京粮控股(000505)珠江控股2002年年度报告

海南珠江控股股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 杨凯军独立董事委托王志钢独立董事出席董事会并表决，谭曙光董事委托郑清董事表 决 公司董事长 总经理郑清先生 财务总监陈秉联先生 财务部经理宿文智先生声明：保证 年度报告中财务会计报告的真实 完整 一 公司基本情况简介 １ 公司的法定中文名称 海南珠江控股股份有限公司 英文名称 ＨａｉＮａｎ Ｐｅａｒｌ Ｒｉｖｅｒ Ｈｏｌｄｉｎｇｓ Ｃｏ．Ｌｔｄ． ２ 公司法定代表人 郑清 ３ 公司董事会秘书 冯湃 证券事务代表 顾利荣 联系地址 海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦 ２９ 楼 联系电话 ０８９８—６８５８３７２３ ０８９８－６８５８１８８８ 转 传 真 ０８９８—６８５８１０２６ ４ 公司注册地址 海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦 ２９ 楼 公司办公地址 海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦 ２９ 楼 邮政编码 ５７０１２５ 电子信箱 ｈｎｐｅａｒｌ ＠ ｐｕｂｌｉｃ．ｈｋ．ｈｉ．ｃｎ ５ 公司指定信息披露的报纸 证券时报 香港 大公报 中国证监会指定登载公司年报网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点 公司董事会秘书处 ６ 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 珠江控股 珠江 Ｂ 股票代码 ０００５０５ ２００５０５ ７ 公司首次注册日期 地点 １９９２ 年 １ 月 １１ 日 海南省海口市 企业法人营业执照注册号 ２０１２８４５５－６ 税务登记号码 ４６０１００８００６００３７７ 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 海南从信会计师事务所 海口市国贸大道 ＣＭＥＣ 大厦 １２０２ 室 1 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要会计数据 金额单位 人民币元 利润总额 -141,014,556 净利润 -138,051,149 扣除非经常性损益后的净利润 -133,070,909 主营业务利润 14,289,597 其他业务利润 1,653,909 营业利润 -82,207,398 投资收益 -55,168,915 补贴收入 4,071,994 营业外收支净额 -7,710,237 经营活动产生的现金流量净额 -28,296,825 现金及现金等价物净增加额 -16,341,383 注 扣除的非经常性损益项目及金额 金额单位 人民币元 转让珠江国际置业有限公司股权收益 ２，７３０，０００ 营业外收支净额 －７，７１０，２３７ 合 计 －４，９８０，２３７ 2 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 金额单位 人民币元 指 标 200２年 200１年 200０年 调整前 调整后 主营业务收入 91,008,754 91,705,847 37,217,630 37,217,630 净利润 -138,051,149 -39,149,574 62,724,718 60,471,973 总资产 663,838,276 715,376,923 804,014,294 773,127,931 股东权益 251,348,071 389,230,308 463,705,167 434,004,311 每股收益 摊薄 -0.37 -0.10 0.17 0.16 每股收益 加权 -0.37 -0.10 0.17 0.16 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.35 -0.05 -0.05 -0.05 每股净资产 0.67 1.03 1.23 1.15 调整后每股净资产 0.61 0.95 1.17 1.09 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.075 -0.046 0.014 0.014 净资产收益率 % -54.92 -10.06 13.53 13.93 ３ 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则［第 ９ 号］ 要求计算报告期利润的净资 产收益率和每股收益 项 目 净资产收益率 % 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.69 4.46 0.038 0.038 营业利润 0.15 0.12 0.001 0.001 净利润 -54.92 -43.10 -0.366 -0.366 扣除非经常性损益后的净利润 -52.94 -41.55 -0.352 -0.352 4 按国际会计准则调整对净利润的影响 金额单位 人民币千元 2 净利润 净资产 200２年1-1２月 ２００２年１２月３１日 依据中国会计准则计算 -138,051 251,348 遵照国际会计准则作出之调整 - - １ 将在施工期内为融资在建工程及待售物业而 借款所发生之利息费用资本化及有关折旧之调整 5,268 -5,719 ２ 合并子公司未确认投资损失 -626 ３ 占联营公司投资利润之调整 -9,929 ４ 坏帐准备 -14,600 5 应收关联公司利息超过银行存款利息之调整 795 6 由于对联营公司长期投资的变化调整为联营 公司权益亏损需要在累计亏损中确认亏损 -1,253 7 库存股票调整 -1,410 8 其他 80 -1,398 依据国际会计准则计算 -133,787 218,292 5 报告期内股东权益变动情况 金额单位 人民币千元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 377,650 377,650 资本公积 283,854 795 284,649 盈余公积 60,449 21 60,470 法定公益金 49,406 31 49,437 未分配利润 -370,669 138,103 -508,772 未确认的投资损失 -11,460 626 -12,086 股东权益合计 ３８９，２３０ ８４７ １３８，７２９ ２５１，３４８ 变动原因 1 资本公积增加系收取关联单位资金占用利息超额部分 2 盈余公积 公益金增加系合并子公司按其利润计提 3 未分配利润的减少是因为本年利润亏损 4 未确认的投资损失增加系对被投资公司未确认的投资损失 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 １ 公司股份变动情况表 数量单位 股 期初数 期末数 一 尚未流通股份 １ 发起人股份 其中 境内法人持有股份 ２０６，７４４，９７６ ２０６，７４４，９７６ 3 ２ 内部职工股 尚未流通股份合计 ２０６，７４４，９７６ ２０６，７４４，９７６ 二 已流通股份 １ 境内上市的 人民币普通股 １１３，４０５，８２４ １１３，４０５，８２４ ２ 境内上市的外资股 ５７，５００，０００ ５７，５００，０００ 已流通股份合计 １７０，９０５，８２４ １７０，９０５，８２４ 三 股份总数 ３７７，６５０，８００ ３７７，６５０，８００ ２ 股票发行与上市情况 本公司股份制改造成立时 共发行人民币普通股 ８１８８ 万元 每股发行价 １ 元人民币 其中五家发起人认购 ６０７９．３６ 万股 社会个人认购 ２１０８．６４ 万股 发行时间为 １９９２ 年 １ 月 ８ 日至 ３ 月 ７ 日 １９９２ 年 １２ 月 ２１ 日本公司股票获准在深圳证交所挂牌上市 上市数量为 ２１０８．６４ 万股 １９９３ 年 ５ 月 １８ 日，公司以十送二配五的比例向股东送股，共送出红股 １６３７．６ 万股，配 售新股 ４０９４ 万股 配售价 ６ 元／股 １９９４ 年 ４ 月 １６ 日 公司以十送十的比例向股东送股 共送出红股 １３９１９．６ 万股 １９９５ 年 ４ 月 １２ 日发行，６ 月 ２９ 日上市 ５０００ 万 Ｂ 股，每股价 ２．５８ 元港币 １９９５ 年 ４ 月 ２９ 日 公司以 １０ 送 １．５ 股红股的比例向股东送股 共送出红股 ４９２５．８８ 万股 二 股东情况介绍 １ 截至 ２００２ 年年末 公司 Ａ 股股东总数为 ５７４２３ 户，Ｂ 股股东总数为 １３１３９ 户 ３ 公司前 １０ 名股东持股情况 股东名称 年末持股数 股 占总股本（％） 股份类别 北京市万发房地产 １１２，６２８，９７６ ２９．８２ 法人股 开发股份有限公司 广州市利盛德投资 １７，０００，０００ ４．５０ 法人股 有限公司 恒隆国际有限公司 １３，５７０，０００ ３．５９ 法人股 上海中南投资管理 １１，０００，０００ ２．９１ 法人股 有限公司 海南发展银行海口分行 ７，８２０，０００ ２．０７ 法人股 河北证券有限责任公司 ５，７５０，０００ １．５２ 法人股 4 广州珠江外资建筑设计院 ４，８９６，０００ １．３０ 法人股 海南分院 中国平安保险股份有限公司 ３，４５０，０００ ０．９１ 法人股 海南粤银科技有限公司 ２，６６０，０００ ０．７０ 法人股 深圳金田实业股份有限公司 ２，３００，０００ ０．６１ 法人股 注 报告期内控股股东和前 １０ 名股东没有变更 前 １０ 名股东之间不存在关联关系 恒隆国际有限公司 １３，５７０，０００ 股 深圳金田实业股份有限公司 ２，３００，０００ 股被冻结 其余前 １０ 名股东所持股份无质押 冻结情况 ３ 控股股东情况 本公司第一大股东为北京市万发房地产开发股份有限公司 成立于 １９９５ 年 １１ 月 注 册资本 ２．８ 亿元 法定代表人孟桥 主营业务为房地产开发经营 公司为股份制企业 主要 股东为北京市新兴房地产开发总公司 北京市嘉恒泰实业有限责任公司 北京圣才科贸公司 北京市久筑物业管理有限责任公司 北京市怡泰公司 控股股东实际控制人北京市新兴房地产开发总公司为万发公司股东之一 成立于 １９９２ 年 注册资本 １０００ 万元 法定代表人郑清 主营业务为房地产开发经营 公司为全民所 有制企业 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 １ 董事 监事 高级管理人员 １ 现任董事 监事 高级管理人员情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股数 年末持股数 股份增减量 备 注 郑 清 董事长 总经理 男 ３６ ２００３．９－２００６．９ ５０００ 股 ２５０００ 股 ＋２００００ 股 ９９ 年 ６ 月至今任 万发公司董事 持股增加系购入 流通股并冻结 彭树银 董 事 男 ４５ ２００３．９－２００６．９ ０ ０ ０ 吴小静 董 事 男 ５１ ２００３．９－２００６．９ ０ ０ ０ 史永辉 董 事 男 ３８ ２００３．９－２００６．９ ０ ０ ０ ９３ 年 ７ 月至今任 万发公司副总 张 剑 董 事 男 ４９ ２００３．９－２００６．９ ２０００ 年 ８ 月至今任 广州利盛德董事长 谭曙光 董 事 男 ３２ ２００３．９－２００６．９ ２００１ 年 ５ 月至今任 海南粤银科技总经理 5 王志钢 独立董事 男 ４３ ２００３．９－２００６．９ ０ ０ ０ 杨凯军 独立董事 男 ４６ ２００３．９－２００６．９ 张陶伟 独立董事 男 ３９ ２００３．９－２００６．９ 孙宪利 监事会召集人 男 ５６ ２００３．９－２００６．９ 佘建辉 监 事 女 ４９ ２００３．９－－２００６．９ ０ ０ ０ 许金贵 监 事 男 ３３ ２００３．６－２００６．９ ０ ０ ０ 冯 湃 董秘 行政总监 男 ３９ ２００３．９－２００６．９ ０ ０ ０ 陈秉联 财务总监 男 ４３ ２００１．４－ ０ ０ ０ ２ 年度报酬情况 在公司任职的董事 监事 高管人员根据公司工资管理制度领取报酬 公司尚未建立 独立董事津贴制度 在公司领取报酬的董事 １ 人（兼总经理） 职工监事 １ 人和高级管理人员 ２ 人年度报酬总额合计 ４９ 万元 其中年度报酬 １０ —２５ 万元 １ 人 ８ — １０ 万元 ２ 人 ５ —８ 万 元 １ 人，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额合计 ４３ 万元 彭树银 吴小静 史永辉 张剑 谭曙光董事 王志钢 杨凯军 张陶伟独立董事 孙宪利 佘建辉监事 未在本公司领取报酬 ３ 报告期内董 监事会换届选举 股东大会选举第四届董事会由董事郑清 彭树 银 吴小静 史永辉 张剑 谭曙光 独立董事王志钢 杨凯军 张陶伟组成 李建华 贺 洁 刘昌伟 杨红离任 股东大会选举第四届监事会由孙宪利 佘建辉 许金贵组成 文朝 龙离任 ４ 报告期内无解聘公司总经理 财务负责人情况 第四届董事会续聘郑清为总经理 冯湃为董事会秘书 ２ 公司员工情况 公司总部现有员工 ３４ 人 有大专以上学历的 ２５ 人 占 ７３％ 中级职称以上 １７ 人 占 ５０％ 公司无离退休人员 五 公司治理结构 １ 公司治理结构情况 上市以来 公司按照 公司法 证券法 中国证监会的有关规定和 深圳证券交 易所股票上市规则 等的要求 建立了现代企业制度 不断完善公司法人治理结构 完善三 会的制度和程序 规范公司运作 加强信息披露工作 公司实际运作符合中国证监会和国家 经贸委发布的 上市公司治理准则 中的原则和要求 ２ 独立董事情况 6 本公司按照 独立董事指导意见 在规定期限内使独立董事人数达到了董事会成员的 三分之一 在章程中明确了独立董事制度 独立董事能够勤勉尽责地行使职权 认真履行职 责 发挥了独立董事的作用 独立董事对本公司有关股权置换的关联交易发表了独立意见 ３ 公司与控股股东 公司与第一大股东北京市万发房地产开发股份有限公司实行人员 资产 财务分开 机构 业务独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 １ 在人员方面 本公司在劳动 人事及工资管理等方面完全独立 总经理等高管人 员在上市公司领取薪酬 未在股东单位担任重要职务 ２ 在资产方面 本公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产权 商标 非专利技术等无形资产由本公司独立拥有 拥有独立的采购和销售系统 ３ 在财务方面 本公司设立了独立的财会部门 建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度 独立在银行开户 ４ 在机构方面 本公司的董事会 监事会及其他内部机构独立运作 控股股东及其 职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系 ５ 在业务方面 本公司具有独立完整的业务和自主经营能力 ４ 本公司每年均对高级管理人员和中层干部进行年终绩效考核 将进一步研究制定激 励约束机制 六 股东大会简介 一 公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日在 证券时报 公告通知 于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日在海口宝华海景酒店召开 会议通过如下决议 １ 批准 ２００１ 年度董事会工作报告 ２ 批准 ２００１ 年度报告 ３ 批准 ２００１ 年度监事会工作报告 ４ 批准 ２００１ 年度财务决算报告和利润分配预案 ５ 批准 关于章程修改的议案 ６ 批准 股东大会议事规则 ７ 批准 关于董事变更的议案 ８ 批准 关于选举独立董事的议案 ９ 批准 关于监事变更的议案 １０ 批准 关于续聘会计师事务所的议案 会议决议刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日 证券时报 7 二 公司 ２００２ 年临时股东大会于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日在 证券时报 公告通知 于 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日在海口宝华海景酒店召开 会议通过如下决议 １ 关于董事会换届选举的议案 选举郑清 彭树银 史永辉 吴小静 张剑 谭曙 光为第四届董事会董事 选举王志钢 杨凯军 张陶伟为第四届董事会独立董事 ２ 关于监事会换届选举的议案 选举孙宪利 佘建辉为本公司第四届监事会监事 另一名职工代表监事许金贵由本公司工会选举产生 会议决议刊登于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日 证券时报 七 董事会报告 一 公司经营情况 １ 三亚万嘉君华度假酒店项目进展顺利 报告期内主楼及别墅全部封顶 已进入设备 安装阶段 项目被三亚市建设局评为优质 安全工程 ２ 武汉项目土地转让工作取得较大进展 已协助纺机厂顺利安置职工 为下一步开发 作好准备 ３ 珠江管桩有限公司管桩建材产销继续增长 产品在粤海铁路 博鳌亚洲论坛等国家 和省市重点工程中广泛得到使用 管桩公司实现主营收入 ７６６９ 万元 主营利润 １２７１ 万元 净利润 １０４９ 万元 ４ 珠江物业酒店管理公司在海南同行业中第一家获得国家一级物业管理资质 跨地区 竞争实力和品牌价值明显得到提升 ５ 公司着手对尖峰岭项目进行考察 论证和总规概念设计 积极筹备对海南尖峰岭旅 游区进行整体开发 ６ 报告期内本公司由于计提资产减值准备 对外投资参股公司亏损 房地产业务未有 收益等原因造成本年度亏损 二 经营成果及财务状况分析 单位 元 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 增减 ％ 主营业务收入 ９１，００８，７５５ ９１，７０５，８４７ －０．