智慧能源(600869)青海三普2001年年度报告

青海三普药业股份有限公司 二 ００ 一年年度报告 二 OO 二年四月 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 董事徐小凡因在外地未能出席本次会议，授权委托其他董事代为出 席并行使表决权。 董事长：武 琪 青海三普药业股份有限公司 董 事 会 二 00 二年四月十二日 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 目 录 第一章、公司基本情况简介…………………………………4 第二章、会计数据和业务数据摘要…………………………5 第三章、股东变动及股东情况介绍…………………………6 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………9 第五章、公司治理结构………………………………………11 第六章、股东大会情况简介…………………………………12 第七章、董事会报告…………………………………………13 第八章、监事会报告…………………………………………18 第九章、重要事项……………………………………………20 第十章、财务报告……………………………………………22 第十一章、备查文件目录……………………………………56 3 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：青海三普药业股份有限公司 英文名称：Qinghai Sunshine and People Pharmaceutical Industry CO.,Ltd 英文缩写：Ｓ＆Ｐ 二、公司法定代表人：武琪 三、公司董事会秘书：李海军 联系地址：青海省西宁市建国路 88 号 联系电话：(0971)8166017 传 真：(0971)8144025 邮政编码：810007 电子信箱：spdm@vip.163.com 四、公司注册地址：中国青海省西宁市建国路 88 号 公司办公地址：青海省西宁市建国路 88 号 邮政编码：810007 公司国际互联网网址：http://www.sanpumi.com.cn 公司电子信箱：sanpu@public.xn.qh.cn 五、公司信息披露报刊名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：青海省西宁市建国路 88 号公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青海三普 股票代码：600869 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1995 年 1 月 25 日 公司工商登记地点：青海省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6300001200909 公司税务登记号：630102226589778 公司聘请的会计事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：西安市高新技术产业开发区高新一路 15 号中航大厦五楼 4 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现利润总额及构成（合并报表）： 项目 单位:人民币元 利润总额 -74,715.14 净利润 1,768,955.18 扣除非经常性损益后的净利润 -476,057.02 主营业务利润 39,990,405.74 其他业务利润 1,180,729.65 营业利润 -1,705,068.12 投资收益 1,304,384.85 补贴收入 48,955.93 营业外收支净额 277,012.20 经营活动产生的现金流量净额 -3,647,029.33 现金及现金等价物净增加额 3,516,165.31 注：扣除非经常性损益明细表（单位：人民币元） 项目 金额 1、营业外收入 400,693.31 其中：(1)固定资产变价收入 291,430.00 (2)罚款收入 6,504.68 (3)处理包装物料 2,490.00 (4)其他 100,268.63 2、营业外支出 123,681.11 其中：(1)公益救济性支出 41,000.00 (2)处理固定资产损失 37,772.64 (3)滞纳金及罚款 39,341.71 (4)其他 5,566.76 3、所得税返还 1,968,000.00 二、近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）： 指标项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 １１８，１４７，１１５．９７ １２０，９９９，０２１．５０ １２３，８７９，３７４．８４ １１２，６０２，２４４．１６ １１２，６０２，２４４．１６ 净利润 １，７６８，９５５．１８ ９，７２１，４９６．６９ ９，３９８，４３１．０３ ６，２７５，１６１．３０ ５，９５１，１３８．７１ 总资产 ４２１，６８２，３１５．２５ ３５６，８３３，８５２．５４ ３７９，１６９，７２５．４３ ３３１，８５０，００９．５１ ３５２，８７０，６１８．９４ 股东权益 ２０７，０６０，３５９．８３ ２０５，２９１，４０４．６５ ２２７，２４９，５７０．９４ １９６，８３０，５３０．４８ ２１７，８５１，１３９．９１ 每股收益 ０．０１５ ０．０８ ０．０８ ０．０５ ０．０５ 5 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 每股净资产 1.73 1.71 １．８９ １．６４ １．８２ 调整后的每股净资产 １．５０ 1.44 1.73 １．３７ 1.48 每股经营活动产生的 现金流量净额 －０．０３ ０．０３ ０．０３ ０．０１ ０．０１ 净资产收益率% ０．８５ ４．７５ ４．１４ ３．１９ ２．７３ 三、报告期利润表附表： 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １９．３１ １９．４０ ０．３３３ ０．３３３ 营业利润 －０．８２ －０．８３ －０．０１４ －０．０１４ 净利润 ０．８５ ０．８６ ０．０１５ ０．０１５ 扣除非经常性损益后的净利润 －０．２３ －０．２４ －０．００４ －０．００４ 四、本报告期内股东权益变动情况：（单位：人民币元） 项 目 股本 资本公积 法定盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 120,000,000.00 58,568,986.21 26,754,949.78 6,118,225.06 -6,150,756.40 205,291,404.65 本期增加 ４０，１５９．３８ １５，１４９．６２ １，７１３，６４６．１８ １，７６８，９５５．１８ 本期减少 期末数 １２０，０００，０００．００ 58,568,986.21 26,795,109.16 ６，１３３，３７４．６８ －４，４３７，１１０．２２ 207,060,359.83 变动原因：本年实现净利润 １，７６８，９５５．１８ 元，使股东权益合计增加 １，７６８，９５５．１８ 元，由于母公司实现净利润用于弥补以前年度亏损，所以未计提法定盈余公积金及法 定公益金．子公司本年度按税后利润的 １０％提取法定盈余公积，按税后利润的 ５％提取法 定公益金。 6 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 第三章 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表：（数量单位：股） 本次变动增减（＋－） 本次变动前 配股、送股、公积金转股、 本次变动后 增发、其他 （１）未上市流通股份： 发起人股份 ９０００００００ ９０００００００ 其中： 国家持有股份 ３６００００００ ３６００００００ 境内法人持有股份 ５４００００００ ５４００００００ 未上市流通股份合计 ９０００００００ ９０００００００ （２）已上市流通股份： 人民币普通股（Ａ） ３０００００００ ３０００００００ 已上市流通股份合计 ３０００００００ ３０００００００ （３）股份总数 １２０００００００ １２０００００００ （二）股票发行与上市情况： 1、截止本报告期末为止的前三年内，本公司没有发行股票及衍生证券。 2、报告期内公司股份总数及结构没有变动。 3、本公司已无职工内部股。 二、股东情况 （一）报告期末公司本股东总数为 16077 户。 （二）公司前十名股东持股情况： 股东名称 期末持股数(股) 期内增减 占总股本(%) 类别 青海创业集团有限公司 47400000 39.50 法人股 青海省投资控股有限公司 36000000 30.00 国有股托管 青海证券有限责任公司 5400000 4.50 法人股 广州白云山制药股份有限公司 600000 0.50 法人股 中科院西北高原生物研究所 600000 0.50 法人股 王松楠 300000 0.25 社会流通股 朝江信用 270600 0.22 社会流通股 陈干康 242421 0.20 社会流通股 兴华基金 189373 0.16 社会流通股 杜国农 117600 0.10 社会流通股 7 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 1、以上前五名股东之间不存在关联关系。其他股东不详。 2、报告期内，本公司股东青海投资控股有限公司与无锡远东（集团）公司、江苏 省宜兴市三弦实业有限公司达成《青海三普药业股份有限公司国有股股权拟转让协 议》，无锡远东集团公司受让本公司 3240 万股国有股股权，占本公司总股本的 27%。 三弦实业受让本公司 360 万股股权，占公司总股本的 3%。如转让后成功后，青海投资 控股有限公司将不再持有本公司股权。 该协议已经青海省人民政府办公厅[青政办函（2001）102 号]文的批复，但仍须待 国家财政部批准后再按协议的约定办理股权过户事宜。 在本次国有股股权转让向国家有关部门报批和未获准办理正式股权过户手续期 间，为保障国有股权的正常管理和运作，青海省投资控股公司与无锡远东集团公司、 江苏省宜兴市三弦实业有限公司三方又共同签订了《国有股股权托管协议》，按该协 议规定，报告期内青海省投资控股有限公司已将所持股份全部交由无锡远东集团有限 公司托管。在股权托管期间，受托方享有所托管的青海三普国有股权共 3600 万股（占 总股本的 30%）及其代表的全部股东权利（包括但不限于选举、表决、分红权利）。 此事项详情公告刊登于 2001 年 9 月 11 日《上海证券报》第 18 版。 3、公司控股股东青海创业集团有限公司已将持有本公司的 3150.4 万股股份质押 （占本公司股份总额的 26.25%），质押期限自 2001 年 10 月 19 日至 2002 年 10 月 31 日。 此事项公告刊登于 2001 年 10 月 19 日的《上海证券报》第 19 版。 4、青海省投资控股有限公司所持有股份已托管，无质押、冻结。 （三）公司控股股东情况介绍： 本公司第一大股东为青海创业集团有限公司，该公司成立于 1993 年 4 月，法定代 表人陈言，注册资本为 3000 万元。经营范围为房地产开发、经营、投资；机电、化工 产品、轻纺工业品；技术开发、股权投资、招商等。该公司控股股东为北海中和实业 投资公司，持有其 93%股份。 （四）其他持股 10%以上的股东情况介绍： 其他持股 10%以上股东有青海省投资控股有限公司，成立于 1996 年 10 月，法定 代表人马四海，注册资本 25000 万元，经营范围是资产经营、资产经营收入再投资、 固定资产投资，为授权经营国有资产的国有独资公司。报告期内该公司已将其持有的 全部股份托管于无锡远东集团有限公司。 股权受托方无锡远东集团有限公司是一家民营性质的股份制企业，成立于 1997 年 8 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 1 月，法定代表人蒋锡培，注册资本 6500 万元，主要业务和产品为生产销售电工器材、 照明器材、塑料制品、通用设备、环保设备；项目开发；技术咨询服务等。根据青海 省投资控股有限公司与该公司签订的股权转让及股权托管协议规定，经 2001 年 12 月 24 日公司临时股东大会通过董监事成员的改选提案，无锡远东集团有限公司已正式介 入本公司董事会、监事会，行使股东权力。 9 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况 （一）董事、监事、高管人员基本情况 现任董事、监事、高级管理人员名单及任职日期、持股数： 期初持 期末持 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 股数 股数 武琪 男 45 董事长 2001.5.-2004.5 0 0 蒋锡培 男 38 董事 2001.12-2004.5 0 0 张运民 男 49 董事 2001.12-2004.5 0 0 张希兰 女 30 董事 2001.12-2004.5 0 0 赵承侠 男 43 董事、副总经理 2001.5-2004.5 0 0 杜秋生 男 37 董事 2001.5-2004.5 0 0 徐小凡 男 38 董事 2001.12-2004.5 0 0 潘金海 男 52 监事 2001.12-2004.5 0 0 陈言 男 41 监事 2001.5-2004.5 0 0 李琪 女 36 监事 2001.5-2004.5 0 0 杜剑平 男 37 监事 2001.12-2004.5 0 0 樊成花 女 46 监事 2001.5-2004.5 2000 2000 王瑷军 男 38 总经理 2001.5-2004.5 0 0 李海军 男 46 董事会秘书 2001.5-2004.5 0 0 刘岷珠 女 46 财务负责人 2001.5-2004.5 0 0 蒋国健 男 25 副总经理 2001.11-2004.5 0 0 袁惠民 男 56 副总经理 2001.5-2004.5 0 0 郭天明 男 43 副总经理 2001.5-2004.5 2000 2000 10 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 （二）董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 股东单位 职务 任职期限 蒋锡培 无锡远东集团公司 董事长、总裁 １９９７ 年至今 张运民 无锡远东集团公司 副总裁 １９９７ 年至今 张希兰 无锡远东集团公司 副总裁 １９９７ 年至今 陈言 青海创业集团公司 董事长 ２００１ 年至今 李琪 青海创业集团公司 办公室主任 １９９９ 年至今 潘金海 宜兴市三弦实业有限责任公司 董事长 １９９７ 年至今 杜剑平 无锡远东集团公司 总裁助理 １９９７ 年至今 （三） 年度报酬情况 公司目前董事、监事及高管人员薪酬是根据本公司自行制定的《工资改革实施方 案》确定。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员领取的年度报酬总额为 34.22 万元, 其中 2 万元以下 1 人；2 万元— 3 万元 3 人；3 万元— 4 万元 5 人；4 万元以上 2 人。在公司领取年度报酬金额最高的前三名董事报酬总额为 11.75 万元，前三名高级管 理人员报酬总额为 12.83 万元。本报告期无独立董事费用。 不在公司领取报酬的有：董事蒋锡培、张运民、张希兰、杜秋生、徐小凡，监事 陈言、李琪、潘金海、杜剑平。上述中徐小凡、杜秋生董事在其他单位领取报酬，其 余董监事均在股东单位领取报酬。 二、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内公司董事会、监事会进行了换届。经公司 2000 年度股东大会表决通 过，选举武琪、籍元放、刘晓明、郭天明、罗剑、赵承侠、杜秋生为公司董事；李汝 平、胡银邦、陈言、樊成花、李琪为公司监事。 2、经公司三届一次董事会决议，选举武琪先生为董事长，籍元放先生为副董事长； 聘任王瑷军先生为公司总经理，李海军先生为董事会秘书；经总经理提名，聘任赵承 侠先生、郭天明先生、袁惠民先生为副总经理，刘岷珠女士为财务负责人。 3、根据青海省投资控股公司与无锡远东集团公司签订的国有股股权拟转让及股权 托管协议规定，经公司三届四次董事会，公司三届三次监事会提名，2001 年 12 月 24 日临时股东大会表决通过，选举蒋锡培、张运民、张希兰、徐小凡为公司董事；选举 潘金海、杜剑平为公司监事。同时免去籍元放、刘晓明、郭天明、罗剑董事职务，李 11 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 汝平、胡银邦监事职务； 4、经总经理提名，公司三届四次董事会通过，聘任蒋国健先生为公司副总经理。 