ST昌鱼(600275)武昌鱼2003年年度报告

湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 —1— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 重要提示 ·························· 一、公司基本情况简介 ···················· 二、会计数据和业务数据摘要 ················· 三、股本变动及股东情况 ··················· 四、董事、监事、高级管理人员 ················ 五、股东大会情况简介 ···················· 六、董事会报告 ······················· 七、监事会报告 ······················· 八、重要事项 ························ 九、财务报告 ························ 十、备查文件目录 ······················ —2— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事翦英海委托董事刘德富，董事滕景新、王晓东委托董事赵宁，董事高士庆 委托董事吴迪真出席公司第二届第八次董事会， 公司董事长傅小安先生、总经理翦英海先生、副总经理兼财务总监李文燕女士、 财务副总监吴迪真先生、总会计师汪小林先生声明：保证年度报告中财务会计报告 的真实、完整。 —3— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 1 、公司法定中文名称：湖北武昌鱼股份有限公司 公司法定英文名称：Hubei Wuchangyu CO.,LTD. 2 、公司法定代表人：傅小安 3 、公司董事会秘书：李强 公司董事会证券事务代表： 联系地址：鄂州市鄂城区南浦南路特一号 电 话：0711-3200331，3200330 传 真：0711-3200330 电子信箱：wuchangyu@263.net 4、公司注册地址：鄂州市鄂城区南浦南路特一号 公司办公地址：鄂州市鄂城区南浦南路特一号 邮政编码：436000 公司国际互联网网址：http：//www.wuchangyu.com.cn 电子信箱：600275@secure.sse.com.cn 5 、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司投资发展部 6 、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：武昌鱼 股票代码：600275 7、公司首次注册的日期：1999 年 4 月 27 日 地点：湖北省工商局 企业法人营业执照注册号：4200001000754 税务登记号码：420701707095090 公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：中国北京 —4— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 17,032,247.19 净利润 1,092,231.68 扣除非经常性损益后的净利润 -22,477,007.88 主营业务利润 26,620,011.53 其它业务利润 23,000,104.32 营业利润 5,928,737.45 投资收益 -22,899,376.64 补贴收入 32,000,000.00 营业外收支净额 2,002,886.38 经营活动产生的现金流量净额 -121,518,023.07 现金及现金等价物净增减额 -137,294,343.86 注:扣除非经常性损益后的净利润的项目及金额： 项目 金额 所得税 净额 各种形式的政府补贴 32,000,000.00 10,560,000.00 21,440,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 249,283.54 82,263.56 167,019.98 短期投资损益 -1,299.10 -428.71 -870.39 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,583,740.64 -1,182,634.42 -2,401,106.22 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,364,196.19 4,364,196.19 合计 33,028,439.99 9,459,200.43 23,569,239.56 2、公司近三年主要会计数据及财务指标 金额单位:元 项 目 2003 年 2002 年度 2001 年 主营业务收入 76,398,391.10 572,181,464.28 89,777,756.74 净利润 1,092,231.68 38,816,542.71 48,489,364.29 总资产 2,627,625,205.48 2,649,954,075.47 887,488,065.68 股东权益(不含少数股东权益) 786,707,143.97 794,951,459.91 739,257,225.67 每股收益 0.0025 0.1221 0.1983 每股净资产 1.7673 2.5002 3.0225 调整后的每股净资产 1.7595 2.4950 3.0195 每股经营活动产生的现金流量 -0.2730 -0.4996 0.7670 净额 净资产收益率% 0.14 4.88 6.56 加权平均净资产收益率% 0.14 4.98 6.65 —5— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 3、报告期内股东权益变动情况 金额单位:元 法定 未分配 项 目 股本 资本公积 盈余公积 股东权益 公益金 利润 期初数 317,955,170.00 414,751,603.57 25,189,599.42 8,396,533.14 37,055,086.92 794,951,459.91 本期增加 127,182,068 453,520.78 1,092,231.68 -1,885,212.54 本期减少 114,715,274.50 22,256,861.90 6,359,103.40 期末数 445,137,238.00 300,489,849.85 25,189,599.42 8,396,533.14 15,890,456.70 786,707,143.97 注: (1)股本的增加数是:报告期内公司实施了每 10 股送 0.5 股转增 3.5 股的分配方案。 (2)资本公积的增加数是本期内因子公司增加资本公积相应调增 172,514.27 元及母公司对 北京华普产业集团有限公司和湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司收取的资金占用费超过同期利 率部分 281,006.51 元转入资本公积；减少数是转增股本的资本公积。 (3)未分配利润增加数是本年实现的利润,减少数是本期送股及派现数。 —6— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变 本次 项目 公积金 增 其 动前 配股 送股 小计 变动后 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 226,955,170 11,347,758.50 79,434,309.50 90,782,068.00 317,737,238.00 其中:国家持有股份 95,823,306 4,791,165.30 33,538,157.10 38,329,322.40 134,152,628.00 境内法人持有股份 131,131,864 6,556,593.20 45,896,152.40 52,452,745.60 183,584,610.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 226,955,170 11,347,758.50 79,434,309.50 90,782,068.00 317,737,238.00 二、已流通股份 91,000,000 4,550,000.00 31,850,000.00 36,400,000.00 127,400,000.00 1、人民币普通股 91,000,000 4,550,000.00 31,850,000.00 36,400,000.00 127,400,000.00 2、境内上市的外资股 1.1 境外上市的外资股 2.2 其他 已上市流通股份合计 91,000,000 4,550,000.00 31,850,000.00 36,400,000.00 127,400,000.00 三、股份总数 317,955,170 15,897,758.50 111,284,309.50 127,182,068.00 445,137,238.00 2003 年 7 月 3 日，公司因 2002 年度利润分配每 10 股送 0.5 股，转增 3.5 股， 引起公司股份总数发生变动，社会公众股增至 12740 万股，总股本增至 445,137,238 股。 （二）股票发行与上市情况 1、截止到报告期末，公司前三年只有 2000 年 7 月 28 日在上海证券交易所发行 7000 万（A 股），发行价格为人民币 7.00 元/股，2000 年 8 月 10 日上市。 2、报告期内公司因 2001 年度利润分配每 10 股送 2 股，转增 1 股，引起公司股 份总数发生变动，社会公众股增至 9,100 万股，总股本增至 317,955,170 股。 2002 年度利润分配每 10 股送 0.5 股，转增 3.5 股，引起公司股份总数发生变 动，社会公众股增至 12740 万股，总股本增至 445,137,238 股。 报告期内公司没有增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职 工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动情况。 3、公司没有内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 46004 户。 2、主要股东持股情况 —7— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 占总股 序 报告期内增减 期末持股 股东名称 本比例 股份类别 号 数量(股) 数量(股) (％) 1 北京华普产业集团有限公司 129089799 129089799 29 社会法人股 2 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 -180280582 125479418 28.19 国有股 3 北京中联普拓技术开发有限公司 51190783 51190783 11.5 社会法人股 4 鄂州市建设投资公司 0 4956042 1.11 国有法人股 5 湖北多佳集团实业有限公司 3304028 3304028 0.74 社会法人股 6 湖北辰隆经济开发公司 0 2478112 0.56 国有法人股 7 鄂州市市场开发服务中心 0 1239056 0.28 国有法人股 8 王啸飞 723164 723164 0.16 社会公众股 9 杨瑞英 475000 475000 0.11 社会法人股 10 刘忠明 400800 400800 0.09 社会公众股 3、股东变化情况介绍。 2003 年 1 月 28 日公司完成了股权转让，湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将 其持有公司的国有法人 92,206,999 股（占公司总股本的 29%）过户给北京华普产业 集团有限公司，36,564,845 股（占公司总股本的 11.5%）过户给北京中联技术开发 公司。北京华普产业集团有限公司持有公司 29％的社会法人股，成为公司的第一大 股东；湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司持有公司 28.19％的国有股，成为公司第 二大股东；北京中联技术开发公司持有公司 11.5%的社会法人股，成为公司第三大 股东。详细内容见公司 2003 年 2 月 18 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》公告 2003 年 3 月 28 日，北京中联普拓技术开发有限公司与鄂州建设投资公司签订 了《股份转让协议》，受让了鄂州市建设投资公司拥有的公司的 1.11%的国有法人股 （计 3,540,030 股）。目前，正在办理转让审批手续。 4、报告期内，持股5%以上股东所持股份质押或冻结的情况。 A、2003年3月26日，公司向中国银行鄂州市鄂城支行贷款3000万元人民币，公 司第一大股东北京华普产业集团有限公司（持有公司社会法人股92,206,999股，占 公司总股本的29%）以其持有的社会法人股中的2128万股为此贷款作质押担保。此股 份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份质押手续，质押期限自 2003年3月26日至2004年3月26日。详细内容见公司2003年2月18日《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》公告。 B、2003年1月27日，获悉公司股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司持有的公 司国有法人股中的620万股（占本公司总股本的1.95%）被冻结，其中500万股已于2003 年6月24日被解冻，详细内容见公司2003年1月28日、6月24日《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》公告。 C、2003年2月17日，为了支持公司的发展，公司股东北京中联普拓技术开发有 限公司以其持有的公司11.5%的法人股36,564,845股为公司向华夏银行武汉分行贷 款3600万元提供质押担保。详细内容见公司2003年2月18日《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》公告。 D、报告期内，公司股东湖北凤凰山庄持有的公司0.74%的法人股2,360,020股 被深圳市福田区人民法院冻结，并拍卖给了深圳市喜玛实业发展有限公司。后因深 圳市喜玛实业发展有限公司与湖北多佳集团实业有限公司之间的债权关系，经鄂州 —8— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 市鄂城区人民法院判决，将其所持的公司的0.74%的法人股（送转后3304028股）过 户给了湖北多佳集团实业有限公司。 5、公司未发现前十名股东之间存在任何关联关系。 （四）公司控股股东情况介绍 公司原大股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司于 2003 年 2 月 17 日完成了股 份转让，公司现在控股股东为北京华普产业集团有限公司（详见 2003 年 2 月 18 日 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告）。 法定代表人：翦英海 成立日期：1994 年 6 月 29 日 注册资本：3.5 亿元人民币 公司类别：民营企业 股权结构： 翦英海占公司 80％的股份，亚振全占公司 20％的股份 经营范围：购销百货、针纺织品、通讯设备（无线电发射设备除外）、五金交 电化工、机械电器设备、家具、医疗器械、电子计算软、硬件及外部设备、工艺美 术品、建筑材料、金属材料、装饰材料、包装食品、食用油；物业管理（含出租写 字楼）；技术服务、技术转让、技术培训；经济信息咨询；劳务服务；组织展览展示 活动；家居装饰；销售自行开发的产品（未经专项审批项除外）。 该公司的控股股东为翦英海、亚振全，均为自然人。 （五）其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况介绍 1、公司第二大股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司，持有公司股份 28.19% 法定代表人：傅小安 成立日期：1997 年 1 月 16 日 注册资本：92,970,800 元人民币 公司类别：有限责任公司 经营范围：食品加工；粮食、油料、棉花种植；饮料制造；销售日用百货、五 金、交电、化工产品、纺织品、针织品、服装、鞋帽、食品、饮料、烟、住宿、饮 食服务；科技服务。 2、公司第三大股东北京中联普拓技术开发有限公司，持有公司股份 11.5% 北京中联普拓技术开发有限公司系在北京市工商行政管理局登记注册的有限 责任公司，该公司成立于 1997 年 2 月 24 日，注册资本为人民币 2000 万元，法定代 表人：李薇，其中李薇占公司 20％的股份，王秉利占公司 80％的股份。 公司经营范围为：技术开发，技术推广，新产品研制及销售，信息咨询（不含 中介服务），投资顾问，房地产开发咨询服务，机电设备安装、维修；购销：机电设 备，电子计算机，建筑材料，五金，交电，化工，百货，家具；企业形象策划，市 场调查，承办展览展示，会议服务。 （六）公司前 10 名流通股东情况介绍（截止 2003 年 12 月 31 日） 持股数量 占流通股比例 序号 股东姓名 股份性质 （股） （%） 1 王啸飞 723164 0.57 流通 A 股 2 杨瑞英 475000 0.37 流通 A 股 3 刘忠明 400800 0.31 流通 A 股 4 郑玉景 393300 0.31 流通 A 股 5 交通贸易 322322 0.25 流通 A 股 6 张丰生 321120 0.25 流通 A 股 —9— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 7 沈晓波 260000 0.20 流通 A 股 8 天同 180 246336 0.19 流通 A 股 9 杨广生 230000 0.18 流通 A 股 10 赵桂芳 223600 0.18 流通 A 股 合计 3595642 2.82 —10— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 第四节 董事、监事和高级管理人员 （一）基本情况 年 持股数（股） 姓名 性别 职务 任期起止日期 龄 期初数 期末数 傅小安 48 男 董事长 2002.6-2005.6 0 0 翦英海 42 男 总经理 2002.6-2005.6 0 0 熊国胜 37 男 董事、常务副总经理 2002.6-2005.6 0 0 李文燕 53 女 董事、副总经理、财 2002.6-2005.6 0 0 务总监 朱振东 46 男 董事、副总经理 2002.6-2005.6 0 0 吴迪真 51 男 董事、财务副总监 2002.6-2005.6 0 0 王晓东 29 男 董事、总经理助理 2002.6-2005.6 0 0 赵宁 50 男 董事 2002.6-2005.6 0 0 高士庆 45 男 董事 2002.6-2005.6 0 0 朱文涛 50 男 董事 2002.6-2005.6 0 0 万春才 47 男 董事 2002.6-2005.6 0 0 腾景新 51 男 董事 2002.12-2005.6 0 0 刘德富 72 男 董事 2002.12-2005.6 0 0 李德军 46 男 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 李刚 34 男 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 程新桥 55 男 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 张育民 59 男 监事会召集人 2002.6-2005.6 0 0 鄂桂萍 38 女 监事 2002.6-2005.6 0 0 陈凤姣 40 女 监事 2002.6-2005.6 0 0 熊喜胜 40 男 监事 2002.6-2005.6 0 0 李 强 30 男 董事会秘书 2002.6-2005.6 0 0 在股东单位湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司中，傅小安任董事长兼总经理， 朱文涛、万春才任副总经理，张育民任党委副书记，鄂桂平任财审处处长,熊喜胜任 工业处职员。 