当代文体(600136)道博股份2003年年度报告

A 股代码:600136 A 股简称:道博股份 武汉道博股份有限公司 2003 年年度报告 二 00 四年四月 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事潘福祥、付晓东、祝懿东因公外出未出席会议。 武汉众环会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司负责人董事长周起宏先生、主管会计工作负责人财务总监戎兆平先生、会计机构负责 人计划财务部部长姜霞女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介-------------------------4 二、会计数据和业务数据摘要-------------------4 三、股本变动及股东情况-----------------------6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况-------7 五、公司治理结构-----------------------------9 六、股东大会情况简介-------------------------10 七、董事会报告-------------------------------11 八、监事会报告-------------------------------17 九、重要事项---------------------------------18 十、财务报告---------------------------------20 十一、备查文件目录----------------------------20 3 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：武汉道博股份有限公司 缩写：道博股份 公司法定英文名称：WUHAN DOUBLE CO.,LTD 缩写：DOUBLE （二）公司法定代表人：周起宏先生 （三）公司董事会秘书：吴小林先生 联系地址：湖北省武汉市汉口中山大道 818 号佳丽广场 45 层 电 话：027--82702848 传 真：027—82702818 电子信箱：wuxl@china-double.com （四）公司注册地址：武汉市汉南区纱帽镇汉南大道 367 号 公司办公地址：湖北省武汉市汉口中山大道 818 号佳丽广场 45 层 邮 政 编 码 ：430020 公司国际互联网网址：http//www.china-double.com 公司电子信箱：double@public.wh.hb.cn （五）公司选定信息披露报刊名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址: http//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：道博股份 股票代码：600136 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1992 年 10 月 30 日 公司首次注册登记地址：湖北省武汉市经济技术开发区Ⅲ-5 地块 2、公司最新登记注册日期：2003 年 12 月 3 日 公司最新注册登记地址：武汉市汉南区纱帽镇汉南大道 367 号 3、企业法人营业执照注册号：4201002123430 4、税务登记号码：420101300100580 5、公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：武汉市解放大道武汉国际大厦 B 座 16 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据和业务数据 2003 年度： 单位：人民币元 项 目 金 额 项 目 金 额 利润总额 7,108,183.06 投资收益 22,503,246.77 净利润 2,923,445.63 补贴收入 355,355 扣除非经常性损益后 -19,607,301.73 营业外收支净额 -639,955.59 的净利润 经营活动产生的现金流 主营业务利润 26,931,141.19 73,752,038.55 量净额 现金及现金等价物净增 其他业务利润 308,521.04 -224,901,720.36 减额 营业利润 -15,110,463.12 注 1：扣除的非经常性损益项目涉及金额 22,530,747.36 元。其中： 4 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 （1）补贴收入 355,355 元； （2）营业外收支-619,336.48 元； （3）以前年度已经计提各项减值准备的转回 70,485.17 元； （4）出售被投资单位所得收益 22,748,645.53 元。 （5）短期投资损益-24,401.86 注 2:非经常性损益是按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号――非经常性损益》的要求进行确 认和计算的。 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 98,942,181.05 主营业务收入（元） 110,443,781.45 110,443,781.45 175,667,548.93 175,667,548.93 2,923,445.63 净利润（元） -152,333,583.12 -152,545,330.484 23,202,497.47 23,202,497.47 819,706,771.70 总资产（元） 767,917,500.06 767,917,500.06 862,604,992.21 861,562,053.53 股东权益(不含少数股东 267,407,516.84 265,920,356.28 264,481,622.24 418,240,746.40 417,197,807.72 权益)（元） 0.03 每股收益（摊薄）(元) -1.46 -1.46 0.22 0.22 0.03 每股收益(加权) (元) -1.46 -1.46 0.22 0.22 扣除非经常损益后的每 -0.19 -1.38 -1.38 0.09 0.09 股收益（摊薄）（元） 扣除非经常损益后的每 -0.19 -1.38 -1.38 0.09 0.09 股收益（加权）（元） 2.56 每股净资产(元) 2.55 2.53 4.00 3.99 2.48 调整后每股净资产(元) 2.46 2.45 3.86 3.97 每股经营活动产生的现 0.71 -0.55 -0.55 0.05 0.05 金流量净额（元） 1.09 净资产收益率(%) -57.29 -57.68 5.55 5.56 净资产收益率(摊薄) 1.09 -57.29 -57.68 5.55 5.56 (%) 净资产收益率(加权) 1.10 -44.53 -44.77 5.68 5.69 (%) （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要求计算的净资产 收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.07 10.13 0.26 0.26 营业利润 -5.65 -5.68 -0.14 -0.14 净利润 1.09 1.10 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 -7.33 -7.37 -0.19 -0.19 5 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况 法定公益金 股东权益合计 项目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 未分配利润(元) (元) (元) 期初数 104,444,000.00 247,836,492.18 14,041,306.09 7,020,653.01 -108,860,829.04 264,481,622.24 本期增加 2,448.97 2,923,445.63 2,925,894.6 本期减少 期末数 104,444,000.00 247,838,941.15 14,041,306.09 7,020,653.01 -105,937,383.41 267,407,516.84 变动原因 本期利润增加 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 63,520,000.00 63,520,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 63,520,000.00 63,520,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,924,000.00 40,924,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,924,000.00 40,924,000.00 三、股份总数 104,444,000.00 104,444,000.00 2、股票发行与上市情况 经上海证券交易所安排，公司内部职工股 842.4 万股于 2001 年 3 月 6 日上市流通。 （二）股东情况 1、报告期末公司股东总数为 11468 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况 年末持股数量 年内股份增减 占总股本 质押或冻 股 东 名 称 股份类别 （股） 变动（股） 比例（%） 结情况 赛尔网络有限公司 22000000 21.06 法人股 武汉汇华科技投资有限公司 18612000 17.82 法人股 6 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 武汉合信实业有限公司 8800000 8.43 法人股 质押 武汉远洲工贸发展有限公司 7308000 7.00 法人股 质押 武汉银峰综合开发公司 1800000 1.72 法人股 深圳市招商安达实业有限公司 1200000 1.15 法人股 北京新恒基投资管理集团有限 1100000 1.05 法人股 公司 海宁铸造厂 850977 0.81 流通股 王其强 488400 0.47 流通股 陈林 481200 0.46 流通股 上述 10 名股东中,在本公司知情范围内相互之间不存在关联关系,也无《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （三）公司控股股东的情况 公司第一大股东为赛尔网络有限公司，是由教育部科技发展中心、清华大学、北京大学、上 海交通大学、西安交通大学、东南大学、华南理工大学、东北大学、华中科技大学、北京邮电大 学、电子科技大学等 10 所全国著名高校共同出资组建的有限责任公司。公司成立于 2000 年 12 月 28 日，注册资本为 1 亿元人民币。法定代表人为梁猷能先生。主要业务涉及计算机网络领域， 受委托经营中国最早的计算机互联网——教育和科研计算机网。主要经营 IP 网运营、宽带接入、 ISP、增值服务等业务。 赛尔网络有限公司第一大股东为教育部科技发展中心。教育部科技发展中心是经中央编制委 员会批准成立的以促进中国高等学校科技发展为目的的教育部直属事业机构。主要承担高校有关 科研基金、科研成果、科技开发、成果转化与推广、科技产业等方面的管理工作，并为教育部在 高等学校科技政策方面提供咨询和建议。 （四）其他持股 10%以上法人股东情况简介 武汉汇华科技投资有限公司 成立日期：1990 年 12 月 10 日 注册资本：2000 万元 法定代表人：周起宏 经营范围：电子、化工、生物、能源、环境、原材料、纺织技术开发、技术服务、技术 咨询及新产品开发、生产、销售；服饰、建材、普通机械化工产品及原料（国家专营外）、五金 工具、交电、农副产品、水产品、电子产品及元器件、装饰材料、土特畜产品的批发、零售、代 购代销；装饰装修。 （五）报告期末公司前十名流通股东持股情况 股 东 名 称 年末持股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它) 海宁铸造厂 850977 A 王其强 488400 A 陈林 481200 A 漳州新源电力工程有限公司 416900 A 任义忠 339750 A 周荣华 326264 A 王清艳 318000 A 任广英 283796 A 左振周 250900 A 徐建辉 199300 A 本公司未知上述前十名流通股股东间是否存在关联关系。 7 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 性 年初持 年末持 变动原 姓名 职务 年龄 任期起止日期 别 股数 股数 因 周起宏 董事长 男 40 2002.12.16－2005.6.30 23400 23400 严国建 董事、总经理 男 42 2002.6.30－2005.6.30 宋建军 董事 男 41 2002.6.30－2005.6.30 潘福祥 董事 男 40 2002.6.30－2005.6.30 祝懿东 董事 男 35 2003.6.30－2005.6.30 付晓东 董事 男 39 2003.6.30－2005.6.30 潘祖明 独立董事 男 42 2003.6.30－2005.6.30 王善平 独立董事 男 40 2003.6.30－2005.6.30 张华平 独立董事 男 39 2003.6.30－2005.6.30 许欣平 监事会召集人 男 61 2003.6.30－2005.6.30 李芝棠 监事 男 53 2002.6.30－2005.6.30 冷明权 监事 男 49 2002.6.30－2005.6.30 8400 8400 帅 滢 监事 女 37 2002.6.30－2005.6.30 王 菁 监事兼工会主席 男 35 2002.6.30－2005.6.30 7800 7800 戎兆平 副总经理、财务总监 男 55 2002.7.15—2005.7.15 饶早华 副总经理 男 38 2002.7.15—2005.7.15 吴小林 副总经理、董事会秘书 男 40 2002.7.15—2005.7.15 王世英 首席经营顾问 男 70 2003.8.23－2005.7.15 2、董事、监事在股东单位任职情况 （1）董事祝懿东在赛尔网络有限公司任资本运营总监； （2）董事潘福祥在赛尔网络有限公司任执行副总裁，首席财务官； （3）董事付晓东在赛尔网络有限公司任副总裁； （4）董事长周起宏在武汉汇华科技投资有限公司任董事长。 3、年度报酬情况 公司董事、监事领取报酬依照《关于调整公司董事、监事津贴标准的议案》执行，该方案已 由公司第四届董事会第十次会议通过并报公司二 00 三年第一次临时股东大会审议通过，按季度 发放。 经理人员及其他高级管理人员领取报酬依照公司第四届董事会 2003 年第一次临时会议通过 的《武汉道博股份有限公司高管人员薪酬及考核办法》执行，按月发放。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 266.4 万元，金额最高的前三名董事的报 酬总额为 56 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 130 万元，独立董事每月津贴 5000 元人民币。 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬 40 万元至 50 万元的有 5 人，10 万元至 20 万元的 有 1 人，5 万元至 10 万元的有 1 人，5 万以下的有 15 人。 公司董事、监事均在公司领取报酬。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 因工作原因，公司副总经理周建民先生、祝懿东先生、公司财务负责人兼财务总监龚振华先 生向董事会提请辞职，公司第四届董事会 2003 年第一次临时会议审议通过了《关于公司高级管 理人员调整的议案》，同意上述辞职申请，并由现任董事会秘书吴小林先生出任公司副总经理 8 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 （兼）、现任副总经理戎兆平先生出任公司财务总监（兼）。 因身体原因，独立董事杜胜利先生向公司董事会提请辞去独立董事职务，公司第四届董事会 第八次会议审议通过了《关于杜胜利先生辞去公司独立董事的议案》，并经公司二 00 二年年度股 东大会通过。 因工作原因，董事许欣平、李志民、王乘、独立董事张清杰向公司董事会提请辞职，公司第 四届董事会第九次会议同意上述辞职申请，同时增补付晓东、祝懿东为公司董事，潘祖明、王善 平、张华平为公司独立董事，上述议案已经公司二 00 二年年度股东大会审议通过。 因工作和身体原因，王世英先生向公司监事会提请辞去公司监事及监事会召集人职务，公司 第四届监事会第五次会议审议通过了《关于王世英先生辞去公司监事及监事会召集人职务的议 案》、 《关于推荐许欣平先生为公司第四届监事会监事的议案》 ，并经公司二 00 二年年度股东大会 通过。同时公司第四届监事会第六次会议审议并通过了《关于选举公司第四届监事会召集人的议 案》，经与会监事投票，选举许欣平监事为公司第四届监事会召集人。 公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于聘任王世英先生为公司首席经营顾问的议 案》。 （二）员工情况 2003 年末，公司员工总数 102 人，大专以上学历 76 人，占员工总数 75%，其中本科学历 39 人，占员工总数 38%，硕士以上学历 17 人，占员工总数 17%。公司员工中，专业技术人员 50 人，占员工总数 49%，其中中级职称 15 人，占员工总数 15%，高级职称 17 人，占员工总数 17%。 公司生产人员 16 人，销售人员 12 人，技术人员 23 人，财务人员 12 人，行政人员 21 人。公司 目前尚无退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。2003 年，公司在第四届董事会 2003 年第一次临时会议上审议通过了《武汉道博股份有限公司高管人 员薪酬及考核办法》，建立健全了公司高级管理人员的考评及激励机制；同时公司第四届董事会 第九次会议和二 00 二年年度股东大会上同意增补一名独立董事，使独立董事人数达到公司董事 人数的三分之一。 目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关公司治理的规范性法规不存在原则差异。 （二）独立董事履行职责情况 公司 2002 年年度股东大会选举了潘祖明、王善平、张华平为公司第四届董事会独立董事。 三位独立董事自任职以来,积极出席公司董事会，并能够按照有关规定从财务、管理及法律角度 对公司的生产经营、对外投资等一系列重大事项发表专业性意见，对董事会的科学、客观决策， 对公司的良性发展都起到了积极作用，同时独立董事作为董事会各专门委员会成员在公司制定和 实施《武汉道博股份有限公司高管人员薪酬及考核办法》、选聘和解聘公司董事和高级管理人员 等方面也发挥了重要作用，切实地维护了公司及广大中小股东的利益，充分发挥了独立董事的作 用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，具有完整独立的业务 及自主经营能力，具体情况如下： 1、业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独 立的原材料采购和产品的生产、销售系统。 2、人员：公司有独立的人事、劳动用工系统、有完善的工资管理制度，总经理、副总经理 9 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 等高级管理人员均在公司领取报酬，在股东单位没有任职情况。 3、资产：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，无形资产也属本公司所有， 采购及销售系统独立拥有。 4、机构：公司具有完整的机构设置，所有机构均独立于公司控股股东。 5、财务：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立 在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司在第四届董事会 2003 年第一次临时会议上审议通过了《武汉道博股份有限公司高管人 员薪酬及考核办法》，建立了公平、透明的经理人员绩效评价标准与激励约束机制，并在 2004 年 1 月依据《公司高管人员薪酬及考核办法》对相关高级管理人员进行了考核。 六、股东大会情况简介 本年度内，公司共召开了两次股东大会，分别为：2002 年年度股东大会、2003 年第一次临 时股东大会。 1、2002 年年度股东大会 会议召开通知刊登于 2003 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。本 次股东大会于 2003 年 6 月 30 日上午 9 时在公司会议室召开。出席股东及股东授权代表 5 人，代 表股份数为 3657.825 万股，占公司总股份 10444.4 万股的 35.02%，会议审议通过了如下议案： ·公司 2002 年年度报告及摘要 ·公司 2002 年度董事会工作报告 ·公司 2002 年度监事会工作报告 ·公司 2002 年财务决算报告 ·公司 2003 年预算报告 ·公司 2002 年度利润分配议案 ·修改公司章程的议案 ·关于续聘武汉众环会计事务所有限责任公司为公司 2003 年度审计机构的议案 ·关于杜胜利先生辞去公司独立董事的议案 ·关于许欣平先生辞去公司董事职务的议案 ·关于李志民先生辞去公司董事职务的议案 ·关于王乘先生辞去公司董事职务的议案 ·关于张清杰先生辞去公司独立董事职务的议案 ·关于推荐付晓东先生为公司第四届董事会董事的议案 ·关于推荐祝懿东先生为公司第四届董事会董事的议案 ·关于向股东大会提名三名独立董事的议案 ·关于王世英先生辞去监事及监事会召集人职务的议案 ·关于推荐许欣平先生为公司第四届监事会监事的议案 湖北维力律师事务所暨律师鲁斌对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律意见 书，上述会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 。 2、2003 年第一次临时股东大会 会议召开通知刊登于 2003 年 11 月 29 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》 。本 次股东大会于 2003 年 12 月 30 日上午 9 时在公司会议室召开。出席股东及股东授权代表 4 人， 代表股份数为 5672 万股，占公司总股份 10444.4 万股的 54.31%，会议审议通过了如下议案： ·关于调整公司董事、监事津贴标准的议案 ·关于修改公司章程的议案 10 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 ·关于终止实施《关于向武汉鹏博经贸发展有限公司增加注册资本及同意开发汤逊湖项目的 议案》的议案 ·关于投资兴建贵子山生态文化科技园的议案 湖北维力律师事务所暨律师鲁斌对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律 意见书，上述会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 31 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 6 月 30 日公司 2002 年年度股东大会审议通过了《关于杜胜利先生辞去公司独立董 事的议案》、 《关于许欣平先生辞去公司董事职务的议案》、 《关于李志民先生辞去公司董事职务的 议案》、 《关于王乘先生辞去公司董事职务的议案》、 《关于张清杰先生辞去公司独立董事职务的议 案》、 《关于推荐付晓东先生为公司第四届董事会董事的议案》 、 《关于推荐祝懿东先生为公司第四 届董事会董事的议案》、 《关于向股东大会提名三名独立董事的议案》、 《关于王世英先生辞去监事 及监事会召集人职务的议案》、《关于推荐许欣平先生为公司第四届监事会监事的议案》。同意杜 胜利、张清杰辞去公司独立董事职务、许欣平、李志民、王乘辞去公司董事职务、王世英先生辞 去监事及监事会召集人职务，同时选举付晓东、祝懿东为公司董事、潘祖明、王善平、张华平为 公司独立董事、许欣平为公司监事。 以上公告见 2003 年 7 月 1 日《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》的《武汉道博股 份有限公司 2002 年年度股东大会决议公告》。 七、董事会报告 （一）主营业务的范围及其经营状况 2003 年是公司成功地实现产业结构调整后的第一年，也是公司业绩实现恢复性增长的关键 一年。一年来，公司董事会与经营班子一道，共同努力，按照董事会年初制定的以房地产业为阶 段性主业、同时在现有产业的基础上培育新主业的战略规划，扎实工作，实现了董事会确定的扭 亏为盈的年度目标，使公司的抗风险能力和综合竞争力得到较大幅度的提升。全年公司实现主营 业务收入 98,942,181.05 万元，净利润 2,923,445.63 万元。 公司本年度主营业务：商品房销售、宽带网络及关联业务、酒类销售及光纤销售等。 (1) 主营业务分行业或产品情况表 单位：元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上年 比上年增减 比上年增减 增减（％） （％） （％） 白酒 3,654,374.59 1,783,463.73 51.23 -64.55 -64.37 -0.24 房地产开发 60,159,905.64 33,976,206.79 43.52 56,033.40 1,112.71 2,557.69 光纤产品 10,310,168.81 9,494,851.92 7.91 -87.21 -87.8 4.42 网络服务 6,551,843.35 6,462,043.69 1.37 244.64 150.92 36.84 电子产品 18,265,888.66 16,610,220.68 9.06 （2）按照地区分析 地区 主营业务收入 主营业务收入比去年 主营业务毛利 增减（％） 省内 92,390,337.70 元 -14.12 30,525,594.58 元 省外 6,551,843.35 元 128.43 897,99.66 元 (二)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 11 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 主要产品或服务 注册资本（万元） 总资产（元） 净利润（元） 赛尔宽带公司 网络产品 15000 162,170,853.19 -5,403,758.5 博贸光通信公司 光纤产品 1000 20,186,193.43 -598,303.29 道博物业公司 房地产 4000 267,955,761.63 14,145,271.50 恒亿公司 电子产品 1000 16,499,096.39 -790,433.67 道博营销公司 白酒 1000 14,852,282.29 -1,211,153.71 武汉贵子山庄商 贵子山会议园项 5581 234,014,083.33 -105,000 务发展有限公司 目开发 武汉春之声娱乐 野外俱乐部项目 6968 69,078,500.00 -25,000 发展有限公司 开发 武汉英华庄园农 农业大观园项目 3370 33,398,333.33 -25,000 业科技发展有限 开发 公司 武汉贵子湖旅游 水上乐园项目开 5669 56,196,750.00 -25,000 开发有限公司 发 武汉楚天舒文化 楚天文化科技园 7297 72,341,083.33 -25,000 发展有限公司 项目开发 (三)主要供应商、客户情况 （1）公司向前五名供应商采购金额合计 27,013,414.58 元，占公司年度采购总额的 39.5%； （2）公司向前五名客户销售金额合计 84,833,423.74 元，占公司年度销售总额的 85.74%。 (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）在经营中出现的问题与困难 上半年突如其来的 SARS 和随后到来的雨季造成了公司房地产项目“天源城一期”的后期施 工近两个月的停顿，直接影响了公司的工程进度和预计的交房时间； 公司建筑施工原材料及运费、电费价格上涨等不利因素影响企业盈利能力的提高。 （2）解决方案 在非典过后的雨季期间，公司积极与各施工单位沟通协调， 增加施工人员，提出“白天拼 命干，晚上连续干，下雨抢着干”的动员口号，尽量在确保工程质量的同时缩短交房时间。并积 极与户主沟通，做到让户主满意、放心。 强化财务成本管理，严格控制各项费用支出，切实把各项成本指标控制在目标值以内。 (五)公司未曾公开披露过本年度盈利预测和经营计划。 （六）公司投资情况 1、报告期内，公司投资额为 32,990 万元，比上年增加 23,643.27 万元，增长比例为 899.7%。 被投资公司的名称 主要经营活动 权益比例 武汉恒亿电子科技发展有限公司 电子产品的研制、开发、生产、 55％ 销售 四川省天风证券有限责任公司 证券综合业务 10％ 武汉贵子山庄商务发展有限公司 贵子山会议园项目开发 100％ 武汉春之声娱乐发展有限公司 野外俱乐部项目开发 100％ 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 农业大观园项目开发 100％ 武汉贵子湖旅游开发有限公司 水上乐园项目开发 100％ 武汉楚天舒文化发展有限公司 楚天文化科技园项目开发 100％ 2、募集资金的使用情况 公司本年度无募集资金使用情况 12 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 3、非募集资金项目情况 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 武汉恒亿电子科技发 550 万元 投资已完成 -43.47 万元 展有限公司 四川省天风证券有限 5500 万元 投资已完成 本年度无项目收益 责任公司 武汉贵子山庄商务发 5581 万元 收购已完成 本年度无项目收益 展有限公司 武汉春之声娱乐发展 6968 万元 收购已完成 本年度无项目收益 有限公司 武汉英华庄园农业科 7297 万元 收购已完成 本年度无项目收益 技发展有限公司 武汉贵子湖旅游开发 3370 万元 收购已完成 本年度无项目收益 有限公司 武 汉 楚 天 舒 文 化 发 展 3724 万元 收购尚未完成 本年度无项目收益 有限公司 合计 32,990 万元 － （七）公司财务状况 本报告期，武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有解释性说明的无保留意 见的审计报告。具体分析为： 指 标 2003 年末 2002 年末 增减数额 增减比例（%） 总资产 819,706,771.70 767,917,500.06 51,789,271.64 6.74 股东权益 267,407,516.84 264,481,622.24 2,925,894.60 1.11 主营业务利润 26,931,141.19 5,800,475.85 21,130,665.34 364.29 净利润 2,923,445.63 -152,545,330.48 155,468,776.11 -101.92 现金及现金等 -224,901,720.36 139,384,914.60 -364,286,634.96 -261.35 价物净增加额 说明： 1、总资产增加，主要是公司投资了武汉恒亿电子科技发展有限公司、四川省天风证券有限 责任公司、武汉贵子山庄商务发展有限公司、武汉春之声娱乐发展有限公司、武汉英华 庄园农业科技发展有限公司、武汉贵子湖旅游开发有限公司及武汉楚天舒文化发展有限 公司等七家公司（除四川省天风证券有限责任公司外均纳入合并报表范围）； 2、股东权益增加，主要是报告期公司盈利所致； 3、主营业务利润增加，主要是因为公司产业结构成功转型，报告期内房地产项目利润较高； 4、净利润增加，主要是因为报告期内主营业务利润大幅增加； 5、现金及现金等价物净增加额减少，主要因为公司本年度加大经营性活动的收款清欠力度， 使经营性活动产生的现金净流入达到 7375 万元；因本期加大对外投资，扩充公司产业链， 使得投资活动产生的现金净流出为 31881 万元；利用银行负债使本年度筹资活动现金净 流入为 2016 万元，以上原因综合影响本期现金及现金等价物减少 22490 万元。 （八）报告期内，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响： 13 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 根据税务检查结果，公司及下属子公司－武汉道博物业发展有限公司（以下简称“道博物 业”）、武汉道博营销有限公司（以下简称“营销公司”）共应补计 2000 年度所得税 1,226,986.68 元、2002 年度所得税 211,747.36 元。公司于本年度对上述事项予以更正并进行追溯调整，调整 了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。 调减 2002 年度净利润 211,747.36 元，调减 2003 年初留存收益 1,438,734.04 元，其中：未分配 利润调减 1,254,686.04 元，盈余公积调减 184,048.00 元。利润分配表上年数栏的年初未分配利 润调减 1,042,938.68 元。 （九）报告期内，公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （十）关于对会计师事务所为本公司出具有解释性说明的无保留意见的审计报告的专项说明 截止 2003 年 12 月 31 日，道博公司未弥补亏损金额较大；截止报告日，道博公司存在逾期 未偿还借款；公司后续开发资金尚未获得；其产业结构调整尚未彻底完成。公司董事会认为：公 司 2002 年度开始实施的产业结构给公司带来了剧烈影响，2002 年公司出现了上市以来的首度亏 损，公司 2003 年采取了一系列改善措施，顺利实现了扭亏为盈的年初目标。2004 年度公司将继 续推进产业结构调整，并拟定了系列改善措施，具体措施见“会计报表附注（十二）持续经营”。 （十一）董事会日常工作情况 6、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2003 年 4 月 16 日召开了第四届董事会 2003 年第一次临时会议。会议审议并通过了以 下议案： ·《关于公司高级管理人员调整的议案》 ·关于实施《武汉道博股份有限公司高管人员薪酬及考核办法》的议案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）2003 年 4 月 20 日召开了第四届董事会第八次会议。会议审议并通过了以下议案： ·2002 年年度报告及摘要 ·2002 年度董事会工作报告 ·2003 年度公司经营计划 ·2002 年财务决算报告 ·2003 年预算报告 ·2002 年度利润分配议案 ·修改公司章程的议案 ·关于计提坏账准备会计估计变更的报告 ·关于固定资产盘亏的情况报告 ·关于应收款项个别核销的申请报告 ·关于公司组织机构调整的议案 ·关于调整子公司董事、监事的议案 ·关于续聘武汉众环会计事务所有限责任公司为公司 2003 年度审计机构的议案 ·关于杜胜利先生辞去公司独立董事的议案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 。 （3）2003 年 5 月 28 日召开了第四届董事会第九次会议。会议审议并通过了以下议案： ·关于许欣平先生辞去公司董事职务的议案 ·关于李志民先生辞去公司董事职务的议案 ·关于王乘先生辞去公司董事职务的议案 ·关于张清杰先生辞去公司独立董事职务的议案 ·关于推荐付晓东先生为公司第四届董事会董事的议案 ·关于推荐祝懿东先生为公司第四届董事会董事的议案 ·关于向股东大会提名三名独立董事的议案 14 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 ·关于与武汉恒亿电子科技有限公司、武汉宏建电气技术有限公司合资成立深圳市维迪奥信 息技术有限公司（暂名）的议案 ·武汉道博股份有限公司新项目奖励计划及分工调整方案 ·关于召开 2002 年度股东大会的议案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 。 （4）2003 年 7 月 10 日召开了第四届董事会 2003 年第二次临时会议。会议审议并通过了《关 于参股四川省天风证券有限责任公司的议案》。