祥源文化(600576)庆丰股份2004年年度报告

无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 2005 年 4 月 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .......................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ....................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ................................................. 6 六、公司治理结构 .............................................................. 9 七、股东大会情况简介 .......................................................... 9 八、董事会报告................................................................ 10 九、监事会报告................................................................ 17 十、重要事项 .................................................................. 18 十一、财务会计报告 ........................................................... 22 十二、备查文件目录 ........................................................... 23 1 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司二届十六次董事会会议审议通过了本年度报告，独立董事朱兰芬女士因出差未能出席本次 董事会，书面委托独立董事钱锡安先生代为出席并表决。董事王峙柯先生因另有会议未能参会，书面委 托董事长许鲁平先生代为出席并表决。 3、江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人许鲁平先生，主管会计工作负责人龚琍女士、会计机构负责人龚琍女士声明：保证 本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：无锡庆丰股份有限公司 公司英文名称：Wuxi Qing Feng Co.Ltd 2、公司法定代表人：许鲁平先生 3、公司董事会秘书：张中伟 联系地址：江苏省无锡市锡沪西路 203 号 电话：0510-2353065 传真：0510-2357620 E-mail：qf600576@163.com 公司证券事务代表：周斯秀 联系地址：江苏省无锡市锡沪西路 203 号 电话：0510-2353065 传真：0510-2357620 E-mail：qf600576@163.com 4、公司注册地址：江苏省无锡市新区长江路 34 号地块科技创业园四区一楼 101 号 公司办公地址：江苏省无锡市锡沪西路 203 号 邮政编码：214008 公司国际互联网网址：http://www.qingfengchina.com 公司电子信箱：qf600576@163.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：庆丰股份 公司 A 股代码：600576 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 3 月 28 日 公司首次注册登记地点：无锡市锡沪西路 203 号 公司变更注册登记日期：2002 年 2 月 8 日 公司变更注册登记地点：无锡新区长江路 34 号地块科技创业园四区一楼 101 号 公司法人营业执照注册号：3200001104781 公司税务登记号码：320201607911599 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省无锡市梁溪路 28 号 1 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 -103,323,381.12 净利润 -96,382,264.56 扣除非经常性损益后的净利润 -105,794,571.23 主营业务利润 45,831,469.61 其他业务利润 7,317,798.48 营业利润 -56,856,868.97 投资收益 -45,200,950.05 补贴收入 1,798,140 营业外收支净额 3,063,702.1 经营活动产生的现金流量净额 202,141,487.96 现金及现金等价物净增加额 -59,415,523 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 7,408,140.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 2,004,166.67 合计 9,412,306.67 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 主营业务收入 991,690,200.47 919,595,566.73 7.84 849,466,434.52 利润总额 -103,323,381.12 40,029,900.05 -358.12 53,006,700.19 净利润 -96,382,264.56 31,373,243.86 -407.21 44,910,810.45 扣除非经常性损益的净利润 -105,794,571.23 27,702,546.45 -481.89 42,127,410.30 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 总资产 1,226,056,939.22 1,561,543,833.87 -21.48 717,907,514.82 股东权益 510,361,563.47 626,153,137.03 -18.49 240,579,961.01 经营活动产生的现金流量净 202,141,487.96 -92,798,121.97 217.83 -45,538,210.19 额 本期比上期 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 每股收益（全面摊薄） -0.50 0.16 -412.5 0.33 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄） （%） -18.89 5.01 -477.05 18.67 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（全面摊薄） -20.73 4.42 -569.0 17.51 （%） 每股经营活动产生的现金流 1.04 -0.48 316.67 -0.34 量净额 每股收益（加权平均） -0.50 0.17 -394.12 0.33 2 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润 -0.55 0.14 -492.86 0.31 的每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润 -0.55 0.15 -466.67 0.31 的每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） （%） -17.01 5.69 -398.95 20.47 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（加权平均） -18.67 5.02 -471.91 19.2 （%） 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 每股净资产 2.63 3.23 -18.58 1.79 调整后的每股净资产 2.62 3.22 -18.63 1.79 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.98 8.09 0.24 0.24 营业利润 -11.14 -10.03 -0.29 -0.29 净利润 -18.89 -17.01 -0.50 -0.50 扣除非经常性损益后的净利润 -20.73 -18.67 -0.55 -0.55 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 194,093,090 296,771,109.76 27,002,737.98 9,178,990.97 108,286,199.29 626,153,137.03 本期增加 247,211.68 123,605.85 370,817.53 本期减少 116,162,391.09 116,162,391.09 期末数 194,093,090 296,771,109.76 27,373,555.51 9,302,596.82 -7,876,191.80 510,361,563.47 1)、盈余公积变动原因：子公司增加计提 2)、法定公益金变动原因：子公司增加计提 3)、未分配利润变动原因：系分配 2003 年度股利及本年度亏损所致 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 134,093,090 134,093,090 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 134,093,090 134,093,090 3 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 134,093,090 134,093,090 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 194,093,090 194,093,090 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 2003 年 1 月 27 日，公司获准在上海证券交易所发行 6000 万股社会公众股（A 股），每股发行价 6.28 元，发行市盈率 20 倍，全部向二级市场投资者定向配售，2003 年 2 月 20 日，6000 万股社会公众股获准 在上海证券交易所挂牌交易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 24,799 户其中非流通股股东 6 户，流通 A 股股东 24,793 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 年度内 年末持股情 质押或冻 股东名称(全称) 比例(%) 股份类别 股东性质 增减 况 结情况 无锡庆丰集团有限公司 114,471,193 58.97 未流通 国有股东 无锡市创业投资有限责任公司 10,003,320 5.15 未流通 法人股东 无锡市国联发展(集团)有限公 8,099,854 4.17 未流通 国有股东 司 江苏宏源纺机股份有限公司 506,241 0.26 未流通 国有股东 无锡四棉纺织有限公司 506,241 0.26 未流通 法人股东 冻结 无锡中瑞集团有限公司 506,241 0.26 未流通 法人股东 506,241 喻梅 360,000 0.19 已流通 自然人股东 陈幼岳 264,100 0.14 已流通 自然人股东 陶宏 231,249 0.12 已流通 自然人股东 黎建勇 217,800 0.11 已流通 自然人股东 4 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，无锡四棉纺织有限公司系无锡庆丰集团有限公司的控股子公司；第 7-10 名股东系 流通股股东，公司未知其关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：无锡庆丰集团有限公司 法人代表：温元圻 注册资本：24,982 万元人民币 成立日期：1996 年 12 月 31 日 主要经营业务或管理活动：针纺织品、被服及其他缝纫品的制造、加工、销售；纺织、印染、加工； 针纺织原料、纺织机械及配件的销售；经营外经贸部批准范围内的进出口业务；设备及自有房屋租赁。 （2）实际控制人情况 公司名称：无锡市国有资产管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 无锡市国有资产管理委员会 100％ 无锡庆丰集团有限公司 58.97％ 无锡庆丰股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 喻梅 360,000 A股 陈幼岳 264,100 A股 陶宏 231,249 A股 黎建勇 217,800 A股 叶正惠 190,200 A股 罗华 189,000 A股 文建基 160,000 A股 孔维中 157,174 A股 5 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 王美英 138,900 A股 梁庆元 136,691 A股 公司未知流通股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人， 也未知其关联关系。 公司未知前十名流通股股东与前十名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人，也未知其关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 许鲁平 董事长 男 58 2003-04-27 2006-04-26 0 0 张若郿 副董事长 男 60 2003-04-27 2006-04-26 0 0 孙雁芳 董事 女 42 2003-04-27 2006-04-26 0 0 李国栋 董事 男 56 2003-04-27 2006-04-26 0 0 王峙柯 董事 男 50 2003-04-27 2006-04-26 0 0 洪汝乾 董事 男 62 2003-04-27 2006-04-26 0 0 朱兰芬 独立董事 女 62 2003-04-27 2006-04-26 0 0 钱锡安 独立董事 男 61 2003-04-27 2006-04-26 0 0 辛小标 独立董事 男 41 2003-04-27 2006-04-26 0 0 范钦柏 监事长 男 59 2003-04-27 2006-04-26 0 0 谢进兴 监事 男 58 2003-04-27 2006-04-26 0 0 尤秀娟 监事 女 52 2003-04-27 2006-04-26 0 0 徐 媛 监事 女 49 2003-08-06 2006-04-26 0 0 张国强 监事 男 51 2003-04-27 2006-04-26 0 0 徐 旻 总经理 男 40 2003-04-27 2006-04-26 0 0 副总经理兼 张中伟 男 54 2003-04-27 2006-04-26 0 0 董事会秘书 邵德生 副总经理 男 55 2003-04-27 2006-04-26 0 0 秦仲清 副总经理 男 46 2003-04-27 2006-04-26 0 0 龚 琍 财务负责人 女 51 2003-04-27 2006-04-26 0 0 窦浩良 总工程师 男 54 2003-04-27 2006-04-26 0 0 2、在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 许鲁平 无锡庆丰集团有限公司 副董事长 2001-08-02 否 张若郿 无锡庆丰集团有限公司 董事长 2001-08-02 2004-04-30 否 孙雁芳 无锡庆丰集团有限公司 董事 1998-12-29 否 李国栋 无锡国联发展(集团)有限公司 资产经营管理部经理 2003-01-18 是 王峙柯 江苏宏源纺机股份有限公司 董事长 1995-11-01 是 洪汝乾 无锡市创业投资有限责任公司 总经理 2001-05-08 是 谢进兴 无锡庆丰集团有限公司 资产财务部部长 1999-07-30 是 许鲁平，董事长，1992 年起，历任庆丰纺织董事长兼总经理、庆丰股份董事长等职。 张若郿，副董事长，1992 年起，历任庆丰纺织党委书记、副董事长、庆丰股份党委书记、副董事 长等职。 6 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 孙雁芳，董事，1996 年 1 月至今，历任无锡市二棉、庆丰纺织、庆丰集团及庆丰股份党委副书记、 工会主席、纪委书记、庆丰股份党委书记等职。 李国栋，董事，1999 年 6 月至 2002 年 12 月，任无锡市国联发展（集团）有限公司投资管理部经 理。2003 年 1 月起，任无锡市国联发展（集团）有限公司资产经营管理部经理。 王峙柯，董事，男，1995 年 11 月起任无锡宏源集团公司董事长，2004 年 4 月起任无锡市太极实 业有限公司副董事长兼总经理。 洪汝乾，董事，1994 至 2000 年期间，任无锡市财政局副局长、国资局局长；2000 年至今任无锡 市创业投资有限责任公司总经理。 朱兰芬，独立董事，2001 年起任中国棉纺织行业协会副理事长。 钱锡安，独立董事，男，1962 年 8 月至 2002 年 12 月在无锡市财政局历任企业财务处副处长、商 贸处处长、财政研究处处长、外经处处长、税政法制处处长。 辛小标，独立董事，1986 年起从事律师工作，现任江苏无锡英特东华律师事务所合伙人。 范钦柏，监事长，职工监事，历任无锡市第二棉纺织厂纺二车间主任、庆丰纺织生技部部长、纺 一分厂厂长、工会主席等职。 谢进兴，监事，历任无锡市二棉财务科科长、无锡市四棉副厂长、无锡市二棉总会计师、无锡市 第八棉纺厂厂长，庆丰集团专职会计师、庆丰集团资产财务部部长等职。 尤秀娟，监事，历任无锡市二棉织部党总支副书记、组织科副科长、干部科科长、庆丰纺织组织 人事部部长、庆丰股份劳动人事部部长等职。 徐媛，监事，1993 年起历任庆丰纺织生产技术部部长助理、生产技术部副部长、庆丰股份生产技 术部副部长，庆丰股份纺一分厂厂长等职。 张国强，职工监事，历任无锡市二棉动力科电气技术员、庆丰纺织动力科电气技术员、庆丰纺织 织造分厂电气技术员、庆丰股份织造分厂电气主管等职。 徐旻，总经理，公司技术负责人。历任无锡市二棉纺一车间副主任、生产技术部部长、庆丰纺织总 经理助理、副总经理、庆丰股份副总经理等职。 张中伟，常务副总经理兼董事会秘书，历任无锡市三棉财务科副科长、计销科科长、庆丰纺织副 总经理、庆丰集团副总经理等职。 邵德生，副总经理，历任庆丰纺织纺二分厂厂长、庆发纺织董事长兼总经理、庆丰股份副总经理 等职。 秦仲清，副总经理，历任庆丰纺织纺一车间副主任、无锡市劳动局社会福利处副处长（挂职）、 庆丰纺织纺一分厂副厂长、厂长、庆发纺织董事长兼总经理等职。 龚琍，总会计师，历任无锡市二棉财务科副科长、庆丰纺织财会部副部长、部长、副总会计师兼 财会部部长、庆丰股份总会计师兼财会部部长等职。 窦浩良，总工程师， 1994 年 2 月起，历任庆丰纺织织部喷气车间主任、织部分厂厂长、生产技术 部部长、庆丰股份副总工程师等职。 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 李国栋 无锡市太极实业有限公司 董事 否 李国栋 无锡小天鹅股份有限公司 董事 否 李国栋 无锡威孚高科技股份有限公司 监事 否 李国栋 江苏中达新材料集团股份有限公司 董事 否 李国栋 深圳市桑达实业股份有限公司 董事 否 王峙柯 无锡市太极实业有限公司 副董事长兼总经理 否 许鲁平 无锡永发纺织有限公司 董事长 否 许鲁平 上海锡丰国际贸易有限公司 董事长 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：经董事会薪酬与考核委员会考核评价，董事会认可。 7 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：通过对完成年度经营管理工作目标进行业绩考核，确 定报酬。