S山东铝(600205)山东铝业2003年年度报告

山东铝业股份有限公司 ２００３ 年年度报告 公司董事长： 签 署 日 期： ２００４ 年 １ 月 ２９ 日 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 一、重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司 ２００３ 年度财务报告已经北京中兴宇会计师事务所有限责任 公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长刘兴亮、主管会计工作负责人副总经理金永 静、会计机构负责人财务部经理张培强声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 1 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 二、公司基本情况简介 １、 公司名称：山东铝业股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＤＯＮＧ ＡＬＵＭＩＮＩＵＭ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ ２、 公司法定代表人：刘兴亮 ３、 公司董事会秘书：王国忠 联系电话：０５３３－２９３０１３６，２９４３４６７ 电子信箱：ｄｍ６００２０５＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 公司董事会证券事务代表：韩杰华 联系电话：０５３３－２９４３２９１，２９４３４６７ 电子信箱：ｈｊｈ２９８＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ 联系地址：山东省淄博市山东铝业股份有限公司董事会办公室 联系传真：０５３３－２９８５９９９ ４、 公司注册地址：山东省淄博市高新技术产业开发区柳泉路北首 公司办公地址：山东省淄博市高新技术产业开发区柳泉路北首 邮政编码：２５５０８６ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｄ－ａｌ．ｃｏｍ／ 电子信箱：ｓｄａｌ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 联系地址：山东省淄博市山东铝业股份有限公司董事会办公室 ５、 公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ／ 公司年度报告备置地点：山东省淄博市张店区五公里路 １ 号 山东铝业股份有限公司董事会办公室 ６、 公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：山东铝业 股票代码：６００２０５ 2 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 ７、 公司首次注册登记日期：１９９９ 年 ６ 月 １８ 日 公司首次注册登记地点：山东省淄博市高新技术产业开发区柳泉路北首 公司法人营业执照注册号：３７００００１８０２８０６ 公司税务登记号码：３７０３０３２６７１６７２３Ｘ 公司报告期内聘请的会计师事务所：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京西长安街 ８８ 号首都时代广场 ８１８ 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 指标项目 金 额 利润总额 ５７８，７０２，１８２．６８ 净利润 ５２２，７０９，６５６．０５ 扣除非经常性损益后的净利润 ５４３，１１８，１９４．３１ 主营业务利润 ８５４，２９４，４３２．８２ 其他业务利润 ６１，７８９，４５１．１７ 营业利润 ６０５，６７２，８８７．２９ 投资收益 －２，９７９，１８９．０１ 补贴收入 营业外收支净额 －２３，９９１，５１５．６０ 经营活动产生的现金流量净额 ６０１，６７４，７４１．０８ 现金及现金等价物净增减额 １３２，００３，９１７．６９ 注： 扣除非经常性损益项目和涉及金额 非经常性损益项目 ２００３年度 营业外收入 ２，１５０，６２９．１８ 处置固定资产净收益 １，３７６，５１０．８７ 废旧物资收入 ３０，７３８．００ 违约金收入 １２２，２９０．００ 其他 ２４，０００．００ 保险赔款 ５９７，０９０．３１ 营业外支出 ２６，１４２，１４４．７８ 处理固定资产净损失 １５，１８３，５０１．０５ 捐款支出 ３０５，０００．００ 3 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 停工损失 ３，００８，８０３．７３ 非典费用 ９５４，３４０．００ 子弟学校支出 ６，６９０，５００．００ 非经常性损益所得税对净利润的影响数 －３，５８２，９７７．３４ 合计 －２０，４０８，５３８．２６ （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 ２ ０ ０ ２ 年度 项目 ２ ０ ０ ３ 年度 调整前 调整后 １ 、主营业务收入 ２，６５６，６４９，３９３．９２ ２，０４８，２２６，３６１．０３ ２，０４８，２２６，３６１．０３ ２ 、净利润 ５２２，７０９，６５６．０５ １４５，２６５，３７６．７３ １５６，９００，５６６．０８ ３ 、总资产 ２，９３８，５６７，５８１．２４ ２，５９２，１６３，２２３．７２ ２，５９２，１６３，２２３．７２ ４ 、股东权益（不含少数股东权益） １，９０８，９８４，６９９．５１ １，３６０，３４９，１１８．７３ １，３８５，９３１，７５２．７０ ５ 、每股收益（元／ 股） ０．９３３４ ０．２５９４ ０．２８０２ ６ 、每股净资产（元／ 股） ３．４１ ２．４３ ２．４７ ７ 、调整后每股净资产（元／ 股） ３．４１ ２．４１ ２．４５ ８、每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） １．０７ ０．４５ ０．４５ ９ 、净资产收益率％ （全面摊薄） ２７．３８ １０．６８ １１．３２ １ ０ 、净资产收益率％ （加权平均） 调整前 调整后 １０．６２ １１．２８ 32.23 31.73 ２００１ 年度 项目 调整前 调整后 １、主营业务收入 ２，２５３，４２９，０６７．１１ ２，２５３，４２９，０６７．１１ ２、净利润 ２２４，８０１，３４２．８３ ２０８，７５１，１７１．６３ ３、总资产 ２，５０２，７１５，７２４．０９ ２，５０２，７１５，７２４．０９ ４、股东权益（不含少数股东权益） １，２９５，１０９，０００．９１ １，３１２，９３３，８２６．６２ ５、每股收益（元／股） ０．４０１４ ０．３７２８ ６、每股净资产（元／股） ２．３１ ２．３４ ７、调整后每股净资产（元／股） ２．３０ ２．３１ ８、每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） －０．０７ －０．０７ ９、净资产收益率％（全面摊薄） １７．３５ １５．９０ １０、净资产收益率％（加权平均） １７．９９ １５．５５ 4 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》 要求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ４４．７５ ４７．１２ １．５２５５ １．５２５５ 营业利润 ３１．７３ ３５．８６ １．０８１６ １．０８１６ 净利润 ２７．３８ ３１．７３ ０．９３３４ ０．９３３４ 扣除非经常性损益后的净利润 ２８．４５ ３２．７７ ０．９６９９ ０．９６９９ （四）报告期内股东权益变动情况及原因 单位：人民币元 项目 股本（股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ５６０，０００，０００ ４８４，４０１，３３５．８８ ９２，７８５，０４１．６８ ４６，３９２，５２０．８４ ２０２，３５２，８５４．３０ １，３８５，９３１，７５２．７０ 本期增加 ３，５８１，０８８．７５ ５２，１１４，３３０．８６ ２６，０５７，１６５．４３ ５２２，７０９，６５６．０５ ６０４，４６２，２４１．０９ 本期减少 ３，２３７，７９７．９９ ７８，１７１，４９６．２９ ８１，４０９，２９４．２８ 期末数 ５６０，０００，０００ ４８４，７４４，６２６．６４ １４４，８９９，３７２．５４ ７２，４４９，６８６．２７ ６４６，８９１，０１４．０６ １，９０８，９８４，６９９．５１ 变动原因：资本公积变动是因为本期无法支付的款项转入资本公积（扣除所 得税）；其他各项目的变动，是因为本期生产经营实现利润、按照公司章程规定提 取两金及利润分配所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ４００００００００ ４００００００００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 5 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ４００００００００ ４００００００００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １６０００００００ １６０００００００ ２、境内上市的外资股 １、境外上市的外资股 ２、其他 已上市流通股份合计 １６０００００００ １６０００００００ 三、股份总数 ５６０００００００ ５６０００００００ ２、股票发行与上市情况 １）报告期内公司没有发生送股、配股、转增股本等引起股份总数及结构变 动的情况。 ２）公司无内部职工股和公司职工股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 33031 户。 2、至报告期末公司前 10 名股东持股情况 年末持股数 比例 质押或冻结 股东名称 年度内增减 股份类别 股东性质 量 （％） 的股份数量 中国铝业股份有限公司 ０ ４００，０００，０００ ７１．４３ 未流通 无 国有股东 交通银行－国泰金鹰增长证券 ＋７，５６１，６６０ ７，５６１，６６０ １．３５ 已流通 未知 流通股股东 投资基金 国泰君安证券股份有限公司 ＋５，１３６，０００ ５，１３６，０００ ０．９２ 已流通 未知 流通股股东 云南国际信托投资有限公司 ＋３，７８５，８００ ３，７８５，８００ ０．６８ 已流通 未知 流通股股东 交通银行－海富通精选证券投 ＋３，５１３，２９７ ３，５１３，２９７ ０．６３ 已流通 未知 流通股股东 资基金 中国银行－易方达策略成长证 ＋３，４０６，２０６ ３，４０６，２０６ ０．６１ 已流通 未知 流通股股东 券投资基金 景宏证券投资基金 ＋３，０００，０００ ３，０００，０００ ０．５４ 已流通 未知 流通股股东 中国工商银行－广发聚富开放 ＋２，８７０，２５７ ２，８７０，２５７ ０．５１ 已流通 未知 流通股股东 式证券投资基金 交通银行－安顺证券投资基金 ＋２，５５０，１５８ ２，５５０，１５８ ０．４６ 已流通 未知 流通股股东 金鑫证券投资基金 ＋２，４６７，５２７ ２，４６７，５２７ ０．４４ 已流通 未知 流通股股东 至报告期末公司前 10 名流通股股东持股情况 6 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 名次 股东名称（全称） 年末持股数量 股份种类 １ 交通银行－国泰金鹰增长证券投资基金 ７，５６１，６６０ Ａ股 ２ 国泰君安证券股份有限公司 ５，１３６，０００ Ａ股 ３ 云南国际信托投资有限公司 ３，７８５，８００ Ａ股 ４ 交通银行－海富通精选证券投资基金 ３，５１３，２９７ Ａ股 ５ 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 ３，４０６，２０６ Ａ股 ６ 景宏证券投资基金 ３，０００，０００ Ａ股 ７ 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 ２，８７０，２５７ Ａ股 ８ 交通银行－安顺证券投资基金 ２，５５０，１５８ Ａ股 ９ 金鑫证券投资基金 ２，４６７，５２７ Ａ股 １０ 景福证券投资基金 ２，３８７，３００ Ａ股 持有本公司 ５％以上股份的股东为中国铝业股份有限公司，股权性质为国有法 人股，报告期内所持股份无增减变动情况，无质押或冻结情况。 ３、经了解景宏基金和景福基金的基金管理人同为大成基金，存在关联关系。 其他股东之间未发现有关联关系及一致行动人情况。 ４、中国铝业股份有限公司为本公司控股股东，简介如下： 法定代表人：郭声琨 成立日期：２００１ 年 ９ 月 １０ 日 注册资本：１０，４９９，９００，１５３ 元（人民币） 经营范围：氧化铝、氢氧化铝、氧化铝化工产品、金属镓的生产和销售，原 铝产品、碳素制品的生产和销售 中国铝业股份有限公司的控股股东为中国铝业公司，成立于 ２００１ 年 ２ 月 ２１ 日，注册资本为 １，１３８，０００ 万元，法定代表人为郭声琨。中国铝业公司是国家授 权投资机构和国家控股公司试点，是中央管理的 ４４ 家国有重点骨干企业之一。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 １、董事、监事和高级管理人员持股变动 7 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 持股数量 刘兴亮 董事长 男 ４３ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 刘庆科 副董事长 男 ５８ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 刘云鹏 董事 男 ５６ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 彭春英 董事 男 ５８ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 王再云 董事兼总经理 男 ４１ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 冯长森 董事兼副总经理 男 ５８ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 金永静 董事兼副总经理 男 ４４ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 侯 健 董事兼副总经理 男 ４１ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 马晓玲 董事 女 ４２ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 高贵超 董事 男 ３８ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 张瑞凤 独立董事 男 ６７ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 高德柱 独立董事 男 ６３ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 董 娟 独立董事 女 ５１ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 赵树元 独立董事 男 ５７ ２００３．７．２９－２００５．６．２１ ０ 张德广 独立董事 男 ６０ ２００３．７．２９－２００５．６．２１ ０ 高祀胜 监事会主席 男 ５７ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 宋文清 监事 男 ５３ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 徐玉柱 监事 男 ５５ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 张占魁 监事 男 ４５ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 郑都然 监事 男 ４８ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 曹永旗 监事 男 ４６ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 徐 勇 监事 男 ３７ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ 王国忠 董事会秘书 男 ４３ ２００２．６．２１－２００５．６．２１ ０ ２、在股东单位任职的董事监事情况 是否领取 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 报酬、津贴 中国铝业股份有限 刘兴亮 总经理 ２００２．１至今 否 公司山东分公司 中国铝业股份有限 刘庆科 副总经理 ２００２．１至今 否 公司山东分公司 中国铝业股份有限 马晓玲 董事会秘书局法律事务处经理 ２００１．９至今 是 公司 中国铝业股份有限 张占魁 财务部综合管理处经理 ２００１．９至今 是 公司 （二）年度报酬情况 本公司董事、监事和高级管理人员的报酬是依据公司《 ２００３ 年领导干部关键 绩效指标考核办法》的规定，根据公司的经济效益情况和下达的考核指标完成情 8 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 况兑现工资和绩效奖励。 年度报酬总额 ９６１００５．４０元 金额最高的前三名董事 ３５５２００．００元 的报酬总额 金额最高的前三名高级 ３５５２００．００元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 ６万元／人 （含税） 出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使 独立董事其他待遇 职权所需费用，在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴 董事：刘云鹏、彭春英、马晓玲 的董事、监事姓名 监事：高祀胜、宋文清、徐玉柱、张占魁、郑都然 报酬区间 人 数 １０万－１３万 ６ ７万－１０万 ２ ４万－７万 ２ （三） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变更情况 1、2003 年 6 月 27 日第二届董事会第六次会议通过了《关于提名独立董事候 选人的议案》，提名赵树元、张德广为公司第二届董事会独立董事候选人。上述决 议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2003 年 7 月 29 日公司 2003 年第一次临时股东大会通过了《关于增选公 司独立董事的议案》，会议采取累计投票方式选举赵树元、张德广为公司第二届董 事会独立董事。