三、公司员工情况： 截止报告期末，公司员工总数为 924 人（含子公司）。其中医药商业（子公司） 296 人，生产人员 269 人，营销人员 285 人，财务 45 人，医药专业技术人员 48 人，行 政管理人员 32 人；公司中各类专业技术人员 241 人，占员工总数 26.1%，其中高级职 称 14 人，中级职称 86 人，初级职称 141 人；本科学历以上员工 75 人，占员工总数 8.1%； 大中专文化程度 378 人，占员工总数 40.9%；高中及以下文化 471 人，占员工总数 51%。 公司离退休职工已全部进入社保体系。 12 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 第五章 公司治理结构 一、公司现有治理情况： 对照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》及有关规定，本公司目前治理结构 的实际状况基本上符合该准则的要求，但是还存在着一些差距，主要表现在：公司章 程还需要进一步修订与完善；公司治理细则还有待于补充修订；公司内部管理上还需 进一步引入市场机制，尤其是经理人员的激励和约束机制；公司独立董事尚未到位、 独立董事制度还未开始实施；尚需增强董事会在公司经营决策上的规范化和程序化， 尽快补充和强化董事会专业委员会的职责及独立董事及所在的审计、薪酬与考核委员 会的责任等。 按照证监会有关上市公司治理文件，公司现已对《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》等治理 细则进行了修改与完善，准备提交年度股东大会及董事会审议。公司将按照上市公司 治理准则及相关法律法规的要求，逐步建立一套规范健全、可实施的、责权利明确的 公司治理规则，确保公司的运行质量。 二、独立董事职责情况：报告期内公司还未设立独立董事。 三、“五分开”情况： 1、业务独立：本公司主营中成医药、医疗保健品产品的生产、销售。本公司主营 业务的产供销活动完全独立于控股股东，各项业务活动均由公司业务部门完成。控股 股东与公司不存在同业竞争。 2、人员分开：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，有独立的人力资源 部和独立的人事管理制度；本公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取 薪酬。都未在控股股东单位兼职。 3、资产完整：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有自主的 工业产权、商标和非专利技术等无形资产；拥有独立的采购和销售系统，公司各项产 权证书基本完成过户。 4、机构独立：本公司已建立健全了完全独立于控股股东的公司董事会、监事会、 经营管理层及相应的管理机构，各职能部门完全隶属于公司经营决策层，不存在与控 股股东的上下级关系，机构调整变动不受控股股东的影响。 5、财务分开：公司设有独立的财务部门，专门负责本公司的财务管理及会计核算 13 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 工作，并依据有关法律、法规的要求建立健全了财务管理、会计独立核算体系与制度； 公司在银行独立开户。 四、报告期内公司对高级管理人员实行了目标责任制考核，尚未建立其他形式的 激励机制。 14 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况： 本报告期内，公司共召开二次股东大会。 （一）2000 年年度股东大会： 2001 年 4 月 6 日，公司以公告方式发出召开股东大会的通知，会议于 2001 年 5 月 15 日在公司四楼会议厅召开，到会股东 2 名，代表股权数 8340 万股，占总股本的 69.5%。会议通过如下决议： 1、审议公司《2000 年度董事会工作报告》； 2、审议公司《2000 年度监事会工作报告》； 3、审议《2000 年度财务决算》及《2001 年度财务预算》； 4、审议公司《2000 年度利润分配预案》； 5、审议公司〈2000 年度报告〉及〈2000 年度报告摘要〉 6、审议公司； 7、审议公司； 8、审议公司； 9、审议公司董事会换届议案； 10、审议公司监事会换届议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 5 月 16 日的《上海证券报》第 6 版。 （二）2001 年临时股东大会： 2001 年 11 月 19 日，公司以公告方式发出召开临时股东大会的通知，会议于 2001 年 12 月 24 日在青海会议中心西宁厅召开，出席会议股东及委托代理人 4 名，代表股 份 8880 万股，占公司股份总额的 74%。会议通过了如下决议： 1、审议通过《公司董事会成员改选提案》； 2、审议通过《公司监事会成员改选提案》； 本次临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 12 月 25 日的《上海证券报》第 26 版。 15 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）本公司所属医药行业类，主营中藏成药、保健品的生产销售，中西药品、 医疗器械批发与零售。目前公司主营业务收入构成主要是中成药生产销售和医药商业 的批发和零售，在国内中成药制造行业中，本公司产品原料属纯天然无污染，具有中 藏药特色。 （二）２００１ 年度在国家不断调整药品价格和规范药品市场的宏观环境下，公司主 营业务收入较上年略有减少。报告期内公司实现主营业务收入 １１８１４．７１ 万元，比上年 减少 ２８５．１９ 万元，同比下降 ２．３６％，实现利润总额－７．４７ 万元，同比减少 １１３７．７９ 万元； 实现净利润 １７６．９ 万元，同比减少 ７９５．２５ 万元，下降 ８１．８％。 报告期内公司制药工业实现产品销售收入 ４８３９．７１ 万元，比上年增加 ２９９．７２ 万 元，同比增长 ６．６％，主营业务利润 ２８９４．５７ 万元，同比减少 ４２．８ 万元，下降 １．４６％， 其中治疗乙肝和心脑血管疾病的产品收入和主营利润占全部收入和主营利润的 ８０％以 上，仍是支撑公司的主要品种。 （三）报告期内利润大幅下降的原因分析： ２００１ 年度公司主营业务收入与上年同比虽有所下降，虽幅度不是很大，但利润总 额却出现大幅下降，分析其原因主要是销售利润率下降和各项经营费用增加所致。 １、子公司医药商业部分在报告期内国家数次调低药品销售价格，药品购货方又纷 纷采用招标采购方式，虽然医药公司的销售数量与上年基本持平，但销售收入却减少 ５８４．９１ 万元，下降 ７．７４％；收入的平均毛利率同比降低了 １．４４ 个百分点。 ２、母公司工业产品销售收入同比增加 ２９９．７２ 万元，其产品成本、销售费用所占 比例与上年比分别上升 ４．９７ 和 ９．５４ 个百分点，其中销售费用比上年增加了增加 ５５６．２４ 万元，主要是用于销售方面的推广费用大幅增加。 ３、财务费用支出同比增加 １７６．６１ 万元，其主要原因是报告期内增加了 ＧＭＰ 技改 项目配套流动资金贷款使利息增加所致。 （四）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、青海省医药有限责任公司 青海省医药有限责任公司成立于 1996 年 1 月 11 日，注册资本 3000 万元，属医药 商业流通企业。本公司持有其 94%股权。该公司主营业务为批发零售各类西药、中成 16 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 药、生物制品、化学原料药、医药物资、医疗保健品等。截止报告期未该公司总资产 8067.55 万元，2001 年实现收入 6672.83 万元，利润总额 57.71 万元。 ２、青海三普医药连锁有限责任公司 青海三普医药连锁有限责任公司成立于 2001 年 1 月 27 日，注册资本 1068 万元， 本公司持有其 25%股权，子公司青海省医药有限责任公司持有 75%股权。该公司属医 药商业零售业，主营各类中西成药、生物制品、中药材、化学原料药、医疗器材、医 疗保健品、日用化学品等。截止报告期未，该公司总资产为 712.8 万元，2001 年实现 收入 692.44 万元，实现利润总额 11.56 万元。 ３、青海庆泰信托投资有限责任公司 青海庆泰信托投资有限责任公司成立于 1997 年 10 月 18 日，公司注册资本 16700 万元，该公司属非银行金融机构，主营信托投资业务，本公司持有其 26.95%股权。截 止报告期未，该公司总资产为 26504.98 万元，2001 年实现利润总额 736.17 万元。 （五）主要供应商、客户情况 ２００１ 年度公司向前五名供应商采购金额合计占年度采购总额的 ３７．４％；向前五名 客户销售额合计占年度销售总额的 ３５．５９％。 （六）经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年度公司在经营中面临的主要问题是：国家数次调低药品价格，产品销售毛 利率下降幅度超过收入增长速度；市场竞争导致营销成本上升，利润下降；大部分产 品科技含量较低，缺乏市场竞争能力；公司产品没有树立品牌、形不成规模效益；经 营方面投入资金不足；针对这些问题和困难，公司采取的措施主要有： 1、巩固和发展原有市场，重点开拓新市场。2001 年公司继续加大营销队伍建设， 将营销分部增加到 24 个，营销队伍扩大到 280 多人，在全国范围内基本形成较为完善 的销售网络。 2、2001 年初公司就将营销总部迁到了上海，旨在充分利用上海人才、地域、信息 等多方面的优势，加强市场的开发和监控力度，启动 OTC 市场。通过虫草精系列产品 的广告促销，促进公司的品牌形象。 3、大力推行标准成本核算制度，努力降低各项费用支出。公司专门成立成本控制 领导小组，按照规定的费用支出计划和生产成本要求，严格控制各项支出，充分调动 员工开展增产节约活动。 ４、按计划保质保量完成 GMP 技改工程建设项目，争取早日通过达标认证。在公 司全体员工的努力下，期末本项工程全部按计划完工，进入设备整体调试阶段。 17 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 5、注重员工队伍建设，加强员工的培训，提高员工队伍的整体素质。2001 年公司 除在社会公开召聘引进人才外，对原有员工采用强化式的培训来提高专业和文化素 质，公司全年有针对性的组织员工培训人均达 14.8 个课时，经严格考核使员工素质有 了明显的提高，学习的理念已深入人心。 （七）公司未披露本年度盈利预测。 二、公司投资情况 2001 年公司共投资 5266 万元，比上年增加 2663 万元，增长 102.31%。投资主要 用于公司 GMP 技改项目。包括通过债务重组方式收购陕西盛力医药科技有限责任公司 67%股权投资 230.92 万元。 1、报告期内公司无募集资金事项，也无募集资金使用及投资事宜。 2、报告期内公司用非募集资金投入 GMP 改扩建项目 5010 万元，截止 2001 年底 项目建设已全部按计划完工，进入设备调试阶段。 二、公司财务状况 项 目 2001 年 2000 年 同比增减(+%) 总资产 ４２１，６８２，３１５．２５ ３５６，８３３，８５２．５４ １８．１７ 长期负债 １１０，０００，０００．００ ７，４５６，５３５．３０ １３７５．２２ 股东权益 ２０７，０６０，３５９．８３ ２０５，２９１，４０４．６５ ０．８６ 主营业务利润 ３９，９９０，４０５．７４ ４１，８８５，５６８．４８ －４．５２ 净利润 １，７６８，９５５．１８ ９，７２１，４９６．６９ －８１．８ 变动原因说明 １、总资产增加的主要原因是报告期内公司贷款增加所致。 2、长期负债增加的主要原因是报告期内公司 GMP 技改项目长期贷款增加所致。 ３、主营业务利润减少的原因是报告期内主营业务成本增加和主营业务收入减少 所致。 4、净利润减少的主要原因是报告期内商品降价、利润率下降和营业费用增加所 致。 四、岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 五、2002 年度的业务发展计划： 随着公司历时二年多的 GMP 技改扩建工程的完工，制约公司生产能力的瓶颈已经 打通。2002 年公司的经营计划重点是主营业务规模将再上一台阶。计划主营业务收入 18 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 较上年增长 20%以上，成本费用占主营业务收入的比例控制在上年同期水平以内。 1、加大市场建设力度，尽最大努力扩大市场份额，集中力量培育一个药品品种， 努力提高企业和产品的知名度，以树立品牌为营销突破口。 2、改进和完善现有销售管理模式，将品牌战略和营销战略有机结合，建立全国 OTC 销售网络，组建具有较高素质的 OTC 销售队伍。 3、充分利用完工的 GMP 生产能力，增产适销品种，向全国药市大规模批发、招 商，并充实到处方药销售渠道，以产量规模来降低生产和销售成本，获取规模效益。 4、加快新产品研发及临床试验工作进度，抓紧药政注册，满足市场营销的需求。 5、继续加大薪酬体制、绩效考核、组织机构改革力度；优化工作流程、提高工作 效率。继续通过强有力的培训、考核、竞聘、尾数淘汰等管理手段，优化员工整体素 质。加快公司激励机制的完善。 六、董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会的会议情况： 报告期内公司董事会共召开 ５ 次会议。 1、二届八次董事会于 2001 年 4 月 6 日召开。会议通过如下决议： （1）公司《2000 年度董事会工作报告》 （2）公司《2000 年度财务决算报告》 （3）公司《2000 年度利润分配预案》 （4）公司《2000 年度报告》及《2000 年度报告摘要》 （5）公司《2001 年度经营计划大纲》 （6）公司《2001 年度财务预算报告》 （7）公司 2001 年度利润分配政策 （8）公司董事会换届议案 （9）决定召开二 OOO 年度股东大会。 本次董事会会议决议公告刊登在 2001 年 4 月 10 日的《上海证券报》第 22 版。 2、三届一次董事会议于 2001 年 5 月 18 日召开，会议通过如下决议： （1）选举武琪先生为公司第三届董事会董事长，选举籍元放先生为副董事长； （2）聘任李海军先生为董事会秘书； （3）聘任王瑷军先生为公司总经理。 （4）聘任郭天明、赵承侠、袁惠民先生为公司副总经理，刘岷珠女士为财务负责 人。 19 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 本次会议决议公告刊登在 2001 年 5 月 19 日的《上海证券报》第 33 版。 3、三届二次董事会议于 2001 年 6 月 26 日召开，会议通过如下决议： （1）决定本年度在上海投资注册成立“上海三普保健品有限公司”。 （2）决定与北京师范大学等合作，本年度在北京投资注册成立“北京京师三普资 源药物有限责任公司”（暂定名）。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 6 月 28 日的《上海证券报》第 18 版。 4、三届三次董事会议于 2001 年 8 月 6 日召开，会议通过 如下决议： （1）《2001 年度中期报告》； （2）《2001 年度中期利润分配预案》。 （3）《关于会计政策变更进行账务调整的报告》 本次会议决议公告刊登在 2001 年 8 月 9 日的《上海证券报》第 22 版。 5、三届四次董事会议于 2001 年 11 月 18 日召开，会议通过如下决议： （1）审议通过董事会成员改选提案； （2）审议通过《公司巡检整改措施》； （3）审议通过《聘任公司高管人员》提案 。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 11 月 22 日的《上海证券报》第 20 版。 七、2002 年董事会主要工作 1、按照中国证监会下发的《上市公司治理准则》的要求，建立和完善公司法人治 理细则，规范董事会在重大事项上的决策程序，提高董事会决策质量。 2、强化董事会的决策职能，在适当时机成立专业委员会，从中长期方面为三普的 发展做好战略策划工作。 3、努力为经营层完成 2002 年度各项经营指标创造和提供宽松的工作环境，切实 发挥董事会即有协调服务、又有监督控制的职能。 4、积极探索适合于本公司的资本运作模式，力争通过资本运作活动来调整优化公 司资产结构，为公司寻找新的利润增长点。 八、公司 2001 年度利润分配预案： 经岳华会计师事务所审计署，本公司 2001 年度实现净利润 1,768,955.18 元，加上 前年度结转末分配利润为-6,150,756.40 元，合计可供股东分配的利润为-4,437,110.22 元。 