*ST松江(600225)天香集团2001年年度报告

华通天香集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 编报时间：２００２ 年 ４ 月 １４ 日 华通天香集团股份有限公司 二 ＯＯ 一年年度报告 〔重 要 提 示〕 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 华通天香集团股份有限公司 董 事 会 二 O０二年四月十四日 董事长签字：陈海遂 1 一、 公司简介 (一)公司中文名称:华通天香集团股份有限公司 公司中文名称缩写：天香集团 公司英文名称:HuaTongTianXiang Group Co.,Ltd. 公司英文缩写：HTTX (二)法定代表人:陈海遂 (三)公司董事会秘书:吴唐青 授权代表：兰瑞光 联系地址:上海市黄浦区宁波路 1 号华晨集团大厦 17 楼 福州市杨桥路中闽大厦 B 座九楼 联系电话: 021-63372666 63372066 或 0591-7609290 传 真: 021-63372100 0591-7557949 (四)公司注册地址:上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路 351 号 2 号楼 6 楼 A 座 公司办公地点:上海市黄浦区宁波路 1 号华晨集团大厦 17 楼 邮政编码:200002 电子信箱: txjt@sina.com (五)公司选定的信息披露报纸名称: 《中国证券报》、《上海证券报》。 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:福建福州杨桥路中闽大厦 B 座九楼 上海市黄浦区宁波路 1 号华晨集团大厦 17 楼 (六)公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:天香集团 股票代码:600225 (七)其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 8 月 8 日 公司首次注册登记地点：福建省工商行政管理局 最近一次变更注册登记日期：2001 年 12 月 21 日 最近一次变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3100001006800 税务登记号码：310115734546571 公司聘请的会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址：福州市六一中路 102 号 2 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要利润指标（单位:人民币元） 利润总额 9,551,262.55 净利润 8,229,988.93 扣除非经常性损益后的净利润 8,232,604.74 主营业务利润 50,529,986.35 其他业务利润 66,510.21 营业利润 -9,800,376.43 投资收益 18,431,325.74 补贴收入 275,280.00 营业外收支净额 645,033.24 经营活动产生的现金流量净额 177,028,753.15 现金及现金等价物净增加额 -14,821,705.85 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： (1)营业外收入中非经常性损益 3,112,896.22 元； (2)营业外支出 2,532,271.60 元； (3)补贴收入 275,280.00 元； (4)投资收益股票跌价准备 859,808.81 元； 合计－3,904.19 元，扣除所得税后影响－2,615.81 元。 (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 (单位：人民币元) 序 2000年度 1999年度 项 目 2001年度 号 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 1 主营业务收入 376,581,634.47 370,277,920.89 370,262,826.12 334,319,928.18 334,319,928.18 2 净利润 8,229,988.93 33,009,670.38 22,118,765.50 25,214,239.52 24,659,426.76 3 总资产 1,178,311,621.12 926,305,794.85 916,131,023.88 837,095,578.73 837,095,578.73 股东权益(不含少数股 4 399,064,837.24 401,725,753.19 390,834,848.31 375,874,607.57 375,355,794.81 东权益) 5 每股收益(摊薄) 0.041 0.246 0.165 0.188 0.184 6 每股净资产(摊薄) 1.985 2.998 2.917 2.805 2.801 7 调整后的每股净资产 1.937 2.899 2.833 2.735 2.735 每股经营活动产生的 8 0.881 0.043 0.043 -0.756 -0.756 现金流量净额 9 净资产收益率（摊薄） 2.06% 8.22% 5.66% 6.71% 6.58% 加权净资产收益率（扣 10 2.084% 7.01% 4.593% 12.26% 11.359% 除非经常损益） 11 净资产收益率（加权） 2.084% 8.424% 5.724% 14.051% 13.76% 3 报告期利润表附表： 项 目 净资产收益率(%) 每股收益(元) 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 12.794 12.662 0.251 0.251 营业利润 -2.481 -2.456 -0.049 -0.049 净利润 2.084 2.062 0.041 0.041 扣除非经常性损益后的净利润 2.085 2.064 0.041 0.041 (三)报告期内股东权益变动情况(单位：人民币元) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 134,000,000.00 67,000,000.00 201,000,000.00 公积金转增股本 资本公积 221,779,684.25 67,000,000.00 154,779,684.25 公积金转增股本 盈余公积 4,971,074.18 822,998.90 5,794,073.08 按净利润 10%提取 法定公益金 5,892,026.47 411,499.45 6,303,525.92 按净利润 5%提取 未分配利润 24,192,063.41 8,229,988.93 1,234,498.35 31,187,553.99 本年实现净利润及追溯调整 股东权益合计 390,834,848.31 76,464,487.28 68,234,498.35 339,064,837.24 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 (一)未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 11800000 5900000 5900000 17700000 境内法人持有股份 64534500 32267250 32267250 96801750 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 12665500 6332750 6332750 18998250 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 89000000 44500000 44500000 133500000 (二)已上市流通股份 1、人民币普通股 45000000 22500000 22500000 67500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45000000 22500000 22500000 67500000 股份总数 134000000 67000000 67000000 201000000 4 (二)股票发行与上市情况 １、经中国证监会监发行字〔1999〕124 号文批准，公司于 1999 年 10 月 18 日在上海证券交易 所上网定价发行 4500 万股人民币普通股，每股面值 1.00 元，发行价格每股 5.30 元。股票于 2000 年 1 月 27 日获准上市交易。 ２、报告期内，因 2001 年 6 月 20 日实施 2000 年度公积金转增股本方案，即 10 股转增 5 股， 公司总股本由原来的 1340 万股增加至 20100 万股，流通股份由 4500 万股增加至 6750 万股。 ３、内部职工股发行情况：经福建省经济体制改革委员会以闽体改〔1992〕048 号文批准，公 司于 1992 年 8 月以定向募集方式设立并发行总股份 2646.55 万股，其中内部职工股 1266.55 万股， 占总股本的 47.86%，每股面值人民币 1.00 元。1996 年 10 月，经福建省体改委闽体改〔1996〕140 号和福建省国有资产管理局闽国资〔1996〕462 号文批准，公司按当时每股净资产值 1.52 元溢价增 资扩股，公司总股本由 2646.55 万元增至 8900 万元，内部职工股仍为 1266.55 万元，占总股本的 14.23%。经 2001 年 6 月 20 日实施每 10 股转增 5 股，内部职工股增加至 18998250 股，占总股份的 9.45%。按国家有关法律法规的规定，公司内部职工股将在公司股票发行之日起满三年后方可上市 交易。 （三）股东情况介绍 １、截止 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 12751 户。 ２、前 10 名股东持股情况(截止至 2001 年 12 月 31 日) 名次 股东名称 年末持股数（股） 持股比例（％） 股份类别 1、 福建华通置业有限公司 40200000 20 法人股 2、华通国际招商集团股份有限公司 26370000 13.12 法人股 3、福清市国有资产营运投资有限公司 17700000 8.81 法人股 4、杭州太宇科技开发有限公司 9158655 4.56 法人股 5、福清市粮食经济开发总公司 6583095 3.28 法人股 6、福建华兴信托投资公司 4500000 2.24 法人股 7、杭州国梁 1500000 0.75 法人股 8、福建宏裕粮食开发公司 1500000 0.75 法人股 9、成都乐讯 1331175 0.66 流通股 10、中证投资 1280703 0.64 流通股 注：福建华通置业有限公司所持 4020 万股中的 3570 万股用于向福建兴业银行质押贷款，450 万股用于向福建省建行质押贷款；华通国际招商集团股份有限公司所持 2637 万股中的 1200 万股用 于向福建省中行质押贷款，1437 万股用于向福州市交通银行质押贷款。 以上股东中，福清市国有资产营运投资有限公司为代表国家持有股份的单位。第一名股东与第 二名股东存在关联关系，未知其他流通股股东之间的关联关系。 ３、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化。公司控股股东福建华通置业有限公司持公司股份占总股 本的 20%，法人代表姜东溟，成立日期 1994 年 12 月 12 日，注册资本为 11180 万元人民币，主要 5 经营项目投资、开发、管理，房地产经营，物业管理，咨询服务等。 福建华通置业有限公司的控股股东为华通国际招商集团股份有限公司，华通国际招商集团股份 有限公司持有公司股份占总股本的 13.12%，二者合并持有公司股份为 33.12%。法人代表高扬瑜， 成立日期 1993 年 5 月 28 日，注册资本 14318 万元人民币，主要业务为项目投资、企业兼并、资产 重组及管理、旅游、汽车客货运输、房地产、商贸等。 4、持有公司股份 10%以上的法人股东，只有福建华通置业有限公司和华通国际招商集团股份 有限公司两个。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 １、董事、监事、公司高级管理人员 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年初持股数（股）本年度增减额(股) 年末持股数(股) 陈海遂 男 48 董事长 2000.05-2003.05 20000 10000 30000 姜东溟 男 47 董事 2000.05-2003.05 15000 7500 22500 卢少辉 男 41 董事 2001.02-2003.05 3000 0 4500 吴亮灿 男 39 董事总经理 2000.05-2003.05 0 0 0 傅良园 男 46 董事 2001.02-2003.05 0 0 0 高扬瑜 男 35 董事 2000.05-2003.05 0 0 0 林文琰 男 46 董事 2001.02-2003.05 0 0 0 陈亚民 男 50 独立董事 2001.10-2003.05 0 0 0 郑庆昌 男 51 独立董事 2000.05-2003.05 5000 2500 7500 吴唐青 男 38 董事会秘书 2000.05-2003.05 0 0 0 梁永新 男 55 监事会主席 2000.05-2003.05 0 0 0 林心寿 男 37 监事 2001.10-2003.05 0 0 0 郑明和 男 52 监事 2000.05-2003.05 0 0 0 薛 芸 女 37 监事 2000.05-2003.05 7000 3500 10500 唐庆国 男 37 监事 2000.05-2003.05 6500 3250 9750 王庆荣 男 37 财务负责人 2000.07-2001.11 0 0 0 孙全平 男 39 财务负责人 2001.12-2002.12 0 0 0 ２、在股东单位任职的董事、监事情况： 姓名 任职单位 职务 姜东溟 福州华通置业有限公司 董事长 高扬瑜 华通国际招商集团股份有限公司 总经理 梁永新 福建华兴信托投资公司 总经理 林文琰 福清市国有资产营运投资公司 总经理 6 ３、年度报酬情况 公司现任董事、监事和高管人员共 16 人。现任董事除陈海遂先生、吴亮灿先生，监事除林心 寿、唐庆国先生在本公司领取报酬外，其余董事、监事都不在公司领取报酬，高管人员均在本公司 领取报酬。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 43 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 28 万元。 在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬数额在 10 万元以上的 2 人；在 4 万元以上的 6 人。 ４、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 因工作变动，2001 年 2 月 18 日，黄玉森、李开明、林彬辞去董事职务，增补林文琰、卢少辉、 傅良园为公司董事；周苏伟因股权变动于 2001 年 8 月辞去董事职务，2001 年 10 月 22 日聘任陈亚 民为独立董事。 因工作变动，范圣任于 2001 年 8 月辞去监事职务，2001 年 10 月 22 日增补林心寿为监事。 2001 年 11 月公司批准王庆荣先生辞去财务负责人职务，聘任孙全平先生以财务副总监职位任 职财务负责人。 (二)公司员工情况 截至 2001 年 12 月 31 日，公司员工总数为 816 人，其中行政管理人员 63 人，占 7.7%，技术人 员 115 人，占 14.1％，财务人员 38 人，占 4.7％，生产人员 513 人，占 62.9％，销售人员 87 人， 占 10.6％。 教育程度：研究生 12 人，本科生 135 人，大中专生 233 人，其他 436 人。 五、公司治理结构 (一)公司治理结构 公司按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的规范性文件，正在 完善公司治理结构，制订了一系列规章制度包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事 会议事规则》、《关于集团董事会、总部、集团机构工作的暂行规定》等，目前公司法人治理结构与 《上市公司治理准则》的要求基本一致。 １、股东与股东大会： 报告期内，公司召开了一次年度股东大会和四次临时股东大会，其召集和召开程序、出席会议 人员资格及表决程序均符合《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定，并聘请具有证 券从业资格的律师出席见证和出具法律意见书，确保所有股东的平等地位，充分行使表决权。公司 为大股东贷款担保问题经监管部门巡检提出后，积极整改，解除了担保。 ２、控股股东与上市公司的关系： 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司的生产经营活动，公司与控股股东在 7 人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构独立运作， 确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法作出。 ３、董事和董事会： 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选聘董事，董事会人数和人员构成符合法律、法规、 公司章程的要求。公司董事认真勤勉地履行职责。公司上市时就设立了独立董事，并按规定勤勉尽 职。 ４、监事和监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求，制订了《监事会议事规则， 公司监事认真履行自己的职责，行使监督检查权。 ５、关于相关利益者： 公司充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合 法权益，共同推动公司持续健康发展。 ６、信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书和授权代表进行信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股东交流。 公司基本确保披露的信息真实、准确、完整、及时，符合法律、法规及公司章程的规定。对监管部 门巡检中提出的信息披露不足之处，公司及时作了纠正。 (二)独立董事履行职责情况： 公司上市时即建立了独立董事制度，聘请了一名独立董事，并于 2001 年 10 月另聘了一名独立 董事。独立董事按《公司章程》、《上市规则》的规定认真履行了职责，对公司的规范运作发挥了重 要作用。 (三)公司与控股股东“五分开”情况： 公司与控股股东做到了人员、资产、财务、机构、业务五分开，各自独立核算。 １、人员方面：公司有完全独立的劳动、人事和工资制度；公司管理层人员全部在公司领取薪 酬，均不在股东单位任职。 ２、资产方面：公司拥有独立、完整的财产权，控股股东没有占用、支配公司资产或干预公司 对资产的经营管理的行为。 ３、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在 银行独立开户，依法独立纳税。 ４、机构方面：公司董事会和监事会独立运作，公司设立各个职能部门和业务子公司，对公司 董事会和经理层负责，与控股股东无上下级关系。 ５、在业务方面：公司有独立、完整的业务能力和自主经营能，在采购、销售和管理等各个环 节都独立运作。 (四)关于绩效与激励约束机制： 公司高管人员和部门经理的奖惩主要与公司经营业绩挂钩，公司激励机制正在完善中。 8 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了五次股东大会。其中：一次为 2000 年度股东大会，四次为临时股东大会。 (一)公司董事会于 2001 年 4 月 21 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《公 司关于召开 2000 年度股东大会的通知》的公告，并于 2001 年 5 月 29 日上午 9:00 在福州西湖宾馆 贵宾楼二楼会议室召开了公司 2000 年度股东大会。参加会议的股东及股东代表共 14 人，代表股份 6539.011 万股，占公司总股本 13400 万股的 48.8%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 本次股东大会由公司董事长陈海遂先生主持。 会议经审议表决通过了以下决议：公司董事会 2000 年年度工作报告；监事会 2000 年年度工作 报告；公司 2000 年年度财务决算报告；公司 2000 年年度利润分配方案与 2001 年年度利润分配政 策的预案、公司章程修正案、关于参股三峡证券的议案。上述决议公告刊登在 2001 年 5 月 31 日《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (二)公司董事会于 2001 年 1 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关 于召开 2001 年第一次临时股东大会的通知》，并于 2001 年 2 月 18 日在福州市西湖宾馆贵宾楼会议 室召开 2001 年度第一次临时股东大会。参加会议的股东及股东代表 7 人，代表股份 6979.577 万股， 占总股本 13400 万股的 52％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由董事长陈海遂先 生主持。会议审议通过了以下决议：关于变更募股资金投向的议案；关于增补林文琰、卢少辉、傅 良园为公司董事的议案。 上述决议公告刊登在 2001 年 2 月 20 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (三)公司董事会于 2001 年 8 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关 于召开 2001 年度第二次临时股东大会的通知》的公告；于 2001 年 10 月 22 日在福州市西湖宾馆贵 宾楼二层会议室召开 2001 年度第二次临时股东大会。参加会议的股东及股东代表共 7 人，代表股 份 8881.26 万股，占公司股份总数 20100 万股的 44.19％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定。大会由公司董事长陈海遂先生主持。会议经审议表决通过了以下决议：①关于变更公司名称、 注册资本及修改公司章程相应内容的议案，公司拟更名为“华通天香集团股份有限公司”，注册资 本由 13400 万元增加至 20100 万元；②股东大会议事规则。③关于增补监事之议案。公司监事范圣 任先生因工作变动辞去监事职务，增补林心寿先生为监事。④关于与福建三农集团股份有限公司签 订最高限额为人民币 1.5 亿元银行借款互保协议的议案。 上述决议公告刊登于 2001 年 10 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (四)公司董事会于 2001 年 9 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关 于召开 2001 年度第三次临时股东大会的通知》的公告，并于 2001 年 10 月 22 日上午 10:00 在福州 市西湖宾馆贵宾楼二层会议室召开第三次临时股东大会，参加会议的股东及股东代表共 7 人，代表 股份 8881.26 万股，占公司股份总数 20100 万股的 44.19％，符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。大会由公司董事长陈海遂先生主持。 会议审议表决通过了以下决议：①授权董事会办理每次最高限额不超过人民币 1.5 亿元的借款 9 或担保各有关事宜的议案；②关于增加独立董事及变更董事的议案，原董事周苏伟先生因股权变更 于 2001 年 8 月底辞去董事职务，增补会计专业人士陈亚民先生任独立董事；③关于公司撤回对三 峡证券投资 1 亿元人民币的议案；④关于投资设立深圳市华天投资发展有限公司的议案，深圳市华 天注册资本 1.6 亿元人民币，其中公司出资人民币 7800 万元，占总投资的 48.75%；⑤关于北京天 香园生物科技投资有限公司增资扩股的议案。该司原注册资本为人民币 3000 万元，现增资至 16800 万元，公司出资 6600 万元，占出资比例的 39.30%；⑥关于向中国银行福建省分行申请流动资金借 款 2 亿元人民币的议案。 上述决议公告刊登在 2001 年 10 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (五)公司董事会于 2001 年 11 月 13 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关 于召开 2001 年第四次临时股东大会的通知》的公告，并于 2001 年 12 月 15 日上午 9:00 在福州市杨 路中闽大厦 B 座九楼公司会议室召开第四次临时股东大会，参加会议的股东及股东代表 4 人，代表 股份 80,228,655 股，占公司股份总数 20100 万股的 39.92％，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。大会由公司董事长陈海遂先生主持。 会议审议表决通过了以下决议：①关于福州日化厂资产转让有关问题的议案；②关于公司迁址 并修改公司章程相关内容的议案。 以上决议公告刊登在 2001 年 12 月 18 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 七、董事会报告 (一)公司经营情况 １、经营范围：项目投资开发管理（国家专项专营和禁止的项目除外），生物技术开发，电子 信息技术的开发；饲养活动物；海水、淡水动物养殖；园艺植物培植；植物园经营；农业技术服务； 食用植物油、食品加工，饲料、农业机械加工；食品，住宿服务；咨询服务。（以上经营范围凡涉 及国家专项专营规定的从其规定） ２、经营情况： 公司属于农业类企业，是福建省唯一的农业类上市公司，公司传统主要从事油脂、畜牧、饲料 的生产和销售。报告期内公司在巩固发展传统产业的同时，做出向现代高新农业、生物制药领域进 军的重大战略决策，于年初变更部分募股资金投向，努力实现由传统农业企业向现代高新技术企业 的转变，为将来的发展奠定了良好的基础。目前部分制药产品已投放市场并产生效益。 2001 年公司主营业务收入持续增长，但由于市场竞争激烈，产品价格下跌，期间费用增加，导 致主营业务利润下降；同时，公司产业结构正在转型，新的投资项目尚未形成利润增长点，费用增 加，导致公司业绩出现较大幅度滑坡。 （公司业绩预警公告刊登在 2002 年 1 月 30 日《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上）。 ３、主营业务业绩 全年完成主营业务收入 37658 万元，其中食品加工业收入 7500 万元，饲料行业收入 20451 万 10 元，畜牧养殖业收入 5827 万元，生物制药业收入 774 万元，贸易行业 2962 万元；主营业务利润 5053 万元，其中食品加工业 1687 万元，饲料行业 1518 万元，畜牧养殖 1203 万元，生物制药 520 万元， 贸易 101 万元。 生物制药利润较高是因为公司生产的生物制剂技术含量高，成本低，售价高。 ４、占公司主营业务收入 10%以上的主要产品为饲料、油脂、生猪，其所占比例各为 54.3％、 19.3％、14.4％；占主营业务利润 10%以上的主要产品为油脂、饲料、生猪、生物制药，其所占比 例各为 33.6％、30％、23.8％、10.4％。 ５、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 (1)北京金伟凯医学生物技术有限公司 本公司持北京金伟凯医学生物技术有限公司 60％的股份，该公司注册资本 1000 万元人民币， 主要经营范围：研制、生产、销售医学制品、体外免疫诊断试剂以及生物高新技术产品。截止 2001 年 12 月 31 日，总资产 2200 多万元，报告期实现净利润 264 万元。 (2)福建天润粮油饲料工业有限公司 本公司持有天润粮油饲料有限公司 50％的股份，该公司注册资本 1600 万元人民币，主要业务 范围：粮油、饲料及添加剂加工、销售、运输仓储。至 2001 年 12 月 31 日总资产 3045 万元，报告 期主营业务收入 11164 万元，实现净利润 104 万元。 (3)厦门中润粮油饲料工业有限公司 本公司持有该公司 50％的股份，该公司注册资本 3600 万元人民币，主要业务范围：粮油、饲 料、食品加工、畜牧养殖。至 2001 年 12 月 31 日总资产 9205 万元，报告期主营业务收入 7525 万 元，实现净利润－151 万元。 (4)北京天香园生物科技投资有限公司 本公司直接持有该公司 39.3％的股份，间接持有 3.6％的股份。该公司注册资本 16800 万元人 民币。该公司主要业务范围：自主选择经营项目，开展经营活动。该公司与另一个本公司持有 48.75 ％股份的深圳华天投资发展有限公司各自投入 7500 万元，投资北京中关村证券股份有限公司。 （5）福建建瓯天香绿色食品工程有限公司 本公司持有该公司 90%的股份，该司注册资本 2000 万元人民币，主要业务范围为食品、农副 产品、土特产品加工及冷藏加工等。报告期内该司完成了厂房、冷冻库房的建设，新年度将全面投 产。同时该司投资 810 万元设立了福建天香绿色食品公司（注册资本 1080 万元），以加强和扩大产 品的销售；投资 900 万元与热带生物技术国家重点实验室和美国 YUANXIW 生物工程有限公司合 作设立了海南天香生物工程有限公司（注册资本 1500 万元，经营范围为生物工程技术的研究、开 发；热带作物种苗、花卉、药用植物，生物肥料的生产，以及上述产品的销售），以加强高新和生 物农业的研究、开发，海南天香公司已有两项生物工程技术产品面世，新年度将投产并产生效益。 ６、主要投资项目情况 公司与厦门新亚房地产开发公司合作的“至尊门第”高尚住宅项目位于厦门国际会展中心片 区（厦门高尚住宅区地带的中心）,是一个全海景花园式海滨住宅小区。项目定位高，面向高收入 阶层及外籍人士，由于取得该地块土地成本较低，投资效益显著。该项目自 1999 年起开始合作， 11 投入达 6800 万元，2001 年投资收益为 1500 万元。 ７、主要供应商、客户情况： ①主要供应商 本公司主营业务主要是农产品的生产，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 65.78%。 ②主要客户 本公司向前五名客户销售额合计占公司总额的 17.76％。 ８、在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1) 油脂等传统产业面临日益激烈的竞争，业绩出现滑坡，对此，公司一方面加强技改， 提高效益，另一方面努力开发茶籽油、锥栗等绿色食品，并转向开发高新农业、生物制药产品，以 实现产业转型，寻求新的利润增长点。 (2)公司部分资产因政府政策变化等原因，未能产生预期效益，影响公司业绩，今后公司将 加大闲置资产处理力度，使其充分发挥应有效益。 (二)投资情况 １、募集资金投资情况：⑴募集资金承诺项目及进度与实际投资项目及进度比较表（单位：万 元） 序号 承诺投资项目 项目总投资 实际投资项目 实际投资 １、 油脂技改项目 2996 油脂技改项目 2778.48 ２、 动物养殖 10370 部分变更 1400 ３、南方锥粟生产基地 7750 部分变更 5599 ４、兼并国营屏南仙山牛场 2400 放弃 ⑵募集资金投资项目进展情况及收益 1)油脂技改投入 2778.48 万元，技改分期进行，项目已基本完工，已产生效益 178 万元； 2)动物养殖项目已于 2000 年完成，累计实现利润 250 万元； 3)南方锥栗基地项目基本完成，建设期间有小宗贸易，报告期内实现利润 9 万元。该项目将于 2002 年 5 月正式启动。 由于市场环境变化，原部分募集资金项目无法给公司带来利润，公司组织专家重新进行了论证， 于 2001 年 2 月召开临时股东大会，作出变更部分募股资金投向的决议，因此募股资金使用进度与 效益落后于招股说明书之承诺。 公司原将投资 1600 万元建成的福清太城饲料批发中心作为动物养殖基地项目之配套项目，所 以原先披露动物养殖基地项目实际投入 3000 万元，事实上该中心因情况变化而被用作公司福清管 理总部的办公场所，与原先承诺投入的内容不相符。对此，公司已经作了整改，福清太城饲料批发 中心的投资改用自筹资金投入。 ⑶募集资金投资项目变更情况 1)变更项目：放弃兼并国营屏南仙山牛场项目；停止动物养殖基地项目中的养殖与加工部分的 投入；减少天香南方锥栗基地项目的投入。 12 2)募集资金新投向：A、投资 2065 万元与上海瑞金医院合作设立生物制品有限公司，即上海天 广生物医药科技发展有限公司（原名上海圣恩生物制品有限公司）；B、投资 6800 万元建设中关村 丰台园预防医学生物科技园区；C、投资 2400 万元与毕胜利教授设立北京天香生物工程有限公司。 3)变更原因是由于市场变化，竞争激烈，募股资金原拟投资项目难以给企业带来利润。变更募 集资金投向的决议经 2001 年 2 月 18 日第一次临时股东大会审议通过，并刊登在 2001 年 2 月 20 日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑷变更后的新项目进度及收益情况： 1) 上海瑞金医院项目已投入 2065 万元，完成总投资的 100％，于 2002 年 4 月正式进入生产销 售，将提升公司 2002 年业绩。 2) 北京丰台天香园项目已投入 6650 万元，包括完成征地 200 亩，完成总投资的 97.8％，尚未 产生效益； 3) 北京天香胜利生物工程项目已投入 2398.4 万元，完成总投资的 99.9％，尚未产生效益。 ⑸尚未使用的募集资金去向 公司募集资金 22590 万元(已扣除发行费用)已投入以上项目 20890.88 万元，尚未使用的募集资 金 1699.12 万元，现以流动资金方式存在。 募集资金投资的具体情况，本公司将公告专项审计报告。 ２、非募集资金情况 (1)投资 4200 万元对“北京天香园生物科技投资有限公司”进行增资扩股，尚未产生效益； (2)投资 7800 万元与福建华通置业有限公司等共同投资设立“深圳市华天投资发展有限公司”， 尚未产生效益。 上述投资公告刊登在 2001 年 9 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (三)公司财务状况 １、公司报告期内主要财务指标如下：(单位：人民币元) 项目 2001 年 2000 年 增减比例％ 总资产 1,178,311,621.12 916,131,023.88 28.6 长期负债 16,757,285.92 26,144,182.67 －35.9 股东权益 399,064,837.24 390,834,848.31 2.1 主营业务利润 50,529,986.35 64,769,708.54 －22.0 净利润 8,229,988.93 22,118,765.50 －62.8 ２、变动主要原因： ⑴总资产增长主要是公司新增合并报表单位所致； ⑵长期负债减少主要是归还到期长期借款所致； ⑶股东权益增长主要是本年度实现利润所致； ⑷主营业务利润下降主要是农产品价格下跌、费用增加所致； ⑸净利润减少主要是主营业务利润下降，财务费用增加（借款增加）所致。 13 (四)公司新年度经营计划 公司 2002 年度经营工作的指导思想是：以传统产业为依托，在巩固发展传统产品的同时，狠 抓高新农业、生物制药项目的投产，积极寻求新的利润增长点，提高公司业绩。具体要加强以下工 作： １、进一步完善法人治理结构，深化经营体制改革，建立企业内部激励机制。 ２、进一步加强内部管理和成本控制，强化目标管理，继续加强销售投入，力争公司销售有较 大的增长。 ３、继续盘活闲置资产，充分发挥现有资产的经营效益。 ４、继续做大做强两大主业。对传统产业进一步技改，以提高效益，并开发新的绿色食品，发 展高新农业；在生物制药方面，加快项目建设步伐，使项目尽快投产，产生效益。 (五)董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开了 12 次会议，具体情况如下： ⑴公司第四届董事会第五次会议于 2001 年 1 月 17 日上午 9:30 在福州市杨桥路中闽大厦 B 座九 楼公司会议室召开，应到董事 9 人，实到 6 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议 并通过如下决议：1)变更募股资金投向；2)同意李开明、黄玉森、林彬因工作变动辞去董事职务， 增补林文琰、傅良园、卢少辉为董事；3)提请于 2001 年 2 月 18 日召开公司临时股东大会。 以上董事会决议公告刊登在 2001 年 1 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑵四届六次会议于 2001 年 2 月 28 日召开，是在临时股东大会之后举行，主要是 2000 年工作 总结与 2001 年发展计划。 ⑶公司第四届董事会第七次会议于 2001 年 4 月 20 日在公司会议室召开，应到董事 9 人，实到 董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了如下决议：1)2000 年度董事 会工作报告；2)2000 年年度报告及报告摘要；3)2000 年财务决算报告；4)2000 年利润分配预案及公 积金转增股本预案；5)2001 年度利润分配政策；6)关于修改公司章程的议案；7)关于 2001 年 5 月 29 日召开 2000 年度股东大会的通知。 