精达股份(600577)2003年年度报告

铜陵精达特种电磁线股份有限公司 ２００３ 年度报告 二 ００ 四年二月三日 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司独立董事黄速建先生因工作原因未出席董事会，全权委托董事刘力先 生代为行使权利。 本公司负责人董事长王世根先生、主管会计工作负责人及财务机构负责人财 务总监兼财务部经理储中京先生声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所审计，并出具了无保留意见的 审计报告。 2 目 录 一、 公司基本情况简介 二、 会计数据和业务数据摘要 三、 股本变动及股东情况 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理结构 六、 股东大会情况简介 七、 董事会报告 八、 监事会工作报告 九、 重要事项 十、 财务报告 十一、备查文件目录 3 一、公司基本情况简介 1、公司的法定名称及缩写 中文名称：铜陵精达特种电磁线股份有限公司 中文简称：精达股份 英文名称：TONGLING JINGDA SPECIAL MAGNET WIRE CO.,LTD. 2、公司法定代表人：王世根 3、公司董事会秘书：张天赢 联系地址：安徽铜陵市芜铜路（经济技术开发区内） 电 话：0562-2809086 传 真：0562-2809086 电子信箱：zqb@jingda.sina.net 4、公司注册地址：安徽铜陵市芜铜路（经济技术开发区内） 公司办公地址：安徽铜陵市芜铜路（经济技术开发区内） 邮政编码：244000 互联网网址：www.jingda..cn 电子信箱：zqb@jingda.sina.net 5、公司信息披露报纸：《中国证券报》 登载年度报告的网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：精达股份 股票代码：600577 7、其他有关资料 （1）公司首次注册日期：2000 年 7 月 12 日 公司首次注册地点：安徽省工商行政管理局 变更注册登记日期：2004 年 1 月 18 日 （2）企业法人营业执照注册号：3400001300176 （3）税务登记号码：34070071997253X （4）公司未流通股票的托管机构：中国证券登记有限责任公司上海分公司 （5）公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 办公地址：安徽合肥荣事达大道 100 号振兴大厦 8-10 层 4 二、会计数据和业务数据摘要 １、年度主要利润指标情况 合并报表 （单位：元） 利润总额 ３９，５１１，０８３．７３ 净利润 ２３，９７６，９４６．３２ 扣除非经常性损益后的净利润 ２５，１２３，９６７．５１ 主营业务利润 ８９，２９５，６０１．０８ 其他业务利润 －８７８，９８４．５９ 营业利润 ４０，４８４，８１８．８８ 投资收益 －７５９，０４８．９９ 补贴收入 营业外收支净额 －２１４，６８６．１６ 经营活动产生的现金流量净额 １３２，６５４，１８６．２２ 现金及现金等价物净增加额 ４５，１９２，０００．１９ 注：扣除非经常性损益的项目和涉及的金额： 项目 金额 罚款收入 １５６，０４９．７５ 其他 ２４，０８３．３３ 流动资产盈亏净额 ７５４，２７１．７８ 罚款支出 ８０，１５８．４８ 赞助支出 ２６５，０００．００ 其他 ４９，６６０．７６ 非经常性损益合计 －９６８，９５７．９４ 所得税影响数 １７８，０６３．２５ 当期净利润 ２３，９７６，９４６．３２ 扣除非经常性后净利润 ２５，１２３，９６７．５１ 5 ２、主要会计数据和财务数据 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 调整后 调整前 主营业务收入 ６９５，５２９，１０９．３０ ４２９，６８１，５２３．６９ ４２９，６８１，５２３．６９ ３１６，２７９，３９２．７７ 净利润（元） ２３，９７６，９４６．３２ ２１，３３０，３１１．４０ ２１，３３０，３１１．４０ １９，８４４，３３６．０９ 扣除非经常损益后的净利润（元） ２４，０８９，２２７．９８ ２０，７６５，８７０．５０ ２０，７６５，８７０．５０ １９，７８１，２４０．２９ 每股收益（元／股） ０．２２ ０．３６ ０．３６ ０．５０ 全面摊薄每股收益（元／股） ０．２２ ０．３６ ０．３６ ０．５０ 扣除非经常性损益后的每股收益（元／股） ０．２２ ０．３５ ０．３５ ０．４９ 每股经营活动产生的现金流量净额 １．２３ ０．３６ ０．３６ ０．８５ 全面摊薄净资产收益率（％） ８．２５％ ７．７９％ ７．９９％ ２９．１２％ 加权平均净资产收益率（％） ８．５１％ １７．０８％ １７．０８％ ３３．１４％ 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率（％） ８．５５％ １６．６３％ １６．６３％ ３３．０３％ 扣除非经常损益后的全面摊薄净资产收益率（％） ８．２９％ ７．６０％ ７．７７％ ２９．０２％ 总资产 ７１８，３０６，１６７．５１ ４７０，４９９，０９２．７３ ４７０，４９９，０９２．７３ ２３９，４７５，５７３．８６ 股东权益（不含少数股东权益）（元） ２９０，７４４，８１２．４５ ２７３，１１４，２８７．１１ ２６７，１１４，２８７．１１ ６８，１５６，５７４．７１ 每股净资产（元／股） ２．６９ ４．５５ ４．４５ １．７０ 调整后的每股净资产（元／股） ２．６９ ４．５４ ４．４４ １．７０ ３、报告期内股东权益变动情况 股东权益变化 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 现金股利 股东权益 期初数 ６０，０００，０００．００ １６４，２９９，０５８．７７ ８，３２８，６２４．３３ ２，３１６，２２２．８９ ３２，１７０，３８１．１２ ６，０００，０００．００ ２７３，１１４，２８７．１１ 本期增加 ４８，０００，０００．００ ９６，９５０．００ ３，３２６，６４７．７５ １，１９７，７８４．３４ ２３，９７６，９４６．３２ ７６，５９８，３２８．４１ 本期减少 ４８，０００，０００．００ ４，９６７，８０３．０７ ６，０００，０００．００ ５８，９６７，８０３．０７ 期末数 １０８，０００，０００．００ １１６，３９６，００８．７７ １１，６５５，２７２．０８ ３，５１４，００７．２３ ５１，１７９，５２４．３７ ０．００ ２９０，７４４，８１２．４５ 变动原因 资本公积增股本 转增股本 本年利润分配 本年利润分配 本年净利润增加 分配红利 本年净利润增加 ４、报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益 ２００３ 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.73 31.70 0.83 0.83 营业利润 13.93 14.37 0.38 0.38 净利润 8.25 8.51 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 8.29 8.55 0.22 0.22 6 三、股本变动及股东情况 １、股本变动情况表 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司股本结构如下： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增发 其 小 股 股 转股 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ４０，０００，０００ ３２，０００，０００ ７２，０００，０００ 其中：国家持有股份 境内法人股 ４０，０００，０００ ３２，０００，０００ ７２，０００，０００ 境外法人股 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ４０，０００，０００ ７２，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２０，０００，０００ １６，０００，０００ ３６，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２０，０００，０００ １６，０００，００ ３６，０００，０００ 三、股份总数 ６０，０００，０００ ４８，０００，０００ １０８，０００，０００ ２、股票发行与上市情况 根据中国证监会“证监发行字（２００２）８７ 号文”核准，本公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日首次向境内投资人发行每股面值一元人民币的 Ａ 股 ２０００ 万股，发行价格 为 ９．９０ 元。该部分股份已于 ２００２ 年 ９ 月 １１ 日在上海证券交易所正式挂牌上市 交易。发行后，公司总股本增加到 ６０００ 万股。 根据公司 ２００３ 年第一次临时股东大会决议，以公司总股本 ６０，０００，０００ 股为 基数，用资本公积金向全体股东按每 １０ 股转增 ８ 股的比例转增股本，本次转增 股 本 完 成 后 公 司 股 本 将 由 ６０，０００，０００ 股 増 至 １０８，０００，０００ 股。 其 中 新 增 １６，０００，０００ 股流通股于 ２００３ 年 １０ 月 ２１ 日上市流通。 除上述情况外，公司股份总数及结构未发生其他变动。 本公司无内部职工股。 ３、股东情况简介 （１）报告期末股东总数：截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 １２８８６ 户。 7 （２）主要股东包括前十名流通股股东持股情况（截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日） 序号 股 东 名 称 持股数量 所占比例 股份类别 １ 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 ６３，０００，０００ ５８．３３ 国有法人股 ２ 安徽省科技产业投资有限公司 ３，７８０，０００ ３．５０ 境内法人股 ３ 合肥高科技风险投资有限公司 ２，７００，０００ ２．５０ 境内法人股 ４ 北京中关村青年科技创业投资有限公司 １，８００，０００ １．６７ 境内法人股 ５ 铜陵皖中物资有限责任公司 ７２０，０００ ０．６７ 境内法人股 ６ 裕隆证券投资基金 ４１１，５８０ ０．３８ 社会公众股 ７ 朱红梅 ２６５，０８０ ０．２５ 社会公众股 ８ 陈继新 ２４９，８０３ ０．２３ 社会公众股 ９ 上海鹏欣建筑安装工程有限公司 １８５，４００ ０．１７ 社会公众股 １０ 邵培莲 １３５，２５０ ０．１３ 社会公众股 １１ 胡 巍 １１９，０００ ０．１１ 社会公众股 １２ 殷小玲 １０２，６００ ０．０９ 社会公众股 １３ 王兰香 １０２，５２０ ０．０９ 社会公众股 １４ 陈 力 ９８，３００ ０．０９ 社会公众股 １５ 赵钦廷 ９３，４２０ ０．０９ 社会公众股 注： ａ、持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东仅为铜陵精达铜材（集团）有限责 任公司，其所持股份为未上市流通的国有法人股，持股数量为 ６３００ 万股，占公 司发行后总股本的 ５８．３３％。报告期内其股份发生变动，变动原因是公司在报告 期内实施了公积金转增股本，其所持股份未发生质压、冻结情况。 ｂ、公司前 １０ 名股东及前十名流通股股东持股情况 公司国有法人股及境内法人股股东之间无关联关系，流通股股东之间关联关 系不详。 （３）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 法定代表人：何晓云 8 成立日期：１９９６ 年 ７ 月 ２ 日 注册资本：５０００ 万元 股权结构：安徽省铜陵市国有资产经营有限责任公司持有其 １００％股权 经营范围：铜管、铜杆及其它铜产品制造和销售，出口本企业自产产品及相 关技术，进口本企业生产和科研所需的原材料、机械设备、一起仪表、零配件及 相关技术，经营本企业的进料加工和“三来一补”业务，对高科技企业、民营企 业、房地产企业投资及资本运营。 精达集团公司自本公司设立到本期报告截止日，未从事任何生产活动。 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 王世根 男 51 董事长 2003.11.30-2006.11.29 0 0 杨新潮 男 50 副董事长 2003.11.30-2006.11.29 0 0 章延胜 男 35 董事、总经理 2003.11.30-2006.11.29 0 0 徐成春 男 37 董事、副总 2003.11.30-2006.11.29 0 0 何盛明 男 62 独立董事 2003.11.30-2006.11.29 0 0 刘 力 男 48 独立董事 2003.11.30-2006.11.29 0 0 黄速建 男 48 独立董事 2003.11.30-2006.11.29 0 0 夏 茂 男 37 董事 2003.11.30-2006.11.29 0 0 张天赢 男 40 董事、董秘 2003.11.30-2006.11.29 0 0 何晓云 女 48 监事会主席 2003.11.30-2006.11.29 0 0 张军强 男 27 监事 2003.11.30-2006.11.29 0 0 储 翔 男 33 监事 2003.11.30-2006.11.29 0 0 储中京 男 35 财务总监 2003.11.30-2006.11.29 0 0 ２、现任董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 股东单位名称 职 务 任期起止日期 何晓云 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 董事长 2001 年至今 王世根 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 党委书记、总经理 1996 年 7 月至今 杨新潮 安徽省科技产业投资有限公司 总经理 2003 年至今 夏 茂 合肥高科技风险投资有限公司 总经理 2000 年至今 ３、年度报酬情况 我公司除董事、监事津贴及董事长薪酬由公司股东大会决定，其他高管人员 由董事长、总经理确定。现任董事、监事和高级管理人员的在本公司领取的年度 报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等，不 含董事长 ２００３ 年绩效薪酬，董事长绩效薪酬方案由公司 ２００３ 年度股东大会审议） 情况如下： 年度报酬总额：５２１９３０ 金额最高的前三名董事的报酬总额为 ３１０９５７ 元。 10 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ２１３７４３ 元。 年度报酬在 ９－１３ 万元之间的有 ２ 人；在 ４－６ 万元之间的有 ３ 人；２－３ 万元之 间的有 ４ 人；６ 千元以下的有 １０ 人。（包括离任的 ３ 名独立董事、１ 名董事、２ 名监事） ４、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： （１）报告期内，公司第一届董事会和第一届监事会任期到期，经公司 ２００３ 年第二次临时股东大会选举产生了公司第二届董事会和第二届监事会，原独立董 事胡壮麒、李明发、蒋义宏、董事张金柱、监事周建龙、王强等四人因任期届满 离任。 （２）报告期内，因公司董事会换届，原总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员被公司第二届董事会重新聘任。 5、公司员工情况 (1)员工专业结构 专业结构 人数 比例 技术人员 ８７ ２１．７％ 管理人员 ３２ ８．０％ 销售人员 ９ ２．２％ 生产人员 273 68.1% 合计 401 100% （２）员工受教育程度 文化程度 人数 比例 大专学历以上 81 ２０．２％ 中专、中技、高中 287 ７１．６％ 高中以下 33 ８．２％ 合计 401 100% （3）上述人员不包括控股子公司人员。 11 五、公司治理结构 １、公司严格按着《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制订了《公 司章程》、 《股东大会条例》、 《董事会工作条例》、《监事会工作条例》及《总经理 工作条例》。这些规章符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，公司治 理情况如下： （１）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，充分行使自己的职权；公司章程明确了对董事会的授权；公司制订了 《股东大会条例》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东 大会，使股东充分行使表决权；尽可能避免关联交易，将关联交易减少到最低限 度。 （２）关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业 务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经营管理的职能部门能够独立运作； 公司董事长与控股股东董事长分设；公司经理、财务总监、董事会秘书等高级管 理人员均在本公司领取报酬。 （３）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事， 并按中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见（征求意见稿）》 要求，在 ２００１ 年 ７ 月选举了三名独立董事，董事会的人数和人员构成符合法律、 法规的要求；公司董事会按照《董事会工作条例》开展工作，各位董事以认真负 责的态度出席公司董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉相关法律法规， 了解董事的权利、义务和责任，正确行使权利。在第一届董事会任期届满时，在 特派办和交易所的关注下，公司及时地选举产生了新一届董事会。 （４）关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要 求；公司监事会按照法律法规和《监事会工作条例》积极开展工作，全体监事认 真履行职责，对公司重大事项、财务以及董事、经理和其他高管人员实行合法监 督。 （５）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董 事、经理和其他高管人员的绩效评价标准和激励约束机制；经理人聘任公开、透 明，符合法律法规的规定和公司利益的要求。 （６）关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披工作，接待股东、投 资者的来访和咨询；根据有关规定制订了《信息披露制度》，能够真实、准确、 及时、完整地披露有关信息；及时准确地向证监会派出机构报告有关情况。 ２、独立董事履行职责情况 公司在设立时就建立了独立董事制度。公司新一届董事会独立董事人数达到 中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定 独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积 极参加公司董事会和股东大会，为公司的长远发展和管理出谋划策，对公司的关 联交易等重大事项发表了专业性意见，为董事会科学客观决策起到积极的作用。 12 六、股东大会情况简介 本报告期内公司共召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会。 