金健米业(600127)2003年年度报告

湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 湖 南 金 健 米 业 股 份 有 限 公 司 HUMAN JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.，LTD 二○○三年年度报告 二○○四年四月二十二日 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一节、重要提示…………………………………………………………………第 2 页 第二节、公司基本情况简介………………………………………………………第 2 页 第三节、会计数据和业务数据摘要………………………………………………第 3 页 第四节、股本变动及股东情况……………………………………………………第 4 页 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………第 6 页 第六节、公司治理结构……………………………………………………………第 8 页 第七节、股东大会情况简介………………………………………………………第 9 页 第八节、董事会报告………………………………………………………………第 11 页 第九节、监事会报告………………………………………………………………第 24 页 第十节、重要事项…………………………………………………………………第 25 页 第十一节、财务报告………………………………………………………………第 27 页 第十二节、备查文件目录…………………………………………………………第 60 页 1 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事会二届四十八次会议审议通过了 2003 年年度报告及摘要，董事肖瑛、 独立董事汪海涛先生因工作原因请假，其他七名董事出席会议，与会董事均未对年 度报告表示异议。 本公司负责人董事长梁宋模先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人财务 总监高振亚先生声明：保证 2003 年年度报告中财务报告的真实、完整。 湖南省开元有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：湖南金健米业股份有限公司 公司法定英文名称：HUNAN JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD. 二、公司法定代表人姓名：梁宋模 三、公司董事会秘书：李安云 联系电话：（0736）7308643 传 真：（0736）7308666 电子信箱：dongmi@600127.cn 联系地址：湖南省常德市德山开发区崇德路金健米业总部 四、公司注册、办公地址：湖南省常德市德山开发区崇德路 邮政编码：415001 公司网址：http://www.600127.cn 公司电子信箱：dongmi@600127.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 公司股票简称：金健米业 公司股票代码：600127 七、公司首次注册日期：1998 年 4 月 27 日 公司首次注册登记地点：湖南省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：4300001000021 公司税务登记号码：湘字 430702216013630 公司聘请的会计师事务所：湖南省开元有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 2 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现的利润构成（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 14,648,626.37 净利润 12,950,223.24 扣除非经营性损益后的净利润 -33,339,478.20 主营业务利润 91,639,076.49 其他业务利润 27,926,742.79 营业利润 -56,432,923.87 投资收益 70,750,094.49 补贴收入 400,000.0 营业外收支净额 -68,544.25 经营活动产生的现金流量净额 13,077,040.50 现金及现金等价物净增加额 -338,550,495.30 注：扣除的非经常性损益项目及金额： 1、 处置长期股权投资收益 45,046,985.10 元 2、 处置固定资产收益 274,804.88 元 3、 政府补贴 400,000.00 元 4、 短期投资损失 -2,505,534.09 元 5、 扣除处置固定资产 -343,349.13 元 6、 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,416,794.68 元 合计: 46,289,701.44 元 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 545,921,203.88 545,055,937.67 545,055,937.67 409,422,960.35 409,422,960.35 净利润 12,950,223.24 -136,814,148.26 -133,649,352.80 17,036,694.19 17,036,694.19 总资产 2,031,488,554.55 2,370,926,206.43 2,370,926,209.43 2,039,690,768.15 2,039,690,768.15 股东权益（不含少数 1,133,309,410.78 1,120,359,187.54 1,123,523,983.00 1,257,173,335.80 1,257,173,335.80 股东权益） 每股收益（元/股） 0.030 -0.316 -0.309 0.039 0.039 加权 每股 收益（ 元 / 0.030 -0.316 -0.309 0.047 0.047 股） 3 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 扣除非经营性损益后 -0.077 -0.299 -0.291 0.039 0.039 的每股收益 每股经营活动产生的 0.030 -0.130 -0.130 0.071 0.071 现金流量净额 每股净资产 2.620 2.590 2.598 2.907 2.907 调整后的每股净资产 2.620 2.590 2.598 2.876 2.876 净资产收益率（%） 1.14 -12.21 -11.90 1.355 1.355 加权净资产收益率 1.14 -12.21 -11.90 1.969 1.969 （%） 三、利润表附表（单位：人民币元） 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.09 8.09 0.212 0.212 营业利润 -4.98 -4.98 -0.130 -0.130 净利润 1.14 1.14 0.030 0.030 扣除非经常性损益后净利润 -2.94 -2.94 -0.077 -0.077 四、股东权益变化及其原因（单位：人民币元） 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本 432,500,000.00 432,500,000.00 资本公积 815,308,128.68 815,308,128.68 盈余公积 19,945,647.03 839,923.38 20,785,570.41 其中：法定公益金 9,448,823.63 419,961.69 9,868,785.32 未分配利润 -147,394,588.17 12,950,223.24 839,923.38 -135,284,288.31 股东权益合计 1,120,359,187.54 13,790,146.62 839,923.38 1,133,309,410.78 变动原因：因公司本年度扭亏为盈，所以股东权益增加。 第四节 股东变动及股东情况 一、股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 本次变动后 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 241,065,574 241,065,574 境外法人持有股份 4 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股合计 241,065,574 241,065,574 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 191,434,426 191,434,426 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 191,434,426 191,434,426 三、股份总数 432,500,000 432,500,000 二、公司近三年来的股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000]229 号”文批准，2000 年 12 月 29 日至 2001 年 1 月 9 日，公司公募增发 5000 万 A 股，发行价格为每股 16.10 元人民币。2001 年 2 月 6 日， 本次增发网上发行的 30,000,044 股（董事、监事及高管人员新增股票除外）上市流通。2001 年 5 月 11 日，本次增发向网下法人投资者配售的 19,999,956 股上市流通。 三、股东情况介绍 （一）报告期末公司股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 93356 户。 （二）截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数(股) 所占比例(%) 股份性质 1.常德粮油总公司 241,065,610 55.74 国有法人股 2.湘财证券有限责任公司 8,676,559 2.01 流通股 3.蔡远松 547,140 0.13 流通股 4.中国银行-天同180指数证券投资基金 403,244 0.09 流通股 5.吴宏彦 384,547 0.09 流通股 6.中国工商银行-华安上证180指数 283,449 0.07 流通股 增强型证券投资基金 7.李盛 246,664 0.06 流通股 8.赵艺辉 230,000 0.05 流通股 9.邓闯 217,646 0.05 流通股 10.兴和证券投资基金 211,863 0.05 流通股 （三）截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持股数 持股种类 (股) 1.湘财证券有限责任公司 8,676,559 A 2.蔡远松 547,140 A 3.中国银行-天同180指数证券投资基金 403,244 A 4.吴宏彦 384,547 A 5.中国工商银行-华安上证180指数 283,449 A 增强型证券投资基金 6.李盛 246,664 A 5 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 7.赵艺辉 230,000 A 8.邓闯 217,646 A 9.兴和证券投资基金 211,863 A 10.王益民 191,160 A 说明： 1、公司第 2 至 11 位股东为流通股股东，公司未知其之间是否存在关联关系。 2、报告期内，常德粮油总公司将持有的湘财证券有限公司的股权全部转让给山西和信电力 发展有限公司，故公司第一大股东常德粮油总公司与公司前 10 名股东中的其他股东之间不存在关 联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、2003 年 12 月 17 日，湖南省高级人民法院根据民事裁定书“（2002）湘立民保字第 3 号” 裁定，将常德市粮油总公司持有的本公司法人股 24106.561 万股中的 8900 万股冻结，冻结期限为 一年，即从 2003 年 12 月 17 日起至 2004 年 12 月 16 日止。 相关情况请查阅 2002 年 12 月 19 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （三）公司控股股东情况介绍 控股股东：常德市粮油总公司； 法定代表人：梁宋模； 公司成立时间：1994 年 1 月 5 日； 注册资本：14000 万元人民币； 企业性质：常德市人民政府主管的全民所有制企业； 经营范围：粮油及制品，饲料及饲料原料，农副产品；百货，针纺织品，五金交电，化工原 料，建筑材料等。 该公司持有本公司总股本 55.74%的股份。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 性 年 任期起止日期 持股数(股) 别 龄 起 止 期初 期末 姓名 职务 梁宋模 董事长 男 50 2002.8.6 2004.5.27 0 0 孙圣斌 副董事长、总裁 男 41 2001.5.27 2004.5.27 28205 28205 吴远海 副董事长 男 49 2001.5.27 2004.5.27 28205 28205 张宏成 董事 男 55 2003.1.9 2004.2.14 0 0 肖汉族 董事 男 36 2003.1.9 2004.5.27 0 0 喻宇汉 董事 男 26 2003.1.9 2004.5.27 0 0 洪广祥 独立董事 男 65 2003.8.29 2004.5.27 邓小洋 独立董事 男 39 2003.8.29 2004.5.27 汪海涛 独立董事 男 34 2003.1.9 2004.5.27 0 0 肖瑛 监事会召集人、工会主席 女 46 2003.1.9 2004.2.14 0 0 林峰 监事 女 37 2001.5.27 2004.5.27 10969 10969 陈洁 监事 女 41 2001.5.27 2004.5.27 0 0 孙庆杰 总工程师 男 33 2002.12.10 2004.5.27 0 0 丁宇峰 投资总监 男 30 2003.7.17 2004.1.10 黎军 企划总监 男 35 2003．8．25 2004.1.10 周庆军 生产营运总监 男 45 2003．8．25 ／ 钟长平 资金管理总监 男 41 2003.12.11 / 6 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 说明：公司董事、监事和其他高级管理人员中，董事长梁宋模自 2003 年 3 月开始兼任控股股 东常德市粮油总公司法定代表人；副董事长、总裁孙圣斌自 2003 年 3 月 18 日开始兼任粮油总公 司党委副书记；肖瑛女士自 2003 年 3 月 18 日开始兼任粮油总公司党委副书记； 监事陈洁为控股股东常德粮油总公司的行业与财务管理人员，不在本公司领取薪酬。 二、年度报酬情况 1、董事、监事及其他高级管理人员报酬的决策程序、确定依据：公司董事、监事及高级管理 人员实行年薪制。根据公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过的《董事、监事薪酬方案》，本 年度公司董事、监事及高级管理人员年薪报酬由公司薪酬考核委员会考核，其基本岗薪（月薪） 和福利根据所担任的职务按月支付，效益薪酬和奖金的确定按年薪制考核办法，即经营目标和工 作指标的完成情况按年度考核兑现。其他高级管理人员参照执行。 2、报告期内董事、监事及其他高级管理人员领取报酬情况： （1）报告期内，在本公司领取报酬的在任及中途离任董事、监事及其他高级管理人员共 16 人，总金额为 170 万元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为 68 万元，金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 68 万元。 （2）报告期内公司董事、监事及高级管理人员年度报酬数额区间为： 20-30 万元 2 人,10-20 万元 9 人，5—10 万元 5 人。 （3）公司监事陈洁在股东单位领取基本薪酬，但在本公司领取监事津贴 10000 元。 （4）公司独立董事按每人每年 80000 元（含税）的标准，从任职起按月在公司领取津贴。 三、董事、监事、高管人员变动情况 1、报告期内，有关钟儒敏先生、印生阶先生、刘丛友先生、孙庆杰先生、刘更另先生的辞 职情况请详见本公司 2002 年年度报告； 2、报告期内，有关肖瑛女士、张宏成先生、肖汉族先生、喻宇汉先生任公司董、监事职务 及汪海涛先生任公司独立董事的情况详见本公司 2002 年年度报告； 3、2003 年 1 月公司董事会选举吴远海先生为公司副董事长，免去其常务副总经理职务，该 内容披露在 2003 年 1 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》； 4、2003 年 5 月公司董事会同意周定贵先生辞去董事、副总裁、财务总监职务的申请，该内 容披露于 2003 年 5 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》； 5、2003 年 7 月公司董事会聘任丁宇峰先生为公司投资总监，该内容披露在 2003 年 7 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》； 6、2003 年 8 月 29 日，公司第三次临时股东大会审议通过周定贵先生辞去公司董事职务的申 请；审议通过了聘任洪广祥先生、邓小洋先生为公司独立董事的议案，该内容披露于 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》； 7、2003 年 12 月公司董事会聘任钟长平先生为资金管理总监，该内容披露于 2003 年 12 月 12 日《中国证券报》、《上海证券报》； 8、2004 年 1 月公司监事会同意肖瑛女士辞去公司监事会召集人及监事职务，公司董事会同 意张宏成先生辞去公司董事职务，提名肖瑛女士为公司董事候选人；同意喻宇汉先生辞去董事会 秘书职务，聘任李安云为公司董事会秘书，聘任朱荣美先生为公司财务总监；同意黎军先生辞去 公司企划总监的职务，丁宇峰先生辞去公司投资总监职务。该内容披露于 2004 年 1 月 14 日《中 国证券报》、《上海证券报》； 9、2004 年 2 月 14 日公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过张宏成先生辞去公司董事职 务的申请，选举其为公司监事；审议通过肖瑛女士辞去公司监事职务的申请，选举其为公司董事。 7 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 该内容披露于 2004 年 2 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》； 10、2004 年 3 月公司董事会同意朱荣美先生辞去公司财务总监职务的申请，聘任高振亚先生 为公司财务总监。该内容披露于 2004 年 3 月 6 日《中国证券报》、《上海证券报》； 因上述变动，本公司截止 2003 年年度报告披露时的董事、监事、高管任职情况为：梁宋模先 生任公司董事长，孙圣斌先生任副董事长、总裁、兼任粮油事业部总经理，肖瑛女士任副董事长、 执行总裁，吴远海先生任副董事长、兼米制品事业部总经理，肖汉族先生任董事、兼药业事业部 董事长、总经理，喻宇汉先生任公司董事、兼营销中心副总经理，洪广祥先生、邓小洋先生、汪 海涛先生任公司独立董事；张宏成先生任公司监事会召集人、林峰女士、陈洁女士任公司监事； 孙庆杰先生任总工程师、高振亚先生任财务总监、周庆军先生任公司营运总监、钟长平先生任资 金管理总监；李安云先生任董事会秘书。 四、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工 2263 人，其中：生产人员 1422 人，占员工总数的 63%；销售人员 384 人，占员工总人数的 17%；技术人员 108 人，占员工总人数的 4.8%；财务人员 77 人，占员工总数的 3.4%；行政人员 213 人，占员工总数的 9.4%； 博士 7 人，占员工总数的 0.3%；硕士 14 人，占员工总数的 0.6%；本科 152 人，占员工总数 的 6.7%，大专 441 人，占员工总数的 19.5%,中级以上专业技术人员 139 人,占员工总数的 6%。 公司没有需承担费用的离、退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理的实际情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《湖南金健米业股份有限 公司章程》和中国证监会颁布的其他法规的要求，严格规范股东大会议事程序和议事规则，建立、 健全独立董事制度、累积投票制度、公开征集投票权制度等，积极发挥公司董事会下属的战略委 员会、薪酬考核委员会、审计委员会和提名委员会的作用，坚持贯彻实施《股东大会工作条例》、 《董事会议事规则》、《监事会工作条例》、《信息披露工作条例》、《总经理工作细则》等一系列公 司治理方面的规章制度，各项规章制度落实执行情况良好。 1、发挥股东大会的决策作用：公司全年共召集四次股东大会，在股东大会上倡导、实施累 积投票制度、公开征集投票权制度及关联交易的大股东回避制度，确保从制度和程序上保障公司 股东的合法权益；公司还一贯坚持遵守《股东大会工作条例》，落实股东大会及股东的各项权利， 严格划分股东大会与董事会的职责范围，充分发挥股东大会的决策作用。同时，公司加强了投资 者关系管理，制定了《信息披露工作条例》、《湖南金健米业股份有限公司投资者关系管理制度》， 明确了相应的管理机构，强化了投资者关系管理意识和保证投资者知情权的责任意识，及时、热 情地解答投资者和社会各界对公司的各种方式的咨询，严格按照规定及时、准确、完整地披露股 东大会的召开情况和决议情况，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、发挥董事会的核心作用：公司全年共召开了 18 次董事会会议，每次董事会都严格按照 《董事会议事规则》规定的召集、召开、表决、决议、披露的程序进行，以确保董事会高效运作 和科学决策，并确保董事的权利和义务得到实际体现。同时，董事会严格按照《公司章程》及股 东大会的授权履行职责，对重大的投资、收购、资产处置行为，董、监事任勉行为等均提请股东 大会审议通过；公司董事基本能够遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，勤勉履行职责， 8 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 在完善公司治理方面起到了积极作用。 3、发挥监事会的监督作用：监事能够按照《监事会议工作条例》认真履行自己的职责，在 具体工作中以公司财务监督为核心，同时对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行监督。监事会全年共召开 次会议，列席了公司董事会的各次会议，为公司的决策提供 科学、合理、合法的意见和建议。 4、以诚信维护相关利益者的利益：公司始终以诚信作为经营企业的基本原则，并以多赢为 目标，充分尊重和维护银行以及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等其他利益相关者的 合法权益，及时向债权人提供必要的公司信息。报告期内，公司制定了《湖南金健米业股份有限 公司关系管理制度》 ，建立了组织机构，明确了工作职责，充分保障股东的知情权。 二、公司治理结构的完善 公司将进一步落实、完善各项制度，充分发挥独立董事的作用，确保董事会的专门委员会能 够切实履行其职责；加大力度健全公司《财务、会计管理和内控制度》 ，加强内部控制；加大投资 者关系的管理工作的力度；建立董事及其他高管的责任追究制度。 三、独立董事履行责任情况 报告期内，公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求聘请了三位独 立董事。各位独立董事上任后均勤勉尽职，基本上能够按时参加任期内的各次股东大会与董事会 会议，能够较好地从各自专业的角度对公司的决策事宜作出客观公正的判断，并能够按照相关规 定对公司高管人员的任勉、对外担保等特定的事项发表独立意见，对公司董事会的科学决策及良 性发展起到积极的作用，维护了公司中、小投资者的合法利益。 四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 1、业务完全独立：公司拥有独立的供应采购系统、销售系统，有独立的生产经营场所，公司 具有独立、完整的业务和自主经营能力。 2、人员基本独立：公司董事长梁宋模先生兼任控股股东单位的党委书记、总经理；公司副董 事长、总裁孙圣斌，副董事长、执行总裁肖瑛兼任控股股东单位的党委副书记；公司投资总监兼 任控股单位副总经理（披露时已辞去投资总监职务）； 除此以外，公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立于控股股东。董事会秘书、财务负责 人、财务人员、生产技术人员、销售人员均属专职，未互相兼职，上述兼职人员均在本公司领取 报酬。 3、资产独立：公司独立拥有生产系统、辅助生产系统、配套设施、房屋建筑等固定资产，资 产产权关系清晰、明确；公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 4、机构独立：公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，独立承担责任和风险。公司自 主设立了独立的生产经营管理机构，拥有独立的决策指挥机构、生产管理机构、经营管理机构， 各套机构根据公司的自身业务和制度开展工作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，并建立独立的会计核算体系，制定独立 的公司财务管理规定、分（子）公司的财务管理规定及内部审计制度；公司拥有独立的银行帐户， 公司办理了独立的国家和地方税务登记，依法独立纳税。 五、公司对高管人员的考评及激励情况 为激励公司董事、监事、高管人员勤勉尽责，公司实施了以《董事、监事薪酬考核方案》为 主体的绩效评价与激励约束机制。公司薪酬考核委员会根据 2003 年的经营目标和《董事、监事薪 9 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 酬方案》，对公司高管人员进行了目标责任制考核，根据高管人员的岗位和工作业绩给予综合评价， 按照薪酬制度和年初签定的目标责任书兑现奖励和惩罚。