宏达矿业(600532)华阳科技2003年年度报告

山东华阳科技股份有限公司 二零零三年年度报告 二零零四年四月二十一日 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 独立董事马君潞先生因出差未到会，其余董事均参加会议。 公司 2003 年财务报告已经利安达信隆会计师事务所有限责任公 司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司负责人董事长封照波先生、主管会计工作负责人、财务总 监李云祥先生及会计机构负责人财务部经理黄昌存先生声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 山东华阳科技股份有限公司董事会 2004 年 4 月 21 日 2 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………2 第二节 公司基本情况简介……………………….....……...4 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………5 第四节 股本变动及股东情况……….……………………...6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…….…...9 第六节 公司治理结构……………………………………..11 第七节 股东大会情况简介………………………………..14 第八节 董事会报告…………………………………….….16 第九节 监事会报告…………………………………….….25 第十节 重要事项………………………………………......26 第十一节 财务报告…………………………………………..29 第十二节 备查文件目录……………………………………..61 3 第二节 公司基本情况简介 （一）公司名称 公司法定中文名称：山东华阳科技股份有限公司 公司中文名称缩写：华阳科技 公司法定英文名称：SHANDONG HUAYANG TECHNOLOGY CO., LTD. （二）公司法定代表人：封照波 （三）公司董事会秘书：周 忠 联系电话：0538-5826209 证券事务代表：靳茂国 联系电话：0538-5826208 联系地址：山东省宁阳县磁窑镇 传 真：0538-5826269 电子信箱：huayang1000@sohu.com （四）公司注册地址：宁阳县磁窑镇 公司办公地址：宁阳县磁窑镇 邮政编码：271411 公司国际互联网网址：www.huayang.com 电子信箱：cnhy@huayang.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华阳科技 股票代码：600532 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 30 日 公司变更注册登记日期：2003 年 1 月 23 日 登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3700001804867 税务登记号码：370921720757247 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 20 层 2008 室 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现利润情况 单位：人民币元 项 目 金额 利润总额 27800925.79 净利润 18088237.57 扣除非经常性损益后的净利润 18214344.40 主营业务利润 65674544.69 其他业务利润 1035864.32 营业利润 27989144.94 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -188219.15 经营活动产生的现金流量净额 11356194.98 现金及现金等价物净增减额 -145360287.94 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 营业外收入 其他 8197.22 营业外支出 固定资产清理损失 103288.34 罚款 80452.53 其他 12675.50 扣除非经常性损益的所得税影响额 -62112.32 (二)截至 2003 年末，公司前三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 指标项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 337541778.76 277244773.86 249790786.85 净利润 18088237.57 17082512.78 15635186.99 总资产 602705415.02 490483462.42 224334542.98 股东权益（不含少数股东权益） 359260166.50 330861679.30 90307797.45 每股收益（全面摊薄，元/股） 0.20 0.19 0.31 每股收益（加权平均，元/股） 0.20 0.30 0.31 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.20 0.191 0.31 每股净资产（元） 3.99 3.676 1.81 调整后的每股净资产（元） 3.98 3.674 1.80 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.13 0.56 0.12 全面摊薄净资产收益率（%） 5.03 5.16 17.31 加权平均净资产收益率（%） 5.32 12.38 18.96 扣除非经常性损益后的加权平均 5.36 12.47 18.96 净资产收益率（%） 5 （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》 要求计算的利润数据如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.28 19.32 0.73 0.73 营业利润 7.79 8.23 0.31 0.31 净利润 5.03 5.32 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 5.07 5.36 0.20 0.20 （四）股东权益变动情况 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 项目 万股 （元） （元） （元） （元） 合计（元） 期初数 9000 206262734.17 6877341.78 2292447.26 27721603.35 330861679.30 本期增加 0 10310249.63 2713235.64 904411.88 15375001.93 28398487.20 本期减少 0 期末数 9000 216572983.80 9590577.42 3196859.14 43096605.28 359260166.50 变动原因 注1 注2 注3 注4 注5 变动原因： 注 1、资本公积：资本公积增加系公司收到 2003 年第二批国债重点技术改造 毒死蜱项目的中央补助和地方补助共计 1027 万元，根据《国家重点技术改造项 目国债专项资金管理办法》的相关规定计入资本公积。 注 2、注 3、注 4、注 5：盈余公积和法定公益金、未分配利润、股东权益增加 系本期净利润增加提取所致。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 配 送 公 积 金 首发 其 小计 变动后 股 股 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50000000 50000000 其中： 国家持有股份 48707300 48707300 境内法人持有股份 1292700 1292700 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50000000 50000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40000000 40000000 2、境内上市的外资股 6 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40000000 40000000 三、股份总数 90000000 90000000 2、股票发行与上市情况 公司经中国证监会证监发行字[2002]102 号文批准，首次向社会公开发行面 值 1 元的人民币普通股（A 股）股票 4000 万股；经上海证券交易所上证上字 [2002]177 号文批准，公司股票于 2002 年 10 月 31 日在上海证券交易所挂牌交易， 股票简称“华阳科技”，股票代码“600532”。公司股票发行与上市情况如下： （1）股票种类：人民币普通股（A 股） （2）发行日期：2002 年 10 月 16 日 （3）发行价格：6.26 元/股 （4）发行数量：4000 万股 （5）发行方式：100%向二级市场投资者定价配售 （6）上市地点：上海证券交易所 （7）上市日期：2002 年 10 月 31 日 （8）获准上市交易数量：4000 万股 3、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 22596 户。 2、报告期内持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 股东名称 期初数（股） 报告期内增减 期末数（股） 山东华阳农药化工集团有限公司 47889800 47889800 注：①山东华阳农药化工集团有限公司（简称华阳集团）为本公司主发起人， 所持股份 47889800 股为未上市流通的国有法人股，占公司总股本的 53.21%。 ②报告期内，持股 5%（含 5%）以上的法人股东所持股份未发生质押或 冻结情况。 3、报告期末公司前 10 名股东持股情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况如下： 名 年度内 年末持股 比例 股份类 质押或冻结 股份性质 股东名称 次 增减 数（股） （%） 别 的股份数量 1 山东华阳农药化工集团有限公司 0 47889800 53.21 未流通 0 国有法人股 2 泰安飞达助剂有限公司 0 792700 0.88 未流通 0 发起人法人股 3 泰安市泰山农业生产资料站 0 500000 0.56 未流通 0 发起人法人股 4 山东省农药研究所 0 410900 0.46 未流通 0 国有法人股 5 山东农业大学 0 406600 0.45 未流通 0 国有法人股 6 黄轶睿 292000 292000 0.32 已流通 未知 社会公众股 7 陈锦臣 171100 171100 0.19 已流通 未知 社会公众股 8 李培科 139879 139879 0.16 已流通 未知 社会公众股 9 高玉彬 -10341 138162 0.15 已流通 未知 社会公众股 10 李玉英 73400 73400 0.08 已流通 未知 社会公众股 注：前十名股东中，公司国有法人股股东与社会法人股股东、其它社会公众 股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 7 规定的一致行动人；公司社会法人股股东与其它社会公众股股东之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公 司未知其它社会公众股股东之间是否存在关联关系，也未知其它社会公众股股东 之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4、前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 黄轶睿 292000 A 陈锦臣 171100 A 李培科 139879 A 高玉彬 138162 A 李玉英 73400 A 龚苏平 71300 A 刘香芝 70000 A 曾仲林 69300 A 宗礼阳 67000 A 谭卫萍 66000 A 公司未知前十名流通股股东之间是否存在 前十名流通股股东关联关系说明 关联关系，也未知其一致行动人情况。 5、报告期内除山东华阳农药化工集团有限公司外，本公司无持股 10%以上 的法人股东。山东华阳农药化工集团有限公司成立于 1996 年，注册资本为 10034 万元，法定代表人：田培善。经营范围包括：化学农药、化学肥料、化学原料、 有机化学产品、化工机械、氨基甲酸脂类、有机磷系列农药及农药中间体（限已 领取准产证的产品）的制造、批发、出口。公司生产科研所需原材料、机械设备、 仪器、仪表、配件、中间体及相关技术的进口。 6、报告期内公司控股股东未发生变化。 8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员 1、公司董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 封照波 董事长 男 32 2003.1-2006.1 0 0 韩畅巨 副董事长、总经理 男 43 2003.1-2006.1 0 0 闫新华 董事、副总经理 男 41 2003.1-2006.1 0 0 李德军 董事 男 41 2003.1-2006.1 0 0 王开运 董事 男 50 2003.1-2006.1 0 0 张 伟 董事 男 33 2003.1-2006.1 0 0 马君潞 独立董事 男 50 2003.1-2006.1 0 0 孙 莉 独立董事 女 34 2003.1-2006.1 0 0 李庆新 独立董事 男 39 2003.1-2006.1 0 0 石秀明 监事会召集人 男 45 2003.1-2006.1 0 0 唐荣元 监事 男 49 2003.1-2006.1 0 0 杜文峰 监事 男 38 2003.1-2006.1 0 0 于万震 监事 男 45 2003.1-2006.1 0 0 柳宏方 监事 男 34 2003.1-2006.1 0 0 王学先 副总经理 男 40 2003.1-2006.1 0 0 高建民 副总经理 男 47 2003.1-2006.1 0 0 刘政军 副总经理 男 35 2003.1-2006.1 0 0 李云祥 财务总监 男 34 2003.6-2006.1 0 0 周 忠 董事会秘书 男 48 2003.1-2006.1 0 0 下列董事、监事、高级管理人员为报告期内变动人员。 王学先 财务总监 男 40 2003.1-2003.6 0 0 说明： （1）公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。 （2）董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东单位 担任职务 任职期间 封照波 华阳集团 副总经理 2001.12-2004.12 韩畅巨 华阳集团 副董事长 2002.11-2005.11 石秀明 华阳集团 工会主席、纪委副书记 2001.8-2004.8 于万震 华阳集团 董事、总经理 2002.11-2005.11 李德军 山东省农药研究所 所长 2001.3 至今 王开运 山东农业大学 教授 1992.10 至今 唐荣元 泰安市泰山农业生产资料站 副经理 1992.12 至今 杜文峰 泰安飞达助剂有限公司 副经理 1997.11 至今 2、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬，在公司股东单位任职并 领取报酬的公司董事、监事不在公司领取报酬。 经公司 2002 年年度股东大会决议，公司独立董事津贴为每人每年 2 万元， 9 按月支取。独立董事参加董事会、股东大会所发生的差旅费据实在公司报销。 根据《公司章程》规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，公司董事 会结合公司的经营目标和年度预算，制定《经营目标责任制》和《工资管理方案》， 将公司的经营业绩与管理者的收入挂钩，于每年的年初制定经营目标，年底严格 按照考核评定程序进行考评后，确定公司高管人员的报酬。 报告期内，本公司 19 名董事、监事及高级管理人员中有 9 名在公司任职并 领取报酬，总额为 48 万元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为 18 万元 （只有两名董事在公司领取报酬）；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 26 万元，上述 9 人中年度报酬在 8—10 万元的有 8 人，6—8 万元的有 1 人。 现任 19 名公司董事、监事及高级管理人员中，未在公司领取报酬及津贴的 董事为李德军先生、张伟先生；李德军先生在公司股东山东省农药研究所领取报 酬，王开运先生在公司股东山东农业大学领取报酬；独立董事马君潞先生、孙莉 女士、李庆新先生在公司领取独立董事津贴，未在公司股东及其它关联企业领取 报酬。未在公司领取报酬的监事为石秀明先生、于万震先生，其在公司股东华阳 集团领取报酬；唐荣元先生在公司股东泰安市泰山农业生产资料站领取报酬；杜 文峰先生在公司股东泰安飞达助剂有限公司领取报酬。 3、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 （1）报告期内，公司第一届董事会组成人员和第一届监事会组成人员的任 期于 2003 年 1 月届满，根据《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定， 公司于 2002 年 12 月 14 日召开一届八次董事会和一届五次监事会，并于 2003 年 1 月 18 日召开公司 2003 年第一次临时股东大会，选举产生了第二届董事会成 员和第二届监事会成员，具体如下： 选举封照波、韩畅巨、闫新华、李德军、王开运、张伟、马君潞、孙莉、李 庆新为公司第二届董事会董事，其中马君潞、孙莉、李庆新为公司第二届董事会 独立董事。 选举石秀明、唐荣元、杜文峰为公司第二届监事会成员中由股东代表出任的 监事。另外经职工代表大会选举，推荐于万震、柳宏方为第二届监事会职工监事。 有关董事会决议公告、监事会决议公告、股东大会决议公告分别刊登于 2002 年 12 月 17 日、2003 年 1 月 21 日的《上海证券报》。 （2）公司于 2003 年 1 月 18 日召开第二届董事会第一次会议，选举封照波 为董事长，韩畅巨为副董事长，聘任韩畅巨为总经理，根据总经理韩畅巨提名， 聘任闫新华、王学先、高建民、刘政军为公司副总经理，王学先为财务总监，根 据董事长封照波先生提名，聘任周忠为公司董事会秘书。 有关董事会决议公告刊登于 2003 年 1 月 21 日《上海证券报》、 《中国证券报》。 （3）公司于 2003 年 6 月 10 日召开第二届董事会第四次会议，聘任李云祥 为公司财务总监，王学先不再担任公司财务总监职务，相关议案已报上海证券交 易所备案。 （二）公司职工人数及专业构成 公司现拥有员工 1441 人，具体构成如下： 1．专业分工 技术人员 253 人 占员工总数比例 17.56% 销售人员 124 人 占员工总数比例 8.61% 10 生产人员 917 人 占员工总数比例 63.63% 财务人员 19 人 占员工总数比例 1.32% 行政管理人员 128 人 占员工总数比例 8.88% 2．技术职称 高级职称员工 9 人 占员工总数比例 0.62% 中级职称员工 188 人 占员工总数比例 13.05% 初级职称员工 456 人 占员工总数比例 31.64% 3．教育程度 大学本科及本科以上 169 人、大专 191 人、中专 263 人 4．年龄构成 30 周岁以下 756 人 占员工总数比例 52.46% 30-40 周岁 469 人 占员工总数比例 32.55% 40-50 周岁 211 人 占员工总数比例 14.64% 50 周岁以上 5 人 占员工总数比例 0.35% 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况 公司按照《公司法》 、 《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，不断完善 法人治理结构，建立现代企业制度并规范运作，公司制订并不断完善相关制度， 严格遵照执行。公司创立大会和一届一次董事会通过了《公司章程》 、 《股东大会 议事规则》、《重大决策程序和规则》、《关联交易特别决策程序》以及《董事会议 事规则》、《总经理工作细则》 。并在一届六次董事会通过了《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》等的修订；通过了《独立董事议事规则》； 增选金融学教授马君潞和中国注册会计师孙莉女士为公司独立董事。公司一届八 次董事会增选律师李庆新为公司独立董事，使独立董事人数达到 3 名，占公司 9 名董事的 30%，董事会人员结构更加合理。这些制度和做法符合中国证监会和国 家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，对公司规范运作和科 学决策起到了很好的推动和促进作用。 （1）股东及股东大会：公司制定了《股东大会议事规则》，能够保证所有股 东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公 司历次的股东大会的召开和表决程序均严格按照《公司法》和《公司章程》的规 定；公司建立了《关联交易特别决策程序》 ，与关联方的关联交易均签订关联交 易协议，遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，与控股股东签订关联交易协议时 实行关联股东回避制度，切实保护所有股东，特别是中小股东利益。 （2）公司与控股股东：控股股东依法行使股东的权利，承担股东的义务， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，不存 在损害公司及其他股东的权益的情形；公司与控股股东在业务、人员、资产、财 11 务、机构等方面做到“五分开、五独立”，公司具有独立完整的业务和自主经营 能力；公司高级管理人员不在公司与控股公司中双重任职；公司建立了独立的财 务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度；独立开设账户，依法独立纳税， 公司财务保持独立；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）董事与董事会：公司按照《公司法》及《公司章程》规范、透明的选 聘程序，公开地选聘董事及高级管理人员；公司各位董事能够以认真负责的态度 出席董事会和股东大会，对所议事项表达明确的意见，能够积极参加有关培训， 熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司一届六次董事会修 订了《董事会议事规则》，通过了《独立董事议事规则》，提高了董事会的议事质 量，公司董事会的召开及表决程序均严格按照《公司法》 、 《上市公司治理准则》 、 《董事会议事规则》的规定进行。 （4）监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律法规要求；公司 监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负 责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高管人员履行职责的合法合规性进 行监督。 （5）绩效评价与激励约束机制：公司按照有关规定和内部经济责任制确定 的标准和考核办法，每年对董事、监事、经理和其它高管人员进行绩效评价；董 事、监事的报酬由董事会拟定方案报股东大会决定；经理人员的聘任严格按法律 法规和公司章程的规定，公开、透明，并与其签订聘任合同；建立了经理人员的 薪酬与其职责、目标完成情况挂钩的激励机制，经理人员的薪酬由公司董事会决 定。 （6）关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者、等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。 （7）信息披露：公司严格按照有关信息披露法规和公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露信息。公司建立了信息披露制度，并指定董事会秘书负 责信息披露事项，做好接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开 披露过的资料等，保证所有股东平等获取公司信息。公司能够做到及时披露公司 董事会、监事会成员变化及任免、公司高级管理人员的变化及任免、公司独立董 事出席会议并发表独立意见情况等信息。 2004 年第一次临时股东大会审议通过了建立股东大会累积投票制度及董事 会专门委员会的相关议案，公司法人治理结构进一步得到完善。 （二）独立董事履行职责情况 公司 2002 年 12 月 14 日召开一届八次董事会，审议通过了《关于公司董事 会换届选举暨提名第二届董事会候选人的议案》，2003 年 1 月 18 日公司 2003 年 第一次临时股东大会召开，审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》选举李 庆新、马君潞、孙莉为公司独立董事。公司独立董事马君潞先生、李庆新先生、 孙莉女士在任期内，能够以公司和股东的最大利益为行为准则，认真履行职责， 出席董事会会议，审议各项议题并对公司第二届董事会董事候选人的提名、任免 及关联交易协议的签订发表了独立意见，对公司提高管理水平、规范运作等起到 了积极的作用。 （三）公司与控股股东分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全独立，体现在： 1、业务独立 公司具有独立的生产、供应、销售体系、部门和流程，业务决策独立做出， 12 与控股股东完全分开。对于涉及关联交易的业务，遵循公平原则签订关联交易协 议，有偿使用，不存在损害公司及股东利益的行为。 2、人员独立 公司经理、副经理、董事会秘书等高级管理人员不在公司与控股公司中双重 任职；生产人员、销售人员、技术人员、财务人员不在关联公司兼职；公司的劳 动、人事及工资管理完全独立；公司董事长封照波先生兼任华阳集团副总经理， 公司副董事长、总经理韩畅巨兼任华阳集团副董事长，本公司不存在法律禁止的 兼职行为，本公司人员保持独立。 3、资产独立 公司拥有独立生产系统，对于公司需要的少部分生产辅助设施和配套设施资 产，公司与华阳集团签订了《综合服务协议》，按照市场公允价格有偿使用；公 司拥有独立的商标使用权；公司生产经营用地向华阳集团租赁，该部分土地华阳 集团以出让方式取得土地使用权，公司承租该等土地使用权履行了必须的法律手 续，取得了土地他项权利证书，租赁价格公允。 4、机构独立 本公司按照《公司法》等有关规定，建立了股东大会、董事会、监事会、经 理层、董事会秘书及财务部、证券部、生产部、销售部、供应部、质量监督部、 技术开发中心、仓储部等公司正常运转所需的内部管理机构。公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作，与控股股东职能部门之间不存在上下级关系，控股 股东也没有以任何形式影响公司经营管理的独立性，公司机构保持独立。 5、财务独立 公司已设立了独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立 的财务会计制度；独立开设账户，未与股东单位或其他任何单位或人士共用银行 账户，依法独立纳税，公司财务保持独立。 综上所述，公司具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司基于业务拓展和长远发展的需要，建立了高级管理人员的选择、考评、 激励和约束机制。 选择机制：根据公司发展需要，按照公司章程规定，遵循严格的标准，包括 学历、工作经历以及个人综合素质等方方面面，做到任人唯贤，招聘方式包括从 公司内部推荐和向社会公开招聘，由董事会决定公司高级管理人员的聘任（副总 经理由总经理提名），任期一般为三年。 考评、激励和约束机制：公司高级管理人员收入采用年薪制，每年初经公司 董事会下达各高级管理人员全年工作指标及年薪基数，并签订目标责任书，年末 由考评组核定指标完成情况兑现年薪。同时公司把高级管理人员的知识更新、深 造和再教育作为激励机制的重要组成部分，凡高级管理人员都有机会接受 MBA 课程、专业技术课程的学习。此外，将来在时机成熟和政策许可的条件下，公司 将考虑采取股票期权等形式对高级管理人员进行激励。同时公司通过公司章程、 领导岗位责任制、《财务会计管理制度》等规章制度，对高级管理人员的行为、 权限进行约束性规定。 13 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开股东大会二次，简介如下： （一）2003 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2002 年 12 月 14 日发出《山东华阳科技股份有限公司 2003 年第一次 临时股东大会通知》。2003 年 1 月 18 日，公司 2003 年第一次临时股东大会在公 司六楼会议室如期召开。出席会议的股东代表 5 人，代表公司 5000 万股，占公 司总股本 9000 万股的 55.56%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议以记名投票表决方式，审议通过如下决议： （1）审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》。 （2）审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》。 （3）审议通过《山东华阳科技股份有限公司修改后的公司章程（草案）的 议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 1 月 21 日的《上海证券报》 、《中国证 券报》 。 3、选举、更换公司董事、监事情况 （1）选举韩畅巨先生、闫新华先生、王开运先生、李德军先生、马君潞先 生、孙莉女士、封照波先生、张伟先生、李庆新先生共九人为公司第二届董事会 董事，并组成公司第二届董事会。其中马君潞先生、孙莉女士、李庆新先生为公 司第二届董事会独立董事。 （2）选举石秀明、唐荣元、杜文峰为公司第二届监事会成员中由股东代表 出任的监事。并与公司职工代表大会推荐的职工监事于万震、柳宏方组成公司第 二届监事会。 （二）2002 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2003 年 3 月 24 日发出《山东华阳科技股份有限公司关于召开 2002 年年度股东大会通知公告》山东华阳科技股份有限公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 26 日上午九点在本公司六楼会议室召开，会议由公司董事长封照波 先生主持，出席会议的股东及股东代理人 4 名，代表股份 49,593,400 股，占公 司有表决权股份总数的 55.10 %。公司董事、监事、高级管理人员列席了本次会 议，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议按公司章程规定采用记名投票方式表决，审议通过如下报告和议案： （1）审议通过《山东华阳科技股份有限公司 2002 年度董事会工作报告》。 （2）审议通过《山东华阳科技股份有限公司 2002 年度监事会工作报告》。 （3）审议通过《山东华阳科技股份有限公司 2002 年年度报告及年度报告摘 要》。 （4）审议通过《山东华阳科技股份有限公司 2002 年财务决算及 2003 年财 务预算报告》。 （5）审议通过《山东华阳科技股份有限公司 2002 年度利润分配方案》。以 2002 年末总股本 9000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元（含 税），派发现金红利总额为 11250000 元，剩余 27721603.35 元结转以后年度分配。 本次不进行资本公积金转增股本。 14 （6）审议通过续聘会计师事务所的议案。同意续聘具有证券从业资格的山东 汇德会计师事务所有限公司作为本公司 2003 年度的财务审计机构，续聘期限至 公司 2003 年度股东大会召开之日。并授权公司董事会确定其报酬事项。 （7）通过修订的《独立董事议事规则（草案）》。 （8）通过修订的《股东大会议事规则（草案）》。 （9）通过公司独立董事津贴的议案。公司独立董事津贴为每人每年 2 万元， 按月支取。独立董事参加董事会、股东大会所发生的差旅费据实在公司报销。 (10)审议通过确认公司争取的第八批国债专项资金项目的议案。根据国家经 贸委相关批文，公司采用先进的水相缩合工艺技术和自制专用催化剂，改造建设 年产 5000 吨毒死蜱生产线项目被列为第八批专项国债贴息项目，项目总投资 11994 万元，其中银行贷款 9800 万元。 (11)审议通过从山东华阳农药化工集团有限公司购买液碱、液氯的议案。定 价原则在公开、公平、公正的基础上，参照市场定价。采购 100%液碱约 5000 吨 /年，采购 99.8%氯气约 5500 吨/年。合同总价款不超过 1800 万元。 (12)、审议通过向山东华阳农药化工集团有限公司租赁办公场所的议案。同 意租用华阳集团房屋 3310 平方米用于公司办公使用，房屋租金为每月每平方米 1.8 元，总计每年 71496 元。 (13)、审议通过公司与部分关联方关联交易的定价原则的议案。公司与山东 华阳农药化工集团有限公司的控股子公司山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司、 宁阳县华阳化工机械有限公司之间关联交易的定价原则确定为：采用公开招标方 式；与山东华阳农药化工集团有限公司的控股子公司山东省宁阳县华阳运输有限 公司之间运输服务定价原则为销售部门与运输公司结合每担货物的具体情况参 考市场价格与运输公司协商确定。 除此以外，公司在日常生产经营过程中与其他关联方发生的小额关联交易行 为，参照市场标准确定标的价格和交易金额。 (14)、审议通过签署《综合服务协议》的议案。 鉴于目前本公司的生产、生活方面尚有赖于山东华阳农药化工集团有限公司所 提供的相关服务，协议约定水、汽均按照成本价格加算合理税费确定，并比照 同一地区其他企业的供水、供汽价格。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日的《上海证券报》 、 《中国证 券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会未进行董事、监事的选举、更换。 15 第八节 董事会报告 （一）报告期内整体经营状况的讨论与分析 报告期内，农药市场竞争激烈，石化类原材料价格大幅上涨，农药产品价 格受市场制约上涨幅度较小，为克服原材料价格上涨、市场竞争等不利因素带来 的影响，公司一方面在巩固原有产品市场份额的基础上，积极开拓新市场，扩大 出口销售收入，努力提高公司经营业绩；另一方面在公司内部积极推行内部市场 链流程战略，大力推行比价采购战略，在生产车间全面推行 7S 现场管理，降低 消耗，竭力消除原材料价格上涨给公司带来的不利影响。同时公司不断加大新产 品的开发力度，提高产品的科技含量，增加产品的新卖点和新的收入增长点。实 现主营业务收入 337,541,778.76 元，比去年同期增长了 21.75%，实现净利润 18,088,237.57 元，比去年同期增长了 5.89%。 （二）、公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营情况 公司主营业务为许可范围内的农药及农药中间体的研究、开发、推广、制造 和销售。包括杀虫剂、杀菌剂、除草剂、种衣剂等。 报告期内，公司实现主营业务收入 337,541,778.76 元，比上年同期增长 21.75%，实现净利润 18,088,237.57 元，比上年同期增长 5.89%。 （1）主营业务按行业、产品分析（单位：万元） 分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业 主营业 毛利率 品 （%） 务收入 务成本 比上年 比上年 比上年 增 减 增 减 增 减 （%） （%） （%） 农药行业 337,541,778.76 271,779,026.44 19.48 21.75 23.14 -0.91 合计 甲基 1605 系列 62,705,239.36 52,484,874.16 16.30 -1.59 -3.08 1.28 灭多威系列 52,701,685.46 35,357,484.21 32.91 11.35 -3.02 9.94 神农丹系列 46,819,621.10 20,673,977.89 55.84 -28.54 -41.12 9.44 多菌灵系列 40,131,377.04 38,892,521.00 3.09 58.96 45.44 9.01 关联交易的定 按照公平、公正的原则与关联方签定关联交易协议，参照市场公允价格确 价原则 定关联交易价格 关联交易必要 公司关联交易均属于正常的业务购销活动，在较大程度上支持了公司的生 性、持续性说明 产经营和持续发展。 （2）主营业务分地区情况（单位：万元） 地区 主营业务收入 主 营 业 务 收 入 主营业务利润 主营业务利润比 比上年增减（%） 上年增减（%） 国内 274905138.61 14.00 53485349.20 16.95 国外 62636640.15 73.55 12189195.49 16.58 （3）报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期无 较大变化。 2、报告期内公司控股的公司及参股公司。 报告期内，公司与乐陵市和乐化工有限责任公司共同出资组建了山东华阳和 乐农药有限公司。2003 年 4 月 10 日完成了山东华阳和乐农药有限公司的全部组 建程序，取得了企业法人营业执照。公司注册资本 3160 万元，华阳科技以现金 16 出资 1770 万元，占注册资本的 56%，乐陵市和乐化工有限责任公司以经评估后 的与农药生产经营相关的净资产 1390 万元出资，占注册资本的 44%。山东华阳 和乐农药有限公司的经营范围为许可范围的农药及农药中间体的研究、开发、推 广、制造、销售。化工产品、化学肥料的生产经营，主要产品有乙基 1605、辛 硫磷、螨死净、螯合肥料系列产品。截至到 2003 年 12 月 31 日公司总资产 6166.49 万元，亏损 29.11 万元。 3、主要供应商和客户情况 2003 年公司前 5 名供应商的采购金额合计为 92082385.41 元，占年度采购 总额的 33.63%。 2003 年公司前 5 名客户的销售额合计为 53527617.12 元，占年度销售总额 的 15.86%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年春出现的“非典”疫情及气候变化，对公司上半年的营销工作产生 了一定的影响，还由于农药市场处于供大于求的买方市场，市场竞争进一步加剧， 加大了公司经营压力。公司的市场适应能力和企业管理效率面临严峻的考验。 针对以上问题和困难，公司采取得力措施，提高产品质量，提升产品层次， 有效增强了市场竞争力，确保了公司持续稳定的发展。 公司主要开展了以下工作： 一是实行知识营销，提升营销层次，加强市场开拓，增强产品的渗透力，不 断扩大新产品销售力度，保持了公司业绩的稳定增长。 二是不断加强开发、销售、生产三者之间的联系、沟通，做到市场营销、产 品开发、生产之间的密切配合，使公司产品适销对路，实现企业的快速发展。 三是抓好企业管理，加快内部信息反馈速度和节能降耗，积极推行“内部市 场链流程”、“比价采购”，不断降低企业生产成本。 四是加强国外市场的开发力度，在保证国内市场份额的同时，积极开拓国外 市场，2003 年度公司国外销售收入比 2002 年度增长了 73.55%。 5、公司实际经营状况与经营计划的差距 公司 2003 年预算报告披露财务费用 90 万元，是基于公司毒死蜱国债贴息项 目贷款贴息冲减财务费用所作的预算，实际贷款补助金到位时，根据《国家重点 技术改造项目国债专项资金管理办法》的规定，贷款补助金计入资本公积，造成 财务费用实际发生数 593.23 万元，从而影响净利润实际完成数比经营计划数下 降 14.27%。 （三）公司投资情况 报告期内，公司实际投资 8633.72 万元，比上年增长 192.33%。 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年 10 月 16 日成功发行 4000 万股社会公众股， 募集资金 23468.3 万元（扣除发行费用），资金于 10 月 22 日到帐。根据《招股说明书》承诺，募 集资金计划用于 6 个项目建设，共需资金 31871 万元，资金缺口由公司自筹资金 解决。 公司对本次募集资金的实际使用与招股说明书承诺的项目和董事会关于本 次募集资金投向的安排相符，募集资金使用良好，项目进展顺利。截止 2003 年 12 月 31 日，募集资金实际投入情况如下：（单位：万元） 17 本年度已使用募集资金总额 7453.70 募集资金总额 23468.30 已累计使用募集资金总额 10490.82 拟投入 是否符合计划进度 承诺项目 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 金额 和预计收益 1500 吨/年二甲戊 7850 否 7410.88 0 是 乐灵技术改造项目 2000 吨/年毒死蜱 4809 否 928.33 0 否（注 1） 原药技术改造项目 100 吨/年苯磺隆原 4960 否 256.28 0 否（注 2） 药技术改造项目 100 吨/年戊唑醇技 4845 否 1895.33 0 是（注 3） 术改造项目 200 吨/年溴虫腈原 4728 否 0 否（注 4） 药技术改造项目 3000 吨/年氯乙酰 4679 否 0 否（注 5） 氯技术改造项目 合计 31871 — 10490.82 — 未达到计划进度和 注 1：2000 吨/年毒死蜱原药技术改造项目因市场状况发生变化，公司适度控制投资进 收益的说明（分具 度所致；注 2：100 吨/年苯磺隆原药技术改造项目由于该产品价格大幅下降，收入不抵 体项目） 成本，公司对该项目暂缓建设；注 3：2003 年度公司对 100 吨/年戊唑醇技术改造项目 的投资进度进行合理控制，现该项目已进入正常投资阶段。注 4、注 5：200 吨/年溴虫 腈原药技术改造项目和 3000 吨/年氯乙酰氯技术改造项目因市场原因及产品供求变化， 尚未投入。 项目计划投资进度、实际投资进度及预计收益情况如下：（单位：万元） 计划进度（募集资金 预计收益 计划投 到位开始计算） 累计实 项目名称 资 第 一 年 第 二 年 收入 净利润 际投资 度 度 1500 吨/年二甲戊乐 7850 3925 3925 15249 2375 7410.88 灵技术改造项目 2000 吨/年毒死蜱原 4809 4809 9194 919 928.33 药技术改造项目 100 吨/年苯磺隆原药 4960 3471.8 1488.2 5369 1230 256.28 技术改造项目 100 吨/年戊唑醇技术 4845 3391.5 1453.5 4936 1095 1895.33 改造项目 200 吨/年溴虫腈原药 4728 2600.4 2127.6 9750 1357 0 技术改造项目 3000 吨/年氯乙酰氯 4679 3275.3 1403.7 4709 790 0 技术改造项目 合计 31871 21473 10398 49207 7766 10490.82 说明： （1）按照招股说明书承诺，公司二甲戊乐灵项目投资 7850 万元，其中 5400 万元银行贷款，募集资金到位前,先行使用该笔贷款,募集资金到位后,即将该贷 18 款偿还。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日共使用募集资金 10490.82 万元，占募集资金 净额的 44.70%。 （3）剩余募集资金 12977.48 万元全部存放于泰安市城市信用社和建设银行 宁阳县支行磁窑办事处。 2、报告期内非募集资金投资项目 报告期内，公司用自有资金进行了部分项目的技改建设。（单位：元） 项目名称 2002 年余额 2003 年投入 2003 年转资 2003 年余额 技改 7484444.37 11800173.26 10766759.95 8517857.68 合计 7484444.37 11800173.26 10766759.95 8517857.68 注：公司对单个投资金额较小的技改项目，不反映完工进度，在实际完工时 即转入固定资产。 （四）公司财务状况分析 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（+/-）% 总资产 602705415.02 490483462.42 22.88 应收账款 57055730.38 32136359.57 77.54 其他应收款 15216408.81 9267144.59 64.20 存货 75261307.01 34770391.30 116.45 工程物资 66407349.54 在建工程 113426343.08 37868754.10 199.52 无形资产 16161351.42 2200235.30 634.53 应付账款 61253197.89 31855833.30 92.28 预收账款 32157709.27 5366897.43 499.19 项目 2003 年度 2002 年度 增减（+/-）% 主营业务收入 337541778.76 277244773.86 21.75 主营业务利润 65674544.69 56190287.91 16.88 其他业务利润 1035864.32 421060.68 146.01 净利润 18088237.57 17082512.78 5.89 股东权益 359260166.50 330861679.30 8.58 财务费用 5932282.81 2480788.68 139.13 经营活动产生 11356194.98 50386722.80 -77.46 的现金流量净 额 现金及现金等 -145360287.94 269379607.07 -153.96 价物净增加额 1、公司总资产增长 22.88%主要因为公司投资增加及净利润增长所致。 2、公司应收账款增长 77.54%是由于公司 2003 年扩大销售网络，延伸销售 渠道，客户增多及年底出口货物结算的信用证未到期。 3、公司其他应收款增长 64.20%主要由于公司 2003 年度新增子公司山东华 阳和乐农药有限公司及公司应收出口退税额的增加。 4、公司存货比去年增长 116.45%，主要由于本期会计报表和并范围增加了 子公司山东华阳和乐农药有限公司及 2003 年末公司加大了原料等储备。 19 5、工程物资增加 66407349.54 元，主要是为投建项目储备的专用工程材料 和预付的相关大型设备款。 6、公司在建工程增长了 199.52%，主要由于公司募集资金项目投资增加所 致。 7、公司无形资产比去年增长 634.53%，主要是增加了公司的控股子公司山 东华阳和乐农药有限公司的土地使用权。 8、公司应付账款增长 92.28%，主要由于公司当期根据生产情况增加了原材 料的储备即利用公司信用延期付款所致。 9、公司预收账款增长 499.19%，主要由于年末到款尚未发货结算。 10、公司主营业务收入增长 21.75%，主要由于公司业务量扩展及控股子公 司山东华阳和乐农药有限公司纳入合并报表范围。 11、主营业务利润增长 16.88%主要为主营业务收入增加所致 12、其他业务利润增长 146.01%主要为 2003 年度公司原材料等转手贸易增 加所致。 13、公司净利润比去年增长 5.89%，主要由于公司主营业务利润增加所致。 14、股东权益增长 8.58%主要为公司净利润增加及国家专项补助金到位增加 资本公积所致。 15、财务费用增长 139.13%是由于 9800 万元毒死蜱项目贷款分别于 2002 年 10 月、12 月借入，2003 年度开始全年计息所致。 16、公司经营活动产生的现金流量净额比去年下降 77.46%，是因为公司应 收账款及存货比去年大幅增加所致。 17、现金及现金等价物净增加额为-145360287.94 元，主要为募股项目投入 增加所致。 （五）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司产生的影响。 1、根据财税[2003]186 号《财政部、海关总署、国家税务总局关于农药税 收政策的通知》规定，自 2004 年 1 月 1 日起，财税[2001]113 号文中关于对国 产农药免征生产环节增值税的政策停止执行，将对公司 2004 年度的经营业绩产 生一定的影响。 2、根据国家农业部 2003 年末发布的第 322 号公告，公司的对硫磷及甲胺磷 产品自 2004 年 6 月 30 日起，禁止在国内销售和使用该产品的复配产品；2005 年 1 月 1 日起，对硫磷及甲胺磷制剂产品的使用范围将缩减为：棉花、水稻、玉 米和小麦；2007 年 1 月 1 日起，全面禁止在我国农业上使用，只能保留部分生 产能力用于出口，因此公司的经营业绩将部分受到影响。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了七次董事会会议。 （1）2003 年 1 月 18 日，公司召开二届一次董事会，8 名董事出席，会议经 逐项表决，审议通过以下决议： 审议通过《关于选举公司董事长的议案》； 审议通过《关于选举公司副董事长的议案》； 审议通过《关于聘任公司总经理的议案》； 审议通过《关于聘任公司副总经理的议案》； 审议通过《关于聘任公司财务总监的议案》 审议通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》； 20 审议通过《关于聘任公司董事会证券事务代表的议案》； 审议通过《关于公司高级管理人员报酬的议案》； 审议通过《关于公司高级管理人员分工的议案》； 审议通过《关于授权公司董事长资金、资产运用权限的议案》； （2）2003 年 3 月 24 日，公司召开二届二次董事会，8 名董事出席，一人委 托其他董事代为表决，会议经逐项表决，审议通过如下决议： 审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》； 审议通过《公司 2002 年年度报告及年度报告摘要》； 审议通过《公司 2002 年财务决算及 2003 年财务预算报告的预案》； 审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》； 审议通过《山东华阳科技股份有限公司信息披露管理办法（草案）》； 审议通过《关于续聘会计师事务所的预案》； 审议通过《独立董事议事规则（草案）》； 审议通过《董事会议事规则（草案）》； 审议通过《股东大会议事规则（草案）》； 审议通过《关于公司独立董事津贴的预案》； 审议通过《从山东华阳农药化工集团有限公司购买液碱、液氯的议案》； 审议通过《向山东华阳农药化工集团有限公司租赁办公场所的议案》； 审议通过《公司与部分关联方关联交易定价原则的议案》； 审议通过《山东华阳科技股份有限公司资产报废核销管理办法（草案）》； 审议通过《签署综合服务协议的议案》； 审议通过《关于确认公司争取的第八批国债专项资金项目的预案》； 审议通过《关于与乐陵市和乐化工有限公司共同出资组建山东华阳和乐农药 有限公司的议案》； 审议通过《决定召开公司 2002 年年度股东大会的议案》 ，定于 2003 年 4 月 26 日召开 2002 年年度股东大会。 （3）2003 年 4 月 19 日，公司召开二届三次董事会，9 名董事出席，会议经表 决，审议通过如下决议： 审议通过《山东华阳科技股份有限公司 2003 年第 1 季度报告》 （4）2003 年 6 月 10 日，公司召开二届四次董事会，8 名董事出席，会议经逐 项表决，审议通过如下决议： 审议通过《公司副总经理、财务总监王学先先生辞去财务总监职务的议案》 ； 审议通过《聘任公司财务总监的议案》 （5）2003 年 7 月 28 日，公司召开二届五次董事会，9 名董事出席，会议经表 决，审议通过如下决议： 审议通过《山东华阳科技股份有限公司 2003 年半年度报告的议案》。 （6）2003 年 10 月 14 日，公司召开二届六次董事会，8 名董事出席，会议经 表决，审议通过如下决议： 审议通过《关于华阳科技与关联方资金往来及对外担保问题的自查报告的 议案》。 审议通过《关于修订山东华阳科技股份有限公司章程的预案》 （7）2003 年 10 月 26 日，公司召开二届七次董事会，9 名董事出席，会议经 表决，审议通过如下决议： 21 审议通过《山东华阳科技股份有限公司 2003 年第 3 季度报告的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、 《证券法》等有关法律法规和《公司章 程》的规定，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决 议。执行情况如下： 公司 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方案： 公司 2002 年度利润分配方案：以 2002 年末总股本 9000 万股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税） ，派发现金红利总额为 11250000 元，剩余 27721603.35 元结转以后年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。 公司已于 2003 年 5 月 21 日刊登分红派息公告：股权登记日：2003 年 5 月 27 日，除息日：2003 年 5 月 28 日，现金红利到账日：2003 年 6 月 3 日。该项 利润分配方案已实施完毕。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，公司 2003 年度实现净利润 18088237.57 元，按《公司章程》规定，提取 10%的法定公积金 1808823.76 元 和 5%的法定公益金 904411.88 元，加上以前年度未分配利润 27721603.35 元， 本年度可供全体股东分配的利润为 43096605.28 元。 本年度利润分配及公积金转增股本预案为：以 2003 年底的总股本 9000 万股 为基数用公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，本报告期利润不分配。 本年度利润分配及公积金转增股本预案须提交股东大会审议通过后实施。 （八）其他需要披露的事项 1、鉴于山东汇德会计师事务所业务繁忙、人员紧张，无法在预定的时间内 出具 2003 年度审计报告，公司决定解聘山东汇德会计师事务所，同时聘请利安 达信隆会计师事务所有限责任公司为公司 2003 年度财务报告的审计机构，更换 会计师事务所的股东大会决议公告刊登于 2004 年 4 月 17 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》 2、报告期内公司选定的信息披露报刊仍为《中国证券报》、《上海证券报》 ， 网站为 www.sse.com.cn，没有发生变更。 （九）关于与关联方资金往来及对外担保的情况 1、公司对照证监发[2003]56 号文的规定对我公司进行了自查，发现公司控 股股东山东华阳农药化工集团有限公司存在部分占用公司资金的情况，但占用时 间较短，累计发生额 3800 万元，至 2003 年 9 月 30 日山东华阳农药化工集团有 限公司还清了所占用的资金，其后未发现控股股东及其他关联方占用资金情况； 未发现公司曾经对外提供担保，也未发现公司目前存在对外担保的情况。 2、利安达信隆会计师事务所有限责任公司关于山东华阳科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金的情况的专项说明 山东华阳科技股份有限公司全体股东： 我所接受山东华阳科技股份有限公司（以下简称“贵公司” ）的委托对贵公 司 2003 年度的合并会计报表进行审计，并出具了“利安达审字[2004]第 1021 号”无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发[2003]56 号文件 22 的有关规定，需报告贵公司 2003 年度控股股东及其他关联方资金的往来情况。 贵公司控股股东及重大关联方基本情况： 单位名称 关联方关系 山东华阳农药化工集团有限公司 控股股东 山东省宁阳县华阳肥料有限公司 同为控股股东下属子公司 山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 同为控股股东下属子公司 山东省宁阳县华阳化工有限公司 同为控股股东下属子公司 宁阳县华阳化工机械有限公司 同为控股股东下属子公司 山东省宁阳县华阳运输有限公司 同为控股股东下属子公司 我们在对贵公司 2003 年度合并会计报表审计过程中，发现 2003 年 1-9 月 贵公司控股股东山东华阳农药化工集团有限公司存在部分占用公司资金的情况， 但占用时间较短，累计 3800 万元，至 2003 年 9 月 30 日山东华阳农药化工集团 有限公司还清了所占用的资金。其后再未发现贵公司控股股东及其他关联方占用 资金情况。 控股股东及其他关联方资金占用情况明细表 编制单位：山 2003年12月31日 人民币元 东华阳科技股 报告期 偿还 占用方名称 关联关系 占用原因 报告期初余额 当年新增金额 当年偿还金额 末金额 方式 山东华阳农药 货币 化工集团有限 控股股东 关联交易 44,600,050.67 44,600,050.67 资金 公司 山东华阳农药 货币 化工集团有限 控股股东 往来款 38,000,000.00 38,000,000.00 资金 公司 山东省宁阳县 受同一股 货币 华阳肥料有限 销售款项 42,442.72 599.80 43,042.52 东控制 资金 公司 山东省宁阳县 受同一股 货币 太阳包装印刷 采购款项 -119,926.38 5,002,296.01 4,882,369.63 东控制 资金 有限公司 山东省宁阳县 受同一股 货币 华阳化工有限 采购款项 -680,391.77 3,243,969.29 2,563,577.52 东控制 资金 公司 山东省宁阳县 受同一股 货币 华阳运输有限 采购款项 -405,010.61 2,778,202.68 2,373,192.07 东控制 资金 公司 宁阳县华阳化 受同一股 货币 工机械有限公 采购款项 -90,126.98 11,335,540.86 11,245,413.88 东控制 资金 司 合计 -1,253,013.02 112,543,222.16 111,290,209.14 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： 23 3、独立董事对违规占用资金和对外担保的专项说明 公司独立董事经过认真检查，认为截至 2003 年 12 月 31 日，未发现公司 曾经对外提供担保，也未发现公司目前存在对外担保的情况。 第九节 监事会报告 2003 年，本公司监事会坚持贯彻中国证监会“法制、监管、自律、规范” 的八字方针，认真履行《公司法》、 《证券法》和《公司章程》赋予的的职责，通 过列席和参加董事会、股东大会、经营管理会议，了解和掌握公司的经营和财务 状况，进行专项检查和内部审计等活动，实施监督，规范了公司运作，提升了公 司质量。 （一）监事会会议情况 报告期内，本公司监事会共召开两次会议。 1、2003 年 1 月 18 日山东华阳科技股份有限公司二届一次监事会在本公司 会议室召开，5 名监事出席会议，会议审议通过如下决议： 《关于选举公司监事会召集人的议案》。选举石秀明先生为公司第二届监事 会召集人。 2、2003 年 3 月 24 日召开了二届二次监事会会议，四名监事参加会议，会 议审议通过如下决议： （1）、审议通过公司 2002 年度监事会工作报告； （2）、审议通过公司 2002 年年度报告及年度报告摘要。 （3）、审议通过公司 2002 年度财务决算及 2003 年财务预算报告； （4）、审议通过公司 2002 年度利润分配预案。 （二）监事会独立意见 1、公司监事会依照《公司法》 、《证券法》和《公司章程》的规定，对公司 股东大会、董事会的召开程序、决议过程、董事会对股东大会决议的执行情况、 公司高级管理人员执行职务情况及公司内部管理制度等进行了监督，并列席了各 次董事会和股东大会，认为公司董事会报告期内的工作能严格按照有关法律法 规、股票上市规则、公司章程和议事规则进行规范运作，经营决策科学合理，建 立了较为完善的内部管理制度和控制制度，公司董事、经理执行职务时没有违反 法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、报告期内，监事会本着对全体股东负责的精神，检查了公司的财务制度 和财务状况，认真审阅公司月度会计报表，及时了解财务信息。监事会认为，公 司财务制度健全，运作规范、正常，公司 2003 年财务报告能够真实、准确反映 公司的财务状况和经营成果。利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的 2003 年度审计意见和评价是真实、公允的。 3、公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司与控股股东及其他关联方的关联交易遵循“公平、公开、公正、合 理”的市场化原则，无内幕交易行为，没有发现在经营上存在关联交易不公平和 损害公司利益的情况。 5、公司 2003 年度财务报告经利安达信隆会计师事务所有限公司审计，注册 会计师出具了标准无保留意见的审计报告。 24 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司没有发生重大的收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 1、关联方合同及交易事项 （1）报告期内，公司与山东华阳农药化工集团有限公司签订了《液碱、氯 气购销合同》、 《房屋租赁协议》、 《综合服务协议》，并继续履行 2000 年一次临时 股东大会批准的《土地使用权租赁合同》；山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 签订了《印刷品采购合同》；与宁阳县华阳化工机械有限公司签订了《化工设备 采购合同》；与山东省宁阳县华阳运输有限公司签订了《货物运输合同》。在原材 料采购、包装物采购、提供劳务等方面发生了关联交易。 （2）关联方交易 ●定价原则: ①市场价：以市场价为准确定商品或劳务的价格及费率。 ②协议价：由交易双方协商确定价格及费率。 ③招标价：参与公司采购招标，根据中标价格确定。 ●交易内容：本公司向山东华阳农药化工集团有限公司采购 100%液碱、 99.8%氯气及供水、供汽等综合服务；向山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司采 购包装箱、包装袋等包装物品；向宁阳县华阳化工机械有限公司采购化工设备、 配件及维修服务；向山东省宁阳县华阳运输有限公司采购货物运输服务；向山东 省宁阳县华阳化工有限公司采购二氧化硫等原材料。 2003 年向关联方采购原材料 40945742.29 元，占同类交易金额的 14.96%。 ●交易价格：公司向山东华阳农药化工集团有限公司采购 100%液碱、 99.8%氯气及供水、供汽等综合服务，定价原则在公开、公平、公正的基础上， 参照市场定价；公司与山东华阳农药化工集团有限公司的子公司、山东省宁阳县 太阳包装印刷有限公司、宁阳县华阳化工机械有限公司之间关联交易的定价原则 为：采用公开招标方式；与山东华阳农药化工集团有限公司的子公司山东省宁阳 县华阳运输有限公司之间运输服务定价原则为销售部门与运输公司结合每担货 物的具体情况参考市场价格与运输公司协商确定。 除此以外，公司在日常生产经营过程中与其他关联方发生的小额关联交易行 为，参照市场标准确定标的价格和交易金额。 公司 2003 年关联方业务会计核算符合有关会计政策的规定。 ●结算方式：支票或承兑汇票结算。 ●交易金额 ①公司向关联方采购货物如下： 单位：元 2003 年 2002 年 关联单位名称 类别 占同类交易 占同类交易 金额 金额 金额比例(%) 金额比例(%) 山 东 华 阳 农 药 化 原材料 38382164.7 14.02 22169399.06 13.65 工集团有限公司 7 劳务 6217885.9 2.27 6214810.62 3.83 0 山 东 省 宁 阳 县 太 包装物 4882369.63 1.78 4932377.09 3.04 25 阳包装印刷有限 公司 山 东 省 宁 阳 县 华 原材料 2563577.52 0.94 1773822.75 1.09 阳化工有限公司 山 东 省 宁 阳 县 华 劳务 2373192.07 58.13 2446846.44 71.46 阳运输有限公司 宁 阳 县 华 阳 化 工 设备 11132093.8 31.64 4659140.37 39.42 机械有限公司 8 山 东 省 宁 阳 县 华 原材料 0 0 10950 0.01 阳肥料有限公司 ②公司向关联方销售货物如下： 单位：元 2003 年 2002 年 占总额 占总额 关联单位名称 类别 金额 金额 比例(%) 比例(%) 山东华阳农药化工集 原材料 473734.37 2.24 818747.09 21.97 团有限公司 山东省宁阳县太阳包 原材料 6229.47 0.03 2834.68 0.08 装印刷有限公司 山东省宁阳县华阳化 原材料 79042.38 0.37 30096.55 0.81 工有限公司 宁阳县华阳化工机械 原材料 43946.67 0.21 33934.33 0.91 有限公司 山东省宁阳县华阳肥 原材料 599.80 0.01 4210.40 0.11 料有限公司 上述关联交易均属于正常的生产经营活动，且交易价格公允，未对公司产生不利影响。 2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3、关联方债权、债务及担保事项列示如下： 项目及客户名称 2003.12.31 2002.12.31 百分比（%） 应收账款 山东省宁阳县华阳肥料有限公司 42442.72 0.13 应付账款 山东省宁阳县华阳化工有限公司 680391.77 2.14 宁阳县华阳化工机械有限公司 90126.98 0.28 山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 119926.38 0.38 山东省宁阳县华阳运输有限公司 405010.61 1.27 4、其它关联交易 （1）公司与华阳集团共同执行 2000 年 2 月签订的《土地租赁协议》，租用华阳集团 37345.3 平方米的土地，租赁期限 20 年；2001 年 5 月公司与华阳集团签订的《土地租赁补 充协议》，新租用华阳集团 15726.4 平方米的土地，租赁期限 20 年，两宗土地共计支付租赁 费 248452.32 元。 26 （2）报告期内，公司租赁使用华阳集团 3100 平方米房屋，用作办公场所，每年租赁费 71496 元。 5、对关联交易必要性和持续性的说明： 公司与关联方的关联交易主要是对集团公司及其下属子公司的原材料、水、汽及劳务的 采购，租赁集团公司土地、房屋及公司向关联方提供零星物资，属于公司正常生产经营所必 需的业务，为了不影响公司生常经营，关联交易将继续存在。为维护公司及非关联方股东的 利益，本公司与关联方签订了关联交易协议，并经公司股东大会审议批准，关联交易价格公 允、合理。 （四）公司重大合同及履行情况 （1）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产事项。 （2）报告期内公司未发生重大担保事项。 （3）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 （4）其他重大合同 报告期内公司正在履行的 1000 万元以上的借款合同如下： 金额 借款 贷款单位 币种 期限 年利率 （万元） 条件 工行宁阳支行 人民币 5800 2002.12.12-2006.12.11 6.138% 抵押 工行宁阳支行 人民币 4000 2002.10.31-2006.10.30 6.138% 抵押 合计 9800 （五）公司聘任、解聘会计师事务所情况 经公司二届八次董事会审议，公司与山东汇德会计师事务所有限公司解除合作协议，改 聘北京利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司 2003 年度财务报告的审计机构，并提 请股东大会授权公司董事会决定该会计师事务所的报酬事项，该议案已经公司 2004 年第一 次临时股东大会审议通过。公司二届九次董事会审议通过了《关于支付 2003 年度会计师事 务所费用的议案》同意支付给利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计费用 28 万元，审 计期间的差旅费据实在公司报销。 会计师事务所报酬事项对比表 会计师事务所名称 会计年度 报酬总额 年度财务报告审计费用 公开发行股票审计费用 山东汇德会计师事务所 2002 年度 24 万元 79 万元 有限责任公司 北京利安达信隆会计师 2003 年度 28 万元 0 事务所有限责任公司 （六）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （七）报告期内公司无其他重大事项。 27 第十一节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 利安达审字[2004]第 1021 号 山东华阳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东华阳科技股份有限公司（以下简称贵公司） 2003 年 12 月 31 日 的 合 并 资 产 负 债 表 、 2003 年 度 的 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 计 划 和 实 施 审 计 工 作 ，以 合 理 确 信 会 计 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 。审 计 工 作 包 括 在 抽 查 的 基 础 上 检 查 支 持 会 计 报 表 金 额 和 披 露 的 证 据 ，评 价 管 理 当 局 在 编 制 会 计 报 表 时 采 用 的 会 计 政 策 和 作 出 的 重 大 会 计 估 计 ，以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体 反 映 。我 们 相 信 ， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制 度 》 的 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 贵 公 司 2003 年 12 月 31 日 的 合 并 财 务 状 况 以 及 2003 年 度 的 合 并 经 营 成 果 和 合 并 现 金 流 量 。