红豆股份(600400)2003年年度报告

江苏红豆实业股份有限公司 ２００３ 年年度报告 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 目 录 重要提示 …………………………………………………… ２ 第一节 公司基本情况简介…………………………………３ 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………５ 第三节 股本变动及股东情况………………………………７ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………１０ 第五节 公司治理结构………………………………………１３ 第六节 股东大会情况简介…………………………………１７ 第七节 董事会报告…………………………………………１９ 第八节 监事会报告…………………………………………３５ 第九节 重要事项……………………………………………３７ 第十节 财务报告……………………………………………４１ 第十一节 备查文件……………………………………………４２ 1 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长周海江先生、财务总监蒋雄伟先生及会计工作主管蒋志郁先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称： 中文名称： 江苏红豆实业股份有限公司 英文名称： JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD. 二、公司的法定代表人： 周海江 三、公司董事会秘书： 蒋雄伟 联系地址： 江苏省无锡市锡山区港下镇 电 话： （0510）8358278 传 真： （0510）8350139 电子信箱： jxw@public1.wx..js.cn 证券事务代表： 孟晓平 电 话： （0510）8358422 四、公司注册地址及办公地址： 江苏省无锡市锡山区港下镇 邮政编码： 214199 公司国际互联网网址： http：//www.hongdou.com.cn 电子信箱： hongdou@hongdou.com.cn 五、公司指定信息披露报纸： 《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： http：//www.sse.com.cn 公司年度报告置备地点： 公司证券投资部 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 红豆股份 股票代码： 600400 七、公司的其他有关资料： 最新注册登记日期： ２００３ 年 １０ 月 ２１ 日 最新注册地点： 江苏省无锡市锡山区港下镇 营业执照注册号： ３２００００１１０４１９１ 税务登记号： ３２０２２２７０４０４５６８８ 公司聘请的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址： 无锡市梁溪路 ２８ 号 3 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司 ２００３ 年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金 额 （１） 利润总额 １２７，１１９，９４６．０１ （２） 净利润 ７７，８４５，２３６．２６ （３） 扣除非经常性损益后的净利润 ８０，００２，１８３．４０ （４） 主营业务利润 １８１，８８３，４８８．６０ （５） 其他业务利润 １８１，６３９．４５ （６） 营业利润 １３０，３０５，９１３．５８ （７） 投资收益 ３３，３５６．５２ （８） 补贴收入 － （９） 营业外收支净额 －３，２１９，３２４．０９ （１０）经营活动产生的现金流量净额 ７０，２７０，６３９．０６ （１１）现金及现金等价物净增减额 －８１，８６８，０４０．１４ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（单位：人民币元） 项目 金额 （１）营业外收入 ８９９，３５４．８３ （２）营业外支出 － ４，１１８，６７８．９２ 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（万元） ９３，２９８．４３ ６２，５３４．３０ ６２，５３４．３０ ４５，７０４．８３ ４５，７０４．８３ 净利润（万元） ７，７８４．５２ ６，６６３．８０ ６，６６３．８０ ５，６４９．１４ ５，６４９．１４ 总资产（万元） １４７，７６４．３５ １１５，４６２．１５ １１５，４６２．１５ ７７，１１３．２５ ７７，１１３．２５ 股东权益（万元） ７０，７１９．５６ ６２，９３５．０３ ６４，７３０．２６ ５８，０６４．８９ ５９，５０１．０７ 每股收益（摊薄）（元） ０．４３ ０．３７ ０．３７ ０．３１ ０．３１ 4 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 每股收益（加权）（元） ０．４３ ０．３７ ０．３７ ０．３１ ０．３１ 扣除非经常性 损益后的每股收益 （元） ０．４５ ０．３５ ０．３５ ０．２９ ０．２９ 每股净资产 （元） ３．９４ ３．５１ ３．６１ ３．２３ ３．３１ 调整后的每股净资产（元） ３．８８ ３．５０ ３．５０ ３．２３ ３．２３ 每股经营活动产生 的现金流量净额（元） ０．３９ －１．２５ －１．２５ ０．３８ ０．３８ 净资产收益率（摊薄）（％） １１．０１ １０．５９ １０．２９ ９．７３ ９．４９ 净资产收益率（加权）（％） １１．３４ １０．８５ １０．６１ １０．００ ９．８４ 扣除非经常性损益的加权 平均净资产收益率（％） １１．６４ １０．２９ １０．０５ ９．４２ ９．２７ 三、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １７９，５２３，０００．００ ３１０，３９７，４９６．７２ ２１，８１６，１８３．９４ １０，９０８，０９２．００ １２４，６５７，８４５．７４ ６４７，３０２，６１８．４０ 本期增加 － － ８，６４３，７１５．０２ ４，３２１，８５７．５１ ４６，９２７，３６３．７３ ５９，８９２，９３６．２６ 本期减少 － － － － － － 期末数 １７９，５２３，０００．００ ３１０，３９７，４９６．７２ ３０，４５９，８９８．９６ １５，２２９，９４９．５１ １７１，５８５，２０９．４７ ７０７，１９５，５５４．６６ 变动原因 见附注 ５．２１ 见附注 ５．２１ 净利润增加 5 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况 （一）公司股本变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １２９，５２３，０００ － － － － － － １２９，５２３，０００ 其中： 国家持有股份 － － － － － － － － 境内法人持有股份 １２９，３９３，４７７ － － － － － － １２９，３９３，４７７ 境外法人持有股份 － － － － － － － － 其他 １２９，５２３ － － － － － － １２９，５２３ ２、募集法人股份 － － － － － － － － ３、内部职工股 － － － － － － － － ４、优先股或其他 － － － － － － － － 其中：转配股 － － － － － － － － 未上市流通股份合计 １２９，５２３，０００ － － － － － － １２９，５２３，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ５０，０００，０００ － － － － － － ５０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 － － － － － － － － ３、境外上市的外资股 － － － － － － － － ４、其他 － － － － － － － － 已上市流通股份合计 ５０，０００，０００ － － － － － － ５０，０００，０００ 三、股份总额 １７９，５２３，０００ － － － － － － １７９，５２３，０００ （二）本报告期内公司无股本变动情况。 １、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发字［２０００］第 １７６ 号文批准，公司于 ２０００ 6 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 年 １２ 月 ２１ 日，通过上海证券交易所交易系统采用上网定价的方式，以每股人民 币 ７．４ 元的价格公开向社会公众发行人民币普通股 ５０００ 万股。 ２００１ 年 １ 月 ８ 日，公司 ５０００ 万股人民币普通股在上海证券交易所上市交易。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数为 ３５，８５２ 户。 （二）前 １０ 名股东持股情况（截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日） 股东名称 持股数（股） 占总股本（％） 备注 红豆集团有限公司 １２６，１５５，４０２ ７０．２７ 法人股 无锡市东方相思服装厂 １，２９５，２３０ ０．７２ 法人股 无锡市锡山兴达制衣厂 ６４７，６１５ ０．３６ 法人股 无锡市红仕女装厂 ６４７，６１５ ０．３６ 法人股 无锡市雏鹰服装厂 ６４７，６１５ ０．３６ 法人股 周海江 ４２９，４７３ ０．２４ 注４ 上海博皓实业有限公司 ２８８，６９４ ０．１６ 流通股 陈鹏 ２８３，７００ ０．１６ 流通股 陈燕卿 １２２，５００ ０．０７ 流通股 林玉霞 １１３，０００ ０．０６ 流通股 注：１、前十名股东中，除周海江先生担任红豆集团有限公司董事局第一副主席外， 未发现其他法人股股东存在关联关系，流通股股东未知是否存在关联关系。 ２、报告期内持有公司股份 ５％以上的法人股股东红豆集团有限公司所持有本公司股份 未发生质押、冻结或托管等情况。 ３、报告期内控股股东未发生变化。 ４、周海江持有公司股份 ４２９，４７３ 股，其中 １２９，５２３ 股为自然人股，２９９，９５０ 股为流 通股。 （三）公司控股股东情况 １、公司控股股东为红豆集团有限公司，该公司前身为红豆集团公司，成 立于 １９９２ 年 ６ 月，法定代表人周耀庭先生，主要从事服装、针纺品、纺织品 及缝纫品、摩托车及配件、橡胶轮胎的制造和销售。２００３ 年 ８ 月，红豆集团 有限公司实施了股权转让手续，全部股份转由 ５０ 位自然人持有，具体内容详 7 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 见 ２００３ 年 １２ 月 ２ 日《上海证券报》。 （四）公司无其他持股在 １０％（含 １０％）以上的法人股股东。 （五）公司前十名流通股股东情况： 股东名称 期末持股数（股） 类型 １、周海江 ２９９，９５０ Ａ股 ２、上海博皓实业有限公司 ２８８，６９４ Ａ股 ３、陈 鹏 ２８３，７００ Ａ股 ４、陈燕卿 １２２，５００ Ａ股 ５、林玉霞 １１３，０００ Ａ股 ６、王 景 １１０，０００ Ａ股 ７、林伟杰 １０４，８１０ Ａ股 ８、林文辉 １０２，９３４ Ａ股 ９、王汉伟 １００，０００ Ａ股 １０、周耀庭 １００，０００ Ａ股 注：前十名流通股股东中，周耀庭和周海江为父子关系，其余未知其有无关联关系。 8 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 第四节 公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况： 年初持股 年末持股 姓 名 性别 年龄 职务 任职起止日期 增减情况 数（股） 数（股） 周海江 男 ３８ 董事长 ２００１．１２．０８－２００４．１２．７ １２９，５２３ ４２９，４７３ ＋２９９，９５０ 戴克新 男 ４４ 副董事长 ２００１．１２．０８－２００４．１２．７ ０ ３０，０００ ＋３０，０００ 龚新度 男 ４８ 副董事长 ２００１．１２．０８－２００４．１２．７ ０ ３１，８００ ＋３１，８００ 孙国祥 男 ４３ 董事 ２００２．０９．２８－２００４．１２．７ ０ ０ ０ 虞秀凤 女 ４４ 董事 ２００２．０９．２８－２００４．１２．７ ０ ０ ０ 周宏江 男 ３３ 董事 ２００１．１２．０８－２００４．１２．７ ０ ０ ０ 周 俊 男 ３９ 独立董事 ２００２．０５．２０－２００４．１２．７ ０ ０ ０ 张西龙 男 ４２ 独立董事 ２００２．０５．２０－２００４．１２．７ ０ ０ ０ 成荣光 男 ４３ 独立董事 ２００３．０４．１８－２００４．１２．７ ０ ０ ０ 李洪章 男 ６４ 监事会主席 ２００１．１２．０８－２００４．１２．７ ０ ０ ０ 钱 静 女 ３５ 监事 ２００１．１２．０８－２００４．１２．７ ０ ０ ０ 唐 勇 男 ３８ 监事 ２００３．０３．０３－２００４．１２．７ ０ ０ ０ 蒋国才 男 ５２ 总经理 ２００１．１２．０８－２００４．１２．７ ０ ２０，０００ ＋２０，０００ 叶 薇 女 ３４ 副总经理 ２００３．０２．２６－２００４．１２．７ ０ ０ ０ 蒋雄伟 男 ３０ 副总经理、财务负责人 董事会秘书 ２００１．１２．０８－２００４．１２．７ ０ ０ ０ 注：１、董事、监事、高级管理人员中周海江持有 ４２９，４７３ 股，戴克新持有 ３０，０００ 股，龚新度持有 ３１，８００ 股，蒋国才持有 ２０，０００ 股。上述人员持股股情况已按有关规定进行了锁定。 ２、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况：董事长周海江先生在本公司控股股东红豆集团有 限公司任董事局第一副主席；虞秀凤担任无锡市雏鹰服装厂、无锡市锡山兴达制衣厂法定代表人；监事会 主席李洪章先生在本公司控股股东红豆集团有限公司任监事会主席。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： （一）２００３ 年度董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的依据为公司制 9 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 定的工资管理规定。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员共有 ７ 人在本公司领取薪酬，７ 人年度报酬总额为 ４２ 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 ２１．２０ 万元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １５．５０ 万元；年度薪酬在５ 万元－１０ 万元之间的有 ５ 人，年度薪酬在 ５ 万元以下的有 ２ 人。 （三）副董事长戴克新先生和龚新度先生，董事虞秀凤女士，监事会主席李 洪章先生和监事钱静女士未在公司领取报酬。其中副董事长戴克新先生、龚新度 先生分别在红豆集团公司南方橡胶有限公司和红豆集团公司远东公司领取报酬， 监事会主席李洪章先生、监事钱静女士分别在红豆集团有限公司和公司控股子公 司红豆置业公司领取报酬。独立董事周俊先生、张西龙先生和成荣光先生分别在 公司领取独立董事津贴 ２ 万元，出席公司董事会和股东大会的差旅费及按公司章 程履行职权所需的费用公司予以据实报销。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 １、２００３ 年 ２ 月 ２６ 日公司第二届董事会第九次会议审议通过刘宏彪先生辞 去公司副总经理职务；同时根据总经理提名，聘任叶薇女士为公司副总经理。此 次决议公告刊登于 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日的《上海证券报》第 ３２ 版。 ２、２００３ 年 ３ 月 ３ 日公司职工代表大会同意周宏江先生辞去职工代表监事， 选举唐勇先生为职工代表监事。 ３、２００３ 年 ４ 月 １８ 日公司 ２００２ 年度股东大会审议通过选举周宏江先生为公 司董事、成荣光先生为公司独立董事。此次决议公告刊登于 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日的 《上海证券报》第 ２２ 版。 四、员工情况 报告期末公司共有 ４０９８ 人，在职员工人员构成情况如下： １、按岗位划分，管理人员 ２９４ 人，专业技术人员 ２８３ 人，销售人员 ２６１ 人， 财务人员 ４０ 人，生产及其他人员 ３２２０ 人。 ２、按职称划分，高级职称 １６ 人，中级职称 １０５ 人，初级职称 １８６ 人，其 他人员 ３７９１ 人。 ３、按学历划分，大专以上学历 ２６７ 人，高中以上学历 １１０８ 人，初中及初 中以下学历 ２７２３ 人。 10 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 ４、按年龄划分，５０ 岁以上 ９５ 人，４０－５０ 岁 １３２ 人，３０－４０ 岁 １２７５ 人，３０ 岁以下 ２５９６ 人。 公司员工实行全员劳动合同制，公司执行国家及地方有关法律、法规规定的 职工劳保福利、失业保险和养老退休制度，目前公司无需要承担费用的离退休职 工。 11 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法规的要求以及 《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，营造可 持续发展的公司制度环境。报告期内，公司进一步修订了《公司章程》，制订了 《投资者关系管理制度》，进一步规范公司运作。 具体情况如下： （一）股东与股东大会 公司制订了《股东大会议事规则》，确保所有股东享有平等地位并能够充分 行使自己的权利，特别是确保中、小股东行使权利；公司严格按照《股东大会规 范意见》召集、召开股东大会，从通知的发布、文件的准备、会议的接待和会场 的选择等各个方面周密部署，保证股东顺利参加会议并行使质询权和表决权。公 司关联交易遵循“公开、公平、公正”的原则，独立董事发表独立意见。 （二）控股股东与上市公司 控股股东没有越过公司股东大会、董事会任免公司的高级管理人员；控股股 东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其他方式直接或间接地干 预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方 面做到了相互独立；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作，确保公 司的重大决策能按照规范的程序运作。 （三）董事与董事会 公司严格按照《公司章程》的规定程序选举产生董事，公司董事会的人员构 成符合法律、法规和《公司章程》的要求，独立董事人数达到了三分之一；公司 制定完善了《董事会议事规则》，报告期内董事会能够认真履行职责，按照《公 司章程》规定和股东大会授权进行决策，注重维护本公司和全体股东的利益；公 司董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利和义务，履行了忠实、诚信和 勤勉的职责 12 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 （四）监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司 监事会已制订了《监事会议事规则》，监事能以认真负责的态度出席监事会议， 履行对董事、高级管理人员及公司财务的监督与检查责任。 （五）利益相关者 公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关 者的合法权益，积极与他们合作，共同推动公司持续健康地发展；同时密切关注 和关心地方福利、环保、公益等问题，在维护公司自身利益的同时兼顾社会利益， 努力实现公司与社会的共同发展、共同繁荣。 （六）信息披露与透明度 公司严格按照法律、法规和《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及时 地披露信息；为使信息披露更加规范，本公司根据有关监管规定，制定了《信息 披露管理制度》，明确了信息披露工作的内部程序和责任，确保所有股东有平等 的机会获得信息；公司已制订了《董事会秘书工作细则》，指定董事会秘书负责 信息披露、接待股东来访和咨询；本公司认真对待股东的来信、来电、来访和咨 询；在报告期内公司制订了《投资者关系管理制度》，保证对外投资活动的规范 性和合法性，切实保护公司和投资者的利益。 二、独立董事履行职责情况 ２００３ 年公司按证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》和《上市公司治理准则》的要求，提请股东大会选举产生了第三名独立董事， 从而使独立董事人数达到了三分之一。他们积极参加董事会和股东大会，勤勉尽 责，认真履行了独立董事的职责，并对公司 ２００３ 年发生的重大关联交易发表了 专业性意见，充分发挥独立董事的作用，切实维护了公司及广大中小投资者的合 法利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况： （一）在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等生 产经营活动均由公司自主决策，公司拥有独立的采购、生产和销售系统，业务机 构完整，具有独立的业务体系及自主经营能力，无需依赖股东单位进行生产经营 活动； 13 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 （二）在人员方面，公司独立进行劳动、人事及工资管理。总经理、副总经 理及其他高级管理人员在本公司领取报酬，没有在控股股东单位领取报酬和担任 职务的情况； （三）在资产方面，公司产权明晰，拥有完整的服装、印染生产线及厂房等 生产设施；拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，产权明晰；公司拥 有现使用的七宗国有土地的使用权；控股股东将“红豆” 、“相思鸟”牌注册商标 许可公司无限期无偿使用，此外公司还拥有“相思豆”商标，控股子公司无锡市 依迪菲休闲服饰有限责任公司拥有“依迪菲”商标； （四）在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和 机构职能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部 门之间的从属关系，不存在与控股股东合署办公的情况； （五）在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门（财务部），并建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能独立 作出财务决策。