南天信息(000948)2003年年度报告

2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事刁隽桓先生因公务未亲自出席本次董事会会议，委 托刘义林先生代为行使表决权；董事徐中起先生因公务未亲 自出席本次董事会会议，委托郑志刚先生代为行使表决权。 本公司董事长郑志刚先生、总裁雷坚先生、财务部总经 理彭玉珠女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………3 三、股本变动和股东情况………………………………………………5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………8 五、公司治理结构………………………………………………………10 六、股东大会情况简介…………………………………………………12 七、董事会报告…………………………………………………………14 八、监事会报告…………………………………………………………24 九、重要事项……………………………………………………………25 十、财务报告……………………………………………………………27 十一、备查文件…………………………………………………………55 -1- 2003 年年度报告 一、公 司 基 本 情 况 简 介 （一）法定中文名称：云南南天电子信息产业股份有限公司 法定英文名称：YUNNAN NANTIAN ELECTRONICS INFORMATION CO.,LTD. （二）公司法定代表人：郑志刚 （三）董事会秘书：姜 东 联系地址：昆明市环城东路 455 号 电话：（0871）3366327 传真：（0871）3317398 电子信箱：jiangdong@nantian.com.cn （四）注册地址：昆明市高新技术产业开发区软件园创新大厦 办公地址：昆明市环城东路 455 号 邮政编码：650041 公司国际互联网网址：http://www.nantian.com.cn 公司电子邮箱：0948@nantian.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：南天信息 股票代码：000948 （七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期和地点 注册日期：1998 年 12 月 21 日 注册地址：昆明市高新技术产业开发区软件园创新大厦 2、企业法人营业执照注册号：5300001007806 3、税务登记号码：53011271340159 4、公司聘请的会计师事务所：山东乾聚有限责任会计师事务所 办公地址：山东省烟台市胜利路 201-209 号汇丰广场 -2- 2003 年年度报告 二、会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 （一）本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）： 项 目 2003 年 1-12 月 利润总额 2,226,682.13 净利润 3,656,410.31 扣除非经常性损益后的净利润 1,188,626.24 主营业务利润 133,742,574.00 其他业务利润 4,429,985.09 营业利润 4,486,556.23 投资收益 -6,143,750.54 补贴收入 3,285,771.20 营业外收支净额 598,105.24 经营活动产生的现金流量净额 131,745,498.56 现金及现金等价物净增减额 -19,375,620.36 扣除非经常性损益的项目和金额： 一、财政贴息 2,415,824.00 二、资产减值准备 2,243,032.16 三、股权投资差额摊销 -2,434,017.99 四、股权转让收益 12,187.00 五、基金投资收益 46,328.63 六、罚款、违约金收入 510,632.82 七、处置固定资产净收益 83,123.68 八、其他营业外收支净额 26,165.08 小 计 2,903,275.38 减：所得税的影响 435,491.31 合 计 2,467,784.07 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 627,584,625.68 736,591,740.57 736,591,740.57 893,575,508.83 893,575,508.83 净利润 3,656,410.31 40,785,067.15 40,785,067.15 39,446,840.11 39,446,840.11 总资产 707,384,975.20 858,103,119.60 858,103,119.60 849,521,146.76 849,521,146.76 -3- 2003 年年度报告 股东权益（不含少数 501,725,075.17 517,676,743.59 489,676,633.19 503,491,780.91 476,891,676.03 股东权益） 每股收益 0.03 0.29 0.29 0.28 0.28 每股净资产 3.58 3.70 3.50 3.60 3.41 调整后的每股净资产 3.53 3.63 3.43 3.52 3.33 每股经营活动产生的 0.94 -1.20 -1.20 1.12 1.12 现金流量净额 净资产收益率 0.73% 7.88% 8.33% 7.83% 8.27% 利润表附表： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.66% 26.58% 0.9553 0.9553 营业利润 0.89% 0.89% 0.0320 0.0320 净利润 0.73% 0.73% 0.0261 0.0261 扣除非经常性损益后的净利润 0.24% 0.24% 0.0085 0.0085 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币万元）： 法定 待分配 未分配 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 股利 利润 合计 期初数 14,000.06 30,562.03 3,764.28 999.55 2,800.01 641.30 51,767.67 本期增加 839.21 26.89 3.90 980.00 本期减少 2,800.01 641.26 1,595.16 期末数 14,000.06 31,401.24 3,791.17 1003.45 980.00 0.04 50,172.51 变动原因： 1、资本公积增加是子公司无法支付的应付款项计入所致； 2、盈余公积增加是本年度按规定提取法定公积金和公益金所致； 3、法定公益金增加是本年度按规定提取法定公益金所致； 4、待分配股利减少是本年度实施利润分配方案所致； 5、未分配利润减少是因为本期拟向股东分配利润转入待分配利润所致； 6、股东权益期初数按财政部的相关规定进行了追溯调整，并增加本年度实现净利润。 -4- 2003 年年度报告 三、股 本 变 动 及 股 东 情 况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 95,000,526 4,000,021 99,000,547 境外法人持有股份 其他 5,000,026 -4,000,021 1,000,005 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,552 100,000,552 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 40,000,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 40,000,000 三、股份总数 140,000,552 140,000,552 2、股票发行与上市情况 经中国证监会批准，本公司于 1999 年 8 月 18 日在深圳证券交易所发行人民币普通股 4000 万股，发行价 8.13 元/股，1999 年 10 月 14 日公司社会公众股在深圳证券交易所挂牌 交易。 报告期内，本公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券 转股、减资、内部职工股或公司职工股上市原因引起公司股份总数及结构的变动。 （二）股东情况 -5- 2003 年年度报告 1、报告期末，公司股东总数为 32313 户。 2、本公司前十名股东持股情况（单位：股） 年末持股 股份 质押或冻结 股 东 名 称 年度内增减 比例（%） 股东性质 数量 类别 的股份数量 南天电子信息 0 64,651,364 46.179 未流通 0 国有股东 产业集团公司 深圳市九夷投资 29,349,155 29,349.155 20.964 未流通 29,349.155 有限责任公司 云南医药工业 0 5,000,028 3.572 未流通 0 国有股东 股份有限公司 李宏坤 0 1,000,005 0.714 未流通 未知 杨伟 135,270 610,976 0.436 已流通 未知 林德成 39,900 95,450 0.068 已流通 未知 陈燕玉 10,000 65,000 0.046 已流通 未知 文国亮 0 60,062 0.043 已流通 未知 傅子彬 -43,316 58,484 0.042 已流通 未知 普丰证券投资基金 -57,268 57,158 0.041 已流通 未知 说明：（1）报告期内，本公司原股东珠海南方集团有限责任公司、裴海平、丁柏林、周永泰 分别将其所持有的本公司发起人股份 25,349,134 股、 2,000,011 股、 1,000,005 股、1,000,005 股转让给深圳市九夷投资有限责任公司。 （2）公司前 10 名股东中，南天电子信息产业集团公司与其他股东之间不存在关联关系， 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东 之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东情况 南天电子信息产业集团公司为本公司控股股东，成立于 1993 年 1 月，法定代表人为郑 南南，注册资本 3434 万元，为国有独资企业，经营范围：电子计算机（含外部设备）软、 硬件产品的开发生产、销售，机床自动化设备的开发、生产、销售，“三来一补”业务等。 -6- 2003 年年度报告 4、其他持股 10%以上法人股东情况 深圳市九夷投资有限责任公司成立于 2002 年 8 月 26 日，法定代表人为刁隽桓，注册资 本 8630 万元，经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不 含专营、专控、专卖商品）；资产受托管理、经济信息咨询（不含限制项目）。 5、本公司前十名流通股股东情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 杨伟 610,976 A股 林德成 95,450 A股 陈燕玉 65,000 A股 文国亮 60,062 A股 傅子彬 58,484 A股 普丰证券投资基金 57,158 A股 傅子聪 55,500 A股 刘荣洲 54,000 A股 王文欣 51,350 A股 徐沿修 50,790 A股 -7- 2003 年年度报告 四、董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 （一）基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员情况 年初持股 年末持股 姓 名 职务 性别 年龄 任期起至日期 变动原因 数 数 郑志刚 董事长 男 61 2001.12—2004.12 0 0 — 雷 坚 董 事 男 38 2001.12—2004.12 0 0 — 刘 为 董 事 男 48 2001.12—2004.12 0 0 — 郑南南 董 事 女 49 2001.12—2004.12 0 0 — 张锦鸿 董 事 男 34 2001.12—2004.12 0 0 — 宋治中 董 事 男 59 2001.12—2004.12 0 0 — 卢志勇 董 事 男 39 2001.12—2004.12 0 0 — 刁隽桓 董 事 男 33 2003.8—2004.12 0 0 — 刘义林 董 事 男 39 2003.8—2004.12 0 0 — 杨天行 独立董事 男 68 2001.12—2004.12 0 0 — 吴 松 独立董事 男 45 2003.6—2004.12 0 0 — 杨昆元 独立董事 男 49 2002.4—2004.12 0 0 — 徐中起 独立董事 男 49 2003.6—2004.12 0 0 — 李莉芬 监事会主席 女 60 2001.12—2004.12 0 0 — 赵 兵 监 事 男 42 2001.12—2004.12 0 0 — 郭建云 监 事 女 51 2001.12—2004.12 0 0 — 陈宇峰 监 事 男 32 2001.12—2004.12 800 800 — 周立刚 监 事 男 40 2001.12—2004.12 0 0 — 姜 东 董事会秘书 男 29 2001.12—2004.12 0 0 — 2、董事、监事在股东单位任职情况： 在股东单位 是否领取报 姓名 任职的股东单位 任职期间 担任的职务 酬、津贴 郑志刚 南天电子信息产业集团公司 董 事 2001 年 11 月至今 否 郑南南 南天电子信息产业集团公司 董事长 2001 年 11 月至今 否 卢志勇 南天电子信息产业集团公司 董 事 2001 年 11 月至今 否 -8- 2003 年年度报告 刁隽桓 深圳市九夷投资有限责任公司 董事长 2002 年 8 月至今 是 李莉芬 南天电子信息产业集团公司 副董事长 2001 年 11 月至今 否 （二）年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员的报酬是根据本公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》， 按照基本薪酬（基础薪酬+岗位薪酬）+绩效薪酬的薪酬结构确定。 单位：万元 年度报酬总额 370.80 金额最高的前三名董事的报酬总额 133.00 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 133.00 独立董事津贴 6.00/人• 年 独立董事其他待遇 无 刁隽桓、刘义林不在本公司领取报酬、津贴 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 （注：在股东单位领取报酬、津贴） 报酬区间 人数 10 万元以下 6 10 万元—30 万元 6 30 万元—50 万元 5 50 万元以上 0 （三）报告期内，本公司无董事、监事、高级管理人员离任情况。 （四）员工情况 1、专业构成情况： 岗位 开发人员 市场人员 维修人员 生产人员 管理人员 财务人员 其它人员 合计 人数 479 125 168 229 139 46 120 1306 比例 36.68% 9.57% 12.86% 17.53% 10.64% 3.52% 9.19% 100% 2、学历结构情况 学历 硕士及以上 本科 专科 中专 高中以下 合计 人数 43 669 292 81 221 1306 比例 3.29% 51.23% 22.36% 6.20% 16.92% 100% 公司不存在需承担费用的离退休职工。 -9- 2003 年年度报告 五、公 司 治 理 结 构 （一）公司治理现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律、法 规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利；公司股东大会的召集、召开均按照《股东大会规范意 见》的相关规定执行，并于报告期内制订了《南天信息股份公司股东大会议事规则》。 2、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举董事和独立董事，公司各位 董事能够遵守《公司章程》 ，忠实履行职务，维护公司利益。公司董事会已建立了战略发展、 薪酬与考核、审计委员会，并结合公司的实际情况制订了各委员会实施细则。 3、关于监事会：公司各位监事能够严格遵守国家有关法律、法规和《公司章程》的相 关规定，履行诚信勤勉义务，对公司的经营状况、财务状况以及董事和高级管理人员履行职 责的合法合规性进行监督。 4、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，共同推动公司 稳定、持续、健康地发展。 5、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，并负责接 待股东来访和来电咨询。公司能够严格按照法律法规和《公司章程》的规定真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，并确保所有股东均有平等机会获得信息，切实维护股东，尤其是 中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 本公司所聘独立董事均能认真履行法律、法规和公司章程所赋予的职责，参加报告期内 的董事会和股东大会，对会议的各项议案进行了认真负责的讨论和审议并进行表决，维护了 公司和全体股东的利益，勤勉尽职地履行职责，充分发挥了独立董事的作用。 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具体情况如下： 1、业务方面 本公司拥有独立完整的生产经营计划、财务核算、原材料供应和产品销售等业务体系， 并具有自主经营能力。 - 10 - 2003 年年度报告 2、人员方面 本公司在劳动、人事及工资管理方面实行独立，所有高级管理人员均在本公司领取报酬， 未在控股股东单位领取报酬和担任重要行政职务。 