上述决议公告刊登在 2003 年 7 月 30 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 （四）公司员工情况 期末在职职工人数 ５８８４ 人 专业构成 生产人员 ４５３８ 人 销售人员 ６６ 人 技术人员 ６３６ 人 财务人员 ６５ 人 行政人员 ５７９ 人 其他人员 人 9 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 教育程度（按学历划分） 本科以上 ６２５ 人 大专 １２６３ 人 高中、中专、中技 ２９３３ 人 初中及以下 １０６３ 人 期末离退休人员总数 ５０ 人 公司需承担费用的离退休职工人数 ０ 人 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 １、增选独立董事，完善了董事会人员构成 按照中国证监会证监发［２００１］１０２ 号《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》之规定，２００３ 年 ７ 月 ２９ 日公司 ２００３ 年第一次临时股东大会通过了《关 于增选公司独立董事的议案》，增选赵树元、张德广为公司第二届董事会独立董事。 目前，董事会共有 １５ 名成员，其中独立董事 ５ 名，占董事会组成的 １／３。 ２、建章立制，从制度上规范公司的运作 公司依据《公司法》 、《上市公司治理准则》等法律法规的具体规定，在 ２００３ 年 ７ 月 ２９ 日的第二次临时股东大会上，审议通过了《山东铝业股份有限公司关联 交易管理办法》、《山东铝业股份有限公司募集资金使用管理办法》。 ３、规范关联交易行为，保护中小投资者的利益 报告期内公司进一步采取了一系列措施，在规范和降低关联交易方面取得了 一定的成效。改变了水、蒸汽和电的结算办法，使关联交易数额大幅下降，并充 分发挥独立董事决策作用和监事会的监督作用，严格按照协议执行，保护中小投 资者的利益。 （二）独立董事履行职责情况 公司现有五名独立董事，自任职以来，他们认真参加了报告期内的董事会， 10 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 并分别担任了董事会专门委员会的主任委员或成员，对公司的关联交易、定期报 告、配股申请材料等发表了专业性意见，并结合国家的经济形势对公司的发展提 出了中肯建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。 （三）公司与控股股东中国铝业股份有限公司“五分开”情况 公司与控股股东中国铝业股份有限公司在业务、人员、资产、机构、财务五 方面严格分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 １、在业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东存 在形式上的同业竞争； ２、在人员方面：公司的人员独立，公司经理、财务负责人、营销负责人和 董事会秘书均未在控股股东任职； ３、在资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰； ４、在机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股 股东及其职能部门完全分开，各自独立运作； ５、在财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法 规的要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立及实施情况 依据公司《２００３ 年领导干部关键绩效指标考核办法》的规定，对公司董事、 监事和高级管理人员进行绩效考核，根据公司的经济效益情况和下达的考核指标 完成情况兑现工资和绩效奖励。 七、股东大会情况简介 报告期内召开了三次股东大会，具体情况如下： （一） ２００２ 年度股东大会 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》分别刊发了召开 ２００２ 年度股东大会的通知，会议于 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日在公司第一会议室召开，通 11 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 过了如下决议： １、公司 ２００２ 年董事会报告； ２、公司 ２００２ 年监事会报告； ３、公司 ２００２ 年度利润分配预案； ４、公司 ２００２ 年度财务决算及 ２００３ 年度财务预算报告； ５、关于聘请会计师事务所的议案； ６、关于延长配股决议有效期的议案。 本次会议决议公告分别刊登于 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 （二） ２００３ 年第一次临时股东大会 ２００３ 年 ６ 月 ２８ 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》分别刊发了召开 ２００３ 年第一次临时股东大会的通知，会议于 ２００３ 年 ７ 月 ２９ 日在公司第一会议室 召开，通过了如下决议： １、关于修改山东铝业股份有限公司章程的议案； ２、关于增选公司独立董事的议案； ３、关于变更技术开发费核算办法的议案； ４、 关于改变水、蒸汽结算方式的议案。 本次会议决议公告分别刊登于 ２００３ 年 ７ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 （三） ２００３ 年第二次临时股东大会 ２００３ 年 １０ 月 ２９ 日，公司在《中国证券报》 、《上海证券报》分别刊发了召开 ２００３ 年第二次临时股东大会的通知，会议于 ２００３ 年 １２ 月 ４ 日在公司第一会议室 召开，通过了如下决议： １、 山东铝业股份有限公司关联交易管理办法； ２、 山东铝业股份有限公司募集资金使用管理办法； ３、 关于改变电力结算办法的议案； ４、 关于收购山东铝业公司φ４．５×１００ 米、φ５×１２５ 米回转窑的议案。 本次会议决议公告分别刊登于 ２００３ 年 １２ 月 ５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 （四） 选举、更换公司董、监事情况 公司 ２００３ 年第一次临时股东大会于 ２００３ 年 ７ 月 ２９ 日在公司第一会议室召开， 12 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 会议审议通过了《关于增选公司独立董事的议案》。具体情况刊登于 ２００３ 年 ７ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００３ 年是公司自 ９９ 年上市以来，生产、销售、效益、发展均取得较好成绩 的一年。本年度，公司克服了“非典”疫情和重油、煤炭等原燃材料涨价的不利 因素影响，抓住主导产品氧化铝市场需求旺盛，价格上涨的机遇，加大措施，增 产降耗，依靠科技带动生产，以管理促进发展，精心组织各项生产任务，使劳动 生产率逐步提高，主导产品氧化铝产量创历史新高，化学品氧化铝产量大幅度增 长。同时，公司继续保持积极、稳健的工作作风，加大资金统一管理力度，营销 工作有序进行，产销率和货款回笼率实现了双百目标。公司的市场综合竞争能力 显著增强，主要财务指标进一步优化。由于公司各项管理工作到位、措施得当， 从而较好地完成了公司年度预算目标。２００３ 年生产全部氧化铝 ９３．０４ 万吨，同比 增长 ９．５１％，电解铝产品 ４．５４ 万吨，同比下降 １９．５０％，实现净利润 ５２２７１ 万元， 同比增长 ２３３．１５％；应收账款余额由 ２００３ 年初的 １９８７７ 万元下降到 ２００３ 年末的 １１６０８ 万元，下降了 ４１．６０％。 报告期内，原燃材料大幅度涨价，使公司降低成本计划受到了一定的影响； 国内运输能力紧张，对原燃料供应和产品销售产生一定制约。 （二）报告期内经营情况 １、主营业务范围及经营情况 公司主营业务范围：氧化铝、氢氧化铝、化学品氧化铝、金属镓、电解铝、 铝合金、铝制品、碳素制品的生产、销售；建筑幕墙设计、施工。 １）公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 ① 按行业划分构成情况（单位：人民币元） 行业 主营业务收入 主营业务成本 冶金行业 ２，６４２，５６８，４９６．０２ １，７６５，５２２，７８０．９９ 电子行业 １４，０８０，８９７．９０ １５，１２７，９０２．９４ 13 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 ② 按产品划分构成情况（单位：人民币元） 分产品 主营业务收入 主营业务成本 冶金级氧化铝 １，５３４，９５２，３７８．２９ ８９８，２８９，４２９．６７ 化学品氧化铝 ４１０，８９７，６５３．５８ ２７６，７８３，２０２．３４ 电解铝产品 ４９３，７１７，４２８．５２ ３９８，７４５，１１８．２４ 其它产品 ２１７，０８１，９３３．５３ ２０６，８３２，９３３．６８ ③ 按地区划分构成情况（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 主营业务成本 省内 １，３３４，１６９，３２５．６３ ８９４，２４２，７７３．４７ 省外 １，３２２，４８０，０６８．２９ ８８６，４０７，９１０．４６ ２）主要产品及市场占有率情况： （１）冶金级氧化铝：国内市场占有率 １２．２２％ （２）化学品氧化铝：国内市场占有率 ３５．７９％ （３）电解铝产品： 国内市场占有率 ０．９１％ （４）主营业务收入占 １０％以上产品利润情况（单位：人民币元） 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 冶金级氧化铝 １，５３４，９５２，３７８．２９ ８９８，２８９，４２９．６７ ４１．４８ 化学品氧化铝 ４１０，８９７，６５３．５８ ２７６，７８３，２０２．３４ ３２．６４ 电解铝产品 ４９３，７１７，４２８．５２ ３９８，７４５，１１８．２４ １９．２４ ３）报告期内本公司主营业务或其结构较前一报告期未发生变化。由于主导产 品销售价格上涨和销量增加，使主营业务盈利能力较前一报告期有大幅度增长。 报告期内产品或服务未发生变化。 ２、主要控股公司的经营情况及业绩 公司控股子公司山东山铝电子技术有限公司，注册资本人民币 ２０００ 万元，其 中，山东铝业股份有限公司投资 １，５００ 万元，占 ７５％，主要从事集成电路卡（ＩＣ） 制作，及其系列读写设备研发、生产、销售、应用系统软硬件的安装与调试。公 司通过 ＰＨＩＬＩＰＳ、ＩＳＳＩ 公司定点芯片封装厂的认证和中国信息产业部身份证定点 14 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 封装企业认证。２００３ 年销售各种模块 ４００ 多万块，同比增加 ３００ 多万块，增长 ３００％； 实现主营业务收入 １４０８．０９ 万元，净亏损 ４６３．１８ 万元。亏损的主要原因是处于市 场开发初期，尚未形成规模效益。 ３、采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 １，１１５，１０５，６６７．８９元 占采购总额比重 ４２．４４％ 前五名销售客户销售金额合计 ８５０，６８９，６２６．２１元 占销售总额比重 ３２．０２％ ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 由于原燃材料大幅度涨价，使公司降低成本计划受到了一定的影响，加上铁 路运输紧张，对原燃料供应和产品销售产生一定制约。公司通过对原燃材料实行 比价采购，强化内部管理，合理有效地确定原料库存，加大对成本预算分析与考 核力度，使降低成本工作取得了较大成效；大量采用汽车运输方式，有效地缓解 了铁路运输能力紧张的局面。 ５、年度计划完成情况存在差异的说明 年度预算中利润预算为 ２．２ 亿元，本报告期实际实现 ５．７９ 亿元，比预算增长 １６３．１８％，主要原因是主导产品销售价格上涨和销量增加。 （三）报告期内投资情况 １、报告期内无募集资金项目实施情况 ２、重大非募集资金投资项目实施情况 报告期内公司以自有资金投资 ４５５０８．６３ 万元，比上年增加 ５１８０．６９ 万元，增 加幅度 １２．８５％。 主要项目投资及完成情况： １）选精矿烧结法氧化铝技术改造、赤泥分离洗涤沉降槽系统改造、阳极糊生 产线技术改造、氧化铝厂新建 ５１ 平方米平盘过滤机四个项目均已全部完成。 ２）氧化铝厂蒸发工序技术改造：计划投资 １０９８１ 万元，累计完成投资 ６８６０ 万元，项目进度 ６０％。 ３）脱硅工艺优化改造工程：计划投资 ５９１７ 万元，完成投资 ３０４１ 万元，项目 进度 ５０％。 15 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 ４）电解铝改造（含电解烟气净化及附属设施改造）：完成投资 １９１７８ 万元， 项目进度 ８０％。 （四）财务状况及经营成果 项目 ２００３ 年（元） ２００２ 年（元） 增减（％） 总资产 ２，９３８，５６７，５８１．２４ ２，５９２，１６３，２２３．７２ ＋１３．３６ 长期负债 １１６，８９５，１９２．２４ １６２，８１２，４８０．９４ －２８．２０ 股东权益 １，９０８，９８４，６９９．５１ １，３８５，９３１，７５２．７０ ＋３７．７４ 主营业务利润 ８５４，２９４，４３２．８２ ３４１，０７１，５９３．５３ ＋１５０．４７ 净利润 ５２２，７０９，６５６．０５ １５６，９００，５６６．０８ ＋２３３．１５ 现金及现金等价物净增加额 １３２，００３，９１７．６９ －１６，２８５，１１６．７１ － 总资产增加 ３４６４０．４４ 万元的主要原因是：本期主营产品市场销售良好，货 款回收及时，货币资金增加 １３２００．３９ 万元，同时本期公司生产经营规模扩大， 存货增加 １２０４３．４３ 万元，固定资产合计增加 ２６７４１．０３ 万元。长期负债减少的主 要原因是：本期偿还长期借款 ５０００ 万元。股东权益增加为本期盈利所致。利润 增加的主要原因是主导产品的销售价格和销售量上升。 ２００３ 年现金及现金等价物净增加额比 ２００２ 年增加 １４８２８．９ 万元，主要原因 是公司加大清欠力度，使应收账款余额比年初下降 ４１．６％，同时，本期回收货款 中现金比例比上年有大幅度提高，从而使经营活动产生的现金净流量增加。 （五）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 １、氧化铝、氢铝系列产品、铝及铝合金等产品出口退税率下调，将影响公 司利润减少约 １０００ 万元。 ２、煤炭焦炭等燃料、水、电等价格上涨，将导致公司成本升高、利润减少。 ３、燃料供应紧张和国内运输能力不足，也会对公司生产经营产生一定影响。 ４、氧化铝进口关税下调，将对国产氧化铝市场价格产生影响。 （六）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了五次会议，具体如下： １、第二届董事会第四次会议于 ２００３ 年 １ 月 ２３ 日在山铝宾馆后楼会议室召开， 16 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 会议审议并通过了以下议案： １）公司 ２００２ 年董事会报告； ２） 公司 ２００２ 年年度报告及摘要； ３） ２００２ 年总经理工作报告及 ２００３ 年工作计划； ４） 公司 ２００２ 年度财务决算报告及 ２００３ 年度财务预算报告； ５） 公司 ２００２ 年度利润分配预案； ６）关于聘请会计师事务所的议案； ７）关于延长配股决议有效期的议案； ８）关于召开 ２００２ 年年度股东大会的通知。 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 １ 月 ２５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 ２、第二届董事会第五次会议于 ２００３ 年 ４ 月 １４ 日在山铝宾馆后楼会议室召 开，会议审议并通过了以下议案： １）关于变更技术开发费核算办法的议案； ２）关于改变水、蒸汽结算方式的议案； ３）公司 ２００３ 年第一季度报告。 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 ４ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 ３、第二届董事会第六次会议于 ２００３ 年 ６ 月 ２７ 日在山铝宾馆后楼会议室召 开，会议审议并通过了以下议案： １）关于修改山东铝业股份有限公司章程的议案； ２）关于提名独立董事候选人的议案； ３）关于成立投资者关系管理办公室的议案； ４）关于召开 ２００３ 年第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 ６ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 ４、第二届董事会第七次会议于 ２００３ 年 ７ 月 ２９ 日在山铝宾馆后楼会议室召 开，会议审议并通过了以下议案： １）关于调整董事会专门委员会人员组成的议案； ２）关于核销部分坏帐的议案； 17 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 ３）关于调整土地租赁费的议案； ４）公司 ２００３ 年半年度报告及其摘要。 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 ７ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 ５、第二届董事会第八次会议于 ２００３ 年 １０ 月 ２７ 日在山铝宾馆后楼会议室召 开，会议审议并通过了以下议案： １）公司 ２００３ 年第三季度报告及其摘要； ２）山东铝业股份有限公司关联交易管理办法； ３）山东铝业股份有限公司募集资金使用管理办法； ４）山东铝业股份有限公司投资者关系管理办法； ５）关于改变电力结算办法的议案； ６）关于收购山东铝业公司φ４．５×１００ 米、φ５×１２５ 米回转窑的议案； ７）关于召开 ２００３ 年第二次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 １０ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 （七）董事会对股东大会的执行情况 １、根据 ２００２ 年年度股东大会决议，公司 2002 年度利润分配方案为每 10 股 派发现金红利 1.5 元(含税)。公司确定的股权登记日 2003 年 4 月 17 日，除息日 2003 年 4 月 18 日，红利到帐日 2003 年 4 月 23 日。派息公告分别刊登在 2003 年 ４ 月 １２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。公司将应派发给社会公众股东 的现金红利及代理发放的红利手续费足额划入中国证券登记结算公司上海分公司 的指定帐户。公司未流通的国有法人股股东的现金红利由公司直接划拔。 ２、自 ２００１ 年决定实施配股以来，公司全力以赴，做了大量的基础性工作。 ２００３ 年 ７ 月 ７ 日，公司接中国证监会证监函［２００３］１４２ 号“关于对山东铝业股份 有限公司配股申请不予核准的决定”，对公司配股申请做出不予核准的决定。 （八）利润分配方案预案 经北京中兴宇会计师事务所审计，２００３ 年度公司实现净利润 ５２２，７０９，６５６．０５ 元 ， 依 据 《 公 司 法 》 和 《 公 司 章 程 》 的 有 关 规 定 ， 提 取 １０％ 的 法 定 公 积 金 18 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 ５２，１１４，３３０．８６ 元，提取 ５％的公益金 ２６，０５７，１６５．４３ 元，加上 ２００２ 年度公司未分 配利润 ２０２，３５２，８５４．３０ 元， ２００３ 年度可供股东分配的利润为 ６４６，８９１，０１４．０６ 元。根据公司实际经营情况，拟按照公司 ２００３ 年末总股本 ５６０００ 万股为基数，每 １０ 股送 ２ 股并派发现金红利 １ 元（含税），共计分配现金 ５６００ 万元。 此方案尚需提交股东大会审议。 （九）其他事项 １、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发字［２００３］５６ 号）（以下简称《通知》）要求，公司进 行了自查，并以董字［２００３］９ 号向济南证管办递交了自查报告，公司不存在《通 知》中所述的关于关联方违规占用资金情况和对控股股东及其控股股东所属企业 提供担保情况。 ２、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 北京中兴宇会计师事务所根据《通知》的要求，出具了中兴宇专字［２００４］ ２００２ 号《关于山东铝业股份有限公司之控股股东及其他关联方占用资金的专项说 明》。会计师认为：截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，除公司与控股股东及其他关联方发 生的正常资金往来外，未发现山东铝业之控股股东及其他关联方存在《通知》中 所述的违规占用山东铝业资金的情况。 ３、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 独立董事认为：截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司未曾发生对外提供担保情况。 九、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况及决议内容 报告期内公司监事会召开了四次会议，具体召开时间、地点及会议议题如下： 1、2003 年 1 月 23 日在公司会议室召开第二届监事会第四次会议，本次会议 19 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 应到监事 7 名，实到 7 名，符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议并通过 了如下决议： 1）会议一致通过《公司 2002 年度监事会工作报告》； 2）审议并通过《公司 2002 年年度报告及摘要》； 3）监事会认为：公司董事会认真贯彻落实股东大会决议，规范内部管理，依 法运作，决策程序严格依照《公司法》和公司《章程》相关规定进行。公司董事 会成员及高级管理人员认真履行职责，未发现有违反国家法律、法规、公司《章 程》或损害公司利益的行为。 2、2003 年 4 月 14 日在山铝宾馆会议室召开第二届监事会第五次会议。本次 会议应出席监事 7 人，实际出席监事 7 人，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。本会议形成如下决议： 1）会议一致通过《公司 2003 年第一季度报告》； 2）审议并通过《关于变更技术开发费核算办法的议案》； 3）审议并通过《关于改变水、蒸汽结算方式的议案》。 3、2003 年 7 月 29 日在山铝宾馆会议室召开公司第二届监事会第六次会议， 应到监事 7 名，实到 7 名，符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议并通过 如下决议： 1）会议一致通过《公司 2003 年半年度报告及摘要》； 2）审议并通过《关于核销部分坏账的议案》； 监事会认为：公司对三年以上确实无法收回的应收款 4,652,598.95 元进行清 理核销，符合《企业会计制度》和《税法》的有关规定，但应当查明无法收回的 原因，落实相关责任，并继续催收。 3）审议并通过《关于调整土地租赁费的议案》。 会议公告刊登在 2003 年 7 月 31 日《中国证券报》和《上海证券报》上刊登 披露。 4、2003 年 10 月 27 日在山铝宾馆会议室召开第二届监事会第七次会议，本 次会议应到监事 7 名，实到 6 名，符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议 并通过如下决议： 20 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 1）《公司 2003 年第三季度报告及摘要》； 2）《山东铝业股份有限公司关联交易管理办法》； 3）《山东铝业股份有限公司募集资金使用管理办法》； 4）《山东铝业股份有限公司投资者关系管理办法》； 5）关于改变电力供应结算办法的议案； 监事会认为：将原通过中国铝业股份有限公司山东分公司结算的自备热电厂 供电量，改为自备热电厂直接结算；将原通过中国铝业股份有限公司山东分公司 结算的外购转供电量，改为直接对外结算，公司采取以上措施，符合公司进一步 减少关联交易额的要求。 6）关于收购山东铝业公司φ4.5×100Μ、φ5×125Μ回转窑的议案； 监事会认为：资产收购程序合法，收购价格以公允的资产评估净值为定价依 据，为烧结法氧化铝技改项目而收购山东铝业公司φ4.5×100Μ、φ5×125Μ回 转窑可以节约投资、缩短投资建设期，抓住市场机遇，能够迅速提高氧化铝产量， 提高经济效益。 会议公告刊登在 2003 年 10 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》上刊登 披露。 （二）公司依法运作情况 公司监事会列席了报告期内的各次董事会会议，对公司依法进行生产经营运 作情况进行了全过程监督，监事会认为： 1、2003 年度公司在各股东的关怀和支持下，通过全体干部员工的勤奋努力 工作，按照《公司法》和公司章程依法进行运作，生产经营决策程序合法，规范 并理顺了内外部各方面的关系，建立起了完善的法人治理结构和内部各项控制制 度，通过落实“建机制、稳生产、保技改、降成本、拓市场、增效益的加快发展” 工作方针，圆满完成了全年的各项生产经营目标任务。 2、报告期内公司董事会各位董事、经理及其他高级管理人员认真执行公司职 务职责，以公司利益为出发点，严格遵守法律、法规和公司章程，规范公司生产、 经营与管理工作程序，维护本公司利益和股东权益。 21 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 （三）检查公司财务情况 监事会对提交的 2003 年度股东大会审议的财务决算报告和 2003 年度审计报 告进行了审阅，监事会认为：公司财务决算报告全面、真实、正确地反映了财务 状况和经营成果；公司年度经营业绩已经中兴宇会计师事务所审核并出具了审计 报告，该审计报告实事求是，客观公正。 （四）公司最近一次募集资金投入情况 公司最近一次募集资金按照法定程序已于 2001 年全部实施完毕。监事会认 为：公司根据国家政策、市场、技术、环境发生变化的客观现实，采取了有效措 施，变更部分募集资金投向，有利于公司利益和部分股东权益，投资项目变更程 序合法，符合市场变化对公司的发展要求，投入使用后效果比较明显。 （五）资产收购、出售情况 报告期内收购山东铝业公司φ4.5×100Μ、φ5×125Μ回转窑资产。监事会 认为：资产收购程序合法，收购价格以公允的资产评估净值为定价依据，为烧结 法氧化铝技改项目而收购山东铝业公司φ4.5×100Μ、φ5×125Μ回转窑可以节 约投资、缩短投资建设期，抓住了氧化铝市场机遇，迅速提高氧化铝产量，增加 经济效益。 报告期内公司收购、出售资产程序合法，资产交易价格合理，不存在内幕交 易损害部分股东权益或造成公司资产流失行为。 （六）关联交易情况 公司按照《公司法》和《证券法》等法律法规及中国证券会有关上市公司治 理的规范性文件要求，已建立健全完善的各项规章制度。报告期内，公司控股股 东行为规范，公司采取了一系列措施降低关联交易并取得了一定的成效，在资产、 业务、机构、人员、财务等方面，独立完整的进行生产、经营与核算。监事会认 为：公司规范运作情况良好，关联交易额大幅降低，关联交易按公允的市场行情 定价，没有高于或低于正常销售价格的情况和损害本上市公司利益的行为。 22 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）公司报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 公司 2003 年 10 月 27 日的二届八次董事会审议通过了《关于收购山东铝业公 司φ４．５×１００ 米、φ５×１２５ 米回转窑的议案》，并经 ２００３ 年 １２ 月 ４ 日的第二次 临时股东大会审议通过。详细情况披露于 ２００３ 年 １０ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》 。 （三）报告期内重大关联交易事项 １、 主要关联方交易的定价原则： （1）土地租赁：2003 年根据《山东省人民政府关于调整淄博等市镇土地使 用税额及工矿征税范围有关问题的通知》、《淄博市人民政府关于张店区等五区和 高新区调整土地使用税土地等级的批复》及《淄博市人民政府关于进一步加强土 地使用权管理的决定》的相关规定，调整土地等级和土地使用税税额，本公司对 与山东铝业公司就原土地租赁协议的有关条款签订的《土地租赁补充协议》进行 修改，自 2003 年 1 月 1 日起每年租赁费 566 万元，租赁土地面积共计 945,737.93 平方米，租赁期限 50 年。 （2）采购原材料、半成品 由山东铝业公司、中国铝业股份公司山东分公司及其他关联方提供的原材料 及半成品按以下原则结算： A．国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准； B．市场一般通行的价格； C．若无可比的当地市场价格，则为推定价格（依据生产成本加上合理平均 利润而构成的价格）。 （3）销售原材料、半成品、产成品：本公司向中国铝业股份公司山东分公司、 山东铝业公司及其他关联方提供的原材料、半成品及产成品，按以下原则结算： A．国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准； 23 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 B．市场一般通行的价格； C．若无可比的当地市场价格，则为推定价格（依据生产成本加上合理平均 利润而构成的价格）。 （4）水、电、蒸汽：中国铝业股份有限公司山东分公司向本公司提供水、电、 汽的服务，按照市场外购价格加相应运行维护费。 （5）接受劳务 A. 工程及检修：工程预算、决算均按《淄博市工程造价指南》编制，由公司 组织招标或议标，计划经营部组织施工、设计、监理单位三方定案，工程完工后 对工程、检修项目抽查，由中介机构进行决算审计。 B. 综合服务：按关联方所提供服务的成本和本公司的受益量支付费用。 ２、结算方式：公司与各关联方之间由于购销产品、半成品、原材料、水电 汽等发生的交易，根据每月实际发生数额，按月结算；接受劳务发生的关联交易， 根据工程、检修预算、决算后的实际数额进行结算。 ３、关联交易的必要性及持续性：本公司设立时，发起人山东铝业公司将与 氧化铝、电解铝生产、经营和科研相关的主要资产投入本公司，为本公司主营业 务提供配套服务的相关资产则保留在山东铝业公司，由于长期形成的业务关系及 生产工艺的特殊性，本公司与山东铝业公司及重组后的中铝股份山东分公司等关 联方在原料采购、水电汽供应、设备检修、产品供应等方面存在持续性的关联交 易；为维护公司及非关联股东利益，本公司与关联方签订了关联交易协议，关联 交易定价公允、合理。随着本公司治理结构的不断完善，上述关联交易还将维持， 并得到进一步的保障。 ４、本公司向主要关联方采购货物、接受劳务 占同类交易 同期同类市 单位 类型 单价 金额 金额的比例 场交易价格 中国铝业股份有限公司水 25,894,837.53 59.16% 山东分公司 电 0.46 145,466,871.56 43.67% 0.46 蒸汽 60.00 5,703,000.00 12.79% 60.00 24 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 设备 2,436,416.35 1.71% 备件 37,800,864.76 99.58% 材料 5,964,881.06 0.73% 加工费 147,201.71 0.97% 铝矿石 161.24 233,671,400.88 63.06% 石灰石 37.67 36,947,812.35 100.00% 运杂费 28,818,395.90 44.63% 玛瑙填料 1,623.93 32,478.63 100.00% 1,623.93 牙膏氢铝 1,678.04 6,067,732.07 100.00% 1,678.04 计控费 388,960.91 6.63% 维护费 11,421,295.86 75.13% 通讯 1,173,549.00 75.04% 代理费 2,519,635.42 100.00% 合计 544,455,333.99 检修 53,776,165.15 54.94% 工程 15,035,047.35 3.30% 淄博万成工贸有限公司 设备 4,439,553.00 3.12% 研发费 260,760.21 0.36% 合计 73,511,525.71 富矿熟料 899.82 5,548,300.40 100.00% 料浆加工费 182.44 1,221,618.24 100.00% 国产铝矿石 201.00 1,336,248.00 0.36% 加工费 12,967,854.96 85.89% 材料 2,033,277.15 0.25% 备件 161,271.96 0.42% 山东铝业公司 水 6,374,815.41 14.56% 电 0.46 6,216,702.08 1.86% 0.46 检修 14,320,935.49 14.63% 公用设施费 32,158,282.53 100.00% 绿化费 18,028,137.43 100.00% 子弟学校支出 6,690,500.00 100.00% 合计 107,057,943.65 山东铝业工程有限公司材料 187,123.76 0.02% 检修 3,221,971.34 3.29% 25 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 设备 14,731,916.00 10.34% 工程 83,087,572.83 18.26% 研发费 7,004,300.66 9.85% 合计 108,232,884.59 工程 144,813,700.00 31.82% 淄博施美工贸有限公司检修费 19,027.33 0.02% 研发费 5,511,595.66 7.75% 合计 150,344,322.99 ５、本公司向主要关联方销售货物、提供劳务 占同类交易 同期同类市 单 位 类型 单价 交易金额 金额的比例 场交易价格 中国铝业股份有限公司山东产品 １２７，１３９，５０４．０４ ４．２８％ 分公司 材料 １００，９４３，１３７．１７ ７０．３９％ 电 ０．４４ １１３，９４４，１０４．３８ ３８．４２％ ０．４４ 生水 ２．８５ ４７，２７４．８５ ３．６１％ 软水 ５．００ ６１２，１８６．９０ ４６．７７％ 分析费 ５０５，００５．８８ ８５．５６％ 高压风 ５６．００ ７，４９２，９６０．００ １００．００％ 二氧化碳 ２４７．１２ ５，９９３，５３２．００ １００．００％ 技术研发 ５，９５０，０００．００ １００．００％ 合计 ３６２，６２７，７０５．２２ 上海中铝凯林铝业有限公司产品 ３６，７６６，１７９．８５ １．２４％ 材料 １２９，５９１．１５ ０．０９％ 淄博万众实业公司 产品 １０６，９８１，１４４．８４ ３．６１％ 合计 １０７，１１０，７３５．９９ 由于以上关联交易，严格按照关联交易定价原则执行，不会对本公司利润造 成影响。 6、公司与关联方间的债权、债务及担保事项 １）担保：山东恒成机械制造厂向本公司提供借款担保 １０００ 万元，中国铝业 公司向本公司提供借款担保 １１０００ 万元。 26 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 ２）与关联方债权、债务往来余额（单位：元）： 应收账款 ５，５５５，９８５．８９ 应收票据 ０．００ 其他应收款 ２，９７１，７３７．０２ 预付账款 １３，２９７，０８７．５７ 合 计 ２１，８２４，８１０．４８ 应付账款 ４３，９０３，９５６．３５ 其他应付款 １，１５９，２４５．４２ 预收账款 ３，５５６，４７８．５５ 合 计 ４８，６１９，６８０．３２ 形成原因：均为正常的购销业务往来。由于长期形成的业务关系及生产工艺 的特殊性， 本公司与关联方在原料采购、水电汽供应、设备检修、产品供应等方 面存在持续性的关联交易。 （四）公司重大合同及其履行情况 １、公司与山东铝业公司对土地租赁合同进行修改，自报告期开始，合同金额 ５６６ 万元／年，公司已于报告期末支付。 ２、公司与山东铝业公司签订收购山东铝业公司φ４．５×１００ 米、φ５×１２５ 米 回转窑的合同，合同金额 １１，５０９．８２ 万元，截止审计报告日尚未支付收购资金。 ３、公司无重大担保事项。 ４、公司无委托他人进行资金资产管理事项。 ５、无其他重大合同 （五）公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项 （六）公司连续四年聘请北京中兴宇会计师事务所进行审计，报告期内支付 的报酬为 ６０ 万元人民币。注册会计师芦玲连续四年为公司审计报告签字，注册 会计师胡亚民连续三年为公司审计报告签字。 27 山东铝业股份有限公司 2003 年年度报告 十一、财务报告 １、审计意见 本公司 ２００３ 年度财务报告经北京中兴宇会计师事务所审计，注册会计师芦 玲、胡亚民签字，出具了中兴宇审字（ ２００４）２００１ 号标准无保留意见的审计报告。 ２、审计报告（附后） ３、会计报表（附后） ４、会计报表附注（附后） 十二、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸（中国证券报、上海证券报）公开披露 过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 山东铝业股份有限公司 二○○四年一月二十九日 28 审计报告 中兴宇审字（２００４）２００１ 号 山东铝业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东铝业股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表 及合并资产负债表、２００３ 年度的利润表及合并利润表、２００３ 年度的现金流量表 及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００３ 年度的经营成果和现金流量。 