海信视像(600060)海信电器2003年年度报告

青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 青岛海信电器股份有限公司 Hisense Electric Co.,Ltd. 2003 年年度报告 签发：董事长 于淑珉 二 OO 四年四月二十三日 -1- 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长于淑珉女士、公司财务负责人孙玉华女士、主管会计工作负责人李立华 女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 青岛海信电器股份有限公司董事会 二、公司简介 1.公司的法定中文名称：青岛海信电器股份有限公司 中文缩写： 海信电器 英文名称： HISENSE ELECTRIC CO.,LTD. 英文简写： HXDQ 2.法定代表人：于淑珉 3.董事会秘书：盛 强 联系地址：中国青岛市经济技术开发区团结路 18 号 联系电话：0532-6761318 传 真：0532-6761317 电子邮箱：zhengquanbu@tv.hisense.com 4.注册地址及办公地址：青岛经济技术开发区团结路 18 号 邮政编码：266555 公司国际互联网网址：http://www.hisense.com.cn 5.公司指定信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 登载公司年报的公司指定互联网网址：http://www.hisense.com.cn 公司年报备置地点：中国青岛市经济技术开发区团结路 18 号公司证券部 6.公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海信电器 股票代码：600060 -2- 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 7.其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 4 月 17 日 公司首次注册登记地点：青岛市工商行政管理局 变更注册登记日期：1998 年 8 月（配股）、1999 年 6 月（转增股本），2001 年 6 月（配股） 变更注册登记地点：青岛市工商行政管理局 企业法人营业注册号：3702001805562 税务登记号码：37021126462882X 公司聘请的会计师事务所： ⑴ 名称：山东汇德事务所有限公司 ⑵ 地址：青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26—27 层 三、会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润总额及其构成: 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 58,088,684.33 净利润 41,401,798.66 扣除非经常性损益后的净利润 35,681,652.56 主营业务利润 857,978,611.76 其他业务利润 13,752,977.18 营业利润 58,729,215.55 投资收益 1,672.85 补贴收入 334,400.00 营业外收支净额 -976,604.07 经营活动产生的现金流量净额 -92,925,852.26 现金及现金等价物净增加额 -205,757,684.66 注：非经常性损益是指营业外收支净额、补贴收入和短期投资收益，涉及金额为 5,720,146.10 元，其中补贴收入 334,400.00 元，营业外收支净额-976,604.07 元,短期投资收益 7,371,787.72 元，所得税影响金额为-1,009,437.55 元。 -3- 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 2、公司近三年主要财务指标: 单位：人民币元 2001 年 指标项目 2003 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入 5,734,404,256.29 5,623,550,011.17 3,872,560,749.89 3,872,560,749.89 净利润 41,401,798.66 35,059,479.97 -24,013,613.24 -17,995,600.54 总资产 3,911,745,484.11 3,970,910,472.20 4,003,507,754.58 4,008,161,797.17 股东权益(不含少数股东 2,348,757,762.90 2,307,219,399.24 2,209,975,083.26 2,214,629,125.85 权益) 每股收益 0.084 0.071 -0.049 -0.036 每股净资产 4.76 4.67 4.48 4.49 调整后的每股净资产 4.69 4.65 4.47 4.44 每股经营活动产生的现 -0.19 0.17 1.03 1.03 金流量净额 净资产收益率% 1.76 1.52 -1.09 -0.81 3、报告期利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 36.53 36.86 1.738 1.738 营业利润 2.50 2.52 0.119 0.119 净利润 1.76 1.78 0.084 0.084 扣除非经常性损益后的净利润 1.52 1.53 0.072 0.072 注：各项指标的计算方法参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》 4、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 493,767,810.00 1,474,454,904.72 131,825,633.62 43,380,121.01 207,171,050.90 2,307,219,399.24 本期增加 136,565.00 14,398,670.57 4,760,515.83 41,401,798.66 55,937,034.23 本期减少 14,398,670.57 14,398,670.57 期末数 493,767,810.00 1,474,591,469.72 146,224,304.19 48,140,636.84 234,174,178.99 2,348,757,762.90 变动原因： 1、资本公积金较年初增加 136,565.00 元主要是由于海信(北京)电器有限公司收到的高新技术 成果项目专项资金转入所致。 2、余公积、法定公益金较年初增加主要原因是由于盈利提取所致。 3、未分配利润的增加主要是由于本年盈利所致。 -4- 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 四、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 289,927,810 289,927,810 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 289,927,810 289,927,810 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 289,927,810 289,927,810 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 203,840,000 203,840,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 203,840,000 203,840,000 三、股份总数 493,767,810 493,767,810 （二）股票发行与上市情况： 1 、1997 年 3 月 17 日经中国证券监督管理委员会[证监发字（1997）77 号]批准，公司首次向 社会公众发行 7000 万普通股，发行价 6.28 元，募集资金 43960 万元。其中 6300 万股公众股于 1997 年 4 月 22 日在上海交易所上市，700 万职工股于同年 10 月 22 日上市，本次发行后总股本 27000 万股。 2、1998 年 6 月经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]62 号文批准，公司以 1997 年末总股 本 27000 万股为基数，向全体股东实施 10：3 配股，配股价 11 元，，共募集资金 23100 万元。 其中社会公众股认购 2100 万股于 1998 年 7 月 29 日上市交易；国有法人股认购 506.5337 万股 不流通。本次配股后总股本 29606.5337 万股。 3 、公司于 1999 年 6 月 3 日向全体股东用资本公积金以 10：4 比例转增资本，其中：向社会公 众股东转增 3640 万股，向国有法人股转增 8202.6135 万股，共转增 11842.6135 万股。其中， 向社会公众股东转增 3640 万股，于 1999 年 6 月 4 日起在上海证交所交易，该次转增后普通股 总股本为 41449.1472 万股。 -5- 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 4、2001 年 1 月 15 日至 2 月 9 日，公司以 2000 年末总股本 41449.1472 万股为基数，按每 10 股配售 6 股的比例向全体股东配售。其中国有法人股东海信集团公司应配 17225.4883 万股，社 会公众股股东应配 7644 万股，配股价为每股 12.18 元，共募集资金 93103.92 万元。控股股东 海信集团公司以集团技术中心的电视产品研发设施、多媒体彩电部分专利和专有技术以及品保 楼房产等经评估确认后的非货币资产共计 34546600 元，按照 12.18 元/股认购 283.6338 万股， 其余部分放弃；社会公众股以现金方式认购。此次配股新增社会流通股部分已于 2001 年 3 月 2 日上市交易。本次配股后总股本为 49376.7810 万股。 （三）、公司股东情况： 1、截止至 2003 年末，公司股东总数为 121640 户，其中本公司高级管理人员股东 4 人。 2、公司前 10 名流通股东持股情况： 排 股东名称 持股数（股） 比例（%） 股份性质 序 1 久嘉证券投资基金 1212251 0.25 社会公众股 2 上海市企业年金发展中心上投平衡 841000 0.17 社会公众股 中国工商银行－华安上证 180 指数增强 3 800958 0.16 社会公众股 型证券投资基金 4 海通证券股份有限公司 745513 0.15 社会公众股 5 中国农业银行—银河稳健证券投资基金 488178 0.10 社会公众股 6 中国银行—天同 180 指数证券投资基金 455831 0.09 社会公众股 7 周文笔 385954 0.08 社会公众股 8 裕阳证券投资基金 300000 0.06 社会公众股 9 深圳市瑞业达投资有限公司 285400 0.06 社会公众股 10 周玲 275700 0.06 社会公众股 3、持股 5%以上法人股东情况： 海信集团有限公司为本公司的发起人股东成立于 1979 年，法人代表：周厚健，经营范围： 国有资产委托营运；电视机、影碟机、音响、广播电视设备、空调器、电子计算机、电话、通 讯产品、网络产品、电子产品的制造、销售及软件开发；销售及服务，技术开发，咨询、自营 进出口业务（按外经贸部核准项目经营），对外经济技术合作业务（按外经贸部核准项目经营）； 产权交易自营、经纪、信息服务。 注册号：3702001801993。注册资本：15617 万元。年末持 有本公司股份 289927810 股，股权性质：国有法人股，报告期内没有股份变动情况，目前未有 股份冻结质押。 -6- 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 4、本报告期内公司控股股东未发生变更，公司未知前十名股东之间存在关联关系。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、 基本情况： 性 持股 在股东单位 姓 名 职 务 年 龄 任 期 别 情况 任职情况 于淑珉 董事长 女 14560 52 2003.6.26---2006.6.25 总裁 周厚健 董 事 男 14560 46 2003.5.26---2006.6.25 董事长 刘国栋 董 事 男 14560 50 2003.6.26---2006.6.25 副总裁 程开训 董 事 男 0 39 2003.6.26——2006.6.25 副总裁 汤业国 董事、总经理 男 0 40 2003.6.26---2006.6.25 2004 年 2 月任副总裁 徐向艺 独立董事 男 0 49 2002.6.26---2005.6.26 郭庆存 独立董事 男 0 50 2002.6.26---2004.2.7 2004 年 2 月任副总裁 汪 平 独立董事 男 0 41 2003.6.26——2006.6.25 张长虹 监事会主席 女 0 30 2003.6.26——2006.6.25 财务部副经理 刘振顺 监 事 男 0 34 2003.6.26---2006.6.25 法律部主任 马钰锦 职工监事 女 0 28 2003.6.26---2006.6.25 孙玉华 财务负责人 女 0 38 2002.3.22---2005.3.21 盛 强 董 秘 女 7006 40 2000.5.26---2003.5.25 注：独立董事郭庆存先生、总经理汤业国先生 2004 年 2 月被海信集团公司聘为副总裁，本 公司董事会三届四次会议已决议该两位同志分别不再担任独立董事、总经理职务。详见 2004 年 2 月 7 日《上海证券报》。 2、2003 年度公司报酬情况： 2003 年内在公司任职的董事总经理汤业国、职工监事马钰锦、财务负责人孙玉华、董秘 盛强四人。董事会根据年度目标和有关标准对总经理、副总经理实施年度业绩考核。其他高级 管理人员的报酬均与公司的经济效益挂钩，实行岗位加技能的工资标准。 2003 年，公司董事、监事及高管人员年度报酬总额 238.07 万元，其中：金额最高的前三 名董事年度总报酬为 129.43 万元。公司内金额最高的前三名高管人员的年度总报酬为 59.47 万元。十名董事、监事、高管人员中，个人年度报酬在 10 万元以上的有 6 人，在 5 万元至 10 万元之间的有 2 人，5 万元以下的有 2 人。 -7- 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 独立董事徐向艺、郭庆存在 2003 年每人应享受年津贴 2.6 万元，独立董事汪平因 2003 年 6 月份当选，享受半年津贴 1.3 万元。 2003 年内，董事长于淑珉女士、董事周厚健、刘国栋、程开训先生、监事张长虹女士、刘 振顺先生共 6 名人员在股东单位海信集团有限公司领取报酬；总经理汤业国先生、财务负责人 孙玉华女士、职工监事马钰锦女士、董事会秘书盛强女士在本公司领取报酬。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内董事会进行了换届，根据控股公司海信集团有限公司（简称集团公司）的提名并 通过更换原董事王希安、马明太、夏晓东、王培松；另选集团公司副总裁程开训先生为董事； 增补北京首都对外经济贸易大学汪平先生为财会专业独立董事的提案。 报告期内监事会进行了换届，同上原因，原监事肖建林先生离任；王安恺先生因工作变动 原因而离任职工监事职务。 