3、资产方面 本公司拥有独立完整的产、供、销经营系统，与控股股东完全分开，无从属关系并能保 证正常经营业务工作的开展。 4、机构方面 本公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系并能保证 正常经营业务的开展。 5、财务方面 本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，公司拥有 独立的银行帐户并独自纳税。 （四）高管考评及激励机制情况： 公司已建立起基本薪酬（基础薪酬+岗位薪酬）+绩效薪酬的薪酬结构，根据《董事会薪 酬与考核委员会实施细则》的相关规定，按照《第二届南天高管人员薪酬制度》对高级管理 人员的进行考评，并逐步完善高级管理人员的绩效考评体系和激励机制。 - 11 - 2003 年年度报告 六、股 东 大 会 情 况 简 介 报告期内，公司共召开三次股东大会，具体情况如下： （一）2002 年年度股东大会 公司于 2003 年 3 月 22 日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了《召开 2002 年年 度股东大会的通知》，并于 2003 年 4 月 25 日在本公司三楼会议室召开 2002 年年度股东大会， 出席会议的股东及股东授权代表共 4 名，代表股份数额 64,660,964 股，占公司股份总数的 46.18%，会议由郑志刚董事长主持，以记名投票表决方式审议并通过如下决议： 1、同意《南天信息股份公司 2002 年度董事会报告》； 2、同意《南天信息股份公司 2002 年度监事会工作报告》； 3、同意《南天信息股份公司 2002 年度利润分配方案》； 4、同意《南天信息股份公司 2002 年年度报告》； 5、同意公司符合配股条件的议案； 6、同意配股募集资金运用的可行性报告； 7、同意《2003 年度配股发行方案》； 8、同意授权董事会办理配股的有关事宜； 9、同意续聘山东乾聚有限责任会计师事务所承担本公司 2003 年度财务会计报表的审计 任务； 10、同意《公司章程》的修改方案； 11、同意《南天信息股份公司股东大会议事规则》。 本次年度股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日的《证券时报》和《中国证券报》 上。 （二）2003 年第一次临时股东大会 公司于 2003 年 5 月 30 日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了《召开 2003 年第 一次临时股东大会的通知》。并于 2003 年 6 月 30 日在本公司三楼会议室召开 2003 年第一次 临时股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共 2 名，代表股份数额 94,000,519 股，占 公司股份总数的 67.14%，会议由郑志刚董事长主持，以记名投票表决方式审议并通过如下决 议： 1、同意增补吴松先生为本公司第二届董事会独立董事； - 12 - 2003 年年度报告 2、同意增补徐中起先生为本公司第二届董事会独立董事； 3、同意修改本《公司章程》第一百三十四条第一款为“董事会由十三名董事组成。设 董事长一人，副董事长二人”。 本次临时股东大会决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的《证券时报》和《中国证券报》 上。 （三）2003 年第二次临时股东大会 公司于 2003 年 7 月 2 日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了《召开 2003 年第二 次临时股东大会的通知》。并于 2003 年 8 月 2 日在本公司三楼会议室召开 2003 年第二次临 时股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共 3 名，代表股份数额 94,001,719 股，占公 司股份总数的 67.14%，会议由郑志刚董事长主持，以记名投票表决方式审议并通过如下决议： 1、同意增补刁隽桓先生为本公司第二届董事会董事； 2、同意增补刘义林先生为本公司第二届董事会董事； 本次临时股东大会决议公告刊登于 2003 年 8 月 5 日的《证券时报》和《中国证券报》 上。 - 13 - 2003 年年度报告 七、董 事 会 报 告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）主营业务的范围 本公司主营业务为：开发、生产、销售计算机软件、硬件，外围设备、金融专用设备、 智能机电产品(含国产汽车不含小轿车)；承接网络工程、信息系统工程(不含管理项目)、技 术服务及技术咨询；自产产品的安装调试维修(以上项目可按经贸部核定的经营范围开展进 出口业务)。 （2）2003 年度经营情况简介 2003 年度，本公司主导产品在继续保持全国市场占有率第一的情况下，由于所处行业 的竞争进一步加剧，导致产品价格大幅下滑，赢利空间缩小，同时，部分新产品目前仍处于 研发投入阶段，加之本公司大型软件工程仍处于投入期还未结算等因素的影响，对公司的经 营构成了巨大压力。报告期内，公司实现主营业务收入 62758.46 万元，同比下降 14.80%， 主营业务利润 13374.26 万元，同比下降 23.74%，净利润 365.64 万元，同比下降 91.03%。 报告期内，公司产品研发中心和控股子公司广州南天电脑系统有限公司、昆明南天电 脑系统有限公司顺利通过了 CMM3 级评估，使公司软件开发进入规范化管理的轨道，进一步 提高了软件开发质量和市场竞争力。另外，报告期内，公司 BST 自助终端产品取得“中国强 制性产品认证证书”，也为产品空间的拓展打下了坚实的基础。 （3）主营业务收入、主营业务利润的构成情况（单位：元）： 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务收入 主营业务成本 项目 毛利率 入比上年同 本比上年同 上年同期 （元） （元） 期增减 期增减 增减 自主开发、生产的金 396,375,745.81 330,887,262.98 16.52% -22.26% -14.84% -30.59% 融专用设备 应用软件与系统集成 205,518,186.82 148,898,604.22 27.54% -3.62% -5.32% 4.91% 其他 25,690,693.05 6,895,466.17 73.16% 90.65% -40.23% 429.62% 合计 627,584,625.68 486,681,333.37 22.45% -14.80% -12.68% -7.76% 注：本公司所属行业为电子信息产业，主营业务收入与主营业务利润绝大部分来源于 - 14 - 2003 年年度报告 金融电子化行业。占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要业务为：金融专 用设备、应用软件开发与系统集成服务。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）广州南天电脑系统有限公司 系本公司控股子公司，注册资本 3000 万元，公司持有其 88%股份，主营业务范围为：生 产、开发、和销售计算机产品、计算机应用系统、应用软件和系统软件及维修服务等。截止 报告期末，该公司资产总额为 13804.02 万元，2003 年实现净利润 339.13 万元。 （2）上海南天电脑系统有限公司 系本公司控股子公司，注册资本 1594 万元，公司持有其 81.18%股份，主营业务范围为： 计算机及外设、系统集成、网络技术、通讯技术领域内的科技咨询，技术开发、转让、服务， 并经销相关产品；计算机租赁等。截止报告期末，该公司资产总额为 10157.02 万元，2003 年实现净利润-84.69 万元。 （3）北京南天信息工程有限公司 系本公司控股子公司，注册资本 1756 万元，公司持有其 73.68%股份，主营业务范围为： 生产计算机软件及硬件、IC 卡及磁卡应用系统；承接银行信息系统工程；销售自产产品；自 产产品的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术培训等。截止报告期末，该公司 资产总额为 6631.57 万元，2003 年实现净利润-215.26 万元。 （4）昆明南天电脑系统有限公司 系本公司控股子公司，注册资本 340 万元，公司持有其 75%股份，主营业务范围为：生 产和销售电子计算机系列产品，并提供相应的售后服务和技术咨询等。截止报告期末，该公 司资产总额为 2641.20 万元，2003 年实现净利润 129.42 万元。 （5）西安南天电脑系统有限公司 系本公司控股子公司，注册资本 312 万元，公司持有其 70%股份，主营业务范围为：开 发、生产、销售计算机软件、硬件、外设及智能机电产品，承包信息工程、技术服务及技术 咨询等。截止报告期末，该公司资产总额为 1792.95 万元，2003 年实现净利润-69.92 万元。 （6）武汉南天电脑系统有限公司 系本公司控股子公司，注册资本 194 万元，公司持有其 70%股份，主营业务范围为：开 发、生产、销售计算机软件、硬件、外部设备及智能机电产品，承包信息工程、技术服务及 - 15 - 2003 年年度报告 技术咨询等。截止报告期末，该公司资产总额为 596.72 万元，2003 年实现净利润 31.45 万 元。 （7）深圳南天东华科技有限公司 系本公司控股子公司，注册资本 848 万元，公司持有其 75%股份，主营业务范围为：生 产经营 IC 卡、磁卡读写器、金融专用设备、计算机应用软件及相关的技术咨询服务等。截 止报告期末，该公司资产总额为 2255.38 万元，2003 年实现净利润 43.63 万元。 （8）云南医药工业股份有限公司 系本公司参股子公司，注册资本 8192.68 万元，公司持有其 33.22%股份，主营业务范 围为：医用原料、制药设备、医用器械、中西药品等。截止报告期末，该公司资产总额为 34618.07 万元，2003 年实现净利润 1793.61 万元。 （9）北京南天软件有限公司 系本公司控股子公司，注册资本 2000 万元，公司持有其 60%股份，公司主要从事开发、 生产、销售计算机软件、信息工程、技术服务及技术咨询等。截止报告期末，该公司资产总 额为 2923.29 万元，2003 年实现净利润-549.56 万元。 （10）北京赛科药业有限公司 系本公司参股子公司，注册资本 8855 万元，公司持有其 33.88%股份，主营业务范围为： 生物制药、原料药及化学类成品药的研发、生产与销售等。截止报告期末，该公司资产总额 为 20997.08 万元，2003 年实现净利润 367.42 万元。 3、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额合计为 108,313,063.89 元，占年度采购 总额的 55.89%，公司的主要客户为银行与金融机构，前五名客户销售额合计为 96897294.51 元，占公司销售总额的 15.44%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）在经营中出现的问题和困难 2003 年我国 IT 行业的竞争日趋激烈，整个行业的利润率逐步下降。而且，国内外厂商 不断扩大自有产品市场渗透力度，金融设备产品的同质化竞争进一步加剧。另外，公司在软 件与系统集成业务领域，缺乏整体策划及推进策划的管理和执行支撑；由于技术更新速度的 - 16 - 2003 年年度报告 加快，软件业务生存压力和产品研发、更新的矛盾导致应用软件开发项目的人力投入、资金 投入缺乏连续性和完整性。 （2）应对问题和困难的措施 ①正确认识困难的客观存在，竞争的本质是质量好、服务好、成本低的产品； ②加强队伍素质的建设，特别是干部队伍的建设； ③建立、健全公司内部沟通的渠道； ④进一步扩展产品线，新产品开发以客户需求为导向； ⑤软件开发、系统集成和专业服务并举，在加强国际合作的同时挖掘重点行业和重点 客户； ⑥适度控制应用软件开发规模，加大集成和服务销售力度，加强项目管理，严格控制 成本支出。 （二）报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 （1）募集资金使用情况表（单位：人民币万元） 本年度使用募集资金总额 2,434 募集资金总额 31,092 已累计使用募集资金总额 30,025 拟投入 2003 年 累计投 项目 承诺项目 募集 实际投资项目 投入募 入募集 进度 资金 集资金 资金 普及型存折打印机开发与生产 2960 普及型存折打印机开发与生产 —— 2928 100% 高级多功能存折打印系统开发与生产 2980 高级多功能存折打印系统开发与生产 —— 3023 100% 金融自助服务终端的开发与生产 2900 金融自助服务终端的开发与生产 —— 2900 100% 现金处理自动化设备开发与生产 2950 现金处理自动化设备开发与生产 1082 2172 73.63% 现金计数与防伪设备开发与生产 2920 现金计数与防伪设备开发与生产 1352 2807 96.13% 应用软件开发平台和金融业务处理应 应用软件开发平台和金融业务处理应 2950 —— 2457 100% 用系统 用系统 自动翻页设备技术开发与生产 2900 自动翻页设备技术开发与生产 —— 2922 100% 金融柜员出纳设备技术开发与生产 2900 高性能柜员打印机开发与生产 —— 2850 100% - 17 - 2003 年年度报告 金融电子化外部设备零件加工中心技 金融电子化外部设备零件加工中心技 2850 —— 2841 100% 术改造 术改造 INTERNET/INTRANET 客户服务系统的 INTERNET/INTRANET 客户服务系统的 2360 —— 2005 100% 开发与生产 开发与生产 银行票据处理系统开发与生产 2422 柜员综合文件处理系统开发与生产 —— 3121 100% 合计 31092 —— 2434 30025 —— （2）募集资金项目具体使用情况 ① “普及型存折打印机开发与生产”项目、“高级多功能自动存折打印系统的开发与生 产”项目、“金融自助服务终端的开发与生产”项目、“应用软件开发平台和金融业务处理应 用系统”项目、“INTERNET/INTRANET 客户服务系统的开发与生产”项目、“自动翻页设备技 术开发与生产”项目、“高性能柜员打印机开发与生产”项目、“柜员综合文件处理系统开发 与生产”项目、“金融电子化外部设备零件加工中心技术改造”项目已于报告期前完工，并 通过竣工验收（具体情况已在 2002 年年度报告中详细说明）。 ②“现金处理自动化设备开发与生产”项目报告期内投入募集资金 1082 万元，累计投 入募集资金 2172 万元，项目进度 73.63%，目前尚未完工，本公司将继续投入。 ③“现金计数与防伪设备开发与生产”项目报告期内投入募集资金 1352 万元，累计投 入募集资金 2807 万元，项目进度 93.16%，目前尚未完工，本公司将继续投入。 （3）部分项目未达到计划进度的说明 部分项目的技术基础和市场需求发生一定变化，因此部分项目实际进度落后于计划进 度。 报告期内，上述项目投入募集资金 2434 万元。截止报告期末，累计投入募集资金 30025 万元，剩余募集资金 1067 万元暂存入银行。 2、公司非募集资金投资情况 （1）本公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 4 月 16 日通过决议，与佳程防伪科 技（深圳）有限公司共同出资设立云南佳程防伪科技有限公司，该公司于 2003 年 4 月 25 日 成立，注册资本为人民币 1500 万元，本公司出资 300 万元，占注册资本的 20%。 - 18 - 2003 年年度报告 （2）本公司第二届董事会第九次会议于 2002 年 8 月 6 日通过决议，同意与英国得利来 公司共同出资成立深圳得天银行技术有限公司，该公司投资总额为 500 万美元，注册资本为 350 万美元，本公司认缴 171.5 万美元，占合营公司注册资本的 49%。按照合资经营合同， 本公司已于 2002 年 12 月 30 日第一次投入 923,940 美元，折合人民币 7,650,223.20 元，2003 年再次投入资本 749,631.00 美元，截至报告期末，本公司对该合营公司的注册资本 171.5 万 美元已全部到位，合营公司已完成工商登记等相关手续。 （3）2003 年 12 月 11 日本公司与北京枫华智诚信息技术有限责任公司、自然人朱广琴、 李芳、王华超签订合资经营合同，共同出资组建北京南天智诚信息技术有限责任公司，该公 司注册资本人民币 100 万元，本公司出资 30 万元人民币，占注册资本的 30%。 （三）报告期内财务状况、经营成果分析 1、报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物增减变化情况： 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增减比例（%） 主营业务收入 627,584,625.68 736,591,740.57 -14.80 主营业务利润 133,742,574.00 175,386,933.70 -23.74 净利润 3,656,410.31 40,785,067.15 -91.03 现金及现金等价物增加额 -19,375,620.36 -185,931,501.56 — 说明：由于公司所处行业的竞争日趋激烈，产品价格的大幅下滑，导致公司主营业务利 润和净利润的下降。 