1、2002 年度股东大会情况 2003 年 2 月 25 日，公司发出了召开 2002 年度股东大会的通知，通知明确 了会议召开的时间、地点及会议议程。 2003 年 4 月 19 日在本公司二楼会议室召开了 2002 年度股东大会。出席会 议的股东代表 5 人，代表 4000 万股本，占公司总股本的 66.67%。符合《公司法》 及公司章程的规定，公司董事、监事和高级管理人员出席了本次会议，安徽安泰 达律师事务所律师潘平列席了会议。会议由王世根董事长主持。大会审议并表决 通过了下列决议： （1）审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告； （2）审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告； （3）审议通过了公司 2002 年度财务决算报告和 2003 年财务预算报告； （4）审议通过了公司 2002 年度利润分配方案； （5）审议通过了公司《2002 年度报告》 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 22 日《中国证券报》上。 2、2003 年第一次临时股东大会 2003 年 8 月 26 日公司在《中国证券报》上刊登了关于召开公司 2003 年第 一次临时股东大会的公告，公布了会议召开的时间、地点及会议议程等事项。 2003 年 9 月 27 日上午 9 时公司 2003 年第一次临时股东大会在合肥市安徽 省科技产业投资有限公司会议室召开。出席会议的股东代表 5 人，代表股份 4000 万股，占本公司股份总数的 66.67%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 会议由公司董事长王世根先生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员出席了 会议。经大会认真审议，并以记名投票表决方式通过了以下决议： 审议通过了《2003 年中期利润分配及资本公积金转增股本议案》。 上述股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 30 日《中国证券报》上。 3、2003 年第二次临时股东大会 2003 年 10 月 29 日公司在《中国证券报》上刊登了关于召开公司 2003 年第 二次临时股东大会的公告，公布了会议召开的时间、地点及会议议程等事项。 2003 年 11 月 29 日上午 9 时公司 2003 年第一次临时股东大会在公司会议室 召开。出席会议的股东代表 5 人，代表股份 7020 万股，占本公司股份总数的 65%， 符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司董事长王世根先生主持，公 司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议。经大会认真审议，并以记名投票 表决方式通过了以下决议： 1、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 13 2、选举产生了公司第二届董事会； 3、选举产生了公司第二届监事会。 上述股东大会决议公告刊登在 2003 年 12 月 2 日《中国证券报》上。 14 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司经营范围是：漆包电磁线、裸铜线、电线电缆制造、销售。 （2）经营状况 2003 年是公司股票发行上市后的第一个完整会计年度，也是公司发展过程中 的重要一年。上半年产品降价、下半年主要原料大幅度、快速上涨，对公司经营 效益产生了极为不利的影响。公司抓住市场需求量增加的契机，利用募集资金扩 大特种电磁线生产能力，产品产销量大幅度提高，继续保持行业领先地位。 为了公司今后的长期发展和经济效益的稳定增长，彻底规避主要原材料价格 波动对公司收益产生的影响，公司与客户进行了长期认真地协商，调整了公司产 品的定价方式，把铜价从产品价格中分离出来，铜价随行就市，加工费相对稳定。 与美国里亚电磁线公司在广东合资建设电磁线生产公司建设进展顺利，在生 产工艺技术、产品开发、质量管理和成本控制等方面开展的合作进一步深入，合 作范围将进一步拓宽。 由于公司利润对主要原材料价格、产品售价高度敏感，虽然 2003 年特种电 磁线产销量比去年有较大幅度增长，但利润增长速度低于产销量的增长速度。 公司全年共完成特种漆包电磁线产量 ２６，３９９．４３ 吨，销量 ２６，７６９．７１ 吨，实 现销售收入 ６９，５５２ 万元，主营业务利润为 ８，９３０ 万元，净利润 ２，３９７．６９ 万元， 产品产量、产品销量、销售收入、主营业务利润和净利润分别比上年增长 ４４．８０％、 ５８．６０％、６１．８７％、１６．３６％，１２．４１％。 ① 主营业务产品构成情况： 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 漆包线 608,872,334.58 526,858,345.62 13.47% 微细线 10,780,978.23 10,427,284.89 3.28% 裸铜线 38,198,658.60 31,729,641.43 16.94% 束绞线 2,183,781.89 1,780,873.60 18.45% 毛细铜管 3,396,002.91 2,983,603.11 12.14% 无氧铜杆 32,097,353.09 30,991,465.26 3.45% 15 ②占主营业务收入 １０％以上的主要产品： 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（％） 漆包线 ６０８，８７２，３３４．５８ ５２６，８５８，３４５．６２ １３．４７％ ２、技术改造项目实施情况 本年度使用募集资金实施了“年产 ５０００ 吨变频电机用抗电晕电磁线”项目， 该项目已完成投资 ４，３８７ 万元。 ３、报告期内公司主营业务及其结构未发生大的变化，因此对本期的经营业 绩未产生实质性影响。 （二）公司主要控股子公司及参股子公司的经营情况及经营业绩 １、铜陵精工特种漆包线有限公司。该公司注册资本 １９７０ 万元，本公司占 ７０％，投资 １３７９ 万元。２００３ 年 １２ 月 ３１ 日总资产 ６，８２８ 万元，净资产 ４，０１８ 万 元。主要业务为：特种漆包铜圆电磁线制造、销售。报告期内，该公司实现净利 润 ８８７ 万元。 ２、精达里亚是于 ２００２ 年 ９ 月经外经贸粤南合资证字（２００２）００２０ 号文批 准成立的中外合资企业，初始注册资本 ５４８．６０ 万美元， ２００３ 年 ９ 月 ３ 日精达 里亚公司第三次董事会决定增加注册资本 ２８０ 万美元，变更后公司注册资本为 ８２８．６０ 万美元。精达里亚位于广东省南海市大沥区长虹岭工业园，主要从事特 种漆包线的生产、销售，法定代表人：王世根。２００３ 年 １２ 月 ３１ 日总资产 １１，０９７ 万元，净资产 ６，７４１ 万元。报告期内，该公司实现净利润－１１９ 万元。 ３、精正束绞线有限责任公司，注册资本 １１００ 万元人民币，本公司持有精正 公司 ９７．２７％股权。经营范围：束绞线、毛细铜管、漆包电磁线制造销售。注册 地址：铜陵市经济技术开发区。法定代表人：王世根。２００３ 年 １２ 月 ３１ 日总资 产 ３，０４２ 万元，净资产 １，３１４ 万元。报告期内，该公司实现净利润 １２０ 万元。 （三）主要供应商、客户情况： １、２００３ 年，公司前五名供应商依次是：南京华新电线电缆有限公司、常州 金源铜业有限公司、铜陵西瓦绝缘材料有限公司、铜陵金隆铜业有限公司，宜兴 市诚峰铜线材有限公司。向前五名供应商合计的采购金额 ６５，６６６ 万元，占年度 采购总额的 ９６．６０％。 ２、２００３ 年，公司前五名客户依次是：上海日立电器有限公司、广东美芝制 冷设备有限公司、沈阳华润三洋压缩机有限公司、广州冷机股份有限公司、北京 恩不拉科雪花压缩机有限公司。向前五名客户销售额合计 ２８，５２４ 万元，占公司 向电磁线客户销售总额的 ４１．０１％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 16 ２００３ 年，家电产品的市场大战继续上演；家电生产企业要求原材料生产企业 的产品降价的压力和电磁线行业内部竟争局面依然存在；电磁线生产原材料的大 幅度涨价压缩了公司的利润空间。 为了维护全体股东的利益和公司在资本市场的形象，公司在以下几方面采取 了相应对策： 加强财务预算的管理和考核，确保完成全年各项经济指标；扩大生产规模， 降低单位成本，以规模优势取得竞争优势；加强主要原材料、包装物的采购管理， 降低材料成本；采取加工费与电解铜价格分离的原则确定电磁线产品价格，减少 电解铜价格波动的影响；努力开发新客户和新市场，增加销量，降低库存；加强 质量控制，提高投入产出率。 （五）公司投资情况 本报告期内公司实际投资 ８，９９３ 万元，其中使用募集资金 ４，３８７ 万元全部用 于投资“年产 ５０００ 吨变频电机用抗电晕电磁线”项目。 １、募集资金使用情况 公司股票于 ２００２ 年 ９ 月 １１ 日成功上市，共募集资金 １８，４２０．４５ 万元，拟投 向三个项目，共需使用募集资金 １６，２３４ 万元，其余 ２１８６．４５ 万元用于补充流动 资金。其中“年产 ３０００ 吨汽车电器用耐高温漆包线”项目变更为对外投资， “年 产 ６０００ 吨自润滑漆包线及 ２０００ 吨无氟漆包线”项目已竣工验收。 截止本年度末，累计使用募集资金 １２４７８．４５ 万元，为全部募集资金的 ６７．７％， 剩余 ５９４２ 万元均存于银行专户。 本年母公司使用募集资金 ４，３８７ 万元用于投资“年产 ５０００ 吨变频电机用抗 电晕电磁线”项目。子公司精达里亚公司使用募集资金 ３１７８ 万元。 17 （1）募集资金时承诺投资项目情况 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 ４，３８７ 募集资金总额 １８，４２０．４５ 万元 已累计使用募集资金总额 １０，２９２ 是否变 产生收益金 是否符合计划进度 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 更项目 额 和预计收益 年产 ６０００ 吨自润滑漆 符合计划进度，未 包线及 ２０００ 吨无氟漆 ２６８４ 万元 否 ２，７２７ 万元 ２，６９１ 万元 达预期收益 包线项目 年产 ５０００ 吨变频电机 符合计划进度，未 １０５３８ 万元 否 ４，３８７ 万元 — 用抗电晕电磁线项目 投产 年产 ３０００ 吨汽车电器 符合计划进度，未 ３０１２ 万元 是 ３，１７８ 万元 －１１９ 万元 用耐高温漆包线项目 达产 合 计 １６，２３４ 万元 — １０，２９２ 万元 ２，５７２ 万元 — 未 达 到 计 划 进 度 和 收 年产 ６０００ 吨自润滑漆包线及 ２０００ 吨无氟漆包线项目，铜价上涨及产品售 益 的 说 明 （ 分 具 体 项 价下浮，未达预期收益。年产 ３０００ 吨汽车电器用耐高温漆包线项目尚未 目） 达产，未达预期收益。 （2）变更项目情况已在 2002 年度报告中披露。 ２、非募集资金投资情况 （１）子公司精工公司自筹资金 ８６６ 万元实施漆包线扩产计划； （２）子公司精正公司自筹资金 ３６２ 万元实施裸线扩产计划； （３）子公司精达里亚公司自筹资金 ２００ 万元实施扩产。 ３、本年度对外投资总额 ４４２ 万元，其中使用资金 ４４２ 万元。 根据 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日公司与安徽省企业技术开发投资有限公司签定的股权 转让合同，公司受让安徽省企业技术开发投资有限公司持有的顶科公司 １５％的股 权，购买价格为人民币 ４４２ 万元，截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日公司累计投资 １，２６６ 万元，占该公司注册资本的 ４５％。 18 （六）财务状况及经营情况 １、经营成果分析 项目 2003 年 1－12 月 2002 年 1－12 月 金额（元） 金额（元） 主营业务收入 ６９５，５２９，１０９．３０ ４２９，６８１，５２３．６９ ６１．８７％ 主营业务利润 ８９，２９５，６０１．０８ ７６，７４１，１４７．７５ １６．３６％ 其他业务利润 －８７８，９８４．５９ －２，４９５，９８３．７６ －６４．７８％ 营业费用 １６，００８，５９６．８５ １４，７１５，２１８．７６ ８．７９％ 管理费用 ２３，３３６，０２０．２０ １５，０９９，８１７．６８ ５４．５５％ 财务费用 ８，５８７，１８０．５６ １０，００９，４６９．５９ －１４．２１％ 投资收益 －７５９，０４８．９９ －６３８，２２７．７９ １８．９３％ 营业外收支净额 －２１４，６８６．１６ １８６，９０６．６５ ２１４．８６％ 利润总额 ３９，５１１，０８３．７３ ３３，９６９，３３６．８２ １６．３１％ 净利润 ２３，９７６，９４６．３２ ２１，３３０，３１１．４０ １２．４１％ 现金及现金等价物净增加额 ４５，１９２，０００．１９ １０５，６７４，８９２．６５ －５７．２３％ 注：①主营业务收入本期比上年同期增长 ６１．８７％，主要原因是漆包线销售量 增加所致； ②主营业务利润本期比去年同期增长 １６．３６％，主要原因是本公司漆包线销售 量增加和通过内部挖潜降低成本所致； ③其他业务利润本期与去年同期相比降低 ６４．７８％，主要原因是提高了投入产 出率，同时以物抵款交易减少所致； ④营业费用本期比上年同期增长 ８．７９％，主要原因是销量增加导致运费增加 所致； ⑤管理费用本期比上年同期增长 ５４．５５％，主要是公司计提坏账准备和流动资 产盘亏所致； ⑥营业外收支净额本期比上年同期增长 ２１４．８６％，主要是公司因非典而对医 疗部门的捐赠支出； ⑦利润总额本期比去年同期增长 １６．３１％，主要原因是公司销量增加、提高投 入产出率，降低成本所致，但同时由于下半年铜价上涨及及控股子公司精达里亚 公司及参股子公司顶科公司亏损的影响，使的利润增幅不大； ⑧现金及现金等价物净增加额本期比去年同期降低 ５７．２３％，主要原因是公司 实施募集资金项目所致。 19 ２、公司财务状况分析 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金额（元） 金额（元） 增减比例 总资产 ７１８，３０６，１６７．５１ ４７０，４９９，０９２．７３ ５２．６７％ 应收票据 ４７，３７２，３４１．４５ ３１，０８９，８４０．００ ５２．３７％ 应收账款 １５９，６２５，６０３．８７ ６９，７７３，０６８．３７ １２８．７８％ 其他应收款 ７，６８９，９４９．５６ ４，３９１，４４９．９７ ７５．１１％ 存货 ９２，４５８，０８５．５３ ８９，４７８，４１０．４４ ３．３３％ 予付帐款 ３，８５９，４３７．９１ ６，３０９，８０３．７６ －３８．８３％ 长期投资 １６，８６７，９４３．２７ ６，９８６，４３５．９０ １４１．４４％ 固定资产 ２１８，７９０，５２７．２１ １３６，７６３，６１４．１７ ５９．９８％ 无形资产 １０，２８３，９４６．４６ ９，４０１，７５０．４７ ９．３８％ 长期待摊费用 ０．００ ４４，１０７．３１ －１００．００％ 短期借款 ３１，０００，０００．００ ９，２５０，０００．００ ２３５．１４％ 应付票据 ２５０，４４８，１０３．１８ ７８，３９４，５３４．０６ ２１９．４７％ 应付账款 ３７，４３６，８６０．１７ １９，４３１，５２５．９２ ９２．６６％ 预收账款 １，７９６，５８５．７７ ７６８，４０６．２４ １３３．８１％ 应付工资 ２，１６８，２３４．９９ １，２１３，７０３．３９ ７８．６５％ 应交税金 ４，１３５，４３７．９０ －３３５，４０２．６０ １３３２．９８％ 其他应交款 １３２，２４７．２２ １２，８７１．６６ ９２７．４３％ 其他应付款 ７，３９９，６６４．５０ ５，８０４，７６８．７７ ２７．４８％ 预提费用 ２，４５０，６５２．２７ ５３４，３２４．４１ ３５８．６５％ 股东权益 ２９０，７４４，８１２．４５ ２７３，１１４，２８７．１１ ６．４６％ 注：①总资产本期比上年同期增长 ５２．６７％，主要原因是公司流动资产和固定 资产增加所致； ②应收票据本期比上年同期增长 ５２．３７％，主要原因是公司漆包线销量增加和 通过开具应付票据减少应收票据贴现所致； ③应收账款本期比上年同期增长 １２８．７８％，主要原因是公司销售量和销售收 入增长所致； ④其他应收款本期比上年同期增长 ７５．１１％，主要是本公司 ２００３ 年度借款 ３８５．３ 万元给联营企业— 顶科公司周转使用以及本公司筹备铝线项目拨款 ２３６．５０ 万元所致； ⑤予付帐款本期比上年同期降低 ３８．８３％，主要原因是系公司本期与主要原材 料供应商通过协商，将结算方式较多的由现款交易改为远期汇票交易所致； ⑥长期投资本期比上年同期增长 １４１．４４％，主要原因是主要是公司本期新增 对顶科公司投资及购买子公司所致； ⑦固定资产本期比上年同期增长 ５９．９８％，主要是本公司募股资金项目年产 ４０００ 吨汽车电器耐用高温漆包线工程完工转入固定资产和本公司购买的子公司 精正公司固定资产转入所致； 20 ⑧短期借款本期比上年同期增长 ２３５．１４％，主要原因是增加借款所致； ⑨应付票据本期比上年同期增长 ２１９．４７％，主要原因是产量增加导致采购量 增加以及公司为减少利息支出增加了应付票据的开票金额； ⑩应付账款本期比上年同期增长 ９２．６６％，主要是本公司生产规摸扩大，采购 量增大所致； １１预收账款本期比上年同期增长 １３３．８１％，主要是受铜期货市场价格上涨影 ○ 响，客户预付的铜款相应增加所致； １２应付工资本期比上年同期增长 ７８．６５％，主要原因是计提效益工资所致； ○ １３应交税金和其他应交款本期比上年同期分别增长 １３３２．９８％和 ９２７．４３％，主 ○ 要原因是应交增值税缓交和所得税纳税调整所致； １４预提费用本期比上年同期增长 ３５８．６５％，主要是计提的电费和因运费抵扣 ○ 管理方式改变而未结算的 ２００３ 年 １２ 月运费所致； （七）新年度的经营计划 １、经营计划：主要产品电磁线产销量 ３３５００ 吨（包括控股子公司），全公司 （含子公司）实现销售收入 １１５，０００ 万元。 2、主要策略 （１）在加快扩大生产规模的同时加大市场开发力度，开发资信等级高、发 展前景好的用户，优化用户结构，淘汰劣质用户，规避坏帐的风险。确保新增产 能顺利达产，充分发挥规模效益，降低单位产品成本，提高公司市场竞争能力。 （２）以利润为中心，加强财务预算执行和考核，严格控制各类原辅材料采 购和运输价格，减少各项费用支出，降低生产经营成本。 （３）调整产品结构，拓宽产品应用领域，减低家电行业季节性影响，保证 全年均衡生产。 （４）以质量管理为主线，提高产品质量和企业形象。持续发挥 ＩＳＯ９００１、 ＱＳ９０００ 质量体系及 ５Ｓ 在公司管理中的作用；加强与用户和美国里亚公司的技术 交流，添置必要的检测手段，重点解决突出的质量和技术难题，提高产品的投入 产出率；着手准备 ＩＳＯ１４００１ 与 ＯＨＳＡＳ１８０００ 的认证，增强企业环境管理，提高企 业形象和改善工作环境，提高公司在国内漆包线市场的竞争力及企业形象，取得 国际贸易的通行证。 （５）加强人力资源管理，提高工作效率。通过灵活的用人机制、合理的薪 酬制度及激励政策来吸引人才，激发员工的积极性和创造性。 （八）董事会日常工作 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）２００３ 年 ２ 月 ２３ 日公司召开了第一届董事会第八次会议。