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：黄锦辉 有限责任公司 中国注册会计师：李耀堂 中 国 ·北 京 2004 年 4 月 21 日 （二）经审计的财务报表附后 （三）会计报表附注 28 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 注释号 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 五、1 149,918,743.98 144,960,524.94 295,279,031.92 短期投资 应收票据 五、2 6,190,575.00 6,180,575.00 1,464,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 54,625,478.52 51,436,728.27 30,927,180.44 其他应收款 五、4 14,681,654.73 12,494,750.65 8,989,130.25 预付账款 五、5 11,316,159.53 9,857,498.49 9,275,874.65 应收补贴款 存货 五、6 75,008,312.30 68,587,112.73 34,517,396.59 待摊费用 五、7 229,132.91 204,116.42 223,977.28 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 311,970,056.97 293,721,306.50 380,676,591.13 长期投资： 长期股权投资 17,611,981.10 长期债权投资 长期投资合计 17,611,981.10 固定资产： 固定资产原价 五、8 180,792,024.34 150,308,350.02 136,895,258.38 减：累计折旧 五、8 86,203,960.32 79,689,766.73 67,157,376.49 固定资产净值 五、8 94,588,064.02 70,618,583.29 69,737,881.89 减：固定资产减值准备 五、8 固定资产净额 五、8 94,588,064.02 70,618,583.29 69,737,881.89 工程物资 五、9 66,407,349.54 65,023,001.00 在建工程 五、10 113,426,343.08 109,481,574.33 37,868,754.10 固定资产清理 固定资产合计 274,421,756.64 245,123,158.62 107,606,635.99 无形资产及其他资产： 无形资产 五、11 16,161,351.42 1,755,735.42 2,200,235.30 长期待摊费用 五、12 152,249.99 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,313,601.41 1,755,735.42 2,200,235.30 递延税项： 递延税款借项 资产总计 602,705,415.02 558,212,181.64 490,483,462.42 公司法定代表人：封照波 财务负责人:李云祥 制表人：黄昌存 29 资 产 负 债 表（续） 2003年12月31日 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 注释号 负债和股东权益 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 五、13 22,252,000.00 应付票据 五、14 1,588,550.00 应付账款 五、15 61,253,197.89 55,837,616.64 31,855,833.30 预收账款 五、16 32,157,709.27 32,048,722.95 5,366,897.43 应付工资 1,786,033.43 1,786,033.43 671,001.00 应付福利费 2,489,947.42 2,310,325.86 2,310,660.22 应付股利 五、17 11,250,000.00 应交税金 五、18 -936,594.58 -999,953.83 330,849.07 其他应交款 五、19 262.10 其他应付款 五、20 1,301,299.70 861,195.14 3,363,340.48 预提费用 五、21 9,714,858.14 9,108,074.95 6,473,201.62 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 131,607,263.37 - 100,952,015.14 61,621,783.12 长期负债： 长期借款 五、22 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 229,607,263.37 198,952,015.14 159,621,783.12 少数股东权益 13,837,985.15 股东权益： 股本 五、23 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 五、24 216,572,983.80 216,572,983.80 206,262,734.17 盈余公积 五、25 9,590,577.42 9,590,577.42 6,877,341.78 其中：法定公益金 3,196,859.14 3,196,859.14 2,292,447.26 未分配利润 五、26 43,096,605.28 43,096,605.28 27,721,603.35 股东权益合计 359,260,166.50 359,260,166.50 330,861,679.30 负债和股东权益总计 602,705,415.02 558,212,181.64 490,483,462.42 公司法定代表人：封照波 财务负责人:李云祥 制表人：黄昌存 30 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 合并数 母公司数 项目 注释号 2003年 2002年 2003年 2002年 一、主营业务收入 五、27 337,541,778.76 311,950,257.32 277,244,773.86 减：主营业务成本 五、28 271,779,026.44 249,514,779.40 220,712,045.09 主营业务税金及附加 五、29 88,207.63 77,359.97 342,440.86 二、主营业务利润 65,674,544.69 62,358,117.95 56,190,287.91 加：其他业务利润 五、30 1,035,864.32 1,024,569.41 421,060.68 减：营业费用 16,786,788.98 15,514,134.57 15,061,608.45 管理费用 16,002,192.28 13,979,038.15 13,128,780.78 财务费用 五、31 5,932,282.81 5,835,510.17 2,480,788.68 三、营业利润 27,989,144.94 28,054,004.47 25,940,170.68 加：投资收益 -128,268.53 补贴收入 营业外收入 8,197.22 265.00 减：营业外支出 五、32 196,416.37 163,528.57 115,215.13 四、利润总额 27,800,925.79 27,762,472.37 25,824,955.55 减：所得税 9,813,470.64 9,674,234.80 8,742,442.77 少数股东收益 -100,782.42 五、净利润 18,088,237.57 18,088,237.57 17,082,512.78 加：年初未分配利润 27,721,603.35 27,721,603.35 24,451,467.49 其他转入 六、可供分配的利润 45,809,840.92 45,809,840.92 41,533,980.27 减：提取法定盈余公积 1,808,823.76 1,808,823.76 1,708,251.28 提取法定公益金 904,411.88 904,411.88 854,125.64 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 43,096,605.28 43,096,605.28 38,971,603.35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,250,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 43,096,605.28 43,096,605.28 27,721,603.35 补充资料： 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 -188,219.15 -115,215.13 公司法定代表人：封照波 财务负责人：李云祥 制表人: 黄昌存 31 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：人民币元 金 额 项 目 注释号 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 309,905,255.98 285,292,546.16 收到的税费返还 826,576.59 826,576.59 收到的其他与经营活动有关的现金 583,989.35 519,388.24 现金流入小计 311,315,821.92 286,638,510.99 购买商品、接受劳务支付的现金 254,636,257.18 228,461,367.81 支付给职工以及为职工支付的现金 16,182,620.18 13,876,758.60 支付的各项税费 11,592,105.84 11,344,069.22 支付的其他与经营活动有关的现金 五、33 17,548,643.74 16,346,918.31 现金流出小计 299,959,626.94 270,029,113.94 经营活动产生的现金流量净额 11,356,194.98 16,609,397.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 146,657,212.56 142,017,022.88 投资所支付的现金 17,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 146,657,212.56 159,717,022.88 投资活动产生的现金流量净额 -146,657,212.56 -159,717,022.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、34 10,270,000.00 10,270,000.00 现金流入小计 10,270,000.00 10,270,000.00 偿还债务所支付的现金 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,329,270.36 17,480,881.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 20,329,270.36 17,480,881.15 筹资活动产生的现金流量净额 -10,059,270.36 -7,210,881.15 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -145,360,287.94 -150,318,506.98 法定代表人：封照波 会计负责人：李云祥 制表人：黄昌存 32 现金流量表（补充资料） 2003年度 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：人民币元 金额 项 目 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 18,088,237.57 18,088,237.57 加：少数股东损益 -100,782.42 计提的资产减值准备 1,477,812.47 1,311,555.12 固定资产折旧 14,257,791.72 12,872,241.54 无形资产摊销 1,189,513.88 884,062.88 长期待摊费用摊销 -152,249.99 待摊费用的减少(减：增加) -5,155.63 19,860.86 预提费用的增加（减：减少） 3,359,017.20 2,752,234.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 103,288.34 84,476.04 固定资产报废损失 财务费用 6,371,270.36 6,230,881.15 投资损失（减：收益） 128,268.53 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -37,474,814.49 -34,069,716.14 经营性应收项目的减少（减：增加） -38,621,509.25 -30,902,936.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 42,863,775.22 39,210,232.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,356,194.98 16,609,397.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 149,918,743.98 144,960,524.94 减：现金的期初余额 295,279,031.92 295,279,031.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -145,360,287.94 -150,318,506.98 33 股东权益增减变动表 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、股本： 期初余额 90,000,000.00 50,000,000.00 本期增加数 40,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 40,000,000.00 本期减少数 期末余额 90,000,000.00 90,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 206,262,734.17 11,541,365.10 本期增加数 10,310,249.63 194,721,369.07 其中：股本溢价 - 194,683,027.41 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 40,249.63 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 10,270,000.00 38,341.66 本期减少数 - 其中：转增股本 - - 期末余额 216,572,983.80 206,262,734.17 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 4,584,894.52 2,876,643.24 本期增加数 1,808,823.76 1,708,251.28 其中：从净利润中提取数 1,808,823.76 1,708,251.28 其中：法定盈余公积 1,808,823.76 1,708,251.28 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 6,393,718.28 4,584,894.52 其中：法定盈余公积 6,393,718.28 4,584,894.52 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 期初余额 2,292,447.26 1,438,321.62 本期增加数 904,411.88 854,125.64 其中：从净利润中提取数 904,411.88 854,125.64 本期减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 3,196,859.14 2,292,447.26 五、未分配利润： 期初未分配利润 27,721,603.35 24,451,467.49 本期净利润 18,088,237.57 17,082,512.78 本期利润分配 2,713,235.64 13,812,376.92 期末未分配利润 43,096,605.28 27,721,603.35 法定代表人：封照波 会计负责人：李云祥 制表人：黄昌存 34 补充资料 1、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.28 19.32 0.73 0.73 营业利润 7.79 8.23 0.31 0.31 净利润 5.03 5.32 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 5.07 5.36 0.20 0.20 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：山东华阳科技股份有限公司 2003年度 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 1,487,193.47 1,477,812.47 2,965,005.94 其中：应收帐款 1,209,179.13 1,221,072.73 2,430,251.86 其他应收款 278,014.34 256,739.74 534,754.08 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 252,994.71 252,994.71 其中：库存商品 252,994.71 252,994.71 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 0.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 0.00 六、无形资产减值准备合计 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备合计 0.00 八、委托贷款减值准备合计 0.00 合计 1,740,188.18 1477812.47 3218000.65 35 山东华阳科技股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 注释一、公司基本情况 1、公司设立情况 山东华阳科技股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字[1999]第 53 号文件和山东省 经济体制改革委员会鲁体改函字[1999]第 77 号文件批准，由山东华阳农药化工集团有限公 司、泰安飞达助剂有限公司、泰安市泰山农业生产资料站、山东省农药研究所、山东农业大 学共同发起设立的股份有限公司。公司设立于 1999 年 12 月 30 日，注册资本 5000 万元。2002 年 10 月 16 日经中国证券监督管理委员会批准，向社会公开发行人民币普通股股票 4000 万 股，每股面值 1 元，变更后的注册资本为人民币 9000 万元。 2、所处行业：化工行业。 3、经营范围： 许可范围的农药及农药中间体的研究、开发、推广、制造、销售。 4、公司主要产品：神农丹、1605 原油及乳油、灭多威等。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进 行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 36 6、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为 短期投资。 （2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时， 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本 与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并 计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，在计提的跌价准备范围内按回升 增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1） 根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同） 期末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计 提比例为： ① 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 3%提取； ② 账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 6%提取； ③ 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 30%提取； ④ 账龄 3 年以上的，按应收款项合计金额的 60%提取； 如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，本公 司全额计提坏账准备。 （3） 坏账的确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 ② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 9、 存货核算方法 （1） 存货分类：本公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、自制半成品、包装物、 低值易耗品等大类。 （2） 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3） 存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库原材料按计划成本计价，并按月 37 结转成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本； 产成品按实际成本核算，在发出时按加权平均法结转成本。 （4） 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核 销： ① 已经霉烂变质的存货； ② 已经过期且无转让价值的存货； ③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又 低于其账面成本； ④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价 格逐渐下跌； ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低 计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20% 以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权 资本总额的 20％以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均摊 销，计入损益。股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同 未规定期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，计入资本公积—股权投资准备。 （2） 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作 为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 市价持续２年低于账面价值； 38 ② 该项投资暂停交易１年或１年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续２年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需 求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而 导致财务状况发生严重恶化； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预 见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 11、 固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1） 固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和 其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。 （2） 固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3） 固定资产分类为：非生产房屋及建筑物、受强腐蚀生产用房、化工设备、仪器仪表 设备、动力运输设备。 （4） 固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除 残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 非生产房屋及建筑物 35 2.77 3 受强腐蚀生产用房 20 4.85 3 化工设备 7 13.86 3 仪器仪表设备 8 12.125 3 动力运输设备 8 12.125 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该 39 项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金 额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损 益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司 带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额 计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12、 在建工程核算方法 （1） 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在 固定资产达到预定可使用状态前计入在建工程成本，在固定资产达到预定可使用状态后发生 的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造 价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固 定资产账面价值。 （2） 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查， 如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工 程减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13、 借款费用的核算方法 （1） 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资 本化: ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 40 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 （2） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入 当期费用。 （3） 借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率计算确定，利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利 息和折价或溢价的摊销金额。 14、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2） 摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 （3） 无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的 经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月 的损益；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租 赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内 平均摊销。 16、 应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利 息按权责发生制计提或摊销。 17、 收入确认原则 （1） 销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够 41 可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2） 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3） 让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相 关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 18、 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期 所得税费用的方法。 19、 合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上（不含 50%）权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本 公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围 的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目 的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将 其按《企业会计制度》进行调整。 注释三、税项 1、 增值税 按应税产品种类适用的不同税率分别计算销项税额，减可抵扣的进项税额缴纳。 出口 销售采用“免抵退”的出口退税方法。 根据财税（2001）113 号文关于农业生产资料免征增值税的通知：百菌清、二甲戊乐灵、 甲基硫菌灵、灭多威等免征增值税，相应进项税不得抵扣，甲基 1605 等按 13%计算销项税 额减可抵扣的进项税额缴纳。 2、 营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为：5%。 3、 城建税、教育费附加 母公司分别按照应缴纳流转税额的 5%、3%的比例计缴城建税和教育费附加；子公司山东华 阳和乐农药有限公司分别按照应缴纳流转税额的 7%、3%的比例计缴城建税和教育费附加。 4、 所得税 母公司及子公司均适用 33%的所得税率。 5、 其他税项 42 按国家和地方有关规定计算缴纳。 注释四、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 山东华阳和乐农药有限公司 韩畅巨 3160 万 1770 万 56% 对硫磷等农药 2、 合并会计报表范围的变化说明 本公司 2003 年 4 月出资 1770 万元与乐陵市和乐化工有限公司共同出资新设成立了山东 华阳和乐农药有限公司，该公司注册资本 3160 万元，业经山东汇德会计师事务所出具的 （2003）汇所验字第 1-017 号验资报告验证确认。因此本年度会计报表将山东华阳和乐农药 有限公司纳入了合并会计报表范围。 注释五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 635,131.33 561,053.65 银行存款 147,695,062.65 294,717,978.27 其中：美元 298,629.92 人民币 147,396,432.73 294,717,978.27 其他货币资金 1,588,550.00 合 计 149,918,743.98 295,279,031.92 注 1: 2003 年 12 月 31 日银行存款中有 36,109.27 美元,折合人民币 298,629.92 元。 注 2：本公司货币资金期末较期初减少 145,360,287.94 元，减幅 49.23%，主要原因是 2003 年度公司将募集资金投入相应的工程建设项目。 2、 应收票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 6,190,575.00 1,464,000.00 合 计 6,190,575.00 1,464,000.00 3、 应收账款 （1） 账龄分析及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 净值 金额 比例% 坏账准备 净值 52,887,632.89 92.69 1,586,628.99 51,301,003.90 1 年以内 29,831,755.87 92.83 894,952.68 28,936,803.19 2,520,879.03 4.42 151,252.74 2,369,626.29 1-2 年 1,571,477.72 4.89 94,288.66 1,477,189.06 43 986,536.47 1.73 295,960.94 690,575.53 2-3 年 733,125.98 2.28 219,937.79 513,188.19 660,681.99 1.16 396,409.19 264,272.80 3 年以上 57,055,730.38 100.00 2,430,251.86 54,625,478.52 合 计 32,136,359.57 100.00 1,209,179.13 30,927,180.44 注 1:本公司应收账款期末较期初增加 24,919,370.81 元，增幅 77.54%，主要原因为 公司 2003 年度扩大销售网络、延伸销售渠道、客户增多及年底出口货物结算的信用证未到 期。 注 2:公司按照账龄法确定计提坏账准备的比例，本年度对账龄三年以上的应收账款按 60%计提坏账准备。 （2） 应收账款前五名金额合计为 10,168,888.44 元，占应收账款余额的 17.82%。 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 4、 其他应收款 （1） 账龄分析及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 净值 金额 比例% 坏账准备 净值 12,607,681.80 82.86 378,230.46 12,229,451.34 1 年以内 9,267,144.59 100.00 278,014.34 8,989,130.25 2,608,727.01 17.14 156,523.62 2,452,203.39 1-2 年 合 计 15,216,408.81 100.00 534,754.08 14,681,654.73 9,267,144.59 100.00 278,014.34 8,989,130.25 注：本公司其他应收账款期末较期初增加 5,949,264.22 元，增幅 64.20%，主要原因为 ①公司 2003 年度新增子公司山东华阳和乐农药有限公司②公司应收出口退税额的增加。 （2） 其他应收款前五名金额合计为 4,021,763.43 元，占应收账款余额的 26.43%。 （3） 本公司对销售公司、供应公司、技术开发中心等内部单位实行工资费用大包干，每 月从财务借周转金、零星科研经费等，公司按确定的比例计提相应的金额列入预提费用，次 年年初考核兑现，根据实际承包兑现金额冲减应收个人借款和预提费用。 （4） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5、 预付账款 （1） 账龄分析 44 账 龄 2003.12.31 比例% 2002.12.31 比例% 1 年以下 9,781,289.73 86.44 8,675,874.65 93.53 1-2 年 1,534,869.80 13.56 600,000.00 6.47 合 计 11,316,159.53 100.00 9,275,874.65 100.00 （2） 期末账龄超过一年的预付款为 1,534,869.80 元。主要是尚未结算的货款。 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 6、 存货 （1） 存货明细 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 25,994,731.75 25,994,731.75 7,568,982.62 7,568,982.62 库存商品 29,967,201.85 252,994.71 29,714,207.14 13,389,508.09 252,994.71 13,136,513.38 在产品 4,725,127.09 4,725,127.09 2,696,782.45 2,696,782.45 自制半成品 16,354,164.97 16,354,164.97 9,606,994.41 9,606,994.41 包装物 1,923,718.06 1,923,718.06 1,028,274.04 1,028,274.04 低值易耗品 29,506.70 29,506.70 17,607.66 17,607.66 材料成本差异 -3,733,143.41 -3,733,143.41 462,242.03 462,242.03 合 计 75,261,307.01 252,994.71 75,008,312.30 34,770,391.30 252,994.71 34,517,396.59 （2） 本公司存货期末较期初增加 40,490,915.71 元，增幅 116.45%，主要原因为①本期 会计报表范围增加了子公司山东华阳和乐农药有限公司②2003 年末公司加大了原料等储 备。 （3） 公司期末采用成本与可变现净值孰低计价原则， 按单个存货项目的成本低于可变现 净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 7、 待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2003.12.31 财产保险费 223,977.28 629,959.27 624,803.64 229,132.91 合 计 223,977.28 629,959.27 624,803.64 229,132.91 45 8、 固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原值： 非生产房屋及建筑物 2,253,087.73 9,302,519.00 11,555,606.73 受强腐蚀生产用房 38,907,438.38 6,746,803.18 45,654,241.56 化工设备 79,894,276.16 24,633,443.66 727,716.00 103,800,003.82 仪器仪表设备 11,090,620.90 2,766,517.02 13,857,137.92 动力运输设备 4,749,835.21 1,175,199.10 5,925,034.31 合 计 136,895,258.38 44,624,481.96 727,716.00 180,792,024.34 累计折旧： 非生产房屋及建筑物 518,064.85 930,983.88 1,449,048.73 受强腐蚀生产用房 13,995,285.86 2,765,668.81 16,760,954.67 化工设备 45,349,917.37 13,799,477.47 472,475.71 58,676,919.13 仪器仪表设备 4,942,498.30 1,274,833.13 6,217,331.43 动力运输设备 2,351,610.11 748,096.25 3,099,706.36 合 计 67,157,376.49 19,519,059.54 472,475.71 86,203,960.32 固定资产净值： 69,737,881.89 94,588,064.02 固定资产净额： 69,737,881.89 94,588,064.02 注 1：2003 年 12 月 31 日固定资产余额中有 97,566,435.90 元用于公司抵押贷款，其中 10,875,508.23 元为房屋抵押、86,690,927.67 元为设备抵押。 注 2：本年度固定资产增加额中由在建工程转入 10,779,907.45 元，因当期合并报表范 围增加山东华阳和乐农药有限公司增加固定资产 30,768,514.32 元。 （2）本公司期末固定资产不存在减值的情况，未计提固定资产减值准备。 9、 工程物资 物资名称 2003.12.31 2002.12.31 专用材料 4,426,349.54 预付设备款 61,981,000.00 合 计 66,407,349.54 本公司期末工程物资主要是为投建项目储备的专用工程材料和预付的相关大型设备款。 46 10、 在建工程 （1） 在建工程 预算数 2003.12.31 2002.12.31 项目 （万元） 账面金额 减值准备 净值 账面金额 减值准备 净值 戊唑醇 4,845.00 18,953,324.24 18,953,324.24 1,416,362.14 1,416,362.14 二甲戊乐灵 7,850.00 74,108,810.20 74,108,810.20 24,739,367.92 24,739,367.92 苯磺隆 4,960.00 2,563,045.07 2,563,045.07 2,408,731.75 2,408,731.75 毒死蜱 4,809.00 9,283,305.89 9,283,305.89 1,806,700.42 1,806,700.42 技改 8,517,857.68 8,517,857.68 7,484,444.37 7,484,444.37 其他 13,147.50 13,147.50 合 计 113,426,343.08 113,426,343.08 37,868,754.10 37,868,754.10 （2） 明细情况 本期转入 其他 完工 工程名称 2002.12.31 本期增加 2003.12.31 资金来源 固定资产数 减少数 程度% 戊唑醇 1,416,362.14 17,536,962.10 18,953,324.24 39.12募集资金 二甲戊乐灵 24,739,367.92 49,369,442.28 74,108,810.20 94.41募集资金、贷款 苯磺隆 2,408,731.75 154,313.32 2,563,045.07 5.17募集资金 毒死蜱 1,806,700.42 7,476,605.47 9,283,305.89 19.30贷款、募集资金 技改 7,484,444.37 11,800,173.26 10,766,759.95 8,517,857.68 自筹 其他 13,147.50 13,147.50 自筹 合 计 37,868,754.10 86,337,496.43 10,779,907.45 113,426,343.08 （3） 资本化的利息金额： 工程名称 2002.12.31 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 2003.12.31 二甲戊乐灵 734,868.43 734,868.43 毒死蜱 7,398.02 7,398.02 合 计 742,266.45 742,266.45 （4）本公司期末在建工程不存在减值的情况，未计提在建工程减值准备。 47 11、 无形资产 （1） 无形资产 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 土地使用权 1 1,881,530.00 1,881,530.00 土地使用权 2 1,553,821.00 1,553,821.00 土地使用权 3 10,810,028.00 10,810,028.00 甲基嘧啶磷技术 98,164.00 98,164.00 吡虫清技术 62,073.00 62,073.00 种衣剂配方 569,191.11 569,191.11 1,138,382.19 1,138,382.19 5%顺式氰戊菊酯乳油 23,480.04 23,480.04 31,306.68 31,306.68 夜蛾必杀 74,773.36 74,773.36 149,546.68 149,546.68 戊唑醇技术 160,416.60 160,416.60 240,624.96 240,624.96 除草剂技术 12,400.04 12,400.04 16,533.32 16,533.32 种衣剂-胶悬剂 67,500.13 67,500.13 77,500.09 77,500.09 玉米除草剂烟嘧磺隆 478,048.66 478,048.66 546,341.38 546,341.38 邻二甲苯硝化技术 105,000.00 105,000.00 硫双威技术 154,777.47 154,777.47 苯磺隆技术 96,814.68 96,814.68 2.2%除草剂技术 13,333.33 13,333.33 合 计 16,161,351.42 16,161,351.42 2,200,235.30 2,200,235.30 （2） 无形资产明细 取得 本期 剩余 项 目 原始金额 期初余额 本期转入 本期摊销 期末余额 累计摊销 方式 转出 摊销期限 土地使用权 1 投入 1,881,530.00 31,770.00 1,913,300.00 1,913,300.00 31,770.00 533 月 土地使用权 2 投入 1,553,821.00 24,579.00 1,578,400.00 1,578,400.00 24,579.00 569 月 土地使用权 3 投入 10,810,028.00 174,672.00 10,984,700.00 10,984,700.00 174,672.00 557 月 甲基嘧啶磷技术 投入 98,164.00 46,503.00 144,667.00 144,667.00 46,503.00 19 月 吡虫清技术 投入 62,073.00 27,927.00 90,000.00 90,000.00 27,927.00 20 月 种衣剂配方 投入 3,014,200.00 1,138,382.19 569,191.08 569,191.11 2,445,008.89 12 月 5%顺式氰戊菊酯乳油 投入 58,700.00 31,306.68 7,826.64 23,480.04 35,219.96 36 月 夜蛾必杀 投入 420,600.00 149,546.68 74,773.32 74,773.36 345,826.64 12 月 戊唑醇技术 投入 350,000.00 240,624.96 80,208.36 160,416.60 189,583.40 24 月 48 除草剂技术 投入 31,000.00 16,533.32 4,133.28 12,400.04 18,599.96 36 月 种衣剂-胶悬剂 购买 100,000.00 77,500.09 9,999.96 67,500.13 32,499.87 81 月 玉米除草剂烟嘧磺隆 购买 700,000.00 546,341.38 68,292.72 478,048.66 221,951.34 84 月 邻二甲苯硝化技术 购买 150,000.00 150,000.00 45,000.00 105,000.00 45,000.00 14 月 硫双威技术 购买 165,833.00 165,833.00 11,055.53 154,777.47 11,055.53 56 月 苯磺隆技术 购买 103,730.00 103,730.00 6,915.32 96,814.68 6,915.32 56 月 2.2%除草剂技术 购买 20,000.00 20,000.00 6,666.67 13,333.33 6,666.67 24 月 合 计 19,825,130.00 2,200,235.30 15,150,630.00 1,189,513.88 16,161,351.42 3,663,778.58 注 1：本期新增土地使用权是新设成立子公司山东华阳和乐农药有限公司时乐陵市和乐 化工有限公司投入的，该项资产经中企华出具的中企华评报字（2003）第 026 号评估报告以 成本逼近法和基准地价系数修正法评价确认。 注 2：本公司 2003 年 12 月 31 日无形资产中的土地使用权已用于子公司抵押贷款。 （3）本公司期末无形资产不存在减值的情况，未计提无形资产减值准备。 12、 长期待摊费用 项目名称 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 土地租赁费 174,000.00 174,000.00 21,750.01 152,249.99 21,750.01 63月 合计 174,000.00 174,000.00 21,750.01 152,249.99 21,750.01 13、 短期借款 类 别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 22,252,000.00 合 计 22,252,000.00 本公司期末新增短期借款是子公司山东华阳和乐农药有限公司的贷款。 14、 应付票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 1,588,550.00 合 计 1,588,550.00 15、 应付账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付账款 61,253,197.89 31,855,833.30 注 1: 本公司应付账款期末较期初增加 29,397,364.59 元，增幅 92.28%，主要原因为① 49 公司当期根据生产情况增加了原材料储备②利用公司信用延期付款。 注 2:截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 。 16、 预收账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预收账款 32,157,709.27 5,366,897.43 注 1: 本公司预收账款期末较期初增加 26,790,811.84 元，增幅 499.19%，主要原因为 公司期末预收货款尚未发货结算； 注 2:截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 。 17、 应付股利 股 东 单 位 2003.12.31 2002.12.31 山东华阳农药化工集团有限公司 5,986,225.00 其他发起人股东 263,775.00 流通股股东 5,000,000.00 合 计 11,250,000.00 根据本公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年末总股本 9000 万股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金股利 1.25 元，并于 2003 年 6 月实际派发完毕。 18、 应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 -2,085,789.25 18,940.71 城建税 611.58 企业所得税 1,148,583.09 280,337.45 房产税 31,570.91 合 计 -936,594.58 330,849.07 注：公司的执行税率见附注三。 19、 其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 计缴标准 教育费附加 262.10 当期应纳流转税的3% 合 计 262.10 50 20、 其他应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 其他应付款 1,301,299.70 3,363,340.48 注：截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 21、 预提费用 2003.12.31 2002.12.31 期末结存原因 销售包干 4,651,211.47 4,112,185.28 尚未结算 养老保险 2,715,411.18 637,244.06 尚未结算 技术开发费 550,000.00 550,000.00 尚未结算 能源费 1,593,515.49 906,411.60 尚未取得发票 利息 150,000.00 150,000.00 尚未取得利息清单 其他 54,720.00 117,360.68 合 计 9,714,858.14 6,473,201.62 22、 长期借款 借款单位 金额 年利率 借款期限 借款条件 工商银行宁阳支行 58,000,000.00 6.138% 2002.12.12-2006.12.11 抵押 工商银行宁阳支行 40,000,000.00 6.138% 2002.10.31-2006.10.30 抵押 合 计 98,000,000.00 23、 股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2002.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2003.12.31 尚未上市流通股份 ① 发起人股份 50,000,000.00 50,000,000.00 其中： 国家拥有股份 48,707,300.00 48,707,300.00 境内法人持有股份 1,292,700.00 1,292,700.00 境外法人持有股份 其他 ② 募集法人股 ③ 内部职工股 51 ④ 优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 50,000,000.00 50,000,000.00 已流通股份 境内上市的人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00 其中：高管股 已流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00 股份总数 90,000,000.00 90,000,000.00 24、 资本公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 206,183,120.51 206,183,120.51 股权投资准备 40,249.63 40,249.63 其他资本公积 79,613.66 10,270,000.00 10,349,613.66 合 计 206,262,734.17 10,310,249.63 216,572,983.80 根据国经贸投资[2003]307 号文的通知，公司的毒死蜱项目为 2003 年第二批国债重点 技术改造项目，由中央补助 342 万元、地方补助 685 万元，合计 1027 万元，款项已于 2003 年度收到。根据《国家重点技术改造项目国债专项资金管理办法》的相关规定，将公司收到 的补助款项计入资本公积—其他资本公积。 