三木集团(000632)2003年年度报告

福建三木集团股份有限公司 2003 年 年 度 报 告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。董事刘义传、郑星光委托陈维辉出席董事会并行使表决权，董事陈隆基因 公出差未出席本次董事会。 公司董事长兰隽、总会计师池德庭、财务部部长谢明锋声明：保证年度报告中财 务会计报告的真实、完整。 一、公司基本情况------------------------------------------------------------------------------------- 2 二、会计数据和业务数据摘要---------------------------------------------------------------------- 2 三、股本变动及股东情况---------------------------------------------------------------------------- 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况---------------------------------------------------- 6 五、公司治理结构------------------------------------------------------------------------------------- 8 六、股东大会情况------------------------------------------------------------------------------------ 9 七、董事会报告--------------------------------------------------------------------------------------- 10 八、监事会报告--------------------------------------------------------------------------------------- 19 九、重要事项------------------------------------------------------------------------------------------ 20 十、财务报告------------------------------------------------------------------------------------------ 21 十一、备查文件目录--------------------------------------------------------------------------------- 27 合并会计报表附注------------------------------------------------------------------------------ 28 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：福建三木集团股份有限公司（缩写：三木集团） 英文名称：FUJIAN SANMU GROUP CO.,LTD.（缩写：SANMU GROUP） 2、法定代表人：兰隽 3、董事会秘书：彭东明 电子信箱：fd8825@yahoo.com 电话：0591-3341509 传真：0591-3341504 证券事务代表：王涵 电子信箱：wh@san-mu.com 电话：0591-3355146 联系地址：公司办公地址 4、注册地址：福建省福州市开发区君竹路 162 号 邮政编码：350015 5、办公地址：福建省福州市群众东路 93 号三木大厦 邮政编码：350005 6、国际互联网网址：http://www.san-mu.com 7、选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：福建省福州市群众东路 93 号三木大厦 8、股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：三木集团 股票代码：000632 9、最近一次变更注册登记情况： 2002 年 10 月 14 日于福建省工商局变更登记。 10、企业法人营业执照注册号：3500001001723 税务登记号码：闽地税开发区字 35010515458140-X/国税开字 35010515458140-X 11、公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 栋 8 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 108,305,954.03 净利润 30,610,573.92 扣除非经常性损益后的净利润 22,484,167.27 主营业务利润 282,926,880.92 其它业务利润 4,690,656.42 营业利润 91,078,733.50 第2页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 投资收益 11,532,716.57 补贴收入 6,649,689.00 营业外收支净额 -955,185.04 经营活动产生的现金流量净额 56,551,005.62 现金及现金等价物净增减额 -26,233,999.24 注：扣除的非经常性损益总额为 8,126,406.65 元，明细如下：营业外收支净额 -955,185.04 元，股权转让净收益 9,081,591.69 元。 2、近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 主营业务收入 1,888,438,659.79 1,673,996,155.00 1,090,152,738.58 净利润 30,610,573.92 30,537,365.39 33,058,777.83 总资产 2,999,169,407.88 2,779,078,589.55 1,983,610,710.03 股东权益 722,847,495.10 702,336,541.59 671,799,176.20 每股收益 0.1453 0.1450 0.1884 每股净资产 3.4321 3.3347 3.828 调整后的每股净资产 3.3707 3.2679 3.767 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2685 -1.0283 -0.6248 净资产收益率 4.23% 4.35% 4.92% 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》文的规定，分别按 全面摊薄和加权平均法计算 2003 年度净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率 每股收益(单位:人民币元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39.14% 39.47% 1.3433 1.3433 营业利润 12.60% 12.71% 0.4324 0.4324 净利润 4.23% 4.27% 0.1453 0.1453 扣除非经常性损益 3.11% 3.14% 0.1068 0.1068 后的利润 2003 年 12 月 31 日至本报告披露日，公司总股份及股权结构不变。 3、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 210,615,574 210,615,574 资本公积 335,697,957.93 10,099,620.41 325,598,337.52 第3页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 盈余公积 69,378,320.38 10,556,272.50 79,934,592.88 法定公益金 22,042,672.62 3,518,757.48 25,561,430.10 未分配利润 86,644,689.28 20,054,301.42 106,698,990.70 股东权益合计 702,336,541.59 30,610,573.92 10,099,620.41 722,847,495.10 变动原因：因公司处置对外投资，根据企业会计制度及相关规定转销原投资资产评估 增值准备造成资本公积减少；因本期提取 2003 年度法定公积金和法定公益金，造成 盈余公积和法定公益金增加；公司 2003 年度实现利润造成未分配利润和股东权益增 加。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 (1) 股份变动情况 单位：股 本 次 变 动 增 减（+、-） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 54,431,688 54,431,688 其中: 国家拥有股份 54,431,688 54,431,688 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 92,498,814 92,498,814 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 146,930,502 146,930,502 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 63,685,072 63,685,072 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 63,685,072 63,685,072 三、股份总数 210,615,574 210,615,574 (2) 股票发行与上市情况 公司 2001 年 2 月实施 2000 年度配股方案，本次配股以公司 1999 年 12 月 31 日总股 本 16324.4466 万股为基数，每 10 股配售 3 股，每股配股价格为人民币 12 元，配股 第4页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 缴款日期为 2001 年 2 月 9 日至 2001 年 2 月 22 日。本次配股数量为 1226.8513 万股， 其中，向法人股股东配售 2.1384 万股，向社会公众股股东配售 1224.7129 万股。本 次配股新增可流通股份 1224.7129 万股于 2001 年 3 月 19 日获准上市交易。配股完成 后，公司总股本增加至 175,512,979 股。2002 年 8 月 16 日，公司按 10：2 实施资本 公积金转增股本后，公司股份总数增至 210,615,574 股。 2、股东情况介绍 (1) 截至 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 7736 户。 (2) 公司前 10 名股东及其持股情况 2003 年 12 月 31 日在册，拥有公司股份前十名股东及其持股情况： 年度内 质押或冻结 名 年末持股数 比例 股份 股份 股东名称（全称） 增减 的股份数量 次 量（股） （％） 类别 性质 （股） （股） 1 福建三联投资有限公司 54,431,688 0 25.84 未流通 26,539,688 国有股 2 福建兴通投资有限公司 11,640,000 0 5.53 未流通 11,640,000 法人股 3 福州申达投资有限公司 11,351,098 0 5.39 未流通 8,880,000 法人股 4 福建大野投资有限公司 11,240,468 0 5.34 未流通 11,240,468 法人股 5 福建卓诚贸易有限公司 9,720,000 0 4.62 未流通 / 法人股 福建省三华实业有限公司 6 9,600,000 0 4.56 未流通 / 法人股 工会委员会 7 福建高德贸易有限公司 9,360,000 0 4.44 未流通 / 法人股 8 福州大展实业有限公司 9,158,041 0 4.35 未流通 / 法人股 9 泉州市世贸电子商务有限公司 7,250,134 0 3.44 未流通 / 法人股 10 上海励诚投资发展有限公司 7,200,000 0 3.42 未流通 / 法人股 注：公司未发现前 10 名股东之间存在关联关系,也未发现他们属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (3) 持股 10%以上股东情况 福建三联投资有限公司成立于 1998 年 5 月 7 日，注册资本 16782 万元，法定代表人： 陈维辉。该公司经营范围为：对城市基础设施，房地产业，社会服务业，农业，商业 的投资；建筑材料，五金交电，普通机械，装璜装饰材料，水暖设备的批发。该公司 的实际控制人为福州开发区国有资产管理局。 (4) 至报告期末公司前十名流通股股东及其持股情况 名次 流通股股东名称 年末持有流通股数量（股） 股份种类 第5页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 1 周伟青 285,100 A股 2 上海翔和投资发展有限公司 219,120 A股 3 童红富 201,100 A股 4 蒙锡爱 182,100 A股 5 何寅秋 172,191 A股 6 李 建 170,100 A股 7 梁留闯 157,700 A股 8 福建兴业证券公司 146,302 A股 9 赵武江 132,300 A股 10 朱金英 119,500 A股 注：公司未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知他们是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员的情况 (1) 基本情况 A、董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股数 年末持股数 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 （股） （股） 兰 隽 董事长 男 41 2002.6-2005.6 0 0 陈维辉 副董事长，总经理 男 46 2002.6-2005.6 197,345 197,345 陈隆基 董 事 男 47 2002.6-2005.6 54,431 54,431 许金炉 董 事 男 43 2002.6-2005.6 54,431 54,431 许 静 董事，副总经理 男 45 2002.6-2005.6 0 0 郑星光 董事，副总经理 男 47 2002.12-2005.6 0 0 蔡鑫伟 董 事 男 27 2002.6-2005.6 0 0 陈明森 独立董事 男 56 2002.6-2005.6 0 0 刘义传 独立董事 男 49 2002.6-2005.6 0 0 陈建华 监事会召集人 男 45 2002.6-2005.6 0 0 方锦华 监 事 男 49 2002.6-2005.6 0 0 李建娜 监 事 女 47 2002.6-2005.6 0 0 柯真明 副总经理 男 49 2002.6-2005.6 0 0 第6页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 池德庭 总会计师 男 35 2002.6-2005.6 0 0 彭东明 董事会秘书 男 32 2002.6-2005.6 0 0 B、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位 是否领取报酬、津 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 贴（是或否） 兰 隽 福建三联投资有限公司 董 事 2003.6-2006.6 否 陈维辉 福建三联投资有限公司 董事长 2003.6-2006.6 否 许 静 福建三联投资有限公司 董 事 2003.6-2006.6 否 陈建华 福建三联投资有限公司 董事，总经理 2003.6-2006.6 是 蔡鑫伟 福建兴通投资有限公司 执行董事 2003.9-2006.9 是 (2) 年度报酬情况 年度报酬总额 396.1 万元 金额最高的前三名董事的报 177.8 万元 酬总额 金额最高的前三名高级管理 177.8 万元 人员的报酬总额 独立董事津贴 5.00 万元/人·年（含税） 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及履职过程所发生 独立董事其他待遇 的通讯费用，在公司据实报销；独立董事按《公司章程》或受股东大 会/董事会委托行使其他职权所需的费用由公司承担。 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 20 万元以下 9 20－50 万元 4 50 万元以上 2 公司董事长、董事、监事的报酬由公司股东大会审议决定。2000 年 6 月 24 日，公司 1999 年度股东大会表决通过了《关于公司董事、监事报酬的议案》 ，决定对公司董事、 监事发放津贴，并自 2000 年 7 月 1 日起实施。2002 年 6 月 16 日，公司 2002 年度股 东大会表决通过了《关于三木集团董事长薪酬待遇的提案》 ，并自 2002 年度起实施。 2003 年，公司高级管理人员的年度固定薪酬由董事会在年初审议决定，年度奖金则由 公司董事会根据当年度经营情况、市场化薪酬标准等综合因素于年度结束后审议决定 并在 2004 年发放。 (3) 报告期内董事、监事、高级管理人员离任及新聘情况 2003 年 1 月 21 日，公司 2003 年第一次临时股东大会选举郑星光先生为公司第四届董 第7页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 事会董事。 2、员工情况 截至 2003 年底，公司员工总数为 375 名,其中本科以上学历 145 人,大专学历 130 人； 经营管理人员 57 人,专业技术人员 193 人，行政人员 90 人，后勤人员 35 人。公司需 承担部分费用的退休人员为 30 人。 五、公司治理结构 1、公司治理概况及执行《上市公司治理准则》情况 在建设公司治理过程中，公司主要抓了以下二方面的工作： (1)认真制定规章制度，严格依法依规办事，保证“三会”的合理分工、各尽其职。 1992 年股份制改制后，公司即依照《股份有限公司规范意见》等法律、法规建立了股 东大会、董事会、监事会、经营层各司其职、互相制衡的组织结构。改制伊始，“三 会四权”作为不同的权利主体，就各自在一定范围内独立地行使职权。凡由股东大会 决定的事项，董事会不能说了算；凡由董事会决定的事项，经营层无权拍板。 为保证“三会四权”合法、高效地行使权力，公司首先从制定制度入手。公司制定股 东大会议事规则并始终坚持履行法定程序。公司较早就制定了董事会议事规则及决策 程序，杜绝了董事长代替董事会说了算的不规范现象。董事通过定期、不定期的会议 以及其它各种渠道加强对公司真实情况的了解。董事会通过经理人市场以市场化的方 式选聘公司经营者，确保公司经营管理水平。监事会负责监督公司经营管理的全过程， 监事会成员出席股东大会和董事会会议，积极参与制定公司的重大投资决策，切实履 行监督职责。 权力的制衡以及监督机制的规范，从制度上保证了“三会”的合理分工，保证了公司 经营决策的规范化、科学化。特别是公司股东多元化以后，股东之间的制约比较多， 这种局面使得公司治理更受重视。 (2)真正发挥各方优势，努力实现决策科学合理 决策失误是企业最大的失误，也是企业衰败的最重要因素。权力制衡不是目的，企业 最终的目的还在于能够科学决策，创造利润，持续发展。因此，在解决了权力制衡的 基础上，公司把公司治理的重点转移到重视决策的科学性上来，即评判公司的重大战 略决策是否妥当，以及评判公司的经营管理是否恰当。在公司多次发展战略的制定和 重大投资项目的决策上，公司充分利用各方股东的既有优势，取长补短，实现资源的 有效共享；同时充分利用“外脑”，聘请社会各界专家、学者对战略、投资进行科学 论证，保证公司的稳健发展。股票上市以后，公司监事会积极转变观念，努力加强经 营管理和重大决策的事前和事中监督。 从公司的实践看，自 1992 年以来，通过不断建立、健全公司法人治理结构，有力地 第8页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 保障了公司的稳定发展。今后公司将继续按照《上市公司治理准则》，积极吸收新观 念、新做法，在实践中进一步完善公司治理。 2、独立董事履行职责情况 公司独立董事任职以来，能按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 公司章程和相关法律法规的要求，本着诚信与勤勉的工作态度，确保有足够的时间和 精力履行独立董事职责。两名独立董事利用自身的专业优势，参与董事会经营决策的 讨论，并对公司聘任或解聘高级管理人员、对外担保等重大事项发表客观、公正的独 立意见。 3、与控股股东“五分开”情况 1992 年公司改制以来，特别是 1995 年吸收非国有大股东入股，1996 年公司股票公开 上市以来，公司打破了国有股“一股独大”的局面，实现了股东的多元化，形成了主 要股东互相制约、优势互补的格局，进一步完成了国有股东与本公司在人员、资产、 财务、业务、机构上的“五分开”。公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 4、积极探索员工持股新路，建立健全激励约束机制 企业的竞争就是人才的竞争，尤其是企业经营者的竞争。