在股东单位北京华普产业集团有限公司中，翦英海任董事长兼总裁，王晓东任 副总裁，刘德富任副总裁，赵宁任商业部副总经理。 在股东单位北京中联普拓技术开发有限公司中，高士庆任总经理。 报告期内李德军、李刚、程新桥为公司独立董事。 （二）年度报酬情况 2003 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据有 关规定按月发放。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 80.84 万元，最高的前三名董 事的报酬总额 35.73 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 36.01 万元。 独立董事的年薪 3 万元/年.人 公司董事、监事、高级管理人员共 21 人，在公司领取报酬的 10 人。 年度报酬区间的人数分布如下（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房 津贴及其他津贴等）： —11— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 年度报酬额 董事人数 监事人数 其他高管管理人 合计 (万元) （名） （名） 员（名） （名） 5 万元以下 3 1 4 5-10 万元 2 1 1 4 10 万元以上 2 0 2 董事朱文涛、万春才、鄂桂萍、熊喜胜、翦英海、王晓东、高士庆、赵宁、刘 德富、腾景新、吴迪真除在公司领取 300 元/月董事或监事津贴外，不再在公司领取 任何报酬和津贴。董事高士庆、吴迪真、腾景新在控股子公司领取薪酬，其余董事 均在股东单位领取薪酬。 （三）报告期内没有离任的董事、监事、高级管理人员 公司目前共有员工 1806 人，公司员工专业构成如下：生产人员 566 人，销售 人员 281 人，技术人员 420 人，财务人员 70 人，管理人员 116 人。公司员工中 大专及本科以上学历的 386 人，占公司员工总数 21.37%。 公司目前有 78 名退休职工。 —12— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件要求，完成了《上市公司建立现 代企业制度的自查报告》。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 等法律法规及中国证监会颁布的相关规范性文件的规定对自身进行了检查，并进行 了整改，自查和整改报告已上报了中国证监会，基本上达到了现代企业制度的公司 治理要求，与中国证监会有关要求不存在重大差异。 （二）独立董事履行职责情况 公司目前有独立董事三名，分别为李德军、程新桥、李刚。他们尽职尽责，不 仅参加了报告期内公司召开的董事会和股东大会，而且在日常工作中积极关注公司 的经营和发展状况，在规范性治理及内部控制制度以及公司发展方面提出了许多合 理性建议，同时对公司的关联交易和资产收购等事项做出客观、公正的判断，并出 具了独立董事意见书，发挥了他们在工作经验和专业知识方面的优势，认真负责地 履行了法律法规和公司章程赋予的职责。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 (1)人员方面：资产、财务、机构、业务等方面是独立的，并设立了独立的劳动 人事职能部门。公司副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公 司领取薪酬，且均未在股东单位担任任何行政职务。 (2)资产方面：本公司拥有独立的产、供、销系统，资产完全独立于控股股东。 (3)财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，独立在银行开立帐户，并依法独立纳税。 (4)机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控 股股东合署办公的情况。 (5)业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及 自主经营能力。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司设立了董事会基金，按公司当年实现净利润的 3%提取，用于（1）支付董 事、监事的津贴；（2）召开股东大会 、董事会、监事会会议支出；（3）以董事会和 董事长名义组织的各项活动经费；（4）董事会和董事长的其它工作经费；（5）对公 司作出贡献的有功人员的奖励。 —13— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开及披露情况 2003 年度公司只召开一次股东大会，即 2002 年度股东大会 公司 2002 年度股东大会的召集和召开： 于 2003 年 4 月 22 日将年度股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项 等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》上。 湖北武昌鱼股份有限公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 28 日上午 9:00 时 在公司总部会议室召开。出席会议股东及合法授权代表共 8 人，代表股份 242,111,392 股，占公司总股本 317,955,170 股的 76.15%，符合有关法律及《公司 章程》的规定。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。会议由副董事长熊国 胜先生主持。经出席的全体股东认真审议，以投票表决方式通过以下议案： 1、2002 年度董事会工作报告 2、2002 年度财务决算报告 3、2002 年度利润分配预案 4、2002 年度资本公积转增股本的预案 5、公司 2002 年度报告及摘要 6、关于修改公司章程的议案 7、关于公司与湖北多佳股份有限公司相互担保贷款的议案 8、关于续聘中勤万信会计师有限责任公司为公司审计机构并确定其报酬的议 案 9、2002 年度监事会工作报告 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 29 日 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，没有增选和更换监事。 —14— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内主要经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 公司所处的行业为农业，主营业务为：淡水鱼类及其它水产品养殖、畜禽养殖 （屠宰）、蔬菜种植及以上产品的加工、储运、销售；食品、饲料、渔需品的生产、 销售；经营本企业自产水产品、蔬菜、牲猪（对港、澳地区除外）的出口业务；经 营本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进 口业务、科技服务及对相关产业投资。 本年度实现主营业务收入 76,398,391.10 元，比去年同期下降 86.65%；净利润 1,092,231.68 元，比去年同期下降 97.19%。 1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况如下： （1）按行业 金额单位：元 类 别 主营业务收入 主营业务成本 毛利 毛利率（%） 农 业 20,506,092.35 10,007,501.63 10,498,590.72 51.20 房地产 19,047,281.43 11,241,994.86 7,805,286.57 40.98 工 业 30,190,372.25 19,784,370.91 10,406,001.34 34.47 旅游业 6,654,645.07 5,221,433.43 1,433,211.64 21.54 合 计 76,398,391.10 46,255,300.83 30,143,090.27 39.46 （2）按地区 金额单位：元 地 区 主营业务收入 主营业务成本 毛利 毛利率（%） 湖北省 57,351,109.67 35,013,305.97 22,337,803.70 38.95 北京市 19047,281.43 11,241,994.86 7,805,286.57 40.98 合 计 76,398,391.10 46,255,300.83 30,143,090.27 39.46 3、公司在农业，特别是渔业经营形式上有所变化，公司报告期内及以前是以承 包经营为主，自营为辅。目前，公司为了调整产业结构的需要，已把所有自营水面 全部改为承包经营。这样，公司在农业方面的利润构成上，在原有自营收入列为主 营业务收入，改为承包后，收入全部列入其它业务利润。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、北京中地房地产开发有限公司 北京中地房地产开发有限公司，于 1998 年 5 月 22 日设立，注册地址为北京市 密云县工业开发区内，注册资本 4000 万元人民币，公司持有 51％的股权；北京中 联普拓技术开发公司持有 35％的股权，北京华普产业集团有限公司持有 14%的股权。 经营范围为：房地产项目开发，经营、销售商品房。截止 2003 年底总资产 169,187.23 万元。报告期内实现主营业务收入 1,783.46 万元，净利润 41.63 万元。 2、湖北武华科技有限公司 湖北武华电子科技有限公司是 2002 年 8 月 19 日由湖北武昌鱼股份有限公司 和鄂州市武昌鱼生物药业有限公司共同投资设立的高新科技企业，注册资本 1000 万元人民币，其中：公司持有 99.83%的股权，经营范围：智能卡终端机具的研发生 产、销售、智能网络系统设计、集成运营服务、网络系统设备运用、系统集成计算 —15— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 机软件以及外部设备开发销售、产品技术转让、技术服务、技术咨询。截止 2003 年底，总资产 24,125.51 万元。报告期内实现主营业务收入 917.60 万元，净利润 143.90 万元。 3、鄂州市莲花山康福旅游公司 鄂州市莲花山康福旅游公司注册资本 13429 万元，经营范围：旅游景点的开 发及经营；旅游工艺品销售；机械配件加工；家具制造。批零兼营：食品、饮料、 卷烟、纺织品、服装、鞋帽，日用百货，五金、交电、化工商品（不含化学危险品）， 建筑材料。零售：书、报刊、音像制品、电子出版物；房屋出租；物业管理。（以上 项目国家有专项规定的，持许可证在其有效期限内经营）。其中公司持有 97.77%的 股权。总资产 13,086.61 万元。报告期内实现主营业务收入 665.46 万元，净利润 -710.29 万元。 4、鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 鄂州市武昌鱼生物药业有限公司注册资本 9434 万元，公司持有 99.14%股权， 经营范围：制造销售片剂、颗粒剂、糖浆剂、硬胶囊剂、胃蛋白酶。截止 2003 年底， 总资产 9051.10 万元。报告期内实现主营业务收入 1372.23 万元，净利润-529.19 万元。 5、鄂州市大鹏畜禽发展有限公司。截止报告期末，本公司持有该公司 98%的股 权。该公司注册资本为 8163 万元，主营业务为：畜禽饲养、加工、销售；饲料加工、 销售。截止 2003 年底，总资产 8263.21 万元。报告期内实现主营业务收入 587.74 万元，净利润 –235.95 万元。 (三)主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 8,645.80 占采购总额比重% 34.54 前五名销售客户销售金额合计 1,742.54 占销售总额比重% 22.81 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司 2003 年度主营业务收入 76,398,391.10 元，较 2002 年的 572,181,464.28 元下降 86.65%，利润总额 17,032,247.19 元，较 2002 年 89,954,027.99 元下降 81.07%，净利润 1,092,231.68 元，较 2002 年的 38,816,542.71 元下降 97.19%。主 要是公司房地产业务与电子业务与去年相比有较大幅度的下降。 公司房地产 2003 年主营业务收入 19,047,281.43 元，而去年是 462,136,307.00 元。主要原因是因为国家政策使房地产贷款的规模紧缩，使公司后继资金投入产生 困难，推迟了竣工项目工期，影响了销售；而且公司楼盘 85%的业主是京外客源， 而 2003 年北京的非典也影响了销售。 公 司 电 子 业 务 2003 年 主 营 业 务 收 入 30,190,372.25 元 ， 而 去 年 是 79,808,985.56 元，主要原因是公司产品之一的自动售货机，由于全国自动售货机 生产销售出现大幅度滑坡，影响了业绩；公司产品的自动售饭系统、医保、社保和 校园一卡通，由专用型系列产品变为通用型系列产品，市场竞争激烈，目前正在适 应过程。 解决方案是： 1、房地产 （1）针对国家房地产贷款规模的紧缩，公司加大自有资金的投入，尽快完成华 普中心二段的施工及交验，并争取在今年进行销售，争取回笼资金并取得很好效益。 （2）增发广告，扩大媒体宣传，加大销售力度。 —16— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 2、电子业务 加强市场营销能力，积极与学校、大型超市接洽，使销售有所起色。 二、报告期内公司投资情况 (一) 募集资金使用情况一览表 1、承诺投资项目使用情况 金额单位：人民币万元 本年度已使用募集资金总额 0 募集资金总额 47530 已累计使用募集资金总额 47530 是否 实际投 产生 是否符合计划 拟投入金 承诺项目 变更 入 收益 进度和预计收 额 项目 金额 金额 益 高密度流水养殖武昌鱼 19770 变更 10 万元头商品猪养殖、屠宰联合加工 15970 变更 8000 -231.23 项目 兼并鄂州市肉类联合加工厂项目 3000 变更 红莲湖集约化养鳜项目 2980 否 2980 是 市场营销体系 2000 变更 800 补充流动资金 3810 变更 1810 合计 47530 — 13590 -231.23 — 未达到计划进度和收益的说明 变更原因及变更程序说明 1、 2001 年 10 月 31 日，经公司第一届第十五次董事会审议， 把高密度流水养殖武昌鱼项目的 7770 万元及 10 万头商 品猪养殖、屠宰联合加工项目的 1530 万元改投用于收购 鄂州市武昌鱼生物药业有限公司，并增资扩股。 2、 经公司第二届第三次董事会审议把高密度流水养殖武昌 鱼的 12000 万元用于收购北京中地房地产开发有限公司。 3、 经公司第二届第三次董事会审议，把建立市场营销网络 的 1200 万元及补充流动资金的 6495 万元用于收购鄂州 莲花山康福旅游有限公司 97.77%的股。把武昌鱼加工厂 搬迁的 4945 万元用于增资湖北武华电子科技有限公司。 以上各变更募集资金的项目均已经公司股东大会审议通过。 2、实际投资项目使用情况 金额单位：人民币万元 变更投资项目的资金总额 33940 是否 符合 变更项目拟 计划 实际投 产生收 实际投资项目 对应的原承诺项目 投入 进度 入金额 益金额 金额 和预 计收 益 收购北京中地房地产开发 12000 12000 21.23 100 有限公司 高密度流水养殖武昌鱼 收购鄂州市武昌鱼生物药 7770 7770 -524.64 100 业有限公司，并增资扩股 —17— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 收购鄂州市武昌鱼生物药 1530 1530 业有限公司，并增资扩股 10 万元头商品猪养殖、 增资湖北武华科技有限公 屠宰联合加工项目 1945 1945 司 100 139.11 增资湖北武华科技有限公 兼并鄂州市肉类联合加 100 3000 3000 司 工厂 10 万元头商品猪养殖、 4495 4495 收购鄂州市莲花山康福旅 屠宰联合加工项目 -694.45 100 游有限责任公司 建立市场营销体系 1200 1200 补充流动资金 2000 2000 合计 — 33940 33940 -1,058.75 — 未达到计划进度和收益的 1、 收购北京中地房地产开发有限公司，因为国家政策使房地产贷款 说明（分具体项目） 的规模紧缩，使公司后继资金投入产生困难，推迟竣工项目工期， 影响了销售；而且因为公司楼盘 85%的业主是京外客源，而 2003 年北京的非典影响了销售。 2、 收购鄂州市武昌鱼生物药业有限公司并增资扩股。该项目的募集 资金主要用于药业的 GMP 改制，目前该项目正在申报过程中，尚 未产生收益。 3、 增资湖北武华科技有限公司。公司产品之一的自动售货机，由于 全国自动售货机生产销售出现大幅度滑坡，影响了业绩；公司产 品的自动售饭系统、医保、社保和校园一卡通，由专用型系列产 品变为通用型系列产品，市场竞争激烈，目前正在适应过程。 4、 收购鄂州市莲花山康福旅游有限责任公司，因为旅游项目的运作 效益不是非常特别明显，加之与鄂州大学联合办学尚未有进展， 因此未达到计划进度和收益。 前次募集资金已于上年度全部使用完毕。 （三）非募集资金项目情况 金额单位：人民币万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 设立湖北武华科技电子科技有限公司 800.00 已完成 139.11 收购北京中地房地产开发有限公司 17,053.98 已完成 21.23 合计 17,853.98 － 160.34 三、公司财务状况 报告期内，公司财务状况较上一年度有一定程度的下滑，中勤万信会计师事务 所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： 增加 项 目 本期 上年度 （%） 增长变动原因 股东权益 786,707,143.97 794,951,459.91 -1.04 分配现金股利及本年实现利润所致 主营业务利润 26,620,011.53 127,790,021.15 -79.17 房地产及电子产品收入下降所致 1,092,231.68 38,816,542.71 -97.19 主要是房地产及电子产品收入下降,股 净利润 权差额摊销及期间费用增加所致 现金及现金等价 -92.96 主要是主要是投入房地产开发及在建工 物净增加额 -14,534,778.83 -206,363,653.71 程投入所致。 —18— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 长期负债 216,548,066.12 4,000,000.00 5,313.70增加数主要是本年新增贷款及贷款展 期形成。 预付帐款 111,761,097.89 89,625,891.02 24.70 主要是预付原材料款。 存货 1,486,776,039.50 1,370,892,304.10 8.45 主要原因是控股子公司北京中地房地产 开发有限公司的存货增加。 无形资产 132,687,138.75 98,989,959.60 34.04 本期增加的无形资产为控股子公司湖北 武华电子科技有限公司的土地使用权； 四、新年度经营计划 无 五、董事会日常工作情况 （一）会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了 6 次董事会，具体情况如下： 1、公司第二届第四次董事会 湖北武昌鱼股份有限公司第二届第四次董事会会议于 2003 年 4 月 20 日上午在 公司总部会议室召开。应出席本次会议董事 16 名，实到董事 12 名。董事翦英海、 高士庆、刘德富、熊国胜分别委托董事王晓东、吴迪真、滕景新、傅小安代为出席。 4 名监事列席了会议。出席会议人数符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议 所作决议有效。经与会董事举手表决，审议通过如下议案： （1）2002 年度董事会工作报告 （2）2002 年度财务决算报告 （3）2002 年度利润分配预案 （4）2002 年度报告及摘要 （5）公司关于与湖北多佳股份有限公司相互担保贷款的议案 （6）关于续聘中勤万信会计师有限责任公司为公司审计机构并确定其报酬的 议案 （7）关于召开 2002 年年度股东大会的议案 本次会议决议刊登在 2003 年 4 月 22 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券时 报》上。 2、公司第二届第五次董事会 湖北武昌鱼股份有限公司第二届第五次董事会会议于 2003 年 4 月 28 日上午在 公司总部会议室召开。应出席本次会议董事 16 名，实际出席董事 14 名。董事翦英 海、高士庆、刘德富、吴迪真、赵宁、李德军、程新桥、李刚以通讯方式表决，傅 小安、万春才分别委托董事熊国胜、朱文涛代为出席。4 名监事列席了会议。出席 会议人数符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议所作决议有效。经与会董事 举手表决，形成如下决议： （1）会议审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 （2）同意向中国农业银行鄂州分行贷款 2 亿元人民币，贷款期限为一年，贷款 利率为银行同期贷款利率。同意将此议案提交下次股东大会审议。 本次会议决议刊登在 2003 年 4 月 29 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券时 报》上。 3、公司第二届第二次临时董事会 —19— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 湖北武昌鱼股份有限公司第二届第二次临时董事会会议于 2003 年 5 月 29 日下 午以通讯方式召开。应出席本次会议董事 16 名，实际参加表决董事 15 名，出席会 议人数符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议所作决议有效。经与会董事通 讯方式表决，形成如下决议： 为了支持公司控股子公司湖北武华电子科技有限公司发展，同意为该公司向中 国建设银行鄂州分行三年期 4000 万元流动资金贷款提供担保，担保期限三年。 本次会议决议刊登在 2003 年 5 月 30 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券时 报》上。 4、公司第二届六次董事会 湖北武昌鱼股份有限公司第二届第六次董事会会议于 2003 年 8 月 14 日上午在 公司总部会议室召开。应出席本次会议董事 16 名，实际出席董 11 名。董事傅小安、 翦英海、王晓东、刘德富、高士庆分别委托董事熊国胜、赵宁、程新桥、滕景新、 吴迪真代为出席并行使表决权。4 名监事列席了会议。出席会议人数符合《公司法》 和《公司章程》的规定，会议所作决议有效。经与会董事举手表决，形成如下决议： （1） 审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 （2）同意公司 2003 年上半年利润不分配不转增。同意公司 2003 年上半年利润 不分配不转增 本次会议决议刊登在 2003 年 8 月 16 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券时 报》上。 5、公司第二届第七次董事会 湖北武昌鱼股份有限公司第二届第七次董事会会议于 2003 年 10 月 30 日上午以 通讯方式召开。应出席本次会议董事 16 名，实际出席董事 15 名。董事翦英海因事 未参加本次会议，由董事王晓东代为表决。出席会议人数符合《公司法》和《公司 章程》的规定，会议所作决议有效。经与会董事通讯表决，形成如下决议： 会议审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 本次会议决议刊登在 2002 年 10 月 31 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券时 报》上。 6、公司第二届第三次临时董事会 湖北武昌鱼股份有限公司第二届第三次临时董事会会议于 2003 年 12 月 16 日以 通讯方式召开。应出席本次会议董事 16 名，实际参加表决董事 11 名，出席会议人 数符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议所作决议有效。经与会董事通讯方 式表决，形成如下决议： 公司决定为控股子公司北京中地房地产开发有限公司向上海浦发银行北京分行 安外门支行 7500 万元人民币贷款的展期四个月继续提供担保。担保期限两年（自展 期届满之日起）。 本次会议决议刊登在 2003 年 12 月 17 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券 时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 经公司 2002 年度股东大会审议通过，公司以现有股本为基数，向全体股东每 10 股送 0.5 股（含税）转增 3.5 股，派发现金 0.2 元（含税），进行年度利润分配， 共 计 分 配 22,256,861.90 元，共计转增 111,284,309.50 股，剩余可供分配利润 14,798,225.02 元结转下年度。股权登记日为 2003 年 7 月 2 日，除权除息日为 2003 年 7 月 3 日，红利放发日为 2003 年 7 月 11 日。分红派息与转增股本工作在报告期 —20— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 内已顺利完成。 六、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中勤万信会计师事务所有限公司的审计，公司 2003 年完成主营业务收入 76,398,391.10 元，实现主营业务利润 26,620,011.53 元，净利润(合并)1,092,231.68 元。由于母公司实现净利润为-9,711,746.82 元，按照公司章程的规定不提取法定公 积金及公益金。加上上年结转未分配利润 36,542,231.31 元，公司可供分配的利润为 26,830,484.49 元。公司拟不进行利润分配及资本公积金转增股本。 七、报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券》、《证券 时报》。 八、中勤万信会计师事务所有限公司关于公司与关联方资金玉业情况的专项说 明。 关于湖北武昌鱼股份有限公司 大股东及关联方资金占用情况的专项审核报告 勤信审核字[2004]013 号 湖北武昌鱼股份有限公司： 我们接受湖北武昌鱼股份有限公司（以下简称“武昌鱼” ）的委托，对其 2003 年度会计报表进行审计，并于 2004 年 4 月 21 日出具了勤信审字[2004]068 号标准无 保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》的要求，我们对 “武昌鱼”截止 2003 年 12 月 31 日大股东及其他关联方 资金占用情况和对外担保情况进行了专项审计。我们的责任是根据上述文件的规定 对“武昌鱼”与大股东及其他关联方资金往来及对外担保情况进行相关调查、核实 并出具专项审核意见。“武昌鱼”负责提供真实、合法、完整的有关大股东及其他关 联方资金占用以及公司对外担保的全部资料。我们的审计是依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们运用了抽查等必要的审核程序。我们 发表的专项审核意见是根据审核过程中取得的相关资料作出的职业判断。具体审核 情况如下： 一、关于大股东及关联方占用上市公司资金情况 我们对武昌鱼大股东——北京华普产业集团有限公司（以下简称“华普集团”）、 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司（以下简称“武昌鱼集团”）、北京中联普拓公司 （ 以 下 简 称 “ 中 联 普 拓 ”） 及 华 普 超 市 有 限 公 司 等 关联方占用股份公司资金问题进行了专项审计，现将审计情况报告如下： —21— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 1、占用资金发生额及余额明细 会计科目 占用单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 占用性质 其他应收款 华普集团 2,162,162.16 53,233,812.60 --- 55,395,974.76 非经营性 其他应收款 武昌鱼集团 4,549,984.94 733,953.18 --- 5,283,938.12 非经营性 其他应收款 中联普拓 6,638,758.49 --- 6,638,758.49 非经营性 其他应收款 华普超市 275,432.50 600.000.00 --- 875,432.50 非经营性 其他应收款 华普索道 67,311.30 --- 67,311.30 非经营性 其他应收款 华普奥原 3,000.00 --- 3,000.00 非经营性 2、占用资金内容及本年度变动情况 （1）华普集团年内最高占用额 55,395,974.76 元，平均占用额 46,523,672.66 元， 年初余额 2,162,162.16 元，本期增加 53,233,812.60 元，其中：借款 52,862,162.16 元， 应收资金占用费 371,650.44 元；年末余额 55,395,974.76 元。 同时，武昌鱼占用华普集团资金年内最高占用额 500,988,593.62 元，年初余额 446,996,472.16 元，本期增加 19,528,875.82 元，系应付资金占用费，本期减少 36,730,481.21 元，均系偿还借款；年末余额 429,794,866.77 元。 （2）武昌鱼集团年内最高占用额 5,283,938.12 元，月平均占用额 3,604,634.01 元，年初余额 4,549,984.94 元，本期增加 733,953.18 元，其中：借款 657,512.15 元， 应收资金占用费 76,441.03 元；年末余额 5,283,938.12 元。 同时，武昌鱼占用武昌鱼集团年内最高占用额 6,880,000.00 元，系借款；年末 余额 6,880,000.00 元。 （3）中联普拓年内最高占用额 6,638,758.49 元，月平均占用额 4,369,813.78 元，本期增加 6,638,758.49 元，其中：借款 6,638,758.49 元，应收资金占用费 220,441.66 元；年末余额 6,638,758.49 元。 （ 4 ） 华 普 超 市 有 限 公 司 年 内 最 高 占 用 额 875,432.50 元 ， 月 平 均 占 用 额 875,432.50 元，年初余额 275,432.5 元，本期增加 600,000.00 元，均系借款，年末余 额 875,432.50 元。 （5）青岛太平山华普索道有限公司年内最高占用额 67,311.30 元，平均占用额 —22— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 56,092.75 元，本期增 67,311.30 元，均系借款，年末余额 67,311.30 元。 （6）郑州华普奥原电子泊车设备有限公司年内最高占用额 3,000.00 元，平均占 用额 2,750.00 元，本期增加 3000 元，均系借款，年末余额 3,000.00 元。 同时，武昌鱼占用郑州华普奥原电子泊车设备有限公司资金本期增 3,900,000.00 元，均系借款，年末余额 3,900,000.00 元。 二、上市公司对外担保情况 截至报告日止，公司累计对外担保金额 21894 万元人民币，其中： 1、对公司控股子公司提供担保累计共计 11894 万元：为湖北武华电子科技有限 公司向中国建设银行鄂州分行三年期 4000 万元流动资金贷款提供担保，担保期限三 年；为北京中地房地产开发有限公司向上海浦发银行北京分行安外支行贷款 7500 万元人民币提供担保 ，担保期限两年；为鄂州市武昌鱼生物药业有限公司向中国银 行鄂州支行一年期流动资金贷款 394 万元人民币提供担保，担保期限一年。 2、为湖北多佳股份有限公司提供 1 亿元担保，截至报告日止仍在担保期内。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：呙华文 中国注册会计师：叶忠辉 中国·北京 2004 年 4 月 21 日 —23— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 九、独立董事对公司累计和当然对外担保情况的专项说明及独立意见。 按照《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定，通过对公司有关情况的了解和调查，本着认真负责 的态度，对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况发表独立意见如下： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计对外担保金额为 21894 万元，占公司净资产 的 27.83%。 1、不存在对控股东及关联方提供担保的情况。 2、对公司控股子公司提供担保累计共计 11894 万元：为湖北武华电子科技有限 公司向中国建设银行鄂州分行三年期 4000 万元流动资金贷款提供担保，担保期限三 年；为北京中地房地产开发有限公司向上海浦发银行北京分行安外支行贷款 7500 万元人民币提供担保 ，担保期限两年；为鄂州市武昌鱼生物药业有限公司向中国银 行鄂州支行一年期流动资金贷款 394 万元人民币提供担保，担保期限一年。 3、公司不存在对参股公司提供担保的情况。 4、公司与湖北多佳股份有限公司签订了三年期 1 亿元互保协议，公司为该公司 提供了 1 亿元担保。 以上担保事项都经过了法定程序，并且履行了信息披露义务。公司以上对外担 保行为不属于《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》中提出的违规行为。根据历年的情况，公司没有发生因对外贷款提保而受损 失的情况，公司及控股子公司具备相关履行义务的能力。 独立董事：李德军、程新桥、李刚 —24— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内公司共召开了 2 次监事会 1、第二届第四监事会 湖北武昌鱼股份有限公司第二届第四次监事会于 2003 年 4 月 20 日上午在公司 本部会议室召开。出席本次会议的监事应到 4 名，实到 4 名。符合《公司法》和《公 司章程》的规定，会议所作决议有效。会议对各项议案进行了审议，经过举手表决， 形成如下决议 （1）通过 2002 年度监事会工作报告； （2）通过 2002 年年度报告及年报摘要； 本次会议决议刊登在 2003 年 4 月 22 日《中国证券报》、《上海证券》、《证券时 报》上 2、第二届第五次监事会 湖北武昌鱼股份有限公司第二届第五次监事会于 2003 年 4 月 28 日上午在公司 本部会议室召开。出席本次会议的监事应到 4 名，实到 4 名。符合《公司法》和《公 司章程》的规定，会议所作决议有效。会议对各项议案进行了审议，经过举手表决， 形成如下决议 审议通过公司 2003 年第一季度报告。 本次会议决议未公告。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况 及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2002 年度的工作能严格按照《公司 法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法律法规制度进行规范运作， 工作认真负责，经营决策科学、合理，公司董事、经理执行职务时没有违反法律、 法规和《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中勤万信会计师事 务有限责任公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目有部分变更，但变更程序是合法 的。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权 益或造成公司资产流失的行为。 5、关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 —25— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 公司控股子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司于 2002 年 7 月收到湖北省高级 人民法院应诉通知。原告为中国东方资产管理公司武汉办事处，被告一为鄂州市肉 类联合加工厂，被告二为鄂州市武昌鱼生物药业有限公司。涉及诉讼本金及利息 33,186,812.84 元。一审驳回了中国东方资产管理公司武汉办事处的起诉。目前中 国东方资产管理公司武汉办事处不服湖北省高级人民法院的裁定，正在向国家最高 人民法院提起上诉。国家最高人民法院裁定发回湖北省最高人民法院重审。公司控 股子公司鄂州市生物药业有限公司正积极应诉。 二、收购及出售资产 报告期内公司未收购及出售资产。 三、报告期内未发生重大关联交易事项。 三、重大合同及其履行情况 1、公司除在履行与集团公司签订的长期土地、水面、房屋租赁合同外，报告期 内无其他重大合同及履行情况。公司与集团公司签订的土地、水面、房屋租赁合同 在公司 2001 年年度报告中已披露。 2、公司第二届第二次临时董事会决定为公司控股子公司湖北武华电子科技有限 公司向中国建设银行鄂州分行三年期 4000 万元流动资金贷款提供担保，担保期限三 年。 