会议通过了以 下议案和事项： 21 ①公司 ２００２ 年度总经理工作报告； ②公司 ２００２ 年度董事会工作报告； ③公司 ２００２ 年度报告正文及摘要； ④公司 ２００２ 年度财务报告及 ２００３ 年度财务预算报告； ⑤公司 ２００２ 年度利润分配的预案； ⑥公司 ２００３ 年投资计划； ⑦审议批准了收购安徽省企业技术开发投资有限责任公司所持有的铜陵顶 科镀锡线有限公司 １５％股权的预案； ⑧审议批准了收购铜陵精正束绞线有限公司 ９５％股权的预案；主要经营目标 及分解方案； 本次董事会决议内容刊登在 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日的《中国证券报》上。 （２）２００３ 年 ４ 月 １９ 日在公司召开了第一届董事会第九次会议。会议专题审 议并通过了本公司《２００３ 年第一季度报告》。 本次董事会仅专题审议并通过了公司《２００３ 年第一季度报告》，董事会决议 未公告，《２００３ 年第一季度报告》刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日的《中国证券报》上。 （３）２００３ 年 ８ 月 ２４ 日公司召开了第一届董事会第十次会议。会议审议并通 过了以下议案： ①公司 ２００３ 年半年度报告及半年度报告摘要； ②公司 ２００３ 年中期利润分配及资本公积金转增股本预案； 本次董事会决议内容刊登在 ２００３ 年 ８ 月 ２６ 日的《中国证券报》上。 （４）２００３ 年 １０ 月 ２７ 日公司召开了第一届董事会第十一次会议。会议审议 并通过了以下议案和事项： ①审议通过了公司 ２００３ 年第三季度报告； ②审议通过了公司第二届董事会候选人名单； ③审议通过了关于修改公司章程的议案。 （５）２００３ 年 １１ 月 ２９ 日公司召开了第二届董事会第一次会议。会议审议并 通过了以下议案和事项： ①选举王世根先生为公司董事长；选举杨新潮先生为公司副董事长。 ②审议通过了《关于聘任公司部分高管人员的议案》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 （１）根据 ２００２ 年度股东大会决议：２００２ 年度利润分配方案为：以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本 ６０，０００，０００ 股计算，按每 １０ 股派发现金红利 １ 元人民币 （含税），共计 ６，０００，０００ 元，尚余可分配利润 ３６４６．７３ 万元结转下一年度。该 分配方案在股东大会规定的期限内实施完成。 22 （2）根据 2003 年第一次临时股东大会通过的《2003 年中期利润分配及资 本公积金转增股本议案》，以公司总股本 60,000,000 股为基数，用资本公积金向 全体股东按每 10 股转增 8 股的比例转增股本，本次转增股本完成后公司股本将 由 60,000,000 股増至 108,000,000 股。该方案已于 2003 年 10 月 21 日实施完成。 （3）根据 2003 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议 案》，将修改后的公司章程报安徽省工商行政管理局备案，并办理了公司营业执 照的变更手续，公司注册资本由 6000 万元增加到 10800 万元。该次股东大会选 举产生的公司第二届董事会于 2003 年 11 月 29 日召开了第一次会议，选举产生 公司董事长和副董事长，聘用了部分高管人员。 ３、２００３ 年度利润分配预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 2,278.43 万元， 按 10%提取法定盈余公积金 227.84 万元和按 5%提取法定公益金 113.92 万元后， 加上年初未分配利润 3,676.73 万元，合计可供股东分配的利润为 5,583.40 万元。 根据公司第二届董事会第二次会议决议，不进行利润分配和资本公积金转增 股本。该分配预案需经公司股东大会审议通过。 （九）其他披露事项 安徽华普会计师事务所就公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说 明： 铜陵精达特种电磁线股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对铜陵精达特种电磁线股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分 配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表进行 了审计，并出具了无保留意见审计报告华普审字[2004]0110 号。在为贵公司 2003 年财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司与关 联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来 及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公 司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是根据中 国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参 照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、 截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司和纳入合并会计报表范围的子公 司与控股股东及其他关联方资金往来情况 23 资金占 资金占用 期初资金占 当期累计资 当期累计资 期末资金占 占用 占用 用方名 会计科目 方与贵公 用余额 金占用额 金偿还额 用余额 方式 原因 称 司的关系 铜陵精达 铜材（集 2,635,961.56 40,891,422.16 46,226,746.16 -2,699,362.44 其他应付款 往来款 未结算 母公司 团）有限公 司 铜陵精达 同受母公 供销有限 1,528,174.65 5,795,045.87 2,693,783.94 4,629,436.58 应收账款 往来款 未结算 司控制 责任公司 铜陵顶科 联营企业同 镀锡铜线 — 3,853,000.00 — 3,853,000.00 其他应收款 借款 未归还 一董事长 有限公司 铜 陵 顶 科 镀 锡 联营企业、同 — 5,864,894.67 3,985,646.43 1,879,248.24 预付账款 购货款 未结算 铜 线 有 一董事长 限公司 铜 陵 顶 科 镀 锡 联营企业、同 3,506,159.50 3,716,232.00 5,611,055.00 1,611,336.50 应收账款 销货款 未结算 铜 线 有 一董事长 限公司 其中： （一）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方 垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况。 （二）贵公司及纳入合并会计报表的子公司无偿地拆借公司的资金给控股股 东及其他关联方使用情况如下： 被垫支 期初垫支 当期累计垫 当期累计垫 期末垫支 会计 垫支 垫支 被垫支方与 方名称 资金余额 支发生额 支偿还额 资金余额 科目 方式 原因 贵公司的关系 铜陵顶科 其他应 联营企业、同一 镀锡铜线 — 3,853,000.00 — 3,853,000.00 现金 借款 收款 董事长 有限公司 （三）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在通过银行或非银行金融机 构向关联方提供委托贷款情况。 （四）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在委托控股股东及其他关联 方进行投资活动情况。 （五）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方 开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况。 （六）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在代控股股东及其他关联方 偿还债务情况。 （七）无中国证监会认定的其他方式。 二、截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司及纳入合并会计报表范围的子公司不 24 存在为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供 担保情况。 三、无其他需说明事项 （十）公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的 专项说明及独立意见 根据证监发［２００３］ ５６ 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》的规定，我们本着实事求是的态度，对铜陵精达特种 电磁线股份有限公司对外担保的情况进行了核查和落实，现说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程有关规定，严格控制对外担保，截 至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止公司及纳入合并会计报表范围的子公司不存在为控股股 东及公司持股 ５０％以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 25 八、监事会报告 １、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开 ２ 次会议，主要内容如下： （１）第一届监事会第六次会议于 ２００３ 年 ２ 月 ２３ 日召开。会议经过认真讨 论通过了以下决议： ａ、审议通过了《２００２ 年度监事会工作报告》； ｂ、审议通过了 ２００２ 年度报告正文及摘要； ｃ。审议通过了《收购安徽省企业技术开发公司所持有的铜陵顶科镀锡线有 限公司 １５％股权的预案》； ｄ、审议通过了《收购铜陵精正束绞线有限公司 ９５％股权的预案》。 本次会议决议刊登在 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日《中国证券报》上。 （２）第一届监事会第七次会议于 ２００３ 年 ８ 月 ２４ 日召开。会议审议通过了 如下事项： ａ、公司 ２００３ 年半年度报告及半年度报告摘要； ｂ、公司 ２００３ 年中期利润分配及资本公积金度转增股本的预案； 本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ８ 月 ２７ 日《中国证券报》上。 ２、监事会对 ２００３ 年公司有关事项的独立意见 （１）公司依法运作情况 公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、经理执行 公司职务时勤勉尽职，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务的情况。 在报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督检查，认真审 核财务报表，及时了解财务信息。监事会认为，公司财务制度健全，运作规范， 会计师事务所对 ２００３ 年财务报告出具的审计意见及所涉及的事项，真实地反映 了公司的财务状况和经营成果。 （３）公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 （４）监事会认为关联交易严格按照合理合法和“三公”的原则进行，没有 损害上市公司利益，无内幕交易行为。 26 九、重要事项 １、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、收购及出售资产、吸收合并事项 （１）根据公司第一届董事会第八次会议，公司以 ４４２ 万元收购安徽省企业 技术开发投资有限责任公司所持有的铜陵顶科镀锡线有限公司 １５％的股权，该项 收购于 ２００３ 年 ３ 月完成。公司对顶科公司的出资增加到 １２６５ 万元，比例上升为 ４５％。因该项投资额较小，对公司业务、管理层稳定的影响不大。２００３ 年，顶科 公司实现净利润为－９３．７ 万元，对公司的投资收益有所较小影响。 （２）根据公司第一届董事会第八次会议，公司以 １３００ 万元收购铜陵精正束 绞线有限公司 ９５％的股权，收购于 ２００３ 年 ４ 月完成。在此之后，公司追加投资 ５００ 万元，对精正公司的投资比例上升为 ９７．３％。因该项投资较小，对公司经营、 管理和效益影响较小。 ３、、本年度公司无重大关联交易事项。 ４、本年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产、重大担保、委托他人进行现金资产管理事项。 ５、本公司及持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 ６、公司聘任、解聘会计师事务所情况 本公司在报告期内继续聘请安徽华普会计师事务所为本公司常年审计机构。 该事务所自 ２０００ 年起为本公司提供审计服务。根据业务约定书，本年度共计支 付审计费用为 ２０．８ 万元。 ７、公司、董事会及董事在本年度未有受中国证监会稽查、中国证监会处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 27 十、财务报告 １、审计意见 本公司财务报告经安徽华普会计师事务所审计，出具了无保留意见审计报告 （华普审字［２００４］０１１０ 号）。 审 计 报 告 华普审字［２００４］０１１０ 号 铜陵精达特种电磁线股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的铜陵精达特种电磁线股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００３ 年度的利润及利润分配表和合并利润及合并 利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００３ 年度的经营成果和 现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：陈媛媛 中国·合肥 中国注册会计师：方长顺 2004 年 1 月 30 日 28 ２、 会 计 报 表 （ 附 后 ） ３、 ２００３ 年 度 会 计 报 表 附 注 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 ２００３ 年度会计报表附注 一、公司基本情况 铜陵精达特种电磁线股份有限公司（以下简称“本公司”、“股份公司”或“公司”）是 经安徽省体改委皖体改函字［２０００］６２ 号文批准，由铜陵精达铜材（集团）有限责任公司（以 下简称“集团公司”）作为主发起人，以其生产经营性净资产为发起股本，并联合安徽省科 技产业投资有限公司、合肥市高科技风险投资有限公司、北京中关村青年科技创业投资有限 公司、铜陵市皖中物资有限责任公司四家发起人共同发起设立的股份有限公司，取得安徽省 人民政府皖府股字［２０００］第 ２４ 号批准证书，于 ２０００ 年 ７ 月 １２ 日在安徽省工商行政管理局 注册登记，领取注册号为 ３４００００１３００１７６ 的企业法人营业执照，注册资本 ４０００ 万元。２００２ 年 ８ 月经中国证监会证监发字［２００２］８７ 号文件核准向社会公开发行 ２０００ 万股人民币普通 股，９ 月 １１ 日在上海证券交易所挂牌上市，并于 ２００２ 年 ９ 月办理了工商变更登记，变更后 的注册资本为 ６０００ 万元。经公司 ２００３ 年第一次临时股东大会决议，以 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日总 股本 ６０００ 万股为基数，用资本公积向全体股东按每 １０ 股转增 ８ 股的比例转增股本，本次转 增股本后，公司股本由 ６０００ 万股增至 １０８００ 万股，注册资本由 ６０００ 万元变更为 １０８００ 万元。 目前，公司正在办理注册资本的变更登记。本公司为国家科技部认定的 ２０００ 年重点高新技 术企业，国家重点技术改造项目承担单位。主要从事漆包电磁线、裸铜线、电线电缆及拉丝 模具制造、销售和相关技术的进口、进料加工以及“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、公司执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 会计年度采用公历年度，即自 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 29 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 ５、外币业务的折算 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按 期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于与生产经营活动相关的计入当期损益；属于筹建 期间的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产相关而且在其达到预定可使用状态前发生的 有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 ７、坏账的核算方法 （１）坏账损失的确认标准：因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回，或 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能 履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，该 应收款项列为坏账损失，并冲销提取的坏账准备； （２）坏账损失的核算方法：本公司坏账损失核算采用备抵法，坏账准备按决算日应收 账款和其他应收款的余额采用账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况， 确定计提比例如下： 账 龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １—２ 年 １０％ ２—３ 年 ２０％ ３—５ 年 ４０％ ５ 年以上 １００％ ８、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分类为原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等。各类存货按取得时的 实际成本核算，原材料、库存商品、包装物发出计价采用加权平均法。低值易耗品领用时采 用一次摊销法摊销。 存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并将成本高于可变现净 值部分计提存货跌价准备。 30 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资 产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变 现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值 低于成本，则将该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以 合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出 部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其 可变现净值的计量基础，将存货减记至可变现净值而形成的减记金额，在减记的当期确认为 费用。