根据有关规定，董事会拟定 2001 年度不再计提公积金及公益金，所实现净利润全 部用于弥补以前年度亏损，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 20 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 此预案须经公司股东大会审议。 根据公司经营情况，董事会拟定 2002 年度不进行利润分配，也不进行资本公积 金转增股本。 九、其他披露的事项 报告期内，公司仍指定《上海证券报》为本公司信息披露报纸。 21 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 第八章 监事会报告 2001 年监事会依据《公司法》及《公司章程》之规定，结合本公司的实际情况， 本着为股东大会负责，为公司的经济效益服务的原则，充分发挥了监事会的监督职能， 做了一些本职内力所能及的工作，现就主要工作情况作如下报告： 一、本报告期内监事会共召开四次会议： 1、二届四次监事会会议于 2001 年 4 月 5 日召开，会议审议通过了以下内容： （1）公司《2000 年度财务报告》 （2）公司《2000 年度监事会报告》 （3）提名公司第三届监事会候选人 本次监事会会议决议公告刊登在 2001 年 4 月 10 日的《上海证券报》第 22 版。 2、三届一次监事会会议于 2001 年 5 月 25 日召开，会议选举李汝平先生为公司第 三届监事会监事长。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 5 月 26 日的《上海证券报》第 30 版。 3、三届二次监事会议于 2001 年 8 月 6 日召开，会议形成如下决议： （1）审议通过公司《2001 年度中期报告》； （2）审议通过公司《2001 年度中期利润分配预案》； （3）审议通过《关于新四项减值准备的会计政策变更后公司账务调整方案》。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 8 月 9 日的《上海证券报》第 22 版。 4、三届三次监事会议于 2001 年 11 月 19 日召开。会议通过监事会成员改选提案。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 11 月 22 日的《上海证券报》第 20 版 二、监事会对下列事项发表的独立意见： （一）公司依法运作情况。 监事会认为在本报告期内公司董事会及经理层在公司经营管理过程中能够遵守有 关法律法规之规定，切实履行职责，各种决策程序符合公司章程规定。公司各项规章 制度基本健全，并能够严格执行。能积极配合监事会对公司的监督检查并提供必要的 支持条件。本报告期内未发现董事、高管人员在履行职责和行使权力时有违反有关法 律法规和损害公司及股东权益行为。 （二）公司财务情况 监事会认为：本公司财务管理制度较为健全，财务会计处理上能够严格按照国家 22 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 及有关部委下发的会计政策执行，能及时按照新的会计准则对公司财务帐目进行调 整。２００１ 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营结果。 （三）报告期内公司无募集资金使用情况。 （四）关联交易 报告期内，公司在清收股东欠款中协议受让青海创业集团公司所持有的陕西盛力 医药科技有限公司 67%股权，此事项属关联交易。该交易事前经有证券资格的会计师 事务所审计与评估，公司以低于帐面价值的评估价做为交易价格，不存在内幕交易和 损害中小股东行为。 （五）岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见审计报告。 三、2001 年监事会主要工作情况 （1）监事会依据公司《公司章程》及《监事会议事规则》，在 2001 年中有针对 性的对公司的财务、经营等重大事项进行了抽查，对发现的个别问题及时提出了改进 意见，同时与董事长及高管人员及时交换了意见，达到了良好的效果。 （2）监事会在 2001 年有选择地对公司在外营销分部进行了检查，本着为经营服 务和负责的原则，在肯定近几年成绩的基础上，对公司营销工作提出了一些合理化的 建议和意见，特别是对个别分部财务管理中的呆坏死帐、货物不清的问题，及时反馈 给主管营销的领导，得到了及时的修正。 （3）监事会根据《公司法》赋与的权利和义务，对公司董事会及总经班子及时提 出了监事会的意见及建议。 （4）及时反映了广大股东的意见和建议，在 2000 年工作中监事会按其职能，及 时把广大股东的意见和建议反馈给公司及董事长，起到了监事会对广大股东服务，上 情下达的桥梁作用。 四、在 2002 在年度监事会将主要做好以下工作。 （1）按照中国证监会最新下发的有关规范上市公司行为，强化上市公司法人治 理的法律法规文件要求，加强对公司在执行法律法规，公司章程等方面的监督检查， 认真督促公司董事会及高层管理人员，依法办事，按公司章程办事，按法定程序办事。 特别是对法人治理结构方面工作的监督检查，确保公司规范化运作。 （2）不定期的对公司财务工作进行检查，发现问题及时纠正，如有必要可进行 专项审计，以确保公司财务信息的真实性。 （3）按照《公司章程》规定，加强对董事会成员、公司高层管理人员的监督检 查，按公平、公证、公开的原则评价高管人员，要及时与董事会及董事长沟通。对职 23 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 工反映有问题的高层管理人员，要进行认真核实，如发现违反法律法规、损害公司及 股东权益的，监事会将按照《公司法》及《公司章程》有关规定提出处理建议或罢免 提案。以确保公司在用人问题上按章程、法律、法规办事，以免造成更大损失 （4）加强监事会自身建设，组织监事会成员及时学习国家有关法律法规、上市 公司依法运作，规范运作的相关文件，提高监事会依法监督的职业水平 24 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、本年度本公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本公司就诉讼海南省证券公司拖欠本公司投资款债务纠纷一案，2000 年度在法 院主持下，本公司已与海南省证券公司达成和解协议。按照该协议规定海南省证券公 司在 2000 年度已经向本公司以现金和部分实物方式支付 2201.3 万元，余款 2,238.万元 经双方协商同意按照债转股的形式加以解决。报告期内因海南省证券公司重组事宜尚 未完成，双方的债转股无法进行。现本公司继续保留向法院申请强制执行的权力。本 事件公司已在 2000 年度报告及 2001 年中期报告中均做了披露和详细说明。 二、报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 １、报告期内经双方协商同意，青海创业集团公司将其持有的陕西盛力医药科技 有限责任公司 ６７％股权转让给本公司用于偿还其对本公司的欠款。此交易经审计机构的 审计与评估。该公司主营为生产研发销售医药保健类产品，净资产帐面价值为 ４０７．８２ 万元，评估后确认价值为 ３４４．６６ 万元，本公司按孰低原则，以评估价值为基础协议受 让该公司 ６７％股权合计金额为 ２３０．９２ 万元。报告期内本公司对该公司的产权已完成过 户手续。本交易未对公司经营造成任何影响． 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项。 ２、报告期内公司与北京同德策投资顾问有限公司达成中止 ２０００ 万元委托投资的 协议。按照该协议规定，本公司在 ２００１ 年度不再计收投资收益，北京同德策投资顾问 有限公司应尽快归还本公司 ２０００ 万元委托投资款。截止报告期末，本公司尚未收到此 笔款项，公司按其他应收款项计提坏帐准备 ２００ 万元。 五、重大担保 １、报告期内根据 GMP 技改项目的完工情况，为满足公司生产规模扩大后的生产 流动资金需求，经公司董事会同意，公司向工行青海省西宁市城东支行申请贷款 3000 万元并签订了资产抵押贷款协议。抵押资产合计为 4487.06 万元，包括土地使用权和部 分生产用机器设备。协议有效期为三年，自 2001 年 11 月至 2004 年 11 月。此信息披 25 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 露刊登于 2001 年 11 月 27 日《上海证券报》第 32 版。 ２、截止报告期末，本公司为青海白唇鹿股份有限公司先后提供短期流动资金贷款 担保八笔共计 ６０７８ 万元。 ３、截止报告期末，本公司为青海新路环卫制备制造有限公司提供项目资金和短期 流动资金贷款担保二笔共计 １９００ 万元。 ４、截止报告期末，本公司为青海省医药有限责任公司提供短期流动资金贷款三笔 共计 １８２０ 万元。 六、报告期内公司股东青海创业集团有限公司承诺 2002 年 9 月 30 日前归还经双方 核实后确定的对本公司的欠款。 七、本报告期内公司继续聘用岳华会计师事务所为公司审计机构，报酬按双方签 订的协议执行。本年度审计报酬支付情况为：财务审计费用 16 万元，公司承担审计人 员在审计工作期间（含对公司驻外分支机构审计）的食宿及交通费等其他费用 3.9 万 元。公司董事会认为，上述收费不会影响会计师事务所审计的独立性。 八、报告期内受监管情况 本报告期内公司接受了中国证监会乌鲁木齐特派办的对上市公司例行巡检。根据 检查组对公司巡检结果及证监会西宁特派办下发的《整改通知书》要求，公司在限期 内提出了整改措施方案，该方案经公司三届四次董事会会议通过。截止报告期末，公 司按照整改方案对《整改通知书》中提出的问题已基本落实和改正。本事项信息披露 刊登于 2001 年 11 月 22 日上海证券报第 20 版。 报告期内公司董事会及董事无受处罚、批评等事项。 九、重大事项 １、公司国有股股东与无锡远东集团公司签订国有股股权拟转让及股权托管协议。 见第三章股东情况介绍。 2、公司大股东青海创业集团持有本公司 3150.4 万股股份已质押。见第三章股东情 况介绍。 26 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 第十章 财务报告 一、审计报告 岳总审字（２００２）第 Ｂ１１８ 号 青海三普药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了青海三普药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的合并资产负债表、资产负债表和 ２００１ 年度合并利润及利润分配表、利 润及利润分配表以及 ２００１ 年度合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表由贵公司 负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经 营成果及 ２００１ 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 岳华会计师事务所 中国注册会计师 甄 明 有限责任公司 中国注册会计师 张 昕 （副主任会计师） 中国·北京 二○○二年四月九日 二、会计报表（附后） 27 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 三、会计报表附注 （一）公司简介 青海三普药业股份有限公司（以下简称“本公司‘或“公司”）是根据青海省经济 体制改革办公室（1994）第 021 号文批准，于 1994 年 5 月 7 日采取募集方式设立的股 份有限公司。1994 年 8 月 11 日经中国证券监督管理委员会〔证监发字（1994）30 号〕 文批准向社会公开发行股票，并于 1995 年 2 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司总股本 12000 万元，其中流通股 3000 万元。法定代表人：武琪；注册地址： 西宁市建国路 88 号 。主营业务为医药、保健品的研制开发、生产与销售。目前主要产 品有“三普虫草精”，“三普乙肝健”、“三普心脑欣”胶囊等。 公司于 1996 年在西宁市成立青海省医药有限责任公司（以下简称“青海省医药公 司”），青海省医药公司注册资本：3000 万元，法定代表人：武琪 ；注册地址 ：西 宁市建国路 88 号。本公司出资 2820 万元人民币 ，占其 94%的股份。 公司于 1999 年 3 月在青海省西宁市投资成立了青海三普足球俱乐部有限责任公司 （以下简称“青海三普足球俱乐部”），青海三普足球俱乐部注册资本：500 万元人民 币；法定代表人：陈言；注册地址：西宁市解放路 12 号。本公司出资 255 万元人民币， 占其 51%的股份。 公司于 1999 年 8 月 在西宁市成立了三普投资控股有限责任公司（以下简称“三普 投资控股公司”），三普投资控股公司注册资本：100 万元人民币；法定代表人：杜秋 生；注册地址：西宁市建国路 88 号 。本公司出资 70 万元人民币，占其 70%的股份。 公司 2001 年 9 月依据青三普董字（2001）第 019 号文“关于同意股权抵债的决定” 将青海创业集团有限公司持有的陕西盛力医药科技有限公司（以下简称“盛力公司”） 及康盛医药研究所各 67%股权充抵所欠本公司债务合计为 2,309,222.00 元。充抵后本公 司持有盛力公司 67%股权，价值 2,074,722.00 元，持有康盛医药研究所 67%股权，价值 234,500.00 元。 盛力公司注册资本：80 万元人民币；法定代表人：王凯军；注册地址：西安市朱 雀路甲子 72 号 。经营范围：保健制品的研制、生产及销售。 康盛医药研究所注册资本：10 万元人民币；法定代表人：王凯军；注册地址：西 安市朱雀路甲子 72 号。经营范围：医药、保健品的研究开发及转让。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 28 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 公司执行《企业会计制度》。公司原执行《股份有限公司会计制度》，自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，本报告所涉及的上年度有关数据，已根据《企业会 计制度》进行了调整。 2.会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币 记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月 月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民银行 公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额 之间的差额，计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 7.短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未领 取的现金股利或利息，则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时 冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差 额，作为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差 额，计提短期投资跌价准备，计入当期损益。 8.坏账核算方法 坏账核算采用备抵法。坏账准备按年末应收账款、其他应收款余额的 10%(余额百 29 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 分比法)计提。 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的 应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收账款；坏账 的确认必须报董事会批准。 9.存货核算方法 公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）、委 托加工物资、分期收款发出商品、在途商品等。 原材料采用“计划价格法”核算，月末调整成本差异；产成品、库存商品按实际 成本计价，发出时采用“加权平均法”；低值易耗品采用“一次摊销法”核算；产品 成本采用“品种法”核算。存货采用永续盘存制。期末时，对存货进行盘点，盘点结 果如与账面记录不符，于期末前查明原因，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的差额提 取存货跌价准备，计入当期损益。