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了五次股东大会，有关情况如下： 一、 2002 年年度股东大会 公司董事会于 2003 年 4 月 29 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了召开 2002 年年度 股东大会的通知。2003 年 5 月 29 日，湖南金健米业股份有限公司 2002 年年度股东大会在公司总 部五楼会议室召开。参加会议的股东以及股东代表 6 人，代表股份 241,148,289 股，占公司总股 本的 55.76 %。，会议以逐项记名投票方式审议通过了如下议案： 1. 董事会 2002 年工作报告； 2. 监事会 2002 年工作报告； 3. 2002 年财务决算报告； 4. 2002 年利润分配方案； 5. 关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的议案。 本次会议没有提案被否决，决议公告刊登在 2003 年 5 月 30 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 二、2003 年第一次临时股东大会 公司董事会于 2002 年 12 月 10 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了召开 2003 年第 一次临时股东大会的通知。大会于 2003 年 1 月 9 日在公司总部五楼会议室召开。参加会议的股东 以及股东代表 7 人，代表股份 241,196,631 股，占公司总股本的 55.77%，会议审议通过了如下议 案： 1、同意刘丛友、印生阶、孙庆杰先生辞去董事职务，补选张宏成、肖汉族、喻宇汉先生为公 司第二届董事会董事。 2、同意刘更另先生辞去独立董事职务，补选汪海涛先生为公司第二届董事会独立董事。 3、同意董事会关于修改《公司章程》的提案，第一百零五条 “董事会由九名董事组成，设董 事长一人，副董事长一人”，修改为“董事会由九名董事组成，设董事长一人，副董事长二人”。 4、同意钟儒敏先生辞去监事职务，选举肖瑛女士为公司第二届监事会监事。 5、同意以 8595.23 万元向常德市国土资源局收购位于常德市柳叶路、面积 330585.61 平方米 的一宗土地。 本次会议没有提案被否决，决议公告刊登在 2003 年 1 月 10 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 三、2003 年第二次临时股东大会 董事会于 2003 年 1 月 28 日在《中国证券报》、 《上海证券报》召开 2003 年第二次临时股东大 会。2003 年 3 月 5 日，湖南金健米业股份有限公司 2003 年第二次临时股东大会在公司总部五楼 会议室召开。参加会议的股东以及股东代表 5 人，代表股份 241,526,721 股，占总股本的 55.84%， 10 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 会议以记名投票方式，审议通过了《关于收购常德市自来水公司的议案》，公司以净资产评估值 14640.29 万元作为收购参考价，收购湖南金健发展投资发展有限责任公司所有的常德市自来水公 司，最终结算支付价格以上述参考价加减自评估基准日至协议生效日经审计确认的期间损益为准。 由于常德市粮油总公司现任法定代表人梁宋模先生同时兼任湖南金健投资发展有限公司法定代表 人，常德市粮油总公司在表决时进行了回避。 决议公告刊登在 2003 年 3 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 四、2003 年第三次临时股东大会 公司董事会于 2003 年 7 月 30 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了召开 2003 年第三 次临时股东大会的通知。参加会议的股东以及股东代表 6 人，代表股份 241,148,289 股， 占公司总股本的 55.76 %。会议以逐项记名投票方式审议通过了如下议案： 1、同意以 13,165.66 万元的转让价格将公司持有的三江电力 60%的出资额转让给深圳兆恒 实业有限公司。 2、同意以 12,000 万元的价格转让公司持有的金健置业 80%的出资额。 3、同意周定贵先生辞去公司董事职务。 4、同意选举洪广祥先生为公司独立董事。 5、同意选举邓小洋先生为公司独立董事。 本次会议没有提被否决，决议公告刊登在 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券 报》。 五、2003 年第四次临时股东大会 公司董事会于 2003 年 7 月 30 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了召开 2003 年第三 次临时股东大会的通知。2003 年第四次临时股东大会在湖南常德市德山开发区金健米业总部五楼 会议室召开。参加会议的股东以及股东代表 6 人，代表股份 241,148,289 股，占公司总 股本的 55.76 %。会议以记名投票方式审议通过了关于转让本公司持有的湘财证券有限责任公司 5521 万元出资额的议案。同意将本公司持有的湘财证券有限责任公司 2.2%的出资及相应的权益转 让给山西和信电力发展有限公司，转让价格为 6183.52 万元。 决议公告刊登在 2003 年 9 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 第八节 董事会报告 一、2003 年度经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 本公司属于粮油食品行业，主营从事优质粮油及制品、农副产品、新型食品、油脂化工产品、 优质稻种子的开发、生产和销售，城市公用事业、房地产开发，药品的生产和销售，以及宾馆餐 饮经营和进出口业务。 2003 年，公司面对突如其来的“非典”影响和产品市场竞争加剧、资本市场风险加大、资源 市场变化加快、遗留问题难度加大的困难，坚持“一体两翼”的发展战略，重点调整结构；贯彻 “以人为本、三个至上”的发展宗旨，大力拓展市场；实施以“四项经济”为中心的发展思路， 着力突出发展；狠抓“十个统一” ，全面强化管理；大力推进各项工作，取得了机构、机制大改革， 产品、产业大调整，管理模式大探讨，思想观念大转变，生产经营大发展的可喜成绩。 11 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 首先，公司坚持“一体两翼”的发展战略，按照资源共享、优势互补、突出主业的原则，从 暂时不具备管理条件的产业中收缩甚至彻底退出，将工作重心转移到主导产业上来，初步改变了 原来门类多、管理散、重点不突出的产业格局，使产业结构日趋合理，产品结构日渐清晰。年内， 公司转让或部分转让金健置业、湘财证券、三江电力的股权等资产，大大改善了公司的资产状况， 使资产负债率从 48%下降至 38%，最大限度地提高了公司资本的利用率和赢利能力。基本形成了以 大米、面条、食用油、方便米粉、优质稻种子的生产、销售为主导，以医、药一体化与城建、房 地产开发为两翼的产业结构。 其次，公司坚定不移地贯彻了“以人为本，公司利益至上、市场营销至上、企业发展至上” 的宗旨，大力拓展市场、整合营销。2003 年，董事会按照“以人为本”的宗旨，推出了充分体现 “责、权、利”相结合的激励体系。同时，经过努力，基本形成了“以华中为中心，从东北到华 南、从西南到华东的‘十字架’式的产品销售格局”。撤并了一批市场销售半径过大、交通不便、 费用过高、销量不稳的销售处，放弃了一部分零星市场，集中人力、财力、物力主攻“十字架” 范围内的大城市，在巩固大城市销量的前提下，幅射周边中、小城市。“十字架”式的销售格局， 减少了销售费用，扩大了产品的销量，取得了较好的效果。 第三，公司围绕上市公司所具有的资本和资源优势，扬长避短，努力搞活资本经济、做强品 牌经济、培育知识经济、借助政策经济。为了搞活资本经济，董事会结合“一体两翼”的战略调 整，将部分资产变现，把资金用在最需要的地方，在公司内部进行资源的重新配置。为了做强品 牌经济、充分发挥品牌在市场拓展上的潜力，公司加大了产品质量管理、商标维护管理、食品安 全管理力度。为了培育知识经济，公司加大科研力度。国家“十五”重点攻关项目“稻米深加工 技术研究与开发”通过国家级鉴定，建立了国内首条稻米深加工多功能生产示范线；大米防虫、 面条防哈取得明显成效；鲜米粉质量明显改善；放心粉品质大有改变；汤料得到重大改进；种业 事业部选育的 4 个恢复系的 20 克种子搭乘神舟五号翱游太空；“籼型优质不育系金 23A 的选育与 应用研究”获国家科技进步二等奖；“金优 117”和“中健 2 号”两个新品种通过省农作物品种审 定委员会的审定， “金优 117”获得农业部新品种保护权； 《杂交优质稻新品种金优 117 的中试与技 术集成》被科技部确定为农业科技成果转化项目之一； “保鲜米粉生产工艺技术” 、 “保鲜米制品抗 老化技术”等 5 项发明获国家专利。为了借助政策经济，公司还重点关注、研究宏观政策走向和 产业发展趋势，努力争取政策支持。 第四、狠抓“十个统一”，全面强化管理、努力挖潜增效。为了强化管理、挖潜增效，董事 会加强了制度建设。从财务管理制度、成本费用管理制度及管理权限制度入手，堵塞过去管理中 的漏洞，坚持资金统一调度、费用统一标准、借支统一审批、报销统一审核、主要原材料统一采 购、原辅包装物统一招标、主要产品销售统一调控、工程价款统一结算等制度，完善了统一的车 改制度与差旅费管理制度，加强内部审计，三项期间费用的相对值均有不同程度的下降。 第五、大力推进各项工作，取得了机构、机制大改革，产品、产业大调整，管理模式大探讨， 思想观念大转变，生产经营大发展的可喜成绩。为了加强宏观调控、统一经营步调、减少经营成 本，董事会进一步对管理模式进行了调整：将公司分散在各地并与米、面、油的生产经营有关的 企业整合成一个完整的粮油事业部，形成了统一的管理中心；将金健高科技食品有限公司与常德 放心米粉厂、长沙霞凝放心米粉厂整合成米制品事业部，统一管理、统一经营，减少了管理人员， 降低了管理成本；将金健药业有限责任公司与新建的常德德山软塑包装大输液生产线组建成药业 事业部，统一供应、统一管理、统一销售，增强了市场竞争力。 董事会在年内还对运行机制、激励机制和人才机制进行了大力改革：明确总部各部门及其他 非生产性单位的工作职责是全面、及时、优质地为各生产经营单位服务。在人才机制上明确了立 足公司内部培育，适当引入外部人才的方针，坚持以人品选拔人才、以实践锻炼人才、以能力提 拔人才、以业绩衡量人才、以制度约束人才、以待遇留住人才、以无情淘汰“人才”的观念。 经过公司上下的努力，全年销售大米 5.2 万吨，比上年增长 61%；面条比上年增长 63%；食用 油 1.2 万吨；牛奶比上年增长近 3 倍；鲜米粉 9.3 万件；种子比上年增长 31%；大输液 2353 万瓶， 12 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 比上年增长 30%。主业强劲的增长势头与盈利能力的好转使金健米业走上良势发展轨道。 1、分行业类别的主营业务收入和利润构成：（单位：人民币元） 行 业 主营业务收入 主营业务利润 粮油加工 260,070,707.41 19,870,416.33 食品加工 51,312,985.34 7,224,210.95 药业 20,225,227.25 4,422,407.47 建筑 60,204,701.02 8,414,808.77 种业 19,773,482.16 8,793,611.61 乳业 26,023,484.41 7,656,610.27 电力 50,772,387.85 29,276,928.90 污水治理 28,932,183.00 7,118,431.60 其他 38,015,213.65 1,617,137.24 小计 555,330,372.09 94,394,563.14 抵销 9,409,168.21 合 计 545,921,203.88 2、分产品的主营业务收入和利润构成：（单位：人民币元） 产 品 主营业务收入 主营业务利润 大米 136,092,190.84 12,714,368.46 面粉、面条 41,125,025.05 6,957,997.18 食用油 82,853,491.52 198,050.69 米粉 51,312,985.34 7,224,210.95 药品 20,225,227.25 4,422,407.47 建筑 60,204,701.02 8,414,808.77 种籽 19,773,482.16 8,793,611.61 牛奶 26,023,484.41 7,656,610.27 水力发电 50,772,387.85 29,276,928.90 污水治理 28,932,183.00 7,118,431.60 其他 38,015,213.65 1,617,137.24 小计 555,330,372.09 94,394,563.14 抵销 9,409,168.21 合 计 545,921,203.88 3、分地区的主营业务收入和利润构成：（单位：人民币元） 地 区 主营业务收入 主营业务利润 湖南省 361,197,387.16 70,702,583.99 广东省 10,282,947.54 697,081.94 湖北省 20,520,400.72 2,142,833.32 福建省 2,450,631.52 220,330.32 黑龙江省 22,744,898.06 1,920,659.71 浙江省 6,845,764.62 612,942.61 贵州省 6,293,593.66 1,118,438.74 云南省 4,184,022.85 375,231.51 四川省 1,920,566.39 375,418.55 河南省 5,547,239.32 454,896.81 广西省 4,010,520.61 565,482.88 13 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 河北省 1,129,217.74 93,586.35 甘肃省 2,661,616.37 224,113.29 江西省 1,152,570.00 564,759.30 陕西省 3,795,416.34 1,745,891.52 其他地区 100,593,579.19 12,580,312.30 小计 555,330,372.09 94,394,563.14 抵销 9,409,168.21 合 计 545,921,203.88 4、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动（单位：人民币元） 占全部主营业务 业务 所属行业 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%) 收入的比例(%) 大米 粮油加工 136,092,190.84 24.51 123,377,822.38 9.34 食用油 粮油加工 82,853,491.52 14.92 82,655,440.83 0.24 建筑 建筑 60,204,701.02 10.84 51,789,892.25 13.98 水力发电 电力 50,772,387.85 9.14 21,495,458.95 57.66 合 计 329,922,771.23 59.41 279,318,614.41 5、报告期内，公司继续实施“一体两翼”的战略调整，所以，主营业务结构发生了较大变 化：公司出让了持有的湖南金健置业有限责任公司 80%的股权，而公司控股的金恒房地产有限公 司的主要业务将在 2004 年度发生，所以，公司在房产方面有较大的变化；公司出让了部分湖南三 江电力有限责任公司的股权，持股比例有较大幅度的下降。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司的经营情况及业绩 单 位 名 称 注册资本（元） 资产规模（元） 净利润 （元） 主营业务和产品 黑龙江金健北方现代农业有限公司 1000 万元 45,818,529.80 -530,141.80 农副产品种植、加工 湖南金健药业有限责任公司 9000 万元 96,331,738.15 -2,300,469.59 大输液生产、销售 海南金健热带农业开发有限公司 800 万元 11,789,758.05 -350,165.73 农副产品 湖南金健种业有限责任公司 1000 万元 24,840,983.07 2,803,080.93 优质稻种子生产销售 湖南金健高科技食品有限责任公司 2000 万元 29,727,035.43 -6,319,173.94 米粉 湖南金健建筑有限责任公司 600 万元 12,013,358.41 122,959.56 建筑 湖南金健米业进出口有限公司 1000 万元 14,688,607.55 -3,268,383.83 进出口业务 深圳市开泰实业投资有限责任公司 8000 万元 61,809,768.87 -3,101,573.98 投资、兴办实业 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 1000 万元 11,838,191.58 -1,415,604.79 粮油食品销售 湖南阳光乳业股份有限公司 4900 万元 79,050,209.47 -2,330,923.88 鲜牛奶加工、销售 常德穿紫河治理开发有限责任公司 1000 万元 28,914,349.48 5,764,969.02 污水治理 北京金健伟业投资有限责任公司 1000 万元 8,991,560.42 -1,053,930.38 投资 湖南金恒房地产有限责任公司 8000 万元 0 0 房地产开发 14 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 2、投资收益占公司净利润 10%以上的单个参股公司的经营情况及业绩 持股比例 说明 单 位 名 称 注册资本（元） 主营业务和产品 净利润 （元） （%） 北京湘鄂情酒楼有限公司 102,000,000 49 餐饮 8,580,547.95 承包经营收益 湘财证券有限责任公司 2,500,000,000 1.99 证券 11,535,200.00 股权处置收益 （三）主要供应商、客户情况 公司的原料、半成品主要为优质稻谷、油菜籽、小麦，供应商主要是湖南、湖北、黑龙江、 河南等地分散的农户、个体经营者和中小粮食收储企业；公司的主要销售客户主要是个体粮油经 营者、超级市场和普通消费者。 前五名供应商采购 21,589,746.30 占采购总额比重 3.08% 金额合计 前五名销售客户销 35,870,963.71 占销售总额比重 6.57% 售金额合计 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司作为主要从事粮食收购、储存、加工、销售的企业，由于受产品利润率低、市场竞争大、 产业化经营成本高、自身管理运作效率低等因素的影响，报告期内公司的利润水平仍不容乐观。 综合主客观原因，公司在经营过程中的问题和困难主要体现在以下几个方面： 一是企业整体盈利能力弱，发展后劲有待增强。公司主营业务行业利润率低，且竞争十分激 烈。目前国内粮油消费水平偏低且受粮食消费习惯的影响，行业利润率普遍不高，主要依靠大规 模的生产和销售才能盈利。同时粮油行业进入门槛低，国家粮食体制改革后，各地中小规模的粮 油企业发展迅速，公司产品在不同的销售区域，不程度上都遇到较强的竞争对手；药业事业部软 塑包装输液生产线尚未达到经济成本产量；米粉产业正处于发展阶段，近年内不可能有太大的盈 利空间。 二是产品升级难、市场运作投入大。粮油产品加工主要是物理加工，产品的升级主要依赖原 粮质量的升级，原粮的质量又受到种子的研发、新品种的国家认证、基地的种植推广等诸多因素 的制约，是牵一发而动全身的系统工程，产品的每一次升级都意味着公司整个产业链的升级。同 时，粮油产品属于大众消费品，规模效益的显现必须依赖于大规模的市场销售，但粮油产品本身 价格不高，利润率低，优质粮油销售又必须走大卖场、连锁店以小包装、小批量、分时段地销售， 产品的利润大部分被经销商、大卖场、连锁店分走，给公司留下的利润空间很小。 三是科研经费投入大、筹措难。公司产业升级需要大量的科研经费投入。而科研投资风险高、 开发周期长、使用受益期短、成果的保护难度大，大量的科研经费要靠自身消化，增加了经营成 15 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 本。 针对上述问题和困难，积极地采取了一些应对措施。 一、公司坚持“一体两翼”的发展战略，以粮油食品加工为主体，从一些参股比例较小、管 理难度较大、公司目前不具备管理条件的行业中退出，将资源向利润率较高的制药、房地产行业 倾斜，在整体上形成利润互补的产业构架，并且决定进一步推进公司的“一体两翼”产业结构调 整。 二、调整产品结构，加大粮油产品的深加工，提高盈利能力和产品附加值。方便食品在国内 方兴未艾，但传统方便面因其油炸工艺带来的敝端逐渐被消费者所认知，市场上需要一种新的产 品替代。本公司为了抓住市场的这种需求，重新对米粉进行定位，已经取得很好的效果，并决定 迅速增加生产能力。 “十五”科技攻关项目“稻米深加工技术研究与开发”已经通过国家科技部的 验收，已经进入工业化生产前的准备工作。该项目一旦投产，公司的粮油深加工又将迈出一大步。 三、调整管理模式，增强管理人员责任。公司将管理的重心转移到“一体两翼”的生产经营 与销售上，董事会内部董事的大部分成员均直接分管公司的重要业务，其收入与分管业务的盈亏 直接挂钩。 四、加强产品质量管理和品牌管理，增强产品的竞争能力。公司进行了 ISO9001、2000QMS、 ISO14001EMS、HACCP 体系认证及有机食品、绿色食品的产品认证。在越南、泰国、马来西亚等东 南亚国家申请注册金健商标，准备开展大米进出口业务。 “金健”注册商标已获得湖南省著名商标 称号。 五、加强优质稻生产基地、加工基地建设和市场销售网络建设，降低运输成本，努力扩大销 售半径。公司基本构建了以中南地区为中心，从东北到华南、从西南到华东的加工、销售框架。 加强收购环节的管理和合理调配收购资源，堵塞收购环节的漏洞，降低收购费用。 六、抓住十六大、十六届三中全会、中央经济工作会议精神把农业作为基础产业发展，把粮 食加工业作为重点扶植对象的政策契机，积极争取优惠政策。 七、采取积极措施，加强管理、控制成本，提高毛利率。 （五）公司 2003 年度经营计划执行情况 报告期内，公司预计 2003 年度利润将有较大幅度的增长。尽管受市场竞争价加剧、内部管 理体系、产业结构、产品结构调整及所得税调整等因素的影响，公司基本达到了预计的利润水平。 二、公司投资情况 （一）募集资金投资项目及其进度 (单位：万元) 16 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 1、未变更项目情况 本年度已使用募集资金总额 10,619.02 募集资金总额 78,076.96 已累计使用募集资金总额 61,984.66 是否符合计划进度 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 和预计收益 投资兴建“金健米业健 25,000.00 否 24,103.00 -2057.24 不符 康食品中心” 扩建“乐米乐”家庭营 5,000.00 否 5,118.94 -1035.56 不符 销网络 组建“金健优质稻种开 5,000.00 否 4,224.72 433.57 符合 发中心” 金健粮食工业城技术改 8,000.00 否 8,895.00 符合 造 合 计 43,000.00 42,341.66 未达到计划进度和收益 “金健米业健康食品中心”项目因产品正处于市场开发期,市场推广投入较大,目前未能 的说明（分具体项目） 产生收益,暂未能达到预期的收益。3 季度前，乐米乐均处在歇业状态，故未达到预计收 益。 2、变更项目情况 变更投资项目的资 19642.6 万元 金总额 对应的原承诺 变更项目拟投 是否符合计划进度 变更后的项目 实际投入金额 产生收益金额 项目 入金额 和预计收益 “环洞庭湖” 金健特色商贸城 优质大米加工 10,000.00 10000 3000 符合 基地 金健药业软塑输液 “金健生物环 9,642.60 9,643 -230 符合 工程 保”工程 合 计 — 19,642.60 19,643 — 未达到计划进度和 “金健特色商贸城”第一期工程完工，我司已转让所持的股权； 收益的说明（分具 金健药业软塑液项目工程 2003 年 11 月完工,造成未能达到预期的收益的原因是前期费用一 体项目） 次性摊销。 变更原因及变更程 序说明（分具体项 项目变更情况详见 2001 年年报。 目） 说明：1、募集资金在报告期内没有变更投向。 2、暂未投入使用募集资金部分存放在银行，部分作为公司短期流动资金使用。 （二）非募集资金投资情况 单位：万元 项 目 名 称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购常德市自来水公司整体资产 14640.29 未完成 0 增资开泰投资有限责任公司 3000 已完成 -310 增资北京湘鄂情酒楼有限责任公司 3000 已完成 858 17 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 增资湖南阳光乳业股份有限责任公司 1900 已完成 -233 投资设立常德市穿紫河治理开发有限责任公司 1000 已完成 576 投资设立湖南金恒房地产有限责任公司 8000 已完成 0 投资设立北京金健伟业投资有限公司 1000 已完成 -105 合 计 32540.29 － 786 三、公司财务状况 单位：人民币元 上年末或 项 目 本期末或本期数 增减幅度（%） 变动的主要原因 上年同期数 总资产 2,031,488,554.55 2,370,926,209.43 -14.32 处置部分资产，减少部分负债 股东权益 1,133,309,410.78 1,120,359,187.54 1.16 本年度盈利 主营业务利润 91,639,076.49 69,690,112.06 31.50 毛利率提高 净利润 12,950,223.24 -133,649,352.8 109.69 投资收益增加 现金及现金等 -338,550,495.30 -35,900,817.11 -843.02 增加项目投资 价物净增加额 报告期内，公司未发生重大资产损失及对外担保责任导致重大资产损失。 报告期内，公司未出现会计政策、会计估计变更或重大差错更正的情况。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、下半年农副产品涨价正值本公司原粮收购旺季，一方面因涨价造成收购直接成本增加； 另一方面，由于交粮农民持观望态度，交粮不积极，中、小收储企业及小粮贩进入田间地头收湿 谷，影响公司收购进度，间接增加了收购成本。公司产品终端市场因原粮跟不上加上经销商在涨 价前期有意屯积产品，导致出现“有价无市”的局面，在公司期望出现销售旺季的第四季度未能 完全达到预计的销量。同时，因库存原粮消化了部分涨价因素，所以农副产品涨价未对 2003 年度 经营业绩产生重大的实质性影响。