山鹰纸业(600567)2003年年度报告

安徽山鹰纸业股份有限公司 ＡＮ ＨＵＩ ＳＨＡＮ ＹＩＮＧ ＰＡＰＥＲ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 安徽山鹰纸业股份有限公司 安徽省马鞍山市勤俭路 ３ 号 二 ００ 四年二月 1 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长王德贤先生、主管会计工作负责人总经理汤涌泉先生、会 计机构负责人财务负责人樊茂英女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、 完整。 2 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介……………………………………………………４ 第二章 会计数据和业务数据摘要……………………………………………５ 第三章 股本变动及股东情况…………………………………………………７ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………１０ 第五章 公司治理结构…………………………………………………………１２ 第六章 股东大会情况简介……………………………………………………１４ 第七章 董事会报告…………………………………………………………………１５ 第八章 监事会报告……………………………………………………………２４ 第九章 重要事项………………………………………………………………２５ 第十章 财务报告 ………………………………………………………………２７ 第十一章 备查文件目录…………………………………………………………５７ 3 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：安徽山鹰纸业股份有限公司 公司法定英文名称：ＡＮ ＨＵＩ ＳＨＡＮ ＹＩＮＧ ＰＡＰＥＲ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司中文名称缩写：山鹰纸业 二、法定代表人：王德贤 三、公司董事会秘书：钱军 联系地址：安徽省马鞍山市勤俭路 3 号公司证券部 联系电话： （0555）2826275 传 真： （0555）2826369 电子信箱： ｓｔｏｃｋ＠ｓｈａｎｙｉｎｇｐａｐｅｒ．ｃｏｍ 证券事务代表：陶琳 联系地址：安徽省马鞍山市勤俭路 3 号公司证券部 联系电话： （0555）2826275 传 真： （0555）2826369 电子信箱： ｓｔｏｃｋ＠ｓｈａｎｙｉｎｇｐａｐｅｒ．ｃｏｍ 四、公司注册地址：安徽省马鞍山市勤俭路 ３ 号 办公地址：安徽省马鞍山市勤俭路 ３ 号 邮政编码：２４３０２１ 公司国际互联网网址：http://www.shanyingpaper.com 电子信箱：ｓｔｏｃｋ＠ｓｈａｎｙｉｎｇｐａｐｅｒ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山鹰纸业 股票代码：６００５６７ 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９９ 年 １０ 月 ２０ 日 注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：２００１ 年 １２ 月 ６ 日 变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 法人营业执照注册号：３４００００１３０００３１ 税务登记号码：３４０５０２１５０５２３３１７ 公司聘请的会计师事务所名称：天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街 ２７ 号投资广场 Ａ 座 １７ 层 4 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标及现金流量 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 ４９，９３１，６５１．４７ 净利润 ４８，５９５，５８９．７１ 扣除非经常性损益后的净利润 ４４，８７０，０００．７２ 主营业务利润 １０７，２０３，３７０．１６ 其他业务利润 １５５，９１９．９０ 营业利润 ３３，４９０，４２９．５６ 投资收益 ３７８，０００．００ 补贴收入 １６，６７８，８９５．７４ 营业外收支净额 －６１５，６７３．８３ 经营活动产生的现金流量净额 －１２，９０８，６２４．６１ 现金及现金等价物净增（减）额 ５，７５１，１８９．９４ 注：非经常性损益项目、涉及金额 1、政府补贴 ５，０００，０００．００ 2、减值准备转回 ７８９，５４９．８５ 3、营业外收入 ９４，１１２．４２ 4、营业外支出 －７０９，７８６．２５ 5、所得税影响额 －１，４４８，２８７．０３ 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：万元 财务指标 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 主营业务收入 ９０，０１０．４９ ４８，８２２．４８ ２８，０９４．６０ 净利润 ４，８５９．５６ ２，５１１．８３ ２，３０３．５１ 总资产 １，２０３，３１３．３１ ８３，０８９．９１ ６６，６２７．６７ 股东权益（不含少数股东权益） ４０，５１３．６５ ３４，８７５．８２ ３２，９７９．４９ 每股收益（全面摊薄，元/股） ０．３０２ ０．１５７ ０．１４４ 每股收益（加权平均，元/股） ０．３０３ ０．１５７ ０．２２９ 扣除非经常性损益后的每股收益 ０．２８０ ０．１５８ ０．２３５ 每股净资产（元/股） ２．５１７ ２．２２３ ２．１１５ 调整后的每股净资产（元/股） ２．４９７ ２．２０７ ２．１１５ 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） －０．０８ ０．３８ －０．０３２ 全面摊薄净资产收益率（%） １１．９９ ７．０４ ６．７９ 加权平均净资产收益率（%） １２．８５ ７．２９ １６．９７ 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率（%） １１．８７ ７．３４ １７．０６ 5 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 三、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率，% 每股收益，元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２６．４６ ２８．３５ ０．６６６ ０．６６８ 营业利润 ８．２７ ８．８６ ０．２０８ ０．２０９ 净利润 １１．９９ １２．８５ ０．３０２ ０．３０３ 扣除非经常性损益后的净利润 １１．０８ １１．８７ ０．２７９ ０．２８０ 四、截止报告期末公司前三年其他业务数据和指标 单位：吨 名称 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 纸板产量 ３６７，４２４ １９７，５７３ １２９，６９９ 纸板销售量 ３６０，４６４ １９９，９０６ １２４，２１０ 五、报告期内股东权益变动情况及原因 单位：人民币元 股东权益 项目 股本（股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 160,500,000.00 134,708,408.91 7,334,303.33 7,334,303.33 46,906,145.21 356,783,160.78 本期增加 460,115.00 7,322,642.88 4,859,558.97 4,859,558.97 48,595,589.71 66,097,465.53 本期减少 17,744,117.94 17,744,117.94 期末数 160,960,115.00 142,031,051.79 12,193,862.30 12,193,862.30 77,757,616.98 405,136,508.37 变动原因： 1、股本增加系公司可转换公司债券截止报告期末转股 460115 股所致。 2、资本公积增加系债券转股时形成的资本溢价和科技三项费用补助。 3、盈余公积、法定公益金增加系本期利润分配转入。 4、未分配利润增减系本期净利润转入和利润分配。 6 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 １００，５００，０００ １００，５００，０００ 其中： 国家持有股份 ９３，４６５，０００ ９３，４６５，０００ 境内法人持有股份 ７，０３５，０００ ７，０３５，０００ 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 １００，５００，０００ １００，５００，０００ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ６０，０００，０００ ４６０，１１５ ４６０，１１５ ６０，４６０，１１５ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 ６０，０００，０００ ４６０，１１５ ６０，４６０，１１５ 三、股份总数 １６０，５００，０００ ４６０，１１５ １６０，９６０，１１５ 说明：报告期内流通股增加 460115 股系公司可转换债券转股所致。 2、股票发行与上市情况 公司经中国证监会证监发行字［２００１］５５ 号文核准，首次向社会公开发行 6,000 万股、每股面值 1.00 元的人民币普通股（A 股）；公司股票于 2001 年 11 月 22 日采用网上累计投标询价方式发行，发行价格 3.06 元/股，２００１ 年 １２ 月 １８ 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“山鹰纸业”，股票代码“６００５６７”。 3、可转换债券发行上市及转股情况 公司可转换债券于 2003 年 6 月 16 日发行，转债面值 100 元人民币，发行数 量 2.5 亿元人民币，2003 年 7 月 1 日在上海证券交易所上市，债券期限 5 年，初 始转股价格 8.41 元，修正后的最新转股价格 6.77 元，转股期间为 2003 年 12 月 16 日-2008 年 6 月 15 日。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司可转换债券持有人总数为 3102 户, 已有 ３，１１４，９７８．５５ 元本公司发行的“山鹰转债” （１００５６７）转成本公司发行的股票“山 鹰纸业”（６００５６７），转股股数为 ４６０，１１５ 股，占本公司总股本的 ０．２８６％；尚有 ２４６，８８５，０００ 元的“山鹰转债”未转股，占山鹰转债发行总量的 ９８．７５％。 7 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司可转换债券前 １０ 名持有人如下： 单位：人民币元 序 可转换债券持有人名称 期末持有数量 占债券余额比例 号 １ 国际金融—渣打—ＣＩＴＩＧＲＯＵＰ ＧＬＯＢＡＬ ＭＡＲＫＥＴＳ ＬＩＭＩＴＥＤ ６２，０１８，０００ ２５．１２％ ２ 广发证券股份有限公司 ２４，３９７，０００ ９．８８％ ３ 申银万国—花旗—ＵＢＳ ＬＩＭＩＴＥＤ ２１，３６７，０００ ８．６５％ ４ 长江证券有限责任公司 １６，７４６，０００ ６．７８％ ５ 国通证券股份有限公司 １０，０６１，０００ ４．０８％ ６ 兴业证券股份有限公司 ８，４８８，０００ ３．４４％ ７ 招商银行股份有限公司—招商债券投资基金 ７，８７３，０００ ３．１９％ ８ 孙全胜 ５，０００，０００ ２．０３％ ９ 蒋新林 ４，８００，０００ １．９４％ １０ 江苏省证券公司城东业务部 ４，０００，０００ １．６２％ 本公司可转换债券担保人为中国银行安徽省分行，报告期内其盈利能力、资 产状况和信用状况未发生重大变化。 报告期内公司资信状况未发生变化，2003 年末公司总资产 12.03 亿元，资产 负债率 64.98%，公司可转换债券尚有 246,885,000 元未转股。根据公司在可转换 债券募集说明书中的偿债计划和措施，公司对未来年度还债的安排如下： （1）安 排相应的资金，在每年的利息支付日，支付可转债利息。 （2）全力搞好生产经营， 提升综合实力，增强投资者信心，促使其转股。如到期未能转股，本公司将凭借 自身的偿债能力、融资能力及担保人的支持，筹措相应的资金，履行偿债义务。 4、报告期内公司无送股、转增股本和内部职工股上市的情形。 二、股东情况 1、报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 30,069 户。 2、报告期内持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 单位：股 股东名称 期初数 报告期内增减 期末数 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 ９３，４６５，０００ ９３，４６５，０００ 注：①马鞍山山鹰纸业集团有限公司（简称山鹰集团公司）为本公司主发起人， 所持股份 93,465,000 股为未上市流通的国家股，占公司总股本的 58.067%。 ②报告期内，持股 5%（含 5%）以上的法人股东所持股份未发生质押或冻 结情况。 3、报告期末公司前 10 名股东持股情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况见下表。 8 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 持股数 占总股本 股份性质 名次 股东名称 （股） （%） 1 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 ９３，４６５，０００ ５８．０６７％ 国家股 2 马鞍山市轻工国有资产经营有限公司 ５，０２５，０００ ３．１２２％ 国有法人股 3 马鞍山市港务管理局 １，００５，０００ ０．６２４％ 国有法人股 4 马鞍山隆达电力实业总公司 ８０４，０００ ０．５００％ 法人股 5 王玉琴 ３３０，３８０ ０．２０５％ 流通股 6 杨俭 ２９０，０００ ０．１８０％ 流通股 7 马鞍山市科技服务公司 ２０１，０００ ０．１２５％ 法人股 8 徐州市浦发科贸有限公司 １８０，０００ ０．１１２％ 流通股 9 冯玉英 １５４，０００ ０．０９６％ 流通股 10 沈剑飞 １４１，８２５ ０．０８８％ 流通股 说明：①山鹰集团公司为本公司控股股东。 ②山鹰集团公司、轻工资产、港务局、隆达公司和科服公司为本公司发起 人股东，所持股份均为未上市流通股份。 ③公司未发现前 10 名股东之间存在关联关系及一致行动人情况。 4、公司控股股东介绍 控股股东名称：马鞍山山鹰纸业集团有限公司 法定代表人：周著青 成立日期：1997 年 8 月 1 日 注册资本：7,818 万元人民币 企业类型：有限责任公司（国有独资） 经营范围：持有、管理并运作授权范围内的国有资产，科研开发，物业管理， 后勤服务，运输，贸易。 报告期内本公司控股股东未发生变更。 5、山鹰集团公司控股股东介绍 山鹰集团公司是马鞍山市人民政府授权经营的国有独资公司。 6、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 7、公司前十名流通股股东情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名流通股股东情况如下： 年末持股数 名次 股东名称 持股种类 （股） 1 王玉琴 ３３０，３８０ Ａ股 2 杨俭 ２９０，０００ Ａ股 3 徐州市浦发科贸有限公司 １８０，０００ Ａ股 4 冯玉英 １５４，０００ Ａ股 5 沈剑飞 １４１，８２５ Ａ股 6 杜延君 １３７，０００ Ａ股 7 张东 １２２，７００ Ａ股 8 汤彩兰 １２０，１００ Ａ股 9 肖展平 １０９，９４２ Ａ股 10 刘喜林 １０８，０００ Ａ股 说明：公司未发现前十名流通股股东之间存在关联关系。 9 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 持股数 期初数 期末数 王德贤 男 董事长 57 2002.10.30-2005.10.29 0 0 汤涌泉 男 董事、总经理 50 2002.10.30-2005.10.29 0 0 夏林 男 董事、副总经理 47 2002.10.30-2005.10.29 0 0 杨义传 男 董事、副总经理、 51 2002.10.30-2005.10.29 0 0 王黄来 男 董事 42 2002.10.30-2005.10.29 0 0 包先保 男 董事 43 2002.10.30-2005.10.29 0 0 关德琪 女 董事 52 2002.10.30-2005.10.29 0 0 曹朴芳 女 独立董事 59 2002.10.30-2005.10.29 0 0 王居才 男 独立董事 41 2002.10.30-2005.10.29 0 0 林钟高 男 独立董事 44 2002.10.30-2005.10.29 0 0 吴革 男 独立董事 37 2002.10.30-2005.10.29 0 0 沈晓卿 女 监事会主席 39 2002.10.30-2005.10.29 0 0 周德林 男 监事 46 2002.10.30-2005.10.29 0 0 潘苏云 男 监事 37 2002.10.30-2005.10.29 0 0 罗旻 男 副总经理 57 2002.10.30-2005.10.29 0 0 樊茂英 女 财务负责人 56 2002.10.30-2005.10.29 0 0 钱军 男 董事会秘书 34 2002.10.30-2005.10.29 0 0 说明： 1、公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。 2、董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况 ① 董事长王德贤在公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司任总经理。 ② 董事、总经理汤涌泉在公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司任董事。 ③ 董事、副总经理夏林在公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司任董事。 ④ 董事、副总经理杨义传在公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司任董事。 ⑤上述董事在股东单位任职期间为 2001 年 3 月 12 日至 2004 年 3 月 11 日，其他 没有在股东单位任职的情况。 二、公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、公司董事、监事的年度报酬标准，经公司 ２００２ 年年度股东大会决议通 过《２００３ 年董事、监事薪酬预案》，暂定 ２００３ 年有效。具体内容如下： （１）本公司独立董事每年从公司领取 ２００００ 元津贴，其参加公司董事会、 董事会专家委员会、股东大会的相关费用由本公司承担。 （２）本公司除独立董事外的其他董事和监事均采用年薪制，年薪包括基本 年薪和效益年薪两部分。基本年薪为：董事长 ７．２ 万元、董事 ３．６ 万元、监事会 主席 ４．２ 万元、监事 ３ 万元。效益年薪为：董事长效益年薪与公司 ２００３ 年度加 权净资产收益率挂钩；其他董事和监事会主席效益年薪根据公司 ２００３ 年度经济 效益情况和本人工作实绩，在不超过董事长效益年薪 ３０％的范围内提取，其他监 事效益年薪在不超过董事长效益年薪 ２０％的范围内提取。 10 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 ２、公司高级管理人员年度报酬标准，经公司二届四次董事会决议通过《２００３ 年公司高级管理人员薪酬方案》，暂定 ２００３ 年有效。具体内容如下： 本公司高管人员采用年薪制，年薪包括基本年薪和效益年薪两部分。基本年 薪为：总经理 ６ 万元、副总经理 ４．８ 万元、财务负责人和董事会秘书 ３．６ 万元。 效益年薪标准为：总经理效益年薪与公司 ２００３ 年度加权净资产收益率挂钩；副 总经理效益年薪根据其分管工作和实绩，在不超过总经理效益年薪 ８０％的范围内 提取；财务负责人和董事会秘书效益年薪根据公司 ２００３ 年度经济效益情况和本 人工作实绩，在不超过总经理效益年薪 ３０％的范围内提取。 ３、现任董事、监事和高级管理人员共 １３ 人（不含独立董事），均在本公司 领取报酬，年度报酬总额为 ９８．３４４ 万元，其中金额最高的前 ３ 名董事报酬总额 为 ４１．６６ 万元，金额最高的前 ３ 名高级管理人员报酬总额为 ３２．３４ 万元。从报酬 区间看，年度报酬在 １０ 万元以上 ３ 人，５－１０ 万元 ５ 人，３－５ 万元 ５ 人。 三、公司董事、监事和高级管理人员离任情况及离任原因 报告期内公司第二届董事会组成人员和第二届监事会组成人员的任期未满， 没有出现董事、监事和高级管理人员离任情况，也没有新聘或解聘公司经理、副 经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员。 