公司在 1996 年和 1997 年经 营层激励机制实践的基础上，积极推行对外投资控股企业骨干职工持股经营机制，充 分调动属下企业经营者和职员的积极性，并取得了明显的成效。在新机制的促动下， 对外投资企业正逐渐成长为公司新的利润中心。 六、股东大会情况 2003 年，公司共召开两次股东大会，具体情况如下： 1、2003 年第一次临时股东大会 (1) 通知、召集、召开情况 公司董事会于 2002 年 12 月 21 日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了《福建 三木集团股份有限公司召开 2003 年第一次临时股东大会通知》，决定于 2003 年 1 月 21 日召开公司 2003 年第一次临时股东大会。 2003 年 1 月 21 日，公司在三木大厦 15 楼会议室召开 2003 年第一次临时股东大会， 参加股东大会的股东（包括股东代理人）共 7 人，代表公司有表决权股份 8810.4576 万股，占公司有表决权股份总数的 41.83％。 (2) 大会审议并通过以下事项 选举郑星光先生为公司第四届董事会董事。 第9页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 (3) 信息披露 本次股东大会决议公告，刊登于 2003 年 1 月 22 日《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2002 年度股东大会 (1) 通知、召集、召开情况 公司董事会于 2003 年 5 月 15 日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了《福建三 木集团股份有限公司召开公司 2002 年度股东大会通知》，决定于 2003 年 6 月 16 日召 开公司 2002 年度股东大会。 2003 年 6 月 16 日，公司在三木大厦 15 楼会议室召开 2002 年度股东大会，参加股东 大会的股东（包括股东代理人）共 6 人，代表公司有表决权股份 8800.4211 万股，占 公司有表决权股份总数的 41.78％。 (2) 大会审议并通过以下事项 《公司 2002 年度董事会报告》、《公司 2002 年度监事会报告》、《公司 2002 年度财 务决算报告》、 《公司 2002 年度利润分配预案》、《公司 2002 年年度报告》、 《关于三 木集团董事长薪酬待遇的提案》。 (3) 信息披露 本次股东大会决议公告，刊登于 2003 年 6 月 17 日《证券时报》和《中国证券报》上。 七、董事会报告 1、管理层讨论与分析 2003 年，中国经济持续增长，房地产市场保持了持续平稳增长，但投资增幅较大，达 到 32.5％，期间出台了央行 121 号文和国务院 18 号文两个文件，房地产信贷政策有 所调整；中国外贸出口虽大幅增长，但出口退税年内仍然严重滞后，企业出口利润仍 低，资金压力较重。在此背景下，公司全体员工在董事会和经营班子的领导下，按照 第三个五年发展战略，克服“非典”影响，努力开拓，积极进取，较好地完成了年度 工作目标。全年实现主营业务收入 188,853 万元，比 2002 年增长 12.82%，实现净利 润 3061.06 万元，比 2002 年略增。 房地产开发方面，福州“庭芳苑”项目住宅部分已经全部售馨，仅余少量车位和铺面， 实现利润约 1200 万元，项目已通过综合验收。该项目的成功开发有效化解了为中福 实业提供的重大担保事项。 “三木都市田园”项目一期工程于 9 月 28 日正式开盘销售， 至报告期末，建筑主体基本完成，一期销售率超过 55％，签订销售合同金额 1.13 亿 元，销售形势良好。 “三木家园” 一期项目实现销售率 45％，签订销售合同金额 6540 万元，亦超出预定计划。福建留学人员创业园研究试验综合楼于年中顺利封顶，预计 2004 年 4 月竣工。该公司正在争取的“福建人才公寓”项目（首期约 100 亩）9 月 18 第 10 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 日完成选址工作，尚处在商议拆迁补偿阶段。该公司正在申办福建海峡技术学院。福 州市“家天下”项目，目前正在进行项目总平等设计方案的优化工作，预计 2004 年 10 月正式动工。福建三木建设发展有限公司拥有的君山乐园 324 亩土地目前尚处前期 策划阶段，并拟于 2004 年增持部分土地。公司拥有的位于福州市五四北鹅峰 298 亩 山地仍在等待开发时机。 公司 2001 年投资开发的长沙黄兴南路商业步行街已成为长沙市人流最旺的商业街， 一、二层已经完全开业，剩余商铺主要用于出租。期内回笼按揭贷款资金约 1 亿元， 降低了应收帐款数额，降低了资产负债率。为尝试到中西部地区开发房地产项目，公 司与合作方赴安徽六安市设立安徽皖美房地产开发有限公司，开发“鼓楼步行商业街” 商住项目；该项目总建筑面积 20 万平方米，目前一期拆迁工作已基本结束。 综合看，公司 2004 年投资开发的住宅商品房和商业铺面规模将有很大的突破，所以， 房地产市场的整体运行状况及行业政策的变化将对公司经营和利润产生较大的影响。 公司董事会充分注意到，房地产市场虽长期看好，但 2003 年投资增幅较大，2004 年 市场供给有可能猛增，公司将注意采取有关防范对策。 以年初制定的“抓重点客户，抓经营转型为重点，对外贸进出口额保持适当规模，不 盲目追求数量”为指导方针，公司各控股子公司外经贸业务开展顺利，进出口总额超 过 1.6 亿美元，由于退税滞后等原因效益持平。轻工公司锐意进取，为外贸业务转型 做出积极努力，目前已获得台湾马祖砂石江中过驳业务，前景看好，在境外的设点工 作取得进展，正在扩大进口业务。三木进出口公司在上海设立了控股公司，2004 年将 加大进口数额。为使康得利水产有限公司克服日本绿色壁垒，促进正常经营，公司日 前正对其进行内部资产和人事方面的整合。 2、公司经营情况 (1) 公司主营业务的范围及其经营状况 本公司主营土地开发、房地产综合开发(一级资质)及国际贸易等，是福建省重合同守 信用单位、福建省最佳形象企业。2003 年 1 月 10 日，曾被国务院发展研究中心企业 研究所等三家研究机构评为“2003 年中国房地产上市公司 10 强”之一。 按行业划分的主营业务收入及主营业务利润的构成情况 项 目 营业收入(万元) 占集团总额比例 营业毛利(万元) 占集团总额比例 房地产业 53,990.54 28.59% 28,970.42 92.39% 工程施工 3,128.23 1.66% 245.40 0.78% 商品贸易 138,085.62 73.12% 6,500.27 20.73% 其 它 814.28 0.43% -415.38 -1.32% 公司内行业间抵销 7,174.80 3.80% 3,943.24 12.58% 合 计 188,843.87 100% 31,357.47 100% 第 11 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 按地区划分的主营业务收入及主营业务利润的构成情况 项 目 营业收入(万元) 占集团总额比例 营业毛利(万元) 占集团总额比例 福建地区 163,643.04 86.66% 12,806.17 40.84% 湖南地区 29,144.55 15.43% 22,495.03 71.74% 地区间互相抵销 3,943.73 2.09% 3,943.73 12.58% 合 计 188,843.87 100% 31,357.47 100% (2) 公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 A、长沙三兆实业开发有限公司。注册资本 3000 万元。该公司于 2001 年投资开发湖 南长沙黄兴南路步行商业街西厢项目的改造建设。该商业街长 838 米，西厢项目总建 筑面积约 13.8 万平方米。2003 年，该公司实现销售收入 2.9 亿元，继续取得良好的经 济效益和社会效益。 B、福州轻工进出口有限公司。注册资本 1000 万元。本年度实现外贸出口 7000 万美 元，进口 1000 万美元，进出口总额 8000 万美元，实现净利润 203 万元。该公司被福 州海关评为“A”类企业，被列为退税“B”类企业、福州市政府出口基地企业、重点 扶持企业。该公司多年业绩良好，其经营管理和社会信用得到了各方面的充分肯定。 C、福建三木进出口贸易有限公司。注册资本 500 万元。本年度实现外贸出口 5000 万 美元，进口 1000 万美元，进出口总额 6000 万美元，实现净利润 401 万元。该公司经 营稳定，业绩良好，2004 年将进一步做大进口业务。 (3) 主要供应商、客户情况 本年度公司前五名客户的销售收入为 23,358.15 万元，占公司销售收入总额的 12.37%。 公司前五名供应商的供货金额为 31,064.74 万元，占公司供货总额的 13.61%。 (4) 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，我国经济增长进入到一个新的上升通道，世界经济逐步回升和结构调整加快， 对我国经济发展在总体上是有利的。2004 年，我国政府将坚持以人为本，深化改革， 扩大开放，坚持扩大内需的方针，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，保持 好、引导好、发挥好各方面加快发展的积极性。良好的政治和经济环境为公司的进一 步发展创造了条件。为了进一步规范房地产业，政府在银行信贷、土地供应、房屋拆 迁等方面加强了调控，国务院 18 号文首次明确了房地产业的支柱产业地位，与此同 时，央行关于防范房地产业信贷风险的 121 号文在业界影响深远。房地产业进一步向 规模化、专业化、品牌化方向发展，市场竞争将更加激烈。国际经贸发展势头良好， 但局部的反倾销、非关税壁垒愈加强化，加之出口退税滞后、退税率总体下调以及出 口补贴取消等因素，对国际经贸业务的发展产生很大的影响。 客观分析，公司目前的主营业务规模仍处于较低水平，内部资源有所分散，业务流程 第 12 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 及其管理还未完全理顺，在风险防范、质量管理、成本控制、人力资源开发、品牌建 设等方面都需要进一步得到加强。 环境的变化，政策的调整，既是挑战，也蕴藏着机遇。对此，公司决定利用当前房地 产市场发展的良好机遇，整合资源，大规模启动原有储备土地的开发；同时利用各方 面有利条件，继续加大土地储备规模。要求各外贸类子公司抓大放小，搞好战略伙伴 关系，加强内部管理，加强寻求进口业务机遇，不强求做大出口业务规模，树立“优 质服务”意识，以诚信赢得市场，取得效益。 (5) 公司未做 2003 年度利润预测。 3、公司投资情况 公司对外所投资公司的名称、主要经营活动、占被投资公司权益的比例等参见会计报 表附注相关部分。 (1) 募集资金使用情况 2001 年 2 月，公司配股募集资金 14131.81 万元，其中 12750 万元承诺投向福建留学 人员创业园新园区建设，实际投资项目不变。剩余募集资金作为补充公司流动资金已 投入使用。截至报告期末，公司已向该项目累计投资 8685.91 万元，完成计划进度的 71.24%，未使用募集资金 4064.09 万元存于银行。福建留学人员创业园新园区一期工 程综合楼已于 2003 年 6 月封顶，目前正在进行内部装修，预计 2004 年 4 月交付使用。 创业园公司积极争取的“福建人才公寓”项目已得到有关批复，目前尚处商议拆迁补 偿阶段，项目一期面积约 100 亩。该公司 2003 年实现净利润 36.5 万元。 (2) 非募集资金投资的重大项目情况 “庭芳苑”项目建筑面积约 6.2 万平方米，2002 年 5 月正式对外销售，住宅部分已 A、 销售完毕，仅剩少量车位及商业铺面。 B、长沙黄兴南路商业步行街总建筑面积约 13.8 万平方米，一、二层已经完全开业， 剩余商铺主要用于出租。公司持有 50％权益。 C、三木都市田园项目占地面积 108.38 亩，建筑面积 14 万多平方米。2003 年 5 月动 工，9 月 28 日开盘销售，至报告期末，一期建筑主体基本完成，销售率超过 55％， 签订销售合同金额 1.13 亿元，销售形势良好。 D、“三木家园”项目占地面积 152 亩，建筑面积约 8 万平方米，2003 年 5 月份动工， 9 月份开始销售。至报告期末，一期工程实现销售率 45％，签订销售合同金额 6540 万元，销售形势良好。 E、福州市“家天下”项目总建筑面积约 55 万平方米，公司持有 60％权益。目前正对 该项目的总平等设计方案进行完善，争取 2004 年 10 月正式动工。 F、安徽六安市“鼓楼步行商业街”项目总建筑面积 20 万平方米，目前一期拆迁工作 第 13 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 已基本结束。公司持有 55％权益。 G、福建三木建设发展有限公司拥有的福州市马尾君山 324 亩土地及公司拥有的福州 市五四北鹅峰 298 亩山地仍处前期策划阶段。 4、公司财务状况和经营成果 本年度与上年度对比，公司财务状况变动情况如下： 单位：人民币元 变 动 区 间 项 目 增减(%) 变动原因 2003-12-31 2002-12-31 总资产 2,999,169,407.88 2,779,078,589.55 7.92 经营开发项目增加。 股东权益 722,847,495.10 702,336,541.59 2.92 本年度盈利，未分配利润增加。 主营业务利润 283,016,880.92 289,257,265.00 -2.16 有关项目销售均价降低。 收入增加与成本费用支出大致 净利润 30,610,573.92 30,537,365.39 0.24 相抵。 现金及现金等 本年度经营规模扩大，项目资 -26,233,99.24 42,680,579.66 -106.17% 价物净增加额 金投资增加。 5、宏观政策、法规发生的变化对公司产生的重大影响 房地产作为资金密集型产业，对信贷政策非常敏感。回顾近年来的政策，影响最大的 主要有： （1）2002 年 8 月，建设部会同央行等六部委联合下发《关于加强房地产市场 宏观调控，促进房地产市场健康发展的若干意见》，要求各地政府职能部门加强房地 产市场宏观调控、严格控制土地供应量，使市场供求保持平衡，防止出现新的房地产 过热。 （2）2002 年 12 月，人民银行决定对 2001 年 6 月以来的商业银行房地产信贷业 务进行检查，检查的重点包括是否对“四证”不齐的房地产项目发放开发贷款等。 （3） 2003 年 6 月 13 日，央行发布《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》 （121 号 文），严控房地产信贷，试图以“一刀切”的方式解决全国性问题，引起业界争议， 各商业银行至今未公布实施细则。（4）2003 年 8 月 31 日，国务院发布《关于促进房 地产市场持续健康发展的通知》 （18 号文），提出“房地产已经成为国民经济的支柱产 业”，“对符合条件的房地产开发企业和房地产项目，要继续加大信贷支持的力度”， 被业界公认为国内房地产市场发展的新五年计划。但 18 号文依然强调要加强房地产 贷款监管等。 （5）2004 年 3 月，中国银监会下发了《商业银行房地产贷款风险管理指 引》征求意见稿，拟抬高个人住房贷款的门槛。可以说，自 2002 年中以来，关于国 内房地产市场出现了泡沫、过热的说法比较流行。而之所以争议不断，政策频出，根 源实则在于各地经济发展的差异以及房地产市场化程度的不同。 我们注意到，自 1998 年至今，房价虽然持续上涨，但有其部分合理因素：一是住房 品质大幅度提升，不管是策划理念、物业管理等软性指标，还是容积率、建筑密度、 绿化率这些硬性指标，都有显著改善；二是土地价格由于各种原因一直上涨。此外， 房价、地价虽然总体上涨，但涨幅在中国各个地区的表现差异很大。所以，我们更为 关注地区市场的发展状况。 第 14 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 就长期发展而言，事实上，自 1998 年开始的新一轮房地产发展繁荣期，主要应归功 于住房福利制度的终止、房改房的上市交易以及商业银行按揭贷款制度的推行，是由 于金融创新和消费心理的革命性的变革突然放大了消费能力所造成的。支撑房地产市 场今后发展真正的关键还是宏观经济的长期走向。根据“十六大”制定的发展战略， 中国要实现全面小康，实现现代化，城市化乃其中关键。中国的城市化进程将是今后 推动房地产市场发展的主要推动力。 由于本公司当前及未来几年的房地产开发重点仍主要集中在福州地区，公司开发的产 品类型仍主要集中在普通住宅上，所以公司很关注本地区市场走向。福州地区近五年 商品房均价年均涨幅 0.8%，商品住宅均价年均涨幅 3.1％，2003 年住宅均价上涨约 1.19%，涨幅基本合理。当然，我们也注意到，福州 2003 年房地产投资增幅较大，达 到 65％，2004 年市场供给有可能大量增加。公司在今后的房地产开发中将密切关注 市场供应量，适时做出调整，同时注重产品创新，突出差异化竞争战略。此外，公司 还将继续关注政策变化，努力降低资产负债率，提高现金储备，增加应对之策。 6、2004 年度业务发展计划 2004 年，公司主要经营思路如下：以经济效益为中心，实施品牌战略，整合社会资源， 开拓创新，加强风险防范，促进公司集约化经营，力争主营业务收入稳步增长，净资 产收益率稳步提高。根据上述经营思路，2004 年着重抓以下工作。 一、树立精品意识，诚信经营，整合社会资源，提升三木房地产品牌形象，做大做强 房地产主业。 1、树立精品意识，实施品牌战略。①科学设置房地产业务开发管理流程。②树立精 品意识，诚信经营，实施品牌战略。③加强销售队伍建设，提高企业“窗口”形象， 促进产品销售。④加强成本控制。⑤加强客户服务中心建设，完善职能。 2、高质量、高效率地做好现有开发项目的各项工作。①“三木·都市田园”项目要 完成第一期工程（A、B 组团）的项目开发和 90%的销售率，完成第二期工程（C、D 组 团）的主体结构，并实现 50%的销售率。②“三木·家园”项目完成第一期工程（A、 B、C 地块）的项目开发和 80%的销售率，第二期工程（D 地块）于上半年完成前期报 批手续和设计工作，下半年开工建设。③“家·天下”项目要高起点，高要求，争取 成为公司房地产品牌建设的一个突破口。通过市场竞争择优方式选择战略联盟企业， 走强强联合的道路，形成项目开发的强势企业组团，全面提升项目的产品质量。力争 一期工程 10 月份全面动工建设，年底开始预售。④长沙黄兴南路商业步行街项目要 盘点资产，综合评判，对重大问题应及时做出决策，以化解潜在的纠纷和风险。认真 完成西厢项目的相关配套工程，调整思路，创新营销手法，继续做好销售和招商工作。 同时，精心策划东厢项目三块土地的开发、营销及推广工作，保持步行街的长沙商业 龙头地位。⑤“福建留学人员创业园”项目新园区综合大楼于 3 月份完工并交付使用， 要在做好海峡职业技术学院入住工作的同时，以此为契机，加大招商引资、招才引智 工作，争取更多留学创业公司入住新大楼。通过引资共同开发新园区沿江两幢大楼； 积极与政府有关部门协调落实新园区北向的土地使用性质。积极推进“福建人才公寓” 项目，前期 100 亩开发要于 3 月份报批，并准备后期 200 亩的开发。 ⑥六安市“鼓 第 15 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 楼步行商业街”项目一期开发 6 月份开始施工，8 月份正式开盘销售，12 月底所有建 筑物全部结构封顶，同时在 10 月份完成二期开发的拆迁工作。⑦尽快完成君山 324 亩及二期地块的农地转用和征地工作，做好开发建设的各项前期工作。 3、积极做好土地战略储备，拓展新的开发项目，保证公司的可持续发展。要从公司 的可持续发展出发，加大对房地产市场总体走势和政策的研究力度，在公司准备重点 发展和扩张的城市适量加大土地储备量。同时积极利用各种资源和手段，主动出击， 寻找低成本、高效益的储备项目，以保障项目开发的连续性。 二、改变外贸经营的传统理念和方法，加强风险防范，整合有效资源，实施进口和出 口并重的经营策略，探索走出去与引进来相结合模式，保持稳定增长，努力提高经济 效益。 1、进一步加强内部管理，完善集团的投资管理和审计监察制度。2、在充分考虑企业 自身发展状况和行业发展前景的基础上，以市场化为原则，积极、稳妥地推进集团内 部资源重组整合，充分利用和发挥各方的人力、物力、财力和客户资源。3、实行进 出口并重、双轮驱动的发展方针。4、探索走出去与引进来相结合模式。 三、进行管理创新，促进集约化经营 1、进一步推进房地产业务从投资管理型向操作管理型的转变，房地产业务流程中价 值贡献最大的环节和风险大的环节，由总部直接运作。2、根据有所为、有所不为的 原则，剪枝壮杆，加大对主营业务的投入。3、建立风险防范体系，切实加强风险控 制。争取跳出担保圈，降低公司财务风险。4、完善审计监察制度，建立重大工作过 失责任追究制度。5、强化考核，建立房地产业务目标考核体系。6、加强信息管理系 统建设。7、注重社会公共关系建设，注重投资者关系管理，树立公司在社会上的良 好形象，建立公司与公众之间和谐、密切的关系。 四、拓宽融资渠道，加强财务管理，保证公司健康运转 1、配合项目开发的需要，认真研究资本市场和金融市场新的融资工具和方法，积极 开辟多种融资方式和渠道，拓宽原有的融资渠道，满足公司经营发展的需要。2、强 化财务管理职能，厉行节约，努力降低成本和费用，建立预算管理体系，加强成本控 制。3、进一步完善和运用财务软件系统，加强财务信息管理系统建设的保密性与及 时性，提高公司的会计电算化水平，更好地为公司的管理和决策提供服务。 