公司期望 2004 年终端市场价格能够完全消化原粮涨价增加的收 购成本。 2、 “非典”、 “禽流感”一方面影响了公司本年度产品经营业绩，另一方面推动市场消费理念 进一步更新、提高，为公司逐步提高中、高档产品销量及占销售总额的比重提供了很好的市场机 遇。 3、国内大米市场遭到东南亚优质香米的冲击较往年增强，对本公司中、高档产品已经产生 影响，并且可能逐年加大。 4、粮食行业逐步放开，已引起国内其他资本的关注，较具实力的竞争者较往年增多。 5、十六大、十六届三中全会、中央经济工作会议把“三农”问题提高到党和政府的主要工 作任务，把扶植粮食加工业作为解决“三农”问题的一个重点，将对公司来年的发展产生积极的、 正面的影响。 6、大输液特别是软塑包装大输液的市场需求量稳步上升，虽然本年度对公司未能带来重大 收益。但是，预示着公司新建的软塑包装大输液生产线将会对公司未来经营成果产生重大影响。 7、国务院国发[2003]18 号《国务院关于促进房地产市场持续健康发展的通知》指出：促进 房地产市场持续健康发展，是满足人民群众物质文化生活需要的基本要求；是保持国民经济持续 健康发展的有力措施；是扩大社会就业的有效途径。对于全面建设小康社会具有十分重要的意义。 该政策对公司房产业务是一个千载难逢的利好消息。同时，中国人民银行银发[2003]121 号《中 18 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 国人民银行关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》要求对大房型、大面积、高档商品房、 别墅等项目适当限制。房地产开发企业申请银行贷款，其所有者权益应不低于开发项目投资总额 的 30%，给公司房地产企业融资贷款增加了难度。 五、董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 因自来水公司是公益性事业单位，企业改制成本高、承担的社会责任较大、职工代表大会未 通过等原因，导致资产过户尚未完成。董事会承诺：如果在 2004 年 6 月 30 日前不能完成资产过 户手续，将收回资产收购预付款。 六、新年度业务发展计划 2004 年是公司发展进程中非常关键的一年，是承前启后、继往开来的一年。公司将坚定不 移地推进“一体两翼”的发展战略，以调整统揽全局，按照市场配置资源的原则，抓住机遇，大 力培植优势产业，突出搞好产业、产品、资产、市场布局和运行机制“五大调整” ，确保企业持续 发展，确保员工收入不断提高，为金健米业二次创业打下坚实的基础。 2004 年主要产品的产销目标是：大米 10 万吨，面条 2 万吨，小包装油 1 万吨，米粉 120 万箱，大输液 3800 万瓶（其中软塑输液 1800 万瓶），乳品 1 万吨，种子 3000 吨，房产 3.5 万平 方米。 围绕上述目标，2004 年要扎扎实实抓好以下八项工作： （一）、壮大经营规模，培植优势产业。一是科学规划产业发展。要根据“一体两翼”的发 展战略，认真分析涉足产业的行业政策和发展前景，明晰产业定位，确定发展方略，科学制定公 司未来五年发展规划。二是加快规模扩张。要针对公司各产业普遍存在的规模不够、固定成本高 的问题，统一规划，分头出击，寻求突破。大米要立足本地，选择 2～3 家条件较好的加工企业进 行整合；要利用本地和东北两大市场的资源，运作好重点市场，寻求分装或加工基地；要利用东 南亚自由贸易区的形成，在国外进行产品商标注册，建立生产基地。米粉产业要按年产 10 亿包的 规模，分步实施，加快建设。面条要尽快寻求与省内优势企业的合作。三是强化基地建设。立足 常德和东北两大核心优质稻基地，落实 70 万亩种植面积，确保优质原粮供应 。四是以科技创新 推动产业升级。按照市场导向原则，技术中心要与生产、营销单位紧密协作，开发 10 个以上市场 认可的新产品。 （二）、实施名牌战略，打造“金健”精品。市场竞争从产品竞争、资本竞争进入了品牌 竞争的新阶段，全面实施名牌战略必须列入公司“二次创业”的重要日程。一是把名牌战略作为 一项系统工程来抓，从产品的研发、生产、质量管理、销售、服务每一个环节，树立全员创精品、 创名牌的强烈意识。二是抓住机遇创建名牌。要从目前大米、米粉、面条类产品群雄争霸的局面 中脱颖而出。 “金健”注册商标申报“中国驰名商标”工作年内必须完成；同时，启动大米申报“中 国名牌”工作，年内力争列入中国名牌目录；面条要获取“全国免检产品”证书。三是扎扎实实 做好品牌。要建立和完善适应市场变化的品牌管理平台，搞好品牌策划，树立良好的企业形象和 产品形象。 （三）、奋力拓展营销，主攻重点市场。一是调整市场布局。大米以湖南、湖北为两大核心 市场，以北京、上海、深圳为三大战略市场，以华中、西南、东北为重点市场。撤并少数市场开 发不够、销量少、资源浪费大的市场部，使市场资源相对集中。要用 80%的精力抓好 20%的重点市 场，集中力量在重点区域市场实施精耕细作，深度分销，形成重点市场的绝对优势，逐步向外围 拓展推进。二是优化营销策略。在产品营销策略上，以大米为龙头，构筑“金健”全国性的品牌 基石和网络平台，米粉、面条、油脂、乳品等产品积极跟进。三是培育一支英勇善战的营销队伍。 鼓励优秀人才到营销一线建功立业，加强营销人员的管理和培训，提高营销人员素质，强化以“四 卡一夹一表”为主要内容的基础管理工作，编制经销商手册、业务员手册、导购员手册和市场推 广手册等基础销售工具，指导市场销售，规范营销行为 。 19 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 （四）、推进资本运作，注入发展后劲。一要优化资本结构。选择一些有发展前景，有市 场潜力，与企业经营战略关联度强、资产回报率高的产业或项目进行重点投资；同时，收缩或退 出一些弱势产业，引进外部投资者，使资本结构更趋合理，谋求最大效益。要千方百计盘活存量 资产。二要跟进项目建设。围绕公司组建三大产业集团即粮油食品集团、医药医疗集团、房地产 集团，培植新的增长点，年内加大投资力度。除完成临澧药厂和城区米粉厂锅炉房工程，德山油 厂的油罐工程和污水处理站等技改工程外，米制品事业部要完成方便米粉年产 2 亿包扩建工程； 金健药业要完成年产 2000 万瓶软塑输液二期工程，同时要不不失时机地进入医疗服务行业；完善 种业海南制种基地设施；改造和新建北方公司、罗沙米业公司大米加工线；晓岛花园上半年完成 设计规划，7 月破土动工，10 月 1 日开盘。 （五）、强化企业管理，务求挖潜增效。向管理要效益，仍是本公司及各事业部、单列公司 提高盈利水平的重要途径。一是规范企业运作。要进一步突出产权管理、人力资源管理、财务审 计监督、战略投资管理等，做到样样事情有人管，项项工作有章法，条条线上有程序，为今后全 面推行信息化管理打下良好基础。二是挖掘成本潜力。在产、供、销各个环节上，实行各项费用 消耗定额控制，到岗到人到产品。同时要在生产、技术、设备等基础管理中，解决工艺设计不合 理、耗能过高、设备维修费过高等问题，增收节支。三是加大经营活动的透明度。在经营活动中， 一方面严格按权限、按程序审批，一方面加强监督和控制。凡是 50 万元以上的设备、100 万元以 上的工程、大宗原辅材料和物资采购、运输线路、包装物以及大额广告宣传等，一定要实行公开 招标，决不允许暗箱操作。四是努力盘活资金。继续实行流动资金定额管理，收支两条线；同时 合理调度资金，加强应收帐款管理，降低财务费用。 （六）、坚持以人为本，增强企业合力。企业管理关键在人。我们将在全公司大力倡导“员 工是管理者的客户”、 “员工最优秀、最可敬”的人本管理理念,充分尊重和激发员工的主观能动性， 关心员工的生活与成长，为员工搭建生存和发展的平台，让员工的个人价值与企业发展紧密相连, 增强企业凝聚力。一是 2004 年要为员工办好 6 件实事。 （1）启动“金健花园”工程。利用城区储 备的土地开发现代化的花园住宅小区，优先优惠让员工住上好房子。 （2）启动海南培训休闲中心。 利用海南基地，完善配套设施，让员工分期分批到海南培训学习、旅游度假和娱乐休闲，力争 3 年内轮换一次。 （3）从 2004 年起，每两年组织全体员工体检一次，每年组织具有高级职称和硕士 学历以上人员体检一次。（4）从 4 月开始，为市区员工每人订一份金健牛奶。（5）为员工搭建学 习平台。着手筹建“金健大学”，为员工提供“充电”、 “输氧”的学习基地；凡是利用业余时间获 得硕士以上学位、执业资格和高级以上职称的员工，公司将给予奖励；每年还选派一批优秀员工 到发达地区考察培训。（6）年内组织一个由专家、管理人员和优秀员工组成的代表团，出国考察 一次。上述 6 件实事，公司一定认真办好。二是打造优秀的金健团队。要实现 2004 年的工作目标 和任务，一定要依靠团队，依靠全体员工的凝聚力、创造力和战斗力。首先要建设强有力的核心 团队，尤其是各层次的一把手。要不断培育核心团队的决策力、执行力和决胜力。其次要高度重 视一线团队建设。要关心团队成员的疾苦，倾听他们的心声，提高他们的待遇，想方设法凝聚一 线团队的力量。再次要抓团队骨干的培养。要根据企业发展需要制订人力资源规划，建立人才考 核体系，根据员工自我发展的需求帮助员工设计职业生涯。不断激活人才，做到“四个一批”，即 使用一批、储备一批、淘汰一批、培养一批，不断优化人才结构，建立面向未来的梯级人才队伍。 （七）、优化运行机制，提高服务效能。企业运行机制要充分体现“三转” ，即“一线围绕 市场转”、 “管理围绕一线转”、 “全员围绕效益转”，使一线重心前移，管理重心下移。特别是在管 理部门大力倡导“管理就是服务”的理念，急基层所急，想基层所想，主动热情为一线排忧解难， 不允许出现任何居高临下、推诿扯皮现象；要定期组织下属单位代表，对管理部门、管理人员进 行评议，评议结果与薪酬挂钩，与升级挂钩。部门与部门之间、部门与下属单位之间、总部与下 属公司之间，坚持全局一盘棋，整体联动，通力协作，实现管理效能最大化，达到“三性” 。一是 “计划性”，就是将企业生产经营各项工作逐步实行预算管理，在执行中有标准，按程序，减少盲 目性和随意性。二是“时效性”。推行时间管理，在规定时间内完成规定的工作，力争日清日高。 20 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 制定、修改的制度，不仅要完善程序，而且每个程序要规定完成期限，在期限内未回复的一律视 同认可。要通过缩短管理链条，激活管理接口，调整完善运行机制，有利于决策效率，有利于简 化程序，有利于办事速度，有利于协调配合。三是“灵活性”，就是使管理刚中有柔，收放有度， 公司管原则、管方向、管大事，该放的则放，让各单位有充分的经营自主权，真正做到“管住” 而不“管死”，富有生机和活力。 （八）、实施目标激励，强化考核手段。一是科学设置目标。按照责权利相统一的原则， 全员设立工作目标。从 2004 年起，不仅各事业部、单列公司与总部签订经营目标管理责任书，公 司高管人员和总部各本部负责人也将向公司签订工作目标管理责任书，以董事长为首的领导集团 要向股东大会签订责任书；各个岗位都要明确职责权限与工作目标，让管理在责任中，责任在目 标中，收入在效益中。二要密切跟踪目标。总部各职能部门要通过跟踪目标，随时发现目标达成 过程中的问题，及时帮助解决；同时实施重点监督，发现异常情况及时报告，采取措施，避免或 减少损失。三要考核兑现目标。围绕目标和岗位责任制，实行 360 度考核。凡是超额完成目标任 务的，按目标责任书规定给予奖励。同时，增设了台阶奖，重奖贡献突出的人。年终经会计师事 务所审计认定实际完成超过一定目标的另行给予重奖。完不成目标任务的主要负责人将降职使用； 管理人员一律实行末位淘汰制，其岗位工资与月度考核挂钩，绩效工资与年度考核挂钩。要通过 完善目标管理，既加压力，又给动力，让奉献者有回报，有奔头，让落后者不甘居后，奋起直追。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及会议内容 2003 年度，公司共召开了 18 次董事会，会议情况及决议如下： 1、董事会二届二十五次会议于 2003 年 1 月 9 日在公司总部五楼会议室举行。会议审议通 过了《选举吴远海为公司副董事长，免去其常务副总经理职务》 、 《选举梁宋模、孙圣斌、肖汉 族、周定贵为董事会战略委员会委员，梁宋模担任召集人》、 《选举王广明、汪海涛、吴远海为 董事会审计委员会委员，王广明担任召集人》 、 《选举汪海涛、王广明、孙圣斌、张宏成为董事 会提名委员会委员，汪海涛担任召集人》 、《选举汪海涛、王广明、梁宋模、喻宇汉为董事会薪 酬考核委员会委员，汪海涛担任召集人》 、《根据公司管理体制调整的需要，公司经理的职务名 称由总经理、副总经理更改为总裁、副总裁》等议案。 相关公告刊登在 2003 年 1 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会二届二十六次会议于 2003 年 1 月 25 日在公司总部五楼会议室举行。会议审议 通过了《决定收购常德市自来水公司整体资产的议案》、 《批准各事业部机构和人事安排方案》、 《批准合口油脂化工厂技术改造方案》、《提请召开 2003 年第二次临时股东大会的议案》。 相关公告刊登在 2003 年 1 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、董事会二届二十七次会议于 2003 年 3 月 29--30 日在长沙华悦大酒店会议室举行。会议审 议通过了《关于资产损失处置的议案》、《关于对董事长授权的议案》、《关于湖南金健药业有限责 任公司吸收合并湖南天健制药有限责任公司的方案》、《关于增资北京湘鄂情酒楼有限责任公司的 议案》、《关于增资湖南金健种业有限责任公司的议案》、《关于增资湖南阳光乳业股份有限公司的 议案》、《、关于发起成立常德市穿紫河治理开发有限责任公司的议案》、《同意罗彬先生辞去公司 营销总监及其他所有职务的申请》。 相关公告刊登在 2003 年 4 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、董事会二届二十八次会议于 2003 年 4 月 11 日在公司总部会议室举行。会议 审议通过了《关于金健药业以增资方式吸收合并湖南天健制药有限责任公司的方案》、《关于修改 坏账准备计提会计政策的议案》。 相关公告刊登在 2003 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 21 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 5、董事会二届二十九次会议于 2003 年 4 月 27 日在公司总部会议室召开。会议审议通过《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》、《2002 年年度报告正文及摘要》、《2002 年度 利润分配和资本公积金转增股本方案》、 《聘任 2003 年度审计机构的议案》、《关于将本公司持有的 金健置业股权托管给长沙祥泰实业有限公司的预案》、《2003 年第一季度报告》、《关于召开 2002 年年度股东大会的议案》。 相关公告刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6、董事会二届三十次会议于 2003 年 5 月 9 日在公司总部会议室召开。会议审议通过了《关 于事业部管理体制调整、增设米制品事业部的方案》、《周定贵先生辞去公司董事、副总裁、财务 总监职务的申请》。 相关公告刊登在 2003 年 5 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 7、董事会二届三十一次会议于 2003 年 7 月 17 日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议 通过了《关于聘任丁宇峰先生为公司投资总监议案》、《关于为湖南金健置业有限责任公司申请银 行 5000 万元项目开发贷款提供担保的议案》、 《关于合资组建“北京金健伟业投资有限公司”的议 案》、《关于变更常德市穿紫河治理开发有限责任公司拟定的合作对象及其注册资金的议案》、《关 于调整湖南金健药业有限责任公司（简称：金健药业）增资方案的议案》、 《以 3888 万元转让价款 收购石门县人民政府持有的湖南三江电力有限责任公司股权的议案》、《以初步确定的 12532 万元 转让价款向深圳兆恒实业有限公司转让本公司持有的三江电力部分股权的议案》| 相关公告刊登在 2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 8、董事会二届三十二次会议于 2003 年 7 月 25 日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通 过了《转让公司所持有的湖南金健置业投资有限责任公司 80%股权的议案》、《与香港兆恒集团合 资组建常德市金恒地产有限公司的议案》、 《为湖南洞庭水殖股份有限公司在工行常德支行的 5000 万元贷款提供担保的议案》、 《为深圳开泰实业投资有限责任公司向深圳民生银行贷款 3000 万元提 供担保的议案》、《关于向广州民生银行申请贷款 5000 万元流动资金的议案》《同意提名 洪广祥先生、邓小洋先生为独立董事候选人的议案》、《提请临时股东大会审议周定贵先生辞去董 事职务的议案》、《决定召开 2003 年第三次临时股东大会的议案》。 相关公告刊登在 2003 年 7 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 9、董事会二届三十三次会议于 2003 年 8 月 13 日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通 过了《湖南金健米业股份有限公司 2003 年半年度报告正文及摘要》、 《米制品事业部拟建干方便米 粉生产线项目的议案》、 《为洞庭水殖向工商银行常德支行申请 2，000 万元贷款提供担保的议案》、 《向中国民生银行广州分行申请 2，000 万元贷款的决议》。 相关公告刊登在 2003 年 8 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 10、董事会二届三十四次会议于 2003 年 8 月 25 日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议 通过了《将公司持有的湘财证券有限责任公司 5521 万元出资转让给山西电力的议案》、 《任命周 庆军为公司生产营运总监督》、《任命黎军为公司企划总监兼企划中心主任的方案》。 相关公告刊登在 2003 年 8 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 11、董事会二届三十五次会议于 2003 年 9 月 6 日在常德华天宾馆会议室召开。会议审议通 过《关于三江电力改制费用筹措的方案》、《关于向三江电力委派部分董事、监事的议案》、《同意 向兴业银行贷款 3500 万流动资金的议案》、 《同意向光大银行华丰支行申请贷款 5000 万元的议案》。 12、董事会二届三十六次会议于 2003 年 10 月 8 日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议 通过了《关于调整公司董事会战略委员会会员的议案》、《关于调整公司董事会审计委员会会员的 议案》、《关于调整公司董事会提名委员会会员的议案》、《关于调整公司董事会薪酬委员会会员的 议案》、《关于出资 3000 万元对深圳开泰投资公司进行增资的议案》、《2003 年三季度盈利预测》。 相关公告刊登在 2003 年 10 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 13、董事会二届三十七次会议于 2003 年 10 月 21 日在公司总部五楼一会议室召开。会议讨 22 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 论了《关于在长沙成立实业发展公司的提议》和四季度工作安排。 14、董事会二届三十八次会议于 2003 年 10 月 29 日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议 通过了《湖南金健米业股份有限公司 2003 年三季度报告正文及摘要》。 相关公告刊登在 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 15、董事会二届三十九次会议于 2003 年 11 月 15 日在公司总部五楼一会议室召开。会议专题 讨论《关于为开泰投资公司向广发银行深圳分行蛇口支行申请综合授信额度人民币 3000 万元提供 连带责任担保的提议》。 16、董事会二届四十次会议于 2003 年 11 月 20 日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通 过了《关于为深圳开泰实业投资有限公司向广州发展银行深圳分行蛇口支行申请综合授信额度人 民币 3000 万元提供连带责任担保的议案》、《关于向农业银行常德市分行申请 17,000 万元以内的 流动资金贷款额度计划的议案》。 相关公告刊登在 2003 年 11 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 17、董事会二届四十一次会议于 2003 年 12 月 11 日在公司总部五楼一会议室召开。会议审 议通过了《关于投资设立湖南星城投资有限公司的议案》、《关于出资组建湖南金湘雅生命工程实 业公司的议案》、《关于聘任钟长平先生为公司资金管理总监兼资金管理本部总经理的议案》。 相关公告刊登在 2003 年 12 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 18、董事会二届四十二次会议于 2003 年 12 月 20 日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议 通过了《关于出资参股湖南双狮橡胶制品有限公司的议案》、《向长沙市商业银行申请壹亿元流动 资金贷款授信额度的议案》、《投资者关系管理制度》。 相关公告刊登在 2003 年 12 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、报告期内，董事会认真组织落实了五次股东大会的决议，严格按照股东大会的授权履行 职责。 2、 报告期内，本公司没有利润分配和公积金转增股本方案以及配股、增发新股方案的实施 情况。 七、2003 年度利润分配和资本公积金转增股本预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司 2003 年度共实现净利润 12,950,223.24 元，加 上年度未分配利润-147,394,588.17 元，本年度可供分配的利润为-135,284,288.31 元。由于公司 上年度亏损，董事会提议，2003 年度利润不分配，也不用资本公积金转增股本。此项提案须经公 司 2003 年年度股东大会审议批准。 八、其他事项 1、报告期内，本公司未变更信息披露报纸。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明： 3、独立董事对公司对外担保情况的说明及独立意见： （一）、公司对外担保情况包括： 1、公司于 2003 年 6 月 27 日为持股 49%的北京湘鄂情酒楼有限公司 1500 万元银行贷款提供担 保；公司先后于 2002 年 6 月 28 日、2002 年 7 月 29 日为绝对控股的湖南三江电力有限公司累计 2500 万元银行贷款提供担保。公司董事会根据相关规定提出了整改方案： ①对公司为北京湘鄂情酒楼有限公司 1500 万元银行贷款提供的担保，北京湘鄂情酒楼有限公 司承诺于 2004 年 6 月前予以偿还； ②对公司为湖南三江电力有限公司累计 2519 万元银行贷款提供担保，因公司转让持有的湖南 23 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 三江电力有限公司的股权，经协商由有关方面对此担保予以承接。 2、未发现公司为控股股东及其他关联方提供违规担保。 （二）、与关联方资金往来情况包括： 常德市粮油总公司（公司控股股东）占用公司资金额为 25,855,061.66 元，此款系代垫费用 和借款。 第九节 监事会报告 公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利，本着对全体股东高度负责的态度， 认真履行职责，列席各次董事会议，对公司财务和高级管理人员实行有效监督，维护了公司及股 东的合法权益。 一、监事会会议情况 在报告期内，公司监事会共召开了七次会议： 1、2003 年元月 9 日召开公司二届十五次监事会会议，选举肖瑛女士为监事会召集人； 2、2003 年元月 18 日召开公司二届十六次监事会会议，审议通过了《关于收购常德自来水公 司的预案》； 3、2003 年 4 月 27 日召开公司二届十七次监事会会议，审议通过了《公司 2002 年年度报告 及摘要》、《公司 2002 年监事会工作报告》、《2002 年利润分配和资本公积金转增股本预案》 、《关 于聘请会计师事务所的议案》； 4、2003 年 7 月 25 日召开公司二届十八次监事会会议，审议通过了《关于转让公司持有的湖 南金健置业实业投资有限责任公司 80%股权的议案》、 《关于与香港兆恒集团合资组建常德金恒房 地产有限公司的议案》、 《关于为湖南洞庭水殖股份有限公司在工行常德支行 5000 万元贷款提供担 保的议案》、《关于为深圳开泰实业投资有限公司向深圳民生银行贷款 3000 万元提供担保的议案》、 《关于向中国民生银行广州分行申请贷款 5000 万元的方案》； 5、2003 年 8 月 13 日召开公司二届十九次监事会会议，审议通过了《公司 2003 年半年度报 告及摘要》、《关于为湖南洞庭水殖股份有限公司在工行常德支行 2000 万元贷款提供担保的议案》、 《关于向中国民生银行广州分行申请贷款 2000 万元的方案》； 6、2003 年 10 月 29 日召开公司二届二十次监事会会议，审议通过了《公司 2003 年第三季度 报告》； 7、2003 年 12 月 11 日召开公司二届二十一次监事会会议，审议通过了《关于投资设立湖南 星城投资有限公司的议案》、《关于出资组建湖南金湘雅生命工程实业公司的议案》。 二、监事会对公司 2003 年有关事项的独立意见 1、报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规、公司章程动作，未发现公司董事、经理 在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会对公司财务状况进行了监督和检查，认为财务报告客观反映了公司的财务状况和 经营成果。公司聘请的开元会计师事业所为公司出具的审计报告客观公正。 3、公司关联交易均按期有关规定进行，程序合法，交易价格合格。 4、公司本年度收购、处置资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现公司资产流失。 