７６ 主营业务利润 １４，２８９，５９７ １９，３１２，９２３ －２６．０１ 净利润 －１３８，０５１，１４９ －３９，１４９，５７４ 现金及现金等价 物净增加额 －１６，３４１，３８３ －３５，３１８，２０６ 投资收益 －５５，１６８，９１５ －１７，１９５，９１２ 变动主要原因 主营业务收入 主营业务利润减少均由于房地产收入大幅减少 亏损大幅增 8 加是由于计提资产减值准备，投资收益减少是由于对外投资企业亏损 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减 ％ 总资产 ６６３，８３８，２７６ ７１５，３７６，９２４ －７．２０ 股东权益 ２５１，３４８，０７１ ３８９，２３０，３０８ －３５．４２ 变动主要原因 总资产 股东权益减少均由于报告期亏损所致 三 按产品和地区的经营情况 １ 占主营业务收入 １０％以上的产品经营状况 单位 元 主营业务收 主营业务成 主营业务 主营业务成 毛利率比上 分行业或分产品 毛利率（％） 入比上年增 本比上年增 收入 本 年增减 减 减 ７６，６８７，１８ 建材加工建造 ６３，８８８，８５４ １６．６９ ９４．９４ １０２．１８ －１５．１８ ２ ２ 公司的主营业务主要在海南地区 单位 元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 海南 ９０，０００，０５５ －２．９４ 上海 １，００８，７００ － 四 公司主要全资附属企业及控股公司的经营业绩 公 司 名 称 注册资本 拥有权 总资产 净利润 业务性质 万元 益 % 万元 万元 海南珠江控股股份有限公司上海房地产公司 ４０００ １００ ７０７０ －６３ 房地产开发 海南珠江物业酒店管理有限公司 ５００ １００ １２９６ ３５ 物业 酒店管理 海南珠江国际旅行社 １５０ １００ １４９ －２ 旅游服务 海南珠江实业工程建设监理公司 １００ １００ ２６８ １０ 工程建设监理 海南珠江管桩有限公司 ３０００ １００ ７５７７ １０４９ 管桩生产 销售 湖北珠江房地产开发有限公司 ３７５０ ９２ ４９９９ －１６１ 房地产开发 五 主要供应商 客户情况 １ 公司前 ５ 名供应商的采购额合计为 １５６２ 万元占全年采购总额的 ３８．１％ ２ 公司前 ５ 名客户销售额合计为 ２８６６ 万元占公司总销售额的 ３１．５％ 六 公司投资情况 １ 项目投资情况 报告期内三亚万嘉君华度假酒店项目建设资金投入约 ２７３５ 万元，武汉房地产项目投资 约 ３８２０ 万元 ２ 股权投资情况 报告期内公司对北京万致环境科技有限公司新增投资 １５０ 万元 对北京飞凯生物技术 9 有限公司追加投资 ８４５ 万元 对北京百利网公司追加投资 ３００ 万元 ３ 报告期内未有募集资金 前次募集资金未延续使用到本年度 七 新年度经营计划 １ 抓紧三亚酒店项目的工程进度，保证施工质量 争取早日试营业 ２ 武汉项目加强规划 报建 融资工作 争取早日开工建设 ３ 对整体开发海南尖峰岭旅游区项目进行总体规划 为公司长远发展打下基础 ４ 继续加强二级公司和对外投资管理，努力提高控股和参股公司的经营业绩 八 董事会日常工作情况 １ 报告期内董事会的会议情况及决议内容 １ 本公司第三届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日在三亚召开 决议如下 审议通过 ２００１ 年度董事会工作报告 审议通过 ２００１ 年度报告和摘要 审议通过 ２００１ 年度财务决算报告和利润分配预案 审议通过 关于章程修改的议案 审议通过 股东大会议事规则 审议通过 董事会议事规则 审议通过 关于提名独立董事候选人的议案 审议通过 关于高管人员变更的议案 审议通过 关于续聘会计师事务所的议案 审议通过 计提资产减值准备的专题报告 会议决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日 证券时报 ２ 本公司第三届董事会 ２００２ 年第一次临时会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日以通讯方式召 开 会议通过了 ２００２ 年第一季度报告 会议决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日 证券时报 ３ 本公司第三届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日以通讯方式召开 决议如 下 批准 关于股权置换的关联交易议案 10 批准 建立现代企业制度自查报告 会议决议刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日 证券时报 ４ 本公司第三届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日在海口召开 决议如下 审议通过 ２００２ 年半年度报告和摘要 审议通过 关于董事会换届选举的议案 审议通过 关于建立美国第一级存托凭证计划的议案 审议通过 信息披露管理制度 审议通过 关于委托新加坡君华酒店集团管理三亚酒店的议案 决定召开临时股东大会 会议决议刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日 证券时报 ５ 本公司第四届董事会第一次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在北京召开 决议如下 选举郑清为第四届董事会董事长 聘请郑清为总经理 冯湃为董秘 通过 ２００２ 年第三季度报告 会议决议刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日 证券时报 ２ 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司无利润分配方案 无公积金转增股本方案 无配股 增发新股方案 九 本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 报告期内公司亏损 不分配 不转增 八 监事会报告 一 监事会会议情况 １ 本公司第三届监事会第六次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日在三亚召开 决议如下 １ 审议通过 ２００１ 年度监事会工作报告 ２ 审议通过 ２００１ 年度报告和摘要 ３ 审议通过 ２００１ 年度财务决算报告和利润分配预案 ４ 审议通过 监事会议事规则 ５ 审议通过 计提资产减值准备的专题报告 11 会议决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日 证券时报 ２ 本公司第三届监事会第七次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日在海口召开 决议如下 １ 审议通过 ２００２ 年半年度报告 ２ 审议通过 关于监事会换届选举的议案 会议决议刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日 证券时报 ３ 本公司第四届监事会第一次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在北京召开 决议如下 １ 选举孙宪利为第四届监事会召集人 ２ 通过 ２００２ 年第三季度报告 会议决议刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日 证券时报 二 监事会根据国家有关法律法规 对公司依法运作情况进行了监督 认为公司决 策程序合法 公司董事 高管人员执行公司职务时没有违反法律 法规 公司章程或损害公 司利益的行为 监事会检查了公司的财务情况 认为公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经 营成果 监事会认为公司收购 出售资产交易价格合理 未发现内幕交易 没有损害部分股东 的权益或造成公司资产流失情况 监事会认为公司的关联交易公平合理 没有损害本公司的利益 监事会认为公司建立了比较完善的内部控制制度 有关资产减值准备金的计提和核销 的程序合法 依据充分 九 重要事项 １ 重大诉讼 仲裁事项 （１）报告期内本公司起诉海南中科信实业发展有限公司 海南华侨商业有限公司，诉请两 被告支付购房款及逾期违约金合计壹仟捌佰捌拾万元 海口市中级人民法院正在审理此案 此事项已披露于第三季度报告 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日 证券时报 ２ １９９４ 年 海口工业进出口公司等 ５ 位法人和自然人购买本公司商品房而向交通 银行海南省分行按揭贷款 １，１８５．８ 万元 本公司提供担保 交通银行海南省分行于 ２００２ 年 １２ 月将本公司作为第二被告提起诉讼 目前 本案件尚在审理之中 12 ２ 收购及出售资产事项 详见关联交易事项之 １ ３ 关联交易事项 １ 本公司以其持有的北京新立基真空玻璃技术有限公司部分股权 分别向关联方北 京市新兴房地产开发总公司 广州市利盛德投资有限公司置换它们持有的深圳市万网元通信 技术有限公司部分股权 置换股权以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日净资产值为依据等值置换 本次交易涉及股权价值分别仅为 ２１０ 万和 １０５ 万 股权置换后 本公司持有北京新立 基股权减少为 ３４．８９％ 持有深圳万网元股权增加到 ３０％ 关联交易详细情况及董事会决议公 告于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日 证券时报 ２ １９９９ 年 １１ 月北京市新兴房地产开发总公司委托中信信托投资有限责任公司 原 名中信兴业信托投资公司 向本公司分别提供人民币 ５０００ 万元和 ４０００ 万元的委托贷款 并 经本公司董事会和临时股东大会通过 ２０００ 年续贷该款 １ 年 ２００１ 年续贷该款 １ 年 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日和 １１ 月 ８ 日分别转为两年期贷款 年利率 ５．４９％． （３） ２００１ 年 １ 月，北京市新兴房地产开发总公司将本公司所欠 ３７００ 万元转为委托贷款 期限一年，委托中信信托投资有限责任公司提供 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日转为两年期贷款，年利 率 ５．４９％ ４ ２００２ 年 ５ 月 北京市新兴房地产开发总公司向本公司提供人民币 ２５００ 万元的借 款 期限为一年 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日转为两年期委托贷款 年利率 ５．４９％ 以上 ２ ３ ４ 项自 １９９９ 年度报告开始的定期报告均予以披露 ２ 项于 １９９９ 年 １１ 月 １２ 月在 证券时报 披露董事会决议及临时股东大会决议 ５ ２００２ 年 １１ 月 ７ 日 本公司向北京市新兴房地产总公司借款 ７１７ 万元 年利率 ５．３１％， 期限 １ 年 ６ ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日 北京市新兴房地产开发总公司委托中信信托投资有限公司向 本公司发放贷款 １５００ 万元 年利率 ５．３１％，期限 １ 年 ４ 报告期内公司无托管 承包 租赁 担保 委托理财等重大合同 ５ 报告期内公司或持股 ５％以上股东无承诺事项 ６ 报告期内公司无改聘会计师事务所情况 Ａ 股审计由海南从信会计师事务所担任 报酬为 ３０ 万元人民币 不含差旅费 该所从 １９９３ 年中期报告起为本公司连续服务 Ｂ 股 13 审计由均富会计师事务所担任 报酬为 ４６ 万元港币 含差旅费 该所从 １９９９ 年度报告起 为本公司连续服务 ７ 报告期内公司 公司董事会 董事及高级管理人员没有受中国证监会等监管部门稽 查 行政处罚 通报批评的情况 没有受深圳证券交易所公开谴责的情况 十 财务报告（附后） 十一 备查文件 １ 载有法定代表人 财务负责人 会计经办人员签名并盖章的会计报表 ２ 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正本 ３ 报告期内在 证券时报 公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 海南从信会计师事务所 14 琼从会审字［ ２ ０ ０ ３ ］ ０ ７ ６ 号 审 计 报 告 海南珠江控股股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表 ２００２ 年度利润及利润分配 表 ２００２ 年度现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们 结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有 重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量 情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 海南从信会计师事务所 中国注册会计师 刘泽波 中国注册会计师 刘志春 中国 海口 二〇〇三年二月十九日 资产负债表 编制单位 海南珠江控股股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年１ ２ 月３ １ 日 金额单位 人民币元 15 项 目 附注 合并数 母公司数 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产 货币资金 ５．１ １５，２４２，７１７．２４ ３１，５８４，１００．４８ ６，１４７，０３４．６４ １９，５０１，２６７．７３ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 ５．２ ３８，３８７，０９９．８１ ３３，６００，２６０．５３ １１，２１５，７８１．１３ ２１，９９９，１８３．９１ 其他应账款 ５．３ ５８，０７７，８８４．７０ ８０，２７３，１９７．９０ １２０，６８５，２２６．１１ １６３，４５４，６２２．２５ 预付账款 ５．４ ４７，０８８，５３４．２０ １，４３０，８１９．００ ８，５３３，８００．００ ３９６，４３３．００ 应收补贴款 存货 ５．５ ２３３，９３０，０４３．７０ ２７３，８３１，６８６．６９ １６４，６４３，２４０．０２ １９９，８４５，４３７．７７ 待摊费用 ５．６ ６６，０５２．０１ ２４１，６０９．０７ 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 ３９２，７９２，３３１．６６ ４２０，９６１，６７３．６７ ３１１，２２５，０８１．９０ ４０５，１９６，９４４．６６ 长期投资 长期股权投资 ５．７ １７９，８３９，５３７．６５ ２２７，９８１，９４８．４８ ２３６，０７３，９６１．７０ ２５１，１８７，６７７．９６ 长期债权投资 长期投资合计 １７９，８３９，５３７．６５ ２２７，９８１，９４８．４８ ２３６，０７３，９６１．７０ ２５１，１８７，６７７．９６ 其中：合并价差 贷差以 －” ４５０，０００．００ ９，３５０，６６６．６７ 号表示 股权投资差额 １３，３１５，８６９．４４ ７，１３６，１００．００ 贷差以 －”号表示 固定资产 固定资产原价 ５．８．１ １５９，３０３，３０８．１３ １５２，１５８，８２０．３５ ６９，８８８，７７０．９９ ７１，６８１，６５１．７０ 减 累计折旧 ５．８．２ ６２，０３９，７２９．４６ ５５，２２９，７７０．７６ ３１，５０４，１８５．２８ ２９，９２０，９５４．００ 固定资产净值 ５．８．２ ９７，２６３，５７８．６７ ９６，９２９，０４９．５９ ３８，３８４，５８５．７１ ４１，７６０，６９７．７０ 固定资产减值准备 ５．８．３ ３５，７８８，２０５．２５ ３５，７８８，２０５．２５ １８，２８４，１０１．８７ １８，２８４，１０１．８７ 固定资产净额 ６１，４７５，３７３．４２ ６１，１４０，８４４．３４ ２０，１００，４８３．８４ ２３，４７６，５９５．８３ 工程物资 在建工程 ５．９ ２８，８６３，６８５．８９ ６４１，８６９．７４ ２７，３４６，９８６．６８ 固定资产清理 固定资产合计 ９０，３３９，０５９．３１ ６１，７８２，７１４．０８ ４７，４４７，４７０．５２ ２３，４７６，５９５．８３ 无形资产及其他资产 无形资产 ５．１０ ６４８，０８９．３４ ３，７３３，３３２．７１ ７２，７２０．１７ １４５，４４０．３４ 长期待摊费用 ５．１１ ２１９，２５７．６４ ９１７，２５４．８３ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ８６７，３４６．