ST厦华(600870)2003年年度报告

厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年年度报告 【第 1 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 董事吴小敏、王玉良、独立董事朱崇实未出席董事会，委托其他董事 代为行使表决权。 公司负责人吴小敏女士、主管会计工作负责人郭则理先生及会计机 构负责人赵呈闽女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 厦门华侨电子股份有限公司董事会 第一节 重要提示及目录 ................................................................................................ 2 第一节 公司基本情况简介 .............................................................................................. 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 .......................................................................... 3 第四节 股本变动及股东情况 ..................................................................................... 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................... 7 第六节 公司治理结构 ..................................................................................................... 8 第七节 股东大会简介 ................................................................................................... 10 第八节 董事会报告..........................................................................................................11 第九节 监事会报告......................................................................................................... 18 第十节 重要事项 .............................................................................................................. 19 第十一节 财务报告......................................................................................................... 20 第十二节 备查文件目录 .............................................................................................. 66 【第 2 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 第一节 公司基本情况简介 1.公司法定中文名称：厦门华侨电子股份有限公司 英文名称：XIAMEN OVERSEAS CHINESE ELECTRONIC CO.LTD 英文缩写：XOCECO 2.法定代表人： 吴小敏 3.公司董事会秘书：林旦旦 证券事务代表：高松丽 联系地址：厦门市湖里大道 22 号 证券管理投资部 邮政编码：361006 电 话：（0592）5687203 传 真：（0592）6021331 电子邮箱： zqb@xoceco.com.cn 4.公司注册及办公地址：厦门市湖里大道 22 号 邮政编码：361006 国内域名：http://www.xoceco.com.cn 国际域名：http://www.xoceco.com 电子信箱：xoceco@public.xm.fj.cn 5.信息披露指定报刊： 《上海证券报》、《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券管理投资部 6.股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST 厦华 股票代码：600870 7. 公司首次注册登记日：1995 年 1 月 28 日 公司变更注册登记日：2001 年 3 月 8 日 公司注册地点：厦门市湖里大道 22 号 企业法人营业执照注册号：企合闽厦总副字第 02142 号 税务登记号码：350206714171068 公司聘请的会计师事务所：厦门天健华天有限责任会计师事务所。 办公地址：厦门市湖滨南路 57 号金源大厦 17－18 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据 【第 3 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 项目 金额（元） 利润总额 42,107,884.57 净利润 40,946,521.12 扣除非经常性损益后的净利润* 12,614,060.19 主营业务利润 374,740,887.43 其他业务利润 8,980,532.91 营业利润 12,421,967.84 投资收益 13,169,431.89 补贴收入 16,912,797.34 营业外收支净额 -396,312.50 经营活动产生的现金流量净额 135,811,663.15 现金及现金等价物净增减额 -142,063,510.95 公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第一号――非经 常性损益》的相关规定计算本年度非经常性损益的净利润调整项目及金额如下： 营业外净收入 -396,312.50 处置股权收入 43,531.75 政府补贴收入 16,912,797.34 资金占用费收入 8,519,877.51 资金占用费支出 -1,331,544.87 存货跌价准备转回 3,659,822.20 坏账准备转回 981,079.26 合 计 28,332,460.93 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 会计数据和财务指标 2003年度 2002年度 2001 年度 调整后 调整前 主营业务收入 2,941,011,183.48 2,892,248,044.65 2,892,248,044.65 2,135,480,826.00 净利润 40,946,521.12 10,299,407.91 10,299,407.91 -300,143,982.64 总资产 3,136,641,674.49 3,139,250,857.06 3,139,250,857.06 3,170,083,227.27 股东权益 778,689,863.57 721,460,198.53 721,460,178.53 710,948,539.72 (不含少数股东权益) 每股收益 0.11 0.028 0.028 -0.81 每股净资产 2.10 1.95 1.95 1.92 【第 4 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 调整后的每股净资产 2.05 1.92 1.92 1.89 每股经营活动产生 0.37 0.58 0.58 -0.43 的现金流量净额 净 资 产 收 益 率 5.26 1.43 1.43 -42.21 （%） 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 1.62 - - - 净资产收益率 （三）报告期内股东权益变动情况表 法定公 外币报表折 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益金 算差额 合计 期 初 370,818,715.00 929,102,603.30 55,004,947.70 16,712,387.16 -632,276,147.96 -1,189,919.51 721,460,198.53 数 本期 - 13,631,451.95 - - 40,946,521.12 2,651,691.97 57,229,665.04 增加 本期 - - - - - 减少 期 末 370,818,715.00 942,734,055.25 55,004,947.70 16,712,387.16 -591,329,626.84 1,461,772.46 778,689,863.57 数 变 动 - 股权投资准备 - - 本期净利润增 汇率调整所 原因 增加所致。 加所致。 致。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 报告期内，公司股本未发生变动。 （二）股票发行与上市情况： 1、本报告期公司未增发或配售新股，同时也不存在因配股、增发新股等事项引 起的股份总数的变化。 2、本报告期内公司不存在内部职工股。 （三）股东情况介绍： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 55813 户。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况： 【第 5 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 股东 年度内 年末持股数 比例 质押或冻结 股东名称 股份类别 性质 增减 量 （％） 的股份数量 厦门华侨电子企业 - 216,065,176 58.26 未流通 216,050,000 法人股 有限公司 华夏证券有限公司 2,319,834 12,441,785 3.36 已流通 未知 流通股 成都卫安投资 - 6,223,950 1.68 已流通 未知 流通股 股份公司 厦门华益工贸 - 3,240,000 0.87 未流通 未知 法人股 有限公司 吕方 83,600 532,600 0.14 已流通 未知 流通股 刘良兵 442,500 442,500 0.12 已流通 未知 流通股 李俊峰 397,640 397,640 0.11 已流通 未知 流通股 王建仙 362,600 362,600 0.10 已流通 未知 流通股 王珍妹 340,600 340,600 0.09 已流通 未知 流通股 姚龙平 339,407 339,407 0.09 已流通 未知 流通股 前十名股东关联关系或一致行动 厦门华侨电子企业有限公司为本公司发起法人股东。 的说明 3、前 10 名股东中，厦门华侨电子企业有限公司为本公司发起法人股东。其中， 厦门华侨电子企业有限公司持有本公司 5%以上股份，年末持股数 216065176 股，报 告期内无增减变动情况。 4、厦门华侨电子企业有限公司成立于 1984 年 10 月 16 日，注册资本为人民币 52000 万元，法定代表人为王宪榕女士。公司主营：1.电视机（含监视器、电视录像 一体机）、收录放机（含音响）、通信设备、安全报警系统等电子整机产品的生产制 造；2.电子元器件、五金件、电源线、注塑件模具等零部件的生产制造；3.承接国内 外的有关电子、电气系统工程的生产安装和技术服务并进行公司产品的售后服务；4. 从事厦门地区的有关投资业务。 厦门华侨电子企业有限公司的控股股东为厦门建发集团有限公司, 成立于 1980 年，系国有独资企业，法定代表人为王宪榕女士，注册资本为 180000 万元。其主要 经营范围为承办合资、合作企业、房地产开发与经营、承包国外各类工程和境外外 资工程等。 5、公司前十名股东中，厦门华侨电子企业有限公司与其他股东不存在关联关 系，此外公司未知其他九名股东是否存在关联关系。 6、厦门华侨电子企业有限公司（表中简称企业公司）所持本公司法人股股份份 的 99.99％已经质押，质押情况如下： 质押股份数 贷款人 贷款银行 期限 （万股） 935 本公司 厦门交通银行 2000.9.15-2040.2.15 本公司 厦门商业银行 2003.1.1-2003.12.31 2800 【第 6 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 本公司 2000 中国进出口银行 2003.3.27-2004.4.30 本公司 7660 厦门兴业银行 2003.6.11-2004.6.11 中国进出口银行 3000 本公司 2003.6.11-2004.6.11 上海分行 4000 企业公司 厦门商业银行 2003.7.30-2004.7.30 1210 本公司 厦门建设银行 2003.9.16-2004.9.16 合计 21605 7、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名流通股东情况： 股东名称（全称） 年末持有流通股数量 种类（A,B,H 或其他） 华夏证券有限公司 12,441,785 A股 成都卫安投资股份公司 6,223,950 A股 吕方 532,600 A股 刘良兵 442,500 A股 李俊峰 397,640 A股 王建仙 362,600 A股 王珍妹 340,600 A股 姚龙平 339,407 A股 周汝尧 319,501 A股 是裕兴 397,699 A股 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 任职起 年初持 年末持 变动 姓名 职务 年龄 止日期 股数 股数 原因 吴小敏 董事长 49 2001.5-2004.5 2700 2700 - 郭则理 董事、总经理 49 2001.5-2004.5 12123 12123 - 苏钟人 董事、副总经理 57 2001.5-2004.5 1500 1500 - 郑毅夫 董事、副总经理 50 2001.5-2004.5 2700 2700 - 王宪榕 董事 52 2001.5-2004.5 2700 2700 - 王玉良 董事 66 2001.5-2004.5 12123 12123 - 朱崇实 独立董事 50 2002.6-2004.5 0 0 - 林元芳 独立董事 63 2003.5-2004.5 0 0 陈汉文 独立董事 36 2002.6-2004.5 0 0 - 李永 监事会召集人 48 2003.5-2004.5 2700 2700 - 郭琳 监事 31 2002.11-2004.5 0 0 - 詹永丰 监事 58 2001.5-2004.5 2700 2700 - 王文俊 副总经理 42 0 0 - 林旦旦 董事会秘书 30 0 0 - 【第 7 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 董事王宪榕任大股东厦门华侨电子企业公司董事长，董事长吴小敏任厦门华侨 电子企业有限公司董事、总经理，董事郑毅夫、郭则理、王玉良任厦门华侨电子企 业公司董事，任期自 1997 年 12 月至今。 （二）年度报酬情况 根据公司 1999 年 10 月《关于工资制度改革的通知》中关于行政、管理系列岗 位工资等级标准，公司高管人员 2003 年度的薪酬情况如下。 年度报酬总额 1156900 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 627000 元 金额最高的前三名高级管理人员的报 627000 元 酬总额 独立董事津贴 50000 元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监 王宪榕、吴小敏、郭琳 事姓名 报酬区间 人数 50000 以下 1 50000-100000 4 100000-200000 4 200000 以上 2 其中王宪榕、吴小敏、郭琳均不在股东单位领取报酬、津贴。 （三）报告期聘任及解聘董事、监事、高级管理人员情况 经公司 2002 年年度股东大会审议通过，聘请林元芳先生担任公司的独立董事； 刘秀华女士因退休辞去监事职务，选举李永先生为公司监事会监事。 第三届监事会第九次会议通过选举李永监事为监事会召集人。 （四）公司员工的数量及专业素质情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册职工 4734 人，其中：生产部门 3396 人，销 售部门 569 人，行政部门 96 人，专业技术部门 626 人，财务部门 47 人。大、中专 以上人员 1573 人，占员工总数的 33%。另外，目前公司需承担费用的离退休员工人 数为 132 人。 第六节 公司治理结构 公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股票发行与交易管理 暂行条例》、《上海证券交易所上市规则》等有关的法律法规和其他规章制度，确 保公司的规范运行和健康发展，保护广大中小股东的合法权益。并根据证监发 [2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》的要求规范本公司的担保行为，加大对关联方资金占用的清欠力度，取得 了显著的效果，公司目前治理结构情况如下： 【第 8 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 1、股东与股东大会 公司严格按照《章程》及有关规定的规定召集、组织准备和召开股东大会，为 股东参加会议并按其所持有的股份享有平等的权利及行使权利提供必要的便利，充 分保证股东合法权利，公司还聘请律师出席见证股东大会，并及时以公告的形式披 露股东大会召开的情况及形成的决议。 2、本公司与控股股东 本公司与控股股东实现了资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立: 资产方面本公司与控股股东严格分开，拥有产权清晰的生产设备和配套设施； 人员方面本公司在劳动、人事、分配制度方面完全独立；财务方面本公司拥有独立 的财务核算系统和财务管理制度，并拥有独立的银行结算帐户；机构方面本公司按 照公司章程规定和公司管理制度的要求建立了独立的组织机构体系，并受董事会及 管理层的监督；业务方面本公司与控股股东不存在业务交叉和同业竞争现象，公司 从产品开发、生产到销售全过程都是独立的。 由于剥离改制的历史原因形成的控股股东厦华企业公司占用本公司资金问题， 本报告期末已得到有效的解决。本公司严格按照上市公司治理准则的要求规范运 作，经过几年的努力，与控股股东之间基本上形成了产权明晰、交易公平、业务独 立的良性关系。 3、董事与董事会 在上年调整董事会结构的基础上，报告期内，公司聘请了足额的独立董事，基 本建立了独立董事制度，进一步完善了董事会的管理和决策机制，公司董事以认真 负责的态度出席各次董事会，本着为股东负责的精神科学决策，按照公司《章程》 及有关的法律法规认真履行应尽的职责。 4、监事与监事会 公司监事会人数和人员构成符合有关规定的要求，公司监事本着对股东负责的 原则，认真履行监督职责，对公司董事、经理、财务负责人及其他高管人员行使职 权的合法性、合规性进行监督。 5、关于绩效考核及激励约束机制 公司已经建立了对各层次人员工作的考核机制，鼓励中高层干部竞聘上岗，不 断完善公司薪酬分配制度，为吸引大批管理人才和技术研发人才创造有利条件。 6、关于利益相关者 公司在经营管理决策中，充分的尊重并注意维护债权人、员工、客户、消费者 等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展；制定科学合理的投资者 关系战略，将投资者关系纳入日常管理范畴，努力提高公司在资本市场的诚信度。 7、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关的规定及时、准确、完整的披露公司信息，并保证所有股东 平等获得有关的信息。 【第 9 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 8、报告期内，公司已经聘请足额的独立董事，初步建立了独立董事制度，并为 独立董事较好的履行职责提供了良好的支持。独立董事自任职以来，均能按照有关 的规定，从财务、公司治理结构、投资者利益及产业发展等角度对公司生产经营和 交易事项发表独立意见，对董事会决策的科学性、合理性起到了积极的促进作用， 有效地维护了广大投资者的利益。 第七节 股东大会简介 （一）报告期内，公司召开了三次股东大会： 1、2002 年年度股东大会 2003 年 5 月 30 日下午 2 时在公司本部一楼多功能厅召开，会议由董事长吴小敏 主持。出席会议的股东及股东代理人 10 名，其所持及代表股份数 216,601,960 股， 占公司股份总数的 58.41%。会议表决通过了以下议案： 1、《2002 年度董事会工作报告》 2、《2002 年度监事会工作报告》 3、《2002 年度财务决算报告》 4、《2002 年度利润分配预案》 5、《关于聘任独立董事的议案》 6、《关于变更部分监事会成员的议案》 7、《关于续聘会计师事务所的议案》 8、《关于与厦门华侨电子企业有限公司续签的议案》9、 《关于与厦门华侨电子企业有限公司续签的议案》。 本次股东大会由福建厦门联合信实律师事务所黄加丹律师到会见证，并出具法 律意见书。股东大会决议公告分别刊登在 2003 年 5 月 31 日《中国证券报》第四十 三版、《上海证券报》第三十八版。 2、2003 年第一次临时股东大会 2003 年 7 月 31 日上午 9：30 时在公司本部一楼多功能厅召开，会议由董事长吴 小敏主持。出席会议的股东及股东代理人 6 名，其所持及代表股份数 216,248,172 股，占公司股份总数的 58.32%。会议表决通过了关于受让昌富利（香港）贸易有限 公司持有的厦门联合发展（集团）有限公司 20%股权的议案。因本次交易属关联交 易，出席会议的厦门华侨电子企业有限公司所代表股权 216,065,176 股回避表决。 本次股东大会由福建厦门联合信实律师事务所刘晓军律师到会见证，并出具法律 意见书。股东大会决议公告分别刊登在 2003 年 8 月 1 日《中国证券报》第十三版、 《上海证券报》第二十七版。 3、2003 年第二次临时股东大会 2003 年 10 月 9 日上午 9：30 时在公司本部一楼多功能厅召开，会议由董事长吴 【第 10 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 小敏主持。出席会议的股东及股东代理人 9 名，其所持及代表股份数 216,330,245 股，占公司股份总数的 58.34 %。会议表决通过了关于为厦门建发集团有限公司向银 行借款提供人民币 3.2 亿元最高额度担保的议案。本次交易属关联交易，出席会议的 关联股东代表股权 216,073,276 股回避表决。 本次股东大会由福建厦门联合信实律师事务所刘晓军律师到会见证，并出具法律 意见书。股东大会决议公告分别刊登在 2003 年 10 月 10 日《中国证券报》第十七 版、《上海证券报》第二十三版。 （二）报告期内，选举、更换董事、监事情况： 内容同第五节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”第（三）项。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况： 1、公司所处的行业以及在本行业中的地位： 公司所属信息家电行业。报告期内，公司在大力拓展原有的系列数字高清晰度 电视市场的同时，成功研发出数字高清晰度液晶、等离子彩电等新一代高端产品， 并成功推向市场，目前公司数字高清晰度电视、液晶电视、等离子电视（不含出 口）在国内市场的占有率为 10.34 %，居行业前列。 2、公司的主营业务范围及其经营状况 公司主营彩色电视机、移动通信、彩色显示器、计算机网络设备等电子产品。 报告期内，公司销售各种型号的彩电 196 万台，彩显（包括车载电视）27.4 万台， 全年出口彩电 91.65 万台。 报告期公司根据年初制定的方针政策全面推进公司的内部改革，初步形成了合 理、有效的产销存模式，不断提高高端电视对公司的毛利贡献；加大数字彩电的开 发力度，扩大数字彩电的出口比例，抓好海外重点市场的建设，努力降低国外反倾 销诉讼给公司带来的营销风险；引入精益生产理念，努力降低交易成本，报告期实 现了较好的收益，全年实现主营业务收入 294,101 万元，较上年同期增长 1.69％，净 利润 4,095 万元，较上年同期增长 297.56％ 。 