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产 和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，予 以合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 每一会计期间重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消 失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少 计提的存货跌价准备。 ９、长期股权投资的计价及收益确认方法、股权投资差额处理原则和长期投资减值准备 的确认标准及计提方法 （１）长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资在取得时按照初始成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具 有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核算。 （２） 股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，并按下列原则处理： 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的， 按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 １０ 年平均摊销；初始投资成本 低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。 （３）长期投资减值准备 长期投资在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌 或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价 31 值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计提。 １０、固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （１）使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设 备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用 期限超过两年的均确认为固定资产。 （２）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年 折旧率如下： 类 别 净残值率（％） 使用年限（年） 年折旧率（％） 生产用房 5 35 2.71 非生产用房 5 40 2.375 简易房 5 10 9.50 建筑物 5 20 4.75 机械设备 5 10 9.50 专用设备 5 10 9.50 电子设备 5 6-10 15.83-9.50 自动化控制及仪器仪表 5 10 9.50 运输设备 5 6 15.83 （３）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额， 以确定固定资产是否已经发生减值： ①固定资产市价大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且 预计在近期内不可能恢复； ②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生 或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ④固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营 业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑤其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固 定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４）如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定 32 资产的可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失予以转回，但转回的金额 不超过原已计提的固定资产减值准备。 １１、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法 在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销 和辅助费用、以及因外币借款而发生的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 前予以资本化。 期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开 工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性，或其他足以证明在建工程发生了减值情形的，则将其可收回金额低于账面价值的差额作 为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 １２、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （１）购入的无形资产按实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产按投资 各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册 费、聘请律师费入账；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。 （２）无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期摊销法。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预 计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按 如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不超过有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不超过受益年限与有效年限 两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 １０ 年。 （３）减值准备 期末对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金额进 行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 33 利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 可收回金额是指以下两项金额中的较大者： ①无形资产的销售净价，即该无形资产的销售价格减去因出售该无形资产所发生的律师 费和其他相关税费后的余额； ②预期从无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的 现值。 １３、长期待摊费用计价和摊销政策 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益期平均摊 销；无明确受益期的分 ５ 年平均摊销。 １４、借款费用的核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，包括借款利息、折价或溢价的摊销和辅 助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，于发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态之 后发生的，于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的 金额较小，即于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为 费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直接计 入当期财务费用。 １５、收入确认的方法 （１）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ａ、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ｂ、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ｃ、与交易相关的经济利益能够流入企业； ｄ、相关的收入和成本能够可靠地计量。 34 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在发生时直接冲减当期收入。 （２）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ａ、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ｂ、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： ａ、与交易相关的经济利益能够流入企业； ｂ、收入的金额能够可靠地计量。 １６、所得税的核算方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １７、会计报表合并范围确定原则及编制方法 长期股权投资额占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上以及投资额虽占被投资单位有 表决权资本 ２０％至 ５０％，但本公司对其实质上拥有控制权的，采用权益法核算并合并会计报 表；本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及有关资料为 依据，按照财政部财会字（ １９９５）１１ 号《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（ １９９６） ２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交 易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。 本期纳入合并范围的子公司是：铜陵精工特种漆包线有限公司（以下简称精工公司）、 广东精达里亚特种漆包线有限公司（以下简称精达里亚）、铜陵精正束绞线有限责任公司（以 下简称精正公司）。精正公司为本期新增合并子公司，详细情况请参见本附注四—１—（３）。 １８、主要会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的说明 ２００３ 年本公司按照财政部财会（２００３）１２ 号“关于印发《企业会计准则—资产负债表 日后事项》的通知”的规定，对 ２００２ 年度董事会拟定的现金股利分配方案进行了追溯调整。 此项调整调增了 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股东权益 ６００ 万元，调减负债 ６００ 万元。 三、税项 １、增值税 执行 １７％的增值税税率。 ２、城建税及教育费附加 本公司分别按应纳增值税额的 ７％和 ３％计征。 35 本公司控股子公司精工公司和精达里亚系外商投资企业，暂不征收城建税、教育费附加。 ３、所得税 本公司执行 ３３％的所得税税率。 本公司控股子公司精工公司系外商投资企业，享受二免三减半的所得税优惠政策，该公 司 ２０００ 年度、２００１ 年度处于免税期，２００２ 年度至 ２００４ 年度为减半征收期，执行 １５％的所得 税税率。 本公司控股子公司精达里亚系外商投资企业，享受二免三减半的所得税优惠政策，２００２ 年该公司尚处于筹建期，２００３ 年 ３ 月投入试生产。 ４、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司概况 （１）精工公司是经铜陵市对外贸易经济委员会铜外经贸资字［１９９９］２５ 号文“关于同意 成立铜陵精工特种漆包线有限公司的批复”和安徽省人民政府外经贸皖府资字［１９９９］００９７ 号批准证书批准，于 １９９９ 年 ８ 月 ４ 日注册登记成立的中外合资企业，注册资本 １９７０ 万元人 民币，住所：铜陵市经济技术开发区，法定代表人：王世根。 （２）精达里亚是于 ２００２ 年 ９ 月经外经贸粤南合资证字（ ２００２）００２０ 号文批准成立的中 外合资企业，初始注册资本 ５４８．６０ 万美元， ２００３ 年 ９ 月 ３ 日精达里亚公司第三次董事会决 定增加注册资本 ２８０ 万美元，变更后公司注册资本为 ８２８．６０ 万美元。精达里亚位于广东省 南海市大沥区长虹岭工业园，主要从事特种漆包线的生产、销售，法定代表人：王世根。 （３）精正公司是铜陵市工业国有资产经营有限公司设立的全资子公司，初始注册资本 ６００ 万元人民币，经营范围束绞线、毛细铜管、漆包电磁线制造销售，注册地址：铜陵市经 济技术开发区，法定代表人：王世根。根据 ２００３ 年 ５ 月 ２６ 日本公司与铜陵市工业国有资产 经营有限公司签署的《股权转让合同》，铜陵市工业国有资产经营有限公司将其拥有的精正 公司 ９５％的股权以 １３００ 万元人民币转让给本公司。２００３ 年 ６ 月 ５ 日本公司向精正公司追加 投资 ５００ 万元，铜陵精正束绞线有限责任公司注册资本变更为 １１００ 万元，至此，本公司持 有精正公司 ９７．２７％股权。 36 公司名称 经营范围 注册资本 投资比例 原始投资额 精工公司 生产销售特种漆包线 1,970 万人民币 70% 8,795,585.98 精达里亚 生产销售特种漆包线 828.60 万美元 70% 68,606,966.68 精正公司 生产销售束绞线、毛细铜管、漆包电磁线 1100 万人民币 97.27% 18,000,000.00 ２、联营公司概况 铜陵顶科镀锡铜线有限公司（以下简称顶科公司）是经铜陵市对外贸易经济委员会铜外 经贸资字［２００１］第 １７ 号文“关于同意成立铜陵顶科镀锡铜线有限公司的批复”和安徽省人 民政府外经贸皖府资字［２００１］００９７ 号批准证书批准，于 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日注册登记成立的中 外合资企业，注册资本 ３４０ 万美元，本公司拥有 ３０％的股权。根据 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日本公司 与安徽省企业技术开发投资有限公司签定的股权转让合同，本公司受让安徽省企业技术开发 投资有限公司持有的顶科公司 １５％的股权，受让后本公司持有顶科公司 ４５％的股权。顶科公 司住所：铜陵市经济技术开发区，法定代表人：王世根，经营范围：生产销售镀锡铜线、镀 银线、束绞线、编织线和束绳线等。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位如无特别说明，均指人民币元） １、货币资金 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 现 金 11,346.45 69,796.22 银行存款 147,999,019.26 110,724,988.16 其他货币资金 12,970,295.62 4,993,876.76 合 计 160,980,661.33 115,788,661.14 （１）货币资金期末余额中用于开具银行承兑汇票保证的金额为 ２７，８５６，４４０．００ 元； （２）货币资金期末较期初增加 ３９．０３％，主要是本期银行借款增加了 ２２００ 万元和经营 资金回笼所致。 37 ２、应收票据 票据种类 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 41,722,341.45 31,089,840.00 商业承兑汇票 5,650,000.00 — 合 计 47,372,341.45 31,089,840.00 （１）应收票据期末余额中用于开具应付票据质押的银行承兑汇票金额为 ４３０ 万元； （２）应收票据期末较期初增加 ５２．３７％，主要是一方面本公司销售收入增加，为加速资 金回笼减少应收款项风险，与客户较多采用应收票据结算方式；另一方面本公司以应付票据 支付供应商货款增加，使得公司相应减少了应收票据的贴现量和票据背书次数； （３）应收票据期末余额中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的票 据。 ３、应收账款 （１）账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 应收账款余额 比例（％） 坏账准备 应收账款净额 １ 年以内 166,547,055.34 99.06 8,327,352.77 158,219,702.57 １至２年 1,396,784.80 0.83 139,678.48 1,257,106.32 ２至３年 185,194.46 0.10 37,038.89 148,155.57 ３至５年 １，０６５．６８ ０．０１ ４２６．２７ ６３９．４１ ５ 年以上 — — — — 合 计 168,130,100.28 100.00 8,504,496.41 159,625,603.87 38 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 应收账款余额 比例（％） 坏账准备 应收账款净额 １ 年以内 72,541,381.00 98.70 3,627,069.05 68,914,311.95 １至２年 949,999.94 1.29 95,000.00 854,999.94 ２至３年 4,695.60 0.01 939.12 3,756.48 ３至５年 — — — — ５ 年以上 — — — — 合 计 73,496,076.54 100.00 3,723,008.17 69,773,068.37 （２）期末应收账款前五名金额为 ４７，２４６，２７７．６２ 元，占应收账款总额的 ２８．１０％； （３）应收账款期末 较期初增加 １２８．７６％，主要是由于本公司加强了市场开拓力度，本 年度销量增加较多，销售收入相应增长较快；此外，公司对信用较好的主要客户适当延长了 信用期限，致使本公司的应收账款增幅较大； （４）应收账款期末余额中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ４、其他应收款 （１）账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 其他应收款余额 比例（％） 坏账准备 其他应收款净额 １ 年以内 7,652,712.44 93.72 382,635.62 7,270,076.82 １至２年 99,362.60 1.22 9,936.26 89,426.34 ２至３年 413,058.00 5.06 82,611.60 330,446.40 ３至５年 — — — — ５ 年以上 — — — — 合 计 8,165,133.04 100.00 475,183.48 7,689,949.56 39 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 其他应收款余额 比例（％） 坏账准备 其他应收款净额 １ 年以内 4,102,343.20 88.20 205,117.16 3,897,226.04 １至２年 549,137.70 11.80 54,913.77 494,223.93 ２至３年 — — — — ３ 年以上 — — — — 合 计 4,651,480.90 100.00 260,030.93 4,391,449.97 （２）期末其他应收款前五名金额为 ７，３９０，３４６．