五、逐步建立促进公司发展的人力资源开发体系 1、以战略为导向，结合公司目前的人力资源状况，制定人力资源规划，确定未来人 才需求。优化人才队伍结构，建立专业互补、知识结构合理的人才梯队。2、加强人 力资源的培训与开发，加大人才岗位调整力度，把合适的人放在合适的岗位上，造就 学习型、钻研型、创新型的团队。3、进一步完善包括绩效评价和能力评价在内的科 学评估体系，引导员工全面发展。4、进一步完善薪酬体系，大胆创新激励机制，充 分体现人力资本的价值，激发员工的积极性和创造性，吸引人才和留住人才。 第 16 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 六、进一步加强企业文化建设 1、利用制度建设促进企业文化形成。建立以诚信、协作、效率、创新和竞争为核心 内容的企业文化，不断丰富和发展其内涵。2、利用内部传媒促进企业文化建设。 3、 要抓好“三木”品牌的基础体系建设和规范管理。全体职员要以高度的责任感自觉为 建设三木品牌而努力。对公司在福州的房地产开发项目，采取切实的措施实现企业品 牌与项目品牌的互动。 7、董事会日常工作情况 (1) 2003 年度董事会共召集了两次董事会会议 A、公司第四届董事会第四次会议于 2003 年 4 月 10 日在三木大厦 15 楼会议室召开。 会议审议并通过了以下事项： 《公司 2002 年度董事会报告》、《公司 2002 年年度报告》 及其摘要、《公司 2002 年度财务决算报告》、《公司 2002 年度利润分配预案》、《关于 召开公司 2002 年度股东大会的决议》。本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 12 日《证 券时报》和《中国证券报》上。 B、公司第四届董事会第五次会议于 2003 年 8 月 10 日在三木大厦 15 楼会议室召开。 会议审议并通过以下事项：《公司 2003 年半年度报告》及其摘要、 《公司 2003 年半年 度利润分配方案》。本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 12 日《证券时报》和《中国 证券报》上。 (2) 董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年度股东大会审议通过的《2002 年度利润分配预案》 、《关于三木集团董事长薪 酬待遇的提案》已得到执行。 8、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 （1）利润分配预案如下： 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2003 年度本公司实现净利润 30,610,573.92 元。根据公司章程的有关规定，即以本年度母公司实现的净利润 29,218,125.02 元为基 数，分别计提 10%的法定盈余公积金与 5%的公益金，加上按股权比例享有子公司计 提的法定盈余公积金与公益金，公司本年累计提取法定盈余公积金 7,037,515.02 元和 公益金 3,518,757.48 元后，剩余可分配利润为 20,054,301.42 元，加上年初未分配利润 86,644,689.28 元，实际可供股东分配利润为 106,698,990.70 元。考虑到公司 2004 年房 地产开发量大幅度增加及对外融资的实际情况，公司董事会审议决定：2003 年度利润 不分配，未分配利润滚存至下一年度。本预案需提交公司股东大会审议批准。 （2）资本公积金转增股本预案 第 17 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 截至 2003 年 12 月 31 日，公司资本公积金余额为 325,598,337.52 元，公司董事会审议 决定：以 2003 年底公司总股本 210,615,574 股为基数，实施资本公积金转增股本，转 增比例为每 10 股转增 6 股，共计转增股本 126,369,344 股。实施资本公积金转增股本 后，公司总股本为 336,984,918 股，资本公积金余额为 199,228,993.52 元。同时授权公 司董事会相应修改公司章程有关条款并办理工商变更登记手续。本预案需提交公司股 东大会审议批准。 9、其它报告事项 (1) 本年度公司选定《证券时报》、《中国证券报》为指定信息披露报刊。 (2) 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明 福建华兴有限责任会计师事务所对公司资金占用情况进行了专项说明。主要意见如 下： A、截止 2003 年 12 月 31 日，福建三木集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用 公司的资金余额为 26,443.55 万元(其中：参股公司资金占用余额为 1,603.39 万元，控 股子公司资金占用余额为 24,840.16 万元)，全部为其他应收款。 B、2003 年度资金占用借方累计发生金额为 42,632.01 万元(其中：参股公司资金占用 借方累计发生额为 10,801.65 万元，控股子公司资金占用借方发生额为 31,830.36 万元)， 全部为其他应收款。 C、2003 年度资金占用贷方累计发生金额为 33,128.65 万元（其中：参股公司资金占用 贷方累计发生额为 10,412.22 万元，控股子公司资金占用贷方发生额为 22,716.43 万元)， 全部为其他应收款。 (3) 独立董事陈明森和刘义传对公司对外担保情况的专项说明及独立意见如下： 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》 （2003 年修订）的规定，和中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“《通知》 ”）的要求，作为公司独立董事， 我们对报告期内公司对外担保情况进行了核查和监督，现就公司对外担保情况发表独 立意见如下： 根据公司 2003 年度报告财务审计结果，截至 2003 年 12 月 31 日，公司累计对外担保 总额为人民币 75,138.72 万元，美元 270 万元；占公司报告期末经审计的净资产 72284.75 万元的 107.04%（美元汇率按 1：8.27 计），不符合《通知》要求。其中公司为控股子 公司担保总额为人民币 24,292.52 万元。另公司为福建三源房地产开发有限公司（本 公司拥有其 39.6%的权益）担保的 1450 万元银行借款已逾期。 公司所有担保事项均按规定程序经过审批；公司未发生为控股股东及控股股东所属企 业提供担保的情况。 我们认为，目前公司或有负债总额偏大，可能会给公司带来潜在风险。建议董事会 2004 第 18 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 年度采取有效措施，逐步减少对外担保总额。 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 A、公司第四届监事会第四次会议于 2003 年 4 月 10 日在三木大厦 15 楼会议室召开， 应到监事 3 人，实到 3 人。会议审议通过了《公司 2002 年度监事会报告》、 《公司 2002 年年度报告》及其摘要、《公司 2002 年度财务决算报告》、《公司 2002 年度利润分配 预案》。 B、公司第四届监事会第五次会议于 2003 年 8 月 10 日在三木大厦 15 楼会议室召开， 应到监事 3 人，实到 2 人，监事方锦华委托陈建华出席会议并行使表决权。会议审议 通过了《公司 2003 年半年度报告》及其摘要、《公司 2003 年半度利润分配预案》。 2、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 (1) 公司依法运行情况。报告期内，公司监事会对股东大会、董事会的召开程序、决 议事项，董事会对股东大会决议的执行情况以及公司高级管理人员执行职务的情况等 进行了有效监督。公司董事会按照有关法律、法规、公司章程及上市公司治理规范性 文件的规定，进一步完善内部控制制度和管理制度，保证了公司决策程序的合法与规 范。公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 (2) 检查公司财务情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真检查， 认为公司 2003 年度财务报告符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的 有关规定，能够真实地反映公司的财务状况和经营成果。公司的财务制度符合国家相 关法律、法规的规定。 (3) 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。截至 2003 年 12 月 31 日，公司已向福建留学人员创业园投资有限公司累计投资 8685.91 万元，完成计划进 度的 71.24%。未使用募集资金 4064.09 万元存于银行。目前该项目工程进展顺利，2003 年实现净利润 36.5 万元。报告期内，未发生变更募集资金使用项目的情况。 (4) 公司收购、出售资产情况。报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发 现内幕交易，也无损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 (5) 公司关联交易情况。公司在报告期内发生的关联交易主要是与关联企业发生少量 应收款、应付款及预付款。这些交易公平合理，未发现损害公司或其他股东利益的情 况。 (6) 审计机构对本年度公司经营成果出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告真 实、客观、准确地反映了公司的财务状况。 第 19 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司无重大收购、出售资产情况。 3、重大关联交易事项。公司在报告期内发生的关联交易主要是一些小额往来款。请 参考财务会计报表附注中相关部分(第七部分)。 4、重大合同及其履行情况。 (1) 本年度无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资 产事项。 (2) 重大担保事项。公司根据经营需要和银行放贷情况，与其他公司签订平等互利的 互保协议，互相为对方融资提供担保。为防范担保风险，公司谨慎选择互保单位，事 前通过相应渠道详细了解对方的经营、财务和资信状况，目前多选择上市公司。同时， 公司努力通过分散被担保公司、分散对外互保金额以分散风险。 公司对对外提供担保实行严格的审核程序，一切对外担保事项必须经过公司董事会 (在股东大会授权范围内)或股东大会审议决定。公司不为股东、股东的控股子公司、 股东的附属企业或者个人提供担保。公司认为必要时，要求被担保单位或者其相关单 位提供反担保。 公司目前对外提供担保(主要是互保)数额较大，其中为福建三源房地产开发有限公司 提供的 1450 万元担保已逾期。2004 年公司将加快办理土地使用权证，加大资产抵押 金额，有效运作，积极降低对外担保数额，降低经营风险。有关担保对象及担保金额 请参考本报告财务附注部分。 (3) 公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项之行为。 5、公司或持股 5%以上股东承诺事项。公司股东大会审议通过的各项决议均已得到执 行，除此之外，公司或持股 5%以上股东无其他承诺事项。 6、上市以来，公司聘请的会计师事务所一直是福建华兴有限责任会计师事务所。本 年度本公司支付给该所的报酬为 50 万元，项目为本公司 2002 年度财务审计费用。 7、本年度，公司董事、监事、高级管理人员没有受到刑事诉讼、市场禁入或被司法 机关处罚等情况。 8、其它重要事项。 公司纳入合并报表范围的长沙三兆实业开发有限公司的外方股东于 2002 年 9 月签署 了转让该公司股权的协议，但在转让过程中，转受让双方产生合同纠纷，目前合同纠 纷已进入司法程序，外方所持股权已被受让方诉讼保全。该起纠纷虽然与本公司无直 第 20 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 接关系，但若未能尽快妥善解决，将对该公司的经营甚至对该公司所开发的具体项目 带来负面影响，从而影响到本公司在该公司的利益。 十、财务报告 1、审计报告 公司财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所中国注册会计师刘久芳、王永平审 计，出具了无保留意见的审计报告（闽华兴所[2004]审字 A-066 号）。 审 计 报 告 闽华兴所(2004)审字 A-066 号 福建三木集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建三木集团股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评 价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经 营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 中国注册会计师：王永平 中国福州市 二 OO 四年四月一日 2、会计报表 资产负债表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 179,372,899.02 66,034,392.64 203,504,037.38 122,181,781.35 短期投资 765,000.00 465,000.00 2,613,972.36 2,613,972.36 应收票据 50,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 215,406,220.11 8,236,354.22 288,002,401.67 51,183,942.88 其他应收款 373,895,643.23 483,436,932.88 366,261,474.34 390,689,681.28 第 21 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 预付账款 526,364,132.30 134,998,569.95 560,182,879.80 147,882,319.89 应收补贴款 3,235,972.00 2,458,646.00 存货 1,158,005,497.12 461,322,516.67 887,643,497.42 514,743,698.71 待摊费用 79,308.34 3,302.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 180,879,290.65 171,632,712.52 8,544,516.11 流动资产合计 2,638,053,962.77 1,154,493,766.36 2,482,302,924.45 1,237,839,912.58 长期投资: 长期股权投资 223,513,577.86 633,358,323.31 212,594,741.21 538,248,717.16 长期债权投资 0.00 长期投资合计 223,513,577.86 633,358,323.31 212,594,741.21 538,248,717.16 其中：合并价差 30,701,625.47 -1,876,833.00 固定资产: 固定资产原价 152,584,051.37 69,047,623.50 89,620,037.69 14,929,216.84 减：累计折旧 14,805,670.24 5,494,456.02 10,214,200.92 3,587,337.29 固定资产净值 137,778,381.13 63,553,167.48 79,405,836.77 11,341,879.55 减：固定资产减值准备 176,513.88 176,513.88 176,513.88 176,513.88 固定资产净额 137,601,867.25 63,376,653.60 79,229,322.89 11,165,365.67 工程物资 在建工程 4,951,601.00 85,181.00 固定资产清理 固定资产合计 137,601,867.25 63,376,653.60 84,180,923.89 11,250,546.67 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,999,169,407.88 1,851,228,743.27 2,779,078,589.55 1,787,339,176.41 流动负债: 短期借款 863,054,612.79 570,150,000.00 847,834,000.00 585,650,000.00 应付票据 39,481,309.22 7,228,000.00 55,197,300.00 28,197,300.00 应付账款 93,655,288.53 7,633,620.77 73,903,648.35 4,934,646.05 预收账款 316,475,501.38 148,689,534.93 353,964,020.74 141,601,457.88 应付工资 2,076,950.89 236,402.63 2,197,670.78 194,889.68 应付福利费 4,142,261.04 2,468,689.25 1,856,343.54 1,392,848.64 应付股利 11,753,513.88 11,753,513.88 11,758,463.88 11,758,463.88 应交税金 120,740,447.58 -5,441,909.87 79,651,961.91 -4,591,567.61 其他应交款 -16,767.37 -69,811.75 -112,340.85 -116,830.23 其他应付款 268,254,768.25 204,866,611.95 201,017,288.08 167,569,311.07 预提费用 8,655,694.05 6,513,246.32 14,315,491.70 14,046,316.50 预计负债 一年内到期的长期负债 106,700,000.00 20,200,000.00 20,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,834,973,580.24 954,027,898.11 1,661,783,848.13 970,836,835.86 长期负债: 长期借款 145,100,000.00 87,100,000.00 196,950,000.00 19,950,000.00 应付债券 长期应付款 55,368,908.58 55,368,908.58 60,938,908.58 60,938,908.58 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 200,468,908.58 142,468,908.58 257,888,908.58 80,888,908.58 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,035,442,488.82 1,096,496,806.69 1,919,672,756.71 1,051,725,744.44 少数股东权益 240,879,423.96 157,069,291.25 第 22 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 210,615,574.00 210,615,574.00 210,615,574.00 210,615,574.