９８ ４，６５０，５８７．５４ ７２，７２０．１７ １４５，４４０．３４ 递延税项 递延税款借项 资产总计 ６６３，８３８，２７５．６０ ７１５，３７６，９２３．７７ ５９４，８１９，２３４．２９ ６８０，００６，６５８．７９ 公司法定代表人 郑清 主管会计工作的公司负责人 陈秉联 会计机构负责人 宿文智 资产负债表 编制单位 海南珠江控股股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年１ ２ 月３ １ 日 金额单位 人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债 16 短期借款 ５．１２ １３８，０１５，０００．００ ２３３，１１５，０００．００ １０７，０００，０００．００ ２２４，０００，０００．００ 应付票据 － 应付账款 ５．１３ ４０，８３５，８５６．４６ ３０，３１６，２３２．００ ２，５５４，６５６．３３ ２，３２３，５６１．９７ 预收账款 ５．１４ ４，２５５，９５０．４１ ５，２７９，６７０．５０ ４，００５，８５０．５０ ４，２７３，２８１．５０ 应付工资 １，３５１，８６４．４８ １９３，２３４．９４ 应付福利费 １，１３６，４２６．６９ １，２７２，４８７．５０ ４７６，２０１．２７ ３６９，８６２．９４ 应付股利 ５．１５ ３，２１３，３０２．８８ ３，２１３，３０２．８８ ３，２１３，３０２．８８ ３，２１３，３０２．８８ 应交税金 ５．１６ －１，９２４，６２９．０４ －２，１３４，１３１．１４ －１，９０２，２１２．７７ －２，０８７，２２８．０３ 其他应交款 －１６４，５０７．０１ －１６３，９１１．４１ －１６６，２２５．３２ －１６６，６７４．１２ 其他应付款 ５．１７ ３３，９９８，４４２．５２ ２０，９２７，５３０．５７ ３９，９８８，１５９．１１ ２２，７５０，８６５．１１ 预提费用 ５．１８ ２７，７２１，４１７．３８ １８，９５０，６９２．４３ ２７，３４１，９１７．４６ １８，６１９，４１３．２１ 预计负债 ８ ６，４５７，１１２．２７ ６，４５７，１１２．２７ 一年内到期的长期负债 ５．１９ ２，０１９，７００．００ ６，０１９，７００．００ ２，０１９，７００．００ ６，０１９，７００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ２５６，９１５，９３７．０４ ３１６，９８９，８０８．２７ １９０，９８８，４６１．７３ ２７９，３１６，０８５．４６ 长期负债 长期借款 ５．２０ １５２，７６１，７３７．５０ １５２，７６１，７３７．５０ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 １５２，７６１，７３７．５０ １５２，７６１，７３７．５０ 递延税项 递延税款贷项 负债合计 ４０９，６７７，６７４．５４ ３１６，９８９，８０８．２７ ３４３，７５０，１９９．２３ ２７９，３１６，０８５．４６ 少数股东权益 ２，８１２，５２９．８０ ９，１５６，８０７．１９ 股东权益 股本 ５．２１ ３７７，６５０，８００．００ ３８２，１５０，８００．００ ３７７，６５０，８００．００ ３７７，６５０，８００．００ 减： 已归还投资 ４，５００，０００．００ 股本净额 ３７７，６５０，８００．００ ３７７，６５０，８００．００ ３７７，６５０，８００．００ ３７７，６５０，８００．００ 资本公积 ５．２２ ２８４，６４９，０１７．８６ ２８３，８５４，１８４．５４ ２８４，８９１，８３０．３６ ２８３，８５４，１８４．５４ 盈余公积 ５．２３ １０９，９０６，７０１．６６ １０９，８５４，５４８．６２ １０９，４８７，０６４．３９ １０９，４８７，０６４．３９ 其中 法定公益金 ４９，４３７，３２３．１５ ４９，４０５，７８０．５５ ４９，２８３，２８５．８１ ４９，２８３，２８５．８１ 未分配利润 ５．２４ －５０８，７７２，２６２．１８ －３７０，６６８，９５９．８３ －５２０，９６０，６５９．６９ －３７０，３０１，４７５．６０ 未确认的投资损失 ５．２５ －１２，０８６，１８６．０８ －１１，４６０，２６５．０２ － 股东权益合计 ２５１，３４８，０７１．２６ ３８９，２３０，３０８．３１ ２５１，０６９，０３５．０６ ４００，６９０，５７３．３３ 负债和股东权益总计 ６６３，８３８，２７５．６０ ７１５，３７６，９２３．７７ ５９４，８１９，２３４．２９ ６８０，００６，６５８．７９ 公司法定代表人 郑清 主管会计工作的公司负责人 陈秉联 会计机构负责人 宿文智 利润及利润分配表 编制单位 海南珠江控股股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度 金额单位 人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 本年数 上年数 本年数 上年数 一 主营业务收入 ５．２６ ９１，００８，７５４．９５ ９１，７０５，８４７．４９ －７１８，４６９．００ ４０，８３３，２８２．００ 17 减 主营业务成本 ５．２７ ７６，０４５，０４１．０２ ６９，６３９，９３４．５７ ２８，７８５，６２１．９４ 主营业务税金及附加 ５．２８ ６７４，１１７．２４ ２，７５２，９９０．１５ －３９，５１５．８０ ２，２４５，８２２．５２ 二 主营业务利润 亏损以 号填列 １４，２８９，５９６．６９ １９，３１２，９２２．７７ －６７８，９５３．２０ ９，８０１，８３７．５４ 加 其他业务利润 亏损以 号填列 １，６５３，９０９．１９ １，３９４，０９３．５４ １，３０８，８０９．８５ １，１１６，９３７．０７ 减: 营业费用 １，１９８，６７０．２４ １５６，０８２．９９ ４６３，９７７．０４ ８７，４８３．０９ 管理费用 ５．２９ ８０，４３２，８０９．９５ ３６，３０２，８７６．８０ ７８，４９６，９１６．４３ １８，６５２，８６９．０６ 财务费用 ５．３０ １６，５１９，４２３．４５ １３，９７２，２７８．５２ １６，１４９，４５０．９３ １４，１３９，９４５．０１ 三 营业利润 亏损以 号填列 －８２，２０７，３９７．７６ －２９，７２４，２２２．００ －９４，４８０，４８７．７５ －２１，９６１，５２２．５５ 加 投资收益 损失以 号填列 ５．３１ －５５，１６８，９１５．０４ －１７，１９５，９１１．９８ －４７，９６７，９１３．９６ －１８，８５６，７６８．６３ 补贴收入 ４，０７１，９９３．６２ 营业外收入 ８２９，１４０．６５ ２，４５９，７６０．５６ ２，３６８，８２３．９４ 减 营业外支出 ５．３２ ８，５３９，３７７．３６ ６，３６８，５１０．９０ ８，２１０，７８２．３８ ７００，１０６．７６ 四 利润总额 亏损总额以 号填列 －１４１，０１４，５５５．８９ －５０，８２８，８８４．３２ －１５０，６５９，１８４．０９ －３９，１４９，５７４．００ 减 所得税 ５６，８８９．１１ ９１，７３３．０６ 少数股东损益 －２，３９４，３７４．６３ －５，７６４，４８３．５８ 加 未确认的投资损失 ６２５，９２１．０６ ６，００６，５５９．８０ 五 净利润 净亏损以 号填列 －１３８，０５１，１４９．３１ －３９，１４９，５７４．００ －１５０，６５９，１８４．０９ －３９，１４９，５７４．００ 加 年初未分配利润 －３７０，６６８，９５９．８３ －３３１，５１９，３８５．８３ －３７０，３０１，４７５．６０ －３３１，１５１，９０１．６０ 其他转入 － 六 可供分配的利润 －５０８，７２０，１０９．１４ －３７０，６６８，９５９．８３ －５２０，９６０，６５９．６９ －３７０，３０１，４７５．６０ 减 提取法定盈余公积 ３４，７６８．６９ 提取法定公益金 １７，３８４．３５ 七 可供股东分配的利润 －５０８，７７２，２６２．１８ －３７０，６６８，９５９．８３ －５２０，９６０，６５９．６９ －３７０，３０１，４７５．６０ 减 应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 － 转作股本的普通股股利 － 八 未分配利润 －５０８，７７２，２６２．１８ －３７０，６６８，９５９．８３ －５２０，９６０，６５９．６９ －３７０，３０１，４７５．６０ 补充资料 项 目 合并数 母公司数 本年数 上年数 本年数 上年数 １ 出售 处置部门或被投 ２，７３０，０００．００ ８２７，０００．００ ２，７３０，０００．００ ８２７，０００．００ 资单位所得收益 ２ 自然灾害发生的损失 ３ 会计政策变更增加 或 减少 利润总额 ４ 会计估计变更增加 或 减少 利润总额 ５ 债务重组损失 ６ 其他 公司法定代表人 郑清 主管会计工作的公司负责人 陈秉联 会计机构负责人 宿文智 现金流量表 编制单位 海南珠江控股股份有限公司 ２００２年度 金额单位 人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 18 销售商品 提供劳务收到的现金 ８７，７２５，０７６．１１ ８，７６５，１０５．１０ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ５．３３ ２３，８７４，９２０．１３ ５２，５６３，８０４．３２ 现金流入小计 １１１，５９９，９９６．２４ ６１，３２８，９０９．４２ 购买商品 接受劳务支付的现金 ９６，８５０，２９３．１６ ６，５３７，４２０．２５ 支付给职工以及为职工支付的现金 １３，３６０，４９６．８２ ２，６４５，７３６．００ 支付的各项税费 ２，９５０，０８１．３３ １，７２２，８８９．７２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．３４ ２６，７３５，９４９．８１ ３５，５０１，０１８．４２ 现金流出小计 １３９，８９６，８２１．１２ ４６，４０７，０６４．３９ 经营活动产生的现金流量净额 －２８，２９６，８２４．８８ １４，９２１，８４５．０３ 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ７５，０００．００ ７５，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２００，２０８．２８ ２００，２０８．２８ 收到的其他与投资活动有关的现金 １，０１０．９６ 现金流入小计 ２７６，２１９．２４ ２７５，２０８．２８ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４２，４７９，３８４．７８ ３２，４２９，１５２．７７ 投资所支付的现金 １４，０３４，１９７．７０ ３６，５５９，１９７．７０ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ５６，５１３，５８２．４８ ６８，９８８，３５０．４７ 投资活动产生的现金流量净额 －５６，２３７，３６３．２４ －６８，７１３，１４２．１９ 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 １０３，６７０，０００．００ ７２，６７０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 １０３，６７０，０００．００ ７２，６７０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２９，１００，０００．００ ２６，０００，０００．００ 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 ６，３３５，１６１．８９ ６，２０８，９３８．３１ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ４２，０３３．２３ ２３，９９７．６２ 现金流出小计 ３５，４７７，１９５．１２ ３２，２３２，９３５．９３ 筹资活动产生的现金流量净额 ６８，１９２，８０４．８８ ４０，４３７，０６４．０７ 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 －１６，３４１，３８３．２４ －１３，３５４，２３３．０９ 公司法定代表人 郑 清 主管会计工作的公司负责人 陈秉联 会计机构负责人 宿文智 现金流量表 编制单位 海南珠江控股股份有限公司 ２００２年度 金额单位 人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 母公司数 19 １ 将利润调节为经营活动的现金流量 净利润 －１３８，０５１，１４９．３１ －１５０，６５９，１８４．０９ 加 少数股东损益 －２，３９４，３７４．６３ 未确认的投资损失 －６２５，９２１．０６ 加 计提的资产减值准备 １０３，７５４，９３３．０７ １１５，９８０，８８１．１２ 固定资产折旧 ８，９６１，４６２．２８ ２，４９６，８０２．９７ 无形资产摊销 ８５，２４３．３７ ７２，７２０．１７ 长期待摊费用摊销 ２７，２８０．０６ 待摊费用减少 减 增加 １７５，５５７．０６ 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 １１，０６８．９５ １１，０６８．９５ 固定资产报废损失 ５５５，５７４．０５ ４４５，５６４．８７ 财务费用 １６，５１９，４２３．４５ １６，１４９，４５０．９３ 投资损失 减 收益 ５，８４５，５１９．７１ －１，３５５，４８１．３７ 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 ６，０７４，３１３．４５ ９４９，９２４．３７ 经营性应收项目的减少 减 增加 －２６，９９７，３９９．１６ ２２，５５０，２９５．０９ 经营性应付项目的增加 减 减少 －２，２３８，３５６．１７ ８，２７９，８０２．０２ 其 他 经营活动产生的现金流量净额 －２８，２９６，８２４．８８ １４，９２１，８４５．０３ ２ 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３ 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 １５，２４２，７１７．２４ ６，１４７，０３４．６４ 减 现金的期初余额 ３１，５８４，１００．４８ １９，５０１，２６７．７３ 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１６，３４１，３８３．２４ －１３，３５４，２３３．０９ 公司法定代表人 郑清 主管会计工作的公司负责人 陈秉联 会计机构负责人 宿文智 合并资产减值准备明细表 编制单位 海南珠江控股股份有限公司 ２００２年度 金额单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转销数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 ２０，９６６，０９３．２７ ２０，６１６，７０８．２０ １２，５００．００ ４１，５７０，３０１．４７ 20 其中 应收账款 １０，６４６，５０１．４５ ３，６８９，５６６．０８ １２，５００．００ １４，３２３，５６７．５３ 其他应收款 １０，３１９，５９１．８２ １６，９２７，１４２．１２ ２７，２４６，７３３．９４ 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 １４，９６２，７９８．６８ ３４，２５２，２７３．３８ ４２４，９４３．８４ ４８，７９０，１２８．２２ 其中 开发产品 ７，７６５，７３７．５５ ７，７６５，７３７．５５ 在建开发产品 １４，９６２，７９８．６８ ２６，４８６，５３５．８３ ４２４，９４３．８４ ４１，０２４，３９０．６７ 原材料 低值易耗品 物料用品 库存商品 四 长期投资减值准备合计 ２６，１９７，８６７．５９ ４９，３２３，３９５．３３ ２，７３８，５７１．４３ ７２，７８２，６９１．４９ 其中 长期股权投资 ２６，１９７，８６７．５９ ４９，３２３，３９５．３３ ２，７３８，５７１．４３ ７２，７８２，６９１．４９ 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 ３５，７８８，２０５．２５ ３５，７８８，２０５．２５ 其中 房屋 建筑物 ３５，７８８，２０５．２５ ３５，７８８，２０５．２５ 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 公司法定代表人 郑清 主管会计工作的公司负责人 陈秉联 会计机构负责人 宿文智 合并股东权益增减变动表 编制单位 海南珠江控股股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年度 金额单位 人民币元 项 目 本年数 上年数 一 实收资本 或股本 年初余额 ３７７，６５０，８００．００ ３７７，６５０，８００．００ 本年增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 21 新增资本 本年减少数 年末余额 ３７７，６５０，８００．００ ３７７，６５０，８００．００ 二 资本公积 年初余额 ２８３，８５４，１８４．