绿庭投资(600695)*ST大江2003年年度报告

三届十一次文件之十七《二 00 二年年度报告》 上海大江（集团）股份有限公司 Shanghai Dajiang (Group) Stock Co., Ltd. 二〇〇三年年度报告 2003 Annual Report 二〇〇四年四月二十三日 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司（境内）和浩华会计师 事务所（境外）审计，上海立信长江会计师事务所有限公司为公司出具了有解释性说明 的审计报告，公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长雷黎光先生、会计机构负责人夏武先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 上海大江（集团）股份有限公司 董 事 会 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………………………… 2 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………………… 3 第三章 股本变动及股东情况………………………………………………… 5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………… 7 第五章 公司治理结构………………………………………………………… 9 第六章 股东大会情况简介…………………………………………………… 10 第七章 董事会报告…………………………………………………………… 11 第八章 监事会报告…………………………………………………………… 18 第九章 重要事项……………………………………………………………… 20 第十章 财务报告……………………………………………………………… 24 第十一章 备查文件目录……………………………………………………… 64 1 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海大江（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai Dajiang (Group) Stock Co., Ltd. 公司英文名称缩写：SDJ 2、公司法定代表人：雷黎光先生（董事长） 3、公司董事会秘书：顾伟文先生 联系地址： 上海市松江区谷阳南路 26 号 联系电话： 86-21-57817571 传真号码： 86-21-57820072 电子信箱： dajiang@dajiang.com 证券事务代表：杨雪峰先生 联系地址： 上海市松江区谷阳南路 26 号 联系电话： 86-21-57817577 传真号码： 86-21-57820072 电子信箱： dajiang@dajiang.com 4、公司注册地址：上海市松江区谷阳南路 26 号 公司办公地址：上海市松江区谷阳南路 26 号 邮政编码：201600 国际互联网网址：http://www.dajiang.com 电子信箱：dajiang@dajiang.com 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》（境内），《大公报》（境外）。 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市松江区谷阳南路 26 号（公司总部） 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：*ST 大江（A 股），股票代码 600695。 股票简称：*ST 大江 B（B 股），股票代码 900919。 7、公司首次注册日期：1993 年 11 月 14 日 首次注册地址：上海市松江县谷阳南路 26 号 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019020 号 税务登记号码：310047607270330 公司聘请会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司（境内），上海市南京 东路 61 号四楼，邮政编码：200002；浩华会计师事务所（境外） ，上海市南京东路 61 号四楼，邮政编码：200002 2 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标（合并报表，金额单位：人民币元） 利润总额 33,674,764.29 净利润 35,181,058.87 扣除非经常性损益后的净利润 -137,842,505.75 主营业务利润 42,705,576.95 其他业务利润 2,210,373.90 营业利润 -136,134,833.74 投资收益 35,925,577.65 补贴收入 1,658,617.00 营业外收支净额 132,225,403.38 经营活动产生的现金流量净额 103,158,590.06 现金及现金等价物净增加额 104,818,251.72 非经常性损益总额为 173,023,564.62 元，主要项目如下： 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产的损益 32,822,937.21 元。 2、各种形式政府补贴 1,658,617.00 元。 3、短期投资收益,但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期 投资收益除外 211,923.13 元。 4、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值后的其他各项营业外收支 112,903,659.92 元。 5、以前年度已经计提各项减值准备的转回 25,426,427.36 元。 二、境内外审计差异 上海立信长江会计师事务所有限公司根据中国会计准则、会计制度进行审计，我公 司净利润 3518.11 万元，净资产为 59136.19 万元；浩华会计师事务所根据国际会计准 则进行审计，我公司净利润 4512 万元,差异为 993.89 万元，净资产为 52435.1 万元， 差异为 6701.09 万元。境内外审计结果发生差异的主要情况如下： 净利润（人民币万元） 净资产（人民币万元） 根据中国会计准则 3518.1 59136.2 冲回非外购商标成本(1) 200 -1950 冲回土地使用权高估之原值及摊销(2) 319.8 -199 处置一间附带累计亏损的附属公司之 578.2 收入(3) 冲销重估投资之溢价(4) 1149.6 -4598.2 并入子公司未确认之损失(5) -1178.9 提取职工奖福基金(6) -43 附属公司少数股东权益摊薄之收益(7) -6.8 58.8 其它 -25 -12.7 根据国际会计准则 4512 52435.1 1、A 股于以前年度确认非外购商标之成本并计提摊销，B 股不确认该无形资产。 2、土地使用权之价值于以前年度当联营公司与控股公司合并时被高估，高估的价 值及多计的摊销在 B 股冲销。该土地使用权于本年度已用作为投资于一间新成立联营公 司的投入代价。部分于以前年度高估的价值因此在 B 股确认为收入。 3 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 3、于本年度处置一间附属公司时，有关的累计亏损会被 A 股作为未确认投资损失， B 股确认冲回。 4、集团对投资的重估在 B 股不予确认。有关的坏帐准备也予以冲回。 5、A 股不于损益表确认合并子公司的净负债，B 股直接计入当期损益。 6、B 股对提取职工奖福基金视作费用计入损益，A 股则视作利润分配。 7、对因子公司少数股东退资而引致应占净资产的增加，B 股直接于损益表计入收入， A 股则分十年摊销。 三、前三年度主要会计数据及财务指标（合并，金额单位：人民币元） 指标项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 1,167,248,141.91 1,296,502,643.50 1,757,218,491.59 净利润 35,181,058.87 -237,216,112.12 -141,562,813.39 总资产 1,522,815,603.22 1,593,140,462.07 2,014,782,130.11 股东权益（不含少数股东权益） 591,361,875.06 562,452,836.89 816,953,272.21 每股收益（摊薄） 0.052 -0.351 -0.209 每股净资产（摊薄） 0.874 0.832 1.208 调整后的每股净资产（摊薄） 0.794 0.804 1.178 每股经营活动产生的现金流量净额 0.15 0.19 0.05 净资产收益率（%）（摊薄） 5.95 -42.18 -17.33 净资产收益率（%）（加权） 6.07 -33.97 -15.99 注：报告期末至报告披露日，公司股本未发生变化。 四、利润表附表（合并，金额单位：人民币元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.22 7.36 0.06 0.06 营业利润 -23.02 -23.47 -0.2 -0.2 净利润 5.95 6.07 0.05 0.05 扣除非经营性损益后的净利润 -23.31 -23.76 -0.2 -0.2 五、股东权益变动情况（合并，金额单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认的投资损失 股东权益合计 期初数 676,305,696.00 229,469,396.46 90,683,258.00 31,518,635.03 -417,311,473.15 16,694,040.42 562,452,836.89 本期增加 540,375.40 34,210,804.75 5,842,141.98 28,909,038.17 本期减少 期末数 676,305,696.00 229,469,396.46 91,223,633.40 31,518,635.03 -383,100,668.40 22,536,182.40 591,361,875.06 变动原因： 1、盈余公积本期增加 540,375.4 元，是子公司按规定本年度计提所致。 2、本年未确认的投资损失增加 5,842,141.98 元，是下属联营企业净资产低于零的 部分本公司未予确认。 3、未分配利润本期增加 34,210,804.75 元，是本年度净利润 35,181,058.87 元扣 除子公司按规定本年度计提盈余公积金 540,375.40 元和职工奖福基金 429,878.72 元所 致。 4 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（单位：股） 本次增减变动（+，-） 股份类别 本次变动前 配 本次变动后 送股 公积金转股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 286,672,848 286,672,848 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 286,672,848 286,672,848 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 17,160,000 17,160,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 303,832,848 303,832,848 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,740,000 25,740,000 2、境内上市的外资股 346,732,848 346,732,848 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 372,472,848 372,472,848 三、股份总数 676,305,696 676,305,696 （二）股票发行与上市情况 1、报告期及至报告期为止的前三年内，公司未有发行任何股票及衍生证券。 2、报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。 3、公司没有内部职工股份。 二、股东情况 1、报告期末（截止 2003 年 12 月 31 日），公司股东总数为 60,233 名,其中：国有发 起人股东 2 名, 募集法人股东 96 名,A 股股东 17,111 名，B 股股东 43,024 名。 2、报告期末前十名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 年度内增减 年末持股数量 占总股本 股份类 质押或冻结 股东名称 股份性质 （+ -） （股） 比例(%) 别 的股份 1、上海市松江区饲料公司 172,003,709 25.43 未流通 无 国有法人股 2、上海市松江区畜禽公司 114,669,139 16.96 未流通 无 国有法人股 3、正大上海有限公司 -49,562,783 9,387,513 1.39 已流通 未知 B股 4、上海松林工贸有限公司 +750,000 3,186,612 0.47 未流通 未知 募集法人股 5、TAI FOOK NOMINEES COMPANY +1,600,000, 1,900,000 0.28 已流通 未知 B股 LIMITED 6、刘岩 +1,875,092 1,875,092 0.28 已流通 未知 B股 7、长江经济联合发展(集团) 1,716,000 0.25 未流通 未知 募集法人股 股份有限公司 8、正大(汕头)投资有限公司 1,630,200 0.24 未流通 未知 募集法人股 9、孙恒 +743,715 1,560,000 0.23 已流通 未知 B股 10、郝峰 +398,957 1,448,100 0.21 已流通 未知 B股 公司前十名股东中，正大上海有限公司与正大(汕头)投资有限公司均为泰国正大集 团的控股子公司，其间存在关联关系； 上海市松江区饲料公司和上海市松江区畜禽公司所持股份为国有法人股，正大上海 有限公司、TAI FOOK NOMINEES COMPANY LIMITED、刘岩、孙恒和郝峰是外资股东。 3、公司控股股东上海市松江区饲料公司属国有独资法人，成立于 1985 年 7 月 6 日， 5 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 法定代表人为陈忠逸，注册资本为人民币 576.6 万元，主要经营业务是加工和销售饲料、 饲料原料、粮油等。 报告期内公司控股股东未发生变更情况 4、其他持股在 10%以上的法人股东：上海市松江区畜禽公司属国有独资法人，成立 于 1984 年 8 月 23 日，法定代表人为洪萍，注册资本为人民币 2000 万元，主要经营业 务是家禽、蛋及蛋制品、饲料加工和销售。 5、公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股数量（股） 种类 1、正大上海有限公司 9,387,513 B股 2、TAI FOOK NOMINEES COMPANY LIMITED 1,900,000 B股 3、刘岩 1,875,092 B股 4、孙恒 1,560,000 B股 5、郝峰 1,448,100 B股 6、YANG,WEIMIN 1,082,000 B股 7、王永华 1,000,000 B股 8、WILLY BAEHRLE 1,000,000 B股 9、苗起民 940,389 B股 10、邹世霖 916,900 B股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系 6 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司现任董事、监事、高级管理人员情况 任期起 年初持 年末持 增减变 姓名 职务 性别 年龄 止日期 股数（股） 股数（股） 动（股） 雷黎光 董事长 男 49 2003.7-2006.6 0 0 0 顾根华 副董事长兼总裁 男 47 2003.7-2006.6 0 0 0 邵建国 董事兼副总裁 男 38 2003.7-2006.6 0 0 0 吴兴根 董事兼副总裁 男 47 2003.7-2006.6 A 股 9,214 A 股 9,214 0 王晓枫 董事 男 49 2003.7-2006.6 0 0 0 张益弟 董事 男 40 2003.7-2006.6 0 0 0 孔庆源 独立董事 男 63 2003.7-2006.6 0 0 0 沈志义 独立董事 男 52 2003.7-2006.6 0 0 0 袁树民 独立董事 男 53 2003.7-2006.6 0 0 0 吴炜 监事长 男 43 2003.7-2006.6 0 0 0 沈紫平 监事 男 41 2003.7-2006.6 0 0 0 沈倩玮 监事 女 44 2003.7-2006.6 0 0 0 夏武 副总裁 男 38 2003.4-2006.4 0 0 0 顾伟文 董事会秘书 男 36 2003.4-2006.4 0 0 0 公司董事、监事在股东单位任职情况： 王晓枫董事任我公司股东上海市松江区饲料公司的上级主管单位上海松江粮油总 公司总经理，任职期间为 2001 年 11 月至今。 二、 年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员根据岗位及公司经营状况决定年度报酬。 现任董事、监事、高级管理人员共 14 人，其中雷黎光董事长、顾根华副董事长、 邵建国董事、王晓枫董事、张益弟董事、吴炜监事长、夏武副总裁等 7 人均未在公司领 取报酬，均在股东单位的上级主管单位或股东单位的控股股东领取报酬、津贴；孔庆源 独立董事、沈志义独立董事和袁树民独立董事在公司领取独立董事津贴，津贴金额每人 每年 3 万元，将由公司第十二次股东大会（2003 年年会）审议决定；在公司领取报酬的 董事、监事、高级管理人员为 4 人，2003 年度报酬总额为 34.35 万元，金额最高的前三 名董事的报酬总额为 13.52 万元（仅有 1 名董事在公司领取报酬），金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 29.15 万元；在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 中，10 万元以上 1 人，5～8 万元 3 人。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任情况 （1）公司 2003 年 1 月 16 日召开的第三届董事会第十次全体会议，同意 Mr.Thaweep Lertdamrongchai(郑学仁先生)因工作调动自 2003 年 1 月 1 日起辞去公司执行副总裁职 务。 （2）公司 2003 年 4 月 24 日召开的第三届董事会第十一次全体会议，同意雷黎光 先生不再担任公司代总裁职务，华国新先生不再担任公司执行副总裁职务，刘宏达先生 不再担任公司副总裁职务；聘任顾根华先生为公司总裁，聘任邵建国先生、吴兴根先生、 夏武先生为公司副总裁；经董事长提名，聘任顾伟文先生为公司董事会秘书，顾德明先 生不再担任董事会秘书职务。 （3）根据《上市公司股东大会规范意见》的规定，上市公司应当于上一个会计年 度完结之后的 6 个月内召开年度股东大会。鉴于防治“非典”工作的要求，公司第十一 次股东大会（2002 年年会）推迟至 2003 年 7 月 8 日召开。本次年度股东大会进行了董 事会、监事会换届选举。 经大会审议通过，选举雷黎光先生、顾根华先生、邵建国先生、吴兴根先生、王晓 枫先生、张益弟先生、孔庆源先生（独立董事）、沈志义先生（独立董事）和袁树民先 7 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 生（独立董事）任公司第四届董事会董事；选举吴炜先生和沈紫平先生任公司第四届监 事会监事，沈倩玮女士经公司职工代表大会民主选举任监事。以上董事、监事任期均为 三年。 （4）公司 2003 年 7 月 8 日召开的第四届董事会第一次全体会议，推选雷黎光先生 任第四届董事会董事长，推选顾根华先生任第四届董事会副董事长，任期均为三年。 （5）公司 2003 年 7 月 8 日召开的第四届监事会第一次全体会议，推选吴炜先生任 第四届监事会监事长，任期为三年。 四、员工情况 集团公司员工总数为 5,223 人。其中公司在册员工为 572 人；在职员工 486 人，包 括生产工人 100 人，销售人员 49 人，技术人员 111 人，财务人员 62 人，行政人员 164 人；离退休员工 86 人。上述员工中硕士以上学历 1 人，本科学历 75 人，大专学历 93 人，大专学历以下 317 人。 8 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 第五章 公司治理结构 一、 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所颁布的有关 上市公司治理文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度、规范公 司自身运作，按规范进行信息披露工作。 根据 2002 年 1 月国家经贸委和中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求， 公司法人治理结构主要内容如下： 1、2003 年 7 月 8 日，公司第十一次股东大会审议通过了修改《公司章程》第 92 条 的部分内容，即将“董事会由九至十五名董事组成”修改为“董事由九名董事组成”。 本次股东大会进行了董事会、监事会换届选举，在原来二名独立董事的基础上，增选了 1 名独立董事，使公司独立董事占董事会成员的三分之一；因第一大股东持有股份不满 公司总股本的 30%，故公司选举董事未采用累积投票制；2003 年 10 月 28 日，公司第四 届董事会第三次全体会议经审议通过《信息披露管理制度》、《公司章程（草案）》、《股 东大会议事规则（草案）》、《董事会议事规则（草案）》，其中《公司章程（草案）》、《股 东大会议事规则（草案）》、《董事会议事规则（草案）》将提交下一次股东大会审议。 2、根据 2003 年 8 月中国证监会和国务院国有资产管理委员会联合发布了《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，2003 年 10 月中国 证监会上海证管办《关于推动上海上市公司投资者关系管理工作的通知》的要求，公司 进行了认真自查，填写了自查报告，及时上报有关监管部门。 3、公司建立了与所有股东达到充分沟通的有效渠道，平等对待所有股东，确保所 有股东合法、充分地行使权利和承担义务；公司股东大会的召集、召开程序、议事规则、 决策程序及相关信息的披露符合法律、法规及公司章程的规定；公司与控股股东之间没 有关联交易，关联交易符合公平合理原则，关联交易信息披露及时、充分。 二、关于独立董事职责情况 公司 2003 年 7 月 8 日召开的第十一次股东大会选举孔庆源先生、沈志义先生和袁 树民先生为公司第四届董事会独立董事，占公司董事总人数的 1/3。独立董事就职后认 真参加了公司第四届董事会的各次会议，对董事会的决策发表了客观、公正、科学的独 立见解，提高了董事会决策的客观性、科学性，充分发挥了独立董事的作用，维护了公 司的整体利益和中小股东的合法利益。 三、公司控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，完全独立于控股股东。 2、人员方面：公司的人员独立；公司部分董事、监事、总裁、副总裁、董事会秘 书在本公司领取薪酬，未在股东单位担任任何职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，权属清晰， 且拥有独立的商标等无形资产。 4、机构方面：公司拥有独立的办公场所，公司的组织机构健全并独立于控股股东， 具有独立的决策受理能力。 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，严格按照《企业会计制度》建立独立的 会计核算体系和财务管理制度；独立核算，独立开设银行帐户，独立纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司尚未建立完善的高级管理人员考评及激励机制。 9 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次股东大会，即第十一次股东大会（2002 年年会） ，简要情 况如下： 为配合防治“非典”工作的要求，公司董事会于 2003 年 5 月 30 日刊登了关于第十 一次股东大会（2002 年年会）延期的公告。2003 年 6 月 6 日，公司董事会刊登关于召 开第十一次股东大会（2002 年年会）的公告。会议于 2003 年 7 月 8 日在松江区党校召 开，出席大会股东（或股东代理人）138 名，代表股份 300,625,147 股，占公司总股本 的 44.5076%，符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议通过了《2002 年度董事会 工作报告》 ；《2002 年度财务决算报告》；《2002 年度利润分配方案》（不分配，不转增）； 《2002 年度监事会工作报告》；《关于转让公司所持上海浦东发展银行股份有限公司社 会法人股股份的议案》；《关于修改公司章程的议案》；《关于第三届董事会独立董事津 贴的议案》；《关于第三届董事会换届选举的议案》，选举雷黎光先生、顾根华先生、邵 建国先生、吴兴根先生、王晓枫先生、张益弟先生、孔庆源先生（独立董事）、沈志义 先生（独立董事）和袁树民先生（独立董事）为公司第四届董事会董事；《关于第三届 监事会换届选举的议案》，选举吴炜先生、沈紫平先生为公司第四届监事会监事，另一 名监事沈倩玮女士由公司职工大会选举产生；《关于更换会计师事务所及决定其报酬的 议案》。 本次会议经国浩律师集团（上海）事务所吕红兵律师和陈毅敏律师出席并出具法律 意见书。 上述决议公告刊登于 2003 年 7 月 10 日的《上海证券报》和《香港商报》。 10 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 第七章 董事会报告 一、重大事项讨论与分析 2003 年度，公司克服了“非典”、持续高温、饲料原材料价格快速上涨和公司挂牌 证券被实行特别风险警示处理所带来的困难，实现了主营业务控亏、非经常性损益弥补、 整体扭亏为盈的目标，为公司进一步改造主营业务赢得的时间和空间。 公司 2003 年度虽然盈利，但扣除非经常性损益后的净利润仍为负数，主营业务的 持续经营能力和运营质量仍然处于相当困难的局面，管理层将把握好 2004 年 4 月日本 市场恢复中国禽肉热加工产品出口的契机，尽快使公司鸡肉出口恢复到正常状态。同时， 管理层有信心，依靠社会各界的支持和全体员工的努力，获得银行贷款的支持，并积极 寻求根本改造、改善公司的主营业务。 二、主营业务的范围及经营情况 1、公司实行饲料生产、良种繁育、畜禽饲养、屠宰加工、内外销售“一条龙”连 贯作业以及生物制药、饲料机械制造、餐饮服务等，我公司是国内最大的农牧业龙头企 业之一，是上海郊区重要的副食品生产、良种繁育、饲料生产和出口创汇基地之一。 2、2003 年，公司合并主营业务收入净额 11.67 亿元，下降 9.97%，其中出口创汇 3026 万美元，下降 12.03%，净利润 3518.11 万元，每股收益 0.052 元，每股净资产为 0.874 元。 