2、报告期末总资产、股东权益变化情况 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减比例（%） 总资产 707,384,975.20 858,103,119.60 -17.56 股东权益 501,725,075.17 517,676,743.59 -3.08 说明：（1）报告期内，公司存货比去年同期减少 17620.57 万元，导致公司总资产同比减少 17.56%； （2）报告期内，公司实施了 2002 年度利润分配方案，股东权益中待分配利润减少 2800 万元，致使公司股东权益同比减少 3.08%。 - 19 - 2003 年年度报告 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2003 年 3 月 18 日召开第二届董事会第十一次会议（2003 年第一次董事会年会）， 会议审议并通过如下决议： ①同意南天信息股份公司 2002 年度总裁工作报告； ②同意南天信息股份公司 2002 年度董事会报告； ③同意南天信息股份公司 2002 年度财务决算报告； ④同意南天信息股份公司 2002 年度利润分配预案； ⑤同意南天信息股份公司 2002 年度报告正文及摘要； ⑥同意南天信息股份公司关于前次募集资金使用情况的说明； ⑦同意南天信息股份公司符合配股条件的议案； ⑧同意南天信息股份公司 2003 年度配股发行方案； ⑨同意提请南天信息股份公司股东大会授权董事会办理配股有关事宜的议案； ⑩同意南天信息股份公司配股募集资金运用的可行性报告； ⑾同意聘请山东乾聚有限责任会计师事务所承担本公司 2003 年度财务会计报表的审计 任务； ⑿同意召开南天信息股份公司 2002 年度股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （2）2003 年 4 月 16 日召开第二届董事会第十二次会议，审议并通过如下议： ①同意南天信息股份公司 2003 年第一季度报告； ②投资 300 万元人民币参股成立云南佳程防伪科技有限公司。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 （3）2003 年 5 月 25 日召开第二届董事会第十三次会议，审议并通过如下决议：同意本 公司参股子公司北京赛科药业有限责任公司投资设立浙江新赛科药业有限责任公司。 （4）2003 年 5 月 29 日召开第二届董事会第十四次会议，审议并通过如下决议： ①同意增补吴松先生为本公司第二届董事会独立董事候选人。 ②同意增补徐中起先生为本公司第二届董事会独立董事候选人。 ③同意修改本《公司章程》第一百三十四条第一款修改为“董事会由十三名董事组成。 - 20 - 2003 年年度报告 设董事长一人，副董事长二人。” ④同意召开南天信息股份公司 2003 年第一次临时股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 5 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （5）2003 年 6 月 6 日召开第二届董事会第十五次会议，审议并通过如下决议： ①同意注销云南南天电子信息产业股份有限公司广州分公司。 ②同意为广州南天电脑系统有限公司提供信用担保。 a.南天信息股份公司为下属子公司广州南天电脑系统有限公司向中国银行广州市天河 支行申请总金额不超过 9000 万元人民币授信融资提供担保（担保范围包括银行信贷证明及 授信融资）。 b.授权张锦鸿先生代表广州南天电脑系统有限公司与中国银行广州市天河支行签署上 述授信融资项目下有关的担保法律文件。 c.有效期自 2003 年 6 月 6 日起至 2004 年 6 月 6 日止。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 6 月 10 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （6）2003 年 6 月 30 日召开第二届董事会第十六次会议，审议并通过如下决议： ①同意增补刁隽桓先生为本公司第二届董事会董事候选人。 ②同意增补刘义林先生为本公司第二届董事会董事候选人。 ③同意召开南天信息股份公司 2003 年第二次临时股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 2 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （7）2003 年 8 月 12 日召开第二届董事会第十七次会议（2003 年第二次董事会年会）， 审议并通过如下决议： ①同意 2003 年半年度报告正文及摘要； ②同意 2003 年度中期利润分配方案：本会计年度中期利润不分配、不转增。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 （8）2003 年 10 月 21 日召开第二届董事会第十八次会议，审议并通过如下决议： ①同意南天信息股份公司 2003 年第三季度报告； ②同意《南天信息股份公司总裁工作细则》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 （9）2003 年 12 月 16 日召开第二届董事会第十九次会议，审议并通过如下决议： ①同意以 34.1 万美元受让香港亚森科技发展有限公司持有的北信工 16.32%的股份。转 - 21 - 2003 年年度报告 让完成后，本公司将持有北信工 90%的股权,并授权卢志勇总裁办理本次转让的相关事宜。 ②同意出资 1427.18 万元人民币受让珠海南方集团有限公司所持有的云南医药工业股份 有限公司 749.99 万股份。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 12 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （10）2003 年 12 月 30 日召开第二届董事会第二十次会议，审议并通过如下决议：同意 出资 3779.14 万元人民币受让云南省医药医疗器械工业公司职工持股会所持有的云南医药工 业股份有限公司 1985 万股股份。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2003 年 4 月 25 日召开公司 2002 年年度股东大会，审议通过公司 2002 年度利润 分配方案，并于 2003 年 5 月 20 日完成了分配方案的实施。 （2）2003 年 4 月 25 日召开公司 2002 年年度股东大会，审议通过公司 2003 年配股发 行方案，配股的有效期为一年，截止报告期末，公司尚未实施该配股发行方案。 （五）2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 本 公 司 财 务 报 表 经 山 东 乾 聚 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 2003 年 度 实 现 净 利 润 781,304.31 元，提取 10%法定公积金 78,130.43 元，提取 5%法定公益金 39,065.22 元，加年 初未分配利润 22,537,212.46 元，可供股东分配利润 23,201,321.12 元。以 2003 年 12 月 31 日的总股本 140,000,552 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.7 元（含税），计 9,800,038.64 元，余 13,401,282.48 元未分配利润结转以后年度分配。 （六）其他事项 1、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 山东乾聚有限责任会计师事务所为本公司出具了《关于云南南天电子信息产业股份有 限公司大股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》，该会计师事务所认为： （1）截至 2003 年 12 月 31 日止，南天信息的控股股东占用资金情况如下： 2003 年末占 2003 年度偿还情况 2002 年末占用金 关联方名称 占用方式 占用原因 用金额 偿还方式 偿还金额 额 - 22 - 2003 年年度报告 南天电子信息产业 其他应收 812,089.98 现金 1,889,708.75 2,701,798.73 改制时遗 集团公司 款 留问题 截止 2003 年 12 月 31 日，南天信息之子公司深圳南天东华科技有限公司其他应收款中 反映应收南天电子信息产业集团公司款项 812,089.98 元，账龄在三年以上，为南天信息改 制时南天电子信息产业集团公司与深圳南天东华科技有限公司争议往来款挂账，2002 年末该 项应收款余额为 2,701,798.73 元， 2003 年深圳南天东华科技有限公司收回 1,889,708.75 元。除此之外，我们未发现其他关联方资金占用的情况。 （2）2003 年度我们未发现南天信息的控股股东及其他关联方在证监发[2003] 56 号文 件通知下发日后新增占用资金的情况。 2、独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证 监发[2003]56 号）的要求，我们对本公司与关联方资金往来及公司对外担保情况作了审慎调 查，现发表以下独立意见： （1）公司与控股股东及其他关联方资金往来均为正常的经营性资金往来，未发现违规 占用上市公司资金的情况； （2）公司严格按照《公司章程》运作，未发现公司及其子公司对公司控股股东及其所 属企业提供担保的情况； （3）截止报告期末，公司对内担保情况： 是否履行 是否为关 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 完毕 联方担保 广州南天电脑系 连带责任 2003.6.6— 2003.6.6 9000 万元 否 是 统有限公司 担保 2004.6.6 昆明南天电脑系 连带责任 2002.6.23 800 万元 2002—2004 否 是 统有限公司 担保 截止报告期末，上述担保实际余额为 2100 万元。 - 23 - 2003 年年度报告 八、监 事 会 报 告 （一）报告期内监事会会议召开情况 在报告期内共召开两次监事会会议，具体情况如下： 1、2003 年 3 月 18 日召开了第二届监事会第七次会议，审议并通过如下决议：同意《南 天信息 2002 年度监事会报告》、《南天信息 2002 年年度报告正文及摘要》、南天信息 2002 年 度利润分配方案。 2、2003 年 8 月 12 日召开了第二届监事会第八次会议，审议并通过如下决议：同意《南 天信息 2003 年半年度报告正文及摘要》、南天信息 2003 年度中期利润分配方案。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会成员列席了历次股东大会和董事会会议，认为公司能按照《公司法》、 《证券法》、《公司章程》及其它有关法律、法规及规章制度规范运作，公司已建立了较完善 的内部控制制度，董事会决策程序和内容合法；董事会认真履行了股东大会的各项决议，行 使职权符合股东大会的授权；未发现公司董事、高级管理人员在执行职务时违反法律、法规、 《公司章程》和损害公司利益的行为。 2、检查财务情况 同意山东乾聚有限责任会计师事务所出具的公司年度财务审计报告，认为审计报告真 实、客观、准确地反映了公司财务状况及经营成果。 3、募集资金使用情况 公司 1999 年 8 月通过公开发行方式募集资金的实际投入项目与招股说明书承诺投资项 目基本一致，并有多个项目通过竣工验收。变更募集资金投向程序等符合法定程序。 4、收购、出售资产情况 公司收购资产交易价格合理，未发现内幕交易及损害部分股东的权益造成公司资产流失 的情况。 5、关联交易情况 报告期内关联交易以公开、公平和市场化的原则进行，无损害公司利益情况。 - 24 - 2003 年年度报告 九、重 要 事 项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项； 2、报告期前本公司控股子公司北京南天信息工程有限公司应收青岛怡和科技有限公司 的货款纠纷案已胜诉，涉及金额 1,811,050 元，目前仍在执行过程中。 （二）报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内，公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市 公司资产的事项； 2、重大担保事项 2002 年 6 月 23 日本公司第二届董事会第七次会议审议通过如下决议，同意在 2002 年度 至 2004 年度内，为本公司控股子公司昆明南天电脑系统有限公司提供人民币 800 万元规模 的贷款担保（连带责任担保）。截止报告期末，该公司实有贷款余额为 600 万元。 2002 年 8 月 6 日本公司第二届董事会第九次会议审议并通过如下决议，同意为本公司控 股子公司北京南天软件有限公司提供 1000 万元人民币贷款担保（连带责任担保），期限自 2002 年 8 月 6 日至 2003 年 8 月 5 日。该项担保现已履行完毕。 报告期内，公司第二届董事会第十五次会议通过如下决议：同意为下属子公司广州南天 电脑系统有限公司向中国银行天河支行申请人民币 9000 万元的授信融资提供连带责任还款 保证；有效期自 2003 年 6 月 6 日至 2004 年 6 月 6 日。截止报告期末，该公司实有贷款余额 为 1500 万元。 3、、报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生但持续到报告期的 现金资产委托管理事项。 （五）承诺及执行情况 1998 年 6 月 18 日,公司股东南天电子信息产业集团公司出具《承诺书》，承诺在公司成 - 25 - 2003 年年度报告 立以后,在业务开拓方面将不与公司进行实质性的同业竞争，在报告期内，南天电子信息产 业集团公司严格遵守该承诺，无违背该承诺的情况。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 1、报告期内，公司续聘山东乾聚有限责任会计师事务所为本公司财务审计机构； 2、2003 年度本公司支付给该事务所的财务审计费用为 45 万元人民币（不承担差旅费）； 3、该事务所已连续五年为本公司提供审计服务。 （七）报告期内，不存在公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 - 26 - 2003 年年度报告 十、财 务 报 告 （一）审计报告 审 计 报 告 乾聚审字[2004]52 号 云南南天电子信息产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的云南南天电子信息产业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表，以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况，2003 年度的经营成果和合并经营成果，以及 2003 年度的现金流量和合并现金流量。 中国注册会计师：于翠莲 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师：孙小波 中国·烟台 2004 年 4 月 7 日 - 27 - 2003 年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 云南南天电子信息产业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经云南省人民政府云政 复（1998）118 号文批准，由南天电子信息产业集团公司、珠海南方集团有限公司、云南医 药工业股份有限公司（原云南省医药医疗器械工业公司）、裴海平、李宏坤、周永泰、丁柏 林共同发起设立的股份有限公司，1998 年 12 月 21 日在云南省工商局登记注册，持有注册号 为 5300001007806-2/2 号企业法人营业执照，法定住所：昆明市高新技术产业开发区软件园 创新大厦，法定代表人：郑志刚。 经中国证监会批准，本公司于 1999 年 8 月 18 日以上网定价方式向社会公开发行人民币 普通股 4000 万股, 股本总额增至 140,000,552.00 元，并于 1999 年 10 月 14 日在深圳证券 交易所上市交易。 根据 2003 年 4 月 7 日深圳市九夷投资有限责任公司与本公司股东珠海南方集团有限公 司、裴海平、周永泰、丁柏林签署的《股权转让协议》，深圳市九夷投资有限责任公司受让 珠海南方集团有限公司持有的本公司法人股 25,349,134 股，占本公司总股本的 18.107%，受 让三个自然人持有的本公司股份 4,000,021 股，占本公司总股本的 2.857%，并于 2003 年 5 月 26 日完成股权过户。此次转让完成后，深圳市九夷投资有限责任公司共计持有本公司法 人股 29,349,155 股，占本公司总股本的 20.964%。 本公司及子公司的主要业务包括：开发、生产、销售计算机软硬件、外围设备、金融专 用设备、智能机电产品（含国产汽车不含小轿车）；承接网络工程、信息系统工程（不含管 理项目）、技术服务及技术咨询；自产产品的安装调试维修（以上项目可按经贸部核定的经 营范围开展进出口业务）。主要产品有银行系统用的开放式系统小型机、金融终端系统、网 络产品专业存折打印机、自动柜员机（ATM）等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历年度，即以每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 - 28 - 2003 年年度报告 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的人民币基准汇价折合为记账本 位币入账，年度终了，对各种外币账户余额，按期末人民币基准汇价折合为记账本位币进行 调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资 产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期 间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 购入的股票、债券按实际支付的价款记账。