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。投资额占被投资单位表决权资 本总额 50%以上（不含 50%）的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；凡投资额 占被投资单位表决权资本总额 20%以上 50%以下的，按权益法核算；凡投资额占被投 资单位表决权资本总额 20%以下的，按成本法核算。股权投资差额按合同规定的投资 期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 (2)长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。 长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以 及自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债券存 续期间内，按直线法予以摊销。 (3)长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原因 导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价值的差 额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11.委托贷款计价、利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款为公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。 30 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 公司按实际委托贷款的金额入账。期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利 息。公司于期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可 收回金额的，按其差额计提相应的减值准备。 12.固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；融资租入固定资产的计价方法； 固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的主 要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产；固定资产分 为房屋及建筑物、运输工具、机械设备及其他；固定资产按购建时的实际成本计价。 固定资产折旧采用“分类直线法”。 融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。 期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值 的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 13.在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生 的借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态时 转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值 的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 14.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助 费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期 确认为费用，直接计入当期财务费用。 15.无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限；无形资产减值准备的确认标准、 计提方法 31 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产具 体项目及摊销年限如下： (1)土地使用权，按 50 年平均摊销。 (2)除土地使用权以外的合同规定了使用年限的其他无形资产，按合同规定的使用 年限摊销；合同未规定使用年限的，自购买之日起分 10 年摊销。 期末将单项无形资产与可收回金额比较，按无形资产可收回金额低于其账面价值 的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 16.长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 17.收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够 流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可 靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 18.所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 19.会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 （1）会计政策变更的原因及内容 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25 号文《关 于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会（2001）17 号文《关于印发贯彻实施 〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件规定，经公司董事会 2001 年 8 月 7 日三届三次董事会决议，公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》和《企业 会计准则》及其补充规定，变更以下会计政策： ①开办费原按五年期限摊销，现改为从公司生产经营当月起一次性进入公司生产 32 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 经营当月的损益； ②固定资产原不提减值准备，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计 价，对于可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；对长期闲置不用 且无转让价值等实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产，全额计提减值准 备。 ③在建工程原不提减值准备，现改为按在建工程价值与可收回金额孰低计价，对 于可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 ④无形资产原不提减值准备，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计 价，对于可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 ⑤委托贷款原不提减值准备，现改为计提委托贷款减值准备。 （2）会计政策变更的累计影响数 公司在本期对上述会计政策变更所涉及的项目进行比较后，已采用追溯调整法， 调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年实际数栏，已按 调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为-21,878,580.12 元，其中：开办 费核算方法变更累积影响数为-3,816,918.22 元，固定资产计价方法变更的累积影响数为 -12,717,879.18 元，无形资产计价方法变更的累积影响数-4,927,987.58 元，住房周转金 核算方法变更的累积影响数为 323,076.00 元，待处理财产损溢项下反映的 738,871.14 元，系 98 至 2000 年公司由于产品批准文号改变，造成包装物不能使用，计入了待处 理财产损益，本期予以追溯调整，调整发生当期的期初留存收益。以上会计政策变更 对少数股东权益的影响为-54,630.60 元。由于会计政策变更，调增了 2000 年的净利润 379,895.47 元，调减了 2001 年年初留存收益 21,823,949.52 元，其中：未分配利润调减 了 19,678,240.02 元，盈余公积调减了 2,145,709.50 元。利润及利润分配表上年数的年 初未分配利润调减了 21,100,628.96 元。 20.合并会计报表的编制方法 (1)编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依 据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策参照按照母公 司的会计政策，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 (2)合并范围 ①纳入合并范围的子公司 33 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 被投资公司名称 母公司持股比例 原始投资额（万元） （%） 青海省医药有限责任公司 94% 2,820 万元 ②未纳入合并范围的子公司 被投资公司名称 母公司持股比例 原始投资额（万元） （%） 青海三普足球俱乐部 51% 255 万元 青海三普投资控股公司 70% 70 万元 陕西盛力医药科技有限公司 67% 207.4722 万元 陕西康盛医药研究所 67% 23.45 万元 （三）税项 1.公司主要适用的税种和税率 (1)增值税：母公司主营产品收入销项税率为 17%，按销项税额扣除当期允许抵扣 的进项税额后的差额缴纳。 子公司经营的一般药品收入适用 17%的增值税率，中草药收入适用 13%的增值税 率，计划生育药品收入免税。 (2)城市维护建设税，按应交增值税（流转税额）的 7%缴纳。 (3)教育费附加，按应交增值税（流转税额）的 3%缴纳。 (4)所得税，按应纳税所得额的 33%缴纳。 (5)其他税项按国家有关规定计缴。 2.优惠税率及批文 根据青海省财政厅“青财企便字第（1994）011 号”文及青海省人民政府办公厅“青 政办函（1994）69 号”文精神，自股份公司开始运作起，所得税先按 33%缴纳，再返 还 20%，实际税负为 13%。根据财政部财会(2000)3 号文印发的《股份有限公司税收返 还等有关会计处理的规定》的规定，公司自 2001 年度起所得税按 33%计列，实际收到 返还时冲减所得税费用。 （四）控股子公司及合营企业 1.纳入合并报表范围的子公司 34 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 拥有权益比例% 青海省医药有限责任公司 有限责任 3000 万元 药品批发零售 2820 万元 94 2.股权比例在 50％以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的子公司 未予 持股 主营业 公司名称 固定资产 资产总额 净资产 净利润 合并 比例 务收入 原因 青海三普投资 70% 25,129,178.48 1,000,000.00 见注 青海三普足球 51% 369,636.18 2,863,800.85 2,844,513.23 见注 陕西盛力医药 67% 859,657.50 4,071,766.93 3,096,538.40 4,012.82 -1,567.30 见注 陕西康盛医药 67% 350,000.00 350,000.00 见注 注：①青海三普投资控股公司尚未开始运营，本期未合并。 ②青海三普足球俱乐部董事会决议清算，本期未合并。 ③陕西盛力医药科技有限公司及陕西康盛医药研究所系本期公司新增投资尚未运 营，未纳入合并会计报表。 （五）合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期末数 年初数 备 注 现 金 972,825.31 498,795.73 银行存款 24,836,904.93 21,868,575.75 其他货币资金 73,806.55 合 计 25,883,536.79 22,367,371.48 2.应收票据 项 目 期末数 年初数 备 注 银行承兑汇票 1,354,523.67 3.应收利息 项目 期末数 年初数 备 注 北京同德策投资顾问有限公司 2,000,000.00 35 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 4.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 比例 坏账准 坏账准 账 龄 比例 金额 （% 坏账准备 备计提 金额 坏账准备 备计提 （%） ） 比 例 比 例 一年以内 34,523,237.62 56.05 3,452,323.76 10% 29,237,654.29 59.86 2,923,765.43 10% 一至二年 7,966,543.19 11.31 696,654.32 10% 3,058,167.30 6.26 305,816.73 10% 二至三年 2,767,732.85 6.12 376,773.29 10% 1,909,260.96 3.91 190,926.10 10% 三年以上 16,335,624.75 26.52 1,633,562.47 10% 14,641,824.45 29.97 1,464,182.44 10% 合 计 61,593,138.41 100 6,159,313.84 10% 48,846,907.00 100 4,884,690.70 10% 注：应收账款期末较年初增加 26.09%，增加的主要原因系公司为了扩大药品市场 占有率增加赊销所致。 ②应收持有本公司股份 5%以上股东单位欠款 单位名称 期末数 年初数 备 注 青海创业集团有限公司 13,369.80 13,369.80 (2)其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 比例 计提 比例 计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） 比例 （%） 比例 一年以内 50,830,307.80 50.83 5,083,030.78 10% 49,284,576.50 61.23 4,928,457.65 10% 一至二年 19,251,511.28 19.25 1,925,151.13 10% 19,483,710.28 24.21 1,476,094.45 10% 二至三年 19,189,039.07 19.19 1,918,903.91 10% 11,277,743.93 14.01 1,127,774.39 10% 三年以上 10,721,726.80 10.73 1,072,172.68 10% 439,488.56 0.55 43,948.85 10% 合 计 99,992,584.95 100 9,999,258.50 10% 80,485,519.27 100 7,576,275.34 10% 注：其他应收款期末数较年初数增长 24.24%，增长的主要原因系将年初数中对北 京同德策投资顾问有限公司的一年内到期的长期债权投资 2000 万元，根据款项性质本 期转入其他应收款。 ②持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 36 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 单位名称 期末数 年初数 备 注 青海创业集团有限公司 6,270,762.31 17,068,843.84 往来款 ③大额其他应收款 单 位 名 称 期 末 数 年 初 数 备 注 北京同德策投资顾问有限公司 22,182,188.00 85,410.00 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 8,549,409.32 10,012,720.00 往来款 青海三普投资控股有限责任公司 8,429,178.48 12,899,851.84 往来款 青海创业集团有限公司 6,270,762.31 17,068,843.84 往来款 青海正兴投资投资发展公司 5,699,075.00 5,699,075.00 往来款 (3)应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 27,239,755.92 44.23% 22,187,931.89 45.42% 其他应收款 51,130,613.11 51.13% 50,561,437.33 62.82% 5.