占主营业务收入和主营业务利润 10%以上产品的情况：（单位：人民币元） 项目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 彩电销售 2,759,321,673.49 2,395,478,149.01 13.18 车载监视器及配件 50,548,664.60 34,143,198.44 32.45 主营业务分地区情况：（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 1,836,761,770.52 -10.00 国外 1,104,249,412.96 29.73 【第 11 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 （二）公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况： 1、彩色显示器分公司：该公司注册资本为人民币 5000 万元，本公司出资 4750 万元，占出资总额的 95％。该公司主要从事计算机显示器 OEM 生产。由于计算机 市场的激烈竞争，毛利空间急剧下降，根据本公司大力发展数字电视的战略，2003 年初该公司停产进行技术改造，目前该公司基本形成了为数字彩电项目配套的生产 模式，实现了平稳过渡，已经并入本公司新组建的制造中心统一经营管理。 2、厦门厦华新技术有限公司：该公司注册资本为人民币 1200 万元，本公司出资 750.3 万元，占出资总额的 62.525％，主营以车载视听产品为代表的电子信息产品。 该公司凭借在车载视听领域的领先地位和品牌优势，几年来业绩一直保持上升趋 势，本年度实现利润 923.97 万元，占本公司利润总额的 23％。 3、厦门海盛模具有限公司：该公司注册资本 3200 万元，本公司出资 3040 万 元，占出资总额的 95％。公司主营各类模具的开发和生产；各种模具所需材料、模 架、配件的开发和生产；电子机械配件的制造和模具技术合作等。经过去年的改制 重组，充分发挥该公司在技术和工艺上的先进优势，本年度实现利润 89.70 万元，占 本公司利润总额的 2.19％。 4、天津华天科技有限公司：原天津市厦华天大数字技术开发有限公司因经营需 要改制后成立该公司，注册资本人民币 150 万元，本公司出资 80 万元，占出资总额 的 53.33％，该公司主营技术开发、咨询、服务、转让（电子信息、软件、光机电一 体化技术及产品）；电视测试设备、电视接收设备制造、仪器仪表、通讯设备、计算 机及软件、办公设备、电子元器件、交电批发兼零售业务等。 5、北京厦华远通网络技术有限公司：该公司注册资本为人民币 100 万元，本公 司出资 70 万元，占出资总额的 70％。该公司主要从事宽带网络技术和宽带多媒体数 据广播技术的开发、产业化应用以及相关产品的市场开拓工作。 （三）主要客户及供应商的情况：前五名供应商合计采购金额占年度采购总额 35 ％，前五名客户销售额合计占公司销售总额的 24.37％。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、 高端产品虽然总量扩大，但尚未达到合理规模，企业的利润总额仍较低，还 不具备抗击更大风险的能力。公司将逐步建立适合大规模高端产品的产销模式和服 务模式，以期尽快实现收益的最大化。 2、 品牌建设差距较大，不能完全满足公司高端机发展战略的需要。品牌建设作 为公司本年度的经营方针，本期公司从内部管理的改革到外部产品形象的宣传全面 纳入品牌建设的总体规划，力争不断提升公司品牌的知名度和美誉度。 3、产品质量管理机制和手段有待提升，而这一质量范畴，涵盖了从产品设计到 售后服务的全过程的管理改革，需要投入巨大的人力、物力。公司将继续强化精益 管理的理念，在加强产品质量监督的同时不断推进此项改革的实施。 （五）公司投资情况： 【第 12 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 1、募集资金使用项目的情况： 公司严格按照《配股说明书》披露的使用计划投入配股募集资金。报告期累计 使用募集资金 2497.46 万元，截止报告期末募集资金 58025 万元已全部用于各计划项 目。其中数字高清晰彩电产业化项目进展良好，本年度推出的大屏幕数字液晶、数 字等离子电视迎合了数字时代社会发展的需要，抢占市场先机，获得了可观的经济 效益。目前，以数字高清晰度彩电为代表的高端视听产品已成为公司的支柱产业， 报告期内取得良好的受益，为公司未来的发展开辟了广阔的空间。 2、非募集资金投资项目情况： 报告期公司与昌富利（香港）贸易有限公司签订《股权转让协议》，公司以人民 币 9100 万元受让昌富利（香港）贸易有限公司持有的厦门联合发展（集团）有限公 司 20%股权。该项目的投入将有利于提高本公司主要产品的配套生产能力，进一步 提升公司在电子信息行业的竞争力；促进公司持续健康发展，提高赢利能力。 （六）公司财务状况 与去年同期相比，公司报告期内的财务状况如下：（单位：元） 项目 2003年 2002年（调整后） 增减幅度(%) 总资产 3,136,641,674.49 3,139,250,857.06 -0.08 现金及现金等价 -140,795,685.95 171,953,393.68 -182 的净增加额 股东权益 778,689,863.57 721,460,198.53 7.93 主营业务利润 374,740,887.43 344,804,970.42 8.68 净利润 40,946,521.12 10,299,407.91 297.56 变动原因说明： (1)总资产较上年同期变动幅度较小。 (2)现金及现金等价物的净增加额较上年同期减少 182％，主要是因为公司本期增 加对外投资和归还贷款使现金流减少所致。 (3)股东权益较上年同期增加 7.93％，主要是本年净利润增加所致。 (4)主营业务利润较上年同期增加 8.68％，主要是因为公司坚持高端数字彩电的 销售战略，同时努力降低成本所致。 (5)净利润较上年同期增加 297.56％，主要是因为本期不断提高高端彩电的毛利 贡献和投资收益增加所致。 （七）公司生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化，已经、正在或将要对 公司的财务状况和经营成果产生重要影响： 1、2003 年美国对包括我司在内的中国彩电厂家进行反倾销调查，本公司采取 了积极的应诉行动，已经接受了美国商务部的现场调查，2004 年 4 月 14 日美国商务 部最终裁定本公司对美倾销度较低，征收 4.35％的反倾销税。 【第 13 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 2、2003 年由于电力紧张，公司生产经营活动受到一定影响，公司积极配合供 电部门，调整作息安排，避免了因电力紧张造成巨大的损失。预计今年缺电的因素 还将对公司的生产经营产生一定影响。 （八）公司董事会经过认真的调查，认为审计报告真实、客观、准确的反映了公 司 2003 年度的财务情况。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内，公司召开了六次董事会会议： （1）第三届董事会第八次会议于 2003 年 3 月 27 日下午 2 时在本部召开，会议 审议通过了：1、2002 年年度报告及其摘要；2、2002 年度董事会工作报告；3、 2002 年度总经理工作报告；4、2002 年度财务决算报告；5、2002 年度利润分配预 案；6、关于聘任独立董事的议案；7、关于续聘会计师事务所及支付其报酬议案； 8、关于合资成立厦华映鑫计算机有限公司的议案；9、关于公司 2003 年技改投资计 划；10、关于与厦门华侨电子企业有限公司续签《注册商标使用许可合同》的议 案；11、关于与厦门华侨电子企业有限公司续签《费用分摊协议》的议案；12、关 于重新制订应收款项坏帐确认标准、坏帐损失核算方法及坏帐准备核算方法的议 案；13、关于对厦门华侨电子企业有限公司关联应收款项计提坏帐损失的议案； 14、董事会关于审计报告中解释性说明段的意见和说明；15、关于召开 2002 年度股 东大会的有关事宜。 决议公告刊登于 2003 年 3 月 31 日《中国证券报》第二十五版、《上海证券报》 第二十六版。 （2）第三届董事会第九次会议于 2003 年 4 月 28 日上午 9 时在本部召开，会议 审议通过了 2003 年第一季度报告。 （3）第三届董事会第十次会议于 2003 年 6 月 30 日下午 2 时在本部召开，会议 审议通过了：1、关于受让昌富利（香港）贸易有限公司所持厦门联合发展（集团） 有限公司 20%股权的议案；2、关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的事 宜。 决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日《中国证券报》第十九版、《上海证券报》第 三十一版。 （4）第三届董事会第十一次会议于 2003 年 7 月 31 日上午在本部召开，会议审 议通过了公司《2003 年半年度报告》及其摘要。 （5）第三届董事会第十二次会议于 2003 年 9 月 5 日上午在本部召开，会议审议 通过了： 1、关于为厦门建发集团有限公司向银行借款提供担保议案；2、关于召开 2003 年度第二次临时股东大会事宜。 决议公告刊登于 2003 年 9 月 6 日《中国证券报》第二十版、《上海证券报》第 七版。 （6）第三届董事会第十三次会议于 2003 年 10 月 29 日上午在本部召开，会议审 【第 14 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 议通过了 2003 年第三季度报告。 2、报告期内，董事会认真执行股东大会的决议，并接受监事会的监督。 （十）鉴于公司目前的财务状况，公司 2003 年度不进行利润分配和资本公积转 增股本。 （十一）其他重要事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的的专项说明： 厦门华侨电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对厦门华侨电子股份有限公司（以下简称“厦华股份公司”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表及利润分配 表和合并利润表及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审 计，并出具了无保留意见的审计报告[厦门天健华天所审（2004）GF 字第 0066 号]。 在为厦华股份公司 2003 年度财务会计报表进行审计工作中，我们对截至 2003 年 12 月 31 日止厦华股份公司与关联方资金往来和对外担保情况进行了审核。提供真实、 完整的与关联方资金往来和对外担保情况是厦华股份公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审核工作的基础上对厦华股份公司提供的与关联方资金往来和对外担 保情况发表审核意见。 我们的审核是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证 监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》，并参照中国注册会计师独立审计准则进行的。在审核过程中，我们结合 厦华股份公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。 根据我们在年度会计报表审计过程中所了解的情况，现将厦华股份公司与关联方 资金往来及对外担保情况报告如下： (一)、关于与关联方资金往来情况 （1）厦华股份公司 2003 年度与关联方资金往来变动情况如下： 年初余 本年借方发 本年贷方发 年末余 科目 关联方名称 额 生额 生额 额 厦门华侨电子企业有限公司 15,660.00 19,270.00 34,180.00 750.00 241,396.2 厦门建发股份有限公司 84,979.00 1,505,181.01 1,348,763.72 9 应收账款 2,894,201. 3,205,227 厦华华佳传真设备有限公司 1,524,727.02 1,213,700.61 32 .73 122,563.6 厦华恒达数据通讯有限公司 951,308.94 16,002.95 844,748.28 1 188,300.0 厦门一视通科技有限公司 218,300.00 30,000.00 0 其他应收款 317,938,38 3,916,547,23 4,218,564,18 15,921,43 厦门华侨电子企业有限公司 0.05 6.00 5.44 0.61 159,368,426. 147,357,000. 12,101,64 厦华电子（香港）有限公司 90,220.21 52 18 6.55 124,420.0 厦华移动通信设备有限公司 132,698.80 8,278.80 0 【第 15 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 89,805,702.9 89,230,792.5 574,910.4 华夏科技控股有限公司 7 5 2 3,224,029. 厦门一视通科技有限公司 3,399,269.74 6,623,299.14 40 北京商易在线电子商务有限公司 655,000.00 655,000.00 厦门厦华德茂科技有限公司 1,536.43 34,512.69 36,049.12 13,902,296.3 4,331,592 联想移动通信科技有限公司 148,970.10 9,719,673.75 6 .71 厦华移动通信设备有限公司 135,392.12 135,392.12 预付账款 厦华三宝计算机有限公司 3,800.00 3,800.00 厦门厦华映鑫计算机有限公 42,250.00 42,250.00 司 31,846,910 81,846,910.3 56,715,369.6 6,715,369 厦门华侨电子企业有限公司 .32 2 4 .64 36,800,000.0 36,800,00 应付票据 厦门建发股份有限公司 0 0.00 30,000,000 30,000,000.0 厦华华佳传真设备有限公司 .00 0 厦门建发集团有限公司 29,291.83 29,291.83 23,388,542 118,601,165. 108,391,761. 13,179,13 厦门建发股份有限公司 .27 81 89 8.35 昌富利（香港）贸易有限公 29,884,932 163,486,754. 156,674,103. 23,072,28 司 .85 93 63 1.55 4,018,837. 47,365,593.8 44,032,182.4 685,426.3 厦华电子（香港）有限公司 应付账款 76 2 5 9 厦华三宝计算机有限公司 71,841.00 71,841.00 3,838,921. 32,718,332.7 39,290,541.5 10,411,13 厦门源发包装工业有限公司 41 7 8 0.22 - 65,020,872.4 72,257,163.6 5,438,818 厦门厦华乐穗电子有限公司 1,797,472.86 8 3 .29 302,208.5 武汉中恒电子有限公司 302,208.50 0 预收帐款 厦门厦华德茂科技有限公司 1,100.00 1,100.00 14,250,502 28,927,481.4 19,862,995.3 5,186,016 厦门建发股份有限公司 .35 9 0 .16 其他应付款 13,587,520.1 13,307,710.6 厦华移动通信设备有限公司 279,809.41 0 9 厦门厦华德茂科技有限公司 116,019.00 116,019.00 厦门华侨电子企业有限公司（以下简称“厦华企业公司”）在 2002 年 12 月承 诺，将其 26,000 万元增资所得款项优先用于偿还对本公司的欠款。截至 2003 年 6 月，厦华企业公司增资资金 26,000 万元已经全部到位，厦华企业公司已经履行上述 承诺将款项全部用于偿还对本公司的欠款，本公司已经收到 26,000 万元还款。 （2）厦华股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方垫 支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出的情况。 （3）其他相关事项说明： ①厦华股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在通过银行或非银行金融机构向关 联方提供委托贷款情况； ②厦华股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在委托控股股东及其他关联方进行 投资活动情况。 【第 16 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 ③厦华股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方开具没 有真实交易背景的商业承兑汇票情况。 ④厦华股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务 情况。 ⑤无中国证监会认定的其他方式。 (二)、截至 2003 年 12 月 31 日止，厦华股份公司对外担保事项如下： （1）截至 2003 年 12 月 31 日止，厦华股份公司为厦门建发集团有限公司（以下简 称建发集团公司）借款人民币 27,100.00 万元及美元 800.00 万元提供担保，建发集 团公司为厦华股份公司借款人民币 62,121.00 万元、美元 2,809.00 万元提供担保。 厦华股份公司 2003 年度第二次临时股东大会审议通过了“关于为建发集团公司向 银行借款提供人民币 3.2 亿元最高额度担保”的议案,并于 2003 年 10 月 9 日进行公 告。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，厦华股份公司对控股子公司的担保情况如下： 担保总额占公司 公司名称 担保对象 担保金额 净资产的比例* 厦门厦华新技术有限公司 银行借款 20,000,000.00 2.55% 厦门厦华新技术有限公司 银行承兑汇票 5,000,000.00 0.64% 厦门厦华显示系统有限公司 银行承兑汇票 2,200,000.00 0.28% 合 计 27,200,000.00 3.47% * 担保额占净资产的比例采用母公司年末净资产计算。 （3）截至 2003 年 12 月 31 日止，厦门厦华显示系统有限公司为厦华股份公司借款 1,000.00 万元提供担保。 2、独立董事对公司累计和当前对外担保情况、《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的执行情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发56 号）精神，本着实事求是的态度，我们对厦门 华侨电子股份有限公司（以下简称厦华公司）的对外担保情况进行了认真核查，现 就相关情况进行说明，并发表独立意见如下： 经我们审慎核查，截止 2003 年 12 月 31 日，厦华公司对外担保累计人民币 27100 万元，美元 800 万元，均为对厦门建发集团有限公司的担保，属于互保性质。 其余各项担保为厦华公司对下属子公司提供担保，共计人民币 2720 万元，担保贷款 的资金主要用于满足下属公司生产经营的正常需要，事先经过认真分析、研究，担 【第 17 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 保过程严格履行了法定程序，不存在违规的情况。 我们仍将继续关注厦华公司对外担保可能给公司带来的潜在风险，认真履行监 督职责，维护全体股东特别是中小投资者的利益。 3、报告期内，公司选定《中国证券报》 、《上海证券报》为公司法定信息披露报 纸。 第九节 监事会报告 2003 年公司监事会三位监事本着对全体股东认真负责的态度，认真履行股东大 会及公司章程赋予的各项职责，对董事会、经理及其他高级管理人员的工作进行监 督检查，维护股东的合法权益。 （一）报告期内，召开了四次监事会会议： 1、第三届监事会第六次会议于 2003 年 3 月 27 日在厦门召开，会议审议通过了 以下议案：1、《2002 年年度报告》及其摘要 2、《监事会工作报告》3、《关于变更部 分监事会成员的议案》4、《关于与厦门华侨电子企业有限公司续签的议案》5、《关于与厦门华侨电子企业有限公司续签的议 案》6、《监事会关于审计报告中解释性说明段的意见和说明》。 监事会决议公告刊登在 2003 年 3 月 31 日《中国证券报》第二十五版、 《上海证 券报》第二十六版。 2、第三届监事会第七次会议于 2003 年 4 月 28 日在厦门召开，会议审议通过了 《2003 年第一季度报告》。 3、第三届监事会第八次会议于 2002 年 7 月 31 日在厦门召开，会议审议通过了 《2003 年半年度报告》及其摘要。 4、第三届监事会第九次会议于 2003 年 10 月 29 日在厦门召开，会议审议通过 了：1、《2003 年第三季度报告》2、选举监事李永为公司监事会召集人。 监事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日《中国证券报》第三十五版、《上海 证券报》第三十五版。 （二）报告期内，主要做了以下几方面的工作并发表独立意见： 1、参加股东大会，列席董事会会议。报告期内，监事会成员参加了 2002 年度 股东大会和 2003 年第一次、第二次临时股东大会，并列席了六次董事会会议。本监 事会认为，公司已建立起较完善的内部控制制度，决策程序合法。公司董事、经理 执行公司职务时没有违反相关法律、法规、公司章程，其行为没有损害公司利益。 2、检查公司财务情况，本监事会认为会计师事务所对公司 2002 年审计报告中 出具的审计意见恰当、真实地反映了公司的经营情况、财务状况和现金流量情况， 并在本年度针对所涉及的财务事项进行监督、检查。 3、对报告期内公司的各项关联交易进行认真的分析和监督，认为公司与大股东 【第 18 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 厦门华侨电子企业有限公司之间关联交易均签订了公允、稳定、明确的协议，定价 合理，遵循商业原则，交易过程坚持公开、公平、公正的原则，并及时、充分地履 行了信息披露义务，没有损害上市公司利益造成公司资产流失的情况。 4、公司 2000 年度募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 5、公司收购出售资产交易价格合理，不存在内幕交易，并及时、充分地履行了 信息披露义务，没有损害部分股东利益和造成公司资产流失的行为。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购、出售资产情况 详见本节（三）重大关联交易 2 的阐述。 （三）重大关联交易 1、公司第三届董事会第八次会议审议通过了与厦门华侨电子企业有限公司续签 《注册商标使用许可合同》、《费用分摊协议》的议案。 上述两项关联交易使公司更好的贯彻“三分开原则” ，降低上市公司的经营管理 成本，其定价原则和交易程序的合理性、规范性、真实性经公司独立董事和有证券 从业资格的财务顾问的充分论证，并及时、充分地履行了信息披露义务，没有损害 广大中小投资者的利益。 关联交易公告披露于 2003 年 3 月 31 日《中国证券报》第二十五版、《上海证券 报》第二十六版，并已经公司股东大会审议通过。 2、公司第三届董事会第十次会议审议通过，决定受让昌富利（香港）贸易有限 公司持有的厦门联合发展（集团）有限公司 20%的股权。 本次交易以厦门联合发展公司评估价格作为交易价格的标准，评估基准日 2002 年 12 月 31 日该公司总资产帐面价值为人民币 9.19 亿元，评估后总资产价值为人民 币 10.26 亿，转让价格为人民币 9100 万元，以现金方式结算。本次交易将提高本公 司主要产品的配套生产能力，进一步提升公司在电子信息行业的竞争力，转让过程 中未获得收益。 关联交易公告陆续披露于 2003 年 7 月 1 日《中国证券报》第十九版、《上海证 券报》第三十一版；2003 年 7 月 24 日《中国证券报》第二十五版、《上海证券报》 第九版，并已经公司股东大会审议通过。 3、公司第三届董事会第十二次会议审议通过，决定为厦门建发集团有限公司向 中国建设银行的借款提供最高额度为 3.2 亿元的担保额度，期限为一年（2003 年 10 月 8 日至 2004 年 10 月 8 日）。厦门建发集团有限公司为本公司大股东厦门华侨电子 企业有限公司的股东单位，因此本次交易属关联交易。 关联交易公告披露于 2003 年 9 月 6 日《中国证券报》第二十版、《上海证券 【第 19 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 报》第七版，并已经公司股东大会审议通过。 （四）担保事项： 1、报告期内，本公司对外提供担保如下： 担保对象 担保金额（万元） 担保类型 担保的决策程序 厦门建发集团有限公司 27100、美元 800 互保 董事会表决 合计 27100、美元 800 占公司净资产的比例（％） 2、报告期内，本公司对控股子公司提供担保如下： 担保对象 担保金额（万元） 担保类型 担保的决策程序 厦门厦华新技术有限公司 2500 连带责任担保 董事会表决 厦门厦华显示系统有限公司 220 连带责任担保 董事会表决 合计 2720 （五）公司聘请厦门天健华天有限责任会计师事务所负责年报的审计工作，报告 年度支付给该事务所审计费人民币 95 万元，目前该事务所已为本公司服务 3 年。 