二、监事会对公司 2003 年有关事项的独立意见 1、报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规、公司章程运作，未发现公司董事、经理在 执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会对公司财务状况进行了监督和检查，认为财务报告客观反映了公司的财务状况和经 营成果。公司聘请的开元会计师事务所为公司出具的审计报告客观公正。 24 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 3、公司本年度改变增发募集资金使用用途符合公司的客观实际，并及时按程序履行有关手续， 变更程序合法。 4、公司关联交易均按照有关规定进行，程序合法，交易价格合理。 5、公司本年度收购资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现造成公司资产流失。 第十节 重要事项 一、报告期内，本公司无重大诉讼、仲载事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 1、公司于 2002 年 12 月向常德市国土资源局收购位于常德市柳叶路、面积 330585.61 平方米 的一宗土地，主要用于公司拓展食品工业项目的土地储备。该宗土地使用年限为 49.92 年，用途 为工业用地。该宗土地单价为 260 元/平方米，总价值 8595.23 万元。公司于 2002 年 12 月 4 日与 常德市国土资源局签订了《国有土地使用权出让合同》，土地出让金以评估价值为准。2003 年 1 月 9 日，公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了该方案。 此次收购的相关事项披露在 2002 年 12 月 10 日、20 日和 2003 年 1 月 10 日的《中国证券报》 和《上海证券报》。 2、2003 年 3 月 5 日，公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购常德市自来水 公司的议案》，公司以净资产评估值 14640.29 万元作为收购参考价，收购湖南金健发展投资发展 有限责任公司所有的常德市自来水公司，最终结算支付价格以上述参考价加减自评估基准日至协 议生效日经审计确认的期间损益为准。由于常德市粮油总公司现任法定代表人梁宋模先生同时兼 任湖南金健投资发展有限公司法定代表人，常德市粮油总公司在表决时进行了回避。该收购完成 后对于夯实公司资产具有重要意义。目前，收购工作尚未完成。 此次收购的相关事项披露在 2003 年 1 月 28 日、2003 年 3 月 6 日的《中国证券报》和《上海 证券报》。 3、2003 年 8 月 29 日，2003 年第三次临时股东大会审议通过了以 13,165.66 万元的价格转 让公司持有的三江电力 60%的出资及以 12,000 万元的价格转让公司持有的金健置业 80%的出资的 方案。此两项资产转让行为对公司“一体两翼”战略调整具有重要意义。 资产转让的相关事项披露在 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4、2003 年 9 月 29 日，2003 年第四次临时股东大会审议通过了转让本公司持有的湘财证券有 限责任公司 5521 万元出资额的议案。该转让行为对公司集中精力、财力做大主业具有重要意义。 目前，转让行为已完成。 资产转让的相关事项披露在 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 三、重大关联交易情况 （一）报告期内，公司与关联方未发生购销商品、提供劳务方面的重大关联交易。 （二）公司与关联方在资产转让方面发生的重大关联交易有：收购湖南金健发展投资发展有 限责任公司所有的常德市自来水公司整体资产。 该信息披露在 2003 年 1 月 28 日、2003 年 3 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 25 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 （三）公司与关联方（包括未合并报表的子公司）发生的重大债权、债务往来： 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 常德市粮油总公司 2585.51 2585.51 湖南金恒房地产有限公司 4400 4400 深圳湘广实业公司 800 800 合 计 2585.51 2585.51 5200 5200 （四）公司与关联方（包括未合并报表的子公司）发生的担保行为情况：（单位：万元） 被担保对象 担保金额 与本公司关系 对本公司的影响 常德粮油总公司 5,000 母公司 违规（互保） 湖南阳光乳业股份公司 1,500 控股子公司 正常 深圳开泰实业投资公司 1,500 控股子公司 正常 北京湘鄂情酒楼 1,500 非控股子公司 违规 湖南三江电力公司 2,519 非控股子公司 违规 合 计 12,019 四、重大合同及其履行情况 （一）本年度公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公 司资产且该事项为公司带来 10%以上利润的重大事项。 （二）重大担保事项 是否为 发生日期 是否 担保 关联方 担保对象名称 （协议签署 担保金额 担保类型 履行 期 担保（是 日） 完毕 或否） 常德粮油总公司 2002-4-22 5000 万元 交叉担保 1 年 是 是 湖南洞庭水殖公司 2003-3-25 3000 万元 交叉担保 1 年 是 否 2003-8-20 1500 万元 交叉担保 1 年 是 否 2003-12-25 5500 万元 交叉担保 5 年 是 否 北京湘鄂情酒楼 2003-6-27 1000 万元 信用担保 1 年 是 是 2003-9-29 500 万元 信用担保 1 年 是 是 湖南三江电力公司 2002-6-28 1000 万元 信用担保 7 年 是 是 2002-7-29 1519 万元 信用担保 5 年 是 是 担保发生额合计 19,019 万元 担保余额合计 19,019 万元 其中：关联担保余额合计 9,019 万元 违规担保总额为 9019 万元，占公司净资产的 7.96%。上述违规担保均发生在“56”号文之 26 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 前，公司正采取积极措施予以解决。 （三）本年度公司无重大委托现金资产管理事项。 五、承诺事项 本年度公司或持股 5%以上股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的其他重大承诺事 项。 六、本年度公司继续聘任湖南开元有限责任会计师事务所为财务审计机构。本年度公司共支 付开元会计师事务所报酬总额为 80 万元。湖南开元有限责任会计师事务所已连续为公司提供了 6 年的审计服务。 七、中国证券监督管理委员会于 2003 年 12 月 26 日对公司作出行政处罚决定。由于公司前 届董事会存在违反《中华人民共和国证券法》有关规定的行为，决定： 一、对公司处以60万元罚款。 二、对公司原董事长车世炎、郑治文分别处以警告、并处10万元罚款。 三、对公司董事孙圣斌处以警告、并处5万元罚款；对公司董事吴远海、原董事印生阶、周定 贵分别处以警告、并处3万元罚款。 四、对公司原董事刘丛友、孙庆杰处以警告。 对此，中国证券监督管理委员会湖南证管局对公司现任董事、监事及高级管理人员专门进行 了谈话与教育。公司董事会、监事会及经理集团成员均表示要引以为戒，认真学习有关证券法律、 法规，严格遵循诚信原则，规范公司及自身行为，杜绝此类行为再次发生。 该信息披露在 2004 年 1 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》。 八、其它重大事项 1、公司于 2003 年 12 月 17 日获悉，湖南省高级人民法院应中国农业银行常德市分行营业部 的财产保全申请，根据有关民事裁定书对常德市粮油总公司持有的公司国有法人股 24106.561 万 股(占公司总股本的 55.74%)中的 8900 万股(占公司总股本的 20.5%)予以冻结，冻结期限为一年， 即从 2003 年 12 月 17 日起至 2004 年 12 月 16 日止。 上述信息披露在 2002 年 12 月 20 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 27 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 一、 审计报告 开元所（2004）股审字第 028 号 湖南金健米业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南金健米业股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产 负债表以及合并资产负债、2003 年度利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2003 年度现 金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则及《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流 量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注 10 所述，贵公司用 146,402,900.00 元全资收购常德市自来水公司，此款项已于 2003 年 6 月支付，但截至 2003 年 12 月 31 日止，尚未办理好股权过户手续，贵公司亦未对常德市自来水公司实施实际控制，根据贵公 司收购合同的补充协议，如股权过户手续不能办妥，则贵公司收回全部预付款项。本段内容并不 影响已发表的审计意见。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆 中国长沙市 中国注册会计师：袁小华 二○○四年四月二十日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 28 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 附注 1、公司简介 湖南金健米业股份有限公司（以下简称本公司）系 1998 年 1 月 12 日经湖南省人民政府湘政函（1998）2 号文件批准，由常德市粮油总公司作为独家发起人，以其下属深圳潇湘米业公司、常德植物油公司、常德市面 粉公司、常德市金海实业公司、临澧合口油脂化工厂经评估确认后的净资产折为 10000 万股设立的股份有限公 司。1998 年 3 月 29 日，经中国证监会证监发（1998）39 号和证监发（1998）40 号文件批准，公司向社会公开 发行人民币普通股 A 股 5000 万股，合计总股本 15000 万股。1999 年 10 月 8 日，公司通过一九九九年临时股东 大会决议，以 1998 年底股本 15000 万股为基数，向全体股东实施每 10 股送 2 股红股，转增 5 股，公司股本增 至 25500 万股。2000 年 12 月 12 日，经中国证监会证监公司字[2000]229 号文件批准，向社会公众增发人民币 普通股 A 股 5000 万股，总股本变更为 30500 万股。2001 年 5 月 27 日，经公司股东大会通过，以公司 2000 年 末总股本 25500 万股为基数，以 10：2 比例送红股 5100 万股，以 10：3 比例用资本公积金转增股 7650 万股， 至此，公司总股本为 43250 万股。 公司营业执照注册号：4300001000021（3-1），经营范围：开发、生产、销售粮油及制品、新型食品、食品 包装材料，生产经营常规优质稻种子，销售饲料及饲料原料；经营政府授权范围内的公路桥收费；提供酒店服 务（限由分支机构凭本企业许可证经营）；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营 的出口商品除外），本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国 家实行核定公司经营的进口商品除外）及本企业的进料加工和“三来一补”业务。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币经济业务发生时，按当日市场汇价折合人民币记账，期末对货币性项目中外币余额按期末汇价进行调 整，因汇价变动发生的差额，分别按下列情况处理： （1）在筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用； （2）与购建固定资产有关的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理； （3）除上述情况外，汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准：本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 29 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 7、短期投资核算方法 （1）短期投资在取得时按照实际成本计价。短期投资取得时的实际成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值记账，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收 债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本；收到补价 的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权 的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和 应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费和补价，作为短期投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外， 于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为 当期投资损益。 （3）短期投资的计价和跌价准备的计提方法：短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，分单项投资按市 价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司对于因债务人破产、死亡、撤销、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产 而在短时间内无法偿付债务的，或有确凿证据表明无法收回的以及逾期 5 年以上的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。期末根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额按账龄分析法计提坏账 准备，计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 7% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3 年以上 30% 9、存货的核算方法 A、 存货包括库存商品、原材料、产成品、在产品以及低值易耗品等。 B、 存货核算：库存商品按售价核算，月末根据进销差价将其调整为实际成本；原材料、产成品均按实际 成本进行核算，耗用或销售时按加权平均法计算结转成本。 C、 存货实行永续盘存制，每月月末对存货进行盘点。 30 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 D、低值易耗品的核算：单位价值在五百元以下按一次摊销法摊销，单位价值在五百元以上按五五摊销法摊 销。 E、半年或年末对存货进行清查并按成本与可变现净值孰低法计价，即按照单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的核算方法 ① 长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资 成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金 股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本； 涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 ② 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的，或虽投资占 20%或 20%以上，但不具有重大影 响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响的， 采用权益法核算；股权投资借方差额在年度终了分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规 定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销。股权投资贷方差额记入资本公积。 （2）长期债权投资的核算方法 ① 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到 付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 ② 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成 本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相 关债券利息收入时采用直线法摊销。 ③ 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种 降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值 31 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 准备，预计的长期投资减值损失列入当期损益。 11、委托贷款核算方法 本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账，对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额 计提相应的减值准备，预计的损失列入当期损益。 12、固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产标准：固定资产系指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器机械设备、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等单位价值在 2000 元以上、并且使用期限超过两年的非生产经营用设备和 物品。 （2）固定资产的分类：固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五类。 （3）固定资产计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。取得时的实际成本包括买价、进口关 税、运输费和保险费等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的 成本应当根据具体情况分别确定： A、购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值； B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值； C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； D、融资租入的固定资产，单设明细科目核算，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值 两者中较低者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30%的，在租赁开始日，本公 司按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值； E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支 出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记账； F、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权 的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值： ① 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值； ② 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。 G、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补 价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： ① 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账 价值； ② 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 H、接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值： ① 捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。 ② 捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相 关税费作为入账价值； b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价 32 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 值； c、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的 余额作为入账价值。 I、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的 余额作为入账价值。 固定资产的入账价值中，还包括公司为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费。 固定资产折旧采用直线法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折旧率如下： 折旧年限 固定资产类别 残值率（%） 年折旧率（%） （年） 一、房屋建筑物 25—40 5 3.80—2.375 二、机器设备 1、自动化控制及专用设备 7—18 5 13.57—5.28 2、配电线路及设备 18—20 5 5.28—4.75 3、其他设备 7—12 5 13.57—7.92 三、电子设备 4—5 5 23.75—19.00 四、运输工具 10—12 5 9.50—7.92 五、其 他 5—8 5 19.00—11.875 （3）固定资产减值准备 本公司对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值 的，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项计提，预计 的损失列入当年损益。 当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 (1) 在建工程的核算 在建工程按实际成本核算，包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括 固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程 竣工决算结转为固定资产；若工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态 时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再行调整。 用借款购建固定资产，其发生的借款费用，在固定资产交付使用之前，计入购建固定资产的成本；固定资 33 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 产交付使用后发生的，计入当期损益。 （2）在建工程减值准备的计提 （A）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； （B）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； （C）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 计提在建工程减值准备，预计的损失计入当期损益。 14、无形资产的核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的 无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资 产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债 权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形 资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货 币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师等费用作为实际成本，开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内采用分期平均摊销法摊销，计入当期损益。