预付账款 (1)账龄分析 账 龄 期末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内的 8,196,343.00 29.02 19,957,639.64 98.62 一至二年的 19,804,789.79 70.13 80,250.25 0.40 二至三年的 77,763.98 0.28 198,522.45 0.98 三年以上的 160,854.01 0.57 合 计 28,239,750.78 100 20,236,412.34 100 注：期末账龄在一年以上的预付账款达 20,043,407.78 元，主要为 2000 年 12 月预 付虫草精原料的货款，由于 2001 年我公司受原装虫草新产品批准文号迟迟未下发及虫 草价格上升等因素影响，使上述采购计划未能按期执行所致。本期增加的 8,003,338.44 元预付账款，主要为预付供应商的原料款。 (2)无预付持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 37 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 6.存货 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 436,946.05 5,450,152.26 在产品 9,612,598.18 5,814,272.77 产成品（库存商 39,959,916.46 838,328.02 37,554,128.91 1,296,315.08 低值易耗品 11,846.00 0 包装物 1,762,751.67 1,380,633.69 分期收款发出商品 509,626.98 509,626.98 材料成本差异 -4,460,934.01 61,398.63 商品进销差价 -785,617.74 0 商品采购 1,292,320.10 919,376.69 合 计 48,339,453.69 838,328.02 51,689,589.93 1,296,315.08 7.待摊费用 费用类别 期末数 年初数 结存余额的原因 待扣税金 56,386.87 168,927.01 尚未抵扣的进项税额 车辆保险 76,320.23 29,687.31 属 2002 年应摊销的费用 广告费 320,074.95 装修费 31,340.87 属 2002 年应摊销的费用 房租 60,960.00 属 2002 年应摊销的费用 其他 58,505.68 477,218.43 属 2002 年应摊销的费用 合 计 283,513.65 995,907.70 8.一年内到期的长期债权投资 初始投资 年利 本期 累计应 减值 期末 备 种类 到期日 成本 率 利息 收利息 准备 余额 注 其他债权投资 2000 万元 10% 2001.1.3 0 注：系 2000 年对北京同德策投资顾问有限公司投资，投资协议已经到期，款项尚 未收回，根据其性质本期转入其他应收款。 9.其他流动资产 项 目 期末数 年初数 备 注 法院判决应收海南证券欠款 22,382,483.52 21,784,374,56 合 计 22,382,483.52 21,784,374.56 38 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 详见附注十二其他重要事项 1。 10.长期股权投资 (1)投资项目 年 初 数 本期 期 末 数 项 目 本期增加 金 额 减值准备 减少 金 额 减值准备 对子公司投资 2,150,701.75 100,000.00 2,309,222.00 4,459,923.75 100,000.00 其他股权投资 45,703,761.75 350,000.00 4,619,109.56 50,322,871.31 350,000.00 合 计 47,854,463.50 450,000.00 6,928,331.56 54,782,795.06 450,000.00 (2)对子公司投资 投资起 占被投资单位册 计提减值 被投资单位名称 投资金额 计提原因 止期 资本比例（%） 准备 青海三普投资控股公司 700,000.00 70.00 青海三普足球俱乐部 1,450,701.75 51.00 100,000.00 已进入清算 陕西盛力医药科技有限公司 2,074,722.00 67.00 陕西康盛医药研究所 234,500.00 67.00 合 计 4,459,923.75 100,000.00 (3)其他股权投资 投资起 占被投资单位注 计提减值准 计提 被投资单位名称 投资金额 止期 册资本比例（%） 备 原因 青海省医药保健品有限公司 139,000.00 5.000 青海山川铁合金股份有限公司 500,000.00 0.530 100,000.00 西宁市商业银行 833,680.00 0.789 青海星驰经济咨询有限公司 250,000.00 11.470 250,000.00 青海庆泰信托投资有限责任公司 45,260,191.31 26.950 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 3,000,000.00 10.000 北京三普创业医药技术开发有限公司 250,000.00 20.000 三普连锁有限责任公司 90,000.00 25.000 合 计 50,322,871.31 350,000.00 (4)权益法核算的长期股权投资 追加投 被投资单位权 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 资额 益增减额 金红利额 青海庆泰信托投资有限责任公司 45,000,000.00 260,191.31 39 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 青海三普投资控股公司 700,000.00 青海三普足球俱乐部 2,550,000.00 -1,099,298.25 陕西盛力医药科技有限公司 2,074,722.00 陕西康盛医药研究所 234,500.00 北京三普创业医药技术开发有限公司 250,000.00 三普连锁有限责任公司 90,000.00 14.长期债权投资 债券投资 本 累计应 减 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期末余额 备注 期 收利息 值 电力工业债 6,435.00 无息 6,435.00 1997.10.07 0 6,435.00 五年期国债 40,000.00 3.14% 40,000.00 2006.10.12 275.29 40,275.29 电力建设债 8,361.00 无息 8,361.00 2003.08.14 0 8,361.00 其他债券 1,100.00 无息 1,100.00 475.00 1,575.00 合 计 55,896.00 55,896.00 750.29 56,646.29 注：因未接到特种国债的兑付通知，故未办理兑付手续。 15.固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 固定资产原价 房屋及建筑物 39,725,202.51 1,335,224.84 47,500.00 41,012,927.35 运输设备 8,726,695.59 818,253.00 9,544,948.59 机械设备 7,363,533.40 162,949.80 88,375.00 7,238,865.20 其 他 4,083,819.58 633,563.68 20,740.00 4,895,886.26 固定资产原价合计 59,899,251.08 2,949,991.32 156,615.00 62,692,627.40 累计折旧 房屋及建筑物 8,184,761.11 1,165,561.35 44,028.22 9,306,294.24 运输设备 4,074,501.82 620,523.03 4,695,030.46 机械设备 3,277,502.07 377,542.39 41,246.71 3,511,697.77 其 他 1,766,931.74 189,416.56 16,906.68 2,041,535.99 累计折旧合计 17,303,696.74 2,353,043.33 102,181.61 19,554,558.46 固定资产净值 42,595,554.34 43,138,068.94 40 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 固定资产减值准备 12,717,879.18 12,717,879.18 固定资产净额 29,877,675.16 30,420,189.76 注：(1)本期由于会计政策变更，追溯计提固定资产减值准备 12,717,879.1 元。详见 本附注二第 19 项所述。 (2)固定资产中自在建工程转入数为 403,069.40 元。 16.在建工程 投资额占 预算数 本期转固 期末数 减值 在建工程 工程项目名称 年初数 本期增加 资金来源 预算数的 （千元） 定资产 准备 净值 比例 锅炉节能设备 1,250 1,200,000.00 45,505.80 35,756.80 1,209,749.00 1,209,749.00 其他 96.80％ GMP 工程 贷款 4100 万 11,657,638.92 50,103,373.39 61,761,012.31 61,761,012.31 （其中：利息资 61,210 元，其余为其 100.90％ (459,022.45) (1,622,211.27) (2,081,233.7) (2,081,233.72) 本化金额） 他来源 连锁店装修 163,500.00 163,500.00 其他 微机配置 203,812.60 203,812.60 合计 13,021,138.92 50,352,691.79 62,970,761.31 62,970,761.31 （其中：利息资 403,069.40 (459,022.45) (1,622,211.27) (2,081,233.7) (2,081,233.72) 本化金额） 注：(1)在建工程期末较年初数增长幅度较大的主要原因是本年公司加大对 GMP 工程的 投入。 (2) 在建工程本期无其他减少。 17.无形资产 无形资产净 剩余摊销 类 别 原始金额 年初数 减值准备 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 减值准备 值 期限 土地使用权 1 2,189,572.50 1,970,615.22 43,791.45 1,926,823.77 1.926,823.77 44 年 土地使用权 2 230,000.00 230,000.00 4,600.00 225,400.00 225,400.00 49 年 土地使用权 3 9,951,495.85 9,777,571.01 9,089,200.89 10,756.16 677,613.96 677,613.96 商标权 2,805,192.97 2,280,964.64 2,280,964.64 2,280,964.64 2,280,964.64 专有技术 2,518,999.94 2,647,022.94 2,647,022.94 2,647,022.94 2,647,022.94 合 计 11,927,106.09 16,676,173.81 4,927,987.58 230,000.00 9,089,200.89 59,147.61 7,757,825.31 4,927,987.58 2,829,837.73 注：(1)依据《企业会计制度》的有关规定，本期将 GMP 工程用地转入在建工程，金额 9,089,200.89 元； (2)本期由于会计政策变更，将由于批准文号未能转换等原因，已丧失使用价值与 41 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 转让价值的商标使用权、产品专利权等全额追溯计提无形资产减值准备 4,927,987.58 元。详见本附注二第 19 项所述。 18.长期待摊费用 类 别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 开办费 116,916.57 116,916.57 0.00 合 计 116,916.57 116,916.57 0.00 19.短期借款 借款类别 期末数 年初数 备 注 信用借款 2,000,000.00 抵押借款 3,000,000.00 保证借款 38,200,000.00 39,600,000.00 质押借款 合 计 41,200,000.00 41,600,000.00 20. 应付票据 项目 期末数 年初数 备 注 银行承兑汇票 9,500.000.00 7,500,000.00 合 计 9,500,000.00 7,500,000.00 应付款项 20.1 应付账款 期末数 年初数 备 注 24,772,206.80 24,619,780.55 无应付持股 5%以上股东单位款项。 20.2 预收账款 期末数 年初数 备 注 3,417,486.32 4,857,390.69 无预收持股 5%以上股东单位款项。 20.3 其他应付款 42 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 期末数 年初数 备 注 17,993,650.08 8,066,684.21 其他应付款期末较年初增长的主要原因为增加了应付工程保证金等款项。 无应付持股 5%以上股东单位款项。 20.4 大额其他应付款： 单位名称 期末数 年初数 备 注 浙江东阳市第三建筑工程公 5,000,000.00 5,000,000.00 GMP 工程保证 上海石化安装检修工程公司 3,000,000.00 GMP 工程保证 上海麦金利皮革公司 1,000,000.00 1,000,000.00 22.应付股利 投资者名称 期末数 年初数 欠付原因 法人股股利 90,000.00 90,000.00 国家股股利 -50,000.00 -50,000.00 合 计 40,000.00 40,000.00 23.应交税金 税 种 期末数 年初数 备 注 增值税 941,156.70 734,530.17 营业税 50,562.50 79,250.00 城市建设维护税 -887,455.04 -27,950.15 企业所得税 388,929.90 8,801,342.04 个人所得税 25,763.67 44,808.45 房产税 153,000.00 33,049.20 其他 1,201,199.85 1,201,199.85 合 计 1,873,157.58 10,866,229.56 公司所得税原执行先按 33%缴纳，再返还 20%，实际税负为 13%的所得税政策， 根据财政部财会(2000)3 号文印发的《股份有限公司税收返还等有关会计处理的规定》 的规定，公司自 2001 年度起所得税按 33%计列，实际收到返还时冲减所得税费用。 本期应交税金较年初数减少的主要原因系公司及子公司青海省医药有限公司缴纳 以前年度的企业所得税 8,800,000.00 元。 24.其他应交款 43 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 项 目 期末数 年初数 计缴标准 折旧基金 52,956.00 52,956.00 以前年度余额 能源建设基金 98,984.25 98,984.25 以前年度余额 调节基金 -34,010.47 65,989.53 以前年度余额 教育费附加 526,262.46 468,011.10 应纳流转税额的 3% 合 计 644,192.24 685,940.88 25.