若实际支付的价款中含有已宣告而尚未领取 的现金股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。短期投资持有期间的现 金股利或利息除已计入应收项目的外，于实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时， 按实际收到的价款与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资损益。 期末短期投资采用成本与市价孰低计量，按单项投资计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 坏账的核算方法： 本公司坏账损失的核算采用备抵法，期末本公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。 根据公司董事会决议，本期对应收款项按账龄分析法计提比例如下： 0—1 个月 0% 1—3 个月 1% 3—6 个月 2% 6—9 个月 3% 9—12 个月 5% 1 年—1 年半 8% - 29 - 2003 年年度报告 1 年半—2 年 10% 2—3 年 20% 3—4 年 30% 4—5 年 40% 5 年以上 100% 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并转销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 （1）本公司存货包括原材料、库存商品、在产品（开发产品）、低值易耗品等。 （2）购入或自制的存货以实际成本入账，发出和领用存货时按加权平均法计价，开发 的工程产品按个别成本法核算。生产成本在完工产品和在产品之间的分配原则是在产品只分 摊直接材料费用，完工产品分摊直接材料费用、工资及福利费、制造费用。低值易耗品采用 分次摊销法。 （3）存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （4）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货 成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无 重大影响时采用成本法核算，对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响时采用权益法核 算。对投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算并 编制合并会计报表。 （2）股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的 差额，确认为长期股权投资差额。长期投资股权差额的摊销期限，若合同规定投资期限的在 投资期限内分期摊销计入当期损益；未规定投资期限的，按 10 年平均摊销计入当期损益。 根据财政部《关于执行和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，自 2003 年 3 月 17 日起，新发生的对外投资，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，计入资本公积科目。 （3）长期债权投资 以取得时的实际成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资 收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间 - 30 - 2003 年年度报告 内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债券投资按期计算应收利息，确认为当 期投资收益。 （4）长期投资减值准备 期末，对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 处置长期投资时，其已计提的长期投资减值准备一并转入当期损益。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产按取得时的实际成本计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资 产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果租赁资产占资产 总额的比例小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 固定资产的标准为：使用年限在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具等以及不属于生 产经营主要设备，但单位价值在 2,000 元以上，且使用年限超过 2 年的物品。 固定资产折旧按平均年限法计提，固定资产类别、估计折旧年限、预计残值率、年折旧 率分别如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-40 5-10 2.375-4.500 机器设备 10-12 5-10 7.917-9.000 电子设备 5-6 5-10 15.833-18.000 运输设备 5-10 5-10 9.500-18.000 其他设备 5 5-10 18.000-19.000 固定资产减值准备： 期末，对固定资产逐项进行检查，如果市价持续下跌或技术陈旧、长期闲置不用、已遭 毁损等导致可收回的金额低于账面价值的，则按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面 价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时作为结转固定资产的时点。 在建工程减值准备： 期末对在建工程进行逐项检查，若存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目 的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的建设工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 - 31 - 2003 年年度报告 13、借款费用核算方法 （1）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本 化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价和 溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于 在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于 发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 a.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 b.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 c.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定： a.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； b.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较 短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全 部转入当期管理费用。 （3）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可 收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 15、长期待摊费用核算方法 - 32 - 2003 年年度报告 （1）长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 （2）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营当月一次计入损益。 16、收入确认原则 （1）商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计 量时，确认收入的实现。 （2）提供劳务 a.劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据 时，确认劳务收入。 b.劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能 够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡本公司资产使用权发生的利息收入 ，按使用现金的时间和适用利率计算确定；发 生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定同时满足以下两条： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 企业所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围 本公司将投资额占被投资单位具有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的控股子公司， 纳入合并会计报表编制范围。 （2）合并会计报表的编制方法 合并报表以母公司、纳入合并范围的控股子公司的个别会计报表（按母公司会计政策调 整后的报表）和其他数据为依据，在抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间重大交易、 资金往来等的基础上，按照《合并会计报表暂行规定》的规定编制而成。 三、税项 - 33 - 2003 年年度报告 1、增值税 销项税额：本公司按产品销售收入的 17%，其中软件收入税负超过 3%部分，实行即征即 退。 进项税额：以取得的法定扣税凭证，按规定进行抵扣。 2、营业税：按应税收入的 5%计缴。 3、城建税：本公司按缴纳增值税、营业税税额的 7%计缴； 4、教育费附加：本公司按缴纳增值税、营业税税额的 3%计缴； 5、所得税：本公司被认定为高新技术企业，并在昆明高新技术产业开发区注册，根据 财政部、国家税务总局财税字（94）001 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 ，本公 司所得税按 15%的税率计缴。 四、控股子公司 1、控股子公司情况 注册资本 控股 公 司 名 称 经营范围 （元） 比例 广州南天电脑 生产、设计、开发、销售计算机产品、计算机应用系统、应用软件和 30,000,000.00 88% 系统有限公司 系统软件及维修服务 上海南天电脑 计算机及外设，系统集成、网络技术、通讯技术领域内的科技咨询， 15,940,488.00 81.18% 系统有限公司 技术开发、转让、服务，并经销相关产品；计算机租赁. 北京南天信息 生产计算机软件及硬件、IC 及磁卡应用系统；承接银行信息系统工程； 17,561,847.89 73.68% 工程有限公司 销售自产产品；自产产品的技术开发、咨询、服务、转让、培训。 西安南天电脑 开发、生产、销售计算机软件、硬件、外设及智能机电产品，承包信 3,121,482.00 70% 系统有限公司 息工程、技术服务及技术咨询。 武汉南天电脑 开发、生产、销售计算机软件、硬件、外部设备及智能机电产品，信 1,939,500.00 70% 系统有限公司 息工程承包、技术咨询服务。 昆明南天电脑 3,400,000.00 生产和销售电子计算机系列产品，提供相应的售后服务和技术咨询。 75% 系统有限公司 深圳南天东华 生产经营 IC 卡、磁卡读写器、金融专用设备、计算机应用软件及相 8,477,660.00 75% 科技有限公司 关的技术咨询服务。 北京南天软件 20,000,000.00 法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 60% 有限公司 北京南天通盈 信息技术发展 300,000.00 法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 60% 有限公司 - 34 - 2003 年年度报告 2、合并会计报表范围的变化 本期合并会计报表范围与 2002 年度比较未发生变化。 五、合并会计报表主要项目注释 以下会计报表项目注释，若无特别说明，期初数是指 2002 年 12 月 31 日余额，期末数 是指 2003 年 12 月 31 日余额，上年数是指 2002 年度发生额，本年数是指 2003 年度发生额。 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 163,206.80 86,232.88 银行存款 183,915,844.63 208,159,518.80 其他货币资金 6,449,045.38 1,657,965.49 合 计 190,528,096.81 209,903,717.17 2、应收款项 （1）应收账款 A．按账龄列示 期末数 期初数 账龄 比 例 比例 金 额 坏账准备 账面价值 金 额 坏账准备 账面价值 （%） （%） 1 年以内 149,256,709.32 88.69 1,066,437.67 148,200,271.65 88,955,839.38 77.23 595,461.30 88,360,378.08 1—2 年 4,885,762.55 2.90 404,709.89 4,481,052.66 10,610,689.38 9.21 999,697.10 9,610,992.28 2—3 年 5,570,150.97 3.31 1,109,824.59 4,460,326.38 9,756,643.13 8.47 2,558,028.44 7,198,614.69 3 年以上 8,586,195.78 5.10 4,534,028.33 4,052,167.45 5,860,907.16 5.09 2,909,994.63 2,950,912.53 合计 168,298,818.62 100 7,115,000.48 161,193,818.14 115,184,079.05 100.00 7,063,181.47 108,120,897.58 B．应收账款期末余额中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 34,287,283.88 元，占期末 应收账款账面余额的 20.37%。 C．期末余额比期初增长了 46.11%，主要是期末客户未及时付款所致。 D．期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 A.按账龄列示 期末数 期初数 账龄 比例 比例 金 额 坏账准备 账面价值 金 额 坏账准备 账面价值 （%） （%） - 35 - 2003 年年度报告 1 年以内 20,947,222.76 48.54 19,774.28 20,927,448.48 29,617,812.18 71.41 568,244.34 29,049,567.84 1—2 年 13,078,816.31 30.29 1,302,238.13 11,776,578.18 1,353,166.92 3.26 119,974.59 1,233,192.33 2—3 年 727,699.10 1.69 145,139.82 582,559.28 5,506,770.00 13.28 2,151,354.00 3,355,416.00 3 年以上 8,405,243.99 19.48 6,995,448.69 1,409,795.30 4,999,797.54 12.05 1,940,764.26 3,059,033.28 合 计 43,158,982.16 100.00 8,462,600.92 34,696,381.24 41,477,546.64 100.00 4,780,337.19 36,697,209.45 B.其他应收款期末余额中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为25,375,595.70 元，占期末 其他应收款账面余额的 58.80%。 C.期末余额中有持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款（见七、关联方关系）。 D. 