3、为了支持公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司发展，公司于 2002 年 12 月 21 日为其向上海浦发银行北京分行安定门支行贷款 7500 万元人民币提供担 保，担保期限一年。贷款到期后，公司决定为该公司向上海浦发银行北京分行安外 门支行 7500 万元人民币贷款的展期四个月继续提供担保。担保期限两年（自展期届 满之日起）。 本年度公司对控股子公司提供担保的总金额为 11894 万元。 4、报告期内公司与湖北多佳股份有限公司相互担保贷款 1 亿元人民币，担保期 限为三年，公司于 2003 年 6 月 2 日，为湖北多佳股份有限公司在湖北省建行 1 亿元 三年期贷款提供了担保。目前，该公司尚未对公司贷款提供担保。 5、公司没有在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项，亦 无违规担保事项。 四、报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网上刊 登任何承诺事项。 五、报告期内公司聘中勤万信会计师有限公司担任本公司审计工作。报告期内 公司共支付给该会计事务所报酬 60 万元（包括中报及其他项审计费用），该事务所 已连续 4 年为公司提供审计服务。 六、报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 七、报告期内公司发生有《证券法》第六十二条第（二）款的“公司的重大投 资行为和重大的购置财产的决定”情况内容详见本报告第九节第二条。 报告期内公司发生了《证券法》第六十二条第（八）款“持有公司百分之五以 上股份的股东，其持有股份情况发生较大变化”的情况。公司原第一大股东湖北鄂 —26— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 州武昌鱼集团有限责任公司将持有的公司 68.68%的股份中的 29％的股份转让给了 北京华普产业集团有限责任公司，其中的 11.5%的股份转让给了北京中联普拓技术 开发公司，北京华普产业集团有限责任公司持有公司 29%的股份成为公司的第一大 股东；湖北武昌鱼集团仍持有本公司 28.19％的股份，为本公司第二大股东；北京 中联普拓技术公司持有本公司 11.5%的股份，成为公司第三大股东。详细内容见公 司 2002 年 6 月 13 日、7 月 27 日、2003 年 1 月 28 日、2 月 18 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券》、《证券时报》公告。 报告期内公司因 2002 年度利润分配每 10 股送 0.5 股，转增 3.5 股，引起公司 股份总数发生变动，社会公众股增至 12,740 万股，总股本增至 445,137,238 股，公 司注册资本随之变更为人民币 445,137,238 元，已在湖北工商局办理了变更手续。 —27— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 第十节 财务报告 审 计 报 告 勤信审字[2004]068 号 湖北武昌鱼股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及 合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是湖北武昌鱼股份有限 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允地反映了湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国·北京 报告日期:2004 年 4 月 21 日 —28— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 一、 公司基本情况 湖北武昌鱼股份有限公司是经湖北省体改委鄂体改[1999]52 号文批准，由湖北鄂州武昌鱼 集团有限责任公司作为主要发起人，以其五个独立经营的分公司的整体经营性资产及部分养殖 水面使用权评估后的净资产作为出资，联合鄂州市建设投资公司、湖北凤凰山庄股份有限公司、 湖北辰隆经济开发公司、鄂州市市场开发服务中心共同发起，以发起方式设立的股份有限公司。 公司于 1999 年 4 月 27 日在湖北省工商管理局登记注册，注册资本 174,580,900.00 元。公司于 2000 年经中国证券监督管理委员会证监发行（2000）104 号文批准：2000 年 7 月在上海证券交 易所公开发行社会公众股 70,000,000.00 股。注册资本变更为 244,580,900.00 元。2002 年 4 月通过的《2001 年利润分配方案及转增股本方案》,按每 10 股送 2 股转增 1 股，共计增加股本 73,374,270.00 元，注册资本变更为 317,955,170.00 元。 2003 年 5 月 28 日，2002 年度股东大会通过了《2002 年利润分配方案及转增股本方案》 ， 以 2002 年年末总股本 317,955,170.00 元为基数，向全体股东每 10 股送 0.5 股转增 3.5 股，共 计增加股本 127,182,068.00 元，注册资本变更为 445,137,238.00 元。 根据财政部财企[2003]32 号《财政部关于湖北武昌鱼股份有限公司部分国有股转让有关问 题的批复》同意，2003 年 2 月 14 日湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与北京华普产业集团有 限公司、北京中联普拓公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了股权过户手续， 其中 92,206,999 股转让给北京华普产业集团有限公司，36,564,845 股转让给北京中联普拓公 司。公司法人股转让后，北京华普产业集团有限公司持有公司 29%的股份，成为公司的第一大 股东；湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司仍持有公司 28.19%的股份,成为公司的第二大股东； 北京中联普拓公司持有公司 11.5%的股份，成为公司的第三大股东，上述股份性质均为法人股。 营业执照注册号： 4200001000754 注册资本： 肆亿肆仟伍佰壹拾叁万柒仟贰佰叁拾捌元 注册地址： 鄂州市鄂城区南浦南路特一号 法定代表人： 付小安 公司经营范围：淡水鱼类及其它水产品养殖、畜禽养殖（屠宰）、蔬菜种植及以上产品的 加工、储运、销售；食品、饲料、渔需品的生产、销售；经营本企业自产水产品、蔬菜、牲猪 （对港、澳地区除外）的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器 仪表、零配件及相关技术的进口业务；科技服务及对相关产业投资。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一） 会计报表的编制 —29— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 公司会计报表是按《企业会计制度》及有关补充规定进行编制。 （二） 公司采用的主要会计政策 1、会计制度：公司采用《企业会计制度》。 2、会计年度：采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布 的当月 1 日基准汇率折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇率进行调整，由此产生的 汇兑损益除应进行资本化外，计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且 价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不 能收回的应收款项，或者因债务人逾期三年仍未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应 收款项。 (2)坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按个别认定 法和账龄分析法相结合计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1---2 年 10% 2---3 年 20% 3 年以上 50% （3）对预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤 销等原因已无望再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收款，并按上述原则计提坏账准 备。 8、存货核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、包装物、生产成本、库存商品、 开发成本、开发产品、工程施工。 (2) 存货盘存制度采用永续盘存制。存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价， —30— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 低值易耗品采用五五摊销法。 (3) 公司存货期末采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于可变现净值的部分计 提存货跌价准备。房地产开发可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一 步开发的成本、变现手续费、电贴费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。 9、短期投资核算方法 (1)短期投资取得时按实际成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除已记 入应收股利或应收利息的外，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 (2)期末对短期投资按成本与市价孰低计算，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价 准备。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 ①长期股权投资的计价方法：取得长期股权投资时，按取得时的实际成本作为初始投资成 本入账，按权益法核算的，当被投资单位所有者权益变动时，按应享有份额调整初始投资成本。 ②长期股权投资核算方法：公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽对其投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位投资占 被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽对被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 但不具有重大影响的，采用成本法核算。 ③长期股权投资收益的确认方法：采用权益法核算的，按应享有或应分担被投资单位当年 实现的净利润或净亏损的份额，确认投资收益；采用成本法核算的，于被投资单位宣告发放现 金股利或利润时，确认投资收益。 ④长期股权投资差额摊销方法和期限：合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，合 同没有规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销。 (2) 长期债权投资 ① 长期债权投资的计价方法:取得长期债权投资时,按取得时的实际成本作为初始投资成本 入账； ② 长期债权投资收益的确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利 息收入。 ③ 债券的溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法 摊销。 ④ 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投 —31— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 资损益。 (3) 长期投资减值准备 公司于年度终了，对长期投资逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复， 将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项 投资可收回金额低于其账面价值的差额计提。 11、 固定资产计价及折旧方法 (1) 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子 仪器设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品， 单位价值在 2,000.00 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 (2) 固定资产按取得时的实际成本作为入账的价值。 (3) 公司固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法分类计提，按固定资产原值扣除 预计净残值，除以固定资产的预计可使用年限平均计算。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-40 年 4 2.40—3.84 机器设备 12-15 年 4 6.40—8.00 运输工具 8-10 年 4 9.60-12.00 其 他 5-8 年 4 12.00-19.20 (4)固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计 提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可收回金额的差额确定。 12、在建工程核算方法 在建工程核算企业进行基建工程、安装工程、技术改造工程，包括需要安装设备的价值。 在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产进行核算。 为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态之前予以利息资本化。 期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(1)在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不 重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况,则对可收回金额低于在 建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可收 —32— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 回金额的差额确定。 13、无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内采用直线法平均摊销。 期末，对无形资产逐项进行检查，如果(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其 为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余 摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。按单个无形资产项目的账面价值 高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法 开办费在开始生产经营的当月一次性进入企业当期损益处理；长期待摊费用在受益期内平 均摊销；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期内 平均摊销。 15、借款费用的核算方法 为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资产达到预 定可使用状态前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用及外币借款的汇兑 差额，计入当期损益。 为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费以及其他相 关费用，直接计入当期损益。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本； 在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。 16、应付债券的核算 公司发行债券，按实际收到的金额入账；实际收到的金额与票面金额的差额记入债券溢价 或债券折价，并在债券存续期间按直线法分期摊销。债券分期计提的利息与溢价、折价摊销额 分情况计入固定资产价值或当期损益。 17. 收入的确认原则 （1） 销售商品，以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品有关的 收入和成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2） 房地产收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购买方确 认的结算通知书；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 —33— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 （3） 家庭渔场实际上缴利润以价款收讫为确认依据。 （4） 他人使用本企业的无形资产、资金等而应收的使用费收入，按有关合同、协议规定 的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。 18、公共配套设施费用的核算方法 住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套，无偿交付管理部门使用， 其所需建设费用，计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服务用房，由公司负担征地拆 迁费等费用，用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本。 开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的 办法从开发成本中计提。 19、营业费用的核算方法 公司发生的受益期内广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介 费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。 开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。 20、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 21. 