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 89.36 金额最高的前三名董事的报酬总额 19.48 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 22.09 独立董事的津贴 4.56/年/人 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李国栋 是 洪汝乾 是 王峙柯 是 谢进兴 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 5-10 万元 8 3-5 万元 7 ３万元以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,496 人，需承担费用的离退休职工为 3 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,214 销售人员 30 技术人员 95 财务人员 21 行政人员 136 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上 158 中专 92 高中及以下 2,246 8 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关法律法规 的要求，不断健全公司管理制度，提高公司规范运作水平，严格履行信息披露义务。公司目前的治理状 况基本符合证监会对上市公司的规范要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 朱兰芬 7 3 2 2 钱锡安 7 7 辛小标 7 7 公司独立董事积极参加公司董事会和股东大会，勤勉尽职，对公司募集资金的使用、重大关联交易 及对外担保等事项都发表了独立意见，维护了公司和全体股东的利益，促进了公司治理结构的完善。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 公司二届十四次董事会上，独立董事钱锡安对《关于公司为子公司借款提供担保的议案》投了弃权 票，理由是子公司大丰庆丰的资产负债率已超过 70％，公司为其担保违反了证监会（56）号文的规定。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力；拥有独立完整的供应、生产 和销售系统；设有供销部门，配备有专职的供销人员；原材料的采购和产品的销售不依赖于控股股东及 其关联企业，独立开展业务，在业务上与股东之间不存在竞争关系。 2)、人员方面：目前，公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》及《上市公司治理准则》 等政策法规及《公司章程》的有关规定产生；人事及工资管理与股东单位分离；财务、产、供、销、人 事及工资管理等各方面人员均已与股东单位及关联公司分开；高级管理人员、财务人员均没有不符合规 定的兼职情况。 3)、资产方面：公司拥有完整的工艺流程、完整的生产经营性资产、相关生产技术和配套设施、独 立固定的生产场所、独立完整的供货和销售系统。 4)、机构方面：公司按照《公司法》等有关法律法规建立了适应公司发展需要的生产经营和管理机 构，下设 8 个职能部门，4 个生产分厂和 1 个辅助分厂，并控股 6 家公司。各部门各司其职，在职能、 人员等各方面与公司现有股东相互独立。 5)、财务方面：公司和控股股东分别设立了独立的财务部门和独立的财务核算体系，配备了各自的 财务人员，各自制定了完善的财务规章制度。公司银行账户与控股股东分立，且作为独立纳税人依法独 立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责审查公司董事、监事及高管人员的职责履行情况，对其进 行年度绩效考评，并根据各自目标任务的完成情况和评价结果，兑现其年度薪酬。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 30 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了关于召开 2003 年年度股东大会的通知， 2004 年 5 月 26 日，2003 年度股东大会在公司会议室如期召开，出席会议的股东及股东授权代表共 5 9 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 名，代表股份 133586849 股，占公司有表决权股份总数的 68.83%，符合《公司法》及公司章程的有关 规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过《2003 年年度报告》及摘要 2、审议通过《2003 年度董事会工作报告》 3、审议通过《2003 年度监事会工作报告》 4、审议通过《2003 年财务决算报告》 5、审议通过《2003 年度利润分配的方案》 6、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》 7、审议通过《关于收购庆丰集团部分设备的议案》 8、审议通过《关于发行费用差额情况说明的议案》 9、审议通过《修改公司章程的议案》 10、审议通过《关于推迟部分募集资金项目进度的议案》 11、审议通过《关于用闲置募集资金进行国债投资的议案》 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 27 日刊登在《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1) 第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 7 月 17 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了关于召开 2004 年第一次临时股东大会 的通知，2004 年 8 月 25 日，2004 年第一次临时股东大在公司会议室如期召开，出席会议的股东及股东 授权代表共 7 名，代表股份 134,113,090 股，占公司有表决权股份总数的 69.1%，符合《公司法》及公 司章程的有关规定。 2004 年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金使用计划的议案》，该次股东大会决 议公告已于 2004 年 8 月 26 日刊登在《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，受棉花价格大幅波动等因素的影响，公司的主营业务利润出现了负增长。2003 年 10 月， 新棉上市即大幅上涨，为保证生产的持续稳定，公司筹集大量资金，备足库存，使得公司在报告期内的 原料成本处于较高水平。2004 年 4 月，受国家宏观调控的影响及大量进口棉冲击，棉价一路下挫，相 应的产品售价也不断下跌，导致公司的主营业务的盈利能力受到很大影响。其次，受电力供应紧张的影 响，公司二、三季度都有不同程度的停电，相应造成了产量的减少，使单位产品的固定成本大幅提高， 技改投入效能也难以充分发挥，直接影响盈利能力。另外，纺织品出口退税率的下调，对公司也有一定 的影响。针对上述不利情况，公司领导深入发动，依靠员工，千方百计抓品种、抓质量、抓管理、上水 平，把损失降低到最低限度，确保生产经营持续增长。 报告期内，公司投资并托管于闽发证券的 1.5 亿元国债，因闽发证券方面的原因，到期未能全部收 回，在多次催要未果的情况下，公司向法院提起了诉讼。因闽发证券自 2004 年 10 月 18 日起已被东方 资产管理公司托管，2004 年 11 月，法院根据相关规定对该案作出了中止审理的裁定。公司本着稳健性 原则，经二届十五次董事会审议批准，决定对该项短期投资计提 30％的跌价准备，计提额为 4500 万元。 受以上因素影响，公司 2004 年度亏损 9638 万元。 报告期内，公司实现主营业务收入 99169 万元，比上年增长 7.84%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 针纺织品、服装及其他缝纫制品、纱、线、布的生产、加工、销售；化工产品（危险品除外）、纺 织原料（皮棉除外）、印染助剂、普通机械及配件、仪器仪表的销售；棉花的收购、加工、销售；印染 的生产加工及销售；房屋、设备租赁，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研 10 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出 口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 纱 762,138,752.30 50.46 12,346,240.18 26.94 布 718,706,791.17 47.58 30,236,017.94 65.97 其他 29,543,596.71 1.96 3,249,211.49 7.09 其中:关联交易 1,034,438.48 0.07 75,617.45 0.16 合计 1,510,389,140.18 / 45,831,469.61 / 内部抵消 518,698,939.71 / 0 / 合计 991,690,200.47 45,831,469.61 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 1,034,438.48 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 内销 1,215,191,432.17 80.46 26,590,474.08 58.02 外销 295,197,708.01 19.54 19,240,995.53 41.98 其中:关联交易 1,034,438.48 0.07 75,617.45 0.16 合计 1,510,389,140.18 / 45,831,469.61 / 内部抵消 518,698,939.71 / 0.00 / 合计 991,690,200.47 45,831,469.61 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 纱 762,138,752.30 748,534,038.50 1.62 布 718,706,791.17 687,813,658.94 4.21 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 无锡庆丰集团进出口有限 各类商品和技术 经营和代理 500 2,686 260 公司 的进出口业务 无锡庆发纺织有限公司 生产销售 纺织品 3,000 8,151 -502 大丰庆丰纺织有限公司 生产销售 纺织品 3,000 13,536 -1,902 东台庆丰纺织有限公司 生产销售 纺织品 1,000 2,229 96 无锡永发纺织有限公司 生产销售 纺织品 346.2 万美元 2,759 -236 江苏海丰棉业有限公司 加工销售 皮棉棉籽 500 1,954 -57 射阳庆丰纺织有限公司 生产销售 纺织品 1,200 1200 报告期内，射阳庆丰纺织有限公司因尚未投产，所以没有收益。 11 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 184,010,235.78 占采购总额比重 34.82 前五名销售客户销售金额合计 261,715,754.60 占销售总额比重 26.39 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内,居高不下的原料成本给公司的生产经营带来了极大的压力。在原料价格已经锁定的情况 下，公司一方面努力优化资源结构，利用进口棉、地产棉、新疆棉不同的质量性能，在保证产品质量的 前提下，合理搭配使用；同时另一方面狠抓用棉单耗，努力压缩原料成本。针对高温季节限电停产的问 题，公司结合车间用工偏高的情况，适时提出了“四改三”方案，将原来的运转四班改为三班，该方案 在全厂成功实施后，有效地降低了用工成本。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 13,712 万元人民币， 比上年减少 10,414.5 万元人民币，减少的比例为 43.17 ％。 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年通过首次发行募集资金 35,420 万元人民币，已累计使用 20,329 万元人民币，其中 本年度已使用 8,590 万元人民币，尚未使用 15,091 万元人民币，尚未使用募集资金 15047 万元购买国 债并托管于福建闽发证券有限公司，其余银行储存。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 拟投入 是否变 实际投 预计收 实际 是否符合 是否符合 承诺项目名称 金 额 更项目 入金额 益 收益 计划进度 预计收益 1、一条龙扩大出口技改项目 14,211 否 8,912 2,756 注1 是 否 2、特阔幅印染后整理项目 12,493 否 0 3、收购维新漂染资产项目 8,358 已取消 0 4、收购集团在建工程项目 4,417 否 4,417 1,500 注2 是 否 5、土工布技改项目 3,747 已取消 6、补充流动资金 7,000 否 7,000 是 合计 50,226 / 20,329 / / 注 1、注 2：公司募集资金承诺项目的实际收益体现在公司整体效益中，无法单独量化测算。从实际 看，因受原料与产品市场价格波动的双重影响，报告期内募集资金项目未能达到预期收益。但是，募集 资金项目投产后，在调整品种、改进质量、提高效率方面，均取得了较好成效。 1)、一条龙扩大出口技改项目 该项目拟投入 14,211 万元人民币，实际投入 8,912 万元人民币，报告期内已全部完工。 2)、特阔幅印染后整理项目 该项目拟投入 12,493 万元人民币，报告期内尚未投入。 3)、收购维新漂染资产项目 该项目已取消。由于维新漂染公司属无锡市重污染企业，已纳入城市搬迁改造"退城进园"计划，而 印染设备管道等经搬迁后损失较大，经公司 2004 年第一次临时股东大会批准，取消该项目的实施。 4)、收购集团在建工程项目 项目拟投入 4,417 万元人民币，实际投入 4,417 万元人民币，该项目已在 2003 年度实施完毕。 5)、土工布技改项目 12 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 该项目已取消。由于本次募集资金项目从立项、审批、上市至实施的周期较长，产品市场已发生了 急剧变化，土工布产品受同类企业扩能的影响，产品市场已趋饱和，经公司 2004 年第一次临时股东大 会批准，取消该项目的实施。 6)、补充流动资金 项目拟投入 7,000 万元人民币，实际投入 7,000 万元人民币，该项目已完成。因实际募集资金与原 拟募集资金存在较大差额，经 2002 年年度股东大会批准取消了补充流动资金项目。后由于公司近年来 纺织生产能力迅速扩张，生产资料价格大幅攀升，同规模占用流动资金增加，补充流动资金显得尤为必 要,经公司 2004 年第一次临时股东大会批准，恢复补充流动资金项目。 3、资金变更项目情况 经 2004 年第一次临时股东大会批准，取消实施“收购维新漂染资产项目”和“土工布技改项目”。 4、非募集资金项目情况 1)、投资 2,402 万元继续实施“引进关键设备，开发取代进口、扩大出口高档化纤仿真面料”技 改项目，该项目为开发复合纤维，新型纤维的高仿真化纤提花面料新产品。新型面料可以作为服装面料， 也可以作为装饰用布。其中 50%直接出口，其余经后整理后，作为高档时装面料替代进口，供应国内服 装厂制作高档服装。该项目累计投资 11785 万元，报告期内已全部完工。 2)、对控股子公司无锡庆发纺织有限公司增资 1596 万元。庆发纺织系公司的控股子公司，注册地 为无锡市滨湖区马山镇古竹街 324 号，主要生产各类中高档棉纱，原注册资本 1,320 万元人民币，公司 占有其 95%的股权。庆发纺织自 1999 年设立以来，生产规模已由原来的 3 万纱锭扩大到 5 万纱锭，随 着规模扩大和技改投入，资金短缺的矛盾越来越突出。为支持庆发纺织的持续发展，公司以现金增资 1,596 万元，同时无锡市庆丰机电修造厂也以现金同比例增资 84 万元，增资完成后，庆发纺织注册资 本为人民币 3,000 万元，公司对庆发纺织的出资额为人民币 2,850 万元，仍持有其 95%的股权不变。受 棉花价格大幅波动的影响，庆发纺织报告期亏损 502 万元。 3)、出资 124.15 万元参股设立中外合资“无锡庆丰温尔太纺织有限公司”。该公司主要生产经营 各类家用纺织品，注册资金 50 万美元，公司持有其 30%的股权，该公司于 2004 年 6 月 28 日成立，报 告期实现利润 0.34 万元。 4)、投资 1000 万元设立射阳庆丰纺织有限公司。该公司注册地为射阳县兴桥镇工业园区内，经营 范围为线制造、销售；棉纱销售，注册资本 1200 万元，其中公司出资 1000 万元，持有其 83.33%的股 权。 该公司报告期内尚未投产，没有收益。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,266,056,939.22 1,561,543,833.87 -295,486,894.65 -18.92 主营业务利润 45,831,469.61 113,802,043.70 -67,970,574.09 -59.73 净利润 -96,382,264.56 31,373,243.86 -127,755,508.42 -407.21 现金及现金等价物净增 -59,415,523 192,097,355.96 -251,512,878.96 -130.93 加额 股东权益 510,361,563.47 626,153,137.03 -115,791,573.56 -18.49 变化原因： 1、 总资产变化的主要原因是流动资产减少 2.98 亿元，其中预付帐款减少 2.48 亿元。系 2003 年末 大额的预付棉花款在 2004 年内收料冲减预付帐款以及因计提短期投资跌价准备 4500 万元造成短期投资 净额减少。 2、 主营业务利润变化的主要原因是受棉花价格大幅度涨跌和限电停产影响，销售毛利率下降。 3、 净利润变化的主要原因是主营业务利润下降和计提较大额减值准备所致。 13 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 4、 现金及现金等价物增加额变化的主要原因是报告期内归还银行借款 1.84 亿元以及技改投入和 支付股利。 5、 股东权益变化的主要原因是当年净利润减少和支付 2003 年度股利。 （五）董事会对会计师事务所非标意见的说明 对于公司投资并托管于闽发证券的国债投资，因闽发证券公司方面的原因到期未能全部收回。为争 取该项投资的回收，公司进行了不懈的努力，曾多次派人去闽发福建总部及闽发上海债券总部进行催讨， 前后共收回了 2000 万元。由于闽发证券自 2004 年 10 月 18 日起被东方资产管理公司托管，公司就该事 项向法院提起的诉讼也因有关规定被裁定中止审理。鉴于以上情况，2004 年４月１日，公司召开二届 十五次董事会，审议通过了《关于计提各项资产减值准备的议案》。由于闽发证券还处在托管期，资产 负债情况尚不明朗，在没有任何确切的证据表明该笔投资具体可收回金额的情况下，董事会经过讨论， 本着稳健性原则，决定 2004 年度对其计提 4500 万元的跌价准备，待该事项有进一步明确结论时再进行 相应的调整或处理。 （六） 新年度经营计划 2005 年，公司生产经营的主要目标任务如下： 1、加强产品高档定位，提升质量档次水平，进一步拓展盈利空间； 2、一手抓市场，一手抓管理，上品种，上总量，降消耗，增强公司整体竞争力； 3、充分发挥大丰庆丰低成本运行的优势，使其尽早成为公司新的效益增长点。 （七）董事会日常工作情况 （1）董事会会议情况及决议内容 1)、公司二届八次董事会于 2004 年 3 月 27 日召开，审议通过了以下事项： 1、 审议通过《2003 年年度报告》及摘要； 2、 审议通过《2003 年度董事会工作报告》； 3、 审议通过《2003 年度总经理工作报告》； 4、 审议通过《2003 年度财务决算报告》； 5、 审议通过《2003 年度利润分配方案》； 6、 审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》； 7、 审议通过《关于续聘证券事务法律顾问的议案》； 8、 审议通过《关于购买庆丰集团部分设备的议案》； 9、 审议通过《关于发行费用差额情况说明的议案》； 10、审议通过《关于增资庆发纺织的议案》； 11、审议通过《关于向大丰诚丰、射阳兴丰采购原料的议案》； 12、审议通过《关于召开 2003 年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 30 日《上海证券报》第 47 版。 