分行业的主营业务收入、主营业务利润构成（合并，金额单位 ：人民币元） 主营业务收入 主营业务利润 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 饲料 522,135,154.51 559,386,413.87 74,045,953.32 159,877,834.64 鸡肉分割产品 364,346,378.42 421,148,958.95 -97,307,235.07 -209,193,037.54 苗鸡 26,698,725.16 61,947,811.32 25,957,435.75 48,271,773.70 快餐 6,267,432.13 2,638,157.64 生物制药 1,205,792.72 1,420,434.60 -939,322.88 -1,830,126.93 食品 201,506,517.24 206,745,765.69 27,787,990.82 19,384,117.57 饲料机械 49,817,925.18 37,086,868.87 14,240,034.08 13,623,630.63 其他 1,537,648.68 2,498,958.07 7,498.13 740,172.48 合计 1,167,248,141.91 1,296,502,643.50 43,792,354.15 33,512,522.19 分地区主营业务收入、主营业务利润构成 主营业务收入 主营业务利润 地区 本年数 上年数 本年数 上年数 境内 1,920,035,578.34 2,337,091,557.28 91,389,188.83 91,760,650.75 境外 258,260,920.12 274,273,511.15 -51,886,549.17 -64,771,517.99 小计 2,178,296,498.46 2,611,365,068.43 39,502,639.66 26,989,132.76 公司内各业务 1,011,048,356.55 1,314,862,424.93 -4,289,714.49 -6,523,389.43 分部相互抵销 合计 1,167,248,141.91 1,296,502,643.50 43,792,354.15 33,512,522.19 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 企业名称 企业性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 上海大江得胜饲料厂 其他经济 饲料 9,000,000 6,014,930.80 -1,215,226.81 常州大江畜禽饲料公司 国企与中外合资企业联营 畜禽、饲料 21,950,000 42,615,592.95 -1,696,687.78 扬州大江畜禽饲料公司 国企与中外合资企业联营 畜禽、饲料 36,668,000 35,715,643.05 -3,055,639.25 杭州大江有限公司 中外合资 畜禽、饲料 50,000,000 45,316,898.55 -4,761,953.53 上海大江光星养鸡场 集体与合资联营 肉鸡 9,000,000 7,965,220.88 -1,415,808.03 11 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 松江区华阳鸡场 集体与股份制联营 商品代种蛋 4,800,000 10,885,192.41 -213,397.73 松江区塔汇鸡场 集体与股份制联营 商品代种蛋 3,800,000 5,203,592.66 1,409,675.56 松江区新金养鸡场 集体与股份制联营 商品代种蛋 22,000,000 22,269,202.28 -1,305,135.33 松江长兴肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 17,936,363.43 975,067.43 松江兴娄肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 17,920,269.03 974,974.41 松江黄桥肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 18,509,972.62 994,427.84 松江西林肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 18,206,849.85 1,418,172.31 松江松新肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 19,076,325.86 1,801,482.74 松江陈堵肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 18,822,715.14 1,298,528.02 青浦泖洋肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 16,800,000 19,274,391.95 1,826,960.93 青浦沈巷保卫肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 10,852,748.42 2,609,788.16 青浦沈巷新泾肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 9,931,644.58 1,813,904.32 青浦沈巷王金肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 8,400,000 10,673,307.62 1,793,096.89 清浦赵巷崧泽肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 5,400,000 8,202,497.96 1,602,789.82 青浦环城王仙肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 8,400,000 10,942,115.89 1,896,791.15 青浦环城泰来肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 10,447,123.18 2,344,386.51 青浦练塘朱家庄肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 9,643,251.34 1,671,551.58 青浦蒸淀徐南肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 10,167,509.77 1,923,182.22 青浦蒸淀大浜肉鸡场 集体与股份制联营 肉鸡 6,800,000 10,591,525.76 1,988,565.02 青浦区沈家浜肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 18,000,000 18,532,174.36 394,573.59 青浦区古石肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 18,000,000 19,830,327.60 1,668,579.98 青浦区木家桥肉禽场 集体与股份制联营 肉鸡 18,000,000 19,562,140.74 1,573,635.43 上海大江肉食品二厂 其他经济 肉食品加工 52,000,000 138,759,981.40 -388,441.31 上海申德机械有限公司 中外合资经营 饲料机械 22,955,200 151,492,940.72 5,184,277.88 上海大江肉食品四厂 集体企业 肉食品加工 50,000,000 103,281,725.55 578,595.64 上海大江肉食品厂 集体企业 肉食品加工 18,000,000 38,050,436.00 476,531.38 上海大江天马种禽场 集体企业（合资经营） 商品代种蛋 18,000,000 18,684,956.76 -521,106.93 青浦野马浜养鸡场 集体联营经济 父母代种蛋 3,000,000 3,644,698.15 -420,668.09 阜新大江有限公司 集体与股份制联营 肉食品加工、饲 料、畜禽 44,548,452.26 135,097,116.65 -4,272,001.67 上 海 大 江 水 产 饲 料 有 限 集体与股份制联营 水产饲料 公司 30,000,000 98,304,444.01 -3,708,727.05 四、主要供应商及客户情况 公司前五名饲料原料供应商供应额 121,832,834.59 元，占全部供应总额的 26.34%； 前五名销售商销售额 191,119,762.71 元，占全部销售收入的 16.37%。 五、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，公司压缩主营业务规模效果明显，减少了主营业务亏损，全年饲养肉鸡 2456.25 万羽，下降 22.84%，销售配合饲料 11.75 万吨，下降 21.39%，销售预混合饲料 606 吨，下降 25.46%，销售浓缩饲料 7,183 吨，下降 27.17%，销售鸡肉产品 4.38 万吨， 下降 22.17%，其中出口 1.31 万吨，下降 11.01%；根据主营业务调整的要求，完成了十 多个资产处置项目，兼顾了资产变现和弥补主业亏损；管理层与金融机构进行了充分的 沟通，取得了金融机构对公司银行贷款的支持，同时公司通过努力减少银行短期贷款 0.93 亿元，其中母公司减少银行短期贷款 1.59 亿元；精简集团公司员工 2,788 人，减 少 34.8%，其中精简公司在册员工 766 人，减少 57.25%。此外，大江房产公司已取得 338 亩位于松江新城区中山街道的动迁安置房开发权，正在开展房产开发前的准备工作。 12 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 六、公司本年度未作盈利预测。 七、公司报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 （二）其他投资情况 1、关于辽宁省阜新大江有限公司项目 辽宁省阜新大江有限公司，注册资本为 8000 万元，公司以设备、技术、管理等出 资 4300 万元，占辽宁省阜新大江有限公司注册资本的 53.75%。该公司以“公司+基地” 形式从事饲料加工、种肉鸡饲养及屠宰加工和销售，形成年宰杀肉鸡 1500 万羽的“一 条龙”生产经营能力。2003 年 10 月，辽宁省阜新大江有限公司正式全面营业，截止 2003 年 12 月 31 日，公司出资已全部完成。 2、关于上海松东水环境净化有限公司项目 截止 2003 年 9 月 30 日，上海松东水环境净化有限公司注册资本为 3440 万元，公 司实际投资 1198.5 万元，占 34.84%。该公司主营松江东部地区的污水处理。 2003 年 10 月 28 日，公司第四届董事会第三次全体会议决定转让上海松东水环境净 化有限公司 34.84%股权，收回应收款 5597 万元，有关转让股权事宜详见“资产处置情 况”。 3、关于公司预混料、浓缩料加工车间搬迁项目 为配合松江区中山街道老镇（原茸北镇）改造计划，公司决定将原位于松江区中山 街道老镇的公司预混料、浓缩料加工车间搬迁至公司科技饲料公司（原公司佘山饲料 厂），搬迁及改造计划投资 320 万元。2003 年 11 月，公司预混料、浓缩料加工车间搬 迁项目全部完成，实际投资 323.47 万元。 4、关于上海咏天实业有限公司项目。 根据 2003 年 4 月 24 日召开的公司第三届董事会第十一次全体会议决议，取消招标 出让公司大江美食城和松江区谷阳南路 28 号办公楼房产项目，以大江美食城评估后的 资产净值 2320.2 万元为出资与大江大厦共同出资组建上海咏天实业有限公司，该公司 注册资本为 2578 万元，公司占注册资本的 90%，大江商厦以现金出资 257.8 万元，占注 册资本的 10%。该公司主营为物业管理，商务咨询。 2003 年 8 月 7 日，第四届董事会第二次全体会议决定转让上海咏天实业有限公司 90%的股权，转让事宜详见“资产处置情况”。 因大江美食城权属关系变更遇到障碍，公司 2003 年 11 月 28 日召开的董事会临时 会议决定以现金 2320.2 万元出资组建上海咏天实业有限公司，不再以大江美食城评估 后的资产净值作为出资，股权转让事宜继续实施。 5、关于上海丰瑞投资发展有限公司项目 根据 2003 年 4 月 24 日召开的公司第三届董事会第十一次全体会议决议，以浦东乳 山路 227 号综合楼评估后的资产净值 2778 万元为出资与自然人方自建先生和沈勇先生 组建上海丰瑞投资发展有限公司，该公司的注册资本为 3086.66 万元，公司占注册资本 的 90%，方自建先生和沈勇先生各以现金出资 154.33 万元，各占 5%。该公司主营物业 管理和商务咨询。 2003 年 11 月 8 日，公司董事会临时会议决定将持有的上海丰瑞投资发展有限公司 90%的股权以 2720 万元的价格转让，有关股权转让事宜见“资产处置情况”。 因浦东乳山路 227 号综合楼权属关系变更遇到障碍，公司 2003 年 11 月 28 日召开 的董事会临时会议决定以现金 2778 万元出资组建上海丰瑞投资发展有限公司，不再以 13 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 浦东乳山路 227 号综合楼评估后的资产净值作为出资，股权转让事宜继续实施。 6、关于参股上海华源生命科学有限公司项目 为了更好地发挥大江生物制药公司的资产价值，提高生物制药公司的资产运营质 量，根据 2003 年 4 月 22 日召开的第三届董事会第十一次全体会议决定，公司以所属大 江生物制药公司评估后净资产 3494 万元为出资，参股上海华源生命科学研究开发有限 公司，该公司注册资本为 21176 万元，公司占注册资本的 16.5%，该公司主营现代医药 技术和产品的研发、生产和销售。公司的出资已全部完成。 7、关于上海大江水产饲料有限公司项目。 根据 2003 年 8 月 7 日召开的第四届董事会第二次全体会议决定，公司以所属上海 大江（集团）股份有限公司水产饲料公司经评估后的资产净值为出资，与宁波天邦股份 有限公司组建上海大江水产饲料有限公司，该公司注册资本 3000 万元，公司出资 1500 万元，占注册资本的 50%，宁波天邦股份有限公司以现金出资 1500 万元，占注册资本的 50%。上海大江水产饲料有限公司主营水产饲料的生产和销售。公司的出资已全部完成。 8、关于取消松江工业区茸北分区投资建造标准厂房项目事宜 由于建造标准厂房和土地指标的限制，未能办妥征用土地手续，公司第四届董事会 第二次全体会议决定取消松江工业区茸北分区投资建造标准厂房项目，收回实际出资 1450 万元。该项目计划投资 4500 万元，建造标准厂房 43000 平方米。 八、公司财务状况（金额单位：人民币元） 项目 2003 年 2002 年 增减 增减(%) 总资产 1,522,815,603.22 1,593,140,462.07 -70,324,858.85 -4.41 长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 股东权益 591,361,875.06 562,452,836.89 28,909,038.17 5.14 主营业务利润 42,705,576.95 32,280,026.25 10,425,550.70 32.30 净利润 35,181,058.87 -237,216,112.12 272,397,170.99 财务状况变动原因： 1、总资产比上年减少 4.41%，主要是公司压缩主营业务规模，出售处置资产，本期 固定资产减少所致。 2、长期负债比上年增加 100.00%，主要是本期阜新大江有限公司长期借款发生额。 3、股东权益比增加 5.14%上年，主要是本期赢利所致。 4、主营业务利润比上年增加 32.3%，主要是主营业务成本下降所致。 九、生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司的影响 我国加入 WTO 后，受世界主要鸡肉产品进口国技术壁垒的限制，我公司鸡肉出口市 场动荡频繁，使我公司的生产经营充满着变数。2003 年下半年开始的原材料快速上扬， 使原料成本上升到一定的高位，且这种状况将继续维持。 为服从上海地区及公司所在地松江、青浦地区经济发展和黄浦江上游水源保护的需 要，我公司“一条龙”的配套关联企业在近几年中已动迁关闭二十多家，公司生产经营 规模继续缩小。 十、上海立信长江会计师事务所有限公司为公司出具了解释性说明的审计报告，认 为公司会计报表是基于持续经营的原则而编制的，其成立条件为公司能够获得银行的资 金支持，包括成功获得到期银行借款的延期及在必要时银行将提供额外的借款额度。董 事会认为在编制本会计报表时审慎地考虑了公司的资产流动性和经营前景，并确信公司 2004 年内到期的银行借款均能获得银行延期支持，包括在必要时银行将提供额外的借款 额度。 十一、董事会日常工作情况 14 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共举行了五次全体会议，三次临时会议，各次会议的主要内 容如下： 1、第三届董事会第十次全体会议 于 2003 年 1 月 16 日在公司总部召开。审议通过《2002 年度生产经营情况和投资情 况的报告》 、《关于招标出让“大江美食城”和松江区谷阳南路 28 号办公楼房产的报告》、 《 关 于 公 司 预 混 料 厂 、 浓 缩 料 加 工 车 间 搬 迁 的 报 告 》、 同 意 Mr.Thaweep Lertdamrongchai(郑学仁先生)因工作调动自 2003 年 1 月 1 日起辞去公司执行副总裁的 职务。此次会议决议公告于 2003 年 1 月 18 日在《上海证券报》和《香港商报》同时披 露。 2、第三届董事会第十一次全体会议 于 2003 年 4 月 24 日在公司总部召开。审议通过《2002 年度财务决算报告》 、《2002 年度利润分配预案》（因累积亏损，2002 年度不分配股利，也不进行资本公积金转增股 本）、《2002 年度董事会工作报告》、 《关于转让公司所持上海浦东发展银行股份有限公司 社会法人股股份的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于第三届董事会独立董事 津贴的议案》、《关于第三届董事会换届选举的议案》、《关于聘用会计师事务所及决定 其报酬的议案》，上述事项须提交股东大会审议；审议通过 《2003 年度财务预算报告》、 《关于动迁上海大江（集团）股份有限公司种禽场的议案》、《关于动迁上海大江塘桥养 鸡场的议案》、《关于动迁松江新桥新泾种禽场的议案》、《关于动迁上海大江（集团）股 份有限公司佘山饲料厂路西堆场的议案》、《关于取消招标出让大江美食城和松江区谷 阳南路 28 号办公楼房产项目及以大江美食城资产出资组建商贸型有限公司的议案》、 《关 于以浦东乳山路 227 号综合楼资产出资组建商贸型有限公司的议案》、《关于以大江生物 制药公司资产参与中国华源集团生命产业重组的议案》、《关于更换公司高级管理人员 的议案》、《2002 年年度报告》、《2002 年年度报告摘要》、 《2003 第一季度报告摘要》。此 次会议决议公告于 2003 年 4 月 28 日在《上海证券报》和《香港商报》同时披露。 3、第三届董事会临时会议 于 2003 年 5 月 15 日在公司总部召开。审议通过《关于更换会计师事务所（境内审 计）的议案》，并提交股东大会审议。此次会议决议公告于 2003 年 5 月 17 日在《上海 证券报》和《香港商报》同时披露。 4、第四届董事会第一次全体会议 于 2003 年 7 月 8 日在松江区党校召开，推选雷黎光先生担任第四届董事会董事长， 推选顾根华先生担任第四届董事会副董事长，任期三年。此次会议决议公告于 2003 年 7 月 8 日在《上海证券报》和《香港商报》同时披露。 5、第四届董事会第二次全体会议 于 2003 年 8 月 7 日在公司总部召开。审议通过《关于松江洞泾种禽场动迁的议案》、 《关于青浦白马塘肉鸡场提前终止联营的议案》、《关于上海大江洞泾饲料厂股权转让 的议案》、《关于取消松江工业区茸北分区投资建造标准厂房项目的议案》、 《关于运输公 司部分资产转让的议案》、 《关于投资组建上海大江水产饲料有限公司的议案》、《关于上 海咏天实业有限公司股权转让的议案》、《关于更换境外信息披露报刊的议案》、《2003 年半年度报告》、《2003 年半年度报告摘要》，决定 2003 年半年度不分配股利，也不进行 资本公积金转增股本。此次会议决议公告于 2003 年 8 月 9 日在《上海证券报》和《大 公报》同时披露。 6、第四届董事会第三次全体会议 于 2003 年 10 月 28 日在公司总部召开。审议通过《公司章程（草案） 》、《股东大会 15 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 议事规则（草案）》、《董事会议事规则（草案）》，并提交股东大会审议；审议通过《关 于转让上海松东水环境净化有限公司股权的议案》、《关于上海大江肉食品三厂提前终 止联营的议案》、《关于上海大江车墩蛋白饲料厂提前终止联营的议案》、《关于松江区 仓大肉禽场动迁的议案》、《信息披露管理制度》、《2003 年第三季度报告》，决定聘任杨 雪峰先生为公司证券事务代表。此次会议决议公告于 2003 年 10 月 30 日在《上海证券 报》和《大公报》同时披露。 7、第四届董事会临时会议 于 2003 年 11 月 6 日在公司总部召开。会议决定将公司持有的上海丰瑞投资发展有 限公司 90%股权以 2720 万元的价格转让予方自建先生和沈勇先生，并授权总裁组织实 施。此次会议决议公告于 2003 年 11 月 8 日在《上海证券报》和《大公报》同时披露。 8、第四届董事会临时会议 于 2003 年 11 月 26 日在公司总部召开。会议决定变更公司对上海咏天实业有限公 司及上海丰瑞投资发展有限公司的出资方式，以公司自有现金出资投入；决定出售大江 美食城和浦东乳山路 227 号综合楼资产，并授权总裁组织实施。此次会议决议公告于 2003 年 11 月 28 日在《上海证券报》和《大公报》同时披露。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，所有股东大会决议都已得以顺利执行，股东大会对董事会没有授权事项， 不分配股利，也不进行资本公积金转增股本，没有配股或增发新股方案。 十二、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2003 年度税后净利润 35,181,058.87 元；加年初未分配利润-417,311,473.15 元， 可供分配的利润为-382,130,414.28 元；提取法定盈余公积（子公司）540,375.40 元， 提 取 职 工 奖 励 福 利 基 金 （ 中 外 合 资 子 公 司 ） 429,878.72 元 ， 未 分 配 利 润 为 -383,100,668.40 元。因公司未分配利润为亏损，所以 2003 年度不分配股利，也不进行 资本公积金转增股本。 十三、报告期内，公司四届二次董事会审议通过《关于更换境外信息披露报刊的议 案》，决定更换境外信息披露的报刊，指定公司境外信息披露的报刊为香港《大公报》 。 境内信息披露的报刊未发生变化，仍为《上海证券报》。上述事项于 2003 年 8 月 9 日在 《上海证券报》和《大公报》同时披露。 十四、根据证监会发[2003]56 号文要求对公司与关联方资金往来及对外担保等情况 的会计师事务所专项说明及独立董事意见 上海立信长江会计师事务所专项说明： 信长会师函字（2004）第 074 号 上海大江(集团)股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止年 2003 年 12 月 31 日的控股 股东及其它关联方占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督 管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担若干问题的通知》（2003 – 56 号）进行的。贵公司董事会的责任 是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或 协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必 要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担若干问题的通知》（2003 – 56 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况 是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了 查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 控股股东及其他关联方占用资金情况： 16 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 （一）、贵公司已经按照规定要求，进行了自查并将自查报告于 2003 年 10 月 16 日 报送公司所在地证监会派出机构。 （二）、截止 2003 年 12 月 31 日止，控股股东及其他关联方占用资金情况： 1、控股股东占用资金情况： 控股股东上海市松江区饲料公司期初占用公司资金 37,486,724.59 元,期末占用公 司资金 34,986,724.59 元，减少比例为 6.67%。 2、其他关联方占用资金情况： 其 他 关 联 方 期 初 占 用 公 司 资 金 26,794,281.90 元 ， 期 末 占 用 公 司 资 金 25,006,984.89，减少比例为 7.14%。 特殊担保情况： （一）公司为本公司持股 50％以下的其他关联方担保金额为 1000 万元。 （二）公司为控股子公司担保金额为 11,100 万元。 (三)控股子公司为公司担保金额为 20,200 万元。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二零零四年四月二十一日 独立董事独立意见: 根据证监会发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》精神，公司独立董事孔庆源、沈志义、袁树民发表独立意见如下： 经我们审慎调查，公司应收发起人股东上海市松江区饲料公司、上海市松江区畜禽 公司承诺在 2005 年之前归还全部欠款，并已于 2003 年 11 月各归还给公司 250 万元。 公司除为持股 42.5%的上海大华器械有限公司贷款 1000 万元提供担保外，公司没有为控 股股东、任何非法人单位或个人提供担保，公司董事会已按照通知精神，将为上海大华 器械有限公司提供担保的贷款余额由 1500 万元减少到 1000 万元，减少三分之一，并对 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则作出了修改草案。公司为控股子公司担 保金额为 11100 万元，控股子公司为公司担保金额为 20200 万元，非控股子公司为公司 担保 3000 万元，上述担保事项皆是为公司连贯作业整体经营资金所需。 独立董事：袁树民、沈志义、孔庆源 二零零四年四月二十一日 17 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 第八章 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，召开了监事会全体会议五次，主要内容如下： 1、第三届监事会第十次全体会议 于 2003 年 1 月 16 日在公司总部召开，审议通过了公司《关于招标出让“大江美食 城”和松江区谷阳南路 28 号办公楼房产的报告》及《关于公司预混料、浓缩料加工车 间搬迁的报告》。 2、第三届监事会第十一次全体会议 于 2003 年 4 月 22 日在公司总部召开，审议通过了公司《2002 年度监事会工作报告》、 《2002 年年度报告》、《2002 年年度报告摘要》、《2003 年第一季度报告》、《2002 年度财 务决算报告》、《2002 年度利润分配预案》及《关于第三届监事会进行换届选举的议案》。 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 28 日的《上海证券报》和《香港商报》。 3、第四届监事会第一次全体会议 于 2003 年 7 月 8 日在公司总部召开，推选吴炜先生担任监事长，任期三年。会议 决议公告刊登于 2003 年 7 月 10 日的《上海证券报》和《香港商报》。 