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 210,615,574.00 210,615,574.00 210,615,574.00 210,615,574.00 资本公积 325,598,337.52 325,598,337.52 335,697,957.93 335,697,957.93 盈余公积 79,934,592.88 64,965,850.76 69,378,320.38 60,583,132.01 其中：法定公益金 25,561,430.10 20,571,814.48 22,042,672.62 19,110,908.23 未分配利润 106,698,990.70 153,552,174.30 86,644,689.28 128,716,768.03 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 722,847,495.10 754,731,936.58 702,336,541.59 735,613,431.97 负债和所有者权益（或股东权益） 2,999,169,407.88 1,851,228,743.27 2,779,078,589.55 1,787,339,176.41 总计 利润及利润分配表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,888,438,659.79 267,192,578.22 1,673,996,155.00 207,246,962.93 减：主营业务成本 1,574,863,976.10 207,866,108.18 1,363,305,975.80 145,148,506.84 主营业务税金及附加 30,647,802.77 14,992,174.55 21,432,914.20 6,339,731.52 二、主营业务利润（亏损以“-”号 282,926,880.92 44,334,295.49 289,257,265.00 55,758,724.57 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 4,690,656.42 458,326.77 1,773,113.78 395,089.15 号填列） 减：营业费用 58,150,669.71 8,847,711.45 34,920,781.85 3,266,298.69 管理费用 77,340,028.10 36,610,909.16 58,737,757.98 30,885,979.68 财务费用 61,048,106.03 22,659,790.14 45,288,524.33 21,941,840.10 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 91,078,733.50 -23,325,788.49 152,083,314.62 59,695.25 加：投资收益（损失以“-”号 11,532,716.57 49,310,611.14 -145,641.79 85,649,097.16 填列） 补贴收入 6,649,689.00 4,190,000.00 3,283,578.00 1,199,007.00 营业外收入 112,311.45 7,130.70 132,554.43 827.32 减：营业外支出 1,067,496.49 963,828.33 3,053,385.75 2,811,025.12 四、利润总额（亏损总额以“-”号 108,305,954.03 29,218,125.02 152,300,419.51 84,097,601.61 填列） 减：所得税 36,722,890.49 67,217,736.09 20,283,345.84 减：少数股东损益 40,972,489.62 54,545,318.03 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30,610,573.92 29,218,125.02 30,537,365.39 63,814,255.77 加：年初未分配利润 86,644,689.28 128,716,768.03 77,995,880.38 77,995,880.38 其他转入 六、可供分配的利润 117,255,263.20 157,934,893.05 108,533,245.77 141,810,136.15 减：提取法定盈余公积 7,037,515.02 2,921,812.50 14,592,336.06 8,728,912.08 提取法定公益金 3,518,757.48 1,460,906.25 7,296,220.43 4,364,456.04 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 106,698,990.70 153,552,174.30 86,644,689.28 128,716,768.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 106,698,990.70 153,552,174.30 86,644,689.28 128,716,768.03 第 23 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 单位： （人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,922,390,536.90 307,326,644.88 收到的税费返还 140,875,397.40 8,544,516.11 收到的其他与经营活动有关的现金 57,145,773.52 57,285,735.97 经营活动产生的现金流入小计 2,120,411,707.82 373,156,896.96 购买商品、接受劳务支付的现金 1,726,837,916.41 179,389,817.31 支付给职工以及为职工支付的现金 34,976,875.87 14,906,150.09 支付的各项税费 179,256,056.88 16,194,779.00 支付的其他与经营活动有关的现金 122,789,853.04 122,612,364.83 经营活动产生的现金流出小计 2,063,860,702.20 333,103,111.23 经营活动产生的现金流量净额 56,551,005.62 40,053,785.73 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 33,040,501.70 47,049,680.25 取得投资收益所收到的现金 1,472,929.32 1,457,224.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 144,031.00 82,031.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 34,657,462.02 48,588,936.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 54,955,086.06 51,558,282.04 的现金 投资所支付的现金 49,571,754.22 98,053,213.22 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 104,526,840.28 149,611,495.26 投资活动产生的现金流量净额 -69,869,378.26 -101,022,559.05 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,820,000.00 借款所收到的现金 1,474,546,447.29 776,650,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 1,485,366,447.29 776,650,000.00 偿还债务所支付的现金 1,429,977,725.28 745,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 68,654,657.79 28,777,587.75 子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 1,498,632,383.07 773,977,587.75 筹资活动产生的现金流量净额 -13,265,935.78 2,672,412.25 四、汇率变动对现金的影响 350,309.18 五、现金及现金等价物净增加额 -26,233,999.24 -58,296,361.07 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 第 24 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 净利润 30,610,573.92 29,218,125.02 加：计提的资产减值准备 6,921,713.70 3,701,831.61 固定资产折旧 5,375,434.51 2,180,692.78 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,199,444.62 待摊费用减少（减：增加） 13,859.23 预提费用增加（减：减少） -5,868,535.57 -7,533,070.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 228,578.74 214,694.37 失(减：收益) 固定资产报废损失 12,767.77 财务费用 61,048,106.03 22,659,790.14 投资损失（减：收益） -11,532,716.57 -49,310,611.14 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -261,140,362.62 53,421,182.04 经营性应收项目的减少（减：增加） 74,376,150.23 -37,974,022.93 经营性应付项目的增加（减：减少） 114,333,502.01 23,475,174.02 其他 少数股东本期收益 40,972,489.62 经营活动产生的现金流量净额 56,551,005.62 40,053,785.73 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 179,372,899.02 66,034,392.64 减：现金的期初余额 203,757,925.90 122,181,781.35 加：现金等价物的期末余额 765,000.00 465,000.00 减：现金等价物的期初余额 2,613,972.36 2,613,972.36 现金及现金等价物净增加额 -26,233,999.24 -58,296,361.07 股东权益增减变动表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 行次 本期数 上年数 一、股 本： 期初余额 1 210,615,574.00 175,512,979.00 本期增加数 2 35,102,595.00 其中：资本公积转入 3 35,102,595.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 10 期末余额 15 210,615,574.00 210,615,574.00 二、资本公积： 期初余额 16 335,697,957.93 370,800,552.93 本期增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 第 25 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本期减少数 40 10,099,620.41 35,102,595.00 其中：转增股本 41 35,102,595.00 期末余额 45 325,598,337.52 335,697,957.93 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 46 47,335,647.76 32,743,311.70 本期增加数 47 7,037,515.02 14,592,336.06 其中：从净利润中提取数 48 7,037,515.02 14,592,336.06 其中：法定盈余公积 49 7,037,515.02 14,592,336.06 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本期减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 54,373,162.78 47,335,647.76 其中：法定盈余公积 63 46,784,709.32 39,747,194.30 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 期初余额 66 22,042,672.62 14,746,452.19 本期增加数 67 3,518,757.48 7,296,220.43 其中：从净利润中提取数 68 3,518,757.48 7,296,220.43 本期减少数 70 其中：集体福利支出 71 期末余额 75 25,561,430.10 22,042,672.62 五、未分配利润： 期初未分配利润 76 86,644,689.28 77,995,880.38 本期净利润 77 30,610,573.92 30,537,365.39 本期利润分配 78 10,556,272.50 21,888,556.49 期末未分配利润 80 106,698,990.70 86,644,689.28 资产减值准备明细表 编制单位：福建三木集团股份有限公司(合并) 2003 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一：坏账准备合计 15,398,901.93 6,629,086.61 263,014.18 21,764,974.36 其中：应收账款 2,654,469.28 552,153.61 108,520.95 3,098,101.94 其他应收款 12,744,432.65 6,076,933.00 154,493.23 18,666,872.42 二：短期投资跌价准备合计 516,047.64 - 516,047.64 - 第 26 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 其他投资 516,047.64 - 516,047.64 - 三：存货跌价准备合计 1,533,836.34 286,729.68 - 1,820,566.02 其中：库存商品 1,533,836.34 286,729.68 - 1,820,566.02 原材料 - - - - 四：长期投资减值准备合计 2,551,914.60 - 5,211.77 2,546,702.83 其中：长期股权投资 2,551,914.60 5,211.77 2,546,702.83 长期债权投资 - - - - 五：固定资产减值准备 176,513.88 - - 176,513.88 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 176,513.88 - 176,513.88 六：无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七：在建工程减值准备 - - - - 八：委托贷款减值准备 - - - - 利润表附表 编制单位：福建三木集团股份有限公司(合并) 2003 年度 净资产收益率 每股收益(单位:人民币元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39.14% 39.47% 1.3433 1.3433 营业利润 12.60% 12.71% 0.4324 0.4324 净利润 4.23% 4.27% 0.1453 0.1453 扣除非经常性损益 3.11% 3.14% 0.1068 0.1068 后的利润 十一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 第 27 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 福建三木集团股份有限公司 会计报表附注 （一）公司的基本情况 本公司系于1992年经福建省经济体制改革委员会闽体改[1992]071号文件批准，由全民所有制 企业福州市经济技术开发区建设总公司定向募集股份组建成立的股份有限公司。1996年10月，经 中国证监委证监发字[1996]277号文件批准，公司向社会公开发行人民币普通股1620万股，并于同 年11月21日在深圳证券交易所挂牌上市流通。公司注册资本210615574元，其中国有股54431688 元，法人股92498814元，社会公众股(A股)63685072元。 公司企业法人营业执照注册号为： 3500001001723。公司经营范围包括：土地开发，房地产综合开发（凭资质等级证书），房地产中 介，工程施工总承包二级，建筑材料，家用电器，电器机械，金属材料，化工原料，石油制品（不 含汽油、 煤油、柴油），日用百货，纺织品与服装。自营和代理各类商品及技术的进出口业务， 但国家限定公司经营或国家禁止出口的商品及技术除外，经营进料加工和“三来一补”业务，经 营对外销贸易和转口贸易。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度：执行《企业会计制度》及相关补充规定。 2.会计年度：采用公历制一月一日至十二月三十一日。 3.记账本位币：以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则：本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷复式记账法记账， 并按实际（历史）成本进行计价。 5.外币核算方法：本公司外币业务按发生时的市场汇价折算为人民币，所有货币性外币资产 和负债的年末余额均已按年末的市场汇价（中间价）折算为人民币，汇兑差额计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准：本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金的、价值变动风险很小的投资，视为现金等价物。 7.短期投资：本公司的短期投资包括能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。 本公 司的短期投资发生时按实际成本法计价，期末短期投资根据成本与市价孰低原则,按单个短期投资 项目的市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，预计的短期投资跌价损失计入当年损益。 8.坏账准备核算方法： ⑴坏账的确认标准：债务人破产或死亡，依法律程序以破产资产或遗产清偿后，仍不能收回 的或债务人逾期5年未履行清偿义务，确实不能收回的应收款项。 ⑵坏账核算采用备抵法，本公司的应收款项根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对 经分析有把握足额收回的,以及提供了足额抵押物的应收款项,不计提坏账准备，其他的按逾期账 龄分析计提坏账准备，并计入当年损益。坏账准备计提标准如下： 未到期款项的，计提比例为0； 第 28 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 逾期1年以内的，提取比例为5%； 逾期1-2年的，提取比例为10%； 逾期2-3年的，提取比例为30%； 逾期3-4年的，提取比例为50%； 逾期4-5年的，提取比例为70%； 逾期5年以上的，提取比例为100%。 9.存货计价： ⑴存货的分类：本公司的存货主要包括开发产品、出租开发产品、库存商品、开发成本、低 值易耗品、工程施工等； ⑵存货的计价：开发产品、出租开发产品、库存商品、开发成本及工程施工取得时按实际的 成本列示，已完工基础设施工程未办理竣工决算的，按预估工程成本列示；本公司的存货发出时 的成本采用永续盘存制按个别成本法计算确定，低值易耗品于领用时一次性摊销。 本公司的存货期末根据成本与可变现净值孰低原则，按照单个存货项目的可变现净值低于成 本的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年损益。 ⑶出租开发产品按直线法摊销，摊销年限为5-35年。 ⑷开发用土地所发生的土地出让金、征地及拆迁补偿费用、相关税费等统一在“开发成本-- 土地征用及拆迁补偿费”明细账项中归集，根据该地块上可售物业建筑面积分摊计入开发项目成 本。 ⑸应由开发项目承担的公共配套设施费用按各项目成本核算对象进行归集，根据该开发项目 可售物业建筑面积分摊计入开发项目成本。 ⑹工程质量保证金的核算方法：在支付施工单位建安工程结算价款时，按合同规定的质量保 证金比例进行预留并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满，经施工单位、业主及有 关部门组织验收确认，未发生工程质量事故，退还保证金。 ⑺物业维修基金核算方法：本公司在结转开发项目完工产品时，根据榕政综[1998]318号《福 州市住宅小区物业管理基本金管理暂行规定》等有关规定，按其建设总投资额的2%预提物业管理 基本金（专项维修基金）计入该项目成本，按要求拨付至物业管理基本金专户时冲减预提费用。 10.长期投资核算方法： ⑴公司对拥有被投资单位50%以上(不含50%)股权的子公司以及拥有被投资单位50%或50%以下 股权，但有实际控股权的子公司，按权益法核算且实行合并报表；对拥有被投资单位20%以上，但 无控股权的，或虽投资不足20%但有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；其他的长期股权 投资采用成本法核算。对按权益法核算的长期股权投资的成本与其在被投资单位所有者权益中所 占份额的差额，本公司设置“长期股权投资-股权投资差额”明细账项核算，并按10年进行摊销。 (2)本公司将长期债权投资和采用成本法核算的长期股权投资与其相应的可收回金额进行逐 项对比分析，当可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能 恢复时,本公司按可收回金额低于该项投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投 资减值准备计入当年损益。 11.固定资产及折旧： ⑴固定资产标准:固定资产包括使用年限超过1年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以 第 29 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元 以上且使用期限超过两年的物品，也列为固定资产。 ⑵计价方式：固定资产取得时按实际成本或确定的公允价值计价。 ⑶固定资产采用直线法计提折旧，估计残值为原值的5%。 固定资产分类 估计使用年限 残值率 折旧率 房屋及建筑物 25-35年 5% 2.71-3.8% 运输工具 10年 5% 9.5% 通用设备 5年 5% 19% ⑷固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。 ⑸本公司于年度中期或期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面 价值的差额计提固定资产减值准备,预计的固定资产减值准备计入当年损益。 12.在建工程核算方法：本公司在建工程发生时以实际成本计价，并于完工实际交付使用时转 作固定资产。若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但仍未办理竣工决算的，应自达到预 计可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再 作调整。与在建工程有关的利息支出按规定在达到预定可使用状态前予以资本化，计入在建工程 成本。 本公司于年度中期或期末对在建工程进行全面检查，若存在⑴在建工程长期停建并预计在未 来3年内不重新开工的；⑵所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性；⑶其他足以证明在建工程已经发生减值的情况，则可按单个在建工 程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额部分计提在建工程减值准备，预计的在建工程 减值准备计入当年损益。 13.无形资产的计价和摊销方法：无形资产取得时按实际成本计价，各项无形资产在其有效期 限内平均摊销，摊销期限最长不超过10年（因本公司主营房地产开发，故土地使用权不作为无形 资产）。 本公司于年度中期或期末对无形资产逐项进行检查，若存在⑴某项无形资产已被其他新技术 等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；⑵某项无形资产的市价当期大幅 下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；⑶某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分 使用价值；⑷其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况，则按单个无形资产项目 的可收回金额低于其账面价值的差额部分提取无形资产减值准备，预计的无形资产减值准备计入 当年损益。 14.长期待摊费用的摊销方法：公司筹建期间内发生的费用，在公司开始生产经营的当月一次 性计入公司当期损益处理，其余长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。 15.开发项目借入资金利息支出及有关费用的会计处理方法： 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用，在符合资本化期间和资本化金额的条 件下，予以资本化，计入房地产开发项目成本；其余的利息与费用于当期确认为费用。因项目专 门借款而发生的利息与费用，按规定在达到预定可使用状态之前专项予以资本化，计入开发项目 成本。利息资本化金额为当期项目加权平均占用资金数与资本化率的乘积 。 第 30 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 16.收入确认原则： 一般的商品销售及劳务提供，公司依据《企业会计准则—收入》和《企业会计制度》的相关 规定确认收入。公司房地产销售收入在房产主体工程已经完工并交付验收，签订了销售合同，已 经收到价款或取得了收款的证据，相关的收入、成本可以可靠地计量时确认房地产销售收入的实 现。 17.所得税的会计处理： 所得税的会计处理采用应付税款法核算。 18.合并报表的编制方法与合并范围确定原则： ⑴公司对外合作开发项目核算方法：对已形成合营实体的项目，作为对外投资，根据是否形 成控制确定是否纳入合并范围；对未形成实体的合作项目根据实际投入的工程款按照工程项目通 过“预付账款”或相关科目中单独列示。 ⑵合并范围的确定原则：公司对拥有被投资单位50%以上(不含50%)股权的子公司以及拥有被 投资单位50%或50%以下股权，但有实际控股权的子公司，实行合并报表。 ⑶合并报表的编制方法：参照财政部关于《合并报表暂行规定》的有关规定，在相互抵销下 列项目的基础上编制合并报表。 ①公司对子公司长期股权投资额与子公司所有者权益中公司所持有的份额。 ②公司与子公司、子公司相互之间的债权与债务项目。 ③公司与子公司之间发生的内部销售收入、及其它应抵销项目。 19．利润分配： 依照《公司法》和公司章程的规定，本公司按净利润分别提取法定盈余公积金10%，法定公益 金5%-10%，并依股东大会决议提取任意盈余公积金。子公司则按其董事会决议进行分配。 （三）税项 1.增值税：公司销售产品缴纳增值税，按销项税额抵扣进项税额计算。 2.营业税：房地产开发、出租物业、代理业务和提供劳务按营业收入的5%计算缴纳，工程施 工按营业收入的3%计算缴纳。 3.出租物业房产税：按租赁收入的12%计算缴纳。 4.城市维护建设税为应纳流转税额的7%。 5.教育费附加为应纳流转税额的4%。 6.所得税：本公司所得税由母公司及各子公司按其各适用税率计算缴纳。根据闽财税〔2000〕 20号文《关于上市公司企业所得税税率等问题的通知》的规定，母公司2003年度适用33％的所得 税率。 （四）控股子公司及合并报表范围说明 1．本公司合并报表包括母公司、14家控股公司和4家间接控股公司的财务报表。纳入合并报 表范围的控股公司基本情况如下： 第 31 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 公司名称 注册资本 所占权益 公司实际 注册地 主营业务 （万元） 比例 投资金额(万元) 福州开发区三木物资贸易有限公司 100 97.5% 97.5 福州马尾 材料贸易 福州保税区联得益贸易有限公司 500 64.75% 323.75 福州马尾 贸 易 福州保税区天农科技开发有限公司 200 48.56% 97.12 福州马尾 鱼饲料 福州华信实业有限公司 2500 91.67% 2291.75 福州马尾 贸 易 福州康得利水产有限公司 1450 96.9% 2121.13 福州闽候 水产加工 福建三木置业有限公司 1200 95% 1292.22 福州马尾 房地产 福州三木物业服务有限公司. 100 87.09% 87.09 福州马尾 物业管理 福州开发区三木置业代理有限公司 300 95% 242.15 福州马尾 物业代理 福州轻工进出口有限公司 1000 66.92% 669.2 福州台江 贸 易 福建三木进出口贸易有限公司 500 51% 255 福州马尾 贸 易 长沙三兆实业开发有限公司 3000 49.98% 20243.23 湖南长沙 房地产 福建留学人员创业园建设发展有限公司 11089.1 63.48% 8685.91 福州马尾 房地产 福州三益建设工程有限公司 600 92.17% 553 福州马尾 工程施工 福建三木建设发展有限公司 10000 99.75% 9754.24 福州马尾 房地产 长沙黄兴南路步行商业街物业管理有限公司 50 70% 35 湖南长沙 物业代理 上海三木万福国际贸易有限公司 500 35.7% 178.5 上 海 贸 易 福建沃野房地产有限公司 8000 60% 7895.59 福州晋安区 房地产 安徽皖美房地产有限公司 2000 55% 1100 安徽六安 房地产 2．本期未纳入合并报表范围的控股子公司基本情况如下： 公 司 名 称 注册资本 所占权益 公司实际 注册地 主营业务 （万元） 比例 投资金额（万元） 北京三木房地产开发有限公司 1000 80% 800 北 京 房地产 福建省众智生物农药工程有限公司 500 57.13% 285.65 福州马尾 生物农药 福州保税区三木外贸展览有限公司 150 80% 120 福州马尾 外贸展览 福州美一食品有限公司 100 45.65% 45.65 福州马尾 贸 易 3．合并报表范围说明： 本公司对投资拥有50% 股权的福州宝马房地产有限公司、厦门森联房地产有限公司无实际控 股权；拥有80%股权的福州保税区三木外贸展览有限公司一直未正式营业；拥有80%股权北京三木 房地产有限公司于2002年底验资成立，尚未正式营业；因此，上述四家子公司的报表不予合并。 控股子公司福建留学人员创业园建设发展有限公司对外投资拥有其90%股权的福建省众智生物农 药工程有限公司、间接控股公司福州保税区天农科技开发有限公司对外投资拥有其94%股权的福州 美一食品有限公司尚未正式营业，也未纳入合并报表范围。由于对上述子公司的投资按权益法核 算，目前经营规模较小，所以，不合并报表不影响本公司的经营成果，对财务状况也无重大影响。 本期控股子公司福州保税区金田贸易有限公司已歇业清算，工商局业已撤销该公司，故该公 司本期不纳入合并范围。 第 32 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 （五）合并会计报表主要项目说明（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 629,573.31 881,493.83 银行存款 159,599,869.66 149,808,667.56 其他货币资金 19,143,456.05 52,813,875.99 合 计 179,372,899.02 203,504,037.38 其他货币资金主要为子公司在途资金及信用证保证金。 外币金额和折算汇率列示如下： 期末数 期初数 项目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 其 中 ： USD HKD JPY 银行存款 706,437.80 5,843,691.89 250,671.31 2,071,773.31 其 中 ： USD 706,437.80 8.27 5,843,691.89 250,671.31 8.26 2,071,773.31 HKD JPY 其他货币资金 合 计 706,437.80 - 5,843,691.89 250,671.31 2,071,773.31 2、短期投资 短期投资期末余额 765000.00 元，均为尚未赎回的购入基金投资。 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 期末市价 股票投资 国债投资 债券投资 其他投资 765,000.00 783,716.54 3,130,020.00 516,047.64 2,613,972.36 合 计 765,000.00 - 783,716.54 3,130,020.00 516,047.64 2,613,972.36 短期投资跌价准备计提依据为代理销售基金的金融机构所提供的期末基金净值与公司账面基 金价值比较计提。 第 33 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 3．应收票据 票据种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 50,000.00 合 计 50,000.00 上述商业承兑汇票的到期日为 2004 年 5 月 21 日。 4、应收款项（含应收账款和其他应收款） (1)应收帐款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 ( %) 坏账准备 金额 比 例 ( %) 坏账准备 1年 以 内 182,371,472.09 84 176,850.70 207,360,855.29 71 724,433.86 1～ 2年 30,387,547.44 14 337,721.92 47,032,228.39 16 166,248.15 2～ 3 年 2,124,545.08 1 962,771.88 32,500,000.00 11 3年 以 上 3,620,757.44 1 1,620,757.44 3,763,787.27 2 1,763,787.27 合 计 218,504,322.05 100 3,098,101.94 290,656,870.95 100 2,654,469.28 应收账款中，无持有本公司 5％以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 ( %) 坏账准备 金额 比 例 ( %) 坏账准备 1年 以 内 260,912,630.96 67 106,503.17 295,376,003.11 78 213,601.44 1～ 2年 102,982,858.56 26 2,498,321.93 41,722,751.99 11 97,725.05 2～ 3 年 1,762,862.43 1,500.00 19,891,689.44 5 2,329,500.63 3年 以 上 26,904,163.70 7 16,060,547.32 22,015,462.45 6 10,103,605.53 合 计 392,562,515.65 100 18,666,872.42 379,005,906.99 100 12,744,432.65 其他应收款中，无持有本公司 5%以上（含 5％）股份的股东单位的欠款。 (3)应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计欠款总金额 占总欠款的比例 % 应收账款前五名欠款总金额 37,538,045.14 17.18 其他应收款前五名欠款总金额 159,192,579.56 40.55 第 34 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 (% ) 金额 比 例 (% ) 1年 以 内 4 46 ,9 3 0 ,4 94 .6 8 85 5 0 2 ,2 9 7 ,7 5 1 .8 0 90 1～ 2 年 5 0,4 1 2 ,6 37 .6 2 9 5 7 ,7 3 5,3 4 0 .0 0 10 2～ 3 年 2 9,0 2 1 ,0 00 .0 0 6 3年 以 上 1 4 9,7 8 8 .0 0 合 计 5 26 ,3 6 4 ,1 32 .3 0 100 5 6 0 ,1 8 2 ,8 7 9 .8 0 100 预付账款中，无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的欠款。 超过一年的预付账款，主要为母公司未结算的预付物业包销款和子公司长沙三兆实业开发有 限公司预付未结算的房地产项目工程款。 6、应收补贴款 项目 期末数 期初数 性质或内容 应收补贴款 3,235,972.00 2,458,646.00 应收退税贴息款 合 计 3,235,972.00 2,458,646.00 7、存货 (1)存货项目 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 开发产品 47,537,029.00 56,782,980.05 出租开发产品 3,137,100.26 3,531,465.72 开发成本 1,079,394,942.28 1,247,106.65 775,559,584.26 1,247,106.65 其 中 ： 1.土 地 开 发 275,085,893.57 271,416,028.53 - 2.商 品 房 801,932,053.87 1,247,106.65 483,475,040.50 1,247,106.65 3.代 建 工 程 2,376,994.84 20,668,515.23 - 工程施工 1,165,471.33 15,595,422.79 - 库存商品 28,591,520.27 573,459.37 37,707,880.94 286,729.69 合 计 1,159,826,063.14 1,820,566.02 889,177,333.76 1,533,836.34 ①开发产品 第 35 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 和辉花园4-5#楼 1998年11月 2,498,277.31 152,340.93 2,345,936.38 和辉花园1-3#楼 1999年12月 896,457.47 896,457.47 - 琼台花园 1999年11月 5,145,061.41 5,145,061.41 红日花园 1998年1月 10,321,464.60 7,849,919.60 2,471,545.00 建设新村4#楼 2000年4月 91,256.92 91,256.92 聚英花园 2000年4月 5,068,202.41 2,658,400.23 771,100.89 6,955,501.75 聚福园 2002年1月 36,948,293.22 34,949,070.38 1,999,222.84 三木附楼 2002年1月 7,126,581.60 7,126,581.60 快安公寓 1998年7月 1,838,046.70 1,838,046.70 集友大厦 1998年8月 16,226,444.02 16,226,444.02 集友大厦第三层 1998年8月 2,864,794.61 2,864,794.61 长沙步行街 2002年9月 32,762,259.93 32,289,622.16 472,637.77 合 计 56,782,980.05 67,662,560.38 76,908,511.43 47,537,029.00 ②出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 君山商场 151,382.68 - -10,667.68 162,050.36 102#楼 337,595.91 58,313.10 279,282.81 恒宇大厦二层 2,425,718.99 86,632.78 2,339,086.21 白麒麟公寓 112,760.22 3,888.24 108,871.98 建新3#楼店面 504,007.92 256,199.02 247,808.90 合 计 3,531,465.72 394,365.46 3,137,100.26 ③开发成本 Ａ.土地开发 项目名称 开工时间 竣工结算时间 预计总投资 期初余额 期末余额 新店土地开发 1998年11月 2005年12月 150,000,000.00 33,036,268.02 24,038,721.71 五四北项目 1997年1月 2003年12月 280,000,000.00 95,733,840.26 133,014,888.50 创业园土地 2001年9月 2005年12月 500,000,000.00 78,948,763.25 51,342,560.93 君山乐园土地 2002年12月 2005年12月 250,000,000.00 63,697,157.00 66,689,722.43 合 计 271,416,028.53 275,085,893.57 Ｂ.商品房开发 第 36 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 项目名称 开工时间 竣工结算时间 预计总投资 期初余额 期末余额 鼓岭山庄 1997年11月 4,500,000.00 1,668,508.76 1,668,508.76 原三木大厦 2000年10月 2001年12月 21,000,000.00 20,642,202.70 安达大厦 1,247,106.65 1,247,106.65 宏基大厦 1998年3月 45,000,000.00 20,964,334.83 20,964,334.83 三木花园 1998年7月 2001年2月 305,000,000.00 61,367,455.81 71,931,839.94 总部办公大楼 2001年4月 2005年12月 14,500,000.00 7,820,841.63 10,069,385.83 庭芳苑 2000年12月 2003年8月 170,000,000.00 96,216,470.36 9,564,115.36 聚福园 2000年10月 2001年12月 15,000,000.00 15,984,672.63 三木都市田园 2003 年5月 2005年12月 300,000,000.00 94,917,242.45 118,285,452.90 三木家园 2003年4月 2004年12月 150,000,000.00 803,127.90 23,983,991.06 福建人才公寓 2,800.00 君竹明居 2003年7月 2005年8月 35,000,000.00 4,501,269.80 6,084,451.30 家.天下 2002年1月 2008年12月 700,000,000.00 179,757,695.91 长沙步行街西厢 2001年6月 2002年6月 900,000,000.00 157,339,006.98 356,921,132.96 安徽六安时代广场 2003年10月 2006年6月 200,000,000.00 1,454,038.37 合 计 483,475,040.50 801,932,053.87 Ｃ.