５４ ２８３，１５４，７４３．１６ 本年增加数 ７９４，８３３．３２ ６９９，４４１．３８ 其中 资本 或股本 溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 ７９４，８３３．３２ ６９９，４４１．３８ 本年减少数 其中 转增资本 或股本 年末余额 ２８４，６４９，０１７．８６ ２８３，８５４，１８４．５４ 三 法定和任意盈余公积 年初余额 ６０，４４８，７６８．０７ ６０，４４８，７６８．０７ 本年增加数 ２０，６１０．４４ 其中 从净利润中提取数 其中 法定盈余公积 ２０，６１０．４４ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中 弥补亏损 转增资本 或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 ６０，４６９，３７８．５１ ６０，４４８，７６８．０７ 其中 法定盈余公积 ２２，８４８，７０８．８３ ２２，８１３，９４０．１４ 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 ４９，４０５，７８０．５５ ４９，４０５，７８０．５５ 本年增加数 ３１，５４２．６０ 其中 从净利润中提取数 ３１，５４２．６０ 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 ４９，４３７，３２３．１５ ４９，４０５，７８０．５５ 五 未分配利润 年初未分配利润 －３７０，６６８，９５９．８３ －３３１，５１９，３８５．８３ 本年净利润 净亏损以 号填列 －１３８，０５１，１４９．３１ －３９，１４９，５７４．００ 本年利润分配 ５２，１５３．０４ 资本公积弥补亏损 年末未分配利润 未弥补亏损 一号填列 －５０８，７７２，２６２．１８ －３７０，６６８，９５９．８３ 公司法定代表人 郑清 主管会计工作的公司负责人 陈秉联 会计机构负责人 宿文智 合并应交增值税明细表 编制单位：海南珠江控股股份有限公司 2002年度 金额单位 人民币元 项 目 附注 本年累计数 22 一 应交增值税 １ 年初未抵扣数 以 一 号填列 －１１５，１５４．７０ ２ 销项税额 ４，５１１，５９６．９０ 出口退税 进项税额转出 ４１３，８４７．６９ 转出多交增值税 ３ 进项税额 ８１８，９７９．３１ 已交税金 ４８７．８８ 减免税款 ４，０７１，９９３．６２ 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 ４５２．８３ ４ 期末未抵扣数 以 一 号填列 －８１，６２３．７５ 二 未交增值税 １ 年初未交数 多交数以 一 号填列 ２ 本期转入数 多交数以 一 号填列 ４５２．８３ ３ 本期已交数 ４ 期末未交数 多交数以 一 号填列 ４５２．８３ 公司法定代表人 郑清 主管会计工作的公司负责人 陈秉联 会计机构负责人 宿文智 合并利润表附表 编制单位 海南珠江控股股份有限公司 ２002年度 金额单位 人民币元 23 项目 行 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １ ５．６８５ ４．４６１ ０．０３８ ０．０３８ 营业利润 ２ －３２．７０７ －２５．６６７ －０．２１８ －０．２１８ 净利润 ３ －５４．９２４ －４３．１０２ －０．３６６ －０．３６６ 扣除非经常性损益后的净利润 ４ －５２．９４３ －４１．５４７ －０．３５２ －０．３５２ 公司法定代表人 郑清 主管会计工作的公司负责人 陈秉联 会计机构负责人 宿文智 分部报表 地区分部 编制单位 海南珠江控股有限公司 200２年度 金额单位 人民币元 项目 上海地区 海口地区 武汉地区 北京地区 合并抵销数 合计 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 24 一 营 １，００８，７００．００ －１，０２１，１１６．５０ ９０，０００，０５４．９５ ９２，７２６，９６３．９９ － － － － － － ９１，００８，７５４．９５ ９１，７０５，８４７．４９ 业 收 入 其中 １，００８，７００．００ －１，０２１，１１６．５０ ９０，０００，０５４．９５ ９２，７２６，９６３．９９ － ９１，００８，７５４．９５ ９１，７０５，８４７．４９ 对 外 营 业 收入 分 部 － － 间 营 业 收 入 二 销 １，２９３，２５５．１４ －５６９，７３７．７４ ７４，７５１，７８５．８８ ７０，２０９，６７２．３１ － － － － － － ７６，０４５，０４１．０２ ６９，６３９，９３４．５７ 售 成 本 合 计 其中 １，２９３，２５５．１４ －５６９，７３７．７４ ７４，７５１，７８５．８８ ７０，２０９，６７２．３１ ７６，０４５，０４１．０２ ６９，６３９，９３４．５７ 对 外 销 售 成本 分部 － － 间 销 售 成 本 三 期 ６４０，１４５．８８ １，１７２，１５１．７６ １０４，３１１，７３７．２１ ３７，０３７，６０１．８３ １，６１１，４５４．８８ ３１，９２２．６３ ４，４１２，９６７．２９ １１，４８９，５６２．０９ １２，８２５，４０１．６２ ９８，１５０，９０３．６４ ５０，４３１，２３８．３１ 间 费 用 合 计 四 营 －４９６，８３４．６３ －１，０３０，７５５．７５ －８８，２９４，１７５．７４ －１６，４７１，９８１．５３ －１，６１１，４５４．８８ －７３１，９２２．６３ －４，４１２，９６７．２９ １１，４８９，５６２．０９ －１２，６０８，０３４．７８ －８２，２０７，３９７．７６ －６，７４５，０９７．８２ 业 利 润 合 计 五 资 ７０，７０１，７９２．７４ 75,164,948.89 ６８７，７２１，７０５．２１ ５９８，０４９，５４２．４３ ４９，９８７，１１１．９４ １９，２８５，２５８．５２ ２２，８７７，１７３．９３ １４４，５７２，３３４．２９ ６６３，８３８，２７５．６０ ７１５，３７６，９２３．７７ 产 总 额 六 负 ８２，７８７，９７８．８２ ８６，６２５，２１３．９１ ４１０，９０７，５４８．４８ ２２１，３５１，３４３．８６ １４，８３０，４８９．４５ １７，１８１．１５ ８，９９６，０６９．３５ ９８，８４８，３４２．２１ ４０９，６７７，６７４．５４ ３１６，９８９，８０８．２７ 债 总 额 公司法定代表人 郑清 主管会计工作的公司负责人 陈秉联 会计机构负责人 宿文智 海南珠江控股股份有限公司 ２００２ 年 度 会 计 报 表 附 注 （金额单位 人民币元） 附注 １ 公司简介 25 海南珠江控股股份有限公司 以下简称本公司 原名海南珠江实业股份有限公司 系经 海南省人民政府办公厅琼府办 １９９２ １ 号文批准实行股份制规范化改组设立的股份有限公 司 １９９２ 年 １ 月 １１ 日在海南省工商行政管理局登记注册 １９９２ 年 １２ 月经中国人民银行证 管办 １９９２ 第 ８３ 号文批准 向社会公众公开发行人民币普通股 ２，１０８．６４ 万股并在深圳证 券交易所上市 １９９５ 年 ６ 月经中国证券监督管理委员会批准 发行境内上市外资股 Ｂ 股 本公司于 ２０００ 年 １ 月 １０ 日更为现名 并由海南省工商行政管理局换发企业法人营业执照 注册号 ４６００００１００６８３０ 住所 海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦 ２９ 层 法定代表人 郑 清 注册资本 ３７，７６５．０８ 万元 经营范围 工业投资 热带种植业 海产养殖 房地产开 发经营 壹级 物业管理 酒店投资与管理 旅游娱乐 物资供应 建材 设备采购 租 赁 百货等 附注 ２ 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表编制方法 ２ ． １ 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 ２ ． ２ 会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度 ２ ． ３ 记账本位币 以人民币为记账本位币 ２ ． ４ 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 ２ ． ５ 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时 以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入 账 年末外币现金 银行存款 债权债务等按年末市场汇价进行调整 其差额计入当期损益 ２ ． ６ 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短 一般不超过 ３ 个月 流动性强 易于转换为已 知金额的现金 价值变动风险很小的投资 ２ ． ７ 坏账核算方法 ２ ． ７ ． １ 本公司坏账确认标准为 １ 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项 26 ２ 债务人逾期未履行偿债义务 超过三年确实不能收回的应收款项 经董事会批准 后作为坏账 ２．７．２ 坏账损失采用备抵法 按应收款项 应收账款 其他应收款 的账龄分析计提坏 账准备 具体计提比例如下 账 龄 计提比例 一年以内 ２％ 一至二年 ５％ 二至三年 １０％ 三至四年 ２０％ 四至五年 ３０％ 五年以上 ５０％ 如有确凿证据表明应收款项无法收回 或收回的可能性较小 则加大坏账准备的计提比 例 直至 １００％ ２ ． ８ 存货核算方法 ２．８．１ 存货包括产成品 开发产品 在建开发产品 原材料 出租开发产品 低值易耗 品等 ２．８．２ 存货采用永续盘存制 购建存货按实际成本计价 发出存货按加权平均法计价 低值易耗品在领用时一次性摊销 ２ ． ８ ． ３ 开发产品是指已建成 待出售的物业 ２ ． ８ ． ４ 在建开发产品是指尚未建成 以出售或出租为开发目的的物业 ２．８．５ 出租开发产品是指以出租方式经营的物业 出租开发产品在预计可使用年限之内 分期摊销 ２．８．６ 开发土地是指所购入的 已决定将之发展为出售或出租物业的土地 项目整体开 发时 全部转入在建开发产品 项目分期开发时 将分期开发用地部分转入在建开发产品 后期未开发土地仍保留在本项目 ２．８．７ 公共配套设施按实际成本计入开发成本 完工时 摊销转入住宅等可售物业的成 本 但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施 单独计入 出租开发产品 或 开 发产品 ２．８．８ 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 若期末存货可变现净值低于存货成本 则按其差额计提存货跌价准备 27 ２ ． ９ 短期投资核算方法 ２．９．１ 短期投资按实际支付的价款计价 但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或 利息 短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值 已计入应收项目的现 金股利除外 处置短期投资时 按实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损 益 ２．９．２ 短期投资期末按成本与市价孰低计价 按单项投资市价低于成本的差额计提短期 投资跌价准备 ２ ． １ ０ 长期投资核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资按投资时实际支付的价款记账 对其他单位的投资占被投资单位 有表决权资本总额 ２０％以下采用成本法核算 对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总 额 ２０％或 ２０％以上 或虽投资不足 ２０％ 但有重大影响的 采用权益法核算 投资占被投资 单位有表决权资本总额 ５０％以上的 按权益法核算并合并会计报表 ２．１０．２ 本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之 间的差额 计入股权投资差额 其中合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规 定投资期限的 借方差额按不超过 １０ 年的期限摊销 贷方差额按不低于 １０ 年的期限摊销 ２．１０．３ 长期投资减值准备计提方法 中期期末或年度终了 对长期投资逐项检查 由 于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值 则以可 收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 ２ ． １ １ 固定资产计价和折旧方法 ２．１１．１ 固定资产标准为 使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器 运输工具以及 其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设备的物品 单位价 值在 ２０００ 元以上 并且使用年限超过 ２ 年的 也作为固定资产 ２．１１．２ 固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账 固定资产折旧采用平均年限 法分类计提 各类固定资产估计经济使用年限 预计残值率及折旧率如下 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２５ １０％ ３．６％ 运输设备 ５ １０％ １８％ 通用设备 １０ １０％ ９％ 专用设备 ５ １０％ １８％ 其他设备 ５ １０％ １８％ ２．１１．３ 固定资产减值准备计提方法 中期期末或年度终了 对固定资产逐项检查 如 28 果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 并且这种降低价值在可预计的未来不可能恢复 则以可收回金额低于账面价值的差额计提固 定资产减值准备 ２ ． １ ２ 在建工程核算方法 ２．１２．１ 在建工程系指各项固定资产购建 安装所发生的实际支出 与购建固定资产有 关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本 在建工程自达到预定 可使用状态时转入固定资产 并按规定计提折旧 ２．１２．２ 在建工程减值准备计提方法 中期期末或年度终了 对在建工程逐项检查 如 果存在下列情形之一 则按单个在建工程项目账面价值高于其可变现净值的差额计提减值准 备 １ 在建工程长期停建并且预计三年内不重新开工的 ２ 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性 ３ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 ２ ． １ ３ 借款费用资本化的确认原则 ２．１３．１ 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生 借款费用已经发 生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下 于发生时予以 资本化 其他借款费用于发生当期确认为费用 ２．１３．２ 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 ３ 个月 则暂 停其借款费用资本化 将其确认为当期费用 直至购建活动重新开始 当购建固定资产达到 预定可使用状态时 停止其借款费用资本化 以后发生的借款费用于发生时确认为费用 ２ ． １ ４ 无形资产计价和摊销方法 ２ ． １ ４ ． １ 海口龙珠小区水井使用权 按实际支付金额入账 分 １０ 年平均摊销 ２ ． １ ４ ． ２ 房屋使用权 按取得时实际价款入账 分 ５５ 年平均摊销 ２ ． １ ４ ． ３ 专利权及专利技术按取得时实际价款入账 按受益年限平均摊销 ２．１４．４ 无形资产减值准备计提方法 中期期末或年度终了 对无形资产逐项检查 如 果存在下列情形之一 则按单个无形资产账面价值高于其可变现净值的差额计提减值准备 １ 某项无形资产已被其他新技术等代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响 ２ 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 29 ３ 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 ４ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 ２ ． １ ５ 长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用系指受益期限在一年以上的待摊费用 按受益期平均摊销 ２ ． １ ６ 收入确认原则 ２．１６．１ 房地产销售在房产完工并验收合格 签定了销售合同 取得了买方按销售合同 约定交付房产的付款证明且房地产已交付使用时确认销售收入的实现 ２．１６．２ 物业出租按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额 确认房 屋出租收入的实现 ２．