2)、公司二届九次董事会会议于 2004 年 4 月 25 日以通讯方式召开，会议以通讯表决的方式，审议 通过了《2004 年第 1 季度报告》。 3)、公司二届十次董事会会议于 2004 年 6 月 25 日召开，会议审议通过了以下事项： 1、 审议通过《关于为无锡庆发纺织有限公司提供借款担保的议案》； 2、 审议通过《关于为东台庆丰纺织有限公司提供借款担保的议案》； 3、 审议通过《关于流动资金借款授权的议案》； 4、 审议通过《关于调整募集资金使用计划的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 6 月 29 日《上海证券报》第 25 版。 4)、公司二届十一次董事会会议于 2004 年 7 月 16 日召开，会议审议通过了以下事项： 1、审议通过《关于拟与大丰诚丰、射阳兴丰签署棉花采购协议的议案》； 14 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 2、审议通过《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 7 月 17 日《上海证券报》第 24 版。 5)、公司二届十二次董事会会议于 2004 年 8 月 25 日召开，会议审议通过了《2004 年半年度报告》 及摘要。 6)、公司二届十三次董事会会议于 2004 年 10 月 25 日召开，会议审议通过了以下事项： 1、审议通过《2004 年三季度报告》； 2、审议通过《内部审计制度》（修订稿）。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 27 日《上海证券报》第 C21 版。 7)、公司二届十四次董事会会议于 2004 年 12 月 10 日以通讯表决的方式召开，会议审议通过了《关 于为子公司提供担保的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 12 月 11 日《上海证券报》第 21 版。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会通过的各项决议。根据公司 2003 年度股东大会通过的 《2003 年度利润分配方案》，以 2003 年度末总股本 194,093,090 为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)，共分配现金 19,409,309 元。股权登记日为 2004 年 7 月 16 日，除息日为 2004 年 7 月 19 日， 红利发放日为 2004 年 7 月 23 日。此次分红派息工作已按期完成。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经江苏公证会计师事务所有限公司审计，2004 年度公司实现净利润-96,382,264.56 元，合并范围 内子公司提取法定盈余公积 247,211.68 元，提取法定公益金 123,605.85 元，转入上年度未分配利润 108,286,199.29 元，扣除本年度分配的 2003 年度现金股利 19,409,309 元，可供股东分配的净利润合 计为-7,876,191.80 元。经公司二届十六次董事会决议,公司 2004 年度不进行利润分配，也不进行公积 金转增股本。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 无锡庆丰股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对无锡庆丰股份有限公司（以下简称“庆丰股份”）2004 年度会计报表进行了审 计。关于对庆丰股份 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明可用于补充分析，但不 是会计报表的组成部分，而是根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定提供的补充信息。2004 年度庆丰股份与控股股东及其 他关联方的资金往来情况如下: 一、存在资金往来的关联方关系 关联单位名称 关联关系 无锡庆丰集团有限公司 母公司（持股比例 58.98%） 射阳兴丰棉业有限公司 同一母公司 大丰诚丰棉业有限公司 同一母公司 无锡庆丰实业有限公司 同一母公司 无锡庆丰集团维新漂染有限公司 同一母公司 无锡庆丰机电修造厂 同一母公司 无锡锡信被服有限公司 同一母公司 上海锡丰国际贸易有限公司 同一母公司 15 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 江苏海丰棉业有限公司 控股子公司 无锡庆丰集团进出口有限公司 控股子公司 无锡永发纺织有限公司 控股子公司 无锡庆发纺织有限公司 控股子公司 大丰庆丰纺织有限公司 控股子公司 东台庆丰纺织有限公司 控股子公司 二、庆丰股份与控股股东及其他关联方资金往来情况如下： 单位：人民币万元 资金占用 偿还 与上市公司关系 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用原因 方 方式 维新漂染 母公司的全资子公司 33.19 - - 33.19 经营性资金往来 现金 锡信被服 母公司的控股子公司 36.13 121.03 121.03 36.13 经营性资金往来 现金 射阳兴丰 母公司的控股子公司 3,505.64 2,880 5,086.73 1,298.91 经营性资金往来 现金 大丰诚丰 母公司的控股子公司 2,289.77 - 1,980.34 309.43 经营性资金往来 现金 江苏海丰 控股子公司 2,500 2,000 3,004.26 1,495.74 经营性资金往来 现金 集团公司 母公司 -2,153.02 5,032 2,744 134.97 经营性资金往来 现金 庆丰机电 母公司的控股子公司 -98.61 332.19 283.91 -50.34 经营性资金往来 现金 庆发公司 控股子公司 1,064.06 23,465.43 24,743.46 -213.96 经营性资金往来 现金 庆丰实业 母公司的控股子公司 34.16 48.41 48.44 34.13 经营性资金往来 现金 上海锡丰 母公司的控股子公司 - 2,000.00 80.00 1,920.00 注 现金 永发公司 控股子公司 320.41 634.25 489.17 465.49 经营性资金往来 现金 进出口公 控股子公司 - 971.16 971.16 - 经营性资金往来 现金 司 东台公司 控股子公司 -102.67 13,838.96 13,736.29 - 经营性资金往来 现金 大丰公司 控股子公司 3,081.56 34,844.73 29,355.27 8,571.03 经营性资金往来 现金 注：应收上海锡丰国际贸易有限公司 1920 万元的形成原因：系本公司于 2003 年 4 月以托管在“闽 发证券”公司的国债作抵押，向“闽发证券”公司借款 3000 万元，其中 2000 万元划入华泰证券有限 责任公司无锡解放西路营业部，该款项于 2003 年 8 月以上海锡丰国际贸易有限公司名义购买了 19568 手 01004 国债，并托管于“闽发证券”公司，2003 年 12 月从“闽发证券”公司汇入投资回报 80 万元。 除上述外，其余均为购销往来。 经审核，我们认为庆丰股份与控股股东及其他关联方除存在上述无偿地拆借资金给上海锡丰国际 贸易有限公司 2000 万元使用的情况外，我们未发现庆丰股份为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、 保险、广告等期间费用，承担成本和其他支出，也未发现庆丰股份通过银行或非银行金融机构向关联 方提供委托贷款、委托控股股东及其他关联方进行投资活动、为控股股东及其他关联方开具没有真实 交易背景的商业承兑汇票、代控股股东及其他关联方偿还债务。 本说明仅供庆丰股份董事会、股东大会及中国证监会使用。因使用不当造成的后果，与执行本审计 业务的注册会计师及会计师事务所无关。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·无锡 金章罗 2005 年 4 月 26 日 黄德明 16 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第２号》和《关于规范上市公司和关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定要求，我们作为无锡 庆丰股份有限公司的独立董事，本着对全体股东认真负责的态度，对有关情况进行了检查和落实，就公 司累计和当期对外担保及违规担保情况发表如下专项说明及独立意见： 1、公司与控股股东及其关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003]56 号文的规定。 2、报告期内公司没有为控股股东及本公司持股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保。 3、公司累计对外担保总额为 5980 万元，占公司 2004 年度经审计净资产的 11.72%。 4、《公司章程》已按证监发[2003]56 号文的有关规定进行了修订，规定了对外担保的审批程序、 被担保对象的资信标准，并经公司 2003 年度股东大会批准。 5、按证监会 56 号文界定的违规担保 被担保单位 担保金额（万元） 违规原因 是否提供反担保 大丰庆丰纺织有限公司 1500 资产负债率超过 70% 是 无锡天元实业有限公司 1080 为关联方提供担保 是 合 计 2580 公司为天元实业公司提供的 1,080 万元担保系公司上市之前发生，无锡庆丰集团有限公司为其提供 了反担保。根据公司接到的中国银行担保权利转让通知，为天元实业提供的担保已由中国银行转让给中 国信达资产管理公司南京办事处。2005 年，公司需重点解决此项历史遗留问题。 大丰庆丰系公司的控股子公司，公司持股比例为 63.33%,受纺织原料价格的异常波动影响，该公司 2004 年度没有实现盈利。但考虑到大丰庆丰已逐步进入投产以来的稳定成长期，生产经营规模不断扩大，销 售收入稳步上升，公司为其提供担保，有其合理性和必须性。 作为公司的独立董事，我们认为：公司已经严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，履 行对外担保情况的信息披露义务，如实提供公司全部对外担保事项。 庆丰股份独立董事： 钱锡安 辛小标 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1）公司监事会二届二次会议于 2004 年 3 月 27 日召开，会议审议并通过了以下决议： 1、审议通过《2003 年年度报告》及摘要； 2、审议通过《2003 年度监事会工作报告》； 3、审议通过《2003 年度财务决算报告》； 4、审议通过《2003 年度利润分配方案》； 5、审议通过《关于购买庆丰集团部分设备的议案》； 6、审议通过《关于发行费用差额情况说明的议案》； 7、审议通过《关于增资庆发纺织的议案》； 8、审议通过《关于向大丰诚丰、射阳兴丰采购原料的议案》。 2）公司监事会二届三次会议于 2004 年 6 月 26 日在公司会议室召开，会议审议并通过了以下决议： 1、审议通过《关于为无锡庆发纺织有限公司提供借款担保的议案》； 2、审议通过《关于为东台庆丰纺织有限公司提供借款担保的议案》； 3、审议通过《关于调整募集资金使用计划的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会能严格按《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有 关法律法规和《公司章程》的规定进行规范运作，对 2004 年的工作认真负责，经营决策合理，并进一 17 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 步完善了内部管理和内控制度。公司董事及高级管理人员执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，监事会对公司的财务报表和财务状况进行了认真、 细致的检查，并审核了公司的资产和年度审计报告。认为 2004 年的度财务报告能够真实地反映公司的 财务状况和经营成果。江苏公证会计师事务所有限公司出具的 2004 年年度财务审计报告和对有关事项 的评价是客观公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会对公司首次公开发行股票募集资金的使用情况进行了监督和检查，认为在本报告期内，公司 对募集资金的使用符合证监会的相关规定，募集资金项目变更履行了必要的审批程序。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无重大的资产收购、出售情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 关联交易公平，无损害上市公司利益。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司 2004 年年度财务报告被江苏公证会计师事务所出具了带保留意见的审计报告，董事会对此已 作出了相应说明。监事会认为，董事会的说明反映的是实际情况，为争取该项投资的回收，公司确实作 出了种种努力，也取得了一定成效。监事会希望公司在今后的重大投资中，能够加强风险控制，谨慎决 策。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本公司于 2003 年 4 月，分两次购买了市值分别为 5,047 万元（面值 5,000 万元）和 10,000 万元 （面值 9,961.50 万元）的 2003 年记账式（一期）国债，并先后与闽发证券签署了《国债托管协议》， 将上述国债指定托管于闽发证券。2004 年 4 月 21 日，《国债托管协议》约定的托管期届满，但虽经本 公司多次催要，闽发证券一直未能按协议约定返还全部托管国债。因此，为保护公司和股东权益，本公 司向法院提起了诉讼。请求判令被告闽发证券向本公司返还托管的全部国债并承担相应的滞纳金；请求 判令被告中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、中国证券登记有限责任公司排除对原告行使上述 国债取回权的妨碍并对被告闽发证券不能返还上述国债给原告造成的损失承担连带赔偿责任。法院依法 受理了此案并作出了查封、冻结、扣押被告闽发证券和被告中国证券登记结算有限公司及其上海分公司 的银行存款 1.5 亿元或相应价值的财产的民事裁定。就在本案等待进一步审理的过程中，最高人民法院 下发通知，所有涉及闽发证券公司的案件自 2004 年 11 月 3 日起中止审理。因此，江苏省高级人民法院 依照《中华人民共和国民事诉讼法》相关规定，对本案作出中止诉讼的裁定。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联交 关联交易 关联交易价 关联交易金 占同类交易 结 算 市场价格 关联方 对公司利润的影响 易内容 定价原则 格(元／吨) 额(万元) 额比重(％) 方式 (元／吨) 此项关联交易未造 射阳兴丰棉 采购棉 银 行 市价 13,200 4303．61 10．59 13,200 成公司利润非正常 业有限公司 花 转账 地流入或流出 本公司于 2004 年 7 月曾对关联采购的情况有过预计，预计情况是 2004 年 7-12 月向关联公司射阳兴 丰棉业公司和大丰诚丰棉业公司各采购棉花 2000 吨，预计金额各为 2800 万元，报告期内实际完成关联 交易 2880 万元。 由于大丰诚丰公司进行内部调整，2004 年下半年没有进行生产经营，所以公司未与 其发生关联交易。上述 4303.61 万元系与射阳兴丰棉业公司 2004 年全年关联交易总金额。 公司预计 2005 年度将向射阳兴丰公司采购棉花 2200 吨，总金额约为 2900 万元。 18 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 2、共同对外投资的重大关联交易 报告期内，本公司关联方无锡永丰投资有限公司单方面向大丰庆丰纺织有限公司增资 1000 万元，大 丰庆丰公司系公司与关联方永丰投资公司共同投资组建的企业，原注册资本 2000 万元，本公司出资 1900 万元，持有其 95％的股权。该企业的主营业务是纱、线、布等纺织品的生产和销售，资产规模为 13,536 万元，产生的净利润为-1,902 万元，该公司的重大在建工程项目报告期内已基本完工。此次永丰公司 对其增资完成后，大丰庆丰的注册资本为 3000 万元，本公司的持股比例降为 63.33％。 3、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 上海锡丰 母公司的控股子公司 2,000 1,920 合计 / 2,000 1,920 / 关联债权债务形成原因：其形成原因详见“注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明”。 （四）重大合同及其履行情况 1、 托管情况 公司于 2003 年 4 月购买了 1.5 亿元国债，并先后托管在福建闽发证券有限责任公司上海永嘉路营 业部，其中 10000 万元国债的托管期限为 2003 年 4 月 16 日至 2004 年 4 月 15 日，承诺的托管收益为 525 万元，实际兑现收益为 245 万元；其中 5000 万元国债的托管期限为 2003 年 4 月 22 日至 2004 年 4 月 21 日，承诺的托管收益为 404 万元人民币，实际兑现收益为 200 万元；截止本报告期末，上述托管 国债均已逾期。公司与闽发证券就此进行过多次协商，经过各方面努力，收回投资 2000 万元。报告期 内，经董事会决议，对上述短期投资计提了 4500 万元的跌价准备。 有关情况参见本章（一）“重大诉讼仲裁事项”。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 连带责任 2003-11-25 ～ 无锡市太极实业股份有限公司 2003-11-15 200 是 是 担保 2004-10-12 连带责任 2003-05-08 ～ 无锡市太极实业股份有限公司 2003-05-08 200 是 是 担保 2004-02-23 连带责任 2003-08-12 ～ 无锡市太极实业股份有限公司 2003-08-12 500 是 是 担保 2004-02-16 连带责任 2003-10-16 ～ 无锡市太极实业股份有限公司 2003-10-16 500 是 是 担保 2004-04-25 连带责任 2003-10-16 ～ 无锡市太极实业股份有限公司 2003-10-16 500 是 是 担保 2004-05-10 连带责任 2003-12-09 ～ 大丰庆丰纺织有限公司 2003-12-09 500 是 是 担保 2004-12-08 19 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 连带责任 2003-12-09 ～ 大丰庆丰纺织有限公司 2003-12-09 500 是 是 担保 2004-12-08 连带责任 2004-08-11 ～ 无锡市太极实业股份有限公司 2004-08-11 200 否 是 担保 2005-02-11 连带责任 2004-08-27 ～ 无锡市太极实业股份有限公司 2004-08-27 500 否 是 担保 2005-01-22 连带责任 2004-08-27 ～ 无锡市太极实业股份有限公司 2004-08-27 500 否 是 担保 2005-01-22 连带责任 2004-10-14 ～ 无锡市太极实业股份有限公司 2004-10-14 200 否 是 担保 2005-07-11 连带责任 2004-12-07 ～ 无锡市太极实业股份有限公司 2004-12-07 500 否 是 担保 2005-05-25 连带责任 2004-08-26 ～ 大丰庆丰纺织有限公司 2004-08-26 200 否 是 担保 2005-02-25 连带责任 2004-11-11 ～ 大丰庆丰纺织有限公司 2004-11-11 300 否 是 担保 2005-05-11 连带责任 2004-01-06 ～ 大丰庆丰纺织有限公司 2004-01-06 1,000 否 是 担保 2005-01-05 连带责任 2004-11-10 ～ 东台庆丰纺织有限公司 2004-11-10 500 否 是 担保 2005-09-10 连带责任 2004-11-10 ～ 无锡庆发纺织有限公司 2004-11-10 1,000 否 是 担保 2005-08-10 连带责任 2002-10-30 ～ 无锡天元实业有限公司 2002-10-30 380 否 是 担保 2003-10-20 连带责任 2002-11-25 ～ 无锡天元实业有限公司 2002-11-25 700 否 是 担保 2003-10-20 报告期内担保发生额合计 1,900 报告期末担保余额合计 2,980 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 5,980 担保总额占公司净资产的比例 11.72 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 1,080 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 2,580 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 2,580 公司为关联企业无锡天元实业有限公司提供的 1080 万元担保目前已经逾期，据公司接到的通知，该项 担保权利已由中国银行转让给信达资产管理公司，但目前尚未涉及诉讼，无锡庆丰集团为此项担保提供了反 担保。