长期借款 年利 借款 贷款单位 金 额 借款期限 率 条件 中国工商银行青海省分行营业部 7,000,000.00 2000.11.15－2003.12.10 6.633 担 保 中国工商银行青海省分行营业部 7,000,000.00 2001.03.08－2004.10.10 6.633 担 保 中国工商银行西宁市城东支行 7,000,000.00 2001.07.13－2004.08.12 6.633 担 保 中国工商银行西宁市城东支行 39,000,000.00 2001.12.31－2003.03.27 6.534 担 保 中国工商银行西宁市城东支行 5,000,000.00 2001.09.30－2003.11.14 6.534 担 保 中国工商银行西宁市城东支行 5,000,000.00 2001.08.29－2004.06.10 6.534 担 保 中国工商银行西宁市城东支行 10,000,000.00 2001.04.30－2002.12.22 6.633 担 保 中国工商银行西宁市城东支行 15,000,000.00 2001.11.14－2004.11.08 7.128 抵 押 中国工商银行西宁市城东支行 15,000,000.00 2001.11.22－2004.10.09 7.128 抵 押 合 计 110,000,000.00 26.长期应付款 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 住房周转金 267,825.96 0 非生产折旧 511,785.34 0 合 计 779,611.30 0 注：依据财政部 2001 年 1 月 7 日财会（2001）5 号文关于印发《企业住房制度改 革中有关会计处理问题的规定》的通知，本期将住房周转金期初余额转入期初未分配 利润。 44 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 27.股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，— ） 公积 项 目 期初数 配 送 增 其 小 期末数 金转 股 股 发 他 计 股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 36,000,000 36,000,000 境内法人持有股份 54,000,000 54,000,000 外资法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 30,000,000 30,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 30,000,000 30,000,000 三、股份总数 120,000,000 120,000,000 注：2001 年 9 月 6 日公司第二大股东－青海投资控股有限公司（以下简称“控股 公司”）与无锡远东（集团）公司、江苏省宜兴市三弦实业有限公司（以下简称“三 弦实业”达成青海三普药业股份有限公司国有股权拟转让协议。无锡远东（集团）公 司以协议价每股 2.04 元受让控股公司持有的本公司 3240 万股国有股，占本公司总股本 的 27%。三弦实业以协议价每股 2.04 元受让控股公司持有的本公司 360 万股股权， 45 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 占公司总股本的 3%。上述股权转让协议已经青海省人民政府办公厅（青政办函 [2001]102 号）文批复。但仍须待国家财政部批准后再按本协议的约定办理有关股权过 户事宜。 28.资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 58,568,986.21 58,568,986.21 合 计 58,568,986.21 58,568,986.21 29.盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,886,137.37 36,872.67 8,923,010.04 公 益 金 7,320,070.91 18,436.33 7,338,507.24 任意盈余公积 16,666,966.56 16,666,966.56 合 计 32,873,174.84 55,309.00 32,928,483.84 注：由于会计政策变更，追溯调减了盈余公积 2,145,709.50 元，详见本附注二第 19 项所述。 30.未分配利润 项 目 期末数 年初数 年初未分配利润 -6,150,756.40 -12,332,442.55 加：本期利润转入 1,768,955.18 9,721,496.69 减：提取法定盈余公积 36,872.67 1,011,374.44 提取法定公益金 18,436.33 1,011,374.44 提取任意盈余公积 1,517,061.66 应付普通股股利 期末未分配利润 -4,437,110.22 -6,150,756.40 注：公司会计政策变更，追溯调影响年初未分配利润 19,678,240.02 元，详见本附 46 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 注二第 19 项所述。公司对子公司青海三普足球俱乐部上年漏计投资收益-134,216.77 元，本年追溯调整影响年初未分配利润减少 134,216.77 元。 31.主营业务收入 (1)地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 陕西地区 1,929,418.30 1,911,907.11 江苏地区 2,195,240.84 1,870,148.14 浙江地区 2,052,087.64 1,327,455.86 湖北地区 883,194.61 698,244.99 北京地区 2,364,163.40 2,328,520.88 新疆地区 1,619,515.86 1,570,016.77 青海地区 79,896,543.55 111,779,321.67 四川地区 1,642,758.11 2,020,645.06 山东地区 1,668,117.88 918,373.92 广州地区 7,502,626.52 5,256,721.19 福州地区 917,230.78 1,738,228.37 江西地区 4,582,684.52 4,293,004.65 上海地区 19,258,175.29 3,306,324.67 河南地区 81,939.82 0 贵州地区 178,670.96 0 厦门地区 814,612.87 313,318.50 湖南地区 1,553,459.78 1,125,694.29 广西地区 1,956,412.22 2,046,652.74 小 计 131,096,852.95 142,504,578.81 公司内各业务分 －12,949,736.98 －21,505,557.31 部间相互抵销 合 计 118,147,115.97 120,999,021.50 (2)业务分部报表 47 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务收入 118,147,115.97 120,999,021.50 药品收入 118,147,115.97 120,999,021.50 合 计 118,147,115.97 120,999,021.50 (3)对公司前五名客户销售的收入总额 项 目 本年实际数 上年实际数 前五名客户销售收入总额 39,682,878.62 46,416,543.91 前五名销售收入总额占公司总销售收入的比例 33.59% 38.36% 注：公司 2000 年编制合并会计报表时，漏抵消内部销售收入及销售成本各 2,879,303.54 元，故本期合并会计报表调减主营业务收入及主营业务成本上年实际数各 2,879,303.54 元。 32.主营业务成本 (1)地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 陕西地区 505,497.29 1,091,834.49 江苏地区 656,145.17 1,113,847.77 浙江地区 764,388.55 894,414.87 湖北地区 268,920.18 412,617.66 北京地区 692,359.41 1,356,548.72 新疆地区 428,746.19 860,452.60 青海地区 65,442,029.48 84,394,902.04 四川地区 530,296.28 1,280,086.84 山东地区 388,781.14 477,146.86 广州地区 5,181,707.82 4,950,014.07 福州地区 348,885.47 968,212.52 江西地区 4,146,699.11 4,056,330.87 上海地区 5,212,649.97 2,429,354.44 河南地区 13,218.90 0 贵州地区 35,625.70 0 厦门地区 209,416.84 183,331.28 48 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 湖南地区 428,576.91 655,077.95 广西地区 562,905.85 1,223,875.23 小 计 85,816,850.26 106,348,048.21 公司内各业务分 -8,520,895.70 －28,011,398.90 部间相互抵销 合 计 77,295,954.56 78,336,649.31 (2)业务分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 主营业务成本 77,295,954.56 78,336,649.31 其中：药品成本 77,295,954.56 78,336,649.31 合 计 77,295,954.56 78,336,649.31 注：主营业务成本上年实际数调减 2,879,303.54 元，详见本附注五项下 31 所述。 33.主营业务税金及附加 类 别 本年实际数 上年实际数 计缴标准 城 建 税 601,579.97 543,762.60 应交流转税额的 7% 教育费附加 259,175.70 233,041.11 应交流转税额的 3% 合 计 860,755.67 776,803.71 34.其他业务利润 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 其他业务收入 1,540,422.71 2,174,023.67 其中：售材料、包装物 16,362.62 65,035.97 租赁费 1,025,000.00 675,410.00 咨询费 462,500.00 1,330,000.00 外加工收入 36,560.09 103,577.70 其他业务支出 359,693.06 716,566.63 其中：售材料、包装物 13,233.16 47,392.98 租赁费 179,375.00 167,122.42 咨询费相关税金 34,687.50 66,500.00 49 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 外加工收入 132,372.54 435,551.23 其他 24.86 其他业务利润 1,180,729.65 1,457,457.04 35.1 营业费用 本年实际数 上年实际数 备 注 24,580,732.62 19,125,357.17 35.管理费用 本年实际数 上年实际数 备 注 12,882,838.64 10,314,536,99 36.财务费用 类 别 本年实际数 上年实际数 备 注 利息支出 6,369,439.28 6,132,630.30 减：利息收入 1,689,079.53 2,735,360.42 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 732,272.50 249,234.56 合 计 5,412,632.25 3,646,504.44 37.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 1,304,109.56 -117,071.69 债权投资收益 275.29 2,000,000.00 合 计 1,304,384.85 1,882,928.31 注： 不存在投资收益汇回的重大限制。 38.营业外收入、支出 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 营业外收入 400,693.31 91,607.09 50 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 其中：固定资产变价收入 291,430.00 14,865.00 罚款收入 6,504.68 处理包装物收入 2,490.00 其 他 100,268.63 76,742.09 营业外支出 123,681.11 927,977.45 其中：固定资产减值准备 785,122.32 公益救济性支出 22,500.00 处理固定资产损失 37,772.64 9,026.70 罚款支出 39,341.71 15,005.00 捐赠支出 41,000.00 353.25 其 他 5,566.76 95,970.18 注：本期因固定资产计价方法变更，追溯调增固定资产减值准备年初数和 2000 年 度营业外支出各 785,122.32 元。 39．所得税 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 -1,892,793.27 1,474,507.81 注：(!)根据 2001 年 10 月 15 日青海省地方税务局青地税政二字（2001）228 号文“青 海省地方税务局关于对青海三普药业股份有限公司设备抵免企业所得税申请的批 复”，公司 2000 年度新增企业所得税抵免允许抵免的技术改造设备投资 628,030.00 元， 其中，属于财政应返还 20%部分冲减其他应收款 380,624.24 元，13%部分冲减企业所得 税 247,405.76 元。 (2)本期收到企业所得税返还 1,980,000.00 元。 (3)由于会计政策变更追溯调整调减期初未分配形成累积期初未分配利润为- 6,150,756.40 元，本期实现净利润 1,768,955.18 元均弥补以前年度亏损，有关税前弥补 亏损的批复手续正在办理之中。 40.支付的其他与经营活动有关的现金为 16,122,228.14 元，其大额支付款项为： 51 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 项 目 金额 备 注 广告宣传费 2,918,068.00 分支机构营销费 10,731,233.67 差旅费 1,298,210.26 咨询及信息披露费 659,660.03 技术开发费 499,282.81 （六）母公司会计报表主要项目注释 1.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 坏账准 坏账准 账 龄 比例 比例 金额 坏账准备 备计提 金额 坏账准备 备计提 （%） （%） 比 例 比 例 一年以内 19,177,174.26 49.05 1,917,717.43 10% 14,730,124.77 47.39 1,473,012.48 10% 一至二年 4,231,348.94 10.82 423,134.89 10% 2,151,535.05 6.92 215,153.51 10% 二至三年 2,090,996.13 5.35 209,099.61 10% 10% 三年以上 13,594,535.02 34.78 1,359,453.50 10% 14,201,199.64 45.69 1,420,119.96 10% 合 计 39,094,054.35 100.00 3,909,405.43 10% 31,082,859.46 100.00 3,108,285.95 10% ②持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年初数 备 注 青海创业集团有限公司 13,369.80 13,369.80 (2)其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 坏账 坏账准 账 龄 比例 准计 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 计提比 （%） 提比 （%） 例 例 一年以内 45,896,398.47 47.70 4,589,639.85 10% 52,235,961.35 67.50 5,223,596.14 10% 52 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 一至二年 26,908,399.46 27.97 2,690,839.95 10% 13,683,999.52 17.68 896,123.37 10% 二至三年 13,052,560.13 13.57 1,305,256.01 10% 4,534,822.94 5.86 453,482.29 10% 三年以上 10,352,505.54 10.76 1,035,250.55 10% 6,928,544.66 8.96 692,854.46 10% 合 计 96,209,863.60 100.00 9,620,986.36 10% 77,383,328.47 100.00 7,266,056.26 10% ②持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期末数 年初数 备 注 青海创业集团有限公司 6,270,762.31 17,068,843.84 往来款 ③大额其他应收款 单位名称 期末数 年初数 备 注 青海创业集团有限公司 6,270,762.31 17,068,843.84 往来款 青海三普投资控股有限责任公司 8,429,178.48 12,899,851.84 往来款 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 8,549,409.22 10,012,720.00 往来款 青海省财政厅 7,311,795.49 4,722,765.83 税款返还 北京同德策投资顾问有限公司 22,182,188.00 2,000,000.00 往来款 (3)应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备注 应收账款 19,914,282.73 50.94% 15,283,945.58 49.17% 其他应收款 52,743,333.35 54.82% 46,704,181.51 60.35% 2.