以上董事会决议公告刊登在 2001 年 4 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑷四届八次会议于 2001 年 4 月 30 日召开，主要是日化厂资产委托大股东经营事宜。 ⑸公司第四届董事会第九次会议于 2001 年 7 月 9 日在福州市杨桥路中闽大厦 B 座八楼会议室 召开，应到董事 9 人，实到董事 7 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了 如下决议：关于与福建福日电子股份有限公司互保不超过人民币壹亿元的议案。 以上董事会决议公告刊登在 2001 年 7 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑹公司第四届董事会第十次会议于 2001 年 8 月 17 日在公司会议室召开，应到董事 9 人，实到 7 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过如下决议：同意与福建三农集团股 份有限公司在原互为担保人民币伍仟万元的基础上，再为对方向中国境内的金融机构借款（含银行 承兑汇票）提供担保，新增加的担保额度不超过人民币壹亿元。互保最高限额累计金额不超过人民 币壹亿元伍仟万元，互保期限壹年（以对方借款日开始计算）。 14 以上董事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 18 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑺公司第四届董事会第十一次会议于 2001 年 8 月 27 日在公司会议室召开，应到董事 9 人,实到 董事 7 人，未到董事委托到会董事表决，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过 了如下决议：1)审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘要；2) 审议通过了关于公司符合增发 A 股 条件的自查报告；3)审议通过了关于变更公司名称、注册资本及修改公司章程相应内容的议案，公 司拟更名为“华通天香集团股份有限公司”，注册资本增至 20100 万元人民币；4)审议通过了《董 事会议事规则》，并提请股东大会审议；5)审议通过了关于召开 2001 年度第二次临时股东大会的议 案。 以上董事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑻公司第四届董事会十二次会议于 2001 年 9 月 18 日在董事长陈海遂先生召集下召开，应到董 事 8 名，实到 8 名。会议审议通过了如下决议：1)公司终止投资 1 亿元人民币参股三峡证券；2)与 厦门华通国际招商有限公司共同投资对“北京天香园生物投资有限公司”进行增资扩股；3)与福建 华通置业有限公司共同设立“深圳华天投资发展有限公司”。 ⑼公司第四届董事会第十三次会议于 2001 年 9 月 21 日在公司会议室召开，应到董事 8 人，实 到 7 人。会议审议通过了如下决议：1)授权董事会办理每次最高限额不超过人民币 1.5 亿元的借款 或担保各有关事宜的议案；2)关于增加独立董事及变更董事的议案；3)关于向中国银行福建省分行 申请流动资金借款人民币 2 亿元的议案；4)原定于 2001 年 9 月 29 日召开的公司 2001 年度第二次临 时股东大会因会议准备工作原因而延期至 2001 年 10 月 22 日上午 8:30 召开；5)决定于 10 月 22 日 召开 2001 年度第三次临时股东大会。 以上决议公告刊登于 2001 年 9 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑽公司第四届董事会十四次会议于 2001 年 10 月 22 日在福州西湖宾馆贵宾楼召开，应到董事 9 人，到会董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议：放弃购买 环球广场并决定租赁中闽大厦九层为公司总部办公场所。 以上决议公告刊登于 2001 年 10 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑾公司第四届董事会第十五次会议于 2001 年 10 月 29 日在公司会议室召开，应到董事 9 名， 实到董事 9 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了公司 2001 年第三季度报 告，本次决议刊登于 2001 年 10 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑿公司第四届董事会第十六次会议于 2001 年 11 月 5 日在公司会议室召开，应到董事 9 人，实 到 9 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议：1)《福州日化厂资产 转让有关问题》的议案；2)关于公司迁址至上海并修改公司章程相关内容的议案。 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 11 月 7 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)董事会根据 2000 年股东大会通知的《公司 2000 年度利润分配方案》，公司已完成了向全体 股东每 10 股派发现金红利人民币 0.50 元(含税)，每股转增 5 股，分红派息及资本公积金转增股本 公告刊登在 2001 年 6 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (2)根据 2001 年第一次临时股东大会通过的《变更募股资金投向的议案》，董事会已执行了对变 15 更项目的投资。 (3)根据 2001 年第三次临时股东大会通过的《关于投资设立深圳市华天投资发展有限公司的议 案》和《关于北京天香园生物科技投资有限公司增资扩股的议案》，董事会已完成这两项投资。 (4)根据 2001 年第四次临时股东大会通过的《关于福州日化厂资产转让有关问题的议案》和《关 于公司迁址并修改公司章程相关内容的议案》，董事会已完成福州日化厂资产转让，已完成迁址上 海。 董事会对所有股东大会决议都作了执行。 (六)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2001 年度实现净利润 8,229,988.93 元，按《公司法》及《公司章程》有关规定，提取 10 ％法定公积金计 822,998.90 元，提取 5％法定公益金计 411,499.45 元，加年初未分配利润 24,192,063.41 元，可供股东分配利润为 31,187,553.99 元。 本年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。 八、监事会报告 (一)监事会工作情况 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》所赋予的职权，认真履行监事会职责，共 召开了 4 次会议，出席了各次股东大会并列席了各次董事会会议。 １、公司第四届监事会第三次会议于 2001 年 1 月 17 日上午在公司会议室召开，到会监事 4 人， 符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议并通过了以下事项：(1)关于公司变更募股资金投 向的议案；(2)更换部分董事，增补林文琰、傅良园、卢少辉为董事。 ２、公司第四届监事会第四次会议于 2001 年 4 月 20 日在公司会议室召开，到会监事 4 人，符 合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议并通过了如下事项：(1)2000 年度监事会工作报告； (2)2000 年度报告及年报摘要；(3)2000 年度审计报告的有关内容；(4)2000 年度财务决算；(5)2000 年度公司利润分配预案及 2001 年度股利分配政策；(6)关于修改公司章程的议案。 ３、公司第四届监事会第五次会议于 2001 年 8 月 27 日在公司会议室召开，应于监事 5 人，实 到 3 人，未到监事委托到会监事表决，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议并通过如 下决议：(1)公司 2001 年中期报告及摘要；(2)公司监事会议事规则；(3)变更部分监事之议案，同意 范圣任辞去监事职务，增补林心寿为公司监事。 ４、公司第四届监事会第六次会议于 2001 年 10 月 29 日在公司会议室召开，应到监事 5 人， 实到 3 人，未到监事委托到会监事表决，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议通过了 公司 2001 年第三季度报告。 (二)监事会独立意见 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的生产经营和财务状况进行了监督和检查，对公司 董事、高管人员遵守公司章程、执行会和股东大会决议的情况进行了监督。监事会认为，公司每次 16 董事会和股东大会的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司决策程序合法，公司董 事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；公司变更募股资 金投向程序合法；公司财务报告客观地反映了公司的财务状交和经营成果；公司收购、出售资产的 交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失；关联交易公平， 没有损害上市公司利益。 九、重要事项 (一)重大诉讼、仲裁事项： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)重大关联交易事项： (1) 公司于 2001 年 11 月 5 日在福州与第一大股东福建华通置业有限公司签订了《资产转让协 议 书》，公司将原下属福州日化厂的固定资产、存款、应收帐款、固定资产清理、长期投资、无 形资产等转让给华通置业，转让资产总额为 64,611,635.24 元，转让价格为人民币 64,351,889.96 元，付款方式为现金支付。本次转让无产生转让收益。此项转让已经天香集团董事会四届十六 次会议和 2001 年第四次股东大会决议通过。本次关联交易是为了盘活福州日化厂的土地及其 它资产，提高上市公司该项资产的经营效益。 (2) 重大关联方应收、应付款项余额： 项目 金额 预付账款: 1、厦门南隆房地产开发公司 ２９，７０６，６６１．７７ 其他应付款： 1、上海华育投资有限公司 ２０，５１４，３９４．３６ ２、厦门华通国际招商有限公司 １５，２０４，０５９．９９ 3、厦门象屿华建发展有限公司 １１，０４７，０３６．２６ (三)重大担保： １、公司替福建福发股份有限公司向工行福州五一支行贷款 11500 万元提供担保 ,截止本报告 公告日该担保余额为 6700 万元。 ２、公司替福建三农集团股份有限公司向兴业银行三明分行贷款 12400 万元提供担保，截止本 报告公告日该担保余额为 11600 万元。 ３、公司替福日电子股份有发公司向深圳发展银行上海分行贷款 1 亿元人民币提供担保。 ４、公司替福建三木集团股份有限公司向光大银行福州支行贷款 2000 万元提供担保。 以上担保事项无逾期。 (四)报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 17 (五)报告期内续聘福州闽都会计师事务所为公司会计报告审计机构。 (六)公司、公司董事会及董事会在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责的情形。 (七)公司于 2001 年 6 月 4 日至 9 日接受中国证券会福州特派办巡查，特派办于 2001 年 9 月 20 日以福证监[2001]198 号文要求我司对不规范之处进行整改，我司于 2002 年 3 月 29 日在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了整改报告。 (八)2001 年 10 月 22 日第二次临时股东大会通过公司名称由“福建天香集团股份有限公司”更 改为“华通天香集团股份有限公司”；2001 年 12 月 15 日第四次临时股东大会通过公司注册地从福 建福清迁址至上海张江高科技园区。 十、财务会计报告 (一)审计报告 闽都所(2002)审一字第 41 号 华通天香集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报 表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重 大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福州闽都有限责任 会计师事务所 中国注册会计师：林 峰 黄国良 中国 . 福州 二００二年四月十三日 18 (二)会计报表 2001 年 12 月 31 日合并资产负债表 单位:元 附 资产 注 年初数 期末数 负债及股东权益 附注 年初数 期末数 流动资产： 流动负债 货币资金 1 124,938,229.18 110,116,523.33 短期借款 13 310,300,000.00 453,300,000.00 短期投资 2 10,362,575.34 9,293,091.08 应付票据 14 - 50,000,000.00 应收票据 - - 应付帐款 15 27,281,602.94 12,376,130.04 应收股利 - - 预收帐款 15 711,067.03 30,680,141.82 应收利息 - - 应付工资 541,079.53 544,130.53 应收帐款 3 104,418,236.71 60,618,649.84应付福利费 439,586.44 98,449.98 其他应收款 4 162,791,002.89 197,256,597.10 应付股利 16 12,280,905.60 8,817,342.10 预付货款 5 166,159,995.44 210,568,459.95 应交税金 17 11,892,957.38 7,441,185.02 应收补贴款 - - 其他未交款 18 515,759.10 194,943.90 存货 6 74,038,054.54 96,059,061.82其他应付款 15 52,606,943.60 113,336,898.82 待摊费用 7 231,429.44 135,498.49 预提费用 19 375,206.87 353,268.52 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 20,023,255.59 - 一年内到期的长期负债 20 32,070,303.76 26,053,576.49 流动资产合计 662,962,779.13 684,047,881.61 其他流动负债 -0.00 0.00 长期投资： - - 流动负债合计 449,015,412.25 703,196,067.22 长期股权投资 8 77,427,464.52 358,675,197.58 - - 长期债权投资 8 8,000.00 - 长期负债： - - 长期投资合计 77,435,464.52 358,675,197.58 长期借款 21 25,520,473.24 15,533,576.49 固定资产： - - 应付债券 - - 固定资产原价 9 137,969,620.73 120,879,189.69 长期应付款 - - 减：累计折旧 9 22,739,864.49 21,592,414.24专项应付款 22 623,709.43 1,223,709.43 固定资产净值 9 115,229,756.24 99,286,775.45其他长期负债 - - 减：固定资产减值准备 9 5,691,861.25 5,691,861.25 长期负债合计 26,144,182.67 16,757,285.92 固定资产净额 9 109,537,894.99 93,594,914.20递延税项： - - 工程物资 76,660.12 34,588.50 递延税款贷项 - - 在建工程 10 16,345,406.89 28,995,825.20负债合计 475,159,594.92 719,953,353.14 固定资产清理 22,991,124.61 - 少数股东权益 50,136,580.65 59,293,430.74 固定资产合计 148,951,086.61 122,625,327.90 股东权益： - - 无形资产及递延资产： - - 股本 23 134,000,000.00 201,000,000.00 无形资产 11 19,315,333.17 9,848,423.05 减：已归还投资 - - 长期待摊费用 12 7,466,360.45 3,114,790.98 股本净额 134,000,000.00 201,000,000.00 其他长期资产 - - 资本公积 24 221,779,684.25 154,779,684.25 无形资产及其他资产合计 26,781,693.62 12,963,214.03盈余公积 25 10,863,100.65 12,097,599.00 递延税项： - - 其中：法定公益金 25 5,892,026.47 6,303,525.92 递延税款借项 - - 未分配利润 26 24,192,063.41 31,187,553.99 - - 股东权益合计 390,834,848.31 399,064,837.24 资产总计 916,131,023.88 1,178,311,621.12负债及股东权益总计 916,131,023.88 1,178,311,621.12 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 19 2001 年度合并利润及利润分配表 单位:元 项 目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 27 376,581,634.47 370,262,826.12 减：主营业务成本 27 325,548,811.00 303,987,579.85 主营业务税金及附加 28 502,837.12 1,505,537.73 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 50,529,986.35 64,769,708.54 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 29 66,510.21 405,588.75 减：营业费用 12,175,285.48 8,233,510.81 管理费用 18,532,580.11 21,886,745.00 财务费用 29,689,007.40 8,661,374.49 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,800,376.43 26,393,666.99 加：投资收益（损失以“-”号填列） 31 18,431,325.74 6,939,772.67 补贴收入 32 275,280.00 70,000.00 营业外收入 33 3,179,904.45 7,331,891.08 减：营业外支出 34 2,534,871.21 8,985,503.76 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,551,262.55 31,749,826.98 减：所得税 1,514,423.53 6,280,576.17 少数股东权益 -193,149.91 3,350,485.31 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,229,988.93 22,118,765.50 加：年初未分配利润 24,192,063.41 12,091,112.74 其他转入 - - 六、可供分配的利润 32,422,052.34 34,209,878.24 减：提取法定盈余公积 822,998.90 2,211,876.55 提取法定公益金 411,499.45 1,105,938.28 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 31,187,553.99 30,892,063.41 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 6,700,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 31,187,553.99 24,192,063.41 20 补充资料： 项 目 本 年 累 计 数 上 年 实 际 数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策更增加（或减少）利润总额 ９，０５６，１８９．