四、公司员工情况 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司在职职工总数为 １０５３ 人，离退休职工 ２１８ 人。在职员工的构成情况如下： （１）按专业构成分类 人数 比例（％） 生产服务人员 ８１６ ７７．４９ 营销人员 ２７ ２．５６ 技术人员 １４０ １３．３０ 财务人员 ２２ ２．０９ 行政人员 ４８ ４．５６ （２）按专业技术职称构成分类 人数 比例（％） 高级职称 １２ １．１４ 中级职称 ４２ ３．９９ 初级职称 １８９ １７．９５ 其他 ８１０ ７６．９２ （３）按教育程度构成分类 人数 比例（％） 中专及以下学历 ８３６ ７９．３９ 大专学历 １２３ １１．６８ 大学学历 ９１ ８．６４ 研究生以上学历 ３ ０．２９ 11 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 １、公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求， 不断完善法人治理结构，建立现代企业制度并规范运作，公司制订并不断完善相 关制度，严格遵照执行。公司二届九次董事会制订了《募集资金管理制度》和《关 于加强分支机构管理的若干规定》，对《财务管理制度》、《信息披露制度》、《董 事会议事规则》和《总经理工作细则》进行了修订；二届十次董事会制订了《投 资者关系管理制度》。公司治理符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司 治理准则》等规范性文件的要求。 （1）关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制订了《股东大会议事 规则》，能够严格按照规定召开股东大会，使股东充分行使表决权；公司不断加 强投资者关系管理工作，保证与股东的良好沟通；公司章程对董事会的授权作了 具体明确的规定；尽可能避免关联交易，股东及关联方没有以任何形式占用本公 司资金和资产，本公司也没有为股东及关联方提供担保。 （２）关于控股股东与上市公司：控股股东行为规范，没有以任何方式损害 本公司和其他股东的合法权益，也没有利用其特殊地位谋取额外利益；没有越权 干涉公司的各项决策、经营活动和任免高级管理人员；公司与控股股东在人员、 资产、财务、机构和业务等方面完全独立，公司具有独立完整的业务及自主经营 能力；公司高级管理人员在控股股东单位没有担任除董事以外的其它职务；公司 按照有关法律法规的要求建立健全财务、会计管理制度；董事会、监事会和内部 机构能够独立运作；控股股东及下属单位没有开展与本公司相同或相近的业务。 （３）关于董事与董事会：公司严格按章程规定的程序、采用累积投票制选 举董事；董事会人数和人员构成符合法律法规的要求，独立董事 ４ 名，超过全体 董事人数的 １／３，且有一名为会计人士，并成立了 ４ 个专门委员会，能够保证董 事会进行正确决策；董事会严格按章程和《董事会议事规则》等规定召开会议； 董事会对董事长的授权明确具体；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事 会和股东大会，能够积极参加有关培训，２００３ 年公司有 ２ 名董事参加了由交易 所和合肥特派办举办的培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和 责任，并能正确行使权利。 （４）关于监事与监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律法规要求； 制订了《监事会议事规则》，并按规定召开监事会和开展工作；公司监事能够认 真履行职责，本着对股东负责的精神，对公司财务、重大事项以及公司董事、经 理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （５）关于绩效评价与激励约束机制：公司按照有关规定和内部经济责任制 确定的标准和考核办法，每年对董事、监事和经理人员进行绩效评价；董事、监 事的报酬由董事会拟定方案报股东大会决定；经理人员的聘任公开、透明，并建 立了经理人员的薪酬与其职责、贡献挂钩的激励机制，经理人员的薪酬由公司董 事会研究决定。 （６）关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、客户等利益相 关者的合法权利，并与其积极合作，共同推动公司持续发展；能够根据银行及其 它债权人要求提供必要的信息；公司积极开展厂务公开，使职工了解公司状况和 12 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 发展，并听取职工对公司经营、财务状况以及涉及职工利益等重大决策的意见。 （７）关于信息披露：公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露信息，并指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露 事项，作好接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料， 保证所有股东可平等获取公司信息；公司能够按照有关规定披露公司治理的有关 信息和改进计划、措施。 ２、存在的差异及解决措施 公司 ２００３ 年制订了《投资者关系管理制度》，以加强和规范与投资者的沟通， 但尚未在公司网站上建立投资者关系专栏，２００４ 年公司将对网站进行改进，整 合“山鹰证券”栏目，建立并完善投资者关系专栏。 二、独立董事履行职责情况 公司 ４ 位独立董事在任职期内，能够以公司和股东的最大利益为行为准则， 按照《独立董事制度》规定，忠实履行自己的职责，出席董事会会议，认真审议 各项议题，在公司募集资金投向、技术改造项目的选择和实施、对外投资、公司 经营管理等方面均提出很多好的建议和意见，对公司董事会正确决策、提高管理 水平、规范运作等起到了积极的作用，使公司得到健康快速发展，同时也切实维 护了中小股东的利益。 三、公司独立情况说明 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东马鞍山山鹰纸业集 团有限公司完全独立，体现在： （１）业务独立：公司具有独立自主地进行经营活动的权力，拥有完整的法 人财产权，包括经营决策权和实施权；拥有必要的人员、资金和技术设备，以及 在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整组织，能够独立支配和 使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 （２）资产独立：公 司拥有完整独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施等生产经营性资产，不存 在任何资产被控股股东及其他股东占用的情况。 （３）人员独立：公司董事、监事 及高级管理人员均严格按照《公司法》、公司章程有关规定产生，均未在控股股 东单位担任除董事以外的其他职务，公司财务人员、技术人员和销售人员均不在 控股股东及其他关联企业兼职。公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全独 立。（４）机构独立：公司组织机构与山鹰公司完全分开，具有独立完整的生产、 供应和销售组织机构。 （５）财务独立：公司设立了独立的财务部门，建立了独立 的财务核算体系和规范、独立并符合上市公司要求的财务会计制度和财务管理制 度，公司开设独立的银行帐号，依法独立纳税。 综上所述，公司具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司根据年度生产、销售、效益等指标完成情况，对照有关规定和内部经济 责任制确定的标准，对高级管理人员进行考评，建立了高级管理人员的薪酬与其 职责、贡献挂钩的激励机制，取得了良好效果。高管人员的年薪标准和考核详见 第四章的“年度报酬情况”一节。公司将在此基础上，不断总结经验，进一步建 立和完善科学、公正、透明的关于高级管理人员的考核评价体系和激励机制。 13 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开股东大会 3 次，简介如下： （一）２００２ 年度股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日在《上海证券报》上刊登了《安徽山鹰纸业股份有 限公司董事会关于召开 ２００２ 年度股东大会的通知》，２００３ 年 ３ 月 ６ 日公司 ２００２ 年度股东大会在公司四楼会议室如期召开。出席会议的股东代表 ５ 人，代表公司 １００５０ 万股，占公司总股本 １６０５０ 万股的 ６２．６２％。 ２、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议按公司章程规定采取记名方式投票表决，审议通过如下报告和议案： （１）审议通过《二○○二年度董事会工作报告》 （２）审议通过《二○○二年度监事会工作报告》 （３）审议通过《二○○二年度财务决算报告》 （４）审议通过《二○○二年度利润分配预案》 （５）审议通过《二○○二年年度报告及摘要》 （６）审议通过《关于 ２００３ 年董事、监事薪酬的议案》 （７）审议通过《关于继续聘任天健会计师事务所有限公司为公司审计机构 并授权董事会决定其报酬的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日的《上海证券报》第 ２４ 版。 （二）２００３ 年第一次临时股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 ２００３ 年 １ 月 ８ 日在《上海证券报》上刊登了《安徽山鹰纸业股份有 限公司董事会关于召开 ２００３ 年第一次临时股东大会的通知》，２００３ 年 ２ 月 １１ 日 公司 ２００３ 年第一次临时股东大会在公司四楼会议室如期召开。出席会议的股东 代表 ５ 人，代表公司 １００５０ 万股，占公司总股本 １６０５０ 万股的 ６２．６２％。 ２、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议按公司章程规定采取记名投票表决方式，审议通过如下事项： （１）逐项审议通过《关于修改公司发行可转换公司债券部分条款的议案》 （２）审议通过《关于延长公司发行可转换公司债券有效期限的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 ２００３ 年 ２ 月 １２ 日的《上海证券报》第 ２４ 版。 （三）２００３ 年第二次临时股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 ２００３ 年 ８ 月 ９ 日在《上海证券报》上刊登了《安徽山鹰纸业股份有 限公司董事会关于召开 ２００３ 年第二次临时股东大会的通知》，２００３ 年 ９ 月 １０ 日 公司 ２００３ 年第二次临时股东大会在公司四楼会议室如期召开。出席会议的股东 代表 ５ 人，代表公司 １００５０ 万股，占公司总股本 １６０５０ 万股的 ６２．６２％。 ２、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议按公司章程规定采取记名投票表决方式，审议通过以下议案： （１）审议通过《关于兴建垃圾焚烧发电综合利用项目的议案》 本次股东大会决议公告刊登在 ２００３ 年 ９ 月 １１ 日的《上海证券报》第 １２ 版。 14 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 １、公司主营业务范围及经营状况 （１）公司主营业务范围 公司经营范围为：纸、纸板、纸箱制造，本公司生产产品出口及本公司生产、 科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口。 公司属于轻工业类制浆造纸企业，主营“山鹰牌”各类包装纸板、纸箱及其 它纸制品的生产和销售。公司坚持以废纸为主要原料，减少污染，保护环境，经 过不断的产品结构调整与优化，产品质量和技术装备达到同行业先进水平，生产 规模和经济效益在全国同行业中位居前列。 （２）公司主营业务完成情况 随着我国国民经济的发展和人们生活水平的不断提高，国内对纸品包装材料 的需求迅速增长。２００３ 年世界经济开始复苏，国内宏观经济和纸业发展势头强 劲，包装纸板市场持续稳定增长，需求旺盛。公司主营箱纸板等包装类纸板，抓 住机遇，精心组织生产，加强计划和协调，解决原料供应、生产、销售等主要环 节中存在的问题，加快技术改造步伐，积极调整和优化产品结构，提高生产规模， 强化内部管理和节能降耗，２００３ 年各项经营指标均超额完成全年计划目标，实 现了良好的持续性增长。 报告期内公司按行业、产品、地区分类的主营业务收入和主营业务利润构成： 项目名称 主营业务收入 比例，％ 主营业务利润 比例，％ １、按行业分 造纸 ６３３，５１１，８２９．８０ ７０．３８ ７０，８６３，８９５．９９ ６３．２７ 包装 ２６６，５９３，０２２．２９ ２９．６２ ４１，１３９，６０５．１９ ３６．７３ ２、按产品分 纸及纸板 ６３３，５１１，８２９．８０ ７２．６９ ７０，８６３，８９５．９９ ６３．２７ 纸箱纸管 ２６６，５９３，０２２．２９ ２７．３１ ４１，１３９，６０５．１９ ３６．７３ ３、按地区分 国内 ９００，１０４，８５２．０９ １００ １１２，００３，５０１．１８ １００ 国外 （３）公司主要产品生产经营情况 占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主要产品，其生产经营及市 场占有率情况如下： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 市场占有率 箱纸板 ５６６，７７７，８６５．３５ ４９６，０２７，２２６．０８ １２．５０％ ４．７４％ 纸箱纸管 ２６６，５９３，０２２．２９ ２２５４５３４１７．１０ １５．４３％ ０．９１％ [资料来源]：市场占有率以公司产品销售量占国内同类产品消费总量的比重计 算，行业数据摘自 2004 年第 1 期《全国造纸信息》。 ２、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 本公司持有马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 ９８．７５％的股权，该公司现注册 资本为 １，０００ 万元，法定代表人包先保，兼任该公司经理。主营业务为：生产销 售纸管、纸箱、纸制品、纱管纸、瓦楞原纸、箱纸板、分切纸、商标标识印刷。 15 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 报告期末该公司总资产为 ８５，５２６，２８０．０５ 元，报告期内实现主营业务收入 １８０，８７４，２５９．４０ 元，实现净利润 ２４，３２０，６８３．５０ 元。 （２）马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 本公司持有马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 ９５％的股权，该公司现注册 资本为 ２４４ 万元，法定代表人张维忠，兼任该公司经理。主营业务为：购销造纸 原材料及辅助材料。报告期末该公司总资产为 ９，０２１，２７９．７２ 元，报告期内实现 主营业务收入 ３１７，７０４，４８４．７６ 元，实现净利润 ４２７，４５１．２５ 元。 （３）苏州山鹰纸业纸品有限责任公司 本公司持有苏州山鹰纸业纸品有限责任公司 ７５％的股权，该公司注册资本为 １，５００ 万元，法定代表人关德琪，兼任该公司总经理。主营业务为：生产销售纸 板、瓦楞箱板、纸箱、纸制品。报告期末该公司总资产为 ３３，３７１，５０３．８９ 元，报 告期内实现主营业务收入 １８，０６９，４３５．４６ 元。该公司于 ２００３ 年 ８ 月将全部机器 设备转让给本公司，由本公司苏州分公司经营。 （４）扬州市邗江现代彩印包装有限公司 本公司持有扬州市邗江现代彩印包装有限公司 ６６．６７％的股权，该公司注册 资本 １５０ 万元，法定代表人庞自武，兼任该公司总经理。主营业务为：生产销售 包装制品、塑料制品、纸张印刷。报告期末该公司总资产为 ３２，８２８，８３８．８６ 元， 报告期内实现主营业务收入 ６２，１１７，７３６．９３ 元，实现净利润 ６，９９９，３６２．４５ 元。 （５）杭州山鹰纸业纸品有限公司 本公司持有杭州山鹰纸业纸品有限公司 ７５％的股权，该公司注册资本 ８００ 万 元，法定代表人李昌斌。主营业务为：生产瓦楞纸箱板，销售箱纸板、纱管纸。 该公司目前未开展经营，其将土地和厂房租赁给本公司杭州分公司，杭州分公司 承担建设的瓦楞纸箱生产线已于 ２００３ 年 １０ 月安装结束，从 １２ 月份调试情况看， 该项目已经达到预定可使用状态。 ３、主要供应商和客户情况 ２００３ 年公司前 ５ 名供应商的采购额合计为 １７６，８０６，６５３．４２ 元，占年度采购 总额的 ３５％。 ２００３ 年公司前 ５ 名客户的销售额合计为 １６９，２４１，８６８．３３ 元，占年度销售总 额的 １８．６４％。 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００３ 年国内纸业市场发展很快，需求旺盛，公司生产规模和效益大幅提升， 但也遇到了一些问题和困难，一是市场竞争加剧。国内包装纸板生产企业规模不 断扩大，外资投入增加，且项目规模大、起点高、地理区位优越、享受优惠政策 多，近期国内新增包装纸板生产能力较快，导致市场竞争日趋激烈。二是原材料 价格上涨，电价居高不下，产品价格上涨幅度低于成本增加的幅度，导致毛利率 下降。三是供电紧张，拉限电对公司正常生产带来不利影响。 针对以上问题和困难，公司主要采取以下措施和方案： （１）２００３ 年公司 ２．５ 亿元可转换债券成功发行，实施 ４ 个项目，保证了公 司持续发展。面对激烈的市场竞争，公司必须尽快做大做强，进一步扩大规模， 发挥造纸规模经济的效应，提升竞争力。公司年产 ３０ 万吨纸板项目已经国家批 准立项，由于资金问题一直未能开工建设，公司拟通过再融资和引资合作的途径 解决资金来源，使项目能够尽快建设，尽早投产见效。 （２）公司垃圾焚烧发电综合利用项目 ２００３ 年开工建设，年发电量 ２．２ 亿度， 年产蒸汽 ３４ 万吨。该项目为热电联产项目，建成后可大大降低用电和用汽成本， 16 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 经济效益和社会效益明显。２００３ 年完成了该项目的征地拆迁、设备订购、勘探 打桩等工作，土建施工进度过半，计划 ２００４ 年 ７ 月份建成投产。公司正全力抓 紧实施该项目，确保按计划进度完工，解决用电问题，有效降低成本。 （３）针对供电紧张问题，除加快建设垃圾焚烧发电综合利用项目外，２００３ 年公司派专人与政府和供电部门协调，随时保持与供电调度台的联系，想尽一切 办法减少拉限电，公司内部最大限度减少非生产性用电，使拉限电对生产造成的 影响控制在最低程度。 （４）公司信息化管理系统（ＥＲＰ）局域网建成，分阶段实施，第一阶段进、 销、存系统软件开发完成，培训工作基本结束，计划从 ２００４ 年元月份进入系统 测试运行。ＥＲＰ 系统正常运行后将有效提高公司管理水平，提高管理效率，降低 管理成本。 ５、经营计划完成情况 根据公司制定的经营计划，２００３ 年计划完成纸板总产量 ２６ 万吨，实际完成 ３６．７４ 万吨，比计划增长 ４１．３％，比去年同期增长 ８６％；计划纸箱产量 ８，０００ 万 ｍ２， 实际完成 １３，７３３ 万 ｍ２，比计划增长 ７１．７％，比去年同期增长 １１０．６％；计划实现 主营业务收入 ６．５ 亿元，实际实现主营业务收入 ９ 亿元，比计划增长 ３８．５％，比 去年同期增长 ８４％；实现净利润 ４，８５９ 万元，比去年同期增长 ９３．５％。 公司 ２００３ 年生产经营计划完成良好，各项指标均超额完成，经济效益持续 增长。主要原因是 ２００３ 年纸业市场向好，需求转旺，公司首次发行股票募集资 金项目和可转换债券募集资金部分投资项目完工顺利，调试时间缩短，陆续投产， 使包装纸板及纸箱的产销量和主营业务收入均有较大增幅。 二、报告期内投资情况 报告期内，公司实际投资 ２６，０７１．６８ 万元，比上年同期增长 １０８％。 １、首发募集资金使用情况 公司于 ２００１ 年底首次发行股票募集资金 １７，３８８．４２ 万元，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日募集资金已全部用完，公司对募集资金使用与招股说明书承诺的项目和 董事会关于前次募集资金投向的安排完全相符。投资项目及使用情况如下： （１）８ 万吨／年牛皮箱纸板技改工程：该项目为国债贴息项目，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日实际投资额 ２７，７４４．９１ 万元，其中募集资金投资 １２，１２１．５４ 万元于 ２００２ 年全部投入。该项目 ２００２ 年 １０ 月进入调试期，２００３ 年 ４ 月正式投产，全 年完成产量 ７９，９２１．９４ 吨，实现销售收入 １９，１６５．７２ 万元，成本 １７，３０７．５９ 万元， 销售利润 １８５８．２２ 万元。 （２）５ 万吨／年高档包装箱纸板技改工程：该项目于 ２００２ 年建成投产，利 用募集资金投入 ５，２６６．