金额较大的其他应收款： 单位名称 期末金额 欠款时间 欠款原因 珠海南方集团有限公司 13,137,037.38 1 个月以内 预付股权收购款 广州高信信息中心 4,752,583.32 1—2 年 垫付款 北京中成伟业经贸有限公司 3,500,000.00 3—4 年 预付项目合作款 云南省医药医疗器械工业公司职工 2,000,000.00 1 个月以内 收购股权定金 持股会 深圳市翘楚实业有限公司 1,985,975.00 4—5 年 暂借款 深圳市欣信投资发展公司 1,000,000.00 5 年以上 暂借款 湖南省衡阳商业银行 1,000,000.00 1 年以内 项目保证金 （3）预付账款 A、按账龄列示 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 7,397,263.66 88.08% 23,030,205.20 98.88% 1—2 年 943,507.30 11.24% 260,091.46 1.12% 2—3 年 57,356.77 0.68% 合 计 8,398,127.73 100.00% 23,290,296.66 100.00% B、一年以上预付账款明细： 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 南京康赛特有限公司 450,000.00 1-2 年 未结算材料款 云南官房电子技术有限公司 200,000.00 1-2 年 项目合作款 其他 350,864.07 1—3 年 未结算材料款 合 计 1,000,864.07 C、期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； 3、存货及存货跌价准备 - 36 - 2003 年年度报告 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 原材料 69,880,329.81 8,917,584.95 60,962,744.86 175,889,639.63 9,503,961.78 166,385,677.85 库存商品 7,230,477.35 1,906,911.53 5,323,565.82 28,872,531.08 1,598,538.68 27,273,992.40 在产品 22,326,882.38 44,543.00 22,282,339.38 71,081,095.30 29,898.10 71,051,197.20 低值易耗品 85,263.59 85,263.59 148,734.00 148,734.00 合 计 99,522,953.13 10,869,039.48 88,653,913.65 275,992,000.01 11,132,398.56 264,859,601.45 （2）由于本期基本上耗用的是上期结存的原材料，本期外购原材料较少，同时产品的 销量减少，因此期末存货余额比期初下降了 63.94%； （3）存货跌价准备是按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量，可变现净值是以 工程技术人员或销售人员估计该种产品的售价减去销售所必须的估计费用后的价值确定。 4、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存原因 租赁费 234,192.33 196,031.76 下期受益 养路费 13,296.00 25,944.81 下期受益 保险费 6,258.08 6,640.00 下期受益 其他 66,382.86 7,500.00 下期受益 合 计 320,129.27 236,116.57 5、长期股权投资 期初数 期末数 (1)项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对联营企业的投资 76,190,308.12 26,353,656.70 15,457,261.92 87,086,702.90 其他股权投资 6,050,813.00 50,813.00 6,000,000.00 股权投资合并价差 16,382,087.47 2,423,540.84 13,958,546.63 合 计 98,623,208.59 26,353,656.70 17,931,615.76 107,045,249.53 （2）对联营企业的投资明细 占被投 减 投资起止 资单位 值 本期权益增(+) 累计权益增(+) 被投资单位名称 投资金额 备 注 日期 注册资 准 减(-)额 减(-)额 本比例 备 云南医药工业股份有限公司 1999.12 27,213,400.00 33.22% 10,483,578.66 21,468,303.29 权益法 北京赛科药业有限责任公司 2002.08_ 30,185,916.78 33.88% 1,496,079.03 1,652,122.54 权益法 - 37 - 2003 年年度报告 2002.12- 深圳得天银行技术有限公司 14,200,200.41 49.00% -11,474,210.27 -11,474,210.27 权益法 2012.12 云南佳程防伪科技有限公司 2003.04— 3,000,000.00 20.00% 540,970.15 540,970.15 权益法 北京南天智诚信息技术有限 2003.12_ 300,000.00 30.00% 权益法 责任公司 合 计 74,899,517.19 1,046,417.57 12,187,185.71 （3）其他股权投资明细 占被投资 投资起止 减值 本期权益增 累计权益增 被投资单位名称 投资金额 单位注册 备 注 日期 准备 (+)减(-)额 (+)减(-)额 资本比例 北京盈富泰克投资 2002.12_ 6,000,000.00 10.00% 成本法 发展有限公司 西安高新技术产业 50,813.00 0.04% -50,813.00 -50,813.00 成本法 风险投资公司 合 计 6,050,813.00 -50,813.00 -50,813.00 注：a.新增投资详见第十一项“其他重要事项说明”。 b. 对云南医药工业股份有限公司的投资说明：本期权益增加 10,483,578.66 元，其中： 本期应享有的投资收益 5,958,373.32 元、按持股比例享有的股权投资准备 7,926,880.34 元、 收到 2002 年的股利 3,401,675.00 元，该公司执行《企业会计制度》 ，与本公司在会计政策 方面未有重大差异。 c. 对北京赛科药业有限责任公司的投资说明：本期权益增加 1,496,079.03 元，其中： 本期应享有的投资收益 1,468,238.12 元、按持股比例享有的股权投资准备 9,249.24 元， 该公司执行《企业会计制度》，与本公司在会计政策方面未有重大差异 d. 对深圳得天银行技术有限公司的投资说明：本期权益减少 11,474,210.27 元，其中： 本期应享有的投资收益-11,735,829.76 元，该公司属中外合资企业，执行《企业会计制度》， 与本公司在会计政策方面未有重大差异。 e.本公司对上述投资的变现除作为发起人或出资人受《公司法》和相关法律法规以及公 司章程的限制外，投资的变现和投资收益的汇回不存在重大限制。 （4）股权投资合并价差 原始发生额 期初余额 本期增加 本期已摊销 期末余额 （其中：上海南 （其中：上海南 (其中：上海南 （其中：上海南 （其中：上海南 被投资单位名称 天对广州南天投 天对广州南天投 天对广州南 天对广州南天投 天对广州南天投 资差额） 资差额） 天投资差额) 资差额摊销） 资差额） - 38 - 2003 年年度报告 19,688,896.62 15,713,489.96 2,292,921.12 13,420,568.84 广州南天电脑系统有限公司 (6,018,349.18) (5,566,972.99) (601,834.92) (4,965,138.07) 北京南天信息工程有限公司 206,778.60 124,067.20 20,677.88 103,389.32 昆明南天电脑系统有限公司 266,855.00 160,113.06 26,685.52 133,427.54 武汉南天电脑系统有限公司 316,952.80 190,171.75 31,695.28 158,476.47 西安南天电脑系统有限公司 -351,085.00 -245,759.59 0.00 -245,759.59 深圳南天东华科技有限公司 80,147.40 48,088.50 8,014.76 40,073.74 上海南天电脑系统有限公司 435,462.87 391,916.59 43,546.28 348,370.31 合 计 20,644,008.29 16,382,087.47 2,423,540.84 13,958,546.63 注：①上述股权投资差额原始发生额均为本公司初始投资成本与按持股比例所享有的被 投资单位权益之间的差额； ②股权投资差额的摊销期限均为 10 年。 6、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 87,933,376.22 10,944,430.03 98,877,806.25 机器设备 23,076,590.29 1,623,721.82 24,700,312.11 运输设备 16,577,768.65 1,861,011.18 1,890,897.03 16,547,882.8 电子设备 27,961,934.56 2,919,192.94 1,986,651.57 28,894,475.93 其 他 9,967,871.10 87,241.83 107,010.55 9,948,102.38 小 计 165,517,540.82 17,435,597.80 3,984,559.15 178,968,579.47 累计折旧： 房屋建筑物 14,569,972.59 3,828,728.86 18,398,701.45 机器设备 15,186,845.25 1,838,562.86 17,025,408.11 运输设备 9,011,651.86 1,779,050.28 1,389,206.71 9,401,495.43 电子设备 12,426,358.32 4,001,471.68 1,407,524.39 15,020,305.61 其 他 2,819,823.21 792,556.09 87,279.11 3,525,100.19 小 计 54,014,651.23 12,240,369.77 2,884,010.21 63,371,010.79 净值 111,502,889.59 115,597,568.68 固定资产减值准备: 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 1,776.59 1,776.59 运输设备 31,600.00 31,600.00 电子设备 421,893.34 16,424.34 187,146.24 251,171.44 其 他 749,628.67 6,030.00 5,392.00 750,266.67 小 计 1,204,898.60 22,454.34 192,538.24 1,034,814.70 - 39 - 2003 年年度报告 固定资产净额: 类别 期末数 期初数 房屋建筑物 80,479,104.80 73,363,403.63 机器设备 7,673,127.41 7,887,968.45 运输设备 7,114,787.37 7,534,516.79 电子设备 13,622,998.88 15,113,682.90 其 他 5,672,735.52 6,398,419.22 小 计 114,562,753.98 110,297,990.99 注： （1）期末余额中有部分房屋建筑物（原值 6,669,383.00 元，净值 3,825,824.65 元） 以及机器设备（原值 15,146,066.00 元，净值 2,850,732.31 元）用于抵押贷款。 （2）固定资产减值准备计提原因说明： 计提固定资产减值准备的原因系相关固定资产的市价下跌或无使用价值，导致其预计可收回 金额低于账面价值。 （3）固定资产减值准备的减少主要是由于处置固定资产所致。 7、在建工程 期初数 本期增加 其他减少 本期转入固定 期末数 资金 工程 工程名称 （其中：利息资 （其中：利息 资产（其中：利 （其中：利息 来源 进度 加工中心场地改造 2,035,911.56 2,035,911.56 募集资金 100% 中央空调 342,545.50 16,500.00 359,045.50 自筹资金 100% 污水处理设备 170,521.82 170,521.82 自筹资金 100% 油漆房 364,023.01 364,023.01 自筹资金 100% 合 计 2,378,457.06 551,044.83 2,929,501.89 8、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 累计摊销 剩余摊销年限 锅炉改 1 年至 2 年 5 172,490.00 129,991..34 34,498.08 95,493.26 76,996.74 造费 个月 3 月至 2 年 6 装修费 9,585,432.58 3,044,519.69 35,000.00 1,285,730.31 1,793,789.38 7,791,643.20 个月 合 计 9,757,922.58 3,174,511.03 35,000.00 1,320,228.39 1,889,282.64 7,868,639.94 9、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 21,000,000.00 6,000,000.00 信用借款 151,322,835.60 - 40 - 2003 年年度报告 合 计 21,000,000.00 157,322,835.60 注：（1）担保借款 2100 万元，均由本公司为控股子公司提供担保借入的； （2）期末短期借款余额比期初下降了 86.65%，主要是由于公司期末存货大幅减少，本期 经营活动现金流量增加，偿还了大部分的短期银行借款，同时增加了长期借款 4000 万元。 10、应付款项 （1）应付账款 期末数 期初数 金 额 42,715,528.70 43,389,734.20 注：本项目中无超过 3 年大额应付账款，期末余额中无欠持有本公司 5%以上股份的股东 单位款项。 （2）预收账款 期末数 期初数 金 额 12,055,048.56 29,513,857.19 注：本项目无超过 1 年大额预收账款，期末余额中无欠持有本公司 5%以上股份的股东单 位款项。 （3）其他应付款 期末数 期初数 金 额 15,634,612.62 24,713,378.93 注：期末余额中无欠持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 11、应付股利 投资者名称 期末数 期初数 香港亚森科技发展有限公司 387,477.64 360,591.17 香港明源贸易公司 291,186.66 359,390.75 珠海南方集团有限公司 328,268.56 合 计 678,664.30 1,048,250.48 注：根据财政部关于印发《企业会计准则-资产负债表日后事项》的通知，本公司对 2002 年度涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。应付股利项目期初数与上期比较减少了 28,000,110.40 元，由未分配利润转至股东权益中单独列示。 12、应交税金 税 种 期末数 期初数 税率(%) 增值税 17,091,166.73 5,391,151.43 17、3 城建税 1,129,156.48 487,239.08 1、7 - 41 - 2003 年年度报告 企业所得税 1,413,765.57 5,341,974.82 15 个人所得税 1,358,309.42 1,938,269.52 5—45 营业税 714,815.76 1,190,756.24 5 印花税 32,192.31 112,482.52 0.03 房产税 90,766.55 -16,693.97 12、1.2 合 计 21,830,172.82 14,445,179.64 13、其他应交款 项 目 期末数 期初数 税率(%) 教育费附加 523,145.64 208,726.31 3.00 住房公积金 2,879,823.08 3,482,777.50 10.00 防洪费 169,520.11 205,731.88 1.00 河道工程维护管理费 39,730.22 26,696.31 1.00 合 计 3,612,219.05 3,923,932.00 14、一年内到期的长期负债 借款单位 期末数 期初数 借款期限 年利率% 借款条件 备注 意大利政府 1,036,684.82 1999.7-2004.7 6.38 抵押 合 计 1,036,684.82 注：上述一年内到期的长期负债为意大利政府贷款 125,253.40 美元，按期末人民币基 准汇价 1:8.2767 折合人民币 1,036,684.82 元。 15、长期借款 借款单位 期末数 期初数 借款期限 年利率% 借款条件 备注 意大利政府 11,165,500.04 11,166,309.46 1999.7-2022.7 1.00 抵押 意大利政府 2,939,168.25 1999.7-2004.7 6.38 抵押 工商银行昆明 2003.6.25— 20,000,000.00 4.5750 贴息 市正义路支行 2005.6.24 工商银行昆明 2003.7.11— 20,000,000.00 4.5750 贴息 市正义路支行 2005.6.24 合 计 51,165,500.04 14,105,477.71 注：期末余额中意大利政府贷款 1,349,028 美元，按期末人民币基准汇价 1:8.2767 折合 人民币 11,165,500.04 元。 