中国船舶(600150)沪东重机2002年年度报告

沪东重机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司副董事长黄成穗因另有公务未能出席董事会，委托金鹏董事代 为行使表决权。 公司董事长杨家丰先生，主管会计工作的副总经理王惠梁先生及 财务部主任蒋朝鸣先生声明：保证本年度报告中财务报表的真实、完 整。 目 录 一、 公司基本情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２ 二、 会计数据和业务数据摘要 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３ 三、 股东变动及股东情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ４ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 －－－－－－－－－－－－－－ ８ 五、 公司治理结构 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １１ 六、 股东大会情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １３ 七、 董事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １６ 八、 监事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２６ 九 重要事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３０ 十、 财务报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３１ 十一、备查文件目录 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ６１ 2 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：沪东重机股份有限公司 公司法定英文名称：Ｈｕｄｏｎｇ Ｈｅａｖｙ Ｍａｃｈｉｎｅｒｙ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司英文名称缩写：ＨＨＭ ２、公司法定代表人：杨家丰 ３、公司董事会秘书：王惠梁、林勤国 联系地址：上海市浦东大道 ２８９３ 号 电话：（０２１）５８４６１８９１ 传真：（０２１）３８７１０１０３ 电子信箱：ｓｔｏｃｋ＠ｈｈｍ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册地址：上海市浦东大道 ２８５１ 号 公司办公地址：上海市浦东大道 ２８５１ 号 邮政编码：２００１２９ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｈｍ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｓｔｏｃｋ＠ｈｈｍ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：上海市浦东大道 ２８９３ 号（股民接待室） ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：沪东重机 股票代码：６００１５０ ７、公司首次注册日期：１９９８ 年 ５ 月 １２ 日 变更注册日期：２０００ 年 １２ 月 ２９ 日 注册地址：上海市浦东大道 ２８５１ 号 企业法人营业执照注册号：３１００００１００５３１２ 税务登记号：３１００４１６３１８９９７６１ 公司聘请的会计师事务所名称：上海万隆众天会计师 事务所有限公司 办公地址：上海市迎勋路 １６８ 号 １７ 楼 3 二、会计数据和业务数据摘要 １、 公司报告期主要会计数据（单位：人民币元） 项目 ２００２ 年 １－１２ 月 利润总额 １９，３５５，８００．８３ 净利润 ９，０９２，５２９．２２ 扣除非经常性损益后的净利润 １１，２９９，５７６．１０ 主营业务利润 ９３，９２３，８９０．３６ 其他业务利润 １，９１４，９１２．５３ 营业利润 ２０，４７７，４４２．２７ 投资收益 ９０６，６７６．０７ 补贴收入 １１４，１３９．８２ 营业外收支净额 －２，１４２，４５７．３３ 经营活动产生的现金流量净额 ６１，８５７，３５４．２９ 现金及现金等价物净增减额 －７５，３６０，９５４．２９ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： （１）证券投资收益： －１８２，５５０．４７ （２）其他营业外收支： －２，１４２，４５７．３３ （３）补贴收入： １１４，１３９．８２ （４）非经营性损益项目所得税影响额 ３，８２１．１０ 以上项目涉及金额 －２，２０７，０４６．８８ ２、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 本年比 ２０００ 年度调正后 ２０００ 年度调正前 上年增 减（％） 主营业务收入 ８６６，２８７，１６２．６０ ８００，３１７，４２２．７５ ８．２４ ７２２，８１１，８３８．４５ ７２２，８１１，８３８．４５ 净利润 ９，０９２，５２９．２２ １２，１３４，４０１．４３ －２５．０７ －４８，３５９，６９９．４５ －４６，６６５，６１５．７０ 总资产 １，１３１，３５３，９８５．５２ １，２５３，４２４，７１９．３４ －９．７４ １，２７１，８８５，３７４．６８ １，２７３，３５１，２４０．１４ 股东权益 ４８０，９８０，０３５．８２ ４７０，０９５，９８３．４８ ２．３２ ４５８，９６９，６０９．９５ ４６１，３５４，８９０．８２ 每股收益 ０．０３８ ０．０５ －２５．０７ －０．２０ －０．１９３ 每股净资产 １．９９２ １．９５ ２．３２ １．９０ １．９１ 调整后的每股 １．９７２ １．９０ ３．８１ １．７８ １．７９ 净资产 每股经营活动 产生的现金流 ０．２５６ ０．６８ －６２．３５ ０．５８ ０．５８ 量净额 净资产收益率 １．８９％ ２．５８％ －３６．５１ －１０．５６％ －１０．１１％ 4 ３、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２４１，４９３，１２０．００ ２９１，１５１，６３９．３８ ２，５７５，０００．３４ １，５１２，７８９．０４ －６６，６３６，５６５．２８ ４７０，０９５，９８３．４８ 本期增加 １，７９１，５２３．１２ ９，０９２，５２９．２２ １０，８８４，０５２．３４ 本期减少 期末数 ２４１，４９３，１２０．００ ２９２，９４３，１６２．５０ ２，５７５，０００．３４ １，５１２，７８９．０４ －５７，５４４，０３６．０６ ４８０，９８０，０３５．８２ 变动原因 关联交易收益 ２００２ 年盈利 等 ４、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １９．５３ １９．７９ ０．３８９ ０．３８９ 营业利润 ４．２６ ４．３１ ０．０８５ ０．０８５ 净利润 １．８９ １．９２ ０．０３８ ０．０３８ 扣除非经营性损益后的净利润 ２．３５ ２．３８ ０．０４７ ０．０４７ 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、公司股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 本次变动后 转股 一、未上市流通股份 １．发起人股份 １６４，４９３，１２０ １６４，４９３，１２０ 其中：国家持有股份 １６４，４９３，１２０ １６４，４９３，１２０ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４． 优先股或其他 未上市流通股份合计 １６４，４９３，１２０ １６４，４９３，１２０ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ７７，０００，０００ ７７，０００，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ７７，０００，０００ ７７，０００，０００ 三、股份总额 ２４１，４９３，１２０ ２４１，４９３，１２０ 5 ２、股票发行与上市情况 （１）本公司在报告期为止的前三年中没有发行股票的情况。 （２）本公司在报告期内没有进行送股、配股、转增股本、增发新股 等会引起公司股份总数及结构发生变化的情况。 （３）公司没有现存的内部职工股。 （二）股东情况 １、报告期末本公司股东总数为 ３８０３７ 户。 ２、持有本公司 ５％以上股份的股东只有本公司发起人沪东中华造船（集团） 有限公司与上海船厂，其所持股份为国有法人股，全部属未上市流通 股份。其中沪东中华造船（集团）有限公司年末持有 １２２８４１１８０ 股； 上 海船厂年末持有 ４１６５１９４０ 股。所持股份均无质押和冻结等情况。 前十名股东持股情况（单位：股） 股东名称（全 年 度 内 年末持股数 比 例 股 份 类 别 质押的 股东性质 称） 增减 量 （％） （已流通或 股份数 （国有股东或 未流通） 量 外资股东） 沪东中华造 １２２８４１１８０ ５０．８７ 未流通股 国有法人股 船（集团）有 限公司 上海船厂 ４１６５１９４０ １７．２５ 未流通股 国有法人股 宝盈鸿利 ＋６７８８９４ ６７８８９４ ０．２８ 流通股 上市流通股 郭 建 ＋３０７０００ ３０７０００ ０．１３ 流通股 上市流通股 开元基金 ＋２４１９６５ ２４１９６５ ０．１０ 流通股 上市流通股 桂育潤 ２２１５００ ０．０９ 流通股 上市流通股 付庆奎 ＋１７９５００ １７９５００ ０．０７ 流通股 上市流通股 陶祖兴 ＋１７４５００ １７４５００ ０．０７ 流通股 上市流通股 朱洁纯 １６５７９６ ０．０７ 流通股 上市流通股 周顺德 ＋１６３７５９ １６３７５９ ０．０７ 流通股 上市流通股 沪东中华造船（集团）有限公司和上海船厂的控股股东均是中国船舶 工业集团公司。 本公司未知以上（３）－（１０）股东之间的关联关系和是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 6 ３、控股股东简介： （１）沪东中华造船（集团）有限公司 法定代表人：顾宝龙，职务：董事长。 ２００１ 年 ３ 月 ２６ 日成立。 主要经营业务：各类军、民用船舶的设计、制造、销售；大型钢结构 及市政工程；上述范围内的自营进出口业务。注册资本：人民币 ５０７８１ 万 元 。 （２）沪东中华造船（集团）有限公司的控股股东中国船舶工业集团 公司的基本情况： 法定代表人：陈小津。１９９９ 年 ６ 月 ２９ 日成立。 主要业务和产品：国有资产投资、经营管理；船舶、海洋工程项目的 投资；舰船水上、水下武器装备、民用船舶、船用设备、机械电子设备的 研究、设计、开发、制造、修理、租赁销售等。 注册资本：６３７４３０ 万元人民币。股权结构：国家独资的授权投资机构。 ４、持股 １０％以上法人股东简介： 上海船厂。法定代表人：陈为铨。成立日期：１９５３ 年。主要业务与产 品：船舶，普通机械，金属结构件，建筑装饰业务，涂装装潢，外经贸部 批准的自营进出口业务，开展本企业“三来一补”业务，空调制冷设备， 五金工具，船舶和机电配件，起重机械，电子、电器、通讯器材，木制品。 注册资本：人民币 １７９４４ 万元。 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 任期起止 年初持股 年末持股 变动 姓名 职 务 性别 年龄 日期 数（股） 数（股） 原因 男 ０１．０５－０４． 杨家丰 董事长 ５６ ０ ０ ０５ 男 ０２．１１－０４． 黄成穗 副董事长 ４０ ０ ０ ０５ 男 ０１．０５－０４． 周建能 总经理 ４８ ０ ０ ０５ 男 ０１．０５－０４． 金 鹏 董 事 ４２ ０ ０ ０５ 男 ０２．０５－０４． 朱汝敬 独立董事 ６４ ０ ０ ０５ 男 ０２．０５－０４． 曾祥高 独立董事 ４４ ０ ０ ０５ 男 ０２．０５－０４． 罗仁昌 独立董事 ５９ ０ ０ ０５ 男 ０２．０５－０４． 李耀强 独立董事 ４３ ０ ０ ０５ 男 ０２．１１－０４． 沙慧忠 董 事 ５２ ０ ０ ０５ 男 ０２．１１－０４． 孙鉴政 董 事 ４８ ０ ０ ０５ 男 ０２．１１－０４． 熊修伟 董 事 ３４ ０ ０ ０５ 男 ０１．０５－０４． 吴松木 监事会主席 ６０ １１０００ １１０００ ０５ 女 ０１．０５－０４． 王胜昔 监 事 ４８ ０ ０ ０５ 男 ０１．０５－０４． 吴晓初 监 事 ５７ ５５００ ５５００ ０５ 男 ０１．０５－０４． 章兼群 监 事 ５３ ５５００ ５５００ ０５ 男 ０１．０５－０４． 周顺福 监 事 ５６ ５５００ ５５００ ０５ 男 ０１．０５－０４． 丁昌梓 监 事 ５４ ０ ０ ０５ 8 男 ０１．０５－０４． 孙鹤定 监 事 ４７ ０ ０ ０５ 副总经理 ０１．０５－０４． 王惠梁 男 ５８ １１０００ １１０００ 兼董秘 ０５ 男 ０１．０５－０４． 钱德英 副总经理 ４２ ０ ０ ０５ 男 ０２．０６－０４． 秦文泉 副总经理 ４６ ０ ０ ０５ 男 ０１．０５－０４． 林勤国 董 秘 ５３ ５５００ ５５００ ０５ ２、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 津贴（是或否） 沪东中华造船（集 ２００１．３－－－－－至 否 杨家丰 董 事 团）有限公司 今 沪东中华造船（集 ２００１．３－－－－－至 否 黄成穗 董 事 团）有限公司 今 １９９９．２－－－－－至 是 沙慧忠 上海船厂 副厂长 今 １９９７．６－－－－－至 是 章兼群 上海船厂 副总会计师 今 沪东中华造船（集 ２００１．３－－－－－至 是 吴晓初 监事 团）有限公司 今 2、 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 在本公司领取报酬的董事、监事，高级管理人员共 ９ 人，年度报酬总 额约为 ４４．９ 万元。金额最高的前二名董事（只有二名董事）的报酬总额 为 １２．４ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １７．５ 万元。 年度报酬数额区间如下： １） 领取年度报酬在 ３ 至 ４ 万元 ２ 人 ２） 领取年度报酬在 ４ 至 ５ 万元 ３ 人 ３） 领取年度报酬在 ５ 至 ６ 万元 ２ 人 ４） 领取年度报酬在 ６ 至 ７ 万元 ２ 人 9 未在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）监事是以下 ９ 人： 在沪东中华造船（集团）有限公司领取报酬的有：吴晓初。 在上海船厂领取报酬的有：沙慧忠、章兼群。 在中国船舶工业集团公司领取报酬的有：黄成穗、金鹏、王胜昔。 在江南造船（集团）有限公司领取报酬的有：熊修伟。 在上海船舶工业公司领取报酬的有：吴松木。 在上海外高桥造船有限公司领取报酬的有：孙鉴政。 独立董事每人每年津贴 ３ 万元，共四位独立董事合计 １２ 万元。独立董事 参加公司各种会议所发生的差旅费等由公司承担。 ４、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况和原因： （１） ２００２ 年 ４ 月 ５ 日，公司第二届董事会 ２００２ 年第一次会议，根据 《公司章程》的有关规定，同意高康先生因调离本公司而辞去副总经理的 职务。 （２） ２００２ 年 ４ 月 ５ 日，公司第二届董事会 ２００２ 年第一次会议，根据 中国证监会《关于建立独立董事制度的指导意见》 ，提名朱汝敬、曾祥高、 罗仁昌、李耀强先生为公司独立董事候选人，为保持董事会人数 不变，建议免去王衡元、马崇礼、束诚、虞国富先生公司董事的职务。并 经 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日，公司 ２００１ 年度股东大会选举表决通过。 （３） ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，公司第二届董事会 ２００２ 年第一次临时会议， 根据《公司章程》的有关规定，同意葛介生先生因工作关系，辞去副 总经理的职务。 （４） ２００２ 年 ６ 月 １４ 日，公司第二届董事会 ２００２ 年第二次临时会议， 根据《公司章程》的有关规定和总经理提名，聘请秦文泉先生任公司 副总经理。 （５） ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日，公司第二届董事会 ２００２ 年第三次临时会议， 10 根据《公司章程》的有关规定，同意葛介生、王惠梁、王森华先生因 调整公司董事会组成结构的需要而辞去董事的职务。提名沙慧忠、孙 鉴政、熊修伟先生为公司董事候选人，并经公司 ２００１ 年度第一次临时 股东大会选举表决通过。 （二）公司员工情况： 公司在职员工 ２４８７ 人，其中生产人员 １２０１ 人，销售人员 ４５ 人，技 术人员 ３２５ 人， 财务人员 ３３ 人。员工中具有大专以上学历 ６０５ 人， 中专 以上学历 ７４５ 人。高级及以上技术职称 １３９ 人， 中级技术职称 １７３ 人。公 司退休职工人数 ６５６ 人。 