利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定公积金 10%； （3）提取法定公益金 5%； （4）提取任意公积金（提取比例由股东大会决定）； （5） 分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案） 。 22、会计政策变更：根据财政部财会[2003]12 号通知的要求，自 2003 年 7 月 1 日起执行财政部修订 的《企业会计准则—资产负债表日后事项》 ，并对 2003 年度比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配 事项进行了追溯调整，调增 2002 年初未分配利润 14,674,854.00 元及相应调减应付股利 14,674,854.00 元，调增 2003 年初未分配利润 6,359,103.40 元及相应调减应付股利 6,359,103.40 元。上述现金股利分 配事项已实施完毕。 23、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表的编制范围包括母公司的会计报表和母公司拥有 50%以上权益性资本的被 投资单位的会计报表，公司合并会计报表的编制方法按财政部《合并会计报表暂行规定》进行。 —34— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 公司由母公司及下述各控股子公司组成，各控股子公司概况如下： 注册资本 原始投资 股权 合并 公司全称 经营范围 备注 (万元) 额(万元) 比例 报表 制造销售片剂、颗粒剂、糖浆剂、硬 鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9434 9300 99.14% 是 胶囊剂、胃蛋白酶。 畜禽饲养、加工、销售；饲料加工、 鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8163 8000 98% 是 销售。 销售水产品、肉、禽及制品、蔬菜、 鄂州市天元商贸有限责任公司 1000 800 80% 是 日用百货。 北京中地房地产开发有限公司 4000 房地产项目开发，经营、销售商品房 29250.20 51% 是 智能卡终端机的研发、生产、销售； 直接拥有 96.67%,间 湖北武华电子科技有限公司 6000 5800 是 网络设计；集成运营服务等 接拥有 3.33% 旅游景点的开发及经营；旅游工艺品销售； 机械配件加工；家具制造。批零兼营：食品、饮料、 卷烟，纺织品、服装、鞋帽，日用百货，五金、家 鄂州莲花山康福旅游有限责任公 13429 电、化工商品（不含化学危险品），建筑材料。零 10890 97.77% 是 司 售：书、报刊、音像制品、电子出版物；房屋出租； 物业管理。 鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 145.5 淡水鱼的养殖、销售 143 98.28% 是 三、税项 1、 增值税销项税率为 17%和 13%，饲料产品根据财政部、国家税务总局财税字[1996]18 号 文规定为免税产品；农产品（主要是牲猪）销售根据《增值税条例》及其实施细则和财政部、 国家税务总局财税字[1995]52 号文“关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”，属于免征 项目。 2、 营业税：按收入的 5%计缴。 3、 所得税：按应纳税所得额的 33%计缴。 4、 农业特产税税率为 8%。 5、 城市建设维护税按流转税的 7%、5%计缴，教育费附加按流转税的 3%计缴。 6、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计缴。 四、 会计报表项目注释：（单位：人民币元） 1. 货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现 金 1,004,983.73 2,303,110.11 银行存款 21,491,132.05 157,554,093.87 其他货币资金 164,486.73 97,742.39 合 计 22,660,602.51 159,954,946.37 —35— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 注：本期货币资金较上期大幅减少主要是投入房地产开发。 2、短期投资 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 股票投资 ---- ---- ---- ---- 债券投资 ---- ---- ---- ---- 其他投资 56,000.00 ---- 50,251.00 ---- 合 计 56,000.00 ---- 50,251.00 ---- 3—1、应收账款（母公司） 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 5,453,796.86 68.04 272,689.84 7,110,736.52 88.82 355,536.83 1—2 年 2,418,487.45 30.18 241,848.75 228,295.75 2.85 22,829.58 2—3 年 64,044.39 0.80 12,808.88 246,709.06 3.08 49,341.81 3 年以上 79,750.42 0.98 39,875.21 420,344.80 5.25 210,172.40 合 计 8,016,079.12 100 567,222.68 8,006,086.13 100 637,880.62 应收账款净额 7,448,856.44 7,368,205.51 注：本期无持有公司 5%以上股份的股东及关联企业款项。 3—2、应收账款（合并） 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 58,556,259.69 57.64 2,376,909.03 104,599,467.47 96.47 3,014,855.06 1—2 年 40,431,996.15 39.80 490,124.36 1,433,252.09 1.32 143,325.21 2—3 年 487,078.73 0.47 97,415.75 1,291,933.38 1.19 258,386.67 3 年以上 2,120,346.32 2.09 1,060,173.17 1,097,763.50 1.02 548,881.75 合 计 101,595,680.89 100 4,024,622.31 108,422,416.44 100 3,965,448.69 应收账款净额 97,571,058.58 104,456,967.75 注：（1）前五名金额 48,499,993.00 元，占总额 47.74%； （2）本期无持有公司 5%以上股份的股东及关联企业款项。 —36— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 4—1、其他应收款（母公司） 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 201,392,522.06 97.62 7,956,043.58 93,831,052.35 93.07 4,691,552.62 1—2 年 2,929,581.43 1.42 292,958.14 5,282,294.20 5.24 528,229.42 2—3 年 337,240.15 0.17 67,448.03 710,371.84 0.70 142,074.37 3 年以上 1,637,685.44 0.79 818,842.73 991,249.17 0.99 495,624.59 合 计 206,297,029.08 100 9,135,292.48 100,814,967.56 100 5,857,481.00 其他应收款净额 197,161,736.60 94,957,486.56 注：（1）应收大股东北京华普产业集团有限公司 42,271,650.44 元； （2）应收大股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 3,677,086.37 元。 4—2、其他应收款（合并） 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 114,742,495.51 90.01 3,623,542.26 142,702,856.66 87.60 7,135,142.84 1—2 年 7,034,205.63 5.53 703,420.56 10,863,564.49 6.67 1,086,356.45 2—3 年 833,368.37 0.65 166,673.67 7,345,552.30 4.51 1,469,110.47 3 年以上 4,860,602.18 3.81 2,430,301.11 1,982,153.21 1.22 991,076.63 合 计 127,470,671.69 100 6,923,937.60 162,894,126.66 100 10,681,686.39 其他应收款净额 120,546,734.09 152,212,440.27 注：（1）前五名金额 93,892,171.37 元，占比例 73.66%； （2）余额中应收大股东北京华普产业集团有限公司 55,395,974.76 元； （3）余额中应收大股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 5,283,938.12 元； （4）余额中应收大股东北京中联普拓公司 6,638,758.49 元。 5、预付账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 48,991,393.78 43.83 89,586,391.62 99.96 1—2 年 62,764,718.72 56.17 24,023.00 0.03 2—3 年 4,860.89 0.00 1,430.00 ---- 3 年以上 124.50 0.00 14,046.40 0.01 合 计 111,761,097.89 100 89,625,891.02 100 注：（1）预付账款较上期有较大幅度增加，主要是预付原材料款。 (2)超过一年以上未收回的主要原因是控股子公司湖北武华电子科技有限公司采购合同延期。 —37— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 （3）无关联企业往来及持有 5%以上股份的股东欠款。 6、 存货 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 1,448,896.78 2,386,626.83 ---- 包装物 493,776.36 529,641.94 ---- 低值易耗品 1,667,187.00 689,866.73 ---- 库存商品 8,626,073.73 80,647.50 7,167,120.16 80,647.50 自制半成品 641,172.74 1,321,469.69 ---- 委托代销商品 1,211.00 1,211.00 ---- 开发产品 472,940,303.31 478,849,995.91 ---- 开发成本 997,149,444.39 871,715,954.91 ---- 生产成本 4,054,112.28 5,283,949.74 ---- 商品进销差价 -165,490.59 工程施工 0.00 3,027,114.69 ---- 合 计 1,486,856,687.00 80,647.50 1,370,972,951.60 80,647.50 存货净额 1,486,776,039.50 1,370,892,304.10 注：存货本期较上期增加幅度较大，主要原因是控股子公司北京中地房地产开发有限公司 的存货增加。 7、 待摊费用 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2003 年 12 月 31 日 修理费 94,314.47 270,884.90 357,261.37 7,938.00 保险费 29,452.35 14,224.25 40,719.80 2,956.80 其 他 4,000.00 61,779.53 59,779.53 6,000.00 合 计 127,766.82 346,888.68 457,760.70 16,894.80 8、 其他流动资产 其他流动资产期末余额为 623,542.00 元，为鄂州莲花山康福旅游有限责任公司购买的鳄 鱼等。 —38— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 9—1、长期投资（母公司） 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 637,603,797.45 ---- 50,017,511.46 33,221,165.33 654,400,143.58 ---- 其中（1）对子公司投资 621,182,623.08 ---- 50,017,511.46 32,725,610.37 638,474,524.17 ---- （2）对合营企业投资 （3）对联营企业投资 16,421,174.37 495,554.96 15,925,619.41 （4）其他股权投资 长期债权投资 --- --- 合 计 637,603,797.45 ---- 50,017,511.46 33,221,165.33 654,400,143.58 ---- 长期投资净额 637,603,797.45 654,400,143.58 注：本期对湖北武华电子科技有限公司增加投资 50,017,511.46 元。 9—2、长期投资（合并） 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 16,427,579.37 18,172,363.08 501,959.97 34,097,982.48 1,287,268.77 其中（1）对子公司投资 （2）对合营企业投资 （3）对联营企业投资 16,427,579.37 200,000.00 501,959.97 16,125,619.40 （4）其他股权投资 17,972,363.08 17,972,363.08 1,287,268.77 长期债权投资 --- --- --- --- 合 计 16,427,579.37 --- 18,172,363.08 501,959.97 34,097,982.48 1,287,268.77 合并价差 202,978,524.31 17,511.46 20,803,916.58 182,192,119.19 长期投资净额 219,406,103.68 215,002,832.90 注：(1)本期湖北武华电子科技有限公司对北京华普楚天光电系统科技有限公司投资 200,000.00 元； (2)根据 2003 年中国注册会计师协会专家技术援助小组信息公告第 7 号文的相关规定，本期 鄂州莲花山康福旅游有限责任公司未将其子公司莲花山学校纳入合并范围，并对其计提长期投资减值 准备 1,287,268.77 元； (3)本期增加对鄂城高中的长期投资 750,000.00 元。 9—3、合并价差 182,192,119.19 元（均为股权投资差额），其中： —39— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 被投资单位 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额 鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 -530,000.00 -477,000.00 -53,000.00 -424,000.00 鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 8,728.59 8,073.95 8,073.95 - 北京中地房地产开发有限公司 194,634,455.02 189,768,593.64 19,463,445.50 170,305,148.14 湖北武华电子科技有限公司 17,511.46 - 17511.46 17,511.46 - 鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13,678,856.72 13,678,856.72 1,367,885.67 12,310,971.05 合 计 207,809,551.79 202,978,524.31 17,511.46 20,803,916.58 182,192,119.19 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 329,912,201.25 1,420,058.02 15,487,440.06 315,844,819.21 机器设备 15,304,557.37 1,427,268.60 1,247,354.50 15,484,471.47 运输工具 9,355,137.35 446,600.00 62,300.00 9,739,437.35 其 他 11,694,198.59 1,545,084.83 2,982,090.80 10,257,192.62 合 计 366,266,094.56 4,839,011.45 19,779,185.36 351,325,920.65 （2）累计折旧 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 42,283,312.48 7,875,766.75 1,997,566.29 48,161,512.94 机器设备 8,028,819.54 1,868,643.99 688,513.32 9,208,950.21 运输工具 4,432,028.94 936,620.67 41,865.60 5,326,784.01 其 他 5,500,470.44 2,233,594.90 1,583,365.44 6,150,699.90 合 计 60,244,631.40 12,914,626.31 4,311,310.65 68,847,947.06 （3）减值准备 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 10,804,338.36 --- --- 10,804,338.36 机器设备 492,105.47 --- --- 492,105.47 运输工具 558,346.49 --- --- 558,346.49 合 计 11,854,790.32 --- --- 11,854,790.32 —40— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 注：①公司购买的价值 1163 万元位于鄂州市南浦路 92 号的营业场所，未办理房产证； ②子公司鄂州莲花山康福旅游有限责任公司净值 2669.94 万元的房产,未办理房产变更手 续； ③子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司净值 282.47 万元的房产, 未办理房产证变更手 续； ④子公司北京中地房地产开发有限公司经营性租赁租出的净值为 13991.40 万元房屋建筑 物，上述房产证未办理； ⑤本期固定资产增加主要是自行购建。 