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：芦玲 中国 · 北京 中国注册会计师：胡亚民 ２００４ 年 １ 月 ２９ 日 资产负债表 编制单位：山东铝业股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 １ ２２３，３９５，７４９．７０ ９１，３９１，８３２．０１ ２２３，２５７，０８０．９２ ９０，５３８，５１２．５８ 短期投资 ２ ５０，０８０，３３１．９２ ４，８５９，４１４．５３ ５０，０８０，３３１．９２ ４，８５９，４１４．５３ 应收票据 ３ ８６，６２６，２３０．２８ ２１１，７９９，９３５．６７ ８６，６２６，２３０．２８ ２１１，６９９，９３５．６７ 应收股利 应收利息 应收帐款 ４ ５９，８３９，３６４．３６ １６１，０８６，２９４．１３ ５２，４６６，６３７．２２ １５９，０９１，５３５．７２ 其他应收款 ５ ９，４９２，５７６．８４ １６，９４０，２１１．１０ ３１，２００，９３２．０１ ２８，８３３，９７８．８９ 预付帐款 ６ ８８，５４１，０４１．９５ ７２，３３７，８８２．２０ ８３，５５４，８７０．４２ ７２，２３７，４８５．１５ 应收补贴款 存货 ７ ４０３，６５４，２０６．５５ ２８３，２１９，８７５．０７ ３９９，０２６，１３３．６３ ２８１，３３０，６８９．１１ 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ９２１，６２９，５０１．６０ ８４１，６３５，４４４．７１ ９２６，２１２，２１６．４０ ８４８，５９１，５５１．６５ 长期投资： 长期股权投资 ７，５７２，４５８．２６ １１，０４６，２８１．８６ 长期债权投资 长期投资合计 ７，５７２，４５８．２６ １１，０４６，２８１．８６ 固定资产： 固定资产原价 ８ ２，７１２，５５２，０６０．８４ ２，５３０，５９９，０８１．１６ ２，６８８，４８２，４７０．５５ ２，５０７，１７２，４１６．８８ 减：累计折旧 ８ ８３３，５２９，７９４．５５ ８６９，２７９，７５０．３８ ８２９，２３５，０３５．１７ ８６７，１８０，９３２．６６ 固定资产净值 １，８７９，０２２，２６６．２９ １，６６１，３１９，３３０．７８ １，８５９，２４７，４３５．３８ １，６３９，９９１，４８４．２２ 减：固定资产减值准备 ８ ３２，９１７，４２６．８４ ３６，２４２，５９９．９１ ３２，９１７，４２６．８４ ３６，２４２，５９９．９１ 固定资产净额 １，８４６，１０４，８３９．４５ １，６２５，０７６，７３０．８７ １，８２６，３３０，００８．５４ １，６０３，７４８，８８４．３１ 工程物资 ９ ６，０５２，４１３．３０ ６，９３５，３３６．００ ６，０５２，４１３．３０ ６，９３５，３３６．００ 在建工程 １０ １６１，７８０，８２６．８９ １１４，５１５，７１２．１４ １６１，７８０，８２６．８９ １１４，５１５，７１２．１４ 固定资产清理 固定资产合计 ２，０１３，９３８，０７９．６４ １，７４６，５２７，７７９．０１ １，９９４，１６３，２４８．７３ １，７２５，１９９，９３２．４５ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１ ３，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ３，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，９３８，５６７，５８１．２４ ２，５９２，１６３，２２３．７２ ２，９２７，９４７，９２３．３９ ２，５８４，８３７，７６５．９６ 企业负责人：刘兴亮 主管会计工作负责人： 金永静 会计机构负责人： 张培强 资产负债表 编制单位：山东铝业股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 １２ ２７９，８４０，０００．００ ２７９，８４０，０００．００ ２７９，８４０，０００．００ ２７９，８４０，０００．００ 应付票据 １３ １９７，０００，０００．００ １４９，００９，８１０．９０ １９７，０００，０００．００ １４９，００９，８１０．９０ 应付帐款 １４ ２０５，９５６，９５７．２５ ２８５，５１７，３５５．５１ ２０４，９０８，２９３．８５ ２８５，４９４，８４３．６０ 预收帐款 １５ ６９，５０５，４３７．５６ ５９，３９５，７２４．４８ ６９，５０５，４３７．５６ ５９，３９５，７２４．４８ 应付工资 １６ ７２，２４９，２２０．０１ ７６，９８３，８１１．３１ ７２，２４９，２２０．０１ ７６，９８３，８１１．３１ 应付福利费 ４，４８１，２４６．５６ １８，２５２，３０２．３２ ４，３８０，０６０．３８ １８，１７２，９７５．７９ 应付股利 １７ ８４，０００，０００．００ ８４，０００，０００．００ 应交税金 １８ １１，９８４，７５９．２１ １９，６７７，１９０．５７ １２，０２７，８１７．１４ １９，９８４，６０５．５２ 其他应交款 １９ ４６７，０６０．７５ －４，９１４，８３３．０３ ４６７，０６０．７５ －４，９１４，８３３．０３ 其他应付款 ２０ ２８，６７８，８５５．３９ ２１，９７５，５３４．０７ ２２，８３９，３６０．６４ １８，１２６，５９３．７５ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 ２１ ４０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ９１０，１６３，５３６．７３ １，０３９，７３６，８９６．１３ ９０３，２１７，２５０．３３ １，０３６，０９３，５３２．３２ 长期负债： 长期借款 ２２ １１０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ２３ ６，８９５，１９２．２４ １２，８１２，４８０．９４ ６，８９５，１９２．２４ １２，８１２，４８０．９４ 其他长期负债 长期负债合计 １１６，８９５，１９２．２４ １６２，８１２，４８０．９４ １１６，８９５，１９２．２４ １６２，８１２，４８０．９４ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，０２７，０５８，７２８．９７ １，２０２，５４９，３７７．０７ １，０２０，１１２，４４２．５７ １，１９８，９０６，０１３．２６ 少数股东权益 ２，５２４，１５２．７６ ３，６８２，０９３．９５ 股东权益： 股本 ２４ ５６０，０００，０００．００ ５６０，０００，０００．００ ５６０，０００，０００．００ ５６０，０００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ５６０，０００，０００．００ ５６０，０００，０００．００ ５６０，０００，０００．００ ５６０，０００，０００．００ 资本公积 ２５ ４８４，７４４，６２６．６４ ４８４，４０１，３３５．８８ ４８５，１６１，７５５．３９ ４８４，４０１，３３５．８８ 盈余公积 ２６ ２１７，３４９，０５８．８１ １３９，１７７，５６２．５２ ２１７，３４９，０５８．８１ １３９，１７７，５６２．５２ 其中：公益金 ２６ ７２，４４９，６８６．２７ ４６，３９２，５２０．８４ ７２，４４９，６８６．２７ ４６，３９２，５２０．８４ 未分配利润 ２７ ５９０，８９１，０１４．０６ ２０２，３５２，８５４．３０ ５８９，３２４，６６６．６２ ２０２，３５２，８５４．３０ 拟分配现金股利 ５６，０００，０００．００ ５６，０００，０００．００ 股东权益合计 １，９０８，９８４，６９９．５１ １，３８５，９３１，７５２．７０ １，９０７，８３５，４８０．８２ １，３８５，９３１，７５２．７０ 负债及股东权益总计 ２，９３８，５６７，５８１．２４ ２，５９２，１６３，２２３．７２ ２，９２７，９４７，９２３．３９ ２，５８４，８３７，７６５．９６ 企业负责人：刘兴亮 主管会计工作负责人： 金永静 会计机构负责人： 张培强 利润及利润分配表 编制单位：山东铝业股份有限公司 ２００３年度 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 ２８ ２，６５６，６４９，３９３．９２ ２，０４８，２２６，３６１．０３ ２，６４２，５６８，４９６．０２ ２，０４６，１１３，２２３．６９ 减：主营业务成本 ２９ １，７８０，６５０，６８３．９３ １，６９２，７９３，７４８．６９ １，７６５，５２２，７８０．９９ １，６９０，５１３，５７３．５９ 主营业务税金及附加 ３０ ２１，７０４，２７７．１７ １４，３６１，０１８．８１ ２１，６７５，１３７．０２ １４，３６１，０１８．８１ 二、主营业务利润 ８５４，２９４，４３２．８２ ３４１，０７１，５９３．５３ ８５５，３７０，５７８．０１ ３４１，２３８，６３１．２９ 加：其他业务利润 ３１ ６１，７８９，４５１．１７ ７９，１３７，９５３．３７ ６１，７３０，９５０．１３ ７９，１３７，９５３．３７ 减：营业费用 ３２ ３９，４２１，８９２．５６ ６４，２３０，３１４．６３ ３９，１２３，９２１．０８ ６４，１１９，２７３．７１ 管理费用 ３３ ２５４，３９５，５８１．６２ １６５，７３５，２２０．４４ ２５２，９１８，９２５．３４ １６０，８３６，５６９．２４ 财务费用 ３４ １６，５９３，５２２．５２ １９，９００，９３０．１７ １６，３２０，３７７．０８ １９，８０６，０３５．８６ 三、营业利润 ６０５，６７２，８８７．２９ １７０，３４３，０８１．６６ ６０８，７３８，３０４．６４ １７５，６１４，７０５．８５ 加：投资收益 ３５ －２，９７９，１８９．０１ －７５３，０２２．６６ －６，４５３，０１２．６１ －４，７０６，７４０．８０ 补贴收入 营业外收入 ３６ ２，１５０，６２９．１８ １，１８３，５６９．７０ ２，１５０，６２９．１８ １，１８３，５６９．７０ 减：营业外支出 ３７ ２６，１４２，１４４．７８ １７４，９６９．６８ ２６，１４２，１４４．７８ １７４，９６９．６８ 四、利润总额 ５７８，７０２，１８２．６８ １７０，５９８，６５９．０２ ５７８，２９３，７７６．４３ １７１，９１６，５６５．０７ 减：所得税 ３８ ５７，１５０，４６７．８２ １５，０１５，９９８．９９ ５７，１５０，４６７．８２ １５，０１５，９９８．９９ 减：少数股东损益 －１，１５７，９４１．１９ －１，３１７，９０６．０５ 五、净利润 ５２２，７０９，６５６．０５ １５６，９００，５６６．０８ ５２１，１４３，３０８．６１ １５６，９００，５６６．０８ 加：年初未分配利润 ２０２，３５２，８５４．３０ １５２，９８７，３７３．１４ ２０２，３５２，８５４．３０ １５２，９８７，３７３．１４ 其他转入 六、可供分配的利润 ７２５，０６２，５１０．３５ ３０９，８８７，９３９．２２ ７２３，４９６，１６２．９１ ３０９，８８７，９３９．２２ 减：提取法定盈余公积 ５２，１１４，３３０．８６ １５，６９０，０５６．６１ ５２，１１４，３３０．８６ １５，６９０，０５６．６１ 提取法定公益金 ２６，０５７，１６５．４３ ７，８４５，０２８．３１ ２６，０５７，１６５．４３ ７，８４５，０２８．３１ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 ６４６，８９１，０１４．０６ ２８６，３５２，８５４．３０ ６４５，３２４，６６６．６２ ２８６，３５２，８５４．３０ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ５６，０００，０００．００ ８４，０００，０００．００ ５６，０００，０００．００ ８４，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ５９０，８９１，０１４．０６ ２０２，３５２，８５４．３０ ５８９，３２４，６６６．６２ ２０２，３５２，８５４．３０ 企业负责人： 刘兴亮 主管会计工作负责人： 金永静 会计机构负责人： 张培强 现金流量表 编制单位：山东铝业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３，０８８，５６３，８３１．２８ ３，０７９，５４４，１４１．７２ 收到的税费返还 ３，５１０．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３９ ６６，０５０，１６５．８６ ７７，１１６，８２６．３２ 现金流入小计 ３，１５４，６１７，５０７．１４ ３，１５６，６６０，９６８．０４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，８１５，５１１，６２３．６２ １，７９６，１９７，１６５．６７ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２１８，２５９，１９５．４８ ２１７，５２１，５３５．１３ 支付的各项税费 ３０２，９２４，７２７．５７ ３０２，６０４，１６５．９９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４０ ２１６，２４７，２１９．３９ ２３８，０２９，６９９．５２ 现金流出小计 ２，５５２，９４２，７６６．０６ ２，５５４，３５２，５６６．３１ 经营活动产生的现金流量净额 ６０１，６７４，７４１．０８ ６０２，３０８，４０１．７３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ４，８６９，４０２．７１ ４，８６９，４０２．７１ 取得投资收益所收到的现金 ５７，８２５．００ ５７，８２５．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ５４，７４０．００ ５４，７４０．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ４，９８１，９６７．７１ ４，９８１，９６７．７１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２６３，７３７，５５８．５７ ２６３，６５６，５６８．５７ 投资所支付的现金 ５１，７７０，４２７．７８ ５１，７７０，４２７．７８ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３１５，５０７，９８６．３５ ３１５，４２６，９９６．３５ 投资活动产生的现金流量净额 －３１０，５２６，０１８．６４ －３１０，４４５，０２８．６４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ３０９，８４０，０００．００ ３０９，８４０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ３０９，８４０，０００．００ ３０９，８４０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３５９，８４０，０００．００ ３５９，８４０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １０９，１４４，８０４．７５ １０９，１４４，８０４．７５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ４６８，９８４，８０４．７５ ４６８，９８４，８０４．７５ 筹资活动产生的现金流量净额 －１５９，１４４，８０４．７５ －１５９，１４４，８０４．７５ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 １３２，００３，９１７．６９ １３２，７１８，５６８．３４ 企业负责人：刘兴亮 主管会计工作负责人：金永静 会计机构负责人：张培强 现金流量表 编制单位：山东铝业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司数 补充资料： １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ５２２，７０９，６５６．０５ ５２１，１４３，３０８．６１ 加：少数股东损益 －１，１５７，９４１．１９ 加：计提的资产减值准备 ２４，２９５，９７３．８５ ２５，９３３，９４６．５６ 固定资产折旧 １５１，２９１，０２８．７９ １４９，０９５，０８７．１３ 无形资产摊销 １，０００，０００．００ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 １４，１４９，６１８．１１ １４，１４９，６１８．１１ 固定资产报废损失 财务费用 １８，２４３，０１５．６１ １８，２４３，０１５．６１ 投资损失（减：收益） －２８２，１９３．４１ ３，１９１，６３０．１９ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１２０，７５４，２０６．７８ －１１８，３４９，１１２．９１ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１００，４６８，６７６．９９ －８９，９２７，４３７．１７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ９２，６４８，４６７．０４ ７８，８２８，３４５．６０ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ６０１，６７４，７４１．０８ ６０２，３０８，４０１．７３ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２２３，３９５，７４９．７０ ２２３，２５７，０８０．９２ 减：现金的期初余额 ９１，３９１，８３２．０１ ９０，５３８，５１２．５８ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 １３２，００３，９１７．６９ １３２，７１８，５６８．３４ 企业负责人： 刘兴亮 主管会计工作负责人： 金永静 会计机构负责人： 张培强 资产减值准备表 编制单位：山东铝业股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ３８，６４５，６４７．７２ ２３，０１０，５２６．５０ ４，８５３，７４７．７２ ５６，８０２，４２６．５０ 其中：应收帐款 ３７，６８５，３９５．０１ ２３，０１０，５２６．５０ ４，４５５，９６８．２４ ５６，２３９，９５３．２７ 其他应收款 ９６０，２５２．７１ ３９７，７７９．４８ ５６２，４７３．２３ 二、短期投资跌价准备合计 １，８０７，７９８．０８ ３，３２２，１３０．９３ １，７２０，４７７．５２ ３，４０９，４５１．４９ 其中：股票投资 １，８０７，７９８．０８ ７２０，５３０．９３ １，７２０，４７７．５２ ８０７，８５１．４９ 债券投资 ２，６０１，６００．００ ２，６０１，６００．００ 三、存货跌价准备合计 ７，３５４，９６１．