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完 全独立，具备了独立完整的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 为了完善法人治理结构，建立科学规范的用人机制，加强公司经营层的建设， 造就一支高素质的经营管理者队伍，公司对管理干部的聘用原则为：德才兼备， 任人唯贤。公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规规定的程序公开、 公平的选聘高级管理人员。 对已聘用的管理干部按管理权限，实行分级考核，着重考核科学决策、管理 能力、工作业绩、创新能力等方面情况。高级管理人员除定期、不定期的接受监 事会的考核评定外，还接受党组织的监督、职工民主监督和内部互相监督等。公 司充分发挥职工代表大会的民主监督作用，坚持完善领导干部的监督和约束机 制。 公司对高级管理人员进行的考评主要包括年度考核、任期考核和重大事项 考核，具体方法通常是先由被考核单位的领导班子和领导干部作述职报告，然后 由公司派出考核组组织民主评议，并对经营者进行财务审计，最后归纳出综合考 14 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 评意见；公司建立有较为完善的法人治理结构，通过公司章程、劳动合同以及财 务、人事管理等各项规章制度，对高级管理人员的履职行为进行约束。为更有效 的发挥企业组织的能动性和增强企业管理核心的凝聚力，公司制定了高级管理人 员的激励制度，对有突出贡献的管理人员在物质上和精神上予以奖励，并给予其 更为广阔的个人发展空间。 15 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内股东大会的召开情况及决议内容 报告期内，公司共召开了两次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股 东大会，具体情况如下： （一）公司 ２００２ 年年度股东大会 公司 ２００２ 年度股东大会于 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日在公司会议室召开，出席会议 的股东及股东代表共计 １０ 人，代表股份 １２９，５６２，２００ 股，占公司股份总数的 ７２．１７％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长周海江先生 主持，公司董事会、监事会成员和高级管理人员列席了会议，大会以逐项记名投 票方式表决通过了如下决议： １、审议通过公司董事会 ２００２ 年度工作报告； ２、审议通过公司监事会 ２００２ 年度工作报告； ３、审议通过公司 ２００２ 年度财务决算报告和 ２００３ 年财务预算报告； ４、审议通过公司 ２００２ 年度利润分配方案； ５、审议通过公司 ２００２ 年年度报告和年度报告摘要； ６、审议通过关于续聘江苏公证会计师事务所有限公司担任本公司 ２００３ 年度 财务审计机构的议案； ７、审议通过提名成荣光先生为公司独立董事的议案； ８、审议通过增补周宏江先生为公司董事的议案； ９、审议通过修改后的《公司章程》的议案； １０、审议通过公司关联交易协议的议案； １１、审议通过向公司控股子公司无锡红豆置业有限公司增资的议案； １２、审议通过公司董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案； １３、审议通过公司符合增发新股（Ａ 股）条件的议案； １４、审议通过公司申请增发新股（Ａ 股）的议案； １５、审议通过公司申请增发新股决议有效期的议案； 16 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 １６、审议通过提请股东大会授权董事会在决议有效期内全权办理此次增发新 股前未分配利润由增发后全体股东共享的议案； １７、审议通过此次申请增发新股募集资金计划投资项目可行性的议案 本次股东大会经江苏世纪同仁律师事务所许成宝律师见证本次股东大会，并 出具了法律意见书，该意见书认为公司本次股东大会的召集和召开程序、出席会 议人员的资格和表决程序等相关事宜符合法律、法规和《公司章程》的规定，股 东大会决议合法有效。本次股东大会决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日的《上海 证券报》上。 （二）公司 ２００３ 年度第一次临时股东大会 公司 ２００３ 年度第一次临时股东大会于 ２００３ 年 １１ 月 １０ 日上午在公司会议室 召开，出席会议的股东及股东代表共计 ９ 人，代表股份 １２９，９０４，７５０ 股，占公司 股份总数的 ７２．３６％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事 长周海江先生主持，公司董事会、监事会成员和高级管理人员列席了会议。大会 以逐项记名投票方式表决通过了如下决议： １、审议通过董事会关于前次募集资金使用情况的说明的议案； ２、审议通过关于公司经营范围变更的议案； ３、审议通过关于《公司章程》有关条款的修改的议案； ４、审议通过关于《江苏红豆实业股份有限公司关联交易实施细则》。 公司聘请江苏世纪同仁律师事务所朱增进律师出席见证本次股东大会，并出 具了法律意见书。该意见书认为公司本次股东大会的召集和召开程序、出席会议 人员的资格和表决程序等相关事宜符合法律、法规和《公司章程》的规定，股东 大会决议合法有效。本次股东大会决议公告刊登在 ２００３ 年 １１ 月 １１ 日的《上海 证券报》上。 17 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其情况 公司从事服装、针织品、服装面料的生产与销售，经营本企业自产产品的出 口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，锦纶丝的生产 与销售，以及房地产的开发与销售；公司主要服装产品包括西服、衬衫、羊毛衫、 Ｔ 恤、休闲服装、毛线（含纱线、印染）等。公司无偿使用的“红豆”商标为中 国驰名商标。 报告期内，公司所处的服装行业市场竞争十分激烈，而上半年突如其来的“非 典”疫情对公司的服装行业及市场拓展又造成了较大的消极影响。面对各种冲击 和挑战，公司采取各种应对措施，积极开拓产品销售渠道，一手抓防治“非典” 不放松，一手抓生产经营不动摇。下半年，公司销售逐步进入旺季，市场状况良 好。公司积极加强内部管理，通过提升产品质量、挖潜降本、加大营销力度等措 施使公司主营业务收入继续保持稳定增长。 报告期内，公司产品“红豆”牌西服被评定为“中国名牌”，从而使红豆西 服在全行业中有了较高的声誉；继而又聘请了台湾情歌王子张信哲作为西服、衬 衫产品的形象代言人，并在中央电视台的多套节目中播出广告，使公司产品的形 象和档次得到了极大的提高。报告期内，红豆西服还获得“国家免检产品”称号， 是全国同行业中较少获得此殊荣的品牌之一。红豆西服在产品创新的领域迈出了 新的步伐。 公司于 ２００２ 年 １２ 月收购的无锡红豆高强化纤有限公司经营情况较好，２００３ 年实现主营业务收入 ２４，３８４．７２ 万元，主营业务利润 ３，１６３．１７ 万元。公司于 ２００２ 年 １２ 月收购的无锡红豆置业有限公司由于尚处于开发投资阶段，２００３ 年度未产 生收入，但该公司房地产开发项目已于 ２００３ 年 ６ 月开工，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，其所开发的香江花城一期项目 Ａ、Ｂ 组团商品房都已开盘。其中 Ｂ 组团 ２６２ 套全部预售完毕，Ａ 组团也已预售 ７０％以上，两组合计收到预售房屋销售款 ５，８３７．１０ 万元。公司的多元化经营加强了公司抗风险能力，克服了种种不利影 18 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 响，取得了较好的经营业绩。 报告期内，公司在董事会的领导下，通过全体员工的努力，取得了良好的经营 业绩。２００３ 年度公司实现主营业务收入 ９３２，９８４，２８１．１７ 元，比上年增长 ４９．２０％， 实现主营业务利润 １８１，８８３，４８８．６０ 元 ， 比 上 年 增 长 ４８．２８％ ，实 现 净 利 润 ７７，８４５，２３６．２６ 元，比上年增长 １６．８２％。 １、按产品划分 （单位：元） 主营业务收入 主营业务利润 毛利率％ 产品分类 金额 同比增长％ 金额 同比增长％ ２００３ 年 ２００２ 年 西 服 １１８，４００，９００．３０ １８．０２ ３０，４６４，７８９．２９ ８．８７ ２５．７３ ２７．８９ 衬 衫 １８１，７８５，９２１．２１ ２．４７ ４０，００４，５２１．４１ １３．０８ ２２．０１ １９．９４ 羊 毛 衫 ２８，８４９，４１２．１１ １４．０７ ５，７３７，２０９．１７ ３５．５３ １９．８９ １６．７４ 毛线（含纱线、印染） １８７，３１４，６９４．７８ ２６．０８ ３３，２２３，２７０．２３ ５６．７５ １７．７４ １４．２７ Ｔ 恤 衫 ５０，７１０，３２４．７９ －１６．１１ １２，７７３，４８０．３４ －１７．９２ ２５．１９ ２５．７４ 休闲服装 １１６，２７３，９９７．２７ ２．６１ ２８，３５４，８３４．１２ ２６．８４ ２４．３９ １９．７３ 口 罩 ５，８０１，８７９．６４ ２，２８６，５７４．１６ ３９．４１ 化 纤 ２４３，８４７，１５１．０７ ３１，８４１，１６２．０８ １３．０６ 合 计 ９３２，９８４，２８１．１７ ４９．２０ １８４，０１８，０４７．０４ ４５．７６ １９．８０ ２０．２６ ２、按地区划分 （单位：元） 地 区 主营业务收入 比去年增长％ 主营业务利润 比去年增长％ 东 北 ６２，９４９，６６６．４６ １４．３５ １３，９８０，５７４．４０ ２４．７７ 华 北 １８７，４４４，９７８．７０ １１８．４７ ２９，０１４，３７４．２２ ３５．６２ 华 东 ２３４，４６３，１４３．９５ １０．０３ ４５，６５２，７５８．２８ ８．９８ 西 北 ７７，７６２，９２３．２４ ３０．４６ １４，７３０，６８４．９８ １９．８３ 华 南 ７１，４４１，２４６．５８ ５２．０８ １３，１３９，４７６．０６ ３４．１１ 西 南 １０９，５０９，４１５．５８ １１３．３３ ２４，５０４，０２５．９３ １２３．６８ 委托出口 １８９，４１２，９０６．６６ ６６．８９ ４３，６６３，９４６．９３ １２７．７６ 合 计 ９３２，９８４，２８１．１７ ４９．２０ １８４，６８５，８４０．８０ ４５．７６ （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、无锡市依迪菲休闲服饰有限责任公司。该公司成立于 ２００１ 年 １２ 月 ５ 日， 注册资本 ９３０ 万美元，公司占 ７５％的股权，主要从事“依迪菲”牌休闲服饰的生 产与销售。根据江苏公证会计师事务所有限公司苏公 Ｗ［２００４］Ａ０４０ 号《审计报 告》，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ８６，５３９，８５２．８３ 元，净资产 ７８，４６２，０１６．９５ 元；报告期内实现主营业务收入 ３５，２９３，２９０．７６ 元，净利润 ２，３１４，４７１．１９ 元。 ２、无锡红豆高强化纤有限公司。该公司原名红豆集团无锡高强化纤有限公 司，是由南方橡胶和戴克新、褚菊芬共同出资于 ２００１ 年 ９ 月设立的有限责任公 19 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 司，其中南方橡胶出资 ３８０ 万元，占注册资本的 ９５％。经 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日公 司召开的 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过，公司收购了南方橡胶所持该公 司 ６０％的股权。２００３ 年 ３ 月 １５ 日公司召开的第二届董事会第十次会议通过了向 无锡红豆高强化纤有限公司增资的议案，与南方橡胶等股东按原出资比例同时向 无锡红豆高强化纤有限公司增资。增资后，无锡红豆高强化纤有限公司的注册资 本为 ２，０００ 万元。该公司经营范围包括锦纶切片、锦纶丝、涤纶丝的加工、制造、 销售，目前主导产品为锦纶丝。根据江苏公证会计师事务所有限公司苏公 Ｗ［２００４］Ａ０３９ 号《审计报告》，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 １８３，９２７，９７４．３８ 元，净资产 ４５，５０４，０５９．１８ 元；２００３ 年 １－１２ 月，该公司实现主 营业务收入 ２４３，８４７，１５１．０７ 元，实现净利润 １４，４１８，３４６．６２ 元。 ３、无锡红豆置业有限公司。该公司原由江苏赤兔马总公司和上海红豆投资 有限公司于 ２００２ 年 ４ 月共同出资设立的有限责任公司，其中江苏赤兔马总公司 出资 １，６５０ 万元，占注册资本的 ５５％，上海红豆投资有限公司出资 １，３５０ 万元， 占注册资本的 ４５％。经 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日召开的 ２００２ 年第二次临时股东大会审 议通过，公司收购了上海红豆投资有限公司和江苏赤兔马总公司分别持有的该公 司 ４５％和 １５％的股权。２００３ 年 ３ 月 １５ 日公司召开的第二届董事会第十次会议通 过了向无锡红豆置业有限公司增资的议案，与江苏赤兔马总公司按原出资比例同 时向无锡红豆高强化纤有限公司增资，公司于 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日召开的 ２００２ 年 度股东大会审议通过了该项议案。增资后，无锡红豆置业有限公司的注册资本为 １０，０００ 万元。该公司经营范围为房地产开发经营。根据江苏公证会计师事务所 有限公司苏公 Ｗ［２００４］Ａ００５ 号《审计报告》，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总 资产 ３９６，１９７，２９５．４６ 元，净资产 ９６，３６８，４４８．３９ 万元；２００３ 年 １－１２ 月共实现 净利润－２，４３４，００９．４３ 元。该公司开业时间较短，至今未实现销售收入，但该公 司房地产开发项目已于 ２００３ 年 ６ 月开工，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，所开发香江 花城一期项目 Ａ、Ｂ 组团商品房都已开盘。其中 Ｂ 组团 ２６２ 套全部预售完毕，Ａ 组团也已预售 ７０％以上，两组合计收到预售房屋销售款 ５，８３７．１０ 万元。镇江市 香江花城二期、镇江市九里街一号地块和镇江市和平路西荷花塘地块尚未开发。 ４ 、 无 锡 红 豆 红 西 服 有 限 公 司 。 该 公 司 是 由 本 公 司 与 美 国 ＨＯＮＧＤＯＵ ＮＥＷＹＯＲＫ，ＩＮＣ．于 ２００２ 年 １２ 月共同出资设立的中外合资企业，注册资本 ３００ 万美 20 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 元，公司占 ７０％的股权。该公司主要从事“红豆”牌高档西服的生产与销售。报 告期内，该公司未发生业务。该公司已于 ２００４ 年 １ 月份开展业务。 ５、镇江红豆服装销售有限公司。该公司成立于 ２００３ 年 ５ 月 ９ 日，注册资本 １００ 万元，公司占 ９０％的股权。报告期内该公司未发生业务。 ６、镇江红豆物业管理有限公司。该公司成立于 ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日，注册资 本 １００ 万元，该公司的股东为：无锡红豆置业有限公司和周海江，分别占 ９０％、 １０％股份。报告期内该公司未发生业务。 （三）主要供应商和客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为 15,121.74 万元，占年度采 购总额的比例为 ２１．１３％。 报告期内，公司对前五名客户销售金额合计为 １８，９１９．８２ 万元，占年度销售 总额的比例为 ２０．２８％。 （四）２００３ 年度经营成果与年初经营计划比较说明 公司在 ２００２ 年年度报告中提出了 ２００３ 年经营计划，经过公司全体员工共同 努力，克服各种不利因素，取得了良好的业绩，完成情况与计划数的比较如下： １、主要财务指标完成情况： 单位：元 财务指标 ２００３ 年实际数 计划数 实际数占计划数的比例％ 主营业务收入 932,984,281.17 813,696,300.00 １１４．６６ 主营业务利润 181,883,488.60 161,911,100.00 １１２．３４ 利润总额 127,119,946.01 106,842,300.00 １１８．９８ 净利润 77,845,236.26 67,008,200.00 １１６．１７ ２、报告期内，中国纺织服装行业呈良好运行态势，但竞争日趋加重，公司围 绕“专业化、精细化、制度化”开展工作，利用现有的品牌优势、营销网络优势、 规模优势加强市场开发，实行批发市场、团购市场、精品市场、外贸业务多渠道 的销售模式，大力开发业务，保证销售收入的持续、快速增长。 ３、募集资金使用全部完毕，公司拥有世界先进的服装生产技术装备和生产 流水线，目前的技术和装备水平在国内服装企业中处于领先地位。CAD 设计系 统实现设计、放码、推档及排料的快速化和精确化，大大提高了公司服装设计水 21 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 平和效率，增强公司面对市场变化的反应能力。 二、公司投资情况 （一）公司原《招股说明书》中对募集资金用途的承诺 序号 拟投资项目 拟投资金额（万元） １ 合资建设依迪菲牌休闲服装项目 ５，７９０ ２ 合资生产红豆高级女装项目 １０，４５８ ３ 合资建设高档针织面料项目 ４，６６９ ４ 引进西服吊挂式生产线技改项目 ３，３７０ ５ 引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目 ３，８５３ ６ 红豆服装设计中心技术改造项目 ２，９５０ ７ 补充流动资金 ４，７５７ 合计 ３５，８４７ 注：以上投资项目涉及的外币金额已经折合成人民币金额。 （二）募集资金投向的变更情况 公司募集资金到位后，由于部分产品市场发生较大变化，原有部分投资项目 已不适应市场发展变化的要求，为此，公司于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日召开了第二届董 事会第三次会议，董事会本着对全体股东负责的态度，在对部分募股资金投资项 目的实施作了充分考察、论证的基础上，经过郑重研究，决定对部分募集资金项 目进行变更，具体情况如下： １、合资建设高档针织面料项目。由于国内针织面料市场已经发生了很大的 变化，特别是江浙两地一批民营企业纷纷投资针织面料项目，导致以加工高支精 梳纯棉、丝光混纺涤棉为主导产品的针织面料市场面临更为激烈的竞争，针织面 料产品的利润空间不断下降，该 项目预期的投资回报可能无法实现。经过认真研 究，公司认为实施该项目存在相当大的市场风险与行业风险，决定调整公司经营 计划，停止实施该项目。 ２、合资建设红豆高级女装项目。由于国内女装的营销方式和市场情况与该 项目可行性研究时相比已发生了很大的变化，公司经过广泛深入的市场调研和反 复论证，认为继续实施该项目存在相当大的市场风险，预期收益无法得到保证。 22 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 公司经过慎重研究，决定调整经营计划，停止实施该项目。 以上两项目涉及的募集资金为 １５，１２７ 万元，根据公司经营发展的需要，变 更为投资以下项目： １、投资 ４，１２３ 万元建设高档服装生产大楼项目 该项目可提供更为集中的生产场地，为服装出口产品的生产创造宽畅的工作 场地和良好的工作条件，并有助于提升上市公司的整体形象。该项目已经无锡市 锡山区发展发展计划局锡计资［２００１］２９４ 号文批准。 ２、投资 １１，００４ 万元用于服装面料印染生产线技改项目 该项目引进先进的印染生产设备，利用新技术改进纺织品的织造工艺、染色 工艺、漂白整理工艺，使公司的纺织品服装在花色品种、款式、性能和销售服务 等方面上一个新台阶，适应国际市场较高的消费需求，从而实现公司产品从量变 到质变的转换。该项目已经江苏省经济贸易委员会苏经贸投资（２００２）１４５４ 号 文批准。 以上募集资金调整方案的董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日的《上海 证券报》。该方案已经 ２００１ 年 ５ 月 ２０ 日召开的公司 ２００１ 年年度股东大会审议通 过，股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日的《上海证券报》。 （三）前次募集资金实际使用情况 公司前次发行股票实际募集资金 ３５，８４７ 万元，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，各 项目实际投资进度情况如下（单位：万元）： 拟投资 实际投 完工进 序号 拟投资项目 金额 资金额 度（％） １ 合资建设依迪菲牌休闲服装项目 ５７９０ ５，７９０ １００ ２ 引进西服吊挂式生产线技改项目 ３，３７０ ３，３７０ １００ ３ 引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目 ３，８５３ ３，８５３ １００ ４ 红豆服装设计中心技术改造项目 ２，９５０ ２，９５０ １００ ５ 高档服装生产大楼建设项目 ４，１２３ ４，１２３ １００ ６ 服装面料印染生产线技改项目 １１，００４ １１，００４ １００ ７ 补充流动资金 ４，７５７ ４，７５７ １００ 合 计 ３５，８４７ ３５，８４７ １００ 23 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 注：１、以上投资项目涉及的外币金额已经折合成人民币金额。 与承诺投资计划相比，公司募集资金投入情况相对滞后，比计划晚了一年， 主要原因是： 1、公司为增强产品竞争力和提高企业形象，决定兴建高档服装大楼，将西 服、衬衫及设计中心的技改项目在新大楼中实施，因此服装大楼的建设周期影响 了西服、衬衫及设计中心三个技改项目的实施进度。 2、变更后的两个项目服装大楼建设及印染技改项目由于需重新论证及取得 政府部门的批文，影响了实施进度。 ３、依迪菲牌休闲服装项目募集资金投入时间与承诺时间差异的主要原因为： 合资方 ２００１ 年决定将资金分为三期到位，公司为降低投资风险，决定与合资方 同步出资，具体为：２００１ 年 １２ 月公司出资 １５０ 万美元，合资方出资 ４９．９９ 万美 元，２００２ 年 ６ 月公司出资 １８０ 万美元，合资方出资 ６０ 万美元，２００２ 年 １２ 月公 司出资 ３６７．