11、工程物资 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 工程物资 78,433.60 --- 78,433.60 --- 合 计 78,433.60 --- 78,433.60 --- 12、在建工程 资金 项目 工程项目名称 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 来源 进度 武昌鱼原种科技项目 2,540,500.95 2,041,666.97 4,582,167.92 自筹资金 73% 利息资本化 - 武华工业园 46,171,610.42 14,363,167.48 38,610,877.22 21,923,900.68 注1 81% 利息资本化 - GMP 项目 36,000,000.00 927,705.03 36,927,705.03 自筹资金 47% 利息资本化 - 葛店项目办 32,404,171.78 32,404,171.78 自筹资金 ---- 利息资本化 - ---- ---- 红莲湖养鳜项目 22,004,789.40 22,004,789.40 募集资金 83% 利息资本化 - ---- ---- 洋澜湖破堤修筑等 800,047.30 215,023.91 113,024.40 902,046.81 自筹资金 93% 利息资本化 - ---- ---- 月山湖 20,000.00 20,000.00 自筹资金 99% 利息资本化 - ---- ---- 十万头商品猪项目 39,079,048.00 1,100,747.69 40,179,795.69 募集资金 94% 利息资本化 - ---- 永安建筑工程 12,050,559.88 2,126,290.35 9,924,269.53 自筹 74% 利息资本化 - ---- 旅游一条街等 199,807.85 244,356.50 12,930.00 431,234.35 自筹 80% 利息资本化 - ---- 胶囊泡罩机 58,500.00 58,500.00 - 自筹 利息资本化 - ---- 合 计 158,924,863.80 51,296,839.36 40,808,597.57 169,300,081.19 ---- ---- —41— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 注：(1)武华工业园由自有资金、募集资金共同筹建，其中募股资金使用 9,740,110.82 元，自 有资金使用 12,183,789.86 元。 （2）募集资金项目为： 工程项目名称 原预算数 变更数 批准文号 资金来源 期末金额(元) 红莲湖养鳜 2980 万元 2980 万元 鄂计农字[1998]第 296 号 募股资金 22,004,789.40 武华工业园 3000 万元 4945 万元 鄂计农经[2000]第 1201 号 募股资金 9,740,110.82 十万头商品猪项目 15970 万元 8000 万元 计农经[1997]508 号 募集资金 40,179,795.69 合 计 21950 万元 15925 万元 ---- ---- 71,924,695.91 13、无形资产 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 原始金额 本期增加 本期摊销 累计摊销 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 水面使用权 121,683,534.00 103,429,820.35 12,949,340.00 3,883,364.00 22,137,077.65 99,546,456.35 8,585,143.81 土地使用权 42,520,079.03 8,182,812.25 34,000,000.00 743,653.04 1,080,919.82 41,439,159.21 知识产权 400,000.00 326,667.00 40,000.00 113,333.00 286,667.00 合 计 164,603,613.03 111,939,299.60 12,949,340.00 34,000,000.00 4,667,017.04 23,331,330.47 141,272,282.56 8,585,143.81 注：（1）无形资产水面使用权摊销期限为 28 年，剩余摊销年限为 23 年； （2）无形资产知识产权摊销期限为 10 年，剩余摊销年限为 8 年； （3）无形资产土地使用权摊销期限为 50 年； （4）本期增加的无形资产为控股子公司湖北武华电子科技有限公司的土地使用权； （5） 子公司鄂州莲花山康福旅游有限责任公司净值 6,248,809.23 元的土地使用权未办理过户手续； （6） 子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司净值1,718,870.24元的土地使用权未办理过户手 续； （7） 根据鄂中会评字[2004]20 号咨询报告，本期冲回以前计提的无形资产-水面的减值 准备 4,364,196.19 元。 14、长期待摊费用 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2003 年 12 月 31 日 广告费 397,150.00 72,740.00 469,890.00 --- 合 计 397,150.00 72,740.00 469,890.00 --- —42— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 15、短期借款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 抵押借款 63,580,000.00 3,100,000.00 保证借款 98,612,400.00 128,340,000.00 质押借款 106,000,000.00 56,300,000.00 信用借款 39,700,000.00 66,300,000.00 合 计 307,892,400.00 254,040,000.00 注：（1）鄂洲市武昌鱼生物药业有限公司以土地及房产抵押借款 310 万元，鄂洲市武四湖水产 品开发有限公司以股份公司房产抵押借款 48 万元，湖北武华电子科技有限公司以北京华普产业 集团有限公司的房产抵押借款 1000 万元，北京中地房地产开发有限公司以北京华普产业集团有 限公司的房产抵押借款 5000 万元； （2）保证借款中 394 万元为湖北武昌鱼股份有限公司对控股子公司鄂州市武昌鱼生物药 业有限公司提供的担保，1967.24 万元为北京华普产业集团有限公司对股份公司提供的担保， 7500 万元为湖北武昌鱼股份有限公司对控股子公司北京中地房地产开发有限公司提供的担保； （3）质押借款均为北京华普产业集团有限公司及北京中联普拓公司以股权质押。 16、 应付账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 11,414,072.13 3.43 358,924,160.01 97.74 1---2 年 315,870,646.66 94.97 2,238,939.45 0.61 2---3 年 2,708,186.44 0.82 2,520,764.12 0.69 3 年以上 2,607,382.03 0.78 3,542,168.13 0.96 合 计 332,600,287.26 100 367,226,031.71 100 注：本期无持有公司 5%以上股份的股东及关联企业款项。 17、预收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 2,847,603.04 88.02 5,038,112.51 93.24 1---2 年 129,403.23 4.00 5,400.00 0.10 2---3 年 0.00 0.00 62,152.70 1.15 3 年以上 258,270.60 7.98 297,570.18 5.51 合 计 3,235,276.87 100 5,403,235.39 100 注：无持有公司 5%以上股份的股东及关联企业往来。 —43— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 18、应付工资及应付福利费 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应付工资 1,086,358.40 1,084,530.75 应付福利费 3,720,964.18 3,385,529.09 注：应付工资主要是提取的年终奖。 19、应付股利 股东名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 鄂州市建设投资公司 70,800.60 --- 湖北凤凰山庄股份有限公司 47,200.40 --- 鄂州市市场开发服务中心 17,700.80 --- 合 计 135,701.80 --- 20、应交税金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 (1)增值税 10,737,500.57 10,320,927.48 (2)所得税 51,858,304.18 34,583,915.34 (3)营业税 11,460,544.14 17,836,915.72 (4)城市维护建设税 1,086,684.18 1,627,565.59 (5)农业特产税 5,741,853.07 4,514,659.07 (6)印花税,房产税,车船使用税 493,192.49 391,944.26 (7)土地使用税 --- 517,792.41 (8)土地增值税 6,813,565.31 6,628,815.82 (9)个人所得税 127,293.78 33,029.08 (10)消费税 2,253,495.94 2,253,495.94 合 计 90,572,433.66 78,709,060.71 注：本期执行的法定税率见附注三—税项； 21、其他应交款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 教育费附加 627,319.56 861,520.18 堤防费 166,127.69 246,865.89 地方教育发展费 59,984.00 87,824.50 其他 1,327.52 1,350.45 合 计 854,758.77 1,197,561.02 —44— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 注：本期执行的法定税率见附注三—税项。 22、其他应付款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 36,930,497.45 5.18 614,234,403.52 86.28 1---2 年 595,089,264.94 83.52 17,660,252.61 2.48 2---3 年 13,841,478.42 1.95 7,265,049.29 1.02 3 年以上 66,615,645.29 9.35 72,709,569.09 10.22 合 计 712,476,886.10 100 711,869,274.51 100 注：持有 5%以上股份的股东的往来： （1）北京华普产业集团有限公司 429,794,866.77 元； （2）湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 6,880,000.00。 23、 预提费用 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 利息 1,828,011.44 280,306.92 土地税 345,143.10 --- 水电费 50,577.70 88,151.43 其他 229,738.40 253,325.33 合 计 2,453,470.64 621,783.68 注:本期预提费用增加主要是预提利息尚未支付所致。 24、预计负债 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2003 年 12 月 31 日 迟交房违约款 26,605,530.30 10,473,412.77 16,132,117.53 合 计 26,605,530.30 ---- 10,473,412.77 16,132,117.53 25、一年内到期的长期负债 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 保证担保 19,000,000.00 195,800,000.00 抵押贷款 50,000,000.00 财政周转金 14,000,000.00 10,000,000.00 合 计 33,000,000.00 255,800,000.00 注：保证借款 19,000,000.00 元，由北京华普产业集团有限公司提供担保。 —45— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 26、长期借款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 抵押借款 96,277,172.50 保证借款 120,270,893.62 质押借款 信用借款 4,000,000.00 合 计 216,548,066.12 4,000,000.00 注：（1）抵押借款中 58,827,172.50 元的抵押物为北京中地房地产开发有限公司的土地使用权 及房产,38,450,000.00 元的抵押物为湖北武华电子科技有限公司的土地使用权及在建工程； （2）保证借款中 120,270,893.62 元为北京华普产业集团有限公司提供的担保。 27、 股本 股本为人民币 445,137,238.00 元，股东及投资金额如下： 本次变动增减(+,-) 项 目 期初数 期末数 配股 发行新股 送股 公积金转股 其他 小 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 226,955,170.00 11,347,758.50 79,434,309.50 90,782,068.00 317,737,238.00 其中： 国家拥有股份 224,595,150.00 4,791,165.30 33,538,157.10 -128,771,844.00 -90,442,521.60 134,152,628.00 2,360,020.00 6,556,593.20 45,896,152.40 128,771,844.00 181,224,589.60 183,584,610.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 226,955,170.00 11,347,758.50 79,434,309.50 0.00 90,782,068.00 317,737,238.00 尚未流通股份合计 二、已流通股份 91,000,000.00 4,550,000.00 31,850,000.00 36,400,000.00 127,400,000.00 1、境内上市人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 91,000,000.00 4,550,000.00 31,850,000.00 0.00 36,400,000.00 127,400,000.00 已流通股份合计 三、股份总数 317,955,170.00 15,897,758.50 111,284,309.50 0.00 127,182,068.00 445,137,238.00 注：(1)公司根据 2003 年 5 月 28 日召开的股东大会审议通过的 2002 年度利润分配方案及转增 股本方案，按每 10 股送 0.5 股转增 3.5 股，增加股本。 (2)根据财政部财企[2003]32 号《财政部关于湖北武昌鱼股份有限公司部分国有股转让有 关问题的批复》同意，2003 年 2 月 14 日湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与北京华普产业集 团有限公司、北京中联普拓公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了股份过户 —46— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 手续，其中 92,206,999 股转让给北京华普产业集团有限公司，36,564,845 股转让给北京中联 普拓公司。 (3) 股本已经中勤万信会计师事务所有限公司勤信验字（2003）第 008 号验资报告验证。 28、资本公积 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 414,185,357.45 114,715,274.50 299,470,082.95 其 他 566,246.12 453,520.78 1,019,766.90 合 计 414,751,603.57 453,520.78 114,715,274.50 300,489,849.85 注：①本期减少数主要为按公司股东大会决议于 2003 年 5 月 28 日每 10 股转增 3.5 股，用于转 增股本的资本公积； ②本期内因子公司增加资本公积相应调增 172,514.27 元及母公司对北京华普产业集团有 限公司和湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司收取的资金占用费超过同期利率部分 281,006.51 元转入资本公积。 29、盈余公积 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2003 年 12 月 31 日 法定盈余公积 16,793,066.28 --- --- 16,793,066.28 公益金 8,396,533.14 --- --- 8,396,533.14 合 计 25,189,599.42 --- --- 25,189,599.42 30、未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 期初余额 37,055,086.92 66,967,292.53 加：本年净利润 1,092,231.68 38,816,542.71 其他转入 716,150.00 可供分配利润 38,147,318.60 106,499,985.24 减：提取法定公积金 3,902,576.21 提取法定公益金 1,951,288.11 应付普通股股利 6,359,103.40 14,674,854.00 转作股本的普通股股利 15,897,758.50 48,916,180.00 期末余额 15,890,456.70 37,055,086.92 注：本期应付普通股股利及转作股本的普通股股利为按公司 2003 年度第一次股东大会决议通过 的 2002 年度利润分配方案及转增股本方案，每 10 股送 0.5 股转增 3.5 股，并派发 0.2 元现金 股利。 —47— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 31—1、主营业务收入、主营业务成本（母公司） 2003 年度 2002 年度 行业分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 农 业 14,483,009.45 3,641,130.43 22,594,271.40 13,039,843.92 工 业 7,292,096.35 7,085,598.36 8,762,813.49 7,602,702.60 合 计 21,775,105.80 10,726,728.79 31,357,084.89 20,642,546.52 31—2、主营业务收入、主营业务成本（合并） 2003 年度 2002 年度 行业分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 农 业 20,506,092.35 10,007,501.63 30,236,171.72 16,083,978.42 房地产 19,047,281.43 11,241,994.86 462,136,307.00 343,537,866.72 工 业 30,190,372.25 19,784,370.91 79,808,985.56 50,299,734.44 旅游业 6,654,645.07 5,221,433.43 --- --- 合 计 76,398,391.10 46,255,300.83 572,181,464.28 409,921,579.58 注:公司前五名客户销售收入的总额为 17,425,434.00 元，占本期销售收入的 22.81%。 32、主营业务收入、主营业务成本（合并） 2003 年度 2002 年度 地区分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 湖北省 57,351,109.67 35,013,305.97 110,045,157.28 66,383,712.86 北京市 19,047,281.43 11,241,994.86 462,136,307.00 343,537,866.72 合 计 76,398,391.10 46,255,300.83 572,181,464.28 409,921,579.58 注:本期主营业务收入较上期大幅下降，其中：主要是湖北武华电子科技有限公司的收入下降与北京中地 房地产开发有限公司的收入下降。 —48— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 33、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 营业税 1,287,383.60 23,517,315.35 城建税 202,881.35 1,904,318.66 教育费附加 94,927.78 1,019,376.66 农业特产税 1,170,293.41 1,400,037.06 土地增值税 767,592.60 6,628,815.82 合 计 3,523,078.74 34,469,863.55 注:本期因收入大幅减少,故营业税金及附加较上年减少。 34、其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 家庭渔场上缴 20,100,772.61 684,524.06 19,416,248.55 26,361,081.32 168,391.30 26,192,690.02 租 赁 8,143,386.03 4,699,768.82 3,443,617.21 4,700,722.56 1,518,456.97 3,182,265.59 材料收入 27,490.00 - 27,490.00 195,967.52 195,783.75 183.77 副产品及其他 706,841.70 594,093.14 112,748.56 1,742,226.70 288,367.77 1,453,858.93 合 计 28,978,490.34 5,978,386.02 23,000,104.32 32,999,998.10 2,170,999.79 30,828,998.31 注:本年度部分渔场经营方式由承包改为自营。 35、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 14,186,619.39 3,872,147.46 减：利息收入 3,922,181.62 4,754,686.89 汇兑损失 -118,480.09 2,611.12 减：汇兑收益 --- ---- 手续费 376,898.80 93,082.70 合 计 10,522,856.48 -786,845.61 注:本期财务费用较上期有大幅增加主要母公司的 2002 年借款主要发生在上期期末，故去年财 务费用偏低。 —49— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 36—1、投资收益（母公司） 2003 年度 2002 年度 项 目 成本法 权益法 合 计 成本法 权益法 合 计 股权投资收益 -495,554.96 -12,094,208.06 -12,589,763.02 ---- 34,927,246.43 34,927,246.43 债券投资收益 - 1,097,742.39 ---- 1,097,742.39 股权投资差额摊销 -20,803,916.58 -20,803,916.58 ---- -4,813,516.02 -4,813,516.02 合 计 -495,554.96 -32,898,124.64 -33,393,679.60 1,097,742.39 30,113,730.41 31,211,472.80 36—2、投资收益（合并） 2003 年度 2002 年度 项 目 成本法 权益法 合 计 成本法 权益法 合 计 股权投资收益（基金） -1,299.10 -495,554.96 -496,854.06 786,049.89 786,049.89 债券投资收益 - 1,097,742.39 1,097,742.39 联营或合营公司分配的利润 -311,337.23 -311,337.23 --- 计提的长期投资减值准备 -1,287,268.77 -1,287,268.77 --- 股权投资差额摊销 -20,803,916.58 -20,803,916.58 -4,813,516.02 -4,813,516.02 合 计 -1,288,567.87 -21,610,808.77 -22,899,376.64 1,097,742.39 -4,027,466.13 -2,929,723.74 注：股权投资差额摊销见附注四-9 长期投资。 37、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 开发区财政补贴 32,000,000.00 ---- 合 计 32,000,000.00 ---- 注:根据湖北省葛店开发区管委会办公室文件鄂管办函[2003]1、2、3、4 号文件给予公司 3200 万元财政补贴。 38、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产收入 1,236,940.90 439,465.64 赔偿款 135,148.50 130,373.98 其 他 87,483.47 37,722.40 合 计 1,459,572.87 607,562.02 —50— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 39、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 无形资产减值准备 -4,364,196.19 ---- 罚款支出 71,966.38 260,202.31 捐赠支出 331,500.00 4,975.00 处理固定资产净损失 204,329.97 2,172,344.43 赔偿款 3,104,921.06 29,075,248.34 其 他 108,165.27 58,369.44 合 计 -543,313.51 31,571,139.52 注：(1)本期无形资产减值准备冲回见附注四-13； (2)赔偿款中合同违约赔款 255 万元。 40、支付的其他与经营活动有关的现金 71,177,399.16 元。 其中:管理费用中支付的现金 13,617,921.38 元，营业费中支付的现金 3,942,925.07 元， 营业外支出 3,616,552.71 元，其他为往来增加。 五、关联方关系及其交易 （一） 存在控制关系的关联方 注册资本 公 司 全 称 注册地址 与本公司关系 经济性质 (万元) 北京华普产业集团有限公司 北京朝阳门外大街 19 号 35,000.00 第一大股东 有限责任公司 鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 鄂州市武昌大道 97 号 9,434.00 子公司 有限责任公司 鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 鄂州市蒲团乡 32 组 8,163.00 子公司 有限责任公司 鄂州市天元商贸有限责任公司 鄂城区南浦路 92 号 1,000.00 子公司 有限责任公司 鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 鄂州市华容区武四湖 145.50 子公司 有限责任公司 北京中地房地产开发有限公司 北京市密云县工业开发区 4000.00 子公司 有限责任公司 鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 鄂州莲花山 13,429.00 子公司 有限责任公司 湖北武华电子科技有限公司 鄂州市小桥村 6000.00 子公司 有限责任公司 —51— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 期初数 本年增加数 本期减少数 期末数 北京华普产业集团有限公司 35,000.00 35,000.00 鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9,434.00 9,434.00 鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,163.00 8,163.00 湖北楚臣科技投资有限责任公司 5,000.00 5,000.00 鄂州市天元商贸有限责任公司 1,000.00 1,000.00 鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 145.50 145.50 北京中地房地产开发有限公司 4,000.00 4,000.00 鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13,429.00 13,429.00 湖北武华电子科技有限公司 1,000.00 5000.00 6000.00 （三） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 期初数 本年增加数 本年减加数 期末数 公司名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 北京华普产业集团有限公司 12908.99 29% 12908.99 29% 鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9,300.00 99.14% 9,300.00 99.14% 鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,000.00 98% 8,000.00 98% 湖北楚臣科技投资有限责任公司 1,750.00 35% 1,750.00 35% 鄂州市天元商贸有限责任公司 800.00 80% 800.00 80% 鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 143.00 98.3% 143.00 98.28% 北京中地房地产开发有限公司 2,040.00 51% 2,040.00 51% 鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13,129.00 97.77% 13,129.00 97.77% 湖北武华电子科技有限公司 800.00 80% 5000.00 5800.00 96.67% （四） 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 持股比例(%) 经济性质 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 股东 有限责任公司 北京中联普拓有限公司 股东 有限责任公司 北京华普国际大厦有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 北京华普吉安信息网络工程技术有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 北京华普吉安房地产顾问有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 华普超市有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 北京华普科技企业有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 北京华普出租汽车公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 —52— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 北京华普标准餐有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 北京华普兴业广告有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 北京华普道路泊车建设管理有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 北京渔家傲鱼翅海鲜酒楼有限责任公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 青岛华普大厦有限责任公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 青岛华普商务会馆有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 青岛华普物业管理有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 青岛太平山华普索道有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 广州市华普大厦有限责任公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 武汉华普经济发展有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 华普智通系统有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 海南华普有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 靖边县华普石油钻采有限公司 关键管理人控制的其他企业 ---- 有限责任公司 （五）关联方交易 1、 土地使用权 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有 20 块土地计 79,983.48 平方米土地的使用 权租与湖北武昌鱼股份有限公司使用，湖北武昌鱼股份有限公司按市场原则与其签订《土地使 用权租赁协议》，1999 年免缴租金，从 2000 年开始，湖北武昌鱼股份有限公司年付租金 100 万 元，每 10 年可视情况调整租金标准，本年应支付 100 万元。2002 年 12 月 25 日双方签订《土 地使用权租赁补充协议》 ，将原《土地使用权租赁协议》中第一条变更为湖北鄂州武昌鱼集团有 限责任公司将本协议所列的共 16 块土地使用权租赁给湖北武昌鱼股份有限公司使用；土地租金 从原《土地使用权租赁协议》规定的 2003 年由每年 100 万元变更为每年土地租金 22 万元，本 年实际支付 22 万元。 2、 水面使用权 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有 16 块计 30,810 亩水面使用权租与股份公 司使用,股份公司按市场原则与其签订《水面使用权租赁协议》，每年支付租金 120 万元，1999 年免缴租金，2000 年免缴 80%，2001 年免缴 60%，2002 年免缴 40%，2003 年免缴 20%，从 2004 年起全额缴付，并可每 10 年视情况调整租金标准，本年应支付 96 万元，本年实际支付 96 万元。 3、 商标使用权 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与股份公司签订《商标转让协议》，将“武昌鱼”商 标无偿转让给股份公司使用，且股份公司对该商标拥有专用权。 4、2003 年度，根据北京中地房地产开发有限公司与北京华普产业集团有限公司原签订的 —53— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 有关协议，按月利率 4.425‰计算，共计支付资金占用费 19,528,875.82 元，与北京华普科技企 业有限公司按签订的有关协议，按月利率 4.425‰计算，共计支付资金占用费 3,024,576.00 元, 上述资金占用费均列入开发成本。 5、担保 （1）北京华普产业集团有限公司提供 1000 万元贷款抵押，15894.33 万元贷款担保，10600 万 元贷款质押； （2）北京华普国际大厦有限公司提供 5000 万元贷款担保。 6、关联方往来款项余额 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收账款: 北京华普产业集团有限公司 2,162,162.16 其他应收款: 北京华普产业集团有限公司 55,395,974.76 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 5,283,938.12 4,549,984.94 北京中联普拓有限公司 6,638,758.49 北京华普朝阳超市有限公司 875,432.50 275,432.50 青岛太平山华普索道有限公司 67,311.30 郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 3,000.00 青岛华普物业管理有限公司 13,328.06 其他应付款: 北京华普产业集团有限公司 429,794,866.77 446,396,472.16 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 6,880,000.00 北京华普朝阳超市有限公司 200,000.00 北京华普朝阳物业有限公司 3,732,383.20 北京华普科技企业有限公司 63,884,576.00 56,960,000.00 北京华普兴业广告有限公司 1,038,971.87 1,000,000.00 青岛华普商务会馆有限公司 603,976.14 郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 3,900,000.00 青岛华普物业管理有限公司 1,105,451.50 北京华普吉安房地产顾问有限公司 200,000.00 200,000.00 六、对外担保 为湖北多佳股份有限公司提供 1 亿元担保，担保期限三年。 