２９ ２，９２８，２７９．０６ ４，１８１，４２６．８７ ６，１０１，８１３．４８ 其中：库存商品 ２，４９３，５７２．１９ ２，９２８，２７９．０６ ７７８，４７８．６８ ４，６４３，３７２．５７ 原材料 ２，７９９，６９２．５８ ２，７９９，６９２．５８ 在产品 ４３０，１７３．２５ ３８７，２０６．５８ ４２，９６６．６７ 委托加工材料 １，６３１，５２３．２７ ２１６，０４９．０３ １，４１５，４７４．２４ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 ０．００ ０．００ 五、固定资产减值准备合计 ３６，２４２，５９９．９１ ３，３２５，１７３．０７ ３２，９１７，４２６．８４ 其中：房屋、建筑物 １，５３７，３７９．５６ １，５３７，３７９．５６ 机器设备 ３４，７０５，２２０．３５ ３，３２５，１７３．０７ ３１，３８０，０４７．２８ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：长期贷款 短期贷款 减值准备总计 ８４，０５１，００７．００ ２９，２６０，９３６．４９ １４，０８０，８２５．１８ ９９，２３１，１１８．３１ 企业负责人：刘兴亮 主管会计工作负责人： 金永静 会计机构负责人： 张培强 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介 山东铝业股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）是经山东省人民政府鲁 政字（１９９８）１５１ 号文批准，由山东铝业公司作为独家发起人以募集方式设立的。公司经 中国证监会证监发行字（１９９９）６１ 号文批准，于 １９９９ 年 ６ 月 ７ 日公开发行社会公众股股 票 １．６ 亿股。募集资金到位后，公司于 １９９９ 年 ６ 月 １８ 日办理工商注册登记， ６ 月 ３０ 日 在上海证券交易所上市交易。根据财政部财企（２００１）４２７ 号文和国家经贸委国经贸企改 （２００１）８１８ 号文的批准，山东铝业公司将其持有的本公司 ７１．４３％的股份转让给中国铝 业股份有限公司（ＨＫ２６００）。中国铝业股份有限公司为本公司的控股股东。 公司注册地：山东省淄博市高新技术产业开发区。 注册资本：伍亿陆仟万元。 经营范围：氧化铝、氢氧化铝、化学品氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金、铝制 品、碳素制品的生产、销售；建筑幕墙设计、施工（须凭资质证书经营）。 经营概况：本公司是我国主要的氧化铝、电解铝生产企业之一，公司有氧化铝厂、 第二氧化铝厂、电解铝厂、铝加工厂、热电厂、研究院等六个生产及研究单位，生产的 ２８ 种主要产品涵盖氧化铝及化学品氧化铝、电解铝、铝型材、碳素制品、金属镓五大类 产品。本公司产品广泛用于冶金化工、石油化工、陶瓷、电子电力、建筑、交通、农业 生产、人民生活和国防科技等领域。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １．会计制度 本公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２．会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则 第 １ 页 共 １页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 ５．外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目余额按期末 市场汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，计入财务费用。本公司目 前无外币业务。 ６．现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小的投资。 ７．坏账核算方法 确认坏账损失的标准为：有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不 大，如因债务人死亡或债务单位破产，资不抵债，现金流量严重不足，发生严重自然灾 害导致停产而在短期无法偿付债务，以及其他足以证明应收款项发生损失或逾期三年以 上的经公司董事会批准核销的应收款项。 对坏账损失采用备抵法核算，按应收款项年末余额的 ５％分析计提。 ８．存货核算方法 本公司的存货分为原材料、产成品、在产品、发出商品、备品备件、自制半成品、 委托加工材料、包装物等。 存货按实际成本计价，产成品发出主要采用后进先出法核算。存货的保管按永续盘 存制度管理。 生产成本在完工产品和在产品之间主要按约当产量法结转。 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 本公司对存货计提跌价准备。在期末对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部 分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额， 计提存货跌价准备。 ９．短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处 置时按所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资损益。 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价。期末按单项比较短期投资的账面成本 与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。 第 ２ 页 共 ２页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 １０．长期投资的核算方法 （１）长期股权投资的核算方法 本公司长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。本公司对其他 单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有重 大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以 下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重 大影响的，采用成本法核算。对其他单位投资额占该单位有表决权资本总额 ５０％以上 的编制合并报表。 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额 处理，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，计入损益。合同没有规定投资期 限的，按不超过 １０ 年的期限平均摊销。 （２）长期债权投资的核算方法 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。按照票面价值 与票面利率按期计算确认利息收入。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时采用直线法摊销。 （３）长期投资减值准备的核算方法 期末，长期投资按其账面价值与可回收金额孰低计量，按预计可收回金额低于其 账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 １１．固定资产计价和折旧方法 （１） 固定资产标准： 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营 有关的设备、器具、工具等。单位价值在 ２０００ 元以上、并且使用期限超过两年的非生 产、经营主要设备的物品。 （２） 固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。 Ａ ．购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装 费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值； Ｂ．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支 出，作为入账价值； Ｃ．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； 第 ３ 页 共 ３页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 Ｄ．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者，作为入账价值； Ｅ．在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于 改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； Ｆ．盘盈的固定资产，按同类固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估 计的价值损耗后的余额，作为入账价值； Ｇ．以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上相关税费，作为 入账价值； Ｈ．接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价值加相关税费作为入账价值。 （３） 固定资产折旧： 采用直线法，按分类折旧率计算折旧，不留残值。各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １５－－３５ ６．６７—２．８６ 机械设备 １０－－２５ １０．００—４．００ 运输设备 １０ １０．００ 办公设备 ９ １１．１０ （４）减值准备：期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 １２．在建工程的核算方法 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的 摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产。 期末对有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 １３．无形资产计价及摊销方法 （１）无形资产的计价 购入的无形资产按取得时实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价 值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册 费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 第 ４ 页 共 ４页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 （２）无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期平均摊销法。 （３）减值准备 期末对无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 １４．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用是已经支出，摊销期在 １ 年以上的各项费用，在费用项目受益期限内 分期平均摊销。 １５． 借款费用的核算办法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊 销、汇兑损益）：属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计 入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入 当期财务费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直 接计入财务费用。 １６．收入确认原则 销售商品，本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务，在同一会计年度开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在其交易结果能够可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 １７．所得税的会计处理方法 本公司所得税的核算采用应付税款法。 １８．技术开发费的核算办法 本公司为高新技术企业。公司董事会决议并经 ２０００ 年临时股东大会通过：公司每年 按年销售收入超额累进计提法计提技术开发费。２００３ 年临时股东大会通过议案停止使用 该方法。 １９．会计政策、会计估计变更影响 ２０００ 年经公司董事会并临时股东大会通过：公司每年按年销售收入超额累进计提法 第 ５ 页 共 ５页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 计提技术开发费，提取金额未使用完部分，结转下年度使用；使用不足的部分直接计入 当期损益。鉴于公司的该项政策目前尚无明确规定，报告期经公司董事会并临时股东大 会通过：停止使用该项政策，自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起技术开发费按实际发生金额计入当期 费用。 截止 ２００２ 年末，技术开发费结余 ２５，５８２，６３３．９７ 元，累积影响期初未分配利润增加 ２１，７４５，２３８．８７ 元，盈余公积增加 ３，８３７，３９５．１０ 元，影响数对相关各期进行追溯调整。 ２０．合并会计报表的编制方法 公司将对其他单位投资额占该单位有表决权资本总额 ５０％以上的纳入合并会计报表 范围。 三、税项 税 种 计税基础 税 率（％） 增值税 销售收入 １７％ 、１３％（蒸汽） 营业税 应税劳务 ３％、５％ 城建税 应交增值税、营业税 ７％ 教育费附加 应交增值税、营业税 ３％ 所得税 应纳税所得额 １５％ 本公司 １９９９ 年 １０ 月 １４ 日经山东省科委鲁科高字（１９９９）３４１ 号文认定为高新技术 企业，并且公司注册于国务院批准的淄博市高新技术产业开发区，根据 ９４ 财税字 ００１ 号 文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，本公司自 ２０００ 年 １ 月 １ 日起享受 １５％的所得税率。 四、控股子公司及合营企业 ２００１ 年本公司与北京清华文通海技术开发有限公司共同投资组建山东山铝电子技术 有限公司（以下简称“山铝电子”），在山东淄博市注册，注册资本 ２０００ 万元，本公司 第 ６ 页 共 ６页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 投资 １５００ 万元，占注册资本的 ７５％，２００１ 年 ９ 月 ３０ 日取得工商营业执照。２００２ 年 ９ 月 山铝电子投入生产，自 ２００２ 年起山铝电子纳入本公司合并报表范围。 山铝电子的营业范围是：ＩＣ 卡芯片及模块、电子产品、集成电路、仪器仪表、光机 电一体化相关产品、计算机软硬件及外部设备、电子元器件的生产销售、技术开发、技 术服务等。 五、２００３ 年合并会计报表主要项目注释 （单位：人民币元） 注释 １．货币资金 项 目 期初数 期末数 现金 ７４，７３４．４４ １０４，６６０．４０ 银行存款 ９０，６１７，３１０．５１ ２２２，７７９，２４４．９７ 其他货币资金 ６９９，７８７．０６ ５１１，８４４．３３ 合 计 ９１，３９１，８３２．０１ ２２３，３９５，７４９．７０ 期末货币资金比期初增加较大的主要原因：主营产品市场销售良好，货款回收及时。 注释 ２．短期投资和短期投资跌价准备 股票名称 期初数 期末数 期末市价 跌价准备 南风化工 １５８，７３４．２０ ０ 西山煤电 ２，７３６，１４８．３５ ０ 海信电器 ２５２，８０８．８２ ０ 荣华实业 １５，６８７．６７ ０ 宏智配售 ８，６８０．００ 0 江汽股份 ９，６００．００ 0 安阳钢铁 ７２，７４３．００ ０ 中天科技 ５，４００．００ 0 中国联通 １６，１００．００ 0 烽火通信 ９２６，５００．１８ １，３２２，１４６．３３ ７３５，５６８．７５ ５８６，５７７．５８ 贵州茅台 １，１７２，５５５．５１ １，６９２，８９５．１１ １，７８５，３６６．００ 北新建材 ５５２，４１４．０３ １，１７２，５８３．４８ ９８７，０００．００ １８５，５８３．４８ 同仁堂 ３４３，５２４．８３ ４６０，２３７．６１ ４６４，４００．００ 第 ７ 页 共 ７页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 鲁抗医药 １７８，９５３．８５ ２８６，０３８．２５ ２６９，２８０．００ １６，７５８．２５ 中软股份 ２１７，３６２．１７ ０ 冀东水泥 ２７５，７０７．８３ ２８２，０００．００ 杉杉股份 １１２，９３２．１８ ９４，０００．００ １８，９３２．１８ 国阳新能 １０４，５６８．０４ １１８，１００．００ 中金岭南 ６２，６７４．５８ ７２，５００．００ 国债（7） ４８，０００，０００．００ ４５，３９８，４００．００ ２，６０１，６００．００ 合 计 ６，６６７，２１２．６１ ５３，４８９，７８３．４１ ５０，２０６，６１４．７５ ３，４０９，４５１．４９ １）期末市价按 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的证券交易所收盘价计价。 ２）本期短期投资跌价准备增减变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 股票投资 １，８０７，７９８．０８ ７２０，５３０．９３ １，７２０，４７７．５２ ８０７，８５１．４９ 债券投资 ０ ２，６０１，６００．００ ２，６０１，６００．００ 合计 １，８０７，７９８．０８ ３，３２２，１３０．９３ １，７２０，４７７．５２ ３，４０９，４５１．４９ 注释 ３．应收票据 期 初 数 期 末 数 ２１１，７９９，９３５．６７ ８６，６２６，２３０．２８ １）期末应收票据比期初减少较多是由于主营产品销售和回款良好，减少票据使用； ２）应收票据无用于抵押的票据； ３）本项无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注释 ４．应收账款 期 初 数 期 末 数 账龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 １３２，７８２，５７６．６７ ６６．８１％ ６，６３９，１２８．８４ ４７，１３３，３３５．０７ ４０．６１％ ２，３５６，６６６．７５ １至２年 １２，０９２，０８９．２１ ６．０８％ １，４７４，９４２．５３ １０，０１７，４５５．５０ ８．６３％ ７７０，５７３．５２ ２至３年 ２０，４１９，８８５．７６ １０．２７％ ９，４３１，００５．０７ １０，１８２，９２６．５７ ８．７７％ ５，０３６，１０１．