第十一节 财务报告 《审计报告》：本公司财务报告经厦门天健华天有限责任会计师事务所注册 会计师常煊、周洁审计，并出具了厦门天健华天所审（2004）GF 字第 0066 号 厦门华侨电子股份有限公司 会计报表附注 二○○三年度 一、公司的基本情况 厦门华侨电子股份有限公司（以下简称“本公司”）由厦门华侨电子企业有限公司、厦门经 济特区华夏集团、厦门市电子器材公司发起设立。本公司成立于 1995 年 1 月 28 日，企业法人营 业执照注册号：企合闽厦总副字第 02142 号；本公司注册资本：5000 万元，股本总额：5000 万 股。经中国证券监督管理委员会文件证监发字[1995]4 号关于同意厦门华侨电子股份有限公司用竞 价方式发行社会公众股股票的批复，本公司于 1995 年 1 月 13 日以竞价发行方式发行社会公众股 1000 万股，职工股 250 万股；经中国证券监督管理委员会批准，本公司于 1996 年向全体股东配 售 14,996,250 股；于 1998 年向全体股东配售 41,891,889 股；于 2000 年向社会公众股股东配售 50,504,513 股。经股东大会批准，于 1995 年向社会公众股股东送股 3,750,000 股；于 1996 年以资 【第 20 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 本公积 金向 全体股 东转 增 54,997,000 股；于 1997 年向全 体股东 送股 及以资 本公 积金转 增 61,871,625 股；于 1998 年向全体股东送股及以资本公积金转增 92,807,438 股。截止 2000 年 12 月 31 日，本公司注册资本 为 370,818,715 元，股本总额 370,818,715 股，股本结构变更为：厦门华侨 电子企业有限公司持有 216,065,176 股，占总股本的 58.27%；厦门华益工贸有限公司持有 3,240,000 股，占总股本的 0.87%；流通股 151,513,539 股，占股本总额 40.86%。本公司法定代表人：吴小 敏。本公司经营范围：生产制造 1、视听设备、彩色电视机、交互式电视机、高清晰度电视机、 音响（含收音、录放音设备）、激光视听（VCD、DVD 等）卫星接收系统；2、通信设备、电话 机、无绳电话机、可视电话机、全球通等移动通信手持机及通信系统工程；3、计算机及外设、 彩色监视器，多媒体计算机；4、五金、注塑模具等；5、医疗仪器、设备。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行企业会计准则和《企业会计制度》的相关规定。 2．会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。注册于阿联酋的控股子公司 PRIMA INTERNATIONAL(MIDDLE EAST)FZE（中文名称“厦华中东国际有限公司”）以迪拉姆作为记账本位币、注册于南非的控股 子公司 SINOPRIMA INVESTMENTS & MANUFACTURING S.A.(PTY)LTD 以兰特作为记账本位币、注册于 美国的控股子公司 PRIMA TECHNOLOGY,INC．以美元作为记账本位币，在编制合并会计报表时已 将其会计报表折算为以人民币表述。 4．记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。各项资产均按取得时的历史 （实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 5．外币业务核算及外币报表折算方法 本公司及境内所属公司对发生的外币业务，采用业务发生当期期初中国人民银行公布的基准 汇率折合为人民币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的期末余额均按中国人民银行公布的 该日基准汇率折算为人民币，属于与购建固定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原 则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入当期损益。 本公司境外所属公司 PRIMA INTERNATIONAL(MIDDLE EAST)FZE 的财务报表以迪拉姆表述、 SINOPRIMA INVESTMENTS & MANUFACTURING S.A.(PTY)LTD 的 财 务 报 表 以 兰 特 表 述 、 PRIMA 【第 21 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 TECHNOLOGY,INC．的财务报表以美元表述。在编制合并会计报表时，采用现行汇率法折算。其 中：资产负债表中所有资产、负债类项目均按 2003 年 12 月 31 日市场汇价折算；股东权益项目 除未分配利润项目外，均按历史汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目 的人民币金额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目，按 2003 年度市场 汇价的平均值折算；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示，“年初 未分配利润”项目以上一年度折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；折算后资产类项目 合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额，作为“外币报表折算差额”，单独列 示在“未分配利润”项目后股东权益项下。 6．现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 7．短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收到时先 行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期 投资收益。 本公司于期末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投资项目的 成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年度损益。 8．应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一 定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账 龄 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3—4 年 4 年以上 计提比例 3% 3% 10% 50% 100% 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 本公司自 2002 年 1 月 1 日起对于某项应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显差别的 情况，采取个别认定法计提坏账准备。其中：出口收汇中信用证方式结算以及已投保出口信用保 险的非信用证结算方式的应收账款等不计提坏账准备。 【第 22 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 9．存货核算方法 本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提 供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低 值易耗品、在产品、自制半成品、产成品等。 原材料在取得时，以采购定单价格入账，领用或发出原材料的成本以具体辨认法按原采购定 单价格确定，实际成本与采购定单成本差异作为材料成本差异以加权平均法计算摊销；产成品按 计划成本核算，产品成本差异以加权平均法计算摊销，低值易耗品采用一次摊销法核算。 本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 10．长期投资核算方法 本公司的长期投资包括持有时间准备超过 1 年(不含 1 年)的各种股权性质的投资、不能变现 的或不准备变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。 其中长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 的或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“长期股权投资——××单 位（股权投资差额）”科目，并按 10 年摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，属于 2003 年度以前已经记入“长期股权投资——××单位（股权投资差额） ” 科目贷方的，按 10 年摊销计入损益，属于 2003 年度及以后年度发生的，记入“资本公积——股 权投资准备”科目。 企业以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面价 值的差额计提长期投资减值准备。 11．固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指同时具备以下特征的的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运输工具和 其他设备、器具等有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用年限 【第 23 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 超过 1 年；③单位价值在 2000 元以上。固定资产在同时满足以下两个条件时予以确认：①该固 定资产包含的经济利益很可能流入公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为 使用固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长了固 定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定 资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及维护而 发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产折旧采用平均年限法计算， 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计 残值，确定其折旧率如下： 资产类别 预计可使用年限(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 10% 4.5% 机器设备 10 10% 9% 运输工具 5 10% 18% 电子设备 5 10% 18% 其他设备 5-10 10% 18%-9% 本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账 面净值的差额，计提固定资产减值准备。 12．在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在 固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是 否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于 账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13．借款费用资本化的核算方法 在同时满足以下三个条件的情况下，因专门借款而发生的利息及借款相关费用开始资本化， 计入所购建固定资产的成本：资产支出（为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预期可使用状态所必 要的购建活动已经开始。在应予资本化的每一会计期间，资本化金额根据截止当期末购建固定资 产累计支出加权平均数和资本化率计算确认；资本化金额不得超过当期专门借款实际发生的借款 费用。当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化 【第 24 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 14．无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产包括土地使用权、软件、专利权、非专利技术等，均按取得成本计价，摊销 方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 土地使用权 平均年限法 50 年 开思软件 平均年限法 3年 数据播出及接收系统 平均年限法 10 年 PRO/E 软件 平均年限法 3年 IBM 软件 平均年限法 5年 Mold flow 软件 平均年限法 3年 HDTV 相关技术 平均年限法 6年 本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备。 15．长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用系受益期限在一年以上的待摊费用，其摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 PCA 软件 平均摊销 3年 广告费 平均摊销 3年 彩显工装板 平均摊销 2-3 年 SFC 系统 平均摊销 5年 液晶彩电工装板 平均摊销 2年 16．收入确认方法 本公司销售商品在同时符合以下 4 个条件时确认收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入的确认原则为：在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分 比法确认相关的劳务收入。建造合同的收入按《企业会计准则—建造合同》执行。 本公司其它收入的确认原则为：在交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠 地计量情况下确认收入。 【第 25 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 17．所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 18．会计政策变更的说明 本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行《企业会计准则—资产负债表日后事项》 ，从 2003 年 7 月 1 日之后，现金股利于股东大会批准利润分配方案的当期才确认为负债。本公司 2002 年度未进行 利润分配，故本公司本年度不存在根据《企业会计准则—资产负债表日后事项》对 2002 年度利 润分配预案进行追溯调整的事项。 19．合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通 知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编 制。 其中在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告期内出售子公司（包括 减少投资比例,以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时将子公司期初至出售日止的 相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司的，将购买日起至报告期末该子 公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内出售、购买子公司的，期末在编 制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 本年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之 1。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现 利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额 计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东应享损益 系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作 为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 三、主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加 公司名称 税目 纳税（费）基础 税率(%) 营业税 租金收入 5% 本公司 增值税 产品销售增值额 17% 地方教育附加 应纳增值税额及营业税 1% 【第 26 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 增值税 产品销售增值额 17% 子公司-厦门厦华显示系统有限公 营业税 租金及劳务收入 5% 司、厦门厦华技术有限公司、厦 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 门海盛模具有限公司 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 1% 营业税 技术服务收入 5% 子公司-天津市厦华天大数字技术 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 开发有限公司、天津华天科技有 限公司 教育费附加 应纳流转税额 3% 防洪费 应纳流转税额 1% 增值税 产品销售增值额 17% 子公司-北京厦华远通网络技术有 营业税 技术服务收入 5% 限公司 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 子公司-SINOPRIMA INVESTMENTS & 增值税 产品销售增值额 14% MANUFACTURING S.A.(PTY)LTD 2．企业所得税 本公司及子公司企业所得税税率列示如下： 获利起始 公司名称 税基 税率 备注 年度 本公司 应纳税所得额 15% 1995 年 子公司- PRIMA INTERNATIONAL(MIDDLE EAST) FZE． 应纳税所得额 免税 1999 年 保税区 子公司-厦门厦华显示系统有限公司 应纳税所得额 15% 子公司-厦门厦华新技术有限公司 应纳税所得额 15% 2002 年 子公司-厦门海盛模具有限公司 应纳税所得额 15% 2003 年 子公司-天津市厦华天大数字技术开发有限公司 应纳税所得额 15% 2000 年 子公司-北京厦华远通网络技术有限公司 应纳税所得额 33% 2000 年 子公司-SINOPRIMA INVESTMENTS & MANUFACTURING S.A. 应税收益 30% (PTY) LTD 子公司-PRIMA TECHNOLOGY, INC. 应税收益 超额累进 2002 年 母公司享受厦门经济特区 15%的所得税优惠税率，分公司所得税由母公司汇总于母公司所在 地申报缴纳。 厦门厦华新技术有限公司经厦门市科学技术局厦科发[2002]20 号文认定为高新技术企业， 并经福建省厦门市湖里区地方税务局审批，免征 2003 年度企业所得税。 厦门海盛模具有限公司经厦门市科学技术局经厦科高[2003]15 号文认定为高新技术企业， 并经福建省厦门市国家税务局及福建省厦门市湖里区国家税务局审批，免征 2003 年度所得税。 【第 27 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 3．房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、控股子公司及联营企业 1．控股子公司及联营企业的基本概况 注册资本 注册 法定代 投资额 所占权益 是否 公司全称 经营范围 （万元） 地址 表人 (万元) 比例 合并 PRIMA INTERNATIONAL USD30 阿联酋 开发中东地区市场 李 永 USD30 100% 是 (MIDDLE EAST) FZE． SINOPRIMA INVESTMENTS 生产、销售彩电、显示器、计 & MANUFACTURING USD120 南非 李 永 USD120 100% 是 S.A.(PTY) LTD 算机 PRIMA 销售公司产品；产品开发；建 USD50 美国 李 永 USD50 100% 是 TECHNOLOGY, INC. 立海外营销的研究发展中心 从事各种单色、彩色显示器、 监示器、网络监示器、计算机 厦门厦华显示系统 RMB5000 厦门 及其外设、显示器软硬件、系 苏钟人 RMB4500 95% 是 有限公司 统集成、电子信息产品的开 发、设计和生产 从事电子信息产品的生产、开 厦门厦华新技术有限公 RMB1200 厦门 发以及相关技术咨询、技术服 苏钟人 RMB750.3 62.525% 是 司 务及本公司自有产品的维护 开发、咨询、服务、转让（电 天 津 市 厦华天大 数 字 技 RMB128 天津 子与信息、机电一体化的技术 苏钟人 RMB108.8 85% 是 术开发有限公司 及产品） 计算机软硬件、有线电视前 端、终端、网络技术的开发、 北 京 厦 华远通网 络 技 术 RMB100 北京 技术服务、技术咨询、技术转 苏钟人 RMB70 70% 是 有限公司 让；销售开发后的产品（未取 得专项许可的项目除外）。 电子产品技术研究、技术服 厦 门 厦 华电子研 究 所 有 务、技术咨询。（以上经营范围 RMB100 厦门 苏钟人 RMB70 70% 是 限公司 涉及国家土木止限制投资的项 目除外） 各类模具的开发和生产；各种 模具所需材料、模架、配件的 厦门海盛模具有限公司 RMB3200 厦门 詹永丰 RMB3040 95% 是 开发和生产；电子机械配件的 制造和模具技术合作。 技术开发、咨询、服务、转让 （电子信息、软件、光机电一 体化技术及产品）；电视测试设 天津华天科技有限公司 RMB150 天津 备、电视接收设备制造；仪器 苏钟人 RMB80 53.33% 是 仪表、通讯设备、计算机及软 件、办公设备；电子元器件、 交电批发兼零售。 武汉厦华中恒电子有 RMB4000 武汉 生 产 和 销 售 厦 华 牌 彩 色 电 视 郭则理 RMB1000 32.50% 否 机 彩色 音响 传真 【第 28 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 注册资本 注册 法定代 投资额 所占权益 是否 公司全称 经营范围 （万元） 地址 表人 (万元) 比例 合并 限公司 机、彩色显示器、音响、传真 机及电话机及其他电子电器产 品。 信息系统集成、信息增值服 务、综合布线、智能工程；计 厦门厦华德茂信息科 RMB600 厦门 算机软硬件产品和网络设备、 张明辉 RMB168 28% 否 技有限公司 生物识别产品、电子仪器仪表 的开发、生产、销售。 厦华三宝计算机有限 从事计算机及其外部设备、网 USD400 厦门 郭则理 USD100 25% 否 公司 络通信产品的生产。 从事锂离子电池及其配套产品 的研究、生产、销售及其服 务，及与公司产品相关的技术 厦门宝龙工业股份有 及其成套设备的转让；出口本 RMB5008.8394 厦门 许健康 RMB3327 20% 否 限公司 企业生产加工的产品和进口本 企业生产所需的生产技术、设 备、原辅材料及备品备件；加 工贸易业务。 厦门联合发展(集团) 开发、经营房地产；对外投 厦门 王宪榕 RMB9100 20% 否 有限公司 资；物业管理等 2．同上期相比，合并报表范围发生变更的情况 （1）本公司于 2002 年 12 月 13 日投资成立了厦门海盛模具有限公司，于 2003 年 3 月 27 日 投资成立了天津华天科技有限公司，其会计报表于本年度纳入合并范围。 （2）子公司厦门厦华新技术有限公司的注册资本由 2003 年 9 月 1 日前的 700 万元变更为 1200 万元，本公司的持股比例由 2003 年 9 月 1 日前的 72.40%变更为 62.525%。 （3）报告期内因变更股权的控股子公司及合营企业的情况如下： 企业名称 购买日 确定依据 利润表合并期间 净利润享有比例 手续已办理完毕、款项已支付、 1-8 月 72.40% 厦门厦华新技术有限公司 2003.9.1 2003.1.1-12.31 风险与报酬已转移 9-12 月 62.525% （4）子公司天津市厦华天大数字技术开发有限公司于 2003 年 8 月 31 日停止经营，并于 2003 年 11 月 18 日办理了注销登记手续，其 2003 年 1-8 月仅发生费用,净利润为 58,762.33 元，其 利润表及资产负债表年末数均未纳入合并范围。 