长期股权投资 (1)投资项目 项 目 年 初 数 本期 期 末 数 本期增加 金 额 减值准备 减少 金 额 减值准备 对子公司投资 32,966,558.02 100,000.00 2,630,161.92 35,596,719.94 100,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 45,564,761.75 350,000.00 4,619,109.56 50,183,871.31 350,000.00 合 计 78,531,319.77 450,000.00 7,249,271.48 85,780,591.25 450,000.00 53 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 (2)对子公司投资 投资 占被投资 计提减值准 计提 被投资单位名称 起止 投资金额 单位注册 备 原因 期 资本比例 青海三普投资控股公司 700,000.00 70.00％ 青海三普足球俱乐部 1,450,701.75 51.00％ 100,000.00 青海省医药有限责任公司 31,136,796.19 94.00％ 陕西盛力医药科技有限公司 2,074,722.00 67.00％ 陕西康盛医药研究所 234,500.00 67.00％ 合 计 35,596,719.94 100,000.00 (3)其他股权投资 投资起 占被投资单位 计提减值准 计提 被投资单位名称 投资金额 止 期 注册资本比例 备 原因 青海山川铁合金股份有限公司 500,000.00 0.53％ 100,000.00 西宁市商业银行 833,680.00 0.789％ 青海星驰经济咨询有限公司 250,000.00 11.47％ 250,000.00 青海庆泰信托投资有限责任公司 45,260,191.31 26.95％ 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 3,000,000.00 10.00％ 北京三普创业医药技术开发有限公司 250,000.00 20.00％ 三普连锁有限责任公司 90,000.00 25.00％ 合 计 50,183,871.31 350,000.00 (4)权益法核算的长期股权投资 追加投 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 资额 权益增减额 金红利额 青海庆泰信托投资有限责任公司 45,000,000.00 260,191.31 青海三普投资控股公司 700,000.00 青海三普足球俱乐部 2,550,000.00 -1,099,298.25 陕西盛力医药科技有限公司 2,074,722.00 陕西康盛医药研究所 234,500.00 北京三普创业医药技术开发有限公司 250,000.00 三普连锁有限责任公司 90,000.00 青海省医药有限责任公司 28,200,000.00 2,936,796.19 54 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 3.长期债权投资 年利 本期 累计应 减值 债券种类 面值 购入金额 到期日 期末余额 备注 率 利息 收利息 准备 电力建设债券 15,750.00 无息 8,361.00 2003.08.14 8,361.00 其他债券 1,100.00 无息 1,100.00 475.00 1,575.00 合 计 16,850.00 9,461.00 475.00 9,936.00 4.主营业务收入 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 药品收入 48,397,095.52 45,399,902.32 合 计 48,397,095.52 45,399,902.32 5.主营业务成本 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 药品成本 18,832,769.81 15,409,823.48 合 计 18,832,769.81 15,409,823.48 6.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 1,625,049.48 1,562,087.49 债权投资收益 2,000,000.00 合 计 1,625,049.48 3,562,087.49 注：不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 1.关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 与本企 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 业关系 人 青海创业集团有限责任公司 西宁市黄河路 160 号 投资、咨询、房地产 母公司 有限责任公司 武 勇 青海省医药有限责任公司 西宁市黄河路 88 号 医药批发、零售 子公司 有限责任公司 武 琪 青海三普足球俱乐部 西宁市黄河路 88 号 足球比赛 子公司 有限责任公司 陈 言 青海三普投资控股公司 西宁市黄河路 88 号 投资、咨询 子公司 有限责任公司 杜秋生 保健品的研制、生 陕西盛力医药科技有限公司 西安市朱雀路 72 号 子公司 有限责任公司 王凯军 产、销售 陕西康盛医药研究所 西安市朱雀路甲子 72 号 保健品研制、开发 子公司 集体所有制 王凯军 55 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 青海创业集团有限责任公司 3000 万元 3000 万元 青海省医药有限责任公司 3000 万元 3000 万元 青海三普足球俱乐部 500 万元 500 万元 青海三普投资控股公司 100 万元 100 万元 陕西盛力医药科技有限公司 80 万元 80 万元 陕西康盛医药研究所 10 万元 10 万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 青海创业集团有限责任公司 4740 万元 39.50 4740 万元 39.50 青海省医药有限责任公司 2820 万元 94.00 2820 万元 94.00 青海三普足球俱乐部 255 万元 51.00 255 万元 51.00 青海三普投资控股公司 70 万元 70.00 70 万元 70.00 陕西盛力医药科技有限公司 207.4722 万元 67 207.4722 万元 67.00 陕西康盛医药研究所 23.45 万元 67 23.45 万元 67.00 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 青海省投资控股有限责任公司 持股 30%的股东 青海庆泰信托投资有限责任公司 被投资公司 北京青创经贸有限责任公司 同一母公司 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 高层管理人员关联、被投资公司 北京天济投资有限责任公司 同一母公司 北京三普创业医药技术开发公司 被投资公司 2.关联方交易 (1)房屋租赁内容及协议 2000 年 10 月 15 日，本公司（以下简称“甲方“）与北京青创经贸有限责任公司 （以下简称“乙方”）签订房屋租赁协议。协议规定，甲方将其拥有在北京芳庄园一 区甲 12 号商业房产 900 平方米的房屋租赁权转让给乙方，房屋租赁权转让期限为 2000 56 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 年 10 月 1 日至 2002 年 10 月 1 日止，房屋租赁费为每年 100 万元人民币，两年共计 200 万元。付款方式：自协议签定之日起 6 个月内，乙方将第一年的房屋租赁费 100 万元 一次性汇入甲方指定的账户，第二年的租赁费在 2001 年 9 月 30 日前一次性汇入甲方指 定的账户。 (2)租赁收入 本公司 2001 年度及 2000 年度向关联方收取租金有关明细资料如下： 企业名称 本年实际数 上年实际数 北京青创经贸有限责任公司 1,000,000.00 250,000.00 (3)担保及抵押 本公司的短期借款 400 万元由青海创业集团公司提供担保，本公司短期借款 400 万元及长期借款 2400 万元由青海庆泰信托投资有限责任公司提供担保。 (4)其他 公司 2001 年 9 月依据青三普董字（2001）第 019 号文“关于同意股权抵债的决定” 将青海创业集团有限公司持有的陕西盛力医药科技有限公司（以下简称“盛力公司”） 及康盛医药研究所各 67%股权充抵所欠本公司债务合计为 2,309,222.00 元。 (5)关联方应收应付款项余额 项 目 2001 年度 2000 年度 1.应收账款 北京青创经贸有限责任公司 6,701,217.70 6,701,217.70 青海创业集团有限公司 13,369.80 13,369.80 青海省医药有限责任公司 2,092,539.30 2,035,581.60 2.其他应收款 青海创业集团有限公司 6,270,762.31 17,068,843.84 青海庆泰信托投资有限责任公司 657,863.95 743,532.85 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 8,549,409.32 10,012,720.00 北京青创经贸有限责任公司 3,694,297.13 3,444,297.13 57 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 青海三普投资控股有限公司 8,429,179.48 12,899,851.84 青海三普创业医药开发公司 1,245,622.00 1,776,400.00 北京天济投资有限责任公司 1,800,165.00 青海三普足球俱乐部 96,326.71 3.其他应付款 青海省医药有限责任公司 9,547,773.77 11,944,131.48 九、或有事项 1.本公司为青海白唇鹿股份有限公司银行贷款及银行承兑汇票共计 6078 万元提供 担保。 2.本公司为青海新路环卫设备制造有限公司银行贷款和银行承兑汇票共计 1900 万 元提供担保。 3.本公司子公司青海省医药有限责任公司为青海省人民医院银行贷款 450 万元提 供担保。 除上述担保事项外，截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。 十、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1.本公司就诉讼海南省证券公司本公司投资款债务纠纷一案，已在上一年度的年度 报告中披露。2000 年度在法院主持下，本公司与海南省证券公司达成和解协议。海南 省证券公司已在上年度内按照该协议规定，向本公司以现金和部分实物方式支付 2201.3 万元，余款中 1928.7 万元经双方协商同意按照债转股的方式加以解决。因本期 海南省证券公司重组事宜尚未完成，债转股协议无法履行。现本公司继续保留向法院 申请强制执行的权利。本事件公司在 2000 年度报告及 2001 年中期报告中均做了披露 和详细说明。 2.报告期内，经公司与青海创业集团公司协商，双方同意青海创业集团公司将其持 58 青海三普药业股份有限公司 2001 年年度报告全文 有的陕西盛力医药科技有限责任公司 67%股权转让给本公司用于偿还其对本公司的欠 款。此交易经审计机构的审计与评估。该公司主营为生产研发销售医药保健类产品， 净资产账面价值为 407.82 万元，评估后确认价值为 344.66 万元，本公司按孰低原则， 以评估价值为基础协议受让该公司 67%股权合计金额为 230.90 万元。报告期内该公司 产权的过户手续尚未办理。 除上述事项外，截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。 十三、合并资产减值准备变动情况 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 13,168,832.84 3,447,578.84 16,616,411.68 其中：应收账款 4,884,690.70 1,274,623.14 6,159,313.84 其他应收款 8,284,142.14 2,172,955.70 10,457,097.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,467,722.22 -629,394.20 838,328.02 其中：库存商品 342,814.28 342,814.28 分期收款发出商品 1,124,907.94 -629,394.20 495,513.74 四、长期投资减值准备合计 450,000.00 450,000.00 其中：长期股权投资 450,000.00 450,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 12,717,879.18 12,717,879.18 其中：房屋、建筑物 6,743,602.82 6,743,602.82 机器设备 2,988,421.60 2,988,421.60 运输设备 1,467,075.75 1,467,075.75 其他设备 1,518,779.01 1,518,779.01 六、无形资产减值准备 4,927,987.58 4,927,987.58 其中：专利权 商标权 4,927,987.58 4,927,987.58 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人签名并盖章的会计报表。 二、载有岳华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 59 合并现金流量表 ２００１年１２月３１日 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ４７，０６７，７４６．８８ １２４，８１３，７０７．６９ 收到的税费返还 ３ ５，３３３，３３３．３３ ５，３８２，２８９．２６ 收到的其他与经营活有关的现金 ８ １０，５８１，３７０．５１ １０，６８３，３１２．６９ 现金流入小计 ９ ６２，９８２，４５０．７２ １４０，８７９，３０９．６４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ２２，６６８，９５２．６３ ８９，０４９，４８１．０９ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ５，６８９，３７８．３８ ９，９１９，８２３．７８ 支付的各项税费 １３ １６，４９８，６７２．１４ ２４，１１４，８０５．９６ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ １４，９３５，８６２．４８ １６，１２２，２２８．１４ 现金流出小计 ２０ ５９，７９２，８６５．６３ １３９，２０６，３３８．９７ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ３，１８９，５８５．０９ １，６７２，９７０．