16、专项应付款 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 云南省财政厅 600,000.00 600,000.00 云南省科委 1,653,020.00 1,653,020.00 - 42 - 2003 年年度报告 BST 银行自助服务终端 500,000.00 500,000.00 存折打印机研发费 1,923,642.81 1,230,782.55 692,860.26 南天高性能柜员打印机 200,000.00 200,000.00 柜员综合文件处理系统 100,000.00 100,000.00 BST3000 系列银行自助服务终端 100,000.00 100,000.00 云南省对外贸易经济合作厅 30,000.00 20,000.00 50,000.00 昆明高新技术产业开发区财政局 675,000.00 75,000.00 514,738.22 235,261.78 国家电子信息产业部 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 5,781,662.81 1,095,000.00 5,948,540.77 928,122.04 17、股本 本次变动增减（+，-） 项 目 期初数 配 送 公积金 增 期末数 其他 小计 股 股 转股 发 一、尚未流通股份 1、发起人股份 100,000,552 100,000,552 国家拥有股份 境内法人持有股份 95,000,526 4,000,021 4,000,021 95,000,547 外资法人持有股份 其他 5,000,026 -4,000,021 -4,000,021 1,000,005 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 100,000,552 100,000,552 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 40,000,000 40,000,000 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 40,000,000 40,000,000 三、股份总数 140,000,552 140,000,552 18、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 - 43 - 2003 年年度报告 股本溢价 305,608,497.20 305,608,497.20 股权投资准备 11,841.98 8,392,031.67 8,403,873.65 合 计 305,620,339.18 8,392,031.67 314,012,370.85 注：本期增加的资本公积是本公司按持股比例享有被投资单位本期增加的资本公积。 19、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 27,647,271.51 229,929.20 27,877,200.71 公益金 9,995,479.59 39,065.22 10,034,544.81 合 计 37,642,751.10 268,994.42 37,911,745.52 20、待分配股利 分配对象 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 发起人单位 19,000,105.20 6,930,038.29 19,000,105.20 6,930,038.29 发起人自然人 1,000,005.20 70,000.35 1,000,005.20 70,000.35 境内上市人民币流通股股东 8,000,000.00 2,800,000.00 8,000,000.00 2,800,000.00 合 计 28,000,110.40 9,800,038.64 28,000,110.40 9,800,038.64 注：根据财政部关于印发《企业会计准则-资产负债表日后事项》的通知，本公司对 2002 年度涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。应付股利项目期初数与上期比较减少了 28,000,110.40 元，由未分配利润转至股东权益中单独列示。 21、未分配利润 项 目 期末数 期初数 本年净利润 3,656,410.31 40,785,067.15 年初未分配利润 6,412,990.91 70,064.39 可供分配利润 10,069,401.22 40,855,131.54 减：提取法定盈余公积 78,130.43 4,141,668.50 提取法定公益金 39,065.22 2,070,834.25 提起储备基金 151,798.77 229,527.48 可供股东分配的利润 9,800,406.80 34,413,101.31 减： 应付普通股股利 9,800,038.64 28,000,110.40 年末未分配利润 368.16 6,412,990.91 注：根据本公司 2004 年 4 月 7 日第二届董事会第二十二次会议决议，2003 年度的利润 分配预案为：提取 10%的法定盈余公积 78,130.43 元，提取 5%的公益金 39,065.22 元；以 2003 年 12 月 31 日的总股本 140,000,552 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.7 元（含税） ；剩余 利润结转以后年度分配。 22、主营业务收入/主营业务成本 - 44 - 2003 年年度报告 （1）业务分部 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 金融设备产品 705,269,791.64 891,419,733.33 软件系统集成 205,518,186.82 213,234,672.73 其他 25,690,693.05 13,475,303.68 小 计 936,478,671.51 1,118,129,709.74 抵 销 308,894,045.83 381,537,969.17 合 计 627,584,625.68 736,591,740.57 主营业务成本 本年数 金融设备产品 642,940,862.39 771,224,805.54 软件系统集成 148,898,604.22 157,258,926.06 其他 6,895,466.17 11,537,203.78 小 计 798,734,932.78 940,020,935.38 抵 销 312,053,599.41 382,684,032.43 合 计 486,681,333.37 557,336,902.95 （2）由于公司的客户主要是全国的金融企业，各地区的经营收益和风险差异较小，因 此不需按地区分部进行反映。 （3）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 96,897,294.51 元，占公司全部主营业务收 入的 15.44%。 23、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 计缴标准（%） 城建税 2,832,548.15 885,356.69 7 教育费附加 1,210,979.77 404,105.33 3 营业税 3,032,186.85 2,522,800.58 5 堤防费 19,937.43 9,796.08 1 义务兵优待金 348.86 0.3 河道工程维护管理费 65,066.11 45,496.38 1 合计 7,160,718.31 3,867,903.92 24、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 技术服务 1,006,618.81 917,857.94 材料销售 354,073.78 656,442.20 房屋租赁及物业管理 2,861,981.54 1,402,010.74 - 45 - 2003 年年度报告 加工费 171,585.46 其 他 35,725.50 5,674.21 合 计 4,429,985.09 2,981,985.09 25、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 4,364,392.50 3,975,085.91 减：利息收入 1,007,299.58 1,010,688.30 汇兑损益 -85,814.89 -48,763.82 减：财政贴息 2,415,824.00 其他财务费用 299,244.70 287,319.39 合 计 1,154,698.73 3,202,953.18 注：财政贴息是根据云南省财政厅云财企[2003]92 号文的批复由云南省财政厅拨给本公 司的技术开发贷款贴息。 26、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资差额摊销 -2,434,017.99 -2,016,030.54 短期投资跌价准备 -62,775.84 基金投资收益 46,328.63 期末调整的被投资公司所 -3,768,248.18 5,353,349.53 有者权益净增减的金额 股权转让收益 12,187.00 合 计 -6,143,750.54 3,274,543.15 注：（1）期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额-3,768,248.18 元，其中： a.对云南医药工业股份有限公司的投资应享有的投资收益 5,958,373.32 元，是利润总 额的 2.68 倍。云南医药工业股份有限公司主要从事医药系统内所需物资的采购供应，经营 医用原料、制药设备医疗器械、中西药品。云南医药工业股份有限公司 2003 年度主营业务 收入 538,464,577.84 元，主营业务成本 493,745,900.28 元，实现净利润 17,936,102.70 元。 b.对深圳得天银行技术有限公司的投资应享有的投资收益-11,735,829.76 元，是利润总 额的-5.27 倍。深圳得天银行技术有限公司主要从事开发、制造和销售用于银行业务的电子 自动化设备。深圳得天银行技术有限公司 2003 年度主营业务收入 9,065,254.00 元，主营业 务成本 10,435,341.62 元，发生研发费 19,387,410.53 元，实现净利润-23,950,672.97 元。 c.对北京赛科药业有限责任公司的投资应享有的投资收益 1,468,238.12 元，占利润总 额的 65.94%。北京赛科药业有限责任公司主要从事原料药及西药制剂生产和销售。北京赛科 - 46 - 2003 年年度报告 药业有限责任公司 2003 年度主营业务收入 163,874,304.71 元，主营业务成本 97,477,755.33 元，实现净利润 3,674,174.54 元。 d.对云南佳程防伪科技有限公司的投资应享有的投资收益 540,970.14 元，占利润总额 的 24.29%。云南佳程防伪科技有限公司主要从事开发、生产电子设备、税控装置设备、防伪 产品、计算机硬件、外围设备、金融专用设备、智能机电产品等。云南佳程防伪科技有限公 司 2003 年度主营业务收入 11,090,287.08 元，主营业务成本 7,016,030.01 元，实现净利润 2,704,850.77 元。 （2）上述被投资单位在投资收益的汇回方面不存在重大限制。 27、补贴收入 项 目 本年数 上年数 销售软件退回增值税 3,285,771.20 432,483.41 合 计 3,285,771.20 432,483.41 28、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款、违约金收入 510,632.82 115,018.00 赔款收入 107.20 处置固定资产净收益 83,123.68 6,051,194.24 其他 69,558.87 294,119.48 合 计 663,315.37 6,460,438.92 29、支付其他与经营活动有关的现金 2003 年本公司支付其他与经营活动有关的现金 49,929,579.05 元，主要是支付的营业费 用和管理费用及代垫款，其中大额款项明细如下： 项 目 金 额 差旅费 10,406,151.92 办公费 7,267,866.19 代垫单位款 6,290,297.76 研究与开发费 6,260,479.39 业务招待费 6,013,871.62 租赁费 1,883,788.59 水电费 1,340,059.77 运输费 937,727.83 广告宣传费 757,120.76 中介机构费用 616,293.40 会议费 517,508.50 - 47 - 2003 年年度报告 合 计 42,291,165.73 30、支付其他与投资活动有关的现金 2003 年本公司支付其他与投资活动有关的现金 15,143,234.38 元，主要是支付收购云南 医药工业股份有限公司股权的价款，其中大额款项明细如下： 项目 金 额 备注 珠海南方集团有限公司 13,137,037.38 预付股权收购款 云南省医药医疗器械工业公司职工持股会 2,000,000.00 收购股权定金 六、母公司有关报表项目附注 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 比例 比例 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 (%) (%) 1 年以内 188,351,968.73 99.63 290,218.89 188,061,749.84 143,812,495.32 99.99 64,345.92 143,748,149.40 1-2 年 694,388.70 0.37 56,211.36 638,177.34 10,000.00 0.01 900.00 9,100.00 合 计 189,046,357.43 100.00 346,430.25 188,699,927.18 143,822,495.32 100.00 65,245.92 143,757,249.40 注：（1）应收款期末余额中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 175,275,337.47 元，占 期末应收账款账面余额的 92.72%。 （2）期初金额和期末金额中分别有 130,911,156.65 元和 173,988,389.02 元属母公司 与子公司之间的内部往来款，未计提坏账准备。 （3）期末余额比期初增长了 31.44%，主要是由于内部应收账款增加所致。 （4）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 比例 比例 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 (%) (%) 1 年以内 17,321,302.54 87.05 2,752.54 17,318,550.00 2,021,405.53 21.05 5,020.80 2,016,384.73 1—2 年 76,749.63 0.39 6,219.97 70,529.66 10,808.00 0.11 2,291.66 8,516.34 2—3 年 5.97 1.19 4.78 7,606,399.80 78.83 7,606,399.80 3 年以上 2,500,000.00 12.56 2,500,000.00 合 计 19,898,058.14 100.00 8,973.70 19,889,084.44 9,638,613.33 100.00 7,312.46 9,631,300.87 注：（1）其他应收款期末余额中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 18,815,037.38 元， 占期末应收账款账面余额的 94.56%； - 48 - 2003 年年度报告 （2）期初金额和期末金额中分别有 7,652,073.57 元和 3,423,617.60 元属母公司与子 公司之间的内部往来款，未计提坏账准备； （3）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期股权投资 （1）项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司的投资 103,304,390.73 4,958,229.77 9,302,648.14 98,959,972.36 对联营公司的投资 76,190,308.12 26,353,656.70 15,457,261.92 87,086,702.90 其他股权投资 6,000,000.00 6,000,000.00 合 计 185,494,698.85 31,311,886.47 24,759,910.06 192,046,675.26 （2）对子公司的投资 占被投资单位注 本期权益增(+) 累计权益增(+) 被投资单位名称 投资起止日期 投资金额 备注 册资本比例 减(-)额 减(-)额 广州南天电脑系统有限公司 1992.01—2002.01 24,331,303.67 88.00% 1,703,717.66 15,715,565.28 权益法 北京南天信息工程有限公司 1993.04—2008.04 12,059,142.77 73.68% -1,606,679.87 6,615,483.03 权益法 上海南天电脑系统有限公司 1992.04— 17,000,000.00 81.18% -685,599.81 1,612,199.23 权益法 昆明南天电脑系统有限公司 1993.02—2008.02 2,550,000.00 75.00% 70,376.71 2,387,812.15 权益法 武汉南天电脑系统有限公司 1993.02—2008.02 1,349,523.00 70.00% -9,679.63 484,234.15 权益法 西安南天电脑系统有限公司 1993.02—2008.02 2,279,046.00 70.00% -489,454.87 -1,933,016.85 权益法 深圳南天东华科技有限公司 1993.03—2008.03 10,525,999.61 75.00% 24,706.12 955,998.76 权益法 北京南天软件有限公司 2002.04— 12,000,000.00 60.00% -3,297,336.32 -9,157,564.45 权益法 北京南天通盈信息技术发展 300,000.00 60.00% -54,468.36 -115,753.99 权益法 有限公司 2002.02—2022.02 合 计 82,395,015.05 -4,344,418.37 16,564,957.31 （3）对联营企业的投资 占被投资单位注 本期权益增(+) 累计权益增(+) 被投资单位名称 投资起止日期 投资金额 备注 册资本比例 减(-)额 减(-)额 云南医药工业股份有限公司 1999.12— 27,213,400.00 33.22% 10,483,578.66 21,468,303.29 权益法 北京赛科药业有限责任公司 30,185,916.78 33.88% 1,496,079.03 1,652,122.54 权益法 深圳得天银行技术有限公司 2002.12— 14,200,200.41 49.00% -11,474,210.27 -11,474,210.27 权益法 云南佳程防伪科技有限公司 2003.04— 3,000,000.00 20.00% 540,970.15 540,970.15 权益法 北京南天智诚信息技术有限 2003.12—2008.12 300,000.00 30.00% 权益法 责任公司 - 49 - 2003 年年度报告 合 计 74,899,517.19 1,046,417.57 12,187,185.71 （4）其他股权投资 占被投资单位注 本期权益增(+) 累计权益增(+) 被投资单位名称 投资起止日期 投资金额 备注 册资本比例 减(-)额 减(-)额 北京盈富泰克投资发展公司 2002.12—2030.04 6,000,000.00 10.00% 成本法 合 计 6,000,000.00 （5）说明： a.