８８ 万元，实际投资总额 ６，７２４．９２ 万元，其中固定资产投 资 ４，４８３．２４ 万元，该项目现已发挥效益。 2、可转换债券募集资金使用情况 公司于 ２００３ 年 ６ 月 １６ 日发行 ２．５ 亿元可转换公司债券，扣除承销佣金、手 续费、结算费等费用后，实际募集资金 ２３，９０２．５ 万元。截至 ２００３ 年 ６ 月 ２３ 日， 上述募集资金已全部到位，并经天健会计师事务所有限公司天健（２００３）验字 ００２ 号《验资报告》验证。 根据《募集说明书》承诺用于 ４ 个项目的建设，计划总投资 ２６，６２６．２５ 万元， 其中募集资金投入 ２３，１２６．２５ 万元，贷款投入 ３，５００ 万元。项目投资额及截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的实际已投入金额如下： 17 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 单位：万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 ２３，９０２．５０ １７，７７０．３２ １７，７７０．３２ 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 度和预计收益 ５ 万吨／年高强度牛皮卡纸 １０，４６９．９９ 否 １１，６１５．７９ 详见表下说明 符合 国家级火炬计划项目 ４ 万吨／年低定量强韧牛皮 ６，７９９．６２ 否 １，９７７．７７ 无 符合 箱纸板火炬计划项目 多层瓦楞纸箱、纸箱板生产 ３，７９９．６４ 否 ３，７４２．２６ 详见表下说明 符合 线技改工程 污水处理及水封闭循环使 ２，０５７．００ 否 ４３４．５０ 无 符合 用系统改造工程 合 计 ２３，１２６．２５ １７，７７０．３２ 未达到计划进度和收益的 详见表下说明 说明（分具体项目） 说明： （１）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日募集资金项目共使用募集资金 １７，７７０．３２ 万元， 占募集资金总额的 ７４．３５％，尚余 ６，１３２．１８ 万元，将继续按计划投入。 （２）５ 万吨／年高强度牛皮卡纸国家级火炬计划项目，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日实际投资额 １１，６１５．７９ 万元，全部为募集资金投入。该项目于 ２００３ 年 ８ 月投 产，２００３ 年完成产量 ３１，１０７．８１ 吨，实现销售收入 １，６６１．２６ 万元，成本 １，３８３．０８ 万元，销售利润 ２７８．１８ 万元。 （３）多层瓦楞纸箱、纸箱板生产线技改工程，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日实际 投资额 ３，７４２．２６ 万元，占计划投资额的 ９８．４９％，全部由募集资金投入。该项目 于 ２００３ 年 １０ 月完工调试，１２ 月投产。 （４）４ 万吨／年低定量强韧牛皮箱纸板火炬计划项目，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日实际投资额 １，９７７．７７ 万元，占计划投资额的 ２９．０９％，全部由募集资金投入。 该项目按计划进度实施，预计 ２００４ 年下半年完工。 （５）污水处理及水封闭循环使用系统改造工程为国债专项资金项目，计划 总投资 ５，５５７ 万元。截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日实际投资额 ３，０２６．５０ 万元，占计划 投资额的 ５４．４６％，其中募集资金投入 ４３４．５０ 万元，其余由银行贷款投入。该项 目按计划进度实施，预计 ２００４ 年下半年完工。 3、非募集资金投资情况 报告期内，公司重大非募集资金投资项目为垃圾焚烧发电综合利用项目，该 项目总投资 １９，１００ 万元，２００３ 年开工建设。至报告期末累计投资 ５，５６３．３４ 万 元，投资进度 ２９．１３％。项目投产后预计因降低用电用汽成本可为公司带来收益 ２，９６６ 万元，计划 ２００４ 年 ７ 月完工。 18 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 三、公司财务状况分析 金额（元） 项 目 增减，％ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 总资产 １，２０３，２１３，０５６．８５ ８３０，８９９，１３０．３９ ４４．８１ 股东权益 ４０５，１３６，５０８．３６ ３５６，７８３，１６０．７８ １３．５５ ２００３ 年 ２００２ 年 增减，％ 主营业务利润 １０７，２０３，３７０．１６ ７０，３９７，５２１．６８ ５２．２８ 净利润 ４８，５９５，５８９．７１ ２５，１１８，２８４．５０ ９３．４７ 现金及现金等价物净增加额 ５，７５１，１８９．９４ －８２，８４１，６３７．９０ １０６．９４ １、报告期末，公司总资产 １２０，３２１．３１ 万元，较上年末总资产 ８３，０８９．９１ 万元增长了 ４４．８１％，主要由于公司项目陆续投产，生产经营规模扩大所致。 ２、报告期末，公司长期负债 ３９，２９６．１９ 万元，比上年末长期负债 １９，９５０．６８ 万元增长了 ９６．９７％，主要由于发行 ２．５ 亿可转换公司债券所致。 ３、报告期末，公司股东权益 ４０，５１３．６５ 万元，比上年末股东权益 ３５，６７８．３２ 万元增长了 １３．５５％，主要由于本期净利润转入所致。 ４、报告期内，公司主营业务收入 ９０，０１４．４９ 万元，比上年度增长 ８４．３７％； 主营业务利润 １０，７２０．３４ 万元，比上年度 ７，０３９．７５ 万元增长了 ５２．２８％。由于前 次募集资金项目达产良好，纸板和纸箱的产销量增幅均较大，同时技术改造后产 品质量和档次提高，销售良好，使得主营业务收入和主营业务利润增幅较大。 ５、报告期内，公司净利润 ４，８５９．５６ 万元，比上年度净利润 ２，５１１．８３ 万元 增长了 ９３．４７％，主要是由于公司生产规模扩大，产销量提高，产品结构更趋合 理。但由于受纸品进口总量增加和国际经济总体下滑的影响，国内纸业市场竞争 激烈，造成价格下滑而成本上升，加上公司规模迅速扩大，为了占领市场调整了 部分产品售价，使得毛利率相对小幅下降。 ６、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为－１，２９０．８６ 万元，比上 年度的 ６，１１４．８２ 万元下降 １７．４２％，主要是由于项目完工后生产和销售的规模大 幅增长，公司适当放宽赊销期限所致。现金及现金等价物净增加额为 ５７５．１２ 万 元，上年度为－８，２４２．１６ 万元，主要原因是由于上年初募集资金未用完，在上年 度投入较大所致。 四、２００４ 年度经营计划 根据公司现状和市场因素，结合近期项目实施及完成情况，确定 ２００４ 年总 体经营计划目标为：造纸产量完成 ４２ 万吨，比 ２００３ 年增长 １４．３％；纸箱产销量 完成 １８０００ 万 ｍ２，比 ２００３ 年增长 ３１．１％；实现主营业务收入 １０．５ 亿元，比 ２００３ 年增长 １６．７％，综合经济效益继续保持持续稳定增长。为实现上述经营计划和目 标，本公司主要做好以下方面的工作： １、抓紧未完工募集资金项目和内部技术改造项目的实施，争取尽快投产见 效。同时抓好现有各条生产线的生产管理，保证满负荷运行，发挥其生产能力， 实现产销平衡。 ２、进一步做好生产的“上下游”工作，即确保原料供应和产品销售。２００４ 19 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 年要进一步扩大废纸收购范围，在常州一带增设废纸收购网点。根据市场要求及 时调整品种结构和营销策略，继续拓展市场。 ３、信息化管理系统（ＥＲＰ）按阶段稳步推进，进、销、存系统要在 ２００４ 年 正式投入运行，不断改进不合理的工作流程和制度，提高科学管理和决策水平。 ４、加快引资合作步伐，适时开展再融资，保证公司持续快速发展。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００３ 年度，公司董事会共召集 ９ 次董事会会议： １、２００３ 年 １ 月 ７ 日，公司召开第二届董事会第三次会议。会议审议通过以 下事项： （１）《关于修改公司发行可转换公司债券部分条款的议案》 （２）《关于延长公司发行可转换公司债券有效期限的议案》 （３）《关于为苏州工业园区山鹰云海纸业有限公司提供 ５００ 万元担保的议 案》 （４）《关于召开公司 ２００３ 年第一次临时股东大会的议案》 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 １ 月 ８ 日的《上海证券报》。 ２、２００３ 年 １ 月 ２６ 日，公司召开第二届董事会第四次会议。会议审议通过 以下决议： （１）《二 ００ 二年度总经理工作报告》 （２）《二 ００ 二年度董事会工作报告》 （３）《二 ００ 二年度财务决算报告》 （４）《二 ００ 二年度利润分配预案》 （５）《二 ００ 二年年度报告及摘要》 （６）《关于董事、监事薪酬的议案》 （７）《关于高级管理人员薪酬的方案》 （８）《关于将 １６００ＭＭ 纸板机出售给天福公司的议案》 （９）《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》 （１０）《关于继续聘任天健会计师事务所有限公司为公司审计机构并授权董 事会决定其报酬的议案》 （１１）公司与天健会计师事务所有限公司签订的《审计业务约定书》 （１２）《关于召开公司 ２００２ 年度股东大会的议案》。决定于 ２００３ 年 ３ 月 ６ 日上午在公司四楼会议室召开公司 ２００２ 年度股东大会，审议上述（２）、 （３）、 （４）、 （５）、（６）、（１０）事项及《二 ００ 二年度监事会工作报告》。 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日的《上海证券报》。 ３、２００３ 年 ２ 月 ２８ 日，公司召开第二届董事会第五次会议。会议审议通过 以下决议： （１）《关于成立安徽山鹰纸业股份有限公司苏州公司的议案》 （２）《关于成立安徽山鹰纸业股份有限公司杭州公司的议案》 ４、２００３ 年 ４ 月 １８ 日，公司召开第二届董事会第六次会议。会议审议通过 了《公司 ２００３ 年第一季度报告》。 ５、２００４ 年 ４ 月 ２８ 日，公司召开第二届董事会第七次会议。会议审议通过 了《关于为马鞍山市天福纸箱纸品有限公司贷款 １０００ 万元提供连带责任保证的 议案》。 20 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 ４ 月 ２９ 日的《上海证券报》。 ６、２００３ 年 ８ 月 ７ 日，公司召开第二届董事会第八次会议。会议审议通过以 下决议： （１）《２００３ 年半年度报告》及其摘要 （２）《关于兴建垃圾焚烧发电综合利用项目的议案》 （３）《关于购买苏州山鹰纸业纸品有限公司机器设备的议案》 （４）《关于向中国银行马鞍山分行申请 １．３ 亿元人民币授信额度的议案》 （５）《关于向中国建设银行马鞍山分行申请贷款 ６０００ 万元人民币的议案》 （６）《关于召开公司 ２００３ 年第二次临时股东大会的议案》。决定于 ２００３ 年 ９ 月 １０ 日上午在公司四楼会议室召开公司 ２００３ 年第二次临时股东大会，审议《关 于兴建垃圾焚烧发电综合利用项目的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 ８ 月 ９ 日的《上海证券报》。 ７、２００３ 年 ９ 月 １９ 日，公司召开第二届董事会第九次会议。会议审议通过 以下决议： （１）《董事会议事规则》（２００３ 年修订） （２）《总经理工作细则》（２００３ 年修订） （３）《财务管理制度》（２００３ 年修订） （４）《募集资金管理制度》 （５）《信息披露制度》（２００３ 年修订） （６）《关于加强分支机构管理的若干规定》 （７）《关于为扬州邗江现代彩印包装有限公司贷款 １０００ 万元人民币提供担 保的议案》 （８）《关于中国证监会合肥特派办巡回检查的整改报告》 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 ９ 月 ２０ 日的《上海证券报》。 ８、２００３ 年 １０ 月 ３０ 日，公司召开第二届董事会第十次会议。会议审议通过 以下决议： （１）《公司 ２００３ 年第三季度报告》 （２）《投资者关系管理制度》 （３）《关于为杭州山鹰纸业纸品有限公司贷款 １０００ 万元人民币提供担保的 议案》 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 １０ 月 ３１ 日的《上海证券报》。 ９、２００３ 年 １２ 月 １２ 日，公司召开第二届董事会第十一次会议。会议审议通 过《关于向下修正山鹰转债转股价格的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 １２ 月 １５ 日的《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》 、 《证券法》等有关法律法规和《公司章 程》的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决 议。执行情况如下： （１）根据公司 ２００３ 年第一次临时股东大会决议，公司对可转换债券发行条 款进行了修订，并延长了发行有效期限。公司于 ２００３ 年 ６ 月 １６ 日成功发行 ２．５ 亿元人民币可转换债券，２００３ 年 ７ 月 １ 日在上海证券交易所上市。详细情况见 第三章“股本变动及股东情况”中相关内容。 （２）根据公司 ２００２ 年度股东大会决议，认真组织实施了 ２００２ 年度利润分 配方案，即以 ２００２ 年末总股本 １６，０５０ 万股为基数，向全体股东每股派发现金红 21 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 利 ０．０５ 元（含税），共计派发现金总额 ８，０２５，０００．００ 元。公告详见 ２００３ 年 ４ 月 １０ 日的《上海证券报》。 （３）根据公司 ２００３ 年第二次临时股东大会决议，公司开始实施垃圾发电综 合利用项目，项目进度和完成计划详见前述。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 天 健 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 公 司 ２００３ 年 度 实 现 净 利 润 ４８，５９５，５８９．７１ 元，按《公司章程》有关规定，提取 １０％的法定公积金 ４，８５９，５５８．９７ 元 和 １０％ 的 法 定 公 益 金 ４，８５９，５５８．９７ 元 ， 加 上 以 前 年 度 未 分 配 利 润 结 余 ３８，８８１，１４５．２１ 元，本年度可供全体股东分配的利润为 ７７，７５７，６１６．９８ 元。 为兼顾公司发展和股东利益，董事会决定本次利润分配预案为：拟以 ２００３ 年末总股本 １６，０９６．０１１５ 万股为基数，向全体股东每股派发 ０．０６ 元现金红利（含 税），派发现金红利总额为 ９，６５７，６０６．９０ 元，剩余 ６８，１００，０１０．０８ 元结转以后年 度分配。由于公司存在可转换债券转股的情况，因此派发现金红利总股本数以派 发时股权登记日的总股本数为准，派发现金红利金额不变。以上利润分配预案须 提交年度股东大会审议通过后实施。 本次不实行资本公积金转增股本。 七、其它需要披露的事项 报告期内公司选定信息披露报刊为《上海证券报》，没有变更信息披露报刊。 八、天健会计师事务所有限公司关于公司控股股东及其它关联方占用资金情 况的专项说明 关于对安徽山鹰纸业股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况专项审核说明 天健（２００４）特审字 ００６ 号 安徽山鹰纸业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司控股股东及其他关联方截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日占 用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、 国务院国有资产监督管理委员会证监发（２００３）５６ 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的。贵公司管理当局的 责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资料，包括 原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关实物 证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股 股东及其他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说 明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿 记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司帐面记载的应收控股股东及其他关联方的 资金占用与资金往来均为与贵公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司之间 22 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 发生，其中占用资金余额为 ４，９２２．００ 元，累计资金往来为 １，６９３，７４７．８２ 元。 二、未发现贵公司采用《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》第一条第二款所列方式将资金直接或间接地提供给控股 股东及其他关联方使用。 天健会计师事务所 中国注册会计师：童传江 有限公司 王 树 中国 北京 ２００４ 年 ２ 月 ３ 日 九、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 安徽山鹰纸业股份有限公司独立董事 关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发［２００３］５６ 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对安徽山鹰纸业股 份有限公司对外担保情况进行了认真负责的核查，现就有关问题说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风 险，并按规定程序对对外担保进行审批。至今，公司没有为控股股东及本公司持 股 ５０％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关 联方也未强制公司为他人提供担保。截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司除为控股 子公司提供担保外，没有提供其它任何形式的对外担保。 独立董事：曹朴芳 林钟高 吴 革 王居才 二○○四年二月三日 23 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》有关规定， 认真履行股东大会赋予的职责，报告期内监事会共召开 ２ 次会议，主要内容如下： １、第二届监事会第二次会议于 ２００３ 年 １ 月 ２６ 日在公司四楼会议室召开， 全体监事出席会议，会议审议并通过了以下决议： （１）《２００２ 年度监事会工作报告》； （２）《２００２ 年度财务决算报告》； （３）《２００２ 年年度报告及摘要》； （４）《关于董事、监事薪酬的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日的《上海证券报》。 ２、第二届监事会第三次会议于 ２００３ 年 ９ 月 １９ 日在公司四楼会议室召开， 全体监事出席会议，会议审议并通过了以下决议： （１）《财务管理制度》（２００３ 年修订）； （２）《募集资金管理制度》； （３）《关于加强分支机构管理的若干规定》； （４）《关于中国证监会合肥特派办巡回检查的整改报告》。 本次会议决议公告详见 ２００３ 年 ９ 月 ２０ 日的《上海证券报》。 二、监事会对公司 ２００３ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》，对公司股东大会、董 事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理 人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，并列席了各次董事会和股东 大会，认为公司董事会 ２００３ 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上 市规则》 、 《公司章程》和相关的议事规则进行规范运作，认真落实股东大会的各 项决议，工作认真负责，经营决策科学合理，建立了较完善的内部管理和内部控 制制度，公司董事、高级管理人员执行职务时没有违反法律法规、《公司章程》 或损害公司利益和投资者利益的行为。 ２、检查公司财务情况 报告期内，监事会本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度和财务状 况进行了监督和检查，认真审核公司月度会计报表，及时了解公司的财务信息。 监事会认为，公司的财务制度健全，管理规范，一年来公司财务运作正常，公司 ２００３ 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，天健会计师事 务所有限公司出具的审计意见和对所涉及事项作出的评价是真实、公允的。 ３、公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，募集资金使用良好。 ４、监事会认为公司关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，交易程序符 合国家有关法律法规和《公司章程》的规定，没有损害上市公司利益，无内幕交 易行为。 24 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司没有重大的收购及出售资产、吸收合并事项 三、报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 2、担保事项 （1）报告期内，本公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司为本公司贷 款 １９９，１３４，３６５．００ 元人民币提供担保。 （2）报告期内，本公司董事会审议通过为控股子公司贷款和银行承兑汇票 提供连带现任保证 3,500 万元人民币，实际担保金额 2,900 万元。具体如下： 单位：万元 实际担保金额 担保对象 担保金额 贷款 银行承兑汇票 小计 苏州工业园区山鹰云海纸业有限公司 ５００ ２００ ２００ 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 １，０００ ５００ １，１００ １，６００ 扬州市邗江现代彩印包装有限公司 １，０００ １，１００ １，１００ 杭州山鹰纸业纸品有限公司 １，０００ 合 计 ３，５００ ５００ ２，４００ ２，９００ 注：本公司为控股子公司提供担保，在以前年度发生至本报告期末尚未履行完毕的实际 担保金额为 ７００ 万元。 （3）本公司除为控股 50%以上的子公司提供担保外，没有提供其它任何形 式的对外担保。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有 委托理财计划。 ４、其它重大合同 报告期内，公司尚在履行的 1000 万元以上的借款合同见下表。 单位：万元 借款银行 借款金额 借款日期 到期日期 工行金家庄办事处 ３５，０００，０００．００ ２００３－１－２９ ２００８－１－２７ 建行金家庄办事处 １０，０００，０００．００ ２００３－９－３０ ２００６－９－３０ 建行金家庄办事处 ２０，０００，０００．００ ２００３－１１－１２ ２００６－１１－１２ 中国银行马鞍山分行 １６，０００，０００．００ ２００３－４－９ ２００６－４－９ 中国银行马鞍山分行 ４，０００，０００．００ ２００３－４－９ ２００６－４－９ 中信实业银行 ８，０００，０００．００ ２００３－４－２３ ２００５－４－２３ 招商银行合肥分行 ３０，０００，０００．００ ２００３－１０－１６ ２００５－４－１６ 建行金家庄支行 ５，０００，０００．００ ２００３－４－３０ ２００５－４－３０ 中国银行苏州市吴中支行 １０，０００，０００．００ ２００２－１２－２５ ２００４－１２－２４ 25 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 五、承诺事项 持股 5%以上的股东为本公司控股股东山鹰集团公司，山鹰集团公司在报告 期内或持续到报告期内已对本公司及全体股东作出承诺，对本公司已进行建设和 拟投资兴建的项目，将在项目选择和投资方向上，避免与本公司相同或相似，不 与本公司发生同业竞争，以维护本公司的利益。山鹰集团公司在报告期内履行了 上述承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘天健会计师事务所有限公司担任本公司审计工作，2003 年支付给天健会计师事务所有限公司审计费用 60 万元，其中 2002 年年报审计费 用 40 万元，公司为发行可转换债券支付给会计师事务所审计费用 20 万元。 该事务所为公司提供审计服务 3 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会合肥特派办于 ２００３ 年 ７ 月 ２８ 日至 ８ 月 １ 日对本公司进行了巡回 检查，本公司按照《限期整改通知书》的要求，认真整改，提出切实可行的解决 措施，并逐项予以落实，已在报告期内完成了全部整改内容。公司整改报告书详 见 2003 年 9 月 20 日的《上海证券报》（36 版）。 八、其他重大事项 １、本公司 2.5 亿元人民币可转换债券于 2003 年 6 月 16 日发行，2003 年 7 月 1 日在上海证券交易所上市，债券期限 5 年，2003 年 12 月 16 日进入转股期， 同时将转股价格由 8.41 元修正到 6.77 元，转股价格修正详见 2003 年 12 月 15 日、16 日、17 日的上海证券报。截止报告期末，本公司可转换债券转股情况详 见第三章“股本变动及股东情况”中相关内容及 2004 年 1 月 3 日的《上海证券 报》。 ２、为保证公司生产用电及降低用电成本，经二届八次董事会和 ２００３ 年第二 次临时股东大会审议通过投资建设垃圾焚烧发电综合利用项目，具体内容详见 ２００３ 年 ８ 月 ９ 日和 ２００３ 年 ９ 月 １１ 日的《上海证券报》。 ３、公司二届八次董事会审议通过《关于向中国银行马鞍山分行申请 １．３ 亿 元人民币授信额度的议案》和《关于向中国建设银行马鞍山分行申请贷款 ６０００ 万元人民币的议案》，具体内容详见 ２００３ 年 ８ 月 ９ 日的《上海证券报》。 26 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第十章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 天健（２００４）审字 ０１０ 号 安徽山鹰纸业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的安徽山鹰纸业股份有限公司（以下简称贵公 司）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表，２００３ 年度的利润表及 合并利润表，２００３ 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制 是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我 们相信，我们的审计工作为发表审 计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况， ２００３ 年度的经营成果，以及 ２００３ 年度的现金流量情况。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：童传江 中国·北京 王树 ２００４ 年 ２ 月 ３ 日 二、经审计的财务报表（附后） 三、会计报表附注（金额单位：人民币元） 安徽山鹰纸业股份有限公司 会计报表附注 单位：人民币元 一、公司基本情况 安徽山鹰纸业股份有限公司（以下简称本公司）成立于 １９９９ 年 １０ 月，其前 身为马鞍山市山鹰造纸有限责任公司。马鞍山市山鹰造纸有限责任公司组建于 １９９４ 年 ８ 月，注册资金 ３５６ 万元，其中马鞍山市造纸厂持有 ６０％的股权，代表内 部职工持股的职工合股基金管理委员会持有 ４０％的股权。１９９７ 年 ６ 月，经马鞍山 27 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 市人民政府马政秘［１９９７］６４ 号文批复，马鞍山市造纸厂组建为安徽山鹰纸业集 团有限公司，１９９９ 年 ２ 月安徽山鹰纸业集团有限公司更名为马鞍山山鹰纸业集 团有限公司。１９９７ 年 ３ 月，经马鞍山市山鹰造纸有限责任公司股东会决议和职 工合股基金管理委员会决议，马鞍山市山鹰造纸有限责任公司工会委员会代表内 部职工行使股东权利。经马鞍山市人民政府马政秘［１９９９］１３ 号文批复，１９９９ 年 ３ 月马鞍山市山鹰造纸有限责任公司注册资本由 ３５６ 万元增加到 ４，０３９ 万元。 １９９９ 年 １０ 月，经安徽省人民政府皖府股字［１９９９］第 ２６ 号批准证书批准，马鞍 山市山鹰造纸有限责任公司整体变更为安徽山鹰纸业股份有限公司，注册资金增 加到 １０，０５０ 万元。 根据本公司 ２０００ 年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行 字［２００１］５５ 号文核准，本公司于 ２００１ 年 １１ 月 ２２ 向社会公众发行人民币普通股 （Ａ 股）６，０００ 万股，发行后本公司注册资金增加到 １６，０５０ 万元。本公司向社会 公众发行的人民币普通股（Ａ 股）于 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日在上海交易所挂牌上市。 根据本公司 ２００３ 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会 证监发行字［２００３］第 ５６ 号文核准，本公司于 ２００３ 年 ６ 月 １６ 日发行可转换公司 债券 ２５，０００ 万元。 本公司主要经营范围：纸、纸板、纸箱的制造，本公司生产产品出口及本公 司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口等。 二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 １、 会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 ２、 会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 ３、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、 外币业务的折算 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折算为人民币记账，报告 期末对货币性外币项目按期末市场汇率折算为人民币，其折合差额，计入当期财 务费用；属于与购建固定资产有关的予以资本化。 ６、 现金等价物的确认标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 ７、 坏账核算方法 （１）坏账的确认标准 28 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能 收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过 ３ 年仍然无法收回的应 收款项，作为坏账予以核销。 （２）坏账损失的核算方法及坏账准备的确认标准、计提方法和比例 本公司采用备抵法核算坏账损失，期末根据应收款项余额及其账龄分别按不 同比例计提坏账准备。具体比例如下： 账龄 比例 １ 年以内 ６％ １－２ 年 １０％ ２－３ 年 ２０％ ３－４ 年 ３０％ ４－５ 年 ４０％ ５ 年以上 １００％ ８、 存货核算方法 （１）存货分类、计价及盘存制度 本公司存货主要分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。 存货按实际成本计价，存货实行永续盘存制，发出存货的成本采用加权平均 法计算确定，低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （２）存货跌价准备确认标准和方法 本公司在期末因存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因，使存货成本高于可变现净值的，按成本高于可变现净值的部分计提存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目计提，可变现净值按估计的市价扣除估计完 工成本及销售费用和税金确定。 ９、 长期投资核算方法 （１）长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按取得时初始成本入账。 本公司对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽 投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算。对被投资单位的投资占该单位 有表决权资本总额 ２０％以下，或对该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但 不具有重大影响的，采用成本法核算。对被投资单位的投资占该单位有表决权资 本总额 ５０％以上，或虽不足 ５０％，但具有实质控制权的，在期末合并会计报表。 （２）股权投资差额的摊销期限和方法 股权投资差额的摊销分情况进行处理，初始投资成本超过应享有被投资单位 29 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没 有规定投资期限的，按不超过 １０ 年的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用，扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账，并按权责发生 制原则按期计提利息，计入投资收益。 （４）长期债权投资的溢（折）价摊销方法 长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （５）长期投资减值准备确认标准和计提方法 本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长 期投资可收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差 额，计提长期投资减值准备。 １０、固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他 与经营有关的器具，工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在 ２，０００ 元以 上但不属于主要经营设备的物品。 固定资产以取得时的成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产 类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的 ３％）确定的折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ３０—４５ ２．１６－３．２３ 机械设备 １０—１４ ６．９３－９．７０ 专用设备 ８—１４ ６．９３－１２．１３ 运输设备 ６—１２ ８．０８－１６．１７ 其他设备 ６—１４ ６．９３－１６．１７ 本公司期末对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导 致固定资产可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计 提固定资产减值准备。 １１、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出 和汇兑损益等在该工程达到预定可使用状态前记入工程成本，如果某项工程购置 和建造发生非正常中断连续超过 ３ 个月（含 ３ 月），中断期间发生的借款费用等直 接计入当期损益，除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建 造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预 算或实际成本暂估转入固定资产。 本公司期末对在建工程进行检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值， 30 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 按预计可收回金额与账面成本的差额，计提在建工程减值准备。 １２、无形资产计价及其摊销方法 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效 年限、经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规 定有效年限的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计 可收回金额低于账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资 产减值准备。 １３、长期待摊费用摊销方法 企业筹建期间发生的费用在开始生产经营的当月一次计入损益。其他长期待 摊费用根据具体内容按受益期限分期平均摊销。 １４、借款费用的核算方法 为生产经营发生的借款费用计入当期损益；为工程所发生的借款费用在该工 程达到预定可使用状态前记入工程成本，如果某项工程购置和建造发生非正常中 断连续超过 ３ 个月（含 ３ 月），中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，除非 中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘 以资本化率确定。 １５、收入确认原则 （１）销售商品 本公司在将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品没有保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品实施控制，与交易相关的 经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时确认产品销售收 入。 （２）提供劳务 本公司在已经提供劳务，相关的收入和成本能够可靠计量，与劳务相关的经 济利益能够流入时确认劳务收入。 （３）让渡资产使用权 本公司让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能 够可靠地计量时确认收入。 １６、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １７、合并会计报表编制方法 本公司按照《合并会计报表暂行规定》的要求确定合并报表范围，合并会计 报表时以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为 依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。编制合并会计报表时，抵消 母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，抵消公司内 31 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 部之间重大交易及内部往来。 １８、会计政策、会计估计变更的影响 根据财政部 ２００３ 年印发的《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知 （财会［２００３］１２ 号）的规定，本公司利润分配会计处理方法由原先的按董事会 决议转入应付股利改为实施时直接减少所有者权益，并进行了追溯调整，此项调 整使公司 ２００２ 年净资产增加 ８，０２５，０００．００ 元。 三、税项 （１） 本公司所得税按 ３３％税率计征、增值税税率为 １７％、城建税和教育费 附加征收率分别为 ７％和 ３％。 （２） 本公司子公司马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司为废旧物资回收企 业，根据财政部、国家税务总局财税［２００１］７８ 号《财政部 国家税务总局关于废 旧物资回收经营业务有关增值税政策的通知》，自 ２００１ 年 ５ 月 １ 日起，其收购的 废旧物资免征增值税。 （３） 本公司子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司、扬州邗江现代彩印包 装有限公司均为民政福利企业，根据财政部、国家税务总局财税字［１９９４］００１ 号 文的有关规定，免征企业所得税；根据财政部、国家税务总局［２０００］财税字 ３５ 号《关于福利企业有关税收政策问题的通知》，增值税享受先征收后全额返还的 优惠政策。 （４）本公司 １９９８ 年被安徽省科委认定为高新技术企业，享受安徽省人民政 府［１９９９］４８ 号文件《关于印发进一步扶持高新技术产业发展若干问题的通知》 规定的“经认定的高新技术企业按规定税率征收所得税后，其超过 １５％部分，经 同级财政、地税机关核准，５ 年内按 ５０％返还给企业”的优惠政策。该优惠政策 系安徽省人民政府为贯彻落实中共中央、国务院中发［１９９９］１４ 号《关于加强技 术创新，发展高科技，实现产业化的决定》制定的。 （５）根据安徽省科技厅、财政厅、地税局、国税局科高［２００２］２１ 号文件《关 于印发享受二 ００ 一年度高新技术产业优惠政策单位名单的通知》，本公司高强度 牛皮卡纸、４ 万吨／年低定量强韧牛皮箱板纸被认定为火炬计划项目产品。本公 司上述产品享受安徽省科委、财政厅、地税局、国税局皖科高字［１９９９］０５０ 号《关 于高新技术产品继续享受优惠政策的通知》规定的“２００１ 年底前认定的高新技 术产品和火炬计划项目产品，从被认定年度起 ３ 年内所缴纳增值税的 ２５％（地方 享受部分）按收入归属级次，经当地主管征收的税收机关核实后，由同级财政主 管部门返还给企业”的优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 32 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 是否纳 单位名称 注册地 注册资本 本公司投资额 投资比例 经营范围 入合并 范围 马鞍山市蓝天废 购销造纸原料辅 旧物资回收有限 马鞍山市 ２，４４０，０００．００ ２，３１８，０００．００ ９５．００％ 是 助材料 公司 马鞍山市天福纸 生产纸制品、纸 马鞍山市 １０，０００，０００．００ ９，８７５，０００．００ ９８．７５％ 是 箱纸品有限公司 箱、分切纸 苏州山鹰纸业纸 生产纸制品、纸 苏州市 １５，０００，０００．００ １１，２５０，０００．００ ７５．００％ 是 品有限公司 箱、商标印刷 瓦楞纸箱板、销 杭州山鹰纸业纸 杭州市 ８，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ７５．００％ 售箱纸板、纱管 是 品有限公司 纸 扬州市邗江现代 生产销售包装制 彩印包装有限公 扬州市 １，５００，０００．００ １，０００，０００．００ ６６．６７％ 品、塑料制品、 是 司 纸张印刷 马鞍山市山鹰运 马鞍山市 ９７０，０００．００ ３００，０００．００ ３０．９３％ 普通货物运输 是 输有限公司 根据本公司第一届第十四次董事会决议，本公司于 ２００２ 年 ８ 月参与组建了 马鞍山市山鹰运输有限公司，该公司注册资本 ９７０，０００．００ 元，本公司持有其 ３０．９３％的股权，２００３ 年 ８ 月，持有该公司 ４０．２１％股份的自然人股东将所拥有的 表决权授予本公司行使，表决意见由本公司确定，因此本期本公司将该公司纳入 合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 现金 ６２５，４４９．９２ １１９，６３６．９４ 银行存款 ８８，８９４，４０５．４８ ８３，６４９，０５５．５２ 其他货币资金 － 合计 ８９，５１９，８５５．４０ ８３，７６８，６９２．４６ ２、应收票据 （１）应收票据分类表 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 ８３，２８８，６３０．４７ １６，７７５，０９１．２７ 商业承兑汇票 ４，２３７，９８０．２５ １，０５６，９０８．２４ 合计 ８７，５２６，６１０．７２ １７，８３１，９９９．５１ 33 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应收票据余额比年初增加 ３９０．８４％，主要原因是 本公司本年度销售规模扩大所致。 （２）本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应收票据中，没有用于质押的情况。 （３）本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应收票据中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股 份股东单位的票据。 ３、应收帐款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ８０，４９８，７９３．２６ ８８．１６ ４，８２９，９２７．６０ ３６，６１７，７２５．０７ ８２．１４ ２，１９７，０６３．５１ １－２ 年 ４，００５，９２０．６５ ４．３９ ４００，５９２．０７ １，９０９，７５９．５３ ４．２８ １９０，９７５．９５ ２－３ 年 ９６１，０９１．９０ １．０５ １９２，２１８．３８ １，８４２，７８８．６３ ４．１３ ３６８，５５７．７３ ３－４ 年 １，６０２，７１２．５４ １．７６ ４８０，８１３．７４ ２，６０４，１４０．６７ ５．８４ ７８１，２４２．２０ ４－５ 年 ２，６６６，３５８．８７ ２．９２ １，０６６，５４３．５５ １，２９９，０２０．５８ ２．９１ ５１９，６０８．２３ ５ 年以上 １，５６５，６１２．９８ １．７２ １，５６５，６１２．９８ ３０８，８８１．９２ ０．７０ ３０８，８８１．９２ 合计 ９１，３００，４９０．２０ １００ ８，５３５，７０８．３２ ４４，５８２，３１６．４０ １００ ４，３６６，３２９．５４ 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应收帐款余额比年初增加 １０４．７９％，主要原因是 本公司本年度销售规模扩大所致。 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应收帐款中前 ５ 名欠款单位累计欠款金额为 １８，４０４，１４０．８９ 元，占 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款总额的 ２０．１６％。 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应收帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份股 东单位的欠款。 ４、其他应收款 账龄 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以 内 １，３７５，８３０．９０ ７０．４４ ８２，５４９．８４ ２，２５２，９８６．３９ ７７．７７ １３５，１７９．１８ １－２ 年 ３１，７９３．２５ １．６３ ３，１７９．３２ ３２３，８０２．４３ １１．１８ ３２，３８０．２４ ２－３ 年 ２５３，４５２．４３ １２．９８ ５０，６９０．４９ ２５６，９６５．１１ ８．８７ ５１，３９３．０３ ３－４ 年 ２５７，０２８．１１ １３．１５ ７７，１０８．４３ １７，９１３．４４ ０．６２ ５，３７４．０３ ４－５ 年 ３，８１３．４４ ０．２０ １，５２５．３７ ９，１１６．００ ０．３２ ３，６４６．４０ ５ 年以 上 ３１，２６２．８６ １．６０ ３１，２６２．８６ ３６，０３６．７８ １．２４ ３６，０３６．７８ 合计 １，９５３，１８０．９９ １００ ２４６，３１６．３１ ２，８９６，８２０．１５ １００ ２６４，００９．６６ 34 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款主要欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国证券登记结算有限公司 ４９９，９７８．５５ １ 年以内 转债找零 市房地产管理局住宅小区公用设施户 １５７，３５５．００ ３－４ 年 押金 市平安保险公司 ５８，００４．００ ３－４ 年 还本保险 田永霞 ４０，０００．００ １ 年以内 个人借款 陈明邦 ３０，０００．００ １ 年以内 个人借款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款中持有本公司 ５８．０６％股份股东马鞍山 山鹰纸业集团有限公司的欠款 ４，９２２．００ 元。 ５、预付帐款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账龄 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 ２６，２１３，３２５．１９ ９４．０５ ２５，１４９，５２８．４３ ９０．０９ １－２ 年 １，２２４，３２０．５８ ４．３９ ２，４２６，５０４．３９ ８．６９ ２－３ 年 ５５，２４３．５５ ０．２０ ３２９，２６４．４０ １．１８ ３－４ 年 ３７８，６１４．４０ １．３６ １，７４４．８３ ０．０１ ４－５ 年 － － － － ５ 年以上 － － ７，７８９．２５ ０．０３ 合计 ２７，８７１，５０３．７２ １００．００％ ２７，９１４，８３１．３０ １００ 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日预付帐款前 ５ 名欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 美国艾朗公司 ６，５６４，４６１．２５ １ 年以内 货款 中轻物产股份有限公司 ３，７９６，４６３．００ １ 年以内 货款 德国菲德利尔公司 １，０９６，７４８．５０ １ 年以内 货款 汉跋公司 ５８８，３３０．６８ １ 年以内 货款 上海远东化工公司 ４９９，４２７．９３ １ 年以内 货款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日预付帐款中帐龄超过一年的款项系结算尾款。 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日预付帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份股 东单位的款项。 35 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 ６、存货 （１）存货明细表 类别 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 原材料 ７４，８０７，４２５．３７ ４５，５３３，２４６．９７ 低值易耗品 １６２，４１１．７０ ２６５，８０９．１４ 库存商品 ３９，３５９，９４３．５０ ２８，８５５，３８１．００ 生产成本 ７，０８９．００ ７，０８９．７９ 合计 １１４，３３６，８６９．５７ ７４，６６１，５２６．９０ （２）存货跌价准备变动情况 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 原材料 ９４，７５７．４１ ９４，７５７．４１ 库存商品 ３０４，４５７．６４ ２６８，３２７．５７ ３６，１３０．０７ 合计 ３９９，２１５．０５ ３６３，０８４．９８ ３６，１３０．０７ 本公司存货可变现净值是按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税 金确定。 本期存货跌价准备减少的原因为上期计提跌价准备的存货本期大部分已销 售，所提跌价准备在结转成本时予以转销。 （３）存货余额变动原因 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日原材料比年初增加 ６４．２９％，库存商品比年初增加 ３６．４０％， 主要原因为本年度 ８ 万吨项目及 ５ 万吨项目陆续完工投产，本公司生产规模扩大， 原材料储备及产成品库存随之增大。 ７、长期投资 （１）２００３ 年 １－１２ 月增减变动 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 减值 减值准 投资类别 金额 准备 本期增加 本期减少 金额 备 长期股权投资 ５，２８７，３７５．３９ ２８７，３７５．３９ ５，０００，０００．００ 长期债权投资 － 其他投资 － 合计 ５，２８７，３７５．３９ ２８７，３７５．３９ ５，０００，０００．００ 长期股权投资本期减少数系本期将马鞍山市山鹰运输有限公司纳入合并范 围，抵消对其 长期股权投资所致。 36 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 （２）长期股权投资 被投资单位 投资期限 初始金额 比例 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 减值准备 马鞍山市商业银行 永续 ５，０００，０００．００ ４．９５％ ５，０００，０００．００ － 本公司投资的马鞍山市商业银行截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日没有发生减值情况， 故未计提减值准备。 本公司投资变现和投资收益汇回不存在重大限制。 ８、固定资产及累计折旧 （１）２００３ 年 １－１２ 月增减变动 ２００３ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 固定资产原值： 房屋及建筑物 ５０，１７９，４３６．９３ １２３，７２６，２２４．１２ ２８６，６０５．８０ １７３，６１９，０５５．２５ 机器设备 ２５４，９１４，３８６．２７ ３３７，５５９，７１６．３３ ５，０５７，６５６．９９ ５８７，４１６，４４５．６１ 运输设备 １１，６９９，８１６．２１ ２３，２２２，６８７．３６ ４０２，４０６．６５ ３４，５２０，０９６．９２ 其他 １，５６２，０６３．８７ ２，５３１，９０３．２８ １１１，４５３．０４ ３，９８２，５１４．１１ 合计 ３１８，３５５，７０３．２８ ４８７，０４０，５３１．０９ ５，８５８，１２２．４８ ７９９，５３８，１１１．８９ 累计折旧： 房屋及建筑物 ７，２９４，７１０．４７ ３，７００，２７６．１６ ６５，１５３．７０ １０，９２９，８３２．９３ 机器设备 ６７，１３４，２３０．８４ ３０，８３９，０８１．２６ ２，５０２，４１９．９３ ９５，４７０，８９２．１７ 运输设备 ６，５６６，３８７．４６ ２，３９０，２５３．６１ ７１，８４３．３９ ８，８８４，７９７．６８ 其他 ５１５，６５５．０７ ４７４，７７７．７０ ９７，１００．５９ ８９３，３３２．１８ 合计 ８１，５１０，９８３．８４ ３７，４０４，３８８．７３ ２，７３６，５１７．６１ １１６，１７８，８５４．９６ 固定资产净值 ２３６，８４４，７１９．４４ ６８３，３５９，２５６．９３ （２）固定资产减值准备 类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 房屋及建筑物 ２０２，６６７．９６ － ２０２，６６７．９６ － 机器设备 ２２３，７９６．９１ － ２２３，７９６．９１ － 合计 ４２６，４６４．８７ － ４２６，４６４．８７ － ２００３ 年度，本公司对已提取减值准备的固定资产予以报废，相应减值准备 转销。 （３）２００３ 年度在建工程转入固定资产金额为 ４８１，４９０，１３５．２３ 元。 （４）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日本公司固定资产中，用于抵押的固定资产价值 为 ２４，２８８ 万元，固定资产抵押情况见本附注八（２）。 37 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 （５）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产原值比年初增加 １５１．１４％，主要原因为 ２００３ 年 ８ 万吨工程、５ 万吨工程、纸箱工程、铁路、码头等完工转入固定资产所致。 ９、在建工程 （１）２００３ 年 １－１２ 月增减变动 工程名称 ２００３ 年 １ 月 １ 日 本期增加 转入固定资产 其他减少数 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ７＃纸机工程 － ２９３，５５７．０９ ２９３，５５７．０９ － ４ 万吨工程 － １９，７７７，６７４．８２ － １９，７７７，６７４．８２ 六号机工程 － ２５８，７３０．６０ ２５８，７３０．６０ － ８＃纸机工程 － ４１，２０５．００ ４１，２０５．００ － 叠网纸机 － １３３，１５０．７８ １３３，１５０．７８ － ４＃机改造工程 － ５，１２９，０５０．０３ ５，１２９，０５０．０３ － 纸管工程 ３０，３６０．００ － ３０，３６０．００ － ８ 万吨工程 ２７５，６０２，７９０．８２ ２７２，０５１，９６３．０４ ３，５５０，８２７．７９ － 垃圾焚烧发电 ２５７，３８７．２０ ５５，３７６，０３３．９３ － ５５，６３３，４２１．１３ 节水工程 １５，３２７，４８１．８４ １４，９３７，５５６．７２ ３０，２６５，０３８．５６ 地磅房工程 １３３，０１２．６５ ２００，０００．００ ３３３，０１２．６５ － 信息化工程 － ２，１１６，６３４．１０ ２，１１６，６３４．１０ ５ 万吨牛皮卡纸工程 １８，４６７，７９７．４４ ７５，０９３，７２１．８７ ９３，５６１，５１９．３１ － 码头工程 ５，２０８，９５５．２６ ６３２，４１６．８７ ５，８４１，３７２．１３ － 铁路工程 ２，９１２，１９４．９７ ５４９，８７７．８４ ３，４６２，０７２．８１ － 办公楼 － ３，９９２，２５８．００ ３，９９２，２５８．００ － 流浆箱改造工程 － １２，４５０．００ － １２，４５０．００ 厂房（杭州） １３，７４１，５９５．２０ １３，７４１，５９５．２０ － 新厂房工程（苏州） １４，４４６，９６０．２８ １，１７９，３１２．９３ １４，９２５，２７３．２１ ７０１，０００．００ ０ 瓦楞生产线（杭州） － ２７，６６７，３２６．３６ ２７，６６７，３２６．３６ － 纸箱成型线（杭州） － ２，８３４，３９７．７３ ２，８３４，３９７．７３ － 瓦楞纸板生产线（苏 州） － １７，６５２，８３２．７３ １７，６５２，８３２．７３ － 纸箱成型线（苏州） － ３，１３３，７７４．４２ ３，１３３，７７４．４２ － １．８ 米生产线（苏州） ５，３０６，７８８．２３ １０２，４５１．９８ ５，４０９，２４０．２１ － ２．５ 米生产线（扬州） １，０２８，０７３．００ ９，７４３，８１５．４６ １０，７７１，８８８．４６ － 锅炉房（苏州） － １７３，６２２．５１ １７３，６２２．５１ － 废纸打包库（苏州） － ５１，９３２．９６ ５１，９３２．９６ － － ３０ 万吨项目 － ３４１，０２２．５０ － ３４１，０２２．５０ 太平洲 ７８１，０００．００ － － ７８１，０００．００ 其他 ２６７，１５８．５１ － － １８２，１５８．５１ ８５，０００．００ 合计 ３３９，７６９，９６０．２０ ２５５，１６６，４０２．４３ ４８１，４９０，１３５．２３ ４，４３３，９８６．３０ １０９，０１２，２４１．１１ 减值 ７８１，０００．００ ７８１，０００．００ 净值 ３３８，９８８，９６０．２０ ２５５，１６６，４０２．４４ ４８１，４９０，１３５．２３ ４，４３３，９８６．２９ １０８，２３１，２４１．１１ 38 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 （２）２００３ 年 １－１２ 月利息资本化 ２００２ 年 １２ 月 ３１ ２００３ 年 １２月 ３１ 工程名称 日 本期增加 本期减少 日 ５ 万吨牛皮卡纸工程 ３９７，３０４．３８ ４１４，８１０．８８ ８１２，１１５．２６ － 铁路工程 ６５，６１１．２３ ４９，２６５．００ １１４，８７６．２３ － 节水工程 ２８０，０４７．９５ ５３６，１２９．４２ ８１６，１７７．３７ ４ 万吨工程 ６２，４１６．８８ ６２，４１６．８８ 垃圾焚烧发电 ５５８，７２２．８１ ５５８，７２２．８１ 瓦楞纸生产线（苏州） １７８，２３７．４２ １７８，２３７．４２ － 瓦楞纸生产线（杭州） １１２，２４５．５５ １１２，２４５．５５ － ２．５ 米生产线（扬州） ８６，４６４．８４ ８６，４６４．８４ － 合计 ７４２，９６３．５６ １，９９８，２９２．８０ １，３０３，９３９．３０ １，４３７，３１７．０６ （３）资本化率 资本化率为购建固定资产借入专门借款的加权平均利率，资本化率为： 项目 ２００３ 年 １－１２ 月 ５ 万吨牛皮卡纸工程 １．９４％ 铁路工程 ５．３１％ 节水工程 ３．７６％ ４ 万吨工程 １．５０％ 垃圾焚烧发电 ５．０９％ 瓦楞纸生产线（苏州） ５．５８％ 瓦楞纸生产线（杭州） １．５０％ ２．５ 米生产线（扬州） ４．９４１％ （４）其他 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，在建工程其他事项披露如下： 预算数（万 工程投入占预 工程名称 批准文件 资金来源 元） 算数的比例 安徽科技厅皖科字【２０００】 ４ 万吨工程 ６，７９９．６２ 可转债 ２９．０９％ ００９ 号 安徽省发展计划委员会计 垃圾焚烧发电 １９，１００．００ 自筹、贷款 ２９．１２％ 投资【２００２】４３０ 号 国家经贸委、计委国经贸投 可转债、贷 节水工程 ５，５５７．００ ５４．４７％ 资【２００１】１０１３ 号 款 39 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 １０、长期待摊费用 ２００２ 年 １２ 月 ２００３ 年 １２ 月 项目 ３１ 日 本期增加 本期摊销 ３１ 日 开办费 ４３９，５０７．７５ １，２００，７６６．８２ ３７１，５７１．０８ １，２６８，７０３．４９ 生产线租赁费 ３，０６７，４７６．４６ １，４２５，０００．００ １，６４２，４７６．４６ 合计 ３，５０６，９８４．２１ １，２００，７６６．８２ １，７９６，５７１．０８ ２，９１１，１７９．