五、公司治理机构 １、公司治理结构完善情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，建立现代企业制度，规范公司运作，不断完善公司法人治理结构。公 司在 ２０００２ 年 ５ 月公司 ２００１ 年度股东大会上已修订了《公司章程》，并制 订了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》及《股 东大会议事规则》等各项管理制度。这些规则基本符合《上市公司治理准 则》的要求。现对照检查如下： （１）、公司能按《公司章程》和《上市公司治理准则》的要求，及时召开 股东大会、董事会、监事会，积极发挥三会的审批、决策和监督作用。经 理层严格执行股东大会、董事会决议，并能认真维护股东的利益。 （２）、公司已建立严格有效的内外部审计监督制度。建立了《信息披露管 理制度》，能及时、准确、真实、完整地按规范披露公司的信息，通过信 息披露及与投资者的交流和投资者之间建立了良性关系，基本做到了诚信 经营、透明管理。 11 （３）、公司已于 ２００２ 年 ５ 月建立了独立董事制度。在董事会中增加了四 名独立董事，独立董事在公司董事会中的比例已占 ３６％。提前一年达到了 中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》中的规范要求。 并且多数独立董事已参加了中国证监会授权机构组织的培训，并获得了结 业证书。 （４）、公司已编制了董事会四个专门委员会实施细则的审议稿，并将在近 期按《上市公司治理准则》的要求，逐步建立与完善董事会四个专门委员 会，充分发挥独立董事的独立性和参与公司决策的积极性。 （５）、公司在股东大会上选举董事时，已按《上市公司治理准则》的要求， 采用了“累计投票制”，并已在《公司章程》中规定了该制度的实施办法。 调整后的独立董事及董事分别于 ２００２ 年 ５ 月、１１ 月签署“声明与承诺书” ２、独立董事履行职责情况 本公司建立了独立董事制度，经 ２００１ 年度股东大会选举朱汝敬先 生、曾祥高先生、罗仁昌先生、李耀强先生为公司独立董事，使公司董事 会成员的结构更趋合理。本公司独立董事能尽职尽责，出席报告期内公司 董事会会议和股东大会，能认真参与董事会决策，履行公司章程 赋予的 特别职权，审查并批准了公司本年度重大关联交易和部分董事的调整事 项，还为公司发展积极提供专业性的建议。本公司独立董事能充分发挥独 立性，并以其丰富的专业知识，促进公司决策水准的提高，同时也能认真 监督公司管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。 ３、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的分开情况 （１）、业务方面：公司拥有独立的产供销部门，独立完整的业务及自主经 营能力。公司与控股股东的业务不同，所以不存在同业竞争的情况，完全 独立于控股股东。 （２）、人员方面：公司设立独立的人事部门，并制订独立的劳动人事制度， 在人员的使用和管理上与控股股东完全分开。公司高级管理人员均在公司 领取薪酬，而且未在股东单位或其下属企业兼任重要职务。 （３）、资产方面：公司拥有独立的生产管理系统及配套设施，资产独立登 12 记、建帐、核算、管理，权属清晰。而且公司拥有独立的非专利技术的技 术成果，并进行独立的技术成果申报等相关工作。公司也没有为股东及关 联方提供任何担保的情况。 （４）、机构方面：公司组织机构独立、完整，不存在与控股公司混合经营、 合署办公的情况。 （５）、财务方面：公司设立独立的财务部门和财务人员，并建立独立的会 计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，并独立纳税。 ４、高级管理人员的考评及激励机制情况 公司高级管理人员向董事会负责，由公司董事会根据年度生产经营指 标对高级管理人员的业绩进行考评和奖励。公司将进一步完善相关的奖励 制度，并逐步在高级管理人员当中推行激励机制。 六、股东大会情况简介 公司在 ２００２ 年共召开二次股东大会。 （一）、公司 ２００１ 年度股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登 了“关于召开 ２００１ 年度股东大会的公告”。 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日，沪东重机股份有限公司 ２００１ 年度股东大会在上海 市浦东即墨路 ３ 号上船科苑召开，大会由葛介生副董事长主持，出席会议 的股东及股东授权代表共 ８６ 人，共代表的股份数为 １６４８７０６８３ 股，占公 司总股本的 ６８．２％，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有 关规定。本次股东大会聘请上海市锦天城律师事务所律师出席并出具法律 意见书。 ２、股东大会通过的决议内容及披露情况 （１）． 审议通过了《２００１ 年度董事会工作报告》。 （２）． 审议通过了《２００１ 年度监事会工作报告》。 13 （３）． 审议通过了《公司 ２００１ 年度财务决算报告》。 （４）． 审议通过了《公司 ２００１ 年度利润分配预案》。 （５）． 审议通过了《公司 ２００１ 年度报告》。 （６）． 审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 （７）． 审议通过了《关于注销“上海沪东重机上船造机有限公司”的 方案》。 （８）． 审议通过了《关于“调整董事会部分成员的议案》。 （９）． 审议通过了《关于提名独立董事候选人的议案》。 （１０）．审议通过了《关于独立董事报酬的议案》。 “ 沪 东 重 机 股 份 有 限 公 司 ２００１ 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 ”（ 临 ２００２— ００９）于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》 刊登。 ３、选举、更换公司董、监事情况 公司 ２００１ 年度股东大会上，选举朱汝敬先生、曾祥高先生（会计专 业人士）、罗仁昌先生、李耀强先生为公司独立董事。会议同意马崇礼、 王衡元、束诚、虞国富先生辞去公司董事职务。 （二）、公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊 登了“关于召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的公告”。 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日，沪东重机股份有限公司 ２００１ 年度股东大会在上 海市浦东大道 ２６０１ 号上海双拥大厦 １１ 楼 １ 号会议厅召开，大会由黄成穗 董事主持，出席会议的股东及股东授权代表共 １７ 人，共代表的股份数为 １６４９０７４２４ 股，占公司总股本的 ６８．２８６６％，符合《中华人民共和国公司法》 和《公司章程》的有关规定。本次股东大会聘请上海市锦天城律师事务所 律师出席并出具法律意见书。 14 ２、股东大会通过的决议内容及披露情况 （１）、审议《关于置换芜湖造船厂债权的议案》 （２）、审议《关于聘请公司 ２００２ 年度财务报告审计机构的议案》 （３）、审议《关于调整董事会部分成员的议案》 （４）、审议《沪东重机股份有限公司股东大会议事规则》 “沪东重机股份有限公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会决议公告” （临 ２００２— １６）于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日分别在《中国证券报》和《上海证券 报》上刊登。 ３、选举、更换公司董、监事情况 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会上，选举沙慧忠、孙鉴政、熊修伟 先生为公司董事。会议同意葛介生、王惠梁、王森华辞去公司董事职务。 15 七、 董事会报告 （一） 公司经营情况 １、主营业务范围及其经营状况 本公司所处行业是专用设备制造业（船舶工业中的船用大功率柴油 机制造）。本公司是中国目前生产规模最大、技术开发能力最强的船用中、 低速柴油机生产基地。主要为国内外著名造船企业提供世界上先进的船用 柴油机产品。 本公司经营范围是船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售； 冶金设备、工程机械等成套设备、机电设备的设计、制造、安装、维修； 相关的技术服务与咨询；建设工程钢结构制作及经外经贸委批准的进出口 业务。 ２００２ 年公司以提高经济效益为中心，以“三个两”（即抓好市场和重 组两项工作；突出质量和成本两项管理；追求工艺、计算机应用两项进步） 为工作方针，依靠先进科技技术和雄厚的制造能力，大力开发大缸径柴油 机，不断增强公司市场竞争能力和管理能力，在整合造机资源和夯实管理 基础上，较好地完成了年初制订的市场开发、生产与销售等各项工作。 （１）、２００２ 年公司共完工船用中、低速柴油机 ４９ 台，共计 ５２．８ 万千瓦， 当年实现销售 ４６ 台，实现销售收入 ８．６６ 亿元，同比增长 ８．２４％；国内市 场占有率达 ６５％以上。据中国船舶工业集团公司统计，本公司产量、销售 额均居国内同行业首位。主营业务利润 ９３９２．３９ 万元，同比增长了 １１．５３％。 公司的生产、经营与财务状况正常。 （２）、报告期内占公司主营业务收入、主营业务利润 １０％的主要产品构成情 况如下： 16 ①主营业务行业构成情况 单位：人 民币元 主营业 主营业 毛 利 毛利 务 收 入 务成本 率 比 分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 率 比上年 比上年 上 年 品 （％） 增 减 增 减 增 减 （％） （％） （％） 专用设备制造 ８６６，２８７，１６２． ７６４，０９５，６９３． １１．８ ８．２４ ７．４９ ５．５５ 业 ６０ ２９ ０ 其中：关联交 ２０５，５１３，１２６． １７９，８０７，２３７． 易 ９４ ３６ 船用柴油机产 ７７５，０００，５３３． ７０５，２１５，７００． ９．００ １２．３７ １３．３３ －７．８８ 品 ７８ ６８ ９１，２８６，６２８．８ ５８，８７９，９９２．６ ３５．５ 其他产品 －２３．１３ －３９．１１ ９１．１７ ２ １ ０ 关联交易的定 公司关联方交易的定价原则是参照市场价协商决定 价原则 本公司是沪东造船厂和上海船厂下属的造机事业部改制上市 关联交易必要 后成立的。目前，沪东中华造船（集团）有限公司（由沪东造船厂 性、持续性的 改制成立）为公司控股股东，上海船厂为公司第二大股东。为此， 说明 公司长期来承担该二单位所造船舶的大部分船机配套任务。这部分 业务已成为公司稳定的、长期的主营业务之一。 ②主营业务地区分布情况 单位：人民币 元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 境内销售 ８４７，２３５，３２４．８８ １４．９４ 境外销售 １９，０５１，８３７．７２ －６９．８６ ２．主要控股及参股企业的经营情况及业绩 （１）、全资子公司 上海沪东重机上船造机有限公司：注册资本 ９７３０．４５ 万元，主营柴油 机及备配件的制造维修及销售等。２００２ 年销售收入 １０，５２３ 万元，净利润 ４７ 万元。为配合上海市浦江综合开发工程，本公司 ２００１ 年度股东大会上 通过《关于注销上海沪东重机上船造机有限公司的决议》，该公司的设备 和人员已于 ２００２ 年 １２ 月基本处置结束，该公司歇业清算工作正在进行之 17 中。 （２）、控股子公司 上海沪东造船柴油机配套厂：注册资本 ４９５ 万元，公司占 ７０％。主 营柴油机部套、金结构等业务，２００２ 年销售收入 ２，０５０ 万元，净利润 ３５ 万元。 上海船厂康桥船用机械厂：注册资本 ２５０ 万元，公司占 ５１％。主营制 造、加工、修理等业务，２００２ 年销售收入 ６２６ 万元，净利润 １０５ 万元。因 南汇康桥地区市政开发需要，公司第二届董事会 ２００２ 年第四次临时会议 通过了《关于同意上海船厂康桥船用机械厂申请歇业的决议》，公司已与 康桥镇政府签署动迁协议，目前上海船厂康桥船用机械厂企业注销工作已 结束。 上海沪江柴油机排放检测科技有限公司：注册资本 ２００ 万元，公司占 ５０％。主营船用柴油机、内燃机废气排放测试技术的研究开发等业务，２００２ 年销售收入 ３２０ 万元，净利润 ２５．７ 万元。 （３）、参股公司 上海船厂周西船舶附件厂，注册资本 ４８．８ 万元，公司占 ４９％。２００２ 年销售收入 ２９６ 万元，净利润－１１．６ 万元。因南汇康桥地区市政开发需要， 公司第二届董事会 ２００２ 年第四次临时会议通过了《关于同意上海船厂周 西船舶附件厂申请歇业的决议》，公司已与康桥镇政府签署动迁协议，目 前上海船厂周西船舶附件厂企业注销工作已结束。详见九、９（２）条。 北京中船信息科技有限公司，注册资本 １６００ 万元，公司占 ２．５％，全 年销售收入 ７６８．６５ 万元，净利润 １６．６９ 万元。 ３、主要供应商、客户情况 （１）报告期内公司向前五名供应商合计采购金额 １０７，０１９，０４６．４１ 元， 占年度采购总额的 １９．６７％。 18 （２）报告期内公司前五名客户销售金额 ４８２，５９２，７０８．０５ 元，占年度销售 总额的 ５５．７１％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司外部经营环境及宏观政策、法规的变化未对公司经营 产生重大影响。报告期公司经营面临的主要困难是船用柴油机市场开发不 利因素和上船造机子公司搬迁工作带来的困难。按照 ２００２ 年工作方针， 公司依靠强大的技术开发和制造能力，重点开发 ８００ 毫米缸径以上的柴油 机，取得了较好成效，承接到 ６Ｋ８０、７Ｓ８０ 等一批大缸径柴油机，确保了 全年经营承接计划的完成。在上船造机子公司搬迁合并重组过程中，公司 根据董事会决议要求，按照“精心设计、精兵简政、规范运作、保值增值” 原则，有条不紊地完成了设备、人员、生产等合并和重组工作，成为公司 新的生产要素，并发挥了积极作用。 （二）、公司投资情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司长期投资余额为 １１１６．３４ 万元， 与上年 相比增加 ４．８９ 万元。 1、报告期内无募集资金投资项目，也无前期募集资金延续到本期的投 资项目。 ２、公司非募集资金使用情况 报告期内无非募集资金的重大投资项目 （三）、公司财务状况： １、 经营成果和现金流量（单位：万元） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 增减比例 ８６，６２９ ８０，０３２ ８．２４％ 主营业务收入 ９，３９２ ８，４２２ １１．５３％ 主营业务利润 １，９３６ １，６１７ １９．７３％ 利润总额 19 １，０２６ ４０３ １５４．５７％ 所得税 ９０９ １，２１３ －２５．０７％ 净利润 现金及现金等价 －７，５３６ ３，２５１ 物净增加额 公司在本年度共销售船用中低速柴油机 46 台,50 万千瓦。实现销售 收入 86,628.7 万元，比 2001 年增长 8.24%。 公司在成本管理方面提出压缩采购成本的目标，经过努力，使产品成 本略有下降，提高了产品毛利率和营业利润。 公司投资的上海沪东重机上船造机有限公司 5 月份歇业后，母子公司 资金合并使用，减少了沉淀资金，压缩银行借款的规模，2002 年末，公司 银行借款余额为 19,000 万元比年初的 31,300 万元减少了 39.3%。公司 2002 年财务费用支出为 1,205.1 万元，比 2001 年的 1,687.5 万元减少了 482 万 元。 由于本年度应纳所得税额已没有可弥补的上年亏损额，引起所得税 上升和净利润的下降。 由于归还银行贷款，使现金及现金等价物净增加额出现了负值。 2、资产负债（单位：万元） 项 目 2002 年 2001 年 增减比例 12 月 31 日 12 月 31 日 １８，５２４ ２２，２６４ －１６．８０％ 应收款项 ２２，５１７ ２４，１００ －６．５７％ 存货 20 １９，０００ ３１，３００ －３９．３０％ 短期借款 ４８，０９８ ４７，０１０ ２．３２％ 股东权益 １１３，１３５ １２５，３４２ －９．７４％ 总资产 公司在本年度将应收芜湖造船厂的款项 与沪东中华造船（集团）公 司的资产进行了置换，使得应收帐款减少。由于归还银行贷款和存货的减 少，导致总资产的减少。 由于归还银行贷款，总资产减少，而股东权益增加，使得公司的资 产负债率有所下降，由 ２００１ 年末的 ６２．５０％下降为 ２００２ 年末的 ５７．４９％， 下降了 ５ 个百分点。 （四）、公司本年度生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化， 也未对公司经营成果产生重要影响。 （五）、公司新年度的经营计划 ２００３ 年，公司外部经营环境仍然严峻，船舶市场低迷，而原材料价格 又出现了上涨趋势。面对“双重夹击”，公司通过调整产品结构、优化资 源配置和加强质量成本控制，制定了销售收入、主导产品产量等指标的增 长目标。公司的主要措施是： （１）．以计算机信息技术为基础，制造工艺技术为主导，现代造机管理技 术为模式，做好高新技术开发和新产品开发工作，为公司持续发展提供动 力与支撑。 （２）、向管理要效益，建立和完善以质量、成本为重点的管理体系，明确 内部各部门经济责任和考核目标，促进经营机制的有效运行，为公司持续 21 发展夯实基础。 （３）、全面实施“活力曲线”，不断优化人力资源配置，使公司人力资源 开发和管理上跃上新台价。 （４）、全力做好市场营销工作，根据市场需要，适时调整产品结构，扩大 大缸径柴油机和盾构产品承接比重，提高产品盈利能力，为全年生产经营 主要目标的实现提供保证。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年度公司共召开董事会会议 ７ 次，会议情况及决议内容如下： （１）、公司第二届董事会 ２００２ 年第一次会议 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日公司第二届董事会在公司机东楼会议室召开了 ２００２ 年第一次会议。应参加董事 １１ 名，实际参加董事 １１ 名。会议形成如下决 议： ①审议通过《公司 ２００１ 年度报告和摘要》； ②审议通过《２００１ 年度公司董事会工作报告》； ③审议通过《２００１ 年度公司总经理业务报告》； ④审议通过《２００１ 年度公司财务决算和 ２００２ 年度财务预算方案》 ； ⑤审议通过《２００１ 年度公司年度利润分配预案和预计 ２００２ 年度利润 分配政策的议案》； ⑥审议通过《关于修改公司章程的议案》； ⑦审议通过《关于召开公司 ２００１ 年度股东大会的议案》； ⑧审议通过《关于申请撤消对公司股票交易实行特别处理的议案》 ； ⑨审议通过《关于聘任会计师事务所报酬的议案》； ⑩审议通过《关于注销“上海沪东重机上船造机有限公司的议案》 22 ⑾审议通过《关于兑现 ２００１ 年度公司内部经济责任协议书的议案》 ； ⑿审议通过《关于免去高康副总经理职务的议案》； ⒀审议通过《关于调整董事会部分成员的议案》； ⒁审议通过《关于提名独立董事候选人的议案》； ⒂审议通过《关于独立董事报酬的议案》； （２）、公司第二届董事会 ２００２ 年第一次临时会议 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日公司第二届董事会在公司机东楼会议室召开了 ２００２ 年第一次临时会议。应参加董事 １１ 名，实际参加董事 ７ 名、董事代理人 ４ 名。会议形成如下决议： ①审议通过《公司 ２００２ 年第一季度报告》； ②审议通过《公司 ２００２ 年第一季度公司总经理业务报告》； ③审议通过《关于同意葛介生先生辞去副总经理职务的议案》； （３）、公司第二届董事会 ２００２ 年第二次临时会议 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日在公司第二届董事会以传真形式召开 ２００２ 年第二 次临时会议。应参加表决董事 １１ 名，实参加表决董事 １１ 名，表决结果形 成如下决议： ① 审议通过《沪东重机股份有限公司建立现代企业管理制度自查报 告》； ② 审议通过《聘任秦文泉先生任公司副总经理的议案》； （４）、 公司第二届董事会 ２００２ 年第二次会议 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日，在公司机东楼会议室召开了公司第二届董事会 ２００２ 第二次会议。应参加表决的董事 １１ 名，实际参加表决的董事 １１ 名。表决 结果形成如下决议： 审议通过《公司 ２００２ 年半年度报告和摘要》； 23 （５）、 公司第二届董事会 ２００２ 年第三次临时会议 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在公司机东楼会议室召开了公司第二届董事会 ２００２ 年第三次临时会议。应到董事 １１ 名，实到董事 １１ 名，表决结果形成如下 决议： ①审议通过《公司 ２００２ 年第三季度报告》； ②审议通过《公司 ２００２ 年第三季度公司总经理业务报告》； ③审议通过《关于置换芜湖造船厂债权的议案》； ④审议通过《关于聘请公司 ２００２ 年度财务报表审计机构的议案》； ⑤审议通过《关于调整董事会部分成员的议案》； ⑥审议通过《关于召开 ２００１ 年第一次临时股东大会的议案》； ⑦审议通过《公司股东大会议事规则》； ⑧审议通过《公司信息披露管理制度》； ⑨审议通过《关于成立管件分公司的议案》； （６）、 公司第二届董事会 ２００２ 年第四次临时会议 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日在上海双拥大厦 １１ 楼会议室召开了公司第二届董 事会 ２００２ 年第四次临时会议。应到董事 １１ 名，实到董事 ９ 名，董事代理 人 ２ 名。表决结果形成如下决议： ①会议经投票表决，一致选举黄成穗先生为公司副董事长。 ②审议通过《关于“上海船厂康桥船用机械厂”“ 上海船厂周西船用 机械厂申请歇业的议案》； （７）、 公司第二届董事会 ２００２ 年第五次临时会议 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司第二届董事会以传真形式召开 ２００２ 年第五 次临时会议。应参加表决董事 １１ 名，实参加表决董事 １１ 名，表决结果形 成如下决议： 审议通过《关于上海沪江柴油机排放检测科技有限公司申请增加注册 24 资本和变更资本结构的议案》； ２、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司董事会认真落实和贯彻了股东大会的决议精神，严格按照 《公司法》、《公司章程》规范运作，为公司的发展认真决策，并按照国家 经贸委和中国证监会的布置，对本公司建立现代企业制度的情况进行了自 查。本年度中公司董事会按照《上海证券交易所股票上市规则》中的信息 披露制度，及时、规范地披露了公司 ２００１ 年年度报告、２００２ 年半年度报 告、２００２ 年第一季度报告和第三季度报告，并披露了其他临时公告共 １８ 次。现对照检查如下： （１）、 股东大会上通过的《关于修改公司章程的议案》。对章程的相关条 款已作了相应修改，并对《公司章程》重新进行了印刷。已发到公司董、 监事、高级管理人员及公司各个单位贯彻执行。 （２）、股东大会上通过的《关于注销“上海沪东重机上船造机有限公司” 的议案》，已基本办理结束。该公司资产、人员已划到公司本部，对该公 司的息业工作正在进行之中。 （３）、股东大会上通过的《关于“置换芜湖造船厂债权的议案》，实施工 作已全部完成。 （４）、已根据股东大会决议，聘请上海万隆众天会计师事务所有限公司为 公司 ２００２ 年度财务报表的审计单位。 （５）、二次股东大会上分别选举产生的四名独立董事和三名新董事全部按 期上任。独立董事的报酬也已按会议决议执行。 （６）、股东大会上通过了 ２００１ 年度不进行利润分配。也不进行公积金转 赠股本的利润分配预案。报告期内也没有配股、增发新股等方案。 ３、本次利润分配预案。 经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，本公司 ２００２ 年度实 25 现 税 后 净 利 润 ９，０９２，５２９．２２ 元 。 年 初 未 分 配 利 润 为 －６６，６３６，５６５．２８．元。以 ２００２ 年度税后净利润弥补该年年初未分配利润后， 可供分配利润为 －５７，５４４，０３６．０６ 元，留待以后年度的利润弥补。因此， 董事会决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。以上 预案报股东大会审议通过后实施。 ４、其他报告事项 《中国证券报》、《上海证券报》为 公司指定信息披露报刊，报告期内 未作变更。 八、监事会报告 本公司监事会遵照《公司法》和《公司章程》赋予的职权，诚信勤勉 地履行职责，忠实地维护股东权益和公司利益。监事不仅监督董事会履行 股东大会决议情况，而且定期到生产办公现场了解实际情况，督促董事和 公司高级管理人员遵守法律、行政法规和《公司章程》等各项规定，并从 监事会角度对董事会决策提出积极建议。 （一）监事会的工作情况 ２００２ 年度监事会共召开了监事会 ４ 次，列席公司董事会 ５ 次，组织监 事去现场调研活动 ２ 次。 １、第二届监事会 ２００２ 年第一次会议 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日公司第二届监事会 ２００２ 年第一次会议在公司机东楼 会议室召开，应到监事 ７ 名，实到监事 ７ 名。 会议审议通过了如下决议： （１） 审议通过了《２００１ 年公司监事会工作报告》。 （２） 审议通过了《２００１ 年公司年度报告和摘要》。 ２、第二届监事会 ２００２ 年第一次临时会议 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日公司第二届监事会 ２００２ 年第一次临时会议在公司机 26 东楼会议室召开，应到监事 ７ 名，实到监事 ６ 名，监事代理人 １ 名。 会议作出如下决议： （１）审议通过《公司 ２００２ 年第一季度报告》；认为季度报告客观真实 地反映了公司在报告期内的经营情况。 （２）出席第二届董事会 ２００２ 年第一次临时会议的各位董事在审议 《公 司 ２００２ 年第一季度报告》等议案和表决通过程序符合现行法律、法规的 规定。 ３、第二届监事会 ２００２ 年第二次会议 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日，公司第二届监事会 ２００２ 年第二次会议在公司制造 分部会议室召开。应到监事 ７ 名，实到监事 ４ 名，监事代理人 ３ 名。 与会监事经过认真审议，作出以下决议： 审议通过“公司 2002 年度半年度报告和报告摘要”。 ４、第二届监事会 ２００２ 年第二次临时会议 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日，公司第二届监事会 ２００２ 年第二次临时会议在公 司机东楼会议室召开。应到监事 ７ 名，实到监事 ７ 名。与会监事经过认真 审议，作出以下决议： （1） 审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》。 （2）对公司与沪东中华造船（集团）有限公司进行资产置换的 关联交易发表独立意见。 监事会认为：本次关联交易及表决程序符合《公司法》等有关法律法 规及《公司章程》的规定。董事会对本次关联交易委托了资产评估机构进 行评估，聘请了独立财务顾问，并就本次关联交易发表了“定价依据充足， 交易程序合法”的独立财务顾问报告。公司独立董事也就本次关联交易发 表了一致同意的独立意见。公司关联董事已对本议案回避表决。 监事会认为：本次关联交易，将有利于改善公司资产质量，提 27 高公司市场竞争力，符合公司全体股东的利益。 监事会同意将该项关联交易议案提交公司 2002 年第一次临时 股东大会审议。 ５、公司监事会检查活动 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日，公司监事会对公司 ２００１ 年度工作情况进行了检查。 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日公司监事会又对公司 ２００２ 年上半年度各方面工作情况进 行了检查。检查过程中，监事们在办公现场听取了公司领导的工作汇报， 听取了主要职能部门负责人的介绍，还深入生产现场实地查看了生产状 况，听取了科室干部和生产一线工人对公司各项工作的意见。 ６、公司监事会列席董事会情况 公司监事会分别于 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日、４ 月 ２５ 日、８ 月 ７ 日、１０ 月 ２５ 日、１１ 月 ２９ 日列席了公司董事会，认真听取了董事会、经理层关于公司 重大事项的决策与汇报，并对董事会工作进行认真督促和提出了积极的意 见和建议。 （二）监事会对有关事项发表的独立意见 １、公司依法运作情况。 本年度公司监事会通过列席董事会会议和生产现场调研等形式，积极 发挥监督作用。依据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开 程序，决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员 的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为 ２００２ 年度董 事会工作的决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司已 建立了内部控制制度，董事会的议事制度是健全有效的，董事会能认真执 行股东大会的决议，公司董事、经理层执行公司职务时没有违反国家法律 法规、公司章程的情况，也未有损害公司利益和股东权益的行为发生。 ２、对公司财务状况进行检查。 28 公司监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了 检查，我们认为公司能严格执行国家及有关部委颁发的各项法规和制度。 通过对公司 ２００２ 年度财务报告的了解，我们认为公司 ２００２ 年度财务报 告真实反映了公司的财务状况和经营成果。对公司进行审计的上海万隆 众天会计师事务所所出具的审计报告也客观、公正地反映了公司的实际 情况。 ３、对公司募集资金情况进行监督。 经监事会实地考察和查阅有关资料，公司近期没有募集资金的情况。 ４、对公司收购、出售资产情况进行监督。 报告期内，根据 ２００１ 年度第一次临时股东大会决议公司将应收芜湖 造船厂的帐款和沪东中华造船（集团）有限公司数控龙门铣床进行了置换。 本次交易由中信证券股份有限公司担任独立财务顾问，并发表了“本次关 联交易，体现了公平、公正、公开的原则，符合本公司全体股东的利益， 对全体股东公平合理。本次关联交易及表决程序符合《公司法》等有关法 律法规及《公司章程》规定的独立财务顾问报告”。公司独立董事也就本 次关联交易发表了一致同意的独立意见。公司关联董事已对本议案回避表 决。本次关联交易，将有利于改善公司资产质量，提高公司市场竞争力， 符合公司全体股东的利益。 ５、对关联交易情况进行检查。 经监事会检查，本年度公司各项关联交易均公平合理，没有损害公司 利益的行为，也没有发现内幕交易行为。 29 九、重要事项 １、公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期 内收购及出售资产、吸收合并事项。 报告期内，公司与控股股东沪东中华造船（集团）有限公司（下 称“控股股东”）进行了资产置换的关联交易。 双方本着自愿原则，依据《中华人民共和国合同法》及有关法律、法 规的规定，就资产置换达成协议，公司将应收芜湖造船厂的柴油机销售款 ５８，００８，９６８．８０ 元的（帐面余额）债权以评估值 ５６，８４８，７８９．４２ 元转让给 公司控股股东。作为对价，控股股东用其所拥有的新购 ＨＦ－１２ 数控龙门铣 床 设 备 （ 评 估 值 ５０，７３１，００３．６１ 元 ）， 置 换 上 述 债 权 ， 置 换 价 格 ５０，７３１，００３．６１ 元。差额 ６，１１７，７８５．８１ 元，控股股东沪东中华造船（集团） 有限公司已于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日支付给公司。双方对受让和置入的资产 拥有所有权。 通过上述资产置换，使公司的应收帐款下降，同时也降低了公司的财 务风险，提高了公司的资产质量。 上述关联交易，已经双方董事会和本公司股东大会的批准，并于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日签署了《资产置换协议》。本次关联交易由中信证券股份有 限公司担任财务顾问，并发表了独立财务顾问报告。 ３、重大关联交易事项 （１）、销售货物 报告期内公司向关联股东主要销售了 １２ 台船用柴油机。共计金额 １９，６３２ 万元。 30 其中向沪东中华造船（集团）有限公司销售了 ７ 台柴油机，总金额为 ９，９３３ 万元。定价原则：参照国际市场、国内市场船用柴油机价格与沪东 中华造船（集团）有限公司签订销售合同。 其中向上海船厂销售了 ５ 台柴油机，总金额为 ９，６９９ 万元。定价原 则：参照国际市场、国内市场船用柴油机价格与上海船厂签订销售合同。 （２）、采购货物和接受劳务 报告期内向关联方采购货物的主要内容是生产柴油机所需的材料、零 部件，接受劳务的主要内容是电、水、电话服务等。共计金额 ６，１４１．５４ 万元。占本年度总采购金额 １１．２９％。 定价原则：参照市场价与关联方签订销售合同。其价格与非关联方 交易价格基本一致． 本公司上市时《招股说明书》已明确两家发起人沪东造船厂（现沪 东中华造船（集团）有限公司）和上海船厂已不再生产船用柴油机。两 家企业因船舶产品配套所需的船用柴油机主要是向本公司订购。所以这 一销售业务已成为公司长期的、稳定的业务活动之一。同时，两家发起 人向公司提供电、水、电话等生产服务。 （３）、债权债务 报告期内公司与沪东中华造船（集团）有限公司、上海船厂之间的债 权债务主要系因销售柴油机、采购材料、产品零部件、接受劳务而产生。 属于正常结算款，未对公司资金周转造成重大影响。 （４）、资产置换： 详见九、2 条。 4、 公司重大合同及其履行情况： 31 （1）、本公司报告期内没有占当年利润 10%的托管、承包、租赁其它公司 资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2） 、本公司报告期内没有重大担保事项。 （3） 、本公司没有报告期内或报告期继续发生委托他人进行的现金资产 管理事项。 5、持有公司 5%以上股份的股东及公司在报告期内没有在指定报刊或网 站上刊登过承诺事项。 ６、公司 2002 年度聘请的会计师事务所为上海万隆众天会计师事 务所有限公司，其为公司提供审计服务连续年限为一年。2001 年度为大华 会计师事务所有限公司。公司支付上海万隆众天会计师事务所 2002 年度 审计费为 25 万元（不含旅差费）。 ７、公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情况。 ８、公司报告期内发生其他重大事项。 （１）２００２ 年 ４ 月 １２ 日公司股票简称由“ＳＴ 重机”恢复为为“沪东重机”， 上述信息于 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上 披露（临 ２００２－００６）。 （２）、２００２ 年 ５ 月 ２８ 日，本公司 ２００１ 年度股东大会选举产生了公司首次 四名独立董事。独立董事占公司董事会的比例达 ３６％。上述信息于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上披露（临 ２００２－００９） 。 （３）、本公司已办妥房屋建筑物的房地产权证。 32 十、财务报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 万会业字（２００３）第 ３５８ 号 沪东重机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、 ２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００２ 年度经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海万隆众天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卫宗评 中国注册会计师：王剑锋 中国·上海 二○○三年四月四日 33 （二）会计报表（附后） １、资产负债表 ２、利润及利润分配表 ３、现金流量表 （三）会计报表附注 一、公司简介 １ 、历史沿革 本公司系经中国船舶工业总公司“船总生（１９９８）４１ 号”文和国家经济体制改革委员会“体改生 （１９９８）１７ 号文”批准，由沪东造船厂（已与中华造船厂合并成立沪东中华造船（集团）有限公司） 和上海船厂共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，本公司于 １９９８ 年 ４ 月 ２０ 日向社会公开发行人民币普通股 ７，０００ 万股，股票面值为人民币 １ 元，占总股本的 ３１．８８％，并于 １９９８ 年 ５ 月 ２０ 日在上海证券交易所上市交易。本公司原注册资本为人民币 ２１９，５３９，２００．００ 元，１９９９ 年经 上海市证券期货监督办公室以“沪证司（１９９９）第 ０３１ 号文”核准，向全体股东按 １０：１ 的比例派送红 股 ２１，９５３，９２０ 股， 本公司总股本增至人民币 ２４１，４９３，１２０．００ 元，业经大华会计师事务所有限公司以 “华 业字（９９ ）第 ９３５ 号” 《验资报告》验证。本公司因董事长变更，２０００ 年 １２ 月 ２９ 日由上海市工商行政 管理局换发《企业法人营业执照》 ，注册号为 ３１００００１００５３１２，注册资本为人民币 ２４１，４９３，１２０．００ 元， 法定代表人杨家丰。 ２ 、所属行业性质和业务范围 所处行业：专用设备制造业。 经营范围：船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售，冶金设备、工程机械等成套设备、 机电设备的设计、制造、安装、维修，相关的技术服务与咨询，经外经贸委批准的进出口业务，建设工 程钢结构制作。 主要产品或提供劳务：船用柴油机、工程机械。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、 会计准则和会计制度 本公司及子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 34 ２ 、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即自 １ 月 １ 日起至 １ ２ 月 ３ １ 日止。 ３ 、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４ 、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５ 、外币业务核算方法 本公司会计年度内发生的涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折 合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其 他部分计入当期费用。 ６ 、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般指从购买日起 ３ 个月内到期） 、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７ 、短期投资核算方法 （１ ）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则—投资》的规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部 价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或 已到付息期但尚未收取的债券利息入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值差额确认 为当期投资损益。 （２ ）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年度终了按成本与市价孰低法计价，投资总体的市价低于成本的部分确认为 短期投资跌价准备，计入当期投资损益。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认 的跌价损失范围内转回。 ８ 、应收款项坏账损失核算方法 （１ ）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会批准后作为坏账核销。 35 （２ ）坏账损失核算方法 本公司应收款项的坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款（除备 用金和职工借款外） 。坏账准备的计提方法为：根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，除对个别 回收可能性很小的应收款项采用个别分析法计提坏账准备外，其余应收款项按账龄分析法计提坏账准 备，并计入当期损益。按账龄分析法计提坏账准备的具体计提比例为： 账 龄 提取比例（％ ） 一年以内 １ 一至二年 ５ 二至三年 １０ 三年以上 ２０ ９ 、待摊费用摊销方法 各待摊费用明细项目按其受益期（１ 年内）平均摊销。 １ ０ 、存货核算方法 （１ ）存货的分类 本公司存货分为：原材料、产成品、在产品、自制半成品、委托加工材料、在途材料、低值易耗品、 外购商品、发出商品。 （２ ）取得存货入账价值的确定方法 各种存货在取得时按实际成本计价入账。 （３ ）发出存货的计价方法 存货发出计价除专用材料及整机发出采用个别计价法外，其余存货发出采用实际成本法。 （４ ）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 （５ ）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年终了，本公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘 点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后， 根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入其他应收款、管理费用和营业外收支。 （６ ）存货跌价损失的确认标准和计提方法 本公司年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当 期损益。 36 １ １ 、长期投资的核算方法 （１ ）长期股权投资计价和收益确认方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资 时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投 资单位具有控制、共同控制或者有重大影响的，采用权益法核算。 （２ ）股权投资差额的摊销方法和期限 对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的 差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益。 （３ ）长期债权投资的计价及收益确认方法 按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣 除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记 账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （４ ）长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （５ ）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 按单项投资计提的方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原 因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额， 计提长期投资减值准备，计入当期损益。 １ ２ 、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （１ ）固定资产标准 ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、电子、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、 器具、工具等； ②单位价值在 ２ ， ０ ０ ０ 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （２ ）固定资产分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。 （３ ）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法 固定资产按实际成本或确定的价值入账。 每年末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计 37 入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４ ）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原 值的 ３％）制定其折旧率。对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项 因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 各类固定资产的分类、预计使用年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％ ） 房屋及建筑物 ８－３５ ２．７７－１２．１３ 机器设备 １０－１２ ８．３３－９．７０ 电子设备 ７－１３ ７．４６－１３．８６ 运输设备 ８－１２ ８．３３－１２．１３ 其他设备 ６－１０ ９．７０－１６．１７ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和 折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额。 １ ３ 、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。 中期期末和年度终了，本公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则 按单项在建工程的账面价值低于可收回金额的差额计提减值准备，计入当期损益。 １ ４ 、借款费用的核算方法 （１ ）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 根据《企业会计准则——借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折 价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支 出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他 的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发 生当期直接列入费用。 38 （２ ）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计 算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的 摊销金额。 １ ５ 、长期待摊费用的摊销方法 房屋改造工程费用按 ３ 年平均摊销。 １ ６ 、收入确认方法 （１）销售商品：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品有关的收入和成本 能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２ ）提供劳务：在劳务已提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （３）让渡资产使用权：让渡现金使用权及债权投资所发生的利息收入，按使用现金及债权的时间 和适用利率计算确定；出租固定资产、无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等而形成 的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：①与 交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。 １ ７ 、所得税的会计处理方法 除改制为股份有限公司时资产评估增值应交的所得税计入递延税款外，其余采用应付税款法。 １ ８ 、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 本公司本年度内未发生重大会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正。 １ ９ 、合并会计报表编制方法 （１ ）合并范围：本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）或低于 ５０％但对被 投资单位具有实质控制权的，纳入编制合并会计报表范围。 （２）编制方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》 和财会二字（１９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司会计报表 和纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债 务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 39 三、税（费）项 税（费）种 税（费）率 计税（费）基数 所得税 １５％＊ 应纳税所得额 增值税 １７％ 应税销售额 营业税 ５ ％ 、６ ％ 营业额 城建税 ７％ 应纳营业税额、增值税额 教育费附加 ３％ 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 １％ 应纳营业税额、增值税额 ＊本公司所得税适用税率 １５％，系经上海市财政局、上海市国家税务局于 １９９８ 年 ９ 月 ８ 日以沪财 企（１９９８）２１５ 号“关于同意沪东重机股份有限公司享受浦东新区企业税收优惠政策的批复”文件批准， 自股份有限公司成立时起执行。子公司上海沪东重机上船造机有限公司所得 税率 １５％，系经上海市财政 局、上海市国家税务局于 １９９９ 年 １ 月 ２８ 日以沪财企（１９９９）２ 号文件批准，自 １９９８ 年 １１ 月 １ 日起执 行。 