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财情况。 20 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任江苏公证会计师事务所有限公司为公司的境内审 计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 35 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 13 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （八）其它重大事项 披露报刊：上海证券报 序号 编号 信息内容 披露日期及版面 二届八次董事会决议暨召开 2003 年年度股东大会公 1 临 2004-001 2004/03/30 第 47 版 告 2 临 2004-002 二届二次监事会决议公告 2004/03/30 第 47 版 3 临 2004-003 资产收购暨关联交易公告 2004/03/30 第 47 版 4 临 2004-004 采购棉花关联交易公告 2004/03/30 第 47 版 5 临 2004-005 停电限电董事会公告 2004/03/30 第 47 版 6 临 2004-006 澄清及风险提示公告 2004/05/21 第 28 版 7 临 2004-007 2003 年度股东大会决议公告 2004/05/27 第 32 版 8 临 2004-008 二届十次董事会决议公告 2004/06/29 第 25 版 9 临 2004-009 关于调整募集资金使用计划的公告 2004/06/29 第 25 版 10 临 2004-010 2003 年度分红派息实施公告 2004/07/13 第 C 叠版 11 临 2004-011 2004 年上半年度业绩预警公告 2004/07/15 第 C8 版 二届十一次董事会决议公告暨召开临时股东大会通 12 临 2004-012 2004/07/17 第 24 版 知的公告 13 临 2004-013 无锡庆丰股份有限公司关联交易公告 2004/07/17 第 24 版 14 临 2004-014 无锡庆丰股份有限公司诉讼事项公告 2004/08/06 第 C13 版 15 临 2004-015 2004 年第一次临时股东大会决议公告 2004/08/26 第 C17 版 16 临 2004-016 无锡庆丰股份有限公司股票交易异常波动公告 2004/09/22 第 C4 版 17 临 2004-017 庆丰股份重大诉讼进展公告 2004/09/25 第 32 版 18 临 2004-018 庆丰股份二届十三次董事会公告 2004/10/27 第 C21 版 19 临 2004-019 庆丰股份重大诉讼进展公告（中止诉讼） 2004/11/27 第 29 版 20 临 2004-020 为大丰庆丰借款提供担保公告 2004/12/11 第 21 版 21 2004-001 一季度报告 2004/04/27 第 24 版 21 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 22 2004-002 中期报告 2004/08/27 第 C4 版 23 2004-003 三季度报告 2004/10/27 第 C21 版 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 无锡庆丰股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的无锡庆丰股份有限公司（以下简称庆丰公司）2004 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表、2004 年度的合并及母公司利润及利润分配表以及 2004 年度的合并及母公司现金流量表。 这些会计报表的编制是庆丰公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 除下述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相 信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如会计报表附注 5.2 所述，庆丰公司于 2003 年 4 月与闽发证券有限责任公司（以下简称：闽发 证券）签订了总金额为 15050 万元的《国债托管协议》，托管期为 1 年。庆丰公司账面实际投资成本 14976.97 万元，已计提跌价准备 4598.28 万元，净值 10378.69 万元。鉴于闽发证券已由中国东方资产 管理公司托管，正在进行资产清查，我们无法实施必要的审计程序，以获取充分、适当的审计证据对上 述资金可能出现的损失额作出专业判断。 我们认为，除了上述事项的影响外，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了庆丰公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 ．无锡 金 章 罗 2005年4月26日 黄 德 明 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 22 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 十二、 备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并加盖印章的财务报告文本； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程； （五）其他备查文件； 公司备查文件完整，存放于公司董事会办公室。 董事长：许鲁平 无锡庆丰股份有限公司 2005 年 4 月 26 日 23 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 附：（二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:无锡庆丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 5.1 236,372,421.45 176,956,898.45 225,820,055.96 147,398,073.96 短期投资 5.2 148,786,920.00 103,786,920.00 148,786,920.00 103,786,920.00 应收票据 5.3 14,645,000.00 24,450,812.50 10,960,000.00 24,420,812.50 应收股利 应收利息 应收账款 5.4 51,548,952.48 54,612,950.10 48,677,946.58 49,043,963.29 其他应收款 5.5 1,597,287.49 37,970,706.88 45,850,047.04 126,297,385.74 预付账款 5.6 293,938,005.54 45,836,608.62 282,330,990.15 40,583,948.70 应收补贴款 5.7 22,765,972.37 1,168,107.76 9,494,139.03 存货 5.8 176,246,343.36 202,822,822.34 110,246,331.77 128,353,900.27 待摊费用 5.9 1,541,443.76 1,475,945.83 1,251,911.78 1,157,945.48 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 947,442,346.45 649,081,772.48 883,418,342.31 621,042,949.94 长期投资： 长期股权投资 5.10 4,201,841.12 13,242,401.07 84,484,651.68 97,122,054.27 长期债权投资 长期投资合计 4,201,841.12 13,242,401.07 84,484,651.68 97,122,054.27 其中：合并价差 其中：股权投资差额 -557,777.47 -348,610.93 -557,777.47 -348,610.93 固定资产： 固定资产原价 5.11 651,520,980.21 818,632,999.68 515,350,823.62 605,369,553.69 减：累计折旧 5.11 182,166,792.96 226,413,250.74 144,345,875.03 175,834,790.76 固定资产净值 469,354,187.25 592,219,748.94 371,004,948.59 429,534,762.93 减：固定资产减值准备 固定资产净额 469,354,187.25 592,219,748.94 371,004,948.59 429,534,762.93 工程物资 5.12 16,204,687.66 719,960.03 11,170,487.43 207,460.00 在建工程 5.13 124,340,771.39 10,793,056.70 66,858,829.57 839,531.50 固定资产清理 固定资产合计 609,899,646.30 603,732,765.67 449,034,265.59 430,581,754.43 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 24 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,561,543,833.87 1,266,056,939.22 1,416,937,259.58 1,148,746,758.64 流动负债： 短期借款 5.14 638,740,000.00 483,690,000.00 582,740,000.00 423,690,000.00 应付票据 5.15 71,000,000.00 57,150,000.00 66,000,000.00 47,000,000.00 应付账款 5.16 11,167,835.32 24,508,127.73 7,006,822.79 14,796,862.94 预收账款 5.17 18,257,564.48 10,634,115.84 7,885,706.52 7,715,204.22 应付工资 应付福利费 3,787,552.14 3,013,724.90 2,887,311.00 1,950,276.15 应付股利 应交税金 5.18 -2,999,753.32 -2,513,954.25 -1,762,162.17 -1,620,661.40 其他应交款 5.19 958,106.23 1,485,364.94 785,881.66 1,189,694.28 其他应付款 5.20 69,181,302.84 79,058,548.55 9,341,733.40 56,774,095.16 预提费用 5.21 959,758.11 764,187.07 898,829.35 696,187.07 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 811,052,365.80 657,790,114.78 675,784,122.55 552,191,658.42 长期负债： 长期借款 5.22 115,000,000.00 86,193,536.75 115,000,000.00 86,193,536.75 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 115,000,000.00 86,193,536.75 115,000,000.00 86,193,536.75 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 926,052,365.80 743,983,651.53 790,784,122.55 638,385,195.17 少数股东权益 9,338,331.04 11,711,724.22 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5.23 194,093,090.00 194,093,090.00 194,093,090.00 194,093,090.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 194,093,090.00 194,093,090.00 194,093,090.00 194,093,090.00 资本公积 5.24 296,771,109.76 296,771,109.76 296,771,109.76 296,771,109.76 盈余公积 5.25 27,002,737.98 27,373,555.51 23,913,854.02 23,913,854.02 其中：法定公益金 9,178,990.97 9,302,596.82 8,151,423.28 8,151,423.28 未分配利润 5.26 108,286,199.29 -7,876,191.80 111,375,083.25 -4,416,490.31 拟分配现金股利 25 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 626,153,137.03 510,361,563.47 626,153,137.03 510,361,563.47 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,561,543,833.87 1,266,056,939.22 1,416,937,259.58 1,148,746,758.64 公司法定代表人: 许鲁平 主管会计工作负责人: 龚琍 会计机构负责人: 龚琍 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:无锡庆丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 5.27 991,690,200.47 919,595,566.73 1,026,411,312.23 883,195,761.51 减：主营业务成本 5.28 943,943,142.95 804,858,421.65 983,991,037.57 792,828,167.11 主营业务税金及附加 5.29 1,915,587.91 935,101.38 976,637.38 30,936.57 二、主营业务利润（亏损 45,831,469.61 113,802,043.70 41,443,637.28 90,336,657.83 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 5.30 7,317,798.48 10,434,535.96 6,559,817.01 7,882,564.72 以“-”号填列） 减: 营业费用 14,590,590.13 9,804,425.41 12,178,802.21 8,643,655.78 管理费用 62,870,845.57 49,363,327.23 44,697,532.74 39,439,694.32 财务费用 5.31 32,544,701.36 24,205,260.93 26,616,442.00 20,788,184.03 三、营业利润（亏损以 -56,856,868.97 40,863,566.09 -35,489,322.66 29,347,688.42 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 5.32 -45,200,950.05 -1,425,801.77 -59,564,107.41 5,692,967.08 “-”号填列） 补贴收入 5.33 1,798,140.00 1,046,351.00 567,283.00 479,786.00 营业外收入 5.34 2,428,107.66 3,954,836.14 2,326,931.84 3,391,391.20 减：营业外支出 5.35 5,491,809.76 4,409,051.41 4,223,049.33 3,551,935.27 四、利润总额（亏损总额 -103,323,381.12 40,029,900.05 -96,382,264.56 35,359,897.43 以“-”号填列） 减：所得税 1,525,490.26 8,281,712.77 3,986,721.41 减：少数股东损益 -8,466,606.82 374,943.42 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“-” -96,382,264.56 31,373,243.86 -96,382,264.56 31,373,176.02 号填列） 加：年初未分配利润 108,286,199.29 83,010,002.30 111,375,083.25 84,707,883.63 其他转入 六、可供分配的利润 11,903,934.73 114,383,246.16 14,992,818.69 116,081,059.65 减：提取法定盈余公积 247,211.68 4,064,703.57 3,137,317.60 提取法定公益金 123,605.85 2,032,275.46 1,568,658.80 提取职工奖励及福利基 67.84 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 26 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 七、可供股东分配的利润 11,533,117.20 108,286,199.29 14,992,818.69 111,375,083.25 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,409,309.00 19,409,309.