4、第四届监事会第二次全体会议 于 2003 年 8 月 7 日在公司总部召开，审议通过了公司《关于松江洞泾种禽场动迁 的议案》、《关于青浦白马塘肉鸡场提前终止联营的议案》、《关于上海大江洞泾饲料厂 股权转让的议案》、《关于取消松江工业区茸北分区投资建造标准厂房项目的议案》、 《关 于运输公司部分资产转让的议案》、 《关于投资组建上海大江水产饲料有限公司的议案》、 《关于上海咏天实业有限公司股权转让的议案》、《关于更换境外信息披露报刊的议 案》、《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》。 5、第四届监事会第三次全体会议 于 2003 年 10 月 28 日在公司总部召开，审议通过了公司《信息披露管理制度》、《公 司章程（草案）》、《股东大会议事规则（草案）》、《董事会议事规则（草案）》、《关于转 让上海松东水环境净化有限公司股权的议案》、《关于上海大江肉食品三厂提前终止联 营的议案》 、《关于上海大江车墩蛋白饲料厂提前终止联营的议案》、 《关于松江区仓大肉 禽场动迁的议案》及《2003 年第三季度报告》。 二、监事会对公司 2003 年度各项工作的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会根据《公司法》、《证券法》和公司章程等有关法律和法规，对股东大会、董 事会的召集和召开、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员 的执行职务情况以及管理制度进行了监督，我们认为股东大会和董事会的召集、召开及 决策程序符合《公司法》、《证券法》和公司章程的有关规定，公司已建立了内部控制制 度，并在逐步完善和提高。公司高级管理人员依法履行职责，没有违反国家法律、法规 和公司章程的情况，也未发生损害公司利益和股东权益的情况，有关信息的披露及时、 真实、充分。 （二）检查公司财务情况 监事会审议了上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华会计师事务所的审计报 告，认为上海立信长江会计师事务所有限公司所出具的有解释性说明的审计意见对所涉事 项作出的评价是客观、公允的，反映了所涉事项及其对公司可能产生影响的真实情况。 公司在财务管理和会计核算方面，严格遵照国家有关准则和法规，报告期内财务报 告真实地反映了公司的财务状况和实际生产经营结果，公司已建立计提资产损失准备和 18 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 核销资产的管理制度，并根据该管理制度计提2003年度的资产损失准备和核销资产。公 司境内外审计结果上所存在的差异，主要是因依据的会计准则上的差异所致。 监事会审议了公司与关联方的资金往来及对外担保情况, 公司应收发起人股东上海 市松江区饲料公司、上海市松江区畜禽公司承诺在 2005 年之前归还全部欠款，并已于 2003 年 11 月各归还给公司 250 万元。公司除为持股 42.5%的上海大华器械有限公司贷 款 1000 万元提供担保外，公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保，公 司董事会已按照通知精神，将为上海大华器械有限公司提供担保的贷款余额由 1500 万 元减少到 1000 万元，减少三分之一，并对公司章程、股东大会议事规则、董事会议事 规则作出了修改草案。公司为控股子公司担保金额为 11100 万元，控股子公司为公司担 保金额为 20200 万元，非控股子公司为公司担保 3000 万元，上述担保事项皆是为公司 连贯作业整体经营资金所需。 （三）报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报 告期内的情况。 （四）公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产及因地方建设需要动迁价格合理，没有发现内幕交易及损害股 东权益或造成公司资产流失的行为。 （五）关联交易情况 公司关联交易体现了公平的原则，未损害公司利益，无内幕交易行为。 （六）监事会就董事会对具有解释性说明审计报告所涉事项的说明的意见 监事会认为董事会就审计报告说明段所涉事项的说明客观、合理，监事会充分相信 董事会及公司有关方面有能力使公司获得银行贷款的支持，保持公司的持续经营能力。 19 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购、出售资产及动迁事项 本年初起至出 是 否 为 售日该出售资 出售产生的损 定价 交易对方及被出售资产 出售日 出售价格 关 联 交 产为上市公司 益 原则 易 贡献的净利润 上海松江洞泾工业公司、 市场 2003、6、30 17,000,000.00 -55,867.27 15,641,046.72 否 上海大江洞泾养鸡场 价 青浦区华新镇居民委员 市场 2003、9、30 5,000,000.00 654,537.60 4,401,589.03 否 会、青浦白马塘肉鸡场 价 上海国际集团有限公司、 市场 2003、9、30 20,625,000.00 14,527,637.20 否 上海浦东发展银行 价 上海永翔物资有限公司、 市场 2003、6、12 15,742,796.63 -734,720.47 2,296,776.44 否 洞泾饲料厂 95%股权转让 价 上海新桥经济联合总公 市场 司、上海松东水环境净化 2003、9、5 11,985,000.00 否 价 有限公司 郜欣荣、上海咏天实业有 市场 2003、7、31 21,410,000.00 -1,852,000.00 否 限公司 90%股权转让 价 上海咏天实业有限公司、 市场 2003、11、26 23,202,000.00 15,939,218.17 否 上海大江美食城 价 方自建、沈勇、上海丰瑞 市场 投资发展有限公司 90%股 2003、10、31 27,200,000.00 -1,178,100.00 否 价 权转让 上海丰瑞投资发展有限公 市场 2003、11、26 27,780,000.00 8,601,000.00 否 司、浦东乳山路综合楼 价 上海松江旅游发展公司、 市场 2002、11、26 37,000,000.00 28,636,165.41 否 上海大江种禽场 价 上海佘山国家旅游发展公 市场 2002、10、29 8,280,000.00 12,778.70 6,404,940.84 否 司、上海大江塘桥养鸡场 价 松江工业开发有限公司、 市场 2003、5、15 14,067,213.00 870,445.29 12,287,503.33 否 上海大江新泾种禽场 价 青浦区朱家角工业原区发 市场 展公司、青浦朱家角周家 2002、7、28 7,000,000.00 729,820.74 6,656,208.71 否 价 港肉鸡场 上海松江新城建设有限公 市场 2002、9、26 6,460,235.00 288,452.71 3,139,392.65 否 司、松江新业鸡场 价 上海市司法警官学校、佘 市场 2002、11、12 5,000,000.00 3,765,394.69 否 山饲料厂堆场 价 上海松江新城东部房地产 市场 公司及松江区征地事务 2003、11、13 47,211,937.60 32,020,413.00 否 价 所、上海大江饲料厂 上海仓桥经济联合总公 市场 2003、11、30 8,000,000.00 -127,746.03 4,721,798.45 否 司、松江区仓大肉鸡场 价 上海松江科技开发公司、 市场 2003、11、30 8,000,000.00 -161,635.02 4,814,643.28 否 松江区天马肉鸡场 价 上海松江科技开发公司、 市场 2003、11、30 8,000,000.00 -136,383.59 4,784,184.96 否 松江区昆冈肉鸡场 价 松江新桥工业公司、上海 市场 2002、9、30 10,082,885.98 -2,812,272.08 4,984,970.86 否 大江肉食品三厂 价 上海江松运输有限公司、 市场 2003、8、31 891,493.00 否 大江运输公司 价 注：以上资产出售主要是公司压缩主业规模，调整业务结构，对公司业务的连续性、 管理层的稳定性没有影响，有利于公司增加现金和净利润。 20 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 三、报告期内发生的重大关联交易事项 （一）购销商品 占同类交 对公司利润 交易方 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额 结算方式 易额比例 影响 上海东辰粮 购买饲料原 按市场同类 2428 元/吨 45,607,593.32 元 53.1% 转帐 无重大影响 油有限公司 料豆粕 价 左右 公司实行肉鸡饲养、加工、销售“一条龙”的连贯作业，为确保产品质量，公司与 不存在控制关系的关联方发生少量货物采购和销售的交易，产生相互间的关联交易，该 关联交易是必要的，且是长期存在的。 （二）公司无资产、股权转让发生的关联交易 （三）公司与关联方之间债权、债务往来及担保事项 1、公司与关联方之间债权债务往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额（元） 发生额 余额 上海东辰粮油有限公司 45,607,593.32 7,000,550.77 上海市松江区饲料公司 37,486,724.59 34,986,724.59 上海市松江区畜禽公司 24,991,149.73 22,491,149.73 合计 62,477,874.32 57,477,874.32 45,607,593.32 7,000,550.77 公司对上海东辰粮油有限公司的欠款是由于公司与其发生货物采购交易而形成的； 上海市松江区饲料公司和上海市松江区畜禽公司的欠款是由于 2000 年三家发起人 股东以现金置换尚未摊销的长期投资评估增值不适资产余额 124,955,748.63 元(原列入 “股权投资差额”)。正大上海有限公司已归还全部欠款 62,477,874.31 元，其余二个 发起人股东于 2003 年 11 月各归还给公司欠款 250 万元，并承诺将陆续归还剩余款项。 上述欠款对公司经营成果和财务状况并无大的影响。 2、公司与关联方之间担保事项 (1)公司为控股子公司担保情况： 被担保单位 担保金额 债务到期日 对公司财务影响 关联方 上海申德机械有限公司 3500 万 2004 年 11 月 4 日 无 上海大江肉食品二厂 1900 万 2004 年 12 月 2 日 无 上海大江肉食品厂 1000 万 2004 年 4 月 28 日 无 上海大江肉食品四厂 1700 万 2004 年 12 月 15 日 无 阜新大江有限公司 3000 万 2004 年 12 月 26 日 无 小计 11100 万 (2)公司为不存在控制关系的关联方担保情况: 被担保单位 担保金额 债务到期日 对公司财务影响 关联方 上海大华器械有限公司 1000 万 2004 年 11 月 4 日 无 (3)控股子公司为公司担保情况: 担保单位 担保金额 债务到期日 对公司财务影响 关联方 上海大江肉食品厂 3000 万 2004 年 12 月 1 日 无 上海大江肉食品二厂 4400 万 2004 年 2 月 10 日 无 上海申德机械有限公司 8800 万 2004 年 11 月 11 日 无 上海大江肉食品四厂 4000 万 2004 年 7 月 11 日 无 小计 20200 万 (4) 不存在控制关系的关联方为公司担保情况: 担保单位 担保金额 债务到期日 对公司财务影响 关联方 上海大华器械有限公司 3000 万 2004 年 8 月 15 日 无 21 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 上述担保借款均为公司主营业务正常运作所需。 （四）报告期内或持续到报告期内，公司无其他重大关联交易 四、报告期内公司重大合同及履行事项 （一）为有效组织肉鸡饲养、加工、销售“一条龙”连贯作业，确保产品质量，公 司自 1987 年起就对“一条龙”配套的养鸡场、饲料厂、食品加工厂进行承包经营，并 持续至今，无重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项，也没有发生其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。 （二） 公司公司除为持股 42.5%的上海大华器械有限公司贷款 1000 万元提供担保外， 无其他对外担保事项。 （三）公司无重大委托他人进行现金资产管理的事项。 五、报告期内，公司发起人股东上海市饲料公司承诺于 2005 年之前归还 3748.67 万元；上海市畜禽公司承诺于 2005 年之前归还 2499.11 万元，上述二家发起人股东已 于 2003 年 11 月各归还给公司 250 万元。 六、报告期内，公司聘任、解聘会计师事务所及 2003 年度支付报酬情况 为缩短审计时间及节约费用，经公司第十一次股东大会（2002 年年会）审议决定更 换为公司境内审计的会计师事务所，二〇〇三年度聘用上海立信长江会计师事务所有限 公司为公司境内审计事务所，不再聘用上海上会会计师事务所有限公司为公司境内审 计。该事项已报中国注册会计师协会备案。 境内 境外 名称 上海立信长江会计师事务所有限公司 浩华会计师事务所 支付报酬 40 万元 40 万元 服务年限 1 年 3年 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评以及其他行政管理部门处罚，未受证券交易所公开谴责，公司董事、高管人员未受司 法强制措施的情况。 八、其他重大事项 1、公司 2002 年度预亏，该事项刊登于 2003 年 4 月 15 日的《上海证券报》和《香 港商报》。 2、鉴于公司 2001 年度和 2002 年度连续两个会计年度出现亏损，公司股票实行特 别处理，该事项刊登于 2003 年 4 月 28 日的《上海证券报》和《香港商报》。 3、公司的 B 股股票于 2003 年 5 月 18 日、19 日、22 日出现异常波动，该事项刊登 于 2003 年 5 月 14 日的《上海证券报》和《香港商报》。 4、鉴于防治“非典”工作的要求，公司决定第十一次股东大会（2002 年年会）推 迟至 2003 年 6 月 30 日后召开。该事项刊登于 2003 年 5 月 30 日《上海证券报》和《香 港商报》。 6、公司第四届董事会第二次全体会议决定更换境外信息披露报刊，公司境外信息 披露报刊为香港《大公报》 ，该事项刊登于 2003 年 8 月 9 日的《上海证券报》和《大公 报》。 7、公司的 A 股股票于 2003 年 12 月 18 日、19 日、22 日出现异常波动，该事项刊 登于 2003 年 12 月 23 日的《上海证券报》和《大公报》。 8、关于正大上海有限公司减持公司 B 股的公告索引： 22 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 持有股数 占总股 累计减持股数 累计减持 截止日期 公告日期 报刊名称 公告版面 （万股） 本比例 （万股） 比例 上海证券报 18 版 2001/09/14 28667.28 42.39% 2001/09/18 香港商报 B2 版 上海证券报 17 版 2001/12/14 24788.62 36.65% 3878.66 5.74% 2001/12/18 香港商报 A10 版 上海证券报 9版 2002/03/13 21904.23 32.39% 6763.06 10.00% 2002/03/15 香港商报 A4 版 上海证券报 82 版 2002/04/26 18522.70 27.39% 10144.59 15.00% 2002/04/27 香港商报 A6 版 上海证券报 18 版 2002/05/30 17107.70 25.30% 11559.58 17.09% 2002/05/31 香港商报 B12 版 上海证券报 19 版 2002/06/21 15141.17 22.39% 13526.11 20.00% 2002/06/25 香港商报 A9 版 上海证券报 7版 2002/07/15 11759.64 17.39% 16907.64 25.00% 2002/07/16 香港商报 B3 版 上海证券报 4版 2002/07/22 11459.64 16.94% 17207.64 25.44% 2002/07/23 香港商报 C2 版 上海证券报 11 版 2002/11/18 8378.11 12.39% 20289.17 30.00% 2002/11/19 香港商报 B5 版 上海证券报 19 版 2003/01/22 4996.59 7.39% 23670.70 35.00% 2003/01/23 香港商报 B3 版 上海证券报 8版 2003/03/14 1615.06 2.39% 27052.23 40.00% 2003/03/15 香港商报 A9 版 注：截止报告期末，正大上海有限公司已累计减持大江 B 股 277,285,335 股，累计 减持比例为 41%。 23 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 第十章 财务报告 审计报告 信长会师报字（2004）第 10873 号 上海大江（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海大江（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表 和合并的资产负债表、2003 年度的利润表及利润分配表和合并的利润表及利润分配表， 以及 2003 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是上海大江（集 团）股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了上海大江（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 此外，需要说明的是，如会计报表附注第十一项“其他重要事项第 9 点”所述，以 上会计报表是基于持续经营的原则而编制的，其成立条件为上海大江（集团）股份有限 公司能够获得银行的资金支持，包括成功获得到期银行借款的延期及在必要时银行将提 供额外的借款额度。在形成我们的审计意见时，我们已考虑了上海大江（集团）股份有 限公司在会计报表附注第十一项“其他重要事项第 9 点”所披露内容的适当性，但上海 大江（集团）股份有限公司的持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已 发表的无保留意见的报告类型。 上海立信长江会计师事务所有限公司 地址：中国 上海 中国注册会计师 孟荣芳 许丽蓉 二零零四年四月二十一日 24 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 财务报告 1、资产负债表（截止 2003 年 12 月 31 日） 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 240,237,152.36 135,418,900.64 185,006,871.25 93,341,815.47 短期投资 398,180.00 9,394,751.49 304,120.00 9,298,226.49 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 112,334,695.14 103,513,009.30 50,393,512.15 74,049,722.49 其他应收款 87,115,795.97 100,375,433.43 253,399,234.40 161,450,782.29 预付帐款 21,154,931.41 21,836,726.16 10,266,018.51 15,042,156.47 应收补贴款 8,388,863.36 35,655,556.45 8,388,863.36 35,655,556.45 存货 308,274,373.75 264,103,083.98 87,139,639.27 163,287,059.50 待摊费用 1,924,261.19 3,679,167.38 222,089.81 963,672.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 779,828,253.18 673,976,628.83 595,120,348.75 553,088,991.56 长期投资: 长期股权投资 131,493,699.24 178,279,397.31 719,370,661.88 787,290,511.47 长期债权投资 0.00 长期投资合计 131,493,699.24 178,279,397.31 719,370,661.88 787,290,511.47 其中：合并价差 0.00 其中：股权投资差额 -11,288,763.29 -12,730,463.93 -11,288,763.29 -12,730,463.93 固定资产: 0.00 固定资产原价 1,269,350,413.10 1,603,947,344.23 300,709,420.23 608,671,033.11 减: 累计折旧 686,164,439.59 896,068,418.85 155,542,181.06 308,713,981.70 固定资产净值 583,185,973.51 707,878,925.38 145,167,239.17 299,957,051.41 减: 固定资产减值准备 27,659,641.69 53,002,687.17 17,056,623.63 45,214,955.77 固定资产净额 555,526,331.82 654,876,238.21 128,110,615.54 254,742,095.64 工程物资 在建工程 6,380,212.89 12,255,764.47 344,708.40 固定资产清理 固定资产合计 561,906,544.71 667,132,002.68 128,455,323.94 254,742,095.64 无形资产及其他资产 无形资产 46,748,428.87 66,369,422.69 24,540,000.00 36,078,742.05 长期待摊费用 2,838,677.22 7,383,010.56 17,524.22 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 49,587,106.09 73,752,433.25 24,540,000.00 36,096,266.27 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,522,815,603.22 1,593,140,462.07 1,467,486,334.57 1,631,217,864.94 流动负债: 短期借款 673,300,000.00 766,000,000.00 464,000,000.00 623,000,000.00 25 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 应付票据 15,000,000.00 15,000,000.00 应付帐款 110,426,936.22 78,559,809.32 94,142,209.91 61,471,511.34 预收帐款 25,441,598.30 38,457,842.02 13,081,425.62 10,128,585.04 应付工资 16,610,174.26 22,873,689.90 应付福利费 12,010,649.17 14,080,710.93 487,679.08 应付股利 52,552.50 52,552.50 52,552.50 52,552.50 应交税金 -153,657,850.93 -145,005,533.61 -154,096,736.55 -144,749,768.16 其他应交款 832,671.80 1,060,562.37 其他应付款 138,413,360.11 149,793,267.70 417,375,418.88 470,505,995.08 预提费用 4,659,111.65 7,593,272.42 934,517.99 1,477,120.12 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 3,035,445.29 3,035,445.29 流动负债合计 831,124,648.37 951,501,618.84 835,489,388.35 1,037,373,675.00 长期负债 长期借款 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 20,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 851,124,648.37 951,501,618.84 835,489,388.35 1,037,373,675.00 少数股东权益(合并报表填列) 80,329,079.79 79,186,006.34 股东权益: 股 本 676,305,696.00 676,305,696.00 676,305,696.00 676,305,696.00 资本公积 229,469,396.46 229,469,396.46 236,158,576.13 229,469,396.46 盈余公积 91,223,633.40 90,683,258.00 77,749,737.49 77,749,737.49 其中:法定公益金 31,518,635.03 31,518,635.03 29,329,166.61 29,329,166.61 减：未确认的投资损失（合并 报表填列） 22,536,182.40 16,694,040.42 未分配利润 -383,100,668.40 -417,311,473.15 -358,217,063.40 -389,680,640.01 外币报表折算差额（合并报表 填列） 股东权益合计 591,361,875.06 562,452,836.89 631,996,946.22 593,844,189.94 负债及股东权益总计 1,522,815,603.22 1,593,140,462.07 1,467,486,334.57 1,631,217,864.94 法定代表人：雷黎光 会计机构负责人：夏武 制表人：蒋林弟 26 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 2、利润及利润分配表（2002 年度） 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 1,167,248,141.91 1,296,502,643.50 1,152,927,053.91 1,448,309,891.94 减：主营业务成本 1,123,455,787.76 1,262,990,121.31 1,193,263,346.91 1,491,385,313.59 主营业务税金及附加 1,086,777.20 1,232,495.94 44,673.87 364,214.86 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 42,705,576.95 32,280,026.25 -40,380,966.87 -43,439,636.51 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 2,210,373.90 280,887.83 -894,311.62 -1,735,889.29 减：营业费用 47,641,005.73 89,163,765.43 29,495,740.83 73,850,834.79 管理费用 92,606,198.58 136,497,923.64 44,425,266.29 58,085,789.34 财务费用 40,803,580.28 48,892,023.59 36,127,608.44 43,195,611.88 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -136,134,833.74 -241,992,798.58 -151,323,894.05 -220,307,761.81 加: 投资收益(亏损以“-”号填列) 35,925,577.65 8,178,221.60 40,424,165.13 -28,390,158.53 补贴收入 1,658,617.00 1,147,294.48 1,371,337.00 1,098,534.42 营业外收入 149,231,353.74 57,406,776.72 148,835,816.42 55,859,907.69 减: 营业外支出 17,005,950.36 63,502,917.84 7,843,847.89 55,893,341.54 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 33,674,764.29 -238,763,423.62 31,463,576.61 -247,632,819.77 减: 所得税 2,707,663.11 2,034,168.88 减: 少数股东损益(合并报表填列) 7,373,273.45 13,112,560.04 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 11,587,231.14 16,694,040.42 五、净利润(亏损以“-”号填列) 35,181,058.87 -237,216,112.12 31,463,576.61 -247,632,819.77 加：年初未分配利润 -417,311,473.15 -178,809,792.85 -389,680,640.01 -142,047,820.24 其他转入 六、可供分配的利润(亏损以“-”号填列) -382,130,414.28 -416,025,904.97 -358,217,063.40 -389,680,640.01 减: 提取法定盈余公积 540,375.40 695,285.40 提取法定公益金 提取职工奖福基金（合并报表填列） 429,878.72 590,282.78 七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列) -383,100,668.40 -417,311,473.15 -358,217,063.40 -389,680,640.01 减: 应付优先股股利 应付普通股股利 提取任意盈余公积 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -383,100,668.40 -417,311,473.15 -358,217,063.40 -389,680,640.01 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 76,782,064.66 52,586,289.84 76,782,064.66 52,586,289.84 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：雷黎光 会计机构负责人：夏武 制表人：蒋林弟 27 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 3、现金流量表（2003 年度） 单位：人民币元 金 额 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,312,737,558.90 968,607,599.66 收到的税费返还 58,832,089.57 57,779,977.00 收到的其他与经营活动有关的现金 162,555,017.54 157,443,318.88 经营活动现金流入小计 1,534,124,666.01 1,183,830,895.54 购买商品、接受劳务支付的现金 1,226,106,741.64 926,746,226.21 支付给职工以及为职工支付的现金 128,102,240.26 46,620,187.64 支付的各项税费 20,884,723.79 5,724,883.68 支付的其他与经营活动有关的现金 55,872,370.26 41,021,709.33 经营活动现金流出小计 1,430,966,075.95 1,020,113,006.86 经营活动产生的现金流量净额 103,158,590.06 163,717,888.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 131,084,407.90 118,584,407.90 取得投资收益所收到的现金 9,950,125.55 8,450,125.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 6,027,771.14 5,390,078.73 收到的其他与投资活动有关的现金 64,679.96 投资活动现金流入小计 147,126,984.55 132,424,612.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 85,786,739.12 6,638,034.86 投资所支付的现金 2,957,500.00 2,957,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 2,812.40 投资活动现金流出小计 88,747,051.52 9,595,534.86 投资活动产生的现金流量净额 58,379,933.03 122,829,077.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,001,500,000.00 700,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,028,100,000.00 700,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,037,200,000.00 859,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,620,271.37 35,881,910.22 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,084,820,271.37 894,881,910.22 筹资活动产生的现金流量净额 -56,720,271.37 -194,881,910.22 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 104,818,251.72 91,665,055.78 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 35,181,058.87 31,463,576.61 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 7,373,273.45 28 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 减：未确定的投资损失 11,587,231.14 加：计提的资产减值准备 -41,972,379.24 -44,330,741.57 固定资产折旧 73,210,399.29 19,331,537.37 无形资产摊销 3,685,604.37 2,606,944.26 长期待摊费用摊销 4,669,443.70 339,971.00 待摊费用的减少（减：增加） 1,754,906.19 741,582.59 预提费用的增加（减：减少） -2,934,160.77 -542,602.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 17,451,994.31 17,591,704.38 固定资产报废损失 1,185,985.91 财务费用 40,813,621.64 35,513,858.22 投资损失（减：收益） -35,925,577.65 -40,424,165.13 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -44,171,289.77 76,147,420.23 经营性应收项目的减少（减：增加） -39,842,216.51 -27,644,627.75 经营性应付项目的增加（减：减少） 93,800,464.19 92,923,430.60 其 他 464,693.22 经营活动产生的现金流量净额 103,158,590.06 163,717,888.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 240,237,152.36 185,006,871.25 减：现金的期初余额 135,418,900.64 93,341,815.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 104,818,251.72 91,665,055.78 法定代表人：雷黎光 会计机构负责人：夏武 制表人：蒋林弟 29 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 4、资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 年末余额 其他原因转出数 合计 升转回数 一、坏帐准备合计 36,527,319.48 6,147,304.970 × × 664,793.14 42,009,831.31 其中：应收帐款 24,149,767.93 1,641,540.55 × × 516,528.77 25,274,779.71 其他应收款 12,377,551.55 4,505,764.42 × × 148,264.37 16,735,051.60 二、短期投资跌价准 1,653,076.63 1,653,076.63 1,653,076.63 备合计 其中：股票投资 1,125.05 1,125.05 1,125.05 债券投资 其他投资 1,651,951.58 1,651,951.58 1,651,951.58 三、存货跌价准备合 25,098,749.46 4,038,191.89 17,385,938.33 17,385,938.33 11,751,003.02 计 其中：库存商品 23,281,289.98 3,590,927.70 16,552,476.21 16,552,476.21 10,319,741.47 原材料 473,970.02 372,635.17 846,605.19 包装物 1,343,489.46 74,629.02 833,462.12 833,462.12 584,656.36 四、长期投资减值准 1,229,623.23 1,229,623.23 备合计 其中：长期股权投资 1,229,623.23 1,229,623.23 长期债权投资 五、固定资产减值准 53,002,687.17 18,909,153.43 44,252,198.91 44,252,198.91 27,659,641.69 备合计 其中：房屋、建筑物 40,257,668.33 39,885,773.34 39,885,773.34 371,894.99 机器设备 9,574,864.02 17,741,739.65 4,074,812.77 4,074,812.77 23,241,790.90 运输设备 7,617.22 7,617.22 7,617.22 其他设备 3,162,537.60 1,167,413.78 283,995.58 283,995.58 4,045,955.80 六、无形资产减值准 5,805,046.97 5,805,046.97 5,805,046.97 备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 1,305,975.55 1,305,975.55 1,305,975.55 备合计 八、委托贷款减值准 备合计 九、总计 124,622,478.49 29,094,650.29 38,078,029.92 95,615,420.34 71,067,029.53 82,650,099.25 30 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 5、资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转出 年末余额 合计 升转回数 数 一、坏帐准备合计 28,670,816.05 3,553,872.90 × × 664,793.14 31,559,895.81 其中：应收帐款 17,625,778.08 4,446.59 × × 516,528.77 17,113,695.90 其他应收款 11,045,037.97 3,549,426.31 × × 148,264.37 14,446,199.91 二、短期投资跌价准 1,649,601.63 1,649,601.63 1,649,601.63 备合计 其中：股票投资 1,125.05 1,125.05 1,125.05 债券投资 其他投资 1,648,476.58 1,648,476.58 1,648,476.58 三、存货跌价准备合 22,403,658.08 3,412,720.99 15,424,608.55 15,424,608.55 10,391,770.52 计 其中：库存商品 22,138,260.88 3,412,720.99 15,424,608.55 15,424,608.55 10,126,373.32 原材料 265,397.20 265,397.20 包装物 四、长期投资减值准 1,229,623.23 1,229,623.23 备合计 其中：长期股权投资 1,229,623.23 1,229,623.23 长期债权投资 五、固定资产减值准 45,214,955.77 11,169,736.75 39,328,068.89 39,328,068.89 17,056,623.63 备合计 其中：房屋、建筑物 37,988,763.32 37,616,868.33 37,616,868.33 371,894.99 机器设备 4,286,459.62 10,931,448.04 1,620,049.75 1,620,049.75 13,597,857.91 运输设备 其他设备 2,939,732.83 238,288.71 91,150.81 91,150.81 3,086,870.73 六、无形资产减值准 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 备合计 八、委托贷款减值准 备合计 九、总 计 104,568,654.76 18,136,330.64 34,148,420.36 84,056,137.78 62,467,072.21 60,237,913.19 31 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 2003 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海大江（集团）股份有限公司系于一九九三年七月经沪外资委批准改制为股份 有限公司(中外合资股份有限公司)，一九九三年十一月在上海证券交易所上市。所属行 业为农牧企业。公司经营范围为家禽、家畜、水产的良种、饲料、饲料添加剂、花卉肥 料及有关食品加工产品的销售和进出口；生物制药、兽药、畜禽疫苗；畜禽机械、饲料 机械、医疗器械（限于医用透明质酸钠）；餐饮业；道路货物运输；从事符合国家产业 政策的投资业务（具体项目另行报批），主要产品为各种饲料、鸡肉分割产品及种蛋、 种鸡等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的 人民币中间价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末中间价折合 成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定 可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐 户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购 买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件 的投资，确定为现金等价物。 （七）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的 债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的 帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面 价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资 成本或相关应收项目。 （八）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务 人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期 未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准 核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算. 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 按应收款项帐龄分析法结合个别认定法,具体计提比例如下: 32 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 账龄 计提比例 1 年以内 3% 1－2 年 10% 2－3 年 15% 3 年以上 20% （九）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时除产成品外按加权平均法计价。 产成品按标准成本计价,实际成本与标准成本之间的差异,在月末采用加权平均法 在销售产品与库存产品之间摊销,将标准成本调整为实际成本。内部调拨产品的计价，按 标准成本计算，其调拨差异随产品调拨一并结转，将标准成本调整为实际成本。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或 调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取 得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币 性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资 单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额 所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投 资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额， 以前年度发生的,按原会计处理方法,2003 年度发生的,计入资本公积（股权投资准备）。3、 长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销 债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十一）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用 33 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、其他设备等； 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％ 的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改 良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法 单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折 旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、 剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折 旧。 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 10% 4.5% 专用设备 10 年 10% 9% 运输设备 5年 10% 18% 其他设备 5年 10% 18% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定 资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续 后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或 在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建 工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 34 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效 年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两 者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重 大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的 差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十四）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十五）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额 较小则直接计入当期损益 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件： 资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活 动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。 当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期 损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十七）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收 入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提 35 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地 计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十九）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投 资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法 编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 备注 增值税 17％ 13％ 营业税 3％－5％ 所得税 33％ 注 注 ： ①母公司按应纳税所得额的 33%计征，按 18%返回，实际执行税率 15%。 ②控股子公司上海申德机械有限公司税率为 27％。 ③各鸡场免缴所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： （单位：人民币元） 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司实际投 本公司所占 是否 备 资额 投资比例 合并 注 上海大江得胜饲料厂 9,000,000.00 饲料 8,955,000.00 99.5% 合并 常州大江畜禽饲料公司 25,850,000.00 畜禽、饲料 20,720,000.00 94.4% 合并 扬州大江畜禽饲料公司 36,668,000.00 畜禽、饲料 34,834,600.00 95.0% 合并 上海大江光星养鸡场 9,000,000.00 肉鸡饲养 9,000,000.00 100.0% 合并 松江区华阳鸡场 4,800,000.00 父母代种禽饲养 2,640,000.00 55.0% 合并 松江区塔汇鸡场 3,800,000.00 父母代种禽饲养 2,090,000.00 55.0% 合并 松江区新金养鸡场 22,000,000.00 父母代种禽饲养 22,000,000.00 100.0% 合并 松江长兴肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养 16,800,000.00 100.0% 合并 松江兴娄肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养 16,800,000.00 100.0% 合并 松江黄桥肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养 16,800,000.00 100.0% 合并 松江西林肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养 16,800,000.00 100.0% 合并 松江松新肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养 16,800,000.00 100.0% 合并 松江陈堵肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养 16,800,000.00 100.0% 合并 青浦泖洋肉禽场 16,800,000.00 肉鸡饲养 16,800,000.00 100.0% 合并 青浦沈巷保卫肉禽场 6,800,000.00 肉鸡饲养 6,800,000.00 100.0% 合并 青浦沈巷王金肉禽场 8,400,000.00 肉鸡饲养 8,400,000.00 100.0% 合并 青浦赵巷崧泽肉鸡场 5,400,000.00 肉鸡饲养 5,400,000.00 100.0% 合并 青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000.00 肉鸡饲养 8,400,000.00 100.0% 合并 青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000.00 肉鸡饲养 6,800,000.00 100.0% 合并 青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000.00 肉鸡饲养 6,800,000.00 100.0% 合并 青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000.00 肉鸡饲养 6,800,000.00 100.0% 合并 青浦蒸淀大浜肉鸡场青浦 6,800,000.00 肉鸡饲养 6,800,000.00 100.0% 合并 沈巷新泾肉鸡场 6,800,000.00 肉鸡饲养 6,800,000.00 100.0% 合并 36 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 青浦区沈家浜肉禽场 18,000,000.00 肉鸡饲养 18,000,000.00 100.0% 合并 青浦区古石肉禽场 18,000,000.00 肉鸡饲养 18,000,000.00 100.0% 合并 青浦区木家桥肉禽场 18,000,000.00 肉鸡饲养 18,000,000.00 100.0% 合并 上海大江肉食品二厂 52,000,000.00 肉食品加工 44,200,000.00 85.0% 合并 上海大江肉食品四厂 50,000,000.00 肉食品加工 45,000,000.00 90.0% 合并 上海申德机械有限公司 22,955,200.00 饲料机械 17,216,400.00 75.0% 合并 杭州大江饲料有限公司 50,000,000.00 饲料 50,000,000.00 100.0% 合并 松江区新桥新泾种禽场 6,000,000.00 父母代种禽饲养 6,000,000.00 100.0% 合并 上海大江房地产有限公司 20,000,000.00 房地产开发 18,000,000.00 90.0% 合并 枣阳大江禽业有限公司 8,940,500.00 畜禽、饲料、鸡肉 8,493,475.00 95.0% 合并 阜新大江有限公司 44,548,452.26 饲料生产、肉鸡 31,548,472.26 70.82% 合并 饲养等 上海大江肉食品厂 18,000,000.00 肉食品加工 9,000,000.00 50.0% 合并 注 上海大江新桥肉食品厂 17,600,000.00 肉食品加工 8,800,000.00 50.0% 合并 注 青浦野马浜养鸡场 3,000,000.00 祖代种禽饲养 1,500,000.00 50.0% 合并 注 上海大江天马种禽场 18,000,000.00 父母代种禽饲养 9,000,000.00 50.0% 合并 注 上海大江水产饲料有限公 30,000,000.00 水产饲料、畜禽饲 15,000,000.00 50.0% 比例 司 料的生产、销售 合并 上海申靓机械设备工程安 3,000,000.00 饲料机械 3,000,000.00 77.25% 合并 装有限公司 注：该公司由上海大江（集团）股份有限公司承包经营，拥有实际控制权,故合并会计 报表。 