４９ 万美元，合资方出资 １２２．５ 万美元。截止 ２００２ 年 １２ 月，公司与 合资方的出资已全部到位。 （四）前次募集资金使用的效益情况（２００３ 年度） 序号 投资项目 销售收入 利润 1 引进西服吊挂式生产线技改项目 7,204 1,403 2 引进纯棉免烫衬衫流水线技改项目 6,388 1,183 3 高档服装生产大楼建设项目 -- -- 4 服装面料印染生产线技改项目 5,870 978 5 合资建设依迪菲牌休闲服装项目 3,529 231 6 红豆服装设计中心技术改造项目 -- -- 合计 22,991 3,795 报告期内，公司西服技改项目完成利润 １，４０３ 万元， 衬衫技改项目完成利 润 １，１８３ 万元，使用效益良好。 印染技改项目由于“非典”原因，进行设备调试的外方人员未能及时到场， 导致该项目 ２００３ 年 ６ 月底正式投产，７ 月至 １２ 月共实现销售收入 5,870 万元， 利润 ９７８ 万元，使用效益良好。 24 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 合资建设依迪菲牌休闲服装项目是属于独立于红豆销售模式及品牌优势的 新品牌，销售网络的建设与品牌的推广需要一定的周期。报告期内，公司通过加 大营销力度，扩大和完善营销网络，加强生产成本与期间费用的控制，同时所开 发产品面料优质、款式多样化、做工精细、设计时尚，在消费者中已具有一定的 知名度。报告期内实现主营业务收入 ３，５２９ 万元，实现净利润 ２３１ 万元，初步达 到预期的盈利目标。 江苏公证会计师事务所有限公司为公司前次募集资金使用情况出具了苏公 Ｗ［２００４］Ｅ０１９ 号《前次募集资金使用情况的说明》，该专项报告的结论性意见为： 公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》和有关信息披露文件中关于前 次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。 （三）非募集资金投资情况 １、向公司控股子公司无锡红豆高强化纤有限公司增资 ９６０ 万元 为增强公司抗风险能力，同时也为公司寻找新的发展动力和利润源泉，经董 事会和股东大会批准，公司于 ２００２ 年 １２ 月收购了无锡红豆高强化纤有限公司 ６０％的股权，开始介入化纤行业。由于化纤行业属于资金密集型行业，高强化纤 计划迅速扩大产能并提高产品质量、档次，需要有较大的资本实力，而高强化纤 的原注册资本仅为 ４００ 万元，无法满足发展需要。为增强其资本实力和发展后劲， 公司与南方橡胶等股东按原出资比例同时向高强化纤增资。公司按出资比例对无 锡红豆高强化纤有限公司增资 ９６０ 万元。 ２、向公司控股子公司无锡红豆置业有限公司增资 ４２００ 万元 为增强公司抗风险能力，同时也为公司寻找新的发展动力和利润源泉，经董 事会和股东大会批准，公司于 ２００２ 年 １２ 月收购了无锡红豆置业有限公司 ６０％的 股权，开始介入房地产行业。由于房地产行业属于资金密集型行业，红豆置业购 置大幅土地需要有较大的资本实力，而红豆置业的原注册资本仅为 ３０００ 万元， 无法满足发展需要。为增强其资本实力和发展后劲，公司与江苏赤兔马总公司按 原出资比例同时向红豆置业增资。公司按出资比例对无锡红豆置业有限公司增资 ４２００ 万元。 ３、公司投资 １，５３５．１６ 万元建设给水深度处理厂工程项目，以满足公司各生 产车间日益扩大的工业用水需求，该项目将于 ２００４ 年一季度竣工投产。 25 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 ４、出资设立镇江红豆物业管理有限公司。该公司成立于 ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日， 注册资本 １００ 万元，该公司的股东为：无锡红豆置业有限公司和周海江，分别占 ９０％、１０％股份。报告期内该公司未发生业务。 ５、２００３ 年 １２ 月 ２６ 日，公司控股子公司无锡红豆置业有限公司与镇江市国 土资源管理局签订了《国有土地使用权出让合同》。根据合同约定，镇江市国土 资源管理局将位于镇江市九里街 １ 号的宗地（面积 １６７４６ 平方米）出让给红豆置 业公司，出让金为每平方米 １，８８１ 元人民币，总金额为 ３，１５０ 万元人民币，报告 期已支付 1,300 万元土地出让金。该合同项下的土地宗地用途为商业用地，红豆 置业公司主要用于房地产开发。 三、公司财务状况 （一）公司主要财务指标状况及变动原因 （单位：人民币元） 名称 2003 年 2002 年 同比+-% 总资产 1,477,643,508.43 1,154,621,531.36 27.98 长期负债 60,000,000.00 - - 股东权益 707,195,554.66 629,350,318.40 12.37 主营业务利润 181,883,488.60 122,663,592.20 48.28 净利润 77,845,236.26 66,638,026.21 16.82 现金及现金等价 物净增减额 -81,868,040.14 -106,182,810.27 22.89 公司财务状况变动的主要原因： １、总资产较期初增加的主要原因系公司子公司无锡红豆高强化纤有限公司 扩大经营，增加固定资产投入；无锡红豆置业有限公司开发房地产增加开发成本； ２、长期负债较期初增加的主要原因系公司子公司无锡红豆置业有限公司增 加银行借款所致； ３、股东权益较期初增加系公司本期新增净利润所致； ４、主营业务利润增加的主要原因系公司主营业务收入的增加； ５、净利润增加的主要原因系公司利润总额的增加； ６、现金及现金等价物净增减额较上年增加的主要原因系 ２００２ 年募集资金投 入较大所致。 26 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 （二）本年度会计师事务所出具了无保留意见的审计报告 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （一）公司目前采用的以经销商制为主的营销模式尽管取得了不俗的营销纪 录，随着公司经营规模快速扩张，新产品不断推出，产品系列化程度提高，原有 营销模式的弊端日益突出，公司迫切需要对原先的营销网络作适当调整。在经济 发达的大中城市购建有一定规模的自营专卖店，可以充分展示红豆产品的品牌形 象，并提高产品的档次和附加值，公司这一新的营销方式将成为对原有经销商制 的有益补充。公司将着力对销售模式加以完善，针对不同的消费群体分别建立不 同的经销商网络。努力开拓国际市场，加强外商客户网络建设； （二）随着生产规模的迅速扩张，衬衫、西服等主导产品在国内外市场份额 不断增加，公司也越来越受到服装面料供应滞后的制约，国内面料供应商在产品 质量、花色品种、起定批量、供应时间等方面不能满足公司业务发展的需要。为 从根本上解决这一问题，公司计划向服装上游产业延伸，通过建立高档仿真服装 面料生产基地可提高公司纺织面料的加工水平，进一步满足公司发展需要，并形 成新的利润增长点。 五、2004 年度业务发展计划 公司将坚持以服装为主业的发展方向，充分发挥自身优势，同时大力拓展房 地产业和化纤产业发展空间，进一步建立和完善符合公司总体战略目标和产业发 展要求的生产经营体系，加快技术改造，加大技术引进与技术创新的力度，提高 公司集约化生产水平和管理水平，进一步提升产品的质量和档次，增强公司在国 内外市场上的竞争力，争取公司 ２００４ 年主营业务收入比上年有较大的增长。 （一）产品设计与开发计划 产品设计和开发是服装企业的灵魂。为进一步满足市场的需要，公司计划扩 建技术中心，进一步加强服装技术中心的力量，成立服装面料研发中心和工艺研 究中心，紧跟世界服装、印染等技术的发展方向，深入开展西服生产设计、印染 后整理等专项技术的研究，不断推陈出新，以适销对路的产品占领市场，扩大销 售。 （二）市场开发与营销网络建设计划 公司计划在巩固和发展现有特许经销商网络的基础上，配合公司产品质量、 27 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 档次的不断提高，进行销售模式的创新。在全国大中城市建设“红豆”品牌服装 专卖店。专卖店销售模式的建立，既可以充分展示公司的品牌形象和产品系列， 又能保证销售渠道的畅通，实现销售的稳定增长，并可以促进公司营销网络的优 化和整合，实现公司积极拓展中、高端服装市场，进一步提升品牌形象的经营目 标。 （三）继续围绕“专业化、精细化、制度化”开展工作。实行批发市场、团 购市场、精品市场、外贸业务多渠道的销售模式，大力开发业务，争取效益最大 化。所有业务人员工作的开展将紧紧围绕终端，协助客户实现最大的利润，进而 达到厂家、经销商、分销商三方共同营利的目的。 六、生产经营环境及宏观政策、法规重大变化对公司的影响 自 ２００４ 年 １ 月 １ 日起，国家降低部分产品的出口退税率，其中纺织产品出 口退税率由 １７％降至 １３％。目前公司服装外贸出口业务占主营业务收入比例不大， 退税税率的下调对公司服装外贸出口业务的开展和公司的整体赢利能力产生的 影响较小。公司将进一步着手调整出口产品结构，加大新产品的开发力度，增加 高产品的附加值，提高出口价格；同时压降原辅材料价格，降低生产成本，提高 资金运作效率和管理效率，降低财务、管理费用；增加加工贸易业务，适当减少 一般贸易中价位较低的出口业务等，以此提高整体竞争，将出口退税率的下调对 公司的影响程度降至最低。 七、报告期内，公司发生会计差错更正的原因及影响： ２００３ 年 ９ 月 １１ 日公司召开第二届董事会第十三次会议，会议通过对近三年 及最近一期现金流量表进行部分更改的议案，并经 ２００３ 年 １１ 月 １０ 日召开的 ２００３ 年度第一次临时股东大会审议通过。此次主要对现金流量表“经营活动产生的现 金流量”一项进行调整，调整的原因主要是由于原报表编制时的统计口径错误以 及部分项目重复统计，调整后的现金流量表不涉及经营活动产生的现金流量净额 的变动，不对公司的财务状况产生重要影响。 具体情况详见上海证券交易所网站及 ２００３ 年 ９ 月 １３ 日的《上海证券报》刊 登的《江苏红豆实业股份有限公司关于调整后的现金流量表与原报表的差异原因 的说明》。 28 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 八、董事会日常工作报告 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００３ 年度，公司共召开六次董事会会议，具体情况如下： １、第二届董事会第九次会议 公司第二届董事会第九次会议于 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日在公司会议室召开。一致 通过了如下决议： （１）总经理 ２００２ 年度工作报告； （２）董事会 ２００２ 年度工作报告； （３）公司 ２００２ 年度财务决算报告和 ２００３ 年度财务预算报告； （４）公司 ２００２ 年度利润分配预案报告； （５）公司 ２００２ 年年度报告和年度报告摘要； （６）提请股东大会审议续聘江苏公证会计师事务所有限公司为本公司 ２００３ 年度的财务审计机构的议案； （７）公司与控股股东红豆集团有限公司续订《进出口代理协议》； （８）同意刘宏彪先生辞去公司副总经理的请求； （９）同意蒋国才总经理的提名，由叶薇女士任公司副总经理。 本次董事会决议公告刊登在 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日的《上海证券报》上。 ２、第二届董事会第十次会议 公司第二届董事会第十次会议于 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日在公司会议室召开，会议 通过如下决议： （１）关于提名成荣光先生为公司独立董事候选人的议案； （２）关于增补周宏江先生为公司董事的议案； （３）关于修改《公司章程》的议案； （４）关于进一步规范公司关联交易协议的议案； （５）关于向公司控股子公司无锡红豆高强化纤有限公司增资的议案； （６）关于向公司控股子公司无锡红豆置业有限公司增资的议案； （７）公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； （８）关于公司符合增发新股（Ａ 股）条件的议案； （９）关于公司申请增发新股（Ａ 股）的议案； 29 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 （１０）关于公司申请增发新股决议有效期的议案； （１１）关于提请股东大会授权董事会在决议有效期内全权办理本次增发的具 体事宜； （１２）关于本次增发新股完成前未分配利润由增发后全体股东共享的议案； （１３）关于本次申请增发新股募集资金计划投资项目可行性的议案； （１４）确定于 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日上午 ９：００ 在无锡湖滨饭店召开 ２００２ 年度 股东大会。 本次董事会决议公告刊登在 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日的《上海证券报》上。 ３、第二届董事会第十一次会议 公司第二届董事会第十一次会议于 ２００３ 年 ４ 月 １９ 日在公司会议室召开，会 议审议通过了公司 ２００３ 年一季度报告。 ４、第二届董事会第十二次会议 公司第二届董事会第十二次会议于 ２００３ 年 ７ 月 １９ 日在公司会议室召开，会 议审议通过了公司 ２００３ 年半年度报告正文及摘要。 ５、第二届董事会第十三次会议 公司第二届董事会第十三会议于 ２００３ 年 ９ 月 １１ 日上午在公司会议室召开， 会议审议通过了如下决议： （１）公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； （２）关于公司经营范围变更的议案； （３）关于公司章程有关条款的修改； （４）关于《江苏红豆实业股份有限公司关联交易实施细则》； （５）关于调整后的现金流量表及附注与原报表的差异原因的说明，并由江 苏公证会计师事务所有限公司出具了专项说明。 本次董事会决议公告刊登在 ２００３ 年 ９ 月 １３ 日的《上海证券报》上。 ６、第二届董事会第十四次会议 公司第二届董事会第十四会议于 ２００３ 年 １０ 月 ２４ 日上午在公司会议室召开， 会议审议通过如下决议： （１）公司 ２００３ 年第三季度报告； （２）关于《江苏红豆实业股份有限公司投资者关系管理制度》。 30 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 本次董事会决议公告刊登在 ２００３ 年 １０ 月 ２７ 日的《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司股东大会关于 ２００２ 年度利润分配方案的决议，公司董事会在 ２００３ 年 ６ 月 １８ 日在《上海证券报》上刊登了《公司 ２００２ 年度分配方案实施公告》， 以 ２００２ 年度末总股本 １７９，５２３，０００．００ 股为基数，每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税），共计 １７，９５２，３００．００ 元。此次利润分配的股权登记日为 ２００３ 年 ６ 月 ２３ 日，除息日为 ２００３ 年 ６ 月 ２４ 日，红利发放日为 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日。 九、２００３ 年度利润分配预案 经江苏无锡公证会计师事务所有限公司审计，２００３ 年度公司净利润为 ７７，８４５，２３６．２６ 元，提取法定盈余公积金 ８，６４３，７１５．０２ 元，提取法定公益金 ４，３２１，８５７．５１ 元，加上期初未分配利润 １２４，６５７，８４５．７４ 元后，当年可供股东分 配的利润为 １８９，５３７，５０９．４７ 元。公司二届十五次董事会提议以 ２００３ 年度末总股 本 １７９，５２３，０００ 股为基数，每 １０ 股派 １．００ 元（含税） ，共计派发现金股利 １７，９５２，３００．００ 元。经利润分配后，未分配利润为 １７１，５８５，２０９．４７ 元，结转下 一年度未分配利润。 ２００３ 年度资本公积金不转增股本。 以上分配预案报公司 ２００３ 年年度股东大会审议。 十、其他披露事项 （１）江苏公证会计师事务所有限公司对公司与控股股东及其他关联方资金 往来情况出具了苏公 Ｗ［２００４］Ｅ０１８ 号专项核查意见： 江苏红豆实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏红豆实业股份有限公司（以下简称红豆股份） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2003 年度的利润表、合并 利润表及 2003 年度现金流量表、合并现金流量表，并出具了苏公 W[2004]A042 号审计报告。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会证 监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》的规定，对红豆股份报告期内控股股东及其他关联方占用资金及 上市公司对外担保的情况报告如下： 31 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 A、资金往来的关联方关系如下： 关联单位名称 关联关系 红豆集团有限公司 母公司，持公司 ７０．２８％股份 江苏赤兔马总公司 同一母公司 红豆集团南方橡胶有限公司 同一母公司 Ｂ、红豆股份与控股股东－红豆集团有限公司及其他关联方资金往来情况如下： 单位：人民币元 会计科目 关联方 年初数 借方发生数 贷方发生数 年末数 应付账款 红豆集团有限公司 - 231,581,052.43 235,756,211.22 4,175,158.79 其他应付款 红豆集团有限公司 438,467.93 4,028,615.48 3,590,147.55 - 其他应付款 红豆集团南方橡胶 - 17,300,374.14 45,275,744.32 27,975,370.18 有限公司 其他应付款 江苏赤兔马总公司 - 46,082,342.66 103,653,370.75 57,571,028.09 经合理查验，我们认为：２００３ 年度红豆股份的大股东及其他关联方无占用 红豆股份资金的情形。 三、大股东及关联方违规担保问题 经合理查验，我们认为： ２００３ 年度红豆股份及红豆股份的控股子公司未发 生向红豆股份的控股股东及控股股东下属企业提供担保的情形。 Ｃ、大股东及关联方违规担保问题 经合理查验，我们认为： ２００３ 年度红豆股份及红豆股份的控股子公司未发 生向红豆股份的控股股东及控股股东下属企业提供担保的情形。 （２）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见： 根据中国证监发 ２００３（５６）号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着认真负责的态度，对公司对外 担保的情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 32 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 经查验，公司严格按照《公司章程》的要求，规范公司的对外担保行为，控 制对外担保风险。报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股 ５０％以下的其他 关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 （３）报告期公司继续选定《上海证券报》为指定信息披露报刊。 33 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内共召开了四次监事会会议。 （一）第二届监事会第八次会议于 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日在公司会议室召开，会 议审议并通过了如下决议： １、公司 ２００２ 年年度报告和年度报告摘要； ２、监事会 ２００２ 年度工作报告； ３、一致认为：江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具的无保留意见 的审计报告，客观反映了公司的财务状况和经营成果，公司董事及经理等高级管 理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 本次监事会决议公告刊登在 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日的《上海证券报》上。 （二）第二届监事会第九次会议于 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日在公司会议室召开，会 议审议并通过了如下决议： １、关于修改《公司章程》的议案； ２、关于进一步规范公司关联交易协议的议案； ３、关于向公司控股子公司无锡红豆高强化纤有限公司增资的议案； ４、关于向公司控股子公司无锡红豆置业有限公司增资的议案； ５、关于前次募集资金使用情况的说明； ６、关于职工代表监事变动的议案。 本次监事会决议公告刊登在 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日的《上海证券报》上。 （三）第二届监事会第十次会议于 ２００３ 年 ４ 月 １９ 日在公司会议室召开，会 议审议通过了公司 ２００３ 年一季度报告。 （四）第二届监事会第十一次会议于 ２００３ 年 ９ 月 １１ 日在公司会议室召开， 会议审议并通过了如下决议： １、关于前次募集资金使用情况的说明； ２、关于公司经营范围变更的议案； 34 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 ３、关于公司章程有关条款修改的议案； ４、关于《江苏红豆实业股份有限公司关联交易实施细则》； ５、关于调整后的现金流量表及附注与原报表的差异原因的说明，并由江苏 公证会计师事务所有限公司出具了专项说明。 本次监事会决议公告刊登在 ２００３ 年 ９ 月 １３ 日的《上海证券报》上。 二、监事会对公司 ２００３ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情 况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会能够依法规范运作，经营决策 科学合理，完善了内部管理的内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、 经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司的财务管理制度和财务状况 进行了认真的检查，认为公司 ２００３ 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状 况和经营成果，江苏公证会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告和 对相关事项做出的评价是客观公正的。 ３、公司公开发行股票募集资金已全部投入，增强了公司主营业务的竞争力。 ４、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 35 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 （一）采购物资发生的关联交易 单位：万元 交易金 占主营业务成本的 交易内容 关联方 定价原则 额 比例% 采购水、电、通讯 红豆集团有限公司 市场价格 2831 3.95 采购辅料 江苏赤兔马总公司 市场价格 3 - 采购蒸汽 红豆集团公司南国企业公司 市场价格 676 0.94 采购纸箱 红豆集团公司远东有限公司 市场价格 525 0.73 采购针织服装 红豆集团公司太湖制衣公司 市场价格 273 0.38 采购针织面料 红豆集团公司红豆服装公司 市场价格 219 0.31 采购针织服装 红豆集团公司东方制衣公司 市场价格 55 0.08 采购坯布 红豆集团公司针织总公司 市场价格 0.11 77 （二）销售商品、提供劳务发生的关联交易 单位：万元 交易金 占主营业务收入的 交易内容 关联方 定价原则 额 比例% 委托出口 红豆集团有限公司 市场价格 14,880 13.81 服装销售和提供劳务 江苏赤兔马总公司 市场价格 240 0.26 服装销售和提供劳务 红豆集团公司南国企业公司 市场价格 483 0.52 服装销售和提供劳务 红豆集团公司远东有限公司 278 市场价格 0.30 36 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 服装销售和提供劳务 红豆集团公司太湖制衣公司 199 市场价格 0.21 服装销售和提供劳务 红豆集团公司红豆服装公司 6 市场价格 0.01 服装销售和提供劳务 红豆集团公司东方制衣公司 38 市场价格 0.04 服装销售和提供劳务 红豆集团公司针织总公司 市场价格 86 0.09 （三）资产、股权转让及共同投资的关联交易 １、２００３ 年 ２ 月 ２５ 日，公司与江苏赤兔马总公司签订了关于无锡红豆置业 有限公司公司的《增资协议》，双方约定对无锡红豆置业有限公司进行增资，新 增资本人民币 ７，０００ 万元，由公司投入人民币 ４，２００ 万元，江苏赤兔马总公司投 入人民币 ２，８００ 万元，增资后公司和江苏赤兔马总公司的出资额分别为 ６，０００ 万元和 ４，０００ 万元，占注册资本的 ６０％和 ４０％。 ２、２００３ 年 ２ 月 ２５ 日，公司、红豆集团公司南方橡胶公司以及自然人戴克 新、褚菊芬签订了关于无锡红豆高强化纤有限公司的《增资协议》，四方约定对 无锡红豆高强化纤有限公司进行增资，新增资本人民币 １，６００ 万元。由公司投入 人民币 ９６０ 万元，红豆集团公司南方橡胶公司、戴克新、褚菊芬分别投入人民币 ５６０ 万元、人民币 ４８ 万元、人民币 ３２ 万元。增资后四方的出资额依次分别为 １，２００ 万元、７００ 万元、６０ 万元和 ４０ 万元，占注册资本的 ６０％、３５％、３％和 ２％。 ３、２００３ 年 ４ 月，公司与周海江合资成立镇江红豆服装销售有限公司，注册 资本为 １００ 万元，公司投资 ９０ 万元。 ４、２００３ 年 ９ 月，公司的子公司无锡红豆置业有限公司与周海江合资设立镇 江红豆物业管理有限公司，注册资本为 １００ 万元，本公司投资 ９０ 万元。 ５、公司投资子公司无锡红豆红西服有限公司（与红豆纽约公司合资）人民 币 ８，０７２，４４４．０２ 元； （四）公司重大合同及履行情况 １、报告期内，公司无托管、承包、租赁项目； ２、报告期内。公司无重大对外担保事项； ３、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项； ４、重大合同 37 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 （１）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司与招商银行股份有限公司无锡分行签订了《借 款合同》。贷款金额：人民币 ６０００ 万元；贷款年利率 ５．０４％；贷款期限六个月。 （２）２００２ 年 １２ 月 ２６ 日，公司与广东发展银行无锡支行签订了《额度借款 合同》。最高额度：人民币 １５０００ 万元；贷款期限一年；保证人：红豆集团有限 公司。在此额度借款合同下，２００３ 年 ９ 月 １５ 日，公司向广东发展银行无锡支行 贷款人民币 ５０００ 万元，贷款期限：六个月，贷款年利率 ４．５３６％，保证人：红豆 集团有限公司。 （３）２００３ 年 ７ 月 ７ 日，公司与中国银行无锡市锡山支行签订了《人民币借 款合同（短期）》。贷款金额：人民币 ５０００ 万元；贷款年利率：４．５３６％；贷款期 限六个月；保证人：红豆集团有限公司。 （４）２００３ 年 １２ 月 １８ 日，公司与中国农业银行无锡市锡山支行签订了《借 款合同》。贷款金额：人民币 ５０００ 万元；贷款年利率：５．０４％；贷款期限六个月； 保证人：红豆集团有限公司。 （５）２００３ 年 ９ 月 １０ 日，公司与中国建设银行无锡市锡山支行签订了《人 民币资金借款合同》。贷款金额：人民币 ３０００ 万元；贷款年利率：４．５３６％；贷款 期限六个月；保证人：红豆集团有限公司。 （６）２００３ 年 １１ 月 １８ 日，公司控股子公司无锡红豆置业有限公司与中国建 设银行镇江市城东支行签订了《借款合同》。贷款金额：人民币 ３３００ 万元；贷款 年利率 ５．３１％；贷款期限：１１ 个月；保证方式：红豆置业公司以自有土地抵押， 同时红豆集团有限公司为该笔债务的保证人。 （７）２００３ 年 １２ 月 ２６ 日，公司控股子公司无锡红豆置业有限公司与镇江市 国土资源管理局签订了《国有土地使用权出让合同》。根据合同约定，镇江市国 土资源管理局将位于镇江市九里街 １ 号的宗地（面积 １６７４６ 平方米）出让给红豆 置业公司，出让金为每平方米 １８８１ 元人民币，总金额为 ３１５０ 万元人民币，出让 年限为商办用地四十年，自颂发《建设用地批准通知书》之日起算。镇江市国土 资源管理局于 ２００４ 年 ４ 月 ３０ 日前将该宗地交付给红豆置业公司，红豆置业有限 公司于 ２００４ 年 ５ 月 ２０ 日前缴清全部款项。 （８）２００３ 年 １２ 月 １２ 日，公司控股子公司无锡红豆置业有限公司与中国工 商银行镇江市中山支行签订了《中国工商银行房地产业借款合同》。贷款金额： 38 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 人民币 ６０００ 万元；贷款年利率：５．４９％；贷款期限：１８ 个月；保证方式：红豆 置业以自有土地抵押。 四、报告期内公司或持股 ５％以上股东未在指定报纸或网站上披露承诺事项。 五、２００２ 年度公司继续聘任江苏公证会计师事务所有限公司为本公司审计 机构。报告期内公司支付会计师事务所的报酬总额为 ４３ 万元，公司不承担差旅 费等其他费用。 六、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到 中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和上海证券交易所公开谴责的情形。 39 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 苏公 Ｗ［２００４］Ａ０４２ 号 江苏红豆实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏红豆实业股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债 表及合并资产负债表，２００３ 年度利润表及合并利润表，２００３ 度现金流量表及合 并现金流量表。这些会计报表的编制是江苏红豆实业股份有限公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了江苏红豆实业股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００３ 度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·无锡 沈 岩 郭建康 ２００４ 年 ２ 月 ５ 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 40 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 第十一节 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿； 四、公司章程。 江苏红豆实业股份有限公司 董事长：周海江 ２００４ 年 ２ 月 ５ 日 41 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 会计报表附注 附注 １：公司基本情况 江苏红豆实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为无锡县红豆实业 有限公司（以下简称有限公司），是由红豆集团有限公司（原红豆集团公司）、无锡市红仕女 装厂、无锡市雏鹰服装厂、无锡市锡山兴达制衣厂（原锡山市兴达制衣厂）、无锡市东方相 思服装厂（原锡山市第四针织内衣厂）等五家法人单位共同出资 ５，０００ 万元组建，于 １９９５ 年 ６ 月 １６ 日在原无锡县工商行政管理局注册成立，注册号为 ２５０２２１６８－２。上述股东的出资 占本公司注册资本的比例分别为 ９７．５０％、０．５０％、０．５０％、１．００％、０．５０％。１９９５ 年 ８ 月，因 无锡县撤县建市，有限公司更名为锡山市红豆实业有限公司（以下仍简称有限公司）。 １９９７ 年 １ 月，有限公司股东会决议增加注册资本，经原锡山市经济体制改革委员会锡 体改［１９９７］２ 号文批准，将 １９９６ 年底的未分配利润 ２，４００ 万元、债权转股权 ２，６００ 万元， 共计 ５，０００ 万元增加注册资本，增资后的注册资本总额为 １０，０００ 万元，有限公司原股东出 资比例不变。同时红豆集团公司将其股权 １０ 万元转让给自然人周海江。增资及变更后股东 出资占注册资本的比例分别为：红豆集团有限公司 ９７．４０％、无锡市红仕女装厂 ０．５０％、无锡 市雏鹰服装厂 ０．５０％、锡山市（无锡县）兴达制衣厂 １．００％、锡山市（无锡县）第四针织内衣厂 ０．５０％、自然人周海江 ０．１０％。 １９９８ 年 ８ 月，有限公司经股东会决议并经江苏省人民政府苏政复［１９９８］９９ 号文批准， 依法变更为股份有限公司。有限公司经审计后的净资产，按 １∶１ 的比例折算为股本 １２，９５２．３０ 万元，并于 １９９８ 年 ９ 月 １１ 日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，注册号为 ３２００００１１０４１９１。 ２０００ 年 １２ 月 １５ 日，经中国证券监督管理委员会证监发字［２０００］１７６ 号“关于核准江苏 红豆实业股份有限公司公开发行股票的通知”，本公司采用上网定价方式在上海证券交易所 向社会公开发行人民币普通股 ５，０００ 万股，每股面值 １ 元，股票名称“红豆股份”，股票代 码 ６００４００。 本公司的经营范围为：服装、针织品、纺织品、机械、化学纤维的制造 加工、销售，污水处理。工业用水经营（以上范围国家有专项规定的办理审批后 方可经营）。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、 原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 附注 ２：公司采用的主要会计政策、会计估计 １．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２．会计年度 本公司以公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 42 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 ３．记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 ４．记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 ５．现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ６．短期投资核算方法和计提跌价准备的方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放 但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处 置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资在中期期末或年终按 成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单 项投资计算并确定所计提的跌价准备，计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价 值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 ７．坏帐核算方法和计提坏帐准备的方法 （１）坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产后的财产或遗产清偿后仍不能收回， 或债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，经 董事会批准，确认为坏帐。 （２）坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，根据本公司董事会决议，对应收款项（包 括应收帐款和其他应收款），根据债务单位财务状况、现金流量等情况确定坏帐准备的计提 比例，按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入当年损益。具体提取比例为：一年以内及待置换 应收款项为 ５％；一至二年为 １０％；二至三年为 ２０％；三至五年为 ５０％；五年以上为 １００％。对 有充分证据表明确实难以收回的应收款项采用个别认定法计提坏帐准备。 ８．存货核算方法和计提跌价准备的方法 （１）分类： 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、开发成本、开发产品等。 （２）计价及摊销： １） 原材料取得时按实际成本计价，采用永续盘存制，发出时采用加权平均法结转成本； ２） 产成品入库按实际成本计价，按加权平均法结转销售成本； ３）在产品根据车间月末盘点结存的数量，按约当产量和定额计算保留原材料成本，其 余的直接工资和制造费用成本全部结转入当月完工产品成本。 ４） 开发用土地的核算方法：开发用土地成本列入存货－开发成本核算。 公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、 行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货－开发成本，按住宅小区可销 43 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚 未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本， 同时计入预提费用。 （３）存货跌价准备核算： 本公司存货采用永续盘存制，在中期期末和年末时采用帐面成本与可变现净值孰低计 价，按单个存货项目的帐面成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 ９．长期股权投资核算方法和计提减值准备的方法 （１）股票投资： 本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有 已宣告但尚未发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告但尚未发放的股利后的金额作为 投资成本。 （２）其他股权投资： 在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： １）购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价 款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ２）本公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 涉及补价的，按以下规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本： ａ．收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本； ｂ．支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始 投资成本。 ３）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本： ａ．收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价 后的余额，作为初始投资成本； ｂ．支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成 本。 ４）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投资成本。 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司的有表决权资本总额 ２０％以下，或持 有被投资公司有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若持 有被投资公司有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响，按权 益法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额 ５０％以上，或虽不超过 ５０％但具有实际控制 权的按权益法核算并合并会计报表。 （３）股权投资差额： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入 损益。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投 44 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 （４）长期股权投资减值准备的计提： 在中期期末和年末时对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，计提长期投资减值准备，计入当期损 益。 其他股权投资在处置时按所收到的收入与帐面价值差额作为投资收益入帐。 １０．长期债权投资核算方法和计提减值准备的方法 （１）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资按以下 方法确定： １）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用） 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等 相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 ２）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长 期债权投资的，按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及 补价的，按以下规定确定换入长期债权投资的初始投资成本： ａ．收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本； ｂ．支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始 投资成本； ３）非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本，涉及补价的，按以下规定确定换入长期债权投资的初始投资成本： ａ．收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价 后的余额，作为初始投资成本； ｂ．支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成 本。 （２）长期债券投资的溢价及折价： 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息 和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢 价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （３）长期债权投资减值准备的计提： 在中期期末和年末时对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，计提长期投资减值准备，计入当期损 益。 长期债权投资在处置时按所收到的收入与帐面价值差额作为投资收益入帐。 １１．固定资产核算方法和计提减值准备的方法 （１）固定资产的标准：本公司固定资产是指同时具备以下特征的有形资产：为生产商品 提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高。 （２）固定资产计价： ａ．外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定 资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、 装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入帐价值； 45 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 ｂ．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为 入帐价值； ｃ．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值； ｄ．融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为入帐价值； ｅ．