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 12 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 。 （5）2003 年 8 月 23 日召开了第四届董事会第十次会议。会议审议并通过了以下议案： ·二 00 三年半年度报告 ·关于调整董事会各专门委员会成员的议案 ·关于修改董事会各专门委员会议事规则的议案 ·关于调整公司董事、监事津贴标准的议案 ·关于聘任王世英先生为公司首席经营顾问的议案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 。 （6）2003 年 10 月 15 日以通讯方式召开了第四届董事会临时会议。会议审议并通过了《关 于为深圳市万通科技发展有限公司提供人民币叁仟伍佰万元贷款担保的议案》。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 18 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 。 （7）2003 年 10 月 18 日召开了第四届董事会第十一次会议。会议审议并通过了以下议案： ·关于修改公司章程的议案 ·关于更换公司派往赛尔宽带网络有限公司董事的议案 ·关于终止开发汤逊湖项目及由公司自主开发天源城二期项目的议案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 。 （8）2003 年 11 月 27 日召开了第四届董事会第十二次会议。会议审议并通过了以下议案： ·关于公司机构调整的议案 ·关于投资兴建贵子山生态文化科技园的议案 ·关于召开二 00 三年第一次临时股东大会的议案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 11 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 。 （9）2003 年 12 月 29 日以通讯方式召开了第四届董事会临时会议。会议审议并通过了《关 于为武汉道博物业发展有限公司提供人民币叁仟伍佰万元贷款担保的议案》。 此次会议决议公告刊登于 2004 年 1 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 。 （10）2003 年 12 月 29 日召开了第四届董事会临时会议。会议审议并通过了《关于转让公 司持有的武汉道博物业发展有限公司 25％股权的议案》 此次会议决议公告刊登于 2004 年 1 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各 项工作： （1）实施 2002 年度利润分配方案： 公司 2002 年度股东大会审议通过的 2002 年度利润分配方案为：2002 年度不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。 （2）按照股东大会的要求，公司董事会终止了《关于向武汉鹏博经贸发展有限公司增加注 册资本及同意开发汤逊湖项目的议案》实施。 （3）按照股东大会的要求，公司董事会为兴建贵子山生态文化科技园的股权收购已基本完 成。 （十二）本次利润分配预案 经武汉众环会计事务所有限责任公司审计，2003 年度本公司实现净利润 2,923,445.63 元， 15 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 加上年末未分配利润-108,860,829.04 元，本年度可供股东分配利润为-105,937,383.41 元。经 董事会研究决定，公司本次不进行分配，也不进行公积金转增股本。以上分配预案尚需提请股东 大会审议。 （十三）其他报告事项 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》 （以下简称“《通知》”）要求，公司进行了认真自查，认为：公司未发现存在《通知》中所述 的关于关联方违规占用资金情况和对控股股东及其控股股东所属企业提供担保情况。 2、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 为公司进行年度财务审计的武汉众环会计师事务所有限责任公司对于本公司 2003 年度控股 股东及其关联方资金占用问题、对外担保问题按照证监会 56 号文件要求进行了审核，并出具了 专项报告，内容如下： 我所接受武汉道博股份有限公司（以下简称“道博公司”）全体股东的委托，对道博公司 2003 年度财务报告进行了审计。依据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，特将道博公司控股股东及其他关联方资金占用情 况说明如下： 道博公司控股股东及其他关联方 2002 年 12 月 31 日占用上市公司资金 7,821,000.00 元， 截止 2003 年 12 月 31 日，道博公司控股股东及其他关联方已全额偿还上市公司资金。具体情况 如下表： 与上 会计科目 占 资金占 市公 相对应 会计科目2003 2002年12月 2003年12月31 2003年累 占用 用 序号 用方名 司 的会计 年累计贷方 31日占用资 日占用资金数 计借方发 原因 方 称 的关 科目 发生额总计 金数额 额 生额总计 式 系 赛尔网 大股 预付帐 5,400,000.00 5,400,000.00 预 付 络有限 东 款 货款 公司 经营性占 5,400,000.00 5,400,000.00 用 资金小计 赛尔网 大股 其他应收 4,757,316.14 2,421,000.00 -2,336,316.14 临 时 络有限 东 款 性 借 公司 款 非经营性 4,757,316.14 2,421,000.00 -2,336,316.14 占用资金 小计 占用资金 10,157,316.14 7,821,000.00 -2,336,316.14 合计 16 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监会［2003］56 号）及武汉证监局关于贯彻落实该通知的文件要求，公司董事会成员进 行了认真学习和自查，根据自查报告及注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明意见，我们本着对全体股东认真负责、实事求是的态度，对武汉道博股份有限公司对外 担保情况进行了必要的核查，相关说明及独立意见如下： （1）公司与关联方的资金往来没有违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保 若干问题的通知》，公司与控股股东以及其他关联方不存在违规占用资金的情况。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日，公司累计和当期对外担保的总额为人民币 9950 万元，其中 对控股子公司担保金额为 3500 万元，上述担保皆由董事会通过。 （3）截至 2003 年 12 月 31 日，公司累计和当期对外担保中不存在为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保。 （4）截至 2003 年 12 月 31 日，公司累计和当期对外担保总额低于公司 2003 年度合并会计 报表净资产的 50％。 4、报告期内公司的生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。 5、公司选定信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 八、监事会报告 2003 年度，公司监事会严格遵循《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等有关法 律、法规要求，本着对股东负责、对公司负责的精神，以诚信的理念、实事求是的态度履行 职责，对公司财务、以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行 监督、维护公司及股东利益。 （一）报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开三次会议，主要内容如下： 1、2003 年 4 月 20 日召开了第四届监事会第四次会议，会议审议通过了以下议案： ·2002 年年度报告及摘要 ·2002 年度监事会工作报告 ·2002 年财务决算报告 ·2003 年财务预算报告 ·关于计提坏账准备会计估计变更的报告 ·关于固定资产盘亏的情况报告 ·关于应收款项个别核销的申请报告 2、2003 年 5 月 28 日召开了第四届监事会第五次会议，会议审议通过了以下议案： ·关于王世英先生辞去监事及监事会召集人职务的议案 ·关于推荐许欣平先生为公司第四届监事会监事的议案 3、2003 年 6 月 30 日召开了第四届监事会第六次会议，会议选举许欣平先生为第四届监事 会召集人； （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 一年来，监事会依法列席了历次董事会，对董事会会议议案和决策的合法合规性、会议召开 的程序、各项决策的权限进行了严格监督，保障了股东大会各项决议的贯彻执行。监事一致认为， 董事会认真履行职责，切实执行了股东大会决议，其议事决策程序符合《公司法》、《公司章程》 和《公司董事会议事规则》的有关规定，未发现因决策失误而侵害股东权益、公司利益和职工利 益的行为，董事会成员在执行职务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 17 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 2、检查公司财务的情况 监事会根据公司的实际情况，认真审核了公司有关财务报表，认为一年来公司财务管理较为 规范，内部控制制度能够严厉执行。通过审议武汉众环会计师事务所有限责任公司对公司报告期 内出具的有解释性说明的无保留意见的审计报告，监事会认为反映了公司的财务状况和经营成 果。 3、报告期内，公司股权收购、股权出让等交易定价以净资产或评估值为基础，定价合理。 没有发现公司存在内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成资产流失。 4、报告期内公司无重大关联交易事项。 5、监事会对董事会就武汉众环会计事务所出具有解释性说明的无保留意见审计报告中所提 事项的说明，表示无异议。 6、监事会同意于本年度对补计 2000、2002 年度所得税事项予以更正并进行追溯调整。 九、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项 2003 年 4 月 19 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《武汉 道博股份有限公司涉及诉讼公告》。 2003 年 12 月 30 日，公司与深圳发展银行上步支行签订了《贷款保证合同》,为武汉道博物 业发展有限公司（以下简称“道博物业”）向该行申请的人民币 3500 万元半年期贷款提供担保。 由道博物业向该行贷款 3500 万元，用于借新还旧，归还上述诉讼中道博物业对该行的贷款。以 上事项详见 2004 年 1 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （二）本年度公司重大收购及出售资产、吸收合并事项： 2002 年 10 月 28 日公司与武汉恒亿电子科技发展有限公司就该公司增资扩股签订合作意向 书,公司以现金人民币 550 万元对该公司增资并控股该公司,占该公司股份总数的 55％，并于 2003 年上半年完成增资工作。2003 年该公司对公司净利润的贡献值为-43.47 万元。 公司第四届董事会 2003 年第二次临时会议审议通过了《关于参股四川省天风证券有限责任 公司的议案》，同意以现金出资认购四川省天风证券有限责任公司增资扩股中的 5500 万股，并于 2003 年 8 月完成增资工作。 公司第四届董事会第十二次会议和公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过了《关于投资 兴建贵子山生态文化科技园的议案》 ，同意由公司和武汉道博营销有限公司（以下简称“道博营 销”）共同收购武汉贵子山庄商务发展有限公司（以下简称“贵子山庄”）股东方所拥有的贵子山 庄股权，再由股权转让后的贵子山庄分别与公司和武汉道博营销有限公司对武汉春之声娱乐发展 有限公司、武汉英华庄园农业科技发展有限公司、武汉贵子湖旅游开发有限公司、武汉楚天舒文 化发展有限公司的股权予以收购。目前收购已基本完成，2003 年尚无收益产生。 公司与湖南银利投资有限责任公司于 2003 年 12 月 29 日签署了股权转让协议书,将道博物业 25％股权转让给湖南银利投资有限责任公司。以武汉汉信地产评估咨询有限责任公司对武汉道博 物业发展有限公司所属地块所作出的评估价值为基础,协商确定交易价格为 3.62 元／股。道博物 业 25%股权对应的权益价值为 3620 万元。该项股权转让产生的投资收益为 2274.86 万元，为公 司本年度净利润的 7.78 倍。 上述股权收购与股权转让对公司业务连续性和管理层稳定性无重大影响。 （三）本年度公司无重大关联交易事项。 18 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 （四）本年度重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项。 2、报告期内公司重大担保情况 被担保方名称 担保类型 担保金额 决策程序 是否逾期 山东金泰集团股份有 董事会审议 连带责任担保 2000 是 限公司 通过 武汉诚成文化投资集 董事会审议 连带责任担保 1000 是 团股份有限公司 通过 武汉道博物业发展有 董事会审议 连带责任担保 3500 否 限公司 通过 深圳市万通科技发展 董事会审议 连带责任担保 3450 否 有限公司 通过 本年度发生的对控股子公司提供的担保金额为人民币 3500 万元。 3、报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 4、报告期内公司其他重大合同情况 公司与中国民生银行深圳分行龙岗支行于 2003 年 1 月 13 日签订了人民币壹仟陆佰万元的一 年期流动资金借款合同，贷款期限为 2003 年 1 月 13 日至 2004 年 1 月 13 日；于 2003 年 1 月 22 日签订了人民币叁仟肆佰万元的一年期流动资金借款合同，贷款期限为 2003 年 1 月 22 日至 2004 年 1 月 22 日。详见 2003 年 3 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （五）本年度内公司或持股 5％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）报告期内公司继续聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司作为本公司会计报表审计 的会计师事务所。2003 年度支付给会计师事务所的报酬为人民币 50 万元。该所已连续七年为本 公司提供审计服务。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事件 为了公司经营发展的需要和工作便利，公司于 2003 年 12 月 3 日在武汉市工商行政管理局办 理了工商变更手续，将公司住所由“武汉市武汉经济技术开发区Ⅲ－5 地块”变更为“武汉市汉 南区纱帽镇汉南大道 367 号”。详见 2004 年 1 月 2 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时 报》。 （九）期后事项 19 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 十、财务会计报告 （一）审计意见全文（附后） （二）会计附注（附后） （三）经审计的财务报表（附后） 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证券报、上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：周起宏 武汉道博股份有限公司董事会 二零零四年四月二十日 20 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 武汉总部 430022 武汉国际大厦 B 座 16 层 电话：027 85417039 传真：027 85424329 北京分所 100045 北京西城区月坛理想大厦 电话：010 68025537 传真：010 68025537 上海分所 200122 上海浦东新区齐鲁大厦 8 层 电话：021 68867330 传真：021 68867332 深圳分所 518001 深圳同乐大厦同庆阁 7 层 电话：0755 82192840 传真：0755 82174100 审 计 报 告 武众会(2004)345 号 武汉道博股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉道博股份有限公司（以下简称“道博公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及 合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表，2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报 表的编制是道博公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见 提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公 允反映了道博公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注（十二）所述，截止 2003 年 12 月 31 日，道博公 司未弥补亏损金额较大；截止报告日，道博公司存在逾期未偿还借款；公司后续开发资金尚未获得；其产业结 构调整尚未彻底完成。