９５ 本公司 ２００１ 年 １２ 月和 ２００２ 年 ９ 月与马鞍山市天福纸箱纸品有限公司分别 共同投资组建了苏州山鹰纸业纸品有限公司和杭州山鹰纸业纸品有限公司，目前 杭州山鹰纸业纸品有限公司尚未开始生产经营，因此形成开办费用 ７２３，１３７．４１ 元。２００３ 年 ５ 月，本公司在杭州设立分公司，目前该公司尚未开始生产经营， 形成开办费用 ５４５，５６６．０８ 元。 本公司子公司苏州山鹰纸业纸品有限公司 ２００２ 年 １ 月 １８ 日与苏州云海印务 有限公司签署了租赁协议，租赁苏州云海印务有限公司除彩印车间设备房屋及两 辆小轿车外的所有固定资产，租赁期限为八年。租赁费用前三年每年人民币 １５０ 万元，期满后第四年起以每年人民币 １８０ 万元计算。苏州山鹰纸业纸品有限公司 根据协议规定，本期前三年租赁费用一次付清，因此形成长期待摊费用－生产线 租赁费。双方于 ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日签订了补充协议，自 ２００３ 年 １０ 月 １８ 日起，每 年租金改为 １２０ 万元。 １１、短期借款 借款类别 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 １１６，０４７，４００．００ ２６，１９５，４５２．００ 抵押借款 担保借款 ８４，１３４，３６５．００ ４６，８３０，９９９．９９ 合计 ２００，１８１，７６５．００ ７３，０２６，４５１．９９ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日借款余额均为美圆借款，计 ＵＳＤ２４，１５０，０００．００，折合为 人民币 ２００，１８１，７６５．００ 元。 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日短期借款比年初增加 １７４．１２％，主要原因为本公司生产线 技术改造完成后，生产规模增大，产品结构调整，产品档次提高，对生产产品所 需的进口原材料增加，为保证正常生产经营的需要，外币短期贷款规模随之增加。 40 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 １２、应付票据 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 ２６，７００，０００．００ １２，７０１，７２６．１８ 商业承兑汇票 － － 合计 ２６，７００，０００．００ １２，７０１，７２６．１８ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应付票据比年初增加 １１０．２１％，主要原因为 ２００３ 年本公 司生产和建设规模扩大，物资等购买量增大，采购结算资金随之增加。 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应付票据均为 １ 年内到期的银行承兑汇票． 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应付票据余额中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上 股份股东的款项。 １３、应付帐款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 项目 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 １３０，４７５，１１０．７７ ９９．９４ ７２，１４７，１７２．２２ ９９．５８ １－２ 年 ５４，９４０．３９ ０．０４ ２９２，５７０．０５ ０．４０ ２－３ 年 １１，４４８．０１ ０．０２ ７９５．４５ ３－４ 年 ４－５ 年 ５，７５１．００ ０．０１ ５ 年以上 ７，８９９．４９ ０．０１ 合计 １３０，５４１，４９９．１７ １００．００ ７２，４５４，１８８．２１ １００．００ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应付帐款比年初增加 ８０．１７％，主要因为本公司生产和建设 规模扩大，物资等购买量增大，采购结算资金随之增加。 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应付帐款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份 股东的款项。 １４、预收帐款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 项目 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 ９，２２６，１８５．５８ ９３．５５ ４，６１６，５４３．５０ ９１．６３ １－２ 年 ３１２，７６０．１８ ３．１７ １４０，９１０．１２ ２．８０ ２－３ 年 １０６，３５０．６５ １．０８ １３４，６３４．３０ ２．６７ ３－４ 年 １２６，４９３．８０ １．２８ ５３，２０９．４８ １．０６ ４－５ 年 ４０，３０６．１６ ０．４１ ４７，９５７．９０ ０．９５ ５ 年以上 ５０，３３５．５６ ０．５１ ４４，８０８．８７ ０．８９ 合计 ９，８６２，４３１．９３ １００．００ ５，０３８，０６４．１７ １００．００ 41 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日预收帐款余额比年初增加 ９５．７６％，主要原因为随着销售 的大幅度增长，客户预付订货款增加所致。 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日预收帐款中无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份 股东的款项。 本公司截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 １ 年以上的预收账款系结算尾款。 １５、应付工资 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，应付工资余额为 ４５０，５８４．９７ 元，系尚未支付的 工资。 １６、应交税金 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 增值税 ５，６２５，７４４．３８ －１，８７７，３７４．３７ 城建税 ４２５，６１５．５６ １０１，９９９．１４ 企业所得税 ５，９５８，４７９．２５ ７，５６７，０３５．４３ 营业税 ８２，８４２．４０ ４０，０２８．９１ 房产税 １１５３１．２８ 个人所得税 ４０，００８．８３ ３，５４６．０７ 印花税 ６６３．８４ 合计 １２，１４４，８８５．５４ ５，８３５，２３５．１８ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金余额比年初大幅度增加的原因主要为，本公司 销售规模增大，相应的增值税销项税增加。 根据马鞍山市地方税务局直属分局马地税直函［２００２］３２ 号《关于山鹰纸业 股份有限公司申请分期缴纳申购新股冻结资金利息应计企业所得税的批复》，本 公司在 ２００２ 年至 ２００６年五年内分期缴纳申购新股冻结资金利息应计征的所得税 ８，２５６，８８６．１１ 元，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日尚未支付的该项所得税为 ５，５００，０００．００ 元。 １７、其他应付款 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 比例％ 日 比例％ １ 年以内 ５，１３３，８０４．００ ２４．０４ ４，００７，４０４．８２ １８．４６ １－２ 年 １，３６９，９０２．００ ６．４２ ５８３，４３５．８５ ２．６９ ２－３ 年 ４９６，４９９．３１ ２．３２ ４２１，８００．４９ １．９４ ３－４ 年 ５６９，１９１．５１ ２．６７ ２９０，３６４．７８ １．３４ ４－５ 年 １５７，４４７．０２ ０．７３ ２，５１１，９９３．６８ １１．５７ ５ 年以上 １３，６３５，０１０．３４ ６３．８２ １３，８９６，８７７．６７ ６４．００ 合计 ２１，３６１，８５４．１８ １００．００ ２１，７１１，８７７．２９ １００．００ 42 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款余额，主要有： 项目 所欠金额 欠款原因 １３，６８７，５４０．０２ 工资结余 上市前工效挂钩工资 职工教育经费 １，１６４，２３３．０６ 水利建设基金 ６３１，１２６．９８ 住房公积金 １３９，０７２．００ 工会经费 ７６，７９６．２４ 合计 １５，６９８，７６８．３０ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款中工资结余系实行工效挂钩历年所形成。本 公司前身马鞍山市山鹰造纸有限责任公司自成立时实行工效挂钩，１９９９ 年有限 责任公司变更为股份公司时工资结余转入股份公司。该工资结余不用于支付应由 以后年度负担的工资费用，其使用由职工代表大会根据国家有关规定处理，本年 度经职工代表大会批准用于发放奖金 ２，２０６，３１２．００ 元。 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日三年以上的其他应付款主要为工资结余。 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款中无应付持有本公司 ５％股份的股东款项。 １８、预提费用 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 利息 １６３，９７１．８１ １７９，８９８．０４ 临时工工资 ５７２，５５６．００ ４３０，４２１．５０ 生产用蒸气费 ５，３１３．２８ １，４８３，７９７．５７ 其他 ５８，６６８．００ ７，１４１．１４ 合计 ８００，５０９．０９ ２，１０１，２５８．２５ ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日预提费用主要为本公司按权责发生制原则计提当期应负 担没有支付的利息、工资等。 １９、一年内到期的长期负债 贷款单位 币种 金额 借款日 到期日 利率 借款条 ％ 件 中国银行苏州市吴中支 人民 担保借 １０，０１３，７２５．００ ２００２－１２－２５ ２００４－１２－２４ ４．９４ 行 币 款 ２０、长期借款 43 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 贷款单位 币种 金额 借款日 到期日 利率％ 借款条 件 工行金家庄办事处 人民币 ３５，０００，０００．００ ２００３－１－２９ ２００８－１－２７ ５．５８ 担保借款 建行金家庄办事处 人民币 １０，０００，０００．００ ２００３－９－３０ ２００６－９－３０ ４．９４ 担保借款 建行金家庄办事处 人民币 ２０，０００，０００．００ ２００３－１１－１２ ２００６－１１－１２ ４．９４ 担保借款 中国银行马鞍山分行 人民币 １６，０００，０００．００ ２００３－４－９ ２００６－４－９ ５．０４ 担保借款 中国银行马鞍山分行 人民币 ４，０００，０００．００ ２００３－４－９ ２００６－４－９ ５．０４ 担保借款 中信实业银行 人民币 ８，０００，０００．００ ２００３－４－２３ ２００５－４－２３ ４．９４ 信用借款 招商银行合肥分行 人民币 ３０，０００，０００．００ ２００３－１０－１６ ２００５－４－１６ ５．２２ 担保借款 建行金家庄支行 人民币 ５，０００，０００．００ ２００３－４－３０ ２００５－４－３０ ４．９４ 担保借款 １２８，０００，０００．００ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的长期借款均为人民币贷款。 ２１、应付债券 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 项目 ２００３ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 日 可转换公司债面 值 ２５０，０００，０００．００ ３，１１５，０００．００ ２４６，８８５，０００．００ 债券利息 ２，０３１，２５０．００ ２，０３１，２５０．００ 合计 ２５２，０３１，２５０．００ ３，１１５，０００．００ ２４８，９１６，２５０．００ 根据本公司 ２００３ 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会 证监发行字［２００３］第 ５６ 号文核准，本公司于 ２００３ 年 ６ 月 １６ 日发行可转换公司 债券 ２５，０００ 万元，期限为五年，由 ２００３ 年 ６ 月 １６ 日起至 ２００８ 年 ６ 月 １５ 日止。 本次发行可转债按票面金额计息，票面利率第一年为 １．５％，第二年为 １．８％，第三 年为 ２．０％，，第四年为 ２．２％，第五年为 ２．５％，在可转债存续期间，若中国人民银行 向上调整存款利率，可转债票面利率从调息日起将按一年期存款利率上调的幅度 向上调整。２００３ 年 １２ 月 １８ 日开始实施转股，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，总计转 换 ３，１１５，０００．００ 元公司债。 ２２、专项应付款 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ８ 万吨工程财政补助 ４，６４４，５７１．００ 国债贴息基金 ６４０，１７０．８３ ５，９３４，５９７．６７ 国债补助基金 ４，２００，０００．００ － 科技三项费用 １５０，０００．００ － 信息化建设财政补助 ２００，０００．００ － 合计 ５，１９０，１７０．８３ １０，５７９，１６８．６７ 44 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 （１）８ 万吨工程财政补助 ４，６４４，５７１．００ 元系马鞍山市财政局考虑到本公司 正在兴建 ８ 万吨重点技改工程，为支持本公司发展，给予本公司的财政补助。２００３ 年度本公司 ８ 万吨工程投产，本公司按《企业会计制度》规定将其转入资本公积。 （２）国债贴息基金系根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财 政部联合下发的国经贸投资［２０００］１１２３ 号《关于下达 ２０００ 年第十四批国债专项 资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》之规定，本公司取得的 ８ 万吨工程 项目的国家财政补助，用于支付该工程占用资金利息。２００３ 年度本公司 ８ 万吨 工程投产，本公司经批准将尚未使用的国债贴息基金冲减工程成本。 （３）国债补助基金系根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财 政部联合下发的国经贸投资［２００２］８４８ 号《关于下达 ２００２ 年第四批国债专项资 金国家重点技术改造项目资金计划的通知》之规定，本公司取得的水处理工程项 目的国家财政补助。 （４）２００３ 年度，本公司收到政府用于垃圾焚烧发电工程及表面施胶研究开 发科技三项费用补助 １５０，０００．００ 元。 （５）２００３ 年度，根据安徽省经济贸易委员会、安徽省财政厅皖经贸综合 【２００２】３９２ 号文件《关于下达 ２００３ 年度第二批挖革改资金支持项目（企业信 息化建设）补助资金的通知》，本公司收到 ＥＲＰ 信息系统财政补助 ２００，０００．００ 元。 ２３、股本 （１）股本的增减变动 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 期初余额 １６０，５００，０００．００ １６０，５００，０００．００ 本期增加 ４６０，１１５．００ 本期减少 期末余额 １６０，９６０，１１５．００ １６０，５００，０００．００ 根据本公司 ２００３ 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会 证监发行字［２００３］第 ５６ 号文核准，本公司于 ２００３ 年 ６ 月 １６ 日发行可转换公司 债券 ２５，０００ 万元，２００３ 年 １２ 月 １８ 日开始实施转股。根据本公司第二届董事会 第十一次会议决议，按 ６．７７ 元转股。截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，共转换公司债 ３，１１５，０００．００ 元，折合 ４６０，１１５ 普通股，不足 １ 股部分以现金支付。 45 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 （２）股份分类 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 尚未流通股份： 发起人股份 １００，５００，０００．００ １００，５００，０００．００ 其中：境内法人持有股份 ７，０３５，０００．００ ７，０３５，０００．００ 境外法人持有股份 尚未流通股份合计 １００，５００，０００．００ １００，５００，０００．００ 已流通股份： 境内上市的人民币普通股 ６０，４６０，１１５．００ ６０，０００，０００．００ 已流通股份合计 ６０，４６０，１１５．００ ６０，０００，０００．００ 股份总数 １６０，９６０，１１５．００ １６０，５００，０００．００ ２４、资本公积 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 本期减 项目 日 本期增加 少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 资本溢价 １３０，６７７，７４８．５６ ２，６５４，８６３．５５ １３３，３３２，６１２．１１ 豁免环保贷款 ３００，０００．００ ３００，０００．００ 所得税返还 ７１，５５５．１１ ７１，５５５．１１ 财政拨款 ３，５７０，０００．００ ４，６４４，５７１．００ ８，２１４，５７１．００ 其他 ８９，１０５．２４ ２３，２０８．３３ １１２，３１３．５７ 合计 １３４，７０８，４０８．９１ ７，３２２，６４２．８８ １４２，０３１，０５１．７９ （１）资本溢价 ２，６５４，８６３．５５ 元系本公司可转换公司债转股溢价。 （２）２００３ 年度 ８ 万吨工程投产，本公司按照《企业会计制度》规定将马鞍 山市财政局给予本公司 ８ 万吨工程的财政补助 ４，６４４，５７１．００ 元转入资本公积。 ２５、盈余公积 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 本期减 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 少 日 法定公积金 ７，３３４，３０３．３３ ４，８５９，５５８．９７ １２，１９３，８６２．３０ 公益金 ７，３３４，３０３．３３ ４，８５９，５５８．９７ １２，１９３，８６２．３０ 合计 １４，６６８，６０６．６６ ９，７１９，１１７．９４ ２４，３８７，７２４．６０ 本期增加数系分别按净利润 １０％计提的法定盈余公积金和公益金。 ２６、未分配利润 46 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 期初余额 ４６，９０６，１４５．２１ ２６，８１１，５１７．６０ 本期增加 净利润 ４８，５９５，５８９．７０ ２５，１１８，２８４．５０ 本期减少 提取法定公积金 ４，８５９，５５８．９７ ２，５１１，８２８．４５ 提取法定公益金 ４，８５９，５５８．９７ ２，５１１，８２８．４４ 应付普通股股利 ８，０２５，０００．００ 其他 期末余额 ７７，７５７，６１６．９７ ４６，９０６，１４５．２１ ２７、主营业务收入、成本 （１）明细表 主营业务收入 ２００３ 年度 ２００２ 年度 茶纸板 ２９，５６２，３７１．８６ １７，８７６，５２１．２２ 箱纸板 ２６６，４１１，８６４．３２ １１６，８８７，１１６．２４ 瓦楞原纸 ３２，８５１，２３１．８２ ２４，９７１，７４５．８０ 涂布白纸板 ７１９，５６８．７８ ６，３１１，９３２．３８ 低定量强韧牛皮箱纸板 ２１０，３５３，６６７．２２ ２７，２２３，３９８．９７ 低定量宽幅牛皮箱纸板 ６２，１６６，２４４．９７ １５８，８１５，３７９．９６ 低定量高强瓦楞原纸 ３，６００，７９１．９９ ２，８０５，９４８．５９ 高强牛皮卡纸 ２７，８４６，０８８．８４ 纸箱 ２６２，０５２，６４８．５４ １２８，６５２，０７０．７５ 其他 ４，５４０，３７３．７５ ４，６８０，６７６．４７ 合计 ９００，１０４，８５２．０９ ４８８，２２４，７９０．３８ 主营业务成本 茶纸板 ３０，７２７，０２０．８８ １８，３７７，３４３．８１ 箱纸板 ２２８，８９１，９７３．１７ ９６，２６９，４３８．８１ 瓦楞原纸 ３１，２８０，３０６．５２ ２３，８９４，０４６．８８ 涂布白纸板 １，００３，３６０．５２ ７，４７５，５３５．７５ 低定量强韧牛皮箱纸板 １８９，６０７，２７０．９５ ２２，８９０，４１２．６３ 低定量宽幅牛皮箱纸板 ５３，００３，２３３．２１ １３５，８１１，９６４．５０ 低定量高强瓦楞原纸 ３，６１０，０１９．