１６．３ 物业管理在物业管理服务已提供 与物业管理服务相关的经济利益能够流入企 业 与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时 确认物业管理收入的实现 ２．１６．４ 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可 靠地计量时 确认营业收入的实现 ２．１６．５ 提供劳务在劳务已提供 与交易相关的价款能够流入 并且与该项劳务有关的 成本能够可靠计量时确认营业收入的实现 ２ ． １ ７ 维修基金 物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金 计入 代管基金 专项用于住 宅共同部位共同设备和物业管理区域公共设施的维修 更新 ２ ． １ ８ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 ２ ． １ ９ 合并会计报表编制方法 １ 合并会计报表的范围包括母公司和持股 ５０％以上的附属子公司 ２ 合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为 依据 按照财政部 合并会计报表暂行规定 编制而成 合并时 本公司内部的投资 往来 购销业务及其他重大交易和未分配利润等已相互抵销 ３ 合并子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致 ２ ． ２ ０ 合并会计报表范围变更 ２００２ 年 ９ 月本公司置换出北京新立基真空玻璃技术有限公司（其子公司为青岛新立基技 术应用有限公司）的部分股权 其后不再受本公司的控制 本公司年末合并资产负债表未含 此二公司相关数据 但其 ２００２ 年 １－９ 月的经营损益纳入了利润及利润分配表合并范围 30 另外 本公司 ２００２ 年度以资产置换方式增持深圳市万网元通信技术有限公司 １５％股权 后，合计持有其 ３０％股权 对其长期投资核算方法由成本法改为权益法 已采用追溯调整法 重新计算置换前投资的账面价值 并调整期初留存收益及其相关项目期初数 上述事项分别 调减 ２００２ 年年初未分配利润 １，２５２，４８９．３０ 元和 ２００１ 年年初未分配利润 ３１７，３１１．２４ 元 调 减长期股权投资 １，２５２，４８９．３０ 元 附注 ３ 税 项 ３．１ 主要税种和税率 税 种 税 率 计税依据 增值税 ６％ 应税销售额 营业税 ５％ 房产销售收入 出租 物业管理收入等 城市维护建设税 ７％ 营业税 增值税 教育费附加 ３％ 营业税 增值税 企业所得税 １５％ 应纳税所得额 ３．２ 优惠税率及批文 根据海南省人民政府琼府办 １９８８ ２７ 号文 关于鼓励投资的税收优惠办法 规定 本公司附属公司海南珠江管桩有限公司之产品海南岛内销售部分免征增值税 根据财政部 国家税务总局财税［２００２］１６４ 号文 关于停止经济特区地产地销货物增值 税优惠政策的通知 及海南省国家税务总局琼税发 ２００２ ４０５ 号文的通知规定 自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起 该项优惠政策停止执行 附注 ４ 控股公司及合营企业 公司名称 注册资本 持股比例 本公司投资额 经营范围 备 注 海南珠江控股股份有限 ＲＭＢ４，０００ 万元 １００％ ４，０００ 万元 房地产开发经营 合并 报表 公司上海房地产公司 海南珠江物业酒店管理有限公司 ＲＭＢ５００ 万元 １００％ ５００ 万元 物业 酒店管理等 合并 报表 海南珠江国际旅行社 ＲＭＢ１５０ 万元 １００％ １５０ 万元 旅游服务 合并报表 31 海南珠江实业工程建设监理公司 ＲＭＢ１００ 万元 １００％ １００ 万元 工程建设监理 合并报表 海南珠江管桩有限公司 ＲＭＢ３，０００ 万元 １００％ ３，０００ 万元 管桩生产 销售 合 并报表 海南珠江海口绿化工程公司 ＲＭＢ２０ 万元 １００％ ２０ 万元 园林工程 已停业未 合并报表 湖北珠江房地产开发有限公司 ＲＭＢ３，７５０ 万元 ９２％ ３，４５０ 万元 商品房开发及经营 合并 报表 珠江实业装饰公司 ＲＭＢ１００ 万元 ３０％ ３０ 万元 建筑装修服务 按权 益法核算 海南龙珠瞬达娱乐公司 ＲＭＢ１，０００ 万元 ３７．５％ ３７５ 万元 娱乐服务业 已停 业 深圳市迪瑞计算机技术有限公司 ＲＭＢ４，１２５ 万元 ２７．２７％ １，９１２．５ 万元 计算机销售及服务 按权益 法核算 北京新立基真空玻璃技术有限公司 ＲＭＢ２，５００ 万元 ３４．８９％ ８７２．２５ 万元 真空玻璃生产销售 按权益 法核算 深圳市万网元通信技术有限公司 ＲＭＢ３，０００ 万元 ３０％ ６５２ 万元 通信产品等销售 按权益 法核算 附注 ５ 合并会计报表主要项目注释 ５ ． １ 货币资金 年末数 年初数 项 目 原 币 汇率 折人民币 原 币 汇率 折人民币 现金 ３３５，３７３．７４ ４２６，５４６．１１ 银行存款 １４，８７２，３４３．５０ ３０，７６５，５２５．８８ 其中： 港币 ３１２．５８ １０６．０６ ３３１．５２ 其他货币资金 ３５，０００．００ ３９２，０２８．４９ 合计 １５，２４２，７１７．２４ ３１，５８４，１００．４８ 注 货币资金年末数比年初数减少 ５１．７４％主要系支付武汉轻纺化国有控股 集团 公司 ３８，２３４，６９４．２０ 元土地款和三亚万嘉君华酒店工程款 ８，３４９，８００．００ 元所致 ５．２ 应收账款 32 ５．２．１ 账龄分析及坏账准备 年末数 年初数 账 龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ２７，４９９，６１７．８４ ５２．１７ ５５４，５１０．７１ １４，９９１，５６３．８２ ３３．８８ ２９９，８３１．２８ １－２ 年 １，２１４，２７７．７８ ２．３０ ６０，７１３．８９ ２，１２２，６６４．７３ ４．８０ １０６，１３３．２４ ２－３ 年 ５６４，３９７．７２ １．０７ ５６，４３９．７７ ２，７８２，８９０．３３ ６．２９ ２７８，２８９．０３ ３－４ 年 １，３７４，５２４．４６ ２．６１ ２７４，９０４．８９ ２，０５９，６９９．８５ ４．６６ ４１１，９３９．９７ ４－５ 年 ３，５６７，８６４．８１ ６．７７ １，３１０，３９９．３２ ８，４６５，６４８．４２ １９．１３ ２，５３９，６９４．５３ ５ 年以上 １８，４８９，９８４．７３ ３５．０８ １２，０６６，５９８．９５ １３，８２４，２９４．８３ ３１．２４ ７，０１０，６１３．４０ 合计 ５２，７１０，６６７．３４ １００．００ １４，３２３，５６７．５３ ４４，２４６，７６１．９８ １００．００ １０，６４６，５０１．４５ ５．２．２ 年末欠款金额前五名情况如下： 单位名称 所欠金额 占应收账款总额比例 欠款时间 欠款原因 海南中科信实业发展公司 ９，４０４，１５２．００ １７．８４％ １９９６ 年 购房款 海南志兴装饰工程有限公司 ４，４４７，７３３．８０ ８．４３％ ２００２ 年 工程款 海南天拓房地产开发有限公司 ３，５１３，４８９．００ ６．６７％ ２００２ 年 工程款 海南赛马娱乐有限公司 ２，４０６，１５８．００ ４．５６％ １９９７ 年 工程款 海南宝平实业有限公司 ２，２１８，４９４．４３ ４．２１％ １９９７ 年 购房款 合 计 ２１，９９０，０２７．２３ ４１．７２％ ５ ． ２ ． ３ 年末应收账款中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项 ５ ． ３ 其他应收款 ５．３．１ 账龄分析及坏账准备 账 龄 年末数 年初数 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １６，６５２，６９４．４２ １９．５０ ４，０８５，４０５．９５ ４６，６２５，０４６．３６ ５１．４７ ９３２，５００．９３ １－２ 年 ３０，３２９，２８８．３１ ３５．５５ １，５１４，４４７．７９ １３，７５３，９５９．０５ １５．１８ ６８７，６９７．９５ ２－３ 年 １０，７１２，７４２．３６ １２．５６ ５，２７１，０７４．２４ ４，２５７，０２２．３８ ４．７０ ４２５，７０２．２４ ３－４ 年 ５，１５９，１００．６４ ６．０５ ３，３４０，３７１．６８ １４，７５３，４４６．１５ １６．２９ ２，９５０，６８９．２３ ４－５ 年 １３，０１０，６３９．４５ １５．２５ ６，１３３，８５７．９３ ２，３１６，１２７．３７ ２．５６ ６９４，８３８．２１ ５ 年以上 ９，４６０，１５３．４６ １１．０９ ６，９０１，５７６．３５ ８，８８７，１８８．４１ ９．８０ ４，６２８，１６３．２６ 合计 ８５，３２４，６１８．６４ １００．００ ２７，２４６，７３３．９４ ９０，５９２，７８９．７２ １００．００ １０，３１９，５９１．８２ 注 （１） 坏账准备年末数比年初数增加 １．６４ 倍 主要系对期末其他应收款可收回性进 33 行了重估 对有证据表明难以收回的款项 加大了计提坏账准备的比例 （２） 全额计提坏账的部分大额欠款单位如下 单 位 名 称 金 额 全额计提理由 新华黎明航空装饰公司 １，２０８，８０４．７０ 债务人财务状况恶化 大宝水泥厂 １，９０１，３８３．００ 债务人财务状况恶化 海南深海置业公司 １，０２９，８５０．３２ 债务人财务状况恶化 深圳市珠策房地产公司 ２，５２９，４３４．２５ 债务人财务状况恶化 珠江广场客户电话费 ８３２，７１１．６９ 债务人财务状况恶化 ５．３．２ 年末欠款金额前五名情况如下： 单位名称 所欠金额 占其他应收款 欠款时间 欠款 原因 总额比例 中网促科技投资有限公司 １２，２８２，７７７．７７ １４．４０％ ２００１ 年 暂借 款 海南百特实业公司 １０，５００，０００．００ １２．３１％ １９９９ 年 暂 借款 海南珠江瞬达娱乐有限公司 ８，０００，０００．００ ９．３８％ １９９８ 年 暂借 款 深圳市印像计算机系统有限公司 ６，４８２，６２５．００ ７．６０％ ２００１ 年 暂借 款 北京凯通华网系统集成技术有限公司 ５，０００，０００．００ ５．８６％ ２００１ 年 暂借 款 合 计 ４２，２６５，４０２．７７ ４９．５３％ ５．３．３ 年末其他应收款中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款 ５ ． ４ 预付账款 ５．４．１ 账龄分析及百分比 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ４７，０８８，５３４．２０ １００．００ １，１２０，９０９．００ ７８．３４ １－２ 年 ３５，５９０．００ ２．４９ ２－３ 年 ２４３，９２０．００ １７．０５ 34 ３ 年以上 ３０，４００．００ ２．１２ 合计 ４７，０８８，５３４．２０ １００．００ １，４３０，８１９．００ １００．００ 注 预付账款年末数比年初数增加 ３１．９１ 倍 主要系预付武汉轻纺化国有控股 集团 公司 ３８，２３４，６９４．２０ 元土地款及预付三亚万嘉君华酒店工程款 ８，３４９，８００．００ 元所致 ５．４．２ 年末金额前五名情况如下： 单位名称 所欠金额 占预付账款 入账时间 性 质 总额比例 武汉轻纺化国有控股（集团）公司 ３８，２３４，６９４．２０ ８１．２０％ ２００２ 年 土地款 北京中建华宇电梯工程公司 ３，６１３，８００．００ ７．６７％ ２００２ 年 三亚工程 款 约克无锡空调冷冻设备公司 １，７００，０００．００ ３．６１％ ２００２ 年 三亚工程 款 徐州飞虹网架集团有限公司 １，４００，０００．００ ２．９７％ ２００２ 年 三亚工程 款 中科软件股份有限公司 １，１３６，０００．００ ２．４１％ ２００２ 年 三亚工程 款 合 计 ４６，０８４，４９４．２０ ９７．８７％ ５ ． ４ ． ３ 年末预付账款中无预付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项 ５．５ 存 货 ５ ． ５ ． １ 分类列示 项 目 年 末 数 跌价准备 年 初 数 跌价准备 原材料 １，４０１，９２５．１８ １，８７３，０１４．５７ 在建开发产品 １３１，３８５，２５９．５６ ４１，０２４，３９０．６７ １２９，８８８，５６５．５０ １４，９６２，７９８．６８ 产成品 １，５６５，０１４．８８ ５，６７８，３５２．９４ 开发产品 １３８，９０３，７８２．８３ ７，７６５，７３７．５５ １４０，１９７，０３７．９７ 出租开发产品 ９，３９３，３０３．００ １１，０９３，６２０．９１ 低值易耗品 ９００．００ ６３，８９３．４８ 库存商品 ６９，９８６．４７ 合 计 ２８２，７２０，１７１．９２ ４８，７９０，１２８．２２ ２８８，７９４，４８５．３７ １４，９６２，７９８．６８ 注（１） 存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中 交易双方自愿进行交易的市 场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定 （２） 本年计提存货跌价准备情况详见附注 ５．５．５ 之注（１） 35 ５ ． ５ ． ２ 在建开发产品 开工时间 项目名称 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 （或预计开工时间） 珠江国际大酒店 １９９３ 年 １９９５ 年停建 ３３，７３５，４４５．９７ ３５，１４３，５５９．０３ 沿江一路拆迁工程 １９９３ 年 １９９４ 年停拆 ６１，１７２，０７６．８０ ６１，１７２，０７６．８０ 龙珠新城待开发用地 待 定 待 定 ３，９８０，４２４．３４ ３，９８０，４２４．３４ 三亚湾待开发用地 ２０００ 年 １ 月 ２００３ 年 １０ 月 ２ 亿元 ２７，６５３，２８９．３９ ２７，６５３，２８９．３９ 澄迈待开发用地 待 定 待 定 ３，３４７，３２９．００ ３，４３５，９１０．００ 合 计 １２９，８８８，５６５．５０ １３１，３８５，２５９．５６ 注 澄迈待开发用地系子公司珠江管桩有限公司工业用地 其产权尚未转入公司名下 ５ ． ５ ． ３ 开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 珠江广场 ５４，３９０，６４３．３１ ５４，３９０，６４３．３１ 龙珠大厦 １，５９８，６５９．６０ １，５９８，６５９．６０ 车 库 １０，１２７，６４７．９３ １０，１２７，６４７．９３ 玫瑰花园 ７４，０８０，０８７．１３ １，２９３，２５５．１４ ７２，７８６，８３１．９９ 合 计 １４０，１９７，０３７．９７ １，２９３，２５５．１４ １３８，９０３，７８２．８３ ５ ． ５ ． ４ 出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 帝豪大厦 １８ 层 ６，６４３，９８３．６３ ２４８，１１５．５７ ６，３９５，８６８．０６ 龙珠新城待开发用地 ４，４４９，６３７．２８ １，４５２，２０３．３４ ２，９９７，４３４．９４ 合 计 １１，０９３，６２０．９１ １，７００，３１８．９１ ９，３９３，３０３．００ ５ ． ５ ． ５ 存货跌价准备 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 沿江一路拆迁工程及待开发土地 ８，０００，０００．００ １７，１７２，０７６．８０ ２５，１７２，０７６．８０ 玫瑰花园 ６，９６２，７９８．６８ ４２４，９４３．８４ ６，５３７，８５４．８４ 帝豪大厦写字楼 ４，６２５，４８６．７３ ４，６２５，４８６．７３ （楼层 ７ ８ １３ １８ ２４ ２９） 珠江广场＿帝晶大厦商住楼 １，６９４，２７２．６０ １，６９４，２７２．６０ （楼层 ７ ９ １１ ２５） 珠江广场＿帝晶大厦裙楼（楼层 ４） １，４４５，９７８．２２ １，４４５，９７８．２２ 珠江国际大酒店 ９，３１４，４５９．０３ ９，３１４，４５９．０３ 合 计 １４，９６２，７９８．６８ ３４，２５２，２７３．３８ ４２４，９４３．８４ ４８，７９０，１２８．２２ 注１ 年末存货跌价准备的计提情况如下 36 １ 澄迈开发用土地 ７１．１ 亩 单价为 ４７，０７９．１７ 元／亩 成本低于现行市价 未发生 减值 ２ 三亚湾开发用土地 ４９ 亩 单价为 ５６４，３５２．８４ 元／亩 已于 ２００２ 年度重新开工且 成本低于现行市价 未发生减值 ３ 珠江国际大酒店开发用土地 １６，５１２．６２ 平方米 单价为 ２，１７５．７２ 元／平方米 账 面余额 ３５，１４３，５５９．０３ 元，本年根据中国建设银行海南分行中建银 ＲＥＡ（２００２）第 ０７２ 号评估 报告计提存货跌价准备 ９，３１４，４５９．０３ 元 ４ 开发产品中商品房帝豪大厦写字楼（楼层 ７ ８ １３ １４ １８ ２４ ２９） 面积 ４，８７１．２１ 平方米，单价 ５，０５１．５５ 元，账面余额 ２４，６０７，６４４．７３ 元， 本年根据海南从信会计师事务所琼 从会评字（２００３）００３ 号评估报告计提存货跌价准备 ４，６２５，４８６．７３ 元 ５ 帝晶大厦商住楼（楼层 ６ ７ ２１ ２４ ２５） 面积 １，９９４．２０ 平方米，单价 ２，９１０．５８ 元，账面余额 ５，８０４，３１８．６０ 元， 本年根据海南从信会计师事务所琼从会评字（２００３）００３ 号评 估报告计提存货跌价准备 １，６９４，２７２．