代建工程 项目名称 开工时间 竣工结算时间 预计总投资 期初余额 期末余额 集友大厦 1993年 5月 1997年 10月 20,586,835.23 马江大厦改造 2002年 11月 2003年 10月 81,680.00 2,023,855.84 马尾广电大厦 2003年 3月 2003年 10月 353,139.00 合计 20,668,515.23 2,376,994.84 ④工程施工 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 聚英花园 5,166,357.53 3,850,724.47 9,017,082.00 庭芳苑 10,225,065.26 6,491,579.20 16,407,796.90 308,847.56 天溢小区 8,976,571.85 8,167,138.00 809,433.85 创业园围墙工程 204,000.00 109,673.66 313,673.66 创业园土方工程 80,340.00 80,040.00 300.00 秀北小区 8,752,072.29 8,705,182.37 46,889.92 三木都市田园 10,291,463.51 10,291,463.51 三木家园 1,187,442.72 1,187,442.72 保税区堆场 229,068.80 229,068.80 三华花园零星工程 568,750.68 568,750.68 合计 15,595,422.79 40,537,687.18 54,967,638.64 1,165,471.33 第 37 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 存货本期增加 270648729.38 元，主要是子公司长沙黄兴南路步行街项目和家.天下项目开发 成本增加所致。 上述存货期末数中，新店土地开发项目、三木都市田园项目、三木家园项目、总部办公大楼 项目和君山乐园土地项目的在建工程价值分别用以向中国建设银行福州市广达支行抵押贷款 1800 万元、中国工商银行福州市仓山支行抵押贷款 5000 万元、中国银行福州市市中支行抵押贷款 6300 万元、兴业银行福州分行抵押贷款 1000 万元和中国工商银行福州市闽都支行抵押贷款 5000 万元。 (2)存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安达大厦开发项目 1,247,106.65 1,247,106.65 库存商品 286,729.69 286,729.68 573,459.37 合 计 1,533,836.34 286,729.68 1,820,566.02 8、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 3,302.96 1,931,585.50 1,855,580.12 79,308.34 合 计 3,302.96 1,931,585.50 1,855,580.12 79,308.34 9、其他流动资产 项目 期末数 期初数 应收出口退税 180,879,290.65 171,632,712.52 合 计 180,879,290.65 171,632,712.52 10、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况 ①、股票投资 股票投资期末余额 386080.00 元,系子公司福州轻工进出口有限公司被兼并前购 入的中兴实业等法人股,按兼并时评估确认价列示。 ②、其他股权投资 第 38 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 被投资单位名称 投资额 投资比例% 已提减值准备金额 沿海房协合作部 170,000.00 12.00 福州磊磊石材有限公司 1,141,182.00 5.00 1,141,182.00 福州建大仓贸有限公司 3,045,000.00 25.00 1,218,000.00 上海元福房地产有限责任公司 20,194,369.49 45.00 华通国际招商股份有限公司 1,120,000.00 0.78 福州保税区建总建筑装璜工程有限公司 93,067.39 10.00 福州华风贸易有限公司 25,000.00 5.00 25,000.00 福州开发区迈帝贸易有限公司 25,000.00 5.00 25,000.00 福建三木集团股份有限公司贸易公司 68,000.00 5.00 68,000.00 福州保税区三木贸易总公司 69,520.83 5.00 69,520.83 福州市商业银行 15,000,000.00 5.17 福州开发区华永贸易有限公司 500,796.38 30.00 厦门森联房地产有限公司 4,595,871.96 50.00 福州三木园林绿化有限公司 994,057.28 16.00 福建三木国际经济技术合作有限公司 680,145.15 35.00 福建三木保险代理有限公司 150,000.00 10.00 北京富宏房地产开发有限责任公司 18,000,000.00 30.00 福建三源房地产开发有限公司 43,850,279.33 39.60 恒翔商住楼 65,000,000.00 36.11 北京三木房地产开发有限公司 7,989,329.13 80.00 福州美一食品有限公司 940,000.00 45.65 福建省众智生物农药工程有限公司 4,344,292.90 57.13 福建（石狮）留学人员创业园建设发展有限公司 1,000,000.00 6.35 福州宝马房地产有限公司 5,000,000.00 50.00 福州保税区三木外贸展览有限公司 976,663.38 80.00 合 计 194,972,575.22 2,546,702.83 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 第 39 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 被投资单位 会计政策 累计权益增减 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 本期权益增 有无重大 额 红利额 减额 差异 上海元福房地产有限责任 13,500,000.00 -6,750,000.00 -98,979.72 21,324,459.04 7,880,089.55 公司 无 福州开发区华永贸易有限 300,000.00 300,000.00 44,537.91 -60,894.63 38,308.99 无 公司 厦门森联房地产有限公司 4,000,000.00 1,000,000.00 -104,289.44 -404,128.04 无 福建三木国际经济技术合 1,100,000.00 -400,000.00 -11,652.94 -19,854.85 无 作有限公司 福建三源房地产开发有限 47,000,000.00 0.00 -1,538,856.03 -3,149,720.67 无 公司 北京富宏房地产开发有限 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 无 责任公司 恒翔商住楼 65,000,000.00 0.00 0.00 0.00 无 北京三木房地产开发有限 0.00 8,000,000.00 -10,670.87 -10,670.87 无 公司 福州保税区三木外贸展览 1,200,000.00 0 -223,336.62 无 有限公司 福州宝马房地产有限公司 5,000,000.00 -321,319.31 0.00 无 福建省众智生物农药工程 4,500,000.00 -155,707.10 -155,707.10 无 有限公司 福州美一食品有限公司 940,000.00 无 合 计 168,540,000.00 -5,850,000.00 -2,196,937.5 17,300,146.26 7,918,398.54 （2）、股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 摊余金额 形成原因 期限 受让股权成本与所 福建三木置业有限公司 1,656,868.91 10年 41,421.72 1,615,447.19 占权益比例差额 受让股权成本与所 福建三木建设发展有限公司 -2,368,465.81 10年 -236,846.58 -2,131,619.23 占权益比例差额 受让股权成本与所 福建沃野房地产有限公司 32,294,273.29 10年 1,076,475.78 31,217,797.51 占权益比例差额 合 计 31,582,676.39 881,050.92 30,701,625.47 11、固定资产及累计折旧 （1） 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 65,388,764.61 54,387,219.46 0.00 119,775,984.07 运输设备 12,256,316.18 5,224,695.21 1,420,295.92 16,060,715.47 通用设备 11,974,956.90 5,007,622.93 235,228.00 16,747,351.83 第 40 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 89,620,037.69 64,619,537.60 1,655,523.92 152,584,051.37 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 4,506,481.23 2,521,012.41 - 7,027,493.64 运输设备 3,230,933.33 1,702,728.47 891,796.13 4,041,865.67 通用设备 2,476,786.36 1,417,760.10 158,235.53 3,736,310.93 合 计 10,214,200.92 5,641,500.98 1,050,031.66 14,805,670.24 （3）固定资产净值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 60,882,283.38 51,866,207.05 - 112,748,490.43 运输设备 9,025,382.85 3,521,966.74 528,499.79 12,018,849.80 通用设备 9,498,170.54 3,589,862.83 76,992.47 13,011,040.90 合 计 79,405,836.77 58,978,036.62 605,492.26 137,778,381.13 （4）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 运输设备 通用设备 176,513.88 - - 176,513.88 合计 176,513.88 176,513.88 固定资产原值本期增加 62964013.68 元，主要为在建工程三木大厦完工结转固定资产所致。 上述房屋建筑物中的三木大厦账面价值 47174628.78 元作为按揭贷款的抵押物，期末按揭贷 款余额为 1710 万元。 12、在建工程 本期转入 本期其 资金 项目 工程名称 期 初 数 本期增加 期末数 固定资产 他减少 来源 进度 自有 三木大厦及设备 4,951,601.00 48,409,545.46 53,361,146.46 - - 完工 资金 合 计 4,951,601.00 48,409,545.46 53,361,146.46 - 13、短期借款 (1)短期借款明细情况 第 41 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 借款类别 期末金额 期初金额 抵押借款 276,892,000.00 194,800,000.00 担保借款 471,292,612.79 552,184,000.00 信用借款 34,870,000.00 29,550,000.00 质押借款 80,000,000.00 71,300,000.00 合 计 863,054,612.79 847,834,000.00 (2)短期借款期末金额中无到期未偿还的款项。 14、应付票据 种 类 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 39,481,309.22 55,197,300.00 合 计 39,481,309.22 55,197,300.00 应付票据期末余额中，无欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 15、应付账款 项 目 期末金额 期初金额 应付工程结算尾款 20,086,385.67 17,274,991.05 应付贸易货款 73,568,902.86 56,628,657.30 合 计 93,655,288.53 73,903,648.35 应付账款期末余额中，无欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 16、预收账款 （1） 预收账款按账龄列示如下： 账龄 期末数 期初数 1年以内 263,756,620.71 293,627,543.58 1-2年 28,543,741.08 41,468,270.55 2-3年 5,306,932.98 18,868,206.61 3年以上 18,868,206.61 合计 316,475,501.38 353,964,020.74 预收账款期末余额中，无欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 超过一年未结转的预收账款，主要为母公司预收并未结算的购房款。 第 42 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 （2）预收账款按项目列示如下： ① 购房款 项 目 期末金额 期初金额 预计竣工时间 预售比例% 未结转原因 1、琼台花园 2,500,000.00 2,504,528.00 1999年11月 100 未办结算 2、和辉花园 958,951.02 2,216,226.25 1999年12月 100 未办结算 3、三木花园 27,584,790.06 28,567,548.66 2001年2月 99 未办结算 4、聚英花园 446,052.00 548,203.00 2001年6月 98 未办结算 5、红日花园 2,806,932.98 8,179,967.64 1998年1月 99 未办结算 6、聚福园 10,000.00 31,409,466.00 2001年12月 99 未办结算 7、庭芳苑 3,773,003.00 42,249,508.69 2003年8月 98 未办结算 8、长沙市步行街 8,231,266.00 152,908,750.91 2002年6月 50 未办结算 9、三木家园 25,140,265.00 2004年12月 60 预收定金 10、三木都市田园 65,894,999.50 2005年12月 40 预收定金 11、建设新村 196,133.40 1998年12月 100 预收定金 12、君竹明居 321,611.00 2005年8月 10 预收定金 13、安徽六安时代广场 52,947.00 2006年12月 预收定金 合 计 137,916,950.96 268,584,199.15 ②代建工程款 项 目 期末金额 期初金额 竣工时间 预售比例% 未结转原因 香港诚信置业公司 18,727,551.61 18,698,742.25 1997年10月 未办结算 马尾区政府 169,464.36 169,464.36 1998年12月 待处理代建工程尾款 合 计 18,897,015.97 18,868,206.61 ③建安工程款 项 目 期末金额 期初金额 预计竣工时间 预售比例% 未结转原因 福建留学人员创业园公司 0.00 220,000.00 2003年1月 合 计 0.00 220,000.00 ④其他款项 项 目 期末金额 期初金额 结算时间 预售比例% 未结转原因 1、母公司国际贸易货款 481,392.00 198,489.03 未办结算 2、子公司国际贸易货款 158,496,242.45 65,496,082.23 未办结算 3、物业管理与水电费 683,900.00 597,043.72 未办结算 合 计 159,661,534.45 66,291,614.98 17、其他应付款 第 43 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 期末金额 期初金额 往来款项 244,354,806.54 179,862,618.14 押金或保证金 195,743.20 102,100.00 暂收款项 23,704,218.51 21,052,569.94 合 计 268,254,768.25 201,017,288.08 其他应付款期末余额中，欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项为结欠福建三联投 资有限公司 27672.32 元和结欠福州申达投资有限公司 3467857.31 元。 其他应付款本期增加 67237480.17 元，主要为新纳入合并报表范围的子公司福建沃野房地产 有限公司增加往来款所致。 18、应付工资 项 目 期末金额 期初金额 性质或原因 应付工资总额 2,076,950.89 2,197,670.78 工效挂钩工资结余 合 计 2,076,950.89 2,197,670.78 19、应付股利 项 目 期末金额 期初金额 欠付股利原因 现金红利 11,753,513.88 11,758,463.88 应付法人股股息 合 计 11,753,513.88 11,758,463.88 20、应交税金 税 项 期末金额 期初金额 执行的法定税率 增值税 -7,183,037.95 -3,977,200.18 13%或17% 营业税 21,598,137.71 10,074,266.51 5%或3% 房产税 -399,736.47 89,052.85 12%或1.2% 城建税 -107,881.83 -236,629.27 流转税的7% 印花税 111,432.21 131,569.43 1‰,0.5‰,0.3‰,0.05‰ 土地增值税 5,243.80 -100,000.00 适用30%--60%四级超率累进税率 个人所得税 37,255.46 -698,127.29 适用5%--45%九级超额累进税率 企业所得税 106,679,034.65 74,369,029.86 30%或33% 合 计 120,740,447.58 79,651,961.91 应交税金中，企业所得税主要为子公司长沙三兆实业开发有限公司应在湖南省长沙市独立缴 纳的税款，该公司适用的企业所得税税率为 30%。 第 44 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 应交税金本期增加 41088485.67 元，主要为子公司长沙三兆实业开发有限公司应交营业税和 企业所得税增加所致。 21、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 备 注 长沙三兆公司按实际缴纳 教育费附加 -61,870.35 -199,834.63 按实际缴纳流转税的4%计缴 流转税的 计缴 5% 住房周转金 15,482.39 58,461.19 按工资额的16%计缴 基本养老与失业保险费 29,620.59 29,032.59 按工资额的28%计缴 合 计 -16,767.37 -112,340.85 22、预提费用 项 目 期末金额 期初金额 年末结存的原因 客户折扣 259,115.70 259,115.70 尚未结算 预提未完工程费 7,399,385.35 14,056,376.00 尚未结算 预提借款利息 988,683.00 尚未支付的本期借款利息 预提出口通关费 8,510.00 尚未结算 合 计 8,655,694.05 14,315,491.70 预提费用本期减少 5659797.65 元，主要为已完工程价款结算所致。 23、长期借款 长期借款期末余额 251,800,000.00 元，其中，一年内到期的长期借款 106,700,000.00 元， 具体情况如下： 借款单位 金额（万元） 借款期限 年利率% 借款条件 福州工行仓山支行 5,000.00 2003.04.25-2005.04.24 5.49 抵押借款 福州工行仓山支行 1,710.00 2002.12.31-2009.12.31 7.488 抵押借款 福州招商银行东水支行 2,000.00 2003.07.25-2005.07.25 7.137 担保借款 工行晋安支行 1,100.00 2002.04.30-2004.12.18 7.137 担保借款 工行晋安支行 1,400.00 2002.05.08-2004.12.18 7.137 抵押借款 工行晋安支行 400.00 2002.05.10-2004.12.18 7.137 担保借款 长沙市工行韶山路支行 5,800.00 2003.07.20-2005.06.18 6.534 抵押借款 长沙市商业银行西城支行 3,770.00 2002.02.07-2004.02.07 6.345 抵押借款 中行湖南省分行 4,000.00 2002.04.30-2004.04.29 6.039 抵押借款 合 计 25,180.00 第 45 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 24、长期应付款 项 目 种 类 期 限 期初金额 应计利息 期末余额 其他单位投入资金 房地产项目合作款 项目开发期 55,502,200.00 49,932,200.00 政府委托建设资金 基础设施建设 待结算 5,310,249.71 5,310,249.71 代管国有资金 代管国有资产 公司经营期 126,458.87 126,458.87 合 计 60,938,908.58 55,368,908.58 25、股本 本次变动增减（＋，－） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 54431688.00 54431688.00 其中： 国家拥有股份 54431688.00 54431688.00 2、募集法人股 92498814.00 92498814.00 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 146930502.00 146930502.