盘盈的固定资产按如下规定确定其入帐价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的， 按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入帐价值；同类 或类似固定资产不存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计未来现金流量现值作为入帐 价值； ｆ．接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的 相关税费，作为入帐价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入帐价值：同类 或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支 付的相关税费作为入帐价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定 资产的预计未来现金流量现值作为入帐价值； ｇ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资 产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费作为入帐价值； ｈ．以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为 入帐价值。 （３）固定资产折旧采用平均年限法计算，折旧年限及分类折旧率分别为： 类 别 折旧年限 净残值率 年折旧率 ３５ 年 ３％ ２．７７％ 机器设备其他设备 １２ 年 ３％ ８．０８％ 运输设备 ８－１２ 年 ３％ ８．０８－１２．１２５％ （４）固定资产减值准备的确认标准及计提方法： 固定资产减值准备的确认标准：期末对固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价。 存在下列情况之一时，按照该项固定资产帐面价值与可收回金额的差额计提固定资产减值准 备，并计入当期损益：固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而 预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法 律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；同 期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致 固定资产可收回金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用 方式发生重大不利变化，如 公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情 形，从而对公司产生负面影响；其他有可能表明资产已发生减值的情况。 固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产计算确定。 １２．在建工程核算方法和计提减值准备的方法 （１）在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等。本 公司以工程达到可使用状态作为确认固定资产的时点。 （２）在建工程减值准备： 在中期期末和年末时对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减值，计 提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 46 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 １）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ２）在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大 的不确定性； ３）证明在建工程已经发生减值的其他情形。 １３．无形资产核算方法和计提减值准备的方法 （１）无形资产的计价： 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： １）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 ２）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 ３）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无 形资产的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的， 按以下规定确定受让的无形资产的实际成本： ａ．收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实 际成本； ｂ．支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为 实际成本。 ４）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费， 作为实际成本。涉及补价的，按以下规定确定换入无形资产的实际成本： ａ．收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去 补价后的余额，作为实际成本； ｂ．支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的补价和应支付的相关税费，作 为实际成本。 ５）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ａ．捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实 际成本。 ｂ．捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的 金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现 金流量现值，作为实际成本。 ６）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请 律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接 参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损 益。 （２）无形资产摊销： 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确 定： １）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限； 47 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 ２）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效 年限； ３）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效 年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 本公司的土地使用权按 ５０ 年平均摊销。 （３）无形资产减值准备： 在中期期末和年末时对无形资产的帐面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无 形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分确认为减值 准备： １）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响； ２）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ３）其他足以表明该无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。 （４）无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的帐面价值予以转销。无形资产 预期不能带来经济利益的情形主要包括： １）该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； ２）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 １４．借款费用的会计处理方法 （１）本公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原 则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购 建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于 发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也可于发生当期确认为费用。当同时满足资 本支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差 额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定 资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断， 并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的 购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则 借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的 资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （３）为开发房地产而借入的资金，按实际动用的金额所发生的利息等借款费用，在开发 产品完工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期损益。月末，借款费用按照 各项目的月平均资金占用额进行分摊。 １５．收入确认的方法 （１）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认 实际收入；劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量， 48 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关劳务收入。 （３）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够 流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司资金时 间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （４）房地产销售收入确认的具体条件：工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销 售合同，并履行了合同规定的义务；取得了销售价款或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 １６．维修基金、质量保证金的核算方法 维修基金的核算方法：在交房后由业主按 ３０ 元／平方米交房屋管理局，由业主承担； 质量保证金的核算方法：按照土建合同的规定，在项目竣工后按施工合同价 ３％预留， 计入“应付帐款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 １７．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 １８．合并会计报表编制方法 本公司编制合并会计报表是按照财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及财政部财会 二字（１９９６）２ 号函的规定，以本公司与纳入合并会计报表范围的各子公司的会计报表为合并 依据，在将它们之间的投资、内部往来、内部销售、未实现损益等全部抵销的基础上，逐项 合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。纳入合并会计报表范围的子公司执行的会计政 策与本公司一致。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份 额后计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当期实现的损益扣除母公司拥有的 投资收益后的余额计算确定。 １９．会计政策变更的影响 因执行《企业会计准则－资产负债表日后事项》，本公司对股利会计政策变更已采用追 溯调整法调整了 ２００３ 年度会计报表有关项目年初数或上年实际数。上述会计政策变更累积 影响数为 17,952,300 元，由于会计政策变更调增 ２００３ 年年初未分配利润 17,952,300 元。 附注 ３：税项及地方规费 本公司适用的主要税种和税率如下： １．流转税 增值税，税率为 １７％。 营业税：房地产销售（包括预售收入）适用营业税，税率为 ５％。 ２．城市维护建设税、教育费附加及地方综合规费 按流转税额的 ５％计征城市维护建设税，按销售收入的 ０．５％计征教育费附加。 依据无锡市锡山区港下镇人民政府港政发［２００３］８ 号文件“关于 ２００３ 年综合基金征收 标准的意见”，自 ２００３ 年二季度开始免征上市公司各项基金规费。依据无锡市锡山区港下 镇人民政府港政发［２００１］４８ 号文件“关于 ２００１ 年各项基金规费征收的意见”，教育费附加、 防洪保安基金、人民教育基金等合并为地方综合规费，由地方税务机关按销售收入的 49 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 １．５％（２００３ 年调整为 １．３％）征收。 ３．企业所得税 本公司所得税的税率为 ３３％。本公司的控股子公司无锡红豆置业有限公司以预售方式销 售开发产品的，其当期取得的预售收入先按规定的利润率计算出预计营业利润额，再并入当 期应纳税所得额统一计算缴纳企业所得税，在实际缴纳时计入应交税金借方，待开发产品完 工时再进行结算调整。本公司的控股子公司无锡市依迪菲休闲服饰有限责任公司享受外商投 资企业所得税税率 ２７％的优惠，２００３ 年度享受两免三减半的税收优惠，本年未计提所得税。 ４．房产税 按上年期末房产原值的 ７０％为计税依据，税率为 １．２％。 ５．土地增值税 按房地产销售收入计算，税率为 １％。 ６．其他税项 按国家有关规定执行。 附注 ４：控股子公司及合营企业 １．控股子公司一般情况 所占权益 是否 控股子公司名称 业务性质 注册资本 投资额 比率 合并 无锡红豆红西服有限公司 生产加工销售服装 ３００ 万美元 ２１０ 万美元 ７０％ 是 无锡市依迪菲休闲服饰有限责任公司 生产销售休闲服装 ９３０ 万美元 ６９７．５ 万美元 ７５％ 是 无锡红豆高强化纤有限公司 锦纶切片，锦纶丝，涤纶 ２０，０００，０００ １２，０００，０００ ６０％ 是 丝的加工、制造、销售 无锡红豆置业有限公司 从事房地产开发经营业 １００，０００，０００ ６０，０００，０００ ６０％ 是 务 镇江红豆服装销售有限公司 服装、面料、电动自行车、 １，０００，０００ ９００，０００ ９０％ 否 摩托车及其零配件的销 售。 镇江红豆物业管理有限公司 物业管理；房地产管理； １，０００，０００ ９００，０００ ９０％ 否 房屋租赁；提供劳动力服 务。 镇江红豆物业管理有限公司的股东为：无锡红豆置业有限公司和周海江。 本公司无合营企业。 ２．根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及财政部财会（二）字（１９９６）２ 号 函精神，由于镇江红豆服装销售有限公司、镇江红豆物业管理有限公司的资产总额、营业收 入和净利润三项指标占本公司相应指标的 １０％以下，根据重要性原则已按权益法核算，但 未纳入合并会计报表范围。 ３．根据有关规定，本公司 ２００２ 年度会计报表中未将无锡红豆红西服有限公司纳入合并 会计报表范围。本年度增加合并了无锡红豆红西服有限公司的会计报表。根据财政部财会字 50 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 ［１９９９］４９ 号《关于印发＜股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答＞的通 知》的规定，相应调整了 ２００３ 年度合并会计报表的期初数。 公司购买子公司无锡红豆高强化纤有限公司和无锡红豆置业有限公司的时间为：２００２ 年 １２ 月 １９ 日经第二次临时股东大会通过，于 ２００２ 年 １２ 月 ２６－３０ 日支付购买款项，并办 理相关的工商登记，因此以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日为实际的股权购买日。在编制 ２００２ 年度合并 报表时，仅合并了上述两家子公司的资产负债表和现金流量表，而未合并利润表。本年度增 加合并了上述两家子公司的会计报表。 51 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 附注 5：合并会计报表主要项目注释 （下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单 位） 1．货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 1,031,291.78 3,695,437.81 银行存款-人民币 179,781,132.46 247,765,279.09 银行存款-美元 7,037,164.67 18,620,201.06 其他货币资金 35,330,000.00 34,966,711.09 合 计 223,179,588.91 305,047,629.05 (1)其他货币资金为银行保证金及银行定期存款。 (2)本期货币资金减少 8,186.80 万元的主要原因是：支付的国有土地使用权出让金；购 置固定资产。 2．应收票据 期末数 期初数 应收银行承兑汇票 8,790,000.00 158,000.00 合 计 8,790,000.00 158,000.00 上述应收票据均未贴现，且将于 6 个月内到期。 3．应收帐款 (1)帐龄分析： 帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备 期初数 比例 坏帐准备 (%) １ 年以内 63,956,067.49 92.31 3,197,803.37 46,121,611.72 89.04 2,306,080.58 １至２年 3,845,319.85 5.53 384,531.99 3,303,180.23 6.37 330,318.02 ２至３年 153,460.70 0.22 30,692.14 1,995,394.13 3.85 399,078.83 ３至４年 973,951.86 1.40 486,975.93 381,135.00 0.74 190,567.50 ４至５年 374,931.00 0.54 187,465.50 - - - 合 计 69,303,730.90 100.00 4,287,468.93 51,801,321.08 100.00 3,226,044.93 （２）无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （３）前五名欠款单位欠款总额为 １，１１７．５１ 万元，占期末应收帐款总额的 １６．１２％。 (4)本期应收帐款增加 1,750.24 万元的主要原因是：本公司增加销售、扩大赊销范围而 增加应收帐款。 (5)已按本会计报表附注 2 之 7 条所述政策计提坏帐准备，坏帐准备实际计提比例与坏 帐准备政策计提比例一致。 52 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 4．其他应收款 (1)帐龄分析： 帐龄 期末数 比例 坏帐准备 期初数 比例 坏帐准备 (%) (%) 1 年以内 6,738,965.74 74.73 336,948.28 3,588,422.07 31.24 179,421.11 1至2年 707,099.58 7.07 70,709.95 1,387,738.05 12.08 138,773.81 2至3年 711,291.18 7.11 142,258.24 6,509,361.34 56.68 1,301,872.26 3至4年 1,108,590.18 11.09 554,295.09 - - - 合 计 9,265,946.68 100.00 1,104,211.56 11,485,521.46 100.00 1,620,067.18 (2)无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)大额欠款内容：应收出口退税 1,176,737.26 元，应收无锡市锡山区港下镇财政所 1,339,874.72 元。 (4)前五名欠款单位欠款总额为 516.89 万元，占期末其他应收款总额的 55.78％。 (5)已按本会计报表附注 2 之 7 条所述政策计提坏帐准备，坏帐准备实际计提比例与坏 帐准备政策计提比例一致。 5．预付帐款 (1)帐龄分析： 帐 龄 期末数 期初数 1 年以内 64,287,551.13 41,440,520.50 1至2年 10,839,159.65 13,573,773.80 2至3年 3,476,624.76 - 合 计 78,603,335.54 55,014,294.30 (2)无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (3)本期预付帐款增加 2,358.90 万元的主要原因是：预付的材料采购款；及子公司无锡 红豆置业有限公司预付的商品房建设款。 6．