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 1.与上年相比本年新增合并单位 2 家，原因为： (1).阜新大江有限公司为本年新增加的长期股权投资单位,本公司对其的投资占其 有表决权资本总额的 53.75%，故于本年合并会计报表。 (2).上海大江水产有限公司为本年新增加的长期股权投资单位,本公司对其的投资 占其有表决权资本总额的 50%，故于本年合并会计报表。. 2.本年减少合并单位 12 家，原因为： (1).本年本公司将持有的上海大江洞泾饲料厂 95%股权全部出售。 (2).上海大江车墩蛋白饲料厂于本年关闭,已清理完毕。. (3).上海大江塘桥养鸡场于本年关闭.，已清理完毕。 (4).松江区新业养鸡场于本年关闭， 已清理完毕。 (5).松江区洞泾种禽场于本年关闭.，已清理完毕。 (6).松江区天马肉禽场于本年关闭，已清理完毕。 (7).松江区昆冈肉禽场于本年关闭，已清理完毕。 (8).松江区仓大肉禽场于本年关闭，已清理完毕。 (9).青浦凤溪白马塘肉鸡场于本年关闭，已清理完毕。 (10).青浦周家港肉鸡场于本年关闭，已清理完毕。 (11).松江区新桥新泾种禽场于本年关闭，已清理完毕。 (12).上海大江肉食品三厂于本年关闭， 已清理完毕。 （三）报告期内出售子公司情况： （单位：人民币元） 出售子公司名称 出售日 流动资产 固定资产 无形资产 流动负债 上年末 2003 年 6 月 30 日 1,081,408.04 8,010,908.72 5,609,934.00 3,223,495.57 上海大江洞泾饲料厂 2002 年 12 月 31 日 327,274.17 8,802,230.93 5,674,416.00 4,369,155.43 出售子公司名称 期初至出售 主营业务收 主营业务利润 利润总额 净利润 上年度 入 2003 年 1-6 月 4,718,051.59 2,830.83 -734,720.47 -734,720.47 上海大江洞泾饲料厂 2002 年 1-12 月 6,843,761.53 -1,861,651.75 -2,252,695.36 -2,252,695.36 37 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 （四）按照比例合并方法进行合并的公司： 本公司持有上海大江水产饲料有限公司 50%有表决权的资本总额,故对该公司比例 合并。 五、合并会计报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币， 凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 111,707.75 112,746.38 银行存款 239,973,340.81 133,500,892.43 其他货币资金 152,103.80 1,805,261.83 合 计 240,237,152.36 135,418,900.64 其中美元：外币金额 1,264,457.43 2,088,590.15 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 10,465,534.81 17,287,887.25 1、公司无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、货币资金年末数比年初数增加 104,818,251.72 元，增加比例为 77.40％，增加原 因为：本年鸡场动迁补偿现金流入较多所致。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 年末 数 年初 数 年末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 （12 月 31 日交易市价） 股票投资 4,120.00 -- 4,120.00 1,125.05 4,980.00 其他短期投资 394,060.00 -- 11,043,708.12 1,651,951.58 408,760.00 合计 398,180.00 -- 11,047,828.12 1,653,076.63 413,710.00 1、股票投资年末数： 股票名称 股数 投资成本 年末每股市价 年末市价总额 （12 月 31 日交易市价） 中国石化 1,000.00 4,120.00 4.98 4,980.00 2、其他短期投资年末数： 项 目 面值 投资成本 年末市价总额 （12 月 31 日交易市价） 天同 180 基金 300,000.00 300,000.00 314,700.00 基金易方达 94,060.00 94,060.00 94,060.00 小 计 394,060.00 394,060.00 408,760.00 3、短期投资跌价准备增减变动的原因：本年末短期投资的成本均低于市价,故不计 提跌价准备。 4、短期投资年末数比年初数减少 10,649,648.12 元，减少比例为 96.40%，减少原因 为：本年出售了较多基金所致。 （三）应收补贴款： 项目 年末数 年初数 性质和内容 出口退税 8,388,863.36 35,655,556.45 增值税 38 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 应收补贴款年末数比年初数减少 27,266,693.09 元,减少比例为 76.47％，减少原因为： 年末尚未结算的应收补贴款减少，且 2003 年度收到增加所致。 （四）应收帐款： 年末数 年初数 应收帐款 137,609,474.85 127,662,777.23 减：一般坏帐准备 5,116,890.89 3,991,879.11 特殊坏帐准备 20,157,888.82 20,157,888.82 应收帐款净额 112,334,695.14 103,513,009.30 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 101,812,472.43 73.99% 3% 3,054,374.17 94,240,459.61 73.82% 3% 1,054,935.52 1－2 年 7,913,939.13 5.75% 10% 791,393.99 6,896,128.15 5.40% 10% 727,448.81 2－3 年 5,478,243.26 3.98% 15% 821,736.49 3,390,119.67 2.66% 15% 1,916,967.80 3 年以上 2,246,931.21 1.63% 20% 449,386.24 2,978,180.98 2.33% 20% 292,526.98 特殊准备 20,157,888.82 14.65% 100% 20,157,888.82 20,157,888.82 15.79% 100% 20,157,888.82 合计 137,609,474.85 100% 25,274,779.71 127,662,777.23 100.00% 24,149,767.93 2、对预计无法收回的应收帐款予以个别认定法全额计提坏帐准备 20,157,888.82 元，该 部分应收帐款帐龄均为 3 年以上。 3、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 17,318,894.18 元，占应收帐款总金 额的 12.59％。 4、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 年末数 年初数 其他应收款 103,850,847.57 112,752,984.98 减:一般坏帐准备 14,026,850.85 9,669,350.80 特殊坏帐准备 2,708,200.75 2,708,200.75 其他应收款净额 87,115,795.97 100,375,433.43 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 29,603,341.99 28.51% 3% 888,100.26 43,218,346.17 38.33% 3% 120,981.87 1－2 年 11,600,371.13 11.17% 10% 1,160,037.11 181,465.19 0.16% 10% 16,077.63 2－3 年 181,465.19 0.17% 15% 27,219.78 62,755,390.14 55.66% 15% 9,410,603.57 3 年以上 59,757,468.51 57.54% 20% 11,951,493.70 3,889,582.73 3.45% 20% 121,687.73 特殊准备 2,708,200.75 2.61% 100% 2,708,200.75 2,708,200.75 2.40% 100% 2,708,200.75 合计 103,850,847.57 100% 16,735,051.60 112,752,984.98 100.00% 12,377,551.55 2、对预计无法收回的其他应收款予以个别认定法全额计提坏帐准备 2,708,200.75 元， 该部分其他应收款帐龄均为 3 年以上。 3、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 62,190,952.37 元，占其他 应收款总金额的比例为 59.88%。 39 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 4、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海市松江区饲料公司 34,986,724.59 详见本附注七 上海市松江区畜禽公司 22,491,149.73 详见本附注七 上海华源生命科学有限公司 2,296,833.76 往来款 上海永翔物资有限公司 1,772,796.63 往来款 邘江饲料厂 643,447.66 往来款 合计 62,190,952.37 5、年末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 57,477,874.32 元，详见本附注七。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 20,974,377.00 99.15% 21,752,941.04 99.62% 1－2 年 180,554.41 0.85% 33,518.66 0.15% 2－3 年 -- 0% 49,386.46 0.23% 3 年以上 --- 0% 880.00 0% 合计 21,154,931.41 100% 21,836,726.16 100% 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备： 项目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 在途物资 214,913.28 -- 105,351.25 -- 原材料 109,985,186.01 846,605.19 124,591,816.91 473,970.02 在产品 148,604,835.53 -- 51,113,922.54 -- 产成品 51,256,574.67 10,319,741.47 102,026,223.5023,281,289.98 包装物 8,602,699.08 584,656.36 10,023,515.87 1,343,489.46 低值易耗品 1,361,168.20 -- 1,341,003.37 -- 合 计 320,025,376.77 11,751,003.02 289,201,833.4425,098,749.46 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据 为：同类产品的最后销售价或市场价为参照依据，减去合理的费用后来确定。 存货跌价准备年末数比年初数减少 13,347,746.44 元,减少比例为 53.18%,减少原因 为年末产成品数量减少较多所致。 （八）待摊费用： 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 年末结存原因 各类保险费 1,733,682.40 2,512,425.11 3,271,504.15 974,603.36 摊销期内 租赁费 36,043.34 7,774.50 41,417.84 2,400.00 摊销期内 其他 1,909,441.64 3,916,964.82 4,879,148.63 947,257.83 摊销期内 合 计 3,679,167.38 6,437,164.43 8,192,070.62 1,924,261.19 待摊费用年末数比年初数减少 1,754,906.19 元，减少比例为 47.70％，减少原因为 年初各类费用于本年摊销完且本年发生额较小。 40 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 （九）长期投资： 项目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 132,723,322.47 1,229,623.23 179,509,020.54 1,229,623.23 长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 年初余额 年末余额 减值 年末市 别 注册资本比例 准备 价 上海浦东发展银行 法人股 750 万股 0.24% 5,000,000.00 5,000,000.00 --- --- 非上市 长江经济发展股份 法人股 500 万股 0.77% 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 --- 非上市 有限公司 上海申银万国证券 法人股 5110 万股 1.23% 51,250.000.00 51,250.000.00 51,250.000.00 --- 非上市 股份有限公司 合计： 63,250,000.00 63,250,000.00 58,250,000.00 --- （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 占被投资 被投资单位名称 投资起止期 单位注册 年初余额 本年投资增减额 年末余额 资本比例 上海松东水环境净化有限公司 51.00% 67,955,000.00 -67,955,000.00 --- 松江二中九峰实验学校 2000.6- 8.80% 2,500,000.00 --- 2,500,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 2000.12- 0.09% 62,500.00 --- 62,500.00 上海出口加工区海欣建 200.8-2030.8 3.15% 15,000,000.00 --- 15,000,000.00 上海华源生命科学有限公司 2003.12- 16.5% --- 31,776,695.18 31,776,695.18 合计： 85,517,500.00 -36,178.304.82 49,339,195.18 注：上海松动水环境净化有限公司由其他股东承包经营，本公司每年收取保底利润， 不具有经营控制权；2003 年 9 月经该公司股东大会决议通过了将本公司持有的股权全数 转让的议案，股权转让款已于 2003 年度内取得。 B．权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资 投资起止 其中 被投资单位名称 单位注册 年初余额 期 本年合计 确认 差额 分得 初始投资 累计增减 合计 资本比例 投资成本 收益 摊销 利润 上海申靓机械设 2002.12- 备工程安装有限 100.00% 3,000,000.00 -3,000,000.00 -3,000,000.00 --- -- -- 3,000,000.00 -3,000,000.00 -- 2017.12 公司 c．权益法核算的对联营企业股权投资： 本年权益增减额 占被投资 投资起止 其中 被投资单位名称 单位注册 年初余额 期 本年合计 资本比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 山东济宁大江牧 1986.12- 50.00% 1,229,623.23 --- --- --- -- -- 工商公司 2006.12 山东沪平牧工商 1987.01- 50.00% 613,039.32 607.32 --- 607.32 -- --- 联合公司 2006.01 上海大华器械有 1988.11- 45.75% 13,534,505.21 -23,721.04 1,033,482.98 -574,203.47 --- -483,000.55 限公司 2020.11 上海东辰粮油有 2000.11- 32.258% 19,332,038.67 1,471,590.30 --- 1,471,590.30 -- -- 限公司 2030.11 上海卢湾大江食 1992.07- 40.00% 262,778.04 2,429.53 --- 2,429.53 -- -- 品经营部 2002.06 上海新鸿房地产 25.00% 5,500,000.00 -5,500,000.00 -5,500,000.00 -- -- -- 开发有限公司 合计： 40,471,984.47 -4,049,093.89 -5,500,000.00 900,423.68 -483,000.55 41 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 年末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计 山东济宁大江牧 3,000,000.00 -1,770,376.77 1,229,623.23 工商公司 山东沪平牧工商 400,000.00 213,646.64 613,646.64 联合公司 上海大华器械有 12,402.500.00 1,108,284.17 13,510,784.17 限公司 上海东辰粮油有 20,000,000.00 803,628.97 20,803,628.97 限公司 上海卢湾大江食 260,000.00 5,207.57 265,207.57 品经营部 上海新鸿房地产 5,500,000.00 -5,500,000.00 --- 开发有限公司 合计： 41,562,500.00 -5,139,609.42 36,422,890.58 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 年末数 计提原因 经营不善，产生重大亏 山东济宁大江牧工商公司 1,229,623.23 1,229,623.23 损，公司停止经营 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名 初始金额 形成原因 摊销 年初金额 本年摊销额 摊余金额 称 期限 枣阳大江禽业 -8,493,482.79 初始投资成 10年 -7,431,797.48 -849,348.24 -6,582,449.24 有限公司 本与享有净 资产的差额 扬州大江畜禽 -371,527.19 初始投资成 10年 -297,221.75 -37,152.72 -260,069.03 饲料有限公司 本与享有净 资产的差额 上海大江肉食 -4,873,127.60 初始投资成 10年 -4,345,205.40 -487,312.80 -3,857,892.60 品六厂有限公 本与享有净 司 资产的差额 常州大江畜禽 -678,868.26 初始投资成 10年 -656,239.30 -67,886.88 -588,352.42 饲料有限公司 本与享有净 资产的差额 合计： -14,417,005.84 -12,730,463.93 -1,441,700.64 -11,288,763.29 （十）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 固定资产类别 年初原值 本年增加 本年减少 年末原值 房屋及建筑物 834,420,638.41 84,140,669.22 283,632,228.08 634,929,079.55 专用设备 574,263,693.25 46,952,878.03 140,544,717.25 480,671,854.03 运输设备 52,423,845.67 4,861,930.24 24,372,719.37 32,913,056.54 其他设备 142,839,166.90 15,161,192.82 37,163,936.74 120,836,422.98 合 计 1,603,947,344.23 151,116,670.31 485,713,601.44 1,269,350,413.10 其中：本年由在建工程转入固定资产原值为 109,891,279.24 元。 本年新增固定资产中尚须支付的金额为 49,169,390.26 元。 本年出售及处置固定资产原值为 421,102,670.02 元。 年末抵押的固定资产原值为 249,313,717.82 元，详见附注九。 42 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 2、累计折旧： 固定资产类别 年初数 本年增加 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 374,212,065.56 -- 36,336,555.25 144,091,833.95 266,456,786.86 专用设备 364,455,567.65 -- 30,072,529.49 76,342,873.89 318,185,223.25 运输设备 44,364,493.10 -- 1,473,538.72 21,568,376.77 24,269,655.05 其他设备 113,036,292.54 40,578.12 5,327,775.83 41,151,872.06 77,252,774.43 合计 896,068,418.85 40,578.12 73,210,399.29 283,154,956.67 686,164,439.59 3、固定资产减值准备： 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 房屋及建筑物 40,257,668.33 39,885,773.34 371,894.99 账面价值低于可收回净值 专用设备 9,574,864.02 17,741,739.65 4,074,812.77 23,241,790.90 账面价值低于可收回净值 运输设备 7,617.22 --- 7,617.22 --- 其他设备 3,162,537.60 1,167,413.78 283,995.58 4,045,955.80 账面价值低于可收回净值 合 计 53,002,687.17 18,909,153.43 44,252,198.91 27,659,641.69 4、经营租出固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 125,402,200.35 50,044,763.97 75,357,436.38 专用设备 1,785,569.40 1,205,111.56 580,457.84 电子设备 1,046,648.85 1,008,982.42 37,666.43 其他设备 2,266,969.13 1,443,747.21 823,221.92 合 计 130,501,387.73 53,702,605.16 76,798,782.57 5、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 3,373,136.83 3,035,823.15 337,313.68 专用设备 84,945,716.70 76,451,145.03 8,494,571.67 电子设备 12,074,117.14 10,866,705.43 1,207,411.71 其他设备 49,977,082.64 44,979,374.38 4,997,708.26 合 计 150,370,053.31 135,333,047.99 15,037,005.32 （十一）在建工程： 工程投 本年转入 资金 工程名称 预算数 年初数 本年增加 其他减少 年末数 入占预 固定资产 来源 算比例 阜新大江厂房 100,000,000.00 --- 100,333,585.23 100,333,585.23 --- --- 自筹 100.33% 基建工程 大江肉食品四 --- -- 1,042,036.77 1,042,036.77 --- 自筹 --- 厂改造 已完工程 --- -- 89,277.22 89,277.22 -- 自筹 --- 枣阳大江 --- -- 6,109.00 6,109.00 -- 自筹 --- 大江肉食品二 8,624,000.00 4,412,161.56 239,230.86 4,461,892.42 20,000.00 169,500.00 自筹 --- 厂扩建 申德机械有限 4,994,720.00 3,949,663.45 1,665,873.00 2,760,000.00 2,855,536.45 自筹 112.43% 公司车间改造 大江肉食品一 2,440,000.00 15,580.00 252,289.00 267,869.00 -- 自筹 10.98% 厂改造 大江蛋白饲料 900,000.00 742,983.00 742,983.00 -- 自筹 82.56% 厂 其他 6,140,000.00 4,441,352.01 1,443,789.95 930,509.60 1,599,455.92 3,355.176.44 自筹 90.98% 合计 123,098,720.00 13,561,740.02 105,072,191.03 109,891,279.24 2,362,438.92 6,380,212.89 43 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 1、在建工程减值准备： 工程项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 减少原因 大江蛋白饲料厂 处置转销 742,983.00 -- 742,983.00 -- 其他 562,992.55 -- 562,992.55 -- 处置转销 合计 1,305,975.55 -- 1,305,975.55 -- 2、在建工程年末数比年初数减少 7,181,527.13 元,减少比例为 52.95％，减少原因 为：上年较多工程本年完工转入固定资产。 （十二）无形资产： 取得 本年 剩余摊 项目 原值 年初数 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 方式 增加 销年限 水产饲料厂土 购买 10,755,545.00 7,932,214.49 7,573,696.32 358,518.17 3,181,848.68 --- 地使用权 通志馆大厦使 购买 6,000,000.00 5,400,000.00 360,000.00 960,000.00 5,040,000.00 43 年 用权 公司本部评估 1,999,999.8 19,500,000.0 9 年 4 评估 40,000,000.00 21,499,999.81 -- 20,500,000.00 增值 1 0 个月 生物制药专有 5 年 11 购买 3,000,000.00 2,593,750.00 2,437,500.00 156,250.00 562,500.00 --- 技术及专利 个月 生物制药专有 4年4 购买 600,000.00 400,000.00 368,750.00 31,250.00 231,250.00 --- 技术及专利 个月 生物制药专有 购买 300,000.00 -- -- -- 300,000.00 --- 技术及专利 生化公司土地 20 年 11 购买 5,000,000.00 3,652,777.75 3,583,333.30 69,444.45 1,416,666.70 --- 使用权 个月 肉食品二厂土 购买 1,300,000.00 983,750.00 -- 65,000.00 381,250.00 918,750.00 30 年 地使用权 肉食品二厂扩 购买 1,350,000.00 972,497.60 -- 33,750.40 411,252.80 938,747.20 13 年 建土地使用权 肉食品二厂商 购买 88,350.00 -- -- 88,350.00 --- -- 标使用权 肉食品六厂土 27 年 11 购买 6,477,272.00 6,243,370.54 -- 215,909.04 449,810.50 6,027,461.50 地使用权 个月 肉食品六厂管 27 年 11 道、电力增容 购买 779,000.00 750,869.43 750,869.43 28,130.57 --- 个月 费 肉食品三厂场 购买 1,893,649.00 946,824.40 946,824.40 946,824.60 --- 4年 地使用权 洞泾饲料厂场 购买 6,448,200.00 5,674,416.00 5,674,416.00 773,784.00 --- 43 年 地使用权 扬州场地使用 投资 3,148,887.20 2,570,294.21 405,046.97 70,956.84 649,549.83 2,094,290.40 22 年 权 杭州场地使用 41 年 11 购买 8,524,455.00 7,487,312.61 -- 170,489.16 1,207,631.55 权 7,316,823.45 个月 申德机械场地 购买 1,743,145.50 1,089,465.78 -- 72,631.08 726,310.80 1,016,834.70 13 年 使用权 申德机械有限 投资 717,350.00 47,823.32 -- 47,823.32 717,350.00 --- 公司专有技术 枣阳大江土地 47 年 9 购买 4,029,850.00 3,929,103.72 33,582.10 134,328.38 3,895,521.62 使用权 个月 合计 102,155,703.70 72,174,469.66 21,740,436.42 3,685,604.37 33,666,838.41 46,748,428.87 1、计提减值准备 项 目 年末数 年初数 减少原因 通志馆大厦使用权 --- 5,400,000.00 年末该使用权价值得以恢复 ,转回 扬州土地使用权 --- 405,046.97 处置转销 合计 --- 5,805,046.97 44 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 2、无形资产年末数比年初数减少 25,426,040.79 元，减少比例为 35.23％，减少原 因为：本年公司转让持有的上海大江洞泾饲料厂 95％的股权，故相应减少上海大江洞泾 饲料厂的土地使用权。公司以水产饲料厂的土地使用权对外投资成立上海大江水产饲料 有限公司，根据会计制度，新公司将土地使用权计入固定资产核算，故减少无形资产。 （十三）长期待摊费用： 剩余摊销年 项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 限 水产厂绿化工程 55,340.16 17,524.22 17,524.22 55,340.16 --- 各肉禽场 1,365,283.95 59,500.00 42,000.00 1,347,783.95 17,500.00 各种禽场 369,064.52 117,395.86 117,395.86 369,064.52 --- 肉食品二厂 3,155,703.24 157,721.35 109,828.80 3,107,810.69 47,892.55 肉食品四厂 5,774,211.98 2,573,431.19 820,107.79 4,020,888.58 1,753,323.40 申德机械 1,041,160.20 88,241.71 88,241.71 1,041,160.20 --- 得胜饲料厂 3,200,633.43 1,133,704.81 778,456.33 2,845,384.95 355,248.48 常州大江 539,826.66 331,773.12 125,110.36 99,620.00 182,563.18 357,263.48 肉食品三厂 2,957,553.39 1,799,521.81 1,799,521.81 2,957,553.39 --- 枣阳大江 1,377,330.12 900,374.11 592,924.80 1,069,880.81 307,449.31 1 年 6 个月 房产公司 203,822.38 203,822.38 203,822.38 203,822.38 --- 合计 20,039,930.03 7,383,010.56 125,110.36 4,669,443.70 17,201,252.81 2,838,677.22 长期待摊费用年末数比年初数减少 4,544,333.34 元，减少比例为 61.55％，减少原 因主要为：本年公司控股子公司上海大江肉食品三厂清算解散,相应的长期待摊费用转 销及本年摊销数增加所致。 （十四）短期借款： 借款类别 年初数 年末数 信用借款 15,000,000.00 119,000,000.00 抵押借款 191,000,000.00 138,300,000.00 详见附注九 保证借款 425,000,000.00 416,000,000.00 质押借款 135,000,000.00 --- 合 计 766,000,000.00 673,300,000.00 （十五）应付帐款： 年末数 年初数 110,426,936.22 78,559,809.32 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过三年的大额应付帐款。 3、应付帐款年末数比年初数增加 31,867,126.90 元，增加比例为 40.56％，增加原 因为：由于公司流动资金不足故延迟支付在付款期限内的款项。 （十六）预收帐款： 年末数 年初数 25,441,598.30 38,457,842.02 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过一年的预收帐款： 3、预收帐款年末数比年初数减少 13,016,243.72 元，减少比例为 33.85％，减少原 因为：公司本年销售规模减少，相应减少预收帐款。 （十七）其他应付款： 年末数 年初数 138,413,360.11 149,793,267.70 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过三年的大额其他应付款。 45 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 3、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 松江区小昆山镇副业公司 7,434,384.86 往来款 松江区佘山镇农业公司 4,867,043.52 往来款 松江区仓桥副业经营有限公司 2,480,127.17 往来款 （十八）应付工资： 应付工资 年末数 年初数 16,610,174.26 22,873,689.90 本公司无拖欠职工工资及功效挂钩工资。 （十九）应付股利： 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 历年分配红利未领取 52,552.50 （二十）应交税金： 税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率 增值税 -163,986,443.98 -145,244,331.34 17%、13％ 营业税 10,052,885.04 45,151.67 3%、5% 城建税 34,598.01 25,538.71 1% 企业所得税 49,569.63 123,227.03 15%、33% 个人所得税 191,540.37 44,880.32 合 计 -153,657,850.93 -145,005,533.61 本公司无超过法定纳税期限的应交税款。 （二十一）其他应交款： 项目 年末数 年初数 计缴标准 义务兵家属优待金 17,412.37 17,644.19 按应缴营业税、增值税的 3‰,2.5‰ 企业社会性开支 37,392.44 63,593.36 按应缴所得税的 7% 以工补农 663,884.44 875,270.00 按营业净额的 6‰ 农付教育费附加 83,718.49 63,374.52 按营业净额的 2‰ 农付合作医疗保险费 10798.45 12,237.70 按营业净额的 1.5‰ 提防费 2,983.18 11,423.02 按应缴营业税、增值税的 2‰ 河道工程维修管理费 16,482.43 17,019.58 按应缴营业税、增值税的 3‰ 合计 832,671.80 1,060,562.37 （二十二）预提费用： 类别 年末数 年初数 结存原因 水电费 1,303,542.91 2,064,771.44 预提未付水电费 肉鸡检疫费 -- 2,998,063.21 预提肉鸡检疫费 其他 3,355,568.74 2,530,437.77 预提其他费用 合 计 4,659,111.65 7,593,272.42 预提费用年末数比年初数减少 2,934,160.77 元，减少比例为 38.64％，减少原因为： 公司本年饲养规模缩减相应水电费用及肉鸡检疫费减少。 （二十三）其他流动负债： 项目及内容 金额 上海申德机械有限公司—筹建期间汇兑收益 3,035,445.29 46 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 （二十四）长期借款： 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 20,000,000.00 -- 合计 20,000,000.00 -- 长期借款年末数比年初数增加 20,000,000.00 元，为本年新增，增加原因为：公司 控股子公司阜新大江有限公司为生产需要而借入的款项。 （二十五）股本： 年初数 年末数 金额 比例 金额 比例 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 286,672,848.00 42.39%- 286,672,848.00 42.39% 其中: 境内法人持有股份 286,672,848.00 42.39%- 286,672,848.00 42.39% （2）募集法人股份 17,160,000.00 2.54%- 17,160,000.00 2.54% 未上市流通股份合计 303,832,848.00 44.93%- 303,832,848.00 44.93% 2、已上市流通股份 --- 55.07% --- 55.07% 人民币普通股 25,740,000.00 3.81%- 25,740,000.00 3.81% 境内上市的外资股 346,732,848.00 51.26%- 346,732,848.00 51.26% 已流通股份合计 372,472,848.00 55.07%- 372,472,848.00 55.07% 3、股份总数 676,305,696.00 100%- 676,305,696.00 100% （二十六）资本公积： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股票溢价 26,063,263.03 --- --- 26,063,263.03 股权投资准备 199,166,977.12 --- --- 199,166,977.12 其他资本公积转入 4,239,156.31 --- --- 4,239,156.31 合计 229,469,396.46 --- --- 229,469,396.46 （二十七）盈余公积： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 59,164,622.97 540,375.40 -- 59,704,998.37 法定公益金 31,518,635.03 --- -- 31,518,635.03 任意盈余公积 -- -- -- -- 合 计 90,683,258.00 540,375.40 91,223,633.40 新增法定盈余公积系控股子公司本年提取的法定盈余公积中按母公司所拥有的份 额在合并报表时予以计提的部分. （二十八）未分配利润： 金额 调整前年初未分配利 -417,311,473.15 调整年初未分配利润 --- 调整后年初未分配利润 -417,311,473.15 加：本年净利润 35,181,058.87 减：提取法定盈余公积 540,375.40 提取职工奖福基金 429,878.72 年末未分配利润 -383,100,668.40 根据公司四届四次董事会决议关于 2003 年度利润分配预案，因公司未分配利 润为负数，本年度不分配股利或红利，也不进行资本公积金转增股本。此分配预案须提 交股东大会审议。 （二十九）主营业务收入、主营业务成本： 47 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 2,175,601,577.06 2,605,097,636.30 2,135,175,572.41 2,580,746,661.18 业务 2.商业 分部 3.房地产业 4.旅游饮食服务业 2,694,921.40 6,267,432.13 3,618,286.39 3,629,274.49 小计 2,178,296,498.46 2,611,365,068.43 2,138,793,858.80 2,584,375,935.67 公司内各业务分部相互抵销 -1,011,048,356.55 -1,314,862,424.93 -1,015,338,071.04 -1,321,385,814.36 合计 1,167,248,141.91 1,296,502,643.50 1,123,455,787.76 1,262,990,121.31 境内 1,920,035,578.34 2,337,091,557.28 1,828,646,389.51 2,245,330,906.53 境外 258,260,920.12 274,273,511.15 310,147,469.29 339,045,029.14 地区 分部 小计 2,178,296,498.46 2,611,365,068.43 2,138,793,858.80 2,584,375,935.67 公司内各地区分部相互抵销 -1,011,048,356.55 -1,314,862,424.93 -1,015,338,071.04 -1,321,385,814.36 合计 1,167,248,141.91 1,296,502,643.50 1,123,455,787.76 1,262,990,121.31 公司向前五名客户销售总额为 191,119,762.71 元，占公司全部主营业务收入的 16.37％。 （三十）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 营业净额 5% 563,403.54 487,309.60 城建税 营业税、增值税的 1% 190,198.85 230,140.94 教育费附加 营业净额 2‰ 279,938.67 423,288.88 堤防费 营业税、增值税的 2.5‰ 24,509.56 业务兵家属优待金 营业税、增值税的 3‰ 15,138.40 河道工程维修费 营业税、增值税的 2.5‰ 53,236.14 52,108.56 合计 1,086,777.20 1,232,495.94 （三十一）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 其它业务收入 其它业务成本 其它业务利润 其它业务收入 其它业务成本 其它业务利润 次原料销售收入 12,503,102.65 13,537,191.88 -1,034,089.23 64,863,162.60 67,772,202.10 -2,909,039.50 废旧材料销售收入 10,674,829.96 10,394,858.05 279,971.91 1,507,623.55 399,786.08 1,107,837.47 运 费 192,018.40 -192,018.40 租赁费 7,766,178.12 7,238,693.29 527,484.83 5,678,682.30 4,007,892.42 1,670,789.88 其 他 12,594,496.65 10,157,490.26 2,437,006.39 5,589,414.26 4,986,095.88 603,318.38 合 计 43,538,607.38 41,328,233.48 2,210,373.90 77,638,882.71 77,357,994.88 280,887.83 （三十二）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 40,813,621.64 49,209,930.58 减：利息收入 822,016.70 1,158,756.09 汇兑损失 151,283.79 207,542.20 减：汇兑收益 3,623.82 8,527.09 其他 664,315.37 641,833.99 合 计 40,803,580.28 48,892,023.59 财务费用本年数比上年数减少 8,088,443.31 元，减少比例为 16.54％，减少原因为： 本年短期借款减少相应减少利息支出。 48 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 （三十三）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确 股权处置收益 股权投资差额 股权转让收益 减值准备 合计 股权投资收益 认的股权投 摊销 资收益 短期投资 -1,437,678.50 1,649,601.63 211,923.13 长 期 股 权 14,627,637.20 7,117,125.00 900,423.68 12,360,091.56 1,441,700,64 -733,323.56 35,713,654.52 投资 合计 13,189,958.70 7,117,125.00 900,423.68 12,360,091.56 1,441,700,64 -733,323.56 1,649,601.63 35,925,577.65 上年发生数： 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确 股权投资差额 股权转让收益 减值准备 合计 股权投资收益 认的股权投 摊销 资收益 短期投资 -1,450,670.16 -163,586.41 -1,614,256.57 长 期 股 权 1,248,270.00 5,884,570.83 859,645.98 1,396,442.72 -96,451.36 500,000.00 9,792,478.17 投资 合计 -202,400.16 5,884,570.83 859,645.98 1,396,442.72 -96,451.36 336,413.59 8,178,221.60 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 出售上海浦东发展银行法人股 5,992,362.80 20,520,000.00 4、投资收益本年发生数比上年发生数增加 27,747,356.05 元，主要原因为：本年 出售上海浦东发展银行法人股得到收益 14,527,637.20 元,以及处置长期股权投资得到 收益 12,360,091.56 元。 （三十四）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 来源依据 批准机关 出口商品贴息 1,371,337.00 1,147,294.48 出口商品贴息 上海市财政局 清真食品补贴 287,280.00 -- 政府补贴（清真食品） 上海市财政局 合 计 1,658,617.00 1,147,294.48 (三十五）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理收益 26,152,215.97 1,808,983.19 赔偿及罚款收入 300,687.01 --- 其他 549,029.66 243,804.23 补偿收入 122,229,421.10 55,353,989.30 合计 149,231,353.74 57,406,776.72 1、占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的营业外收入： 项目及内容 金额 上海大江种禽场拆迁补偿收入 28,636,165.41 详见附注十一/ （二）/6 上海大江塘桥种禽场拆迁补偿收入 8,280,000.00 详见附注十一/ （二）/6 上海大江新桥新泾种禽场拆迁补偿收入 14,067,213.00 详见附注十一/ （二）/6 上海青浦朱家角镇周家港肉鸡场拆迁补偿收入 7,000,000.00 详见附注十一/ （二）/6 上海松江新业养鸡场拆迁补偿收入 6,460,235.00 详见附注十一/ （二）/6 上海大江洞泾种禽场拆迁补偿收入 17,000,000.00 详见附注十一/ 49 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 （二）/6 上海青浦白马塘养鸡场拆迁补偿收入 5,000,000.00 详见附注十一/ （二）/6 上海大江饲料厂拆迁补偿收入 32,020,413.00 详见附注十一/ （二）/6 上海大江佘山饲料厂拆迁补偿收入 3,765,394.69 详见附注十一/ （二）/6 合计 122,229,421.10 详见附注十一/ 2、营业外收入本年数比上年数增加 91,824,577.02 元，增加比例为 159.95％，增 加原因为：本年有较多肉禽场动迁,取得补偿收入较多所致。详见附注十一。 （三十六）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 3,319,044.97 23,467,276.86 捐赠 5,100.00 261,740.00 罚款支出 44,667.31 其他 1,148,593.70 601,675.27 计提的固定资产减值准备 6,830,472.51 39,172,225.71 补偿收入应交的营业税 5,658,071.87 合计 17,005,950.36 63,502,917.84 营业外支出本年数比上年数减少 46,496,967.48 元，减少比例为 73.22％，减少原 因主要为：本年计提固定资产减值准备较去年减少及本年处置固定资产损失减少所致。 （三十七）收到的其他与经营活动有关的现金 162,555,017.54 元。 其中： 项目 金额 鸡场拆迁补偿收入 149,331,885.60 租金收入 1,638,131.07 （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金 55,872,370.26 元。 其中： 项目 金额 销售服务费 11,395,782.75 办公差旅费 10,929,728.02 车辆运输费 7,620,421.18 冷库租用费 1,587,437.72 六、母公司会计报表主要项目注释：(单位:人民币元) （一）应收帐款： 年末数 年初数 应收帐款 67,507,208.05 91,675,500.57 减:一般坏帐准备 2,400,151.34 2,912,233.52 特殊坏帐准备 14,713,544.56 14,713,544.56 应收帐款净额 50,393,512.15 74,049,722.49 50 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 1、帐龄分析： 年末数 年初数 坏帐准 坏帐准 帐龄 帐面金额 占总额比 帐面金额 备计提 坏帐准备 占总额比例 备计提 坏帐准备 例 比例 比例 1 年以内 46,169,701.98 68.39% 3% 1,385,091.06 69,786,035.62 76.12% 3% 1,118,786.51 1－2 年 1,531,398.72 2.27% 10% 153,139.87 4,064,920.53 4.43% 10% 444,328.05 2－3 年 3,131,842.92 4.64% 15% 469,776.44 2,445,979.18 2.67% 15% 775,346.72 3 年以上 1,960,719.87 2.90% 20% 392,143.97 665,020.68 0.73% 20% 573,772.24 特殊准备 14,713,544.56 21.80% 100% 14,713,544.56 14,713,544.56 16.05% 100% 14,713,544.56 合计 67,507,208.05 100.00% 17,113,695.90 91,675,500.57 100.00% 17,625,778.08 2、对预计无法收回的应收帐款予以个别认定法全额计提坏帐准备 14,713,544.56 元， 该部分应收帐款帐龄均为 3 年以上。 3、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 12,272,142.67 元，占应收帐款 总金额的 18.18％。 4、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、应收帐款年末数比年初数减少 24,168,292.52 元，减少比例为 26.36％，减少原 因为：公司本年销售收入减少,相应应收帐款减少。 （二）其他应收款： 年末数 年初数 其他应收款 267,845,434.31 172,495,820.26 减：一般坏帐准备 12,993,397.67 9,592,235.73 特殊坏帐准备 1,452,802.24 1,452,802.24 其他应收款净额 253,399,234.40 161,450,782.29 1、帐龄分析： 年末数 年初数 坏帐准 帐龄 帐面金额 占总额 坏帐准备 帐面金额 占总额比 坏帐准备 备计提 坏帐准备 比例 计提比例 例 比例 1 年以内 207,675,634.28 77.53% 3% 1,333,230.03 107,937,956.62 62.57% 3% 112,479.77 1-2 年 802,157.00 0.30% 10% 80,215.70 60,324.23 0.03% 10% 6,067.62 2-3 年 60,324.23 0.03% 15% 9,048.63 62,539,403.01 36.26% 15% 9,402,817.50 3 年以上 57,854,516.56 21.60% 20% 13,023,705.55 505,334.16 0.29% 20% 1,523,673.08 特殊准备 1,452,802.24 0.54% 100% 1,452,802.24 1,452,802.24 0.85% 100% 1,452,802.24 合计 267,845,434.31 100.00% 14,446,199.91 172,495,820.26 100.00% 11,045,037.97 2、对预计无法收回的其他应收款予以个别认定法全额计提坏帐准备 1,452,802.24 元， 该部分其他应收款帐龄均为 3 年以上。 3、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 155,500,734.72 元，占其 他应收款总金额的比例为 58.06％。 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海大江房地产有限公司 53,211,977.45 往来款 上海市松江区饲料公司 34,986,724.59 详见附注八 上海大江水产饲料有限公司 27,959,173.13 往来款 上海市松江区畜禽公司 22,491,149.73 详见附注八 5、年末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 57,477,874.32 元，详见本附注七。 6、其他应收款年末数比年初数增加 95,349,614.05 元，增加比例为 55.28％，增加 51 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 原因为：本年与控股子公司上海大江房地产有限公司和合营公司上海大江水产饲料有限 公司的往来款增多。 （三）长期投资： 项目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 720,600,285.11 1,229,623.23 788,520,134.70 1,229,623.23 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份 股票数 占被投 初始投资成本 年初余额 年末余额 减值 年末 类别 量 资公司 准备 市价 注册资 本比例 上海浦东发展银行 法人 750 万 0.24% 5,000,000.00 5,000,000.00 --- --- 非上 股 股 市 长江经济发展股份 法人 500 万 0.77% 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 --- 非上 有限公司 股 股 市 上海申银万国证券 法人 5110 万 1.23% 51,250.000.00 51,250.000.00 51,250.000.00 --- 非上 股份有限公司 股 股 市 合计： 63,250,000.00 63,250,000.00 58,250,000.00 --- （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注 年初余额 本年投资增减额 年末余额 册资本比例 上海松东水环境净化有限公司 34.84% 67,955,000.00 -67,955,000.00 --- 松江二中九峰实验学校 2000.6- 8.80% 2,500,000.00 --- 2,500,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 2000.12- 0.09% 62,500.00 --- 62,500.00 上海出口加工区海欣建设开发 2000.8-2030.8 3.15% 15,000,000.00 --- 15,000,000.00 有限公司 上海华源生命科学有限公司 2003.12- 16.5% --- 31,776,695.18 31,776,695.18 合计： 85,517,500.00 -36,178.304.82 49,339,195.18 注：上海松东水环境净化有限公司由其他股东承包经营，本公司每年收取保底利润， 不具有经营控制权；2003 年 9 月经该公司股东大会决议通过了将本公司持有的股权全 数转让的议案，股权转让款已于 2003 年度内取得。详见附注十一. B．权益法核算的对子公司股权投资： 占被投 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名 投资 资单位 其中 年初余额 称 起止期 注册资 本年合计 初始投资 累计增减 合计 本比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 上海大江洞泾 -10,597,304.6 -12,920,000.0 10,597,304.64 12,920,000.00 -12,920,000.00 --- 饲料厂 4 0 上海大江得胜 1989.09- 99.50% 582,046.27 -582,046.27 -582.046.27 8,955,000.00 -8,955,000.00 --- 饲料厂 2010.08 上海大江车墩 1,982,218.60 -1,982,218.60 -6,000,000.00 6,000,000.00 -6,000,000.00 --- 蛋白饲料厂 常州大江畜禽 1991.11- 94.40% 18,831,497.55 -1,533,786.38 -1,601,673,26 67,886.88 20,720,000.00 -3,422,288.83 17,297,711.17 饲料公司 2010.08 扬州大江畜禽 1992.10- 95.00% 26,680,886.71 -2,865,704.57 -2,902,857.29 37,152.72 33,515,328.44 -9,700,146.30 23,815,182.14 饲料公司 2046.12 上海大江塘桥 631,019.33 -631,019.33 -5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 --- 养鸡场 松江区新业养 9,588,452.71 -9,588,452.71 -9,300,000.00 9,300,000.00 -9,300,000.00 --- 鸡场 上海大江光星 1990.01- 100.00 9,714,310.85 -2,470,118.88 -1,755,808,03 -714,310.85 9,000,000.00 -1,755,808.03 7,244,191.97 养鸡场 2044.12 % 松江区洞泾养 7,067,419.47 -7,067,419.47 -8,400,000.00 8,400,000.00 -8,400,000.00 --- 鸡场 松江区华阳鸡 1995.12- 55.00% 4,997,581.56 -2,920,979.29 -563,397.73 -2,357,581.56 2,640,000.00 -563,397.73 2,076,602.27 场 2044.12 52 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 松江区塔汇鸡 1995.12- 55.00% 1,716.069.79 1,059,675.56 1,059,675.56 2,090,000.00 685,745.35 2,775,745.35 场 2044.12 松江区新金养 1995.01- 100.00 26,012,636.42 -5,587,771.75 -1,575,135.33 -4,012,636.42 22,000,000.00 -1,575,135.33 20,424,864.67 鸡场 2046.09 % 松江长兴肉禽 1994.01- 100.00 17,860,136.81 -335,069.38 725,067.43 -1,060,136.81 16,800,000.00 725,067.43 17,525,067.43 场 2045.08 % 松江兴娄肉禽 1994.01- 100.00 17,199,505.46 325,468.95 724,974.41 -399,505.46 16,800,000.00 724,974.41 17,524,974.41 场 2045.08 % 松江黄桥肉禽 1994.01- 100.00 18,405,018.67 -860,590.83 744,427.84 -1,605,018.67 16,800,000.00 744,427.84 17,544,427.84 场 2045.08 % 松江西林肉禽 1994.01- 100.00 16,976,099.04 992,073.27 1,168,172.31 -176,099.04 16,800,000.00 1,168,172.31 17,968,172.31 场 2045.08 % 松江松新肉禽 1994.01- 100.00 17,801,519.75 549,962.99 1,551,482.74 -1,001,519.75 16,800,000.00 1,551,482.74 18,351,482.74 场 2045.08 % 松江陈堵肉禽 1994.01- 100.00 18,302,888.61 -454,360.59 1,048,528.02 -1,502,888.61 16,800,000.00 1,048,528.02 17,848,528.02 场 2045.08 % 青浦泖洋肉禽 1994.01- 100.00 17,740,217.47 636,743.46 1,576,960.93 -940,217,47 16,800,000.00 1,576,960.93 18,376,960.93 场 2045.08 % 松江区天马肉 1,257,295.73 -1,257,295.73 -2,090,000.00 2,090,000.00 -2,090,000.00 --- 禽场 松江区昆冈肉 1,728,295.71 -1,728,295.71 -2,090,000.00 2,090,000.00 -2,090,000.00 --- 禽场 松江区仓大肉 1,921,042.32 -1,921,042.32 -2,150,500,00 2,150,500.00 -2,150,500.00 --- 禽场 青浦凤溪白马 8,325,870.48 -8,325,870.48 -7,950,000.00 7,950,000.00 -7,950,000.00 --- 塘肉鸡场 青浦朱家角周 7,529.820.74 -7,529,820.74 -6,800,000.00 6,800,000.00 -6,800,000.00 --- 家港肉鸡场 青浦沈巷保卫 1995.01- 100.00 7,947,498.08 1,162,290.08 2,309,788.16 -1,147,498,08 6,800,000.00 2,309,788.16 9,109,788.16 肉鸡场 2044.12 % 青浦沈巷新泾 1995.01- 100.00 6,960,649.20 1,353,255.12 1,513,904.32 -160,649.20 6,800,000.00 1,513,904.32 8,313,904.32 肉鸡场 2044.12 % 青浦沈巷王金 1992.01- 100.00 8,579,335.64 1,363,761.25 1,543,096.89 -179,335.64 8,400,000.00 1,543,096.89 9,943,096.89 肉鸡场 2042.12 % 青浦赵巷菘泽 1995.01- 100.00 5,807,594.23 965,195.59 1,372,789.82 -407,594.23 5,400,000.00 1,372,789.82 6,772,789.82 肉鸡场 2044.12 % 青浦环城王仙 1992.01- 100.00 8,474,209.18 1,572,581.97 1,646,791.15 -74,209.18 8,400,000.00 1,646,791.15 10,046,791.15 肉鸡场 2042.12 % 青浦环城泰来 1995.01- 100.00 7,874,662.77 969,723.74 2,044,386.51 -1,074,662.77 6,800,000.00 2,044,386.51 8,844,386.51 肉鸡场 2044.12 % 青浦练塘朱家 1995.01- 100.00 6,979,015.92 1,192,535.66 1,371,551.58 -179.015.92 6,800,000.00 1,371,551.58 8,171,551.58 庄肉鸡场 2044.12 % 青浦蒸淀徐南 1995.01- 100.00 7,957,836.67 465,345.55 1,623,182.22 -1,157,836.67 6,800,000.00 1,623,182.22 8,423,182.22 肉鸡场 2044.12 % 青浦蒸淀大浜 1995.01- 100.00 7,809,136.62 679,428.40 1,688,565.02 -1,009,136.62 6,800,000.00 1,688,565.02 8,488,565.02 肉鸡场 2044.12 % 青浦沈家浜肉 1995.01- 80.00% 18,904,719.66 -760,146.07 144,573.59 -904,719.66 18,000,000.00 144,573.59 18,144,573.59 禽场 2045.12 青浦县古石肉 1995.01- 80.00% 17,949,679.57 1,368,579.98 1,368,579.98 18,000,000.00 1,318,259.55 19,318,259.55 禽场 2045.12 青浦县木家桥 1995.01- 80.00% 18,420,986.90 902,648.53 1,323,635.43 -420,986.90 18,000,000.00 1,323,635.43 19,323,635.43 肉禽场 2045.12 上海大江肉食 1988.06- 85.00% 41,763,798.79 -403,577.80 -403,577.80 44,200,000.00 -2,839,779.01 41,360,220.99 品二厂 2045.08 上海大江肉食 1991.11- 90.00% 47,771,339.05 78,595.64 78,595.64 45,000,000.00 2,849,934.69 47,849,934.69 品四厂 2045.08 上海申德机械 1992.08- 75.00% 27,400,170.05 3,352,151.73 3,352,151.73 17,216,400.00 13,535,921.78 30,752,321.78 有限公司 2017.08 杭州大江饲料 1997.07- 100.00 40,271,902.05 -4,761,953.53 -4,761,953.53 50,000,000.00 -14,490,051.48 35,509,948.52 有限公司 2043.07 % 上海大江肉食 -13,200,000.0 --- --- 13,200,000.00 -13,200,000.00 --- 品三厂 0 上海大江肉食 1987.10- 50.00% 8,888,365.31 -66,168.62 -66,168.62 9,000,000.00 -177,803.31 8,822,196.69 品厂 2011.10 上海大江新桥 1996.09- 50.00% --- --- 8,800,000.00 -8,800,000.00 --- 肉食品厂 2041.08 青浦野马浜养 1988.08- 50.00% 528,580.90 -820,668.09 -820,668.09 1,500,000.00 -1,792,087.19 -292,087.19 鸡场 2008.07 上海大江天马 1991.05- 50.00% 11,477,515.25 -3,598,622.18 -1,121,106.93 -2,477,515.25 9,000,000.00 -1,121,106.93 7,878,893.07 种禽场 2009.12 53 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 松江区新桥新 1994.01- 50.00% 7,039,145.29 -7,039,145.29 -3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00 --- 泾种禽场 2023.12 枣阳大江禽业 95.00% -2,544,936.28 -4,037,512.92 -4,886,861.16 849,348.24 2.00 -6,582,451.20 -6,582.449.20 有限公司 上海大江肉食 49.00% 17,070,290.69 490,615.21 3 , 3 0 2 . 4 1 487,312.80 17,677,217.81 -116,311.91 17,560,905.90 品六厂 上海大江房地 2002.09- 90.00% 18,000,000.00 18,000,000.00 --- 18,000,000.00 产有限公司 2022.09 辽宁阜新大江 53.75% --- 29,252,271.36 31,548,472.26 -2,296,200.90 31,548,472.26 -2,296,200.90 29,252,271.36 有限公司 合计： 604,780,650.23 -40,994,058.13 -47,352,027.74 6,646,728.75 1,441,700.64 -22,963,074.76 664,362,920.51 -100,576,328.41 563,786,592.10 C．权益法核算的对合营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资 被投资单位名 投资 年初 其中 单位注册 称 起止期 余额 本年合计 初始投资 累计增减 合计 资本比例 差额 分得 投资成本 确认收益 摊销 利润 上海大江水产 2003.08- 50.00% --- 12,801,607.25 15,000,000.00 -2,198,392.75 15,000,000.00 -2,198,392.75 12,801,607.25 饲料有限公司 2023.08 D．权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名 投资 资单位 其中 年初余额 称 起止期 注册资 本年合计 初始投资 累计增减 合计 差额 本比例 投资成本 确认收益 分得利润 摊销 山东济宁大江 1986.12- 50.00% 1,229,623.23 3,000,000.00 -1,770,376.77 1,229,623.23 牧工商公司 2006.12 山东沪平牧工 1987.01- 50.00% 613,039.32 607.32 607.32 400,000.00 213,646.64 613,646.64 商联合公司 2006.01 上海大华器械 1988.11- 45.75% 13,534,505.21 -23,721.04 1,033,482.98 -574,203.47 -483,000.55 12,402.500.00 1,108,284.17 13,510,784.17 有限公司 2020.11 上海东辰粮油 2000.11- 32.258 1,471,590.3 19,332,038.67 1,471,590.30 20,000,000.00 803,628.97 20,803,628.97 有限公司 2030.11 % 0 上海卢湾大江 1992.07- 40.00% 262,778.04 2,429.53 2,429.53 260,000.00 5,207.57 265,207.57 食品经营部 2002.06 合计： 34,971,984.47 1,450,906.11 1,033,482.98 900,423.68 -483,000.55 36,062,500.00 360,390.58 36,422,890.58 E、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 年初金额 本年摊销额 摊余金额 期限 枣阳大江禽业有限 -8,493,482.79 初始投资成 10年 -7,431,797.48 -849,348.24 -6,582,449.24 公司 本与享有净 资产的差额 扬州大江畜禽饲料 -371,527.19 初始投资成 10年 -297,221.75 -37,152.72 -260,069.03 有限公司 本与享有净 资产的差额 上海大江肉食品六 -4,873,127.60 初始投资成 10年 -4,345,205.40 -487,312.80 -3,857,892.60 厂有限公司 本与享有净 资产的差额 常州大江畜禽饲料 -678,868.26 初始投资成 10年 -656,239.30 -67,886.88 -588,352.42 有限公司 本与享有净 资产的差额 合计： -14,417,005.84 -12,730,463.93 -1,441,700.64 -11,288,763.29 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 年末数 计提原因 山东济宁大江牧工商 经营不善，产生重大亏损，公司停止经营 1,229,623.23 1,229,623.23 公司 54 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 1.工业 1,150,232,132.51 1,448,309,891.941,189,645,060.521,491,385,313.59 2.商业 3.房地产业 4.旅游饮食服务业 2,694,921.40 3,618,286.39 合计 1,152,927,053.91 1,448,309,891.941,193,263,346.911,491,385,313.59 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 清算收益 股权投资差额 股权转让收 减值准备 合计 股权投资收益 股权投资收益 摊销 益 短期投资 -1,437,678.50 1,649,601.63 211,923.13 长期股权投资 14,627,637.20 7,117,125.00 5,348,759.68 12,410,343.04 1,441,700,64 -733,323.56 40,212,242.00 合计 13,189,958.70 7,117,125.00 5,348,759.68 12,410,343.04 1,441,700,64 -733,323.56 1,649,601.63 40,424,165.13 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资差额 股权转让收 减值准备 合计 股权投资收益 股权投资收益 摊销 益 短期投资 -1,450,670.16 -163,586.41 -1,614,256.57 长期股权投资 1,248,270.00 5,884,570.83 -35,708,734.15 1,396,442.72 -96,451.36 500,000.00 -26,775,901.96 合计 -202,400.16 5,884,570.83 -35,708,734.15 1,396,442.72 -96,451.36 336,413.59 -28,390,158.53 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 出售上海浦东发展银行法人股 5,992,362.80 20,520,000.00 4、投资收益本年发生数比上年发生数增加 68,814,323.66 元，主要原因为：本年 出售上海浦东发展银行法人股得到收益 14,527,637.20,以及处置长期股权投资得到收 益 14,670,791.51 元，以及处置亏损子公司后减亏所致。