０５ ３ 年以上 ３３，４７７，１３７．５０ １６．８４％ ２０，１４０，３１８．５７ ４８，７４５，６００．４９ ４１．９９％ ４８，０７６，６１１．９５ 合 计 １９８，７７１，６８９．１４ １００．００％ ３７，６８５，３９５．０１ １１６，０７９，３１７．６３ １００．００％ ５６，２３９，９５３．２７ 第 ８ 页 共 ８页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 １）本期公司主营产品销售和回款较好，并收回部分以前年度欠款，使期末应收账款总额 较期初下降较大； ２）欠款金额前五名单位合计 ５０，６５１，９４１．５８ 元，占期末应收账款余额的 ４３．６４％； ３）本期公司经税务部门批准核销了三年以上无法收回（已全额计提坏账准备）的应收账 款 ４，０１１，００３．６７ 元； ４）本期对应收账款个别认定计提坏账准备后，其余按期末余额的 ５％计提坏账准备； ５）本项有应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款： 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司山东分公司 ２，５４７，７８０．５２ 注释 ５．其他应收款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 １０，２４６，９８７．１６ ５７．２５％ ５０４，５６０．４４ ８，１８５，４５１．６３ ８１．４１％ ４０９，２７２．５９ １至２年 ７，４４８，４１１．２５ ４１．６１％ ３７２，３９５．５７ １，７０２，７１３．５４ １６．９３％ ８５，１３５．６８ ２至３年 ９５，３３３．６３ ０．５３％ ４，７６６．６８ ５５，５００．００ ０．５５％ ２，７７５．００ ３ 年以上 １０９，７３１．７７ ０．６１％ ７８，５３０．０２ １１１，３８４．９０ １．１１％ ６５，２８９．９６ 合 计 １７，９００，４６３．８１ １００．００％ ９６０，２５２．７１ １０，０５５，０５０．０７ １００．００％ ５６２，４７３．２３ １）欠款金额前五名的单位金额合计 ４，５７０，５３６．９９ 元，占期末其他应收款余额的 ４５．４６％； ２）期末其他应收款比期初减少较多的主要原因是收回关联方的往来款； ３）本期对其他应收款个别认定计提坏账准备后，其余按期末余额的 ５％计提坏账准备； ４）本项有应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司山东分公司 １２４，７１２．０９ 注释 ６．预付账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １ 年以内 ６７，２２４，３７５．６７ ９２．９３％ ８３，１１０，００２．６９ ９３．８７％ 第 ９ 页 共 ９页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 １至２年 ５，１１３，２９４．５３ ７．０７％ ５，２４０，５９８．６８ ５．９２％ ２至３年 ２１２．００ ０．００％ １９０，４４０．５８ ０．２１％ 合 计 ７２，３３７，８８２．２０ １００．００％ ８８，５４１，０４１．９５ １００．００％ １）期末数比期初增加主要是由于原料采购预付款增加； ２）本项无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注释 ７．存货及存货跌价准备 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 在途物资 ７０４，８７３．６６ 原材料 １５１，３０９，５１４．４２ ２，７９９，６９２．５８ ２３０，３３６，７９２．５１ 产成品 ３７，４９６，１４９．２１ ２，４９３，５７２．１９ ２９，３１２，９６６．２０ ４，６４３，３７２．５７ 在产品 ９０，３４１，４７８．８７ ４３０，１７３．２５ １３２，４７３，２３３．３２ ４２，９６６．６７ 委托加工材料 ３，６８０，５３５．８５ １，６３１，５２３．２７ ３，６０４，９９６．８７ １，４１５，４７４．２４ 自制半成品 ７，７４７，１５８．０１ １３，３２３，１５７．４７ 合 计 ２９０，５７４，８３６．３６ ７，３５４，９６１．２９ ４０９，７５６，０２０．０３ ６，１０１，８１３．４８ １）期末存货比期初增加较大，主要是因扩大生产能力和原料涨价，铝矿石等原材料及在 产品的结存增加； ２） 本期存货跌价准备增减变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 ２，７９９，６９２．５８ ２，７９９，６９２．５８ ０ 产成品 ２，４９３，５７２．１９ ２，９２８，２７９．０６ ７７８，４７８．６８ ４，６４３，３７２．５７ 在产品 ４３０，１７３．２５ ３８７，２０６．５８ ４２，９６６．６７ 委托加工材料 １，６３１，５２３．２７ ２１６，０４９．０３ １，４１５，４７４．２４ 合 计 ７，３５４，９６１．２９ ２，９２８，２７９．０６ ４，１８１，４２６．８７ ６，１０１，８１３．４８ 存货可变现净值按期末存货市价扣除必要的销售费用后确定。 注释 ８．固定资产及累计折旧 （１）账面原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ６８１，０６９，８１７．２８ ８２，１２０，５３０．８９ ７，８０６，２４３．７４ ７５５，３８４，１０４．４３ 机械设备 １，８３６，７１６，０９５．０３ ３２６，６０１，２２３．７４ ２２１，７４５，６６７．２１ １，９４１，５７１，６５１．５６ 第 １０ 页 共 １０页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 运输设备 ９，９３５，８１４．７４ ２，９５１，９６８．００ ３１１，６００．００ １２，５７６，１８２．７４ 办公设备 ２，８７７，３５４．１１ ２６７，１１１．００ １２４，３４３．００ ３，０２０，１２２．１１ 合 计 ２，５３０，５９９，０８１．１６ ４１１，９４０，８３３．６３ ２２９，９８７，８５３．９５ ２，７１２，５５２，０６０．８４ （２）累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １３０，７４５，００５．００ ３６，２９４，３５５．７２ ３，５２５，３４２．３９ １６３，５１４，０１８．３３ 机械设备 ７３３，５８０，２３１．２０ １１３，０９０，３８２．６２ １８２，４２１，３３３．５１ ６６４，２４９，２８０．３１ 运输设备 ３，９０１，４６７．５４ ９３４，０２４．５８ ２４２，６５３．６３ ４，５９２，８３８．４９ 办公设备 １，０５３，０４６．６４ ２４０，７７５．５１ １２０，１６４．７３ １，１７３，６５７．４２ 合 计 ８６９，２７９，７５０．３８ １５０，５５９，５３８．４３ １８６，３０９，４９４．２６ ８３３，５２９，７９４．５５ （３）固定资产净值 １，６６１，３１９，３３０．７８ ２６１，３８１，２９５．２０ ４３，６７８，３５９．６９ １，８７９，０２２，２６６．２９ （４）固定资产减值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １，５３７，３７９．５６ １，５３７，３７９．５６ 机械设备 ３４，７０５，２２０．３５ ３，３２５，１７３．０７ ３１，３８０，０４７．２８ 合 计 ３６，２４２，５９９．９１ ３，３２５，１７３．０７ ３２，９１７，４２６．８４ （５）固定资产净额 １，６２５，０７６，７３０．８７ ２６１，３８１，２９５．２０ ４０，３５３，１８６．６２ １，８４６，１０４，８３９．４５ １）本期增加的固定资产主要为：Ａ．在建工程完工转入 ４０，７８２ 万元；Ｂ．其他为零星购置 的不需安装的固定资产； ２）本期减少的固定资产主要因电解铝、氧化铝、氢铝等生产线技术改造，原生产线部分 固定资拆除； ３）本期减少的固定资产减值准备是因计提减值准备的固定资产本期清理而转出； ４）本公司的固定资产无用于抵押和担保等情况。 注释 ９．工程物资 类 别 期初数 期末数 工程物资 ６，９３５，３３６．００ ６，０５２，４１３．３０ 合 计 ６，９３５，３３６．００ ６，０５２，４１３．３０ 注释 １０．在建工程 第 １１ 页 共 １１页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 资金 项目 期初数 本期增加 本期转固 期末数 完工进度 来源 借款 贮矿场 ６，２８２，４６０．８４ １４６，３７３．３８ ６，４２８，８３４．２２ ０ １００％ 自筹 其中:利息资本化 １０６，７５９．６６ １４６，３７３．３８ ２５３，１３３．０４ ０ 借款 矿山选矿厂建设 ４８，１９１，４３２．０３ ２０，９９７，８９０．３７ ６９，１８９，３２２．４０ ０ １００％ 自筹 其中:利息资本化 ２８６，２０４．１１ ２，２４５，７８３．４９ ２，５３１，９８７．６０ ０ 氧化铝厂 2#熟料窑改造 ３，６２３，８６６．３６ ８，０２３，２４２．２１ １１，６４７，１０８．５７ ０ 自筹 １００％ 氧化铝厂蒸发器改造 ２４，９９４，１３１．６０ ３９，７４５，０９９．８４ ４９，８６２，７９４．５５ １４，８７６，４３６．８９ 自筹 ６０％ 氧化铝厂赤泥沉降槽改造 １２，０４１，１３２．２１ ５５，０１２，０９０．３８ ６７，０５３，２２２．５９ ０ 自筹 １００％ 氧化铝厂 3#熟料窑改造 １２，６４６，１２５．００ ４，２３４，６０２．９９ １６，８８０，７２７．９９ ０ 自筹 １００％ 电解铝厂阳极糊改造 １，９５８，２８０．００ ４８，３４０，８６９．９４ ５０，２９９，１４９．９４ ０ 自筹 １００％ 电解铝厂节能改造 ３，１０８，０８４．１０ １７３，５５３，１９９．６０ ８５，６８３，８９０．００ ９０，９７７，３９３．７０ 自筹 ８０％ 51 ㎡平盘过滤机 ７０４，０００．００ ８，２８１，９００．２８ ８，９８５，９００．２８ ０ 自筹 １００％ 六车间过滤机技改 ２，８９８，４６５．００ ２，８９８，４６５．００ 自筹 ８０％ 新建 6#石灰炉 ９，３２２，３４８．４０ ９，３２２，３４８．４０ ０ 自筹 １００％ 氧化铝厂脱硅改造 ２２，７５６，２５０．２０ １４，８９９，３２７．３７ ７，８５６，９２２．８３ 自筹 ５０％ 热电厂 35KVⅠ段开关 ９９６，５２０．００ ９９６，５２０．００ ０ 自筹 １００％ 氧化铝厂泵浦改造 １，４１５，２８４．５０ １，４１５，２８４．５０ ０ 自筹 １００％ 砂状氧化铝技术改造 １４，３９１，２２５．７５ １４，３９１，２２５．７５ 自筹 ９０％ 铝加工型材生产线改造 ３９９，３８５．００ ３９９，３８５．００ ０ 自筹 １００％ 铝加工挤压生产线改造 ４１１，５６０．００ ４１１，５６０．００ 自筹 ５％ 氧化铝厂喂料泵改造 ２，２９５，４２６．４５ ２，２９５，４２６．４５ ０ 自筹 １００％ 电解铝再生铝生产线 ５，５４６，１８０．００ ５，５４６，１８０．００ ０ 自筹 １００％ 热电厂 6kv 开关柜更换 １，１４５，８８２．２７ １，１４５，８８２．２７ ０ 自筹 １００％ 热电厂直流蓄电池改造 ６１４，５１０．００ ６１４，５１０．００ ０ 自筹 １００％ 铝氧仓空气斜槽改造 ３５２，８５０．００ ３５２，８５０．００ ０ 自筹 １００％ 电解烟气净化及附属设施改造 ２５，１２０，２３９．００ ２５，１２０，２３９．００ 自筹 ８０％ 热电厂高压加热器改造 ６５６，９７１．００ ６５６，９７１．００ ０ 自筹 １００％ 氧化铝厂新建氢铝仓 ８２２，７２０．００ ８２２，７２０．００ 自筹 ５０％ 第二氧化铝厂立盘改造 １００，０００．００ １００，０００．００ 自筹 ９０％ 第 １２ 页 共 １２页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 二铝蒸汽分汽包 ３８９，４６０．００ ３８９，４６０．００ ０ 自筹 １００％ ３ 热电厂 ２００Ｍ 凝结水箱 ４１７，８５１．１８ ４１７，８５１．１８ ０ 自筹 １００％ 铝加工氧化车间改造 ３００，０００．００ ３００，０００．００ 自筹 １０％ 高档拟薄水铝石载体研究开发 ９１３，４７０．００ ９１３，４７０．００ 自筹 ９１％ 高纯氯化镓的研制 ４９２，７８４．００ ４９２，７８４．００ 自筹 ９８％ 两组分一段烧成烧结法氧化铝技 １，３１９，７２９．７２ １，３１９，７２９．７２ 自筹 ５２％ 术创新 浆液快速分离 １，０４５，９２０．００ １，０４５，９２０．００ 自筹 ８７％ 零固 ９６６，２００．００ ２，６２６，００９．００ ３，３３８，２４９．００ ２５３，９６０．００ 自筹 合计 １１４，５１５，７１２．１４ ４５５，０８６，３１０．４６ ４０７，８２１，１９５．７１ １６１，７８０，８２６．８９ 其中:利息资本化 ３９２，９６３．７７ ２，３９２，１５６．８７ ２，７８５，１２０．６４ 注释 １１．无形资产 剩余 取得 本期 本期 项目 原值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 方式 增加 转出 年限 非接触 ＩＣ 卡专 投资 用读卡模块生 ５，０００，０００ ４，０００，０００ １，０００，０００ ２，０００，０００ ３，０００，０００ ３ 取得 产技术 无形资产为山铝电子股东作价入股的专有技术，按 ５ 年分期摊销。 注释 １２．短期借款 借款金额 币种 借款条件 期初数 期末数 人民币 担保借款 ４０，０００，０００．００ 人民币 信用借款 ２３９，８４０，０００．００ ２７９，８４０，０００．００ 合 计 ２７９，８４０，０００．００ ２７９，８４０，０００．００ 注释 １３．应付票据 类 别 期初数 期末数 银行承兑汇票 １４９，００９，８１０．９０ １９７，０００，０００．００ 合 计 １４９，００９，８１０．９０ １９７，０００，０００．００ １） 期末票据比期初增加主要是由于采取票据结算方式的客户增加； 第 １３ 页 共 １３页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 ２） 本公司期末无到期未承兑的应付票据； ３） 本项无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 注释 １４．应付账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 １ 年以内 ２６７，３３６，３１６．１５ ９３．６３％ １９４，９０６，１４０．９０ ９４．６４％ １至２年 １７，３５９，９４６．８７ ６．０８％ ８，２４６，１８５．１７ ４．００％ ２至３年 １１８，４５８．１８ ０．０４％ １，９９７，３８８．４４ ０．９７％ ３ 年以上 ７０２，６３４．３１ ０．２５％ ８０７，２４２．７４ ０．３９％ 小 计 ２８５，５１７，３５５．５１ １００．００％ ２０５，９５６，９５７．２５ １００．００％ １）应付帐款期末数比期初数减少是因公司及时支付了购货款； ２）本项有欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项： 单位名称 金 额 中国铝业股份有限公司山东分公司 ５３８，７７９．８８ 注释 １５．预收账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 １ 年以内 ５２，８７０，１５５．９０ ８９．０１％ ５９，８６７，６８２．８６ ８６．１３％ １至２年 １４０，７１３．３２ ０．２４％ ５，１２１，３９５．５０ ７．３７％ ２至３年 １，０３４，１７３．３７ １．７４％ ９４，４２２．２３ ０．１４％ ３ 年以上 ５，３５０，６８１．８９ ９．０１％ ４，４２１，９３６．９７ ６．３６％ 合 计 ５９，３９５，７２４．４８ １００．００％ ６９，５０５，４３７．５６ １００．００％ 本项无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 注释 １６．应付工资 类 别 期初数 期末数 应付工资 ７６，９８３，８１１．３１ ７２，２４９，２２０．０１ 合 计 ７６，９８３，８１１．３１ ７２，２４９，２２０．０１ 应付工资余额为本公司以前年度计提未使用的工效挂钩工资结余。 第 １４ 页 共 １４页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 注释 １７．应付股利 股东名称 期初数 期末数 中国铝业股份有限公司 ６０，０００，０００．００ 社会公众股股东 ２４，０００，０００．００ 合 计 ８４，０００，０００．００ 期初未付股利为 ２００２ 年度的股利分配数，经股东大会通过后已于本期支付。 注释 １８．应交税金 项 目 期初数 期末数 增值税 １６，７６６，４０８．２２ １５，４６９，５３２．６３ 城建税 １，２０３，２７１．４５ １，０８９，８０８．４１ 印花税 ４８３，０６３．００ ７１５，３７９．７４ 代扣个人所得税 ９９１，１８６．４５ ４３４，４７７．６３ 企业所得税 －２４５，７３０．５６ －６，３９０，０８４．２９ 房产税 ４７３，８３９．９２ ６０９，９４０．８７ 车船使用税 ０ ２１，９１５．００ 营业税 ５，１５２．０９ ３３，７８９．２２ 合 计 １９，６７７，１９０．５７ １１，９８４，７５９．２１ 期末应交税金减少的主要原因是：本公司多预交了企业所得税 ６３９ 万元。 注释 １９．其他未交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 ４６７，０６０．７５ ３％ 注释 ２０．其他应付款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 １ 年以内 ２１，２１４，１５６．４０ ９６．５４％ ２５，５８５，０５９．５０ ８９．２１％ １至２年 ３３０，３０４．７０ １．５０％ ２，１６６，８８７．３６ ７．５６％ ２至３年 １２８，９２０．９０ ０．５９％ ７１４，４２１．１０ ２．４９％ ３ 年以上 ３０２，１５２．０７ １．３７％ ２１２，４８７．４３ ０．７４％ 第 １５ 页 共 １５页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 合 计 ２１，９７５，５３４．０７ １００．００％ ２８，６７８，８５５．３９ １００．００％ 本项无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 注释 ２１．一年内到期的长期负债 币种 借款条件 借款金额 借款期限 人民币 担保借款 １０，０００，０００．００ ２０００．１１．２３—２００４．１１．２２ 人民币 担保借款 ３０，０００，０００．００ ２００１．０２．２０—２００４．０８．１９ 合计 ４０，０００，０００．００ 该项负债为选精矿项目专项借款。 注释 ２２．长期借款 币种 借款条件 借款金额 借款期限 人民币 担保借款 ５０，０００，０００．００ ２００１．０４．３０—２００５．０４．２９ 人民币 担保借款 ２０，０００，０００．００ ２００１．０５．３１—２００５．０５．