存货及存货跌价准备 项 目 期末数 存货跌价准备 期初数 存货跌价准备 原材料 47,391,349.61 - 30,146,188.13 - 委托加工物资 3,253,943.96 - - - 在产品 21,281,148.61 - 18,497,766.41 - 开发成本 351,332,702.67 - 239,822,333.66 - 产成品 111,506,985.05 3,575,980.45 60,046,922.32 7,204,370.13 合 计 534,766,129.90 3,575,980.45 348,513,210.52 7,204,370.13 (1)存货跌价准备计提的依据为：按 2003 年 12 月 31 日帐面实存的存货，采用单项比较 法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额提取。可变现净 53 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 值确认的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预 计税费后的净值。 (2)开发成本明细： 期末数 期初数 开发成本-镇江市香江花城一期 AB 组团 69,277,202.67 41,447,333.66 开发成本-镇江市香江花城二期 186,290,000.00 115,890,000.00 开发成本-镇江市九里街一号地块 13,000,000.00 - 开发成本-镇江市和平路西荷花塘地块 82,765,500.00 82,485,000.00 合 计 351,332,702.67 239,822,333.66 镇江市香江花城一期预计投资额为 10,018.00 万元，已投资额为 6,927.72 万元，其中土 地款为 3,532.00 万元，基建款为 3,395.72 万元。截止 2003 年 12 月 31 日， 香江花城一期 B 组团已全部预售完毕，A 组团已预售 70％，销售合同总价为 8,880.95 万元，其中已到帐资 金为 5,837.10 万元。 镇江市香江花城二期、镇江市九里街一号地块和镇江市和平路西荷花塘地块为未开发的 土地成本。 (3)开发成本中，镇江市京口区民主村地号 1406102，使用面积 119,781.0 平方米，用于 中国工商银行镇江市中山支行长期借款 6,000 万元的抵押，镇江市和平路西荷花塘地号 0219074，使用面积 50,510.0 平方米，用于中国建设银行镇江市分行城东支行短期借款 3,300 万元的抵押。 (4)本期开发成本中，计入的利息金额为 727.33 万元。 (5)本期增加存货 18,625.29 万元的主要原因是：本公司由于募集资金项目建设完工投产 后扩大了生产规模而增加了产成品 2,820.41 万元；子公司无锡红豆置业有限公司在建的房地 产项目增加 11,151.04 万元（其中增加的商品房开发款 3,395.72 万元，增加的土地款 7,755.32 万元），及子公司无锡红豆高强化纤有限公司增加产成品 1,754.71 万元，增加原材料和在产 品 769.29 万元。 7．长期投资 期末数 期初数 余额 减值准备 余额 减值准备 股权投资 1,800,000.00 - - - 股权投资差额 - - - - 合 计 1,800,000.00 - - - (1)长期股权投资明细： 被投资单位 持股比例 投资期限 初始投资额 本期权益 累计权益 期末数 镇江红豆服装 90% ２００３ 年 ５ 月 ９ 日 900,000.00 - - 900,000.00 销售有限公司 －２００６ 年 ５ 月 １０ 日 54 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 镇江红豆物业 90% ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日 900,000.00 - - 900,000.00 管理有限公司 －２０１３ 年 ９ 月 ２６ 日 1, 800,000.00 - - 1, 800,000.00 本公司投资变现和收益汇回不存在重大限制。 8．固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋、建筑物 126,125,634.13 106,931,945.42 - 233,057,579.55 机器设备其他设备 183,807,319.23 125,163,056.75 1,234,021.69 307,736,354.29 运输设备 8,644,001.2 4,198,866.43 - 12,842,867.63 合 计 318,576,954.56 236,293,868.60 1,234,021.69 553,636,801.47 累计折旧 房屋、建筑物 14,239,528.58 4,580,585.30 - 18,820,113.88 机器设备其他设备 43,066,264.13 16,103,250.84 497,594.37 58,671,920.60 运输设备 1,444,749.39 1,146,051.73 - 2,590,801.12 合 计 58,750,542.10 22,497,681.63 497,594.37 80,082,835.60 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 房屋、建筑物 - - - - 机器设备其他设备 757,928.78 - - 757,928.78 运输设备 - - - - 合 计 757,928.78 - - 757,928.78 净 值 259,068,483.68 472,796,037.09 (1)固定资产中，无融资租赁固定资产，亦未用于担保。固定资产本年增加额中，在建 工程转入数 218,662,649.18 元。本公司于期末根据固定资产的使用状况、技术状况以及为 本公司带来未来经济利益的情况进行分析，对实质上已经发生了减值的固定资产，已按估 计减值额计提减值准备。 55 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 9．在建工程 资金 完工程度 项目 期初数 本期增加数 期末数 本期转固数 其他减少数 来源 % 化纤二期项目工程 15,850,798.39 80,823,877.09 96,674,675.48 - - 自筹 预付购房款 9,493,325.00 18,614,454.41 18,032,006.41 7,062,530.00 3,013,243.00 自筹 大楼附属工程 - 4,470,501.48 4,470,501.48 - - 自筹 印染车间工程 82,799,847.92 14,059,518.56 96,859,366.48 - - 募股 印染车间附属工程 2,807,780.25 - - 2,807,780.25 自筹 给水深度处理工程 - 15,351,559.09 2,626,099.33 - 12,725,459.76 自筹 及其他零星工程 合计 108,143,971.31 136,127,690.88 218,662,649.18 7,062,530.00 18,546,483.01 本期增加的在建工程中无资本化利息。 10．无形资产 类别 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 1 17,940,328.14 - 381,706.25 1,526,831.31 17,558,621.89 546（月） 土地使用权 2 - 39,409,375.20 394,093.75 394,093.75 39,015,281.45 594（月） 设计软件 - 600,369.66 86,043.62 86,043.62 514,326.04 48（月） 合计 17,940,328.14 40,009,744.86 861,843.62 2,006,968.68 57,088,229.38 土地使用权 1 的取得方式为资产置换，实际成本为 19,085,453.20 元。土地使用权 2 为本公司 扩大生产规模而新购入的土地，座落于江苏省无锡市锡山区港下镇，取得方式为有偿出让，实际 成本为 39,409,375.20 元。 11．短期借款 贷款单位 期末数 期初数 贷款性质 年利率 中国建设银行镇江市城东支行 33,000,000.00 33,000,000.00 抵押及保证 5.31% 中国光大银行和燕路支行 - 60,000,000.00 保证 4.779% 招商银行无锡支行 60,000,000.00 80,000,000.00 保证 5.04% 中国农业银行锡山支行 50,000,000.00 50,000,000.00 保证 5.04% 广东发展银行无锡分行 50,000,000.00 50,000,000.00 保证 4.536% 中国银行无锡市锡山支行 50,000,000.00 - 保证 4.536% 中国建设银行无锡市锡山支行 30,000,000.00 - 保证 4.536% 合计 273,000,000.00 273,000,000.00 56 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 (1) 短期借款中，27,300 万元由本公司的控股股东红豆集团有限公司提供保证。本公司 控股子公司无锡红豆置业有限公司的国有土地所有权－和平路西荷花塘（镇国用 2002 号第 1132563 号）用于中国建设银行镇江市分行城东支行 3,300 万元借款的抵押。 12．应付帐款 (1)本项目中无帐龄超过三年的大额应付帐款。 (2)欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项： 红豆集团有限公司 水电费欠款 4,174,158.79 13．预收账款 期末数 期初数 合 计 74,662,830.62 23,061,369.53 其中，涉及镇江市香江花城第一期开发的房屋的预收款明细如下： 期末数 期初数 预收房屋销售款（按揭贷款首付款） 10,722,998.00 - 预收房屋销售款（一次性付款定金） 8,749,682.80 - 预收房屋销售款（公积金贷款） 4,676,534.00 - 预收房屋销售款（一次性付款） 34,221,775.00 - 合 计 58,370,989.80 - 14．应付股利 期末数 期初数 2002 年度现金红利 - - 2003 年度预分现金红利 - - 合 计 - - 根据本公司第二届董事会第九次会议关于 2002 年度利润分配预案，以 2002 年 12 月 31 日总股本 17,952.3 万股为基础，每十股派发现金红利 1 元（含税），计 17,952,300.00 元。以 上分配预案已经 2002 年年度股东大会讨论通过，股利分配已经完成。 57 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 15．应交税金 税 种 法定税率 期末数 期初数 增值税 17% 3,541,377.76 3,799,975.28 营业税 5% -1,464,801.54 - 城建税 5% 563,490.21 669,695.27 所得税 33% 25,574,460.60 16,682,503.26 房产税 1.2% 488,426.00 - 代扣个人所得税 -321.95 - 印花税 0.003% 60,921.55 49,727.86 土地增值税 1% -292,960.31 - 合 计 28,470,592.32 21,201,901.67 16．其他应付款 期末数 期初数 101,667,555.35 24,523,603.16 (1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2)大额欠款内容： 红豆集团南方橡胶有限公司 资金往来 27,975,370.18 江苏赤兔马总公司 资金往来 57,571,028.09 (3) 本期增加 7,714.40 万元的主要原因是：子公司无锡红豆置业有限公司收到股东江苏 赤兔马总公司投入的运营资金 5,410.40 万元，及子公司无锡红豆高强化纤有限公司收到股东 红豆集团南方橡胶有限公司投入的运营资金 2,697.54 万元。 17．预提费用 项 目 期末数 期初数 审计费 580,000.00 520,000.00 加工费、劳务费 28,685.26 85,861.65 利息 - -78,400.00 蒸汽费水费 - 38,000.00 差旅费 800,000.00 800,000.00 合 计 1,408,685.26 1,365,461.65 58 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 18．长期借款 贷款单位 期末数 期初数 贷款性质 年利率 土地抵押 中国工商银行镇江市中山支行 60,000,000.00 - 5.49% 合计 60,000,000.00 - 上述长期借款的期限为：６２０ 万元为 ２００３ 年 １２ 月 １２ 日至 ２００５ 年 ６ 月 １１ 日；５，３８０ 万元为 ２００３ 年 １２ 月 ２５ 日至 ２００５ 年 ６ 月 １１ 日。本公司的控股子公司无锡红豆置业有限公 司的国有土地所有权－镇江市京口区民主村（镇国用 ２００２ 号第 １１３２８６５ 号）用于中国工商 银行镇江市中山支行 ６，０００ 万元借款的抵押。 19．股 本 (数量单位：股) 期初数 本期增发 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 129,523,000 - 129,523,000 2、募集法人股 - - - 尚未流通股份合计 129,523,000 - 129,523,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 50,000,000 - 50,000,000 三、股份总数 179,523,000 - 179,523,000 20．资本公积 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 308,470,000.00 - - 308,470,000.00 其他资本公积 1,927,496.72 - - 1,927,496.72 合 计 310,397,496.72 - - 310,397,496.72 21．盈余公积 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 21,816,183.94 8,643,715.02 - 30,459,898.96 法定公益金 10,908,092.00 4,321,857.51 - 15,229,949.51 合 计 32,724,275.94 12,965,572.53 - 45,689,848.47 (1)本公司按当年净利润的 10%、5%分别计提法定盈余公积金、法定公益金。 (2)本期增加数 12,965,572.53 元为本公司根据当年净利润计提的法定盈余公积金和法定 59 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 公益金。 22．未分配利润、现金股利 项 目 期末数 期初数 期初未分配利润 124,657,845.74 80,427,046.08 加：本期净利润 77,845,236.26 66,638,026.21 减：提取法定盈余公积 8,643,715.02 5,363,591.03 提取法定公益金 4,321,857.51 2,681,795.52 应付普通股股利 17,952,300.00 14,361,840.00 期末未分配利润 171,585,209.47 124,657,845.74 股利分配见附注 5－14。 23．主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 西服销售收入 118,400,900.30 100,318,629.52 87,936,111.01 72,336,384.29 衬衫销售收入 181,785,921.21 177,401,388.37 141,781,399.80 142,025,387.83 羊毛衫销售收入 28,849,412.11 25,291,605.06 23,112,202.94 21,058,498.54 毛线纱线及印染销售收入 187,314,694.78 148,568,964.64 154,091,424.55 127,373,730.50 T 恤衫销售收入 50,710,324.79 60,450,888.40 37,936,844.45 44,888,623.45 休闲服装销售收入 116,273,997.27 113,311,504.17 87,919,163.15 90,956,448.71 口罩销售收入 5,801,879.64 - 3,515,305.48 - 锦纶丝销售收入 243,847,151.07 - 212,005,988.99 - 合 计 932,984,281.17 625,342,980.16 748,298,440.37 498,639,073.32 (1)2003 年度主营业务收入增长 30,764.12 万元的主要原因是：并入子公司无锡红豆高强 化纤有限公司的化纤产品销售 24,384.72 万元，及依迪菲休闲服饰有限责任公司的休闲服销 售收入 3,529.33 万元。 (2)前五名销售商的销售总额为 18,919.82 万元，占销售总额的比例为 20.28％。 24．主营业务税金及附加 本年数 上年数 城市维护建设税 764,264.49 989,857.89 教育费附加 2,038,087.71 3,050,456.75 60 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 合 计 2,802,352.20 4,040,314.64 本公司相关的计提政策见附注 3－2。 25．其他业务利润 本年数 上年数 其他业务收入 其中： 测试费收入 189,473.20 - 租金收入 80,000.00 - 废料收入 9,244,806.29 - 材料收入 4,355,288.89 3,638,855.69 其他收入 304,559.76 1,655,153.02 合 计 14,174,128.14 5,294,008.71 其他业务支出 13,992,488.69 4,627,448.49 其他业务利润 181,639.45 666,560.22 26．营业费用 本年数 上年数 23,348,901.78 23,763,390.01 27．管理费用 本年数 上年数 17,905,696.57 13,150,709.87 管理费用 2003 年度变动的主要原因是并入子公司无锡红豆置业有限公司及无锡红豆高 强化纤有限公司，合计金额 281.43 万元，母公司折旧计提增加 278.86 万元，无形资产其他 资产摊销增加 45.17 万元，办公费增加 29.24 万元，及转出存货减值准备 362.83 万元。 28．财务费用 本年数 上年数 利息支出 12,333,202.48 150,068.00 减：利息收入 1,983,706.83 7,433,904.23 汇兑损益 19,168.00 5,797.90 61 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 银行手续费支出 31,227.76 92,175.35 其他支出 104,754.71 - 合 计 10,504,646.12 -7,185,862.98 财务费用 2003 年度变动的主要原因是增加银行借款而支付的利息 1074.23 万元。 29．投资收益 本期投资收益为 33,356.52 元，为短期投资处理的收益。 30．营业外收入 本年数 上年数 罚款收入 1,233.60 10,000.00 处理固定资产收益 40,356.67 429,257.35 产品质量赔款收入 834,270.42 - 其他收入 23,494.14 47,223.78 合 计 899,354.83 486,481.13 31．营业外支出 本年数 上年数 处理固定资产损失 476,825.66 260,196.01 综合基金 3,208,793.57 6,369,278.17 赔款支出 290,182.00 - 罚款及滞纳金 10,912.48 - 固定资产减值准备 - 40,566.67 其他支出 131,965.21 - 合 计 4,118,678.92 6,670,040.85 综合基金的核算见附注 3－2。 32．收到的其他与经营活动有关的现金 2003 年度收到的其他与经营活动有关的现金 16,781.82 万元，主要为收到的银行存款利 息、子公司无锡红豆置业有限公司收到股东江苏赤兔马总公司投入的资金 10,251.70 万元、 及子公司无锡红豆高强化纤有限公司收到股东红豆集团南方橡胶有限公司投入的资金 4,242.24 万元。 62 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 33．支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金 8,238.19 万元，主要为支付的差旅费、运 输费、招待费等管理费用和营业费用，及子公司无锡红豆置业有限公司偿还股东江苏赤兔马 总公司资金 2,419.01 万元、子公司无锡红豆高强化纤有限公司偿还股东红豆集团南方橡胶有 限公司资金 385.96 万元。 63 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 （下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为 单位） 1．应收帐款 (1)帐龄分析： 帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备 期初数 比例 坏帐准备 (%) １ 年以内 56,923,355.43 91.44 2,846,167.77 32,917,616.61 85.27 1,645,880.83 １至２年 3,830,272.87 6.15 383,027.29 3,303,180.23 8.56 330,318.02 ２至３年 153,460.70 0.25 30,692.14 1,995,394.13 5.17 399,078.83 ３至４年 973,951.86 1.56 486,975.93 381,135.00 1.00 190,567.50 ４至５年 374,931.00 0.60 187,465.50 - - - 合 计 62,255,971.86 100.00 3,934,328.63 38,597,325.97 100.00 2,565,845.18 (2)无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)母公司前五名欠款单位欠款总额为 1,078.75 万元，占期末应收帐款总额的 17.33％。 (4)本期应收帐款增加 2,365.86 万元的主要原因是：本公司增加销售、扩大赊销范围而 增加应收帐款。 (5)已按本会计报表附注 2 之 7 条所述政策计提坏帐准备，坏帐准备实际计提比例与坏 帐准备政策计提比例一致。 2．