报告期内，监事会新增补海信集团财务部副经理张长虹女士为监事候选人；上述三位候选 人于 2003 年 6 月 26 日召开之股东会上通过任职选举。详见 2003 年 6 月 27 日《上海证券报》 之公告。 报告期内，监事三届一次会议推举张长虹女士为监事会主席，职工监事马钰锦由当年职工 代表大会选举产生。 其他董事、监事未有离任情况发生，未聘任或解聘经理层人员和董秘。 （二）公司员工情况： 截止 2003 年末，公司（含子公司）全体员工 3749 人，其中母公司 1805 人，贵阳海信 503 人，辽宁海信 751 人，淄博海信 310 人，北京海信 380 人。母公司 1805 人中生产人员 735 人， 销售、管理人员 902 人，研发人员 168 人。母公司员工大专以上学历 948 人，占母公司总人数 的 52.5%。 六、公司治理结构 （一）公司治理状况： 根据中国证券监督管理委员会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》（以下简称 《准则》），报告期内公司在公司治理方面经过努力，已基本符合《准则》的要求。 -8- 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 1、 继续引进独立董事，规范公司治理结构。 报告期内公司董事会共有 8 名成员，其中独立董事 3 名，占董事会组成的 1/3 以上。其中 财务方面专业人才的独立董事汪平先生在年内新当选。 2、 董事会专业委员会独立运作，提升了董事会的决策效率和专业化水平。 根据《准则》、《公司章程》以及各委员会的实施细则，本年度公司董事会战略、审计与风 险、提名与公司治理、薪酬与考核四个专业委员会以独立董事为主积极发挥作用，更好地实现 了董事会权利的内部分配与制衡。 3、 对公司治理制度进行了修改完善。报告期内公司制定了《投资者关系管理办法》 《独立 董事发表独立意见的管理办法》、《监事发表独立意见的管理办法》、《董事会提名委员会工作细 则》，修改了《董事会议事规则》，从而使公司治理的制度框架得到进一步补充和完善。 (二) 独立董事履行职责情况 1、认真参加董事会会议,对公司重大事项进行审查并发表独立意见. 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》,报告期内公司需要独立 董事专门发表意见的重大事项全部经过了独立董事的审查,公司有关方面能够保证独立董事享 有与其他董事相同的知情权。 2、 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》，公司独立董事审查了 2003 年公司与关联方的资金往来情况及对外担保情况，并对有关 事项发表了独立意见。（详见本章（五）独立董事情况） （三）公司独立性 公司在业务、人员、资产、机构、财务五方面与控股股东完全分开，具有独立完整的业务 和自主经营能力。 1、 业务分开方面：公司拥有自己独立的采购、销售渠道，商品采购和销售均由公司自行完成， 不依赖于股东单位。股东单位没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的经营。 2、 人员分开方面：公司经理、其他高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬，未在股 东单位担任任何行政职务和获取报酬。公司设有人力资源部，独立对公司的人事、劳资实施管 理，公司自行决策进行定岗定编、绩效考核和工资分配。公司在人员的选拔、任免和任用上与 股东单位完全分开。 -9- 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 3、 资产完整方面：公司拥有独立、完整的研发、生产、采购、营销体系及相关的技术设备， 公司各项资产产权明晰并独立对所有资产进行登记、建帐、核算和管理。 4、 机构独立方面：公司设立了完全独立股东单位的组织机构，不存在与其合署办公的情况， 公司董事会、监事会和内部机构均能独立运作。 5、 财务独立方面：公司设有独立的财务部门，形成独立的财务核算体系，并建立健全了各 项财务管理制度及内部控制措施，在银行开有独立的银行帐户，独立缴纳税金。 （四）公司与监事会 公司监事通过列席董事会、股东大会、审阅财务报表和相关资料，审核年度财务报告来行 使对董事、总经理职责完成情况和合规性的监督。目前，监事会已就关联交易、重大投资、对 外担保等方面了制定《监事发表独立意见的管理办法》，并通过了 2003 年 12 月 27 日临时股东 大会的审议。 （五）独立董事情况 2003 年 6 月 26 日召开的 2002 年度股东大会增补汪平先生为公司独立董事，使独立董事达 到全体董事三分之一以上。三名独董上任以来能履行诚信与勤勉义务。能按照相关法律、法规、 公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，关注中小股东合法权益。报告期内独立 董事共计对三项董事会议案发表了独立意见，分别是三届二次董事会的“变更部分募集资金项 目”议案、“增资贵阳海信电子有限公司”议案、 “向集团研发中心出租江西路房产和公用设施” 的关联交易议案。 （六）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司实行绩效考核制度。董事会根据年度目标和有关标准对总经理、副总经理实施年度 业绩考核。其他高级管理人员的报酬均与公司的经济效益挂钩，实行岗位加技能的工资标准。 七、股东大会简介 （一） 公司于 2003 年 6 月 26 日召开 2002 年度股东大会，本次会议经过记名投票表决，通过 如下主要决议： 1、通过 2002 年度董事会工作报告和 2002 年度报告正文和摘要； 2、通过董事会换届提案：董事会人数由 11 人减为 8 人，选举周厚健、于淑珉、刘国栋、 - 10 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 程开训、汤业国、徐向艺、郭庆存、汪平为第三届董事会成员，其中后三位为独立董事。 3、通过监事会换届提案：监事会由 3 人组成，选举张长虹女士、刘振顺先生为第三届监事 会成员，职工监事为马钰锦女士。 4、同意续聘山东汇德会计师事务所担任公司审计业务，年审计费用 60 万元（包含费用）。 5、通过了与青岛海信集团有限公司、青岛海信模具有限公司签定的《海信信息产业园房屋 租赁协议》、《海信信息产业园费用分摊协议》，与青岛海信模具有限公司签署的《设备租赁合 同》、与青岛赛维家电服务产业有限公司签署的《电视维修复检结算协议》的关联交易。 （二） 公司于 2003 年 12 月 27 日召开 2003 年首次临时度股东大会，会议经过记名投票表决， 通过如下主要决议： 1、通过“变更部分募集资金项目”提案：变更“逆工程项目”19925 万元，改投“海信信 息化 ERP 项目”1500 万元； 4、 通过“向海信集团研发中心出租房产和公用设施”的关联交易提案。 5、 通过《投资者关系管理办法》、《监事发表独立意见管理办法》 6、 通过《修改公司章程》提案。 以上两次股东大会的情况，分别刊登于 2003 年 6 月 27 日、2003 年 12 月 30 日的《上海证 券报》，全文刊登于上海交易所网站www.sse.com.cn。 八、董事会报告 （一）报告期内主要经营情况： 1、主营业务的范围及其经营状况： （1）公司所处的行业以及在本行业中的地位： 公司属于通信及相关设备制造行业，是中国最大的数字电视、网络终端设备提供商之一。 目前控股贵阳海信电子有限公司、辽宁海信电子有限公司、淄博海信电子有限公司、南非海信 股份有限公司四个彩电子公司、海信（北京）电器有限公司、北京海信数码科技有限公司。在 主营业务收入、市场占有率等主要指标名列国内同行前列。 （2）公司主营业务范围及经营状况： A、主营范围：电视机、广播电视设备、通讯产品制造，信息技术产品、家用、商用电器、 电子产品的制造、销售和服务，进出口业务（按青外经贸审字[2002]148 号资格证书核准范围）。 B、经营状况：本报告期内国内彩电市场竞争依旧，国际市场出现新机遇。公司坚持技术 - 11 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 领先战略，抓住数字技术发展的契机，加大高端产品技术投入和研发投入，在国内市场快速推 出平板系列彩电的同时，全面开发欧美等发达国家市场。通过不断调整销售结构，使电视销量 较 2002 年增长 10%，出口电视销量增长 90%，销售结构较大改善，资金周转进一步加快，营 业利润大幅提高，经营质量得到提高。 C、技术创新状况：公司自上市以来，在数字电视领域取得上百项专利，并参与国家数字 电视接收设备的各项标准制订工作，并成为国家数字电视接收设备接口标准组组长单位。2003 年，公司抓住中国数字电视市场快速启动的有利时机，推出了等离子（PDP）系列、液晶（TFT） 系列、背投（PTV）和高清电视（HDTV）、逐行高清（HDP）系列的 100 多款新品，其中 42 寸数字等离子电视，领先于中外各品牌，在全国首先推出机顶盒内置和兼容全球高清制式等超 前功能，赢得了国内外消费者青睐，是中国高端彩电出口量最大的国内企业之一。 D、对外合作情况； 公司与山东省广电网络有限公司、青岛市广电局进行密切合作，联合开发当地数字电视市 场，获得山东省数字电视网络终端设备的专营权，并成为青岛数字电视终端设备的最大供应商。 公司通过与美国 USDTV 的战略合作，将海信数字接收设备成功打入美国市场。沃尔玛、 BESTBUY、家乐福等大型连锁商推销海信数字电视产品。 E、国际市场情况：公司通过调整产品结构、与跨国大流通商战略合作以及在国外设厂等 战略、较好的避开反倾销等贸易壁垒，实现了出口业务增长 90%的业绩。 公司的液晶系列、等离子彩电、背投电视等海信平板电视不仅在美国取得突破，在独联体、 澳洲市场也开始全面启动，一年来海信平板电视在国产品牌中出口量占领先地位，竖起中国自 有品牌形象，把握了全球数字电视启动的有利时机。 （3）报告期内主营业务收入、主营利润构成情况： 3.1 主营业务产品及利润构成情况： 2003 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 电视机 5,304,642,869.06 4,513,758,338.52 14.91% 冰箱 429,761,387.23 345,494,934.72 19.61% 其他 合 计 5,734,404,256.29 4,859,253,273.24 15.26% - 12 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 3.2 主营业务分地区利润构成情况： 2003 年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 国内 5,127,004,718.17 4,285,747,548.18 16.41% 国外 607,399,538.12 573,505,725.06 5.58% 合 计 5,734,404,256.29 4,859,253,273.24 15.26% （4）主要控股公司经营状况： 单位:人民币元 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 贵阳海信电子有限公司 电视机生产销售 37,755,100 296,224,450.37 1,484,293.93 淄博海信电子有限公司 电视机生产销售 34,700,000 66,525,569.18 1,301,367.53 辽宁海信电子有限公司 电视机生产销售 71,040,000 67,897,041.13 2,384,005.76 海信北京电器有限公司 电冰箱生产销售 8,5710,000 151,709,191.32 4,264,317.19 上海海信电器销售公司 家电销售 1,000,000 12,312,991.47 -2,237,987.42 3、主要供应商和客户情况： 公司向前 5 名供应商的采购金额占年度采购总额的 52.94%，前五名销售客户销售额占全年 销售额的 22.53%。 4、 在经营中出现问题、困难与措施 中国彩电遭遇美国反倾销 2003 年 5 月， 美国五河电子公司和两家工会组织就产自马来 西亚和中国的彩电向美国商务部和美国国际贸易委员会提起反倾销申诉。6 月 16 日，美国国际 贸易委员会对倾销案做出初裁，认定中国对美国的彩电出口对美国本土彩电业已造成“实质性 侵害”。11 月 24 日，美国商务部继美国国际贸易委员会之后初步裁定：中国电视机生产商向美 国市场倾销产品，倾销价差从 27.94% 至 45.87% 不等。2004 年 4 月 13 日商务部美国提出终裁 议案：本公司被认定 21.49%。本议案尚需经过美国国际贸易委员会终裁。 报告期内本公司与同行其他公司一样在欧美地区国家遇到不同程度的贸易壁垒， 面临 CRT 彩电出口美国业务的不利局面，公司及时调整了美国市场出口策略，并大力开辟欧洲发达国家 市场，以最大限度规避和降低美国反倾销影响。 - 13 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 （二）报告期内公司投资情况： 1、募集资金使用情况： 公司 2001 年实施配股，共募集可使用资金 90886.27 万元。募集资金已于 2001 年 2 月 20 日全部到位。截至 2003 年 12 月 31 日，募集资金投入项目的运用情况如下： （单位：万元） 项目名称 项目计划投入 实际投入 项目进度 1、超大屏幕背投影电视机生产线技术改造项目 24,652.00 26,229.57 完工 2、数字化多媒体彩电生产线技术改造项目 19,000.00 21,992.95 完工 3、引进大屏幕彩电机壳加工设备改造项目 5,658.00 6,541.49 完工 4、逆工程项目 19,925.00 0 已变更 5、物流系统改造（增加） 4,494.00 4,805.52 完工 6、注塑喷涂设施改造（增加） 4,492.00 5,016.12 100% 7、收购海信北京电器有限公司控股权（增加） 4,714.05 4,714.05 完工 8、海信信息化 ERP 项目 1,500.00 531.09 40% 9、补充流动资金 7,951.22 2,477.06 开发生产 Internet 防火墙 0 （已变更） HPC 手持电脑 0 （已变更） 总 计 90,886.27 72,307.85 2、募集资金项目情况说明： （1） “超大屏幕背投影电视机生产线技术改造项目”截止 2003 年 12 月 31 日累计投资 26229.57 万元，主厂房、背投影电视机生产线、辅助设施均已投产。 （2） “数字化多媒体彩电生产线技术改造项目”截止 2003 年 12 月 31 日已累计投资 21992.95 万元，项目所包含的整机厂房，插、贴片机、模具、彩电信号源、检测仪表等 2002 年末全部投 入使用。 （3）“引进大屏幕彩电机壳加工设备改造项目”已累计完成 6541.49 万元，注塑加工设备已 经调试完毕并于 2003 年量产，满足公司机壳配套生产能力要求。 （4）“HPC 手持电脑”、 “开发生产 Internet 防火墙项目”，经董事会已 2002 年决定，变更 为“收购海信（北京）电器有限公司控股权”、“物流系统改造”和“注塑喷涂设施改造”项目， - 14 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 并通过了 2002 年 11 月临时股东大会的审议。更改后三项目均完工。 （5）“逆工程项目”计划投资 19925 万元，因市场启动缓慢等原因，董事会于 2003 年 11 月 26 日公告变更，改投“信息化 ERP 项目”。