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海市松江区饲料公司 上海市松江区 加工和销售饲料等 控股股东 国有 陈忠逸 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海市松江区饲料公司 5,766,000.00 5,766,000.00 上海大江得胜饲料厂 9,000,000 9,000,000 常州大江畜禽饲料公司 21,950,000 21,950,000 扬州大江畜禽饲料公司 36,668,000 36,668,000 上海大江光星养鸡场 9,000,000 9,000,000 松江区华阳鸡场 4,800,000 4,800,000 松江区塔汇鸡场 3,800,000 3,800,000 松江区新金养鸡场 22,000,000 22,000,000 松江长兴肉禽场 16,800,000 16,800,000 松江兴娄肉禽场 16,800,000 16,800,000 松江黄桥肉禽场 16,800,000 16,800,000 松江西林肉禽场 16,800,000 16,800,000 松江松新肉禽场 16,800,000 16,800,000 松江陈堵肉禽场 16,800,000 16,800,000 55 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 青浦泖洋肉禽场 16,800,000 16,800,000 青浦沈巷保卫肉鸡场 6,800,000 6,800,000 青浦沈巷新泾肉鸡场 6,800,000 6,800,000 青浦沈巷王金肉鸡场 8,400,000 8,400,000 青浦赵巷崧泽肉鸡场 5,400,000 5,400,000 青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000 8,400,000 青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000 6,800,000 青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000 6,800,000 青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000 6,800,000 青浦蒸淀大浜肉鸡场 6,800,000 6,800,000 青浦区沈家浜肉禽场 18,000,000 18,000,000 青浦区古石肉禽场 18,000,000 18,000,000 青浦区木家桥肉禽场 18,000,000 18,000,000 上海大江肉食品二厂 52,000,000 52,000,000 上海大江肉食品四厂 50,000,000 50,000,000 上海申德机械有限公司 22,955,200 22,955,200 杭州大江饲料有限公司 50,000,000 50,000,000 上海大江肉食品厂 18,000,000 18,000,000 上海大江新桥肉食品厂 17,600,000 17,600,000 青浦野马浜养鸡场 3,000,000 3,000,000 上海大江天马种禽场 18,000,000 18,000,000 松江区新桥新泾种禽场 6,000,000 6,000,000 枣阳市禽业有限公司 8,940,500 8,940,500 上海大江房地产有限公司 20,000,000 20,000,000.00 上海大江水产饲料有限公司 --- 30,000,000.00 30,000,000.00 阜新大江有限公司 --- 44,548,452.26 44,548,452.26 上海申靓工程安装有限公司 3,000,000 3,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海市松江区饲料公司 172,003,709.0 25.43 172,003,709.00 25.43 0 上海大江得胜饲料厂 8,955,000.00 99.5 8,955,000.00 99.5 常州大江畜禽饲料公司 20,720,000.00 94.4 20,720,000.0 94.4 扬州大江畜禽饲料公司 34,834,600.00 95 34,834,600.00 95 上海大江光星养鸡场 9,000,000.00 100 9,000,000.00 100 松江区华阳鸡场 2,640,000.00 55 2,640,000.00 55 松江区塔汇鸡场 2,090,000.00 55 2,090,000.00 55 松江区新金养鸡场 22,000,000.00 100 22,000,000.00 100 松江长兴肉禽场 16,800,000.00 100 16,800,000.00 100 松江兴娄肉禽场 16,800,000.00 100 16,800,000.00 100 松江黄桥肉禽场 16,800,000.00 100 16,800,000.00 100 松江西林肉禽场 16,800,000.00 100 16,800,000.00 100 松江松新肉禽场 16,800,000.00 100 16,800,000.00 100 松江陈堵肉禽场 16,800,000.00 100 16,800,000.00 100 青浦泖洋肉禽场 16,800,000.00 100 16,800,000.00 100 青浦沈巷保卫肉鸡场 6,800,000.00 100 6,800,000.00 100 青浦沈巷新泾肉鸡场 6,800,000.00 100 6,800,000.00 100 青浦沈巷王金肉鸡场 8,400,000.00 100 8,400,000.00 100 青浦赵巷崧泽肉鸡场 5,400,000.00 100 5,400,000.00 100 青浦环城王仙肉鸡场 8,400,000.00 100 8,400,000.00 100 青浦环城泰来肉鸡场 6,800,000.00 100 6,800,000.00 100 青浦练塘朱家庄肉鸡场 6,800,000.00 100 6,800,000.00 100 56 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 青浦蒸淀徐南肉鸡场 6,800,000.00 100 6,800,000.00 100 青浦蒸淀大浜肉鸡场 6,800,000.00 100 6,800,000.00 100 青浦区沈家浜肉禽场 18,000,000.00 80 18,000,000.00 80 青浦区古石肉禽场 18,000,000.00 80 18,000,000.00 80 青浦区木家桥肉禽场 18,000,000.00 80 18,000,000.00 80 上海大江肉食品二厂 44,200,000.00 85 44,200,000.00 85 上海大江肉食品四厂 45,000,000.00 90 45,000,000.00 90 上海申德机械有限公司 17,216,400.00 75 17,216,400.00 75 杭州大江饲料有限公司 50,000,000.00 100 50,000,000.00 100 上海大江肉食品厂 9,000,000.00 50 9,000,000.00 50 上海大江新桥肉食品厂 8,800,000.00 50 8,800,000.00 50 青浦野马浜养鸡场 1,500,000.00 50 1,500,000.00 50 上海大江天马种禽场 9,000,000.00 50 9,000,000.00 50 松江区新桥新泾种禽场 6,000,000.00 100 6,000,000.00 100 枣阳市禽业有限公司 8,493,475.00 95 8,493,475.00 95 上海大江房地产有限公司 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90 阜新大江有限公司 --- --- 31,548,472.26 70.82 31,548,472.26 70.82 上海大江饲料有限公司 --- --- 15,000,000.00 50 15,000,000.00 50 上海申靓工程安装有限公 3,000,000.00 100 3,000,000.00 100 司 4、存在控制关系的关联方交易: (1) 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 (2) 存在控制关系的关联方应收应付余额: 公司名称 本年末 上年末 其它应收款 上海市松江区饲料公司 34,986,724.59 37,486,724.59 （3）其它关联方交易事项 ： A、控制本公司的关联方为本公司担保情况：(单位:人民币元) 担保单位 担保金额 债务到期日 上海市松江区饲料公司 7000 万 2004 年 6 月 25 日 B、本公司为受本公司控制的关联方提供担保情况: 详见附注八 （二）不存在控制关系的关联方情况： 1、不存在控制关系的关联方: 企业名称 与本企业的关系 上海市松江区畜禽公司 股东 山东沪平牧工商联合公司 联营企业 上海卢湾大江食品经营部 联营企业 上海大华器械有限公司 联营企业 上海华源生命科学有限公司 联营企业 上海东辰粮油有限公司 联营企业 57 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 2、不存在控制关系的关联方交易: (单位:人民币元) （1）向关联方采购货物: 本 年 度 上 年 度 企业名称 金额 金额 山东沪平牧工商联合公司 239,539.32 664,409.43 上海大华器械有限公司 18,813,323.62 40,502,643.04 上海东辰粮油有限公司 45,607,593.32 29,739,183.05 合计 64,660,456.26 70,906,235.52 （2）向关联方销售货物： 企业名称 本 年 度 上 年 度 上海卢湾大江食品经营部 11,113,533.87 18,324,041.51 山东沪平牧工商联合公司 1,335,125.40 --- 合计 12,448,659.27 18,324,041.51 (3)关联方应收应付款项余额： 企业名称 本年末 上年末 应收帐款 上海卢湾大江食品经营部 1,464,305.40 1,500,000.00 山东沪平牧工商联合公司 601,455.40 303,132.17 其它应收款 上海市松江区畜禽公司 22,491.149.73 24,991,149.73 上海华源生命科学有限公司 450,074.36 --- 应付帐款 上海大华器械有限公司 3,224297.99 14,718,715.56 上海东辰粮油有限公司 7,000,550.77 6,858,552.24 (4) 为关联方提供担保情况 详见附注八 八、或有事项： （一）截至 2003 年 12 月 31 日止，公司无重大未决诉讼、仲裁事项。 （二）公司为关联方及其它单位提供债务担保情况：(单位:人民币元) 1、公司为控股子公司担保情况： 被担保单位 担保金额 债务到期日 对公司财务影响 关联方 上海申德机械有限公司 3500 万 2004 年 11 月 4 日 无 上海大江肉食品二厂 1900 万 2004 年 12 月 2 日 无 上海大江肉食品厂 1000 万 2004 年 4 月 28 日 无 上海大江肉食品四厂 1700 万 2004 年 12 月 15 日 无 阜新大江有限公司 3000 万 2004 年 12 月 26 日 无 2、公司为不存在控制关系的关联方担保情况: 被担保单位 担保金额 债务到期日 对公司财务影响 关联方 上海大华器械有限公司 1000 万 2004 年 11 月 4 日 无 58 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 3、控股子公司为公司担保情况: 担保单位 担保金额 债务到期日 对公司财务影响 关联方 上海大江肉食品厂 3000 万 2004 年 12 月 1 日 无 上海大江肉食品二厂 5300 万 2004 年 2 月 10 日 无 上海申德机械有限公司 8800 万 2004 年 11 月 11 日 无 上海大江肉食品四厂 4000 万 2004 年 7 月 11 日 无 4、 不存在控制关系的关联方为公司担保情况: 担保单位 担保金额 债务到期日 对公司财务影响 关联方 上海大华器械有限公司 4000 万 2004 年 8 月 15 日 无 （三）截至 2003 年 12 月 31 日止公司无其它或有负债。 九、承诺事项： （一）对外经济担保事项详见附注八。 （二）公司以房屋及建筑物为抵押物,向银行借入短期借款人民币 11,700 万元。抵 押物原值人民币 179,169,471.87 元。 （三）公司控股子公司阜新大江有限公司以房屋及建筑物为抵押物，向银行借入长 期借款人民币 2,000 万元,抵押物原值人民币 2,500 万元。借入短期借款人民币 650 万 元, 抵押物原值人民币 650 万元。 （四）公司控股子公司杭州大江饲料有限公司以房屋及建筑物为抵押物，向银行借 入短期借款人民币 300 万元。抵押物原值人民币 21,095,435.06 元。 （五）公司控股子公司常州大江畜禽饲料有限公司以房屋及建筑物为抵押物，向银 行借入短期借款人民币 800 万元。抵押物原值人民币 8,860,000.00 元。 （六）公司控股子公司扬州大江畜禽饲料有限公司以房屋及建筑物为抵押物，向银 行借入短期借款人民币 380 万元。抵押物原值人民币 8,688,810.89 元。 十、资产负债表日后事项： （一）从 2004 年年除开始，许多国家发生禽流感，我国也有许多省市发生禽流感。 2 月初，日本政府宣布禁止从中国进口禽肉和禽肉制品，我公司鸡肉出口量约占鸡肉销 售量的 30％，其中 80％以上出口到日本；预计公司鸡肉产品和禽类饲料在国内的生产 销售也会受到影响。4 月初, 日本政府宣布恢复从中国进口禽肉和禽肉制品。禽流感事 件将可能对公司 2004 年的生产经营和经营业绩产生重大影响，其影响的程度目前尚无 法估计。 （二）根据公司四届四次董事会决议关于 2003 年度利润分配预案，因公司未分配 利润为亏损，本年度不分配股利或红利，也不进行资本公积金转增股本。此分配预案须 提交股东大会审议。 十一、其他重要事项： （一）非货币性交易： 1、公司于 2003 年 5 月 24 日与上海华源生命科学研究开发有限公司签订了合作协 议，决定以大江生物制药公司（本公司所属分公司）剥离所有负债和人员后的企业净资 产作价投入上海华源生命科学研究开发有限公司，进行该企业的增资扩股并取得该企业 16.50%的股权。换出资产以 2002 年 12 月 31 日经审计的帐面价值为准，详细如下：货 币资金 1,867,808.00 元,应收款项 207,244.81 元,存货 4,952,073.84 元,固定资产 18,359,985.22 元,无形资产 6,389,583.30 元,共计 31,776,695.17 元。公司以换出资产 的帐面价值确定为对上海华源生命科学研究开发有限公司长期股权投资的初始投资成 本。 2、公司于 2002 年 5 月 15 日与阜新市第三粮库、阜新水泉经贸发展有限公司签订 59 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 了合作合同，决定共同投资成立阜新大江有限公司，该公司注册资本为 8000 万元，本 公司出资 4300 万元，占注册资本的 53.75%。根据合同规定本公司以评估后的生产所需 设备和商标使用权作价投入。公司以 2003 年 4 月 30 日为评估基准日，将评估后的资产 于 2003 年投入拟成立的阜新大江有限公司。首期出资具体投出资产如下： 换出资产类别 帐面价值 评估确认价 固定资产 22,979,448.61 29,668,628.28 存货 1,879,843.98 1,879,843.98 合计 24,859,292.59 31,548,472.26 公司以换出资产的帐面价值确认为对阜新大江有限公司长期股权投资的初始投资 成本，以评估价值确认为应享有被投资单位所有者权益份额，初始投资成本小于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额 6,689,179.67,借记“长期股权投资——阜新大江有 限公司（投资成本）”科目，贷记“资本公积——股权投资准备”科目。该金额在合并 报表时已与相应的增值资产作抵消。 3、公司于 2003 年 7 月 26 日与宁波天邦股份有限公司签订了合作协议，决定共同 投资设立上海大江水产饲料有限公司，该公司注册资本 3000 万元，本公司出资 1500 万 元，占注册资本的 50％。根据协议，本公司以厂房和土地作为出资。公司已于 2003 年 5 月将厂房和土地投入拟成立的上海大江水产饲料有限公司，投出资产具体如下： 换出资产类别 帐面价值 房屋及建筑物 8,600,000.00 土地使用权 6,400,000.00 合计 15,000,000.00 公司以换出资产的帐面价值确认为对上海大江水产饲料有限公司长期股权投资的 初始成本。 （二）其他需要披露的重要事项： 1、公司发起人股东上海市松江区饲料公司、上海市松江区畜禽公司、正大上海有 限公司决定以现金置换尚未摊销的长期投资评估增值不适资产余额人民币 124,955,748.63 元，其中上海市松江区饲料公司置换人民币 37,486,724.59 元，上海市 松 江 区 畜 禽 公 司 置 换 人 民 币 24,991,149.73 元 ， 正 大 上 海 有 限 公 司 置 换 人 民 币 62,477,874.31 元。该三个发起人股东于 2000 年 12 月 21 日与公司签订协议书，承诺自 协议签订之日起五年内将这部分置换资金到位。 2002 年 4 月 18 日、6 月 17 日和 7 月 25 日正大上海有限公司分别归还欠款美元 380 万（折合人民币 31,453,360 元） 、美元 200 万（折合人民币 16,553,800 元）、人民币 14,470,714.31 元，合计人民币 62,477,874.31 元。至此，正大上海有限公司已归还全 部欠款。 2003 年 11 月 14 日上海市松江区饲料公司和上海市松江区畜禽公司分别归还欠款人 民币 250 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止,该二个发起人股东所欠款项余额为人民币 57,477,874.32 元。其中，上海市松江区饲料公司欠款人民币 34,986,724.59 元上海市 松江区畜禽公司欠款人民币 22,491,149.73 元。 2、关于转让上海松东水环境净化有限公司股权事宜。上海松东水环境净化有限公 司系由本公司、上海松江经济技术开发建设总公司、上海松江工业区东部开发建设有限 公司、上海车墩经济联合总公司、上海新桥经济联合总公司以及上海松江城镇建设投资 开发有限公司于 2001 年共同投资组建的公司,注册资本为人民币 3,440 万元,本公司出 资人民币 1,198.50 万元,占注册资本 34.84%。根据上海松东水环境净化有限公司 2003 年 9 月 5 日一届三次股东会决议，同意将本公司所持股份转让给其余三个股东上海松江 60 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 工业区东部开发建设有限公司、上海车墩经济联合总公司和上海新桥经济联合总公司。 公司已于 2003 年 11 月收到该项股权转让款人民币 1,198.50 万元。该项股权转让没有 收益。 3、关于转让上海大江洞泾饲料厂股权事宜。上海大江洞泾饲料厂注册资本人民币 1,360 万元,本公司出资人民币 1,292 万元,占注册资本 95%。2003 年 6 月 12 日，本公司 与上海永翔物资有限公司签订了“关于上海大江洞泾饲料厂 95％股权转让的协议书”， 根据该协议，双方同意以上海大江洞泾饲料厂 2003 年 6 月 30 日经评估后的净资产的 95 ％即人民币 15,742,796.63 元为股权转让作价依据。该项股权转让款中的人民币 13,742,796.63 元公司已于 2003 年收到,其余人民币 2,000,000.00 元于 2004 年 1 月收 到。该项股权帐面价值为人民币 13,446,020.19 元,转让净收益为人民币 2,296,776.44 元。 4、关于转让上海咏天实业有限公司股权事宜。上海咏天实业有限公司注册资本人 民币 2,578 万元，本公司出资人民币 2,320.20 万元，占注册资本 90%。2003 年 8 月 1 日，本 公司与自然人郜欣荣签订了股权转让协议，根据该协议，双方同意以 2003 年 7 月 31 日 帐面净资产的 90％作为股权转让依据,转让价格为人民币 2,141 万元。公司已于 2003 年收到该项股权转让款。股权转让过程中发生的费用为人民币 60,000.00 元,该项股权 转让净损失为人民币 1,852,000.00 元。 5、关于转让上海丰瑞投资发展有限公司股权事宜。上海丰瑞投资发展有限公司注 册资本人民币 3,086.66 万元，本公司出资人民币 2,778 万元，占注册资本 90%。2003 年 11 月 7 日，本公司与自然人方自建、沈勇签订了股权转让协议，根据该协议，双方 同意以 2003 年 10 月 31 日帐面净资产的 90％作为股权转让依据,转让价格为人民币 2,720 万元。公司已于 2003 年收到该项股权转让款。股权转让过程中发生的费用为人民 币 598,100 元,该项股权转让净损失为人民币 1,178,100 元。 6、由于松江区、青浦区各区、镇政府关于发展旅游业和工业的产业政策调整，本 公司地处以上位置的部分鸡场本年发生拆迁并取得补偿收入共计 149,331,885.60 元。 所有的补偿收入款均于 2003 年进入公司帐户，公司已将此收入列作营业外收入,并作为 非经常性损益。具体如下:(金额单位:人民币元) ①公司 2002 年 11 月 26 日与上海松江旅游投资发展有限公司签订《关于动迁上海 大江(集团)股份有限公司种禽场的协议》,根据该协议, 上海松江旅游投资发展有限公 司根据上海佘山国家旅游度假区的总体发展规划,要求动迁上海大江(集团)股份有限公 司种禽场(非独立法人),并补偿公司由此带来的经济损失 37,000,000.00 元。该款项已 于 2003 年 1 月 汇 入 公 司 帐 户 。 此 次 动 迁 , 大 江 饲 料 厂 处 理 房 屋 及 建 筑 物 原 值 34,124,236.81 元,累计折旧 17,762,221.01 元,净值 16,362,015.80 元,处理机器设备原 值 2,447,094.81 元,累计折旧 2,190,470.58 元,净值 256,624.23 元,处理运输设原值 11,300.00 元,累计折旧 6,795.60 元,净值 4,504.40 元,处理其它设备原值 415,664.39 元,累计折旧 253,755.18 元,净值 161,909.21 元,转销计提的固定资产减值准备 10,271,219.05 元,应交营业税 1,850,00.00 元,动迁补偿净收益为 28,636,165.41 元。 ②公司于 2002 年 10 月 29 日与上海佘山国家旅游度假区联合发展总公司签订了《上 海大江塘桥鸡场动迁协议书》，,根据该协议，佘山国家旅游度假区根据总体规划要求和 项目开发需要，将实施包括上海大江塘桥鸡场在内的动迁工作，并补偿公司由此带来的 经济损失 8,280,000.00 元, 该款项已于 2003 年 1 月汇入公司帐户。上海大江塘桥鸡场 已于 2003 年清理完毕。 ③公司于 2003 年 5 月 15 日与上海松江工业区东部开发建设有限公司签订了协议书, 61 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 根据协议,上海松江工业区东部开发建设有限公司辟筑申港路道路工程,需动迁上海大 江新泾种禽场, 并补偿公司由此带来的经济损失 14,067,213.00 元。该款项已于 2003 年 6 月汇入公司帐户。上海大江新泾种禽场已于 2003 年清理完毕。 ④公司于 2002 年 7 月 28 日与上海朱家角镇工业园区经济发展有限公司签订了《关 于动迁补偿及相关事宜处置的协议书》，根据协议，上海朱家角镇工业园区经济发展有 限公司根据青浦区朱家角镇的总体发展规划，要求动迁青浦区朱家角周家港肉鸡场，并 补偿公司由此带来的经济损失 7,000,000.00 元, 该款项已于 2003 年 3 月汇入公司帐户。 青浦区朱家角周家港肉鸡场已于 2003 年清理完毕。 ⑤公司于 2002 年 9 月 26 日与上海松江新城建设有限公司、上海新松江置业(集团) 有限公司及上海欣房房地产开发有限公司共同签订了《动迁补偿协议书》，根据协议， 为了实施建设上海松江新城的目标，根据区政府的总体规划和具体要求，将实施包括上 海大江新业养鸡场在内的动迁工作，并补偿公司由此带来的经济损失 6,460,235.00 元, 该款项已于 2003 年 1 月汇入公司帐户。上海大江新业养鸡场已于 2003 年清理完毕。 ⑥公司于 1999 年 5 月 19 日与松江区建设委员会签订了《关于千新公路建设涉及上 海大江佘山饲料厂有关事宜的协议书》,根据协议,因千新公路建设需横穿佘山饲料厂中 部地带,要求上海大江佘山饲料厂(非独立法人)腾出该地块, 并补偿公司由此带来的经 济损失 2,312,500.00 元, 该款项已于 2003 年 1 月汇入公司帐户。公司于 2002 年 11 月 12 日与上海市司法警官学校签订了《动迁补偿协议书》 ，根据协议，因警官培训扩建的 需要，要求动迁佘山饲料厂（非独立法人）路西堆场，并补偿公司由此带来的经济损失 5,000,000.00 元，该款项已于 2003 年 11 月汇入公司帐户。此次佘山饲料厂的动迁处理 房屋建筑物原值 4,853,969.81 元,累计折旧 1,672,489.50 元,净值 3,181,480.31 元,应 交营业税 365,625.00 元,动迁补偿净收益为 3,765,394.69 元。 ⑦公司于 2003 年 7 月 21 日与上海松江洞泾镇工业总公司签订了《动迁协议书》， 根据该协议，根据松江区洞泾镇的工业发展规划，上海松江洞泾镇工业总公司要求动迁 松江洞泾种禽场，并补偿公司由此带来的经济损失 17,000,000.00 元, 该款项已于 2003 年 12 月汇入公司帐户。松江洞泾种禽场已于 2003 年清理完毕。 ⑧公司于 2003 年 6 月 18 日与青浦区华新镇白马塘村民委员会签订了《关于白马塘 肉鸡场提前终止联营的协议书》，根据协议，青浦区华新镇白马塘村民委员会因提出提 前终止联营而需支付给公司补偿款 5,000,000.00 元, 该款项已于 2003 年 10 月汇入公 司帐户。白马塘肉鸡场已于 2003 年清理完毕。 ⑨公司于 2003 年 11 月 13 日与上海松江新城东部房地产有限公司及上海市松江区 征地事务所共同签订了《上海市城市非居住房屋拆迁补偿安置协议》，根据协议，因建 设需要，上海松江新城东部房地产有限公司要求动迁上海大江饲料厂（非独立法人）， 并补偿公司由此带来的经济损失 47,211,937.60 元，该款项已于 2003 年 11 月汇入公司 帐 户 。 此 次动迁大江饲料厂处理房屋及建筑物原值 83,730,341.73 元,累计折 旧 49,142,763.78 元 , 净 值 34,587,577.95 元 , 转 销 计 提 的 固 定 资 产 减 值 准 备 21,756,650.23 元,应交营业税 2,360,596.88 元,动迁补偿净收益为 32,020,413.00 元。 7、公司于 2003 年 11 月 26 日与上海咏天实业有限公司签订了房产转让协议，将公 司拥有的上海市松江区人民北路 88 号房产以人民币 23,202,000.00 元转让给上海咏天 实 业 有 限 公 司 。 该 房 产 帐 面 原 值 人 民 币 10,580,765.17 元 , 累 计 折 旧 人 民 币 5,214,008.62 元,净值人民币 5,366,756.55 元,转让过程中发生的营业税、契税及其它 费用人民币 1,896,025.28 元,,转让净收益人民币 15,939,218.17 元。 8、公司于 2003 年 11 月 26 日与上海丰瑞投资发展有限公司签订了房产转让协议，将公 司拥有的上海市浦东新区乳山路 227 号房产以人民币 27,780,000.00 转让给上海丰瑞投 62 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 资发展有限公司。 该房产帐面价值人民币 24,000,000.00 元, 人民币累计折旧 6,210,000.00 元,净值 人 民 币 17,790,000.00 元, ,转让过程中发生的营业税、契税及其它费用人民币 1,389,000.00 元,转让净收益人民币 8,601,000.00 元。 9、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司合并流动净负债为人民币 51,296,395.19 元, 合并未分配利润为人民币-383,100,668.40 元。基于上述原因，董事会在编制本会计报 表时审慎地考虑了本公司的资产流动性和经营前景。本会计报表是由董事会基于持续经 营的原则而编制的，因为董事会相信，附注五/14 所提及的本公司 2004 年内到期的银行 借款总计人民币 67,330 万元均能获得银行延期支持，包括在必要时银行将提供额外的 借款额度以支持本公司拥有足够的资金满足日常经营和到期承诺的需要。 一旦本公司无法从银行获得上述之持续财务支持或其他外部资金，本公司可能无法 持续经营本公司之业务。相应地，需要进行的调整包括：对资产重新估价；计提将来可 能发生的负债；将长期资产及负债重分类为流动资产及负债。本会计报表并未包括无法 持续经营而可能带来的任何调整。 (十二)本年度非经常性损益列示如下： 单位:人民币元 项目 金额（元）（收益＋，损失 －） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 32,822,937.21 无形资产、其他长期资产产生的损益 （二）各种形式的政府补贴 1,658,617.00 （三）短期投资收益，但经国家有关部门批准设立 211,923.13 的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益除 外 （四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 112,903,659.92 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 （五）以前年度已经计提各项减值准备的转回 25,426,427.36 （六）所得税影响数 --- 合计 173,023,564.62 公司 2003 年度净利润为 31,463,576.61 元,先弥补以前年度亏损,故以上非经常性 损益对所得税没有影响。 63 《上海大江集团（股份有限公司 2003 年年度报告》 第十一章 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的二〇〇三年年度报告正本。 2、载有公司法定代表人、财务机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的境内外审计报告原件。 4、报告期内，公司在《上海证券报》、《香港商报》和《大公报》披露的公司文件 的正本及公告原稿； 5、公司章程。 上海大江（集团）股份有限公司 董事会 二〇〇四年四月二十三日 64