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 -7,876,191.80 108,286,199.29 -4,416,490.31 111,375,083.25 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 许鲁平 主管会计工作负责人: 龚琍 会计机构负责人: 龚琍 现金流量表 2004 年 编制单位:无锡庆丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,013,025,092.08 901,925,577.83 收到的税费返还 44,164,734.25 21,654,105.04 收到的其他与经营活动有关的现金 4,707,927.15 4,068,124.23 现金流入小计 1,061,897,753.48 927,647,807.10 购买商品、接受劳务支付的现金 682,780,282.45 655,758,902.97 支付给职工以及为职工支付的现金 82,095,972.16 51,325,566.29 支付的各项税费 33,384,594.18 18,640,719.39 支付的其他与经营活动有关的现金 61,495,416.73 24,158,053.03 现金流出小计 859,756,265.52 749,883,241.68 经营活动产生的现金流量净额 202,141,487.96 177,764,565.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,956,967.15 1,532,981.09 收到的其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 现金流入小计 24,956,967.15 21,532,981.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 55,438,589.77 20,868,120.51 投资所支付的现金 11,241,510.00 27,201,510.00 27 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 66,680,099.77 48,069,630.51 投资活动产生的现金流量净额 -41,723,132.62 -26,536,649.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 10,840,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 702,690,000.00 577,690,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,220,000.00 11,220,000.00 现金流入小计 724,750,000.00 588,910,000.00 偿还债务所支付的现金 886,740,000.00 765,740,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,843,878.34 52,819,898.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 944,583,878.34 818,559,898.00 筹资活动产生的现金流量净额 -219,833,878.34 -229,649,898.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -59,415,523.00 -78,421,982.00 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -96,382,264.56 -96,382,264.56 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -8,466,606.82 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 61,416,148.82 54,774,845.62 固定资产折旧 52,074,363.41 39,134,631.73 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 65,497.93 93,966.30 预提费用增加（减：减少） -195,571.04 -202,642.28 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 -1,217,271.35 -1,269,738.82 益) 固定资产报废损失 财务费用 33,592,164.86 28,219,609.35 投资损失（减：收益） -200,950.05 14,564,107.41 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -39,558,788.43 -25,043,832.36 经营性应收项目的减少(减：增加) -42,357,652.91 -87,789,112.94 经营性应付项目的增加(减：减少) 243,372,418.10 251,664,995.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 202,141,487.96 177,764,565.42 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 28 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 176,956,898.45 147,398,073.96 减：现金的期初余额 236,372,421.45 225,820,055.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -59,415,523.00 -78,421,982.00 公司法定代表人: 许鲁平 主管会计工作负责人: 龚琍 会计机构负责人: 龚琍 合并资产减值表 2004 年 编制单位:无锡庆丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 3,700,370.44 3,433,839.37 7,134,209.81 其中：应收账款 3,363,491.41 740,580.26 4,104,071.67 其他应收款 336,879.03 2,693,259.11 3,030,138.14 短期投资跌价准备合计 982,831.96 45,000,000.00 45,982,831.96 其中：股票投资 债券投资 982,831.96 45,000,000.00 45,982,831.96 存货跌价准备合计 4,557,502.12 12,982,309.45 17,539,811.57 其中：库存商品 4,557,502.12 11,853,246.09 16,410,748.21 原材料 1,129,063.36 1,129,063.36 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 9,240,704.52 61,416,148.82 70,656,853.34 公司法定代表人: 许鲁平 主管会计工作负责人: 龚琍 会计机构负责人: 龚琍 29 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:无锡庆丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 坏账准备合计 3,524,187.52 2,838,582.04 6,362,769.56 其中：应收账款 3,208,939.01 578,280.20 3,787,219.21 其他应收款 315,248.51 2,260,301.84 2,575,550.35 短期投资跌价准备合计 982,831.96 45,000,000.00 45,982,831.96 其中：股票投资 债券投资 982,831.96 45,000,000.00 45,982,831.96 存货跌价准备合计 3,452,339.55 6,936,263.86 10,388,603.41 其中：库存商品 3,452,339.55 6,322,990.60 9,775,330.15 原材料 613,273.26 613,273.26 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 7,959,359.03 54,774,845.90 62,734,204.93 公司法定代表人: 许鲁平 主管会计工作负责人: 龚琍 会计机构负责人: 龚琍 30 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:无锡庆丰股份有限公司 （合并） 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 194,093,090.00 134,093,090.00 本期增加数 60,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 194,093,090.00 194,093,090.00 二、资本公积 期初余额 296,771,109.76 2,571,109.76 本期增加数 294,200,000.00 其中：资本（或股本）溢价 294,200,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 296,771,109.76 296,771,109.76 三、法定和任意盈余公积 期初余额 17,823,747.01 13,759,043.44 本期增加数 247,211.68 4,064,703.57 其中：从净利润中提取数 247,211.68 4,064,703.57 法定盈余公积 247,211.68 4,064,703.57 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 18,070,958.69 17,823,747.01 其中：法定盈余公积 18,070,958.69 17,823,747.01 储备基金 企业发展基金 31 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 四、法定公益金 期初余额 9,178,990.97 7,146,715.51 本期增加数 123,605.85 2,032,275.46 其中：从净利润中提取数 123,605.85 2,032,275.46 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 9,302,596.82 9,178,990.97 五、未分配利润 期初未分配利润 108,286,199.29 83,010,002.30 本期净利润（净亏损以“-”号填列） -96,382,264.56 31,373,243.86 本期利润分配 19,780,126.53 6,097,046.87 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -7,876,191.80 108,286,199.29 公司法定代表人: 许鲁平 主管会计工作负责人: 龚琍 会计机构负责人: 龚琍 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:无锡庆丰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -2,641,543.36 2．销项税额 169,068,197.20 出口退税 22,264,917.60 进项税额转出 7,520,922.16 转出多交增值税 3．进项税额 175,473,827.26 已交税金 5,462,921.22 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 10,104,951.59 转出未交增值税 6,342,986.09 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -1,172,192.56 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） -115,179.28 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 6,342,986.09 3．本期已交数 6,227,806.81 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 公司法定代表人: 许鲁平 主管会计工作负责人: 龚琍 会计机构负责人: 龚琍 32 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 附注1：基本情况 无锡庆丰股份有限公司（以下简称“本公司”）经江苏省人民政府苏政复[2000]第 52 号文批复， 由无锡庆丰发展有限公司（以下简称“有限公司”）整体变更设立。有限公司的前身为无锡庆丰纺织有 限公司，是由原无锡市三利纺织印染集团公司第二棉纺织厂（现已组建为无锡庆丰集团有限公司）与香 港德信行有限公司于 1992 年 9 月共同出资组建的中外合资企业。1999 年 10 月香港德信行有限公司将 其持有的无锡庆丰纺织有限公司全部股权（25%）分别转让给无锡庆丰集团有限公司 17.82%、无锡国联 发展（集团）有限公司 6.04%、无锡中瑞集团有限公司 0.38%、江苏宏源纺机股份有限公司 0.38%、无 锡四棉纺织有限公司 0.38%；另外无锡庆丰集团有限公司将其持有的无锡庆丰纺织有限公司股权中的 7.46%，转让给无锡庆丰集团有限公司工会委员会，同时无锡庆丰纺织有限公司变更为由上述六家股东 出资的有限公司。 2000 年 3 月本公司以无锡公证会计师事务所有限公司锡会 A（1999）0315 号审计报告审定的有限 公司 1999 年 10 月 31 日净资产 134,093,090.67 元，按 1：1 的比例折为股本，有限公司变更为股份有 限公司，各发起人以其在有限公司的净资产折为股份有限公司的股份，注册资本（股本）人民币 134,093,090.00 元，2000 年 3 月 28 日本公司获得江苏省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。 2001 年 5 月，根据 2000 年度股东大会决议并经江苏省人民政府苏政复[2001]62 号文批复，无锡庆 丰集团有限公司工会委员会将其持有的本公司 1000.332 万股股份转让给无锡市创业投资有限公司。 2003 年 1 月 9 日，根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2003）6 号“关于核准庆丰股份有限 公司发行股票的通知”，本公司发行 6000 万股人民币普通股（A 股），每股面值 1 元，每股发行价格 人民币 6.28 元，发行后股本总额 194,093,090.00 元，其中：国有法人股 134,093,090.00 元，社会公 众股 60,000,000.00 元，上述股权变动已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公 W(2003)B107 号验资报 告验资确认。 本公司是主要从事针纺织品、服装及其他缝纫制品、纱、线、布的生产、加工、销售的纺织企业， 主要产品有：高支针织、色织用纱，弹力包芯纱、竹节纱；高密、特阔、提花防羽布及装饰用布、多种 纤维及细薄两极的服装面料用布。 本公司下设办公室、财务会计、生产技术、劳动人事、计划销售、供应原成、证券投资、安全保卫 等八个部室及纺一、纺二、织布、辅助四个分厂。 附注 2：公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 33 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 以人民币为记账本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐，各外币帐户期末余额按照外币 期末市场汇价折合为人民币，与原帐面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇 兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入各项在 建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转化为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关 费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所 收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资在中期期末或年终按成本 与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定 所计提的跌价准备，计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认 的投资损失金额内转回。 8、坏帐核算方法 坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的，或因债务人逾 期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏帐损失。 坏帐损失采用备抵法核算，本公司原核算方法为直接转销法。根据公司董事会决议，公司应收款项 （包括应收帐款和其他应收款）自 2000 年 1 月 1 日起，根据债务单位财务状况、现金流量等情况，确 定坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益。坏帐准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5％ 1－2 年 8％ 2－3 年 10％ 3 年以上 50％ 对有确凿证据表明可以收回的应收款项，可以按实际情况不计提坏账准备；如有确凿证据表明应收 款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏帐准备计提比例，直至全额提取。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 1) .分类:公司的存货分为库存材料、在产品、库存商品、委托加工材料、外购商品等五大类。 34 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 2）.计价及摊销 (1)外购的原辅材料，按实际成本计价， 发出时采用加权平均法核算； (2)在产品中只保留原材料成本。 (3)按当期实际成本结转产成品成本，按加权平均法结转销售成本。 (4)低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 本公司存货采用永续盘存制，期末采用帐面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货帐面成本高于 可变现净值的部分确定计提存货跌价准备。 10．长期股权投资及其减值准备的核算方法 本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告 发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。 (2)其他股权投资： 在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： 1)购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作 为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已 宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 2)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期 股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按 以下规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本： a.