变更原因和改投新项目情况如下： a、 无法实施“逆工程”项目的原因：由于该项目市场 2000 年以来市场发展比较缓慢，董 事会在 2001 年报和 2002 年报中均如实披露该情况，为控制投资风险，董事会未仓促安排投资， 并提出在合适时机进行变更调整。 b、 改投“信息化 ERP 项目”必要性：为适应大生产大物流业务需求，提高网络管理水平， 更全面掌握销存及市场信息，必须建立统一、集成、实时共享的管理平台，以达到财务系统与 业务系统紧密集成，进一步提高数据收集准确性和效率；实施 ERP 项目，也是深化拓展管理会 计职能、引进现代成本管理思想的必须，凭借先进 ERP 系统和科学有效的管理，企业可以建立 国际市场快速反应机制，提高制造系统反应速度，建立更高效、灵敏的生产制造系统。 （6）新变更项目的投资情况和效果： 单位：万元 序号 改投新项目名称 拟投资 实际投资 效 果 1 收购海信北京电器 4,714.05 4,714.05 2003 年 销 售 收 入 38935 有限公司控股权 万 ，净利润 426 万。 2 物流系统改造 4,494.00 4,805.52 2003 年节约仓储费 462 万。 3 注塑喷涂设施改造 4,492.00 5,016.12 完工达产 4 信息化 ERP 项目 1,500.00 531.09 正按进度实施 合 计 15,200.05 15,066.78 此次变更公司严格按照上市公司信息披露有关规则的要求，并经 2003 年 12 月 27 日临时股 东大会通过。具体内容刊登在 2003 年年 12 月 28 日的《上海证券报》。 公司尚未使用的募集资金 18578.42 万元，全部在银行专户存储。 3、非募集资金的投资情况：（见财务报告附注五.11：在建工程） - 15 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 （三）报告期内财务状况、经营成果： 1、财务状况、经营成果： 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 变动比例（%） 总资产 3,911,745,484.11 3,970,910,472.20 -1.49% 股东权益 2,348,757,762.90 2,307,219,399.24 1.80% 主营业务利润 857,978,611.76 765,520,018.13 12.08% 净利润 41,401,798.66 35,059,479.97 18.09% 现金及现金等价物净增加额 -205,757,684.66 -194,012,274.12 -6.05% 变动主要原因解释: （1）股东权益增加是由于本年盈利及高新技术成果项目专项资金转入所致； （2）主营业务利润增加是因为降低成本、改善销售结构所致； （3）总资产减少的主要原因是由于本年度流动资产周转速度加快所致； （4）现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是由于 2003 年加大付款所致； （四）主要工作回顾 1、公司 2003 年始终坚持高端产品营销策略，改善内、外销结构，加大 PDP、LCD、背投、 数字高清电视及等高档产品的营销；大力推广 PDP、LCD 等高端品在欧洲和北美国家的合作， 使 2003 年出口增长 90%。 2、 公司导入“经营革新”管理思想，科学设置工艺流程和设备布局，实现“一个流”生产， 大幅提高生产效率，全员劳动生产率提高 26.91%，综合台耗工时提高 31%。 3、 公司进一步调整研发队伍分配机制，有效激发积极性。全年高端、出口品种的新品立项 二百余项，新品销售收入占 60%，高端产品毛利额贡献率不断提高，有力支撑公司业绩提升。 4、 出口开发效率大幅度提高， 出口新品同比增加 40 个，LCD、PDP 等高端产品逐步适 应北美、欧洲、澳洲、俄罗斯、中东等主要出口市场需求，进一步增强了国际竞争力。 （五）董事会日常工作情况： 1、报告期内公司董事会会议情况： 公司董事会共召开四次董事会（从二届十七次到三届三次） （1）公司于 2003 年 4 月 8 日召开二届十七次董事会会议。会议审议通过了“2002 年度财 务决算报告”、“2002 年度董事会工作报告”、“2002 年度报告正文及其摘要”、 “2002 年度利润 - 16 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 分配预案” 、“董事会换届议案”、“续聘山东汇德会计师事务所为公司审计单位”以及与海信集 团内子公司的系列关联交易议案。该决议刊登在 4 月 11 日的《上海证券报》。 （2）公司于 2003 年 6 月 30 日召开三届一次董事会会议。会议选举于淑珉女士为第三届董 事会主席。该决议刊登在 7 月 4 日的《上海证券报》。 （3）公司于 2003 年 11 月 24 日以通讯方式召开三届二次董事会会议。会议同意变更“逆 工程”项目，同意“向集团研发中心出租房屋和功用设施”的关联交易；通过“增资贵阳海信” 议案，通过《独立董事发表独立意见的管理办法》、《董事会提名委员会工作细则》、《投资者关 系管理办法》、《修改公司章程》四项董事会提案。该决议刊登在 11 月 26 日《上海证券报》。 （4）公司于 2003 年 12 月 10 日召开三届四次董事会会议。会议通过了董事会对中国证券 监督管理委员会青岛特派办巡检意见的整改报告。该决议刊登在 12 月 13 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》《证券法》和公司章程等有关法律、法规的要求，严 格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，执行情况如下： （1）根据 2003 临时股东大会关于收购海信（北京）电器有限公司控股权的授权，公司董 事会于 2002 年 11 月 30 日完成了对海信（北京）公司控股权的收购。 （2）公司 2002 年度中期未进行利润分配，也未进行公积金转增股本。 （六） 2003 年度利润分配或资本公积转增股本预案 经山东汇德会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 41,401,798.66 元，提取法定盈 余 公 积 金 4,760,515.83 元 ， 提 取 法 定 公 益 金 4,760,515.83 元 ， 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 4,877,638.91 元 后 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 207,171,050.90 元 ， 累 计 可 分 配 利 润 数 为 234,174,178.99 元。 经董事会研究，拟将未分配利润总额 234,174,178.99 结转下一会计年度，2003 年不进行 分配，也不进行资本公积金转增股本。 （七）其他事项 1、公司选定《上海证券报》为公司信息披露报纸，本报告期内无变化。 2、公司及持股 5%以上的股东没有在指定报纸上或网站上披露过与本公司有关的承诺事项。 - 17 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 九、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内共召开了三次监事会会议。 1、2003 年 4 月 8 日召开监事会二届八次会议，会议审议通过了《2002 年度监事会工作报 告》、《2002 年度报告及其摘要》、《推荐第三届监事会候选人》、《核销部分坏帐》等议案。此次 会议决议，刊登于 2003 年 4 月 11 日《上海证券报》。 2、2003 年 6 月 30 日召开监事会三届一次会议，会议选举于张长虹女士为第三届监事会召 集人。该决议刊登在 7 月 4 日的《上海证券报》。 3、2003 年 11 月 24 日，监事会成员列席了三届二次董事会会议，重点审核了董事会提出 的“向集团研发中心出租房产和公用设施”的关联交易事项和“变更部分募集资金项目”议案 并发表了独立意见。详见 11 月 26 日的《上海证券报》。； （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见： 本公司监事会按照《公司法》及《公司章程》（修正案）的有关规定，列席了公司 2003 年 度股东大会及报告期内的部分董事会，审核了公司相关财务报表和审计报告等有关资料。对公 司董事及高管人员执行股东大会决议的情况和遵守公司章程等情况进行了监督。依据公司的实 际运营情况，本监事会发表如下意见： 1、 公司在报告期内能够依法运做，决策程序符合《公司法》和《公司章程》的各项规定， 公司制定了较完善的公司内部控制制度，公司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务时未 发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、 山东汇德会计师事务所有限公司为公司出具的 2003 年度无保留意见的审计报告客 观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、 报告期内公司配股资金使用情况，与 2003 年 12 月 27 召开的临时股东大会通过的募 集资金项目调整的决议中承诺项目是一致的。通过抽查财务资料，没有发现违规使用募集资金 情况，本监事会认上述项目在建设过程的管理中，公司真实履行了国家有关规定，投资内容符 合原可行性报告。 4、 报告期内，公司发生的与子公司或关联单位之间的销售彩电材料与采购彩电整机等经 营性关联交易是公平、合理、不存在损害本公司利益的行为。 - 18 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 十、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大合并吸收事项。 （三）重大关联交易事项 1、本公司向关联方青岛海信进出口有限公司销售电视 50446.43 万元、交易价格均按照同 期市场价格执行。 2、本公司向关联方青岛海信包装材料有限公司购买材料 4559.58 万元、交易价格均按照同 期市场价格执行。 3、就本公司原厂址青岛江西路 11 号土地使用问题，1997 年公司成立之初即与控股股东海 信集团公司签订了土地租赁协议，本报告期内公司已按期结算。 4、报告期内本公司分别向同驻产业园的海信计算机有限公司出租暂时闲置厂房 7900 平方 米，由电视生产配套方海信模具有限公司使用部分厂房，当年共收取租赁费 389 万元；报告期 内公司向上述公司分别提供水、电、蒸汽、公共区域卫生保洁等服务，按成本价收取费用，金 额为 1705 万元，协议有效期至 2002 年 12 月 31 日。 5、本报告期内公司向集团研发中心（R&D）和其他关联单位出租江西路房屋和公用设施，当 年共收取租赁费 522 万元。 6、报告期内公司无资产委托理财。 7、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为子公司贵阳海信电子有限公司担保借款 3000 万元。 （四）重大合同及履行情况 1、报告期内无公司重大托管、承包、或其他公司托管、承包本公司资产事项。 2、报告期内本公司未发生委托理财事项。 （五）公司聘请的审计机构为山东汇德事务所有限公司，报告期内聘任情况无变更。公司支付 年度审计费用 60 万元（含差旅费），与 2002 年相同。 （六）报告期内公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。 （七）报告期内公司未发生过《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》 （试行）第十七条所列举的重大事件。 - 19 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 十一、财务会计报告 （一）审计报告：山东汇德会计师事务所对本公司 2003 年财务报告进行审计，注册会计师王 晖、孙涌签字，并出具了[2004]汇所审字第 5-066 号标准无保留意见的审计报告。 （二）财务报表（见附表 1 资产负债表、附表 2 利润及利润分配表、附表 3 现金流量表） （三）财务报告附注 附注一、公司的基本情况 青岛海信电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 1997 年 4 月 17 日，本公司前 身是海信集团有限公司所属的青岛海信电器公司。1996 年 12 月 23 日青岛市经济体制改革委员会青体改发 [1996]129 号文件批准原青岛海信电器公司作为发起人，采用募集方式，组建股份有限公司。1997 年 4 月本 公司成功发行人民币 A 股股票 7,000 万股，并在上海证券交易所上市流通。 本公司主要经营业务是电视机、广播电视设备、通讯产品制造，信息技术产品、家用、商用电器、电 子产品的制造、销售和服务。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1.会计制度 执行《企业会计制度》。 2.会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 采用人民币为记账本位币。 4.记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础。企业的各项资产在取得时按照实际成本计量，其后，各项资产如果发生减值， 则计提相应的减值准备。 5.外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种 外币账户的外币期末余额，按期末的市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其 达到预定可使用状态之前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入 长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 外币会计报表的折算：所有资产、负债、利润类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公 司记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算； “未分配利润” 项目以折算后利润分配表中该项目金额填列，外币报表折算差额单列项目列示。 - 20 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的年限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 （1）短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提短期投资跌价准备。 （3）委托贷款视同短期投资进行核算，期末按资产减值的要求，计提相应的减值准备。 8.坏账准备核算方法 （1）采用备抵法核算坏账。对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备， 比例为： 账龄 比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-5 年 50% 5 年以上 100% （2）坏账的确认标准为： ① 凡因债务人破产，依法律清偿后依然无法收回的债权。 ② 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权。 ③ 债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经董事会批 准列为坏账的债权。 