针对以上情况，道博公司已充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在 一定不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉 2004 年 4 月 20 日 21 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 会计报表附注 （2003 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 ）是 1992 年 10 月 30 日经武汉市经济体制改革委员会武体改 武汉道博股份有限公司（以下简称“公司” [1992]44 号文批准，由海南省高科技开发总公司、三亚市河西城市信用社、海南宏盛实业有限公司等三家单位 作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于 1992 年 12 月 30 日在武汉市工商行政管理局 注册登记，总股本为 3000 万元。 1995 年 1 月，公司以期末未分配利润按每 10 股送 2 股。实施送股后，公司总股本为 3600 万元。 1996 年 2 月经武汉市体改委武体企改字[1996]1 号文和武汉证券管理办[1996]52 号文批准，以每股 1.80 元价格向社会法人募集 3400 万股，募股后公司总股本增加到 7000 万股。 1998 年 2 月，经中国证监会证监发字[1998]4 号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2500 万 股，并于 1998 年 2 月 18 日在上海证券交易所上网定价发行。发行 A 股后，公司总股本为 9500 万元。 2000 年 6 月，经中国证监会证监公司字[2000]72 号文批准，向全体股东配售 944.4 万股普通股，其中向 社会公众股股东配售 750 万股，向内部职工股股东配售 194.4 万股。配股后，公司总股本为 10,444.40 万元。 公司企业法人营业执照注册号为：4201141160177 经营范围包括：螺旋藻制品；羊绒制品；能源、原材料、冶金、电子、纺织、机械、化工及环境工程的研 究、开发、生产、销售；其他高新技术的研究、开发；租赁业、国内商业（国家有专项规定的按专项规定执行）。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 22 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币性外币账户 的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑 损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成 本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接 冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款 项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄在 1 年以内 的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 5%计提；账龄在 1-2 年的，按其余额的 10%计提； 账龄在 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄在 3-4 年的，按其余额的 50%计提；账龄在 4-5 年的，按其余额 的 80%计提，账龄在 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 9、 存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、产成品、委托加工物资、委托 代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、开发成本。 （2）取得时的计价方法： A.库存商品采用进价核算，取得时按实际成本入账。 B.自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。 23 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 C.投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。 （3）发出的计价方法：采用加权平均法。 （4）存货的盘点制度：采用永续盘点制。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值 低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的 存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的 价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支 付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司 对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对 被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共 同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了 投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的 全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内，于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为 24 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变 化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减 值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11、委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已 计提的利息。 （3） 期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款 减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：是指企业使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并 且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产核算。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 5 2.375%-4.75% 机器设备 10 5 9.5% 运输设备 5-10 5 9.5%-19% 专用设备 7 5 13.57% 其他设备 5-10 5 9.5%-19% （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作 为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作 25 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 为固定资产的入账价值)。 （6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。 （8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用平均年限法单独计提折旧。 （9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁 期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短 的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价 值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取 在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化 金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当 期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额 开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 26 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本 化率的乘积。 15、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补 价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无 形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐 赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金 额加上应支付的相关税费计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现 金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限 或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业 创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复 等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以 外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当期损益。 17、应付债券的核算方法 （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债 27 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 券溢价或折价。 （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则 处理。 18、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业； 劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入 的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费 收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字 （1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往 来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额计算确定。少数股 东损益系根据公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 21、重大会计差错更正的说明 根据税务检查结果，公司及下属子公司－武汉道博物业发展有限公司（以下简称“道博物业公司”） 、武汉 道博营销有限公司（以下简称“营销公司”）共应补计 2000 年度所得税 1,226,986.68 元、2002 年度所得税 211,747.36 元。公司于本年度对上述事项予以更正并进行追溯调整，调整了期初留存收益及相关项目的期初数； 利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。调减 2002 年度净利润 211,747.36 元，调减 2003 年初 留存收益 1,438,734.04 元，其中：未分配利润调减 1,254,686.04 元，盈余公积调减 184,048.00 元。利润分配表 上年数栏的年初未分配利润调减 1,042,938.68 元。 28 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 （三） 税项 1、 增值税税率为 17%，按销项税扣除进项税后的余额缴纳。 2、 营业税税率为营业收入的 5%。 3、 城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、 地方教育发展费为销售收入的 1‰。 7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 8、 企业所得税税率为 33%。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日，公司的控股子公司及合营公司概况如下： 控股子公司及合营 注册资本 业务性质 经营范围 企业名称 (万元) 武汉道博物业发展 房地产开发 4000 房地产开发、商品房销售（三级）、建筑材料销售、装饰材料 有限公司 销售 武汉道博营销有限 商品销售 1000 螺旋藻制品、羊绒制品、食品饮料、白酒、原材料、能源、冶 公司 金、电子、纺织、机械化工及环境工程的销售 赛尔宽带网络有限 网络服务 15000 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得 公司 经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开 展经营活动 武汉博茂光通信发 商品销售 1000 开发研制、生产经营光纤光缆等通信器材、设备、经营进料加 展有限公司 工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；石英纤维、 油墨、塑料及橡胶制品、塑料填充料、电工器材、矿产品、建 筑装饰材料、文化办公用品、有色金属零售兼批发 武汉鹏博经贸发展 工业生产 2000 建筑装饰材料、建筑设备、电子产品的生产销售 有限公司 武汉恒亿电子科技 工业生产 1000 计算机、电子产品等相关技术服务、研制、开发、生产、销售； 发展有限公司 电子产品系统集成；文化办公机械、计算机维修服务 武汉赛尔宽带通讯 网络服务 5000 网络设备、通信设备及其相关产品的研制、开发、生产、销售； 有限公司 网络工程的设计、施工；计算机、通信器材配件的销售 武汉贵子山庄商务 旅游服务业 5581 承担商务会议、健身、休闲服务 发展有限公司 武汉春之声娱乐发 旅游服务业 6968 从事跑马、攀岩、烧烤、蹦极等各种娱乐 展有限公司 武汉英华庄园农业 旅游服务业 7297 农产品种植开发销售、农植物、花卉参观 科技发展有限公司 29 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 武汉楚天舒文化发 旅游服务业 5669 从事科学文化、艺术、商品销售和展览，组织承办科学文化、 展有限公司 艺术交流活动 武汉贵子湖旅游开 旅游服务业 3370 水产品养殖、销售 发有限公司 公司投资额 公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 （万元） 直接持股 间接持股 并报表范围 武汉道博物业发展有限公司 3000 75% 是 武汉道博营销有限公司 1000 80% 20% 是 赛尔宽带网络有限公司 12000 80% 是 武汉博茂光通信发展有限公司 600 60% 是 武汉鹏博经贸发展有限公司 1200 60% 是 武汉恒亿电子科技发展有限公司 550 55% 是 武汉赛尔宽带通讯有限公司 5000 100% 是 武汉贵子山庄商务发展有限公司 5581 95% 5% 是 武汉春之声娱乐发展有限公司 6968 40% 60% 是 武汉英华庄园农业科技发展有限 7297 30% 70% 是 公司 武汉楚天舒文化发展有限公司 5669 100% 是 武汉贵子湖旅游开发有限公司 3370 100% 是 2、 合并范围变更情况 公司名称 上年是 本年是 变更原因 变更日期 否合并 否合并 武汉恒亿电子科技发展有限公司 否 是 新增投资 2003 年 4 月 武汉贵子山庄商务发展有限公司 否 是 新增投资 2003 年 12 月 武汉春之声娱乐发展有限公司 否 是 新增投资 2003 年 12 月 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 否 是 新增投资 2003 年 12 月 武汉楚天舒文化发展有限公司 否 是 新增投资 2003 年 12 月 武汉贵子湖旅游开发有限公司 否 是 新增投资 2003 年 12 月 公司于 2003 年 4 月对武汉恒亿电子科技发展有限公司（以下简称“恒亿电子”）投资 550 万元，占恒亿电 子注册资本的 55%。故公司合并其 2003 年 12 月 31 日资产负债表，2003 年 4-12 月利润表及现金流量表。 30 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 公司及下属子公司－营销公司于 2003 年 12 月 31 日以 5,581 万元受让武汉市乌金农场和武汉富铭纸业有 限公司拥有的武汉贵子山庄商务发展有限公司（以下简称“贵子山庄”）5,581 万股股权，本次股权受让完成后， 公司对贵子山庄持股比例达到 100%。故公司合并其 2003 年 12 月 31 日资产负债表、利润表及现金流量表。 公司及下属子公司－贵子山庄于 2003 年 12 月 31 日以 6,968 万元受让武汉市乌金农场和武汉市汉南区乌 金农场多种经营服务公司拥有的武汉春之声娱乐发展有限公司（以下简称“春之声”）6,968 万股股权，本次股 权受让完成后，公司对春之声持股比例达到 100%。故公司合并其 2003 年 12 月 31 日资产负债表、利润表及 现金流量表。 