如果预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：合同规定了受益年限的，但法律没有 规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年 限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同和法律均规定了有效年限的,按两者中较低者平均摊销；合 同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过 10 年的期限平均摊销。 （3）无形资产减值准备 计提无形资产减值准备，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当 存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备: ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复; ③ 某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在 1 年以上（不含 1 年）的其他各项费用，包括固定资产修理支出， 租入固定资产的改良支出，以及摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用。 本公司实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产 尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定价值 34 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 的借款费用等，先计入长期待摊费用，于开始生产经营的当月，一次计入损益。 16、借款费用核算方法 ⑴ 公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生 当期确认为费用，直接计入当期损益。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于 费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当 期损益。 ⑵ 借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出） 已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)用借款进行的工程所发生的借款费用，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成 本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少 付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后 发生的，计入当期损益。 借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 17、收入确认原则 商品销售：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或已取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确 认商品销售收入的实现。 提供劳务：按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时 确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表 日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认 收入。 让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益很可能流入企业, 并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡 资产使用权收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议 规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确 认所得税费用。 19、合并报表编制方法 本公司依据财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。(1)合并范围：本公 司直接或间接拥有 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业；(2)编制 35 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表，并将 母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注 3、税项 1、增值税： （1）销售粮食、食用植物油税率为 13%；其生产的副产品（或联产品）及材料销售缴纳增值税，适用税率 为 17%； （2）出口货物税率为零，国务院有规定的除外； （3）其他货物销售和提供加工、修理修配劳务，税率为 17%； 2、营业税： 房屋租赁收入按应税收入的 5%计算缴纳营业税,餐饮服务业务收入按应税收入的 5%计算缴纳营业税。 3、城建税： 按实际缴纳的增值税、营业税为计征基础，适用税率为 5%或 7% 。 4、所得税： 本公司及其所属子公司按应纳税所得额的 33%计算缴纳所得税。 本公司的控股子公司常德市穿紫河治理开发有限责任公司属于新办企业，根据常德市国家税务局常国税审 （2003）减免字 01 号文件批准，从 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止，免征企业所得税一年。 5、其他税费按国家有关规定交纳。 附注 4、控股子公司 1、公司设如下控股子公司： 注册 投资 公 司 名 称 注册地 资本 比例 经 营 范 围 湖南金健药业有限责任公司 临澧县 9000 万元 97.00% 生产、销售大输液。 海南金健热带农业开发有限责任 海口市 800 万元 97.50% 热带农业开发、种养业；农副产品的加工、收购和 销售；矿产品、建筑材料、五金工具、日用百货、 公司 食品、土蓄产品的销售。 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 长沙市 1000 万元 59.00% 销售粮、油及其制品、食品、饲料、烟草（零售）、 日用杂品。 湖南金健建筑有限责任公司 常德市 600 万元 98.33% 按三级建筑企业施工范围进行工业与民用建筑工 程的施工、中央空调系统工程的安装及维修服务； 建筑五金、水暖器材、建筑材料的购销业务。 黑龙江金健北方现代农业有限 哈尔滨市 1000 万元 60.00% 种植业、养殖业，加工、销售农副产品（含粮油）、 责任公司 饲料，生物工程技术开发。 湖南阳光乳业股份有限公司 常德市 5000 万元 74.00% 牧草种植、奶牛养殖、初奶收购、乳品加工、销售 （凭本企业卫生许可证） 深圳市开泰实业投资有限公司 深圳市 5000 万元 99.38% 投资兴办实业（具体项目另行申报）；科技项目开 发；国内商业、物资供销业（不含专营、专卖、专 控商品）。 36 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 湖南金健米业进出口有限责任公司 常德市 1000 万元 99.90% 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限 定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经 营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和 转口贸易。 湖南金健高科技食品有限责任公司 常德市 2000 万元 90.00% 开发、生产、销售食品及其包装材料（不含印制） ， 与食品加工相关的机械，食品化工添加剂。 湖南金健种业有限责任公司 常德市 1000 万元 83.50% 农作物种子、种苗的销售，农药、化肥销售，优质 大米、饲料及政策允许的农副产品加工与销售，农 业高新技术开发。 湖南三江电力有限责任公司 石门县 14699.50 40.00% 水力发电、机电安装，机械加工、木器加工、投资 旅游、宾馆、餐饮；成品油零售（具体业务限由分 万元 支机构凭本企业许可证经营） 常德市穿紫河治理开发有限责任公 常德市 1000 万元 90.00% 从事穿紫河截污、清淤、护坡及水治理工程业务（凭 资质等级证书经营）；经销建筑材料、装饰材料。 司 北京金健伟业投资有限公司 北京市 1000 万元 50.00% 投资管理；承办展览展示；组织文化交流活动（演 出除外）；信息咨询（不含中介服务）；技术开发、 转让、培训、服务；销售百货、五金交电、化工产 品（不含一类易制毒化学品及危险品）、工艺美术 品、计算机软硬件及外围设备、机械电器设备、仪 器仪表、包装食品。 湖南金恒房地产有限公司 常德市 8000 万元 55.00% 房地产开发、物业管理（凭资质等级证书经营）。 *湖南金恒房地产有限公司尚处筹建期间，未纳入合并会计报表范围。 2、本期新增纳入合并会计报表范围的子公司情况： 本期新增纳入合并会计报表范围的子公司有 2003 年 7 月 21 日成立的子公司北京金健伟业投资有限公司和 2003 年 7 月 2 日成立的子公司常德市穿紫河治理开发有限责任公司，其情况如下： A、北京金健伟业投资有限公司 2003 年成立后至 2003 年 12 月 31 日的经营成果情况： 项 目 2003 年度 主营业务收入 0.00 主营业务利润 0.00 利润总额 -1,053,930.38 所得税 0.00 净利润 -1,053,930.38 B、常德市穿紫河治理开发有限责任公司 2003 年成立后至 2003 年 12 月 31 日的经营成果情况： 项 目 2003 年度 37 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务收入 28,932,183.00 主营业务利润 6,876,404.93 利润总额 5,764,969.02 所得税 0.00 净利润 5,764,969.02 3、本期子公司减少情况： 湖南金健置业投资有限责任公司其股权已经全部转让；北京湘鄂情酒楼有限公司实行承包经营；因此，以上 两家公司未纳入合并会计报表范围。湖南三江电力有限责任公司其 60％的股权已经转让，并将剩下 40％的股权 进行托管，本期只将其利润表纳入合并会计报表范围，没有将其资产负债表纳入合并会计报表范围。 附注 5、会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释： 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 2,035,662.40 1,996,464.00 银行存款 159,582,700.51 267,335,081.72 其他货币资金 10,156,015.21 240,993,327.70 合 计 171,774,378.12 510,324,873.42 *本期货币比上期减少 338,550,495.30 元，减少 66.34%，主要系：固定资产投入加大、对外投资增加、合 并会计报表范围变化以及为穿紫河治理代垫资金等原因所致。 2、短期投资及短期投资跌价准备 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 期末市价 股票投资 838,480.00 0.00 838,480.00 9,936,100.91 2,075,068.56 7,861,032.35 基金投资 4,600,000.00 0.00 4,868,180.00 5,999,600.00 118,800.00 5,880,800.00 期货投资 4,550,271.00 3,146,580.00 1,403,691.00 0.00 0.00 0.00 合 计 9,988,751.00 3,146,580.00 7,110,351.00 15,935,700.91 2,193,868.56 13,741,832.35 *本公司短期投资市值是按照上海、深圳证券交易所以及期货交易所 2003 年 12 月 31 日收盘价计算而来。 38 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 3、应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 300,000.00 200,000.00 合 计 300,000.00 200,000.00 4、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 金额 1 年以内 37,629,938.66 58.37 7 2,634,095.71 66,039,521.94 70.78 7 4,622,766.53 1至2年 2,111,085.54 3.27 10 211,108.55 23,399,415.68 25.08 10 2,339,941.57 2至3年 21,059,474.11 32.67 20 4,211,894.82 2,252,502.24 2.42 20 450,500.44 3 年以上 3,668,590.87 5.69 30 1,100,577.26 1,609,172.36 1.72 30 482,751.71 合 计 64,469,089.18 100.00 8,157,676.34 93,300,612.22 100.00 7,895,960.25 *本项目无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 **欠款金额前五名合计 19,896,087.47 元，占应收账款总额的 30.86%。 ***本期应收账款比上期减少 30.90%，主要系合并会计报表范围发生变化所致。 5、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 金额 1 年以内 168,907,398.92 91.65 7 11,823,517.92 23,071,632.66 40.55 7 1,615,014.29 1至2年 6,156,852.11 3.34 10 615,685.21 24,950,292.63 43.84 10 2,495,029.26 2至3年 4,940,824.50 2.68 20 988,164.90 6,324,947.23 11.12 20 1,264,989.45 3 年以上 4,292,480.29 2.33 30 1,287,744.09 2,554,658.07 4.49 30 766,397.42 合 计 184,297,555.82 100.00 14,715,112.12 56,901,530.59 100.00 6,141,430.42 *本项目含持有本公司 55.74%股份的第一大股东——常德市粮油总公司的欠款 20,853,181.66 元； **欠款金额前五名合计 111,833,802.44 元,占其他应收款总额的 60.61 %。 ***本期比上期增加 127,396,025.23 元，增幅达 223.89％，主要系：为常德市穿紫河工程建设办公室代垫 穿紫河治理资金 35,000,000.00 元；转让湖南三江电力有限责任公司 60%股权及金健置业股权未收回款项 80,311,220.60 元；常德市粮油总公司新增占用资金 20,853,181.66 元；因合并会计报表范围变化，湖南金健 置业投资有限责任公司和湖南三江电力有限责任公司其他应收款 32,688,839.96 元未纳入合并会计报表范围 等。 39 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 6、预付账款 期末数 期初数 账龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例 1 年以内 204,245,632.68 93.10% 112,907,490.15 91.84% 1—2 年 15,131,622.81 6.90% 10,030,356.73 8.16% 合计 219,377,255.49 100.00% 122,937,846.88 100.00% *本项目含持有本公司 55.74%股份的第一大股东——常德市粮油总公司的欠款 5,001,880.00 元； **本项目期末较期初增加 96,439,408.61 元，主要系根据 2003 年 3 月 5 日召开的临时股东大会的决定，公 司以 146,402,900.00 元全资收购常德市自来水公司所致，但截至 2003 年 12 月 31 日止，尚未办理好股权过户 手续。 7、存货 期 末 数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 77,427,662.82 0.00 40,803,064.58 0.00 包装物 7,696,657.88 0.00 5,168,241.25 0.00 产成品 6,234,114.24 0.00 0.00 0.00 在产品 1,118,992.46 0.00 242,696,600.17 0.00 库存商品 49,930,002.66 545,012.54 57,975,728.77 857,966.61 委托代销商品 1,776.00 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 636,457.10 0.00 858,455.62 0.00 合 计 143,045,663.16 545,012.54 347,502,090.39 857,966.61 * 存货期末数比期初数减少 204,456,427.23 元，主要系因合并会计报表范围变化，湖南金健置业投资有限 责任公司和湖南三江电力有限责任公司的存货 237,452,034.81 元未纳入合并会计报表范围所致。 8、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期未数 结存原因 保险费 375,218.29 209,388.00 407,218.29 177,388.00 预付 2004 年费用 租赁费 4,285.20 2,207,600.00 1,040,819.20 1,171,066.00 预付 2004 年费用 广告费 0.00 164,818.00 68,674.17 96,143.83 预付 2004 年费用 海南制种费 24,487.88 0.00 24,487.88 0.00 预付 2004 年费用 合 计 403,991.37 2,581,806.00 1,541,199.54 1,444,597.83 9、长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 金 额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 82,204,433.88 265,529,122.08 139,369,069.04 208,364,486.92 2,310,007.20 长期债权投资 8,760.00 8,760.00 0.00 0.00 合 计 82,213,193.88 265,529,122.08 139,377,829.04 208,364,486.92 2,310,007.20 40 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 （1）长期股权投资 A、股票投资 占被投资公司 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注 注册资本的比例 海南高速公路股份有限公司 法人股 780,000.00 0.06% 1,459,528.00 B、按成本法核算的其他股权投资 占被投资单 被投资单位名称 投资期限 投资金额 位注册资本 减值准备 比例 桃源商城 2,800,000.00 6.80% 北京湘鄂情酒楼有限公司 50,487,544.59 49.00% 2,310,007.20 华悦酒店有限公司 10 年 5,000,000.00 25.00% 武汉武大创新投资有限公司 2,000,000.00 5.00% 深圳嘉业达电子有限公司 2,000,000.00 25.00% 湖南常有科教网络设备有限公司 3,000,000.00 15.94% 深圳市湘广实业发展有限公司 30,000,000.00 46.15% 合 计 95,287,544.59 2,310,007.20 *北京湘鄂情酒楼有限公司因施行按固定回报承包经营，故按成本法核算；华悦酒店有限公司为公司提 供该酒店部分楼层的使用权，公司不再按投资比例享有其经营成果，故按成本法核算；深圳嘉业达电子有限公 司以及深圳湘广实业发展有限公司因公司实际上对其既无控制权，也不具有重大影响，故也按成本法核算。 C、按权益法核算的其他股权投资 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 期末余额 权益增减额 金红利额 湖南国人农业发展 10,000,000.00 0.00 4,173,272.26 0.00 414,924.77 10,414,924.77 股份有限公司 湖南金恒房地产有限公司 44,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 44,000,000.00 湖南三江电力有限责任公司 87,800,585.52 -34,650,214.90 -11,828,507.62 6,163,595.98 59,313,966.60 合 计 141,800,585.52 -34,650,214.90 -7,655,235.36 0.00 6,578,520.75 113,728,891.37 D、对子公司投资的股权投资差额： 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期减少 期限 本期摊销 摊销余值 湖南金健药业有限责任公司 238,616.12 206,800.64 10 年 23,861.61 182,939.03 湖南金健种业有限责任公司 -2,960,536.87 -2,590,469.76 10 年 -296,053.69 -2,294,416.07 41 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 湖南三江电力有限责任公司 -9,855,838.86 -8,870,254.97 -8,353,413.27 10 年 -516,841.70 0 合 计 -12,577,759.61 -11,253,924.09 -8,353,413.27 -789,033.78 -2,111,477.04 *本期减少数-8,353,413.27 元系本期转让湖南三江电力有限责任公司 60%股权，公司对其剩余的 40%股权改按 成本法核算，其股权投资差额相应转销。 10、固定资产及累计折旧 A、固定资产原值 类 别 期初余额 本期增加额 本年减少额 期末余额 房屋建筑物 607,873,834.73 89,771,527.18 365,350,245.73 332,295,116.18 机器设备 227,915,181.68 27,251,655.31 106,893,595.85 148,273,241.14 电子设备 18,989,103.47 2,289,926.99 1,009,967.66 20,269,062.80 运输工具 10,823,865.63 1,238,240.42 4,425,612.87 7,636,493.18 其 它 13,595,999.36 1,166,264.89 3,287,167.35 11,475,096.90 小 计 879,197,984.87 121,717,614.79 480,966,589.46 519,949,010.20 Ｂ、累计折旧 类 别 期初余额 本期增加额 本年减少额 期末余额 房屋建筑物 149,205,494.74 6,533,433.30 128,366,619.00 27,372,309.04 机器设备 87,233,317.05 8,074,142.56 67,718,966.08 27,588,493.53 电子设备 6,424,992.48 2,763,508.98 269,870.80 8,918,630.66 运输工具 1,664,582.41 644,314.06 668,971.69 1,639,924.78 其 它 2,640,299.85 907,131.24 64,844.82 3,482,586.27 合 计 247,168,686.53 18,922,530.14 197,089,272.39 69,001,944.28 C、固定资产净值 期初数 期末数 632,029,298.34 450,947,065.92 D、固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 20,759,443.93 565,121.10 20,194,322.82 机器设备 11,909,801.57 2,500.00 11,907,301.57 电子设备 4,462,778.62 42 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 26,234.12 4,436,544.50 运输工具 956,452.38 316,116.83 640,335.55 其 它 1,122,217.48 1,122,217.48 合 计 39,210,693.98 909,972.05 38,300,721.93 F、固定资产净值 期初数 期末数 592,818,604.36 412,646,343.99 *本期增加 121,717,614.79 元，主要系在建工程完工转入 117,859,022.62 元所致； **本期减少 480,966,589.46 元，主要系:合并会计报表范围变化，湖南金健置业投资有限责任公司和湖 南三江电力有限责任公司的固定资产 466,215,714.91 元未纳入合并会计报表；湖南阳光乳业股份有限公司处理 奶牛；公司粮油事业部处理重复入账倒班楼。 *** 本期固定资产减值准备减少系固定资产报废清理转销减值准备所致。 