６０ 元 ６ 帝晶大厦裙楼 （楼层 ４） 面积 １，２６７．０２ 平方米，单价 ６，１７２．３１ 元，账面余额 ７，８２０，４４０．２２ 元， 本年根据海南从信会计师事务所琼从会评字（２００３）００３ 号评估报告计提存 货跌价准备 １，４４５，９７８．２２ 元 ７ 沿江一路拆迁工程及待开发土地本年加提存货跌价准备 １７，１７２，０７６．８０ 元 注２ 年末存货抵押情况如下 １ 珠江国际大酒店土地使用权面积 １６，５１２．６２ 平方米，账面价值 ３５，１４３，５５９．０３ 元， 已抵押给中国建设银行海南省分行营业部 ２ 帝豪大厦 １８ ２９ 层面积为 ２，５６２．０８ 平方米 账面价值 １０，５０９，９０８．３７ 元，已抵押 给中国农业银行海南省分行营业部 贷款金额为人民币 １，０００ 万元 ３ 帝晶大厦 ６ 层面积 １，１２３．７１ 平方米 账面价值 ２，３１５，９６６．３１ 元 已于 １９９５ 年抵 押给中国工商银行新加坡分行 用于借款 １５０ 万美元（详见附注 ５．１９） ４ 在建及出租开发产品中龙珠新城待开发用地位于海口市龙昆北路 ２ 号商业 服务 用地中 １２，１５２．０８ ㎡，账面价值 ６，９７７，８５９．２８ 元及与附注 ５．７．３ 之注（２）所列资产 已抵押 给交通银行海南分行 贷款金额为人民币 ３，０００ 万元 ５ 龙珠大厦面积为 ３，４３０．９５ 平方米，账面价值 ４，２４２，６６２．４４ 元 帝豪大厦面积为 ６１０．９７ 平方米， 账面价值 ２，５０６，２６０．０４ 元及附注 ５．８．２ 之固定资产已抵押给交通银行海南 37 分行 贷款金额人民币 ９５０ 万元 ５ ． ６ 待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末结存原因 修理费 ４３，４６８．６８ 受益期内 工程安装费 ２０，８３３．３３ 受益期内 旅游责任险 １４，０００．００ 房租费 ２２１，６６６．６７ 其他 １，７５０．００ ５，９４２．４０ 受益期内 合 计 ６６，０５２．０１ ２４１，６０９．０７ ５ ． ７ 长期投资 ５ ． ７ ． １ 分类列示 年 初 数 年末数 项 目 本年增加 本年减少 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 １，６８０，０００．００ １，６８０，０００．００ １，６８０，０００．００ １，６８０，０００．００ 其它股权投资 ２５２，４９９，８１６．０７ ２４，５１７，８６７．５９ ２２７，９８１，９４８．４８ １３，６９２，７０４．５０ １５，２５０，２９１．４３ ２５０，９４２，２２９．１４ ７１，１０２，６９１．４９ １７９，８３９，５３７．６５ 其 中 ：对子公司股权 ９，３５０，６６６．６７ ９，３５０，６６６．６７ ８，９００，６６６．６７ ４５０，０００．００ ４５０，０００．００ 投资差额 合营企业投资 联营企业投资 ２４３，１４９，１４９．４０ ２４，５１７，８６７．５９ ２１８，６３１，２８１．８１ １３，６９２，７０４．５０ ６，３４９，６２４．７６ ２５０，４９２．２２９．１４ ７１，１０２，６９１．４９ １７９，３８９，５３７．６５ 合 计 ２５４，１７９，８１６．０７ ２６，１９７，８６７．５９ ２２７，９８１，９４８．４８ １３，６９２，７０４．５０ １５，２５０，２９１．４３ ２５２，６２２，２２９．１４ ７２，７８２，６９１．４９ １７９，８３９，５３７．６５ 注 长期投资本年度增减变动情况主要原因如下 （１） 长期股权投资本年增加主要系本年对北京万致环境科技有限公司新增投资 １，５００，０００．００ 元 北京飞凯生物 技术有限公司追加投资 ８，４５０，０００．００ 元 对北京百利网公司追加投资 ３，０００，０００．００ 元 ２ 长期股权投资本年减少主要系本年置换出北京新立基真空玻璃技术有限公司 ２２．９１％股权，年末合并范 围发生变化所致及出让海南珠江国际置业有限公司股权 ２，７３８，５７１．４３ 元 ５ ． ７ ． ２ 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 元 减值准备 备 注 海南南洋船务实业股份有限公司 法人股 １６３．３５ 万股 １，６８０，０００．００ １，６８０，０００．００ 净资产为负 数 合 计 １，６８０，０００．００ １，６８０，０００．００ 38 ５ ． ７ ． ３ 其他股权投资 投资单位名称 投资期限 年末金额 占被投资单位 减值准备 备 注 注册资本比例 中国 海南 改革发展研究院 ８，６４０，０００．００ ８，６４０，０００．００ 经营状况 恶化 海南通盛港务有限公司 ７０ 年 ６，０００，０００．００ １５％ ６，０００，０００．００ 项目已 停建 海南省总商会 ５００，０００．００ ６．６７％ ５００，０００．００ 已停业 海南珠江实业装饰工程有限公司 １５ 年 ２６１，４２２．５８ ３０％ 成本法 核算 广州珠江实业集团财务有限责任公司 ２０，０００，０００．００ １０％ ２，２１６，２６６．６３ 净资产 且无好 转迹象 产连续 低于面 值 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 １０ 年 ３，８０３，３９６．１６ ３７．５％ ３，８０３，３９６．１６ 已停 业 中网促科技投资有限公司 ２０ 年 １０，０００，０００．００ １０％ １，１６１，１８２．０２ 成本 法 北京飞凯生物技术有限公司 ２０ 年 １３，２６３，７５０．００ ４０％ 权益 法 北京百利网科技有限公司 ２０ 年 ８，０００，０００．００ １８％ 成本 法 西南证券有限责任公司 １０ 年 １５９，７０５，７４８．１５ ９．２０％ ４８，０４５，９４６．６８ 成本 法 深圳瑞迪计算机技术有限公司 １０ 年 １２，２５９，９３４．７４ ２７．２７％ 权益 法 深圳市万网元通信技术有限公司 ３，６０２，１３４．８８ ３０％ 权益 法 39 南丽湖国际高尔夫俱乐部会员证 ９１１，４００．００ 成本 法 上海海上明珠物业管理有限公司 ２０ 年 ３３２，０９２．００ ５０％ 权益 法 海南珠江海口绿化工程公司 ２０ 年 ２００，０００．００ １００％ ２００，０００．００ 已停 业 海南珠江商业有限公司 ２０ 年 ５３５，９００．００ ５％ ５３５，９００．００ 已停 业 海南珠江物业清洁公司 １０ 年 ２８８，３５５．４８ 权益法 海南珠江物业机电工程公司 １０ 年 ４８１，９１３．９４ 权益法 海南珠江管桩有限公司 ７０ 年 ４５０，０００．００ 股权投资差额， 合并报表 北京新立基真空玻璃技术有限公司 ２０６，１８１．２１ 权益 法 北京万致环境科技有限公司 ２０ 年 １，５００，０００．００ １０％ 成本 法 合 计 ２５０，９４２，２２９．１４ ７１，１０２，６９１．４９ 注 （１）西南证券有限责任公司法人股 １，８００ 万股已质押给中国工商银行洋浦分行 贷款金额为人民币 ８００ 万元 （２）西南证券有限责任公司法人股 ３，４００ 万股已质押给交通银行海南分行 贷款金额为人民币 ３，０００ 万元 ５ ． ７ ． ４ 长期投资减值准备 被投资单位 减值准备 计提原因 海南通盛港务有限公司 ６，０００，０００．００ 项目已停建 海南南洋船务实业股份有限公司 １，６８０，０００．００ 净资产为负数 广州珠江实业集团财务有限责任公司 ２，２１６，２６６．６３ 净资产连续低于面值且无好转迹象 海南省总商会 ５００，０００．００ 已停业 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 ３，８０３，３９６．１６ 已停业 海南珠江商业有限公司 ５３５，９００．００ 已停业 40 海南珠江海口绿化工程公司 ２００，０００．００ 已停业 中国 海南 改革发展研究院 ８，６４０，０００．００ 经营状况恶化 西南证券有限责任公司 ４８，０４５，９４６．６８ 发生巨额亏损 中网促科技投资有限公司 １，１６１，１８２．０２ 发生亏损 合 计 ７２，７８２，６９１．４９ ５ ． ７ ． ５ 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加 本年减少 摊 余金额 海南珠江管桩有限公司 ９００，０００．００ １０ ５４０，０００．００ ９０，０００．００ ４５０，０００．００ 深圳迪瑞计算机技术有限公司 ７，４２５，０００．００ １０ ６，６８２，５００．００ ７４２，５００．００ ５，９４０，０００．００ 深圳万网元通信技术有限公司 －２７２，６９８．５６ －２７２，６９８．５６ －６，８１８．００ －２６５，８８０．５６ 北京飞凯生物技术有限公司 ７，４５０，０００．００ １０ ７，４５０，０００．００ １８６，２５０．００ ７，２６３，７５０．００ 青岛新立基技术应用有限公司 ９，４４０，０００．００ １０ ８，８１０，６６６．６７ ８，８１０，６６６．６７ 合 计 ２４，９４２，３０１．４４ １６，０３３，１６６．６７ ７，４５０，０００．００ ９，８２２，５９８．６７ １３，３８７，８６９．４４ 注 １ 本公司对深圳迪瑞计算机技术有限公司投资成本 １９，１２５，０００．００ 元 享有被投资单位所有者权 益 １１，７００，０００．００ 元 形成股权投资差额 ７，４２５，０００．００ 元 按 １０ 年摊销 已摊销 １，４８５，０００．００ 元 摊余 金额 ５，９４０，０００．００ 元 ２ 本公司对深圳万网元通信技术有限公司追加投资成本 ２，０１９，８５３．３８ 元 享有被投资单位所有者 权益 ２，２９２，５５１．９４ 元，形成股权投资差额－２７２，６９８．５６ 元 按 １０ 年摊销 累计已摊 ３ 个月计－６，８１８．００ 元 摊余金额－２６５，８８０．５６ 元 ３ 本公司对北京飞凯生物技术有限公司追加投资成本 ８，４５０，０００．００ 元 享有被投资单位所有者权 益 １，０００，０００．００ 元 形成股权投资差额 ７，４５０，０００．００ 元 按 １０ 年摊销 本期已摊 ３ 个月计 １８６，２５０．００ 元 摊余金额 ７，２６３，７５０．００ 元 ４ 原本公司之子公司北京新立基技术应用有限公司对青岛新立基技术应用有限公司投资成本 １８，４４０，０００．００ 元，享有被投资单位所有者权益 ９，０００，０００．００ 元 形成股权投资差额 ９，４４０，０００．００ 元 按 １０ 年摊销 年末因合并范围发生变化而转出其股权投资差额 ５ ． ８ 固定资产及累计折旧 41 ５ ． ８ ． １ 固定资产原值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 ８２，９４３，５８６．２２ ２，０９８，１４５．６０ １，３６７，９３７．０８ ８３，６７３，７９４．７４ 运输设备 ８，８８１，８６５．８８ ８３２，５１７．４０ ４３８，５００．００ ９，２７５，８８３．２８ 通用设备 １５，８７４，０１２．５０ ９２，５９４．００ ４１，２５６．４０ １５，９２５，３５０．１０ 专用设备 ３６，５６８，７０７．０６ １０，１６９，６３３．１６ ４，０５８，１００．１３ ４２，６８０，２４０．０９ 其他设备 ７，８９０，６４８．６９ ３４３，３１１．００ ４８５，９１９．７７ ７，７４８，０３９．９２ 合 计 １５２，１５８，８２０．３５ １３，５３６，２０１．１６ ６，３９１，７１３．３８ １５９，３０３，３０８．１３ ５．８．２ 累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 １９，４９０，９８０．７３ １，５４４，００４．７６ ４６２，７０５．７４ ２０，５７２，２７９．７５ 运输设备 ６，３４３，８８９．９２ ４７１，７４０．５０ ３９８，０００．００ ６，４１７，６３０．４２ 通用设备 １０，１９５，６５４．４６ １，４４８，８５３．０２ １９，２２７．６１ １１，６２５，２７９．８７ 专用设备 １３，０２１，７０８．０４ ５，１４６，０６６．９８ ９２９，６５５．７１ １７，２３８，１１９．３１ 其他设备 ６，１７７，５３７．６１ ３５０，７９７．０２ ３４１，９１４．５２ ６，１８６，４２０．１１ 合 计 ５５，２２９，７７０．７６ ８，９６１，４６２．２８ ２，１５１，５０３．５８ ６２，０３９，７２９．４６ 净 值 ９６，９２９，０４９．５９ ９７，２６３，５７８．６７ 注 固定资产抵押情况 龙珠大厦部分商品房共计面积 ２，４６１．３３ 平方米，账面原值 １４，６７０，０４３．６８ 元 已抵押给交通银行 海南省分行 ５ ． ８ ． ３ 固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原 因 房屋建筑物 ３５，７８８，２０５．２５ ３５，７８８，２０５．２５ 市值下跌 ５ ． ９ 在建工程 本年转入固 工程项目 年初数 本年增加 其他减少数 年末数 资金来源 完工进度 定资产数 海南澄迈工厂办公楼基础 ３８０，８７７．００ ３８０，８７７．００ 自筹 已停工 真空玻璃工程 ２５１，９３２．７４ ２５１，９３２．７４ 管桩生产线 １，１３５，８２２．２ 自筹 ９０％ ９，０６０．００ １，１２６，７６２．２１ １ 三亚万嘉君华酒店工程 ２７，３４６，９８６． 自筹 ４０％ ２７，３４６，９８６．６８ ６８ 合 计 ２８，８６３，６８５． ６４１，８６９．７４ ２８，４７３，７４８．８９ ２５１，９３２．７４ ８９ 注：（１）在建工程中 无利息资本化金额 42 （２） 在建工程本年增加主要系增加三亚万嘉君华酒店工程投资 ２７，３４６，９８６．６８ 元 （３）本年减少数主要系北京真空玻璃有限责任公司未纳入年末合并报表范围 ５ ． １ ０ 无形资产 本年 剩余摊 种 类 取得方式 原始金额 年初数 本年摊销 本年减少 年末数 增加 销年限 龙珠小区供水使用权 购 买 ３６３，６００．８５ １４５，４４０．３４ ７２，７２０．１７ ７２，７２０．１７ １年 房屋使用权 购 买 ６９５，７３２．００ ５８７，８９２．３７ １２，５２３．２０ ５７５，３６９．１７ ４６ 年 真空玻璃专利权 购 买 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 合 计 ４，０５９，３３２．８５ ３，７３３，３３２．７１ ８５，２４３．３７ ３，０００，０００．００ ６４８，０８９．３４ 注 无形资产年末比年初数减少 ８２．６４％ 系年末合并范围发生变化所致 ５ ． １ １ 长期待摊费用 剩余摊 种类 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 转出 累计摊销（转出） 年末余额 销年限 厂房装修费 ８９３，２５４．８３ ８９３，２５４．８３ ８９３，２５４．８３ ８９３，２５４．８３ 金鹿卡 ２５０，５８６．７０ ２４，０００．００ １９０，５８６．７０ ２３，１１７．５４ ５９，１１７．５４ １９１，４６９．１６ ２ 其 他 ３１，９５１．００ ３１，９５１．００ ４，１６２．５２ ４，１６２．５２ ２７，７８８．４８ ２ 合 计 １，１７５，７９２．５３ ９１７，２５４．８３ ２２２，５３７．７ ９２０，５３４．８９ ９５６，５３４．８９ ２１９，２５７．６４ 注 长期待摊费用年末数比年初数减少 ７６．０９％，主要系转销厂房装修费所致 ５ ． １ ２ 短期借款 ５．１２．１ 贷款类别 年末数 年初数 质押借款 ８，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 抵押借款 ６６，５００，０００．００ ４０，５００，０００．００ 保证借款 ４８，５１５，０００．００ ５５，６１５，０００．００ 信用借款 １５，０００，０００．００ １２７，０００，０００．００ 合 计 １３８，０１５，０００．００ ２３３，１１５，０００．００ 注 年末短期借款余额较年初数减少 ４０．７９％，主要系短期委托借款减少 ５ ． １ ２ ． ２ 借款余额明细如下 贷款单位 金 额 贷款期限 年利率 贷款条件 建设银行海南省分行 １７，０００，０００．００ ２００２．７．２６－２００３．７．２５ ５，８４１％ 抵 押 交通银行海南省分行 ４７，５００，０００．００ ２００２．９．６－２００３．６．６ ６．４３５％ 保 证 交通银行海南省分行 ９，５００，０００．００ ２００２．９．４－２００３．６．４ ６．４３５％ 抵 押 43 北京市新兴房地产开发总公司 １５，０００，０００．００ ２００２．１１．２６－２００３．１１．２５ ５．３１％ 委托中信信 托公司贷款 工行海南洋浦分行 ８，０００，０００．００ ２００２．８．２９－２００３．８．２９ ６．０３９％ 质 押 建行海南澄迈支行 １，０１５，０００．００ １９９７．１２．３１－９８．１２．３１ ７．５６％ 保 证 农业银行海口分行 １０，０００，０００．００ ２００２．９．２６－２００３．９．２６ ６．０３９％ 抵 押 交通银行海南省分行 ３０，０００，０００．００ ２００２．１２．１９－２００３．１２．１８ ５．３１％ 抵 押 合 计 １３８，０１５，０００．００ 注：委托贷款除支付利息外 另按贷款金额的 ０．６０％支付手续费 ５ ． １ ３ 应付账款 年末数 年初数 ４０，８３５，８５６．４６ ３０，３１６，２３２．００ 注１ 年末余额比年初数增加 ３４．