公司及下属子公司－贵子山庄于 2003 年 12 月 31 日以 7,297 万元受让武汉市乌金农场和武汉市汉南第四 建筑工程公司拥有的武汉英华庄园农业科技发展有限公司（以下简称“英华庄园”）7,297 万股股权，本次股权 受让完成后，公司对英华庄园持股比例达到 100%。故公司合并其 2003 年 12 月 31 日资产负债表、利润表及 现金流量表。 公司下属子公司－贵子山庄和营销公司于 2003 年 12 月 31 日以 5,669 万元受让武汉市乌金农场和武汉富 铭纸业有限公司拥有的武汉楚天舒文化发展有限公司（以下简称“楚天舒”）5,669 万股股权，本次股权受让完 成后，公司对楚天舒持股比例达到 100%。故公司合并其 2003 年 12 月 31 日资产负债表、利润表及现金流量 表。 公司下属子公司－贵子山庄和营销公司于 2003 年 12 月 31 日以 3,370 万元受让武汉市乌金农场和武汉市 汉南金昌实业发展有限公司拥有的武汉贵子湖旅游开发有限公司（以下简称“贵子湖”）3,370 万股股权，本次 股权受让完成后，公司对贵子湖的持股比例达到 100%。故公司合并其 2003 年 12 月 31 日资产负债表、利润 表及现金流量表。 （五） 会计报表主要项目注释 （以下附注未经特别说明，期末余额指 2003 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2002 年 12 月 31 日余额，金 额单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 210,941.93 590,484.05 银行存款 7,647,955.42 232,124,420.66 其他货币资金 85,492.34 131,205.34 合 计 7,944,389.69 232,846,110.05 31 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 货币资金期末余额较上年减少 96.59%系支付购买贵子山庄等五家公司股权款所致。 2、 短期投资 期初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源 2002 年度最后一个交 基金投资 2,500,000.00 70,970.40 2,429,029.60 2,429,029.60 易日的基金净值 该项基金投资已在 2003 年度内出售，期末余额为零。其跌价准备相应于报告期内转回。 3、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,106,500.80 325,000.00 商业承兑汇票 1,028,800.00 合 计 2,135,300.80 325,000.00 4、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 6,876,992.18 80.59% 5% 343,849.60 1-2 年 1,656,336.98 19.41% 10% 165,633.70 合 计 8,533,329.16 100% 509,483.30 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 24,287,571.16 85.78% 5% 1,214,378.55 1-2 年 307,405.79 1.09% 10% 30,740.58 2-3 年 132,526.55 0.47% 20% 26,505.31 3-4 年 736,957.66 2.60% 50% 368,478.83 5 年以上 2,850,000.00 10.06% 100% 2,850,000.00 合 计 28,314,461.16 100% 4,490,103.27 32 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 （2）其他应收款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 147,476,065.46 55.37% 5% 7,373,803.28 1-2 年 47,268,006.89 17.74% 10% 4,726,800.69 2-3 年 70,983,886.40 26.65% 20% 14,196,777.28 3-4 年 395,099.28 0.15% 50% 197,549.64 4-5 年 38,440.00 0.01% 80% 30,752.00 5 年以上 207,793.97 0.08% 100% 207,793.97 合 计 266,369,292.00 100% 26,733,476.86 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 155,856,036.17 64.20% 5% 7,792,801.81 1-2 年 81,538,004.10 33.59% 10% 8,153,800.41 2-3 年 424,181.28 0.17% 20% 84,836.26 3-4 年 38,440.00 0.02% 50% 19,220.00 5 年以上 4,907,793.97 2.02% 100% 4,907,793.97 合 计 242,764,455.52 100% 20,958,452.45 （3）应收款项说明事项 A.应收账款期末余额较上年减少 69.86%系货款回收所致。 B.应收账款中武汉马新实业有限公司、安达威顾问公司欠款 285 万元，其他应收款中深圳光链灯饰有限公 司欠款 471.93 万元，因欠款时间均在五年以上，按照公司会计政策，2002 年度已全额计提了坏账准备。本年 度公司针对长期未收回的应收款成立了专门的清欠小组，已于年底收回款项 755 万元。 C.应收账款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 D.其他应收款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 E.金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 通辽市道博羊绒有限公司 69,538,012.70 二至三年 往来款 武汉普莱特工贸发展有限责任公司 27,581,298.77 一年以内 往来款 武汉绿之源生物工程有限责任公司 27,224,829.88 一年以内 往来款 武汉奥兴高科技开发有限公司 26,000,000.00 一至二年 股权转让款 深圳市海地利实业发展有限公司 20,000,000.00 一年以内 借款 E.应收款项欠款金额前五名情况 33 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 6,650,609.72 77.94% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 170,344,141.35 63.95% 5、 预付账款 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 168,580.00 3.26% 5,793,917.66 53.68% 1-2 年 4,196.00 0.08% 5,000,000.00 46.32% 2-3 年 5,000,000.00 96.66% 合 计 5,172,776.00 100% 10,793,917.66 100% 预付账款期末余额较上年减少 52.08%系本年度货收到后冲抵预付款所致； 账龄超过 1 年的预付账款系未结算款项； 预付账款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 2,900,088.41 低值易耗品 27,492.06 64,077.18 库存商品 3,153,554.57 5,414,617.69 产成品 6,195,485.66 开发产品 43,587,161.12 2,053,770.65 11,334,246.72 2,370,661.27 开发成本 81,077,063.29 7,698,701.88 183,221,652.21 7,698,701.88 合 计 136,940,845.11 9,752,472.53 200,034,593.80 10,069,363.15 存货期末余额较上年减少 31.54%，主要系出售合作开发的天源城商品房所致。 34 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 （2）存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 可变现净值确定依据 开发产品 2,370,661.27 2,053,770.65 2,370,661.27 2,053,770.65 以预计售价减销售所必须的费 开发成本 7,698,701.88 7,698,701.88 用来确定存货的可变现净值 合 计 10,069,363.15 2,053,770.65 2,370,661.27 9,752,472.53 本期减少存货跌价准备主要是因为房产销售结转销售成本，同时将存货跌价准备转回所致。 （3）用于抵押的存货 抵 押 项 目 抵押贷款金额 秀水公寓 1/A/102、2/A2/201、2/A1/202、3/C2/301、3/B2/303、3/B1/304、 5/B2/505、8/A1/808、12/C1/1204、16/B1/1606、16/A1/1608、17/A1/1708 1,860,000.00 共 12 套商品房 天源城二期 100 亩土地 78,000,000.00 合 计 79,860,000.00 7、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 通 讯 费 400.00 预存通讯费 保 险 费 2,698.57 3,067.78 受益期限未到 房 租 55,800.00 受益期限未到 合 计 58,898.57 3,067.78 8、 长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,605,294.60 4,605,294.60 2,244,908.86 2,244,908.86 其中：股权投资差额 4,605,294.60 4,605,294.60 2,244,908.86 2,244,908.86 其他股权投资 70,482,573.64 70,482,573.64 15,482,573.64 15,482,573.64 合 计 75,087,868.24 75,087,868.24 17,727,482.50 17,727,482.50 长期股权投资较上年增加 323.57％系增加对四川天风证券经纪有限责任公司 5,500 万元投资所致。 35 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 （2）其他长期股权投资明细情况 占注册资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 本比例 武汉绿之源生物工程有限公司 20 年 13,897,572.65 13,897,572.65 11% 通辽市道博羊绒有限公司 长期 1,585,000.99 1,585,000.99 13% 四川省天风证券经纪有限责任公司 长期 55,000,000.00 55,000,000.00 9.03% 合 计 70,482,573.64 70,482,573.64 （3）股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 赛尔宽带网络有限公司 2,282,958.16 10 年 2,244,908.86 228,295.81 2,016,613.05 武汉恒亿电子科技发展有限公司 257,755.38 3年 257,755.38 64,438.84 193,316.54 武汉贵子山庄商务发展有限公司 462,709.67 10 年 462,709.67 462,709.67 武汉春之声娱乐发展有限公司 578,293.00 10 年 578,293.00 578,293.00 武汉贵子湖旅游开发有限公司 278,459.67 10 年 278,459.67 278,459.67 武汉楚天舒文化发展有限公司 470,043.00 10 年 470,043.00 470,043.00 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 605,859.67 10 年 605,859.67 605,859.67 合 计 4,936,078.55 2,244,908.86 2,653,120.39 292,734.65 4,605,294.60 股权投资差额系对各公司投资时股权溢价形成。 9、 固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 25,131,074.06 25,131,074.06 专用设备 31,519,885.91 7,477,913.96 623,281.58 38,374,518.29 运输设备 3,165,288.67 80,000.00 1,252,149.00 1,993,139.67 其他设备 4,115,211.06 2,688,617.03 94,177.50 6,709,650.59 合 计 63,931,459.70 10,246,530.99 1,969,608.08 72,208,382.61 本年在建工程转入固定资产金额为 5,117,309.50 元； 公司融资租赁固定资产—专用设备因固定资产租期改变，本年度提前结清融资租赁款，其余额全部转入固 定资产；因租期改变相应调减固定资产原值 623,281.58 元。其他减少系处置固定资产所致。 用于抵押的固定资产： 36 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 抵押固定资产名称 账面原值 抵押贷款金额 佳丽广场 45 层写字楼 14,336,038.96 6,000,000.00 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 2,226,764.61 784,125.79 3,010,890.40 专用设备 986,603.76 4,372,768.92 5,359,372.68 运输设备 1,975,257.92 462,475.98 1,042,050.19 1,395,683.71 其他设备 1,134,080.50 1,135,874.15 70,641.26 2,199,313.39 合 计 6,322,706.79 6,755,244.84 1,112,691.45 11,965,260.18 10、 在建工程 （1） 在建工程明细情况 A 本期转入 其他 期末 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加 固定资产额 减少额 余额 本化率 天津中医学院宽带网工程 11,509.00 593,097.40 604,606.40 天津职业大学宽带网工程 22,677.20 445,535.20 468,212.40 武汉理工大学宽带网工程 399,308.50 555,662.00 954,970.50 人民大学宽带网工程 124,888.00 217,427.32 342,315.32 河北师范大学宽带网工程 263,474.40 616,938.28 880,412.68 湖北外贸大学宽带网工程 19,500.00 488,782.40 508,282.40 上海外国语大学网络教室工程 8,892.40 862,600.40 871,492.80 北京工商学院网络教室工程 5,962.00 481,055.00 487,017.00 合 计 856,211.50 4,261,098.00 5,117,309.50 在建工程明细情况 B 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 天津中医学院宽带网工程 604,606.40 募集资金 100% 天津职业大学宽带网工程 468,212.40 募集资金 100% 武汉理工大学宽带网工程 954,970.50 募集资金 100% 37 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 人民大学宽带网工程 342,315.32 募集资金 100% 河北师范大学宽带网工程 880,412.68 募集资金 100% 湖北外贸大学宽带网工程 508,282.40 募集资金 100% 上海外国语大学网络教室工程 871,492.80 募集资金 100% 北京工商学院网络教室工程 487,017.00 募集资金 100% 合 计 5,117,309.50 11、 无形资产 无形资产明细情况 A 类 别 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 收购子公司股权溢价 735,000.00 105,000.00 630,000.00 乌金农场土地使用权 283,963,749.99 283,963,749.99 音频视编解码技术 2,000,000.00 375,000.01 1,624,999.99 合 计 735,000.00 285,963,749.99 480,000.01 286,218,749.98 无形资产明细情况 B 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 收购子公司股权溢价 投资 1,050,000.00 420,000.00 6年 土地使用权 投资 283,963,749.99 39 年 8 个月 音频视编解码技术 投资 2,000,000.00 375,000.01 3 年 3 个月 合 计 289,400,000.00 3,181,250.02 期末无形资产较上年增加 38,841.33%，主要系公司投资收购贵子山庄等 5 家公司而新增土地使用权所致。 