五、会计报表主要项目注释 除特别说明之外，本报表附注中的金额单位均为人民币元。 （一）合并会计报表主要报表项目注释 1．货币资金 货币资金明细项目列示如下： 【第 29 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 2,215,524.71 1,037,911.74 其中:人民币 1,316,034.21 1.0000 1,316,034.21 358,342.25 美元 68,393.00 8.2773 566,109.38 迪拉姆 4,246.65 2.2537 9,570.68 4,653.18 2.2532 10,484.55 兰特 710,174.63 1.2531 889,919.82 110,025.88 0.9359 102,975.56 银行存款 620,751,998.97 699,981,864.69 其中:人民币活期存款 99,500,563.96 1.0000 99,500,563.96 324,179,661.06 人民币定期存款*1 448,610,000.00 1.0000 448,610,000.00 331,610,000.00 美元定期存款*2 4,000,000.00 8.2767 33,106,800.00 美元 3,155,856.77 8.2767 26,120,079.72 4,189,920.49 8.2773 34,681,228.87 港币 22,151.53 1.0657 23,606.89 2,971.75 1.0611 3,153.32 加元 12,327.10 6.3975 78,862.62 33,872.59 5.2524 177,912.39 兰特 9,543,511.48 1.2531 11,958,974.24 8,188,763.24 0.9454 7,741,656.77 迪拉姆 600,395.59 2.2537 1,353,111.54 704,887.40 2.2532 1,588,252.28 其他货币资金 103,770,281.32 166,513,714.52 在途资金 5,371,222.72 1.0000 5,371,222.72 4,776,026.91 保证金-人民币*3 54,093,935.53 1.0000 54,093,935.53 116,563,824.13 保证金-美元*4 5,351,316.03 8.2767 44,291,312.87 5,455,940.98 8.2773 45,160,460.27 保证金-加元 45.79 6.3975 292.94 15.13 5.2524 79.46 保证金-港币 11,438.70 1.0657 12,190.33 11,439.78 1.0611 12,138.70 保证金-日元 17,166.00 0.0773 1,326.93 17,166.00 0.0690 1,185.05 合 计 726,737,805.00 867,533,490.95 注：*1、年末人民币存款余额中被冻结 1,267,825.00 元，详见本附注十之 4； *2、美元定期存款年末余额 400 万元作为质押从国际银行取得人民币贷款 3000 万元； *3、系开具银行承兑汇票保证金； *4、系开具信用证保证金。 2．应收票据 （1）应收票据明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 238,289,240.28 39,529,217.27 商业承兑汇票 15,100,000.00 2,700,000.00 合 计 253,389,240.28 42,229,217.27 注：应收票据年末余额比年初余额增长 500.03%，系本公司本年度更多地采用票据结算方式 所致。 【第 30 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 （2）年末应收票据中无关联单位欠款。 3．应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 357,616,959.87 84.47 8,512,039.73 353,958,597.63 83.75 8,620,196.15 1—2 年 26,417,064.45 6.24 792,511.93 31,909,167.51 7.55 957,275.03 2—3 年 18,663,101.82 4.41 1,866,310.18 17,708.308.03 4.19 1,770,830.80 3—4 年 14,481,343.64 3.42 7,240,671.82 12,332,330.25 2.92 6,587,589.31 4 年以上 6,197,847.83 1.46 6,197,847.83 6,726,144.00 1.59 6,726,144.00 合 计 423,376,317.61 100 24,609,381.49 422,634,547.42 100 24,662,035.29 （2）年末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （3）年末应收账款前五名的客户应收金额合计152,754,003.17元，占应收账款总额的比例为 36.08%； （4）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细如下： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 贵阳群威公司 1,730,248.00 50.00% 865,124.00 账龄较长 南昌红源家电实业公司 1,600,519.00 50-100% 1,390,357.50 账龄较长 内蒙古昌生电子有限公司 1,268,676.32 50.00% 634,338.16 账龄较长 沈阳商业城经贸公司 1,182,276.24 3-100% 1,096,835.14 账龄较长 青岛雁东工贸有限公司 1,120,400.00 50.00% 560,200.00 账龄较长 鹰潭五交化公司 929,432.20 10-100% 634,250.20 账龄较长 思茅晓泉实业有限公司 910,712.31 50.00% 455,356.16 账龄较长 铁西商业大厦 561,013.00 10-100% 482,070.52 账龄较长 合 计 9,303,277.07 6,118,531.68 （5）年末未计提坏账准备的应收账款包括账龄 1 年以内的信用证及信用担保款项 73,882,303.41 元。 4．其他应收款 （1） 其他应收款按账龄分析列示如下： 【第 31 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 40,749,286.35 36.96 1,222,478.59 368,799,540.48 86.74 3,263,986.21 1—2 年 40,236,517.23 36.49 888,309.52 31,965,414.75 7.52 640,176.44 2—3 年 28,292,169.42 25.66 2,829,216.94 23,037,727.42 5.65 2,303,772.74 3—4 年 841,386.27 0.76 420,693.14 350,183.22 0.08 175,091.61 4 年以上 138,647.95 0.13 138,647.95 44,744.60 0.01 44,744.60 合 计 110,258,007.22 100 5,499,346.14 424,197,610.47 100 6,427,771.60 注：其他应收款年末余额比年初余额减少 74.01%，主要是本年度应收控股股东厦门华侨电子 企业有限公司的款项减少 30,201.69 万元所致。 （2）年末其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计 15,921,430.61 元，明细详见本附注六（二）之 3； （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 44,778,035.96 代偿借款，详见附注十之 2 厦门天瀚实业有限公司 武汉市中级人民法院 19,000,000.00 中恒案冻结款项，详见附注十之 3 厦门华侨电子企业有限公司 15,921,430.61 代垫费用等 厦华电子（香港）有限公司 12,101,646.55 代收款项 联想移动通信科技有限公司 4,331,592.71 代垫费用 合 计 96,132,705.83 注 ： 其 他 应 收 款 前 五 名 单 位 金 额 合 计 96,132,705.83 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 为 87.19%。 （4）年末账龄 3 年以上的主要欠款单位如下： 名 称 金额 欠款原因 未收回原因 梁幼声 289,758.00 3-4 年 驻外人员借款 VAN BAEL&BELLIS 186,275.50 3-4 年 律师费未结算 刘正刚 112,605.45 4 年以上 个人借款未结算 其他-个人借款 220,459.10 3-4 年 个人借款未结算 合 计 809,098.05 （5）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细如下： 【第 32 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 梁幼声 289,758.00 50% 144,879.00 账龄较长 VAN BAEL&BELLIS 186,275.50 50% 93,137.75 账龄较长 刘正刚 112,605.45 100% 112,605.45 账龄较长 其他-个人借款 220,459.10 50% 110,229.55 账龄较长 合 计 809,098.05 460,851.75 （6）年末以个别认定法计提坏账准备应收款项明细及提取理由： 名 称 金额 坏账准备 性质或内容 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 44,778,035.96 2,854,508.65 代偿还贷款 厦门天瀚实业有限公司** **扣除预计负债 10,626,200.00 元后按账龄分析法计提。 5．预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 72,964,922.12 93.32 53,063,666.02 89.45 1—2 年 4,493,511.90 5.75 5,990,456.09 10.10 2—3 年 544,648.17 0.70 188,536.70 0.32 3 年以上 178,450.00 0.23 80,298.45 0.13 合 计 78,181,532.19 100 59,322,957.26 100 （2）年末预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （3）年末账龄超过 1 年的预付账款明细如下： 名 称 金额 未收回原因 浙江黄岩模具二厂 1,592,000.00 预付模具款未结账 北京松下彩色显像管有限公司 2,243,241.69 采购显像管未结账 DAWO INTERNATIONAL CORPORATION 269,336.39 采购材料款未结账 武汉电视机总厂 521,977.76 采购材料款未结账 广东福地科技股份有限公司 168,454.61 采购显像管未结账 SINOPRIMA EUROPE SA 157,685.35 采购材料款未结账 西安华深工贸公司 122,500.00 采购材料款未结账 合 计 5,075,195.80 【第 33 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 6．存货 （1）存货分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 在途物资 54,539,133.71 6,934,498.93 原材料 155,282,446.56 185,527,710.30 材料成本差异 -651,780.95 -1,597,103.95 在产品 110,265,945.76 85,800,604.64 库存商品（产成品） 468,511,724.59 409,794,951.92 产品成本差异 -20,946,076.77 -8,950,811.46 委托加工物资 17,933,166.42 16,010,294.72 其他 1,670,194.61 合 计 786,604,753.93 693,520,145.10 注：年末在产品中有 23,470,000.00 元系待核销的科研费用支出。其中：背投电视与机场航显 项目 15,000,000.00 元、ITV 电视项目 5,500,000.00 元、数字电视接收机变频技术项目 1,000,000.00 元、数字变频技术的研发项目 400,000.00 元、等离子电视项目 270,000.00 元、广播专业级 CRT 高 清监视器项目 1,000,000.00 元、高清机顶盒项目 300,000.00 元。其相关拨款来源详见本附注五 （一）之 24。 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 可变现净值的 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 确定依据 原材料 24,216,333.37 9,613,535.22 14,602,798.15 近期进货价格 在产品 6,517,306.83 5,270,393.65 1,246,913.18 近期销售价格 库存商品(产成品) 13,977,889.11 3,341,286.27 10,636,602.84 近期销售价格 委托加工物资 455,934.73 266,264.95 189,669.78 近期进货价格 合 计 45,167,464.04 18,491,480.09 26,675,983.95 注：本年减少数中包括因销售原材料转销跌价准备 3,659,822.20 元。 7．待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 广告费、参展费、商场专柜费用等 6,255,235.43 1,006,146.82 受益期未结束 保险费 683,718.95 610,802.03 受益期未结束 房租及仓租 243,097.80 108,419.11 受益期未结束 电脑维护费及软件费 69,452.14 138,592.15 受益期未结束 生产备件 94,020.15 受益期未结束 装修费 91,667.00 受益期未结束 其他 40,510.21 264,661.97 受益期未结束 1 号楼布线工程 103,276.36 合 计 7,477,701.68 2,231,898.44 【第 34 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 8．长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 按权益法核算的长期投资 22,026,772.80 104,227,261.16 126,254,033.96 按成本法核算的长期投资 52,030,000.00 52,030,000.00 股权投资差额* 20,616,917.50 11,178,299.13 5,425,725.42 26,369,491.21 合并价差 1,069,688.86 118,854.36 950,834.50 减：长期投资减值准备 2,720,000.00 2,720,000.00 合 计 93,023,379.16 115,405,560.29 2,824,579.78 205,604,359.67 *股权投资差额本年增加系投资厦门联合发展（集团）有限公司形成，本年减少包括摊销数 2,705,725.42 元及北京商易在线电子商务有限公司注销登记减少 2,720,000.00 元。 （1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 本年增加 权益累计 累计现金 被投资单位名称 初始投资额 投资额 增减额 红利 武汉厦华中恒电子有限公司 10,000,000.00 -1,194,585.84 厦门厦华德茂信息科技有限公司 1,680,000.00 -437,065.60 厦华三宝计算机有限公司 8,288,400.00 -8,288,400.00 厦门宝龙工业股份有限公司 10,017,679.00 14,335,216.73 厦门联合发展(集团)有限公司 91,000,000.00 91,000,000.00 852,789.67 合 计 120,986,079.00 91,000,000.00 5,267,954.96 （续上表） 本年权益 股权 被投资单位名称 年初余额 年末余额 增减额 比例 武汉厦华中恒电子有限公司* 9,506,849.44 -701,435.28 8,805,414.16 32.5% 厦门厦华德茂信息科技有限公司 1,406,029.34 -163,094.94 1,242,934.40 28% 厦华三宝计算机有限公司 25% 厦门宝龙工业股份有限公司 11,113,894.02 13,239,001.71 24,352,895.73 20% 厦门联合发展(集团)有限公司** 852,789.67 91,852,789.67 20% 合 计 22,026,772.80 13,227,261.16 126,254,033.96 *武汉厦华中恒电子有限公司已停止生产彩电。 **本公司于 2004 年 7 月 31 日支付 9,100.00 万元，受让了昌富利（香港）贸易有限公司持有的 厦门联合发展（集团）有限公司 20%股权，本年权益净增加 852,789.67 元包括：此项股权受让产 生的 11,178,299.13 元股权投资差额，以权益法确认 2003 年 8 至 12 月投资收益 12,031,088.80 元。 （2） 按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 【第 35 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 被投资单位名称 投资期限 年末投资金额 股权比例 联想 (厦门)移动通信科技有限公司 2002.4.4-2022.4.3 36,000,000.00 19.20% 厦门联创微电子股份有限公司 1999.12-2039.12 3,000,000.00 16.70% 厦门信息港建设发展股份有限公司 1998.12-2048.12 10,000,000.00 10.00% 厦门厦华金格佳电子有限公司 1999.10-2004.10 330,000.00 10.00% 北京中视联数字系统有限公司 2000.3-2015.3 2,700,000.00 7.00% 合 计 52,030,000.00 （3）股权投资差额明细项目列示如下： 摊销 本年摊销 本年 被投资单位名称 初始金额 摊余金额 期限 额 其他减少 北京商易在线电子商务有限公司 3,200,000.00 10 年 2,720,000.00 厦门宝龙工业股份有限公司 23,254,633.28 10 年 2,325,463.08 16,084,455.05 武汉厦华中恒电子有限公司 -598,500.74 7年 -85,500.11 -427,500.52 厦门联合发展(集团)有限公司 11,178,299.13 10 年 465,762.45 10,712,536.68 合 计 37,034,431.67 2,705,725.42 2,720,000.00 26,369,491.21 （4）合并价差明细项目列示如下： 项 目 初始金额 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 厦门厦华显示系统有限公司 1,730,659.94 10 年 173,066.04 1,384,527.91 厦门厦华新技术有限公司 -542,116.77 10 年 -54,211.68 -433,693.41 合 计 1,188,543.17 118,854.36 950,834.50 （5）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 投资类别及项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 计提原因 北京商易在线电子商务有限公司 2,720,000.00 2,720,000.00 注：北京商易在线电子商务有限公司已注销登记，减值准备余额 2,720,000.00 元随股权投资 差额余额 2,720,000.00 元同时减少。 9．固定资产及累计折旧 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 一、原值 房屋建筑物 411,110,952.68 3,415,731.92 414,526,684.60 机器设备 292,099,977.01 9,399,677.92 3,376,913.01 298,122,741.92 电子设备 83,282,870.03 13,361,763.81 2,107,500.58 94,537,133.26 运输工具 11,667,361.18 2,520,252.80 925,052.47 13,262,561.51 其他设备 35,285,985.21 655,759.86 214,263.83 35,727,481.24 原值合计 833,447,146.11 29,353,186.31 6,623,729.89 856,176,602.53 二、累计折旧 【第 36 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 房屋建筑物 59,055,191.56 19,002,556.11 78,057,747.67 机器设备 130,851,519.12 20,060,075.32 2,821,751.07 148,089,843.37 电子设备 46,450,670.77 10,117,483.93 1,326,522.50 55,241,632.20 运输工具 6,588,178.41 1,937,834.90 539,112.98 7,986,900.33 其他设备 28,638,668.56 1,277,080.73 180,296.07 29,735,453.22 累计折旧合计 271,584,228.42 52,395,030.99 4,867,682.62 319,111,576.79 三、净值 房屋建筑物 352,055,761.12 336,468,936.93 机器设备 161,248,457.89 150,032,898.55 电子设备 36,832,199.26 39,295,501.06 运输工具 5,079,182.77 5,275,661.18 其他设备 6,647,316.65 5,992,028.02 净值合计 561,862,917.69 537,065,025.74 *1、固定资产本年由在建工程转入 7,601,497.79 元； *2、年末固定资产余额中，用于抵押贷款的固定资产详见本附注八。 *3、本年减少数包含了子公司天津市厦华天大数字技术开发有限公司停止经营其年末数未纳 入合并范围减少运输设备原值 227,529.17 元、折旧 116,392.18 元；电子设备原值 100,038.00 元、折 旧 64,204.50 元。 （2）固定资产减值准备 固定资产减值准备明细情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年(转回)减少数 年末数 机器设备 5,340,720.35 5,340,720.35 合 计 5,340,720.35 5,340,720.35 10．在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 工程名称 资金来源 年初数 本年增加 待安装设备 自筹 3,179,828.85 3,186,340.08 已完工程 自筹 1,770,000.00 预付工程款 自筹 486,730.00 20,192,982.64 建筑工程 自筹 122,226.21 25,000.00 合 计 5,558,785.06 23,404,322.72 【第 37 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 （续上表） 工程名称 本年转入固定资产 其他减少数 年末数 待安装设备 4,561,421.69 777,808.58 1,026,938.66 已完工程 1,770,000.00 预付工程款 2,892,849.89 26,310.00 17,760,552.75 建筑工程 147,226.21 合 计 7,601,497.79 804,118.58 20,557,491.41 （2）上述在建工程均无资本化借款费用。 （3）本公司本年末不存在需计提减值准备的在建工程项目。 11．