七、或有事项 截至审计报告日止，公司不存在其他应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、票 据贴现等将来可能损害公司利益的或有事项。 —54— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 八、期后事项 截止审计报告日止，公司所属部分单位经营形式改变，由原来的自营改为承包经营。 九、其他重要事项 公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司（以下简称中地公司）固定资产—房屋建筑 物账面原值 147,045,700.00 元，系中地公司置换入本公司前，由原中地公司控股股东北京华普 产业集团有限公司根据董事会决议以资本溢价的方式作为追加投资投入到中地房地产公司的房 产，目前该房产所处的整栋大楼产权正在办理之中，但截止至审计报告日该房屋建筑物产权证 尚未办妥。 —55— 湖北武昌鱼股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 包括下列文件： （一）载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的 会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿； （四）在其他证券市场公布的年度报告文本。 文件存放地：湖北省鄂州市南浦南路特 1 号武昌鱼大酒店 7 楼投资发展部。 董事长 傅小安 湖北武昌鱼股份有限公司 2004-4-21 —56— 资产负债表 企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司 单位：人民币 元 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 附注号 母公司 合 并 母公司 合 并 流动资产： 货币资金 1 9,231,859.26 22,660,602.51 23,766,638.09 159,954,946.37 短期投资 2 56,000.00 50,251.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3 7,448,856.44 97,571,058.58 7,368,205.51 104,456,967.75 其他应收款 4 197,161,736.60 120,546,734.09 94,957,486.56 152,212,440.27 预付账款 5 111,761,097.89 12,379.68 89,625,891.02 应收补贴款 存 货 6 4,830,345.39 1,486,776,039.50 5,649,131.96 1,370,892,304.10 待摊费用 7 16,894.80 16,894.80 6,000.00 127,766.82 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 8 623,542.00 46,782.62 670,324.62 流动资产合计 218,689,692.49 1,840,011,969.37 131,806,624.42 1,877,990,891.95 长期投资： 长期股权投资 9 654,400,143.58 215,002,832.90 637,603,797.45 219,406,103.68 长期债权投资 长期投资合计 654,400,143.58 215,002,832.90 637,603,797.45 219,406,103.68 其中：合并价差 182,192,119.19 202,978,524.31 固定资产： 固定资产原价 10 82,348,612.89 351,325,920.65 82,155,609.99 366,266,094.56 减：累计折旧 24,532,988.98 68,847,947.06 21,956,130.43 60,244,631.40 固定资产净值 57,815,623.91 282,477,973.59 60,199,479.56 306,021,463.16 减：固定资产减值准备 10,400,718.94 11,854,790.32 10,400,718.94 11,854,790.32 固定资产净额 47,414,904.97 270,623,183.27 49,798,760.62 294,166,672.84 工程物资 11 78,433.60 在建工程 12 98,649,020.14 169,300,081.19 101,784,354.07 158,924,863.80 固定资产清理 固定资产合计 146,063,925.11 439,923,264.46 151,583,114.69 453,169,970.24 无形资产及其他资产： 无形资产 13 90,961,312.54 132,687,138.75 90,480,480.35 98,989,959.60 长期待摊费用 14 397,150.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 90,961,312.54 132,687,138.75 90,480,480.35 99,387,109.60 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,110,115,073.72 2,627,625,205.48 1,011,474,016.91 2,649,954,075.47 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： 2 资产负债表(续表) 企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司 单位：人民币 元 2003年12月31日 2002年12月31日 负债及股东权益总计 附注号 母公司 合 并 母公司 合 并 流动负债： 短期借款 15 165,372,400.00 307,892,400.00 136,000,000.00 254,040,000.00 应付票据 25,000,000.00 应付账款 16 3,155,934.24 332,600,287.26 2,861,166.93 367,226,031.71 预收账款 17 3,235,276.87 71,972.15 5,403,235.39 应付工资 18 352,637.27 1,086,358.40 491,827.11 1,084,530.75 应付福利费 18 356,636.40 3,720,964.18 389,663.97 3,385,529.09 应付股利 19 135,701.80 135,701.80 应交税金 20 13,927,885.58 90,572,433.66 1,320,517.21 78,709,060.71 其他应交款 21 120,274.76 854,758.77 158,440.52 1,197,561.02 其他应付款 22 149,223,042.81 712,476,886.10 75,740,764.72 711,869,274.51 预提费用 23 2,453,470.64 1,060.00 621,783.68 预计负债 24 16,132,117.53 26,605,530.30 一年内到期的长期负债 25 33,000,000.00 255,800,000.00 其他流动负债 流动负债合计 332,644,512.86 1,504,160,655.21 217,035,412.61 1,730,942,537.16 长期负债： 长期借款 26 216,548,066.12 4,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 216,548,066.12 - 4,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 332,644,512.86 1,720,708,721.33 217,035,412.61 1,734,942,537.16 少数股东权益 120,209,340.18 120,060,078.40 股东权益: 股本 27 445,137,238.00 445,137,238.00 317,955,170.00 317,955,170.00 减：已归还投资 股本净额 445,137,238.00 445,137,238.00 317,955,170.00 317,955,170.00 资本公积 28 302,570,100.85 300,489,849.85 414,751,603.57 414,751,603.57 盈余公积 29 25,189,599.42 25,189,599.42 25,189,599.42 25,189,599.42 其中：法定公益金 8,396,533.14 8,396,533.14 8,396,533.14 8,396,533.14 未分配利润 30 4,573,622.59 15,890,456.70 36,542,231.31 37,055,086.92 其中：拟分配的现金股利 6,359,103.40 6,359,103.40 股东权益合计 777,470,560.86 786,707,143.97 794,438,604.30 794,951,459.91 负债及股东权益合计 1,110,115,073.72 2,627,625,205.48 1,011,474,016.91 2,649,954,075.47 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： 3 利润及利润分配表 企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司 单位：人民币 元 2003年度 2002年度 项 目 附注号 母公司 合 并 母公司 合 并 一、主营业务收入 31 21,775,105.80 76,398,391.10 31,357,084.89 572,181,464.28 减：主营业务成本 32 10,726,728.79 46,255,300.83 20,642,546.52 409,921,579.58 主营业务税金及附加 33 1,434,039.42 3,523,078.74 1,000,963.37 34,469,863.55 二、主营业务利润 9,614,337.59 26,620,011.53 9,713,575.00 127,790,021.15 加：其他业务利润 34 21,650,033.16 23,000,104.32 31,301,887.23 30,828,998.31 减：营业费用 487,402.69 4,006,014.24 1,350,695.94 7,277,296.18 管理费用 22,289,922.96 29,162,507.68 25,780,222.93 28,281,239.66 财务费用 35 5,767,014.23 10,522,856.48 -961,003.19 -786,845.61 三、营业利润 2,720,030.87 5,928,737.45 14,845,546.55 123,847,329.23 加：投资收益 36 -33,393,679.60 -22,899,376.64 31,211,472.80 -2,929,723.74 补贴收入 37 32,000,000.00 32,000,000.00 营业外收入 38 411,938.40 1,459,572.87 553,963.51 607,562.02 减：营业外支出 39 -1,094,169.40 -543,313.51 2,490,212.87 31,571,139.52 四、利润总额 2,832,459.07 17,032,247.19 44,120,769.99 89,954,027.99 减：所得税 12,544,205.89 16,161,558.79 5,095,007.89 32,443,544.94 少数股东损益 -221,543.28 - 18,693,940.34 五、净利润 -9,711,746.82 1,092,231.68 39,025,762.10 38,816,542.71 加：年初未分配利润 36,542,231.31 37,055,086.92 66,961,367.53 66,967,292.53 其他转入 716,150.00 六、可供分配的利润 26,830,484.49 38,147,318.60 105,987,129.63 106,499,985.24 减：提取法定盈余公积 3,902,576.21 3,902,576.21 提取法定公益金 1,951,288.11 1,951,288.11 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 26,830,484.49 38,147,318.60 100,133,265.31 100,646,120.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,359,103.40 6,359,103.40 14,674,854.00 14,674,854.00 转作股本的普通股股利 15,897,758.50 15,897,758.50 48,916,180.00 48,916,180.00 八、未分配利润 4,573,622.59 15,890,456.70 36,542,231.31 37,055,086.92 补充资料： 项 目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 235,813.90 1,032,610.93 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： 4 现 金 流 量 表 编制单位： 湖北武昌鱼股份有限公司 2003年度 单位：人民币 元 附 附 项 目 注 母公司 合 并 补 充 资 料 注 母公司 合 并 号 号 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 44,238,595.25 113,888,409.88 净利润 -9,711,746.82 1,092,231.68 收到的税费返还 加：少数股东损益 -221,543.28 收到的其他与经营活动有关的现金 137,056,701.69 125,451,578.54 计提的资产减值准备 -1,157,042.65 -6,775,502.59 现金流入小计 181,295,296.94 239,339,988.42 固定资产折旧 2,635,600.53 8,394,481.85 购买商品、接受劳务支付的现金 8,300,911.06 250,265,133.14 无形资产摊销 3,883,364.00 4,667,017.04 支付给职工以及为职工支付的现金 4,935,107.91 20,544,204.23 存货跌价准备 支付的各项税费 4,776,118.34 18,871,274.96 长期待摊费用摊销 468,890.00 支付的其他与经营活动有关的现金 40 146,789,328.40 71,177,399.16 待摊费用减少（减：增加） -10,894.80 110,872.02 现金流出小计 164,801,465.71 360,858,011.49 预提费用增加（减：减少） -1,060.00 1,831,686.96 经营活动产生的现金流量净额 16,493,831.23 -121,518,023.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -235,813.90 -1,032,610.93 二、投资活动产生的现金流量 固定资产报废损失 收回投资所收到的现金 31,251.00 财务费用 5,767,014.23 10,522,856.48 取得投资收益所收到的现金 1,243.43 投资损失（减：收益） 33,393,679.62 22,899,376.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 338,000.00 1,331,864.82 递延税款贷项（减：借项） 收到的其他与投资活动有关的现金 存货的减少（减：增加） 818,786.57 -119,200,892.40 现金流入小计 338,000.00 1,364,359.25 经营性应收项目的减少（减：增加） -104,990,114.00 -3,067,868.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,821,963.09 45,363,413.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 86,102,058.45 -41,207,018.19 投资所支付的现金 11,406,634.24 986,000.00 其他 支付的其他与投资活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额 16,493,831.23 -121,518,023.07 现金流出小计 47,228,597.33 46,349,413.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 投资活动产生的现金流量净额 -46,890,597.33 -44,985,053.75 债务转为资本 三、筹资活动产生的现金流量： 一年内到期的可转换公司债券 吸收投资所收到的现金 融资租赁固定资产 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 3、现金及现金等价物净增加情况： 借款所收到的现金 135,400,000.00 188,080,000.00 现金的期末余额 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,697,334.92 2,518,190.66 减：现金的期初余额 现金流入小计 137,097,334.92 190,598,190.66 加：现金等价物的期末余额 9,231,859.26 22,660,602.51 偿还债务所支付的现金 106,027,600.00 144,577,600.00 减：现金等价物的期初余额 23,766,638.09 159,954,946.37 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,207,747.65 16,811,857.70 现金及现金等价物净增加额 -14,534,778.83 -137,294,343.86 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 121,235,347.65 161,389,457.70 筹资活动产生的现金流量净额 15,861,987.27 29,208,732.96 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,534,778.83 -137,294,343.86 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： 5