６７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ － － 取得投资收益所收到的现金 ２３ － － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ － － 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ － － 现金流入小计 ２９ － － 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ５０，８４８，５９４．３６ ５１，０４４，１４１．１６ 投资所支付的现金 ３１ － ５９６，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ － － 现金流出小计 ３６ ５０，８４８，５９４．３６ ５１，６４０，１４１．１６ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －５０，８４８，５９４．３６ －５１，６４０，１４１．１６ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ － － 借款收到的现金 ４０ １３９，０００，０００．００ １５７，２００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ １，５７５，６９６．１７ １，５７５，６９６．１７ 现金流入小计 ４４ １４０，５７５，６９６．１７ １５８，７７５，６９６．１７ 偿还债务所支付的现金 ４５ ８０，１２８，０００．００ ９６，４２８，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ７，５５４，７３３．４５ ８，８６４，３６０．３７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ － － 现金流出小计 ５３ ８７，６８２，７３３．４５ １０５，２９２，３６０．３７ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ５２，８９２，９６２．７２ ５３，４８３，３３５．８０ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ５，２３３，９５３．４５ ３，５１６，１６５．３１ 单位负责人： 财务负责人： 制表： 合并现金流量表（续） 2001年度 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 母公司 合并 补充资料： １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ ２，０１８，９８３．６４ １，７６８，９５５．１８ 加：少数股东收益 － ４９，１２２．９５ 加：计提的资产减值准备 ５８ ２，５２６，６５６．３８ ２，８１８，１８４．６４ 固定资产折旧 ５９ １，６５１，５２０．４９ ２，４２２，３９９．５８ 无形资产摊销 ６０ － ４８，３９１．４５ 长期待摊费用摊销 ６１ － １２８，９８８．５７ 待摊费用的减少（减：增加） ６４ ６０５，２０６．３５ ７１２，３９４．０５ 预提费用的增加（减：减少） ６５ － － 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） ６６ ４１，０００．００ ４１，０００．００ 固定资产报废损失 ６７ － －２８７，６２５．００ 财务费用 ６８ ４，３５６，８２６．０１ ５，４１２，６３２．２５ 投资损失（减：收益） ６９ －１，６２５，０４９．４８ －１，３０４，３８４．８５ 递延税款贷项（减：借项） ７０ － － 存货的减少（减：增加） ７１ ９０６，１６１．４２ ３，５２１，５４３．３８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ －４，９２２，０５２．４１ ２，４２９，２３０．５３ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ －２，３６９，６６７．３１ －１６，０８８，１３７．３５ 其 他 ７４ － ２７５．２９ 经营活动产生现金流量净额 ７５ ３，１８９，５８５．０９ １，６７２，９７０．６７ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７６ － － 一年内到期的可转换公司债券 ７７ － － 融资租入固定资产 ７８ － － ⒊现金及现金等价物净增加情况： － － 现金的期末余额 ７９ １７，４３９，４４７．１５ ２５，８８３，５３６．７９ 减：现金的期初余额 ８０ １２，２０５，４９３．７０ ２２，３６７，３７１．４８ 加：现金等价物的期末余额 ８１ － － 减：现金等价物的期初余额 ８２ － － 现金及现金等价物净增加额 ８３ ５，２３３，９５３．４５ ３，５１６，１６５．３１ 单位负责人： 财务负责人： 制表： 合并利润及利润分配表 2001年度 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 上年实际数 本年实际数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 45,399,902.32 120,999,021.50 48,397,095.52 118,147,115.97 减：主营业务成本 15,409,823.48 78,336,649.31 18,832,769.81 77,295,954.56 主营业务税金及附加 616,400.10 776,803.71 618,624.60 860,755.67 二、主营业务利润 29,373,678.74 41,885,568.48 28,945,701.11 39,990,405.74 加：其他业务利润 1,072,622.21 1,457,457.04 1,160,129.51 1,180,729.65 减：营业费用 14,349,717.82 19,125,357.17 19,912,120.57 24,580,732.62 管理费用 5,313,292.57 10,314,536.99 7,685,187.52 12,882,838.64 财务费用 2,759,632.07 3,646,504.44 4,356,826.01 5,412,632.25 三、营业利润 8,023,658.49 10,256,626.92 -1,848,303.48 -1,705,068.12 加：投资收益 3,562,087.49 1,882,928.31 1,625,049.48 1,304,384.85 补贴收入 - - - 48,955.93 营业外收入 15,120.58 91,607.09 112,148.26 400,693.31 减：营业外支出 55,115.12 927,977.45 85,316.38 123,681.11 四、利润总额 11,545,751.44 11,303,184.87 -196,422.12 -74,715.14 减：所得税 1,052,111.61 1,474,507.81 -2,215,405.76 -1,892,793.27 少数股东损益 - 107,180.37 - 49,122.95 内部往来核销 - - - - 五、净利润 10,493,639.83 9,721,496.69 2,018,983.64 1,768,955.18 加：年初未分配利润 -11,982,270.82 -12,332,442.55 -5,028,441.53 -6,150,756.40 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 -1,488,630.99 -2,610,945.86 -3,009,457.89 -4,381,801.22 减：提取法定盈余公积 1,011,374.44 1,011,374.44 - 40,159.38 提取法定公益金 1,011,374.44 1,011,374.44 - 15,149.62 七、可供股东分配的利润 -3,511,379.87 -4,633,694.74 -3,009,457.89 -4,437,110.22 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 1,517,061.66 1,517,061.66 - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 -5,028,441.53 -6,150,756.40 -3,009,457.89 -4,437,110.22 单位负责人： 财务负责人： 制表: 合并资产负债表 2001年12月31日 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 资 产 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 12,205,493.70 22,367,371.48 17,439,447.15 25,883,536.79 短期投资 - - - - 应收票据 - - - 1,354,523.67 应收股利 - - - - 应收利息 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 应收帐款 27,974,573.51 43,962,216.30 35,184,648.92 55,433,824.57 其他应收款 70,117,272.21 72,909,243.93 86,588,877.24 89,993,326.45 预付帐款 17,675,794.93 20,236,412.34 25,702,743.51 28,239,750.78 应收补贴款 - - - - 存 货 27,963,242.81 50,393,274.85 27,686,475.59 47,501,125.67 待摊费用 778,333.13 995,907.70 173,126.78 283,513.65 待处理流动资产净损失 - - - - 一年内到期的长期债权投资 20,000,000.00 20,000,000.00 - - 其他流动资产 21,784,374.56 21,784,374.56 22,382,483.52 22,382,483.52 流动资产合计 200,499,084.85 254,648,801.16 215,157,802.71 271,072,085.10 长期投资： 长期股权投资 78,081,319.77 47,404,463.50 85,330,591.25 54,332,795.06 长期债权投资 9,936.00 16,371.00 9,936.00 56,646.29 长期投资合计 78,091,255.77 47,420,834.50 85,340,527.25 54,389,441.35 固定资产： 固定资产原价 40,838,763.14 59,899,251.08 41,583,984.11 62,692,627.40 减：累计折旧 11,025,511.50 17,303,696.74 12,479,626.76 19,554,558.46 固定资产净值 29,813,251.64 42,595,554.34 29,104,357.35 43,138,068.94 减：固定资产减值准备 11,932,756.86 12,717,879.18 11,932,756.86 12,717,879.18 固定资产净额 17,880,494.78 29,877,675.16 17,171,600.49 30,420,189.76 工程物资 - - - - 在建工程 12,857,638.92 13,021,138.92 62,961,012.31 62,970,761.31 固定资产清理 300.00 300.00 - - 待处理固定资产净损失 - - - 固定资产合计 30,738,433.70 42,899,114.08 80,132,612.80 93,390,951.07 无形资产及其他资产： - - 无形资产 9,777,571.01 11,748,186.23 677,613.96 2,829,837.73 长期待摊费用 - 116,916.57 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 9,777,571.01 11,865,102.80 677,613.96 2,829,837.73 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 319,106,345.33 356,833,852.54 381,308,556.72 421,682,315.25 单位负责人： 财务负责人： 制表: 合并资产负债表（续） ２００１年１２月３１日 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 年初数 期末数 负债和股东权益 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 25,600,000.00 41,600,000.00 23,000,000.00 41,200,000.00 应付票据 7,500,000.00 7,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 应付帐款 3,598,645.30 24,619,780.55 2,380,983.11 24,772,206.80 预收帐款 1,995,767.78 4,857,390.69 1,554,344.49 3,417,486.32 应付工资 - 229,793.33 - 224,283.74 应付福利费 1,450,307.58 2,047,843.82 1,618,959.06 2,440,648.48 应付股利 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 应交税金 6,590,533.28 10,866,229.56 1,891,839.94 1,873,157.58 其他应交款 686,387.77 685,940.88 641,715.25 644,192.24 其他应付款 18,487,387.63 8,066,684.21 24,078,194.38 17,993,650.08 预提费用 77,280.00 77,280.00 - 15,291.60 预计负债 41,528,000.00 一年内到期的长期负债 41,528,000.00 - - - 其他流动负债 - - - - - - 流动负债合计 107,554,309.34 142,118,943.04 64,706,036.23 102,120,916.84 - 长期负债： - - 长期借款 7,000,000.00 7,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 -31,500.86 456,535.30 - - 专项应付款 - - - 其他长期负债 - - - - - - 长期负债合计 6,968,499.14 7,456,535.30 110,000,000.00 110,000,000.00 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 114,522,808.48 149,575,478.34 174,706,036.23 212,120,916.84 少数股东权益 - 1,966,969.55 - 2,501,038.58 股东权益： - - 股 本 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 58,568,986.21 58,568,986.21 58,568,986.21 58,568,986.21 盈余公积 31,042,992.17 32,873,174.84 31,042,992.17 32,928,483.84 其中：公益金 6,848,086.81 7,320,070.91 6,848,086.81 7,338,507.31 未分配利润 -5,028,441.53 -6,150,756.40 -3,009,457.89 -4,437,110.22 - 股东权益合计 204,583,536.85 205,291,404.65 206,602,520.49 207,060,359.83 - - 负债和股东权益总计 319,106,345.33 356,833,852.54 381,308,556.72 421,682,315.25 单位负责人： 财务负责人： 制表：