１１ 元，占其他应收款总额的 ９０．５１％； （３）期末其他应收款金额较大的单位如下： 单位名称 金额 款项内容或性质 铜陵顶科镀锡铜线有限公司 3,853,000.00 借款 铝线筹备组 2,365,000.00 项目款 待认证进项税 656,671.11 待认证进项税 江苏春花电器集团股份有限公司 410,000.00 质量保证金 高家福 105,675.00 销售人员周转金 （４）其他应收款期末较期初增加 ７５．５４％，主要是本公司 ２００３ 年度借款 ３８５．３ 万元给 联营企业—顶科公司周转使用以及本公司筹备铝线项目拨款 ２３６．５０ 万元所致； （５）其他应收款期末余额中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 ５、预付账款 （１）账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 2,729,749.35 70.73 6,134,265.85 97.22 １—２ 年 1,064,673.88 27.59 175,537.91 2.78 ２－３ 年 65,014.68 1.68 — — ３ 年以上 — — — — 合 计 3,859,437.91 100.00 6,309,803.76 100.00 40 （２）预付账款期末余额中账龄超过 １ 年的为 １，１２９，６８８．５６ 元，是尚未与供应商结算的 尾款； （３）预付账款期末较期初减少 ３８．８４％，主要系公司本期与主要原材料供应商通过协商， 将结算方式较多的由现款交易改为远期汇票交易所致； （４）预付账款期末余额中无预付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 ６、存货 （１） 存货项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 账面余额 存货跌价准备 存货净额 原材料 25,941,563.49 — 25,941,563.49 低值易耗品 217,754.55 — 217,754.55 包装物 272,972.44 — 272,972.44 在产品 2,664,870.28 — 2,664,870.28 库存商品 63,545,597.90 184,673.13 63,360,924.77 合 计 92,642,758.66 184,673.13 92,458,085.53 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 账面余额 存货跌价准备 存货净额 原材料 15,663,471.48 — 15,663,471.48 低值易耗品 1,406,785.60 — 1,406,785.60 包装物 437,331.00 — 437,331.00 在产品 1,044,750.88 — 1,044,750.88 库存商品 71,359,359.55 433,288.07 70,926,071.48 合 计 89,911,698.51 433,288.07 89,478,410.44 41 （２）存货跌价准备 本期减少 类 别 ２００３．１．１ 本期增加 因资产价值 其他原因 ２００３．１２．３１ 合计 回升转回数 转出数 库存商品 433,288.07 184,673.13 — 433,288.07 433,288.07 184,673.13 合 计 433,288.07 184,673.13 — 433,288.07 433,288.07 184,673.13 存货跌价准备是根据存货的帐面价值与可变现净值孰低进行计提，各类存货可变现净值 按市价扣除相关销售费用和税金后确定。 ７、待摊费用 类 别 ２００３ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期摊销 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 保险费 471,951.20 1,225,792.69 1,320,072.97 377,670.92 土地租赁及 — 630,000.00 630,000.00 — 综合服务费 广告费 — 530,000.00 530,000.00 — 合 计 471,951.20 2,385,792.69 2,480,072.97 377,670.92 本公司对发生的保险费、土地租赁及综合服务费、广告费，按照合同约定的受益期分期 摊销。 ８、长期股权投资 （１）股权投资项目 ２００３ 年 １ 月 １ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 合并价差 -771,273.11 — 6,222,385.95 373,612.35 5,077,500.49 — 对联营企业投资 7,757,709.01 — 4,418,170.41 385,436.64 11,790,442.78 — 合 计 6,986,435.90 — 10,640,556.36 759,048.99 16,867,943.27 — （２）对联营企业投资 被投资公司 投资 占被投资单位 ２００３．１．１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 名称 期限 注册资本比例 顶科公司 ２０ 年 7,757,709.01 4,418,170.41 385,436.64 11,790,442.78 45% 42 （３）合并价差： 被投资公司名称 初始金额 ２００３．１．１ 本期增加 本期摊销额 ２００３．１２．３１ 摊销期限 精工公司 -881,874.55 -769,706.27 — -46,414.46 -723,291.81 １９ 年 精达里亚 -1,566.84 -1,566.84 7,408.80 5,841.96 — １年 精正公司 6,214,977.15 — 6,214,977.15 414,184.85 5,800,792.30 １０ 年 合 计 5,331,535.76 -771,273.11 6,222,385.95 373,612.35 5,077,500.49 （４）顶科公司 ２００３ 年度发生亏损 ９３．７２ 万元，亏损原因主要是产量未达到设计能力。 目前无证据表明其发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备； （５）长期股权投资期末较期初增加 １４１．４４％，主要是公司本期新增对顶科公司投资及 购买子公司所致； （６）从目前情况分析，投资变现、投资收益汇回无重大限制。 ９、固定资产及累计折旧 项 目 ２００３ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 固定资产原值 生产用房 15,662,211.03 3,691,744.85 — 19,353,955.88 非生产用房 5,078,587.72 274,900.80 — 5,353,488.52 简易房 6,974,169.84 17,584,328.63 — 24,558,498.47 建筑物 4,697,225.12 3,295,736.28 — 7,992,961.40 通用设备 6,779,863.23 4,013,649.62 — 10,793,512.85 专用设备 130,817,818.21 59,475,337.24 — 190,293,155.45 电子设备 3,115,509.48 1,386,940.94 — 4,502,450.42 自动化控制及 — 4,139,069.46 2,975,701.38 7,114,770.84 仪器仪表 运输设备 925,808.00 841,859.25 358,000.00 1,409,667.25 合 计 178,190,262.09 93,540,198.99 358,000.00 271,372,461.08 累计折旧 生产用房 2,178,886.89 446,950.03 __ 2,625,836.92 非生产用房 311,309.56 125,679.66 — 436,989.22 简易房 759,965.74 1,799,024.49 __ 2,558,990.23 43 建筑物 349,749.07 333,907.42 — 683,656.49 通用设备 1,819,139.86 861,366.75 __ 2,680,506.61 专用设备 52,948,389.31 14,316,087.55 — 67,264,476.86 电子设备 888,023.06 394,869.02 __ 1,282,892.08 自动化控制及 918,261.42 479,132.08 — 1,397,393.50 仪器仪表 运输设备 372,090.15 178,104.87 255,898.40 294,296.62 合 计 60,545,815.06 18,935,121.87 255,898.40 79,225,038.53 固定资产净值 117,644,447.03 192,147,422.55 （１）固定资产本期增加数中由在建工程转入固定资产 ６７，４７９，２２０．９３ 元。 （２）本公司无融资租入固定资产，2003 年 12 月 31 日本公司用于中国农业银行铜陵分 行借款抵押的固定资产账面原值为 ８０，７７１，５８３．００ 元，期末抵押借款余额为 ５５，０００，０００．００ 元； （３）固定资产期末较期初增加 52.30%，主要是本公司募股资金项目年产 4000 吨汽车电 器耐用高温漆包线工程完工转入固定资产和本公司购买的子公司精正公司固定资产转入所 致； （４）期末对固定资产进行逐项检查，未发现固定资产存在帐面价值高于可收回金额的情 形，故未计提固定资产减值准备。 １０、工程物资 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 预付大型设备款 __ 3,925,076.28 合 计 3,925,076.28 44 １１、在建工程 资金 工程投 预算数 本期转入 其他减 工程名称 ２００３．１．１ 本期增加 ２００３．１２．３１ 来源 入占预 （万元） 固定资产 少数 算比例 （１）拉丝扩建 120.00 — 1,302,808.34 1,302,808.34 — — 自筹 １０８．５７％ 项目 （２）漆包机 2,000.00 3,158,842.08 7,850,836.78 11,009,678.86 — — 自筹 62.00% （３）年产 ４０００ 吨汽车电器耐 募股 4,000.00 12,035,248.78 30,754,841.28 42,075,512.15 — 714,577.91 105.19% 用高温漆包线 资金 工程 （４）抗电晕电 募股 10,538.00 — 36,743,419.33 10,971,195.58 — 25,772,223.75 34.87% 磁线项目 资金 （５）其他工程 — — 2,276,329.00 2,120,026.00 — 156,303.00 自筹 — 合 计 16,658.00 15,194,090.86 78,928,234.73 67,479,220.93 26,643,104.66 — — — （１）在建工程期初数、本期增加数、期末数中均无借款费用资本化金额； （２）在建工程期末较期初增加 ７５．３５％，主要是 ２００３ 年度本公司投资的抗电晕电磁线项目 尚未完工； （３）期末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 １２、无形资产 取得 剩余摊 项目 原值 ２００３．１．１ 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 ２００３．１２．３１ 方式 销期限 信息管理系统 购入 470,000.00 375,999.92 — 47,000.04 141,000.12 328,999.88 ８４ 个月 土地使用权※１ 购入 1,206,320.00 1,026,320.00 — 60,000.00 240,000.00 966,320.00 １９３ 个月 土地使用权※２ 购入 1,819,492.40 — 1,819,492.40 30,324.89 30,324.89 1,789,167.51 ５９０ 个月 专利使用权 投资人投入 7,999,430.55 7,999,430.55 — 799,971.48 799,971.48 7,199,459.07 １０８ 个月 合 计 — 11,495,242.95 9,401,750.47 1,819,492.40 937,296.41 1,211,296.49 10,283,946.46 — （１）土地使用权※１ 系本公司控股子公司精工公司购入的，按 ２０ 年摊销； （２）土地使用权※２ 系本公司控股子公司精达里亚购入的，按 ５０ 年摊销； 45 （３）专利使用权系美国里亚电磁线有限公司作为资本金投入本公司控股子公司精达里 亚，该项专利业经青岛天和资产评估有限责任公司评估并出具青天评报字［２００２］第 １０２ 号评 估报告； （４）期末将无形资产账面价值与可收回金额进行比较，未发生可收回金额低于账面价 值的情形，故未计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用 类 别 原始发生额 2003.1.1 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 开办费 1,176,963.70 44,107.31 1,132,856.39 1,176,963.70 1,176,963.70 — 合 计 1,176,963.70 44,107.31 1,132,856.39 1,176,963.70 1,176,963.70 — 长期待摊费用系本公司的控股子公司精达里亚发生的开办费支出，该公司于 ２００３ 年度 投入生产，故本期将开办费一次进入当期损益。 １４、短期借款 借款条件 币种 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 保证借款 人民币 31,000,000.00 9,000,000.00 信用借款 人民币 — 250,000.00 合 计 人民币 31,000,000.00 9,250,000.00 （１）本公司的控股股东铜陵精达铜材（集团）有限责任公司为本公司借款 ３１００ 万元提 供保证； （２）本公司本期新增借款 ２２００ 万元主要是本期生产规模扩大，补充流动资金不足所致； （３）期末短期借款中无到期未偿还的借款。 １５、应付票据 种类 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 250,448,103.18 78,394,534.06 合 计 250,448,103.18 78,394,534.06 （１）应付票据期末较期初增加 ２１９．４７％，主要是随着生产规模的扩大，原材料的需求量 增加，本公司与主要原材料供应商通过协商，将结算方式较多的由现款交易改为远期汇票交 易所致； （２）应付票据期末余额中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的票 46 据。 １６、应付账款 （１）账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 35,897,532.42 95.89 14,736,918.76 75.84 １至２年 760,146.71 2.03 4,485,832.70 23.09 ２至３年 605,969.24 1.62 208,774.46 1.07 ３ 年以上 173,211.80 0.46 — — 合 计 37,436,860.17 100.00 19,431,525.92 100.00 （２）应付账款期末较期初增加 ９２．６６％，主要是本公司生产规摸扩大，采购量增大所致； （３）应付账款期末余额中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款 项。 １７、预收账款 （１） 账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 1,232,399.48 68.60 305,802.97 39.80 １至２年 115,224.18 6.41 462,603.27 60.20 ２至３年 448,962.11 24.99 — — ３ 年以上 — — — — 合 计 1,796,585.77 100.00 768,406.24 100.00 （２）预收账款期末余额账龄超过一年的为 ５６４，１８６．２９ 元，主要是尚未结算的尾款； （３）预收账款期末较期初增加 １３３．８１％，主要是受铜期货市场价格上涨影响，客户预付 47 的铜款相应增加所致； （４）预收账款期末余额中无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款 项。 １８、应付工资 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 2,168,234.99 1,213,703.39 应付工资期末余额中包括效益工资 １，１９９，５３５．６８ 元和精工公司按产量计提的工资 ９６８，６９９．３１ 元，无拖欠性质。 １９、应付福利费 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 福利费 541,133.09 872,511.58 职工奖励及福利基金 2,156,855.69 1,791,207.81 合 计 2,697,988.78 2,663,719.39 职工奖励及福利基金是本公司子公司精工公司按净利润的 ５％计提。 ２０、应交税金 项 目 法定税率 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 增值税 17% 1,109,147.74 573,855.43 城建税 7% 259,059.08 -19,483.89 企业所得税［注］ 33% 2,142,876.36 -899,397.68 个人所得税 5-45% 401,221.86 9,623.54 房产税 房产余值的 1.2% 103,654.18 — 土地使用税 — 15,151.74 — 印花税 — 104,326.94 — 合 计 — 4,135,437.90 -335,402.60 【注】：本公司的子公司精工公司 ２００３ 年度所得税享受减半征收。 48 ２１、其他应交款 项 目 计缴标准 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 教育费附加 应交流转税的 ３％ 132,247.22 12,871.66 合 计 132,247.22 12,871.66 ２２、其他应付款 （１）账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 4,468,504.63 60.39 3,628,609.24 62.51 １至２年 941,942.21 12.73 2,176,159.53 37.49 ２至３年 1,989,217.66 26.88 — — ３ 年以上 — — — — 合 计 7,399,664.50 100.00 5,804,768.77 100.00 （２）期末其他应付款中金额较大的明细如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 2,699,362.44 往来款 中国人民保险公司铜陵分公司 694,774.79 保险费 中国平安保险公司铜陵办事处 667,557.58 保险费 铜陵市青艺经济发展中心 265,000.00 广告费 合 计 4,326,694.81 （３）其他应付款期末余额中应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位铜陵 精达铜材（集团）有限责任公司的款项为 2,699,362.44 元。 ２３、预提费用 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 结存原因 退线损失费 __ 212,940.00 水电费 1,213,300.00 221,384.41 未结算 运费 1,137,352.27 __ 未支付 其他 100,000.00 100,000.00 未结算 合 计 2,450,652.27 534,324.41 49 ２４、长期借款 借款条件 币种 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 抵押借款 人民币 55,000,000.00 55,000,000.00 合 计 人民币 55,000,000.00 55,000,000.00 长期借款全部为固定资产抵押借款，该项借款主要用于实施国家经济贸易委员会、国家 发展计划委员会以国经贸投资［２０００］９５１ 号文下达的年产 ６０００ 吨自润滑漆包线及 ２０００ 吨无 氟漆包线国家重点技术改造项目。 ２５、专项应付款 款项来源 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 备注 铜陵市科委 290,000.00 290,000.00 新技术开发 ２６、股本 （１）２００３ 年度股本结构与变动情况 本次增减变动 项 目 2003.1.1 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2003.12.31 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： ⑴国家持有股份 35,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 63,000,000.00 ⑵境内法人持有股份 5,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 9,000,000.00 ⑶外资法人持有股份 ⑷其他 2.募集法人股 未上市流通股份合计 40,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 72,000,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 20,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 36,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 20,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 36,000,000.00 三、股份总数 60,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 108,000,000.00 （２）经公司 2003 年第一次临时股东大会决议，以 2003 年 6 月 30 日总股本 6000 万股 为基数，用资本公积向全体股东按每 10 股转增 8 股的比例转增股本，转股后公司总股本为 50 10,800 万股，此项变更已经安徽华普会计师事务所华普验字（2003）0753 号验资报告验证 确认。 （３）发起人股东所持股份与持股比例及社会流通股所占比例如下： ２００３．１２．３１ ２００３．１２．３１ 股东名称 股权性质 所持股数（万股） 持股比例 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 国有法人股 6,300 58.33% 安徽省科技产业投资有限公司 法人股 378 3.50% 合肥市高科技风险投资有限公司 法人股 270 2.50% 北京中关村青年科技创业投资有限公司 法人股 180 1.67% 铜陵市皖中物资有限责任公司 法人股 72 0.67% 人民币普通股 社会流通股 3,600 33.33% 合 计 10,800 100.00% ２７、资本公积 项 目 ２００３ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 股权投资准备 94,570.00 96,950.00 — 191,520.00 股本溢价 164,204,488.77 — 48,000,000.00 116,204,488.77 合 计 164,299,058.77 116,396,008.77 96,950.00 48,000,000.00 （１）本期增加数中股权投资准备系本公司按股权投资比例确认的精工公司收到的铜陵经 济开发区拨入的挖潜改造资金； （２）本期减少数中股本溢价为本公司经 2003 年第一次临时股东大会批准以资本公积向 全体股东按每 10 股转增 8 股的比例转增股本。 ２８、盈余公积 项 目 ２００３ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 4,632,445.79 2,395,568.69 — 7,028,014.48 法定公益金 2,316,222.89 1,197,784.34 — 3,514,007.23 储备基金 2,464,119.02 620,719.37 — 3,084,838.39 企业发展基金 1,232,059.52 310,359.69 — 1,542,419.21 合 计 10,644,847.22 4,524,432.09 15,169,279.31 51 ２９、未分配利润 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 期初余额 32,170,381.12 21,721,423.47 加：本期净利润 23,976,946.32 21,330,311.40 减：本期利润分配 4,967,803.07 10,881,353.75 其中：提取法定公积金 2,395,568.69 2,101,983.92 提取法定公益金 1,197,784.34 1,050,991.96 提取职工奖励及福利基金 443,370.98 577,087.77 提取储备基金 620,719.37 767,526.73 提取企业发展基金 310,359.69 383,763.37 分配普通股股利 — 6,000,000.00 期末余额 51,179,524.37 32,170,381.12 ３０、现金股利 投资者名称 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 — 3,500,000.00 安徽省科技产业投资有限公司 — 210,000.00 合肥市高科技风险投资有限公司 — 150,000.00 北京中关村青年科技创业投资有限公司 — 100,000.00 铜陵市皖中物资有限责任公司 — 40,000.00 社会公众股 — 2,000,000.00 合 计 6,000,000.00 52 ３１、主营业务收入 （１）行业分部 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 漆包线 608,872,334.58 386,925,514.72 微细线 10,780,978.23 9,434,544.00 裸铜线 38,198,658.60 33,321,464.97 束绞线 2,183,781.89 — 毛细铜管 3,396,002.91 — 无氧铜杆 32,097,353.09 — 合 计 695,529,109.30 429,681,523.69 （２）地区分部 地区 ２００３ 年度 ２００２ 年度 国内 695,529,109.30 429,681,523.69 国外 — — 小计 695,529,109.30 429,681,523.69 分部间抵消 — — 合计 695,529,109.30 429,681,523.69 （３）２００３ 年度销售收入前五名客户金额为 ２８５，２４４，３２３．２７ 元，占 ２００３ 年度收入总 额的 ４１．０１％； （４）主营业务收入 ２００３ 年度较 ２００２ 年度增加 ６１．８７％，主要是公司本年度不断加大设 备投入和技术改造规模，生产能力不断提高，同时加强对销售市场的拓展力度，销售收入逐 步增长。 53 ３２、主营业务成本 （１）行业分部 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 漆包线 526,858,345.62 313,678,996.17 微细线 10,427,284.89 8,832,421.11 裸铜线 31,729,641.43 29,529,171.39 束绞线 1,780,873.60 — 毛细铜管 2,983,603.11 — 无氧铜杆 30,991,465.26 — 合 计 604,771,213.91 352,040,588.67 （２）地区分部 地区 ２００３ 年度 ２００２ 年度 国内 604,771,213.91 352,040,588.67 国外 — — 小计 604,771,213.91 352,040,588.67 分部间抵消 — — 合计 604,771,213.91 352,040,588.67 （３）主营业务成本 ２００３ 年度较 ２００２ 年度增加 ７１．７９％，主要是本年度公司的主营业务 收入增长较大及本公司主要原材料价格上涨，导致主营业务成本相应增加； （２）本公司 ２００３ 年度、２００２ 年度主要产品毛利率情况比较如下： ①漆包线 ２００３ 年度、２００２ 年度的毛利率分别为：１３．４７％、１８．９３％， ２００３ 年度毛利率较 ２００２ 年度下降 ５．４６％，主要是本公司为稳固和提高市场占有率，对产品售价进行了调整，同 时受漆包线主要原材料价格上涨，导致成本上升，毛利率相应降低； ②微细线 ２００３ 年度、２００２ 年度的毛利率分别为：３．２８％、６．３８％，２００３ 年度毛利率较 ２００２ 年度下降 ３．１０％，主要是微细线主要原材料价格上涨，导致成本上升，毛利率相应降低； ③裸铜线 ２００３ 年度、２００２ 年度的毛利率分别为：１６．９４％、１１．３８％，２００３ 年度毛利率较 ２００２ 年度上升 ５．５６％，主要是本期公司裸铜线的销售价格上涨，产量增加，导致成本相对降 低，毛利率相应提高。 ３３、主营业务税金及附加 54 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 城建税 1,023,606.01 629,851.09 教育费附加 438,688.30 269,936.18 合 计 1,462,294.31 899,787.27 ３４、其他业务利润 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 废丝销售 -184,219.44 -2,450,166.35 抵债商品销售 -862,968.55 -141,396.52 其他材料销售 168,203.40 95,579.11 合 计 -878,984.59 -2,495,983.76 其他业务利润 ２００３ 年度较 ２００２ 年度增加 ６４．７８％，主要是本公司本期的废丝不直接对 外销售，由子公司精正公司回炉后加工无氧铜杆，增加了产品的附加值。 ３５、管理费用 ２００３ 年度 ２００２ 年度 23,336,020.20 15,099,817.68 管理费用 ２００３ 年度较 ２００２ 年度增加 ５４．５５％，主要是本期应收款项期末余额增加，计 提的坏账准备相应增加所致。 ３６、财务费用 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 9,677,219.23 10,210,182.27 减：利息收入 1,472,083.58 451,487.58 其他 382,044.91 250,774.90 合 计 8,587,180.56 10,009,469.59 财务费用 ２００３ 年度较 ２００２ 年度减少 １４．２１％，主要是本公司本期银行借款平均余额减少， 贷款利息支出相应减少所致。 55 ３７、投资收益 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 长期股权投资差额摊销 -373,612.35 46,414.46 期末调整的被投资企业所有者权益净增减额 -385,436.64 -684,642.25 合 计 -759,048.99 -638,227.79 ３８、营业外收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 保险赔款 __ 149,193.20 罚款收入 156,049.75 123,858.74 其他 24,083.33 48,982.80 合 计 180,133.08 322,034.74 ３９、营业外支出 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 捐赠支出 265,000.00 100,000.00 固定资产清理损失 47,101.60 — 其他 82,717.64 35,128.09 合 计 394,819.24 135,128.09 ４０、所得税 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 所得税费用 13,326,592.63 9,349,625.13 ４１、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００３ 年度 利息收入 1,472,083.58 其他 285,068.79 合 计 1,757,152.37 56 ４２、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００３ 年度 差旅费 1,458,692.55 招待费 1,100,489.34 中介机构费 795,559.96 包装费 2,319,903.60 广告宣传费 785,718.50 职工借款 2,499,226.89 办公费 602,321.28 保险费 1,322,020.90 捐款 265,000.00 董事会费 318,645.82 银行手续费 386,558.24 维修费 41,797.18 其他 701,539.39 合 计 12,597,473.65 ４３、购买子公司支付的现金 项 目 金 额 购买子公司价格 13,000,000.00 购买价格中以现金支付的部分 13,000,000.00 购买子公司所取得的现金 145,539.14 购买日的非现金资产及负债 购买日至报告期日止的经营成果 流动资产 10,175,416.25 项 目 2003 年 5—12 月 固定资产 14,515,206.54 主营业务收入 70,196,576.63 流动负债 17,730,287.88 主营业务利润 2,843,110.93 利润总额 1,657,533.00 所得税 617,800.93 净利润 1,039,732.07 57 ４４、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 ２００３ 年度 收到的财政拨款 138,500.00 合 计 138,500.00 六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位如无特别说明，均指人民币元） １、应收账款 （１） 账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 应收账款余额 比例（％） 坏账准备 应收账款净额 １ 年以内 164,058,781.84 99.19 8,202,939.09 155,855,842.75 １至２年 1,145,653.19 0.69 114,565.32 1,031,087.87 ２至３年 185,194.46 0.11 37,038.89 148,155.57 ３至５年 1,065.68 0.01 426.27 639.41 ５ 年以上 __ __ __ __ 合 计 165,390,695.17 100.00 8,354,969.57 157,035,725.60 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 应收账款余额 比例（％） 坏账准备 应收账款净额 １ 年以内 71,986,735.76 98.69 3,599,336.79 68,387,398.97 １至２年 949,999.94 1.30 95,000.00 854,999.94 ２至３年 4,695.60 0.01 939.12 3,756.48 ３至５年 — — — — ５ 年以上 — — — — 合 计 72,941,431.30 100.00 3,695,275.91 69,246,155.39 （２）应收账款期末余额中前五名金额为４８，７８１，７８７．４３ 元，占期末应收账款总额的 ２９．４９％； （３）应收账款期末较期初增加 １２６．７４％，主要是由于公司本期加强市场开拓力度，销 售收入增长较快；此外，公司对信用较好的主要客户适当延长信用期限，致使本公司的应收 58 账款增幅较大； （４）应收账款期末余额中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ２、其他应收款 （１） 账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 其他应收款余额 比例（％） 坏账准备 其他应收款净额 １ 年以内 12,618,116.92 96.61 630,905.85 11,987,211.07 １至２年 29,549.00 0.23 2,954.90 26,594.10 ２至３年 413,058.00 3.16 82,611.60 330,446.40 ３至５年 — — — — ５ 年以上 — — — — 合 计 13,060,723.92 100.00 716,472.35 12,344,251.57 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 其他应收款余额 比例（％） 坏账准备 其他应收款净额 １ 年以内 4,007,621.67 87.95 200,381.08 3,807,240.59 １至２年 549,137.70 12.05 54,913.77 494,223.93 ２至３年 — — — — ３至５年 — — — — ５ 年以上 — — — — 合 计 4,556,759.37 100.00 255,294.85 4,301,464.52 （２） 期末其他应收款中前五名金额为 １１，６１７，５０３．６９ 元，占其他应收款总额的 ８８．９５％； （３） 期末其他应收款金额较大的单位如下： 59 单位名称 金额 款项内容或性质 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 5,900,637.56 往来款 铜陵顶科镀锡铜线有限公司 2,853,000.00 往来款 铝线筹备组 2,365,000.00 项目款 江苏春花电器集团股份有限公司 410,000.00 质量保证金 张步山 88,866.13 销售人员周转金 （３）其他应收款期末余额中应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位铜陵 精达铜材（集团）有限责任公司的款项为 5,900,637.56 元。 ３、长期股权投资 （１）股权投资类别 ２００３ 年 １ 月 １ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 减值准 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 备 对子公司投资 56,060,220.45 — 40,035,876.45 2,988,358.06 93,107,738.84 — 对联营企业投资 7,757,709.01 — 4,418,170.41 385,436.64 11,790,442.78 — 合 计 63,817,929.46 — 44,454,046.86 3,373,794.70 104,898,181.62 — （２）股权投资单位 投资 被 投 资 投资 初始投资 本期追加 本期权益 分得的现 累计权益 比例 ２００３．１．１ ２００３．１２．３１ 增减额 公司名称 期限 (%) 金 额 投资额 增减额 金红利 9,677,460.53 24,276,921.81 — 6,040,198.51 2,988,358.06 17,651,301.73 27,328,762.26 精工公司 20 年 70.00 48,030,718.64 31,783,298.64 16,247,420.00 -839,623.95 — -839,623.95 47,191,094.69 精达里亚 20 年 70.00 18,000,000.00 — 18,000,000.00 587,881.89 — 587,881.89 18,587,881.89 精正公司 20 年 97.27 12,860,521.67 7,757,709.01 4,418,170.41 -385,436.64 — -1,070,078.89 11,790,442.78 顶科公司 20 年 45.00 合 计 88,568,700.84 63,817,929.46 38,665,590.41 5,403,019.81 2,988,358.06 16,329,480.78 104,898,181.62 （３）本公司对投资单位均采用权益法核算。精工公司目前盈利能力较强；精达里亚 ２００２ 年 ９ 月取得工商登记，２００３ 年 ３ 月投入生产，２００３ 年度发生亏损 119.11 万元, 亏损原因主要 是产能不足所致；顶科公司 ２００２ 年 ６ 月投入生产，2003 年度该公司发生亏损 93.72 万元， 亏损原因主要是产能未达到设计能力。以上被投资单位目前无证据表明发生减值的情形，故 未计提长期投资减值准备； 60 （４）从目前情况分析，投资变现、投资收益汇回无重大限制； （５）长期股权投资期末较期初增加 ６４．３７％，主要是公司本期增加对顶科公司、精达里 亚、精正公司的投资及采用权益法核算确认的对子公司的投资收益所致； （６）投资总额占净资产的比例 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 投资金额 占净资产的比例 投资金额 占净资产的比例 长期投资 104,898,181.62 36.10% 63,817,929.46 23.32% ４、主营业务收入 （１）行业分部 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 漆包线 593,588,464.46 386,680,850.10 微细线 10,780,978.23 9,434,544.00 裸铜线 202,330,163.62 139,259,141.62 合 计 806,699,606.31 535,374,535.72 （２）地区分部 地区 ２００３ 年度 ２００２ 年度 国内 806,699,606.31 535,374,535.72 国外 — — 小计 806,699,606.31 535,374,535.72 分部间抵消 — — 合计 806,699,606.31 535,374,535.72 （３）２００３ 年度主营业务收入前五名客户金额为 ３４７，９７１，１７１．７５ 元，占 ２００３ 年度收入 总额的 ４３．１４％； （４）主营业务收入 ２００３ 年度比 ２００２ 年度增加 ５０．６８％，主要是公司本期不断加大设备 投入和技术改造规模，生产能力不断提高，同时加强对销售市场的拓展力度，销售收入逐步 增长。 ５、主营业务成本 （１）行业分部 61 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 漆包线 527,882,894.61 329,364,867.10 微细线 10,427,284.89 8,832,421.11 裸铜线 195,996,587.45 134,864,381.90 合 计 734,306,766.95 473,061,670.11 （２）地区分部 地区 ２００３ 年度 ２００２ 年度 国内 734,306,766.95 473,061,670.11 国外 __ — 小计 734,306,766.95 473,061,670.11 分部间抵消 — — 合计 734,306,766.95 473,061,670.11 （３）主营业务成本 ２００３ 年度较 ２００２ 年度增加 ５５．２２％，主要是本期公司的主营业务收 入增长较大及本公司主要原材料价格上涨，导致主营业务成本相应增加所致。 ６、投资收益 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 长期股权投资差额摊销 -414,727.87 6,990,625.08 期末调整的被投资企业所有者权益净增减额 5,720,797.68 46,414.46 合 计 5,306,069.81 7,037,039.54 ７、所得税 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 所得税费用 11,070,613.96 7,287,481.73 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １、 存在控制关系的关联方 62 注册 经济性质 与本公 法定 企业名称 注册资本 经营范围 地址 和类型 司关系 代表人 铜陵精达铜材（集 铜管、铜杆制造及 50,000,000.00 铜陵 国有独资 母公司 何晓云 团）有限责任公司 进出口业务 铜陵精工特种漆包 生产、销售 19,700,000.00 铜陵 中外合资 子公司 王世根 线有限公司 特种漆包线 广东精达里亚特种 广东省 生产、销售 USD8,286,000.00 中外合资 子公司 王世根 漆包线有限公司 南海市 特种漆包线 铜陵精正束绞线有 生产、销售 11,000,000.00 铜陵 有限公司 子公司 王世根 限责任公司 束绞线、毛细铜管 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 ２００３．１．１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 50,000,000.00 — — 50,000,000.00 铜陵精工特种漆包线有限公司 19,700,000.00 — — 19,700,000.00 USD5,486,000.00 USD2,800,000.00 USD8,286,000.00 广东精达里亚特种漆包线有限公司 — 折 RMB45,406,950.68 折 RMB23,200,016.00 折 RMB68,606,966.68 铜陵精正束绞线有限责任公司 6,000,000.00 5,000,000.00 — 11,000,000.00 ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 ２００３ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 企业名称 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％ 铜陵精达铜材（集 35,000,000.00 58.33 28,000,000.00 58.33 — — 63,000,000.00 58.33 团）有限责任公司 铜陵精工特种漆包线 13,790,000.00 70.00 — — — — 13,790,000.00 70.00 有限公司 广东精达里亚特种漆 31,783,298.64 70.00 16,247,420.00 — — — 48,030,718.64 70.00 包线有限公司 铜陵精正束绞线有限 — — 10,700,000.00 97.27 — — 10,700,000.00 97.27 责任公司 63 ４、不存在控制关系的关联方关系的性质 单 位 同本公司的关系 铜陵精达供销有限责任公司 同受母公司控制 铜陵顶科镀锡铜线有限公司 联营企业、同一董事长 （二）关联方交易 （１）定价政策 ① 对铜陵精达供销有限责任公司销售：按照公开、公平、公正的市场原则，本公司生 产的漆包线按市场价向铜陵精达供销有限责任公司销售；抵债商品双方协商定价。 ② 对铜陵顶科镀锡铜线有限公司销售与加工：按照公开、公平、公正的市场原则，根 据双方签定的《委托加工协议》，本公司为铜陵顶科镀锡铜线有限公司加工￠１．６ｍｍ－￠ １．８ｍｍ、￠２．６ｍｍ 规格软铜丝，加工费为 ７６０ 元／吨和 ７００ 元／吨，裸铜线销售采用市价。 （２）结算方式 ① 本公司与铜陵精达供销有限责任公司的结算方式为：对抵债商品和漆包线销售款实 行 ６０ 天付款； ② 本公司与铜陵顶科镀锡铜线有限公司的加工费结算采用月结，即次月 １５ 日顶科公司 以现汇支付。 （３）与关联方销售货物明细表 ２００３ 年度 ２００２ 年度 占本期同类 关联单位名称 类 别 占本期同类销 金 额 金 额 销货金额百 货金额百分比 分比 铜陵精达供销有限责任公司 漆包线 4,257,697.10 0.70% 2,170,623.38 0.41% 铜陵精达供销有限责任公司 废丝 — — 10,104,714.62 50.88% 铜陵精达供销有限责任公司 抵债商品 410,544.91 100.00% 82,923.28 100.00% 铜陵顶科镀锡铜线有限公司 裸铜线加工收入 1,674,484.15 89.47% 316,092.38 90.86% 铜陵顶科镀锡铜线有限公司 铜杆销售收入 4,542,542.74 14.15% 662,392.84 1.99% 64 （４）与关联方采购货物明细表 ２００３ 年度 ２００２ 年度 关联单位 类别 占本期同类购货金 占本期同类购货 名 称 金 额 金 额 额百分比 金额百分比 铜陵顶科镀锡铜线有限公司 废丝 603,116.61 100.00% — — （５）关联方应收应付款项余额 会计科目 关联方 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 应收票据 铜陵顶科镀锡线有限公司 200,000.00 — 应收票据 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 — 2,000,000.00 铜陵精达供销有限责任公司 4,629,436.58 1,528,174.65 应收账款 铜陵顶科镀锡线有限公司 1,611,336.50 3,506,159.50 其他应收款 铜陵顶科镀锡线有限公司 3,853,000.00 其他应收款 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 — 2,635,961.56 预付账款 铜陵顶科镀锡线有限公司 1,879,248.24 — 其他应付款 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 2,699,362.44 — （三）其他关联交易事项 （１）土地使用权租赁协议：系本公司与铜陵精达铜材（集团）有限责任公司于 ２０００ 年 ８ 月 ２８ 日签订，该协议约定股份公司租赁使用集团公司 ２６，８９１．６１ 平方米的土地，租赁期 限为 ２０００ 年 ７ 月 １２ 日至 ２０５０ 年 ２ 月 １６ 日，双方根据土地评估结果，参照本地区市场租金 水平，确定租赁期限内土地租金每年为人民币 ３５ 万元，本公司按年向集团公司支付土地租 金，与出租土地相关的税收和有关费用根据国家的税收法规及有关规定执行。２００３ 年度支 付土地租赁费 ３５ 万元； （２）综合服务协议：系本公司与铜陵精达铜材（集团）有限责任公司于 ２０００ 年 ８ 月 ２８ 日签订的，该协议约定铜陵精达铜材（集团）有限公司将其食堂、交通班车、厂区及门前绿 化等综合服务设施提供给本公司使用。双方商定本公司每年应向集团公司支付综合服务管理 费 ２８ 万元，２００３ 年度实际支付 ２８ 万元。有偿使用综合服务设施的期限暂定为三年，自 ２０００ 年 ８ 月 １ 日起计算。协议期满后，双方可另行商定，续签协议； 65 （３）专有技术转让协议：系本公司与铜陵精达铜材（集团）有限责任公司于 ２０００ 年 ８ 月 ２８ 日签订的，该协议约定铜陵精达铜材（集团）有限责任公司将其 ２００ 级耐冷媒电磁线 生产技术、ＨＦＣ１３４ａ 压缩机用漆包电磁线生产技术、ＨＦＣ 空调压缩机用多层复合漆包电磁线 生产技术、变频电机用抗电晕电磁线生产技术转让给本公司使用，并免收专有技术转让费； （４）商标转让协议：系本公司与铜陵精达铜材（集团）有限责任公司于 ２０００ 年 ８ 月 ２８ 日签订，该协议约定铜陵精达铜材（集团）有限公司将其所有的“精达”牌注册商标及商标 图形（商标注册证号：第 ５９２８６２ 号）无偿转让给本公司，自协议生效之日起，本公司和集 团公司共同向国家工商行政管理局商标局办理持有人变更登记手续，本公司已于 ２００１ 年 ６ 月 １４ 日取得国家工商行政管理局商标局的核准转让注册商标证明。“精达”牌注册商标于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日到期，已办理完续展手续； （５）进出口代理协议：系本公司与铜陵精达铜材（集团）有限责任公司于 ２０００ 年 ８ 月 ２８ 日签订，该协议约定铜陵精达铜材（集团）有限责任公司利用其进出口自营权为本公司 代理设备进口、产品出口事项，集团公司不向本公司收取任何代理费； （６）本公司的控股子公司铜陵精工特种漆包线有限公司从中国建设银行铜陵分行借入的 ３００ 万元、从中国银行铜陵分行借入的 ６００ 万元，以及本公司从中国建设银行铜陵分行借入 的 ２２００ 万元均由铜陵精达铜材（集团）有限责任公司提供保证担保。 八、或有事项 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 鉴于精正公司与顶科公司的经营特点有许多共同之处，产品加工关联度高，为降低生产 经营成本，提高经济效益，本公司与控股股东铜陵精达铜材（集团）有限责任公司及顶科公 司的股东各方协商，初步达成以下意向： １、顶科公司股东各方按出资比例向顶科公司增加投资 １８００ 万元，其中本公司向顶科公 司增资 ８１０ 万元； ２、顶科公司整体吸收精正公司，吸收合并后，精正公司注销其企业法人资格。 此项议案业经公司 ２００４ 年 １ 月 ３０ 日召开的第二届董事会第二次会议讨论通过。 66 十一、其他重要事项 １、根据本公司目前产品结构和深入的市场调研，决定拟与控股股东铜陵精达铜材（集 团）有限责任公司共同筹建铜陵精迅特种漆包线有限公司（以铝为主要原料的特种漆包线公 司），计划总投资 ５２００ 万元，其中本公司出资 ４９４０ 万元，占计划总投资的 ９５％； ２、本公司 ２００３ 年度实现净利润 ２２７８．４３ 万元，按 １０％提取法定公积金 ２２７．８４ 万元， 按 ５％提取法定公益金 １１３．９２ 万元，加上期初未分配利润 ３６４６．７３ 万元，可供股东分配的利 润为 ５５８３．４０ 万元（均依据母公司数据）。为实现 ２００４ 年度经营目标和发展计划的需要，２００３ 年度暂不进行股利分配，也不实施资本公积转增资本。 以上拟投资设立铜陵精迅特种漆包线有限公司和利润分配的预案，经公司 ２００４ 年 １ 月 ３０ 日召开的第二届董事会第二次会议讨论通过，尚需经本公司股东大会审议批准后实施。 ３、２００３ 年度本公司债务重组金额为 １，２８８，９９４．３７ 元，该债务重组事项均为债务单位 以非现金资产抵偿本公司的债权，未发生债务重组损失。 除上述事项外，截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 67 资 产 负 债 表 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 合并 母公司 项目 附注号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五－１ 160,980,661.33 115,788,661.14 133,100,507.40 90,873,272.87 短期投资 应收票据 五－２ 47,372,341.45 31,089,840.00 44,114,481.45 29,339,840.00 应收股利 应收利息 应收账款 五－３ 159,625,603.87 69,773,068.37 157,035,725.60 69,246,155.39 其他应收款 五－４ 7,689,949.56 4,391,449.97 12,344,251.57 4,301,464.52 预付账款 五－５ 3,859,437.91 6,309,803.76 21,205,822.22 8,159,788.81 应收补贴款 存货 五－６ 92,458,085.53 89,478,410.44 57,179,386.49 71,081,364.31 待摊费用 五－７ 377,670.92 471,951.20 262,187.37 369,374.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 472,363,750.57 317,303,184.88 425,242,362.10 273,371,260.16 长期投资： 长期股权投资 五－８ 16,867,943.27 6,986,435.90 104,898,181.62 63,817,929.46 长期债权投资 长期投资合计 16,867,943.27 6,986,435.90 104,898,181.62 63,817,929.46 其中：合并价差 五－８ 5,077,500.49 -771,273.11 固定资产： 固定资产原价 五－９ 271,372,461.08 178,190,262.09 155,827,355.73 137,980,309.07 减：累计折旧 五－９ 79,225,038.53 60,545,815.06 65,958,141.42 55,395,742.99 固定资产净值 五－９ 192,147,422.55 117,644,447.03 89,869,214.31 82,584,566.08 减：固定资产减值准备 ０ 固定资产净额 五－９ 192,147,422.55 117,644,447.03 89,869,214.31 82,584,566.08 工程物资 五－１０ 3,925,076.28 3,173,623.03 在建工程 五－１１ 26,643,104.66 15,194,090.86 25,772,223.75 0.00 固定资产清理 固定资产合计 218,790,527.21 136,763,614.17 115,641,438.06 85,758,189.11 无形资产及其他资产： 无形资产 五－１２ 10,283,946.46 9,401,750.47 328,999.88 375,999.92 长期待摊费用 五－１３ 44,107.