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 63685072.00 63685072.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 63685072.00 63685072.00 三、股份总数 210615574.00 210615574.00 26、资本公积 第 46 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 325,598,337.52 325,598,337.52 接收捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 资产评估增值准备 10,099,620.41 10,099,620.41 - 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合 计 335,697,957.93 - 10,099,620.41 325,598,337.52 资本公积中资产评估增值准备本期减少 10099620.41 元，为公司原对外投资资产变更用途， 根据企业会计制度及相关规定转销原资产评估增值准备所致。 27、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 39,747,194.30 7,037,515.02 46,784,709.32 公益金 22,042,672.62 3,518,757.48 25,561,430.10 任意盈余公积 7,588,453.46 7,588,453.46 合 计 69,378,320.38 10,556,272.50 79,934,592.88 盈余公积本期增加 10556272.50 元，是根据本公司第四届董事会第七次会议作出关于公司 2003 年度利润分配预案：即以本年度母公司实现的净利润 29218125.02 元为基数，分别计提 10%与 5% 的法定盈余公积金与公益金，加上按股权比例享有子公司计提的法定盈余公积金与公益金。本期 累计提取法定盈余公积金 7037515.02 元和公益金 3518757.48 元。 28、未分配利润 项目 分配政策 金额 报告期初未分配利润 86,644,689.28 加：报告期净利润 30,610,573.92 减：提取法定盈余公积金 按净利 10 % 7,037,515.02 提取法定公益金 按净利 5 % 3,518,757.48 应付普通股股利 报告期末未分配利润 106,698,990.70 公司在报告期内解除了一份母公司与控股子公司之间的庭芳苑项目物业包销协议，根据企业 会计制度及有关规定处理的结果，母公司报表 2003 年期初未分配利润调减 23474865.00 元，合并 报表 2003 年期初未分配利润调增 2183148.00 元。 第 47 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 29、主营业务收入和主营业务成本 (1)按业务分部 列示: 单位:千元 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 房地产业 539905.44 411440.63 250201.22 71362.02 289704.22 340078.61 工程施工 31282.27 74275.56 28828.28 69902.13 2453.99 4373.43 商品贸易 1380856.18 1276328.52 1315853.48 1229785.08 65002.70 46543.44 其他 8142.75 1652.82 12296.56 5934.73 -4153.81 -4281.91 公司内行业 71747.98 89701.38 32315.57 13677.98 39432.41 76023.40 间相互抵销 合 计 1888438.66 1673996.15 1574863.97 1363305.98 313574.69 310690.17 (2)按地区分布列示： 单位:千元 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 福建地区 1636430.43 1430586.00 1508368.73 1321388.30 128061.70 109197.70 湖南地区 291445.49 293775.53 66495.24 41917.68 224950.25 251857.85 地区间相互 39437.26 50365.38 39437.26 50365.38 抵销 合 计 1888438.66 1673996.15 1574863.97 1363305.98 313574.69 310690.17 公司前五名客户的销售收入为 233581529.26 元,占公司销售收入总额的 12.37%。 公司前五名供应商的供货金额为 310647363.99 元，占公司供货总额的 13.61% 30、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 28,955,207.21 19,096,688.40 按营业额的5%或3% 城建税 1,081,180.21 1,387,219.84 按流转税的7% 教育费附加 611,415.35 949,005.96 按流转税的4%或5% 合 计 30,647,802.77 21,432,914.20 31、其他业务利润 第 48 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 其他业务收 入 其他业务成 本 其他业务利润 业务种类 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 租赁经营 2,561,030.27 1,963,036.50 1,174,836.00 ########## 1,386,194.27 646,551.62 代理贸易 468,693.26 1,090,613.00 25,859.85 66,030.28 442,833.41 ########## 工程咨询 45,000.00 2,497.50 42,502.50 其他业务 6,167,450.29 1,833,803.97 7,684,923.95 986,617.45 -1,517,473.66 847,186.52 公司内行业间相 2,589,810.00 1,769,809.50 6,968,912.40 982,099.92 -4,379,102.40 787,709.58 互抵销 合 计 6,607,363.82 3,162,643.97 1,916,707.40 ########## 4,690,656.42 ########## 32、财务费用 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 79,592,965.17 46,168,018.96 减：利息收入 18,625,539.57 1,152,923.75 汇兑损失 146,371.00 192,101.69 减 ：汇兑收益 529,926.72 132,932.46 其 他 464,236.15 214,259.89 合 计 61,048,106.03 45,288,524.33 财务费用本期增加 15759581.7 元，主要为银行借款利息增加所致。 33、投资收益 项 目 本期发 生数 上年 同期 数 债权 投资 收益 股权 投资 收益 12,708,108.23 -1,379,988.12 长期 投资 权益调 整 -3,037,661.22 980,197.45 联营 或合 营公司 分配 利润 1,862,269.56 254,148.88 合 计 11,532,716.57 -145,641.79 34、补贴收入 项 目 本期数 来源和依据 批准机关 批准文件和时效 榕外经贸 (2002)贸易字 退税贷款财政贴息 6,649,689.00 市外经贸委 143号 合 计 6,649,689.00 第 49 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 35、营业外收入 项 目 本期数 内容或性质 罚没收入 11,605.00 扣款罚没 处置固定资产净收益 33,459.54 处理固定资产净收入 其他 67,246.91 违约金收入等 合 计 112,311.45 36、营业外支出 项 目 本期数 内容或性质 赞助费 561,300.00 对其他单位赞助 公益性捐赠 174,400.00 对希望小学等捐赠 滞纳金 61,690.21 固定资产清理 231,262.16 处置固定资产损失 其他 38,844.12 补偿费、应收出口退税多转成本 合 计 1,067,496.49 37、支付的其他与经营活动有关的现金： 本期支付的其他与经营活动有关的现金 122789853.04 元，主要为母公司支付福州东升建筑 工程有限公司往来款 10690945.79 元及本公司支付期间费用等所致。 (六) 母公司会计报表主要项目说明 1、应收款项 (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 (%) 坏账准备 金额 比 例 (%) 坏账准备 1年 以 内 6,280,983.10 63 44,628.88 6,683,942.88 13 1～ 2年 - - 10,000,000.00 19 2～ 3 年 - - 32,500,000.00 61 3年 以 上 3,620,757.44 37 1,620,757.44 3,763,787.27 7 1,763,787.27 合 计 9,901,740.54 100 1,665,386.32 52,947,730.15 100 1,763,787.27 应收账款中，无持有本公司 5％以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 应收账款本期减少 43045989.61 元,为收回房地产转让尾款所致。 (2)其他应收款按账龄列示如下： 第 50 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 (%) 坏账准备 金额 比 例 (%) 坏账准备 1年 以 内 448,773,967.39 90 106,503.17 337,409,370.70 84 1～ 2年 22,756,264.85 5 120,000.00 23,856,264.85 6 50,000.00 2～ 3 年 1,291,078.43 1,500.00 1,903,195.23 5 189,900.00 3年 以 上 26,904,163.70 5 16,060,547.32 40,003,956.66 5 12,243,206.16 合 计 499,725,474.37 100 16,288,550.49 403,172,787.44 100 12,483,106.16 其他应收款中，无持有本公司 5％以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 （3）应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计欠款总金额 占总欠款的比例 % 应收账款前五名欠款总金额 5,133,348.80 51.84 其他应收款前五名欠款总金额 113,524,175.71 22.72 2、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况表 第 51 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 被投资单位名称 投资额 投资比例% 已提减值准备金额 沿海房协合作部 170,000.00 12.00 福州磊磊石材有限公司 1,141,182.00 5.00 1,141,182.00 福州建大仓贸有限公司 3,045,000.00 25.00 1,218,000.00 上海元福房地产有限责任公司 20,194,369.49 45.00 华通国际招商股份有限公司 1,120,000.00 0.78 福州宝马房地产有限公司 5,000,000.00 50.00 福州保税区建总建筑装璜工程有限公司 93,067.39 10.00 福州保税区联得益贸易有限公司 6,339,979.44 64.75 福州华风贸易有限公司 25,000.00 5.00 25,000.00 福州开发区迈帝贸易有限公司 25,000.00 5.00 25,000.00 福建三木集团股份有限公司贸易公司 68,000.00 5.00 68,000.00 福州保税区三木贸易总公司 69,520.83 5.00 69,520.83 福州市商业银行 15,000,000.00 5.17 福建三木置业有限公司 12,173,893.46 95.00 福州华信实业有限公司 11,348,654.74 40.80 福州保税区三木外贸展览有限公司 976,663.38 80.00 福州开发区华永贸易有限公司 500,796.38 30.00 福州轻工进出口有限公司 11,529,168.55 66.92 厦门森联房地产有限公司 4,595,871.96 50.00 福州三木园林绿化有限公司 994,057.28 16.00 福建三木国际经济技术合作有限公司 680,145.15 35.00 福建留学人员创业园建设发展有限公司 70,330,240.75 63.48 长沙三兆实业开发有限公司 122,074,569.30 43.00 福建三木进出口贸易有限公司 7,366,860.62 51.00 福建三木保险代理有限公司 150,000.00 10.00 北京富宏房地产开发有限责任公司 18,000,000.00 30.00 福建三源房地产开发有限公司 43,850,279.33 39.60 福州三益建设工程有限公司 5,294,762.27 92.17 恒翔商住楼 65,000,000.00 36.11 福州康得利水产有限公司 17,395,485.99 96.90 福建三木建设发展有限公司 96,262,834.69 95.00 福建沃野房地产有限公司 73,551,254.91 60.00 北京三木房地产开发有限公司 7,989,329.13 80.00 长沙黄兴南路步行商业街物业管理有限公司 257,555.08 70.00 福州开发区三木物资贸易有限公司 97.50 福州开发区三木置业代理有限公司 2,960,052.05 95.00 安徽皖美房地产有限公司 10,331,431.97 55.00 合 计 635,905,026.14 2,546,702.83 第 52 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位 会计政策 累计权益增减 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 本期权益增 额 红利额 有无重大 减额 差异 上海元福房地产有限责任 13,500,000.00 -6,750,000.00 -98,979.72 21,324,459.04 7,880,089.55 公司 无 福州宝马房地产有限公司 5,000,000.00 0.00 -321,319.31 0.00 0.00 无 福州保税区联得益贸易有 250,000.00 2,987,500.00 418,791.22 4,959,383.68 1,856,904.24 无 限公司 福建三木置业有限公司 3,000,000.00 8,265,369.79 -205,030.94 -706,923.52 0.00 无 福州华信实业有限公司 250,000.00 9,950,000.00 -453,661.14 1,148,654.74 0.00 无 福州保税区三木外贸展览 1,200,000.00 0.00 0.00 -223,336.62 0.00 无 有限公司 福州开发区华永贸易有限 300,000.00 300,000.00 44,537.91 -60,894.63 38,308.99 无 公司 福州轻工进出口有限公司 5,000,000.00 1,692,000.00 1,359,951.51 7,098,010.26 2,260,841.71 无 厦门森联房地产有限公司 4,000,000.00 1,000,000.00 -104,289.44 -404,128.04 无 福建三木国际经济技术合 1,100,000.00 -400,000.00 -11,652.94 -19,854.85 无 作有限公司 福建留学人员创业园建设 20,390,000.00 50,000,000.00 249,085.66 -59,759.25 无 发展有限公司 长沙三兆实业开发有限公 15,000,000.00 -2,100,000.00 35,505,588.40 109,174,569.30 无 司 福建三木进出口贸易有限 2,550,000.00 0.00 2,670,651.50 4,816,860.62 无 公司 福建三源房地产开发有限 47,000,000.00 0.00 -1,538,856.03 -3,149,720.67 无 公司 北京富宏房地产开发有限 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 无 责任公司 福州三益建设工程有限公 5,530,000.00 0.00 -211,634.78 -235,237.73 无 司 恒翔商住楼 65,000,000.00 0.00 0.00 0.00 无 福州康得利水产有限公司 17,114,099.45 0.00 15,772.17 281,386.54 无 福建三木建设发展有限公 95,000,000.00 0.00 2,674,498.47 255,803.92 无 司 福建沃野房地产有限公司 4,000,000.00 42,661,673.91 -4,328,216.51 -4,328,216.51 无 北京三木房地产开发有限 0.00 8,000,000.00 -10,670.87 -10,670.87 无 公司 长沙黄兴南路商业步行街 350,000.00 0.00 -86,698.77 -92,444.92 无 物业管理有限公司 福州开发区三木物资贸易 1,000,000.00 -25,000.00 0.00 -975,000.00 无 有限公司 福州开发区三木置业代理 284,403.90 1,950,000.00 544,828.22 544,828.22 无 有限公司 安徽皖美房地产有限公司 11,000,000.00 -668,568.03 -668,568.03 无 合计 343,818,503.35 109,531,543.70 35,444,126.58 138,669,200.68 12,036,144.49 第 53 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 （2）股权投资差额 摊销期 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 摊余金额 形成原因 限 福建三木置业有限公司 1,656,868.91 10年 41,421.72 1,615,447.19 福建三木建设发展有限公司 -2,368,465.81 10年 -236,846.58 -2,131,619.23 福建沃野房地产有限公司 32,294,273.29 10年 1,076,475.78 31,217,797.51 福州开发区三木置业代理有 187,055.10 10年 6,235.17 180,819.93 限公司 合 计 31,769,731.49 887,286.09 30,882,445.40 3、主营业务收入及主营业务成本 （1）按业务分部列示： 单位:千元 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 房地产业 248621.89 71133.52 190489.37 15773.84 58132.52 55359.68 工程施工 8909.02 74275.56 7766.33 69902.13 1142.69 4373.43 商品贸易 9661.66 61837.88 9610.40 59472.54 51.26 2365.34 其他 公司内行业 间相互抵销 合 计 267,192.57 207,246.96 207,866.10 145,148.51 59,326.47 62,098.45 （2）按地区分布列示： 单位：千元 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 福建地区 267,192.57 207,246.96 207,866.10 145,148.51 59,326.47 62,098.45 湖南地区 地区间相互抵销 合 计 267,192.57 207,246.96 207,866.10 145,148.51 59,326.47 62,098.45 4、投资收益 第 54 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 本期数 上 年同 期 数 债 权 投 资 收益 股 权 投 资 收益 12,933,451.20 30,042,705.57 长 期 投 资 权益 调 整 34,919,934.98 55,352,242.71 联 营 或 合 营公 司 分 配 利润 1,457,224.96 254,148.88 合 计 49,310,611.14 85,649,097.16 （七）关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 投资比例 企业名称 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 注册地址 （%） 福州保税区三木外贸展览有限公 贸易展览 有限公司 柯真明 控股子公司 80 福州保税区 司 北京三木房地产开发有限公司 房地产 有限公司 陈维辉 控股子公司 80 北京 福建省众智生物农药工程有限公 生物农药 有限公司 陈建华 间接控股公司 57.13 福州马尾 司 福州美一食品有限公司 贸易 有限公司 唐光铃 间接控股公司 45.65 福州马尾 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 福州保税区三木外贸展览有限公司 150.00 150.00 北京三木房地产开发有限公司 1,000.00 1,000.00 福建省众智生物农药工程有限公司 500.00 500.00 福州美一食品有限公司 100.00 100.