４８ ９，０５６，１８９．４８ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 21 2001 年度合并现金流量表 单位:元 项 目 附注号 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 426,167,293.51 收到的税费返还 1,814,358.43 收到的其他与经营活动有关的现金 35 363,126,292.13 现金流入小计 791,107,944.07 购买商品、接受劳务支付的现金 452,131,360.46 支付给职工以及为职工支付的现金 12,556,743.37 支付的各项税费 11,113,326.21 支付的其他与经营活动有关的现金 36 138,277,760.88 现金流出小计 614,079,190.92 经营活动产生的现金流量净额 177,028,753.15 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 115,508,000.00 取得投资收益所收到的现金 19,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,041,500.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 137,049,500.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 25,238,433.52 投资所支付的现金 405,445,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 430,683,433.52 投资活动产生的现金流量净额 -293,633,933.52 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 6,650,000.00 其中：子公司吸收权益性投资所收到的现金 6,650,000.00 借款所收到的现金 583,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 596,900,000.00 偿还债务所支付的现金 456,603,624.02 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,806,114.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 488,409,738.18 筹资活动产生的现金流量净额 101,840,261.82 四、汇率变动对现金的影响 -56,787.30 五、现金及现金等价物净增加额 -14,821,705.85 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 22 2001 年度合并现金流量附表 单位:元 项 目 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 8,229,988.93 少数股东收益 58 -193,149.91 加：计提的资产减值准备 59 2,403,246.92 固定资产折旧 60 6,872,844.01 无形资产摊销 61 965,957.22 长期待摊费用摊销 62 232,981.23 待摊费用的减少(减增加) 64 95,930.95 预提费用的增加(减减少) 65 -21,938.35 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减收益） 66 2,126,470.07 固定资产报废损失 67 35,041.73 财务费用 68 28,308,348.55 投资损失（减收益） 69 -19,500,000.00 递延税款贷项（减借项） 70 - 存货的减少（减增加） 71 -21,388,846.12 经营性应收项目的减少（减增加） 72 77,803,770.14 经营性应付项目的增加（减减少） 73 91,058,107.78 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 177,028,753.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 79 110,116,523.33 减：现金的期初余额 80 124,938,229.18 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -14,821,705.85 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 23 2001 年 12 月 31 日资产负债表 单位:元 附注 资产 年初数 期末数 负债及股东权益 附注号 年初数 期末数 号 流动资产： 流动负债 货币资金 100,937,051.32 89,839,169.91 短期借款 259,500,000.00 386,700,000.00 短期投资 10,000,989.89 9,141,181.08 应付票据 - 40,000,000.00 应收票据 - - 应付帐款 12,913,929.27 9,263,647.59 应收股利 - - 预收帐款 - 28,737,794.65 应收利息 - - 应付工资 521,079.53 505,395.53 应收帐款 二、1 75,484,122.93 50,321,215.22 应付福利费 358,384.15 -37,895.61 其他应收款 二、2 179,009,042.94 307,813,758.85 应付股利 12,280,905.60 8,817,342.10 预付货款 44,948,537.12 127,799,455.78 应交税金 10,397,898.87 6,393,528.22 应收补贴款 - - 其他未交款 452,932.51 113,340.65 存货 36,701,787.36 30,291,223.31 其他应付款 44,388,164.70 233,945,806.11 待摊费用 76,630.93 17,850.72 预提费用 244,982.27 294,108.96 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 20,000,000.00 - 一年内到期的长期负债 32,070,303.76 26,053,576.49 流动资产合计 467,158,162.49 615,223,854.87 其他流动负债 -0.00 0.00 长期投资： - - 流动负债合计 373,128,580.66 740,786,644.69 长期股权投资 二、3 168,902,776.69 431,537,690.66 - - 长期债权投资 8,000.00 - 长期负债： - - 长期投资合计 168,910,776.69 431,537,690.66 长期借款 25,520,473.24 15,533,576.49 固定资产： - - 应付债券 - - 固定资产原价 129,895,893.86 100,635,481.85 长期应付款 - - 减：累计折旧 20,595,611.92 19,016,706.46 专项应付款 473,709.43 573,709.43 固定资产净值 109,300,281.94 81,618,775.39 其他长期负债 - - 减：固定资产减值准备 5,691,861.25 5,691,861.25 长期负债合计 25,994,182.67 16,107,285.92 固定资产净额 103,608,420.69 75,926,914.14 递延税项： - - 工程物资 76,660.12 34,588.50 递延税款贷项 - - 在建工程 6,043,247.72 28,010,481.40 负债合计 399,122,763.33 756,893,930.61 固定资产清理 20,889,622.23 - 少数股东权益 - - 固定资产合计 130,617,950.76 103,971,984.04 股东权益： - - 无形资产及递延资产： - - 股本 134,000,000.00 201,000,000.00 无形资产 16,760,333.17 7,502,123.05 减：已归还投资 - - 长期待摊费用 6,860,982.36 147,000.04 股本净额 134,000,000.00 201,000,000.00 其他长期资产 - - 资本公积 221,779,684.25 154,779,684.25 无形资产及其他资产合计 23,621,315.53 7,649,123.09 盈余公积 10,915,689.72 12,461,181.72 递延税项： - - 其中：法定公益金 5,909,556.16 6,424,720.16 递延税款借项 - - 未分配利润 24,490,068.17 33,247,856.08 - 股东权益合计 391,185,442.14 401,488,722.05 资产总计 790,308,205.47 1,158,382,652.66 负债及股东权益总计 790,308,205.47 1,158,382,652.66 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 24 2001 年度利润及利润分配表 单位:元 项 目 附注号 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 二、4 149,715,604.12 179,091,103.20 减：主营业务成本 二、4 117,382,701.17 130,150,896.02 主营业务税金及附加 271,926.86 920,631.70 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 32,060,976.09 48,019,575.48 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 33,184.18 281,880.19 减：营业费用 5,312,794.96 4,927,257.02 管理费用 10,515,673.30 17,413,804.57 财务费用 25,300,050.80 9,546,287.32 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,034,358.79 16,414,106.76 加：投资收益（损失以“-”号填列） 二、5 17,388,372.10 11,185,645.22 补贴收入 190,000.00 70,000.00 营业外收入 3,040,536.39 7,321,888.25 减：营业外支出 278,948.92 7,705,145.73 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,305,600.78 27,286,494.50 减：所得税 1,002,320.87 5,848,156.15 - - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,303,279.91 21,438,338.35 加：年初未分配利润 24,490,068.17 12,967,480.57 其他转入 - - 六、可供分配的利润 34,793,348.08 34,405,818.92 减：提取法定盈余公积 1,030,328.00 2,143,833.83 提取法定公益金 515,164.00 1,071,916.92 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 33,247,856.08 31,190,068.17 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 6,700,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 33,247,856.08 24,490,068.17 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 25 2001 年现金流量表 单位:元 项 目 行号 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 176,265,496.87 收到的税费返还 3 1,262,235.43 收到的其他与经营活动有关的现金 8 233,153,368.78 现金流入小计 9 410,681,101.08 购买商品、接受劳务支付的现金 10 124,246,033.11 支付给职工以及为职工支付的现金 12 9,574,624.12 支付的各项税费 13 9,389,108.07 支付的其他与经营活动有关的现金 18 103,571,273.83 现金流出小计 20 246,781,039.13 经营活动产生的现金流量净额 21 163,900,061.95 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 22 112,008,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 19,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 2,002,500.00 收到其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 133,510,500.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 15,794,137.00 投资所支付的现金 31 376,384,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 392,178,137.00 投资活动产生的现金流量净额 37 -258,667,637.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 498,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 498,700,000.00 偿还债务所支付的现金 45 386,703,624.02 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 28,326,682.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 415,030,306.36 筹资活动产生的现金流量净额 54 83,669,693.64 四、汇率变动对现金的影响 55 - 五、现金及现金等价物净增加额 56 -11,097,881.41 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 26 2001 年度现金流量表附表 单位:元 项 目 行号 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 10,303,279.91 加：计提的资产减值准备 58 117,233.13 固定资产折旧 59 6,052,565.71 无形资产摊销 60 570,005.58 长期待摊费用摊销 61 89,571.92 待摊费用的减少(减增加) 64 58,780.21 预提费用的增加(减减少) 65 49,126.69 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减收益） 66 -46,812.82 固定资产报废损失 67 35,041.73 财务费用 68 24,767,214.42 投资损失（减收益） 69 -18,248,180.91 递延税款贷项（减借项） 70 - 存货的减少（减增加） 71 7,042,725.21 经营性应收项目的减少（减增加） 72 -59,028,659.60 经营性应付项目的增加（减减少） 73 192,138,170.77 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 163,900,061.