本期权益减少3,298,000.80 元，其中：本期应享有的投资收益-5,604,101.70 元，收 到 2002 年度股利 3,401,675.00 元，应收子公司 2003 年度股利 1,366,188.81 元，股权投 资差额减少 1,541,494.75 元，股权投资准备（资本公积）增加 8,392,031.67 元，调整 2002 年度投资收益 223,427.79 元（赛科药业）。 b.上述被投资单位执行《企业会计制度》，在会计政策方面与本公司未有重大差异； c. 本公司对上述投资的变现除作为发起人或出资人受《公司法》和相关法律法规以及 公司章程的限制外，投资的变现和投资收益的汇回不存在重大限制。 4、主营业务收入/主营业务成本 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 金融设备产品 294,632,680.95 442,037,532.34 软件系统集成 24,715,792.54 33,603,973.61 其他 2,674,361.65 合 计 319,348,473.49 478,315,867.60 主营业务成本 金融设备产品 257,213,504.03 357,600,733.32 软件系统集成 22,349,535.87 22,273,567.39 其他 2,541,597.91 合 计 279,563,039.90 382,415,898.62 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 期末调整的被投资公司所有者 -5,380,673.91 7,800,116.41 权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -1,832,183.07 -1,564,654.35 合 计 -7,212,856.98 6,235,462.06 - 50 - 2003 年年度报告 注：（1）本期投资收益比上期下降了 2.16 倍，主要原因是子公司利润下滑、盈利水平 降低以及新增子公司发生亏损所致。 （2）期末调整的被投资公司所有者权益净增减的说明： a. 对云南医药工业股份有限公司的投资应享有的投资收益 5,958,373.32 元，是利润总 额的 3.33 倍。 b.对深圳得天银行技术有限公司的投资应享有的投资收益-11,735,829.76 元，是利润总 额的-6.56 倍。 c.对北京赛科药业有限责任公司的投资应享有的投资收益 1,468,238.12 元，占利润总 额的 82.11%。 d.对云南佳程防伪科技有限公司的投资应享有的投资收益 540,970.14 元，占利润总额 的 30.25%。 e.对子公司的股权投资收益-1,612,425.73 元， 详见注释第五项第 26 条。 （3）被投资单位在投资收益的汇回方面不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本公 经济性 法 定 代 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 质 表人 南天电子信息 昆明市环城东路 455 号 电子计算机软硬件产品的开发、生产、销售，机床 国有经 母公司 郑南南 产业集团公司 自动化设备的开发、生产、销售等。 济 广州南天电脑 广州天河石牌东园新村 生产、设计、开发、销售计算机产品、计算机应用 控股子 有限责 卢志勇 系统有限公司 中区 7 幢 302 号 系统、应用软件和系统软件及维修服务。 公司 任公司 上海定西路 1310 弄 2 号 4 计算机及外设，系统集成、网络技术、通讯技术领 上海南天电脑 控股子 有限责 楼 域内的科技咨询，技术开发转让、服务，并经销相 卢志勇 系统有限公司 公司 任公司 关产品；计算机租赁。 北京市海淀区上地信息 生产计算机软件及硬件、IC 及磁卡应用系统；承接 北京南天信息 控股子 中外合 路 10 号 银行信息系统工程；销售自产产品；自产产品的技 卢志勇 工程有限公司 公司 资 术开发、咨询、服务、转让、培训。 西安南天电脑 西安市高新技术开发区 开发、生产、销售计算机软件、硬件、外设及智能 控股子 中外合 卢志勇 系统有限公司 高科大厦 10 层 机电产品，承包信息工程、技术服务及技术咨询。 公司 资 武汉南天电脑 武汉市武珞路 628 号 B 座 开发、生产、销售计算机软件、硬件、外部设备及 控股子 中外合 卢志勇 系统有限公司 1578 室 智能机电产品，信息工程承包、技术咨询服务。 公司 资 昆明南天电脑 昆明市环城东路 455 号 生产和销售电子计算机系列产品，提供相应的售后 控股子 中外合 卢志勇 - 51 - 2003 年年度报告 系统有限公司 服务和技术咨询。 公司 资 深圳南天东华 深圳市福田区天安工业 生产经营 IC 卡、磁卡读写器、金融专用设备、计 控股子 中外合 卢志勇 科技有限公司 区天祥大厦 算机应用软件及相关的技术咨询服务。 公司 资 北京南天软件 北京市海淀区上地信息 法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目， 控股子 有限责 卢志勇 有限公司 路 10 号 开展经营活动。 公司 任公司 北京南天通盈信 北京市海淀区西五道口 法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目， 控股子 有限责 息技术发展有限 45 号乙 4 单元 101 室 开展经营活动。 卢志勇 公司 任公司 公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 南天电子信息产业集团公司 34,340,000.00 34,340,000.00 广州南天电脑系统有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海南天电脑系统有限公司 15,940,488.00 15,940,488.00 北京南天信息工程有限公司 17,561,847.89 17,561,847.89 西安南天电脑系统有限公司 3,121,482.00 3,121,482.00 武汉南天电脑系统有限公司 1,939,500.00 1,939,500.00 昆明南天电脑系统有限公司 3,400,000.00 3,400,000.00 深圳南天东华科技有限公司 8,477,660.00 8,477,660.00 北京南天软件有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 北京南天通盈信息技术发展有限公司 300,000.00 300,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 企业名称 金 额 持股% 金额 持股% 金额 持股% 金 额 持股% 南天电子信息产业集团公司 64,651,364.00 46.18 64,651,364.00 46.18 广州南天电脑系统有限公司 26,400,000.00 88.00 26,400,000.00 88.00 上海南天电脑系统有限公司 12,940.488.00 81.18 12,940.488.00 81.18 北京南天信息工程有限公司 12,939,569.53 73.68 12,939,569.53 73.68 西安南天电脑系统有限公司 2,279,046.00 70.00 2,279,046.00 70.00 武汉南天电脑系统有限公司 1,349,523.00 70.00 1,349,523.00 70.00 昆明南天电脑系统有限公司 2,550,000.00 75.00 2,550,000.00 75.00 深圳南天东华科技有限公司 6,358,245.00 75.00 6,358,245.00 75.00 北京南天软件有限公司 12,000,000.00 60.00 12,000,000.00 60.00 北京南天通盈信息技术发 300,000.00 60.00 300,000.00 60.00 展有限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的联系 深圳得天银行技术有限公司 联营企业 - 52 - 2003 年年度报告 2、关联交易 （1）销售货物：本公司 2003 年及 2002 年度未向关联方销售货物。 （2）采购货物：本公司 2003 年和 2002 年度未向关联方采购货物。 （3）其他交易：根据本公司及控股子公司与南天电子信息产业集团公司签订的《房屋 租赁协议》，本公司本期共向南天电子信息产业集团公司支付房屋租赁费 2,963,342.92 元。 3、关联方往来 期末余额 项 目 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款： 南天电子信息产业集团公司 812,089.98 2,701,798.73 深圳得天银行技术有限公司 1,293,000.00 4、其他应披露事项 （1）本公司第二届董事会第十五次会议于 2003 年 6 月 6 日通过决议，同意自 2003 年 6 月 6 日起至 2004 年 6 月 6 日止为下属控股子公司广州南天电脑系统有限公司向中国银行广 州市天河支行申请 9000 万元人民币授信额度贷款提供了担保。截至 2003 年 12 月 31 日止， 该公司贷款余额为 1500 万元。 （2） 本公司第二届董事会第七次会议于 2002 年 6 月 30 日通过决议，同意在 2002 年 度至 2004 年度为下属子公司昆明南天电脑系统有限公司提供 800 万元人民币贷款担保。截 至 2003 年 12 月 31 日止，该公司贷款余额为 600 万元。 （3）本公司第二届董事会第九次会议于 2002 年 8 月 6 日通过决议，同意在 2002 年度 至 2004 年度为下属子公司北京南天软件有限公司提供 1000 万元人民币贷款担保，本期该公 司贷款余额为零。 八、或有事项 其他应收款中付给北京中成伟业经贸公司的合作项目款 350 万元，由于其他方面的原因， 北京中成伟业经贸公司已被北京工商行政管理局吊销营业执照，对该款项本公司现仍在通过 法律程序追偿，并根据预计损失情况，计提了 100%的坏账准备。 九、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日公司无需要披露重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 - 53 - 2003 年年度报告 1、根据本公司第二届董事会第十九次会议决议、云南医药工业股份有限公司第二届第 二次临时股东大会决议以及 2003 年 12 月 19 日与珠海南方集团有限公司（本公司原股东） 签订的《股权转让协议》，本公司受让珠海南方集团有限公司所持有的云南医药工业股份有 限公司 9.15%的股权，计 750 万股，需支付受让股权价款 14,278,867.50 元，截至 2003 年 12 月 31 日止，已向珠海南方集团有限公司支付了受让股权价款 13,137,037.38 元，本公司 已将该事项在往来款项中进行了反映，2003 年度尚未作为投资处理。剩余受让股权价款已于 2004 年 2 月 6 日前支付完毕。 2、根据本公司第二届董事会第二十次会议决议、云南医药工业股份有限公司股东大会 决议以及 2003 年 12 月 31 日与云南省医药医疗器械工业公司职工持股会签订的《股权转让 协议》，本公司受让云南省医药医疗器械工业公司职工持股会所持有的云南医药工业股份有 限公司 24.23%的股权，计 1985 万股，需支付受让股权价款 37,791,402.65 元，截至 2003 年 12 月 31 日止，已向云南省医药医疗器械工业公司职工持股会支付了定金 200 万元，剩余 价款分别于 2004 年 1 月 14 日、2004 年 2 月 6 日支付了 18,895,701.33 元和 16,895,701.32 元。 3、截至 2004 年 2 月 4 日止本公司出资受让上述股权的事宜已在云南省工商行政管理局 办理完相关手续，本公司累计持有云南医药工业股份有限公司股份 5,456.34 万股，占该公 司股本总额的 66.60%。 除此之外，公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项： 1、本公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 4 月 16 日通过决议，与佳程防伪科技 （深圳）有限公司共同出资设立云南佳程防伪科技有限公司，该公司于 2003 年 4 月 25 日成 立，注册资本为人民币 1500 万元，本公司出资 300 万元，占该被投资企业注册资本的 20%。 2、本公司第二届董事会第九次会议于 2002 年 8 月 6 日通过决议，同意与英国得利来公 司共同出资成立深圳得天银行技术有限公司，该公司投资总额为 500 万美元，注册资本为 350 万美元，本公司认缴 171.5 万美元，占合营公司注册资本的 49%。按照合资经营合同，本公 司已于 2002 年 12 月 30 日第一次投入 923,940 美元，折合人民币 7,650,223.20 元，2003 年再次投入资本 749,631.00 美元，截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司对该合营公司的注册 资本 171.5 万美元已全部到位，合营公司已完成工商登记等相关手续。 3、2003 年 12 月 11 日本公司与北京枫华智诚诚信息技术有限责任公司、自然人朱广琴、 李芳、王华超签订合资经营合同，共同出资组建南天北京南天智诚信息技术有限责任公司， 该公司注册资本人民币 100 万元，本公司于 2003 年 12 月 23 日出资人民币 30 万元，占注册 - 54 - 2003 年年度报告 资本的 30%。 4、本公司控股子公司北京南天信息工程有限公司应收长春创新系统集成有限公司的货 款纠纷案已胜诉，目前已进入执行程序，2002 年实现债权 9 万元，并申请查封了该公司价值 42 万余元的财产，但该公司已不再经营，暂无可供执行的其他财产。本公司原计债权 1,289,900 元，对可能发生的损失已计提了坏账准备 779,900.00 元。 5、本公司控股子公司北京南天信息工程有限公司应收青岛怡和科技有限公司的货款纠 纷案已胜诉，涉及金额 1,811,050 元，目前正在执行过程中。 六、备 查 文 件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 云南南天电子信息产业股份有限公司 董 事 会 二○○四年四月七日 - 55 - 2003 年年度报告 附：会计报表 资产负债表 编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 190,528,096.81 209,903,717.17 114,775,924.51 124,819,367.99 短期投资 337,224.16 应收票据 应收股利 1,366,188.81 3,481,732.46 应收利息 应收帐款 161,183,818.14 108,120,897.58 188,699,927.18 143,757,249.40 其他应收款 34,696,381.24 36,697,209.45 19,889,084.44 9,631,300.87 预付帐款 8,398,127.73 23,290,296.66 2,018,849.34 2,430,113.03 应收补贴款 存货 88,653,913.65 264,859,601.45 33,365,253.57 200,606,411.77 待摊费用 320,129.27 236,116.