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 增加数 减少数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 福州保税区三木外贸展览有限公 120.00 80.00 司 120.00 80.00 北京三木房地产开发有限公司 800.00 80.00 800.00 80.00 福建省众智生物农药工程有限公 285.65 57.13 司 285.65 57.13 福州美一食品有限公司 45.65 45.65 45.65 45.65 第 55 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 (4)不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 福州建大仓贸有限公司 仓储贸易 有限公司 邱祥坤 本公司拥有其25％的股权 福州宝马房地产有限公司 房地产 合资公司 张善群 本公司拥有其50％的股权 福建三木国际经济技术合作有限公司 劳务合作 有限公司 柯真明 本公司拥有其35％的股权 福建三源房地产开发有限公司 房地产 有限公司 汪清 本公司拥有其39.6％的股权 福州开发区华永贸易有限公司 国内贸易 有限公司 陈丽华 本公司拥有其30％的股权 上海元福房地产有限责任公司 房地产 有限公司 陈维辉 本公司拥有其45％的股权 厦门森联房地产有限公司 房地产 有限公司 许静 本公司拥有其50％的股权 福建三联投资有限公司 投资 有限公司 陈维辉 该公司拥有本公司25.84％的股权 利嘉实业（福建）集团有限公司 房地产 外商投资 陈隆基 该公司董事长任本公司董事 北京富宏房地产开发有限责任公司 房地产 有限公司 王云龙 本公司拥有其30％的股权 2、关联方交易 (1)关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款项余额 期末金额 企业名称 的比重（%） 本期数 上年数 本期数 上年数 其他应收款： 上海元福房地产有限责任公司 15,802,872.31 11,890,489.49 4.23 3.14 福州开发区华永贸易有限公司 231,051.96 249,148.11 0.06 0.07 合 计 16,033,924.27 12,139,637.60 其他应付款： 福建三联投资有限公司 27,672.32 696,438.20 0.01 0.35 福建三木国际经济技术合作有限公司 4,423.96 103,994.34 0.002 0.05 北京富宏房地产开发有限责任公司 10,000,000.00 8,000,000.00 3.73 3.98 北京三木房地产开发有限公司 9,100,000.00 9,900,000.00 3.39 2.70 合 计 19,132,096.28 18,700,432.54 (2)公司因经营需要，与关联企业间为对方向银行贷款提供担保，具体情况如下： 单位：万元 担保方 被担保方 期末累计担保金额 期末未到期担保金额 福建三联投资有限公司 福建三木集团股份有限公司 7,995.00 7,995.00 利嘉实业（福建）集团有限公司 福建三木集团股份有限公司 5,400.00 5,400.00 福建三木集团股份有限公司 利嘉实业（福建）集团有限公司 2,565.00 2,565.00 福建三木集团股份有限公司 福建三源房地产开发有限公司 1,450.00 1,450.00 第 56 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 （八）或有负债 （1）为控股子公司借款提供担保情况如下： 发生日期（协 担保金额 担保类 是否履 担保对象名称 担保期 议签署日） （万元） 型 行完毕 2003 年 01 月 连带责 2003 年 1 月 2 日--2004 福建沃野房地产有限公司 1,000.00 否 02 日 任担保 年1月1日 2003 年 01 月 连带责 2003 年 1 月 8 日--2004 福州华信实业有限公司 450.00 否 08 日 任担保 年1月5日 2003 年 03 月 连带责 2003 年 3 月 11 日 福州华信实业有限公司 200.00 否 11 日 任担保 --2004 年 2 月 15 日 2003 年 07 月 连带责 2003 年 7 月 29 日 福州康得利水产有限公司 700.00 否 29 日 任担保 --2004 年 7 月 28 日 2003 年 08 月 连带责 2003 年 8 月 12 日 福州康得利水产有限公司 280.00 否 12 日 任担保 --2004 年 8 月 11 日 2002 年 04 月 连带责 2002 年 4 月 30 日 长沙三兆实业开发有限公司 4,000.00 否 30 日 任担保 --2004 年 4 月 29 日 2001 年 08 月 连带责 2001 年 8 月 8 日--2004 长沙三兆实业开发有限公司 3,770.00 否 08 日 任担保 年2月7日 2003 年 06 月 连带责 2003 年 6 月 24 日 福州保税区联得益贸易有限公司 700.00 否 24 日 任担保 --2004 年 6 月 23 日 2003 年 08 月 连带责 2003 年 8 月 11 日 福建三木进出口贸易有限公司 200.00 否 11 日 任担保 --2004 年 8 月 10 日 2003 年 12 月 连带责 2003 年 12 月 26 日 福建三木进出口贸易有限公司 300.00 否 26 日 任担保 --2004 年 12 月 26 日 2003 年 11 月 连带责 2003 年 11 月 28 日 福建三木进出口贸易有限公司 3,487.00 否 28 日 任担保 --2004 年 12 月 28 日 2003 年 11 月 连带责 2003 年 11 月 28 日 福建三木进出口贸易有限公司 330.72 否 28 日 任担保 --2004 年 2 月 28 日 2003 年 11 月 连带责 2003 年 11 月 27 日 福建三木进出口贸易有限公司 600.00 否 27 日 任担保 --2004 年 5 月 27 日 2003 年 10 月 连带责 2003 年 10 月 22 日 福建三木进出口贸易有限公司 524.80 否 22 日 任担保 --2004 年 1 月 19 日 2003 年 10 月 连带责 2003 年 10 月 16 日 福建三木进出口贸易有限公司 200.00 否 16 日 任担保 --2004 年 4 月 15 日 2003 年 12 月 连带责 2003 年 12 月 9 日 福建三木进出口贸易有限公司 600.00 否 09 日 任担保 --2004 年 6 月 9 日 2003 年 04 月 连带责 2003 年 4 月 4 日--2004 福州轻工进出口有限公司 500.00 否 04 日 任担保 年4月3日 2003 年 03 月 连带责 2003 年 3 月 24 日 福州轻工进出口有限公司 850.00 否 24 日 任担保 --2004 年 3 月 23 日 2003 年 05 月 连带责 2003 年 5 月 16 日 福州轻工进出口有限公司 500.00 否 16 日 任担保 --2004 年 5 月 15 日 2003 年 04 月 连带责 2003 年 4 月 3 日--2004 福州轻工进出口有限公司 600.00 否 03 日 任担保 年4月2日 2003 年 06 月 连带责 2003 年 6 月 5 日--2004 福州轻工进出口有限公司 300.00 否 05 日 任担保 年6月4日 2003 年 06 月 连带责 2003 年 6 月 28 日 福州轻工进出口有限公司 200.00 否 28 日 任担保 --2004 年 6 月 27 日 2003 年 04 月 连带责 2003 年 4 月 2 日--2004 福州轻工进出口有限公司 500.00 否 02 日 任担保 年4月1日 福建留学人员创业园建设发展有限 2003 年 11 月 连带责 2003 年 11 月 20 日 2,000.00 否 公司 20 日 任担保 --2004 年 11 月 18 日 福建留学人员创业园建设发展有限 2002 年 04 月 连带责 2002 年 4 月 30 日 1,100.00 否 公司 30 日 任担保 --2004 年 12 月 18 日 第 57 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 福建留学人员创业园建设发展有限 2002 年 05 月 连带责 2002 年 5 月 10 日 400.00 否 公司 10 日 任担保 --2004 年 12 月 18 日 担保发生额合计 人民币 15,022.52 万元 担保余额合计 人民币 24,292.52 万元 担保总额占公司净资产的比例 33.61％ （2）为参股公司借款提供担保情况如下： 发生日期（协 担保金额 担保类 是否履 担保对象名称 担保期 议签署日） （万元） 型 行完毕 2001 年 09 月 连带责 2001 年 9 月 24 日 福建三源房地产开发有限公司 1,450.00 否 24 日 任担保 --2002 年 9 月 23 日 担保余额合计 人民币 1450 万元 担保总额占公司净资产的比例 2.01％ （3）为其他公司提供担保情况如下： 发生日期 是否 是否为 担保金额 担保类 担保对象名称 （协议签 担保期 履行 关联方 （万元） 型 署日） 完毕 担保 2003 年 06 连带责 2003 年 6 月 18 日 福建福日电子股份有限公司 3,000.00 否 否 月 18 日 任担保 --2004 年 6 月 17 日 2003 年 08 连带责 2003 年 8 月 15 日 福建福日电子股份有限公司 1,000.00 否 否 月 15 日 任担保 --2004 年 8 月 15 日 2003 年 11 连带责 2003 年 11 月 14 日 福建福日电子股份有限公司 200.00 否 否 月 14 日 任担保 --2004 年 11 月 13 日 2003 年 02 连带责 2003 年 2 月 17 日 福建福日电子股份有限公司 610.00 否 否 月 17 日 任担保 --2004 年 2 月 16 日 2003 年 09 连带责 2003 年 9 月 26 日 福建福日电子股份有限公司 180.00 否 否 月 26 日 任担保 --2004 年 3 月 25 日 2003 年 04 连带责 2003 年 4 月 22 日 福建福日电子股份有限公司 2,000.00 否 否 月 22 日 任担保 --2004 年 4 月 5 日 2003 年 04 连带责 2003 年 4 月 17 日 福建福日电子股份有限公司 3,000.00 否 否 月 17 日 任担保 --2004 年 4 月 15 日 2003 年 08 连带责 2003 年 8 月 15 日 福建华通置业有限公司 670.00 否 否 月 15 日 任担保 --2004 年 8 月 4 日 2003 年 07 连带责 2003 年 7 月 31 日 福建华通置业有限公司 1,600.00 否 否 月 31 日 任担保 --2004 年 7 月 30 日 2003 年 08 连带责 2003 年 8 月 22 日 神州学人集团股份有限公司 596.00 否 否 月 22 日 任担保 --2004 年 2 月 16 日 2003 年 08 连带责 2003 年 8 月 22 日 神州学人集团股份有限公司 560.00 否 否 月 22 日 任担保 --2004 年 2 月 16 日 2003 年 09 连带责 2003 年 9 月 3 日--2004 神州学人集团股份有限公司 624.00 否 否 月 03 日 任担保 年 2 月 27 日 2003 年 09 连带责 2003 年 9 月 16 日 神州学人集团股份有限公司 720.00 否 否 月 16 日 任担保 --2004 年 3 月 12 日 2003 年 04 连带责 2003 年 4 月 4 日--2004 神州学人集团股份有限公司 1,000.00 否 否 月 04 日 任担保 年 3 月 10 日 2002 年 06 连带责 2002 年 6 月 25 日 北京实达科技发展有限公司 5,000.00 否 否 月 25 日 任担保 --2005 年 6 月 25 日 2003 年 06 连带责 2003 年 6 月 27 日 福建实达电脑设备有限公司 1,600.00 否 否 月 27 日 任担保 --2004 年 6 月 24 日 2003 年 06 连带责 2003 年 6 月 12 日 福建实达电脑集团股份有限公司 2,500.00 否 否 月 12 日 任担保 --2004 年 6 月 11 日 2003 年 04 连带责 2003 年 4 月 3 日--2004 福建实达电脑集团股份有限公司 1,300.00 否 否 月 03 日 任担保 年4月2日 2003 年 08 连带责 2003 年 8 月 15 日 福建实达电脑集团股份有限公司 800.00 否 否 月 15 日 任担保 --2004 年 8 月 13 日 第 58 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 04 连带责 2003 年 4 月 24 日 福建实达电脑集团股份有限公司 1,800.00 否 否 月 24 日 任担保 --2004 年 4 月 23 日 2003 年 01 连带责 2003 年 1 月 20 日 福建万嘉百货有限公司 600.00 否 否 月 20 日 任担保 --2004 年 1 月 13 日 2003 年 01 连带责 2003 年 1 月 20 日 福建万嘉百货有限公司 900.00 否 否 月 20 日 任担保 --2004 年 1 月 13 日 2003 年 09 连带责 2003 年 9 月 18 日 福建三华实业股份有限公司 2,230.00 否 否 月 18 日 任担保 --2004 年 9 月 17 日 2003 年 12 连带责 2003 年 12 月 24 日 福建省三华股份有限公司 770.00 否 否 月 24 日 任担保 --2004 年 12 月 23 日 2003 年 11 连带责 2003 年 11 月 25 日 冠城大通股份有限公司 3,000.00 否 否 月 25 日 任担保 --2004 年 11 月 15 日 2003 年 07 连带责 2003 年 7 月 28 日 福州经济技术开发区发展总公司 128.00 否 否 月 28 日 任担保 --2004 年 7 月 27 日 2003 年 01 连带责 2003 年 1 月 13 日 福州经济技术开发区发展总公司 850.00 否 否 月 13 日 任担保 --2004 年 1 月 12 日 2003 年 12 连带责 2003 年 12 月 22 日 福州经济技术开发区发展总公司 1,800.00 否 否 月 22 日 任担保 --2004 年 6 月 22 日 2003 年 06 连带责 2003 年 6 月 30 日 福州经济技术开发区发展总公司 770.00 否 否 月 30 日 任担保 --2004 年 1 月 29 日 2003 年 04 连带责 2003 年 4 月 29 日 福州经济技术开发区发展总公司 USD270.00 否 否 月 29 日 任担保 --2004 年 4 月 28 日 2003 年 06 连带责 2003 年 6 月 30 日 福州开发区市政工程公司 950.00 否 否 月 30 日 任担保 --2004 年 6 月 29 日 2003 年 03 连带责 2003 年 3 月 31 日 福州中天房地产开发有限公司 350.00 否 否 月 31 日 任担保 --2003 年 5 月 31 日 2003 年 10 连带责 2003 年 10 月 15 日 利嘉实业(福建)集团有限公司 2,565.00 否 是 月 15 日 任担保 --2004 年 10 月 12 日 2003 年 08 连带责 2003 年 8 月 8 日--2004 福建三农集团股份有限公司 1,000.00 否 否 月 08 日 任担保 年8月7日 2003 年 03 连带责 2003 年 3 月 4 日--2004 福建三农集团股份有限公司 700.00 否 否 月 04 日 任担保 年3月3日 2003 年 10 连带责 2003 年 10 月 29 日 福建三农集团股份有限公司 500.00 否 否 月 29 日 任担保 --2004 年 10 月 21 日 2003 年 10 连带责 2003 年 10 月 23 日 福建三农集团股份有限公司 280.00 否 否 月 23 日 任担保 --2004 年 10 月 23 日 2003 年 11 连带责 2003 年 11 月 6 日 福建三农集团股份有限公司 780.00 否 否 月 06 日 任担保 --2004 年 11 月 5 日 2003 年 11 连带责 2003 年 11 月 11 日 福建三农集团股份有限公司 440.00 否 否 月 11 日 任担保 --2004 年 11 月 4 日 1998 年 11 连带责 1998 年 11 月 10 日 福建三农集团股份有限公司 693.20 否 否 月 10 日 任担保 --2004 年 12 月 1 日 2003 年 04 连带责 2003 年 4 月 30 日 福州市广福有色金属有限公司 250.00 否 否 月 30 日 任担保 --2004 年 4 月 10 日 2003 年 10 连带责 2003 年 10 月 1 日 福州市广福有色金属有限公司 100.00 否 否 月 01 日 任担保 --2004 年 12 月 31 日 2003 年 08 连带责 2003 年 8 月 28 日 福建联美工程有限公司 980.00 否 否 月 28 日 任担保 --2004 年 2 月 28 日 担保发生额合计 人民币 43,703 万元；美元 270 万元 担保余额合计 人民币 49,396.2 万元；美元 270 万元 担保总额占公司净资产的比例 71.42％ 另外：公司为商品房承购人银行抵押贷款提供担保尚未结清的担保金额为 57071000.00 元， 长沙三兆实业开发有限公司为长沙黄兴南路步行街商铺承购人银行抵押贷款提供担保尚未结清的 担保金额为 175230000.00 元，该部分担保责任待承购人办理商品房产权证质押给银行后将自动解 除。 第 59 页 福建三木集团股份有限公司 2003 年年度报告 （九）承诺事项 公司没有需要另行说明的承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 本公司第四届董事会第七次会议作出关于公司 2003 年度利润分配的预案：即以本年度母公司 实现的净利润 29218125.02 元为基数,分别计提 10%与 5%的法定盈余公积金与公益金,加上按股权 比例享有子公司计提的法定盈余公积金与公益金。公司本年累计提取法定盈余公积金 7037515.02 元和公益金 3518757.48 元，剩余的未分配利润 20054301.42 元滚存至下一年度。同时，以公司目 前的股份为基数，向全体股东实施资本公积金转增股本，比例为每 10 股转增 6 股。 （十一）其他重要事项 本公司纳入合并报表范围的子公司长沙三兆实业开发有限公司的外方投资者于 2002 年 9 月 签署了转让拥有该公司股权的协议，在转让过程中，转受让双方产生合同纠纷，目前合同纠纷已 进入司法程序，外方所持股权已被受让方诉讼保全。该起纠纷与本公司无直接关系，但若未能尽 快妥善解决，可能对该公司经营带来负面影响，从而影响到本公司在该公司的利益。 第 60 页