四、控股子公司 本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及本公司合并会计报表的合并范围： 本公司 是否 是否按权 被投资单位全称 经营范围 注册资金 实际投资额 备注 持股比例 合并 益法核算 上海沪东重机上船造 船 用 柴 油 机 及 备 配 件 ９ ， ７ ３ ０ ． ４ ５ 万 ９７，３０４，５２８．６４ １００％ 是 是 ① 机有限公司 的制造、维修及销售 上海沪东造船柴油机 柴油机部套、金结构 ４９５ 万 ５，０２０，０００．００ ７０％ 否 否 ② 配套厂 上海船厂康桥船用机 制造、加工、修理 ２５０ 万 ３，９００，３６９．７２ ５１％ 否 否 ② 械厂 上海沪江柴油机排放 船用柴油机、内燃机废 ２ ０ ０ 万元 １，０００，０００．００ ５０％ 否 是 ③ 检测科技有限公司 气排放测试技术的研 究、开发等 注：①上海沪东重机上船造机有限公司经本公司 ２００１ 年度股东大会审议同意予以注销。注销手续尚在 办理中。 ②子公司未按照权益法核算的原因系按投资协议规定，另一投资方取得保底利润，为非权益性投资， 故按成本法核算。 40 ③以上合营企业未纳入合并范围的原因系根据财政部财会二字（１９９６）２ 号《关于合并会计报表合 并范围请示的复函》文件的规定，该等合营企业的资产总额、销售收入和当期利润总额中母公司所拥有 的数额计算出来的比率均未超过母公司相应指标数额的 １ ０ ％ ，根据重要性原则，未纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 币种 金额 折人民币 币种 金额 折人民币 现 金 ＲＭＢ ２９，１４５．６８ ＲＭＢ １６２，４１４．４４ 银 行 存 款 ＲＭＢ １９７，５６０，４５５．７７ ＲＭＢ ２６２，２５１，６３０．１６ ＵＳＤ ７９８，１２０．７９ ６，６０６，２８５．２２ ＵＳＤ 其中：中船财务有限 公司存款 ＲＭＢ ２２，３６７，１９５．５８ ＲＭＢ ３７，７６６，００２．０６ 其他货币资金 ＲＭＢ ７，９４２，１２４．９６ ＲＭＢ ２５，０８４，９２１．３２ 合 计 ２１２，１３８，０１１．６３ ２８７，４９８，９６５．９２ 外币折算汇率来源于 ２ ０ ０ ２ 年 １ ２ 月 ３ １ 日中国人民银行公布的基准汇价。 ２、短期投资 （１） 股票投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资成本 市 价 投资成本 市 价 股票投资 １，９５１，５３４．８３ １，４３８，０１４．２９ １，８２８，５５０．７２ １，５５７，６３０．００ 短期投资期末市价的来源为 ２ ０ ０ ２ 年 １ ２ 月 ３ １ 日证券交易所的证券收盘价。 以上投资变现不存在重大限制。 （２ ）跌价准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ２７０，９２０．７２ ２４２，５９９．８２ ５１３，５２０．５４ 41 ３、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 １４，５００，０００．００ １６，５０１，２６２．００ 商业承兑汇票 ５，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 合 计 １９，５００，０００．００ ４６，５０１，２６２．００ 本公司的商业承兑汇票未进行质押。 ４ 、应收股利 项 目 期末数 期初数 上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 ８０，０００．００ － ５ 、应收账款 期 末 数 期 初 数 占总额 计提 占总额 计提 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备金额 比例％ 金 额 比例％ 坏账准备金额 比例％ 一年以内 １４７，８８７，７９９．９７ ７ ６ ． ２ ０ １ ， ４ ７ ８ ， ８ ７ ８ ． ０ ０ １ ． ０ ０ １６７，８９６，６６４．９５ ７ ３ ． ５ ０ １ ， ０ ２ １ ， ４ ０ １ ， ３ ２ ０．６１ 一至二年 ２６，７４６，５１２．３７ １ ３ ． ７ ８ １ ， ３ ３ ７ ， ３ ２ ５ ． ６ ２ ５ ． ０ ０ ２０，３８８，５４０．０９ ８．９２ １，６７４，８７６．５３ ８．２１ 二至三年 １，１２１，４４９．４４ ０．５８ １ ６ ７ ， ７ ８ ９ ． ７ ２ １ ４ ． ９ ６ １９，１８２，８４０．１５ ８．４０ ６５２，９３４．２６ ３．４０ 三年以上 １８，３２４，４０８．５９ ９ ． ４ ４ １ ３ ， ９ ９ ６ ，７９１．９０ ７ ６ ． ３ ８ ２０，９６７，７１３．９６ ９．１８ ９，２２５，５１１．４８ ４４．００ 合 计 １９４，０８０，１７０．３７ １ ０ ０ ．００ １６，９８０，７８５．２４ ８ ． ７ ５ ２２８，４３５，７５９．１５ １ ０ ０ ．００ １２，５７４，７２３．５９ ５．５０ （１）期末数中持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款 ４４，０２５，５４３．２９ 元，其明细 资料详见附注“八、 （四） ”。 （２ ）期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计 １０４，６５７，１３４．８４ 元，占应收账款总额的比例为 ５３．９２％。 （３）坏账准备提取比例大于 ４０％的原因系对与债务人单位有产品质量争议的应收货款部分提取了 ８０－１００％的坏账准备。 ６ 、其他应收款 期 末 数 期 初 数 占总额 计提 占总额 计提 账 龄 金 额 坏账准备金额 金 额 坏账准备金额 比例％ 比例％ 比例％ 比例％ 一年以内 ８，０６０，４２５．５７ ８ ２ ． ６ ４ ６ ６ ６ ， ５ ２ ３ ． １ ０ ８ ． ２ ７ ６，４９９，７６６．９７ ８ １ ． ５ ０ ２３，８９４．９０ ０．３７ 一至二年 ２４９，０５１．６７ ２．５５ １２，４５２．５８ ５．００ ２８２，１９２．６７ ３．５４ ２４５，５００．３６ ８７．００ 二至三年 ２７４，００７，２６ ２．８１ ２４７，０００．７３ ９０．１４ ４９６，６８８．９４ ６．２３ ３２８，８６６．８９ ６６．２１ 三年以上 １，１７０，２０７．７８ １ ２ ． ０ ０ ６ ８ ３ ， ５ ８ ３ ． ６ ５ ５ ８ ． ４ ２ ６ ９ ６ ， ０ ４ ８ ． ８ ２ ８．７３ ５９２，８７６．９３ ８５．１８ 合 计 ９，７５３，６９２．２８ １ ０ ０ ．００ １，６０９，５６０．０６ １ ６ ． ５ ０ ７，９７４，６９７．４０ １ ０ ０ ．００ １，１９１，１３９．０８ １ ４ ． ９ ４ 42 （１ ）期末数中持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款 ３７，１９４．９０ 元，其明细资料 详见附注“八、（四）”。 （２）期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ６，１１８，４４５．１１ 元，占其他应收款总额的比例为 ６２．７３％。 （３ ）坏账准备提取比例大于 ４０％ 的原因系对于进口保证金等估计无法收回的款项部分提取了 ８ ０ － １ ０ ０ ％ 的坏账准备。 （４ ）其他应收款期末数中金额较大的债务人情况： 项目名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 进口件信用证保证金 ３，０８４，２２２．９９ 保证金 １ －３ 年 上海沪东造船柴油机配套厂 １，２０２，３７４．１９ 代垫款 １ 年以内 上海船厂康桥船用机械厂 ８１３，２８０．３２ 代垫款 １ 年以内 四川红江机械厂 ６００，６０１．３３ 货 款 １ 年以内 上海船厂周西船舶附件厂 ４１７，９６６．２８ 代垫款 １ 年以内 ７、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 一 年 以 内 ５８，８７７，８７７．２１ ８７．３７ ４５，８８６，８９５．７８ ９１．０５ 一 至 二 年 ７，１８１，２０３．７４ １０．６６ １，５７２，８８１．２１ ３．１２ 二 至 三 年 １，０１７，６０３．９８ １．５１ ２，４６３，９０４．３５ ４．８９ 三 年 以 上 ３１２，０３０．００ ０．４６ ４７２，０３０．００ ０．９４ 合 计 ６７，３８８，７１４．９３ １００．００ ５０，３９５，７１１．３４ １００．００ （１ ）期末数中无持本公司 ５ ％ （含 ５ ％ ）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （２ ）账龄在 １ 年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结算。 ８、存货 类 别 存 货 跌 价 准 备 期末数 期初数 期初数 本年增加 本年减少 期末数 原材料 ３４，６１７，４４１．５３ ３９，９２１，９１６．９６ ６ ， ６ ０ ２ ， ２ ９ ７ ． ３ １ １ ， ８ １ ６ ， ４ ３ ９ ． ２ ８ ４，８６５，９６７．０５ ３，５５２，７６９．５４ 产成品 ９４，９７３，８３２．０４ ９２，５１２，４６６．２２ ６４７，６７６．６５ ３４１，６６４．６４ ９８９，３４１．２９ 43 在产品 ８７，３０８，３３９．８４ １０５，６４６，６５７．０３ １ ， ２ ８ ８ ， ６ ８ ７ ． ４ ０ －９２２，６０７．９０ ３６６，０７９．５０ 自制半成品 ８９３，２２９．１３ ９６４，１５１．９６ 委托加工材料 ５３９，６９５．３６ ７３２，０００．１８ １５４，０２０．１４ －１５４，０２０．１４ 低值易耗品 １０，２２０．１７ 外购商品 １２，８４２，６６９．６２ １３，４１６，８７６．０８ ３ ， ７ ５ １ ， ８ ２ １ ． ９ ５ － ２，６５２，５８９．８６ １，０９９，２３２．０９ 发出商品 ２４１，６０７．１７ 合 计 ２３１，１７５，２０７．５２ ２５３，４４５，８９５．７７ １２，４４４，５０３．４５ － １，５７１，１１３．９８ ４，８６５，９６７．０５ ６，００７，４２２．４２ ９、长期股权投资 （１） 明细项目 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、长期股权投资（权益法） １，２７３，４４９．２９ １２８，８７９．５８ ８０，０００．００ １，３２２，３２８．８７ 其中：对子公司投资 对合营企业投资 １，２７３，４４９．２９ １２８，８７９．５８ ８０，０００．００ １，３２２，３２８．８７ 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） ９，８４１，０９１．１４ ９，８４１，０９１．１４ 其中：股票投资 其他长期股权投资 ９，８４１，０９１．１４ ９，８４１，０９１．１４ 合 计 １１，１１４，５４０．４３ １２８，８７９．５８ ８０，０００．００ １１，１６３，４２０．０１ （２ ）长期股权投资（权益法） 累计 损益调整额 追加 与本 被投资公司 公司 投资比 投资 名称 关系 投资期限 例（％） 初始投资额 额 本年增加 本年减少 累计增减 期末余额 上海沪江柴 油机排放检 合营 ２０００．１１～ １，０００，０００．０ １２８，８７９．５ ８０，０００．０ ３２２，３２８．８ １，３２２，３２８．８ ５０ 测科技有限 企业 ２０１５．１１ ０ ８ ０ ７ ７ 公司 以上投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 44 （３ ）长期股权投资（成本法） 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例 上海船厂康桥船用机械厂 １９９３．０３～２０４２．０２ ３，９００，３６９．７２ ５１％ 上海沪东造船柴油机配套厂 １９９２．０６～２０１２．０５ ５，０２０，０００．００ ７０％ 上海船厂周西船舶附件厂 １９８３～２０１０ ５２０，７２１．４２ ４９％ 北京中船信息科技有限公司 ２０００．１２～２０２０．１２ ４００，０００．００ ２．５％ 合 计 ９，８４１，０９１．１４ （４ ）累计投资期末余额占期末净资产的比例为 ２ ． ３ ２ ％ 。 １０、固定资产及累计折旧 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （ １ ） 固定资产原值 房屋建筑物 ２３７，４５４，４８９．４４ ６９，０００．００ ６９７，９７６．８７ ２３６，８２５，５１２．５７ 机器设备 ４２７，３０３，３６３．８９ ８１，７４２，７０８．４２ ６４，４０５，８６５．０１ ４４４，６４０，２０７．３０ 电子设备 １１，１４６，５００．３２ ５４６，７２９．７３ ７０３，０９１．００ １０，９９０，１３９．０５ 运输设备 ７，１６８，９８９．３２ １，３９４，３４７．１８ ９３１，３２５．００ ７，６３２，０１１．５０ 其他设备 １，２３１，０４７．９９ ５８２，０２３．６４ １９６，２１１．５０ １，６１６，８６０．１３ 合 计 ６８４，３０４，３９０．９６ ８４，３３４，８０８．９７ ６６，９３４，４６９．３８ ７０１，７０４，７３０．５５ （ ２ ） 累计折旧 房屋建筑物 ５７，６３３，３１０．１４ ８，０５６，０７９．３４ ６０，２２４．７８ ６５，６２９，１６４．７０ 机器设备 ２３０，９８９，７４３．８４ ４５，０２６，９０１．７５ ５４，９２７，１１９．３１ ２２１，０８９，５２６．２８ 电子设备 ７，２２６，１２４．５３ ２４１，１８６．００ ５１９，２２９．６７ ６，９４８，０８０．８６ 运输设备 ４，５８２，３０３．９８ ９９９，６１４．０１ ８６４，９０２．３１ ４，７１７，０１５．６８ 其他设备 １，０５１，９００．０５ ６９，４１１．６６ １８７，７５１．３１ ９３３，５６０．４０ 合 计 ３ ０ １ ， ４ ８ ３ ， ３ ８２．５４ ５４，３９３，１９２．７６ ５６，５５９，２２７．３８ ２９９，３１７，３４７．９２ （ ３ ） 固定资产净值 ３８２，８２１，００８．４２ ４０２，３８７，３８２．６３ （ ４ ） 减值准备 房屋建筑物 － 机器设备 １，３９５，９２８．３１ ２，１８５，３９３．９５ １，２５３，６９５．５９ ２，３２７，６２６．６７ 电子设备 ２５，９３７．０５ ２５，９３７．０５ 运输设备 其他设备 ４４，０００．１０ ４４，０００．１０ 合 计 １，４６５，８６５．４６ ２，１８５，３９３．９５ １，３２３，６３２．７４ ２，３２７，６２６．６７ 固定资产净额 ３８１，３５５，１４２．９６ ４００，０５９，７５５．９６ 45 １１、在建工程 项目投 本期转入固定 资金 工程名称 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 预算数 入占预 资产数 来源 算比例 加工车间 ３，１５２，９１１．３０ ３，１５２，９１１．３０ ４０７．８９万 募集 Ｂ １ Ｂ ２ 试车台 ３，４１２，５４５．４６ ３，４０３，７８７．２２ ６，８１６，３３２．６８ ５１８．６万 自筹 小件车间厂房 ２，９２４，７２２．２２ ７６５，７１６．８５ ５３，００４．８０ ３０，０００．００ ３，６０７，４３４．２７ ３９７．９７万 自筹 ９０．６３ 搬迁设备基础 ２，０８７，２４０．８０ ２，０８７，２４０．８０ ２０１．９３万 自筹 船舶国产化设备 ６４１，０７８．００ ６４１，０７８．００ 自筹 其他 １，１５９，３３１．４５ ８，１８７，６２２．３１ ５，３８６，４４２．４３ １，１２１，４９８．１５ ２ ，８３９，０１３．１８ 自筹 合计 １０，６４９，５１０．４３ １５，０８５，４４５．１８ １５，４０８，６９１．２１ １ ， １５１，４９８．１５ ９，１７４，７６６．２５ 在建工程各项目中无利息资本化金额，其他减少数为应计入当期费用的非资本化支出。 １２、长期待摊费用 类 别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 本年转出 期末数 房屋改造工程 ２，１１７，９６７．３６ ７ ０ ５ ，９７０．０６ ７ ０ ５ ， ９ ７ ０ ． ０ ６ ２，１１７，９６７．３６ １３、短期借款 借款类别 期末数 期初数 保证 １９０，０００，０００．００ ３１３，０００，０００．００ 短期借款期末数比期初数减少 １ ２ ３ ， ０ ０ ０ ， ０ ０ ０ ． ０ ０ 元，下降 ３ ９ ． ３ ０ ％ ，原因是本期归还了借款。 １４、应付票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 到期日 商业承兑汇票 ２，０００，０００．００ ２００３ 年 １ 月 １５、应付账款 期末数 期初数 １５１，３６５，９６４．６１ １３８，８１２，２５３．３２ 期末数中应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项为 ４，６９９，６３７．５６ 元，其明 细资料详见附注“八、（ 四） ”。 １６、预收账款 期末数 期初数 １８０，１３４，９３９．６３ ２１６，８３７，９５３．５６ 46 期末数中预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项为 ５，６７０，２００．００ 元，其明细 资料详见附注“八、（四）”。 