11、在建工程 本期利息 工程投入 预算数 本期转入 资金 项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 资本化金 占预算的 (万元) 固定资产额 来源 额 比例% GMP 改造工程 5000 11,002,472.60 41,621,941.02 280,000.00 78,679.40 52,265,734.22 1,035,759.79 募股 100.00% 海南公司农作物 240 254,409.03 40,232.66 294,641.69 自筹 97.17% 北方公司水利工程 1500 840,850.00 1,514,827.93 1,192,626.25 1,163,051.68 自筹 100.00% 阳光乳业改造工程 9,596,412.27 9,336,468.88 13,393,838.43 5,539,042.72 854,478.30 自筹 三江电力左岸工程 646,503.96 646,503.96 自筹 食品公司米粉工程 2,758,735.81 2,758,735.81 自筹 金海大酒店改造 789,982.04 2,035,271.21 2,825,253.25 自筹 面粉车间技改 1000 2,038,123.86 9,185,364.13 1,095,876.80 10,127,611.19 自筹 100.00% 精米工程 8000 16,563,213.46 6,809,012.00 19,842,225.46 3,530,000.00 募股 30.16% 精炼油工程 8337 71,384,160.02 10,502,295.66 81,886,455.68 募股 100.00% 合口油厂车间技改 1,000,859.08 168,000.00 832,859.08 自筹 合口油厂仓库 4,134,516.59 4,134,516.59 自筹 乐米乐营销网络工程 6000 30,000,000.00 5,700,000.00 24,300,000.00 募股 50.00% 华新宇土地 794,686.00 自筹 794,686.00 合 计 143,910,813.24 88,939,524.97 117,859,022.62 7,219,869.36 107,771,446.23 1,890,238.09 * 本期转入固定资产 117,859,022.62 元，本期在建工程利息资本化金额为 1,890,238.09 元。资本化利率 为 6.66%、6.34%、6.039%。 43 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 12、无形资产 取得 本期 剩余摊 项 目 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 转出额 销年限 48 年 柳叶湖土地使用权 购买 86,166,986.00 85,665,792.00 214,686.00 1,724,055.34 2,010,563.34 84,156,422.66 10 个月 药业土地使用权 4,787,397.79 购买 4,500,153.91 46 年 95,747.97 382,991.85 4,404,405.94 药品生产特许权 420,000.00 购买 420,000.00 9年 120,000.00 120,000.00 300,000.00 海南土地使用权 1 3,308,255.64 购买 3,164,985.08 43 年 77,209.04 220,479.60 3,087,776.04 海南土地使用权 2 2,136,000.00 购买 2,045,106.40 44 年 45,446.80 136,340.40 1,999,659.60 47 年 9 种业土地使用权 5,849,093.00 购买 5,702,856.66 116,972.88 263,209.22 5,585,883.78 个月 7年9 专利权及专有技术 200,000.00 购买 174,999.95 20,000.04 45,000.09 154,999.91 个月 合口油厂土地使用权 3,500,000.00 购买 3,290,000.00 46 年 70,000.00 280,000.00 3,220,000.00 34 年 金海土地使用权 2,575,000.00 购买 2,497,520.00 143,040.00 220,520.00 2,354,480.00 11 个月 43 年 面粉土地使用权 6,966,800.00 购买 6,802,726.87 151,452.12 315,525.25 6,651,274.75 11 个月 49 年 “晓岛”土地使用权 购买 81,000,000.00 81,000,000.00 135,000.00 135,000.00 80,865,000.00 11 个月 植物油土地使用权 1 购买 29,390,100.00 29,390,100.00 587,802.00 587,802.00 28,802,298.00 49 年 植物油土地使用权 2 6,389,000.00 购买 6,250,121.00 44 年 146,737.26 285,616.26 6,103,383.74 精米土地使用权 1 12,375,800.00 购买 11,344,483.73 45 年 263,314.90 1,294,631.17 11,081,168.83 精米土地使用权 2 6,749,500.00 购买 6,614,510.00 48 年 134,990.60 269,980.60 6,479,519.40 珍珠米专有技术 100,000.00 购买 60,000.00 5年 10,000.00 50,000.00 50,000.00 27 年 9 沅水二桥收费经营权 278,740,973.04 购买 267,126,765.80 9,291,365.76 20,905,573.00 257,835,400.04 个月 49 年 9 双狮粮机土地 购买 16,226,600.00 16,226,600.00 81,132.99 81,132.99 16,145,467.01 个月 9年2个 双狮注册商标 购买 4,000,464.00 4,000,464.00 266,697.59 266,697.59 3,733,766.41 月 三江口土地使用权 7,560,000.00 投入 7,408,800.00 7,408,800.00 7,560,000.00 阳光乳业阳光商标 6,158.00 购买 5,542.20 5,542.20 6,158.00 阳光乳业财务软件 33,354.00 购买 26,683.20 11,160.00 37,843.20 44,514.00 41 年 5 阳光乳业土地使用权 6,109,900.00 投入 6,109,900.00 71,881.18 71,881.18 6,038,018.82 个月 合 计 564,591,381.47 413,101,046.80 136,952,910.00 13,596,231.87 7,408,800.00 35,553,616.54 529,048,924.93 13、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销年限 客房改造 1,044,854.42 857,330.00 167,904.00 445,454.98 465,075.40 579,779.02 1年 大楼维修 831,274.43 665,019.54 0.00 166,254.89 332,509.78 498,764.65 3年 农田开发 6,714,123.92 6,486,947.67 227,176.25 240,252.00 240,252.00 6,473,871.92 29 年 租赁费 376,000.00 0.00 376,000.00 93,965.51 93,965.51 282,034.49 8.75 年 其他 170,000.00 155,834.00 0.00 155,834.00 170,000.00 0.00 9,136,252.77 8,165,131.21 771,080.25 1,101,761.38 1,301,802.69 7,834,450.08 合 计 44 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 0.00 2,250,000.00 抵押借款 340,000,000.00 210,000,000.00 担保借款 160,000,000.00 322,000,000.00 合 计 500,000,000.00 534,250,000.00 *短期借款扣除因合并会计报表范围变化的影响，本期实际增加 88,000,000.00 元，均系银行借款增加所 致。 15、.应付票据 种 类 期末数 期初数 到期日 银行承兑汇票 20,000,000.00 0.00 2004 年 5 月 合计 20,000,000.00 0.00 16、应付账款 期末数 期初数 55,902,727.78 24,272,278.31 *本项目中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 **本项目比上期增加 130.32%主要系采购原材料欠款增加所致。 17、预收账款 期末数 期初数 13,385,252.28 106,326,748.95 *本项目中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 **预收账款比期初数减少 87.41%，主要系合并会计报表范围变化所致。 18、应交税金 项 目 税率 期末数 期初数 增值税 13%-17% -11,205,892.22 -10,793,877.48 城建税 7% -109,551.22 284,115.18 房产税 1.2% 602,374.01 1,012,494.59 土地使用税 503,352.52 463,340.48 企业所得税 33% 1,374,935.77 966,272.71 营业税 5% 275,961.17 3,785,547.11 个人所得税 740,788.71 880,722.08 45 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 车船使用税 864.00 4,721.00 印花税 155,987.26 865,775.53 资源税 7,118.43 0.00 合 计 -7,654,061.57 -2,530,888.80 19、其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 3% 19,976.22 232,393.62 合 计 19,976.22 232,393.62 20、其他应付款 期末数 期初数 125,495,236.37 111,424,503.84 *本项目中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 21、预提费用 项 目 期末数 期初数 原 因 电费 165,191.36 54,437.79 预提 2004 年费用 促销费用 1,739,848.06 0.00 预提 2004 年费用 贷款利息 81,150.00 24,643.42 预提 2004 年费用 租金 185,000.00 12,937.44 预提 2004 年费用 运费 37,138.64 121,896.22 预提 2004 年费用 车改费用 276,667.00 0.00 预提 2004 年费用 其他 23,064.01 284,600.00 预提 2004 年费用 小 计 2,508,059.07 498,514.87 22、一年内到期的长期负债 币种 借款类别 期末数 期初数 人民币 抵押借款 0.00 45,513,733.50 人民币 信用借款 5,000,000.00 0.00 合 计 5,000,000.00 45,513,733.50 *本期减少 40,513,733.50 元,主要系：合并会计报表范围变化、归还贷款等所致；其中由于合并会计 报表范围变化的影响数为 18,513,733.50 元。 23、长期借款 币种 借款条件 借款单位 期末数 期初数 人民币 抵押 工行长沙广厦支行 351,000.00 643,500.00 人民币 担保 农行常德市分行 15,000,000.00 15,000,000.00 46 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 人民币 抵押 工行常德支行 144,000,000.00 160,000,000.00 人民币 信用 省信托投资公司 5,000,000.00 人民币 抵押 工行德山支行 50,000,000.00 人民币 担保 建行石门县支行 15,206,557.10 人民币 抵押 建行石门县支行 13,765,727.50 人民币 担保 建行石门县支行 10,010,724.19 人民币 建行石门县支行 14,094,295.40 人民币 省财政小水电周转金 23,639,410.13 人民币 省经济建设投资公司 1,462,740.71 人民币 省国际信托投资公司 132,800.00 合 计 159,351,000.00 308,955,755.03 *本期减少 149,604,755.03 元系：合并会计报表范围变化、归还贷款、转入一年内到期的长期负债等所 致；其中由于合并会计报表范围变化的影响数为 128,312,255.03 元。 24、股本 本次变动增减（+，-） 项 目 期初数 期末数 配 股 送 股 公积金 增 发 其 他 小 计 一、未上市流通股份 241,065,574 241,065,574 1.发起人股份 241,065,574 241,065,574 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 241,065,574 241,065,574 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股合计 241,065,574 241,065,574 二、已上市流通股份 191,434,426 191,434,426 1.人民币普通股 191,434,426 191,434,426 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 191,434,426 191,434,426 三、股份总数 432,500,000 432,500,000 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票溢价 815,308,128.68 0.00 0.00 815,308,128.68 合 计 815,308,128.68 0.00 0.00 815,308,128.68 47 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 10,496,823.40 419,961.69 10,916,785.09 公 益 金 9,448,823.63 419,961.69 9,868,785.32 合 计 19,945,647.03 839,923.38 20,785,570.41 27、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 -147,394,588.17 12,950,223.24 839,923.38 -135,284,288.31 *本期增加数 12,950,223.24 元系本期实现的净利润，本期减少数 839,923.38 元系计提的盈余公积。 **期初未分配利润比上年公布数少 3,164,795.46 元系查补以前年度所得税。 28、主营业务收入 (1)地区分部报表 项 目 本年数 上年数 湖南 361,197,387.16 521,760,286.14 广东 10,282,947.54 10,307,368.22 湖北 20,520,400.72 12,916,934.60 福建 2,450,631.52 4,142,963.45 黑龙江 22,744,898.06 598,427.62 浙江 6,845,764.62 0.00 贵州 6,293,593.66 0.00 云南 4,184,022.85 1,794,350.44 四川 1,920,566.39 0.00 河南 5,547,239.32 3,157,114.16 广西 4,010,520.61 0.00 河北 1,129,217.74 0.00 甘肃 2,661,616.37 0.00 江西 1,152,570.00 0.00 陕西 3,795,416.34 0.00 48 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 其他地区 100,593,579.19 19,593,575.34 小 计 555,330,372.09 574,271,019.97 公司内各业务分部间相互抵销 9,409,168.21 29,215,082.30 合 计 545,921,203.88 545,055,937.67 （2）业务分部报表 项 目 本年数 上年数 大米 136,092,190.84 175,893,462.52 面粉、面条 41,125,025.05 39,980,696.48 菜油 82,853,491.52 122,381,074.19 饮食、娱乐业 0.00 19,389,012.33 食品加工业 51,312,985.34 3,373,712.03 药业 20,225,227.25 18,979,790.96 建筑业 60,204,701.02 119,790,227.60 种业 19,773,482.16 14,901,806.17 热带农业 0.00 334,454.41 乳业 26,023,484.41 7,040,132.94 电力 50,772,387.85 47,712,967.26 污水治理 28,932,183.00 0.00 其他 38,015,213.65 4,493,683.08 小 计 555,330,372.09 574,271,019.97 公司内各业务分部间相互抵销 9,409,168.21 29,215,082.30 合 计 545,921,203.88 545,055,937.67 前五名客户销售收入总额 35,870,963.71 元，占销售收入的 6.57%。 29、主营业务成本 （1）地区分部报表 项 目 本年数 上年数 湖南 290,494,803.17 446,286,004.13 广东 9,585,865.60 9,762,758.79 湖北 18,377,567.40 12,244,818.38 福建省 2,230,301.20 3,977,052.09 黑龙江 20,824,238.35 555,498.00 49 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 浙江 6,232,822.01 0.00 贵州 5,175,154.92 0.00 云南 3,808,791.34 1,671,437.43 四川 1,545,147.84 0.00 河南省 5,092,342.51 2,945,374.09 广西 3,445,037.73 0.00 河北 1,035,631.39 0.00 甘肃 2,437,503.08 0.00 江西 587,810.70 0.00 陕西 2,049,524.82 0.00 其他地区 88,013,266.89 19,334,628.07 小 计 460,935,808.95 496,777,570.98 公司内各业务分部间相互抵销 9,409,168.21 29,215,082.30 合 计 451,526,640.74 467,562,488.68 (2)业务分部报表 项 目 本年数 上年数 大米 123,377,822.38 179,186,372.08 面粉、面条 34,167,027.87 37,402,074.34 菜油 82,655,440.83 116,292,292.98 饮食、娱乐业 0.00 5,990,886.80 食品加工业 44,088,774.39 3,734,330.75 药业 15,802,819.78 14,230,978.46 建筑业 51,789,892.25 101,995,664.20 种业 10,979,870.55 9,749,537.83 热带农业 0.00 356,693.20 乳业 18,366,874.14 5,175,360.78 电力 21,495,458.95 18,105,584.57 污水治理 21,813,751.40 0.00 其他 36,398,076.41 4,557,794.99 50 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 小 计 460,935,808.95 496,777,570.98 公司内各业务分部间相互抵销 9,409,168.21 29,215,082.30 合 计 451,526,640.74 467,562,488.68 30、主营业务税金及附加 项 目 金 额 计提比例 城建税 825,025.59 7% 教育费附加 448,176.27 3% 营业税 1,451,850.99 3%-5% 资源税 30,433.80 合 计 2,755,486.65 31、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 利 润 让售材料 1,357,053.01 1,065,417.93 291,635.08 废品收入 396,300.00 21,796.50 374,503.50 土地承包费 4,301,967.08 680,502.00 3,621,465.08 沅水二桥收费收入 22,536,838.87 11,839,365.76 10,697,473.11 租金收入 4,598,297.47 239,629.40 4,358,668.07 湘鄂情承包经营收入 8,580,547.95 8,580,547.95 其他 2,450.00 2,450.00 合 计 41,773,454.38 13,846,711.59 27,926,742.79 32、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 54,268,273.59 39,319,493.91 减：利息收入 16,162,559.21 2,379,219.88 手续费 3,111,983.71 826,809.11 减：汇兑收益 0.00 763.77 合 计 41,217,698.09 37,766,319.37 *本项目本期较上年增加 3,451,378.72 元，主要系本期银行借款增加导致利息增加。 33、投资收益 项 目 本年数 上年数 债券投资收益 0.00 6,785,681.55 股票投资收益 -66,884.09 -12,777,367.38 期货投资收益 -2,438,650.00 -2,274,280.00 51 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 对非控股公司按权益法 核算的投资收益 -604,000.19 1,075,036.55 对非控股公司按成本法 核算的投资收益 142,900.00 0.00 本期处置控股子公司的收益 63,511,785.10 -256,683.35 本期处置非控股子公司的收益 11,535,200.00 0.00 股权投资差额摊销 789,033.78 1,313,129.08 计提的短期投资跌价准备 118,800.00 3,722,056.72 计提的长期股权投资跌价准备 -2,310,007.20 0.00 其他 71,917.09 336,305.50 合 计 70,750,094.49 -2,076,121.33 34、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产收益 577,079.01 0.00 固定资产盘盈 50,000.00 0.00 赔款收入 16,000.00 0.00 罚款收入 19,993.44 26,299.57 其 他 893,036.54 66,691.97 合 计 1,556,108.99 92,991.54 35、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产损失 302,274.13 4,124,165.18 固定资产盘亏 3,851.00 139,665.60 捐赠支出 397,450.00 1,608,768.60 罚款支出 225,900.28 309,268.59 固定资产减值准备 0.00 964,586.31 赔款支出 91,240.60 0.00 非常损失 337,537.33 0.00 其他 266,399.90 581,040.48 合 计 1,624,653.24 7,727,494.76 36、收到的其他与经营活动有关的现金 52,000,000.00 元，系占用子公司湖南金恒房地产有限公司、深 圳湘广实业公司等的资金。 37、支付的其他与经营活动有关的现金 81,462,558.87 元，系本期支付的广告费、差旅费、办公费等经 营费用、管理费用 46,462,558.87 元和代垫穿紫河治理资金 35,000,000.00 元。 52 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 金额 1 年以内 27,647,096.13 52.83 7 1,935,296.72 25,374,068.82 49.56 7 1,776,184.81 1至2年 1,805,161.45 3.45 10 180,516.15 22,410,984.59 43.78 10 2,241,098.47 2至3年 19,813,245.52 37.86 20 3,962,649.10 1,803,637.76 3.52 20 360,727.55 3 年以上 3,071,529.11 5.86 30 921,458.73 1,609,172.36 3.14 30 482,751.70 合 计 52,337,032.21 100.00 6,999,920.70 51,197,863.53 100.00 4,860,762.53 *本项目无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 **欠款金额前五名合计 19,896,087.47 元，占应收账款总额的 38.02%。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 金额 1 年以内 297,072,285.73 95.33 7 20,795,060.00 124,722,239.19 82.92 7 8,730,556.74 1至2年 5,800,841.71 1.86 10 580,084.17 21,270,647.14 14.14 10 2,127,064.71 2至3年 4,764,761.84 1.53 20 952,952.37 1,932,643.07 1.28 20 386,528.61 3 年以上 3,991,644.77 1.28 30 1,197,493.43 2,504,501.57 1.66 30 751,350.47 合 计 311,629,534.05 100.00 23,525,589.97 150,430,030.97 100.00 11,995,500.53 *本项目含持有本公司 55.74%股份的第一大股东——常德市粮油总公司的欠款 20,853,181.66 元。 **欠款金额前五名合计 111,833,802.44 元,占其他应收款总额的 35.89 %。 ***本期比上期增加 161,199,503.08 元，增幅达 107.16％，主要系：为常德市穿紫河工程建设办公室代垫 穿紫河治理资金 35,000,000.00 元；转让湖南三江电力有限责任公司 60%股权及金健置业股权未收回款项 80,311,220.60 元；常德市粮油总公司占用资金 20,853,181.66 元等。 3、长期投资 （1） 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 402,527,879.04 343,168,277.70 353,198,231.47 392,497,925.27 2,310,007.20 长期债权投资 8,760.00 0.00 8,760.00 0.00 0.00 合 计 402,536,639.04 343,168,277.70 353,206,991.47 392,497,925.27 2,310,007.20 （2）长期股权投资 A、股票投资 53 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备 注册资本的比例 注 海南高速公路股份有限公司 法人股 780,000.00 0.06% 1,459,528.00 B、按成本法核算的其他股权投资 占被投资单 被投资单位名称 投资期限 投资金额 位注册资本 减值准备 比例 桃源商城 2,800,000.00 6.80% 北京湘鄂情酒楼有限公司 50,487,544.59 49.00% 2,310,007.20 华悦酒店有限公司 10 年 5,000,000.00 25.00% 武汉武大创新投资有限公司 2,000,000.00 5.00% 合 计 60,287,544.59 C、、按权益法核算的控股子公司的股权投资 初始 追加 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 期末余额 投资额 投资额 权益增减额 金红利额 累计增减额 湖南金健药业有限责任公司 29,700,000.00 59,978,207.32 57,699,530.41 -5,031,214.55 84,646,992.77 海南金健热带农业开发有限责任公司 7,800,000.00 -350,165.73 -1,770,725.74 6,029,274.26 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 5,900,000.00 -4,670,145.97 -6,109,834.36 -209,834.36 湖南金健建筑有限责任公司 5,900,000.00 122,959.56 530,027.71 6,430,027.71 黑龙江金健北方现代农业有限责任公 6,000,000.00 -530,141.80 -422,257.58 5,577,742.42 司 常德市穿紫河治理开发有限责任公司 9,000,000.00 13,862,529.24 5,188,472.12 14,188,472.12 深圳市开泰实业投资有限公司 49,500,000.00 30,000,000.00 27,341,726.02 -19,977,787.19 59,522,212.81 湖南金健米业进出口有限责任公司 9,990,000.00 -121,803.83 -3,831,060.24 6,158,939.76 金健伟业北京金健伟业投资有限公司 5,000,000.00 8,946,069.62 -526,965.19 4,473,034.81 湖南金恒房地产有限公司 44,000,000.00 44,000,000.00 0.00 44,000,000.00 湖南金健高科技食品有限责任公司 18,000,000.00 -3,962,138.52 -20,644,169.22 -2,644,169.22 湖南金健种业有限责任公司 5,673,612.00 2,803,080.93 6,900,794.85 12,574,406.85 湖南三江电力有限责任公司 87,800,585.52 -34,650,214.90 -11,828,507.62 6,163,595.98 59,313,966.60 湖南阳光乳业股份有限公司 18,000,000.00 19,000,000.00 16,669,076.12 -4,198,736.81 32,801,263.19 54 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 合计 302,264,197.52 74,327,992.42 149,982,068.43 -43,729,860.22 332,862,329.72 D、对子公司投资的股权投资差额： 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期减少 期限 本期摊销 摊销余值 湖南金健药业有限责任公司 238,616.12 206,800.64 10 年 23,861.61 182,939.03 湖南金健种业有限责任公司 -2,960,536.87 -2,590,469.76 10 年 -296,053.69 -2,294,416.07 湖南三江电力有限责任公司 -9,855,838.86 -8,870,254.97 -8,353,413.27 10 年 -516,841.70 合 计 -12,577,759.61 -11,253,924.09 -8,353,413.27 -789,033.78 -2,111,477.04 4、主营业务收入 (1)地区分部报表 项 目 本 年 数 上 年 数 湖南 178,285,694.66 326,214,191.46 广东 9,712,477.45 10,307,368.22 湖北 19,209,102.52 12,916,934.60 福建省 2,450,631.52 4,142,963.45 黑龙江 3,260,389.27 0.00 浙江 6,845,764.62 4,727,189.52 贵州 4,707,120.76 0.00 云南 4,184,022.85 1,794,350.44 四川 1,341,163.79 0.00 河南省 5,521,097.02 3,157,114.16 广西 3,530,274.61 0.00 河北 1,129,217.74 0.00 甘肃 2,661,616.37 0.00 其他地区 99,428,414.93 14,531,931.41 小 计 342,266,988.11 377,792,043.26 公司内各业务分部间相互抵销 37,867,572.97 48,459,158.18 55 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 304,399,415.14 329,332,885.08 (2)业务分部报表 项 目 本 年 数 上 年 数 大米加工业 113,044,213.50 183,818,428.86 面粉、面条加工业 34,784,680.90 36,948,113.51 菜油加工业 121,721,064.49 137,636,488.66 饮食娱乐业 0.00 19,389,012.23 副产品（含米、面、油） 51,312,985.34 0.00 房地产 18,928,099.20 0.00 其他 2,475,944.68 0.00 小 计 342,266,988.11 377,792,043.26 公司内各业务分部间相互抵销 37,867,572.97 48,459,158.18 合 计 304,399,415.14 329,332,885.08 前五名客户销售收入总额 35,870,963.71 元，占销售收入的 11.78 %。 5、主营业务成本 （1）地区分部报表 项 目 本 年 数 上 年 数 湖南 166,492,887.57 312,507,357.27 广东 9,184,155.99 9,762,758.79 湖北 17,724,687.60 12,244,818.38 福建省 2,230,301.20 3,977,052.09 黑龙江 3,083,350.00 0.00 浙江 6,232,822.01 4,426,572.04 贵州 4,286,730.10 0.00 云南 3,808,791.34 1,671,437.43 四川 1,220,682.38 0.00 河南省 5,077,559.11 2,945,374.09 广西 3,215,723.13 0.00 河北 0.00 56 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 1,035,631.39 甘肃 2,437,503.08 0.00 其他地区 87,319,816.96 14,551,362.83 小 计 313,350,641.86 362,086,732.92 公司内各业务分部间相互抵销 37,867,572.97 48,459,158.18 合 计 275,483,168.89 313,627,574.74 (2)业务分部报表 项 目 本 年 数 上 年 数 大米加工业 102,073,348.08 189,624,988.80 面粉、面条加工业 29,451,225.86 34,588,860.46 菜油加工业 120,523,013.80 131,881,996.86 饮食、娱乐业 0.00 5,990,886.80 副产品（含米、面、油） 44,088,774.39 0.00 房地产 13,821,386.08 0.00 其他 3,392,993.65 0.00 小 计 313,350,741.86 362,086,732.92 公司内各业务分部间相互抵销 37,867,572.97 48,459,158.18 合 计 275,483,168.89 313,627,574.74 6、投资收益 项 目 本年数 上年数 债券投资收益 0.00 6,785,681.55 股票投资收益 459,573.52 0.00 期货投资收益 0.00 -2,317,659.00 对控股子公司按权益法 -6,783,072.60 -26,743,925.52 核算的投资收益 对非控股公司按权益法 核算的投资收益 -7,639.58 432,191.48 本期处置控股子公司的收益 63,511,785.10 -256,683.35 本期处置非控股子公司的收益 11,535,200.00 0.00 股权投资差额摊销 789,033.78 1,313,129.08 计提的短期投资跌价准备 118,800.00 -118,800.00 计提的长期股权投资跌价准备 -2,310,007.20 0.00 其他 71,917.09 50,505.50 合 计 67,385,590.11 -20,855,560.26 57 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 7、收到的其他与经营活动有关的现金 82,000,000.00 元，系占用控股子公司湖南金恒房地产有限公司、 深圳开泰投资有限责任公司、北京金健伟业有限公司等的资金。 8、支付的其他与经营活动有关的现金 68,702,860.62 元，系本期支付的广告费、差旅费、办公费等经营 管理费用 33,702,860.62 元和代垫穿紫河治理资金 35,000,000.00 元。 附注 6、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 与本企业 法定 企 业 名 称 注册地址 关系 经济性质 代表人 常德市粮油总公司 湖南省常德市大高山街 26 号 母公司 全民所有制 梁宋模 湖南金健药业有限责任公司 湖南临澧县城关镇青年路 30 号 子公司 有限责任公司 吴运海 海口市龙昆南坡博路 15 号华立小区 海南金健热带农业开发有限责任公司 A栋3楼 子公司 有限责任公司 陈九林 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 长沙市韶山北路 398 号华盛花园内 子公司 股份有限公司 孙圣斌 湖南金健建筑有限责任公司 常德市人民东路 225 号 子公司 有限责任公司 关心益 黑龙江金健北方现代农业有限责任公司 哈尔滨市南岗区宣威街 10 号 子公司 有限责任公司 孙圣斌 湖南阳光乳业股份有限公司 常德市德山开发区桃林东路 子公司 股份有限公司 梁宋模 深圳市罗湖区笋岗东路 3019 号百汇大厦 深圳市开泰实业投资有限公司 北座 2001 单元 子公司 有限责任公司 李启盛 湖南金健米业进出口有限责任公司 湖南省常德市青年中路 225 号 子公司 有限责任公司 张思华 湖南金健高科技食品有限责任公司 常德市德山樟木桥（金健工业城内） 子公司 有限责任公司 吴远海 湖南金健种业有限责任公司 常德市武陵区东郊乡三闾村 子公司 有限责任公司 张志文 常德市穿紫河治理开发有限责任公司 常德市青年中路 225 号 子公司 有限责任公司 陈九林 北京金健伟业投资有限公司 北京市西城区西海南沿 46 号 子公司 有限责任公司 熊诚 湖南金恒房地产有限公司 常德市柳叶路（国安局大楼三楼） 子公司 有限责任公司 丁宇峰 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元) 企 业 名 称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 常德市粮油总公司 14000.00 14000.00 湖南金健药业有限责任公司 3000.00 6000.00 9000.00 海南金健热带农业开发有限责任公司 800.00 800.00 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 1000.00 1000.00 湖南金健建筑有限责任公司 600.00 600.00 黑龙江金健北方现代农业有限责任公司 1000.00 1000.00 湖南阳光乳业股份有限公司 3000.00 1900.00 4900.00 深圳市开泰实业投资有限公司 5000.00 3000.00 8000.00 58 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 湖南金健米业进出口有限责任公司 1000.00 1000.00 湖南金健高科技食品有限责任公司 2000.00 2000.00 湖南金健种业有限责任公司 1000.00 1000.00 常德市穿紫河治理开发有限责任公司 1000.00 1000.00 北京金健伟业投资有限公司 1000.00 1000.00 湖南金恒房地产有限公司 8000.00 8000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位:万元） 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 企 业 名 称 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 常德市粮油总公司 24106.5574 55.74 24106.5574 55.74 湖南金健药业有限责任公司 2970.00 99.00 5760.00 -2.00 8730.00 97.00 海南金健热带农业开发有限责任公司 780.00 97.50 780.00 97.50 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 590.00 59.00 590.00 59.00 湖南金健建筑有限责任公司 590.00 98.33 590.00 98.33 黑龙江金健北方现代农业有限责任公司 600.00 60.00 600.00 60.00 湖南阳光乳业股份有限公司 1800.00 60.00 1900.00 14.00 3700.00 74.00 深圳市开泰实业投资有限公司 4950.00 99.00 3000.00 0.375 7950.00 99.375 湖南金健米业进出口有限责任公司 999.00 99.90 999.00 99.90 湖南金健高科技食品有限责任公司 1800.00 90.00 1800.00 90.00 湖南金健种业有限责任公司 835.00 83.50 835.00 83.50 常德市穿紫河治理开发有限责任公司 900.00 90.00 900.00 90.00 北京金健伟业投资有限公司 500.00 50.00 500.00 50.00 湖南金恒房地产有限公司 4400.00 55.00 4400.00 55.00 （四）关联方关联交易事项 1、关联往来 项 目 关联方 与本公司关系 金 额 其他应收款 常德市粮油总公司 母公司 20,853,181.66 预付账款 常德市粮油总公司 母公司 5,001,880.00 其他应付款 湖南金恒房地产有限公司 子公司 44,000,000.00 其他应付款 深圳湘广实业公司 孙公司 8,000,000.00 2、担保 常德市粮油总公司为本公司短期借款 5000 万元提供担保；本公司用 5000 万元银行存款质押为常德市粮 油总公司短期借款 5000 万元提供担保。 59 湖南金健米业股份有限公司 2003 年年度报告 附注 7、或有事项 1、本公司于 2002 年 12 月 18 日与湖南洞庭水殖股份有限公司签订了最高担保金额为人民币壹亿元的《交 叉担保框架协议书》，担保期限为一年，到期后，于 2004 年 1 月 14 日进行续签，续签期限仍为一年。 2、本公司为北京湘鄂情酒楼有限公司提供 1500 万元的贷款担保。 3、本公司为湖南三江电力有限公司提供 2519 万元的贷款担保。 4、湖南三江电力有限公司欠石门建设银行利息 399 万元，湖南金健米业股份有限公司认为可以免除，故在 转让湖南三江电力有限公司 60％股权给深圳市兆恒实业有限公司时，作为转让价格增加的因素，同时协议规定， 若今后此款项不能免除，则由湖南金健米业股份有限公司负担。 附注 8、承诺事项 本公司不存在其他应披露而未披露的承诺事项。 附注 9、资产负债表日后事项 本公司不存在应披露而未披露的资产负责表日后事项。 附注 10、其他重要事项 根据 2003 年 3 月 5 日召开的临时股东大会的决定，本公司以 146,402,900.00 元全资收购常德市自来水公 司，此款项已于 2003 年 6 月支付完毕，但截至 2003 年 12 月 31 日止，仍未办理好股权过户手续，亦未对其实 施实际控制。根据本公司签订的补充协议，如股权过户手续不能办妥，则本公司收回全部预付款项。 第十二节 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的 2003 年年度报告正本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：梁宋模 湖南金健米业股份有限公司 二○○三年四月二十日 60 合并资产负债表 2003-12-31 会合企01表 编制单位：湖南金健米业股份有限公司 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5-1-1 171,774,378.12 510,324,873.42 短期借款 5-1-13 500,000,000.00 534,250,000.00 短期投资 5-1-2 6,842,171.00 13,741,832.35 应付票据 20,000,000.00 - 应收票据 300,000.00 200,000.00 应付账款 5-1-14 55,902,727.78 24,272,278.31 应收股利 - 300,000.00 预收账款 5-1-15 13,385,252.28 106,326,748.95 应收利息 - - 应付工资 3,448,883.62 3,280,456.06 应收账款 5-1-3 56,311,412.84 85,404,651.97 应付福利费 2,064,016.17 2,708,744.26 其他应收款 5-1-4 169,582,443.70 50,760,100.17 应交税金 5-1-16 -7,654,061.57 -2,530,888.80 预付账款 5-1-5 219,377,255.49 122,937,846.88 其他应交款 5-1-17 19,976.22 232,393.62 应收补贴款 - - 其他应付款 5-1-18 125,495,236.37 111,424,503.84 存货 5-1-6 142,500,650.62 346,644,123.78 预提费用 5-1-19 2,508,059.07 498,514.87 待摊费用 5-1-7 1,444,597.83 403,991.37 预计负债 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 一年内到期的长期负债 5-1-20 5,000,000.00 45,513,733.50 其他流动资产 - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 768,132,909.60 1,130,717,419.94 流动负债合计 720,170,089.94 825,976,484.61 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 5-1-8 206,054,479.72 82,204,433.88 长期借款 5-1-21 159,351,000.00 308,955,755.03 长期债权投资 5-1-8 - 8,760.00 应付债券 - - 长期投资合计 206,054,479.72 82,213,193.88 长期应付款 - - 专项应付款 91,053.27 - 固定资产： 其他长期负债 - - 固定资产原价 5-1-9 519,949,010.20 879,197,984.87 长期负债合计 159,442,053.27 308,955,755.03 减：累计折旧 5-1-9 69,001,944.28 247,168,686.53 固定资产净值 5-1-9 450,947,065.92 632,029,298.34 递延税项: 减:固定资产减值准备 5-1-9 38,300,721.93 39,210,693.98 递延税款贷项 固定资产净额 5-1-9 412,646,343.99 592,818,604.36 递延利息收入 工程物资 - - 负债合计 879,612,143.21 1,134,932,239.64 在建工程 5-1-10 107,771,446.23 143,910,813.24 固定资产清理 - - 少数股东权益 18,567,000.56 115,634,782.25 固定资产合计 520,417,790.22 736,729,417.60 股东权益： 无形资产及其他资产 股本 5-1-22 432,500,000.00 432,500,000.00 无形资产 5-1-11 529,048,924.93 413,101,046.80 资本公积 5-1-23 815,308,128.68 815,308,128.68 长期待摊费用 5-1-12 7,834,450.08 8,165,131.21 盈余公积 5-1-24 20,785,570.41 19,945,647.03 其他长期资产 - 其中：法定公益金 5-1-24 9,868,785.32 9,448,823.63 无形资产及其他资产合计 536,883,375.01 421,266,178.01 未分配利润 5-1-25 -135,284,288.31 -147,394,588.17 递延税项: 应付股利 - - 递延税款借项 - 股东权益合计 1,133,309,410.78 1,120,359,187.54 资产总计 2,031,488,554.55 2,370,926,209.43 负债和股东权益总计 2,031,488,554.55 2,370,926,209.43 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资 产 负 债 表 2003年12月31日 会企01表 编制单位：湖南金健米业股份有限公司(母公司) 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 144,629,480.37 387,699,578.31 短期借款 490,000,000.00 412,000,000.00 短期投资 4,600,000.00 5,880,800.00 应付票据 20,000,000.00 - 应收票据 - - 应付账款 21,195,384.52 14,166,718.83 应收股利 - 300,000.00 预收账款 6,470,067.34 5,922,426.63 应收利息 - - 应付工资 1,878,438.68 2,229,540.87 应收账款 5-2-1 45,337,111.51 46,337,101.00 应付福利费 1,042,948.06 1,323,625.10 其他应收款 5-2-2 288,103,944.08 138,434,530.44 应交税金 -8,073,662.73 -7,877,963.20 预付账款 168,572,475.89 13,328,168.94 其他应交款 -7,114.32 150,417.93 应收补贴款 - - 其他应付款 203,615,852.65 88,728,087.79 存货 103,050,546.35 85,099,188.74 预提费用 2,253,323.76 251,896.22 待摊费用 1,116,000.00 - 预计负债 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 一年内到期的长期负债 - 27,000,000.00 其他流动资产 - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 755,409,558.20 677,079,367.43 流动负债合计 738,375,237.96 543,894,750.17 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 5-2-3 390,187,918.07 402,527,879.04 长期借款 144,351,000.00 160,643,500.00 长期债权投资 5-2-3 - 8,760.00 应付债券 - - 长期投资合计 390,187,918.07 402,536,639.04 长期应付款 - - 