25、 盈余公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 4,584,894.52 1,808,823.76 6,393,718.28 法定公益金 2,292,447.26 904,411.88 3,196,859.14 合 计 6,877,341.78 2,713,235.64 9,590,577.42 26、 未分配利润 项 目 2003年度 2002年度 期初未分配利润 27,721,603.35 24,451,467.49 加：本期利润转入 18,088,237.57 17,082,512.78 减：提取法定盈余公积 1,808,823.76 1,708,251.28 提取法定公益金 904,411.88 854,125.64 减：应付普通股股利 11,250,000.00 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 43,096,605.28 27,721,603.35 52 27、 主营业务收入 （1） 按项目列示 项 目 2003年度 2002年度 甲基 1605 系列 62,705,239.36 63,721,049.20 灭多威系列 52,701,685.46 47,328,119.40 神农丹系列 46,819,621.10 65,515,975.65 多菌灵系列 40,131,377.04 25,245,965.11 甲胺磷系列 29,337,981.85 17,007,256.41 其他 105,845,873.95 58,426,408.09 合 计 337,541,778.76 277,244,773.86 （2）按地区列示如下： 地区 2003 年度 2002 年度 中国境内 275,711,657.26 241,152,404.26 中国境外 62,636,640.15 36,092,369.60 小计 338,348,297.41 277,244,773.86 公司内各业务分部间相互抵消 806,518.65 合计 337,541,778.76 277,244,773.86 （3）本公司前五名客户销售总额为 53,527,617.12 元，占全部销售总额的 15.86%。 28、 主营业务成本 （1） 按项目列示 项 目 2003年度 2002年度 甲基 1605 系列 52,484,874.16 54,152,205.25 灭多威系列 35,357,484.21 36,457,898.99 神农丹系列 20,673,977.89 35,113,342.62 多菌灵系列 38,892,521.00 26,741,182.76 甲胺磷系列 29,268,476.70 16,877,176.70 其他 95,101,692.48 51,370,238.77 合 计 271,779,026.44 220,712,045.09 （2）按地区列示如下： 地 区 2003年度 2002年度 中国境内 220,031,308.09 186,824,489.94 中国境外 52,554,237.00 33,887,555.15 小 计 272,585,545.09 220,712,045.09 公司内各业务分部间相互抵消 806,518.65 合 计 271,779,026.44 220,712,045.09 53 29、 主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 城建税 55,943.34 214,025.53 教育费附加 32,264.29 128,415.33 合 计 88,207.63 342,440.86 注 1:税费计提标准见附注三。 30、 其他业务利润 2003年度 2002年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料 17,954,202.22 16,964,892.59 989,309.63 3,118,237.29 2,727,602.38 390,634.91 其他 727,956.33 681,401.64 46,554.69 608,515.43 578,089.66 30,425.77 合 计 18,682,158.55 17,646,294.23 1,035,864.32 3,726,752.72 3,305,692.04 421,060.68 31、 财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 6,314,701.47 2,790,520.46 减：利息收入 502,925.33 408,784.61 利息净支出 5,811,776.14 2,381,735.85 汇兑损益 23,422.86 手续费支出 97,183.81 99,052.83 合 计 5,932,382.81 2,480,788.68 注：本公司 2003 年度财务费用较 2002 年度增加 3,451,594.13 元，增幅 139.13%，主 要原因是公司贷款 9800 万元的毒死蜱项目分别于 2002 年 10 月、12 月借入，2003 年度开始 全年计息； 32、 营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 固定资产清理损失 103,288.34 73,594.61 罚款 80,452.53 35,620.52 其他 12,675.50 6,000.00 合 计 196,416.37 115,215.13 33、 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 17,548,643.74 元，主要为当期支付的与经营 54 费用、管理费用有关的现金支出。 34、 收到的其他与筹资活动有关的现金 本公司 2003 年度收到其他与筹资活动有关的现金 1027 万元，是根据国经贸投资 [2003]307 号文的通知，公司的毒死蜱项目为 2003 年第二批国债重点技术改造项目，由中 央补助 342 万元、地方补助 685 万元，合计 1027 万元。 注释六、母公司会计报表有关项目注释 1、 应收账款 （1） 账龄分析及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 净值 金额 比例% 坏账准备 净值 1 年以内 49,600,261.50 92.25 1,488,007.85 48,112,253.65 29,831,755.87 92.83 894,952.68 28,936,803.19 1-2 年 2,520,879.03 4.69 151,252.74 2,369,626.29 1,571,477.72 4.89 94,288.66 1,477,189.06 2-3 年 986,536.47 1.83 295,960.94 690,575.53 733,125.98 2.28 219,937.79 513,188.19 3 年以上 660,681.99 1.23 396,409.19 264,272.80 合 计 53,768,358.99 100.00 2,331,630.72 51,436,728.27 32,136,359.57 100.00 1,209,179.13 30,927,180.44 注 1:本公司应收账款期末较期初增加 21,631,999.42 元，增幅 67.31%，主要原因为 公司 2003 年度扩大销售网络、延伸销售渠道、客户增多及年底出口货物结算的信用证未到 期。 注 2:公司按照账龄法确定计提坏账准备的比例，本年度对账龄三年以上的应收账款按 60%计提坏账准备。 （2） 应收账款前五名金额合计为 10,168,888.44 元，占应收账款 18.90%。 单位名称 所欠金额 账龄 欠款比例% 欠款原因 马克西坶化工公司 3,694,852.80 1 年以内 6.87 货款 河北卢龙县农业植保服务站 1,814,672.73 1 年以内 3.37 货款 印度大洋公司 1,570,978.43 1 年以内 2.92 货款 中化国际贸易股份有限公司 1,564,560.00 1 年以内 2.91 货款 平度市生资营业部 1,523,824.48 1 年以内 2.83 货款 合 计 10,168,888.44 18.90 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 55 2、 其他应收款 （1） 账龄分析及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 净值 金额 比例% 坏账准备 净值 10,353,141.51 79.87 310,594.25 10,042,547.26 1 年以内 9,267,144.59 100.00 278,014.34 8,989,130.25 2,608,727.01 20.13 156,523.62 2,452,203.39 1-2 年 合 计 12,961,868.52 100.00 467,117.87 12,494,750.65 9,267,144.59 100.00 278,014.34 8,989,130.25 注：本公司其他应收账款期末较期初增加 3,694,723.93 元，增幅 39.87%，主要原因为 公司应收出口退税额的增加。 （2） 其他应收款前五名金额合计为 3,369,905.27 元，占应收账款余额的 26.00%。 （3） 本公司对销售公司、供应公司、技术开发中心等内部单位实行工资费用大包干，每 月从财务借周转金、零星科研经费等，公司按确定的比例计提相应的金额列入预提费用，次 年年初考核兑现，根据实际承包兑现金额冲减应收个人借款和预提费用。 （4） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及资减值准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 17,611,981.10 17,611,981.10 合 计 17,611,981.10 17,611,981.10 （2） 对子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投 被投资 本年利 股权投 2003.12.31 资单位 单位名 本期权益 原始投资 本年增减 润 累计增减 资准备 账面余额 股权比 称 增减 分回 例% 山东华阳 17,700,000.00 17,700,000.00 -128,268.53 -128,268.53 40,249.63 17,611,981.10 56.00 和乐农药 有限公司 17,700,000.00 17,700,000.00 -128,268.53 -128,268.53 40,249.63 17,611,981.10 合计 4、 主营业务收入 （1） 项目列示 56 项 目 2003年度 2002年度 甲基 1605 系列 62,705,239.36 63,721,049.20 灭多威系列 52,701,685.46 47,328,119.40 神农丹系列 46,819,621.10 65,515,975.65 多菌灵系列 40,131,377.04 25,245,965.11 甲胺磷系列 29,337,981.85 17,007,256.41 其他 80,254,352.51 58,426,408.09 合 计 311,950,257.32 277,244,773.86 （2） 本公司前五名客户销售总额为 53,527,617.12 元，占全部销售总额的 17.16%。 5、 主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 甲基 1605 系列 52,484,874.16 54,152,205.25 灭多威系列 35,357,484.21 36,457,898.99 神农丹系列 20,673,977.89 35,113,342.62 多菌灵系列 38,892,521.00 26,741,182.76 甲胺磷系列 29,268,476.70 16,877,176.70 其他 72,837,445.44 51,370,238.77 合 计 249,514,779.40 220,712,045.09 6、 投资收益 项 目 2003年度 2002年度 被投资单位权益净增减额 -128,268.53 股权投资差额摊销 股权转让收益 合 计 -128,268.53 注释七、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本公司的 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 表人 山东华阳农药化工集团有限公司 泰安市宁阳县磁窑镇 化工原料 母公司 有限责任公司 田培善 山东华阳和乐农药有限公司 乐陵市铁营乡 对硫磷等农药 子公司 有限责任公司 韩畅巨 57 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 山东华阳农药化工集团有限公司 100,340,000.00 100,340,000.00 山东华阳和乐农药有限公司 31,600,000.00 31,600,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 企业名称 2002.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2003.12.31 比例(%) 山东华阳农药化工集团有限公司 4,788.98 53.21 4,788.98 53.21 山东华阳和乐农药有限公司 1,770.00 1,770.00 56.00 （4） 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 山东省宁阳县华阳肥料有限公司 受同一股东控制 山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 受同一股东控制 山东省宁阳县华阳化工有限公司 受同一股东控制 山东省宁阳县华阳运输有限公司 受同一股东控制 宁阳县华阳化工机械有限公司 受同一股东控制 2、 关联方交易 （1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则： 交易价格由双方按市场公允价格、协议价格或采取招标方式确定。 （2） 关联方交易 按照本公司与山东华阳农药化工集团有限公司签订的综合服务协议，本公司向山东华阳 农药化工集团有限公司租赁房屋及土地使用权、采购必要的生产用化工原料、用水、用汽； 委托山东华阳农药化工集团有限公司有偿处理生产污水。 ① 销售商品 本公司 2003 年度向关联方销售商品的金额如下： 关联方名称 2003 年度 2002 年度 山东华阳农药化工集团有限公司 473,734.37 818,747.09 控股股东的子公司 128,914.73 71,075.96 合 计 602,649.10 889,823.05 58 ② 采购商品及劳务 本公司 2003 年度向关联方采购商品的金额如下： 关联方名称 2003 年度 2002 年度 山东华阳农药化工集团有限公司 44,600,050.67 28,384,209.68 山东省宁阳县华阳肥料有限公司 10,950.00 山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 4,882,369.63 4,932,377.09 山东省宁阳县华阳化工有限公司 2,563,577.52 1,773,822.75 宁阳县华阳化工机械有限公司 11,132,093.88 2,446,846.44 山东省宁阳县华阳运输有限公司 2,373,192.07 4,659,140.37 合 计 65,551,283.77 42,207,346.33 ③ 租赁资产 按照协议，公司租用山东华阳农药化工集团有限公司土地和房屋，全年租金分别为： 项 目 2003 年度 2002 年度 土地租赁费 248,452.32 248,452.32 房屋租赁费 71,496.00 23,976.00 （3） 关联方应收应付款项余额 2003.12.31 2002.12.31 企 业 名 称 金额 百分比 金额 百分比 应收账款： 山东省宁阳县华阳肥料有限公司 42,442.72 0.13% 合 计 42,442.72 0.13% 应付账款： 山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 119,926.38 0.38% 山东省宁阳县华阳化工有限公司 680,391.77 2.14% 宁阳县华阳化工机械有限公司 90,126.98 0.28% 山东省宁阳县华阳运输有限公司 405,010.61 1.27% 合 计 1,295,455.74 4.07% 本公司 2003 年期末没有关联方往来款余额。 注释八、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 注释九、承诺事项 本公司在报告期内无需要披露的承诺事项。 59 注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 注释十一、其他重要事项 1、 根据财税[2003]186 号《财政部、海关总署、国家税务总局关于农药税收政策的通 知》规定，自 2004 年 1 月 1 日起，财税[2001]113 号文中关于对国产农药免征生产环节增 值税的政策停止执行。 2、 本公司 2003 年度已利用募集资金分别投入毒死蜱、二甲戊乐灵、戊唑醇、苯磺隆等 项目，目前各项工程建设正在正常进行中，详见在建工程附注。 注释十二、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释十三、利润表补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 -188,219.15 -115,215.13 上述二ΟΟ三年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》 、《企 业会计制度》和有关规定及补充规定编制。 企业名称：山东华阳科技股份有限公司 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 封照波 李云祥 黄昌存 日期：2004 年 4 月 21 日 日期：2004 年 4 月 21 日 日期：2004 年 4 月 21 日 60 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 上述文件的原件备置于公司证券部。当中国证监会、证券交易所要求提供时， 或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 山东华阳科技股份有限公司 董事长：封照波 2004 年 4 月 21 日 61