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租赁固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 79 89,839,169.91 减：现金的期初余额 80 100,937,051.32 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -11,097,881.41 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 27 (三)会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一、 公司概况： 华通天香集团股份有限公司，是 1992 年 7 月 30 日福建省经济体制改革委员会闽体改[1992]048 号批准由原国有企业---福清市粮食局高山油厂改组并向社会法人和内部职工定向募集股份设立的股 份有限公司。经福建省体改委以闽体改[1992]131 号文确认，总股本为 2646.55 万元。公司于 1996 年 10 月经福建省经济体制改革委员会闽体改[1996]140 号和福建省国有资产管理局[1996]462 号文批 准,公司总股本由 2646.55 万元,增资扩股到 8900 万元, 1999 年经中国证券监督管理委员会证监发行 字[1999]124 号文批准，向社会公开发行人民币普通股 4500 万股，发行股票后股本总额为人民币 13400 万元。根据 2000 年度股东大会决议，以 2000 年末总股本 13400 万股为基数，以资本公积向全体股 东按 10：5 的比例转增股本，共转增 6700 万股，转增后总股本为 20100 万元。 公司经营范围：项目投资开发管理（国家专营和禁止的项目除外），生物技术开发，电子信息 技术的开发；饲养活动物；海水、淡水动物养殖；园艺植物培植；植物园经营；农业技术服务；食 用植物油；食品加工；饲料、农业机械加工；食品、住宿服务；咨询服务（以上经营范围凡涉及国 家专营规定的从其规定）。 二、 主要会计政策： (一)会计制度： 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定；子公司执行《商品流通企业会 计制度》、《工业企业会计制度》、《房地产开发企业会计制度》，在编制合并会计报表时，已按《企 业会计制度》的规定进行了调整。 (二)会计年度： 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三)记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则： 记账基础按权责发生制，计价原则按历史实际成本。 (五)外币折算方法： 记账本位币为人民币，对发生外币业务折算，按当月一日人民币市场汇价折合人民币记账， 期末外币余额按期末人民币市场汇价调整账面汇率，汇兑损益列入当期损益。 (六)合并报表的编制方法： 依据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》，对投资比例占被投资单位股本 50% 以上的采用合并会计报表。 (七)现金等价物的确定标准： 28 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金 等价物。 (八)坏账损失的核算方法： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债 务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。1999 年 1 月 1 日前，按应收账款余额的 3‰ 计提坏账准备；根据 财政部财会字[1999]35 号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》， 经公司董事会决议批准本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）自 1999 年 1 月 1 日起， 根据债务单位财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益类账项。 在账龄分析法的基础上增加个别认定项目，对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生 严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，以及其他证据表明收回可能性不大的应 收款项项目按个别认定计提坏账准备，计提比例为 100%。 坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 0.5% 一至二年 5% 二至三年 10% 三至四年 30% 四年以上 50% 个别认定法 100% (九)存货计价方法： 存货主要包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物等；采用永续盘存法，对购进 的材料物资按实际成本计价入账，领用发出存货采用实际成本加权平均法计价，低值易耗品领用按 一次摊销法；产品成本计算采用品种法和逐步结转分步法。本公司的期末存货成本按成本与可变现 净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损 失计入当期损益。 (十)短期投资核算方法： 按投资购进时实际支付的价款或确定的价值记账，按成本与市价孰低计价，且按投资总额计 提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 (十一)长期投资核算方法： 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。股权投资，凡占被投资单位股权 20% 以下的按实际成本核算；股权占 20%～50%之间的采用权益法核算,股权占 50%以上的或实际控股 者按权益法核算并进行报表合并。 股权投资差额，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年 的期限摊销。 29 长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权责发生制确认。 长期投资减值准备：根据本公司董事会的决议，自 1999 年 1 月 1 日起，本公司区分具体项目 对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投 资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值准备计入当期损益。 (十二)固定资产及折旧： 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按历史实际成本核算。固定资产折旧按固定资 产原值扣减残值 3%，采用分类折旧以直线法计提折旧。 类 别 年 限 折旧率（%） 房屋及建筑物 30-40 年 3.23-2.425 机器 设备 10-15 年 9.70 -6.467 运输 设备 6-14 年 16.167-6.929 其 他 5-8 年 19.40-12.125 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提减值准备。 (十三)在建工程核算方法： 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用 状态时转入固定资产。用借款进行的工程项目所发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用之前， 计入固定资产购建成本；在固定资产交付使用之后，计入当期损益。与购建固定资产有关的专门借 款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则— 借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产 的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面 价值的差额，提取在建工程减值准备。 (十四)无形资产摊销方法： 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊 销年限按如下原则确定： （１）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （２）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （３） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者 摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全 部转入当期管理费用。 3．购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或 建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 4．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额 低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 30 (十五)长期待摊费用的核算方法： 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先 在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 (十六）收入确认原则： 1、商品销售:以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的经济收益可以收到，且相关的收入和成本能可靠计量时，确认为营业收入 的实现。 2、利息收入：他人使用本公司现金，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可 以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。 3、劳务收入确认： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 4、对于子公司的房地产销售在签有购销合同，取得货款时，按实际收到的购房款确认为收入。 (十七)所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 (十八)会计政策变更及其影响 本公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，导致所采用的会计政策发 生变更： （１）固定资产减值准备：公司原不计提固定资产减值准备，２００１ 年 １ 月 １ 日起在期末或每年年 度终了时，对固定资产逐项进行检查，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资 产减值准备； （２）在建工程减值准备：公司原不计提在建工程减值准备，２００１ 年 １ 月 １ 日起在期末或每年年 度终了时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 （３）无形资产减值准备：公司原不计提无形资产减值准备，２００１ 年 １ 月 １ 日起在期末或每年年 度终了时，改按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 根据财政部财会［２０００］２５ 号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》和财政部财会字［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定，对会计政 策变更采用了追溯调整法，其影响如下： （１）固定资产减值准备：公司本期对固定资产期末计价方法的会计政策变更采用追溯调整法， 调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累计影响数为 ５，６９１，８６１．２５ 元， 调减了年初未分配利润 ４，８３８，０８２．０６ 元，相应调减盈余公积 ８５３，７７９．１９ 元； （２）在建工程减值准备：公司本期对在建工程期末计价方法的会计政策变更采用追溯调整法， 调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累计影响数为 １，８７２，６４９．２３ 元， 调减了年初未分配利润 １，５９１，７５１．８５ 元，相应调减盈余公积 ２８０，８９７．３８ 元； （３）根据《企业会计制度》，对公司的开办费等进行调整，调减 ２０００ 年度利润 １，４９１，６７９．００ 元， 31 调减了年初未分配利润 １，２６７，９２７．１５ 元，相应调减盈余公积 ２２３，７５１．８５ 元； 上述三项变更共计调整年初留存收益 ９，０５６，１８９．４８ 元，其中：未分配利润调减了 ７，６９７，７６１．０６ 元，盈余公积调减了 １，３５８，４２８．４２ 元。 （十九）重大会计差错及其影响 （１）对期初无法抵扣的增值税税金及补提税费等进行调整，调减 ２０００ 年度利润 ８２６，３５０．４０ 元； （２）对 ２０００ 年度应摊未摊的广告费进行调整，调减 ２０００ 年利润 １，００８，３６５．００ 元。 以上两项会计差错累计影响数为 １，８３４，７１５．４０ 元，调减年初留存收益 １，８３４，７１５．４０ 元，其中： 未分配利润调减 １，５５９，５０８．０９ 元，盈余公积调减 ２７５，２０７．３１ 元。 三、税项： (一)增值税税率油脂 13%，其他 17%；养殖、种植收入按《中华人民共和国增值税暂行条例实 施细则》规定免征； (二)营业税税率 5%； (三)城市建设维护税，按应纳增值税额、营业税额的 5%(其中：在厦门特区的企业按 7%税率) 计征； (四)所得税规定税率为 33%，根据福建省人民政府闽政[1998]文 440 号批复，自公司股票发行 上市后，公司所得税按 33%上缴，后由财政部门返还 18%,实际税负为 15%； 子公司北京金伟凯医学生物技术有限公司经北京市海淀区地方税务局（1999）海地税所字第 1549 号，自 1999 年 5 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日给予免征企业所得税； (五)教育费附加按应纳增值税额、营业税额的 4%计征； (六)社会事业发展费按营业收入的 2‰ （零售）；1‰ （批发）。 四、控股子公司及合营企业： 持股比例 是否 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 合并 直接 间接 USD70 万元 厦门华商贸易有限公司 （RMB6,091,4 商贸、进出口及转口贸易 5,482,260.04 90% - 是 00.04 元） 厦门天香置业有限公司 2600 万元 房地产 20,800,000.00 80% - 是 厦门中润粮油饲料工业有限 粮油、饲料、食品加工、畜牧 3600 万元 18,000,000.00 50% - 是 公司 养殖 研制、生产、销售医学生物制品、 北京金伟凯医学生物技术有 体外免疫诊断试剂以及生物高新 1000 万元 6,000,000.00 60% - 是 限公司 技术产品 福建建欧天香绿色食品工程 食品、农副产品、土特产品加 2000 万元 18,000,000.00 90% - 是 有限公司 工及冷藏加工等 福州天香康乐乳品有限公 生产、加工、批发、零售：牛 500 万元 2,750,000.00 - 55% 是 司 奶、乳制品、其他食品 生物医药、医疗器械的技术开 上海天广生物医药科技发展 发、技术服务、技术咨询、技 有限公司(原名：上海圣恩生 3000 万元 20,650,000.00 70% - 否 术培训（涉及许可经营的凭许 物制品有限公司) 可证经营） 32 生物技术开发、技术转让、技 北京天香胜利生物技术有限 2998 万元 术服务、技术咨询、技术培训； 29,980,000.00 80% 20% 否 公司 信息咨询 法律、法规禁止的不得经营， 北京天香园生物科技投资有 16800 万元 企业自主选择经营项目，开展 72,000,000.00 39.30% 3.60% 否 限公司 经营活动 投资控股及资产管理：国内商 深圳华天投资发展有限公司 16000 万元 78,000,000.00 48.75% - 否 业、物资供销业，信息咨询 粮油、饲料及添加剂加工、销 福建天润粮油饲料工业有限 1600 万元 售、运输、仓储；五金交电、 8,000,000.00 50% - 是 公司 建材、食品批发零售 福建天香绿色食品有限公 食用油、副食品、其他食品、 1080 万元 8,100,000.00 - 75% 是 司 家禽的批发、零售、代购代销 电子商务，技术开发、转让、 北京天香隆兴农业电子商 咨询、培训、销售、信息咨询， 70.91 2200 万元 17,600,000.00 9.09% 是 务有限责任公司 计算机软硬件及外围设备，通 % 讯设备，电子产品等 农业新技术、新产品的开发技 术服务；销售种子，种苗，蓄 四川中农科贸有限公司 1000 万元 4,000,000.00 - 40% 否 禽，水产品和兽药，饲料及添 加剂，农用肥料；农药 合 厦门新亚房地产开发有限 从事前埔 98Z004 号地块商品房 作 港元 1200 万元 68,000,000.00 - - 公司 基础上的开发、经营及物业管 项 理 目 生物工程技术的研究、开发； 海南天香生物工程有限公 热带作物种苗、花卉、药用植 1500 万元 9,000,000.00 - 70% 否 司 物，生物肥料的生产，以及上 述自产产品的销售 福建兴业证券股份有限公 45,000,000.00 3.304% - 否 司 房地产管理；信息咨询服务； 厦门华商物业经营管理公 组织招商投资洽谈服务；批发 200 万元 800,000.00 - 40% 否 司 零售建筑材料、金属材料、计 算机及软件 2487 万元 35.09 厦门南隆房地产开发公司 (USD300 万 成功花园大厦商品房基础上开 8,715,000.00 - 否 % 元) 发、经营及其物业管理 信托委托存款和投资、有价证 厦门联合信托投资公司 5000 万元 8,300,000.00 - 10% 否 券业务、融资性租赁 合并报表范围的变化及原因： 本年度合并的子公司共有 9 家，与上年度相比增加 3 家，分别是： A 北京天香隆兴农业电子商务有限责任公司，注册资本 2200 万元，天香集团股份有限公司占 9%，其控股子公司福建建瓯天香绿色食品工程有限公司占 71%，故该公司纳入本报告期合并会计 报表； B 福建天香绿色食品有限公司，注册资本 1080 万元，福建建瓯天香绿色食品工程有限公司占 75%，故该公司纳入本报告期合并会计报表； C 福州天香康乐乳品有限公司，注册资本 500 万元，天香集团股份有限公司占 55%，故该公司 纳入本报告期合并会计报表。 D 子公司福建建瓯天香绿色食品工程有限公司投资设立海南天香绿色生物工程有限公司、子公 司上海天广生物医药科技发展有限公司、子公司北京天香胜利生物技术有限公司，上述三家公司正 在筹建期，故本年度不将其纳入编制合并会计报表的范围。 