其他应收款 (1)帐龄分析： 帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备 期初数 比例 坏帐准备 (%) 1 年以内 187,330,534.06 98.68 9,366,526.70 263,517,959.51 99.17 13,175,897.98 1至2年 707,099.58 0.37 70,709.95 1,387,738.05 0.52 138,773.81 2至3年 711,291.18 0.37 142,258.24 6,509,361.34 0.31 1,301,872.26 3至4年 1,108,590.18 0.58 554,295.09 - - - 合 计 189,857,515.00 100.00 10,133,789.98 271,415,058.90 100.00 14,616,544.05 (2)无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)大额欠款内容： 无锡红豆高强化纤有限公司 资金往来款 92,894,181.31 无锡红豆置业有限公司 资金往来款 90,458,199.63 (4)母公司前五名欠款单位欠款总额为 18,783.40 万元，占期末其他应收款总额的 98.93%。 (5)已按本会计报表附注 2 之 7 条所述政策计提坏帐准备，坏帐准备实际计提比例与坏 帐准备政策计提比例一致。 64 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 3．长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位 持股比例 投资期限 初始投资额 本期权益 累计权益 期末数 无锡市依迪菲休闲服 75% ２００１ 年 １２ 月 ５ 日－２０１６ 57,732,256.38 1,735,853.39 1,114,336.03 58,846,592.41 饰有限责任公司 年 １２ 月 ４ 日 无锡红豆红西服有限 70% ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日－２０１２ 17,282,540.35 - - 17,282,540.35 公司 年 ６ 月 ２７ 日 无锡红豆高强化纤有 60% ２００１ 年 ９ 月 ７ 日－２０２１ 22,022,387.16 8,651,007.97 8,651,007.97 30,673,395.13 限公司 年 ８ 月 ２１ 日 无锡红豆置业有限公 60% ２００２ 年 ４ 月 ３ 日－２０１２ 59,973,165.56 -1,460,405.66 -1,460,405.66 58,512.759.90 司 年４月１日 镇江红豆服装销售有 90% ２００３ 年 ５ 月 ９ 日－２００６ 900,000.00 - - 900,000.00 限公司 年 ５ 月 １０ 日 合计 157,910,349.45 8,926,455.70 8,304,938.34 166,215,287.79 本公司投资变现和收益汇回不存在重大限制。 4．主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 西服销售收入 118,400,900.30 100,318,629.52 87,936,111.01 72,336,384.29 衬衫销售收入 181,785,921.21 177,401,388.37 141,781,399.80 142,025,387.83 羊毛衫销售收入 28,849,412.11 25,291,605.06 23,112,202.94 21,058,498.54 毛线纱线及印染销售收入 187,314,694.78 148,568,964.64 154,091,424.55 127,373,730.50 T 恤衫销售收入 50,710,324.79 60,450,888.40 37,936,844.45 44,888,623.45 休闲服装销售收入 81,049,574.91 98,059,873.21 63,708,450.61 80,223,247.37 口罩销售收入 5,801,879.64 - 3,515,305.48 - 合 计 653,912,707.74 610,091,349.20 512,081,738.84 487,905,871.98 (1)前五名销售商的销售总额为 6,188.73 万元，占销售总额的比例为 9.46％。 65 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 5．投资收益 本年数 上年数 - 137,346.23 张家港保税区红马贸易有限公司 无锡市依迪菲休闲服饰有限责任 1,735,853.39 -656,598.16 公司 -1,460,405.66 - 无锡红豆置业有限公司 8,651,007.97 - 无锡红豆高强化纤有限公司 股权投资差额摊销 -314,902.84 - 短期投资收益 33,356.52 - 合 计 8,644,909.38 -519,251.93 附注 7：分部报告 1． 分行业资料 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 服装销售收入 496,020,555.68 476,774,015.52 378,685,721.35 371,265,342.82 口罩销售收入 5,801,879.64 - 3,515,305.48 - 锦纶丝销售收入 243,847,151.07 - 212,005,988.99 - 毛线纱线及印染销售收入 187,314,694.78 148,568,964.64 154,091,424.55 127,373,730.50 合 计 932,984,281.17 625,342,980.16 748,298,440.37 498,639,073.32 营业毛利 本年数 上年数 服装销售收入 117,334,834.33 105,508,672.70 口罩销售收入 2,286,574.16 锦纶丝销售收入 31,841,162.08 - 毛线纱线及印染销售收入 33,223,270.23 21,195,234.14 合 计 184,685,840.80 126,703,906.84 66 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 附注 8：关联方关系及其交易 1． 2003 年度及 2002 年度，本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关 联方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 2．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企 经济类 法定代 点 业关系 型 表人 服装、针织品、纺织品及缝纫品，鞋帽、皮革、 毛皮及其制品的制造、设计、技术咨询。机械 配件，化工助剂，染料，塑料制品，铁木家具， 包装制品的零售。进出口业务（按国家批准项 红豆集团 港下市 有限责 目经营），开展对外合资经营、合作生产、来 母公司 周耀庭 有限公司 镇 任公司 料来样加工、补偿贸易业务；承包境外纺织行 业工程和境内国际招标工程；上述境外工程所 需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外 工程所需的劳务人员。 3．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 红豆集团有限公司 32,288.68 - - 32,288.68 4．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 红豆集团有限公司 12,616 70.28 - - - - 12,616 70.28 5．不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业关系 江苏赤兔马总公司 同一母公司 红豆集团公司南国企业公司 同一母公司 红豆集团公司南方橡胶有限公司 同一母公司 红豆集团公司远东有限公司 同一母公司 红豆集团公司太湖制衣公司 同一母公司 67 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 红豆集团公司红豆服装公司 同一母公司 红豆集团公司东方制衣公司 同一母公司 红豆集团公司针织总公司 同一母公司 红豆纽约公司 同一母公司 周海江 董事长 6．采 购 本公司向关联方采购货物有关明细情况如下： （单位：万元） 本年数 上年数 企业名称 内容 金额 % 金额 % 江苏赤兔马总公司 辅料 3.00 168 - 红豆集团公司南国企业公司 蒸汽 675.96 1 681 2 红豆集团公司针织总公司 坯布 76.80 43 - 红豆集团公司远东有限公司 纸箱 525.38 1 454 1 红豆集团公司南方橡胶有限公司 纱线 - 3 - 红豆集团公司太湖制衣公司 针织服装 273.03 2043 5 红豆集团公司红豆服装公司 辅料 219.49 213 - 红豆集团有限公司 水、电、通讯费、加工费 2,830.70 4 716 2 红豆集团公司东方制衣公司 针织服装 55.00 2011 5 合 计 4659.36 6 6332 16 注：上述%是指采购货物金额占本公司年度购货百分比。 以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 68 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 7．销 售 本公司向关联方销售货物有关明细情况如下： （单位：万元） 本年数 上年数 金额 % 金额 % 红豆集团有限公司 14,880.47 16 11,349 18.15 江苏赤兔马总公司 240.26 169 - 红豆集团公司南国企业公司 482.84 1 72 - 红豆集团公司南方橡胶有限公司 93 - 红豆集团公司红豆服装公司 5.70 213 - 红豆集团公司东方制衣公司 37.81 13 - 红豆集团公司针织总公司 86.01 464 1 红豆集团公司太湖制衣公司 198.52 260 - 红豆集团公司远东有限公司 278.38 348 1 合 计 16,200.99 17 12,981 21 注：对红豆集团有限公司的销售主要是委托出口业务。 上述%是指销售货物金额占本公司年度销货百分比。 以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 8．关联方应收应付款项余额 （单位：万元） 期末数 期初数 企业名称 金额 % 金额 % 应付帐款 - 红豆集团有限公司 417.42 3.75 - - 其他应付款 - - - - 红豆集团有限公司 - - 43.85 1.79 江苏赤兔马总公司 5,757.10 55.59 - - 红豆集团公司南方橡胶有限公司 2,797.54 27.01 - - 注：上述％是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分比。 69 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 9．其他事项说明 （１） 依据本公司与红豆集团有限公司 １９９８ 年 ９ 月 ２５ 日签定的《综合服务协议》，红豆集 团有限公司为本公司提供生活用水、生产生活用电及通讯服务，该等费用依据国家的有关收 费标准，按照本公司的实际使用量，每月结算。该协议自协议签定之日起生效，有效期为 ５ 年。生活用水费用各年度的实际发生额为： ２００２ 年度：１９．９０ 万元；２００３ 年度：３９．９７ 万 元。生产生活用电费各年度的实际发生额为：２００２ 年度：５３５．１１ 万元；２００３ 年度：２，７５７．５３ 万元。通讯费用各年度的实际发生额为：２００２ 年度：１０．６６ 万元；２００３ 年度：１８．０３ 万元。 （２）依据本公司 １９９８ 年 ９ 月 ２２ 日与红豆集团有限公司签定的《商标使用许可协议》，红 豆集团有限公司许可本公司无偿使用其登记注册的： “红豆”牌注册商标，使用商品类别 为第 ２５ 类，许可证使用期限自本公司成立之日起至 ２００４ 年 ３ 月 ２０ 日；根据 ２００３ 年 ３ 月 ２ 日与红豆集团有限公司签定的《商标使用许可协议》，红豆集团有限公司许可本公司无偿无 限期使用其登记注册的：“相思鸟”牌注册商标，使用商品类别为第 ２５ 类，本许可证使用期限 自本公司成立之日起至 ２００４ 年 ３ 月 ２０ 日。 （３）依据本公司 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日与红豆集团有限公司续签的《进出口代理协议》，红豆 集团有限公司代理本公司从事原料和产品的进出口业务，免收进出口代理手续费，该协议有 效期限为四年，自本公司 ２００２ 年度股东大会审议通过之日即 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日起算。本公 司已于 ２００３ 年 ４ 月取得自营进出口权。本公司董事会承诺，自 ２００４ 年 １ 月 １ 日起，本公司 将独立开展进出口业务，该部分的关联交易将不再发生。红豆集团有限公司历年为本公司代 理出口的金额分别为： ２００２ 年度人民币 11,349.29 万元；２００３ 年度人民币 12,883.77 万元。 本期红豆集团有限公司为本公司代理进口生产设备 ５１３ 万元，为本公司的控股子公司无锡红 豆高强化纤有限公司代理进口生产设备 ３，２００ 万元。 （４）为规范关联关系，减少关联交易，本公司根据实际经营情况，于 ２００３ 年 ３ 月 ３ 日与红 豆集团签定了《关于终止广告费分摊的协议》，决定独立进行广告业务，故本年度无与红豆 集团有限公司分摊广告费的情况。 （５）２００３ 年 ２ 月 ２５ 日，本公司与赤兔马总公司签订了关于红豆置业公司的《增资协议》， 双方约定对红豆置业公司进行增资，新增资本人民币 ７，０００ 万元，由本公司投入人民币 ４，２００ 万元，赤兔马总公司投入人民币 ２，８００ 万元，增资后本公司和赤兔马总公司的出资额分别为 ６，０００ 万元和 ４，０００ 万元，占注册资本的 ６０％和 ４０％。 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日，本公司、南方橡胶公司以及自然人戴克新、褚菊芬签订了关于高强 化纤公司的《增资协议》，四方约定对高强化纤公司进行增资，新增资本人民币 １，６００ 万元。 由本公司投入人民币 ９６０ 万元，南方橡胶公司、戴克新、褚菊芬分别投入人民币 ５６０ 万元、 人民币 ４８ 万元、人民币 ３２ 万元。增资后四方的出资额依次分别为 １，２００ 万元、７００ 万元、 ６０ 万元和 ４０ 万元，占注册资本的 ６０％、３５％、３％和 ２％。 上述增资行为已履行完成。 ２００３ 年 ４ 月，本公司与周海江合资成立镇江红豆服装销售有限公司，注册资本为 １００ 万 元，本公司投资 ９０ 万元。 ２００３ 年 ９ 月，本公司的子公司无锡红豆置业有限公司与周海江合资设立镇江红豆物业 管理有限公司，注册资本为 １００ 万元，本公司投资 ９０ 万元。 70 江苏红豆实业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＳＵ ＨＯＮＧＤＯＵ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００３ 年年度报告 本期本公司投资子公司无锡红豆红西服有限公司（与红豆纽约公司合资）人民币 ８，０７２，４４４．０２ 元； 本期本公司收回子公司无锡红豆置业有限公司资金 １１７５６．５１ 万元，为子公司无锡红豆 高强化纤有限公司提供资金 ３５０８．２５ 万元。 （６）本公司的子公司无锡红豆高强化纤有限公司本期列支本公司资金占用费 ３８９．８９ 万 元，列支红豆集团南方橡胶有限公司资金占用费 １５７．８２ 万元。 本公司的子公司无锡红豆置业有限公司本期列支本公司资金占用费 ４９３．４７ 万元，列支 江苏赤兔马总公司资金占用费 ３７８．４６ 万元。 （７）红豆集团有限公司为本公司提供如下借款的保证：无锡红豆置业有限公司的短期借 款 ３３００ 万元；本公司的短期借款 ２４３００ 万元。 附注 9：或有负债 1、 本公司的子公司无锡红豆置业有限公司为购买镇江市香江花城第一期的客户提供总额 为 1,454.80 万元银行按揭的担保。 附注 10：承诺事项 1、2003 年 12 月 26 日，本公司的控股子公司无锡红豆置业有限公司通过挂牌竞买，取得江 苏省镇江市九里街 1 号地块，面积为 16,746 平方米，成交总额为 3,150 万元，合同约定的付 款期限为：2004 年 1 月 5 日之前缴纳 1,575 万元；2004 年 4 月 20 日之前支付 787.5 万元； 2004 年 5 月 20 日之前支付 787.5 万元。 2、 本公司的控股子公司无锡红豆置业有限公司购买镇江市和平路西荷花塘的土地使用权 合同总价为 20,250 万元，约定付款日期为：2003 年 3 月 15 日之前付清 10,125 万元，2003 年 12 月 15 日之前付清 10,125 万元。依据 2002 年 8 月 18 日签订的国有土地使用权出让合 同的规定，镇江市国土资源局在 2002 年 9 月 18 日、2003 年 3 月 18 日、2003 年 12 月 18 日前分 3 次将宗地交付。由于交地的延迟，截至 2003 年 12 月 31 日，无锡红豆置业有限公 司实际支付土地款 8,276.50 万元，相关项目尚未进行开发。 附注 11：资产负债表日后非调整事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无资产负债表日后非调整事项。 附注 12：其他重要事项 本公司于 2004 年 2 月 5 日召开第二届董事会第十五次会议，通过了下列决议：通过及 批准了本会计报表及附注；2003 年度利润分配预案：按当年度的母公司税后利润 10％、5 ％分别提取法定盈余公积和公益金后，以 2003 年末股本为基数，每十股派现金红利 1 元（含 税），应付普通股股利 17,952,300.00 元。 71 资 产 负 债 表 编制单位：江苏红豆实业股份有限公司 单位金额：人民币元 附 合并报表 母公司报表 附 合并报表 母公司报表 资 产 负债及股东权益 注 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 注 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 流动资产： 流动负债： 货币资金 5.1 223,179,588.91 305,047,629.05 159,704,536.52 226,886,768.35 短期借款 5.11 273,000,000.00 273,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 短期投资 - 1,581,079.71 - 1,581,079.71 应付票据 17,330,000.00 - 17,330,000.00 - 应收票据 5.2 8,790,000.00 158,000.00 5,990,000.00 158,000.00 应付帐款 5.12 111,407,040.69 113,296,474.81 95,941,579.39 109,089,476.01 应收股利 - - - - 预收帐款 5.13 74,662,830.62 23,061,369.53 12,165,378.38 20,945,024.63 应收利息 - - - - 应付工资 5,077,404.15 3,092,222.26 3,511,084.65 2,084,760.26 应收帐款 5.3 65,016,261.97 48,575,276.15 58,321,643.23 36,031,480.79 应付福利费 14,187,732.59 9,791,628.16 12,558,399.60 9,266,894.66 其他应收款 5.4 8,161,735.12 9,865,454.28 179,723,725.02 256,798,514.85 应付股利 5.14 - - - - 预付帐款 5.5 78,603,335.54 55,014,294.30 50,718,987.08 46,558,487.33 应交税金 5.15 28,470,592.32 21,201,901.67 27,083,414.54 13,695,624.43 应收补贴款 - - - - 其他应交款 463,551.37 2,230,481.50 0.00 1,672,486.25 存货 5.6 531,190,149.45 341,308,840.39 127,189,194.26 80,547,711.61 其他应付款 5.16 101,667,555.35 24,523,603.16 15,410,998.38 18,803,629.29 待摊费用 444,549.55 509,435.65 - - 预提费用 5.17 1,408,685.26 1,365,461.65 1,293,685.26 1,325,461.65 一年内到期的长期债权投资 - - - - 预计负债 - - - 其他流动资产 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动资产合计 915,385,620.54 762,060,009.53 581,648,086.11 648,562,042.64 流动负债合计 627,675,392.35 471,563,142.74 425,294,540.20 416,883,357.18 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 5.7 1,800,000.00 - 166,215,287.79 97,031,290.91 长期借款 ５．