收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； b.支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成 本。 3)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投资成本。 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司的有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资公 司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若持有被投资公司有表决权资本 总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，按权益法核算；若持有被投资公司有表决权 资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。 (3)股权投资差额： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的， 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投 35 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，在 2003 年 3 月份以前发生的，按不低于 10 年的期限摊销，在 2003 年 3 月份以后发生的，计入资本公积-股权投资准备。 (4)长期投资减值准备的计提: 期末（季末、年末）对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 其他股权投资在处置时按所收到的收入与帐面价值差额作为投资收益入帐。 11、长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方 法确定： 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已 到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额 较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 (2)长期债券投资的溢价及折价： 长期债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚末到期的债券利息与债券面值之间的差额，作为债 券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直 线法。 长期债权投资在处置时按所收到的收入与帐面价值差额作为投资收益入帐。 12、固定资产核算方法 1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机器设备 等，以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在二年以上并且单位价值在 2000 元以上的资 产； 2).固定资产按实际成本计价； 3）.固定资产采用直线法计提折旧，净残值率为原值的 5％，其折旧年限及分类折旧率分别为： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 机器设备、生产用工具 14-18年 6.79%-5.28% 电子设备 5-10年 19%-9.50% 运输设备 12年 7.92% 房屋建筑物 25-40年 3.80%-2.38% 4）.固定资产减值准备: 固定资产在期末（季末、年末）按照帐面价值与可收回金额孰低计价，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于帐面价值 的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 36 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 （1）在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产交 付使用前发生的支出。利息资本化的计算方法：按未交付使用的在建工程月末资金占用额及同期固定资 产贷款利率计算的利息计入在建工程成本，交付使用后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完 毕，达到预定可使用状态时，结转为固定资产；房屋及建筑物达到预定可使用状态时转为固定资产。 （2）在建工程减值准备 期末（季末、年末）对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值，计提在建工程 减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不确定性； 3）证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价方法和摊销方法 (1)无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： 1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。其中：为首次发行股票而接受投 资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的帐面价值作为实际成本。 3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按 应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成 本。 5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ① 同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上 应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值， 作为实际成本。 6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用， 作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、 开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 (2)无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定 的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； 37 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； 3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中 较短者。 4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 (3)无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的帐面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无形资产的 可收回金额进行估计，将该无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3)其他足以表明该无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。 (4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的帐面价值予以转销。无形资 产预期不能带来经济利益的情形主要包括： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； 2)该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按 5 年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，将尚未摊销的 该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 与购建固定资产有关，在资产达到预定可使用状态前所发生的借款费用，计入购建资产的价 值；与生产经营有关的借款费用，计入当期财务费用。 17、应付债券核算方法 按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价 或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认的方法 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入；劳务开始和完成分 属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳 务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可 靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有 关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、所得税的会计处理方法 38 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号补充规定， 以本公司及纳入合并会计报表范围的子公司的会计报表为合并依据，在将他们之间的投资、内部往来、 内部销售、未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。 少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算 确定。 本公司与纳入合并会计报表范围的子公司均执行《企业会计制度》，其采用的会计政策与本公司 一致。 附注 3.税 项 ： 本公司适用的主要税种和税率如下： (1).增值税：1、销售货物的适用税率为 17%。 2、本公司出口货物执行“免、抵、退”办法。 (2).流转税附加：按应交增值税和营业税总额的 7%和 4%分别计征城市维护建设税、教育费附 加。 (3).所得税:根据无锡市地方税务局征管一分局《关于无锡庆丰股份有限公司享受区内高新技 术企业所得税优惠政策的批复》，执行 15%的所得税税率。 合资企业无锡永发纺织有限公司执行 27%的所得税税率。 无锡庆丰进出口有限公司、无锡庆发纺织有限公司、东台庆丰纺织有限公司和大丰庆丰纺织有限 公司执行 33%所得税税率。 (4).其他税项：按国家有关规定执行。 附注 4.控股子公司及合营企业 控股子公司名称 注册资本 投资额 所占权益比率 经营范围 是否合并 无锡庆丰集团进出口有限公司 500 万元 475 万元 95% 进出口业务 是 （有限责任公司） 无锡庆发纺织有限公司 3000 万元 2850 万元 95% 纺织品生产销售 是 （有限责任公司） 无锡永发纺织有限公司 346.2 万美元 1710 万元 75% 纺织品生产销售 是 （中港合资企业） 东台庆丰纺织有限公司 1000 万元 950 万元 95% 纺织品生产销售 是 （有限责任公司） 39 无锡庆丰股份有限公司 2004 年年度报告 大丰庆丰纺织有限公司 3000 万元 1900 万元 63.33% 纺织品生产销售 是 （有限责任公司） 江苏海丰棉业有限公司 500 万元 300 万元 60% 皮棉、棉籽销售 否 （有限责任公司） 射阳庆丰纺织有限公司 1200 万元 1000 万元 83.33 纺织品生产销售 否 （有限责任公司） 射阳庆丰纺织有限公司本年度尚未生产经营。 本公司未将江苏海丰棉业有限公司、射阳庆丰纺织有限公司纳入合并范围，系根据财政部财会 二字（1996）2号补充规定的有关精神执行。上述二公司主要财务指标如下(单位:万元) 公司名称 固定资产 资产总额 净资产 主营收入 净利润 江苏海丰棉业有限公司 759.43 1953.84 391.41 2419.87 -56.91 射阳庆丰纺织有限公司 1012.23 1200.00 1200.00 - - 本公司无合营企业。 40 附注5、合并会计报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额以人民币元为单位） 1.货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 256,696.51 59,646.20 银行存款 134,630,714.94 202,138,139.23 其他货币资金 42,069,487.00 34,174,636.02 -------------------- -------------------- 176,956,898.45 236,372,421.45 ============= ============= 其他货币资金均为银行借款、信用证、应付票据等保证金。 2.短期投资 单位:万元 项目 账面成本价 投资跌价准备 短期投资净额 03国债 14,976.97 4,598.28 10,378.69 2003年4月，本公司与闽发证券有限责任公司“以下简称：闽发证券”签订了总金额为15050万元的《国债托 管协议》，托管期为1年。闽发证券目前已由中国东方资产管理公司进行托管，正在进行资产清查，具体重组方案 尚未出台。鉴于上述托管资产存在收回的风险，经本公司2005年4月1日二届十五次董事会决议，对上述投资补提 30%的跌价准备。 3.应收票据 应收票据期末余额为 2,445.08 万元，均为银行承兑汇票。 4.应收账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 55,417,760.44 94.38 2,766,883.02 4.99 52,241,558.09 95.14 2,612,077.90 5.00 一至二年 1,232,795.68 2.10 98,623.65 8.00 939,877.16 1.71 75,190.17 8.00 二至三年 338,869.76 0.58 33,886.98 10.00 473,202.44 0.86 47,320.24 10.00 三年以上 1,727,595.89 2.94 1,204,678.02 69.73 1,257,806.20 2.29 628,903.10 50.00 ----------------- -------- -------------- ----------------- -------- -------------- 58,717,021.77 100.00 4,104,071.67 54,912,443.89 100.00 3,363,491.41 =========== ===== ========== =========== ===== ========== (2)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。 (3)前五名欠款单位欠款总额为 1554.07 万元，占期末应收账款总额的 26.47 %。 41 5.其他应收款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 22,403,437.05 54.64 1,054,819.89 4.71 920,364.98 47.58 45,935.87 4.99 一至二年 16,646,440.55 40.60 1,321,817.36 7.94 493,563.27 25.52 39,485.06 8.00 二至三年 804,957.07 1.96 80,495.71 10.00 21,652.60 1.12 2,165.26 10.00 三年以上 1,146,010.35 2.80 573,005.18 50.00 498,585.67 25.78 249,292.84 50.00 -------------------- ------- --------------- -------------------- ------- --------------- 41,000,845.02 100.00 3,030,138.14 1,934,166.52 100.00 336,879.03 ============= ==== ========== ============= ==== ========== (2)前五名欠款单位欠款总额为 4082.77 万元，占期末其他应收款总额的99.58 %。 (3)本项目中应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款：应收无锡庆丰集团有限公司134.97万元。 (4)账龄三年以上的其他应收款计提50%的坏账准备，系根据本公司实际情况，并基于谨慎性原则确定。 (5)本年末比上年末增加3906.66万元，主要是增加应收上海锡丰国际贸易有限公司1920万元（详见附注7.5)和 从预付账款转入需要计提坏账准备的余额1656万元。 6.预付账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 45,833,583.36 99.99 289,155,595.12 98.37 一至二年 3,025.26 0.01 4,617,839.42 1.57 二至三年 - - 164,571.00 0.06 -------------------- ------- -------------------- ------- 45,836,608.62 100.00 293,938,005.54 100.00 ============= ===== ============= ===== (2)无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位欠款。 (3)一年以上预付账款未收回原因：主要是预付单位与本公司其他往来单位有往来，正在对账清理。 (4)本年末比上年末减少24,810.14万元，主要是减少预付采购棉花款所致。 7.应收补贴款 2004.12.31 2003.12.31 应收出口退税 1,168,107.76 22,765,972.37 ============= ============= 8.存货 42 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 76,794,991.58 1,129,063.36 86,555,475.28 在产品 19,123,474.34 - 15,853,061.16 库存商品 119,295,990.67 16,410,748.21 72,450,958.01 4,557,502.12 外购商品 - - 3,712,709.35 委托加工材料 5,148,177.32 - 2,231,641.68 ------------------- ---------------- ------------------- ----------------- 220,362,633.91 17,539,811.57 180,803,845.48 4,557,502.12 ============ =========== ============ =========== 存货可变现净值以预计售价减去估计完工成本及销售费用后的价值确定。 9.待摊费用 项目 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 保险费（按受益期摊销） 1,416,443.79 3,148,147.10 3,213,645.03 1,350,945.86 租赁费（按受益期摊销） 124,999.97 500,000.00 500,000.00 124,999.97 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 1,541,443.76 3,648,147.10 3,713,645.03 1,475,945.83 ========== ========= ========= ========== 10.