33 E 福州仙奥日用化工有限公司账面余额为 523,666.94 元，已提减值准备 60,000.00 元，账面价值 为 463,666.94 元，本期已转让（见附注十一、2）。 F 子公司厦门中润粮油饲料工业有限公司投资设立的龙海中润饲料有限公司已于报告期内转 让。 五、会计报表重要项目注释： (一)合并会计报表重要项目注释： 1、货币资金: 货币资金期末余额为 110,116,523.33 元,构成如下： 项目 期初数 期末数 现金 １，０１８，３０３．９２ ３，８９８，６３１．７８ 银行存款－－人民币 １２０，２７４，０５７．７１ ８１，１７７，５８９．４１ 银行存款－－美元户 ３，０３２，１３４．４３ ３，０３５，１７９．８９ （折算汇率） ８．２８ ８．２７６６ （美元金额） ３６６，２３７．８０ ３６６，７１６．７０ 其他货币资金 ６１３，７３３．１２ ２２，００５，１２２．２５ 合计 １２４，９３８，２２９．１８ １１０，１１６，５２３．３３ 注 1.其他货币资金系保证金存款及定期存款。 2、短期投资 短期投资期末账面价值为 9,293,091.08 元，其中：账面余额为 10,361,765.34 元，跌价准备为 1,068,674.26 元，其构成如下： 期初数 期末数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 １０，３６２，５７５．３４ １０，３６１，７６５．３４ １，０６８，６７４．２６ 注 1.短期投资主要是公司在珠海国际信托投资公司开立账户，进行股票投资，期末已按所投资股票 的市价计提跌价准备。 3、应收账款： 应收账款期末账面价值为 60,618,649.84 元，其中：期末余额为 63,561,538.39 元，坏账准备为 2,942,888.55 元，。其构成如下： 34 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 ８５，９３７，０４６．６６ ８５．４８％ ４２９，６８５．２３ ３９，５７３，０２６．６８ ６２．２６％ １９７，８６５．１３ １－２年 １４，９８６，２６０．８８ ８．５６％ ７４９，３１３．０４ １５，５７５，０７９．８０ ２４．５０％ ７７８，７５３．９９ ２－３年 ３，４５６，５４２．７２ ２．６４％ ３４５，６５４．２７ ５，３９４，５６４．５７ ８．４９％ ５３９，４５６．４６ ３－４年 ４８３，６７６．４０ ３．３２％ １４５，１０２．９２ ４１３，１０３．５１ ０．６５％ １２３，９３１．０５ ４年以上 ２，４４８，９３１．０３ １，２２４，４６５．５２ ２，６０５，７６３．８３ ４．１０％ １，３０２，８８１．９２ 合计 １０７，３１２，４５７．６９ １００．００％ ２，８９４，２２０．９８ ６３，５６１，５３８．３９ １００．００％ ２，９４２，８８８．５５ 注 1.应收账款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份股东欠款。 注 2.应收账款期末余额较期初减少 40.77%，主要系收回欠款。 注 3.应收账款前五名合计金额为 21,362,239.19 元，占应收账款总额 33.61%。 4、其他应收款 其他应收款期末账面价值为 197,256,597.10 元，其中：账面余额为 204,145,463.00 元，坏账准 备为 6,888,865.90 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 １３１，４９７，３７６．３５ ７８．９８％ ６５７，４８６．８８ １３４，５９５，７４２．００ ６５．９３％ ６７２，９７８．７０ １－２年 ２７，０５７，０１５．７２ １６．２５％ １，３５２，８５０．７９ ５０，８３３，５４４．９５ ２４．９０％ ２，５４１，６７７．２５ ２－３年 ４，７７７，９６８．９７ ２．８７％ ４７７，７９６．９０ １１，２５２，３４３．０５ ５．５１％ １，１２５，２３４．３１ ３－４年 １，８１０，９６０．７５ １．０９％ ５４３，２８８．２２ ５，９１４，７０４．２８ ２．９０％ １，７７４，４１１．２８ ４年以上 １，３４２，３０９．０８ ０．８１％ ６６３，２０５．１９ １，５４９，１２８．７２ ０．７６％ ７７４，５６４．３６ 合计 １６６，４８５，６３０．８７ １００．００％ ３，６９４，６２７．９８ ２０４，１４５，４６３．００ １００．００％ ６，８８８，８６５．９０ 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位欠款。 前五名其他应收款,列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 南京药大生物制药有限公司 52,000,000.00 2001 年 往来款 福州开发区华隆实业有限公司 44,164,747.19 2001 年 往来款 天宇钢铁制品有限公司 7,143,909.99 2001 年 往来款 厦门华仁经济发展有限公司 6,996,020.00 2001 年 往来款 厦门中润海运有限公司 4,738,478.00 2001 年 往来款 合 计 115,043,155.18 占余额 56.35% 往来款 35 5、预付账款 预付账款年末余额为 210,568,459.95 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 １年以内 １４８，９２７，２２３．９１ ８９．６３％ ２１０，５６８，４５９．９５ １００．００％ １－２年 ５，２６８，８６１．５４ ３．１７％ － － ２－３年 １１，９６３，９０９．９９ ７．２０％ － － ３－４年 － － － － ４年以上 － － － － 合计 １６６，１５９，９９５．４４ １００．００％ ２１０，５６８，４５９．９５ １００．００％ 预付账款中持本公司 20%股份股东单位欠款如下： 单位名称 金额 所占股份 欠款原因及说明 福建华通置业有限公司 300,000.00 20% 预付设备款 前五名预付账款,列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 福州粮食批发市场平安粮油贸易经营部 39,064,333.34 2001 预付货款 北京丰台科技园建设管理委员会 35,500,000.00 2001 预付土地款 山东宏远饲料有限公司 33,712,650.19 2001 预付货款 南隆房地产开发公司 29,706,661.77 2001 预付房产合作开发款 长春中润实业有限公司 26,675,580.74 2001 预付货款 6、存货: 存货期末账面价值为 96,059,061.82 元，其中：账面余额为 96,443,157.52 元，存货跌价准备为 384,095.70 元，其构成如下： 36 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ５，６８９，５１９．４７ ４６２，８２２．２１ ４６，７８４，６３２．５４ 库存商品 ６０，８６２，７４４．１１ １，５６０，７４０．８８ ４７，５２４，９３７．６６ ３８４，０９５．７０ 在产品 ９，０７９，６３３．１５ ２４８，１７２．２１ 低值易耗品 １１４，１８４．９３ ２８０，７８１．４３ 包装物 ３１５，５３５．９７ １８８，４２１．５３ 发出商品 １，４１６，２１２．１５ 合计 ７６，０６１，６１７．６３ ２，０２３，５６３．０９ ９６，４４３，１５７．５２ ３８４，０９５．７０ 存货跌价准备期末余额为 ３８４，０９５．７０ 元，其构成如下： 项目 期初数 本期计提 本期转出 期末数 库存商品 １，５６０，７４０．８８ ３２，２３０．８２ １，２０８，８７６．００ ３８４，０９５．７０ 原材料 ４６２，８２２．２１ ４６２，８２２．２１ － 合计 ２，０２３，５６３．０９ ３２，２３０．８２ １，６７１，６９８．２１ ３８４，０９５．７０ 7、待摊费用: 待摊费用年末余额为 135,498.49 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 结存原因 保险费 ２９，９８３．６０ ３０，９９４．６６ 受益期在 2002年 广告费 ４５，３３３．３３ － 装修费 ５３，０７４．１７ ５４，７６９．５８ 受益期在 2002年 房租 ３９，２５０．００ ３８，２５６．２５ 受益期在 2002年 其他费用 ６２，４７４．３４ １１，４７８．００ 受益期在2002年 报刊费 １，３１４．００ － 合计 ２３１，４２９．４４ １３５，４９８．４９ 注 1.待摊费用期末余额较期初减少 41.45%，系由于本期发生额减少所致。 8、长期投资: (1)、长期投资期末账面价值为 358,675,197.58 元，其构成如下： 37 期初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 其他转出 金额 减值准备 长期股权投资 ７８，２７８，４７３．６１ ８５１，００９．０９ ４０５，３４５，０００．００ １１６，０５７，２６６．９４ ８，１００，０００．００ ３５９，４６６，２０６．６７ ７９１，００９．０９ － ８，０００．００ ８，０００．００ － 合计 ７８，２８６，４７３．６１ ８５１，００９．０９ ４０５，３４５，０００．００ １１６，０６５，２６６．９４ ８，１００，０００．００ ３５９，４６６，２０６．６７ ７９１，００９．０９ (2)、长期股权投资年末余额为 359,466,206.67 元，为其他股权投资和项目合作投资，其构 成如下： 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 册资本比例 备注 天香商厦 １９９３年－－－ １，５８２，０１８．１７ 占合作项目３０％ 成本法 福州保税区埃特佛大厦 １９９７年－－－ １０，４０９，１８８．５０ 占合作项目３０％ 成本法 厦门联合信托投资公司 １９９７年－－－ ８，３００，０００．００ １０％ 成本法 福建兴业证券公司 １９９９年－－－ ４５，０００，０００．００ ３．３０４％ 成本法 上海天广生物制品有限公司(原 名：上海圣恩生物制品有限公司 ) ２００１年－－－ ２０，６５０，０００．００ ７０％ 权益法 北京天香胜利生物技术有限公司 ２００１年－－－ ２９，９８０，０００．００ １００％ 权益法 北京天香园生物科技投资有限公司 ２００１年－－－ ７２，０００，０００．００ ４２．９０％ 权益法 新亚房地产有限公司(至尊门第项 ２００１年－－－ 目) ６８，０００，０００．００ - 项目合作 上海瑞广生化科技开发有限公司 ２００１年－－－ (FR-1项目 ) ３，０００，０００．００ - 项目合作 深圳华天投资发展有限公司 ２００１年－－－ ７８，０００，０００．００ ４８．７５％ 权益法 长春丽声肋听服务有限公司 １９９６年－－－ ３０，０００．００ １．２０％ 成本法 海南天香生物工程有限公司 ２００１年－－－ ９，０００，０００．００ ７０％ 权益法 厦门南隆房地产开发公司 ２００１年－－－ ８，７１５，０００．００ ３５．０９％ 成本法 四川中农科贸有限责任公司 ２００１年－－－ ４，０００，０００．００ ４０％ 成本法 厦门华商物业经营管理公司 ２０００年－－－ ８００，０００．００ ４０％ 权益法 合计 ３５９，４６６，２０６．６７ （３）、长期投资减值准备期末余额为 ７９１，００９．０９ 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天香商厦 ７９１，００９．０９ ７９１，００９．０９ 福州仙奥日用化工有限公司 ６０，０００．００ ６０，０００．００ － 合计 ８５１，００９．０９ ７９１，００９．０９ 注1. 长期投资期末账面价值较期初增加 281,239,733.06 元，主要系本年新增投资所致。 注2. 本公司所属的日化厂已于报告期内转让（见附注七(二)、1），故其项下的长期投资 及长期投资减值准备相应转出。 38 9、固定资产及累计折旧: 固定资产期末余额为 120,879,189.69 元，累计折旧期末余额为 21,592,414.24 元，具体 构成如下： 一、固定资产原值： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ８５，８０４，０３１．９２ １１，７７２，３６０．８６ １５，２５４，７２９．９１ ８２，３２１，６６２．８７ 机器设备 ３３，４３５，６０６．４３ ２，６４７，７３８．４９ １６，３９１，４８２．９１ １９，６９１，８６２．０１ 运输设备 ７，６２７，１０６．４０ １，０８３，０６５．６０ ９４２，２３０．００ ７，７６７，９４２．００ 电子设备 ３１６，０４５．６４ ９２，４７９．７８ ３０，１７８．００ ３７８，３４７．４２ 产役畜 ９，４５３，１５６．３８ ４０９，０００．００ ８６３，７３２．１４ ８，９９８，４２４．２４ 其他 １，３３３，６７３．９６ ４８２，４４９．１９ ９５，１７２．００ １，７２０，９５１．１５ 合计 １３７，９６９，６２０．７３ １６，４８７，０９３．９２ ３３，５７７，５２４．９６ １２０，８７９，１８９．６９ 二、累计折旧： 房屋及建筑物 １０，６２６，５３２．８３ ２，６９０，２０４．５９ ６，４６９，７２５．８２ ６，８４７，０１１．６０ 机器设备 ３，３８４，５１１．６４ １，０９９，３０３．１８ ４９９，５５５．３４ ３，９８４，２５９．４８ 运输设备 ２，５８２，５４９．０７ ８１４，３５４．１３ ５１６，８９９．８５ ２，８８０，００３．３５ 电子设备 ２２，６１１．５９ ７７，５２９．７７ １，００１．０８ ９９，１４０．２８ 产役畜 ５，４４９，６５８．０４ ２，１６０，２２０．３４ ６９０，９８５．７１ ６，９１８，８９２．６７ 其他 ６７４，００１．３２ ２０５，９７８．９４ １６，８７３．４０ ８６３，１０６．８６ 合计 ２２，７３９，８６４．４９ ７，０４７，５９０．９５ ８，１９５，０４１．２０ ２１，５９２，４１４．２４ 三、固定资产净值 １１５，２２９，７５６．２４ ９，４３９，５０２．９７ ２５，３８２，４８３．７６ ９９，２８６，７７５．４５ 四、固定资产减值 ５，６９１，８６１．２５ ５，６９１，８６１．２５ 五、固定资产净额： １０９，５３７，８９４．９９ ９，４３９，５０２．９７ ２５，３８２，４８３．７６ ９３，５９４，９１４．２０ 注1. 本期固定资产原值增加 16,487,093.92 元，其中由在建工程转入的金额计 11,105,913.93 元。 注2. 本期固定资产原值减少 33,577,524.96 元，主要系转让日化厂资产所致 （详见附注七(二)、1）。 固定资产减值准备期末余额为 ５，６９１，８６１．２５ 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ７４６，３９５．８９ ７４６，３９５．８９ 机器设备 ３，８６６，９３７．０６ ３，８６６，９３７．０６ 运输设备 １８，７７３．９０ １８，７７３．９０ 其他 １，０５９，７５４．４０ １，０５９，７５４．４０ 合计 ５，６９１，８６１．２５ － － ５，６９１，８６１．２５ 10、在建工程: 在建工程期末账面价值为 28,995,825.20 元，其中：账面余额为 30,868,474.43 元，计提的减值 准备为 1,872,649.23 元，具体构成如下： 39 工程占 本期转入固 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 投入预 定资产 算比例 天香畜牧养殖场 １８４９万元 ６，９７４，９３９．９５ ４，５７９，０４４．３１ １，０８７，４２９．８５ － １０，４６６，５５４．４１ 自筹／贷款 其中：利息资本化 １，２０５，７７２．７４ １，２０５，７７２．７４ 中润公司购高阳 轮 ５，７１０，０００．００ ５，７１０，０００．００ － 自筹 ３００Ｔ油脂技改工 程 １０００万元 ９３４，５８０．５０ １８，６２５，６６７．５８ １７９，９８２．６６ １９，３８０，２６５．４２ 自筹／贷款 其中：利息资本化 １６４，１４８．００ １６４，１４８．００ 龙海中润榜山饲 料厂厂房 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ － 自筹 建欧天香绿色食 品公司厂房 ３，５９２，１５９．１７ ７，２３１，６８６．０５ ９，８３８，５０１．４２ － ９８５，３４３．８０ 自筹 养殖中心猪舍 ６，３７６．５０ ２９，９３４．３０ － － ３６，３１０．８０ 自筹 合计 １８，２１８，０５６．１２ ３０，４６６，３３２．２４ １１，１０５，９１３．９３ ６，７１０，０００．００ ３０，８６８，４７４．４３ 在建工程减值准备期末余额为 １，８７２，６４９．２３ 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天香畜牧养殖场 １，８７２，６４９．２３ １，８７２，６４９．２３ 合计 １，８７２，６４９．２３ － － １，８７２，６４９．２３ 注 1.在建工程期末账面价值较期初数增加 77.39%，主要是技改投资投入。 11、无形资产: 无形资产期末余额为 9,848,423.05 元，情况如下： 本期增 本期其他 剩余摊 项目 原值 期初数 加 本期摊销 转出 累计摊销 期末数 销年限 土地使用权 18,281,863.05 15,444,156.25 173,298.61 9,312,952.90 3,011,005.41 5,957,904.74 43.50 商标使用权 2,826,824.00 1,778,844.00 812,000.00 569,555.40 805,535.40 2,021,288.60 4/5 商誉 209,779.00 32,332.92 13,103.21 190,549.29 19,229.71 1 专有技术 2,100,000.00 2,060,000.00 210,000.00 250,000.00 1,850,000.00 8.80 合计 23,418,466.05 19,315,333.17 812,000.00 965,957.22 9,312,952.90 4,257,090.10 9,848,423.05 注 1.无形资产期末余额较期初数减少 49.01%，主要是天香日化厂的土地使用权转让给福建华 通置业有限公司所致（见附注七(二)、2）。 12、长期待摊费用: 长期待摊费用期末余额为 3,114,790.98 元，情况如下： 40 项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 财务软件 16,850.06 16,850.06 - 明珠山庄会员费 93,060.00 93,060.00 - 利景兴业会员费 69,534.35 69,534.35 - 职工安置费 6,844,132.30 6,844,132.30 - 装修费 83,000.00 83,000.00 屋面大修理 80,000.00 15,999.96 64,000.04 租入固定资产改良支出 452,381.66 37,536.86 414,844.80 子公司开办费 442,783.74 2,552,946.14 442,783.74 2,552,946.14 合计 7,466,360.45 3,168,327.80 232,981.23 7,286,916.04 3,114,790.98 注 1.