9．存货核算方法 （1）存货包括产成品、原材料、包装物、低值易耗品等。 （2）存货计价方法：原材料按计划成本核算，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差异，将其调整 为实际成本；产成品(自制半成品)按实际成本核算、发出产成品采用加权平均法计价；领用低值易耗品采用 一次摊销法核算；包装物按实际成本核算，发出包装物采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）存货的期末计量： ①存货在会计期末应当按照成本与可变现净值孰低计量。 - 21 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 ②在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后 事项的影响等因素。 ③用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量； 如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 ④为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存 货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料 等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ⑤存货跌价准备按单个存货项目计提；在某些情况下，比如，与具有类似目的或最终用途并在同一地区 生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计提； 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ⑥每期都重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以 恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。 （5）存货成本的结转：盘亏或毁损的存货所造成的损失，在发生的当期计入损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：按取得时的初始投资成本入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以 下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法 核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采 用权益法核算；投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，或虽不足 50%但拥有实质控制权的， 采用权益法核算，并合并会计报表。 （2）股权投资差额：合同规定了投资期限，按投资期限摊销；如果合同没有规定投资期限，对于初始投 资成本大于应享有被投资单位所有者权益之间的差额，按不超过十年的期限摊销；对于初始投资成本低于应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于十年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有 者权益之间的差额，按上述原则摊销；对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 记入“资本公积-股权投资准备”科目。 （3）长期债权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置时，按实际取得的价款与长期债 权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。在期末时，按照其账面价值与可收回金额孰低原则，计提减值 准备。 - 22 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 （4）长期投资减值准备：决算日，若因市价持续下跌和（或）被投资单位公司经营状况恶化（或其他 具体原因）等原因导致可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为 长期投资减值准备，并计入当年损益。 11、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计 提的利息。 （3）期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减 值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年，且单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产计价 ① 购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等入账； ② 自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； ③ 投资者投入的固定资产，按投资各方的确认价值入账； ④ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入账。 （3）固定资产采用平均年限法，残值率为 3%，并按固定资产类别确定其使用年限： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 40 2.425% 通用设备 14 6.929% 专用设备 8 12.125% 通用仪表 10 9.700% 专用仪表 10 9.700% 运输设备 8 12.125% （4）固定资产减值准备的核算方法 期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账面价值的差额按 单项资产计提固定资产减值准备。 - 23 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 13．在建工程核算方法 在建工程按实际发生的成本计价。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，为购建该资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢 价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产的成本。在所购建的固定资产达 到预定可使用状态后所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，于发生当期直接计入财务费用。 资本化的条件是指同时满足以下条件： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使固定资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产。 期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建 工程减值准备： （1） 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2） 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14．无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原 则确定： （1） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 期末，对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产项目计提减值准备。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期 管理费用。 15．借款费用的核算方法 （1）为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价 的摊销等，列入财务费用。 - 24 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 （2）借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本 化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以 外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资 产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），则暂停 借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定 可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数＝Σ(每笔资产支出金额×此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业 为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式 如下： 加权平均利率＝专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100％ 专门借款本金加权平均数＝Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵盖的天 数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或溢价金额， 作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]/专门借款本金加权平 均数×100％ 16．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用 中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。 17．应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期 计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营 建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前，将应计利息扣除摊销的溢价金 - 25 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 额或加上摊销的折价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损 益。 18．预计负债的确认原则和预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按 该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单 独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19．收入确认的原则 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确 定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完 工百分比法，确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非 现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满 足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 20．所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 - 26 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 21．合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》确定合并范围，公 司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（含 50%）或虽占该单位有表决权资本总额不足 50%，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会工字(1996)2 号《关于合并报表合并范 围请示的复函》的规定，如果被投资单位资产标准、收入标准、利润标准计算得出的比率在 10%以下，则该 单位不予合并。 （2）合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数 额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据 逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公 司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 附注三、税项 1、增值税：按应税销售额的 17%计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳。 2、营业税：按服务收入等的 5%缴纳。 3、城建税：按应缴流转税额的 7%计缴。 4、教育费附加：按应缴流转税额的 3%计缴。 5、所得税：根据青岛市地方税务局青地税函[2003]252 号文件本公司所得税税率自 2003 年 1 月 1 日起减 按 15%征收，其他公司税率为 33%。 6、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注四、控股子公司及合营企业 法定代 占权益 是否 被投资单位全称 注册地址 经营范围 注册资本 表人 比例 合并 辽宁海信电子有限公司 抚顺市长春街 21 号 汤业国 电视机生产销售 71,040,000.00 57.50% 是 贵阳海信电子有限公司 贵阳市朝阳洞路 40 号 汤业国 电视机生产销售 37,755,100.00 51.00% 是 淄博海信电子有限公司 淄博市柳泉路 45 号甲 3 滕安升 电视机生产销售 34,700,000.00 95.00% 是 上海海信电器销售有限公司 上海市四川北路 1688 号 19 楼 汤业国 家用电器等销售 1,000,000.00 90.00% 是 海信（北京）电器有限公司 北京市大兴区清源路 34 号 王希安 电冰箱生产销售 85,710,000.00 55.00% 是 技术开发、销售 北京海信数码科技有限公司 北京市中关村南大街 6 号 程开训 10,000,000.00 75.00% 否 服务 南非海信发展有限公司 南非 汤业国 电视机生产销售 2,600.00 93.50% 否 - 27 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 本期未将南非海信发展有限公司、北京海信数码科技有限公司纳入合并会计报表的原因是：根据财政部财会 二字［1996］2 号文的有关规定，上述两公司的资产总额、主营业务收入及利润远低于本公司相应指标的 10%。 