长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 初始投资成本 本期减少 本期权益 累计权益 2004.12.31 无锡永丰投资有限公司 8% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - - 江苏海丰棉业有限公司 2003.6-2033.6 60% 3,000,000.00 - -341,429.87 -651,533.46 2,348,466.54 射阳庆丰纺织有限公司 2004-2054 83.33% 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 无锡庆丰温尔太纺织有限公司 2004-2019 30% 1,241,510.00 - 1,035.46 1,035.46 1,242,545.46 ----------------- ---------------- ------------- ------------- ------------------ 16,241,510.00 2,000,000.00 -340,394.41 -650,498.00 13,591,012.00 ========== ========= ========= ========= ========= 1）、2004年4月对无锡永丰投资有限公司的股权，按账面投资成本转让给无锡庆丰集团有限公司。 2）、本公司本年度与射阳县呈明纺织有限公司共同投资设立射阳庆丰纺织有限公司，注册资本1,200万元。 3）、本公司本年度与澳大利亚CEG有限公司共同投资设立中外合资无锡庆丰温尔太纺织有限责任公司，注册资 本50万美元，本公司出资15万美元。 (2)合并价差 43 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004.12.31 无锡永发纺织有限公司 6年 -836,666.19 -139,444.36 -488,055.26 -348,610.93 -------------- ----------- ------------ ----------- --------------- -836,666.19 -139,444.36 -488,055.26 -348,610.93 ========= ========= ======= ======= ======== 合并价差产生原因：收购股权协议价与所占净资产份额的差额。 11.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 76,542,799.27 13,012,502.80 - 89,555,302.07 机器设备 558,781,332.91 162,285,715.91 13,815,856.86 707,251,191.96 电子设备 11,438,748.12 5,051,465.06 10,880.00 16,479,333.18 运输设备 4,758,099.91 589,072.56 - 5,347,172.47 ----------------- ----------------- ----------------- ---------------- 651,520,980.21 180,938,756.33 13,826,736.86 818,632,999.68 =========== =========== =========== =========== (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5,545,645.88 2,344,580.33 - 7,890,226.21 机器设备 172,294,813.31 48,235,782.43 7,825,513.57 212,705,082.17 电子设备 2,159,288.94 1,011,702.05 2,392.06 3,168,598.93 运输设备 2,167,044.83 482,298.60 - 2,649,343.43 ----------------- ---------------- ----------------- ---------------- 182,166,792.96 52,074,363.41 7,827,905.63 226,413,250.74 =========== =========== =========== =========== 1).本期由在建工程转入固定资产金额为 17,934.30 万元。 2).本公司以机器设备作抵押，价值12,207万元，最高抵押额8000万元，向中国工商银行无锡分行贷款7019万元。 3).期末对固定资产进行逐项检查,未发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金 额低于账面价值等情况，故未计提固定资产减值准备。 12.工程物资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预付纺机设备款及配件款 207,460.00 11,170,487.43 大丰公司预付设备款 512,500.03 5,034,200.23 --------------- --------------- 719,960.03 16,204,687.66 ========== ========== 13.在建工程 单位：万元 工程名称 预算数 2003.12.31 本期增加 本期转固 其他减少 2004.12.31 资金来源 投入占预算 44 一条龙扩大出口技改 14,211.00 1,867.96 142.74 2,010.70 - 募集资金 14.15% 纺部设备更新改造 11,614.00 3,367.27 2,458.22 5,796.77 28.72 其他 50.16% 织部设备更新改造 6,735.00 1,280.46 353.29 1,593.06 40.69 其他 24.26% 动力电器设备更新改造 658.00 19.48 281.09 290.25 10.32 其他 45.68% 庆发公司更新改造 267.84 1,199.07 1,373.23 93.68 其他 大丰公司在建工程 5,480.35 1,842.96 6,421.64 901.67 其他 其他项目 150.72 321.47 448.65 19.31 4.23 其他 ----------- ------- ---------- -------- -------- 12,434.08 6,598.84 17,934.30 19.31 1,079.31 ======= ====== ======= ===== ======= 1.)本项目中无资本化利息支出。 2.)无证据表明在建工程已经发生了减值，故未计提在建工程减值准备。 14.短期借款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 保证借款 413,500,000.00 564,000,000.00 抵押借款 70,190,000.00 74,740,000.00 ------------------ -------------------- 483,690,000.00 638,740,000.00 =========== ============ 本公司以机器设备作抵押，价值12,207万元，最高抵押额8,000万元，向中国工商银行无锡分行贷款7,019万元 15.应付票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 57,150,000.00 71,000,000.00 本项目中银行承兑汇票到期日均为2005年内。 16.应付账款 (1)账 龄 2004.12.31 2003.12.31 一年以内 23,690,530.63 10,680,704.41 一至二年 622,294.75 120,809.19 二至三年 105,115.91 66,432.20 三年以上 90,186.44 299,889.52 --------------------- -------------------- 24,508,127.73 11,167,835.32 ============= ============= (2)本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项。 (3)本项目中三年以上应付账款为尚未支付的采购货物余款。 17.预收账款 (1)账 龄 2004.12.31 2003.12.31 一年以内 9,037,043.80 16,919,418.67 45 一至二年 426,287.71 250,745.13 二至三年 87,667.49 575,187.95 三年以上 1,083,116.84 512,212.73 --------------------- -------------------- 10,634,115.84 18,257,564.48 ============= ============= (2)本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项 (3)本项目中一年以上预收账款 159.71 万元，主要是客户预付货款尚未提货。 18.应交税金 项 目 计提标准 税率 2004.12.31 2003.12.31 增值税 销售货物 17% -1,769,202.46 -6,410,514.70 营业税 租赁收入 5% 4,080.51 4,573.60 所得税 应纳税所得额 15%-33% -891,992.64 3,311,944.97 城建税 应交增值税、营业税 7% 102,285.75 51,729.54 其他 40,874.59 42,513.27 ---------------- --------------- -2,513,954.25 -2,999,753.32 =========== ========== 19.其他应交款 项 目 计提标准 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 应交增值税、营业税的4% 58,448.97 39,216.46 粮食调节基金 当年销售收入的1‰ 397,465.32 324,386.25 物价调节基金 当年销售收入的1‰ 402,709.07 324,386.25 防洪保安基金 上年销售收入的1‰ 626,741.58 252,686.25 其 他 - 17,431.02 ---------------- ---------------- 1,485,364.94 958,106.23 ========= ========= 20.其他应付款 项 目 (1)账 龄 2004.12.31 2003.12.31 一年以内 54,878,587.27 65,340,064.93 一至二年 20,437,122.32 1,687,461.65 二至三年 1,663,851.65 1,408,786.72 三年以上 2,078,987.31 744,989.54 --------------------- -------------------- 79,058,548.55 69,181,302.84 ============= ============= (2)本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项： (3)主要应付项目列示 应付金额 债权人或内容 46 1、 3445万元 闽发证券有限责任公司 2、 1711.45万元 江苏新双丰纺织有限公司负债 3、 1000万元 上海金石资产管理有限责任公司 4、 561万元 暂收国债贴息 5、 258.75万元 暂收包装物、外来工押金保证金等 6、 207.78万元 教育经费 上述1、系与闽发证券签订《国债抵押借款协议》借入3000万元，期限2003年4月16日-2004年4月15日，另445 万元为闽发证券返回的国债托管收益； 上述2、江苏新双丰纺织有限公司负债，系以承担债务形式接收江苏新双丰纺织有限公司资产而形成的债务； 上述3：系2003年4月份，投资国债并托管于闽发证券，托管期为1年，账面价值 1.49亿元，逾期未收回投资成 本及收益，经积极催讨由上海金石投资管理有限公司汇入1000万元款项； 上述4：暂收国债贴息，系长期借款 1.02亿元国债项目一次性收到 2 年的财政贴息款项，弥补当年贷款利息后 的余额。 21.预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预提利息（期内应付未付部分） 764,187.07 959,758.11 22.长期借款 币种 借款条件 2004.12.31 2003.12.31 人民币 保证 86,193,536.75 115,000,000.00 =========== =========== 23.股本 投资单位 2004.12.31 2003.12.31 无锡庆丰集团有限公司 114,471,193.00 114,471,193.00 无锡国联发展(集团)有限公司 8,099,854.00 8,099,854.00 无锡四棉纺织有限公司 506,241.00 506,241.00 无锡中瑞集团有限公司 506,241.00 506,241.00 江苏宏源纺机股份有限公司 506,241.00 506,241.00 无锡市创业投资有限公司 10,003,320.00 10,003,320.00 社会公众股(流通股) 60,000,000.00 60,000,000.00 ------------------ ------------------ 194,093,090.00 194,093,090.00 =========== =========== 24.资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 294,200,000.67 294,200,000.67 47 其他资本公积 2,571,109.09 2,571,109.09 ---------------- ---------------- ------------------ ---------------- 296,771,109.76 296,771,109.76 =========== =========== =========== =========== 其他资本公积系三年以上无法支付的应付账款转入数； 25.盈余公积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积金 17,823,747.01 247,211.68 18,070,958.69 法定公益金 9,178,990.97 123,605.85 9,302,596.82 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 27,002,737.98 370,817.53 27,373,555.51 =========== =========== =========== =========== 根据本公司章程规定，按当年净利润的10%、5%分别计提法定盈余公积金和法定公益金。 26.未分配利润 项 目 2004年度 2003年度 本年净利润 -96,382,264.56 31,373,243.86 加:年初未分配利润 108,286,199.29 83,010,002.30 减：提取法定盈余公积金 247,211.68 4,064,703.57 提取法定公益金 123,605.85 2,032,275.46 提取职工奖励及福利基金 - 67.84 支付普通股股利 19,409,309.00 - ---------------- ---------------- -7,876,191.80 108,286,199.29 =========== =========== 27.主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 纱 427,178,462.31 363,122,753.19 布 534,968,141.45 528,303,659.11 其他 29,543,596.71 28,169,154.43 --------------------- ------------------- 991,690,200.47 919,595,566.73 ============= ============ 2004年度本公司前五名客户销售收入总额为26,171.58万元，占全部销售收入的26.39%。 28.主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 48 纱 413,573,748.51 293,607,439.59 布 504,075,009.22 485,422,657.76 其他 26,294,385.22 25,828,324.30 --------------------- ---------------- 943,943,142.95 804,858,421.65 ============= =========== 29.主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 城建税 1,214,804.31 590,733.14 教育费附加 700,783.60 344,368.24 ----------------- ----------------- 1,915,587.91 935,101.38 =========== =========== 30.其他业务利润 项 目 2004年度 2003年度 材料销售 3,527,806.72 3,185,796.61 力费及运输费 -8,914.08 6,625.43 原料下脚、包装销售 3,914,379.15 6,617,106.00 销售服务费 - 624,897.93 其他收入 -115,473.31 109.99 ---------------- ---------------- 7,317,798.48 10,434,535.96 =========== =========== 31.财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 39,006,593.82 25,314,910.03 减:利息收入 2,527,182.64 2,761,831.19 国债贴息 5,610,000.00 汇兑损失 196,301.42 539,794.95 其他 1,478,988.76 1,112,387.14 ----------------- ------------------ 32,544,701.36 24,205,260.93 =========== =========== 本年度财务费用比上年度增加833.94万元，主要是上年末增加银行借款及借款利率上升所致。 32.投资收益 被投资单位名称 2004年度 2003年度 （1）按权益法核算投资收益 -340,394.41 -200,103.59 （2）合并价差摊销 139,444.36 139,444.36 49 (3)短期投资减值准备 -45,000,000.00 -982,831.96 （4）短期投资收益 -382,310.58 ------------------- ----------------- -45,200,950.05 -1,425,801.77 ============= =========== 33.补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 财政拨入出口商品贴息 1,029,140.00 1,046,351.00 庆发纺织享受地方财政补贴 769,000.00 ----------------- ----------------- 1,798,140.00 1,046,351.00 =========== =========== 34.