长期待摊费用期末余额较期初数减少 58.28%，主要是安置费转出。 13、短期借款: 短期借款期末余额为 453,300,000.00 元,构成如下： 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 ３１，８００，０００．００ ２８，６００，０００．００ 担保借款 ２２８，０００，０００．００ ３９４，２００，０００．００ 质押借款 ５０，５００，０００．００ ３０，５００，０００．００ 合计 ３１０，３００，０００．００ ４５３，３００，０００．００ 注1. 短期借款期末余额较期初数增加 46.08%，主要是增加流动资金借款所致。 注2. 华通天香集团股份有限公司对子公司的担保情况如下： 厦门天香置业有限公司 2000 万元 北京金伟凯医学生物技术有限公司 400 万元 厦门华商贸易有限公司 1300 万元 建瓯天香绿色食品有限公司 400 万元 14、应付票据： 应付票据期末余额为 50,000,000.00 元，均为银行承兑汇票。 15、应付款项： 包括应付账款、预收账款和其他应付款，具体如下： 项目 期初数 期末数 应付账款 ２７，２８１，６０２．９４ １２，３７６，１３０．０４ 预收账款 ７１１，０６７．０３ ３０，６８０，１４１．８２ 其他应付款 ５２，６０６，９４３．６０ １１３，３３６，８９８．８２ 注1. 应付账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股东单位款。应付账款期末余额较期初数 减少 54.64%，主要是支付货款所致。三年以上应付账款金额为 531,575.17 元，系未结算 的货款。 注2. 预收账款是无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股东单位款。预收账款期末余额较期初数 增加 29,969,074.79，主要是预收货款所致。一年以上预收账款金额为 100,000.00 元。 41 注3. 其他应付款中欠持本公司 5%(含 5%)以上股东单位款项如下: 单位名称 金额 所占股份 欠款原因及说明 福建华通置业有限公司 473,230.59 20% 往来款 大额其他应付款项如下: 单位名称 金额 发生时间 原因 上海华育投资有限公司 20,514,394.36 2001 年 往来款 厦门华通国际招商有限公司 15,204,059.99 2001 年 往来款 厦门象屿华健发展有限公司 11,047,036.26 2001 年 往来款 厦门北大华通高技术实业有限公司 7,989,005.25 2001 年 往来款 莆田吉润 7,660,327.23 2001 年 往来款 其他应付款期末余额较期初数增加 115.44%，主要是往来款增加所致。 三年以上其他应付款金额为 345,759.00 元。 16、应付股利： 应付股利期末余额为 8,817,342.10 元，系部分法人股股东未领取的股利。 17、应交税金: 应交税金期末余额为 7,441,185.02 元,其构成如下： 税种 期初数 期末数 增值税 ２，６２６，３６１．６７ ３２９，０３４．２８ 营业税 ３９９，６１０．１７ ２８９，００１．０４ 城建税 ９３，６４３．４５ ２７，３２７．４８ 所得税 ８，５８９，４７０．９２ ６，４７９，０４２．３５ 个人所得税 １１５，１６８．２４ ２８４，３７０．２０ 房产税 ４３，１１９．０７ ４０８．００ 印花税 １１，４４６．３９ ３２，００１．６７ 其他 １４，１３７．４７ － 合计 １１，８９２，９５７．３８ ７，４４１，１８５．０２ 注 1.应交税金期末余额较期初数减少 37.43%，系期末应交未交税金减少。 18、其他应交款: 其他应交款期末余额为 194,943.90 元，其构成如下： 税种 期初数 期末数 社会事业发展费 ４６４，７５２．８３ １８２，３０１．６８ 教育费附加 ４９，８５０．７０ １１，６１４．０４ 防洪费 － １，０２１．６９ 基础设施附加费 ８．５０ － 其他 １，１４７．０７ ６．４９ 合计 ５１５，７５９．１０ １９４，９４３．９０ 注 1.其他应交款期末余额较期初数减少 62.20%，主要是本期上交社会事业发展费所致。 42 19、预提费用: 预提费用期末余额为 353,268.52 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 宿舍租金 １３０，２２４．６０ ６０，２２４．６０ 利息 １９１，１８１．００ － 房产税 － １２０，２１２．５１ 水电费 ５３，８０１．２７ ４４，９９２．９１ 检测费等 － ３，５００．００ 土地使用费 － １２４，３３８．５０ 合计 ３７５，２０６．８７ ３５３，２６８．５２ 20、一年内到期长期负债: 一年内到期长期负债期末余额为 26,053,576.49 元，均为一年内到期的长期借款，其构成如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 福州市工商银行第二营业部 ５，７３０，０００．００ ９８／１１－－－２００２／８ 免息 抵押 福州市工商银行国际部 ２，２３３，５７６．４９ ９８／１１－－－２００２／８ 免息 抵押 福州市工商银行技改部 ２，０３０，０００．００ ９８／１１－－－２００２／８ 免息 抵押 市轻工局 １６，０６０，０００．００ ９８／１１－－－２００３／８ 免息 抵押 合 计 ２６，０５３，５７６．４９ . 21、长期借款: 长期借款期末余额为 15,533,576.49 元，其构成如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 福州市工商银行第二营业部 ７，３２０，０００．００ ９８／１１－－－２００３／８ 免息 抵押 福州市工商银行国际部 ２，２３３，５７６．４９ ９８／１１－－－２００３／８ 免息 抵押 福州市工商银行技改部 ２，６４０，０００．００ ９８／１１－－－２００３／８ 免息 抵押 市轻工局 ３，３４０，０００．００ ９８／１１－－－２００３／８ 免息 抵押 合 计 １５，５３３，５７６．４９ 注1. 长期借款期末余额较期初数减少 39.13%，主要是一年内到期的长期借款转入一年内 到期长期负债。 22、专项应付款： 专项应付款期末余额为 1,223,709.43 元，其构成如下： 43 项目 期初数 期末数 财政局重点项目贷款贴息 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 治污工程经费补贴 ３００，０００．００ ３００，０００．００ 省级龙头企业贷款贴息 １００，０００．００ ２００，０００．００ 环保局噪声治理拨款 ５３，７０９．４３ ５３，７０９．４３ 市财政局技改拨款 ２０，０００．００ ２０，０００．００ 茶油项目贷款贴息 － ３００，０００．００ 科技三项费用拨款 － ２００，０００．００ 合计 ６２３，７０９．４３ １，２２３，７０９．４３ 注1. 专项应付款期末余额较期初数增加 96.20%，系当年拨入的款项增加所致。 23、股本: 股本期末余额为 201,000,000.00 元,其变动情况如下： 本次变动增减 期初数 配股 送股 资本公积转增 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ７６，３３４，５００．００ ３８，１６７，２５０．００ ３８，１６７，２５０．００ １１４，５０１，７５０．００ 其中： － － 国家拥有股份 １１，８００，０００．００ ５，９００，０００．００ ５，９００，０００．００ １７，７００，０００．００ 境内法人拥有股份 ６４，５３４，５００．００ ３２，２６７，２５０．００ ３２，２６７，２５０．００ ９６，８０１，７５０．００ 外资法人拥有股份 － － 其他 － － ２、募集法人股 － － ３、内部职工股 １２，６６５，５００．００ ６，３３２，７５０．００ ６，３３２，７５０．００ １８，９９８，２５０．００ ４、优先股及其他 － － 尚未流通股份合计 ８９，０００，０００．００ － － ４４，５００，０００．００ － ４４，５００，０００．００ １３３，５００，０００．００ 二、已流通股份 － － １、境内上市的人民币普通股 ４５，０００，０００．００ ２２，５００，０００．００ ２２，５００，０００．００ ６７，５００，０００．００ ２、境内上市的外资股 － － ３、境外上市的外资股 － － ４、其他 － － 已流通股份合计 ４５，０００，０００．００ － － ２２，５００，０００．００ － ２２，５００，０００．００ ６７，５００，０００．００ 三、股份总数 １３４，０００，０００．００ － － ６７，０００，０００．００ － ６７，０００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ 本期股本增加额为 67,000,000.00 元,增加比例为 50%，为资本公积转增所致。已经福州闽都 有限责任会计师事务所审验，出具闽都所（2001）审一字第 064 号《验资报告》。 24、资本公积: 资本公积期末余额为 154,779,684.25 元,其变动情况如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ２２１，７１９，３９６．２５ ２２１，７１９，３９６．２５ 被投资单位接受捐赠准备 ６０，２８８．００ ６０，２８８．００ 资本公积转增股本 ６７，０００，０００．００ －６７，０００，０００．００ 合计 ２２１，７７９，６８４．２５ － ６７，０００，０００．００ １５４，７７９，６８４．２５ 44 资本公积减少是由于资本公积转增股本。 25、盈余公积: 盈余公积期末余额为 12,097,599.00 元,其变动情况如下: 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ４，９７１，０７４．１８ ８２２，９９８．９０ ５，７９４，０７３．０８ 公益金 ５，８９２，０２６．４７ ４１１，４９９．４５ ６，３０３，５２５．９２ 任意盈余公积 － － 合计 １０，８６３，１００．６５ １，２３４，４９８．３５ － １２，０９７，５９９．００ 26、未分配利润: 未分配利润期末余额为 31,187,553.99 元,其情况如下： 项目 年末数 年初未分配利润 ２４，１９２，０６３．４１ 加：本年实现利润 ８，２２９，９８８．９３ 减：提取盈余公积 ８２２，９９８．９０ 提取公益金 ４１１，４９９．４５ 本年已分配利润 其中：普通股股利 期末未分配利润 ３１，１８７，５５３．９９ 注1、 原年初未分配利润为 33,449,332.56 元，补提固定资产减值准备、在建工程减值准 备及其他调整，追溯调整年初未分配利润 9,257,269.15 元（详见附注二、18、19），调整后 的年初未分配利润为 24,192,063.41 元； 注2、 根据公司股东会的决议，按本年实现净利润提取 10%的盈余公积和 5%的公益金。 27、主营业务收入及成本： 行业分部报表 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 ２０００年度 ２００１年度 ２０００年度 ２００１年度 ２０００年度 ２００１年度 食品加工业 ７６，３４５，１５２．５４ ７５，００２，２７３．２６ ５７，８５７，８７１．１５ ５８，１３５，８４６．６０ １８，４８７，２８１．３９ １６，８６６，４２６．６６ 饲料行业 １９９，６９１，０９５．７８ ２０４，５０９，８６９．２２ １９０，３４６，５４７．８８ １８８，８２４，１１７．９０ ９，３４４，５４７．９０ １５，６８５，７５１．３２ 畜牧养殖业 ５９，９１０，８５７．０１ ５８，２６６，６０７．６４ ２９，６２７，２６８．７２ ４６，２３４，５３９．０８ ３０，２８３，５８８．２９ １２，０３２，０６８．５６ 房地产行业 ６８１，３２１．３０ ４４５，９６４．００ ３８７，２３３．７７ ２５４，１９９．４８ ２９４，０８７．５３ １９１，７６４．５２ 日用化工行业 ３，１５３，７７２．７６ １，００３，０５９．０４ ２，６３５，１８２．８５ １，００３，０５９．０４ ５１８，５８９．９１ － 生物制药业 １３，１２３，３６７．８８ ７，７３５，８９０．５８ ６，５３３，８２８．８４ ２，４８５，２１４．２５ ６，５８９，５３９．０４ ５，２５０，６７６．３３ 贸易行业 １７，３５７，２５８．８５ ２９，６１７，９７０．７３ １６，５９９，６４６．７４ ２８，６１１，８３４．６５ ７５７，６１２．１１ １，００６，１３６．０８ 合计 ３７０，２６２，８２６．１２ ３７６，５８１，６３４．４７ ３０３，９８７，５７９．９５ ３２５，５４８，８１１．００ ６６，２７５，２４６．１７ ５１，０３２，８２３．４７ 45 地区分部报表 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 ２０００年度 ２００１年度 ２０００年度 ２００１年度 ２０００年度 ２００１年度 华北地区 １３，１２３，３６７．８８ ７，７３５，８９０．５８ ６，５３３，８２８．８４ ２，４８５，２１４．２５ ６，５８９，５３９．０４ ５，２５０，６７６．３３ 华东地区 ３３９，７８２，１９９．３９ ３３９，２２７，７７３．１６ ２８０，８５４，１０４．３７ ２９４，４５１，７６２．１０ ５８，９２８，０９５．０２ ４４，７７６，０１１．０６ 外销 １７，３５７，２５８．８５ ２９，６１７，９７０．７３ １６，５９９，６４６．７４ ２８，６１１，８３４．６５ ７５７，６１２．１１ １，００６，１３６．０８ 合计 ３７０，２６２，８２６．１２ ３７６，５８１，６３４．４７ ３０３，９８７，５７９．９５ ３２５，５４８，８１１．００ ６６，２７５，２４６．１７ ５１，０３２，８２３．４７ 注 1.销售前五名合计 66,881,785.44 元，占主营业务收入总额的 17.76%。 28、主营业务税金及附加： 主营业务税金及附加本期发生额为 502,837.12 元，其构成如下： 项目 税率 本期发生额 上年同期数 营业税 ５％ １０１，６４４．９９ ４０７，６８１．８２ 消费税 － ４，５０４．３１ 城市建设维护费 ７％ １６８，４８０．０７ ３８２，２８９．１３ 教育费附加 ４％ １１９，３８０．５６ ２６６，４１５．８８ 社会事业发展费 ２‰ １１３，３３１．５０ ３０７，４８２．５９ 基础设施附加费 ５％ － １３７，１６４．００ 合计 ５０２，８３７．１２ １，５０５，５３７．７３ 29、其他业务利润： 其他业务利润本期发生额为 66,510.21 元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 其他业务收入 ３，９０２，２４９．９１ ７２５，９２３．９３ 其他业务支出 ３，８３５，７３９．７０ ３２０，３３５．１８ 其他业务利润 ６６，５１０．２１ ４０５，５８８．７５ 注 1.其他业务利润本期发生数较上年发生数减少 83.60%，主要是让售材料成本增加所致。 30、财务费用: 财务费用本期发生额为 29,689,007.40 元,其中: 项目 本期发生数 上年发生数 利息支出 ３０，４９１，００６．５３ １９，３３５，１７９．６２ 减：利息收入 ９３７，８６１．９１ １０，６９７，０４９．７５ 利息净支出 ２９，５５３，１４４．６２ ８，６３８，１２９．８７ 汇兑损失 ５６，７８７．３０ 减：汇兑收益 － 汇兑净损益 ５６，７８７．３０ － 手续费及其他 ７９，０７５．４８ ２３，２４４．６２ 合计 ２９，６８９，００７．４０ ８，６６１，３７４．４９ 注 1.财务费用本期发生数较上年发生数增加 21,027,632.91 元，主要是本期借款增加所致。 46 31、投资收益: 投资收益本期发生额为 18,431,325.74 元,其中: 项目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 ４，５００，０００．００ ６，９９９，７７２．６７ 债权投资收益 － 联营或合营公司分配来的利润 １５，０００，０００．００ － 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 － － 短期投资减值准备 －１，０６８，６７４．２６ － 长期投资减值准备 － －６０，０００．００ 合计 １８，４３１，３２５．７４ ６，９３９，７７２．６７ 投资收益本年发生数较上年增加 11,491,553.07 元，主要是与厦门新亚房地产有限公司合作开 发“至尊门第”项目分回的投资回报(相关内容见董事会报告（一）、６、主要投资项目情况。 32、补贴收入： 补贴收入本年发生额为 275,280.00 元,其中: 项 目 本期发生数 备注 出口退税补贴 ８５，２８０．００ 榕财委（２００１）０１８号／榕财商（２００１）１０３４号 救灾款 １９０，０００．００ 榕财委（２００１）０１９号／榕财商（２００１）号１０３３号 融政综［２００１］１９４号 合 计 ２７５，２８０．００ 33、营业外收入： 营业外收入本期发生额为 3,179,904.45 元,其中: 项 目 本期发生数 上年发生数 销售废料收入 ６７，２５８．２３ ８７，１９７．２０ 固定资产清理收入 ７５，８５２．７７ － 罚款收入 ２，０７０．００ ５１０．００ 募集资金冻结利息摊销 ２，８５４，９６４．１９ ２，８５４，９６４．１９ 承包收入 － ４，３７６，１７４．１３ 赔偿收入 １０５，３９８．９７ 其他 ７４，３６０．２９ １３，０４５．５６ 合 计 ３，１７９，９０４．４５ ７，３３１，８９１．０８ 34、营业外支出: 营业外支出本期发生额为 2,534,871.21 元,其中: 47 项 目 本期发生数 上年发生数 固定资产清理损失 １，８０１，８４０．３９ １９９．６６ 罚款支出（其他）及赔款 ４２９，９２２．１９ ９９８，９２７．８０ 捐助支出 ８０，５９２．７０ １２３，１２８．００ 税务滞纳金 ２，５９９．６１ ５，８６０．６９ 其他 ２１９，９１６．３２ ２９２，８７７．１３ 固定资产及在建工程减值准备 － ７，５６４，５１０．４８ 合 计 ２，５３４，８７１．２１ ８，９８５，５０３．７６ 营业外支出本年发生数较上年减少 71.79%，主要是本期减值准备。 35、收到的其他与经营活动有关的现金： 本期收到的其他与经营活动有关的现金为 367,625,482.13 元，其中主要为收到往来款。 36、支付的其他与经营活动有关的现金： 本期支付的其他与经营活动有关的现金为 141,741,324.38 元，其中主要为支付的经营费用、管 理费用及制造费用中扣除工资、福利费、折旧费等以外的费用，另支付其他应收款、其他应付款中 的有关结算单位的款项。 (二)、母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款： 应收账款期末账面价值为 50,321,215.22 元，其中：期末余额为 52,881,624.93 元，坏账准备为 2,560,409.71 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 ５７，５１５，１８３．５７ ８５．４８％ ２８７，５７５．９２ ３６，２０５，９８５．９２ ６８．４７％ １８１，０２９．９２ １－２年 １４，２９７，４６０．８８ ８．５６％ ７１４，８７３．０４ ８，２６２，２０７．１０ １５．６２％ ４１３，１１０．３６ ２－３年 ３，４５６，５４２．７２ ２．６４％ ３４５，６５４．２７ ５，３９４，５６４．５７ １０．２０％ ５３９，４５６．４６ ３－４年 ４８３，６７６．４０ ３．３２％ １４５，１０２．９２ ４１３，１０３．５１ ０．７８％ １２３，９３１．０５ ４年以上 ２，４４８，９３１．０３ １，２２４，４６５．５２ ２，６０５，７６３．８３ ４．９３％ １，３０２，８８１．９２ 合计 ７８，２０１，７９４．６０ １００．００％ ２，７１７，６７１．６７ ５２，８８１，６２４．９３ １００．００％ ２，５６０，４０９．７１ 注 1.应收账款余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份股东欠款。 注 2.应收账款前五名金额合计 20,480,417.23 元，占应收账款余额 38.73%。 2、其他应收款 其他应收款期末账面价值为 307,813,758.85 元，其中：期末余额为 312,632,587.87 元，坏账准 备为 4,818,829.02 元，其构成如下： 48 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １年以内 １５３，７１２，３５７．８１ ８４．２２％ ７６８，５６１．７９ ２９４，０９２，３７９．０３ ９４．０７％ １，４７０，４６１．９０ １－２年 ２０，８６３，３５６．２４ １１．４３％ １，０４３，１６７．８１ ６，１５６，５２２．０２ １．９７％ ３０７，８２６．１０ ２－３年 ４，７７５，８６８．９７ ２．６２％ ４７７，５８６．９０ ４，９２１，９５３．８２ １．５７％ ４９２，１９５．３８ ３－４年 １，８１０，９６０．７５ ０．９９％ ５４３，２８８．２２ ５，９１２，６０４．２８ １．８９％ １，７７３，７８１．２８ ４年以上 １，３４２，３０９．０８ ０．７４％ ６６３，２０５．１９ １，５４９，１２８．７２ ０．５０％ ７７４，５６４．３６ 合计 １８２，５０４，８５２．８５ １００．００％ ３，４９５，８０９．９１ ３１２，６３２，５８７．８７ １００．００％ ４，８１８，８２９．０２ 注 1.其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股东单位欠款； 注 2.前五名其他应收款,列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 南京药大生物制药有限公司 52,000,000.00 2001 年 往来款 福州开发区华隆实业有限公司 35,164,747.19 2001 年 往来款 天宇钢铁制品有限公司 7,143,909.99 2001 年 往来款 农业部科发中心 4,400,000.00 2000 年 往来款 秦皇岛联合食用油厂 3,440,000.00 2001 年 往来款 合 计 102,148,657.18 占余额 32.67% 3、长期投资: 长期投资年末账面价值为 431,537,690.66 元，其构成如下： 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 169,753,785.78 851,009.09 366,488,280.10 103,913,366.13 432,328,699.75 791,009.09 长期债权投资 8,000.00 8,000.00 - 合计 169,761,785.78 851,009.09 366,488,280.10 103,921,366.13 432,328,699.75 791,009.09 （1）、长期股权投资期末账面价值为 431,537,690.66 元，为其他股权投资和项目合作投资，其 中：期末长期股权投资账面余额为 432,328,699.75 元，已计提减值准备 791,009.09 元。其构成 如下： 49 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 册资本比例 备注 ２０００年－－－ 北京金伟凯医学生物技术有限公司 １０，４６２，１５９．３１ ６０％ 权益法 天香商厦 １９９３年－－－ １，５８２，０１８．１７ 占合作项目３０％ 成本法 福州保税区埃特佛大厦 １９９７年－－－ １０，４０９，１８８．５０ 占合作项目３０％ 成本法 厦门天香置业有限公司 １９９７年－－－ ３０，０９５，７９６．８８ ８０％ 权益法 厦门联合信托投资公司 １９９７年－－－ ８，３００，０００．００ １０％ 成本法 福建兴业证券公司 １９９９年－－－ ４５，０００，０００．００ ３．３０４％ 成本法 厦门华商贸易有限公司 １９９６年－－－ １２，６８７，２０２．４７ ９０．００％ 权益法 厦门中润粮油饲料工业公司 １９９６年－－－ ２３，３３１，３８５．９２ ５０．００％ 权益法 福建天润粮油饲料实业有限公司 2000年－－－ ９，４３８，４２３．３５ ５０．００％ 权益法 福建建瓯天香绿色食品工程公司 ２０００年－－－ １６，９３９，７４８．４５ ９０．００％ 权益法 北京天香隆兴农业电子商务有限责 ２００１年－－－ 任公司 ２，０００，０００．００ ９．０９％ 成本法 福州天香康乐乳品有限公司 ２００１年－－－ ２，４４８，７７６．７０ ５５．００％ 权益法 上海天广生物制品有限公司(原 ２００１年－－－ 名：上海圣恩生物制品有限公司 ) ２０，６５０，０００．００ ７０％ 权益法 北京天香胜利生物技术有限公司 ２００１年－－－ ２３，９８４，０００．００ ８０％ 权益法 ２００１年－－－ 北京天香园生物科技投资有限公司 ６６，０００，０００．００ ３９．３０％ 权益法 新亚房地产有限公司(至尊门第项 ２００１年－－－ 目) ６８，０００，０００．００ - 项目合作 上海瑞广生化科技开发有限公司 ２００１年－－－ (FR-1项目) ３，０００，０００．００ - 项目合作 深圳华天投资发展有限公司 ２００１年－－－ ７８，０００，０００．００ ４８．７５％ 权益法 合计 ４３２，３２８，６９９．７５ （2）、权益法核算长期股权投资项目： 50 被投资公司 初始投资额 期初数 本期投入 损益调整额 本期现金红利 期末数 北京金伟凯医学生物技术有限公 司 ６００００００．００ ８８７６７０６．７０ １５８５４５２．６１ － １０４６２１５９．３１ 厦门天香置业有限公司 ２０８０００００．００ ３１１２４３１０．５９ －１０２８５１３．７１ － ３００９５７９６．８８ 厦门华商贸易有限公司 ５４８２２６０．０４ １２９５９７４５．１１ －２７２５４２．６４ － １２６８７２０２．４７ 厦门中润粮油饲料工业公司 １８００００００．００ ２４０８４７７８．１３ －７５３３９２．２１ － ２３３３１３８５．９２ 福建天润粮油饲料实业有限公司 ８００００００．００ ８９１９５９５．８６ ５１８８２７．４９ － ９４３８４２３．３５ 福建建瓯天香绿色食品工程公司 １８００００００．００ １７９４０１７５．７８ －１０００４２７．３３ － １６９３９７４８．４５ 福州天香康乐乳品有限公司 ２７５００００．００ ２７５００００．００ －３０１２２３．３０ － ２４４８７７６．７０ 上海圣恩生物制品有限公司 ２０６５００００．００ ２０６５００００．００ － ２０６５００００．００ 北京天香胜利生物技术有限公司 ２３９８４０００．００ ２３９８４０００．００ － ２３９８４０００．００ 北京天香园生物科技投资有限公 司 ６６００００００．００ ６６００００００．００ － ６６００００００．００ 深圳华天投资发展有限公司 ７８０００００．００ ７８００００００．００ － ７８００００００．００ 合计 １９７４６６２６０．０４ １０３９０５３１２．１７ １９１３８４０００．００ －１２５１８１９．０９ － ２９４０３７４９３．０８ （３）、长期投资减值准备期末余额为 ７９１，００９．０９ 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天香商厦 ７９１，００９．０９ ７９１，００９．０９ 福州仙奥日用化工有限公司 ６０，０００．００ ６０，０００．００ － 合计 ８５１，００９．０９ ７９１，００９．０９ 4、主营业务收入、成本: 主营业务收入本期发生额为 149,715,604.12 元, 主营业务成本本期发生额为 117,382,701.17 元， 情况如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000年 2001 年 油脂及油脂加工 77,160,266.34 72,862,504.70 58,672,984.95 55,903,466.33 18,487,281.39 16,959,038.37 仁饼 38,866,207.09 16,993,622.29 39,215,459.50 15,416,358.28 -349,252.41 1,577,264.01 葵花饼 - 587,101.45 - 788,574.85 - -201,473.40 饲料 - 2,709.00 - -1,963,296.41 - 1,966,005.41 猪 55,469,174.10 54,151,412.83 26,340,765.72 42,331,915.75 29,128,408.38 11,819,497.08 鸡蛋 4,125,985.61 3,197,124.91 2,817,273.94 2,761,561.20 1,308,711.67 435,563.71 鸡 315,697.30 918,069.90 469,229.06 1,141,062.13 -153,531.76 -222,992.23 肥皂 3,153,772.76 1,003,059.04 2,635,182.85 1,003,059.04 518,589.91 - 合计 179,091,103.20 149,715,604.12 130,150,896.02 117,382,701.17 48,940,207.18 32,332,902.95 5、投资收益： 投资收益本期发生额为 17,388,372.10 元，其构成如下： 51 项目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 ４，５００，０００．００ ６，１５２，９５９．８４ 债权投资收益 － 联营或合营公司分配来的利润 １５，０００，０００．００ 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 －１，２５１，８１９．０９ ５，０９２，６８５．３８ 短期投资减值准备 －８５９，８０８．８１ 长期投资减值准备 － －６０，０００．００ 合计 １７，３８８，３７２．１０ １１，１８５，６４５．２２ 七、关联企业及其交易： （一） 、关联关系： 1、存在控制关系的关联方： 注册 法定代 企业名称 主营业务 与企业关系 经济性质或类型 地址 表 华通国际招商集团股份有 项目投资、企业兼并、资产重组及管理、旅游 上海 、汽车客货运输、房地产、商贸 持有本公司１３．１２％的股权 股份有限公司 高扬瑜 限公司 福建华通置业有限公司 福州 商贸、房地产 持有本公司２０％的股权 有限责任公司 姜东溟 生物工程技术的研究、开发；热带作物种苗、 海南天香绿色生物工程有 海口 花卉、药用植物，生物肥料的生产，以及上述 间接持有７０％的股权 有限责任公司 林祥明 限公司 自产产品的销售 上海天广生物医药科技发 生物医药、医疗器械的技术开发、技术 展有限公司（原：上海圣 上海 直接持股７０％的股权 有限责任公司 陈海遂 服务、技术咨询、技术培训 恩生物制品有限公司） 北京天香胜利生物技术有 法律、法规禁止的不得经营，企业自主选择经 北京 直接、间接持有１００％的股权 有限责任公司 薛仕成 限公司 营项目，开展经营活动 2、不存在控制关系的关联方： 注册 经济性质或类 企业名称 地址 主营业务 与企业关系 型 法定代表 厦门华通国际招商有限公司（原 其拥有子公司厦门华商贸易有限公司 名：厦门华商置业有限公司） 厦门 房地产 １０％的股权 有限责任公司 姜东溟 福建华通文化影业有限公司（原 其拥有子公司厦门天香置业有限公司 名：福建华通影视有限公司） 福州 影视摄制、传播 ２０％的股权 有限责任公司 卢少辉 福州保税区华健实业有限公 在保税区内从事国际贸易、区 司 福州 内贸易，仿玉瓷珠宝垫、保健 其法人代表为本公司董事 有限责任公司 卢少辉 承接各类电脑系统工程、通讯网络、全球 定位跟踪系统工程、电脑软件开发、各种 电脑数字化图形制作。电子产品、电脑软 福建华通电脑测绘有限公司 福州 、硬件通讯设备，ＧＰＳ设备的批发、零售 同一法人代表 有限责任公司 陈海遂 高科技项目投资；技术开发、技术服务、 技术转让：销售本企业开发的产品、汽车 北京国恒科技集团股份有限 配件、金属材料、建筑材料，通讯设备； 公司 北京 仓储服务；文化娱乐服务 其法人代表为本公司董事 股份有限公司 高扬瑜 批发、零售、代购代销、咨询 福清市天香饲料批发中心 福清 服务 同一总经理 集体所有制 吴亮灿 高科技等项目投资及咨询，资产管理，房 地产开发及经营，国内贸易，自营和代理 各类商品及技术的进出口业务，经营进料 上海华育置业发展有限公司 上海 加工和转口贸易 其法人代表为本公司董事 有限责任公司 姜东溟 厦门象屿华建发展有限公司 厦门 从事进出口贸易；房地产 其法人代表为本公司董事 有限责任公司 高扬瑜 北京天香园生物科技投资有 法律、法规禁止的不得经营，企业自主选 本公司直接及间接持有其４２．９％股 限公司 北京 择经营项目，开展经营活动 份 有限责任公司 薛仕成 房地产管理；信息咨询服务；组织招商投 资洽谈服务；批发零售建筑材料、金属材 厦门华商物业经营管理公司 厦门 料、计算机及软件 本公司间接持有其４０％股份 有限责任公司 姜东溟 成功花园大厦商品房基础上开 厦门南隆房地产开发公司 厦门 发、经营及其物业管理 本公司间接持有其３５．０９％股份 中外合作经营 高扬瑜 52 （二） 、关联交易事项： 1、关联方交易: （1）根据公司 2001 年 11 月 5 日召开的第四届董事会第十六次会议，审议通过了《福州 日化厂资产转让有关问题》的议案，将本公司所属的日化厂资产转让给第一大股东福建华通 置业有限公司，福建华通置业有限公司以现金方式受让资产。截止 2001 年 11 月 30 日，转让 资产总额 64,351,889.96 元，其中应收账款 1,122,801.85 元、其他应收款净值 53,052.00 元、存 货 2,151,681.38 元、长期投资 497,266.94 元、固定资产及清理 43,989,195.95 元、土地使用权 9,498,804.54 元、递延资产 7,039,087.30 元； （2）2001 年 1 月，公司与第一大股东福建华通置业有限公司签订了《承包协议》，继续 承包天香日化厂，承包期间天香日化厂由福建华通置业有限公司经营管理，本期承担经营亏 损 2,113,755.20 元。 2、关联方应收、应付款项余额： 项目 金额 其他应收款： １、福州保税区华健实业有限公司 ３，０２５，５９６．００ ２、厦门华商物业经营管理公司 ２，１８４，３０８．３２ ３、厦门南隆房地产开发公司 ２，０００，０００．００ ４、福清饲料批发中心 １，１２６，２３５．４１ ５、福建华通电脑测绘有限公司 １，０００，０００．００ 预付账款： １、厦门南隆房地产开发公司 ２９，７０６，６６１．７７ １、福建华通置业有限公司 ３００，０００．００ 应收账款： 北京国恒科技股份有限公司 １，５００，０００．００ 其他应付款： １、上海华育投资有限公司 ２０，５１４，３９４．３６ ２、厦门华通国际招商有限公司 １５，２０４，０５９．９９ ３、厦门象屿华建发展有限公司 １１，０４７，０３６．２６ ４、北京天香园生物科技投资有限公司 ２，５５０，０００．００ ５、华通国际招商集团股份有限公司 ４５９，５２０．００ 八、或有事项： （一）、截止 2001 年 12 月 31 日，本公司为下列单位提供贷款担保： 单位 金额(万元) 福发集团股份有限公司 11500 福建三农集团股份有限公司 12400 福日电子股份有限公司 10000 福建三木集团股份有限公司 2000 （二）、截止 2001 年 12 月 31 日，子公司为下列单位提供贷款担保： 单位 金额（万元） 厦门市同安银祥实业有限公司 200 除上述事项外,无其他需要披露的或有事项。 53 九、承诺事项 截止至本审计报告签署之日，公司无需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项： （一）、为优化公司的资产结构，2002 年 3 月 25 日经公司董事会决议把部分应收账款及其他 应收款合计 35,958,786.80 元，按账面原值转让给第一大股东福建华通置业有限公司，转让款以现金 方式收到。 （二）、本公司于 2001 年 9 月、10 月开出银行承兑汇票 4000 万元，在 2002 年 3 月底已全部付 清。 （三）、①公司替福建福发股份有限公司向工行福州五一支行贷款 11500 万元提供担保 ,截止本 报告公告日该担保已下降 4800 万元。②公司替福建三农集团股份有限公司向兴业银行三明分 行贷款 12400 万元提供担保，截止本报告公告日该担保已下降 800 万元。 （四）、2002 年 3 月公司与北京国恒科技集团股份有限公司签订了互保协议，金额为人民币 4000 万元 。 十一、其他重要事项： （一）、福建天香集团股份有限公司与其第一大股东福建华通置业有限公司于 2001 年 11 月 5 日签定《资产转让协议书》，把天香股份有限公司下属福州日化厂的固定资产、存货、应收账款、 无形资产等账面余额 64,351,889.96 元，转让给福建华通置业有限公司.此项转让业经天香集团董事 会四届第十六次会议和 2001 年第四次临时股东大会决议通过,同时福建华通置业有限公司对天香股 份有限公司作出的承诺函，福建君立律 师事务所出具（2002）闽君天见字 001 号《见证意见书》中所述：“天香集团与华通置业的资产转 让过程符合法律规定，本转让过程真实、合法、有效。”上述资产转让款项已按协议规定由福建华 通置业有限公司以现金方式付清。 （二）、公司第一大股东福建华通置业有限公司将所持天香集团股份 4120 万股已质押给银行。 第二大股东华通国际招商集团股份有限公司为福建华通置业有限公司贷款提供担保，将所持天香集 团股份 ２６３７ 万股质押给银行。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 华通天香集团股份有限公司 董 事 会 二○○二年四月十四日 54