无形资产 （1）无形资产明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 年初数 本年增加数 本年转出数 土地使用权 购入 75,197,437.86 45,966,282.32 开思软件 购入 925,000.00 436,120.00 75,000.00 数据播出及接收系统 购入 1,000,000.00 724,999.81 PRO/E 软件 购入 552,000.00 490,666.68 IBM 软件 购入 490,000.00 490,000.00 Mold flow 软件 购入 516,450.00 516,450.00 HDTV 相关技术 投资转入 600,000.00 600,000.00 合 计 79,280,887.86 47,618,068.81 1,681,450.00 （续上表） 项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 土地使用权 1,013,238.00 30,244,393.54 44,953,044.32 511、552 个月 开思软件 366,660.00 780,540.00 144,460.00 8 个月 数据播出及接收系统 100,000.08 375,000.27 624,999.73 75 个月 PRO/E 软件 183,999.96 245,333.28 306,666.72 20 个月 IBM 软件 32,666.68 32,666.68 457,333.32 56 个月 Mold flow 软件 71,729.15 71,729.15 444,720.85 31 个月 HDTV 相关技术 83,333.33 83,333.33 516,666.67 62 个月 合 计 1,851,627.20 31,832,996.25 47,447,891.61 （2）本公司本年末不存在需计提减值准备的无形资产项目。 12．长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 【第 38 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 项 目 原始发生额 年初数 本年增加数 PCA 软件费 1,340,000.00 632,777.82 广告费 483,052.89 483,052.89 彩显工装板 682,783.14 682,783.14 SFC 系统 786,788.58 786,788.58 液晶彩电工装板 198,491.12 198,491.12 合 计 3,491,115.73 1,115,830.71 1,668,062.84 （续上表） 项 目 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 PCA 软件费 446,666.64 1,153,888.82 186,111.18 5 个月 广告费 161,017.53 161,017.53 322,035.36 24 个月 彩显工装板 70,198.03 70,198.03 612,585.11 21-32 个月 SFC 系统 26,226.28 26,226.28 760,562.30 58 个月 液晶彩电工装板 12,804.99 12,804.99 185,686.13 21-23 个月 合 计 716,913.47 1,424,135.65 2,066,980.08 13．短期借款 （1）短期借款明细项目列示如下： 借款类别 币种 年末原币数 年末数 年初数 信用借款 兰特 3,000,000.00 3,759,300.00 1,890,800.00 抵押借款 人民币 95,300,000.00 95,300,000.00 95,300,000.00 担保借款 人民币 684,500,000.00 684,500,000.00 708,927,970.24 担保借款 美元 28,090,000.00 232,492,503.00 134,070,912.43 质押借款 人民币 152,210,000.00 152,210,000.00 256,560,000.00 质押借款 美元 3,030,000.00 25,078,401.00 19,782,747.00 无息借款 人民币 2,900,000.00 2,900,000.00 合 计 1,196,240,204.00 1,216,532,429.67 注：*1、抵押借款之抵押物分别为湖里长虹路 33 号厂房、湖里大道 16 号、21 号厂房抵押借 款人民币 7,930.00 万元，机器设备抵押借款人民币 1,600.00 万元，详见本附注之八。 *2、担保借款中，由厦门建发集团有限公司提供担保人民币 59,821.00 万元及美元 2,809.00 万 元；由厦门厦华显示系统有限公司提供担保人民币 1,000.00 万元；由厦门华侨电子企业有限公司 提供担保人民币 5,629.00 万元；另外，子公司厦门厦华新技术有限公司的 2,000.00 万元借款由母 【第 39 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 公司为其提供担保。 *3、质押借款中，以工行定期存款美元 400.00 万元质押借款人民币 3,230.00 万元，以厦门华 侨电子企业有限公司持有本公司的股权 14,805.00 万股作为质押借款人民币 11,991.00 万元及美元 303.00 万元。 *4 、 信 用 借 款 为 国 外 子 公 司 SINOPRIMA INVESTMENTS & MANUFACTURING S.A.(PTY)LTD 信用借款；无息借款为财政出口退税委托贷款。 14． 应付票据 应付票据年末余额 448,180,000.00 元，其中应付控股股东款项为 6,715,369.64 元，详见本附 注六（二）之 3。 应付票据明细列示如下： 票据种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 113,600,000.00 173,900,000.00 银行承兑汇票 334,580,000.00 134,594,253.76 合 计 448,180,000.00 308,494,253.76 注：应付票据年末余额比年初余额增长 45.28%，系随着销售货款采用票据结算方式的增加， 本公司本年度亦更多地采用票据方式结算购货款所致。 15．应付账款 应付账款年末余额 398,383,003.80 元，其中： （1）年末账龄超过 3 年的大额应付账款的明细如下： 客 户 金 额 发生时间 北京晨晶电子有限公司 602,387.75 1999-2000 年 华工科技产业股份有限公司高埋电子分公司 544,652.50 1999-2000 年 福建福强精密印制线路板有限公司 217,434.00 1998-1999 年 厦门象屿为华进出口公司 188,991.00 2000 年以前 成都宏明电子(一厂) 147,350.27 2000 年以前 合 计 1,700,815.52 注：本年度因更多地采用票据方式结算购货款，应付账款年末余额相应比年初减少 24.66%。 （2）年末应付账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16．预收账款 预收账款年末余额 76,779,005.06 元，其中： （1）年末账龄超过 1 年的预收账款的明细如下： 【第 40 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 客 户 金 额 发生时间 香港德诚贸易公司 837,340.25 1-2 年 山西省电子器材有限公司 186,060.40 1-2 年 葫芦岛家用大厦 160,601.09 1-2 年 太原亨通电器公司 153,101.72 1-2 年 郑州采购供应站 103,151.27 2-3 年 合 计 1,440,254.73 （2）预收账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17．应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年初数 本年计提数 本年缴交数 年末数 增值税 -7,549,389.94 18,868,489.58 28,351,046.37 -17,031,946.73 营业税 2,657,175.79 505,977.74 2,232,465.58 930,687.95 企业所得税 868,235.62 1,210,598.01 -342,362.39 城市维护建设税 2,918.09 217,389.64 180,628.61 39,679.12 房产税 4,027,690.21 3,721,686.87 5,545,333.24 2,204,043.84 个人所得税 100,838.67 3,183,556.68 3,073,117.71 211,277.64 消费税 244,357.63 734,227.20 978,584.83 印花税 2,680.16 1,274,010.73 1,024,867.09 251,823.80 合 计 354,506.23 28,505,338.44 42,596,641.44 -13,736,796.77 注：1、有关税率及减免税情况详见本附注三。 2、增值税“本年计提数”系销项税额 538,107,514.13 元扣除进项税 519,239,024.55 元之净额。 18．其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 年末数 年初数 教育费附加 42,445.40 33,670.61 防洪保安费 20,184.68 9,929.83 社会事业发展费 39,004.08 714,161.65 堤防费 352.58 个人所得税 1,108.53 合 计 102,742.69 758,114.67 注：有关费率详见本附注三。 【第 41 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 19．其他应付款 其他应付款年末余额 37,464,900.06 元，相关情况如下： （1）年末余额中无大额长期欠款。 （2）其他应付账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）年末金额较大的其他应付款列示如下： 项目 年末数 年初数 账龄 性质或内容 厦门建发股份有限公司 5,186,016.16 14,250,502.35 1 年以内 仓租及运费 厦门信息港建设发展股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 1-2 年 借款 中国出国人员服务中心 2,551,713.14 2,551,713.14 2-3 年 往来款 雅士迪科科技有限公司 1,394,397.00 1 年以内 设备余款 厦门明通运输有限公司 681,483.76 880,360.94 1 年以内 运费 厦门泽华汽车运输有限公司 112,408.50 1,934,642.30 1 年以内 运费 合 计 14,926,018.56 24,617,218.73 20．预提费用 预提费用明细项目列示如下： 费用类别 年末数 年初数 年末结存原因 销售佣金及回款折扣 14,564,102.58 13,733,481.54 未结算 仓储、运输费 8,528,710.32 9,180,559.45 未结算 广告费 4,519,685.45 1,677,000.56 未结算 售后服务费 3,945,091.07 4,254,639.64 未结算 加工费 3,457,864.46 3,410,182.27 未结算 商标使用费 2,772,401.67 2,663,411.24 未结算 借款利息 2,011,070.40 2,268,806.72 系 12 月 21 日至 12 月 31 日利息 员工薪酬 964,301.85 452,318.98 未支付 关税 955,517.70 1,500,135.12 子公司进口关税 保险费 409,863.33 484,904.18 未结算 代开证利息及代理费 184,988.80 未结算 折旧费 79,650.00 计提已用未决算在建工程的折旧 软件开发费 189,931.80 其他 395,249.37 550,703.81 合 计 42,788,497.00 40,366,075.31 21．预计负债 预计负债年初、年末余额均为 10,626,200.00 元，系预计代偿厦门象屿保税区新远东国际贸易 【第 42 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 有限公司及厦门天瀚实业有限公司借款损失，详见本附注十之 2。 22．一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款明细项目列示如下： 贷款单位 币种 借款条件 借款本金 折合人民币 中国银行厦门市分行 人民币 担保 23,000,000.00 23,000,000.00 中国工商银行厦门市分行 人民币 抵押 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 53,000,000.00 53,000,000.00 注：上述担保借款由厦门建发集团有限公司提供担保；抵押借款的抵押物为火炬园厦华工业 城 1#、２#、３#工业厂房。 23．长期借款 年末长期借款明细项目列示如下： 贷款单位 币种 借款条件 借款本金 折合人民币 中国工商银行厦门市分行 人民币 抵押 50,000,000.00 50,000,000.00 加拿大 EDC 公司 美元 质押 2,269,569.10 18,784,542.00 合 计 68,784,542.00 注：上述抵押借款的抵押物为火炬园厦华工业城 1#、２#、３#工业厂房；质押借款之质押物 为控股股东厦门华侨电子企业有限公司持有本公司的股权 935 万股。 24．专项应付款 专项应付款明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 备注 科技投入补助款 15,000,000.00 15,000,000.00 (1) 科技投入补助款 5,000,000.00 5,000,000.00 (2) 电子信息产业发展基金 1,000,000,00 1,000,000,00 (3) 科技三项费用 200,000.00 (4) 技术创新资金 1,170,000.00 1,170,000.00 (5) 广播专业级 CRT 高清监视器项目拨款 1,000,000.00 (6) 出口高清晰度电视机顶盒产品开发项目拨款 300,000.00 (7) 企业技术中心硬件建设拨款 2,923,112.56 (8) 液晶电视和机顶盒生产线建设项目拨款 56,320.42 (9) 合 计 26,449,432.98 22,370,000.00 （1）厦门市财政局根据厦财工专报[2001]125 号文，于 2001 年批准拨入科技投入补助款 1500 万元；根据厦门市财政局 2002 年 7 月 23 日厦财工[2002]28 号《关于科技投入补助有关事项的复 函》，对上述 2001 年的拨款不予扣回，仍作为 2002 年科技投入补助，厦门市财政局 2002 年 12 月 25 日在《关于研发项目拨款事项的复函》中，进一步明确该项为拨款，用于对 DLP 背投电视、 【第 43 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 LCOS 背投电视和数字高清晰度机场航显系统两个项目的科技投入。 （2）根据厦门市财政局文件 2002 年 11 月 8 日厦财工[2002]43 号《关于拨付厦华科技投入补 ，厦门市财政局拨入科技投入补助款 500 万元；厦门市财政局 2002 年 12 月 25 日在 助款的复函》 《关于研发项目拨款事项的复函》中，进一步明确该项为拨款，并用于对网络电视（ITV）项目 的科技投入。 （3）根据信息产业部 2002 年 11 月 20 日信部运[2002]546 号《关于下达 2002 年度电子信息产 业发展基金第三批项目计划的通知》，拨入数字电视接收机变频技术的研制项目的发展基金 100 万元。 （4）根据科学技术部、财政部 2002 年 11 月 27 日国科发计字[2002]390 号《关于下达 2002 年 度第二批科技三项费用的通知》，对具有增强模拟接收的数字高清晰度电视显示器的拨款 20 万 元。本年度经厦门市经济发展局鉴定验收予以核销。 （5）根据厦门市经济发展局、厦门市财政局、厦门市科技局 2002 年 12 月 12 日厦经技 [2002]418 号《关于下达厦门市 2002 年第二批重点技术创新项目及资金计划的通知》 ，对数字变频 技术研发项目拨款 40 万元；根据厦门市经济发展委员会、厦门市产学研协调领导小组办公室、 厦门市科学技术委员会、厦门市财政局 2001 年 12 月 28 日厦经技[2001]479 号《关于下达厦门市 2001 年第二批重点技术创新项目及资金计划的通知》，对 INTERNET（网络）电视项目拨款 20 万 元；根据厦门市经济发展局、厦门市科技局文件、厦门市财政局 2002 年 8 月 20 日厦经技 [2002]308 号《关于下达厦门市 2002 年第一批重点技术创新项目及资金计划的通知》 ，对双视窗、 网络电视项目拨款 30 万元；根据厦门市科学技术局、厦门市财政局 2002 年 8 月 28 日厦科联 [2002]20 号《关于下达二 00 二年厦门市科技创新资金、农业创新资金、制造业信息化、社会发展 计划及软科学研究计划项目的通知》，对等离子电视项目拨款 27 万元。 （6）根据厦门市经济发展局、厦门市财政局、厦门市产学研协调领导小组办公室 2003 年 9 月 3 日厦经持[2003]389 号文件《关于下达厦门市 2003 年第一批重点技术创新及产学研项目资金 计划的通知》，对广播专业级 CRT 高清监视器项目拨款 100 万元。 （7）根据厦门市财政局、厦门市经济发展局 2003 年 7 月 2 日厦财企[2003]96 号《关于预拨 2002 ，对出口高清晰度电视机顶盒产品开发项目拨款 30 万元。 年出口机电产品研究开发资金的通知》 （8）根据厦门市人民政府文件 2001 年 11 月 28 日厦府[2001]综 138 号批转市财政局、市科委 《关于厦门市扶持高新技术企业发展的若干意见的通知》以及与厦门市经济发展局的合同书，拨 入 300 万元，用于企业技术中心的硬件建设，本年支出 76,887.44 元。 （9）根据厦门市发展计划委员会文件 2003 年 4 月 15 日厦计高技[2003]26 号《关于“厦门市 应用数字电视示范工程”项目立项的批复》，对液晶电视和机顶盒生产线建设项目拨款 200 万 【第 44 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 元，本年支出 1,943,679.58 元。 25．少数股东权益 少数股东权益明细项目列示如下： 被投资公司名称 少数股东名称 年末数 北京清华液晶工程有限公司 4,129.85 北京厦华远通网络技术有限公司 吴晓晖 2,064.92 厦门厦华电子研究所有限公司 厦门华侨电子企业有限公司 313,305.96 厦门海盛模具有限公司 厦门华侨电子企业有限公司 1,626,553.72 刘国瑜 481,806.04 厦门厦华显示系统有限公司 童静娟 86,897.97 厦门国际信托投资有限公司 7,123,471.27 厦门厦华新技术有限公司 黄南山 1,933,427.31 天津华天科技有限公司 天津大学 592,619.63 合 计 12,164,276.67 26．股本 （1）股本本年度变动情况列示如下： 本年增减变动（＋,－） 项 目 年初数 年末数 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 219,305,176.00 219,305,176.00 1.发起人股份 216,065,176.00 216,065,176.00 其中： 境内法人持有股份 2.募集法人股 3,240,000.00 3,240,000.00 尚未流通股份合计 219,305,176.00 219,305,176.00 二、已流通股份 151,513,539.00 151,513,539.00 1.境内上市的人民币普 151,513,539.00 151,513,539.00 通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 151,513,539.00 151,513,539.00 股份总数 370,818,715.00 370,818,715.00 （2）年末法人股股东持股情况如下： 【第 45 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例（%） 厦门华侨电子企业有限公司 216,065,176.00 58.27% 华益工贸有限公司 3,240,000.00 0.87% 合 计 219,305,176.00 59.14% 27．资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本（或股本）溢价 922,868,242.78 922,868,242.78 接受捐赠非现金资产准备 189,633.86 189,633.86 股权投资准备 2,049,221.81 13,631,451.95 15,680,673.76 无须支付款项的转销 3,995,504.85 3,995,504.85 合 计 929,102,603.30 13,631,451.95 942,734,055.25 注：资本公积本年增加 1,363.15 万元中，厦门宝龙工业股份有限公司本年度资本公积增加额 中本公司享有的部分为 1,346.16 万元，变更对厦门厦华新技术有限公司的持股比例增加资本公积 7.48 万元，厦门海盛模具有限公司转销不需要支付的应付款项增加资本公积 9.50 万元。 28．盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 21,471,975.95 21,471,975.95 法定公益金 16,712,387.16 16,712,387.16 任意盈余公积 16,820,584.59 16,820,584.59 合 计 55,004,947.70 55,004,947.70 29．未分配利润 未分配利润年末余额-591,329,515.66元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 备 注 年初未分配利润 -632,276,147.96 加：本年净利润 40,946,632.30 其他转入 可供分配利润 -591,329,515.66 减：本年度利润分配 年末未分配利润 -591,329,515.66 30．主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 【第 46 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 彩电销售 2,759,321,673.49 2,395,478,149.01 2,309,757,567.49 2,010,168,007.94 显示器销售 67,548,638.68 84,525,760.43 451,795,542.41 434,450,062.98 车载监视器及配件 50,548,664.60 34,143,198.44 67,172,393.55 49,265,114.78 车载 DVD&VCD 28,501,072.45 27,387,140.43 其他 35,091,134.26 23,810,129.27 63,522,541.20 53,062,455.65 合 计 2,941,011,183.48 2,565,344,377.58 2,892,248,044.65 2,546,945,641.35 （2）按地区分布列示如下： 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 境外 1,104,249,412.96 977,959,247.52 851,201,410.56 738,923,989.00 福建省内 228,796,930.79 203,675,397.34 266,122,460.56 240,021,569.21 国内其他省份 1,607,964,839.73 1,383,709,732.72 1,774,924,173.53 1,568,000,083.14 合 计 2,941,011,183.48 2,565,344,377.58 2,892,248,044.65 2,546,945,641.35 （3）本年前五名销售客户收入总额为 716,744,681.91元，占全部销售收入的24.37%。 31．主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本年数 上年数 营业税 185.50 10,000.00 社会事业发展费 77,379.73 8,560.05 地方教育附加 147,337.91 22,925.99 教育费附加 130,315.46 143,089.20 城市建设维护税 556,340.81 132,202.78 防洪保安费 14,359.06 108,662.43 价格调节基金 61,303.61 其他 10,688.82 合 计 925,918.47 497,432.88 32．