专项应付款 - - 固定资产： 其他长期负债 - - 固定资产原价 401,737,255.29 305,912,390.42 长期负债合计 144,351,000.00 160,643,500.00 减：累计折旧 58,828,790.05 45,576,987.92 固定资产净值 342,908,465.24 260,335,402.50 递延税项 减:固定资产减值准备 37,060,079.27 37,627,700.37 递延税款贷项 - 固定资产净额 305,848,385.97 222,707,702.13 递延利息收入 工程物资 - - 负债合计 882,726,237.96 704,538,250.17 在建工程 45,750,240.11 121,570,165.38 固定资产清理 - - 固定资产合计 351,598,626.08 344,277,867.51 股东权益： 无形资产及其他资产 股本 432,500,000.00 432,500,000.00 无形资产 507,478,180.84 389,651,910.40 资本公积 815,308,128.68 815,308,128.68 长期待摊费用 861,813.51 857,330.00 盈余公积 19,386,492.19 19,386,492.19 其他长期资产 - 其中：公益金 9,169,246.21 9,169,246.21 无形资产及其他资产合计 508,339,994.35 390,509,240.40 未分配利润 -144,384,762.13 -157,329,756.66 递延税项 - 应付股利 - - 递延税款借项 股东权益合计 1,122,809,858.74 1,109,864,864.21 资产总计 2,005,536,096.70 1,814,403,114.38 负债和股东权益总计 2,005,536,096.70 1,814,403,114.38 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 2003年度 会合企02表 编制单位:湖南金健米业股份有限公司 单位:元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 5-1-26 545,921,203.88 545,055,937.67 减：主营业务成本 5-1-27 451,526,640.74 467,562,488.68 主营业务税金及附加 5-1-28 2,755,486.65 7,803,336.93 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 91,639,076.49 69,690,112.06 加：其他业务利润 5-1-29 27,926,742.79 9,207,802.44 减：营业费用 42,130,583.68 60,196,679.61 管理费用 92,650,461.38 106,469,831.02 财务费用 5-1-30 41,217,698.09 37,766,319.37 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -56,432,923.87 -125,534,915.50 加：投资收益（损失以“-”填列） 5-1-31 70,750,094.49 -2,076,121.33 补贴收入 400,000.00 0 营业外收入 5-1-32 1,556,108.99 92,991.54 减：营业外支出 5-1-33 1,624,653.24 7,727,494.76 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 14,648,626.37 -135,245,540.05 减：所得税 3,596,236.02 2,349,352.10 少数股东本期收益 -1,897,832.89 -3,945,539.35 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 12,950,223.24 -133,649,352.80 加：年初未分配利润 -147,394,588.17 -13,294,449.15 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -134,444,364.93 -146,943,801.95 减：提取法定盈余公积 419,961.69 225,393.11 提取法定公益金 419,961.69 225,393.11 七、可供投资者分配的利润 -135,284,288.31 -147,394,588.17 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -135,284,288.31 -147,394,588.17 补 充 资 料： 项目 附注 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 75,046,985.10 -256,683.35 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 利润及利润分配表 2003年度 会企02表 编制单位：湖南金健米业股份有限公司(母公司) 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 5-2-4 304,399,415.14 329,332,885.08 减：主营业务成本 5-2-5 275,483,168.89 313,627,574.74 主营业务税金及附加 182,139.93 1,369,289.28 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 28,734,106.32 14,336,021.06 加：其他业务利润 23,870,914.73 5,406,774.64 减：营业费用 21,941,970.38 35,621,553.43 管理费用 52,373,968.55 64,655,397.62 财务费用 33,391,726.24 29,952,646.56 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -55,102,644.12 -110,486,801.91 加：投资收益（损失以“-”填列） 5-2-6 67,385,590.11 -20,855,560.26 补贴收入 - - 营业外收入 1,352,393.25 45,161.26 减：营业外支出 684,225.03 4,343,460.31 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 12,951,114.21 -135,640,661.22 减：所得税 6,119.68 - 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 12,944,994.53 -135,640,661.22 加：年初未分配利润 -157,329,756.66 -21,689,095.44 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -144,384,762.13 -157,329,756.66 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供投资者分配的利润 -144,384,762.13 -157,329,756.66 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -144,384,762.13 -157,329,756.66 补 充 资 料： 项目 附注 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 75,046,985.10 -256,683.35 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并现金流量表 2003年度 会企03表 编制单位:湖南金健米业股份有限公司 单位:元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 711,154,288.36 收到的税费返还 1,003,909.73 收到的其他与经营活动有关现金 5-1-36 52,000,000.00 现金流入小计 764,158,198.09 购买商品、按受劳务支付的现金 606,697,873.47 支付给职工以及为职工支付的现金 43,978,615.49 支付的各项税费 18,942,109.77 支付的其他与经营活动有关的现金 5-1-37 81,462,558.87 现金流出小计 751,081,157.60 经营活动产生的现金流量净额 13,077,040.50 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 42,245,759.98 取得投资收益所收到的现金 46,015,829.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 274,804.88 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 88,536,394.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 143,053,527.99 投资所支付的现金 286,486,471.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 429,539,998.99 投资活动产生的现金流量净额 -341,003,604.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,400,000.00 其中: 吸收少数股东投资所收到的现金 4,400,000.00 借款所收到的现金 81,486,266.50 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 85,886,266.50 偿还债务所支付的现金 55,292,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,217,698.09 分配少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 96,510,198.09 筹资活动产生的现金流量净额 -10,623,931.59 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -338,550,495.30 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并现金流量表补充资料: 项 目 附注 金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 12,950,223.24 加:少数股东本期收益 -1,897,832.89 计提的资产减值准备 10,875,190.31 固定资产折旧 18,922,530.14 无形资产摊销 13,596,231.87 长期待摊费用摊销 945,927.38 待摊费用的减少（减:增加） -777,642.51 预提费用的增加（减:减少） 2,022,737.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -274,804.88 固定资产报废损失 财务费用 41,217,698.09 投资损失（减：收益） -71,702,805.93 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -32,306,422.14 经营性应收项目的减少（减：增加） -138,775,038.36 经营性应付项目的增加（减：减少） 158,281,048.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,077,040.50 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 171,774,378.12 减:现金的期初余额 510,324,873.42 加:现金等价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -338,550,495.30 现金流量表 2003年度 会企03表 编制单位:湖南金健米业股份有限公司（母公司） 单位:元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 367,177,195.31 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关现金 5-2-7 82,000,000.00 现金流入小计 449,177,195.31 购买商品、按受劳务支付的现金 304,240,800.68 支付给职工以及为职工支付的现金 17,068,078.26 支付的各项税费 4,817,334.87 支付的其他与经营活动有关的现金 5-2-8 68,702,860.62 现金流出小计 394,829,074.43 经营活动产生的现金流量净额 54,348,120.88 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 107,343,290.68 取得投资收益所收到的现金 45,164,999.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 277,618.29 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 152,785,908.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 83,158,694.16 投资所支付的现金 368,361,207.32 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 451,519,901.48 投资活动产生的现金流量净额 -298,733,992.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 90,000,000.00 偿还债务所支付的现金 55,292,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,391,726.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 88,684,226.24 筹资活动产生的现金流量净额 1,315,773.76 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -243,070,097.94 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司 会计机构负责人： 现金流量表补充资料(母公司): 项 目 附注 金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 12,944,994.53 加:计提的资产减值准备 18,126,459.65 固定资产折旧 13,649,065.12 无形资产摊销 13,005,579.56 长期待摊费用摊销 539,420.49 待摊费用的减少（减:增加） -1,116,000.00 预提费用的增加（减:减少） 2,001,427.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -277,618.29 固定资产报废损失 财务费用 33,391,726.24 投资损失（减：收益） -69,576,797.31 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,638,403.54 经营性应收项目的减少（减：增加） -62,987,445.23 经营性应付项目的增加（减：减少） 112,285,712.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 54,348,120.88 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 144,629,480.37 减:现金的期初余额 387,699,578.31 加:现金等价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -243,070,097.94 合并所有者权益增减变动表 2003年度 会企01表附表2 编制单位:湖南金健米业股份有限公司 单位:元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 432,500,000.00 432,500,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 432,500,000.00 432,500,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 815,308,128.68 815,308,125.68 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产 19 接受现金损赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增资本 41 年末余额 45 815,308,128.68 815,308,125.68 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 10,496,823.40 10,271,430.29 本年增加数 47 419,961.69 225,393.11 其中：从净利润中提取数 48 419,961.69 225,393.11 其中：法定盈余公积 49 419,961.69 225,393.11 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定盈余公益金转入 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 10,916,785.09 10,496,823.40 其中：法定盈余公积 63 10,916,785.09 10,496,823.40 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 9,448,823.63 9,223,430.52 本年增加数 67 419,961.69 225,393.11 其中：从净利润中提取数 68 419,961.69 225,393.11 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 9,868,785.32 9,448,823.63 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -147,394,588.17 -13,294,449.15 本年净利润（净亏损以“- 77 12,950,223.24 -133,649,352.80 本年利润分配 78 839,923.38 450,786.22 年末未分配利润（未弥补亏 80 -135,284,288.31 -147,394,588.17 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责 所有者权益增减变动表 2003年度 会企01表附表2 编制单位:湖南金健米业股份有限公司(母公司) 单位:元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 432,500,000.00 432,500,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 432,500,000.00 432,500,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 815,308,128.68 815,308,128.68 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金损赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增资本 41 年末余额 45 815,308,128.68 815,308,128.68 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 10,217,245.98 10,217,245.98 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定盈余公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 10,217,245.98 10,217,245.98 其中：法定盈余公积 63 10,217,245.98 10,217,245.98 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 9,169,246.21 9,169,246.21 本年增加数 67 - 其中：从净利润中提取数 68 - 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 9,169,246.21 9,169,246.21 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -157,329,756.66 -21,689,095.44 本年净利润（净亏损以“-”填列） 77 12,944,994.53 -135,640,661.22 本年利润分配 78 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”填列） 80 -144,384,762.13 -157,329,756.66 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 2003年12月31日 会企01表附表1 编制单位:湖南金健米业股份有限公司 单位:元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期未余额 一、坏账准备合计 14,037,390.67 8,835,397.79 - 22,872,788.46 其中：应收账款 7,895,960.25 261,716.09 8,157,676.34 其他应收款 6,141,430.42 8,573,681.70 14,715,112.12 二、短期投资跌价准备合计 2,193,868.56 3,146,580.00 2,193,868.56 3,146,580.00 其中：期货投资 3,146,580.00 3,146,580.00 股票投资 2,075,068.56 2,075,068.56 - 基金投资 118,800.00 118,800.00 - 三、存货跌价准备合计 857,966.61 312,954.07 545,012.54 其中：库存商品 857,966.61 312,954.07 545,012.54 包装物 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 2,310,007.20 2,310,007.20 其中：长期股权投资 2,310,007.20 2,310,007.20 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 39,210,693.98 909,972.05 38,300,721.93 其中：房屋建筑物 20,759,443.93 565,121.10 20,194,322.83 机器设备 11,909,801.57 2,500.00 11,907,301.57 电子设备 4,462,778.62 26,234.12 4,436,544.50 运输工具 956,452.38 316,116.83 640,335.55 其他 1,122,217.48 1,122,217.48 六、无形资产减值准备 其中：非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2003年12月31日 会企01表附表1 编制单位:湖南金健米业股份有限公司（母公司） 单位:元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期未余额 一、坏账准备合计 16,856,263.06 13,669,247.62 30,525,510.68 其中：应收账款 4,860,762.53 2,139,158.18 6,999,920.71 其他应收款 11,995,500.53 11,530,089.44 23,525,589.97 二、短期投资跌价准备合计 118,800.00 3,146,580.00 118,800.00 3,146,580.00 其中：期货投资 3,146,580.00 3,146,580.00 基金投资 118,800.00 118,800.00 - 三、存货跌价准备合计 857,966.61 312,954.07 545,012.54 其中：库存商品 857,966.61 312,954.07 545,012.54 包装物 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 2,310,007.20 2,310,007.20 其中：长期股权投资 2,310,007.20 2,310,007.20 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 37,627,700.37 567,621.10 37,060,079.27 其中：房屋建筑物 20,408,471.61 565,121.10 19,843,350.51 机器设备 11,780,262.85 2,500.00 11,777,762.85 电子设备 3,766,222.43 3,766,222.43 运输工具 555,235.00 555,235.00 其他 1,117,508.48 1,117,508.48 六、无形资产减值准备 其中：非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：