３０ 人民币 担保借款 ４０，０００，０００．００ ２００１．０８．０２—２００５．０７．２５ 合 计 １１０，０００，０００．００ 长期借款全部为选精矿项目专项借款。 注释 ２３．专项应付款 类 别 期初数 期末数 专项贷款贴息 １２，８１２，４８０．９４ ６，８９５，１９２．２４ 合 计 １２，８１２，４８０．９４ ６，８９５，１９２．２４ 专项应付款为本公司收到的选精矿项目专项贷款贴息，公司按照配比原则，于期末将贴 息按贴息率计算分别冲减计入财务费用和在建工程的借款利息。 注释 ２４．股本 第 １６ 页 共 １６页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 公司股份变动情况表 计量单位：股 期初数 本期变动增减（＋，－） 期末数 项 目 配股 送股 公积金转增 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ４００，０００，０００ ４００，０００，０００ 其中： 国家持有股份 ４００，０００，０００ ４００，０００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ４００，０００，０００ ４００，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １６０，０００，０００ １６０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １６０，０００，０００ １６０，０００，０００ 三、股份总数 ５６０，０００，０００ ５６０，０００，０００ 注释 ２５．资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ３７９，９１０，４８７．０９ ３７９，９１０，４８７．０９ 资产评估增值准备 ３，２３７，７９７．９９ ３，２３７，７９７．９９ ０ 关联交易差价 ９７，３６０．００ ９７，３６０．００ 其他资本公积 １０１，１５５，６９０．８０ ３，５８１，０８８．７５ １０４，７３６，７７９．５５ 合 计 ４８４，４０１，３３５．８８ ３，５８１，０８８．７５ ３，２３７，７９７．９９ ４８４，７４４，６２６．６４ 第 １７ 页 共 １７页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 １）“关联交易差价”为山铝电子占用本公司资金而支付的超过同期银行存款利率部分的 资金占用费。 ２）“其他资本公积”本期增加数：评估增值准备转入 ３，２３７，７９７．９９ 元，不需支付的应 付款项转入 ３４３，２９０．７６ 元。 注释 ２６．盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 ９２，７８５，０４１．６８ ５２，１１４，３３０．８６ １４４，８９９，３７２．５４ 法定公益金 ４６，３９２，５２０．８４ ２６，０５７，１６５．４３ ７２，４４９，６８６．２７ 合 计 １３９，１７７，５６２．５２ ７８，１７１，４９６．２９ ２１７，３４９，０５８．８１ １）法定盈余公积和法定公益金本期增加数：分别按本期净利润的 １０％、５％计提。 ２）本期变更技术开发费核算办法，追溯调整法定盈余公积和法定公益金期初数，增加 ３，８３７，３９５．１０ 元。 注释 ２７．未分配利润 项 目 期初数 期末数 期初未分配利润 １５２，９８７，３７３．１４ ２０２，３５２，８５４．３０ 加：本年度净利润 １５６，９００，５６６．０８ ５２２，７０９，６５６．０５ 减：提取法定盈余公积金 １５，６９０，０５６．６１ ５２，１１４，３３０．８６ 提取法定公益金 ７，８４５，０２８．３１ ２６，０５７，１６５．４３ 拟分配现金股利 ８４，０００，０００．００ ５６，０００，０００．００ 期末未分配利润 ２０２，３５２，８５４．３０ ５９０，８９１，０１４．０６ １） 本期公司变更技术开发费核算办法，追溯调整期初留存收益，调增“期初未分配利 润”期末数 ２１，７４５，２３８．８７ 元，调增“期初未分配利润”期初数 １１，８５５，３２７．９３ 元， 调增期初法定盈余公积金、法定公益金 ３，８３７，３９５．１０ 元。 ２） 法定盈余公积和法定公益金分别按实现净利润的 １０％、５％计提。 ３） “拟分配现金股利”根据本公司董事会决议通过的 ２００３ 年度利润分配预案所作的分 配：以总股本 ５６０，０００，０００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派送现金股利 １．００ 元（含 税），每 １０ 股送红股 ２ 股，待股东大会通过后再行派送。 第 １８ 页 共 １８页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 注释 ２８．主营业务收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 氧化铝系列 ２，０４１，５３５，８５７．７９ １，３１６，８１６，７７１．６８ 电解铝系列 ６０１，０３２，６３８．２３ ７２９，２９６，４５２．０１ ＩＣ 卡 １４，０８０，８９７．９０ ２，１１３，１３７．３４ 合 计 ２，６５６，６４９，３９３．９２ ２，０４８，２２６，３６１．０３ １）本期收入较上期增长是因氧化铝系列产品销售数量和销售价格的增加； ２）本公司前五名销售商销售总额 ８５０，６８９，６２６．２１ 元，占公司全部销售收入的 ３２．０２ ％。 注释 ２９．主营业务成本 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 氧化铝系列 １，２７２，６３９，３０８．８８ １，１１０，６２７，２６２．４０ 电解铝系列 ４９２，８８３，４７２．１１ ５７９，８８６，３１１．１９ ＩＣ 卡 １５，１２７，９０２．９４ ２，２８０，１７５．１０ 合 计 １，７８０，６５０，６８３．９３ １，６９２，７９３，７４８．６９ 本期比上期主营业务成本增加是由产品销售数量增加所致。 注释 ３０．主营业务税金及附加 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 城建税 １５，１９２，９９４．０２ １０，０５２，７１３．１７ 教育费附加 ６，５１１，２８３．１５ ４，３０８，３０５．６４ 合 计 ２１，７０４，２７７．１７ １４，３６１，０１８．８１ 注释 ３１．其他业务利润 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ６１，７８９，４５１．１７ ７９，１３７，９５３．３７ 其中： 第 １９ 页 共 １９页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 ２００３ 年度 ２００２ 年度 项目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 废料处理 ８５６，２０５．７９ ２７３，０３３．９７ ５８３，１７１．８２ 水 １，５３３，４１５．０８ １，５２４，５８９．３３ ８，８２５．７５ １，６０１，７３８．３６ １，６００，８７３．４２ ８６４．９４ 电 １２０，５９８，５８４．２９ ６７，１３４，５５２．６９ ５３，４６４，０３１．６０ １５０，９６６，２５４．０９ ７２，５３０，２９０．５７ ７８，４３５，９６３．５２ 蒸汽 ４，２１９，０７５．１３ ４，２１９，６０４．６０ －５２９．４７ ３４，８１６，１７３．３９ ３８，６５６，９１０．８４ －３，８４０，７３７．４５ ＣＯ２ ５，９９３，５３２．００ ５，９９３，５３２．００ ０ ４，９１６，６３０．００ ４，９１６，６３０．００ ０ 风 ７，５０５，４００．００ ７，５０５，４００．００ ０ ６，７３１，４２４．００ ６，７３１，４２４．００ ０ 抵帐铝锭 ５，８１２，９２２．８１ ４，９４７，８１８．９１ ８６５，１０３．９０ １２８，４１５，１３３．６３ １３８，４５１，１８６．３４－１０，０３６，０５２．７１ 材料 １６２，２８９，２１２．１０ １６０，８９２，２７３．９９ １，３９６，９３８．１１ １２４，２９０，４９９．５３ １１５，３９３，７４６．３４ ８，８９６，７５３．１９ 研发费 ５，９５０，０００．００ ５，９３５，９６５．４１ １４，０３４．５９ 劳务费 ８，０４４，９６７．５２ １，８１４，０８１．５０ ６，２３０，８８６．０２ ４，０３９，３２８．０１ ０ ４，０３９，３２８．０１ 其他 ２，４４９，８２９．６０ ３，２２２，８４０．７５ －７７３，０１１．１５ １，７７２，１１５．１５ １３０，２８１．２８ １，６４１，８３３．８７ 合计 ３２５，２５３，１４４．３２ ２６３，４６３，６９３．１５ ６１，７８９，４５１．１７ ４５７，５４９，２９６．１６ ３７８，４１１，３４２．７９ ７９，１３７，９５３．３７ 自 ２００３ 年 １０ 月起，本公司热电厂发电由对外销售改为自用，导致利润下降． 注释 ３２．营业费用 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 累计发生额 ３９，４２１，８９２．５６ ６４，２３０，３１４．６３ 本期比上期减少的主要原因： １） 改变销售结算方法，不承担销售运费，使营业费用中运费下降 １４７９ 万元； ２） 单位包装成本下降，导致营业费用中包装费下降 ４６５ 万元； ３） 本期更换出口代理商，导致本期支付的代理手续费减少 ４３９ 万元。 注释 ３３．管理费用 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 累计发生额 ２５４，３９５，５８１．６２ １６５，７３５，２２０．４４ 本期管理费用比上期增加较多的主要原因： １）公司变更技术开发费核算办法，追溯调减上期数 １１，６３５，１８９．３５ 元； 第 ２０ 页 共 ２０页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 ２）本期比上年同期增加的主要原因：Ａ．坏账准备增加 ８８０ 万元；Ｂ． 综合服务费用增加 ２，２１３ 万元；Ｃ．科研开发费增加 ３，５１０ 万元。 注释 ３４．财务费用 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 ２２，５８０，８１８．２６ ２２，９１９，０１５．７５ 减：利息收入 １，８２４，６０７．４６ ３２４，１７９．４７ 加：手续费 ２９１，６５８．００ ２０３，０３３．０４ 其他 －４，４５４，３４６．２８ －２，８９６，９３９．１５ 合 计 １６，５９３，５２２．５２ １９，９００，９３０．１７ １）本期利息收入增加是由银行存款增加所致； ２）“其他”项为选精矿项目的贷款贴息按配比原则应计入“财务费用”的部分。 注释 ３５． 投资收益 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 短期股票投资 ２９３，７１５．８６ ３２，６６４．７０ 短期债券投资 －１１，５２２．４５ 减：短期投资跌价准备 ３，２６１，３８２．４２ ７８５，６８７．３６ 合 计 －２，９７９，１８９．０１ －７５３，０２２．６６ 短期投资跌价准备包括股票、债券跌价。 注释 ３６．营业外收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 违约金收入 １２２，２９０．００ ４８，６２５．００ 处置固定资产净收益 １，３７６，５１０．８７ ４５４，７８２．００ 保险赔款 ５９７，０９０．３１ ６８０，１６２．７０ 废旧物资收入 ３０，７３８．００ 其他 ２４，０００．００ 合 计 ２，１５０，６２９．１８ １，１８３，５６９．７０ 第 ２１ 页 共 ２１页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 注释 ３７．营业外支出 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 处理固定资产净损失 １５，１８３，５０１．０５ ６９，０９０．３７ 捐赠支出 ３０５，０００．００ ８０，０００．００ 赔款 ２０，６００．００ 债务重组损失 ５，２７９．３１ 停工损失 ３，００８，８０３．７３ 职工子弟学校支出 ６，６９０，５００．００ 非典费用 ９５４，３４０．００ 合 计 ２６，１４２，１４４．７８ １７４，９６９．６８ 本期营业外支出增加较大的原因： １）本公司氧化铝、氢铝等生产线技术改造拆除部分固定资产所形成的损失 １５１８ 万元； ２）公司本期增加职工子弟学校支出 ６６９ 万元； ３）公司金属镓产品销售受市场影响，为避免产品积压，该生产线停工发生的费用支出 ３０１ 万元 。 注释 ３８．所得税 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ５７，１５０，４６７．８２ １５，０１５，９９８．９９ 本期所得税比上期增加较多的主要原因是本期实现利润比上期增加 ４０８１０ 万元。 注释 ３９．收到的其他与经营活动有关的现金：６６，０５０，１６５．８６ 元 其中主要项目： 项目 金额 收回代垫运费 ５７，０２９，７０２．３３ 利息收入 １，８２４，６０７．４６ 注释 ４０． 支付的其他与经营活动有关的现金：２１６，２４７，２１９．３９ 元 其中主要项目： 第 ２２ 页 共 ２２页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 项目 金额 营业费用 ９，６２２，７７９．４２ 管理费用 １２４，２５９，４０４．６７ 支付代垫运费 ６５，０００，０１５．２９ 子弟学校支出 ６，６９０，５００．００ 捐赠支出 ３０５，０００．００ 银行手续费 ２９１，６５８．００ 六、2003 年度母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 注释 1. 应收账款 期 初 数 期 末 数 账龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 １３０，６８２，８３０．９７ ６６．４５％ ６，５３４，１４１．５５ ３９，３７２，５６９．６６ ３６．３５％ １，９６８，６２８．４８ １至２年 １２，０９２，０８９．２１ ６．１５％ １，４７４，９４２．５３ １０，０１７，４５５．５０ ９．２５％ ７７０，５７３．５２ ２至３年 ２０，４１９，８８５．７６ １０．３８％ ９，４３１，００５．０７ １０，１８２，９２６．５７ ９．４０％ ５，０３６，１０１．０５ ３ 年以上 ３３，４７７，１３７．５０ １７．０２％ ２０，１４０，３１８．５７ ４８，７４５，６００．４９ ４５．００％ ４８，０７６，６１１．９５ 合 计 １９６，６７１，９４３．４４ １００．００％ ３７，５８０，４０７．７２ １０８，３１８，５５２．２２ １００．００％ ５５，８５１，９１５．００ １）欠款金额前五名单位合计 ５０，６５１，９４１．５８ 元，占应收账款总额的 ４６．７６％； ２）对应收账款个别认定计提特别准备后，其余按期末余额的 ５％计提坏账准备； ３）本项有应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款： 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司山东分公司 ２，５４７，７８０．５２ 注释 2. 其他应收款 期 初 数 期 末 数 账龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 ２２，１４１，２５４．９５ ７４．３１％ ５０４，５６０．４４ ２３，５３２，０３８．４４ ７１．５１％ １，１７６，６０１．９３ １至２年 ７，４４７，９１１．２５ ２５．００％ ３７２，３９５．５７ ７，７０２，７１３．５４ ２３．４１％ ３８５，１３５．６８ ２至３年 ９５，３３３．６３ ０．３２％ ４，７６６．６８ １，５５９，８１３．３７ ４．７４％ ７７，９９０．６７ ３ 年以上 １０９，７３１．７７ ０．３７％ ７８，５３０．０２ １１１，３８４．９０ ０．３４％ ６５，２８９．９６ 第 ２３ 页 共 ２３页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 合 计 ２９，７９４，２３１．６０ １００．００％ ９６０，２５２．７１ ３２，９０５，９５０．２５ １００．００％ １，７０５，０１８．２４ １）欠款金额前五名的单位金额合计 ２７，３４３，３２７．０４ 元，占其他应收款总额的 ８３．１％； ２）对其他应收款个别认定计提特别准备后，其余按期末余额的 ５％计提坏账准备； 注释 3. 长期投资 被投资单位名称 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 山东山铝电子技术有限公司 １５，０００，０００．００ １１，０４６，２８１．８６ ３，４７３，８２３．６０ ７，５７２，４５８．２６ 本期减少数为按权益法核算，本公司应承担山铝电子的当期损失。 注释 4. 主营业务收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 氧化铝系列 ２，０４１，５３５，８５７．７９ １，３１６，８１６，７７１．６８ 电解铝系列 ６０１，０３２，６３８．２３ ７２９，２９６，４５２．０１ 合 计 ２，６４２，５６８，４９６．０２ ２，０４６，１１３，２２３．６９ 注释 5. 主营业务成本 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 氧化铝系列 １，２７２，６３９，３０８．８８ １，１１０，６２７，２６２．４０ 电解铝系列 ４９２，８８３，４７２．１１ ５７９，８８６，３１１．１９ 合 计 １，７６５，５２２，７８０．９９ １，６９０，５１３，５７３．５９ 注释 6. 投资收益 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 长期股权投资 －３，４７３，８２３．６０ －３，９５３，７１８．１４ 短期股票投资 ２９３，７１５．８６ ３２，６６４．７０ 短期债券投资 －１１，５２２．４５ 减：短期投资跌价准备 ３，２６１，３８２．４２ ７８５，６８７．３６ 合 计 －６，４５３，０１２．６１ －４，７０６，７４０．８０ 第 ２４ 页 共 ２４页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 中国铝业股份有限公司 北京市 铝业 母公司 股份公司 郭声琨 山东山铝电子技术有限公司 淄博市 ＩＣ 卡芯片等 子公司 有限责任公司 刘兴亮 中国铝业公司 北京市 铝业等 实际控制人 全民所有制 郭声琨 注：中国铝业公司为中国铝业股份有限公司的控股股东。 2．存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国铝业股份有限公司 １，０４９，９９０ 万元 １，０４９，９９０ 万元 山东山铝电子技术有限公司 ２，０００ 万元 ２，０００ 万元 中国铝业公司 １，１３８，０００ 万元 １，１３８，０００ 万元 3．