12、 长期待摊费用 长期待摊费用明细情况 A 项 目 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 凇江大学学生园 8,997,336.45 999,704.04 7,997,632.41 区宽带网租赁费 合 计 8,997,336.45 999,704.04 7,997,632.41 38 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 长期待摊费用明细情况 B 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 凇江大学学生园区宽带网租赁费 9,997,040.50 1,999,408.09 8年 合 计 9,997,040.50 1,999,408.09 13、 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 5,000,000.00 担保借款 62,600,000.00 48,400,000.00 抵押借款 85,860,000.00 10,000,000.00 质押借款 20,600,000.00 61,960,000.00 合 计 169,060,000.00 125,360,000.00 短期借款期末余额较上年增加 34.86%，主要系经营所需扩大借款规模所致。 14、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 21,503,275.15 23,151,462.86 应付账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 22,116,998.59 70,701,526.28 预收账款期末余额较上年减少 68.72%，主要系公司天源城项目的保利园和新澳园楼盘已竣工结算，预收 投资开发款结转收入所致。 账龄超过一年的预收账款金额为 20,290,205.96 元，其中预收武汉伟鹏房地产有限公司 800 万元，预收湖 北仁和物业公司 1138 万元，系因与该公司合作开发的天源城项目的东沙大厦和伟鹏苑楼盘尚未验收决算而未 结转收入所致。 预收账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 187,956.21 226,605.00 预提未付 39 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 17、 应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 法人股股利 1,386,732.00 6,103,500.00 未领 流通股股利 405,532.00 410,116.00 未领 合 计 1,792,264.00 6,513,616.00 流通股股利是应付原内部职工股股利。 应付股利期末余额中欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项见附注(七)2(1)。 18、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 -638,414.45 -1,296,572.20 17% 营业税 4,918,976.43 2,110,083.38 5% 个人所得税 875,273.40 1,357,350.95 城市维护建设税 1,634,643.78 1,392,982.44 应纳流转税额的 7% 企业所得税 5,911,050.64 1,843,463.99 33% 房产税 40,500.00 土地使用税 46,166.00 合 计 12,701,529.80 5,493,974.56 应交税金期末余额较上年增加 131.19％，主要是因天源城项目保利园和新奥园竣工结转收入，计提营业税 和企业所得税增加所致。 19、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 839,749.85 736,180.72 应纳流转税额的 3% 平抑副食品价格基金 17,665.41 48,923.91 销售收入的 1‰ 堤防维护费 509,989.99 449,745.88 应纳流转税额的 2% 地方教育发展费 341,722.09 277,364.85 销售收入的 1‰ 合 计 1,709,127.34 1,512,215.36 20、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 120,555,588.63 75,433,706.23 其他应付款期末余额较上年增加 59.82%主要系本年为收购贵子山庄等五家公司，新增向四川原钢有限公 司借款 5500 万所致。 40 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 金额较大的其他应付款详细情况 项 目 金 额 性质或内容 四川原钢有限公司 55,000,000.00 借款 武汉市乌金农场 19,450,000.00 未付股权转让款 湖北仁和物业有限公司 10,000,000.00 往来款 赛尔投资有限公司 10,658,675.85 往来款 武汉长茂光通信发展有限公司 6,492,624.82 往来款 其他应付款期末余额中欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项见附注(七)2(1)。 21、 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 房租及装修费 1,785,101.97 888,101.97 已提未付 销售费用 246,017.10 74,204.85 已提未付 合 计 2,031,119.07 962,306.82 22、 一年内到期的长期负债 类 别 借款条件 期末余额 期初余额 长期借款 担保借款 54,000,000.00 合 计 54,000,000.00 23、 长期借款 项 目 期末余额 期初余额 担保借款 90,000,000.00 144,000,000.00 合 计 90,000,000.00 144,000,000.00 24、 长期应付款 项 目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 9,909,733.18 合 计 9,909,733.18 因融资租赁固定资产租期改变，公司本年度提前结清融资租赁款。 25、 股本 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 期末余额 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 41 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 63,520,000.00 63,520,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 63,520,000.00 63,520,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 40,924,000.00 40,924,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 40,924,000.00 40,924,000.00 三.股份总数 104,444,000.00 104,444,000.00 26、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 244,432,722.91 244,432,722.91 其他资本公积 3,403,769.27 2,448.97 3,406,218.24 合 计 247,836,492.18 2,448.97 247,838,941.15 27、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 14,041,306.09 14,041,306.09 法定公益金 7,020,653.01 7,020,653.01 合 计 21,061,959.10 21,061,959.10 28、 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 -108,860,829.04 加：本年净利润转入 2,923,445.63 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 提取法定公益金 按净利 5% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -105,937,383.41 42 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 (1) 追溯调整事项对 2002 年度及 2002 年度以前利润及利润分配影响情况如下： 项 目 2002 年度 2002 年度以前 根据税务检查结果补交税金调整的净利润 -211,747.36 -1,226,986.68 冲回已提盈余公积 184,048.00 合 计 -211,747.36 -1,042,938.68 (2)对年初未分配利润的影响 项 目 2003 年度 2002 年度 年初未分配利润(追溯调整前) -107,606,143.00 44,727,440.12 追溯调整年初未分配利润数 -1,254,686.04 -1,042,938.68 年初未分配利润(追溯调整后) -108,860,829.04 43,684,501.44 29、 主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 饮料销售收入 16,547,753.60 白酒销售收入 3,654,374.59 10,307,363.54 羊绒衫销售收入 967,147.39 房地产销售收入 60,159,905.64 107,173.10 光纤销售收入 10,310,168.81 80,613,293.55 网络使用费及技术服务收入 6,551,843.35 1,186,048.04 网络商品销售收入 715,002.23 电子产品销售收入 18,265,888.66 合 计 98,942,181.05 110,443,781.45 公司前五名客户销售的收入总额为 84,833,423.74 元，占公司全部销售收入的比例为 85.74%。 30、 主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 饮料销售成本 14,495,373.52 白酒销售成本 1,783,463.73 5,005,477.55 羊绒衫销售成本 1,224,576.41 房地产销售成本 33,976,206.79 2,801,684.02 光纤销售成本 9,494,851.91 77,802,699.25 网络使用费及技术服务成本 6,462,043.70 1,653,073.13 43 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 网络商品销售成本 922,222.23 电子产品销售成本 16,610,220.68 合 计 68,326,786.81 103,905,106.11 31、 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 3,252,771.21 366,735.42 城市建设维护税 302,043.14 157,348.40 教育费附加 129438.70 214,115.67 合 计 3,684,253.05 738,199.49 主营业务税金及附加较上年增加 399.09%，系本年房地产收入大幅上升，营业税及各项附税相应增长所致。 32、 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 礼品销售 190,102.93 178,392.89 11,710.04 299,030.55 271,667.24 27,363.31 原料销售 151,325.48 97,068.15 54,257.33 加工收入 2,871,836.87 1,819,513.71 1,052,323.16 出售标书 24,963.00 24,963.00 租金 13,350.00 1,898.76 11,451.24 技术服务收入 315,300.00 18,489.00 296,811.00 合 计 505,402.93 196,881.89 308,521.04 3,360,505.90 2,190,147.86 1,170,358.04 33、 管理费用 管理费用本年发生数 20,464,637.59 元，较上年减少 84.65%，主要系 2002 年改变会计估计－坏账准备的 计提比例而增加管理费用 20,674,561.91 元，计提存货跌价准备 9,447,013.43 元和核销无法收回的应收款项 58,811,967.07 元而导致 2002 年管理费用金额较大所致。 34、 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 18,822,387.02 18,158,796.24 减：利息收入 1,353,279.68 835,733.23 其他 48,503.45 26,701.93 合 计 17,517,610.79 17,349,764.94 44 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 35、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 基金投资收益 -23,634.51 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -2,286,690.96 股权投资差额摊销 -292,734.65 -38,049.30 股权投资转让收益 22,748,645.53 16,871,633.84 短期投资减值准备 70,970.40 -70,970.40 合 计 22,503,246.77 14,475,923.18 公司于 2003 年 12 月将道博物业公司 25%股权共 1000 万股转让给湖南银利投资有限公司，此项股权转让 实现投资转让收益 22,748,645.53 元。 公司投资收益汇回不存在重大限制。 36、 补贴收入 项 目 本年发生数 企业发展金 355,355.00 根据公司与武汉吴家山台商投资区管理委员会签定的协议书的有关规定确认补贴收入 355,355.00 元，该项 发展金由武汉吴家山台商投资区管理委员会发放。 37、 营业外支出 项 目 本年发生数 固定资产清理净损失 10,141.99 罚款及滞纳金 535,490.24 堤防费 77,495.65 平抑副食品基金 -28,671.05 地方教育发展费 81,444.28 其他 2,911.78 合 计 678,812.89 38、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 203,615,838.57 其中：收退回的东西湖土地款 40,000,000.00 收大额往来款 152,998,738.01 45 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 39、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 141,231,458.84 其中：支付大额往来款 105,511,395.76 40、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与投资活动有关的现金 470,963.04 其中：投资恒亿公司收到的现金 470,963.04 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 5 年以上 2,850,000.00 100% 100% 2,850,000.00 合 计 2,850,000.00 100% 100% 2,850,000.00 期末应收账款均已收回，余额为零。 （2） 其他应收款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 165,273,129.36 53.28% 5% 6,164,146.84 1-2 年 45,865,794.66 14.78% 10% 4,475,361.38 2-3 年 98,640,158.15 31.80% 20% 13,969,718.26 3-4 年 196,667.08 0.06% 50% 98,333.54 4-5 年 38,440.00 0.01% 80% 30,752.00 5 年以上 207,793.97 0.07% 100% 207,793.97 合 计 310,221,983.22 100% 24,946,105.99 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 115,677,208.82 52.44% 5% 5,410,079.77 1-2 年 99,749,737.65 45.22% 10% 6,985,679.70 46 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 2-3 年 195,749.08 0.09% 20% 39,149.82 3-4 年 38,440.00 0.02% 50% 19,220.00 5 年以上 4,907,793.97 2.23% 100% 4,907,793.97 合 计 220,568,929.52 100% 17,361,923.26 （3）应收款项说明事项 A.应收账款中武汉马新实业有限公司、安达威顾问公司欠款 285 万元，其他应收款中深圳光链灯饰有限公 司欠款 471.93 万元，因欠款时间均在五年以上，按照公司会计政策，2002 年度已全额计提了坏账准备。本年 度公司针对长期未收回的应收款成立了专门的清欠小组，已于年底收回款项 755 万元。 B.