附注五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 76,535.65 41,946.26 银行存款 711,471,662.84 917,263,936.89 合 计 711,548,198.49 917,305,883.15 2、短期投资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 股票投资 19,730,355.70 债券投资 其他投资 合 计 19,730,355.70 3、应收票据 期末无已被质押的票据,其中 59,540,228.69 元为商业承兑汇票，其余为银行承兑汇票。 4、应收账款 （1）合并应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 233,426,372.31 93.68% 11,671,318.63 263,599,908.31 94.95% 13,179,995.43 1-2 年 10,510,026.63 4.22% 1,051,002.66 9,249,792.64 3.34% 924,979.26 2-3 年 2,740,357.74 1.10% 548,071.55 3,642,474.32 1.31% 728,494.86 3-5 年 2,499,856.98 1.00% 1,249,928.49 1,113,337.17 0.40% 556,668.60 5 年以上 合 计 249,176,613.66 100.00% 14,520,321.33 277,605,512.44 100.00% 15,390,138.15 ①欠款金额前五名单位金额合计为 116,489,348.32 元，占本科目账面余额的 46.75%。 ②应收海信集团有限公司 941,936.05 元。 - 28 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 （2）母公司应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 281,348,527.19 98.57% 14,067,426.36 285,156,834.03 99.23% 14,257,841.70 1-2 年 4,067,267.04 1.43% 406,726.71 2,222,443.87 0.77% 222,244.39 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合 计 285,415,794.23 100.00% 14,474,153.07 287,379,277.90 100.00% 14,480,086.09 ①欠款金额前五名单位金额合计为 116,489,348.32 元，占本科目账面余额的 40.81%。 ②应收海信集团有限公司 941,936.05 元。 5、其他应收款 （1）合并其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年内 14,070,504.40 58.75% 703,525.22 32,642,600.24 77.89% 1,632,130.03 1-2 年 3,741,150.98 15.62% 374,115.10 6,644,780.35 15.86% 664,478.02 2-3 年 5,620,471.38 23.47% 1,124,094.25 2,620,031.28 6.25% 524,006.26 3-5 年 516,217.13 2.16% 258,108.57 5 年以上 合 计 23,948,343.89 100.00% 2,459,843.14 41,907,411.87 100.00% 2,820,614.31 ①欠款金额前五名单位金额合计为 9,433,554.97 元，占本科目账面余额的 39.39%。 ②应收海信集团有限公司 9,305.72 元。 - 29 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 （2）母公司其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 12,445,206.11 61.71% 622,260.30 28,308,556.74 81.43% 1,415,427.84 1-2 年 3,535,765.72 17.53% 353,576.57 5,051,825.04 14.53% 505,182.50 2-3 年 4,184,788.58 20.76% 836,957.72 1,405,992.19 4.04% 281,198.45 3-5 年 5 年以上 合 计 20,165,760.41 100.00% 1,812,794.59 34,766,373.97 100.00% 2,201,808.79 ①欠款金额前五名单位合计为 8,577,349.31 元，占本科目余额的 42.53%。 ②应收海信集团有限公司 9,305.72 元。 6、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 76,189,620.75 100.00% 86,949,142.24 100.00% 无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 7、存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 223,155,423.72 335,441,328.12 在产品 10,357,853.30 25,175,831.39 库存商品 1,065,265,007.93 23,601,379.74 951,637,734.13 30,907,229.99 委托加工物资 3,263,556.67 2,215,813.65 合计 1,302,041,841.62 23,601,379.74 1,314,470,707.29 30,907,229.99 其中：存货跌价准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存商品 30,907,229.99 7,305,850.25 23,601,379.74 原材料 合 计 30,907,229.99 7,305,850.25 23,601,379.74 - 30 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 8、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 待摊土地租赁费 174,999.00 702,068.00 698,549.00 178,518.00 保险费 87,396.00 311,891.48 321,314.63 77,972.85 其他 65,352.81 2,120,359.41 1,560,385.32 625,326.90 合 计 327,747.81 3,134,318.89 2,580,248.95 881,817.75 9、长期股权投资 （1）合并长期股权投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 77,205,897.87 84,694,491.47 ①其他股权投资 占被投资 被投资单位名称 单位注册 初始投资成本 本期损益调整 累计损益调整 账面价值 资本比例 南非海信发展有限公司 93.50% 39,511,991.68 3,704.55 39,515,696.23 青岛海信计算机有限公司 5.00% 2,172,211.71 2,172,211.71 北京海信数码科技有限公司 75.00% 7,500,000.00 -3,356,265.57 -6,448,222.71 1,051,777.29 青岛海信网络科技股份公司 24.60% 7,380,000.00 446,031.48 -3,321,011.41 4,058,988.59 青岛赛维家电服务产业有限公司 10.00% 300,000.00 300,000.00 青岛海信通信有限公司 5.00% 6,050,000.00 6,050,000.00 合 计 62,914,203.39 -2,910,234.09 -9,765,529.57 53,148,673.82 期末，长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 ②合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 辽宁海信电子有限公司 27,025,356.65 10 年 2,714,383.52 14,991,900.00 12,033,456.65 淄博海信电子有限公司 16,370,113.08 10 年 1,637,011.32 5,304,638.14 11,065,474.94 海信(北京)电器有限公司 1,084,859.39 10 年 108,485.94 126,566.93 958,292.46 合 计 44,480,329.12 4,459,880.78 20,423,105.07 24,057,224.05 - 31 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 （2）母公司长期股权投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 225,148,189.98 228,686,460.33 其他股权投资 占被投资 股权投资准 被投资单位名称 单位注册 初始投资成本 本期增减额 累计增减额 账面余额 备增减额 资本比例 淄博海信电子有限公司 95.00% 57,978,868.08 -400,712.18 11,438,437.16 69,417,305.24 南非海信发展有限公司 93.50% 39,511,991.68 3,704.55 39,515,696.23 上海海信电器销售有限公司 90.00% 900,000.00 -2,014,188.68 3,293,939.15 4,193,939.15 青岛海信计算机有限公司 5.00% 2,172,211.71 2,172,211.71 北京海信数码科技有限公司 75.00% 7,500,000.00 -3,356,265.57 -6,448,222.71 1,051,777.29 辽宁海信电子有限公司 57.50% 68,518,709.68 -1,343,580.21 -29,236,787.51 39,281,922.17 海信(北京)电器有限公司 55.00% 47,452,282.00 2,236,888.51 136,565.00 2,452,113.20 50,040,960.20 贵阳海信电子有限公司 51.00% 19,255,101.04 756,991.30 -10,189,711.64 9,065,389.40 青岛海信网络科技股份公司 24.60% 7,380,000.00 446,031.48 -3,321,011.41 4,058,988.59 青岛赛维家电服务产业有限 10.00% 300,000.00 300,000.00 公司 青岛海信通信有限公司 5.00% 6,050,000.00 6,050,000.00 合 计 257,019,164.19 -3,674,835.35 136,565.00 -32,007,539.21 225,148,189.98 期末，长期股权投资预计不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 辽宁海信电子有限公司 27,025,356.65 10 年 2,714,383.52 14,991,900.00 12,033,456.65 淄博海信电子有限公司 16,370,113.08 10 年 1,637,011.32 5,304,638.14 11,065,474.94 海信(北京)电器有限公司 1,084,859.39 10 年 108,485.94 126,566.93 958,292.46 合 计 44,480,329.12 4,459,880.78 20,423,105.07 24,057,224.05 - 32 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 589,658,810.94 71,612,015.11 6,047,245.99 655,223,580.06 通用设备 96,679,036.06 27,727,589.20 23,150,898.89 101,255,726.37 专用设备 488,659,273.87 1,081,736.22 79,665,232.51 410,075,777.58 通用仪表 6,755,861.07 1,371,641.84 57,976.40 8,069,526.51 专用仪表 115,503,466.55 6,922,189.84 23,539,215.56 98,886,440.83 运输设备 38,529,188.18 4,611,956.90 14,018,555.88 29,122,589.20 合 计 1,335,785,636.67 113,327,129.11 146,479,125.23 1,302,633,640.55 （2）累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 56,633,192.83 16,217,593.13 3,181,935.63 69,668,850.33 通用设备 30,208,859.43 9,306,557.09 4,435,792.01 35,079,624.51 专用设备 241,919,028.41 35,058,305.35 44,911,151.37 232,066,182.39 通用仪表 3,739,188.82 839,919.52 1,161,389.44 3,417,718.90 专用仪表 77,096,714.09 5,345,594.79 17,305,029.77 65,137,279.11 运输设备 13,533,102.35 3,264,789.04 3,151,523.89 13,646,367.50 合 计 423,130,085.93 70,032,758.92 74,146,822.11 419,016,022.74 （3）净值 期初 期末 912,655,550.74 883,617,617.81 本期增加数中包括从在建工程完工转入 10,412,749.76 元。 （4）固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 机器设备 14,321,963.32 3,339,857.13 10,982,106.19 合 计 14,321,963.32 3,339,857.13 10,982,106.19 - 33 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 11、在建工程 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 进度 固定资产数 贵州工业园项目 1,397,636.60 24,028,306.63 421,250.00 25,004,693.23 自筹资金 在建 注塑喷涂设施改造 35,477,597.25 9,807,881.01 4,526,052.70 40,759,425.56 配股资金 在建 ERP 项目 5,310,941.75 1,536,000.00 3,774,941.75 配股资金 在建 其它 12,820,936.85 11,286,741.37 3,929,447.06 20,178,231.16 在建 合 计 49,696,170.70 50,433,870.76 10,412,749.76 89,717,291.70 12、无形资产 （1）无形资产 剩余 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销年限 专利权 13,440,000.00 8,064,000.00 8,064,000.00 专有技术 107,281,800.00 96,472,698.37 3,557,270.04 92,915,428.33 97 个月 土地使用权 29,927,900.00 29,678,500.85 598,557.96 29,079,942.89 583 个月 其它 5,539,379.56 918,628.08 612,671.54 478,513.74 1,052,785.88 合 计 156,189,079.56 135,133,827.30 612,671.54 4,634,341.74 131,112,157.10 （2）无形资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专利权及专利技术 74,683,495.17 74,683,495.17 合 计 74,683,495.17 74,683,495.17 13、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 模具费 9,877,778.51 46,140,113.35 28,123,935.45 27,893,956.41 其 他 2,256,047.54 728,340.50 726,834.72 2,257,553.32 合 计 12,133,826.05 46,868,453.85 28,850,770.17 30,151,509.73 - 34 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 14、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 抵押借款 保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00 质押借款 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 15、应付票据 其中 38,990,033.76 元为商业承兑汇票，其余为银行承兑汇票。 16、应付账款 无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、预收账款 无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 18、未交税金 税 项 2003.12.31 2002.12.31 税率 增值税 -105,398,350.32 -34,085,361.91 17% 所得税 -11,448,313.56 -19,803,020.23 33%、15% 营业税 242,885.24 805,759.85 5% 城市维护建设税 2,226,272.05 754,456.45 7% 其他 1,121,206.68 331,130.01 合 计 -113,256,299.91 -51,997,035.83 19、其他应交款 项 目 2003.12.31 计缴标准 教育费附加 963,532.88 3% 水利基金 1,326,760.84 0.10% 义务教育费 159,416.00 合 计 2,449,709.72 - 35 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 20、长期借款 贷款单位 2003.12.31 2002.12.31 借款条件 贵州省财政厅 1,722,225.00 1,680,900.00 保证 贵阳市财政局 5,740,750.00 5,708,000.00 保证 合 计 7,462,975.00 7,388,900.00 21、其他应付款 无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 22、股本 本次变动增减（+/-） 项 目 期初数 期末数 送股 配股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份： 289,927,810.00 289,927,810.00 其中：国家拥有 境内法人持有 289,927,810.00 289,927,810.00 外资法人持有 其他 2、募集法人股 3、公司职工股 4、法人股转配 尚未流通股份合计 289,927,810.00 289,927,810.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 203,840,000.00 203,840,000.00 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 203,840,000.00 203,840,000.00 三、股份总数 493,767,810.00 493,767,810.00 - 36 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,359,396,629.33 1,359,396,629.33 股权投资准备 52,834,253.80 136,565.00 52,970,818.80 关联交易差价 1,689,836.01 1,689,836.01 其他 60,534,185.58 60,534,185.58 合 计 1,474,454,904.72 136,565.00 1,474,591,469.72 本期增加数系海信(北京)电器有限公司收到的高新技术成果项目专项资金转入所致。 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 50,235,296.06 4,760,515.83 54,995,811.89 公益金 43,380,121.01 4,760,515.83 48,140,636.84 任意盈余公积 38,210,216.55 4,877,638.91 43,087,855.46 合 计 131,825,633.62 14,398,670.57 146,224,304.19 25、未分配利润 项 目 金 额 净利润 41,401,798.66 期初未分配利润 207,171,050.90 加：其他转入 减：提取的法定盈余公积 4,760,515.83 提取的法定公益金 4,760,515.83 提取的任意盈余公积金 4,877,638.91 应付普通股股利 期末未分配利润 234,174,178.99 本公司利润分配政策为按税后利润 10%提取法定盈余公积，按 10%提取公益金，按 10%提取任意盈余公积 金。 - 37 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 26、主营业务收入及主营业务成本 （1）合并主营业务收入及主营业务成本 2003 年度 2002 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电视机 5,304,642,869.06 4,513,758,338.52 5,191,972,172.70 4,465,564,287.64 冰 箱 429,761,387.23 345,494,934.72 227,995,023.39 189,766,734.07 计算机 196,292,495.65 175,905,596.75 其 它 7,290,319.43 12,755,877.75 合 计 5,734,404,256.29 4,859,253,273.24 5,623,550,011.17 4,843,992,496.21 本公司对前五名客户销售的收入金额为 1,292,200,652.38 元，占全部销售收入金额的比例为 22.53%。 （2）母公司主营业务收入及主营业务成本： 2003 年度 2002 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电视机 5,091,317,652.43 4,419,993,609.45 5,179,915,826.59 4,582,507,214,54 冰 箱 40,407,727.66 31,163,559.17 202,120,962.14 166,657,006.25 其 他 7,290,319.43 12,755,877.75 合 计 5,131,725,380.09 4,451,157,168.62 5,389,327,108.16 4,761,920,098.54 27、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 计缴标准 城市维护建设税 11,909,934.98 9,295,664.24 7% 教育费附加 5,262,436.31 4,741,832.59 3% 合 计 17,172,371.29 14,037,496.83 28、其他业务利润 类 别 2003 年度 2002 年度 材料销售 9,855,849.25 6,363,290.96 租赁业务 1,475,464.53 4,942,734,98 其他 2,421,663.40 1,349,889.04 合 计 13,752,977.18 12,655,914.98 - 38 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 29、财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 1,690,193.32 4,697,380.76 减：利息收入 7,055,093.64 9,059,869.94 现金折扣 2,493,534.43 3,029,849.73 加：其他 1,278,807.37 637,676.57 合 计 -6,579,627.38 -6,754,662.34 30、投资收益 (1)合并投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 其他长期投资收益 -2,910,234.09 -2,133,346.72 股权投资差额摊销 -4,459,880.78 -4,383,753.66 股票投资收益 7,209,740.77 19,849.00 债券投资收益 141,729.45 其它 20,317.50 合 计 1,672.85 -6,497,251.38 (2)母公司投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 其他长期投资收益 785,045.43 1,870,542.80 股权投资差额摊销 -4,459,880.78 -4,383,753.66 股票投资收益 7,209,740.77 19,849.00 债券投资收益 141,729.45 其他 20,317.50 合 计 3,696,952.37 -2,493,361.86 31、补贴收入 本年度补贴收入为 334,400.00 元，系淄博海信电子有限公司根据淄博市张店区人民政府张政函［2000］7 号 文《关于对淄博海信税收优惠政策的请示的批复》收到的增值税返还。 - 39 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 32、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 土地处置收益 9,941,837.47 罚款 3,580,246.11 3,815,511.42 固定资产处理收益 572,983.29 878,105.64 其它 849,329.68 827,807.24 合 计 5,002,559.08 15,463,261.77 33、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产处理损失 3,997,207.46 2,845,510.85 罚款 489,065.54 1,365,523.82 捐赠 168,342.00 216,046.55 其它 1,324,548.15 34,564.49 合 计 5,979,163.15 4,461,645.71 34、所得税 根据财税字[1999]290 号文件《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的规定，本期贵阳 海信电子有限公司技术改造国产设备投资抵免当期企业所得税 4,530,342.97 元。 35、现金流量表项目 支付的其他与经营活动有关的现金主要为广告费、促销费、运输费、售后服务费等； 附注六、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 经济性质 与本企业 法定代 企 业 名 称 注册地址 主营业务 或类型 关系 表人 海信集团有限公司 青岛市江西路 11 号 电器加工制造 母公司 国有 周厚健 辽宁海信电子有限公司 抚顺市顺城区长春街 21 号 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 汤业国 贵阳海信电子有限公司 贵阳市朝阳洞路 40 号 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 汤业国 淄博海信电子有限公司 淄博市张店区柳泉路 45 号甲 3 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 滕安升 - 40 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 上海海信电器销售有限公司 上海市四川北路 1688 号 19 楼 家用电器等销售 子公司 有限责任公司 汤业国 技术开发、销售 北京海信数码科技有限公司 北京海淀区中关村南大街 6 号 子公司 有限责任公司 程开训 服务 海信(北京)电器有限公司 北京市大兴区清源路 34 号 电冰箱生产销售 子公司 有限责任公司 王希安 南非海信发展有限公司 南非 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 汤业国 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 海信集团有限公司 79,150,000.00 79,150,000.00 贵阳海信电子有限公司 37,755,100.00 37,755,100.00 辽宁海信电子有限公司 71,040,000.00 71,040,000.00 淄博海信电子有限公司 34,700,000.00 34,700,000.00 上海海信电器销售有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海信(北京)电器限公司 85,710,000.00 85,710,000.00 北京海信数码科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 南非海信发展有限公司 2,600.00 2,600.