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 483,780,466.84 643,445,063.04 360,115,227.85 484,726,175.52 长期投资： 长期股权投资 107,045,249.53 98,623,208.59 192,046,675.26 185,494,698.85 长期债权投资 长期投资合计 107,045,249.53 98,623,208.59 192,046,675.26 185,494,698.85 其中：合并价差 13,958,546.63 16,382,087.47 固定资产： 固定资产原值 178,968,579.47 165,517,540.82 65,553,674.91 61,442,517.64 减：累计折旧 63,371,010.79 54,014,651.23 26,726,412.35 22,698,843.80 固定资产净值 115,597,568.68 111,502,889.59 38,827,262.56 38,743,673.84 减：固定资产减值准备 1,034,814.70 1,204,898.60 118,027.13 111,482.19 固定资产净额 114,562,753.98 110,297,990.99 38,709,235.43 38,632,191.65 工程物资 在建工程 2,378,457.06 2,035,911.56 固定资产清理 固定资产合计 114,562,753.98 112,676,448.05 38,709,235.43 40,668,103.21 无形资产及其他资产： 无形资产 107,222.21 183,888.89 45,000.00 75,000.00 长期待摊费用 1,889,282.64 3,174,511.03 240,158.94 631,112.22 其他长期资产 无形资产及其他长期资产合计 1,996,504.85 3,358,399.92 285,158.94 706,112.22 递延税款： 递延款借项 资产总计 707,384,975.20 858,103,119.60 591,156,297.48 711,595,089.80 法定代表人: 郑志刚 主管会计工作负责人：雷坚 会计机构负责人：彭玉珠 填表人：唐绯 - 56 - 2003 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 21,000,000.00 157,322,835.60 136,322,835.60 应付票据 应付帐款 42,715,528.70 43,389,734.20 8,448,095.67 6,672,203.70 预收帐款 12,055,048.56 29,513,857.19 748,483.20 1,746,131.60 应付工资 应付福利费 19,964,497.02 23,802,098.42 7,697,761.49 9,077,752.12 应付股利 678,664.30 1,048,250.48 应交税金 21,830,172.82 14,445,179.64 12,637,872.42 1,820,087.97 其他应交款 3,612,219.05 3,923,932.00 453,122.96 111,754.02 其他应付款 15,634,612.62 24,713,378.93 3,643,204.64 12,040,099.39 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 1,036,684.82 1,036,684.82 其他流动负债 流动负债合计 138,527,427.89 298,159,266.46 34,665,225.20 167,790,864.40 长期负债： 长期借款 51,165,500.04 14,105,477.71 51,165,500.04 14,105,477.71 应付债券 长期应付款 专项应付款 928,122.04 5,781,662.81 235,261.78 5,781,662.81 其他长期负债 长期负债合计 52,093,622.08 19,887,140.52 51,400,761.82 19,887,140.52 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 190,621,049.97 318,046,406.98 86,065,987.02 187,678,004.92 少数股东权益 15,038,850.06 22,379,969.03 股东权益： 股本 140,000,552.00 140,000,552.00 140,000,552.00 140,000,552.00 减：已归还投资 股本净额 140,000,552.00 140,000,552.00 140,000,552.00 140,000,552.00 资本公积 314,012,370.85 305,620,339.18 314,012,370.85 305,620,339.18 盈余公积 37,911,745.52 37,642,751.10 27,876,066.49 27,758,870.84 其中：法定公益金 10,034,544.81 9,995,479.59 9,292,022.16 9,252,956.94 待分配股利 9,800,038.64 28,000,110.40 9,800,038.64 28,000,110.40 未分配利润 368.16 6,412,990.91 13,401,282.48 22,537,212.46 股东权益合计 501,725,075.17 517,676,743.59 505,090,310.46 523,917,084.88 负债及股东权益合计 707,384,975.20 858,103,119.60 591,156,297.48 711,595,089.80 法定代表人: 郑志刚 主管会计工作负责人：雷坚 会计机构负责人：彭玉珠 填表人：唐绯 - 57 - 2003 年年度报告 利润表及利润分配表 编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 627,584,625.68 736,591,740.57 319,348,473.49 478,315,867.60 减：主营业务成本 486,681,333.37 557,336,902.95 279,563,039.90 382,415,898.62 主营业务税金及附加 7,160,718.31 3,867,903.92 3,250,835.33 807,677.12 二、主营业务利润 133,742,574.00 175,386,933.70 36,534,598.26 95,092,291.86 加：其他业务利润 4,429,985.09 2,981,985.09 540,093.14 603,410.66 减：营业费用 60,663,840.68 54,853,167.28 7,136,774.84 12,701,627.14 管理费用 71,867,463.45 85,252,755.93 24,075,635.44 42,472,373.14 财务费用 1,154,698.73 3,202,953.18 217,110.15 3,162,900.33 三、营业利润 4,486,556.23 35,060,042.40 5,645,170.97 37,358,801.91 加：投资收益 -6,143,750.54 3,274,543.15 -7,212,856.98 6,235,462.06 补贴收入 3,285,771.20 432,483.41 2,851,555.81 210,996.21 营业外收入 663,953.37 6,460,438.92 514,690.82 41,900.00 减：营业外支出 65,848.13 76,559.50 10,364.94 -601,979.97 四、利润总额 2,226,682.13 45,150,948.38 1,788,195.68 44,449,140.15 减：所得税 2,130,287.05 7,152,670.39 1,006,891.37 4,832,175.00 少数股东损益 -3,560,015.23 -2,786,789.16 五、净利润 3,656,410.31 40,785,067.15 781,304.31 39,616,965.15 加：年初未分配利润 6,412,990.91 70,064.39 22,537,212.46 16,862,902.49 其他转入 六、可供分配的利润 10,069,401.22 40,855,131.54 23,318,516.77 56,479,867.64 减：提取法定盈余公积 78,130.43 4,141,668.50 78,130.43 3,961,696.52 提取法定公益金 39,065.22 2,070,834.25 39,065.22 1,980,848.26 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 151,798.77 229,527.48 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 9,800,406.80 34,413,101.31 23,201,321.12 50,537,322.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,800,038.64 28,000,110.40 9,800,038.64 28,000,110.40 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 368.16 6,412,990.91 13,401,282.48 22,537,212.46 法定代表人: 郑志刚 主管会计工作负责人：雷坚 会计机构负责人：彭玉珠 填表人：唐绯 - 58 - 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 669,280,176.32 330,249,522.80 收到的税费返还 3,617,710.70 3,183,495.31 收到的其他与经营活动有关的现金 4,938,160.80 4,924,801.15 现金流入小计 677,836,047.82 338,357,819.26 购买商品、接受劳务支付的现金 336,101,145.45 124,309,050.15 支付给职工以及为职工支付的现金 97,284,198.07 30,456,893.83 支付的各项税费 62,775,626.69 32,112,396.26 支付的其他与经营活动有关的现金 49,929,579.05 24,197,429.48 现金流出小计 546,090,549.26 211,075,769.72 经营活动产生的现金流量净额 131,745,498.56 127,282,049.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 434,365.79 取得投资收益所收到的现金 3,413,862.00 11,994,307.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 784,933.80 385,542.09 收到的其他与投资活动有关的现金 630,846.11 396,325.45 现金流入小计 5,264,007.70 12,776,174.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,001,985.12 2,287,749.97 投资所支付的现金 6,493,964.62 3,643,029.80 支付的其他与投资活动有关的现金 15,143,234.38 15,137,037.38 现金流出小计 27,639,184.12 21,067,817.15 投资活动产生的现金流量净额 -22,375,176.42 -8,291,642.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 71,000,000.00 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,507,930.13 3,507,930.13 现金流入小计 74,507,930.13 53,507,930.13 偿还债务所支付的现金 169,226,128.50 148,226,128.50 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,163,471.96 31,113,985.91 其中：子公司支付少数股东的股利 6,662,695.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 951,617.18 3,289,176.17 现金流出小计 203,341,217.64 182,629,290.58 筹资活动产生的现金流量净额 -128,833,287.51 -129,121,360.45 四、汇率变动对现金的影响 87,345.01 87,509.78 五、现金及现金等价物净增加额 -19,375,620.36 -10,043,443.48 法定代表人: 郑志刚 主管会计工作负责人：雷坚 会计机构负责人：彭玉珠 填表人：唐绯 - 59 - 2003 年年度报告 现金流量表附表 编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位：人民币元 补充资料 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 3,656,410.31 781,304.31 加: 少数股东本期损益 -3,560,015.23 计提的资产减值准备 2,620,808.20 246,550.19 固定资产折旧 12,240,369.77 4,228,295.11 无形资产摊销 76,666.68 30,000.00 长期待摊费用摊销 1,320,228.39 425,953.28 待摊费用减少（减：增加） -84,012.70 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 82,045.02 -2,320.00 固定资产报废损失 财务费用 1,154,698.73 217,110.15 投资损失(减:收益) 6,143,750.54 7,212,856.98 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少（减：增加） 165,336,721.04 163,420,639.56 经营性应收项目的减少(减:增加) 4,750,218.40 -37,201,649.06 经营性应付项目的增加(减:减少) -61,992,390.59 -12,076,690.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 131,745,498.56 127,282,049.54 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 190,528,096.81 114,775,924.51 减:货币资金的期初余额 209,903,717.17 124,819,367.99 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,375,620.36 -10,043,443.48 法定代表人: 郑志刚 主管会计工作负责人：雷坚 会计机构负责人：彭玉珠 填表人：唐绯 - 60 - 2003 年年度报告 资产减值准备明细表(合并) 编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 11,843,518.66 4,535,548.08 801,465.34 15,577,601.40 其中：应收账款 7,063,181.47 640,532.13 588,713.12 7,115,000.48 其他应收款 4,780,337.19 3,895,015.95 212,752.22 8,462,600.92 二、短期投资跌价准备合计 62,775.84 62,775.84 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,132,398.56 985,669.50 1,249,028.58 10,869,039.48 其中：库存商品 1,598,538.68 438,807.55 130,434.70 1,906,911.53 原材料 9,503,961.78 532,217.05 1,118,593.88 8,917,584.95 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,204,898.60 22,454.34 192,538.24 1,034,814.70 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,776.59 1,776.59 运输设备 31,600.00 31,600.00 电子设备 421,893.34 16,424.34 187,146.24 251,171.44 其他 749,628.67 6,030.00 5,392.00 750,266.67 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 郑志刚 主管会计工作负责人：雷坚 会计机构负责人：彭玉珠 填表人：唐绯 利润及利润分配表补充资料 编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位：人民币元 本年累计数 上年实际数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5,418,275.60 5,418,275.60 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 郑志刚 主管会计工作负责人：雷坚 会计机构负责人：彭玉珠 填表人：唐绯 - 61 -