其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 【第 47 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 收入 支出 利润 业务类别 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 废料收入 3,060,884.11 1,117,695.12 179,863.04 591,582.37 2,881,021.07 526,112.75 加工费收入 2,482,255.54 3,705,418.78 10,514,458.45 3,465,588.53 -8,032,202.91 239,830.25 材料销售收入 18,295,970.44 43,870,613.54 18,899,974.43 43,261,612.60 -604,003.99 609,000.94 房租及物业管理费收入 1,935,428.47 6,191,297.69 1,829,624.50 742,737.10 105,803.97 5,448,560.59 售样机收入 1,189,746.84 1,922,748.96 -733,002.12 维修费收入 1,068,834.56 430,250.25 10,692.65 1,068,834.56 419,557.60 模具销售 5,260,632.54 210,102.52 5,050,530.02 研发收入 3,499,940.00 3,499,940.00 外购商品销售 5,364,784.89 5,210,666.90 154,117.99 水电费收入 2,623,117.26 1,989,355.19 633,762.07 其他 1,391,149.48 2,033,026.80 47,953.21 1.083,436.08 1,343,196.27 949,590.72 合 计 38,184,841.98 65,336,204.33 33,604,725.11 56,355,671.42 4,580,116.87 8,980,532.91 注：其他业务利润本年比上年增长 96.08%，主要原因系房租收入的增长，本年房产出租面积 较上年扩大以及出租期限较上年增长所致。 33．财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出*1 60,693,831.77 73,053,704.50 减：利息收入*2 14,195,760.79 21,589,971.78 汇兑损失 4,467,610.79 1,424,548.48 减：汇兑收益 856,808.55 5,446,905.25 现金折扣 -8,886,536.44 -1,602,178.73 金融机构手续费 3,134,748.40 1,723,540.61 合 计 44,357,085.18 47,562,737.83 注：*1、利息支出本年发生额中支付厦门建发股份有限公司代垫货款利息 1,331,544.87 元，详 见本附注六（二）之 1。 *2、利息收入发生额中向控股股东厦门华侨电子企业有限公司收取资金占用费 8,508,231.70 元，向厦门一视通科技有限公司收取资金占用费 11,645.81 元，详见本附注六（二）之 1。 【第 48 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 34．投资收益 投资收益的明细项说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 按权益法确认的投资收益 10,993,903.18 -1,668,731.76 股权投资差额摊销 -2,705,725.42 -2,239,963.04- 合并价差摊销 -118,854.36 -118,854.36 股权投资转让收益 43,531.75 461,634.20 联营或合营公司分配的利润 4,959,242.17 其 他 -2,665.43 24,902.50 联营公司承包费收入 500,000.00 合 计 13,169,431.89 -3,041,012.46 35．补贴收入 补贴收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 本年收入来源及依据 财政补贴资金 3,060,000.00 其他财政扶持资金 1,272,800.00 贴息补贴 16,481,928.58 [注] 退增值税 56,789.76 60,525.45 其他 374,079.00 外经贸计财发[2001]270 号等 合 计 16,912,797.34 4,393,325.45 注“贴息补贴”主要包括：①根据厦财企[2003]94 号《关于下达厦门华侨电子股份有限公司 “为 DELL 加工液晶显示器出口”技术改造项目贴息计划的通知》，对“为 DELL 加工液晶显示器 出口”技术改造项目拨入贴息 600 万元；②根据财企[2002]629 号《关于拨付厦门华侨电子股份有 限公司境外加工贸易企业周转外汇贷款贴息资金的通知》，拨入外汇贷款贴息 119.22 万元；③根 据厦科联[2003]21 号文拨入科技三项费用贴息 100 万元；④根据厦科联[2003]17 号《关于下达厦门 市 2003 年度中小企业科技创新资金、农业创新资金、制造业信息化、社会发展、软科学研究项 目及经费的通知》，对具有增强模拟接收的数字高清晰度电视显示器项目拨入贴息 80 万元；⑤根 据厦贸发计[2000]565 号拨入出口增量贴息 30.88 万元；⑥出口专项贷款贴息节余 700 万元。 36．营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 退回归还土地使用权营业税及 1,767,500.00 附加 赔款及罚款收入 494,753.92 72,983.50 【第 49 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 固定资产清理收入 58,908.05 139,800.35 处理旧模具收入 69,726.49 收奖励金 15,000.00 其他 102,045.26 259,209.99 有偿归还土地使用权收益 11,142,182.92 质量扣款 1,002,568.18 罚款收入 87,791.19 废料收入 73,285.07 合 计 2,510,933.72 12,777,821.20 37．营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 材料（产品）报废损失 725,105.46 73,285.07 处理固定资产损失 430,084.67 475,299.54 罚款支出 792,576.40 143,516.75 滞纳金 233,862.61 75,104.00 赔偿支出 379,280.28 1,378,998.85 法院扣款 120,378.53 其他 225,958.27 195,740.46 非常损失 325,005.12 合 计 2,907,246.22 2,666,949.79 38．支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金 299,711,782.40 元中金额较大的项目为： 项 目 金额 运输、装卸费 47,468,370.19 销售佣金、返利、补差等 39,309,451.47 广告、促销费 31,442,466.44 售后服务费 26,419,185.40 研发费 21,384,677.41 修理费 15,451,770.54 仓储、租赁费 15,299,475.25 差旅费 11,300,724.78 办公费 9,016,589.16 商标使用费 7,992,642.66 应酬费 4,741,269.14 合 计 229,826,622.44 【第 50 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 39．现金及现金等价物净增加情况 现金流量表中的现金年末数中已扣除受限制的银行存款 1,267,825.00 元。 40．非经常性损益 本年度非经常性损益列示如下： 项 目 本 年 数 营业外净收入 -396,312.50 处置股权收入 43,531.75 政府补贴收入 16,856,007.58 资金占用费收入 8,519,877.51 资金占用费支出 -1,331,544.87 存货跌价准备转回 3,659,822.20 坏账准备转回 981,079.26 合 计 28,332,460.93 （二）母公司报表主要项目注释 41．应收账款 （1） 应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 428,453,489.56 89.43 5,381,887.83 408,215,123.66 87.42 5,398,719.40 1—2 年 16,676,878.06 3.48 500,306.34 24,393,828.38 5.22 731,814.85 2—3 年 14,729,446.07 3.08 1,472,944.61 16,738,080.41 3.58 1,673,808.04 3—4 年 13,662,789.86 2.85 6,831,394.93 11,156,842.54 2.39 5,999,845.45 4 年以上 5,558,042.83 1.16 5,558,042.83 6,506,420.61 1.39 6,506,420.61 合 计 479,080,646.38 100 19,744,576.54 467,010,295.60 100 20,310,608.35 （2）年末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （3）年末应收账款前五名金额合计322,585,736.80 元，占应收账款总额的比例为 67.33%。 （4）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细如下： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 贵阳群威公司 1,730,248.00 50.00% 865,124.00 账龄较长 南昌红源家电实业公司 1,600,519.00 50-100% 1,390,357.50 账龄较长 内蒙古昌生电子有限公司 1,268,676.32 50.00% 634,338.16 账龄较长 【第 51 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 沈阳商业城经贸公司 1,182,276.24 3-100% 1,096,835.14 账龄较长 青岛雁东工贸有限公司 1,120,400.00 50.00% 560,200.00 账龄较长 鹰潭五交化公司 929,432.20 10-100% 634,250.20 账龄较长 思茅晓泉实业有限公司 910,712.31 50.00% 455,356.16 账龄较长 铁西商业大厦 561,013.00 10-100% 482,070.52 账龄较长 合 计 9,303,277.07 6,118,531.68 （5）年末未计提坏账准备的应收账款包括账龄 1 年以内的信用证及出口保险款项 16,384,350.35 元、应收子公司款项 232,672,878.17 元。 42．其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 41,433,345.88 38.06 1,102,065.17 404,146,101.43 88.37 3,151,809.42 1—2 年 39,854,734.92 36.61 876,856.05 29,398,624.22 6.41 563,172.73 2—3 年 26,394,997.18 24.25 2,639,499.72 23,802,678.80 5.19 2,280,267.88 3—4 年 1,055,733.95 0.97 277,866.97 138,350.22 0.03 69,175.11 4 年以上 120,764.95 0.11 120,764.95 合 计 108,859,576.88 100 5,017,052.86 457,485,754.67 100 6,064,425.14 注：年末其他应收款余额比年初有较大幅度减少，主要是本年度应收控股股东厦门华侨电子 企业有限公司的款项净减少 30,201.69 万元。 （2）年末其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计 15,921,430.61 元，详见本附注六（二）之 3； （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 备注 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 44,778,035.96 厦门天瀚实业有限公司 厦门华侨电子企业有限公司 15,921,430.61 厦华电子（香港）有限公司 12,101,646.55 武汉市中级人民法院 19,000,000.00 联想移动通信科技有限公司 4,248,485.22 合 计 96,049,598.34 注 ： 其 他 应 收 款 前 五 名 单 位 金 额 合 计 96,049,598.34 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 为 88.23%。 【第 52 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 （4）年末账龄 3 年以上的主要欠款单位如下： 名 称 金额 欠款原因 未收回原因 梁幼声 289,758.00 3-4 年 驻外人员借款 VAN BAEL&BELLIS 186,275.50 3-4 年 律师费未结算 刘正刚 112,605.45 4 年以上 个人借款未结算 其他-个人借款 220,459.10 3-4 年 个人借款未结算 合 计 809,098.05 （5）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细如下： 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 梁幼声 289,758.00 50% 144,879.00 账龄较长 VAN BAEL&BELLIS 186,275.50 50% 93,137.75 账龄较长 刘正刚 112,605.45 100% 112,605.45 账龄较长 其他-个人借款 220,459.10 50% 110,229.55 账龄较长 合 计 809,098.05 460,851.75 （6）年末以个别认定法计提坏账准备应收款项明细及提取理由： 名 称 金额 坏账准备 性质或内容 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 44,778,035.96 2,854,508.65 代偿还贷款 厦门天瀚实业有限公司** **扣除预计负债 10,626,200.00 元后以账龄分析法计提。 （7）年末未计提坏账准备的其他应收款包括账龄 1 年以内的应收子公司款项 4,697,840.25 元，以及账龄 3-4 年的以上子公司款项 500,000.00 元。 43．长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 按权益法核算的长期投资 85,673,889.22 123,423,752.65 3,620,000.00 205,477,641.87 按成本法核算的长期投资 52,030,000.00 52,030,000.00 股权投资差额* 21,686,606.36 11,178,299.13 5,544,579.78 27,320,325.71 减：长期投资减值准备 2,720,000.00 2,720,000.00 合 计 156,670,495.58 134,602,051.78 6,444,579.78 284,827,967.58 *股权投资差额本年增加系投资厦门联合发展（集团）有限公司形成，本年减少包括摊销数 2,824,579.78 元及北京商易在线电子商务有限公司注销登记减少 2,720,000.00 元。 （1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 【第 53 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 本年增加投 权益累计增减 累计现金 被投资单位名称 初始投资额 资额 额 红利 Prima International(Middle East)FZE* 2,483,340.00 9,380,677.35 Sinoprima Investment & Manufacturing S.A.(PTY)LTD. 5,961,096.00 1,486,231.08 Prima Technology,INC. 4,139,050.00 -4,139,050.00 厦门厦华显示系统有限公司 47,500,000.00 -36,694,623.76 厦门海盛模具有限公司 30,400,000.00 30,400,000.00 947,106.09 天津市厦华天大数字技术开发有限公司 1,088,000.00 -1,088,000.00 北京商易在线电子商务有限公司 800,000.00 -800,000.00 北京厦华远通网络技术有限公司 700,000.00 -685,545.54 厦门厦华电子研究所有限公司 700,000.00 -23,305.37 厦门厦华新技术有限公司 3,620,000.00 4,001,350.00 11,109,592.88 3,620,000.00 天津华天科技有限公司 800,000.00 800,000.00 -122,703.98 武汉厦华中恒电子有限公司 10,000,000.00 -1,194,585.84 厦门厦华德茂信息科技有限公司 1,680,000.00 -437,065.60 厦华三宝计算机有限公司 8,288,400.00 -8,288,400.00 厦门宝龙工业股份有限公司 10,017,679.00 14,335,216.73 厦门联合发展(集团)有限公司 91,000,000.00 91,000,000.00 852,789.67 合 计 219,177,565.00 126,201,350.00 -13,181,401.73 3,620,000.00 （续上表） 年初 本年权益 本年现金 年末 被投资单位名称 余额 增减额 红利 余额 Prima International(Middle East)FZE 10,323,092.62 1,540,924.73 11,864,017.35 Sinoprima Investment & Manufacturing S.A.(PTY)LTD. 1,355,507.99 6,091,819.09 7,447,327.08 Prima Technology,INC.* 1,435,310.97 -154,917.81 1,280,393.16 厦门厦华显示系统有限公司 40,866,164.85 -30,060,788.61 10,805,376.24 厦门海盛模具有限公司 947,106.09 31,347,106.09 天津市厦华天大数字技术开发有限公司 159,720.27 -159,720.27 北京商易在线电子商务有限公司 北京厦华远通网络技术有限公司 431,010.14 -416,555.68 14,454.46 厦门厦华电子研究所有限公司 676,705.59 -10.96 676,694.63 厦门厦华新技术有限公司 8,399,603.99 6,329,988.89 3,620,000.00 15,110,942.88 天津华天科技有限公司 -122,703.98 677,296.02 武汉厦华中恒电子有限公司* 9,506,849.44 -701,435.28 8,805,414.16 厦门厦华德茂信息科技有限公司 1,406,029.34 -163,094.94 1,242,934.40 厦门宝龙工业股份有限公司 11,113,894.02 13,239,001.71 24,352,895.73 厦门联合发展(集团)有限公司** 852,789.67 91,852,789.67 合 计 85,673,889.22 -2,777,597.35 3,620,000.00 205,477,641.87 【第 54 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 *武汉厦华中恒电子有限公司已停止彩电生产。 **本公司于 2004 年 7 月 31 日支付 9,100.00 万元，受让了昌富利（香港）贸易有限公司持有的 厦门联合发展（集团）有限公司 20%股权，本年权益净增加 852,789.67 元包括：此项股权受让产 生的 11,178,299.13 元股权投资差额，以权益法确认 2003 年 8 至 12 月投资收益 12,031,088.80 元。 （2） 按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 年末投资金 被投资单位名称 投资期限 股权比例 备 注 额 联想 (厦门)移动通信科技有限公司 2002.4.4-2022.4.3 36,000,000.00 19.20% 厦门联创微电子股份有限公司 1999.12-2039.12 3,000,000.00 16.70% 厦门信息港建设发展股份有限公司 1998.12-2048.12 10,000,000.00 10.00% 厦门厦华金格佳电子有限公司 1999.10-2004.10 330,000.00 10.00% 北京中视联数字系统有限公司 2000.3-2015.3 2,700,000.00 7.00% 合 计 52,030,000.00 （3）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 本年其他减少 摊余金额 北京商易在线电子商务有限公司 3,200,000.00 10 年 2,720,000.00 厦门宝龙工业股份有限公司 23,254,633.28 10 年 2,325,463.08 16,084,455.05 厦门厦华显示系统有限公司 1,730,659.94 10 年 173,066.04 1,384,527.91 厦门厦华新技术有限公司 -542,116.77 10 年 -54,211.68 -433,693.41 武汉厦华中恒电子有限公司 -598,500.74 7年 -85,500.11 -427,500.52 厦门联合发展(集团)有限公司 11,178,299.13 10 年 465,762.45 10,712,536.68 合 计 38,333,974.84 2,824,579.78 2,720,000.00 27,320,325.71 （4）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 投资类别及项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 北京商易在线电子商务有限公司 2,720,000.00 2,720,000.00 注：北京商易在线电子商务有限公司已注销登记，减值准备余额 2,720,000.00 元随股权投资 差额余额 2,720,000.00 元同时减少。 44、主营业务收入和主营业务成本 （1） 主营业务收入及成本按业务性质分项列示如下： 【第 55 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 彩电 2,592,782,767.82 2,320,872,128.44 2,304,151,532.65 2,077,896,731.80 显示器 17,217,693.45 17,217,693.45 152,052,292.88 152,089,944.61 注塑件、印制板等 19,204,745.48 15,047,605.15 33,461,081.12 33,461,081.03 其他 15,527,946.82 11,992,816.15 47,149,156.89 42,233,358.96 合 计 2,644,733,153.57 2,365,130,243.19 2,536,814,063.54 2,305,681,116.40 （2）按地区分布列示如下： 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 境外 928,370,208.13 886,268,881.09 879,987,406.96 846,147,479.23 福建省内 190,599,943.74 171,400,659.27 229,029,591.71 211,599,869.59 国内其他省份 1,525,763,001.70 1,307,460,702.83 1,427,797,064.87 1,247,933,767.58 合 计 2,644,733,153.57 2,365,130,243.19 2,536,814,063.54 2,305,681,116.40 （3）本年前五名销售客户收入总额为 722,081,130.62 元，占全部销售收入的27.30%。 