８０ ２，８１１，９５３．６４ 纸箱 ２２２，１４５，６４８．１３ １０４，９３９，１０３．３１ 高强牛皮卡纸 ２４，５２４，７４８．７５ － 其他 ３，３０７，７６８．９４ ３，０１３，７５４．５２ 合计 ７８８，１０１，３５０．９１ ４１５，４８３，５５３．８５ （２）主要变动原因分析 ２００３ 年度主营业务收入较上年上升 ８４．３６％，主要原因为： ①２００３ 年度由于 ８ 万吨、５ 万吨牛皮卡纸工程的陆续完工投入生产，本公司 47 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 提高了产品生产能力和产品档次，增加了市场竞争力。 ②２００３ 年度，本公司根据市场需求及时调整产品品种结构，在 ２００２ 年底基 础上继续增加高档箱纸板的生产产量。 ③２００３ 年度，随着本公司子公司经营规模的扩大，纸箱销售收入也有大幅 度上升。 （３）２００３ 年度毛利率较上年降低 ２．４６％，主要原因为原材料价格上涨所致。 （４）前五名客户的销售情况 本公司 ２００３ 年向前 ５ 名客户销售累计金额为 １６９，２４１，８６８．３３ 元，占 ２００３ 年度主营业务收入总额的 １８．８０％。 ２８、主营业务税金及附加 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 营业税 ３０１，８１２．４５ 城建税 ３，０３６，０１０．９０ １，６３６，２９５．８６ 教育费附加 １，４６２，３０７．６７ ７０７，４１８．９９ 合计 ４，８００，１３１．０２ ２，３４３，７１４．８５ ２００３ 年度主营业务收入较上年大幅度上升，应交增值税增大，以应交增值 税为基数计缴的城建税和教育费附加相应增加。 ２９、其他业务利润 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 其他业务收入 材料销售 ７１９，１０９．４０ ２７，７７９．４０ 固定资产出租 １８３，５００．００ ８１，５５０．００ 扣职工房租 ２８，１９４．８０ 水电收入 ２４６，６２５．４５ １２９，１６６．５３ 其他 ６２，２２５．３０ ９１，７３９．８８ 合计 １，２３９，６５４．９５ ３３０，２３５．８１ 其他业务成本 材料销售 ５１８，６０３．０９ ３０，２４８．９４ 固定资产出租 １２１，９７６．２４ １２９，１６１．１７ 扣职工房租 － － 水电收入 １４４，９９８．６６ １２８，６５３．７１ 其他 ２９８，１５７．０６ ６３，６１６．９８ 合计 １，０８３，７３５．０５ ３５１，６８０．８０ 其他业务利润 １５５，９１９．９０ －２１，４４４．９９ 48 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 ３０、营业费用 ２００３ 年度本公司营业费用比上年度增长 ８８．６６％，主要原因为本公司 ２００３ 年度销售收入大幅度增大，销售市场与上年相比，在距本公司较远区域的产品销 售大幅度增加，因此运输费用、其他销售费用等随之增加。 ３１、财务费用 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 １４，８７１，０４６．５６ ６，２９９，２７１．９６ 减：利息收入 ８２９，９７１．９１ ５７１，４７０．１９ 汇兑损失 － ６０３．０６ 减：汇兑收益 ８，３７８．２８ ８６２．９２ 其他 ９００，９５４．７４ ４５４，６０６．８５ 合计 １４，９３３，６５１．１１ ６，１８２，１４８．７６ 本年度财务费用比上年增加 １４１．５６％，主要原因为由于本公司生产和建设 规模大幅度增长，为保证经营周转及物资购买资金需求，相应增加负债规模所致。 ３２、投资收益 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 短期投资 长期投资 ３７８，０００．００ ２５１，３７５．３９ 其中：股权投资 ３７８，０００．００ ２５１，３７５．３９ 债权投资 其他投资 其他 合计 ３７８，０００．００ ２５１，３７５．３９ 长期投资收益系马鞍山商业银行分配现金股利 ３７８，０００．００ 元。 ３３、补贴收入 （１）明细表 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 增值税返还 １１，６７８，８９５．７４ ２，３３４，６６５．１９ 废纸补贴 ５，０００，０００．００ 合计 １６，６７８，８９５．７４ ２，３３４，６６５．１９ 49 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 增值税返还系本公司和本公司子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司、扬州 邗江现代彩印包装有限公司收到的增值税返还款。 废纸补贴系马鞍山市财政局根据国家规定对本公司消耗国内废纸给予的定 额补贴。 （２）补贴收入的相关批准文件 根据安徽省科技厅、财政厅、地税局、国税局科高［２００２］２１ 号文件《关于 印发享受二 ００ 一年度高新技术产业优惠政策单位名单的通知》，本公司高强度牛 皮卡纸、４ 万吨／年低定量强韧牛皮箱板纸被认定为火炬计划项目产品。根据安 徽省科委、财政厅、地税局、国税局皖科高字［１９９９］０５０ 号《关于高新技术产品 继续享受优惠政策的通知，“２００１ 年底前认定的高新技术产品和火炬计划项目产 品，从被认定年度起 ３ 年内所缴纳增值税的 ２５％（地方享受部分）按收入归属级 次，经当地主管征收的税收机关核实后，由同级财政主管部门返还给企业”。经 马鞍山市财政局 ２００３ 年第 ８ 号《专项经费审核情况报告》审核批准，２００３ 年度 本公司收到增值税返还款 ２，４１０，８００．００ 元。 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司、扬州邗江现代彩印包装有限公司根据财政 部、国家税务总局［１９９４］财税字 ００３ 号《关于对福利企业、学校办企业税收政策 问题的通知》，享受增值税先征后全额返还的优惠政策。根据财政部、国家税务 总局［２０００］财税字 ３５ 号《关于福利企业有关税收政策问题的通知》，２０００ 年 １ 月 １ 日起该政策继续执行。２００３ 年度马鞍山市天福纸箱纸品有限公司收到增值 税返还款 ７，２２３，１６０．６０ 元；扬州邗江现代彩印包装有限公司收到增值税返还款 ２，０４４，９３５．１４ 元。 根据国发【１９９６】３６ 号《国务院批准国家经贸委等部＜关于进一步开展资源 综合利用意见＞的通知》精神，经马鞍山市财政局马财【２００３】２１７ 号《关于给 予安徽山鹰纸业股份有限公司废纸回收综合利用财政补贴的批复》，自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起对本公司生产消耗的国内废纸按数量给予每吨 １８ 元补贴，补贴期三年。 本期已收到补贴款 ５００ 万元。 （３）补贴收入的会计处理方法 增值税返还款根据财政部《企业会计制度》的规定，于实际收到时，计入补 贴收入。 ３４、所得税 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利润总额 ４９，９３１，６５１．４７ ３２，００２，１１５．８７ 加：纳税调整增加 ２，６８６，２１６．６０ ２，２６１，６２６．５８ 减：纳税调整减少 ２９，３６９，５５６．２５ ９，６４５，４４７．２６ 应纳税所得额 ２３，２４８，３１１．８２ ２４，６１８，２９５．１９ 所得税率 ３３％ ３３％ 50 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 应交所得税 ７，６７１，９４２．９０ ８，１２４，０３７．４１ 减：本期国产设备投资可抵免 ４，７０８，２２８．７１ 收到的所得税返还 １，９２０，５００．００ １，４３０，０００．００ 合计 １，０４３，２１４．１９ ６，６９４，０３７．４１ 本公司 １９９８ 年被安徽省科委认定为高新技术企业，根据安徽省人民政府 ［１９９９］４８ 号文件《关于印发进一步扶持高新技术产业发展若干问题的通知》规 定，“经认定的高新技术企业按规定税率征收所得税后，其超过 １５％部分，经同 级财政、地税机关核准，５ 年内按 ５０％返还给企业”。该优惠政策系安徽省人民政 府为落实中共中央、国务院中发［１９９９］１４ 号《关于加强技术创新，发展高科技， 实现产业化的决定》制定的。经马鞍山市财政局 ２００３ 年第 ８ 号《专项经费审核 情况报告》审核批准，２００３ 年度本公司收到所得税返还款 １，９２０，５００．００ 元。 根据财政部、国家税务总局财税字［１９９９］２９０ 号《技术改造国产设备投资 抵免企业所得税暂行办法》规定，经安徽省地方税务局【２００３】皖地税政二批字 第 ０３ 号文批准，马鞍山市地方税务局马地税函【２００３】３６ 号《关于安徽山鹰纸 业股份有限公司年产 ８ 万吨箱纸板技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批 复》，本公司 ８ 万吨项目国产设备投资的 ４０％可从企业技术改造项目设备购置当 年比前一年新增的企业所得税中抵免。 ３５、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 ２００３ 年 １－１２ 月 付现的管理费用 ２４，９１６，９２７．９９ 付现的销售费用 １２，８７９，６７２．０８ 其他 ５，９５０，７２２．１０ 合计 ４３，７４７，３２２．１７ ３６、收到其他与筹资活动有关的现金 项目 ２００３ 年 １－１２ 月 国债贴息资金 ４８０，０００．００ 国债补助资金 ４，２００，０００．００ 信息化补助资金 ２００，０００．００ 科技三项费用 １５０，０００．００ 其他 ５８，７８０．５４ 合计 ５，０８８，７８０．５４ 六、母公司报表主要项目 51 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 １、应收帐款 帐龄 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 １ 年以 内 ８８，４０８，４４７．８１ ９１．６２ ３，６６３，１７６．９５ ３６，９３３，２５２．５３ ８４．３１ １，１３７，１２５．８３ １－２ 年 ２，０６６，４１７．７７ ２．１４ ２０６，６４１．７８ １，１４８，２６９．４３ ２．６２ １１４，８２６．９４ ２－３ 年 ４２４，０４１．１９ ０．４４ ８４，８０８．２４ １，５１０，５２７．００ ３．４５ ３０２，１０５．４０ ３－４ 年 １，３７２，００５．３１ １．４２ ４１１，６０１．５９ ２，６０４，１４０．６７ ５．９４ ７８１，２４２．２０ ４－５ 年 ２，６６６，３５８．８７ ２．７６ １，０６６，５４３．５５ １，２９９，０２０．５８ ２．９７ ５１９，６０８．２３ ５ 年以 上 １，５６５，６１２．９８ １．６２ １，５６５，６１２．９８ ３０８，８８１．９２ ０．７１ ３７３，６９７．１１ 合计 ９６，５０２，８８３．９３ １００．００ ６，９９８，３８５．０９ ４３，８０４，０９２．１３ １００．００ ３，２２８，６０５．７１ ２、长期投资 期末调整占 ２００２ 年 被投资公司 ２００３ 年 被投资单 所有者权益 位 原投资金额 １２ 月 ３１ 日 本期增加 净增减份额 １２ 月 ３１ 日 马鞍山市 商业银行 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 马鞍山市 蓝天废旧 物资回收 有限公司 ２，３１８，０００．００ ３，６２１，５８９．０４ ４３９，７６１．３９ ４，０６１，３５０．４３ 马鞍山市 天福纸箱 纸品有限 公司 １，６８８，６００．００ ２５，１１２，１３８．９５ ２４，０１７，１０５．５０ ４９，１２９，２４４．４５ 苏州山鹰 纸品有限 公司 １１，２５０，０００．００ １１，６３４，２６０．７４ －３７８，８５２．０２ １１，２５５，４０８．７２ 杭州山鹰 纸业纸品 有限公司 ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 扬州市邗 江现代彩 印包装有 限公司 １，０００，０００．００ ９２６，１８８．１１ ４，６６６，４７４．９５ ５，５９２，６６３．０６ 马鞍山市 山鹰运输 有限公司 ３００，０００．００ ２８７，３７５．３９ ７，８４３．２９ ２９５，２１８．６８ 合计 ２７，５５６，６００．００ ５２，５８１，５５２．２３ ２８，７５２，３３３．１１ ８１，３３３，８８５．３４ 52 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 ３、固定资产 ２００３ 年 １ 月 １ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 固定资产原值： 房屋及建筑物 ４６，０１６，４２６．９８ ９０，４５９，５５３．５１ ２８６，６０５．８０ １３６，１８９，３７４．６９ 机器设备 ２３４，７６０，３６９．７９ ３１８，９４４，３２７．６６ ４０，７８４，１３９．８０ ５１２，９２０，５５７．６５ 运输设备 １１，０２４，０５４．５１ １９，７６０，１３９．７１ ４９，４３８．００ ３０，７３４，７５６．２２ 其他 １，５３９，８４０．３１ ３２９，４３２．５０ １０１，１２８．０３ １，７６８，１４４．７８ 合计 ２９３，３４０，６９１．５９ ４２９，４９３，４５３．３８ ４１，２２１，３１１．６３ ６８１，６１２，８３３．３４ 累计折旧： 房屋及建筑物 ７，１６０，２９４．０３ ２，８１１，３０１．９４ ６５，１５３．７０ ９，９０６，４４２．２７ 机器设备 ６６，９４７，１０７．８９ ２８，８５８，８５３．９３ ２０，６２７，９５２．４５ ７５，１７８，００９．３７ 运输设备 ３，９１３，２４０．５４ １，９６９，３２４．５６ ４７，９５４．８６ ５，８３４，６１０．２４ 其他 ４３９，４６７．２０ ４２６，４２１．６１ ９７，１００．５８ ７６８，７８８．２３ 合计 ７８，４６０，１０９．６６ ３４，０６５，９０２．０４ ２０，８３８，１６１．５９ ９１，６８７，８５０．１１ 固定资产净值 ２１４，８８０，５８１．９３ ５８９，９２４，９８３．２３ ４、主营业务收入和成本 主营业务收入 ２００３ 年度 ２００２ 年度 茶纸板 ３３，５１３，７６２．８９ ２１，３５４，４８７．９０ 牛皮箱板纸 ２９３，６５３，８１５．５１ １５０，３８７，５４８．４７ 瓦楞原纸 ７５，９１０，９０３．８９ ５５，８１７，４３７．４３ 涂布白纸板 ７４０，８３７．２９ ７，４７２，４９３．４２ 低定量强韧牛皮箱纸板 １７７，１８９，６５２．９４ ３４，７９３，２０７．３３ 低定量宽幅牛皮箱纸板 ６８，２２１，７６０．５９ １７７，５７３，３６８．５３ 低定量高强瓦楞原纸 １７，５７０，３９８．８６ ３，６８０，８５６．３２ 纸箱 ６８，０６８，９０８．３５ 高强牛皮卡纸 ２８，０４６，７４７．３４ 合计 ７６２，９１６，７８７．６６ ４５１，０７９，３９９．４０ 主营业务成本 茶纸板 ３５，３４２，１８２．２９ ２２，２５６，２３２．７８ 牛皮箱板纸 ２５６，３８０，９８９．６７ １２４，９９３，３４５．８６ 瓦楞原纸 ７４，６６１，３１１．１６ ５４，８１６，７２６．８６ 涂布白纸板 １，０３３，０１７．１５ ８，８６１，９５８．６７ 低定量强韧牛皮箱纸板 １６３，２２０，６３９．７６ ２９，６７８，１０１．４４ 低定量宽幅牛皮箱纸板 ５８，８８９，５５６．７２ １５３，７７５，５９３．４５ 低定量高强瓦楞原纸 １７，４７８，１２２．５５ ３，６９８，１４５．４８ 纸箱 ６１，２５８，４２９．１３ 高强牛皮卡纸 ２５，０１３，８７１．８４ 合计 ６９３，２７８，１２０．２７ ３９８，０８０，１０４．５４ 53 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 ５、投资收益 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 短期投资 长期投资 ２９，１０７，１２４．７８ １１，２１１，９３１．７３ 其中：股权投资 ２９，１０７，１２４．７８ １１，２１１，９３１．７３ 债权投资 其他投资 其他 合计 ２９，１０７，１２４．７８ １１，２１１，９３１．７３ ６、所得税 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利润总额 ４８，７５７，５０１．５８ ３１，５２３，４５７．８７ 加：纳税调整增加 ３，０６１，８３６．３０ ８２７，７１４．４８ 减：纳税调整减少 ２９，１０７，１２４．７８ １１，２１１，９３１．７３ 应纳税所得额 ２２，７１２，２１３．１０ ２１，１３９，２４０．６２ 所得税率 ０．３３ ０．３３ 应交所得税 ７，４９５，０３０．３２ ６，９７５，９４９．４１ 本期国产设备投资可抵免 ４，７０８，２２８．７１ 减：收到的所得税返还 １，９２０，５００．００ １，４３０，０００．００ 合计 ８６６，３０１．６１ ５，５４５，９４９．４１ 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １、存在控制关系的关联方 注册地 法定代表 与本公 关联方名称 主营业务 经济性质 址 人 司关系 马鞍山山鹰纸 持有管理并运 业集团有限公 作授权范围内 司 的国有资产， 马鞍山 国有独资 科研开发，物 周著青 母公司 市 公司 业管理，后勤 服务，运输， 贸易 马鞍山市蓝天 购销造纸原料 马鞍山 有限责任 废旧物资回收 辅助材料 张维忠 子公司 市 公司 有限公司 54 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 马鞍山市天福 生产纸制品纸 马鞍山 有限责任 纸箱纸品有限 箱分切纸 包先保 子公司 市 公司 公司 苏州山鹰纸业 生产纸制品、 有限责任 纸品有限公司 苏州市 纸箱、商标印 关德琪 子公司 公司 刷 瓦楞纸箱板、 杭州山鹰纸业 有限责任 杭州市 销售箱纸板、 李昌斌 子公司 纸品有限公司 公司 纱管纸 扬州市邗江现 生产销售包装 有限责任 代彩印包装有 扬州市 制品、塑料制 沈晓卿 子公司 公司 限公司 品、纸张印刷 马鞍山市山鹰 有限责任 马鞍山 普通货物运输 于殿魁 子公司 运输有限公司 公司 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 ７８１８ 万元 ７８１８ 万元 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 ２４４ 万元 ２４４ 万元 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 １０００ 万元 １０００ 万元 苏州山鹰纸业纸品有限公司 １５００ 万元 １５００ 万元 杭州山鹰纸业纸品有限公司 ８００ 万元 ８００ 万元 扬州市邗江现代彩印包装有限公司 １５０ 万元 １５０ 万元 马鞍山市山鹰运输有限公司 ９７ 万元 ９７ 万元 ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 期初数 本期增 本期减少 期末数 加 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 ５８．２３％ ０．１７％ ５８．０６％ 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 ９５．００％ ９５．００％ 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 ９８．７５％ ９８．７５％ 苏州山鹰纸业纸品有限公司 ７５．００％ ７５．００％ 杭州山鹰纸业纸品有限公司 ７５．００％ ７５．００％ 扬州市邗江现代彩印包装有限公司 ６６．６７％ ６６．６７％ 马鞍山市山鹰运输有限公司 ３０．９３％ ３０．９３％ （二）关联方交易 （１）担保情况 55 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日贷款余额中，马鞍山山鹰纸业集团有限公司为其中 的 １９９，１３４，３６５．００ 元提供了担保。 马鞍山山鹰纸业集团有限公司以其所有的有合法处分权的土地使用权 １２９，６７６ 平方米为本公司 ２００３ 年度发行可转换公司债券中向中国银行马鞍山分 行提供质押担保。 （２）根据本公司与马鞍山山鹰纸业集团有限公司签订的土地租赁协议，本公 司租用集团 １１９，０３７．３８ 平方米土地，本公司每年支付土地租金 ２５ 万元。 （３）根据本公司与马鞍山山鹰纸业集团有限公司签订的综合服务合同，马鞍 山山鹰纸业集团有限公司将其职工食堂、托儿所、浴池供本公司使用，本公司每 年支付综合服务费 １０ 万元，同时本公司职工在使用上述综合服务设施时，按马 鞍山山鹰纸业集团有限公司同等标准支付有关费用。 （４）关联方往来余额 项目 ２００３年１２月３１日 其他应收款 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 ４，９２２．００ 八、或有事项 １．发行的可转换公司债券票面利率第一年为 １．５％，第二年为 １．８％，第三年 为 ２．０％，第四年为 ２．２％，第五年为 ２．５％。在可转债到期日之后的 ５ 个交易日内， 本公司除支付上述的第五年利息外，还将补偿支付到期未转股的可转债持有人相 应利息。