金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉道博营销有限公司 92,916,197.38 一至二年 往来款 武汉贵子山庄商务发展有限公司 86,620,000.00 一年以内 往来款 通辽市道博羊绒有限公司 69,538,012.70 二至三年 往来款 武汉普莱特工贸发展有限责任公司 27,581,298.77 一年以内 往来款 武汉奥兴高科技有限公司 26,000,000.00 一至二年 股权转让款 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 302,655,508.85 97.56% 2、 长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下: 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 265,255,875.77 265,255,875.77 162,416,162.71 162,416,162.71 其中：股权投资差额 3,060,078.88 3,060,078.88 2,244,908.86 2,244,908.86 对其他企业股权投资 70,482,573.64 70,482,573.64 15,482,573.64 15,482,573.64 合 计 335,738,449.41 335,738,449.41 177,898,736.35 177,898,736.35 （2）其他长期股权投资明细情况 占注册资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 本比例 武汉绿之源生物工程公司 20 年 13,897,572.65 13,897,572.65 11% 通辽市道博羊绒有限公司 长期 1,585,000.99 1,585,000.99 13% 四川省天风证券经纪有限责任公司 长期 55,000,000.00 55,000,000.00 9.03% 小 计 70,482,573.64 70,482,573.64 47 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 （3）权益法核算的长期股权投资 A.明细情况 累计追加 本期享有被投资单 本期分得的现 截止至本期累 被投资单位名称 初始投资成本 投资额 位权益增减额 金红利额 计增减额 武汉道博物业发展有限公司 30,000,000.00 14,145,271.50 10,354,063.40 武汉道博营销有限公司 8,000,000.00 -968,922.97 -1,488,416.31 赛尔宽带网络有限公司 117,717,041.84 -4,323,006.80 -9,009,447.82 武汉恒亿电子科技发展有限公司 5,242,244.62 -432,289.55 -432,289.55 武汉贵子山庄商务发展有限公司 52,579,925.81 -99,750.00 -99,750.00 英华庄园农业科技发展有限公司 21,709,242.10 -7,500.00 -7,500.00 武汉春之声娱乐发展有限公司 27,640,682.80 -10,000.00 -10,000.00 小 计 262,889,137.17 8,303,802.18 -693,340.28 B.采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异,投资变现及投资收益汇回不存在重大限 制。 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 赛尔宽带网络有限公司 2,282,958.16 10 年 2,244,908.86 228,295.81 2,016,613.05 武汉恒亿电子科技发展有限公司 257,755.38 3年 257,755.38 64,438.84 193,316.54 武汉贵子山庄商务发展有限公司 440,074.19 10 年 440,074.19 440,074.19 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 180,757.90 10 年 180,757.90 180,757.90 武汉春之声娱乐发展有限公司 229,317.20 10 年 229,317.20 229,317.20 小 计 3,390,862.83 2,244,908.86 1,107,904.67 292,734.65 3,060,078.88 3、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 -25,959.80 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 8,301,353.21 -103,464,504.16 股权投资差额摊销 -292,734.65 -38,049.30 股权投资转让收益 22,748,645.53 13,867,539.50 短期投资减值准备 69,500.00 -69,500.00 合 计 30,800,804.29 -89,704,513.96 公司投资收益的汇回不存在重大限制。 （七） 关联方关系及其交易 48 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法 定 名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 赛尔网络有限公 清 华 大 学 学 业 大 厦 IP 网运营、宽带接入、ISP、增值服务等 持有公司 有限责任 梁猷能 司 2301 业务 21.06%股 公司 权 武汉道博物业发 纱帽街绿苑路 121 号 房地产开发、商品房销售、建筑材料销售， 子公司 有限责任 严国建 展有限公司 装饰材料销售 公司 武汉道博营销有 武汉市东西湖吴家山 螺旋藻制品，羊绒制品，食品饮料，白酒、 子公司 有限责任 严国建 限公司 台商投资区东星工业 原材料，能源、冶金，电子纺织，机械化 公司 园 工及环境工程的销售。 赛尔宽带网络有 北京市海淀区清华大 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 子公司 有限责任 李志民 限公司 学学研大厦 A301 室 的，未获审批前不得经营；法律、法规未 公司 规定审批的，企业自主选择经营项目，开 展经营活动 武汉博茂光通信 武汉市桥口区古田二 开发研制、生产经营光纤光缆等通信器 子公司 有限责任 周国熠 发展有限公司 路长升街附 2 号 3 栋 材、设备、经营进料加工和“三来一补”业 公司 务；经营对销贸易和转口贸易；石英纤维、 油墨、塑料及橡胶制品、塑料填充料、电 工器材、矿产品、建筑装饰材料、文化办 公用品、有色金属零售兼批发 武汉鹏博经贸发 武昌区紫阳东路 77 号 建筑装饰材料、建筑设备、电子产品的生 子公司 有限责任 宋建军 展有限公司 产销售 公司 武汉恒亿电子科 洪山区关山街珞瑜路 计算机、电子产品等相关技术服务、研制、 子公司 有限责任 严国建 技发展有限公司 518 号 开发、生产、销售；电子产品系统集成； 公司 文化办公机械、计算机维修服务 武汉赛尔宽带通 武汉市江汉区佳丽广 网络设备、通信设备及其相关产品的研制、 子公司 有限责任 戎兆平 讯有限公司 场写字楼第 45 楼 开发、生产、销售；网络工程的设计、施 公司 工；计算机、通信器材配件的销售 武汉贵子山庄商 汉南区汉南大道 361 承担商务会议、健身、休闲服务 子公司 有限责任 严国建 务发展有限公司 号 公司 武汉春之声娱乐 汉南区汉南大道 355 从事跑马、攀岩、烧烤、蹦极等各种娱乐 子公司 有限责任 吴小林 发展有限公司 号 公司 武汉英华庄园农 汉南区汉南大道 359 农产品种植开发销售、农植物、花卉参观 子公司 有限责任 戎兆平 业科技发展有限 号 公司 公司 武汉楚天舒文化 汉南区汉南大道 353 从事科学文化、艺术、商品销售和展览， 子公司 有限责任 吴小林 发展有限公司 号 组织承办科学文化、艺术交流活动 公司 武汉贵子湖旅游 汉南区汉南大道 357 水产品养殖、销售 子公司 有限责任 戎兆平 开发有限公司 号 公司 49 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 赛尔网络有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 武汉道博物业发展有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 武汉道博营销有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 赛尔宽带网络有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 武汉博茂光通信发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉鹏博经贸发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 武汉恒亿电子科技发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉赛尔宽带通讯有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 武汉贵子山庄商务发展有限公司 55,810,000.00 55,810,000.00 武汉春之声娱乐发展有限公司 69,680,000.00 69,680,000.00 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 72,970,000.00 72,970,000.00 武汉楚天舒文化发展有限公司 56,690,000.00 56,690,000.00 武汉贵子湖旅游开发有限公司 33,700,000.00 33,700,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % (万元) (万元) (万元) (万元) 赛尔网络有限公司 2200 21.06 2200 21.06 武汉道博物业发展有限公司 4000 100 1000 25 3000 75 武汉道博营销有限公司 1000 100 1000 100 赛尔宽带网络有限公司 12000 80 12000 80 武汉博茂光通信发展有限公司 600 60 600 60 武汉鹏博经贸发展有限公司 1200 60 1200 60 武汉恒亿电子科技发展有限公司 550 55 550 55 武汉赛尔宽带通讯有限公司 5000 100 5000 100 武汉贵子山庄商务发展有限公司 5581 100 5581 100 武汉春之声娱乐发展有限公司 6968 100 6968 100 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 7297 100 7297 100 50 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 武汉楚天舒文化发展有限公司 5669 100 5669 100 武汉贵子湖旅游开发有限公司 3370 100 3370 100 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉汇华科技投资有限公司 持有公司 17.82%股权，同一董事长 武汉合信实业有限公司 持有公司 8.43%股权 武汉远洲生物工程有限公司 持有公司 7%股权 赛尔投资有限公司 同受一方控制 2、 关联方交易 （1） 关联方应收应付款项余额 期末余额 项 目 2003 年 2002 年 其他应收款 赛尔网络有限公司 2,421,000.00 预付账款 赛尔网络有限公司 5,400,000.00 其他应付款 赛尔投资有限公司 10,658,675.85 赛尔网络有限公司 2,336,316.14 武汉远洲生物工程有限公司 3,810,194.59 应付股利 赛尔网络有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 武汉远洲生物工程有限公司 396,200.00 武汉合信实业有限公司 1,320,000.00 武汉汇华科技投资有限公司 2,645,300.00 （2） 担保事项 A．武汉合信实业有限公司以其持有的公司 880 万股法人股股权作为质押物为公司向华夏银行武汉分行贷 款 860 万元提供担保。 B．武汉远洲生物工程有限公司以其持有的公司 730.8 万股法人股股权作为质押物为公司向华夏银行武汉 分行贷款 1,200 万元提供担保。 （八） 或有事项 51 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 1、公司为山东金泰集团股份有限公司向交通银行济南分行申请一年期流动资金贷款 2,000 万元提供连带 责任担保，担保期限为 2002 年 12 月 12 日至 2003 年 12 月 11 日，截止至报告日，山东金泰集团股份 有限公司尚未偿还该笔债务，且未与银行办理续贷手续； 2、公司为万鸿集团向中国银行汉口支行申请一年期贷款 1,000 万元提供连带责任担保，担保期限为 2002 年 12 月 11 日至 2003 年 12 月 11 日，截止至报告日，万鸿集团尚未偿还该笔债务，且未与银行办理 续贷手续； 3、公司为道博物业公司向深圳发展银行上步支行贷款 3500 万元贷款提供担保； 4、公司于 2003 年 10 月 16 日与深圳万通科技发展有限公司签订 3,450 万元的互保合同，担保期限为 2003 年 10 月 16 日至 2004 年 9 月 16 日。 （九） 承诺事项 截止报告日公司无重大承诺事项 （十） 资产负债表日后事项 公司向中国民生银行深圳分行龙岗支行两笔贷款共 5,000 万元于 2004 年 1 月到期，截止报告日，公司仅 归还 2000 万元贷款，剩余 3000 万元贷款的续贷手续正在办理过程中。 公司向深圳发展银行上步支行贷款 500 万元已于 2004 年 1 月到期，公司尚未归还。 公司向华夏银行武汉分行贷款 400 万元已于 2004 年 4 月到期，续贷手续正在办理过程中。 （十一） 其他重要事项 2002 年 11 月，公司与通辽市道博羊绒公司（以下简称“道博羊绒公司” ）签订债务清偿协议。道博羊绒 公司以其拥有的固定资产和无形资产冲抵其对公司 2,310 万元的债务。此外，公司与中国国际钢铁投资公司（以 下简称“中钢投公司”）签订资产置换协议。公司将拟换入的道博羊绒公司固定资产和无形资产与中钢投公司 所持有的北京市经济技术开发区面积约 25000 平方米的工业用地使用权和南方证券股份有限公司 593 万股股权 进行置换。经双方协商，此次置换交易标的金额总计 2,310 万元。截止报告日，以上资产置换相关资产权属变 更手续尚未办理。 2002 年 12 月公司与道博羊绒签订债务清偿协议，道博羊绒公司以其所拥有的存货冲抵其对公司的债务 46,438,012.70 元。截止报告日，相关财产交接手续尚未办理。 （十二）持续经营 公司从 2002 年开始收缩传统产业经营规模，进行产业结构调整，由于产业结构调整尚未完成，导致 2002 年出现重大亏损，虽然公司经过一年的努力，2003 年实现了年初制定的扭亏为盈的经营目标，但由于公司仍 处于新旧主营交替的时期，资金需求较大，且截止报告日，公司尚有 3900 万元已到期未偿还借款，公司投资 52 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 收购的贵子山庄等五家子公司的开发资金尚未获得，其产业结构调整尚未彻底完成，2004 年公司面临的形势 依然严峻，为改善公司目前的状况，公司拟采取以下措施以保证持续经营能力： 1、抓住房地产市场升温的有利时机，加快“天源城二期工程”的开工步伐，同时积极发掘、开拓中小型 房地产项目，加大投资力度，实现公司经营的平稳过渡； 2、努力提高在项目运作过程中的资金管理水平，进一步降低项目开发的资金成本，加大销售、预售力度， 促使资金的尽快回笼；同时积极与其他投资机构建立合作关系，探讨和拓展多方式的融资渠道，满足项目资源 储备和项目开发所需的资金； 3、利用大股东赛尔网络有限公司的资源优势，拓展网络及关联业务。赛尔宽带网络有限公司在发挥现有 存量效益的同时，努力发展增量业务； 4、利用武汉恒亿电子科技发展有限公司的研发实力，向科技含量、附加值高的产品推进，同时加大市场 销售力度和营销网络建设； 5、积极在新兴产业领域进行探索，发掘投资机会，培育公司新的利润增长点； 6、不断加强对现有技术人才培训，使公司员工成为产业转型后新业务上的熟手、能手，同时积极引进专 业研发人才和管理人才。 由于制定了上述措施，公司预计在 2004 年可持续经营，故仍按持续经营假设编制 2003 年会计报表。 53 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 资产负债表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位人民币元 合并 母公司 资产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 (五)1 7,944,389.69 232,846,110.05 2,593,864.83 223,998,942.64 短期投资 (五)2 2,429,029.60 1,930,500.00 应收票据 (五)3 2,135,300.80 325,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 (五)4(1) 8,023,845.86 23,824,357.89 其他应收款 (五)4(2) 239,635,815.14 221,806,003.07 285,275,877.23 203,207,006.26 预付账款 (五)5 5,172,776.00 10,793,917.66 应收补贴款 存 货 (五)6 127,188,372.58 189,965,230.65 待摊费用 (五)7 58,898.57 3,067.78 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 390,159,398.64 681,992,716.70 287,869,742.06 429,136,448.90 长期投资: 长期股权投资 (五)8 75,087,868.24 17,727,482.50 335,738,449.41 177,898,736.35 长期债权投资 长期投资合计 75,087,868.24 17,727,482.50 335,738,449.41 177,898,736.35 固定资产: 固定资产原价 (五)9 72,208,382.61 63,931,459.70 21,816,707.98 23,093,476.48 减:累计折旧 (五)9 11,965,260.18 6,322,706.79 5,186,687.85 4,984,130.64 固定资产净值 60,243,122.43 57,608,752.91 16,630,020.13 18,109,345.84 减:固定资产减值准备 (五)9 固定资产净额 60,243,122.43 57,608,752.91 16,630,020.13 18,109,345.84 工程物资 在建工程 (五)10 856,211.50 固定资产清理 固定资产合计 60,243,122.43 58,464,964.41 16,630,020.13 18,109,345.84 无形资产及其他资产: 无形资产 (五)11 286,218,749.98 735,000.00 630,000.00 735,000.00 长期待摊费用 (五)12 7,997,632.41 8,997,336.