营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 固定资产清理收入 1,377,418.10 2,373,468.28 罚款收入 - 500.00 保险赔款收入 768,176.52 1,571,767.86 其他 282,513.04 9,100.00 ---------------- ---------------- 2,428,107.66 3,954,836.14 ========= ========= 35.营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 处理固定资产损失 160,146.75 518,852.32 罚款及赔偿支出 200.00 397.59 粮物调及防洪基金 4,740,561.59 3,541,681.63 捐赠支出 500.00 1,000.00 煤气费 15,851.00 2,400.00 残疾人保险金 327,307.18 42,703.50 其他 247,243.24 302,016.37 -------------- -------------- 5,491,809.76 4,409,051.41 =========== =========== 36.支付的其他与经营活动有关的现金 主要列支项目：偿还无锡庆丰集团有限公司款项1890万元、运输费1138万元、业务招待费174万元、租赁 费173万元、诉讼费159万元、差旅费145万元、办公费153万元、保险费125万元。 37.收到的其他与投资活动有关的现金 系收到与本公司短期投资（托管在闽发证券的国债）有关的款项2000万元。 38.收到的其他与筹资活动有关的现金 50 系收到无锡市财政局拨入的国债项目技改贴息款1122万元。 附注6、母公司会计报表注释（下列项目无特殊说明，金额以人民币元为单位） 1.应收账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 49,602,111.16 93.89 2,480,105.56 5.00 49,286,589.78 94.99 2,464,329.49 5.00 一至二年 1,232,795.68 2.33 98,623.65 8.00 927,127.16 1.79 74,170.17 8.00 二至三年 326,319.76 0.62 32,631.98 10.00 415,362.45 0.80 41,536.25 10.00 三年以上 1,669,955.90 3.16 1,175,858.02 70.41 1,257,806.20 2.42 628,903.10 50.00 -------------------- ------- --------------- -------------------- ------- ------------- 52,831,182.50 100.00 3,787,219.21 51,886,885.59 100.00 3,208,939.01 ========== ====== ========== =========== ==== ========== (2)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。 (3)前五名欠款单位欠款总额为1554.07 万元，占期末应收账款总额的29.42%。 2.其他应收款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 111,014,752.80 86.14 969,844.44 0.87 45,156,494.01 97.81 24,805.35 0.05 一至二年 16,646,440.55 12.92 1,321,817.36 7.94 493,563.27 1.07 39,485.06 8.00 二至三年 804,957.07 0.62 80,495.71 10.00 16,652.60 0.04 1,665.26 10.00 三年以上 406,785.67 0.32 203,392.84 50 498,585.67 1.08 249,292.84 50.00 ---------------- ------- --------------- -------------------- ------- --------------- 128,872,936.09 100.00 2,575,550.35 46,165,295.55 100.00 315,248.51 ========== ====== ========== =========== ==== ========== (2)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。 (3)二至三年其他应收款主要是收回难度较大的预付账款转入数。 (4)合并范围内子公司欠款9036.52万元未计提坏账准备。 本年末比上年末增加8,270.76万元，主要是增加应收本公司控股子公司大丰庆丰纺织有限公司款项5489万元 以及上海锡丰国际贸易有限公司款项1920万元（详见附注7.5)。 3.长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 投资额 分得现金红利 本期权益 累计权益 2004.12.31 无锡庆丰集团进出口有限公司 95% 4,750,000.00 2,472,116.95 15,479,455.22 20,229,455.22 51 东台庆丰纺织有限公司 95% 9,500,000.00 908,916.68 1,487,904.26 10,987,904.26 无锡庆发纺织有限公司 2001-2114 95% 28,500,000.00 -4,764,288.67 2,798,437.41 31,298,437.41 无锡永发纺织有限公司 2001-2007 75% 17,936,666.19 -1,767,531.91 -1,864,420.76 16,072,245.43 大丰庆丰纺织有限公司 63.33% 19,000,000.00 -11,212,370.41 -13,708,389.12 5,291,610.88 江苏海丰棉业有限公司 2003.6-2033.6 60% 3,000,000.00 -341,429.87 -651,533.46 2,348,466.54 无锡庆丰温尔太纺织有限公司 2004.6-2019.6 30% 1,241,510.00 1,035.46 1,035.46 1,242,545.46 射阳庆丰纺织有限公司 2004-2054 83.33% 10,000,000.00 10,000,000.00 ---------------- ------------- ------------------ --------------- ---------------- 93,928,176.19 -14,703,551.77 3,542,489.01 97,470,665.20 ============ ====================== =========== ============ (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004.12.31 无锡永发纺织有限公司 -836,666.19 -139,444.36 -488,055.26 -348,610.93 ---------------- ----------------- ------------ ----------- ---------------- -836,666.19 -139,444.36 -488,055.26 -348,610.93 ========= ========= ======= ======= ======== 股权投资差额产生原因：收购股权协议价与所占净资产份额的差额。 4.主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 纱 495,431,364.91 407,022,311.53 布 528,730,676.77 472,864,294.06 其他 2,249,270.55 3,309,155.92 -------------------- ------------------- 1,026,411,312.23 883,195,761.51 ============= =========== 2004年度本公司前五名客户销售收入总额为26,171.58万元，占全部销售收入的25.50%。 5.主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 纱 482,771,167.39 366,389,845.02 布 498,970,599.63 422,985,025.90 其他 2,249,270.55 3,453,296.19 ------------------ ------------------ 983,991,037.57 792,828,167.11 ============ ============ 6.投资收益 被投资单位名称 2004年度 2003年度 （1）长期股权投资收益： 无锡庆丰集团进出口有限公司 2,472,116.95 3,311,025.59 东台庆丰纺织有限公司 908,916.68 451,487.58 52 无锡庆发纺织有限公司 -4,764,288.67 5,961,307.61 无锡永发纺织有限公司 -1,767,531.91 966.78 大丰庆丰纺织有限公司 -11,212,370.41 -2,496,018.71 江苏海丰棉业有限公司 -341,429.87 -310,103.59 无锡庆丰温尔太纺织公司 1,035.46 （2）股权投资差额摊销 无锡永发纺织有限公司 139,444.36 139,444.36 (3)短期投资收益 -382,310.58 (4)短期投资跌价准备 -45,000,000.00 -982,831.96 ----------------- ----------------- -59,564,107.41 5,692,967.08 =========== =========== 53 附注7.关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济性 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 业关系 质和类型 无锡庆丰集团有限公司 江苏无锡 控股公司 母公司 国有 温元圻 无锡庆丰集团进出口有限公司 江苏无锡 进出口业务 控股子公司 有限公司 陈伟芳 无锡庆发纺织有限公司 江苏无锡 纺织 控股子公司 有限公司 周天恩 无锡永发纺织有限公司 江苏无锡 纺织 控股子公司 合资公司 许鲁平 东台庆丰纺织有限公司 江苏东台 纺织 控股子公司 有限公司 徐俊兴 大丰庆丰纺织有限公司 江苏大丰 纺织 控股子公司 有限公司 徐俊兴 江苏海丰棉业有限公司 江苏射阳 纺织 控股子公司 有限公司 张锡松 射阳庆丰纺织有限公司 江苏射阳 纺织 控股子公司 有限公司 鲁季元 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位: 万元 企业名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 无锡庆丰集团有限公司 24983 24983 无锡庆丰集团进出口有限公司 500 500 无锡庆发纺织有限公司 1320 1680 3000 无锡永发纺织有限公司 美元346.20 美元346.20 东台庆丰纺织有限公司 1000 1000 大丰庆丰纺织有限公司 2000 1000 3000 江苏海丰棉业有限公司 500 500 射阳庆丰纺织有限公司 1200 1200 无锡庆发纺织有限公司于2004年4月由投资方同比例增资，注册资本由1320万元增加到3000万元。 大丰庆丰纺织有限公司于 2004年6月进行增资，注册资本由 2000万元增加到 3000万元，由另一股东 无锡永丰投资有限公司单方面增资，增资后，本公司持有股权比例从95%减至63.33%、无锡永丰投资有限 公司持有股权比例从5%增加至36.67%。 本公司本年度与射阳县呈明纺织有限公司共同投资设立射阳庆丰纺织有限公司，注册资本1200万元， 本公司出资1000万元，占注册资本的83.33%。 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位: 万元 企业名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 无锡庆丰集团有限公司 11447.12 11447.12 无锡庆丰集团进出口有限公司 475 475 无锡庆发纺织有限公司 1254 1596 2850 无锡永发纺织有限公司 1710 1710 东台庆丰纺织有限公司 950 950 大丰庆丰纺织有限公司 1900 1900 江苏海丰棉业有限公司 300 300 射阳庆丰纺织有限公司 1000 1000 54 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 上海锡丰国际贸易有限公司 同一母公司 无锡庆丰集团维新漂染有限公司 同一母公司 无锡锡信被服有限公司 同一母公司 无锡庆丰实业有限公司 同一母公司 无锡庆丰机电修造厂 同一母公司 无锡天元实业有限公司 同一母公司 无锡四棉纺织有限公司 同一母公司 大丰诚丰棉业有限公司 同一母公司 射阳兴丰棉业有限公司 同一母公司 5、关联方应收应付款项余额 单位: 万元 其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 无锡庆丰集团有限公司 134.97 无锡锡信被服有限公司 11.74 11.74 无锡庆丰实业有限公司 34.13 34.16 上海锡丰国际贸易有限公司 1,920 应收上海锡丰国际贸易有限公司1920万元的形成原因：系本公司于2003年4月以托管在闽发证券的国 债作抵押，向闽发证券借款3000万元，其中2000万元划入华泰证券有限责任公司无锡解放西路营业部，该 款项于2003年8月以上海锡丰国际贸易有限公司名义购买了19568手01004国债，并托管于闽发证券，2003年 12月从闽发证券汇入投资回报80万元。 应收账款 2004.12.31 2003.12.31 无锡锡信被服有限公司 24.39 24.39 无锡庆丰集团维新漂染有限公司 33.19 33.19 应收账款及其他应收款均不计利息、无抵押，且无固定还款期。 预付账款 2004.12.31 2003.12.31 大丰诚丰棉业有限公司 309.43 2,289.77 射阳兴丰棉业有限公司 1,298.91 3,505.64 江苏海丰棉业有限公司 1,495.74 2,500.00 其他应付款 2004.12.31 2003.12.31 无锡庆丰集团有限公司 - 2,153.02 无锡庆丰机电修造厂 50.34 98.61 55 6、关联方交易 单位:万元 1).销售货物 关联方 交易事项 2004年度 2003年度 无锡庆丰集团有限公司 辅料 4.24 45.46 无锡锡信被服有限公司 销售布 103.44 230.95 无锡庆丰机电修造厂 辅料 5.82 295.74 --------- --------- 113.50 572.15 2).采购货物 关联方 交易事项 2004年度 2003年度 无锡庆丰集团有限公司 布 0.49 22.96 无锡庆丰实业公司 原料、煤 48.41 16.79 无锡庆丰机电修造厂 修理、劳务 290.63 348.37 大丰诚丰棉业有限公司 棉花 1,382.32 射阳兴丰棉业有限公司 棉花 4,303.61 江苏海丰棉业有限公司 棉花 2,609.68 无锡四棉纺织有限公司 纱 1.35 92.90 ------------ --------- 8,636.49 481.02 对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致，无重大高于或低 于正常交易价格的情况。 7、本公司为关联方提供担保 被担保人 担保金额（万元） 担保事项 东台庆丰纺织有限公司 500 银行借款 无锡庆发纺织有限公司 1000 银行借款 大丰庆丰纺织有限公司 1500 银行借款 大丰庆丰纺织有限公司 500 银行承兑汇票 无锡天元实业有限公司 1080 银行借款 上述被担保人中无锡天元实业有限公司、大丰庆丰纺织有限公司资产负债率超过70%。 为无锡天元实业有限公司1080万元银行借款提供的担保，债权人已由中国银行变更为中国信达资产管理公司 南京办事处。 8、关联方为本公司提供担保 截止2004年12月31日无锡庆丰集团有限公司为本公司38,100万元银行借款提供了担保。 56 9、其他应披露的事项 1)为关联方提供水、电、汽等情况 单位：万元 关联方 交易事项 2004年度 2003年度 无锡庆丰集团有限公司 水、电、汽等 91.12 93.98 无锡锡信被服有限公司 水、电、汽等 7.32 8.43 无锡庆丰机电修造厂 水、电、汽等 10.17 20.92 无锡庆丰实业有限公司 水、电、汽等 1.03 0.89 -------- -------- 109.64 124.22 向关联方提供水、电、汽价格 单位 2004年度 2003年度 水 吨 3.00 2.50 电 度 0.50 0.50 汽 吨 100.00 90.00 2)本公司对无锡永丰投资有限公司投资200万，持股比例8%。 于2004年4月按账面价值转让给无锡庆丰集团 有限公司。 3)本公司与无锡庆丰集团有限公司签订土地租赁协议，每平方米土地租金20元，2004年度支付土地租赁费 88.64万元。 4)本公司与无锡庆丰集团有限公司签订房屋租赁协议，每平方米租赁费4.862元，2004年度支付房屋租赁费 84.00万元。 5)本公司与无锡庆丰集团有限公司签订综合服务协议，每年向该公司支付综合服务费用180万元。 附注8.或有事项 截止2004年12月31日，本公司为外单位1900万元人民币银行借款提供担保，明细列示如下： 被担保人 担保金额（万元） 担保银行 无锡市太极实业股份有限公司 400 无锡商业银行 无锡市太极实业股份有限公司 1500 交通银行无锡分行 附注9.承诺事项 无 附注10.资产负债表日后非调整事项 57 无 附注11.其他重要事项 1、非经常性损益明细表 项目 2004年度 2003年度 补贴收入 1,798,140.00 1,046,351.00 加：国债项目财政贴息 5,610,000.00 加：各项营业外收入 2,428,107.66 3,954,836.14 减：处理固定资产支出 160,146.75 减：其它营业外支出 263,794.24 867,369.78 减：上述损益所得税影响数 463,119.95 合 计 9,412,306.67 3,670,697.41 2、购买国债并托管于闽发证券相关事项 本公司分别于2003年4月15日、4月21日与闽发证券签署了总金额为15050万元的《国债托管协议》。合同 共两张，金额分别为10000万元（2003年第一期记账式国债）、5050万元（2003年第一期记账式国债），期限 均为一年，按照协议国债托管于闽发证券上海永嘉路营业部。2003年4月16日，本公司与闽发证券签署了一 份《国债抵押借款协议》。协议约定：闽发证券将本公司托管的10000万元国债中的3000万元通过国债回购的 方式转给本公司，本公司同意用3000万元国债作为抵押。同日，闽发证券按约将3000万元资金汇入本公司指定 账户，其中2000万元划入华泰证券有限责任公司无锡解放西路证券营业部，户名：锡丰国际，该款项于2003年 8月1日以“上海锡丰国际贸易有限公司”（无锡庆丰集团有限公司控股子公司）名义购买了19568手01004国债， 再次托管在闽发证券，同时以“上海锡丰国际贸易有限公司”名义与闽发证券签署了2000万元的《国债托管协 议》；另1000万元划入中国太平洋财产保险股份有限公司无锡中心支公司。 资金回收情况：闽发证券分别于2003年4月18日、2003年12月22日汇入投资回报245万元、280万元；2004 年4月30日本公司收到湘财证券有限责任公司上海营业部汇入款项1000万元，该款项系闽发证券委托上海金石资 产管理有限责任公司代还本公司款项（由于闽发证券公章已上交，未取得合法委托手续）；2004年5月收回中国 太平洋财产保险股份有限公司无锡中心支公司1000万元。 账务处理情况：至2004年12月31日短期投资余额为14977万元，计提投资跌价准备4598万元，其他应收款 -应收上海锡丰国际贸易有限公司1920万元，计提坏账准备96万元，其他应付款4445万元，其中应付闽发证券 3445万元、上海金石资产管理有限责任公司1000万元。 58