由于可转债到期日未转股数存在重大不确定性，因此无法合理估计补偿 利息。 ２．在本公司 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日与中国银行马鞍山分行签订了《可转换公司 债券担保合同》同时，本公司与中国银行马鞍山分行签订了《反担保抵押合同》， 以所有的有合法处分权的 ９５２ 台（套）机器设备、１３８，２１４ 平方米土地使用权、 ６１，４８４ 平方米建筑物和在建工程向中国银行马鞍山分行提供质押担保。 九、承诺事项 截止 ２００４ 年 ２ 月 ３ 日本公司不存在需要披露的重大财务承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司 ２００４ 年 ２ 月 ３ 日第二届董事会第十二次董事会决议，本公司拟 以 ２００３ 年总股本 １６，０９６．０１１５ 万股为基数，向全体股东每股派发 ０．０６ 元红利（含 税），派发红利总额为 ９，６５７，６０６．９０ 元。该利润分配方案尚需提交年度股东大会 审议通过后实施。 56 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第十一章 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 上述文件的原件备置于公司证券部。当中国证监会、证券交易所要求提供时， 或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 安徽山鹰纸业股份有限公司 董事长（签名）：王德贤 2004 年 2 月 3 日 57 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附：财务报表 资产负债表 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 单位：人民币元 注释 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 五、１ ６９，４７８，９３８．９２ ８９，５１９，８５５．４０ ６２，８４８，５６６．９９ ８３，７６８，６９２．４６ 短期投资 应收票据 五、２ ８２，９３６，７３４．１５ ８７，５２６，６１０．７２ １７，２５３，４２５．００ １７，８３１，９９９．５１ 应收股利 应收利息 应收账款 五、３ ８９，５０４，４９８．８４ ８２，７６４，７８１．８８ ４０，５７５，４８６．４２ ４０，２１５，９８６．８６ 其他应收款 五、４ １４，１５５，９６２．０８ １，７０６，８６４．６８ １８，７９６，２９３．５５ ２，６３２，８１０．４９ 预付账款 五、５ ３１，０２７，７７２．６６ ２７，８７１，５０３．７２ ２５，９８２，５６４．１４ ２７，９１４，８３１．３０ 应收补贴款 存货 五、６ ９０，３５８，２７７．６３ １１４，３００，７３９．５０ ４８，９１９，１８６．８３ ７４，２６２，３１１．８５ 待摊费用 ７０，９２３．５５ 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３７７，４６２，１８４．２８ ４０３，６９０，３５５．９１ ２１４，３７５，５２２．９３ ２４６，６９７，５５６．０２ 长期投资 长期股权投资 五、７ ８１，３３３，８８５．３４ ５，０００，０００．００ ５２，５８１，５５２．２３ ５，２８７，３７５．３９ 长期债权投资 长期投资合计 ８１，３３３，８８５．３４ ５，０００，０００．００ ５２，５８１，５５２．２３ ５，２８７，３７５．３９ 固定资产 固定资产原价 五、８ ６８１，６１２，８３３．３４ ７９９，５３８，１１１．８９ ２９３，３４０，６９１．５９ ３１８，３５５，７０３．２８ 减：累计折旧 五、８ ９１，６８７，８５０．１１ １１６，１７８，８５４．９６ ７８，４６０，１０９．６６ ８１，５１０，９８３．８４ 固定资产净值 ５８９，９２４，９８３．２３ ６８３，３５９，２５６．９３ ２１４，８８０，５８１．９３ ２３６，８４４，７１９．４４ 减：固定资产减值准备 － ４２６，４６４．８７ ４２６，４６４．８７ 固定资产净额 ５８９，９２４，９８３．２３ ６８３，３５９，２５６．９３ ２１４，４５４，１１７．０６ ２３６，４１８，２５４．５７ 工程物资 在建工程 五、９ １０８，２３１，２４１．１１ １０８，２３１，２４１．１１ ３１８，２０７，１３８．６９ ３３８，９８８，９６０．２０ 固定资产清理 固定资产合计 ６９８，１５６，２２４．３４ ７９１，５９０，４９８．０４ ５３２，６６１，２５５．７５ ５７５，４０７，２１４．７７ 无形资产及其他资产 无形资产 １１，４３９．５７ ２１，０２２．９５ 长期待摊费用 五、１０ ５４５，５６６．０８ ２，９１１，１７９．９５ ３，５０６，９８４．２１ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ５５７，００５．６５ ２，９３２，２０２．９０ ３，５０６，９８４．２１ 递延税项 递延税款借项 递延税项合计 资产总计 １，１５７，５０９，２９９．６１ １，２０３，２１３，０５６．８５ ７９９，６１８，３３０．９１ ８３０，８９９，１３０．３９ 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 58 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 单位：人民币元 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 五、１１ ２００，１８１，７６５．００ ２００，１８１，７６５．００ ７３，０２６，４５１．９９ ７３，０２６，４５１．９９ 应付票据 五、１２ － ２６，７００，０００．００ ２，０６０，５９３．４３ １２，７０１，７２６．１８ 应付账款 五、１３ １２４，０４２，６０５．５２ １３０，５４１，４９９．１７ ６９，８９２，６３１．６２ ７２，４５４，１８８．２１ 预收账款 五、１４ ８，５７１，５３２．５１ ９，８６２，４３１．９３ ４，０４９，７０５．９８ ５，０３８，０６４．１７ 应付工资 五、１５ ２８４，５０８．６９ ４５０，５８４．９７ １９９，８５９．２４ 应付福利费 ７１４，００４．７１ １，３２３，３４４．９４ ３２，５９８．６５ ３６６，１５６．２４ 应付股利 － － 应交税金 五、１６ １１，９４７，５４６．２２ １２，１４４，８８５．５４ ５，７５１，０２８．１８ ５，８３５，２３５．１８ 其他应交款 ２２６，７０７．２４ ２５２，７９９．７２ ６５，３９８．５５ ８６，６３６．５６ 其他应付款 五、１７ ２８，９３０，２１４．１９ ２１，３６１，８５４．１８ ２１，２２８，９３４．８３ ２１，７１１，８７７．２９ 预提费用 五、１８ ２１２，６５２．１３ ８００，５０９．０９ １，７８９，４３４．２８ ２，１０１，２５８．２５ 一年内到期的长期负债 五、１９ １０，０１３，７２５．００ ７０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ３７５，１１１，５３６．２１ ４１３，６３３，３９９．５４ ２４７，８９６，７７７．５１ ２６３，５２１，４５３．３１ 长期负债 长期借款 五、２０ １２３，０００，０００．００ １２８，０００，０００．００ １８３，５００，０００．００ １９９，５０６，８６２．５０ 应付债券 五、２１ ２４８，９１６，２５０．００ ２４８，９１６，２５０．００ 长期应付款 ８４１，７６０．８３ 专项应付款 五、２２ ５，１９０，１７０．８３ ５，１９０，１７０．８３ １０，５７９，１６８．６７ １０，５７９，１６８．６７ 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 ３７７，１０６，４２０．８３ ３８２，９４８，１８１．６６ １９４，０７９，１６８．６７ ２１０，０８６，０３１．１７ 递延税项 递延税款贷项 递延税项合计 负债合计 ７５２，２１７，９５７．０４ ７９６，５８１，５８１．２０ ４４１，９７５，９４６．１８ ４７３，６０７，４８４．４８ 少数股东权益 １，４９４，９６７．２９ ５０８，４８５．１３ 股东权益 股本 五、２３ １６０，９６０，１１５．００ １６０，９６０，１１５．００ １６０，５００，０００．００ １６０，５００，０００．００ 资本公积 五、２４ １４２，０３１，０５１．７９ １４２，０３１，０５１．７９ １３４，７０８，４０８．９１ １３４，７０８，４０８．９１ 盈余公积 五、２５ ２４，４１８，６９１．４４ ２４，３８７，７２４．６０ １４，８４０，４５１．４５ １４，６６８，６０６．６６ 其中：公益金 １２，２０９，３４５．７３ １２，１９３，８６２．３０ ７，４２０，２２５．７４ ７，３３４，３０３．３４ 未分配利润 五、２６ ７７，８８１，４８４．３４ ７７，７５７，６１６．９７ ４７，５９３，５２４．３７ ４６，９０６，１４５．２１ 股东权益合计 ４０５，２９１，３４２．５７ ４０５，１３６，５０８．３６ ３５７，６４２，３８４．７３ ３５６，７８３，１６０．７８ 负债和股东权益总计 １，１５７，５０９，２９９．６１ １，２０３，２１３，０５６．８５ ７９９，６１８，３３０．９１ ８３０，８９９，１３０．３９ 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 59 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 单位：人民币元 ２００３ 年度 ２００２ 年度 注释 母公司 合并 母公司 合并 主营业务收入 五、２７ ７６２，９１６，７８７．６６ ９００，１０４，８５２．０９ ４５１，０７９，３９９．４０ ４８８，２２４，７９０．３８ 减：主营业务成本 五、２７ ６９３，２７８，１２０．２７ ７８８，１０１，３５０．９１ ３９８，０８０，１０４．５４ ４１５，４８３，５５３．８５ 主营业务税金及附加 五、２８ ３，４２３，４６２．９８ ４，８００，１３１．０２ ２，０９８，２４５．５６ ２，３４３，７１４．８５ 主营业务利润 ６６，２１５，２０４．４１ １０７，２０３，３７０．１６ ５０，９０１，０４９．３０ ７０，３９７，５２１．６８ 加：其他业务利润 五、２９ ４０５，２００．７７ １５５，９１９．９０ （５１，００８．５４） （２１，４４４．９９） 减： 营业费用 五、３０ ２４，３５２，２００．０５ ３０，２５２，６１２．１５ １２，１６０，１０９．６１ １６，０３５，８７４．２０ 管理费用 １８，２３３，５８４．１８ ２８，６８２，５９７．２５ １２，７０８，４１３．５９ １８，５８１，８１０．６４ 财务费用 五、３１ １１，１８８，７１１．７４ １４，９３３，６５１．１１ ５，９８３，０１１．１０ ６，１８２，１４８．７６ 营业利润 １２，８４５，９０９．２１ ３３，４９０，４２９．５５ １９，９９８，５０６．４６ ２９，５７６，２４３．０９ 加：投资收益 五、３２ ２９，１０７，１２４．７８ ３７８，０００．００ １１，２１１，９３１．７３ ２５１，３７５．３９ 补贴收入 五、３３ ７，４１０，８００．００ １６，６７８，８９５．７４ ４３５，０００．００ ２，３３４，６６５．１９ 营业外收入 ５１，４８１．９７ ９４，１１２．４２ ３９，６９８．３２ ４７，９４３．０５ 减：营业外支出 ６５７，８１４．３８ ７０９，７８６．２５ １６１，６７８．６４ ２０８，１１０．８４ 利润总额 ４８，７５７，５０１．５８ ４９，９３１，６５１．４６ ３１，５２３，４５７．８７ ３２，００２，１１５．８６ 减：所得税 五、３４ ８６６，３０１．６１ １，０４３，２１４．１９ ５，５４５，９４９．４１ ６，６９４，０３７．４１ 少数股东损益 ２９２，８４７．５７ １８９，７９３．９５ 净利润 ４７，８９１，１９９．９７ ４８，５９５，５８９．７０ ２５，９７７，５０８．４６ ２５，１１８，２８４．５０ 所附注释为本会计报表的组成部分 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 60 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 单位：人民币元 ２００３ 年度 ２００２ 年度 注释 母公司 合并 母公司 合并 净利润 ４７，８９１，１９９．９７ ４８，５９５，５８９．７０ ２５，９７７，５０８．４６ ２５，１１８，２８４．５０ 加：年初未分配利润 ４７，５９３，５２４．３７ ４６，９０６，１４５．２１ ２６，８１１，５１７．６０ ２６，８１１，５１７．６０ 其他转入 可供分配的利润 ９５，４８４，７２４．３４ ９５，５０１，７３４．９１ ５２，７８９，０２６．０６ ５１，９２９，８０２．１０ 减：提取法定盈余公积 ４，７８９，１２０．００ ４，８５９，５５８．９７ ２，５９７，７５０．８５ ２，５１１，８２８．４５ 提取法定公益金 ４，７８９，１２０．００ ４，８５９，５５８．９７ ２，５９７，７５０．８４ ２，５１１，８２８．４４ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 ８５，９０６，４８４．３４ ８５，７８２，６１６．９７ ４７，５９３，５２４．３７ ４６，９０６，１４５．２１ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ８，０２５，０００．００ ８，０２５，０００．００ － － 转作股本的普通股股利 未分配利润 ７７，８８１，４８４．３４ ７７，７５７，６１６．９７ ４７，５９３，５２４．３７ ４６，９０６，１４５．２１ 所附注释为本会计报表的组成部分 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 61 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 ２００３ 年度 母公司 合并数 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ７９０，０８３，３３７．７３ ９１５，４５９，０９８．２１ 收到的税费返还 ９，３１３，３００．００ １８，５８１，３９５．７４ 收到的其他与经营活动有关的现金 ９１５，７０５．９５ ６６７，０７１．７２ 现金流入小计 ８００，３１２，３４３．６８ ９３４，７０７，５６５．６７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ７３７，４７６，８４２．１８ ７９０，４８５，５９７．２０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２８，７８９，７５８．３９ ４４，２５３，０２１．８９ 支付的各项税款 ５６，００４，５２９．１５ ６９，１３０，２４９．０２ 支付的其他与经营活动有关的现金 五 ３５ ３４，９８９，８０２．６７ ４３，７４７，３２２．１７ 现金流出小计 ８５７，２６０，９３２．３９ ９４７，６１６，１９０．２８ 经营活动产生的现金流量净额 （５６，９４８，５８８．７０） （１２，９０８，６２４．６１） 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ３７８，０００．００ ３７８，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 １９，８０９，７６６．７１ 收到的其他与投资活动有关的现金 １１５，８７３．９５ 现金流入小计 ２０，１８７，７６６．７１ ４９３，８７３．９５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７８，０８２，３０７．４２ ２０１，５４８，９２６．８０ 投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １７８，０８２，３０７．４２ ２０１，５４８，９２６．８０ 投资活动产生的现金流量净额 （１５７，８９４，５４０．７１） （２０１，０５５，０５２．８５） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 ２４１，９８３，７０１．１８ ２４１，９８３，７０１．１８ 借款所收到的现金 ４６１，６３９，３４４．１８ ４７９，４３９，３４４．１８ 收到的其他与筹资活动有关的现金 五．３６ ５，０３０，０００．００ ５，０８８，７８０．５４ 现金流入小计 ７０８，６５３，０４５．３６ ７２６，５１１，８２５．９０ 偿还债务所支付的现金 ４６４，９８４，０３１．１７ ４８３，７８４，０３１．１７ 分配股利或偿付利息所支付的现金 ２０，０８８，４４２．８７ ２０，９０５，８５７．３５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２，１０７，０６９．９７ ２，１０７，０６９．９７ 现金流出小计 ４８７，１７９，５４４．０１ ５０６，７９６，９５８．４９ 筹资活动产生的现金流量净额 ２２１，４７３，５０１．３５ ２１９，７１４，８６７．４１ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 ６，６３０，３７１．９３ ５，７５１，１８９．９４ 所附注释为本会计报表的组成部分 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 62 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表（续） 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 ２００３ 年度 母公司 合并数 补充资料 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ４７，８９１，１９９．９７ ４８，５９５，５８９．７０ 加：少数股东损益 ２９２，８４７．５７ 计提的资产减值准备 ３，２４２，３２５．９５ ３，６１４，４９５．７０ 固定资产折旧 ３４，０６５，９０２．０４ ３７，４０４，３８８．７３ 无形资产摊销 ４，７１０．４３ １６，２１０．３９ 长期待摊费用摊销 １，７６７，８９２．７４ 待摊费用减少（减增加） ７０，９２３．５５ 预提费用增加（减：减少） （１，５７６，７８２．１５） （１，３００，７４９．１６） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 固定资产报废损失 ４９９，７０４．１０ ４９９，７０４．１０ 财务费用 １１，１８８，７１１．７４ １４，９３３，６５１．１１ 投资损失 （减： 收益） （２９，１０７，１２４．７８） （３７８，０００．００） 递延税款贷项 （减： 借项） 存货的减少 （减： 增加） （４１，４３９，０９０．８０） （４０，０３８，４２７．６５） 经营性应收项目的减少 （减： 增加） （１１３，９６３，１９７．９３） （１０５，４４５，１１５．６４） 经营性应付项目的增加 （减： 减少） ３２，２４５，０５２．７３ ２７，０５７，９６４．２５ 其他 经营活动产生的现金流量净额 （５６，９４８，５８８．７１） （１２，９０８，６２４．６１） ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期可转换债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 ６９，４７８，９３８．９２ ８９，５１９，８８２．４０ 减：货币资金的期初余额 ６２，８４８，５６６．９９ ８３，７６８，６９２．４６ 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的期末余额 ６，６３０，３７１．９３ ５，７５１，１８９．９４ 所附注释为本会计报表的组成部分 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 63 安徽山鹰纸业股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ４，６３０，３３９．２０ ４，１６９，３７８．７８ １７，６９３．３５ ８，７８２，０２４．６３ 其中：应收账款 ４，３６６，３２９．５４ ４，１６９，３７８．７８ ８，５３５，７０８．３２ 其他应收款 ２６４，００９．６６ １７，６９３．３５ ２４６，３１６．３１ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ３９９，２１５．０５ ３６３，０８４．９８ ３６，１３０．０７ 其中：库存商品 ３０４，４５７．６４ ２６８，３２７．５７ ３６，１３０．０７ 原材料 ９４，７５７．４１ ９４，７５７．４１ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ４２６，４６４．８７ ４２６，４６４．８７ 其中：房屋、建筑物 ２０２，６６７．９６ ２０２，６６７．９６ 机器设备 ２２３，７９６．９１ ２２３，７９６．９１ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ７８１，０００．００ ７８１，０００．００ 八、委托贷款减值准备 64