１８ 60,000,000.00 - - - 长期债权投资 - - - - 应付债券 - - - - 长期投资合计 1,800,000.00 - 166,215,287.79 97,031,290.91 长期应付款 - - - - 合并价差 3,247,786.14 3,149,108.20 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 60,000,000.00 - - - 固定资产： 递延税款 固定资产原价 5.8 553,636,801.47 318,576,954.56 381,272,205.32 261,640,410.03 递延税款贷项 - - - - 减:累计折旧 5.8 80,082,835.60 58,750,542.10 73,225,948.67 56,156,194.70 固定资产净值 473,553,965.87 259,826,412.46 308,046,256.65 205,484,215.33 负债合计 687,675,392.35 471,563,142.74 425,294,540.20 416,883,357.18 减：固定资产减值准备 5.8 757,928.78 757,928.78 757,928.78 757,928.78 固定资产净额 472,796,037.09 259,068,483.68 307,288,327.87 204,726,286.55 工程物资 - - - - 在建工程 5.9 18,546,483.01 108,143,971.31 15,533,240.01 82,799,847.92 固定资产清理 - - - - 少数股东权益 82,772,561.42 35,755,770.22 股东权益： - 固定资产合计 491,342,520.10 367,212,454.99 322,821,567.88 287,526,134.47 股本 5.19 179,523,000.00 179,523,000.00 179,523,000.00 179,523,000.00 无形资产及其他资产 减：已归还投资 - - - 无形资产 5.10 57,088,229.38 17,940,328.14 56,573,903.34 17,940,328.14 股本净额 179,523,000.00 179,523,000.00 179,523,000.00 179,523,000.00 长期待摊费用 8,779,352.27 4,259,630.50 821,047.80 124,063.50 资本公积 5.20 310,397,496.72 310,397,496.72 310,397,496.72 310,397,496.72 其他长期资产 - - - - 盈余公积 5.21 45,689,848.47 32,724,275.94 45,689,848.47 32,724,275.94 无形资产及其他资产合计 65,867,581.65 22,199,958.64 57,394,951.14 18,064,391.64 其中:公益金 5.21 15,229,949.51 10,908,092.00 15,229,949.51 10,908,092.00 递延税款 未分配利润 5.22 171,585,209.47 124,657,845.74 167,175,007.53 111,655,729.82 其中：现金股利 ５．２２ 17,952,300.00 17,952,300.00 17,952,300.00 17,952,300.00 递延税款借项 - - - - 股东权益合计 707,195,554.66 647,302,618.40 702,785,352.72 634,300,502.48 资产总计 1,477,643,508.43 1,154,621,531.36 1,128,079,892.92 1,051,183,859.66 负债和股东权益合计 1,477,643,508.43 1,154,621,531.36 1,128,079,892.92 1,051,183,859.66 后附会计报表附注为本表的必要组成部分 所附注释为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：周海江 主管会计工作负责人：蒋雄伟 会计机构负责人：蒋志郁 损益表 编制单位：江苏红豆实业股份有限公司 单位金额：人民币元 附 合并报表 母公司报表 项 目 注 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、 主营业务收入 5.23 932,984,281.17 625,342,980.16 653,912,707.74 610,091,349.20 减： 主营业务成本 5.23 748,298,440.37 498,639,073.32 512,081,738.84 487,905,871.98 主营业务税金及附加 5.24 2,802,352.20 4,040,314.64 1,194,470.81 4,040,314.64 二、主营业务利润 181,883,488.60 122,663,592.20 140,636,498.09 118,145,162.58 加：其他业务利润 5.25 181,639.45 666,560.22 372,394.34 720,149.50 减：营业费用 5.26 23,348,871.78 23,763,390.01 15,754,466.24 19,763,398.55 管理费用 5.27 17,905,696.57 13,150,709.87 9,494,329.34 25,173,300.15 财务费用 5.28 10,504,646.12 -7,185,862.98 382,748.54 -7,327,452.30 三、营业利润 130,305,913.58 93,601,915.52 115,377,348.31 81,256,065.68 加：投资收益 5.29 33,356.52 102,265.43 8,644,909.38 -519,251.93 补贴收入 - - - - 营业外收入 5.30 899,354.83 486,481.13 799,935.16 483,511.13 减：营业外支出 5.31 4,118,678.92 6,670,040.85 1,642,928.39 6,494,647.12 四、利润总额 127,119,946.01 87,520,621.23 123,179,264.46 74,725,677.76 减: 所得税 43,923,449.57 21,089,767.47 36,742,114.22 21,089,767.47 少数股东损益 5,351,260.18 -207,172.45 - - 五、 净利润 77,845,236.26 66,638,026.21 86,437,150.24 53,635,910.29 加：期初未分配利润 124,657,845.74 80,427,046.08 111,655,729.82 80,427,046.08 盈余公积转入 - - - - 六、 可供分配的利润 202,503,082.00 147,065,072.29 198,092,880.06 134,062,956.37 减：提取法定盈余公积 8,643,715.02 5,363,591.03 8,643,715.02 5,363,591.03 提取法定公益金 4,321,857.51 2,681,795.52 4,321,857.51 2,681,795.52 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、 可供股东分配的利润 189,537,509.47 139,019,685.74 185,127,307.53 126,017,569.82 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 17,952,300.00 14,361,840.00 17,952,300.00 14,361,840.00 转作股本的普通股股利 - - 八、 未分配利润 171,585,209.47 124,657,845.74 167,175,007.53 111,655,729.82 所附注释为本会计报表的组成部分 公司法定代表人:周海江 主管会计工作负责人：蒋雄伟 会计机构负责人：蒋志郁 现金流量表 2003年度 会企０３表 编制单位：江苏红豆实业股份有限公司 单位：元 金 额 金 额 项 目 行次 项 目 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 补充资料： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,113,695,283.03 712,805,319.63 收到的税费返还 3 1,992,828.77 1,992,828.77 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 收到的其他与经营活动有关的现金 8 167,818,170.38 168,987,579.52 净利润 57 77,845,236.26 86,437,150.24 现金流入小计 9 1,283,506,282.18 883,785,727.92 少数股东收益 5,351,260.18 - 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,026,606,131.35 600,600,450.07 加：计提的资产减值准备 58 -3,218,903.23 -6,777,741.10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 39,251,943.54 28,429,150.27 固定资产折旧 59 21,770,688.51 17,524,821.22 支付的各项税费 13 64,995,630.85 42,834,627.35 无形资产摊销 60 861,843.62 775,800.00 支付的其他与经营活动有关的现金 18 82,381,937.38 145,086,488.62 长期待摊费用摊销 61 2,466,074.79 68,838.11 现金流出小计 20 1,213,235,643.12 816,950,716.31 待摊费用减少（减增加） 64 64,886.10 - 经营活动产生的现金流量净额 21 70,270,639.06 66,835,011.61 预提费用增加（减减少） 65 43,223.61 -31,776.39 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 66 94,764.18 - 收回投资所收到的现金 22 1,616,160.51 1,616,160.51 固定资产报废损失 67 321,704.81 321,704.81 取得投资收益所收到的现金 23 -1,724.28 -1,724.28 财务费用 68 10,747,444.82 10,663,241.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 319,958.33 164,958.33 投资损失（减收益） 69 1,724.28 -8,609,828.58 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - - 递延税款贷项（减借项） 70 - - 现金流入小计 29 1,934,394.56 1,779,394.56 存货的减少（减增加） 71 -186,252,919.38 -43,013,092.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 191,005,507.10 98,208,652.63 经营性应收项目的减少（减增加） 72 27,689,551.51 -8,312,748.24 投资所支付的现金 31 1,800,000.00 8,972,444.02 经营性应付项目的增加（减减少） 73 112,484,059.00 17,788,643.16 支付其他与投资活动有关的现金 35 - - 其他 74 - 现金流出小计 36 192,805,507.10 107,181,096.65 经营活动产生的现金流量净额 75 70,270,639.06 66,835,011.61 投资活动产生的现金流量净额 37 -190,871,112.54 -105,401,702.09 三、筹资活动产生的现金流量： 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 38 7,366,414.80 - 债务转为资本 76 - - 其中：子公司吸收少数权益股东权益性投资所支付的现金 39 7,366,414.80 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - - 借款所收到的现金 40 605,000,000.00 470,000,000.00 融资租入的固定资产 78 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - - 现金流入小计 44 612,366,414.80 470,000,000.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 偿还债务所支付的现金 45 545,000,000.00 470,000,000.00 现金的期末余额 79 223,179,588.91 159,704,536.52 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 28,633,981.46 28,615,541.35 减：现金的期初余额 80 305,047,629.05 226,886,768.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - - 加：现金等价物的期末余额 81 - - 现金流出小计 53 573,633,981.46 498,615,541.35 减：现金等价物的期初余额 82 - - 筹资活动产生的现金流量净额 54 38,732,433.34 -28,615,541.35 现金及现金等价物净增加额 83 -81,868,040.14 -67,182,231.83 四、汇率变动对现金的影响 55 - - 五、现金及报表合并范围变更影响净现金流量 - - 五、现金及现金等价物净增加额 56 -81,868,040.14 -67,182,231.83 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：周海江 主管会计工作负责人：蒋雄伟 会计机构负责人：蒋志郁 公司法定代表人：周海江 主管会计工作负责人：蒋雄伟 会计机构负责人：蒋志郁 应交增值税明细表 2003年度 编制单位：江苏红豆实业股份有限公司 单位：元 行次 合并数 母公司数 项 目 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“—”号填列） 1 -727,059.26 -225,876.82 - - 2、销项税额 2 141,149,822.45 114,611,413.66 92,093,982.80 92,846,622.57 出口退税 3 1,176,736.26 - 1,176,736.26 - 进项税额转出 4 450,536.14 200,487.02 358,929.42 189,558.12 转出多缴增值税 5 - - - - 6 7 3、进项税额 8 126,582,807.18 92,656,452.64 82,129,431.31 74,078,915.35 已交税金 9 3,318,558.81 3,817,500.20 3,276,712.66 3,736,353.06 减免税款 10 - - - - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - - - - 转出未交增值税 12 12,148,669.60 18,839,130.28 8,223,504.51 15,220,912.28 13 14 4、期末未抵扣数（以“— ”号填列） 15 - -727,059.26 - - 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“— ”号填列） 16 4,527,034.54 3,833,499.17 2,047,538.99 3,833,499.17 2、本期转入数（多交数以“— ”号填列） 17 12,148,669.60 18,839,130.28 8,223,504.51 15,220,912.28 3、本期已交数 18 13,134,326.38 18,145,594.91 7,651,624.75 17,007,097.47 4、期末交数（多交数以“— ”号填列） 20 3,541,377.76 4,527,034.54 2,619,418.75 2,047,313.98 资产减值准备明细表 2003年度 会企01表附表1 编制单位：江苏红豆实业股份有限公司 单位：人民币元 合并报表 母公司 项 目 本期减少数 本期减少数 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 期末余额 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 期末余额 回升转回数 出数 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 4,846,112.11 1,061,424.00 - 515,855.62 5,391,680.49 17,182,389.23 1,368,483.45 - 4,482,754.07 14,068,118.61 其中：应收账款 3,226,044.93 1,061,424.00 - - 4,287,468.93 2,565,845.18 1,368,483.45 - - 3,934,328.63 其他应收款 1,620,067.18 - - 515,855.62 1,104,211.56 14,616,544.05 - 4,482,754.07 10,133,789.98 二、短期投资跌价准备合计 35,080.80 - - 35,080.80 - 35,080.80 - - 35,080.80 - 其中：基金投资 35,080.80 - - 35,080.80 - 35,080.80 - - 35,080.80 - 债券投资 - - - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 7,204,370.13 - - 3,628,389.68 3,575,980.45 7,204,370.13 - - 3,628,389.68 3,575,980.45 其中：库存商品 7,204,370.13 - - 3,628,389.68 3,575,980.45 7,204,370.13 - 3,628,389.68 3,575,980.45 原材料 - - - - - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 757,928.78 - - - 757,928.78 757,928.78 - - - 757,928.78 其中：房屋、建筑物 - - - - - - - - - - 机器设备 757,928.78 - - - 757,928.78 757,928.78 - - - 757,928.78 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - - - 所有者权益增减变动表 2003年度 编制单位：江苏红豆实业股份有限公司 合并报表 母公司报表 项 目 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、股本： 年初余额 179,523,000.00 179,523,000.00 179,523,000.00 179,523,000.00 本年增加数 - - - - 其中：资本公积转入 - - - - 盈余公积转入 - - - - 利润分配转入 - - - - 新增资本（股本） - - - - 本年减少数 - - - - 年末余额 179,523,000.00 179,523,000.00 179,523,000.00 179,523,000.00 二、资本公积： 年初余额 310,397,496.72 310,397,496.72 310,381,802.37 310,381,802.37 本年增加数 - - - - 其中：资本（或股本）溢价 - - - - 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 接受现金捐赠 - - - - 股权投资准备 - - - - 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 - - - - 其他资本公积 - - - - 本年减少数 - - - - 其中：转增资本（或股本） - - - - 年末余额 310,397,496.72 310,397,496.72 310,381,802.37 310,381,802.37 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 21,816,183.94 16,452,592.91 21,816,183.94 16,452,592.91 本年增加数 8,643,715.02 5,363,591.03 8,643,715.02 5,363,591.03 其中：从净利润中提取数 8,643,715.02 5,363,591.03 8,643,715.02 5,363,591.03 其中：法定盈余公积 8,643,715.02 5,363,591.03 8,643,715.02 5,363,591.03 任意盈余公积 - - - - 法定公益金转入数 - - - - 本年减少数 - - - - 其中：弥补亏损 - - - - 转增资本（或股本） - - - - 分派现金股利或利润 - - - - 分派股票股利 - - - - 年末余额 30,459,898.96 21,816,183.94 30,459,898.96 21,816,183.94 其中：法定盈余公积 30,459,898.96 21,816,183.94 30,459,898.96 21,816,183.94 四、法定公益金： 年初余额 10,908,092.00 8,226,296.48 10,908,092.00 8,226,296.48 本年增加数 4,321,857.51 2,681,795.52 4,321,857.51 2,681,795.52 其中：从净利润中提取数 4,321,857.51 2,681,795.52 4,321,857.51 2,681,795.52 本年减少数 - - - - 其中：集体福利支出 - - - - 年末余额 15,229,949.51 10,908,092.00 15,229,949.51 10,908,092.00 五、未分配利润： 年初未分配利润 124,657,845.74 80,427,046.08 111,655,729.82 80,427,046.08 本期净利润 77,845,236.26 66,638,026.21 86,437,150.24 53,635,910.29 股份制未分配利润折为股本 - - - 本期利润分配 30,917,872.53 22,407,226.55 30,917,872.53 22,407,226.55 期末末分配利润 171,585,209.47 124,657,845.74 167,175,007.53 111,655,729.82