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 294,216,382.39 9,732,336.45 630,000.00 735,000.00 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 819,706,771.70 767,917,500.06 640,868,211.60 625,879,531.09 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 54 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 资产负债表续 合并 母公司 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 (五)13 169,060,000.00 125,360,000.00 91,060,000.00 85,560,000.00 应付票据 应付账款 (五)14 21,503,275.15 23,151,462.86 预收账款 (五)15 22,116,998.59 70,701,526.28 应付工资 (五)16 187,956.21 226,605.00 3,657.00 应付福利费 818,811.25 716,972.44 应付股利 (五)17 1,792,264.00 6,513,616.00 1,792,264.00 6,513,616.00 应交税金 (五)18 12,701,529.80 5,493,974.56 254,670.54 1,995,753.79 其他应交款 (五)19 1,709,127.34 1,512,215.36 其他应付款 (五)20 120,555,588.63 75,433,706.23 136,350,103.22 123,328,539.06 预提费用 (五)21 2,031,119.07 962,306.82 预计负债 一年内到期的长期负债 (五)22 54,000,000.00 54,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 406,476,670.04 310,072,385.55 283,460,694.76 217,397,908.85 长期负债: 长期借款 (五)23 90,000,000.00 144,000,000.00 90,000,000.00 144,000,000.00 应付债券 长期应付款 (五)24 9,909,733.18 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 90,000,000.00 153,909,733.18 90,000,000.00 144,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 496,476,670.04 463,982,118.73 373,460,694.76 361,397,908.85 少数股东权益 55,822,584.82 39,453,759.09 股 本 (五)25 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 减：已归还投资 股本净额 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 资本公积 (五)26 247,838,941.15 247,836,492.18 247,838,941.15 247,836,492.18 盈余公积 (五)27 21,061,959.10 21,061,959.10 20,829,387.23 20,829,387.23 其中:法定公益金 7,020,653.01 7,020,653.01 6,943,130.06 6,943,130.06 未确认的投资损失 未分配利润 (五)28 -105,937,383.41 -108,860,829.04 -105,704,811.54 -108,628,257.17 外币报表折算差额 股东权益合计 267,407,516.84 264,481,622.24 267,407,516.84 264,481,622.24 负债与股东权益总计 819,706,771.70 767,917,500.06 640,868,211.60 625,879,531.09 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 55 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位人民币元 合并 母公司 项目 附注 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 (五)29 98,942,181.05 110,443,781.45 减：主营业务成本 (五)30 68,326,786.81 103,905,106.11 主营业务税金及附加 (五)31 3,684,253.05 738,199.49 二、主营业务利润 26,931,141.19 5,800,475.85 加：其他业务利润 (五)32 308,521.04 1,170,358.04 减：营业费用 4,367,876.97 27,589,877.98 管理费用 (五)33 20,464,637.59 133,317,825.94 13,453,725.79 45,230,257.34 财务费用 (五)34 17,517,610.79 17,349,764.94 13,977,991.73 15,073,034.08 三、营业利润 -15,110,463.12 -171,286,634.97 -27,431,717.52 -60,303,291.42 加：投资收益 (五)35 22,503,246.77 14,475,923.18 30,800,804.29 -89,704,513.96 补贴收入 (五)36 355,355.00 3,794,131.49 营业外收入 38,857.30 635,726.01 36,837.30 626,027.11 减：营业外支出 (五)37 678,812.89 2,843,499.43 482,478.44 486,230.51 四、利润总额 7,108,183.06 -155,224,353.72 2,923,445.63 -149,868,008.78 减：所得税 5,558,379.12 566,219.41 少数股东损益 -1,373,641.69 -3,245,242.65 本期未确认的投资损失 五、净利润 2,923,445.63 -152,545,330.48 2,923,445.63 -149,868,008.78 加：年初未分配利润 -108,860,829.04 43,684,501.44 -108,628,257.17 41,239,751.61 其他转入数 0.00 0.00 二、可供分配的利润 -105,937,383.41 -108,860,829.04 -105,704,811.54 -108,628,257.17 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 三、可供股东分配的利润 -105,937,383.41 -108,860,829.04 -105,704,811.54 -108,628,257.17 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 四、未分配利润 -105,937,383.41 -108,860,829.04 -105,704,811.54 -108,628,257.17 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 56 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 利润表补充资料: 合并 母公司 项目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 22,748,645.53 16,871,633.84 22,748,645.53 13,867,539.50 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少）利润总额 4.会计估计变更增加(或减少）利润总额 -20,674,561.91 -15,871,146.42 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 57 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 现金流量表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 65,041,524.95 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 (五).38 203,615,838.57 499,807,374.12 现金流入小计 268,657,363.52 499,807,374.12 购买商品、接受劳务支付的现金 41,267,836.45 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 8,579,542.41 3,139,909.66 支付的各项税费 3,826,487.27 2,174,775.72 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)39 141,231,458.84 560,643,029.45 现金流出小计 194,905,324.97 565,957,714.83 经营活动产生的现金流量净额 73,752,038.55 -66,150,340.71 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22,476,365.49 21,974,040.20 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 (五)40 470,963.04 现金流入小计 22,947,328.53 21,974,040.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 17,357,348.42 46,618.00 现金 投资所支付的现金 324,400,000.00 163,280,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 341,757,348.42 163,326,618.00 投资活动产生的现金流量净额 -318,810,019.89 -141,352,577.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 169,800,000.00 89,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 169,800,000.00 89,200,000.00 偿还债务所支付的现金 126,100,000.00 83,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,543,739.02 19,902,159.30 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 149,643,739.02 103,102,159.30 筹资活动产生的现金流量净额 20,156,260.98 -13,902,159.30 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -224,901,720.36 -221,405,077.81 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 58 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 现金流量表续 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 1.将净利润调节为经营活动的现金流 量： 净利润 2,923,445.63 2,923,445.63 加：少数股东本期损益 -1,373,641.69 计提的资产减值准备 1,406,543.42 4,664,682.73 固定资产折旧 6,440,108.75 1,315,248.66 无形资产摊销 480,000.01 105,000.00 长期待摊费用摊销 999,704.04 0.00 待摊费用的减少（减增加） -54,630.79 0.00 预提费用的增加（减减少） 1,030,901.60 0.00 处置固定资产、无形资产 -15,611.41 -15,611.41 和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 18,822,387.02 15,260,807.30 投资损失（减收益） -22,432,276.37 -30,731,304.29 递延税款贷款（减借项） 0.00 0.00 存货的减少（减增加） 64,263,996.06 0.00 经营性应收项目的减少 -40,906,574.63 -69,984,280.70 （减增加） 经营性应付项目的增加 42,167,686.91 10,311,671.37 （减减少） 其他 0.00 0.00 经营活动产生现金流量净额 73,752,038.55 -66,150,340.71 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00 0.00 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租赁固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 0.00 0.00 现金的期末余额 7,944,389.69 2,593,864.83 减：现金的期初余额 232,846,110.05 223,998,942.64 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -224,901,720.36 -221,405,077.81 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 59 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年减少额 年末余额 因资产价 其他原因转 合计 值回升转 出数 回数 一、坏账准备合计 25,448,555.72 5,775,024.41 × × 3,980,619.97 27,242,960.16 其中：应收账款 4,490,103.27 × × 3,980,619.97 509,483.30 其他应收款 20,958,452.45 5,775,024.41 × × 26,733,476.86 二、短期投资跌价准备合计 70,970.40 70,970.40 70,970.40 其中：股票投资 70,970.40 70,970.40 70,970.40 债券投资 三、存货跌价准备合计 10,069,363.15 2,053,770.65 2,370,661.27 2,370,661.27 9,752,472.53 其中：库存商品 原材料 开发成本 7,698,701.88 7,698,701.88 开发产品 2,370,661.27 2,053,770.65 2,370,661.27 2,370,661.27 2,053,770.65 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投 资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 35,588,889.27 7,828,795.06 6,422,251.64 36,995,432.69 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 60 武汉道博股份有限公司二 00 三年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年减少额 年末余额 因资产价 其他原因转 合计 值回升转 出数 回数 一、坏账准备合计 20,211,923.26 7,584,182.73 × × 2,850,000.00 24,946,105.99 其中：应收账款 2,850,000.00 × × 2,850,000.00 其他应收款 17,361,923.26 7,584,182.73 × × 24,946,105.99 二、短期投资跌价准备合计 69,500.00 69,500.00 69,500.00 其中：股票投资 69,500.00 69,500.00 69,500.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,698,701.88 7,698,701.88 其中：库存商品 原材料 开发成本 7,698,701.88 7,698,701.88 开发产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投 资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 27,980,125.14 7,584,182.73 2,919,500.00 32,644,807.87 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 61