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金额 % 金 额 % 金 额 % 金额 % 海信集团有限公司 289,927,810.00 58.72 289,927,810.00 58.72 辽宁海信电子有限公司 40,848,000.00 57.50 40,848,000.00 57.50 贵阳海信电子有限公司 19,255,100.00 51.00 19,255,100.00 51.00 淄博海信电子有限公司 32,965,000.00 95.00 32,965,000.00 95.00 上海海信电器销售有限公司 900,000.00 90.00 900,000.00 90.00 北京海信数码科技有限公司 7,500,000.00 75.00 7,500,000.00 75.00 海信(北京)电器限公司 47,140,500.00 55.00 47,140,500.00 55.00 南非海信发展有限公司 2,431.00 93.50 2,431.00 93.50 - 41 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 （二）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 青岛海信空调有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信实业股份有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信光学有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信房地产开发有限公司 同属海信集团有限公司 海信集团北京营销中心 同属海信集团有限公司 海信集团上海营销中心 同属海信集团有限公司 海信集团天津营销中心 同属海信集团有限公司 海信集团广州营销中心 同属海信集团有限公司 青岛海信模具有限公司 同属海信集团有限公司 肥城海信电子有限公司 同属海信集团有限公司 临沂海信电子有限公司 同属海信集团有限公司 海信香港有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信包装材料有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信进出口有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信通信有限公司 本公司参股公司 青岛海信网络科技股份有限公司 本公司参股公司 青岛赛维家电服务产业有限公司 本公司参股公司 青岛海信计算机有限公司 本公司参股公司 青岛海信电子产业控股股份有限公司 同属海信集团有限公司 （三）关联方交易 1、销售货物 本公司 2003 年度及 2002 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 2003 年度 2002 年度 海信集团有限公司 146,374.25 52,729,364.22 青岛海信进出口有限公司 523,336,493.79 274,351,024.57 临沂海信电子有限公司 369,766,299.75 530,762,221.23 肥城海信电子有限公司 21,144,082.97 14,048,807.21 海信集团北京营销中心 21,013,644.64 156,036,655.00 海信集团上海营销中心 62,859,156.21 - 42 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 海信集团天津营销中心 57,733,985.28 54,394,453.09 青岛海信模具有限公司 4,892,154.71 14,027,506.97 青岛海信通信有限公司 1,515,641.03 10,059,440.85 青岛赛维家电服务产业有限公司 10,069,033.52 277,620.48 南非海信发展有限公司 21,668,411.39 324,582.59 海信集团广州营销中心 31,252.74 青岛海信塑料制品有限公司 5,664,955.56 青岛海信营销有限公司 134,772,046.95 2、购买货物 本公司 2003 年度及 2002 年度从关联方购买货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 2003 年度 2002 年度 青岛海信包装材料有限公司 38,970,806.54 41,929,670.74 海信集团有限公司 33,460,001.92 海信(香港)有限公司 253,751,509.59 236,334,233.67 青岛海信进出口有限公司 4,068,643.18 29,892,802.17 海信集团北京营销中心 26,153.85 1,756,502.72 海信集团上海营销中心 5,728,112.68 1,613,695.71 海信集团天津营销中心 354,766.62 海信集团广州营销中心 60,049.21 临沂海信电子有限公司 399,784,456.77 571,139,129.30 肥城海信电子有限公司 25,959,890.25 19,674,313.87 青岛海信光学有限公司 25,145,331.01 14,188,464.58 青岛海信模具有限公司 65,114,108.61 119,534,031.57 青岛海信塑料制品有限公司 108,117,342.86 青岛赛维家电服务产业有限公司 2,954,728.60 3、本期与关联方的销售、采购交易价格均按照同期市场价格执行。 4、应收应付款项 占全部应收(付)款项余额的比重 项 目 2003 年 2002 年 应收账款 海信集团有限公司 0.38% 0.08% 临沂海信电子有限公司 1.12% 0.37% 海信集团天津营销中心 5.65% 3.56% 海信集团北京营销中心 2.45% 5.23% 青岛海信进出口有限公司 28.83% 37.84% 南非海信发展有限公司 8.70% - 43 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 其他应收款 海信集团有限公司 0.04% 32.06% 海信集团上海营销中心 2.72% 海信集团天津营销中心 3.31% 2.59% 海信集团北京营销中心 2.13% 南非海信发展有限公司 22.84% 13.93% 青岛赛维家电服务产业有限公司 0.08% 青岛海信日立空调系统有限公司 1.15% 预付账款 青岛海信进出口有限公司 17.36% 海信(香港)有限公司 25.99% 海信集团上海营销中心 3.48% 10.23% 应付账款 青岛海信进出口有限公司 0.39% 青岛海信包装材料有限公司 0.90% 青岛海信光学有限公司 0.37% 青岛海信模具有限公司 1.20% 海信(香港)有限公司 1.91% 0.29% 其它应付款 海信集团有限公司 0.14% 海信实业股份有限公司 0.30% 青岛海信模具有限公司 1.61% 青岛海信电子产业控股股份有限公司 6.34% 预收账款 青岛海信通信有限公司 3.92% 海信集团上海营销中心 0.21% 0.24% 海信集团广州营销中心 0.03% 肥城海信电子有限公司 0.56% 0.37% 5、其他应披露事项 (1) 本公司 2002 年度、2003 年度支付给青岛海信模具有限公司模具加工费分别为 5,789,800.00 元、 16,608,664.52 元。 (2) 本公司 2002 年度、2003 年度支付给支付青岛海信进出口有限公司委托进出口手续费分别为 5,305,157.61 元、4,448,172.00 元。 (3) 本公司与青岛海信房地产股份有限公司签署代建协议，委托其组织厂房建设项目的实施，本公司按双 方审定的预算造价和工程实际进度，向其拨付工程备料款和工程进度款，同时按审定的工程竣工结算总造价 的 1.5%支付综合管理费。2002 年度支付综合管理费 820,000.00 元，支付土建安装款 130,877,320.00 元； 2003 年度支付综合管理费 2,263,000.00 元，支付土建安装款 52,478,300.00 元。 - 44 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 (4) 本公司与海信集团有限公司签定了海信大厦六楼租赁协议,2002 年度支付租赁费 2,274,988.34 元； 2003 年度租赁面积减少，支付租赁费 597,106.20 元。 (5) 本 公 司 与 青 岛 赛 维 家 电 服 务 产 业 有 限 公 司 签 定 了 委 托 服 务 协 议 ， 2002 年 度 支 付 委 托 服 务 费 17,575,168.96 元、2003 年度支付委托服务费 62,038,042.92 元。 (6) 本公司与青岛海信模具有限公司、青岛海信通信有限公司、青岛海信计算机有限公司分别签订了协议， 协议约定为该三公司提供青岛经济技术开发区海信信息产业园内的水、电、蒸汽、公共区域卫生保洁等服务， 按成本价收取费用，2002 年度收取 13,396,648.54 元、2003 年度收取 17,049,885.73 元。 又与青岛海信模具有限公司、青岛海信计算机有限公司分别签订了房屋租赁协议，将部分生产厂房租 赁给二公司，2002 年收取租赁费 4,207,677.79 元, 2003 年收取租赁费 3,888,402.05 元。 （7）本公司本年度与海信集团有限公司、青岛海信通信有限公司、青岛海信计算机有限公司等 13 家同属 海信集团的关联单位分别签订了协议，协议约定为该 13 公司提供青岛江西路 11 号海信研发中心的水、电、 蒸汽、公共区域卫生保洁等服务，按成本价收取费用，本年度收取 2,588,284.00 元。 又与该 13 公司分别签订了房屋租赁协议，将江西路 11 号海信研发中心部分房屋及设备租赁给对方， 2003 年收取租赁费 5,221,942.40 元。 (8) 本公司与青岛海信模具有限公司签订了机器设备租赁合同，将部分机器设备租赁给对方，2002 年收取 租赁费 9,199,401.12 元、2003 收取租赁费 6,808,644.20 元。 (9) 本公司本年度与青岛海信通信有限公司签订了机器设备租赁合同，将部分机器设备租赁给对方，2003 年收取租赁费 2,504,264.60 元。 (10) 本公司本年度与青岛海信进出口有限公司签订了协议，2003 年向其收取技术支持费 1,500,000.00 元。 (11) 本公司与海信集团有限公司签订了协议，2003 年向其支付技术支持费 3,351,619.06 元、支付网络服 务费 6,435,942.47 元。 （12）淄博海信电子有限公司、辽宁海信电子有限公司、海信（北京）电器有限公司本年度分别向青岛海 信电子产业控股股份有限公司支付商标使用费 1,330,000.00 元、2,000,000.00 元、3,000,000.00 元。 (13) 本公司本年度与青岛海信物业经营有限公司分别就青岛经济技术开发区海信信息产业园及青岛江西 路 11 号海信研发中心的物业管理签订了服务合同，2003 年度支付物业管理费为 4,893,774.82 元。 (14) 本公司本年度与海信集团有限公司签定了拆迁补偿协议，协议约定海信集团有限公司利用本公司田 家村旧厂区筹建职工宿舍，由其向本公司支付拆迁补偿各项费用 11,273,270.93 元。 (15)本公司 2002 年度、2003 年度支付给高管人员的报酬（包括货币资金、实物形式和其他形式的工资、 福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额分别为 365,400.00 元、630,710.08 元 。 - 45 - 青岛海信电器股份有限公司 2003 年年报 附注七、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无重大的或有事项。 附注八、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为贵阳海信电子有限公司担保借款 3000 万元。 附注九、资产负债表日后事项 1、 经董事会决议本公司 2003 年度利润分配预案为不分配、不转增； 2、 本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 附注十、其他重要事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、备查文件 1、 由公司董事长亲笔签名的 2003 年度年报文本； 2、 由公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、 由会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。 4、 报告期内在中国证监会指定报纸上刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿。 青岛海信电器股份有限公司 董事长： 于淑珉 二 OO 四年四月二十三日 - 46 - 资 产 负 债 表（资产方） 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 711,548,198.49 917,305,883.15 643,255,732.79 847,335,668.12 短期投资 - 19,730,355.70 - 19,730,355.70 应收票据 462,169,611.15 255,801,445.86 432,267,573.65 206,050,377.17 应收股利 应收利息 应收帐款 234,656,292.33 262,215,374.29 270,941,641.16 272,899,191.81 其他应收款 21,488,500.75 39,086,797.56 18,352,965.82 32,564,565.18 预付帐款 76,189,620.75 86,949,142.24 67,313,045.22 79,310,846.28 应收补贴款 存货 1,278,440,461.88 1,283,563,477.30 1,043,102,288.08 1,061,168,963.85 待摊费用 881,817.75 327,747.81 580,794.64 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 2,785,374,503.10 2,864,980,223.91 2,475,814,041.36 2,519,059,968.11 长期投资: 长期股权投资 77,205,897.87 84,694,491.47 225,148,189.98 228,686,460.33 长期债权投资 长期投资合计 77,205,897.87 84,694,491.47 225,148,189.98 228,686,460.33 固定资产: 固定资产原价 1,302,633,640.55 1,335,785,636.67 1,071,802,399.19 1,114,714,640.80 减:累计折旧 419,016,022.74 423,130,085.93 285,116,653.72 296,525,905.20 固定资产净值 883,617,617.81 912,655,550.74 786,685,745.47 818,188,735.60 减：固定资产减值准备 10,982,106.19 14,321,963.32 10,982,106.19 14,321,963.32 固定资产净额 872,635,511.62 898,333,587.42 775,703,639.28 803,866,772.28 工程物资 在建工程 89,717,291.70 