７％ 主要系增加应付管桩运输费 劳务费及材料款等 注２ 年末应付账款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位大额款项 ５ ． １ ４ 预收账款 ５．１４．１ 年末余额 ４，２５５，９５０．４１ 元 其中账龄在 １ 年以上大额预收款项如下 单 位 金 额 未结转原因 海南中强实业总公司 １，６６６，３００．００ 未结算 海南国际租赁有限公司 ８００，０００．００ 未结算 海南新大洲控股股份公司 ６００，０００．００ 未结算 海南中标物业发展公司 ２００，０００．００ 未结算 王正平 ２００，０００．００ 未结算 ５．１４．２ 年末预收账款中无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款 项 ５ ． １ ５ 应付股利 投资者 欠付股利金额 欠付原因 海南建行信托投资公司 １，８７２，０００．００ 逾期未领 富南国际信托投资公司 ３００，０００．００ 逾期未领 其 他 股 东 １，０４１，３０２．８８ 逾期未领 合 计 ３，２１３，３０２．８８ ５ ． １ ６ 应交税金 44 税 种 年末数 年初数 营业税 －１，８５１，８２６．５２ －１，９１８，９２６．７２ 城市维护建设税 －８７，０４１．２４ －９２，９８８．７７ 个人所得税 ９３，４６３．９１ ７４，３３１．２９ 房产税 ２７，４０６．０２ －１４６，７５１．８６ 企业所得税 －２４，１９５．４９ －１，２８６．６４ 增值税 －８１，１７０．９２ －１１５，１５４．７０ 其 他 －１，２６４．８０ ６６，６４６．２６ 合 计 －１，９２４，６２９．０４ －２，１３４，１３１．１４ ５ ． １ ７ 其他应付款 ５．１７．１ 年末数 年初数 ３３，９９８，４４２．５２ ２０，９２７，５３０．５７ 注 年末数较年初数增加 ６２．４６％ 主要系增加向外单位借款所致 ５ ． １ ７ ． ２ 金额较大的欠付单位如下 单 位 金 额 性 质 北京市玉龙吉胜房地产开发有限公司 ８，５００，０００．００ 借 款 北京新兴房地产开发总公司 ７，１７０，０００．００ 借 款 交通银行海南省分行 ４，２２０，１２２．５７ 按揭款 珠江装饰有限公司 １，０２１，４５１．６１ 往来款 注 １：北京新兴房地产开发总公司借款详见附注 ７．５．２．６ 注２ 交通银行海南省分行详见附注 １１．２．２ 注 ３ 向北京市玉龙吉胜房地产开发有限公司借款时间为 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日 利率 ５．３１％ 期限 １ 年 ５．１７．３ 年末其他应付款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款 项 ５ ． １ ８ 预提费用 类 别 年末数 年初数 借款利息 ２７，３７８，６０６．７８ １８，５９３，０６１．４３ 其 他 ３４２，８１０．６０ ３５７，６３１．００ 合 计 ２７，７２１，４１７．３８ １８，９５０，６９２．４３ 注 预提费用年末数较年初数增加 ４６．２８％，主要系本年计提借款利息增加 ５．１９ 一年内到期的长期负债 货款类别 年初数 年末数 原币金额 折人民币 原币金额 折人民币 借款期限 月利率 抵押借款 ＵＳＤ ７２７，３０６．７７ ６，０１９，７００．００ ＵＳＤ ２４４，００４．６８ ２，０１９，７００．００ ９４．７．１ ９７．７．１ ８．３３ 45 注：该借款为 １９９４ 年向工行新加坡分行借款 １５０ 万美元之本金余款 ５ ． ２ ０ 长期借款 ５ ． ２ ０ ． １ 长期借款分类如下 贷款类别 年末数 年初数 信用借款本金 １５２，０００，０００．００ 信用借款利息 ７６１，７３７．５０ 合 计 １５２，７６１，７３７．５０ ５．２０．２ 借款余额明细如下 贷款单位 金 额 贷款期限 年利率 贷款条 件 北京市新兴房地产开发总公司 ５０，０００，０００．００ ２００２．１０．２９－２００４．１０．２８ ５．４９％ 委托中信信托投资有限责任 公司贷款 北京市新兴房地产开发总公司 ４０，０００，０００．００ ２００２．１１．８－２００４．１１．８ ５．４９％ 委托中信信托投资有限责任 公司贷款 北京市新兴房地产开发总公司 ２５，０００，０００．００ ２００２．１１．２６－２００４．１１．２５ ５．４９％ 委托中信信托投资有限责 任公司贷款 北京市新兴房地产开发总公司 ３７，０００，０００．００ ２００２．１２．２０－２００４．１２．２０ ５．４９％ 委托中信信托投资有限责 任公司贷款 合 计 １５２，０００，０００．００ 注：委托贷款除支付利息外 另按贷款金额的 ０．６０％支付手续费 ５．２１ 股 本 本次变动增减 ＋ 期 初 数 期 末 数 配股 送股 资本公积金转入 其他 小 计 一 尚未流通股份 １ 发起人股份 ２０６，７４４，９７６．００ ２０６，７４４，９７６．００ 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 ２０６，７４４，９７６．００ ２０６，７４４，９７６．００ 外资法人持有股份 其他 46 ２ 募集法人股 ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 尚未流通股份合计 ２０６，７４４，９７６．００ ２０６，７４４，９７６．００ 二 已流通股份 １ 境内上市的人民币普通股 １１３，４０５，８２４．００ １１３，４０５，８２４．００ ２ 境内上市的外资股 ５７，５００，０００．００ ５７，５００，０００．００ ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已流通股份合计 １７０，９０５，８２４．００ １７０，９０５，８２４．００ 三 股份总数 ３７７，６５０，８００．００ ３７７，６５０，８００．００ ５．２２ 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股 本 溢 价 ２７４，０５４，７４３．１６ ２７４，０５４，７４３．１６ 其 他 资 本 公 积 ９，７９９，４４１．３８ ９，７９９，４４１．３８ 关 联 方 交 易 差 价 ７９４，８３３．３２ ７９４，８３３．３２ 合 计 ２８３，８５４，１８４．５４ ７９４，８３３．３２ ２８４，６４９，０１７．８６ ５．２３ 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 ２２，８１３，９４０．１４ ３４，７６８．６９ ２２，８４８，７０８．８３ 公益金 ４９，４０５，７８０．５５ １７，３８４．３５ ４９，４２３，１６４．９０ 任意盈余公积 ３７，６３４，８２７．９３ ３７，６３４，８２７．９３ 合 计 １０９，８５４，５４８．６２ ５２，１５３．０４ １０９，９０６，７０１．６６ ５ ． ２ ４ 未分配利润 年初数 －３７０，６６８，９５９．８３ 加 本年净利润 －１３８，０５１，１４９．３１ 减： 提取法定盈余公积 ３４，７６８．６９ 提取法定公益金 １７，３８４．３５ 年末数 －５０８，７７２，２６２．１８ 47 ５．２５ 未确认的投资损失 年末数－１２，０８６，１８６．０８ 元 系资不抵债的合并报表子公司海南珠江控股股份有限公司上海房 地产公司等已发生但未确认的投资亏损额 ５．２６ 主营业务收入 ５．２６．１ 分类明细如下 类 别 本年数 上年数 房地产销售收入 ２９０，２３１．００ ３９，８１２，１６５．５０ 物业管理收入 ８，７４７，２８８．５２ ８，１４６，８９９．４６ 旅游收入 ４，１８９，２１３．９０ ３，７１０，７３３．０３ 加工建造收入 ７６，６８７，１８２．３８ ３９，３３９，４４１．００ 工程监理收入 １，００５，６０４．７５ ６９６，６０８．５０ 培训收入 ８９，２３４．４０ 合 计 ９１，００８，７５４．９５ ９１，７０５，８４７．４９ ５ ． ２ ６ ． ２ 本年度公司前五名客户销售收入总额如下 客 户 名 称 金 额 比例 ％ 上海中远建设总承包公司海南分公司 １０，２００，５２８．５７ １１．２１ 海南志兴装饰工程有限公司 ５，９４７，７３３．８０ ６．５４ 海南天拓房地产开发有限公司 ５，６１３，４８９．００ ６．１７ 海南金椰都置业有限公司 ４，０２０，８７５．００ ４．４２ 广州铁路第一工程公司粤海铁路项目部 ２，８７６，０１５．００ ３．１６ 合 计 ２８，６５８，６４１．３７ ３１．４９ ５．２７ 主营业务成本 类 别 本 年 数 上 年 数 房地产销售成本 １，２９３，２５５．１４ ２８，２１５，８８４．２０ 物业管理成本 ６，３６１，２３２．５３ ６，０２０，６２７．９３ 旅游成本 ３，８８５，７７１．６１ ３，４２８，４２５．４３ 加工建造成本 ６３，８８８，８５３．６０ ３１，５９９，２３９．８５ 工程监理成本 ６１０，６４８．７４ ３７５，７５７．１６ 培训成本 ５，２７９．４０ 合 计 ７６，０４５，０４１．０２ ６９，６３９，９３４．５７ ５．２８ 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 ６１３，７９１．０１ ２，５０３，３１５．４７ 城市建设维护税 ４１，６３２．４１ １７５，２３２．０８ 教育费附加 １８，１８９．４６ ７５，０９９．４９ 48 其 他 ５０４．３６ －６５６．８９ 合 计 ６７４，１１７．２４ ２，７５２，９９０．１５ 注 本年度较上年度减少 ７５．５１％ 主要系应计营业税及附加税费等的应税收入减少所致 ５．２９ 管理费用 本年数 上年数 ８０，４３２，８０９．９５ ３６，３０２，８７６．８０ 注 本年管理费用较上年增加 １．２２ 倍 主要系计提坏账准备 ２０，６１６，７０８．２０ 元 计提存货跌价准备 ３４，２５２，２７３．３８ 元 ５ ． ３ ０ 财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 １６，８１３，５９９．１９ １４，９３５，５１３．３４ 减 利息收入 １，１３０，３１０．９７ １，９３５，１９９．７７ 汇兑损失 １４４．１１ 减 汇兑收益 手续费 ８３６，１３５．２３ ９７１，８２０．８４ 合 计 １６，５１９，４２３．４５ １３，９７２，２７８．５２ 注 本年财务费用较上年增加 １８．２３％ 主要系计提借款利息增加所致 ５ ． ３ １ 投资收益 项 目 本年数 上年数 转让股权收益 ２，７３０，０００．００ ８２７，０００．００ 被投资单位所有者权益净增减 －７，５６３，５８７．７１ －３，３８１，７８２．４９ 长期股权投资减值准备 －４９，３２３，３９５．３３ －１３，１７９，２９６．１６ 股权投资差额摊销 －１，０１１，９３２．００ －１，４６１，８３３．３３ 合 计 －５５，１６８，９１５．０４ －１７，１９５，９１１．９８ 注 本年投资收益较上年减少 ２．２１ 倍 主要是计提西南证券有限责任公司长期投资减值准备 ４８，０４５，９４６．６８ 元 ５．３２ 营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产减值准备 ４，９２０，１５８．３８ 赔偿支出 ５００，０００．００ 处理财产净损失 １，３０５，３９６．３５ ７０２，６８５．９８ 楼宇按揭担保应付利息 ６，４５７，１１２．２７ 罚息 ２２９，４０８．３６ 49 其 他 ５４７，４６０．３８ ２４５，６６６．５４ 合 计 ８，５３９，３７７．３６ ６，３６８，５１０．９０ 注：营业外支出本年较上年增加 ３４．０９％，主要系计提楼宇按揭担保应付利息 ６，４５７，１１２．２７ 元 ５．３３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ２３，８７４，９２０．１３ 其中 收到中网促科技投资有限公司还款 １０，０００，０００．００ 收到深圳印像计算机有限公司还款 ４，０００，０００．００ 收到三亚万嘉君华酒店工程押金 ２，０００，０００．００ 收到深圳迪瑞计算机技术有限公司还款 １，３５３，９３０．００ 收到海南龙珠瞬达娱乐有限公司还款 １，２８０，０００．００ 收到北京飞凯生物技术有限公司还款 １，０００，０００．００ 收到深圳市珠策房地产有限公司还款 ５９４，９０１．９０ 其 他 ３，６４６，０８８．２３ 合 计 ２３，８７４，９２０．１３ ５．３４ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２６，７３５，９４９．８１ 其中 代偿珠江广场按揭贷款本金 １１，８５７，５００．００ 付深圳迪瑞计算机技术有限公司往来款 ５００，０００．００ 付北京飞凯生物技术有限公司往来款 １，０００，０００．００ 支付办公费 １，６２３，８５３．６３ 支付差旅费 １，２７９，００９．０７ 支付业务招待费 １，５２７，９８６．９９ 支付审计咨询费 １，３５５，２５６．６０ 支付社保费 １，０５２，１８０．５７ 其 他 ６，５４０，１６２．９５ 合 计 ２６，７３５，９４９．８１ 附注 ６ 母公司会计报表主要项目注释 ６ ． １ 应收账款 ６ ． １ ． １ 账龄分析及坏账准备 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ７９１，９７０．６８ ３．１９ １５，８３９．４１ ５，２０５，５８５．４８ １６．２０ １００，９４１．０７ １－２ 年 ６０４，６９９．２８ ２．４４ ３０，２３４．９６ １，５２４，９８７．１０ ４．７５ ７６，２４９．３６ 50 ２－３ 年 ４７３，２１６．５９ １．９１ ４７，３２１．６６ １，２３５，９４９．１３ ３．８５ １２３，５９４．９１ ３－４ 年 １，３７４，５０２．４６ ５．５４ ２７４，９００．４９ １，８６９，１８２．８０ ５．８２ ３７３，８３６．５６ ４－５ 年 ３，０８０，４８９．６２ １２．４１ １，１６４，１８６．７６ ８，４６５，６４８．４２ ２６．３５ ２５３，９６９４．５３ ５ 年以上 １８，４８９，９８４．７３ ７４．５１ １２，０６６，５９８．９５ １３，８２４，２９４．８３ ４３．０３ ６，９１２，１４７．４２ 合 计 ２４，８１４，８６３．３６ １００．００ １３，５９９，０８２．２３ ３２，１２５，６４７．７６ １００．００ １０，１２６，４６３．８５ 注 年末坏账准备较年初数增加 ３４．２９％ 主要系对期末应收账款可收回性进行了重估 对有证据表明 难以收回的款项 加大了计提坏账准备的比例 ６ ． １ ． ２ 年末欠款金额前五名情况如下： 单位名称 所欠金额 占应收账款总额比例 欠款时间 欠款原因 海南中科信实业发展公司 ９，４０４，１５２．００ ３７．９０％ １９９６ 年 购房款 海南骞马娱乐有限公司 ２，４０６，１５８．００ ９．７０％ １９９７ 年 工程款 海南宝平实业有限公司 ２，２１８，４９４．４３ ８．９４％ １９９７ 年 购房款 海南中原物业代理公司 ２，０９０，０６９．７７ ８．４２％ １９９７ 年 租 金 海南龙珠影视城 １，１４６，９８５．４０ ４．６２％ １９９６ 年 合 计 １７，２６５，８５９．６０ ６９．５８％ ６．１．３ 年末应收账款中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项 ６ ． ２ 其他应收款 ６．２．１ 账龄分析及坏账准备 年末数 年初数 账龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ３３，８８０，２７８．３４ ２１．２３ ４，４２３，０２４．８２ １１１，６９０，９０２．７９ ６４．４１ １６４，９２４．９７ １－２ 年 ２０，７２１，９９５．７７ １２．９９ １，０３６，０９９．７９ ３２，９１０，７７６．７５ １８．９８ １，６４５，５３８．８４ ２－３ 年 １０，５４０，８７０．００ ６．６１ ５，２５４，０８７．００ ４，０６０，４１３．０７ ２．３４ ４０６，０４１．３１ ３－４ 年 ５，０９０，２６３．３９ ３．１９ ３，３２５，８１３．１１ １４，４３１，６２６．７５ ８．３２ ２，８８６，３２５．３５ ４－５ 年 １２，５４２，８０５．８５ ７．８６ ５，９９３，２５５．８５ １，５１６，１２７．３７ ０．８７ ４５４，８３８．２１ ５ 年以上 ７６，８０１，７１９．６８ ４８．１２ １８，８６０，４２６．３５ ８，８０４，８８８．４１ ５．０８ ４，４０２，４４４．２１ 合 计 １５９，５７７，９３３．０３ １００．００ ３８，８９２，７０６．９２ １７３，４１４，７３５．１４ １００．００ ９，９６０，１１２．８９ 注 年末坏账准备较年初数增加 ２．９１ 倍 主要系对期末其他应收款可收回性进行了重估 对有证据 表明难以收回的款项 加大了计提坏账准备的比例 51 ６．２．２ 年末欠款金额前五名情况如下： 单位名称 所欠金额 占其他应收款 欠款时间 欠 款原因 总额比例 海南珠江上海房地产公司 ６８，０２３，８６６．２２ ４２．６３％ 内部单 位往来款 湖北珠江房地产开发有限公司 １４，７１２，１３９．４５ ９．２２％ ２００２ 年 内部单 位往来款 中网促科技投资有限公司 １２，２８２，７７７．７７ ７．７０％ ２００２ 年 往来 款 海南百特实业有限公司 １０，５００，０００．００ ６．５８％ １９９９ 年 往来 款 海南珠江舜达娱乐有限公司 ８，０００，０００．００ ５．０１％ １９９８ 年 关联单位往 来款 合 计 １１３，５１８，７８３．４４ ６５．１４％ ６．２．