45.投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 按权益法确认的投资收益 -7,672,662.71 613,424.21 股权投资差额摊销 -2,824,579.78 -2,358,817.40 股权投资转让收益 43,531.75 461,634.20 其 他 -2,665.43 400.00 联营或合营公司分配的利润 4,959,242.17 联营公司承包费收入 500,000.00 合 计 -5,497,134.00 -783,358.99 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 【第 56 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 （1）本公司的控股股东 注册 与本企 经济性质或 关联方名称 主营业务 法人代表 地点 业关系 类型 1.电视机（含监视器、电视录像一体机）、收录放 音机（含音响）、通讯设备、安全报警系统等电子 整机产品的生产制造；2、电子元器件、五金件、 厦门华侨电子企业 有限责任 厦门 电源线、注塑件模具等零部件的生产制造；3 承接 母公司 王宪榕 有限公司 公司 国内外的有关电子、电气系统工程的生产安装和 技术服务并进行本公司产品的售后服务；4、从事 厦门地区的投资业务。 （2）控股股东的母公司 经济性质或 关联方名称 注册地点 主营业务 与本企 业关系 法人代表 类型 厦门建发集团有限公司 厦门 承办三资企业、房地产开发等 控股股东之母公司 国有独资 王宪榕 （3）本公司的控股子公司 注册 与本企业 经济性质 法定代 公司全称 主营业务 地点 的关系 或类型 表人 PRIMA INTERNATIONAL 阿联酋 开发中东地区市场 子公司 国外全资 李 永 (MIDDLE EAST) FZE． SINOPRIMA INVESTMENTS & 南非 生产、销售彩电、显示器、计算机 子公司 国外全资 李 永 MANUFACTURING S.A.(PTY) LTD 销售公司产品；产品开发；建立海外营销 PRIMA TECHNOLOGY, INC. 美国 子公司 国外全资 李 永 的研究发展中心 从事各种单色、彩色显示器、监示器、网 厦门厦华显示系统 络监示器、计算机及其外设、显示器软硬 有限责任 厦门 子公司 苏钟人 有限公司 件、系统集成、电子信息产品的开发、设 公司 计和生产 从事电子信息产品的生产、开发以及相关 有限责任 厦门厦华新技术有限公司 厦门 技术咨询、技术服务及本公司自有产品的 子公司 苏钟人 公司 维护 天津市厦华天大数字技术开发有 开发、咨询、服务、转让（电子与信息、 天津 子公司 苏钟人 限公司 机电一体化的技术及产品） 计算机软硬件、有线电视前端、终端、网 络技术的开发、技术服务、技术咨询、技 有限责任 北京厦华远通网络技术有限公司 北京 子公司 苏钟人 术转让；销售开发后的产品（未取得专项 公司 许可的项目除外）。 电子产品技术研究、技术服务、技术咨 有限责任 厦门厦华电子研究所有限公司 厦门 询。（以上经营范围涉及国家土木止限制 子公司 苏钟人 公司 投资的项目除外） 各类模具的开发和生产；各种模具所需材 有限责任 厦门海盛模具有限公司 厦门 料、模架、配件的开发和生产；电子机械 子公司 詹永丰 公司 配件的制造和模具技术合作。 技术开发、咨询、服务、转让（电子信 息、软件、光机电一体化技术及产品）； 有限责任 天津华天科技有限公司 天津 电视测试设备、电视接收设备制造；仪器 子公司 苏钟人 公司 仪表、通讯设备、计算机及软件、办公设 备；电子元器件、交电批发兼零售。 【第 57 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： （1）本公司的控股股东 本年增加数 本期减少 关联方名称 年初数(万元) 年末数(万元) (万元) 数(万元) 厦门华侨电子企业有限公司 人民币 26,000.00 - 人民币 26,000.00 （2 控股股东的母公司 本年增加数 本期减少 关联方名称 年初数(万元) 年末数(万元) (万元) 数(万元) 厦门建发集团有限公司 人民币 30,000.00 人民币 30,000.00 （3）本公司的控股子公司 本年增加数 本期减少数 关联方名称 年初数(万元) 年末数(万元) (万元) (万元) PRIMA INTERNATIONAL(MIDDLE EAST) FZE． USD30.00 USD30.00 SINOPRIMA INVESTMENTS & USD120.00 USD120.00 MANUFACTURING S.A.(PTY) LTD PRIMA TECHNOLOGY, INC. USD50.00 USD50.00 厦门厦华显示系统有限公司 RMB5000.00 RMB5000.00 厦门厦华新技术有限公司 RMB500.00 RMB 700.00 RMB1200.00 天津市厦华天大数字技术开发有限公司 RMB128.00 RMB128.00 北京厦华远通网络技术有限公司 RMB100.00 RMB100.00 厦门厦华电子研究所有限公司 RMB100.00 RMB100.00 厦门海盛模具有限公司 RMB3200.00 RMB3200.00 天津华天科技有限公司 RMB150.00 RMB150.00 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： （1）本公司的控股股东 年初数 本年增加数 年末数 关联方名称 金额(万元) 持股比例 金额(万元) 持股比例 金额(万元) 持股比例 厦门华侨电子企业有限公 21,606.5076 58.27% - - 21,606.5076 58.27% 司 （2）控股股东的母公司 年初数 本年增加数 年末数 关联方名称 金额(万元) 持股比例 金额(万元) 持股比例 金额(万元) 持股比例 厦门建发集团有限公司* 22,463.43 47.542% 26,000.00 48,463.43 93.1989% 【第 58 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 （3）本公司的控股子公司 关联方名称 年初数 本年增加 (减少) 数 年末数 金额(万元) 持股比例 金额(万元) 持股比例 金额(万元) 持股比例 PRIMA INTERNATIONAL(MIDDLE USD30 100% USD30 100% EAST) FZE． SINOPRIMA INVESTMENTS & USD120 100% USD120 100% MANUFACTURING S.A.(PTY) LTD PRIMA TECHNOLOGY, INC. USD50 100% USD50 100% 厦门厦华显示系统有限公司 RMB4500 95.00% RMB4500 95% 厦门厦华新技术有限公司 RMB362 72.40% RMB388.30 (9.875%) RMB750.3 62.525% 天津市厦华天大数字技术开发 RMB108.8 85.00% (RMB108.8) (85.00%) 有限公司 北京厦华远通网络技术有限公 RMB70 70.00% RMB70 70.00% 司 厦门厦华电子研究所有限公司 RMB70 70.00% RMB70 70.00% 厦门海盛模具有限公司 RMB3040 95.00% RMB3040 95.00% 天津华天科技有限公司 RMB80 53.33% RMB80 53.33% 4．不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方 企业类型 与本公司的关系 厦门建发股份有限公司 股份公司 厦门建发集团有限公司控股子公司 昌富利（香港）贸易有限公司 有限责任公司 厦门建发集团有限公司控股子公司 厦华电子（香港）有限公司 有限责任公司 同一母公司 华夏科技控股有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦华移动通信设备有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦门厦华达宇电脑有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦华华佳传真设备有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦华三宝计算机有限公司 有限责任公司 同一母公司、联营公司 厦门特易通科技有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦门源发包装工业有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦华恒达数据通讯有限公司 有限责任公司 同一母公司 蓝诺通用技术公司 有限责任公司 同一母公司 厦门一视通科技有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦门厦华乐穗电子有限公司 有限责任公司 控股股东之联营公司 武汉厦华中恒电子有限公司 有限责任公司 联营公司 厦门厦华德茂信息科技有限公司 有限责任公司 联营公司 厦门宝龙工业股份有限公司 股份有限公司 联营公司 厦门联合发展(集团)有限公司 有限责任公司 联营公司 联想 (厦门)移动通信科技有限公司 有限责任公司 本公司持股19.20% 【第 59 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 （二）关联方交易 1．销售（采购）货物或提供（接受）劳务 （1）本公司与厦门华侨电子企业有限公司（以下简称厦华企业公司）关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例(%) 交易金额 相关比例(%) 收取资金占用费 8,508,231.70 占利息收入59.94 14,301,358.18 占利息收入66.24 分摊各项非现金资产使用费 15,487,397.41 占管理费用26.20 15,701,117.83 占管理费用29.07 分摊广告费 13,589,004.22 占营业费用5.07 13,041,996.37 占营业费用5.35 收取房租及物业管理费 944,517.55 占其他业务收入1.45 1,012,372.85 占其他业务收入2.65 支付商标使用费 5,048,070.00 占营业费用1.88 7,425,145.00 占营业费用3.05 采购材料、模具 1,267,224.55 占材料采购0.05 2,667,724.86 占材料采购0.14 销售彩电、显示器 83,205.14 占主营业务收入0.003 1,603,965.83 占主营业务收入0.06 销售材料设备、旧模具 10,256,427.15 占其他业务收入15.70 5,252,563.00 转让持有厦 门 一视通科技 有 限公司 1,350,000.00 45%股权 转让持有厦华移动通信设备有限公司 11,384,567.80 92%股权 转让电脑部资产 2,467,716.91 受让模具厂资产 30,448,517.45 注：本公司于2003年3月26日与厦华企业公司重新签署《注册商标使用许可合同》，商标使用 许可的使用期限：自2003年3月26日至2005年3月25日，商标有偿使用的价格：25吋以下彩电每台4 元，29吋(含29吋)以上彩电每台6元。本公司每年发生的广告费用和参展费用，厦华企业公司承担 35%，本公司承担65%。 （2）本公司与厦门建发股份有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例% 交易金额 相关比例% 支付仓租、储运费 12,586,985.47 占营业费用4.70 15,666,689.82 占营业费用6.43 支付代理进(出)口手续费、利息等* 2,126,126.52 占营业费用0.79 2,253,545.35 占营业费用0.92 销售货物 1,780,989.51 占主营业务收入0.06 75,708.54 占主营业务收入0.003 采购货物 2,560,642.74 占材料采购0.102 89,867,827.93 占材料采购4.77 支付房租 8,063,479.41 占营业费用3.01 8,688,859.75 占营业费用3.56 收取厂房代维修费 260,000.00 占管理费用0.44 *其中：支付进口货物 104,601,363.57 元之代理费 730,229.75 元、资金占用费 1,331,544.87 元； 支付出口货物 3,615,913.00 元之代理费 64,351.90 元。 【第 60 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 （3）本公司与昌富利(香港)贸易有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例% 交易金额 相关比例% 采购货物 113,750,464.72 占材料采购4.55 70,705,083.15 占材料采购3.75 支付采购手续费、佣金 1,274,127.54 1,429,543.38 1,429,543.38 受让厦门联合发展(集团)有限公司 91,000,000.00 20%股权* * 本公司于 2004 年 7 月 31 日支付 9,100.00 万元，受让了昌富利（香港）贸易有限公司持有 的厦门联合发展（集团）有限公司 20%股权，此项股权受让产生 1,117.83 万元的股权投资差额。 （4）其他关联交易事项列示如下： 关联交易事项 本年度 上年度 关联方 相关比例 相关比例 交易金额 交易金额 % % 厦华电子(香港)有限公司 采购货物 44,032,182.45 1.76 60,875,967.46 3.23 采购货物 57,194,829.78 3.03 销售货物 3,382,011.49 0.12 厦华移动通信设备有限公司 收取资金占用费 1,720,647.51 7.97 收取房租及物业管理费 312,571.00 0.82 购入固定资产 24,754,407.01 18.08 销售货物 1,388,622.20 0.05 325,680.15 0.01 厦华华佳传真设备有限公司 加工费 1,709.40 收取房租及物业管理费 2,280,805.12 3.49 898,932.91 2.35 厦门源发包装工业有限公司 采购货物 33,593,834.68 1.34 26,660,244.31 1.41 销售货物 17,589.75 99,157.31 厦华恒达数据通讯有限公司 收取房租及物业管理费 207,441.84 0.32 103,720.32 0.27 采购货物 2,991.45 厦门一视通科技有限公司 收取房租及物业管理费 63,922.56 0.098 收取资金占用费 11,645.81 0.082 销售货物 27,048,485.21 0.92 厦门厦华乐穗电子有限公司 收取房租及物业管理费 291,761.76 0.46 采购货物 62,219,526.69 2.49 厦门厦华映鑫计算机有限公 收取房租及物业管理费 111,129.48 0.17 司 销售货物 955,203.43 0.032 销售货物 209,811.97 厦门厦华德茂信息科技有限 收取房租及物业管理费 76,490.88 0.007 公司 采购货物 11,111.10 收取房租及物业管理费 2,215,732.80 3.39 联想移动通信科技有限公司 收取代垫电费及零星劳务费 2,925,468.36 4.475 销售货物 75,726.49 0.0026 【第 61 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 2．提供（接受）担保 （1）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司为厦门建发集团有限公司提供借款担保人民币 27,100.00 万元、美元 800 万元，该公司为本公司提供借款担保人民币 62,121.00 万元、美元 2,809.00 万元。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，控股股东厦门华侨电子企业有限公司为本公司提供借款担保 5,629.00 万元，以及以持有本公司股权 17,605.00 万股质押为本公司借款人民币 11,991.00 万元、美元 559.96 万元、银行承兑汇票 2,800.00 万元提供担保。 （3）截至 2003 年 12 月 31 日止，对控股子公司的担保情况如下： 担保总额占公司 公司名称 担保对象 担保金额 其中：违规担保 净资产的比例 厦门厦华新技术有限公司 银行借款 20,000,000.00 2.55% 厦门厦华新技术有限公司 银行承兑汇票 5,000,000.00 0.64% 厦门厦华显示系统有限公司 银行承兑汇票 2,200,000.00 0.28% 合 计 27,200,000.00 3.47% 注：担保额占净资产的比例采用母公司年末净资产计算。 （4）截至 2003 年 12 月 31 日止，子公司厦门厦华显示系统有限公司为母公司提供借款担保 1,000.00 万元。 3．关联往来，应收应付款项余额如下： 科目 关联方名称 年初余额 本年借方发生额 本年贷方发生额 年末余额 厦门华侨电子企业有限公司 15,660.00 19,270.00 34,180.00 750.00 厦门建发股份有限公司 84,979.00 1,505,181.01 1,348,763.72 241,396.29 应收账款 厦华华佳传真设备有限公司 2,894,201.32 1,524,727.02 1,213,700.61 3,205,227.73 厦华恒达数据通讯有限公司 951,308.94 16,002.95 844,748.28 122,563.61 厦门一视通科技有限公司 218,300.00 30,000.00 188,300.00 厦门华侨电子企业有限公司 317,938,380.05 3,916,547,236.00 4,218,564,185.44 15,921,430.61 厦华电子（香港）有限公司 90,220.21 159,368,426.52 147,357,000.18 12,101,646.55 厦华移动通信设备有限公司 132,698.80 8,278.80 124,420.00 其他应收款 华夏科技控股有限公司 89,805,702.97 89,230,792.55 574,910.42 厦门一视通科技有限公司 3,224,029.40 3,399,269.74 6,623,299.14 北京商易在线电子商务有限公司 655,000.00 655,000.00 厦门厦华德茂科技有限公司 1,536.43 34,512.69 36,049.12 联想移动通信科技有限公司 148,970.10 13,902,296.36 9,719,673.75 4,331,592.71 预付账款 厦华移动通信设备有限公司 135,392.12 135,392.12 【第 62 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 科目 关联方名称 年初余额 本年借方发生额 本年贷方发生额 年末余额 厦华三宝计算机有限公司 3,800.00 3,800.00 厦门厦华映鑫计算机有限公司 42,250.00 42,250.00 厦门华侨电子企业有限公司 31,846,910.32 81,846,910.32 56,715,369.64 6,715,369.64 应付票据 厦门建发股份有限公司 36,800,000.00 36,800,000.00 厦华华佳传真设备有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 厦门建发集团有限公司 29,291.83 29,291.83 厦门建发股份有限公司 23,388,542.27 118,601,165.81 108,391,761.89 13,179,138.35 昌富利（香港）贸易有限公司 29,884,932.85 163,486,754.93 156,674,103.63 23,072,281.55 厦华电子（香港）有限公司 4,018,837.76 47,365,593.82 44,032,182.45 685,426.39 应付账款 厦华三宝计算机有限公司 71,841.00 71,841.00 厦门源发包装工业有限公司 3,838,921.41 32,718,332.77 39,290,541.58 10,411,130.22 厦门厦华乐穗电子有限公司 -1,797,472.86 65,020,872.48 72,257,163.63 5,438,818.29 武汉中恒电子有限公司 302,208.50 302,208.50 预收账款 厦门厦华德茂科技有限公司 1,100.00 1,100.00 厦门建发股份有限公司 14,250,502.35 28,927,481.49 19,862,995.30 5,186,016.16 其他应付款 厦华移动通信设备有限公司 279,809.41 13,587,520.10 13,307,710.69 厦门厦华德茂科技有限公司 116,019.00 116,019.00 七、或有事项 1、对外担保 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司对外担保总额为人民币借款 27,100.00 万元、美元借款 800 万元，以及母公司为子公司担保人民币借款 2,000.00 万元、银行承兑汇票 720.00 万元，子公司为 母公司担保人民币借款 1,000.00 万元，详见本报告附注六（二）之 2。 2、承兑汇票贴现及转让 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司未到期票据贴现及转让金额63,333.38万元，明细列示如下： 到期月份 金 额 2004 年 1 月 52,207,526.39 2004 年 2 月 48,575,821.11 2004 年 3 月 155,596,307.47 2004 年 4 月 119,153,079.83 2004 年 5 月 118,173,435.60 2004 年 6 月 139,627,657.88 合 计 633,333,828.28 【第 63 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 3、未决诉讼 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司应收账款涉及诉讼案件及拟起诉金额计 23,178,489.85 元， 主要为：南昌红源家电实业公司 1,881,097.00 元；杭州成业电子有限公司 1,737,540.00 元；内蒙古 昌生电子有限公司 1,268,676.32 元；沈阳商业城经贸公司 1,182,276.24 元；青岛雁东工贸有限公司 1,120,400.00 元;乌鲁木齐天信有限公司 1,003,015.28 元;鹰潭五交化公司 929,432.20 元；思茅晓泉公 司 910,712.31 元。 八、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司财产抵押明细列示如下 抵押财产金额 借款金额 抵押财产 借款使用单位 （万元） （万元） “厦华工业城”1 号、2 号、3 号工业厂房 14,364.88 8,000.00 本公司 湖里长虹路 33 号、湖里大道 16、21 号厂房 *12,306.99 7,930.0 本公司 机器设备 * 4,015.98 1,600.00 本公司 合 计 30,687.85 17,530.00 * 为评估值。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 1．关于 2003 年度利润分配 本公司第三届董事会第十四次会议于 2004 年 4 月 21 日通过《2003 年度利润分配议案》： 公司 2003 年实现净利润 4,095 万元，根据公司《章程》规定，将用于弥补以前年度亏损，决 定 2003 年度不进行利润分配。 2．关于出售公司 6 号厂房 本公司第三届董事会第十四次会议于 2004 年 4 月 21 日通过《关于出售公司 6 号厂房的 议案》：公司与厦门联合发展（集团）有限公司签定《资产转让协议》，经双方友好协商，转 让本公司的 6 号厂房，转让总价款为人民币 2,205.00 万元。 十、其他重大事项 1、厦门华侨电子企业有限公司（以下简称“厦华企业公司” ）在 2002 年 12 月承诺，将 26,000 万元增资所得款项优先用于偿还对本公司的欠款。截至 2003 年 6 月，厦华企业公司增 资资金 26,000 万元已经全部到位，厦华企业公司已经履行上述承诺将款项全部用于偿还对本 公司的欠款，本公司已经收到 26,000 万元还款。 