账龄超过 １ 年的预收账款未结转的原因，系由于柴油机生产准备期长，在合同签订后即可收取的进 度款。 １７、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 １７，０５２，３４４．３２ １２，６１３，３４９．３０ 营业税 １２，９４１．４９ ３０，３５１．６４ 城建税 １，１９４，５７０．００ ８８４，８４３．７１ 所得税 ９，３７１，３７４．９２ ６，０２８，４３８．５７ 其 他 １，９００，９３８．０９ １，３２１，０９８．３７ 合 计 ２９，５３２，１６８．８２ ２０，８７８，０８１．５９ １８、其他应交款 费 种 期末数 期初数 教育费附加 ５１１，９５８．５７ ３７９，２１８．７３ 河道工程维检费 １７０，６５２．８５ ３１，６０１．５７ 堤防费 １２６，４０６．２３ 义务兵优待金 ３７，９２１．８８ 合 计 ６８２，６１１．４２ ５７５，１４８．４１ １９、其他应付款 期末数 期初数 ６４，７６７，７８１．２６ ６８，３８７，８４７．２４ （１）期末数中应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权 股份的股东单位的款项为 １，８１９，８７１．５９ 元， 其明细资料详见附注“八、（四）”。 （２ ）期末数中金额较大的明细项目如下： 项目名称 期末余额 性质或内容 中船贸易工业公司 ４９，２５５，７６０．３６ 专利费 47 上海船厂康桥船用机械厂 ３，１５４，３５７．５８ 垫付款 社会保险事业管理中心 ２，３３２，１１９．６０ 养老金 检验费 ２，３１２，２２１．５５ 检验费 上海船厂周西船舶附件厂 １，２８８，６２６．６９ 垫付款 ２０、预提费用 费用类别 期末数 期初数 结存原因 柴油机保修费 ２５，１６８，６４１．５０ １８，８３８，４７１．６３ 保修期内 ２１、专项应付款 期 末 数 期 初 数 用途或内容 １，７０６，０００．００ ２，０００，０００．００ 低速柴油机国产化科研费 ２２、递延税款贷项 期 末 数 期 初 数 内 容 ３，３２８，０１７．９０ ３，９９３，６２１．４８ 资产评估增值应缴纳的所得税 递延税款主要系改制为股份有限公司时资产评估增值部分应缴纳的所得税。 ２３、股本 期末数为 ２４１，４９３，１２０．００ 元（每股面值 １ 元） ，本年未发生变化，其股本结构为（股票种类：普通 股 Ａ 股） ： （数量单位： 股） 期初数 比例％ 期末数 比例％ 一、尚未流通股份 １ ．发起人股份 （１ ）国家拥有股份 １６４，４９３，１２０ ６８．１２ １６４，４９３，１２０ ６８．１２ （２ ）境内法人持有股份 （３ ）外资法人持有股份 （４ ）其他 ２ ．募集法人股 ３ ．内部职工股 48 ４ ．优先股或其他 尚未流通股合计 １６４，４９３，１２０ ６８．１２ １６４，４９３，１２０ ６８．１２ 二、已流通股份 １ ．境内上市的人民币普通股 ７７，０００，０００ ３１．８８ ７７，０００，０００ ３１．８８ ２ ．境内上市的外资股 ３ ．境外上市的外资股 已流通股份合计 ７７，０００，０００ ３１．８８ ７７，０００，０００ ３１．８８ 三、股份总额 ２４１，４９３，１２０ １００ ２４１，４９３，１２０ １００ ２４、资本公积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 ２４０，８５８，３２０．９１ ２４０，８５８，３２０．９１ 股权投资准备 ５４，１８３．４０ ２４，７１４．８９ ７８，８９８．２９ 其他资本公积 ５０，２３９，１３５．０７ １，７６６，８０８．２３ ５２，００５，９４３．３０ 合 计 ２９１，１５１，６３９．３８ １，７９１，５２３．１２ ２９２，９４３．１６２．５０ 本年增加额系无法支付款项和关联交易收益。 ２５、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ２，５７５，０００．３４ ２，５７５，０００．３４ 法定公益金 １，５１２，７８９．０４ １，５１２，７８９．０４ 合 计 ４，０８７，７８９．３８ ４，０８７，７８９．３８ ２６、未分配利润 项目 本年数 上年数 ①年初未分配利润 －６６，６３６，５６５．２８ －７８，７７０，９６６．７１ ②加：本年净利润 ９，０９２，５２９．２２ １２，１３４，４０１．４３ ③期末未分配利润 －５７，５４４，０３６．０６ －６６，６３６，５６５．２８ 49 本年利润预分配情况：根据公司第二届董事会 ２００３ 年第一次会议决议，以 ２００２ 年度净利润弥补以 前年度亏损，本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 上年利润实际分配情况：根据 ２００１ 年年度股东大会决议，２００１ 年度净利润弥补以前年度亏损，不 进行股利分配，也不进行公积金转增股本。 ２７、主营业务收入和主营业务成本 （１ ）行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 • 柴油 ７７５，０００．５３３．７ ６８９，６８１，０２１．７ ７０５，２１５，７００．６ ６２２，２９１，１６２．０ ６７，３８９，８５９．７ ６９，７８４，８３３．１０ 机 ８ ９ ８ ９ ０ １５２，６５８，４３７．９ １１８，７５９，２３３．０ １２０，２５１，８０１．６ ２２，０５７，２４７．２ ‚ 其他 ９６，７０１，９８５．８０ ３２，４０６，６３６．２１ ０ １ ９ １ 减：公司 内各业 务分部 ６１，３７１，８０９．０８ ８，１２２，８３２．０５ ６１，３７１，８０９．０８ ８，１２２，８３２．０５ 间互相 抵减 合 ８６６，２８７，１６２．６ ８００，３１７，４２２．７ ７６４，０９５，６９３．２ ７１０，８７０，３１５．８ １０２，１９１，４６９．３ ８９，４４７，１０６．９ 计 ０ ５ ９ ４ １ １ （２）地区分部报表： 地区 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 上海地区 ８６６，２８７，１６２．６０ ８ ０ ０ ， ３ １ ７ ， ４ ２ ２ ． ７ ５ ７ ６ ４ ， ０ ９ ５ ， ６ ９ ３ ． ２ ９ ７１０，８７０，３１５．８４ １０２，１９１，４６９．３１ ８９，４４７，１０６．９１ 前 ５ 名客户的销售收入： 本年数 上年数 金 额 比 例 ％ 金 额 比 例 ％ ４８２，５９２，７０８．０５ ５５．７１ ４４２，３９２，６８０．６０ ５５．２８ ２８、主营业务税金及附加 税费种类 本年数 上年数 城市维护建设税 ５，７８７，３０５．２６ ３，６６１，７８５．４０ 教育费附加 ２，４８０，２７３．６９ １，５６９，３３６．６２ 合 计 ８，２６７，５７８．９５ ５，２３１，１２２．０２ 50 本年数比上年数增加 ３ ， ０ ３ ６ ， ４ ５ ６ ． ９ ３ 元，上升 ５ ８ ． ０ ５ ％ 的主要原因系主营业务收入增加。 ２９、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出（含税金） 其他业务利润 业务种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 ①出租收入 ３，９７１，７２３．７２ ４２４，２０１．１８ ３，５０７，４４９．２７ １６２，２７９．８４ ４６４，２７４．４５ ２６１，９２１．３４ ②原材料销售 ４，３７３，７５６．３６ ２，５５６，８２１．８１ ３，８４０，０６３．７２ １，５１２，９３８．８６ ５３３，６９２．６４ １，０４３，８８２．９５ 收入 ③技术服务收 ７５７，７２７．３９ ７１４，９２８．２９ ４２，４３２．７３ ３６３，４９７．１９ ７１５，２９４．６６ ３５１，４３１．１０ 入 ④其他 ３３２，１７５．８１ １，２９０，３８５．３３ １３０，５２５．０３ ４２６，５６９．９５ ２０１，６５０．７８ ８６３，８１５．３８ 合 计 ９，４３５，３８３．２８ ４，９８６，３３６．６１ ７，５２０，４７０．７５ ２，４６５，２８５．８４ １，９１４，９１２．５３ ２，５２１，０５０．７７ ３０、财务费用 费用项目 本年数 上年数 利息支出 １４，９１２，２９８．３３ １９，６０６，１９０．５５ 减：利息收入 ３，０８２，７５６．５９ ３，０３９，３３３．７８ 汇兑净损失 ５８，９７３．４５ ７２，７５７．４８ 其 他 １６２，９３２．９７ ２３５，９３６．５６ 合 计 １２，０５１，４４８．１６ １６，８７５，５５０．８１ ３１、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 －１８２，５５０．４７ －３６９，０４９．５８ 其他股权投资收益（成本法） ９６０，３４６．９６ １，９７４，０８２．８２ 在按权益法核算的被投资公司的净损 １２８，８７９．５８ ２７３，４４９．２９ 益中所占的份额 其他投资收益 １，２００，０００．００ 合 计 ９０６，６７６．０７ ３，０７８，４８２．５３ （ １ ） 投资收益汇回不存在重大限制。 （ ２ ） 本年数比上年数减少 ２ ， １ ７ １ ， ８ ０ ６ ． ４ ６ 元，下降 ７ ０ ． ５ ５ ％ 的主要原因系短期投资减少。 51 ３２、补贴收入 项 目 本年数 上年数 出口贴息 １１４，１３９．８２ ３２，５９４．８０ 增值税返回 ３，８３０，０００．００ 合 计 １１４，１３９．８２ ３，８６２，５９４．８０ 本年数比上年数减少 ３ ， ７ ４ ８ ， ４ ５ ４ ． ９ ８ 元，下降 ９ ７ ． ０ ４ ％ 的主要原因是本年度无增值税返回。 ３３、营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款支出 ４２，０００．００ ４３，２７５．１７ 固定资产清理损失 ３２，４５８．５０ 固定资产减值准备 ２，１８５，３９３．９５ ５４０，５４２．５４ 其他 ８３，８０５．００ 合 计 ２，２５９，８５２．４５ ６６７，６２２．７１ ３４、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年数 营业外收入 １５，９６６．５１ 出口贴息收入 １１４，１３９．８２ 利息收入 ３，０８２，７５６．５９ 合 计 ３，２１２，８６２．９２ ３５、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年数 修理费 １２，１４０，９６６．５０ 租赁费 ４，２２６，６５３．５６ 办公管理费等 ３，０６１，９２２．３２ 合 计 １９，４２９，５４２．３８ 52 ３６、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年数 固定资产租赁收入 ５，７３８，５３１．９５ 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 期 末 数 期 初 数 占总额 计提 占总额 计提 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备金额 比例％ 金 额 比例％ 坏账准备金额 比例％ 一年以内 １４７，８８７，７９９．９７ ７ ６ ． ２ ０ １，４７８，８７８．００ １ ． ０ ０ １４２，８１４，４３０．２２ ７ ６ ． ２ １ ８５４，９１４．８５ ０．６０ 一至二年 ２６，７４６，５１２．３７ １ ３ ． ７ ８ １ ， ３ ３ ７ ， ３２５．６２ ５ ． ０ ０ １ １ ， １ ２ ８ ， ０ ４ ０ ． ０ ９ ５．９４ ７４８，８２６．５３ ６．７３ 二至三年 １ ， １ ２ １ ， ４ ４ ９ ． ４ ４ ０．５８ １ ６ ７ ， ７ ８ ９ ． ７ ２ １４．９６ １ ８ ， １ ０ ２ ， ８ ４ ０ ． １ ５ ９．６６ ５４４，９３４．２６ ３．０１ 三年以上 １８，３２４，４０８．５９ ９ ． ４ ４ １３，９９６，７９１．９０ ７６．３８ １ ５ ， ３ ５ ７ ， ０ ５ ６ ． ６ ２ ８ ． １ ９ ７，２４８，４２３．５２ ４ ７ ． ２ ０ 合 计 １９４，０８０，１７０．３７ １ ０ ０ ． ０ ０ １６，９８０，７８５．２４ ８ ． ７ ５ １８７，４０２，３６７．０８ １ ０ ０ ． ０ ０ ９，３９７，０９９．１６ ５．０１ （１） 期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计 １０４，６５７，１３４．８４ 元，占应收账款总额的比例为 ５３．９２％。 （２） 坏账准备提取比例大于 ４０％ 的原因系对与和债务人单位有产品质量争议的款项部分提取了 ８ ０ － １ ０ ０ ％ 的坏账准备。 ２、 其他应收款 期 末 数 期 初 数 占总额 计提 占总额 计提 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备金额 比例％ 金 额 比例％ 坏账准备金额 比例％ 一年以内 ８ ， ０ ６ ０ ， ４ ２ ５ ． ５ ７ ８ ２ ． ６ ４ ６６６，５２３．１０ ８．２７ ６，２３７，３２２．９２ ４４．７４ ２３，５７８．４０ ０．３８ 一至二年 ２４９，０５１．６７ ２．５５ １２，４５２．５８ ５．００ ２８２，１９２．６７ ２．０２ ２４５，５００．３６ ８ ７ ． ０ ０ 二至三年 ２７４，００７，２６ ２．８１ ２４７，０００．７３ ９０．１４ ５７４，２６９．０５ ４．１２ ３２８，８６６．８９ ５ ７ ． ２ ７ 三年以上 １ ， １ ７ ０ ， ２ ０ ７ ． ７ ８ １ ２ ． ０ ０ ６８３，５８３．６５ ５８．４２ ６，８４７，３８０．２６ ４９．１２ ５５７，８７６．９３ ８．１５ 合 计 ９ ， ７ ５ ３ ， ６ ９ ２ ． ２ ８ １ ０ ０ ．００ １ ， ６ ０ ９ ， ５ ６ ０ ． ０ ６ １ ６ ． ５ ０ １３，９４１，１６４．９０ １ ０ ０ ．００ １，１５５，８２２．５８ ５．０１ （１）期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ６，１１８，４４５．１１ 元，占其他应收款总额的比例为 ６２．７３％。 （２ ）坏账准备提取比例大于 ４０％ 的原因系对于进口保证金等估计无法收回的款项部分提取了 ８ ０ － １ ０ ０ ％ 的坏账准备。 53 （３ ）其他应收款期末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 进口件信用证保证金 ３，０８４，２２２．９９ 保证金 １ －３ 年 上海沪东造船柴油机配套厂 １，２０２，３７４．１９ 代垫款 １ 年以内 上海船厂康桥船用机械厂 ８１３，２８０．３２ 代垫款 １ 年以内 四川红江机械厂 ６００，６０１．３３ 货 款 １ 年以内 上海船厂周西船舶附件厂 ４１７，９６６．２８ 代垫款 １ 年以内 ３、长期股权投资 （１ ）明细项目 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、长期股权投资（权益法） ９４，９６０，７４２．０１ ６２４，５２７．８７ ８０，０００．００ ９５，５０５，２６９．８８ 其中：对子公司投资 ９３，６８７，２９２．７２ ４９５，６４８．２９ ９４，１８２，９４１．０１ 对合营企业投资 １，２７３，４４９．２９ １２８，８７９．５８ ８０，０００．００ １，３２２，３２８．８７ 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） ５，４２０，０００．００ ４，４２１，０９１．１４ ９，８４１，０９１．１４ 其中：股票投资 其他长期股权投资 ５，４２０，０００．００ ４，４２１，０９１．１４ ９，８４１，０９１．１４ １００，３８０，７４２．０１ ５，０４５，６１９．０１ １０５，３４６，３６１．０２ 合 计 ８０，０００．００ 以上投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 （２ ）长期股权投资（权益法） 与母 累计追 损益调整额 被投资公司 公司 投资比 加投资 名称 关系 投资期限 例（％） 初始投资额 额 本年增加 分配红利 累计增减 期末余额 沪东重机上 船造 机有 子公司 １００ ９７，３０４，５２８．６４ ４９５，６４８．２９ －３，６１７，２３５．９２ ９４，１８２，９４１．０１ 限公司 上海沪江柴 ２０００．１１ 油机排放检 合营 ～ ５０ １，０００，０００．００ １２８，８７９．５８ ８０，０００．００ ３２２，３２８．８７ １，３２２，３２８．８７ 测科技有限 企业 ２０１５．１１ 公司 54 （３ ）长期股权投资（成本法） 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例 上海沪东造船柴油机配套厂 １９９２．０６～２０１２．０５ ５，０２０，０００．００ ７０％ 上海船厂康桥船用机械厂 １９９３．０３～２０４２．０２ ３，９００，３６９．７２ ５１％ 上海船厂周西船舶附件厂 １９８３～２０１０ ５２０，７２１．４２ ４９％ 北京中船信息科技有限公司 ２０００．１２～２０２０．１２ ４００，０００．００ ２．５％ 合 计 ９，８４１，０９１．１４ （４ ）累计投资期末余额占期末净资产的比例为 ２ １ ． ９ ０ ％ 。 ４、主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业种 类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 •柴油 ７３０，４３４，２５１．９ ４９４，１８５，７１２．２ ６５４，７２７，７２２．１ ４４０，８９２，８０６．４ ７５，７０６，５２９．８ ５３，２９２，９０５．７ 机 ４ １ ３ ２ １ ９ １１０，３２６，８８６．５ ２４，６４５，８８０．８ １９，０８７，０９３．３ ‚ 其他 ９１，９９０，７９０．３５ ６７，３４４，９０９．４６ ９１，２３９，７９３．２４ ９ ９ ５ 合 ８２２，４２５，０４２．２ ６０４，５１２，５９８．８ ７２２，０７２，６３１．５ ５３２，１３２，５９９．６ １００，３５２，４１０． ７２，３７９，９９９．１ 计 ９ ０ ９ ６ ７０ ４ 本公司生产的产品全部在上海地区销售。 ５、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 －１８２，５５０．４７ －３６９，０４９．５８ 其他股权投资收益（成本法） ９６０，３４６．９６ ９４７，６５６．９７ 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 ５９９，８１２．９８ －６４８，８３４．９４ 其他投资收益 １，２００，０００．００ 合 计 １，３７７，６０９．４７ １，１２９，７７２．４５ 55 七、子公司与母公司会计政策对合并会计报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并会计报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 １、 存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法定 公司名称 注册地址 主营业务 司关系 或类型 代表人 沪东中华造船（集团）有限公司 上海市浦东大道 ２ ８ ５ １ 号 军、民用船舶 母公司 国有 顾宝龙 上海船厂 上海市浦东即墨路 １ 号 船舶机械、建筑 发起人 国有 陈为铨 上海沪东重机上船造机有限公司 上海市浦东即墨路 １ 号 柴油机制造 子公司 国有 葛介生 上海沪东造船柴油机配套厂 浦东新区上川路暮紫桥西首 柴油机部套、金结构 子公司 国集联营 朱杰克 南汇县周西乡三角地车站北 上海船厂康桥船用机械厂 制造、加工、修理 子公司 国集联营 瞿如章 首 船用柴油机、内燃机 上海沪江柴油机排放检测科技有 张 江 高 科 技 园 区 郭 守 敬 路 废 气 排 放 测 试 技 术 合营企业 有限公司 潘金国 限公司 ４９８ 号浦东软件园 １１０５－１５ 座 的研究、开发等 ２ 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况（单位：万元） 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 沪东中华造船（集团）有限公司 ５０，７８１．００ ５０，７８１．００ 上海船厂 １７，９４４．００ １７，９４４．００ 上海沪东重机上船造机有限公司 ９，７３０．４５ ９，７３０．４５ 上海沪东造船柴油机配套厂 ４９５．００ ４９５．００ 上海船厂康桥船用机械厂 ２５０．００ ２５０．００ 上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 ２００．００ ２００．００ ３ 、存在控制关系的关联方所持权益及其变化情况 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 沪东中华造船（集团）有限 １ ２ ２ ， ８ ４ １ ， １ ８ ０ ． ０ ０ ５ ０ ． ８ ７ １２２，８４１，１８０．００ ５ ０ ． ８ ７ 公司 上海船厂 ４１，６５１，９４０．００ １７．２５ ４１，６５１，９４０．００ １ ７ ． ２ ５ 上 海 沪 东 重 机 上 船 造 机 有 ９ ３ ， ６ ８ ７ ， ２ ９ ２ ． ７ ２ １ ０ ０ ． ０ ０ ４９５，６４８．２９ １００ ９４，１８２，９４１．０１ １ ０ ０ ．００ 限公司 56 上海沪东造船柴油机配套 ５，０２０，０００．００ ７０．００ ５，０２０，０００．００ ７０．００ 厂 上海船厂康桥船用机械厂 ３，９００，３６９．７２ ５１．００ ３，９００，３６９．７２ ５１．００ 上海沪江柴油机排放检测 １ ， ２ ７ ３ ， ４ ４ ９ ． ２ ９ ５ ０ ． ０ ０ １２８，８７９．５８ ５０ ８０，０００．００ ５０ １，３２２，３２８．８７ ５０．００ 科技有限公司 （二）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 上海船厂周西船舶附件厂 联营公司 上海东鼎钢结构制造有限公司 同一母公司 上海沪东船舶劳务工程公司 同一母公司 上海市沪东锻造厂 同一母公司 上海沪东造船油嘴油泵厂 同一母公司 上海沪船实业管理有限公司 同一母公司 上海东舟实业有限公司 同一母公司 上海爱德华造船有限公司 同一母公司 （三）关联方交易 １ 、采购货物和接受劳务 本公司 ２ ０ ０ ２ 年度及 ２ ０ ０ １ 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下： 占本年购 占上年购 企业名称 本年发生额 上年发生额 货比例％ 货比例％ 沪东中华造船（集团）有限公司 ６０，６７５，９０８．９１ １１．１５ １６，０７３，３３９．７４ ４．２８ 上海船厂 ７４０，４４２．０８ ０．１４ １０，１８１，１７９．６０ ２．７１ 上海沪东造船柴油机配套厂 ２０，３７７，２９９．１６ ３．７５ ３１，７８９，１１４．４９ ８．４６ 上海船厂康桥船用机械厂 ４７５，５８８．９０ ０．０９ １０，６４８，８７３．０１ ２．８４ 上海船厂周西船舶附件厂 ５２２，９００．４４ ０．１０ ８，７４１，１４２．２１ ２．３３ 上海沪东船舶劳务工程公司 １，１３４，７２２．００ ０．２１ １，４２４，８９０．７５ ０．３８ 上海市沪东锻造厂 １６，５１０，２０３．３４ ３．０３ １２，９６１，０６５．５０ ３．４５ 上海沪东造船油嘴油泵厂 ９，４５８，４９８．４０ １．７４ ７，０７７，２２０．５１ １．８８ 上海东鼎钢结构制造有限公司 ２０，４２７．３６ ０．００４ 上海沪船实业管理有限公司 ３０９，０５０．０８ ０．０８ 上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 １，４２８，０００．００ ０．２６ １，１５７，０００．００ ０．３１ 上海东舟实业有限公司 １２，９２３．０８ ０．０１ 本公司向关联方采购货物的价格参照市场价协商决定。 57 ２ 、销售货物 本公司 ２ ０ ０ ２ 年度及 ２ ０ ０ １ 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 占本年销 占上年销货 企业名称 本年发生额 上年发生额 货比例％ 比例％ 沪东中华造船（集团）有限公司 １０８，５０６，３５３．４２ １２．５３ １２６，０６７，５６９．９４ １５．７０ 上海船厂 ９７，００６，７７３．５２ １１．２０ ６７，２１１，１６９．２３ ８．３７ 上海沪东造船柴油机配套厂 １，２７９，０６３．４９ ０．１５ １３，４６２，１８９．６０ １．６８ 上海船厂周西船舶附件厂 ８，２５９．０４ ０．００１ 上海沪东锻造厂 １２１，０９９．８６ ０．０１ １９８，０１１．１７ ０．０２ 上海沪东造船油嘴油泵厂 ４３３，７２５．８０ ０．０５ ９２８，３９３．０８ ０．１２ 上海爱德华造船有限公司 ３２，１３６．７５ ０．００４ ４７９，１６５．６４ ０．０６ 上海东鼎钢结构制造有限公司 １３，６７５．２１ ０．００２ ４２，６１２．６４ ０．０１ 上海沪船实业管理有限公司 ３１６，３５４．７３ ０．０４ 上海沪东船舶劳务工程公司 １６，３４２．１９ ０．０１ 本公司向关联方销售货物的价格参照市场价协商决定。 ３ 、租赁业务 企业名称 租赁物 本年度租金 上年度租金 ①出租业务 沪东中华造船（集团）有限公司 机器设备 ４，５１２，９３４．５５ 上海沪东造船柴油机配套厂 机器设备 １，２２５，５９７．４３ ②承租业务 上海船厂 厂房 １，９４３，３３２．００ ２，３９５，３３８．０９ 上海沪东锻造厂 仓库 １００，０００．００ 沪东中华造船（集团）有限公司 厂房 ７５，９５５．５６ 本公司向关联方租赁或承租资产的价格参照市场价协商决定，关联交易收益已按照财政部财会 〔２ ０ ０ １ 〕６ ４ 号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》处理。 58 （四）本公司与关联方应收和应付款项余额 占全部应收（付） 项 目 余 额 款项余额的比重（％ ） 期末数 期初数 期末数 期初数 应收票据 上海船厂 ３０，０００，０００．００ ６４．５１ 应收账款 沪东中华造船（集团）有限公司 ２２，７１１，６７５．９４ １９，４３６，８１９．２２ １１．７０ ８．５１ 上海船厂 ２１，３１３，８６７．３５ １１，８００，８６９．８２ １０．９８ ５．１７ 上海沪东造船柴油机配套厂 １，０８８，０６４．６１ ４，２４９，３５０．５７ ０．５６ １．８６ 上海沪东造船油嘴油泵厂 ２８７，６８１．３６ ０．１３ 上海爱德华造船有限公司 ６４，５４５．００ ０．０３ 上海东鼎钢结构制造有限公司 ３２，０００．００ ０．０１ 应付账款 沪东中华造船（集团）有限公司 ４，６９９，６３７．５６ ４，０６４，４４６．９５ ３．１０ ２．９３ 上海沪东造船柴油机配套厂 ７４２，９６９．４６ ２，５１４，７６５．６９ ０．４９ １．８１ 上海沪东造船油嘴油泵厂 ７９４，６６９．５１ １，７９３，５５６．１３ ０．５２ １．２９ 上海沪东锻造厂 １４７，７５９．３０ １，７１０，２２５．２８ ０．１０ １．２３ 上海沪东船舶劳务工程公司 ４４６，８２９．２７ ４６６，４９２．６６ ０．３０ ０．３４ 上海船厂康桥船用机械厂 ３８，０８０．００ １１３，４４２．８０ ０．０３ ０．０８ 上海沪船实业管理有限公司 １０８，６８３．００ ０．０８ 上海船厂周西船舶附件厂 ２８４，２２９．７８ ０．１９ 预收账款 沪东中华造船（集团）有限公司 ３，９９０，２００．００ １８，１１４，３７０．００ ２．２２ ８．３５ 上海船厂 １，６８０，０００．００ ７，９５３，０００．００ ０．９３ ３．６７ 预付账款 上海沪东造船柴油机配套厂 ３，１００，０００．００ ６．１５ 上海沪东锻造厂 ３００，０００．００ ３００，０００．００ ０．４５ ０．６０ 上海东鼎钢结构制造有限公司 ２，７０９，５２５．００ ６，０００．００ ４．０２ ０．０１ 其他应收款 沪东中华造船（集团）有限公司 ３７，１９４．９０ ３，３７３，１７４．１０ ０．３８ ４２．３０ 59 上海沪东造船柴油机配套厂 １，２０２，３７４．１９ ９６４，６４８．３６ １２．３３ １２．１０ 上海船厂康桥船用机械厂 ８１３，２８０．３２ １０２，６１３．００ ８．３４ １．２９ 上海船厂周西船舶附件厂 ４１７，９６６．２８ ４．２９ 其他应付款 沪东中华造船（集团）有限公司 １，０５３，８３６．４０ １，０５３，８３６．４０ １．６３ １．５４ 上海船厂 ７６６，０３５．１９ １．１８ 上海船厂周西船舶附件厂 １，２８８，６２６．６９ １，４１３，７５７．０８ １．９９ ２．０７ 上海船厂康桥船用机械厂 ３，１５４，３５７．５８ ２，０５５，４３７．１０ ４．８７ ３．０１ （五）其他关联交易事项 １、本公司应收芜湖造船厂的柴油机销售款 ５８，００８，９６８．８０ 元的债权以评估值 ５６，８４８，７８９．４２ 元转 让给本公司控股股东沪东中华造船（集团）有限公司。沪东中华造船（集团）有限公司用其所拥有的 ＨＦ－１２ 数控龙门铣床设备（评估值 ５０，７３１，００３．６１ 元） ，置换上述债权，置换价格 ５０，７３１，００３．６１ 元。 差额 ６ ， １ １ ７ ， ７ ８ ５ ． ８ １ 元，沪东中华造船（集团）有限公司已于 ２ ０ ０ ２ 年 １ ２ 月 ２０ 日支付给本公司。 ２、沪东中华造船（集团）有限公司为本公司 １９，０００ 万元短期借款提供担保，借款到期日为 ２００３ 年底。 九、或有事项 截止 ２ ０ ０ ２ 年 １ ２ 月 ３ １ 日， 本公司无需要说明的重大或有事项。 十、承诺事项 截止 ２ ０ ０ ２ 年 １ ２ 月 ３ １ 日， 本公司无需要说明的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 １、本公司全资子公司“上海沪东重机上船造机有限公司”经本公司 ２００１ 年度股东大会审议，决定 注销。该公司于 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日取得了上海市税务局第七分局出具的注销企业的完税凭证，２００３ 年 ３ 月 ２ ７ 日向上海市工商行政管理局递交了企业注销报告。 ２、上海船厂康桥船用机械厂和上海船厂周西船舶附件厂均为本公司对外投资企业，因规划发展需 要，南汇区康桥镇人民政府对这两个企业区域土地实施征用，两企业被列入动迁范围。经本公司第二届 董事会 ２００２ 年第四次临时会议审议，两企业于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日歇业。该两企业于 ２００３ 年 ２ 月份进 行税务清算，２ ０ ０ ３ 年 ３ 月 ２ ７ 日取得上海市工商行政管理局南汇分局的企业注销通知书。 60 十二、其他重要事项 本公司已办妥房屋建筑物的房地产权证。 十三、会计报表的批准 本会计报表及附注经公司董事会于 ２ ０ ０ ３ 年 ４ 月 ４ 日的决议通过及批准。 沪东重机股份有限公司 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的 会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。 沪东重机股份有限公司 法定代表人：杨家丰 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日 61 资产负债表 ２００２年１２月３１日 会企01表 编制单位：沪东重机股份有限公司 金额单位：元 期末数 期初数 期末数 期初数 资 产 注释号 负债和股东权益 注释号 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 五.1 203,928,563.49 212,138,011.63 239,058,251.61 287,498,965.92 短期借款 五.13 190,000,000.00 190,000,000.00 250,000,000.00 313,000,000.00 短期投资 五.2 1,438,014.29 1,438,014.29 1,557,630.00 1,557,630.00 应付票据 五.14 2,000,000.00 2,000,000.00 - 应收票据 五.3 19,500,000.00 19,500,000.00 16,501,262.00 46,501,262.00 应付账款 五.15 151,365,964.61 151,365,964.61 134,160,689.90 138,812,253.32 应收股利 五.4 80,000.00 80,000.00 - 预收账款 五.16 180,134,939.63 180,134,939.63 185,768,201.07 216,837,953.56 应收利息 - - 应付工资 - - 应收账款 五.5 六.1 177,099,385.13 177,099,385.13 178,005,267.92 215,861,035.56 应付福利费 1,687,824.56 1,687,824.56 5,358.63 其他应收款 五.6 六.2 8,144,132.22 8,144,132.22 12,785,342.32 6,783,558.32 应付股利 - - 预付账款 五.7 67,388,714.93 67,388,714.93 35,966,376.74 50,395,711.34 应交税金 五.17 29,532,168.82 29,532,168.82 13,998,893.02 20,878,081.59 应收补贴款 - - 其他应交款 五.18 682,611.42 682,611.42 333,668.15 575,148.41 存 货 五.8 225,167,785.10 225,167,785.10 196,263,520.65 241,001,392.32 其他应付款 五.19 150,741,274.13 64,767,781.26 46,912,284.75 68,387,847.24 待摊费用 - - 预提费用 五.20 25,168,641.50 25,168,641.50 15,817,417.49 18,838,471.63 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动资产合计 702,746,595.16 710,956,043.30 680,137,651.24 849,599,555.46 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 