３ 年末其他应收款中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款 项 ６ ． ３ 长期股权投资 ６ ． ３ ． １ 分类列示 年 初 数 年 末 数 项 目 本年增加 本年减少 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 １，６８０，０００．００ １，６８０，０００．００ １，６８０，０００．００ １，６８０，０００．００ 其它股权投资 ２７４，９６９，６４５．５５ ２３，７８１，９６７．５９ ２５１，１８７，６７７．９６ ４６，０１８，８６２．４６ １４，５４７，７５４．８２ ３０６，４４０，７５３．１９ ７０，３６６，７９１．４９ ２３６，０７３，９６１．７０ 其中：子公司投资 ３３，９８９，４０３．１６ ３３，９８９，４０３．１６ ３２，４５０，９９９．１９ ８，４０４，６１６．８８ ５８，０３５，７８５．４７ ５８，０３５，７８５．４７ 合营企业投资 联营企业投资 ２４０，９８０，２４２．３９ ２３，７８１，９６７．５９ ２１７，１９８，２７４．８０ １３，５６７，８６３．２７ ６，１４３，１３７．９４ ２４８，４０４，９６７．７２ ７０，３６６，７９１．４９ １７８，０３８，１７６．２３ 合 计 ２７６，６４９，６４５．５５ ２５，４６１，９６７．５９ ２５１，１８７，６７７．９６ ４６，０１８，８６２．４６ １４，５４７，７５４．８２ ３０８，１２０，７５３．１９ ７２，０４６，７９１．４９ ２３６，０７３，９６１．７０ 注 （１）长期股权投资本年增加主要系本年对北京万致环境科技有限公司新增投资 １，５００，０００．００ 元 对湖北珠江 房地产开发有限公司追加投资 １７，５００，０００．００ 元，北京飞凯生物技术有限公司追加投资 ８，４５０，０００．００ 元 对海南珠江 物业酒店有限公司追加投资 ４，００９，１９７．７０ 元 对北京百利网公司追加投资 ３，０００，０００．００ 元 ２ 长期股权投资本年减少主要原因详见附注 ５．７．１ 注（２） ６ ． ３ ． ２ 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 元 减值准备 备 注 52 海南南洋船务实业股份有限公司 法人股 １６３．３５ 万股 １，６８０，０００．００ １，６８０，０００．００ 净资 产为负数 合 计 １，６８０，０００．００ １，６８０，０００．００ ６ ． ３ ． ３ 其他股权投资 投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备 备 注 注册资本比例 中国 海南 改革发展研究院 ８，６４０，０００．００ ８，６４０，０００．００ 经 营状况恶化 海南通盛港务有限公司 ７０ 年 ６，０００，０００．００ １５％ ６，０００，０００．００ 项目已停建 海南省总商会 ５００，０００．００ ６．６７％ ５００，０００．００ 净资产为负 海南珠江实业装饰工程有限公司 １５ 年 ２６１，４２２．５８ ３０％ 广州珠江实业集团财务有限责任公司 ２０，０００，０００．００ １０％ ２，２１６，２６６．６３ 净资产连 续低于 面值且无好转迹象 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 １０ 年 ３，８０３，３９６．１６ ３７．５％ ３，８０３，３９６．１６ 已停业 南 丽 湖 国 际 高 尔 夫 俱 乐 部 会 员 证 ６６２，４００．００ 成本法 西南证券有限责任公司 １５９，７０５，７４８．１５ ９．２０％ ４８，０４５，９４６．６８ 本年发 生巨额亏损 深圳瑞迪计算机技术有限公司 １０ 年 １２，２５９，９３４．７４ ２７．２７％ 权益法 深圳市万网元通信技术有限公司 １０ 年 ３，６０２，１３４．８８ ３０％ 权益法 中网促科技投资有限公司 ２０ 年 １０，０００，０００．００ １０％ １，１６１，１８２．０２ 成本法核算 北京飞凯生物技术有限公司 ２０ 年 １３，２６３，７５０．００ ４０％ 权益法核算 北京百利网科技有限公司 ２０ 年 ８，０００，０００．００ １８％ 成本法核算 海南珠江物业酒店管理有限公司 ７，５８１，９８６．３１ ９８％ 合并报表 53 海南珠江管桩有限公司 ７０ 年 １６，３２９，９１０．１４ ９８．６６７％ 合 并报表 海南珠江实业工程监理公司 ６０７，９８４．６５ １００％ 合并报表 海南珠江国际旅行社 １，１７１，８１１．６８ ９５％ 合并报表 海南珠江控股股份公司上海房地产公司 ０ １００％ 合 并报表 湖北珠江房地产开发有限公司 ３２，３４４，０９２．６９ ９２％ 合并报表 北京新立基真空玻璃技术有限公司 ２０６，１８１．２１ ３４．８９％ 合 并报表 北京万致环境科技有限公司 １，５００，０００．００ １０％ 成本法 合 计 ３０６，４４０，７５３．１９ ７０，３６６，７９１．４９ ６．３．４ 长期投资减值准备 被投资单位 减值准备 计提原因 海南通盛港务有限公司 ６，０００，０００．００ 项目已停建 海南南洋船务实业股份有限公司 １，６８０，０００．００ 净资产为负数 广州珠江实业集团财务有限责任公司 ２，２１６，２６６．６３ 净资产连续低于面值且无好转迹象 海南省总商会 ５００，０００．００ 已停业 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 ３，８０３，３９６．１６ 已停业 中国 海南 改革发展研究院 ８，６４０，０００．００ 经营状况恶化，且无好转迹象 西南证券责任有限公司 ４８，０４５，９４６．６８ 本年发生巨额亏损 中国促科技投资有限公司 １，１６１，１８２．０２ 出现亏损 合 计 ７２，０４６，７９１．４９ ６ ． ３ ． ５ 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销 摊余 金额 海南珠江管桩有限公司 ７５６，０００．００ １０ ４５３，６００．００ ７５，６００．００ ３７８，０００．００ 深圳迪瑞计算机技术有限公司 ７，４２５，０００．００ １０ ６，６８２，５００．００ ７４２，５００．００ ５，９４０，０００．００ 54 北京飞凯生物技术有限公司 ７，４５０，０００．００ １０ ７，４５０，０００．００ １８６，２５０．００ ７，２６３，７５０．００ 深圳市万网元通信技术公司 －２７２，６９８．５６ １０ －２７２，６９８．５６ －６，８１８．００ －２６５，８８０．５６ 合 计 １５，３５８，３０１．４４ ７，１３６，１００．００ ７，１７７，３０１．４４ ９９７，５３２．００ １３，３１５，８６９．４４ ６ ． ４ 主营业务收入 类 别 本年数 上年数 房地产销售收入 －７１８，４６９．００ ４０，８３３，２８２．００ 合 计 －７１８，４６９．００ ４０，８３３，２８２．００ 注：本年房地产销售收入为负数 主要原因为以前年度已售房屋退回所致 ６ ． ５ 主营业务成本 类 别 本年数 上年数 房地产销售成本 ２８，７８５，６２１．９４ 合 计 ２８，７８５，６２１．９４ 注 本年度未发生应结转房地产销售成本事项 ６ ． ６ 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权转让收益 ２，７３０，０００．００ ８２７，０００．００ 被投资单位所有者权益净增减额 －３７６，９８６．６３ －６，４２２，２７２．４７ 长期股权投资减值准备 －４９，３２３，３９５．３３ －１２，４４３，３９６．１６ 股权投资差额摊销 －９９７，５３２．００ －８１８，１００．００ 合 计 －４７，９６７，９１３．９６ －１８，８５６，７６８．６３ 注：本年度投资收益减少主要原因详见附注 ５．３１ 附注 ７ 关联方关系及交易 ７ ． １ 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质 法定代表人 北京市万发房地产开发股份有限公司 北京市 房地产开发及经营 本公司第一大股东 股份公司 55 孟 桥 北京新兴房地产开发总公司 北京市 房地产开发及经营 第一大股东之控股股东 有限责任 郑 清 海南珠江控股股份有限公司上海房地产公司 上海市 房地产开发及经营 子公司 有限责任 郑 清 海南珠江物业酒店管理有限公司 海口市 物业 酒店管理 子公司 有限责任 郑 清 海南珠江国际旅行社 海口市 旅游服务 子公司 有限责任 郑 清 海南珠江实业工程建设监理公司 海口市 工程建设监理 子公司 有限责任 郑 清 海南珠江管桩有限公司 澄迈县 管桩生产销售 子公司 有限责任 郑 清 海南珠江海口绿化工程公司 海口市 园林设计施工 子公司 有限责任 许庆群 海南龙珠瞬达娱乐公司 海口市 子公司 有限责任 湖北珠江房地产开发有限公司 武汉市 房地产开发及经营 子公司 有限责任 郑 清 ７ ． ２ 存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 北 京 市 万 发 房 地 产 开 发 股 份 有 限 公 司 ２．８ 亿 元 ２．８ 亿元 北 京 新 兴 房 地 产 开 发 总 公 司 １，０００ 万 元 １，０００ 万元 海 南 珠 江 控 股 股 份 有 限 公 司 上 海 房 地 产 公 司 ４，０００ 万 元 ４，０００ 万元 海南珠江物业酒店管理有限公司 １００ 万 元 ４００ 万 元 ５００ 万元 海南珠江国际旅行社 ５０ 万 元 １００ 万 元 １５０ 万元 海南珠江实业工程建设监理公司 ８０ 万 元 ２０ 万 元 １００ 万元 海 南 珠 江 管 桩 有 限 公 司 ３，０００ 万 元 ３，０００ 万元 海 南 珠 江 海 口 绿 化 工 程 公 司 ２０ 万 元 ２０ 万元 56 海 南 龙 珠 瞬 达 娱 乐 公 司 １，０００ 万 元 １，０００ 万元 湖北珠江房地产开发有限公司 ２，０００ 万 元 １，７５０ 万 元 ３，７５０ 万元 ７ ． ３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 企业名称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 北京市万发房地产开发股份有限公司 １１，２６２ 万 ２９．８２ １１，２６２ 万 ２９．８２ 海南珠江控股股份有限公司上海房地产公司 ４，０００ 万 １００ ４，０００ 万 １００ 海南珠江物业酒店管理有限公司 ９０ 万 ９０ ４１０ 万 １０ ５００ 万 １００ 海南珠江国际旅行社 ５０ 万 １００ ５０ 万 １５０ 万 １００ 海南珠江实业工程建设监理公司 ８０ 万 １００ ２０ 万 １００ 万 １００ 海南珠江管桩有限公司 ３，０００ 万 １００ ３，０００ 万 １００ 海南龙珠瞬达娱乐公司 ３７５ 万 ３７．５ ３７５ 万 ３７．５ 海南珠江海口绿化工程公司 ２０ 万 １００ ２０ 万 １００ 湖北珠江房地产开发有限公司 １，７００ 万 ８５ １７５０ 万 ７ ３，４５０ 万 ９２ ７ ． ４ 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业关系 广州市利盛德投资有限公司 本公司第二大股东 中网促科技投资公司 联营公司 北京新立基真空玻璃技术有限公司 联营公司 青岛新立基技术应用有限公司 联营公司 深圳市万网元通信技术有限公司 联营公司 深圳市迪瑞计算机技术有限公司 联营公司 ７ ． ５ 关联交易事项 ７．５．１ 股权置换事项 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日 本公司与北京市新兴房地产开发总公司 广州市利盛德投资有限公 司签订 股权置换协议 本公司以持有北京新立基真空玻璃技术有限公司 １５．２７％的股权 置换北京市新兴房地产开发总公司持有的深圳市万网元通信技术有限公司 １０％的股权 协议 57 置换价为 ２，１００，９７７．００ 元 本公司以持有北京新立基真空玻璃技术有限公司 ７．６４％的股权 置换广州市利盛德投资有限公司持有的深圳市万网元通信技术有限公司 ５％的股权 协议置 换价为 １，０５０，４８８．５０ 元 至此 本公司对北京新立基真空玻璃技术有限公司之持股比例由 ５７．８％减为 ３４．８９％ 对深圳市万网元通信技术有限公司的持股比例由 １５％上升到 ３０％ 此交 易业经本公司第三届董事会第十二次会议决议通过并公告 ７ ． ５ ． ２ 提供资金 ７．５．２．１ ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日 北京市新兴房地产总公司委托中信信托投资有限公司 向本公司发放贷款信托资金 １，５００ 万元 年利率 ５．３１％ 期限 １ 年 ７．５．２．２ ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日 北京市新兴房地产总公司委托中信信托投资有限公司 向本公司发放贷款信托资金 ２，５００ 万元 年利率 ５．４９％ 期限 ２ 年 ７．５．２．３ ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日 北京市新兴房地产总公司委托中信信托投资有限公司 向本公司发放贷款信托资金 ５，０００ 万元 年利率 ５．４９％ 期限 ２ 年 ７．５．２．４ ２００２ 年 １１ 月 ８ 日 北京市新兴房地产总公司委托中信信托投资有限公司向 本公司发放贷款信托资金 ４，０００ 万元 年利率 ５．４９％ 期限 ２ 年 ７．５．２．５ ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日 北京市新兴房地产总公司委托中信信托投资有限公司 向本公司发放贷款信托资金 ３，７００ 万元 年利率 ５．４９％ 期限 ２ 年 ７．５．２．６ ２００２ 年 １１ 月 ７ 日 本公司向北京市新兴房地产总公司借款 ７１７ 万元 年 利率 ５．３１％ 期限 １ 年 ７．５．２．７ ２００１ 年 ３ 月 ５ 日 本公司与中网促科技有限公司签订两项金额各 １，０００ 万 元借款合同 利率均为 ７％ 期限分别为 ３ 个月 ６ 个月 ７．５．３ 担保事项 ２００２ 年 ９ 月 ３ 日 北京市万发房地产开发股份有限公司为本公司向交通银行海南省分 行借款 ４，７５０ 万元展期提供担保 ７ ． ６ 关联方应收应付款项 其他应收款 年初数 年末数 备 注 广州利盛德投资有限公司 ４，４００，０００．００ 往 来款 中网促科技投资公司 ２１，１７４，４４４．４４ １２，２８２，７７７．７７ 借 款本息 58 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 ９，２８０，０００．００ ８，０００，０００．００ 借 款 其他应付款 年初数 年末数 备 注 北京市新兴房地产开发总公司 ５００，０００．００ ７，１７０，０００．００ 借 款 附注 ８ 或有事项 由于附注 １１．２．２ 之原因，交通银行海南分行本年已对本公司提起诉讼，本公司为此预计 一项负债 金额 ６，４５７，１１２．２７ 元 附注 ９ 承诺事项 本公司无应予披露的重大承诺事项 附注 １ ０ 资产负债表日后事项中非调整事项 根据财政部 国家税务总局财税 ２００２ １６４ 号 关于停止经济特区地产地销货物增值 税优惠政策的通知 及海南省国家税务总局琼税发 ２００２ ４０５ 号文的通知 自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起海南省岛内销售货物之增值税优惠政策停止执行 与其有关的各项管理规定同时废 止 上述政策的实施将会对本公司 ２００３ 年度及以后年度的经营收益产生一定影响 附注 １ １ 其他重要事项 １１．１ 本年度发生的重大股权转让事项 １１．１．１ ２００２ 年 ５ 月 １６ 日，本公司与子公司海南珠江管桩有限公司签订 股权转让协 议 约定本公司将持有海南珠江国际旅行社 ５％的股权 股本金 ７．５ 万元，转让给海南珠江 管桩有限公司 转让价 ７．５ 万元 至此 本公司持有海南珠江国际旅行社 ９５％的股权 １１．１．２ ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日 本公司之子公司海南珠江管桩有限公司与广州珠江外资建 筑设计院海南分院签订 股份转让协议书 约定海南珠江管桩有限公司受让广州珠江外资 建筑设计院海南分院持有海南珠江物业酒店管理有限公司 １０％的股权 协议价 １０ 万元 至 此 本公司与子公司合并持有海南珠江物业酒店管理有限公司 １００％的股权 １１．２ 重要诉讼事项 １１．２．１ ２００２ 年 １１ 月 １５ 日 海口市振东区人民法院以（２００１）振执字第 １８４－９ 号 民 事裁定书 裁定将中国建筑第二工程局第二工程公司名下位于海口市金盘工业开发区部分 59 房 产 共 计 ６１１，４５ ㎡ 抵 偿 其 欠 本 公 司 下 属 子 公 司 海 南 珠 江 管 桩 有 限 公 司 之 债 务 计 １，９２３，１３９．９０ 元 １１．２．２ １９９４ 年 海口工业进出口公司等 ５ 位法人和自然人购买本公司商品房而向交 通银行海南省分行按揭贷款 １，１８５．８ 万元 本公司提供担保 交通银行海南省分行于本年度 将本公司作为第二被告提起诉讼 目前，本案件尚在审理之中 １１．２．３ ２００２ 年 月 日 本公司向海口市中级人民法院起诉 要求海南中科信实业 发展有限公司偿还尚欠本公司购房款 ９，４０４，１５２．００ 元 违约金 ９，４０４，１５２．００ 元 目前 本 案件尚在审理当中 60