2、本公司为厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司及厦门天瀚实业有限公司的银行借 【第 64 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 款提供担保，于 2001 年 3 月代偿还借款 56,487,600.62 元、于 2002 年 1 月代偿还借款 18,635,842.07 元，共计 75,123,442.69 元，本公司通过法院提出诉讼，法院于 2001 年 9 月判决厦 门象屿保税区新远东国际贸易有限公司及厦门天瀚实业有限公司向本公司偿还借款本息，同 时高成国际有限公司和深圳金项物业发展有限公司承担连带责任。目前此项判决正在执行 中，并已陆续追偿到部分财产。截止 2003 年 12 月 31 日止，未收回金额 44,778,035.96 元，预 计负债余额 10,626,200.00 元，可追偿资产的价值基本能够抵偿未收回的债权。 3、2000 年 10 月 27 日，原告武汉中恒消费电子有限公司对武汉厦华中恒电子有限公司 （被告）提出诉讼，并将本公司列为第三人。诉讼称被告欠原告 1900 万元货款，并要求本公 司（第三人）承担连带责任。在此之前，武汉市中级人民法院于 2000 年 10 月 15 日根据原告 的请求，冻结了本公司在中国建设银行厦门市分行账户中的资金 1910 万元并从该账户划转 1900 万元。 本公司不服武汉市中级人民法院判决，上诉至湖北省高级人民法院。湖北省高级人民法 院于 2002 年 11 月 12 日以[2002]鄂民终审字第 121 号《民事裁定书》，裁定：①撤消湖北省武 汉市中级人民法院（2002）武民初字第 264 号《民事判决书》 ；②本案发回湖北省武汉市中级 人民法院重审。此案于 2004 年 3 月 30 日由湖北高级人民法院提审，目前尚未判决。 4、2003 年 6 月，无锡市东风电器塑件厂向法院提出诉讼，诉本公司曾代武汉厦华中恒电 子有限公司向其订购一批电视机壳，由于本公司与武汉中恒消费电子有限公司的诉讼导致合 同无法履行，要求本公司赔偿其为制造机壳所发生的模具费支出 1,248,319.86 元,法院于 2003 年 7 月冻结了本公司 1,267,825.00 元作为诉讼保全，法院尚未作出一审判决。 5、子公司厦门厦华显示系统有限公司 2003 年已停止生产 CRT 显示器，并于 2003 年下半 年全面转型生产液晶显示器和液晶电视，由于转型成本及显示器库存产品和原材料的清理， 本年产生亏损 3,164.61 万元。 6、2003 年美国商务部对包括本公司在内的中国彩电厂家进行反倾销调查，本公司采取了 积极的应诉行动，已经接受了美国商务部的现场调查。2004 年 4 月 14 日美国商务部终裁确定 本公司对美倾销度较低，征收 4.35％的反倾销税。目前本公司正就此向美国国际贸易委员会 申请更为公正的最终裁定。 【第 65 页 共 66页】 厦门华侨电子股份有限公司 2003 年度报告 第十二节 备查文件目录 公司为全体股东提供完整的备查文件，包括： （一） 载有董事长、主管会计负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》上公开 披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四） 公司没有在其他证券市场公布的年度报告。 厦门华侨电子股份有限公司 董事长：吴小敏 2004 年 4 月 21 日 【第 66 页 共 66页】 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 资 产 注释号 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 726,737,805.00 867,533,490.95 652,532,957.61 791,040,558.87 短期投资 - - - - 应收票据 2 253,389,240.28 42,229,217.27 249,339,440.28 14,606,285.27 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 3 398,766,936.12 397,972,512.13 41 462,403,210.01 446,699,687.25 其他应收款 4 104,758,661.08 417,769,838.87 42 103,842,524.02 451,421,329.53 预付账款 5 78,181,532.19 59,322,957.26 72,612,103.19 40,182,134.08 应收补贴款 - - - - 存货 6 759,928,769.98 648,352,681.06 622,095,607.79 512,716,789.86 待摊费用 7 7,477,701.68 2,231,898.44 7,098,836.93 1,822,622.94 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 内部往来 - - - - 流动资产合计 2,329,240,646.33 2,435,412,595.98 2,169,924,679.83 2,258,489,407.80 长期投资： 长期股权投资 8 204,653,525.17 91,953,690.30 43 283,547,574.42 156,670,495.58 长期债权投资 - - - - 合并价差 8 950,834.50 1,069,688.86 - - 长期投资合计 205,604,359.67 93,023,379.16 283,547,574.42 156,670,495.58 固定资产： 固定资产原价 9 856,176,602.53 833,447,146.11 786,142,275.46 782,889,598.89 减:累计折旧 9 319,111,576.79 271,584,228.42 291,489,652.64 252,498,951.98 固定资产净值 9 537,065,025.74 561,862,917.69 494,652,622.82 530,390,646.91 减:固定资产减值准备 9 5,340,720.35 5,340,720.35 5,340,720.35 5,340,720.35 固定资产净额 531,724,305.39 556,522,197.34 489,311,902.47 525,049,926.56 工程物资 - - - - 在建工程 10 20,557,491.41 5,558,785.06 16,589,309.69 5,558,785.06 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 552,281,796.80 562,080,982.40 505,901,212.16 530,608,711.62 无形资产及其他资产： 无形资产 11 47,447,891.61 47,618,068.81 45,554,837.64 46,893,069.00 长期待摊费用 12 2,066,980.08 1,115,830.71 1,564,720.25 1,115,830.71 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 49,514,871.69 48,733,899.52 47,119,557.89 48,008,899.71 递延税款： 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 3,136,641,674.49 3,139,250,857.06 3,006,493,024.30 2,993,777,514.71 单位负责人：吴小敏 主管会计工作的负责人：郭则理 会计机构负责人：赵呈闽 资 产 负 债 表(续) 2003年12月31日 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 13 1,196,240,204.00 1,216,532,429.67 1,152,480,904.00 1,166,641,629.67 应付票据 14 448,180,000.00 308,494,253.76 418,220,000.00 284,824,253.76 应付账款 15 398,383,003.80 528,739,182.28 357,775,134.07 453,421,880.59 预收账款 16 76,779,005.06 72,637,317.48 74,293,383.15 71,670,416.49 应付工资 652,721.37 598,062.22 562,269.12 543,437.89 应付福利费 73,082.06 111,766.18 - - 应付股利 - - - - 应交税金 17 -13,736,796.77 354,506.23 -17,526,280.45 1,258,569.49 其他应交款 18 102,742.69 758,114.67 30,805.13 757,014.07 其他应付款 19 37,464,900.06 27,279,167.90 43,342,120.78 42,582,792.14 预提费用 20 42,788,497.00 40,366,075.31 34,579,505.90 29,429,417.32 预计负债 31 10,626,200.00 10,626,200.00 10,626,200.00 10,626,200.00 一年内到期的长期负债 22 53,000,000.00 40,000,000.00 53,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 2,250,553,559.27 2,246,497,075.70 2,127,384,041.70 2,101,755,611.42 长期负债： 长期借款 23 68,784,542.00 143,067,751.82 68,784,542.00 143,067,751.82 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 24 26,449,432.98 22,370,000.00 26,449,432.98 22,370,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 95,233,974.98 165,437,751.82 95,233,974.98 165,437,751.82 递延税款： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,345,787,534.25 2,411,934,827.52 2,222,618,016.68 2,267,193,363.24 少数股东权益 25 12,164,276.67 5,855,831.01 - - 所有者权益： 股本 26 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 减:已归还投资 - - 股本净额 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 资本公积 27 942,734,055.25 929,102,603.30 942,734,055.25 929,102,603.30 盈余公积 28 55,004,947.70 55,004,947.70 55,004,947.70 55,004,947.70 其中:公益金 28 16,712,387.16 16,712,387.16 16,712,387.16 16,712,387.16 未分配利润 29 -591,329,626.84 -632,276,147.96 -587,931,229.80 -627,152,195.02 外币报表折算差额 1,461,772.46 -1,189,919.51 1,461,772.46 -1,189,919.51 所有者权益合计 778,689,863.57 721,460,198.53 782,088,260.61 726,584,151.47 负债及股东权益总计 3,136,641,674.49 3,139,250,857.06 3,004,706,277.29 2,993,777,514.71 单位负责人：吴小敏 主管会计工作的负责人：郭则理 会计机构负责人：赵呈闽 利润表及利润分配表 2003年度 编制单位：厦门华侨电子股份有限公司 单位：元 合并 母公司 项 目 注释号 注释号 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 30 2,941,011,183.48 2,892,248,044.65 44 2,644,733,153.57 2,536,814,063.54 减:主营业务成本 30 2,565,344,377.58 2,546,945,641.35 44 2,365,130,243.19 2,305,681,116.40 主营业务税金及附加 31 925,918.47 497,432.88 449,594.30 279,535.68 二、主营业务利润 374,740,887.43 344,804,970.42 279,153,316.08 230,853,411.46 加:其他业务利润 32 8,980,532.91 4,580,116.87 10,549,753.81 30,336,085.55 减:营业费用 267,839,651.53 243,793,710.25 179,319,562.47 175,204,174.55 管理费用 59,102,604.61 55,959,452.66 48,280,678.75 42,451,553.67 财务费用 33 44,357,196.36 47,562,737.83 30,758,285.71 42,615,894.34 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 12,421,967.84 2,069,186.55 31,344,542.96 917,874.45 加:投资收益(亏损以"-"号填列 34 13,169,431.89 -3,041,012.46 45 -8,564,385.35 -783,358.99 补贴收入 35 16,912,797.34 4,393,325.45 16,856,007.58 4,332,800.00 营业外收入 36 2,510,933.72 12,777,821.20 2,444,259.82 12,516,750.28 减:营业外支出 37 2,907,246.22 2,666,949.79 2,859,459.79 2,601,864.22 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 42,107,884.57 13,532,370.95 39,220,965.22 14,382,201.52 减:所得税 - 1,812,127.15 - - 少数股东损益 1,161,363.45 1,420,835.89 - - 五、净利润(亏损以"-"号填列) 40,946,521.12 10,299,407.91 39,220,965.22 14,382,201.52 加:年初未分配利润 -632,276,147.96 -642,575,555.87 -627,152,195.02 -641,534,396.54 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 -591,329,626.84 -632,276,147.96 -587,931,229.80 -627,152,195.02 减:提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 -591,329,626.84 -632,276,147.96 -587,931,229.80 -627,152,195.02 减:应付优先股股利 - - - 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 - - - 转作普通股股利 - - - 八、年末未分配利润 -591,329,626.84 -632,276,147.96 -587,931,229.80 -627,152,195.02 单位负责人：吴小敏 主管会计工作的负责人：郭则理 会计机构负责人：赵呈闽 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,336,694,796.32 2,940,799,945.17 收到的税费返还 1,767,500.00 1,767,500.00 收到的其他与经营活动有关的现金 443,662,433.48 476,785,973.58 现金流入小计 3,782,124,729.80 3,419,353,418.75 购买商品、接受劳务支付的现金 3,196,084,205.35 2,945,421,212.84 支付给职工以及为职工支付的现金 108,875,225.98 86,067,102.89 支付的各项税费 41,641,852.92 36,599,470.22 支付的其他与经营活动有关的现金 38 299,711,782.40 212,748,941.91 现金流出小计 3,646,313,066.65 3,280,836,727.86 经营活动产生的现金流量净额 135,811,663.15 138,516,690.89 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 590,814.30 750,534.57 取得投资收益所收到的现金 4,959,242.17 4,959,242.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,237,900.16 118,706.72 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 6,787,956.63 5,828,483.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 47,373,838.33 19,368,339.93 投资所支付的现金 91,500,000.00 123,081,350.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 138,873,838.33 142,449,689.93 投资活动产生的现金流量净额 -132,085,881.70 -136,621,206.47 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 6,625,115.00 - 借款所收到的现金 1,845,873,350.24 1,792,339,870.24 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,300,000.00 6,300,000.00 现金流入小计 1,858,798,465.24 1,798,639,870.24 偿还债务所支付的现金 1,927,448,785.73 1,867,783,805.73 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 73,930,997.51 68,941,471.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,248,752.95 2,220,567.02 现金流出小计 2,003,628,536.19 1,938,945,844.06 筹资活动产生的现金流量净额 -144,830,070.95 -140,305,973.82 四、汇率变动对现金的影响 -959,221.45 -1,364,936.86 五、现金及现金等价物净增加额 -142,063,510.95 -139,775,426.26 单位负责人：吴小敏 主管会计工作的负责人：郭则理 会计机构负责人：赵呈闽 现 金 流 量 表（续） 2003年度 编制单位：厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 注释号 合 并 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 40,946,632.30 39,221,076.40 加：少数股东损益 1,161,363.45 计提的资产减值准备 -19,472,559.35 -22,046,971.74 固定资产折旧 52,214,434.31 42,389,807.78 无形资产摊销 1,851,627.20 1,412,564.68 长期待摊费用摊销 716,913.47 661,830.68 待摊费用减少（减增加） -5,245,803.24 -5,276,213.99 预提费用增加（减减少） 2,680,158.01 5,150,088.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 371,176.62 382,271.35 固定资产报废损失 - - 财务费用 75,904,063.43 70,306,408.17 投资损失(减收益) -13,169,431.89 5,497,134.00 递延税款贷项(减借项) - - 存货的减少(减增加) -93,084,608.83 -88,945,250.28 经营性应收项目的减少(减增加) 81,911,410.12 68,124,877.89 经营性应付项目的增加(减减少) 8,926,287.55 21,639,067.37 其 他 100,000.00 经营活动产生的现金流量净额 135,811,663.15 138,516,690.89 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 39 725,469,980.00 651,265,132.61 减：货币资金的期初余额 39 867,533,490.95 791,040,558.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -142,063,510.95 -139,775,426.26 单位负责人：吴小敏 主管会计工作的负责人：郭则理 会计机构负责人：赵呈闽 资产减值准备明细表 单位：元 本年减少数 年末余额 本年 因资产价 项 目 行次 年初余额 增加 值 其他原因 数 回升转回数 转出数 合计 一、坏账准备合计 1 31,089,806.89 - - 981,079.26 30,108,727.63 其中：应收帐款 2 24,662,035.29 - - 52,653.80 24,609,381.49 其他应收款 3 6,427,771.60 - - 928,425.46 5,499,346.14 二、短期投资跌价准备合计 4 - - 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 45,167,464.04 3,659,822.20 14,831,657.89 18,491,480.09 26,675,983.95 其中：库存商品 8 13,977,889.11 3,341,286.27 3,341,286.27 10,636,602.84 原材料 9 24,216,333.37 52,270.98 9,561,264.24 9,613,535.22 14,602,798.15 在产品 6,517,306.83 5,270,393.65 5,270,393.65 1,246,913.18 委托加工物资 455,934.73 266,264.95 266,264.95 189,669.78 四、长期股权投资减值合计 10 2,720,000.00 2,720,000.00 2,720,000.00 0.00 其中：长期股权投资 11 2,720,000.00 2,720,000.00 2,720,000.00 0.00 长期债权投资 12 - - 五、固定资产减值准备合计 13 5,340,720.35 5,340,720.35 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 5,340,720.35 5,340,720.35 六、无形资产减值准备合计 16 - - 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 - - 八、委托贷款减值准备合计 20 - - 九、总计 21 84,317,991.28 3,659,822.20 17,551,657.89 22,192,559.35 62,125,431.93 利润表附表 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 48.12 49.22 1.01 1.01 营业利润 1.60 1.63 0.03 0.03 净利润 5.26 5.38 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 1.62 1.66 0.03 0.03