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,283,946.46 9,445,857.78 328,999.88 375,999.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 718,306,167.51 470,499,092.73 646,110,981.66 423,323,378.65 单位负责人：王世根 主管会计工作的负责人：储中京 会计机构负责人：储中京 68 资 产 负 债 表 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 合并 母公司 项目 附注号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五－１４ ３１，０００，０００．００ ９，２５０，０００．００ ２２，０００，０００．００ ２５０，０００．００ 应付票据 五－１５ ２５０，４４８，１０３．１８ ７８，３９４，５３４．０６ ２４７，４４８，１０３．１８ ７６，３９４，５３４．０６ 应付账款 五－１６ ３７，４３６，８６０．１７ １９，４３１，５２５．９２ １９，６０３，９１１．７６ １３，５１２，０４９．４２ 预收账款 五－１７ １，７９６，５８５．７７ ７６８，４０６．２４ ９７１，２８９．９１ ７６８，４０６．２４ 应付工资 五－１８ ２，１６８，２３４．９９ １，２１３，７０３．３９ １，１４９，５３５．６８ ６３０，８３５．６８ 应付福利费 五－１９ ２，６９７，９８８．７８ ２，６６３，７１９．３９ ５４１，１３３．０９ ８７２，５１１．５８ 应付股利 应交税金 五－２０ ４，１３５，４３７．９０ －３３５，４０２．６０ ３，６７１，４６８．９３ －１，０６８，７８９．９３ 其他应交款 五－２１ １３２，２４７．２２ １２，８７１．６６ １３２，２４７．２２ １２，８７１．６６ 其他应付款 五－２２ ７，３９９，６６４．５０ ５，８０４，７６８．７７ ３，１３９，９３３．１９ ２，９４６，２４７．４７ 预提费用 五－２３ ２，４５０，６５２．２７ ５３４，３２４．４１ １，５６７，３５２．２７ ０．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ３３９，６６５，７７４．７８ １１７，７３８，４５１．２４ ３００，２２４，９７５．２３ ９４，３１８，６６６．１８ 长期负债： 长期借款 五－２４ ５５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 五－２５ ２９０，０００．００ ２９０，０００．００ ２９０，０００．００ ２９０，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ５５，２９０，０００．００ ５５，２９０，０００．００ ５５，２９０，０００．００ ５５，２９０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ３９４，９５５，７７４．７８ １７３，０２８，４５１．２４ ３５５，５１４，９７５．２３ １４９，６０８，６６６．１８ 少数股东权益 ３２，６０５，５８０．２８ ２４，３５６，３５４．３８ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五－２６ １０８，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ １０８，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 资本公积 五－２７ １１６，３９６，００８．７７ １６４，２９９，０５８．７７ １１６，３９６，００８．７７ １６４，２９９，０５８．７７ 盈余公积 五－２８ １５，１６９，２７９．３１ １０，６４４，８４７．２２ １０，３６６，０１４．１６ ６，９４８，３６２．５６ 其中：法定公益金 五－２８ ３，５１４，００７．２３ ２，３１６，２２２．８９ ３，４５５，３３８．０５ ２，３１６，１２０．８５ 未分配利润 五－２９ ５１，１７９，５２４．３７ ３２，１７０，３８１．１２ ５５，８３３，９８３．５０ ３６，４６７，２９１．１４ 现金股利 五－３０ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 所有者权益（或股东权益）合计 ２９０，７４４，８１２．４５ ２７３，１１４，２８７．１１ ２９０，５９６，００６．４３ ２７３，７１４，７１２．４７ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 ７１８，３０６，１６７．５１ ４７０，４９９，０９２．７３ ６４６，１１０，９８１．６６ ４２３，３２３，３７８．６５ 单位负责人：王世根 主管会计工作的负责人：储中京 会计机构负责人：储中京 69 利 润 及 利 润 分 配 表 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 单位：元 合并 母公司 项目 附注号 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五－３１ 695,529,109.30 429,681,523.69 806,699,606.31 535,374,535.72 减：主营业务成本 五－３２ 604,771,213.91 352,040,588.67 734,306,766.95 473,061,670.11 主营业务税金及附加 五－３３ 1,462,294.31 899,787.27 1,435,942.25 899,787.27 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 89,295,601.08 76,741,147.75 70,956,897.11 61,413,078.34 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 五－３４ -878,984.59 -2,495,983.76 -1,383,256.17 -2,495,983.76 减： 营业费用 16,008,596.85 14,715,218.76 14,621,773.64 14,715,218.76 管理费用 五－３５ 23,336,020.20 15,099,817.68 18,807,147.66 13,563,906.98 财务费用 五－３６ 8,587,180.56 10,009,469.59 7,282,320.42 9,490,618.83 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,484,818.88 34,420,657.96 28,862,399.22 21,147,350.01 加：投资收益（损失以“－”号填列） 五－３７ -759,048.99 -638,227.79 5,306,069.81 7,037,039.54 补贴收入 营业外收入 五－３８ 180,133.08 322,034.74 55,999.90 232,871.28 减：营业外支出 五－３９ 394,819.24 135,128.09 369,511.01 111,980.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,511,083.73 33,969,336.82 33,854,957.92 28,305,280.13 减：所得税 五－４０ 13,326,592.63 9,349,625.13 11,070,613.96 7,287,481.73 减：少数股东损益 2,207,544.78 3,289,400.29 五、净利润（亏损以“－”号填列） 23,976,946.32 21,330,311.40 22,784,343.96 21,017,798.40 加：年初未分配利润 32,170,381.12 21,721,423.47 36,467,291.14 24,602,162.50 其他转入 六、可供分配的利润 56,147,327.44 43,051,734.87 59,251,635.10 45,619,960.90 减：提取法定盈余公积 2,395,568.69 2,101,983.92 2,278,434.40 2,101,779.84 提取法定公益金 1,197,784.34 1,050,991.96 1,139,217.20 1,050,889.92 提取职工奖励及福利基金 443,370.98 577,087.77 提取储备基金 620,719.37 767,526.73 提取企业发展基金 310,359.69 383,763.37 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 51,179,524.37 38,170,381.12 55,833,983.50 42,467,291.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,000,000.00 6,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 51,179,524.37 32,170,381.12 55,833,983.50 36,467,291.14 单位负责人：王世根 主管会计工作的负责人：储中京 会计机构负责人：储中京 70 现 金 流 量 表 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 2003 年度 单位：元 项目 附注号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 808,733,967.36 643,428,592.46 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五－４１ 1,757,152.37 1,436,140.09 现金流入小计 810,491,119.73 644,864,732.55 购买商品、接受劳务支付的现金 622,467,876.24 473,270,937.00 支付给职工以及为职工支付的现金 14,673,453.70 10,550,262.18 支付的各项税费 28,098,129.92 21,979,161.70 支付的其他与经营活动有关的现金 五－４２ 12,597,473.65 29,695,351.09 现金流出小计 677,836,933.51 535,495,711.97 经营活动产生的现金流量净额 132,654,186.22 109,369,020.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,988,358.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 55,000.00 55,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 55,000.00 3,043,358.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 82,913,274.25 43,872,348.70 投资所支付的现金 4,418,170.01 38,665,590.41 购买子公司支付的现金 五－４３ 12,854,460.86 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 100,185,905.12 82,537,939.11 投资活动产生的现金流量净额 -100,130,905.12 -79,494,581.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 37,000,000.00 22,000,000.00 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 6,952,596.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五－４４ 138,500.00 现金流入小计 44,091,096.00 22,000,000.00 偿还债务所支付的现金 20,250,000.00 250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,891,313.76 9,397,205.00 子公司支付的少数股东股利 1,280,724.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 31,422,038.64 9,647,205.00 筹资活动产生的现金流量净额 12,669,057.36 12,352,795.00 四、汇率变动对现金的影响 -338.27 五、现金及现金等价物净增加额 45,192,000.19 42,227,234.53 单位负责人：王世根 主管会计工作的负责人：储中京 会计机构负责人：储中京 71 现 金 流 量 表（续） 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 2003 年度 单位：元 补充材料 附注号 合并 母公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 23,976,946.32 22,784,343.96 少数股东权益 2,207,544.78 加：计提的资产减值准备 4,554,003.61 4,872,256.22 固定资产折旧 17,897,359.38 10,818,296.83 无形资产摊销 937,296.41 47,000.04 长期待摊费用摊销 1,176,963.70 待摊费用减少（减：增加） 94,280.28 107,186.89 预提费用增加（减：减少） 1,229,123.01 1,567,352.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 47,101.60 47,101.60 固定资产报废损失 财务费用 3,891,652.03 3,397,205.00 投资损失（减：收益） 759,048.99 -5,306,069.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,884,305.55 -2,731,060.15 经营性应收项目的减少（减：增加） -99,733,348.58 -128,736,383.20 经营性应付项目的增加（减：减少） 192,500,520.24 202,501,790.93 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 132,654,186.22 109,369,020.58 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 160,980,661.33 133,100,507.40 减：现金的期初余额 115,788,661.14 90,873,272.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 45,192,000.19 42,227,234.53 单位负责人：王世根 主管会计工作的负责人：储中京 会计机构负责人：储中京 72 利 润 表 附 表 净资产收益率 每股收益 ２００３ 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.73 31.70 0.83 0.83 营业利润 13.93 14.37 0.38 0.38 净利润 8.25 8.51 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的净 8.65 8.55 0.22 0.22 单位负责人：王世根 主管会计工作的负责人：储中京 会计机构负责人：储中京 73 合并资产减值准备明细表 编制单位：铜陵精达特种电磁线股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项目 ２００３．１．１ 本期增加数 因资产价值回升 其他原因转出 ２００３．１２．３１ 合计 转回数 数 一、坏帐准备合计 3,983,039.10 4,997,945.68 1,304.89 1,304.89 8,979,679.89 其中：应收帐款 3,723,008.17 4,781,488.24 - - - 8,504,496.41 其他应收款 260,030.93 216,457.44 - 1,304.89 1,304.89 475,183.48 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 433,288.07 184,673.13 - 433,288.07 433,288.07 184,673.13 其中：库存商品 433,288.07 184,673.13 - 433,288.07 433,288.07 184,673.13 原材料 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 机器设备 - - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 九、总计 4,416,327.17 5,182,618.81 434,592.96 434,592.96 9,164,353.02 单位负责人：王世根 主管会计工作的负责人：储中京 会计机构负责人：储中京 74 资产减值准备明细表 编制单位：铜陵精达特种电磁线股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 本期减少数 项目 ２００３．１．１ 本期增加数 因资产价值回升 其他原因转出 ２００３．１２．３１ 合计 转回数 数 一、坏帐准备合计 3,950,570.76 5,120,871.16 - - 9,071,441.92 其中：应收帐款 3,695,275.91 4,659,693.66 - 8,354,969.57 其他应收款 255,294.85 461,177.50 - 716,472.35 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 433,288.07 184,673.13 - 433,288.07 433,288.07 184,673.13 其中：库存商品 433,288.07 184,673.13 433,288.07 433,288.07 184,673.13 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 九、总计 4,383,858.83 5,305,544.29 433,288.07 433,288.07 9,256,115.05 单位负责人：王世根 主管会计工作的负责人：储中京 会计机构负责人：储中京 75 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监兼财务部经理签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 当中国证监会、上海证券交易所要求提供上述文件时，或股东依据法规或公 司章程要求查阅时，公司及时提供。 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 董事会 2003 年 2 月 23 日 76