存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及变化 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （％） （％） （％） （％） 中国铝业股份有限公司 ４ 亿元 ７１．４３ ４ 亿元 ７１．４３ 山东山铝电子技术有限公司 １５００ 万元 ７５．００ １５００ 万元 ７５．００ 4．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 山东恒成机械制造厂 同一母公司 山东铝业公司设计院 同一母公司 中铝国际贸易有限公司 同一母公司 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 同一母公司 淄博圣业科工贸有限公司 同一母公司 淄博万成工贸有限公司 同一母公司 第 ２５ 页 共 ２５页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 山西龙门铝业有限公司 同一母公司 郑州海赛高技术陶瓷有限责任公司 同一母公司 山西晋信铝业有限公司 同一母公司 上海中铝凯林铝业有限公司 同一母公司 中铝佛山贸易有限公司 同一母公司 山东铝业公司 间接受同一方控制 海口鲁东技术工贸开发公司 间接受同一方控制 济南鲁东贸易实业公司 间接受同一方控制 青岛鲁东贸易实业公司 间接受同一方控制 青岛鲁华铝门窗有限公司 间接受同一方控制 山东铝业工程有限公司 间接受同一方控制 山东铝业公司设备检测中心 间接受同一方控制 山东铝业公司运达工矿设备维修中心 间接受同一方控制 上海山铝经贸有限公司 间接受同一方控制 深圳市山铝经贸有限公司 间接受同一方控制 烟台山铝经贸有限责任公司 间接受同一方控制 淄博大地房地产开发有限责任公司 间接受同一方控制 淄博蓝天环保设备有限责任公司 间接受同一方控制 淄博山铝创业工贸有限公司 间接受同一方控制 淄博智诚建设监理有限责任公司 间接受同一方控制 山东铝业公司第二氧化铝厂劳动服务中心 间接受同一方控制 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司动力厂劳动服务部 间接受同一方控制 山东铝业公司工程公司劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司鲁中实业贸易公司 间接受同一方控制 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司特种氧化铝厂劳动服务部 间接受同一方控制 山东铝业公司研究院劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司运输部劳动服务部 间接受同一方控制 山铝铝业公司矿山劳动服务公司 间接受同一方控制 淄博施美工贸有限公司 间接受同一方控制 第 ２６ 页 共 ２６页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 淄博万众实业公司 间接受同一方控制 山东铝业进出口有限公司 间接受同一方控制 （二）关联方交易事项 1、主要关联方交易的定价原则 （１）土地租赁：２００３ 年根据《山东省人民政府关于调整淄博等市镇土地使用税额及 工矿征税范围有关问题的通知》、《淄博市人民政府关于张店区等五区和高新区调整土 地使用税土地等级的批复》及《淄博市人民政府关于进一步加强土地使用权管理的决 定》的相关规定，调整土地等级和土地使用税税额，本公司与山东铝业公司就原土地租 赁协议的有关条款签订的《土地租赁补充协议》进行修改，自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起每年租 赁费 ５６６ 万元，租赁土地面积共计 ９４５，７３７．９３ 平方米，租赁期限 ５０ 年。 （２）采购原材料、半成品 由山东铝业公司、中国铝业股份公司山东分公司及其他关联方提供的原材料及半成 品按以下原则结算： Ａ．国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准； Ｂ．市场一般通行的价格； Ｃ．若无可比的当地市场价格，则为推定价格（依据生产成本加上合理平均利润而构 成的价格）。 （３）销售原材料、半成品、产成品 本公司向中国铝业股份公司山东分公司、山东铝业公司及其他关联方提供的原材料、 半成品及产成品，按以下原则结算： Ａ．国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准； Ｂ．市场一般通行的价格； Ｃ．若无可比的当地市场价格，则为推定价格（依据生产成本加上合理平均利润而构 成的价格）。 （４）水、电、蒸汽：中国铝业股份有限公司山东分公司向本公司提供水、电、汽的服 务，按照市场外购价格加相应运行维护费。 （５）接受劳务 Ａ． 工程及检修：工程预算、决算均按《淄博市工程造价指南》编制，由公司组织招 第 ２７ 页 共 ２７页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 标或议标，计划经营部组织施工、设计、监理单位三方定案，工程完工后对工程、检修 项目抽查，经中介机构进行决算审计。 Ｂ． 综合服务：按关联方所提供服务的成本和本公司的受益量支付费用。 2、本公司向主要关联方采购货物、接受劳务 关联方单位 ２００３ 年度 ２００２ 年度 海口鲁东技术工贸开发公司 ８９２，０１３．７６ ２，３８８，１３８．３９ 济南鲁东贸易实业公司 １，５５６，６０１．３２ ７，２２４，１６７．３８ 山东恒成机械制造厂 １４，８８４，０５２．９８ １０，２１４，８３３．８５ 山东铝业工程有限公司 １０８，２３２，８８４．５９ １１７，９３６，６４２．７４ 山东铝业公司 １０７，０５７，９４３．６５ １１２，６４３，４７７．７０ 山东铝业公司鲁中贸易实业公司 １，５３９，５２０．９１ 山东铝业公司第二氧化铝厂劳动服务中心 ３，７６６，０８３．００ 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 １，６７５，０７７．３８ 山东铝业公司工程公司劳动服务公司 １，５８５，８４９．７５ ３０５，２４８．２３ 山东铝业公司设备检测中心 ２，１４３，１７４．４１ １，６１０，５３４．４４ 山东铝业公司设计院 ５，１８９，２３７．００ １，７７６，４２０．００ 山东铝业公司特种氧化铝劳动服务公司 １３２，９３０．７７ 山东铝业公司矿业公司劳动服务公司 ２０３，４５２．２３ 山东铝业公司研究院劳动服务公司 １，９８２，９９０．２６ １，１０５，３６２．５４ 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 １，７５５，７９７．２７ 山铝动力厂劳动服务公司 ９７５，７２７．９８ 上海山铝经贸有限公司 １，５２０，５９６．５９ ３，０３５，４００．７８ 中国铝业股份有限公司山东分公司 ５４４，４５５，３３３．９９ ６９２，８２１，１９７．８９ 中铝国际贸易有限公司 ７３，１４５．０１ ８，４５７，４８７．１８ 淄博大地房地产开发有限责任公司 ２０９，３６１．５９ 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 １２，８４６，３６２．９９ １１，１００，７５６．６４ 淄博蓝天环保设备有限责任公司 ３２９，６１５．５１ １，４１２，５２６．３４ 淄博山铝创业工贸有限公司 ２，８８５，６２６．６６ ２，６５０，１８６．９１ 淄博圣业科工贸有限公司 ５，９０７，９４８．５４ ３，５３１，００３．８４ 第 ２８ 页 共 ２８页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 淄博施美工贸有限公司 １５０，３４４，３２２．９９ １４，２２３，５４５．６５ 淄博万成工贸有限公司 ７３，５１１，５２５．７１ ６５，５７５，０９０．４４ 淄博万众实业公司 ４，３９３，１０５．４５ ２５，８７１，５２３．６１ 淄博智诚建设监理有限责任公司 ３，０５５，３００．００ ８４０，６００．００ 合 计 １，０４５，６９９，２６３．０５ １，０９２，１３０，４６３．７９ ３、本公司租赁 关联方单位 交易内容 ２００３ 年度 ２００２ 年度 山东铝业公司 土地租赁费 ５６６ 万元 ３１２ 万元 中国铝业股份有限公司山东分公司 电网租赁费 ０ １４４ 万元 中国铝业股份有限公司山东分公司 蒸汽管道租赁费 １８ 万元 １２０ 万元 本公司自 2002 年起向中国铝业股份有限公司山东分公司租赁电网和蒸汽管道，2002 年的租赁费为按实际租赁时间 8 个月计算；报告期本公司使用上述电网和蒸汽管道采用支 付维修费的方式，实际支付电网维修费 216 万元，蒸汽管道维修费 162 万元，租赁费 18 万元，支付的维修费在接受关联方劳务项下披露。 ４、本公司向关联方销售货物、提供劳务 关联方单位 ２００３ 年度 ２００２ 年度 海口鲁东技术工贸开发公司 ４，０４４，２１９．７７ ５，１３６，７１７．２６ 山东恒成机械制造厂 ２０，３４９，６２９．６６ ８，５３８，７９５．２２ 山东铝业工程有限公司 ９，７７４，１０６．０８ ３７，９２２，２０９．７５ 山东铝业公司 ２５，８０１，３９１．３９ ３１，３１１，８６９．０３ 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 ２５，４８５，９３３．２０ ３１，５５３，３５２．１６ 山东铝业公司设备检测中心 １６６，６８８．４０ １４１，４７６．６８ 山东铝业公司设计院 １０２，７８４．９３ １７，８８３．７０ 济南鲁东贸易实业公司 ５０６，２２６．９３ １００，６９８．３３ 山东铝业公司运达工矿设备维修中心 ４０，５４０．４２ １１２，６１２．９７ 山东铝业公司鲁中实业贸易公司 ９１７，３１４．２８ 山东铝业公司特种氧化铝厂劳动服务部 １，４３２，７２７．６６ １，４６８，０８５．１０ 第 ２９ 页 共 ２９页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 ７０，８８２．８０ ２２１，１０６．００ 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 ３，１３９，０４３．５０ １，６９５，８８１．９４ 上海山铝经贸有限公司 ９，８１５，６１２．０８ ５，４４４，８７８．６６ 烟台山铝经贸有限责任公司 ５，５３１，５４３．４２ 中国铝业股份有限公司山东分公司 ３６２，６２７，７０５．２２ ３０７，２５２，２８２．５７ 淄博圣业科工贸有限公司 ６７，０５７．４９ １４２，３０８．２７ 淄博施美工贸有限公司 ２９，２９５，２１０．６０ ５，４８９，６２５．１３ 淄博万成工贸有限公司 １０，０２８，６０８．８４ １５，６５９，２５４．６８ 淄博万众实业公司 １０７，１１０，７３５．９９ １１８，５３６，８９５．１８ 山东铝业进出口有限公司 ２，７３２，８３９．７８ 上海中铝凯林铝业有限公司 ３６，７６６，１７９．８５ 中铝佛山贸易有限公司 ３，９９７，６２５．２４ 淄博山铝创业工贸有限公司 １４４，５２８．４５ 青岛鲁东贸易实业公司 ３３４，４５０．２９ 合 计 ６５３，８３４，７２８．５７ ５７７，１９４，７９０．３３ 5、关联方向本公司提供借款担保 担保方 借款金额 山东恒成机械制造厂 １０，０００，０００．００ 中国铝业公司 １１０，０００，０００．００ 6、关联方应收应付款项余额 项目 关联方名称 期初数 期末数 应收账款 淄博万众实业有限责任公司 １，６２５，９６５．５８ １，４００，０３６．８０ 山东铝业公司 ３，０９１，２１３．８７ ６，７２７．２１ 中国铝业股份公司山东分公司 １６０，２４８．００ ２，５４７，７８０．５２ 中铝国际贸易公司 ８，４５９，０９６．７３ ７７６，７１１．８８ 中铝佛山贸易有限公司 １１５，０００．００ 第 ３０ 页 共 ３０页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 上海山铝经贸有限公司 １４６，５７５．７８ 山东铝业公司鲁中实业贸易公司 ２５１，８８７．１０ 山东铝业公司特种氧化铝厂劳动服务公司 １６２，２５５．００ 山东铝业公司研究院劳动服务公司 １５０，０００．００ 小计 １３，３３６，５２４．１８ ５，５５６，９７４．２９ 其他应收款 山东铝业公司 １，６４３，５８８．９４ １，８４１，６８３．９１ 中国铝业股份有限公司山东分公司 ５９５，２９５．０２ １２４，７１２．０９ 山东铝业工程有限公司 ２，０２８，２５８．９９ １３４，７９０．５８ 淄博万成工贸有限公司 ２，８７５，３９６．８０ 山东恒成机械制造厂 １，５４７，９７８．８１ ８３，０７８．４１ 淄博万众实业公司 ３０４，１４８．１２ 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 ２８８，７２２．８５ 山东铝业公司设备检测中心 ２８９，２１８．９４ ６３，５４７．４８ 山东铝业公司第二氧化铝厂劳动服务中心 １１７，９７４．３０ 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 １２５，１０９．６４ 小计 ９，２６８，４６０．３５ ２，７９５，０４４．５３ 预付账款 山东铝业工程有限公司 １，４００，０００．００ 山东恒成机械制造厂 ２，１００，０００．００ 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 ４，９１１，７７９．６０ 中铝国际贸易有限公司 ６，２８５，２５２．２３ １０，５９７，５３０．２９ 济南鲁东贸易实业公司 １１７，９００．５８ １１７，９００．５８ 青岛鲁东贸易实业公司 ２０２，１４４．７０ 淄博施美工贸有限公司 １，４００，０００．００ 淄博万众实业公司 ２９３，２９７．６５ 淄博蓝天环保设备有限责任公司 ７４６，０６５．６２ 淄博山铝创业工贸有限公司 １００，０００．００ 海口鲁东技术工贸开发公司 １２９，５１２．００ 小 计 １５，１５４，２９５．６８ １３，２４７，０８７．５７ 第 ３１ 页 共 ３１页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 应付票据 中国铝业股份有限公司山东分公司 ５，００９，８１０．９０ 小计 ５，００９，８１０．９０ 应付账款 济南鲁东贸易实业公司 ６５０，４５７．７１ ９，４１７．２０ 山东铝业工程有限公司 ９，３６５，６２１．２５ １８，６６２，９６６．０４ 山东铝业公司 ７，５１４，３３５．５３ １，８７４，３４７．７０ 山东铝业公司第二氧化铝厂劳动服务中心 ５４０，０８７．４７ ９１，１１８．３３ 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 １２６，０６７．４６ 山东铝业公司矿山劳动服务公司 １６４，２６３．４０ 山东铝业公司鲁中实业贸易公司 ３０３，１７３．０２ ４６０，４１２．７８ 山东铝业公司设备检测中心 ２６２，４３０．０６ ６９３，０１９．１３ 山东铝业公司设计院 ４７７，６００．００ １，５７３，３２０．００ 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 ３，６７８，１２７．２９ ２２，４５６．２３ 山东铝业公司运输部劳动服务部 ２３２，４５７．２０ 山铝铝业公司矿山劳动服务公司 ２２６，２２４．３０ １６４，２６３．４０ 上海山铝经贸有限公司 ４３４，９２５．６０ 中国铝业股份有限公司山东分公司 ２１，８６８，８９５．４４ ５３８，７７９．８８ 中铝国际贸易公司 １，８１０，８９２．８１ 淄博大地房地产开发有限责任公司 １５０，０００．００ 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 ３，２２３，８１７．２７ １，４７９，０９３．４４ 淄博圣业科工贸有限公司 １，８７９，１０１．３７ １，１０６，３７３．２３ 淄博施美工贸有限公司 １，６７７，８０８．０８ ３，３１３，７００．００ 淄博万成工贸有限公司 ４，６７５，９７７．０３ １０，４９６，３９６．３０ 淄博智诚建设监理有限责任公司 ６３３，９１８．５０ ８８９，２１８．５０ 小计 ５７，３３６，０９８．９８ ４３，９３４，９６３．９７ 其他应付款 山东铝业公司 ２，０１６，６６０．５２ １３１，９４１．９８ 山东铝业公司设计院 １，６８０，３２０．００ 山东铝业公司研究院劳动服务公司 ４７５，４５６．９０ ２３７，２９６．６６ 第 ３２ 页 共 ３２页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 ３８４，０１４．９０ 中国铝业股份有限公司山东分公司 １，１７７，８５５．８１ 淄博圣业科工贸有限公司 ５０５，８１９．２５ 淄博施美工贸有限公司 １１０，８６０．５２ 小计 ５，７３４，３０８．１３ ９８５，９１８．４１ 预收账款 海口鲁东技术工贸开发公司 １９４，８６９．６６ １０８，１７７．６７ 山东铝业公司 ９７０，５１７．５５ ９８３，０２１．７４ 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 ３，３０５，４１３．４０ ４８８，４５５．１６ 上海山铝经贸有限公司 ５８３，２００．６１ ３５０，０００．００ 淄博山铝创业工贸有限公司 ２００，０００．００ 淄博施美工贸有限公司 １，３９４，４８８．２９ 小计 ５，０５４，００１．２２ ３，５２４，１４２．８６ 披露的上述关联方往来为 １０ 万元以上的往来余额。 八、债务重组（2003 年度） 债务重组方式 金额 债务重组损失 债务人以存货清偿债务 ６，０５０，５４７．９０ ０ 债务人以固定资产清偿债务 ３５０，０００．００ ０ 九、或有事项 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无重大或有事项。 十、承诺事项 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 第 ３３ 页 共 ３３页 山东铝业股份有限公司 会计报表附注 经本公司董事会决议通过的 ２００３ 年度利润分配预案：以总股本 ５６０，０００，０００ 股为基 数，向全体股东每 １０ 股派送现金股利 １．００ 元（含税），每 １０ 股送红股 ２ 股，待股东大 会通过后再行派送。本公司按上述分配预案调整了报告期会计报表。此外，审计基准日 至出具报告日之间本公司无其他重大期后事项。 十二、其他重大事项 ２００３ 年 １２ 月 ４ 日经本公司第二次临时股东大会审议通过《关于收购山东铝业公司φ ４．５×１００ 米、φ５×１２５ 米回转窑的议案》，收购山东铝业公司φ４．５×１００ 米、φ５×１２５ 米回转窑。根据北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的六合正旭评报字［２００３］第 ０５０ 号《评估报告》，以 ２００３ 年 ８ 月 ３１ 日为评估基准日，山铝公司φ４．５×１００ 米回转窑、 φ５×１２５ 米回转窑的总评估值为 １１，５０９．８２ 万元。本次收购价 １１，５０９．８２ 万元，自批准之 日起 ９０ 日内，分三次以自有资金向山东铝业公司分期支付上述转让价款；截止审计报告 日尚未支付收购资金。 山东铝业股份有限公司 ２００４ 年 １ 月 ２９ 日 第 ３４ 页 共 ３４页