731,313,424.67 645,339,931.80 646,991,154.38 777,335,114.38 长期投资： - - 长期负债： - - 长期股权投资 五.9 六.3 105,346,361.02 11,163,420.01 100,380,742.01 11,114,540.43 长期借款 - - - 长期债权投资 - - 应付债券 - - - 长期投资合计 105,346,361.02 11,163,420.01 100,380,742.01 11,114,540.43 长期应付款 - - - 其中：合并价差（贷差以＂－＂号表示，合并报表填列） - - 专项应付款 五.21 1,706,000.00 1,706,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表 其他长期负债 示，合并报表填列） - - - - - 固定资产： - - 长期负债合计 1,706,000.00 1,706,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 固定资产原值 五.10 701,704,730.55 701,704,730.55 550,458,009.76 684,304,390.96 递延税项： - - 减：累计折旧 五.10 299,317,347.92 299,317,347.92 215,921,463.13 301,483,382.54 递延税款贷项 五.22 3,328,017.90 3,328,017.90 3,993,621.48 3,993,621.48 固定资产净值 402,387,382.63 402,387,382.63 334,536,546.63 382,821,008.42 负债合计 736,347,442.57 650,373,949.70 652,984,775.86 783,328,735.86 减：固定资产减值准备 五.10 2,327,626.67 2,327,626.67 142,232.72 1,465,865.46 - - 固定资产净额 400,059,755.96 400,059,755.96 334,394,313.91 381,355,142.96 少数股东权益（合并报表填列） - - 工程物资 - - - - - 在建工程 五.11 9,174,766.25 9,174,766.25 7,496,599.13 10,649,510.43 股东权益： - - 固定资产清理 - - 实收资本（或股本） 股 五.23 241,493,120.00 241,493,120.00 241,493,120.00 241,493,120.00 固定资产合计 409,234,522.21 409,234,522.21 341,890,913.04 392,004,653.39 资本公积 五.24 292,943,162.50 292,943,162.50 291,151,639.38 291,151,639.38 无形资产及其他资产： - - 盈余公积 五.25 4,087,789.38 4,087,789.38 4,087,789.38 4,087,789.38 无形资产 - - 其中：法定公益金 五.25 1,512,789.04 1,512,789.04 1,512,789.04 1,512,789.04 长期待摊费用 五.12 - 705,970.06 705,970.06 减：未确认的投资损失（合并报表填列） - - 其他长期资产 - - 未分配利润 五.26 -57,544,036.06 -57,544,036.06 -66,602,048.27 -66,636,565.28 无形资产及其他资产合计 - - 705,970.06 705,970.06 - - 递延税项： - - 外币报表折算差额（合并报表填列） - - 递延税款借项 - - 股东权益合计 480,980,035.82 480,980,035.82 470,130,500.49 470,095,983.48 资产总计 1,217,327,478.39 1,131,353,985.52 1,123,115,276.35 1,253,424,719.34 负债和股东权益总计 1,217,327,478.39 1,131,353,985.52 1,123,115,276.35 1,253,424,719.34 - - - - 单位负责人：杨家丰 主管会计工作的负责人：王惠梁 会计机构负责人：蒋朝鸣 利润及利润分配表 2002年度 会企02表 编制单位：沪东重机股份有限公司 金额单位：元 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 项 目 注释号 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 五.27 六.4 822,425,042.29 866,287,162.60 604,512,598.80 800,317,422.75 六、可供分配的利润 -57,544,036.06 -57,544,036.06 -66,602,048.27 -66,636,565.28 减：主营业务成本 五.27 六.4 722,072,631.59 764,095,693.29 532,132,599.66 710,870,315.84 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 五.28 6,712,073.81 8,267,578.95 3,631,340.58 5,231,122.02 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 93,640,336.89 93,923,890.36 68,748,658.56 84,215,984.89 子公司为外商投资企业的项目） 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 五.29 1,890,126.21 1,914,912.53 1,889,750.67 2,521,050.77 提取储备基金 减：营业费用 112,410.00 112,970.75 35,105.64 86,550.53 提取企业发展基金 管理费用 65,089,737.31 63,196,941.71 45,516,456.47 59,997,027.52 利润归还投资 财务费用 五.30 10,803,778.59 12,051,448.16 13,170,789.34 16,875,550.81 七、可供股东分配的利润 -57,544,036.06 -57,544,036.06 -66,602,048.27 -66,636,565.28 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,524,537.20 20,477,442.27 11,916,057.78 9,777,906.80 减：应付优先股股利 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 五.31 六.5 1,377,609.47 906,676.07 1,129,772.45 3,078,482.53 提取任意盈余公积 补贴收入 五.32 114,139.82 114,139.82 2,499,594.80 3,862,594.80 应付普通股股利 营业外收入 117,395.12 117,395.12 4,000.00 114,667.84 转作股本的普通股股利 - 减：营业外支出 五.33 2,227,393.95 2,259,852.45 583,817.71 667,622.71 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） -57,544,036.06 -57,544,036.06 -66,602,048.27 -66,636,565.28 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 18,906,287.66 19,355,800.83 14,965,607.32 16,166,029.26 减：所得税 9,848,275.45 10,263,271.61 2,831,205.89 4,031,627.83 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） - 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 800,350.65 800,350.65 加：未确认的投资损失（合并报表填列） - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 五、净利润（亏损以“－”号表示） 9,058,012.21 9,092,529.22 12,134,401.43 12,134,401.43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 加：年初未分配利润 -66,602,048.27 -66,636,565.28 -78,736,449.70 -78,770,966.71 5.债务重组损失 其他转入 6.其他 单位负责人：杨家丰 主管会计工作的负责人：王惠梁 会计机构负责人：蒋朝鸣 现 金 流 量 表 ２００２年度 会企０３表 单位名称：沪东重机股份有限公司 金额单位：元 项 目 注释号 母公司 合并 项 目 注释号 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 补充资料 销售商品、提供劳务收到的现金 886,201,080.42 986,346,615.72 １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 收到的税费返还 194,367.29 194,367.29 净利润（亏损以“－”号填列） 9,058,012.21 9,092,529.22 收到的其他与经营活动有关的现金 五.３４ 3,027,435.99 3,212,862.92 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） - 现金流入小计 889,422,883.70 989,753,845.93 减：未确认的投资损失 - 购买商品、接受劳务支付的现金 676,228,705.02 713,871,623.07 加：资产损失准备 10,180,776.47 7,729,841.75 支付给职工以及为职工支付的现金 56,133,892.95 96,251,422.42 固定资产折旧 35,314,765.86 39,371,491.22 支付的各项税费 72,642,412.16 98,343,903.77 无形资产摊销 - 支付的其他与经营活动有关的现金 五.３５ 46,965,556.37 19,429,542.38 长期待摊费用摊销 705,970.06 705,970.06 现金流出小计 851,970,566.50 927,896,491.64 待摊费用的减少（减：增加） - 经营活动产生的现金流量净额 37,452,317.20 61,857,354.29 预提费用的增加（减：减少） 9,351,224.01 6,330,169.87 二、投资活动产生的现金流量： - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -101,428.61 -101,428.61 收回投资所收到的现金 - 固定资产盘亏、报废损失 32,458.50 取得投资收益所收到的现金 - 财务费用 13,480,460.79 14,912,298.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 9,970,324.24 9,970,324.24 投资损失（减：收益） -1,620,209.29 -1,149,275.89 收到的其他与投资活动有关的现金 五.３６ 5,481,632.67 5,738,531.95 递延税款贷项（减：借项） -665,603.58 -665,603.58 现金流入小计 15,451,956.91 15,708,856.19 存货的减少（减：增加） 19,472,472.61 22,270,688.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,490,566.68 14,951,931.68 经营性应收项目的减少（减：增加） -11,820,025.59 -9,364,257.42 投资所支付的现金 62,934.76 62,934.76 经营性应付项目的增加（减：减少） -45,904,097.74 -27,307,527.41 支付的其他与投资活动有关的现金 - 其 他 现金流出小计 14,553,501.44 15,014,866.44 经营活动产生的现金流量净额 37,452,317.20 61,857,354.29 投资活动产生的现金流量净额 898,455.47 693,989.75 ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： - 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 - 一年内到期的可转换公司债券 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 融资租入固定资产 取得借款所收到的现金 486,000,000.00 486,000,000.00 ３． 现金及现金等价物净增加情况： 收到的其他与筹资活动有关的现金 货币资金的期末余额 203,928,563.49 212,138,011.63 现金流入小计 486,000,000.00 486,000,000.00 减：货币资金的期初余额 239,058,251.61 287,498,965.92 偿还债务所支付的现金 546,000,000.00 609,000,000.00 现金等价物的期末余额 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,480,460.79 14,912,298.33 减：现金等价物的期初余额 - 其中：子公司支付给少数股东的股利 - 现金及现金等价物净增加额 -35,129,688.12 -75,360,954.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 559,480,460.79 623,912,298.33 筹资活动产生的现金流量净额 -73,480,460.79 -137,912,298.33 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -35,129,688.12 -75,360,954.29 单位负责人：杨家丰 主管会计工作的负责人：王惠梁 会计机构负责人：蒋朝鸣 合并资产减值准备明细表 2002年度 单位名称：沪东重机股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本年余额 一：坏账准备合计 １３，７６５，８６２．６７ ６，８７２，９６１．９６ ２，０４８，４７９．３３ １８，５９０，３４５．３０ 其中：应收账款 １２，５７４，７２３．５９ ６，０７０，２９６．２８ １，６６４，２３４．６３ １６，９８０，７８５．２４ 其他应收款 １，１９１，１３９．０８ ８０２，６６５．６８ ３８４，２４４．７０ １，６０９，５６０．０６ 二：短期投资跌价准备合计 ２７０，９２０．７２ ２４２，５９９．８２ ５１３，５２０．５４ 其中：股票投资 ２７０，９２０．７２ ２４２，５９９．８２ ５１３，５２０．５４ 债券投资 ０．００ 三：存货跌价准备合计 １２，４４４，５０３．４５ －１，５７１，１１３．９８ ４，８６５，９６７．０５ ６，００７，４２２．４２ 其中：原材料 ６，６０２，２９７．３１ １，８１６，４３９．２８ ４，８６５，９６７．０５ ３，５５２，７６９．５４ 产成品 ６４７，６７６．６５ ３４１，６６４．６４ ９８９，３４１．２９ 在产品 １，２８８，６８７．４０ －９２２，６０７．９０ ３６６，０７９．５０ 自制半成品 委托加工材料 １５４，０２０．１４ －１５４，０２０．１４ 低值易耗品 外购商品 ３，７５１，８２１．９５ －２，６５２，５８９．８６ １，０９９，２３２．０９ 发出商品 四：长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五：固定资产减值准备 １，４６５，８６５．４６ ２，１８５，３９３．９５ １，３２３，６３２．７４ ２，３２７，６２６．６７ 其中：房屋建筑物 机器设备 １，３９５，９２８．３１ ２，１８５，３９３．９５ １，２５３，６９５．５９ ２，３２７，６２６．６７ 电子设备 ２５，９３７．０５ ２５，９３７．０５ 运输设备 其他设备 ４４，０００．１０ ４４，０００．１０ 六：无形资产减值准备 七：在建工程减值准备 八：委托贷款减值准备 单位负责人：杨家丰 主管会计工作的负责人：王惠梁 会计机构负责人：蒋朝鸣