49,696,170.70 74,274,909.78 48,563,229.42 固定资产清理 232,108.16 621,840.52 226,608.16 253,640.80 固定资产合计 962,584,911.48 948,651,598.64 850,205,157.22 852,683,642.50 无形资产及其他资产: 无形资产 56,428,661.93 60,450,332.13 12,383,289.79 13,985,518.78 长期待摊费用 30,151,509.73 12,133,826.05 24,643,379.16 10,325,089.81 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 86,580,171.66 72,584,158.18 37,026,668.95 24,310,608.59 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,911,745,484.11 3,970,910,472.20 3,588,194,057.51 3,624,740,679.53 资产负债表(负债及股东权益方) 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 ################ 单位：人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 14 30,000,000.00 30,000,000.00 - 应付票据 15 125,252,258.42 359,920,756.99 40,704,889.61 222,704,240.23 应付帐款 16 1,142,201,969.25 938,638,663.44 1,041,708,152.16 864,053,831.54 预收帐款 17 228,013,563.93 244,298,317.64 227,310,233.60 241,146,823.82 应付工资 3,844,874.72 3,984,537.26 326,318.42 应付福利费 -15,755,359.05 -18,088,896.73 -19,310,027.15 -21,585,357.85 应付股利 18 - 3,210,512.24 - 应交税金 19 -113,256,299.91 -51,997,035.83 -107,748,609.22 -54,373,080.78 其他应交款 20 2,449,709.72 1,361,008.90 2,097,654.93 1,181,856.74 其他应付款 21 78,890,264.45 74,584,518.11 49,337,878.44 62,609,688.85 预提费用 - - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 流动负债合计 1,481,640,981.53 1,585,912,382.02 1,234,426,490.79 1,315,738,002.55 长期负债: 长期借款 22 7,462,975.00 7,388,900.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 7,462,975.00 7,388,900.00 - - 递延税项: 递延税款贷项 1,338,022.04 1,338,022.04 1,338,022.04 1,338,022.04 负债合计 1,490,441,978.57 1,594,639,304.06 1,235,764,512.83 1,317,076,024.59 少数股东权益 72,545,742.64 69,051,768.90 股东权益: 股本 23 493,767,810.00 493,767,810.00 493,767,810.00 493,767,810.00 减:已归还投资 股本净额 493,767,810.00 493,767,810.00 493,767,810.00 493,767,810.00 资本公积 24 1,474,591,469.72 1,474,454,904.72 1,474,591,469.72 1,474,454,904.72 盈余公积 25 146,224,304.19 131,825,633.62 135,562,988.92 122,174,491.51 其中:公益金 48,140,636.84 43,380,121.01 44,983,370.87 40,520,538.40 未分配利润 26 234,174,178.99 207,171,050.90 248,507,276.04 217,267,448.71 股东权益合计 2,348,757,762.90 2,307,219,399.24 2,352,429,544.68 2,307,664,654.94 负债及股东权益总计 3,911,745,484.11 3,970,910,472.20 3,588,194,057.51 3,624,740,679.53 利润及利润分配表 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 主营业务收入 5,734,404,256.29 5,623,550,011.17 5,131,725,380.09 5,389,327,108.16 减: 主营业务成本 4,859,253,273.24 4,843,992,496.21 4,451,157,168.62 4,761,920,098.54 主营业务税金及附加 17,172,371.29 14,037,496.83 12,887,443.01 10,747,148.77 主营业务利润 857,978,611.76 765,520,018.13 667,680,768.46 616,659,860.85 加: 其他业务利润 13,752,977.18 12,655,914.98 10,356,573.15 31,648,413.68 减: 营业费用 669,507,925.50 600,616,384.68 536,906,671.20 506,297,764.03 管理费用 150,074,075.27 139,580,824.53 92,989,552.02 101,287,349.68 财务费用 -6,579,627.38 -6,754,662.34 -3,228,598.42 -5,667,653.03 营业利润 58,729,215.55 44,733,386.24 51,369,716.81 46,390,813.85 加: 投资收益 1,672.85 -6,497,251.38 3,696,952.37 -2,493,361.86 补贴收入 334,400.00 519,616.76 营业外收入 5,002,559.08 15,463,261.77 4,280,461.50 5,082,535.42 减: 营业外支出 5,979,163.15 4,461,645.71 3,984,641.93 1,889,731.55 利润总额 58,088,684.33 49,757,367.68 55,362,488.75 47,090,255.86 减: 所得税 13,186,168.20 15,668,574.25 10,734,164.01 11,346,850.79 少数股东损益 3,500,717.47 -970,686.54 净利润 41,401,798.66 35,059,479.97 44,628,324.74 35,743,405.07 加：年初未分配利润 207,171,050.90 186,523,275.95 217,267,448.71 192,247,065.17 其他转入 可供分配的利润 248,572,849.56 221,582,755.92 261,895,773.45 227,990,470.24 减：提取法定盈余公积 4,760,515.83 4,509,578.82 4,462,832.47 3,574,340.51 提取法定公益金 4,760,515.83 4,499,124.87 4,462,832.47 3,574,340.51 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 239,051,817.90 212,574,052.23 252,970,108.51 220,841,789.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 4,877,638.91 5,403,001.33 4,462,832.47 3,574,340.51 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 234,174,178.99 207,171,050.90 248,507,276.04 217,267,448.71 现 金 流 量 表 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,603,409,053.39 3,886,767,066.31 收到的税费返还 12,967,735.31 9,049,119.21 收到的其他与经营活动有关的现金 122,786,767.78 53,157,767.41 现金流入小计 4,739,163,556.48 3,948,973,952.93 购买商品、接受劳务支付的现金 3,627,456,960.60 3,162,673,515.26 支付给职工以及为职工支付的现金 221,940,810.03 155,598,913.95 支付的各项税费 256,631,112.87 197,834,444.53 支付的其他与经营活动有关的现金 726,060,525.24 513,829,131.62 现金流出小计 4,832,089,408.74 4,029,936,005.36 经营活动产生的现金流量净额 -92,925,852.26 -80,962,052.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 19,730,355.70 19,730,355.70 取得投资收益所收到的现金 7,371,787.72 7,371,787.72 取得债券利息收入所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 921,455.98 154,454.48 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 28,023,599.40 27,256,597.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 136,497,295.81 118,448,022.42 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 - 31,926,458.38 现金流出小计 136,497,295.81 150,374,480.80 投资活动产生的现金流量净额 -108,473,696.41 -123,117,882.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 5,000,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 5,000,000.00 - 偿还债务所支付的现金 5,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,358,135.99 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 9,358,135.99 - 筹资活动产生的现金流量净额 -4,358,135.99 - 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -205,757,684.66 -204,079,935.33 现 金 流 量 表 附 表 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 41,401,798.66 44,628,324.74 加：少数股东损益 3,500,717.47 计提的资产减值准备 -8,536,438.23 -2,702,501.88 固定资产折旧 70,032,758.92 57,268,568.36 无形资产摊销 4,634,341.74 1,989,300.53 长期待摊费用摊销 28,850,770.17 26,209,201.18 待摊费用的减少(减：增加) -554,069.94 -580,794.64 预提费用的增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,424,224.17 2,942,122.37 固定资产报废损失 - - 财务费用 1,690,193.32 - 投资损失（减：收益） -1,672.85 -3,696,952.37 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 12,428,865.67 20,374,230.43 经营性应收项目的减少（减：增加） -142,993,730.90 -191,428,352.05 经营性应付项目的增加（减：减少） -106,803,610.46 -35,965,199.10 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -92,925,852.26 -80,962,052.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 711,548,198.49 643,255,732.79 减：现金的期初余额 917,305,883.15 847,335,668.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -205,757,684.66 -204,079,935.33 资 产 减 值 准 备 表 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 18,210,752.46 1,230,587.99 16,980,164.47 其中：应收帐款 15,390,138.15 869,816.82 14,520,321.33 其他应收款 2,820,614.31 360,771.17 2,459,843.14 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 委托理财 三、存货跌价准备合计 30,907,229.99 7,305,850.25 23,601,379.74 其中：库存商品 30,907,229.99 7,305,850.25 23,601,379.74 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 14,321,963.32 3,339,857.13 10,982,106.19 其中：房屋、建筑物 机器设备 14,321,963.32 3,339,857.13 10,982,106.19 六、无形资产减值准备 74,683,495.17 74,683,495.17 其中：专利权 74,683,495.17 74,683,495.17 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备