福星股份(000926)福星科技2003年年度报告

湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 湖北福星科技股份有限公司二 ｏｏ 三年 年 度 报 告 正 文 二 ｏｏ 四年二月 0 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 湖北福星科技股份有限公司 ２００３ 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事李光忠先生、董事张钟益先生因事、因公出差不能亲自出席第四届董 事会第二十三次会议，分别书面委托独立董事赵曼女士和董事张守才先生代理出席 本次董事会，并代为行使表决权。 公司董事长谭功炎先生、财务总监胡朔商先生、财务部长黎文彦先生声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………………………２ 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………3 第三节 股本变动及股东情况………………………………………………………5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………8 第五节 公司治理结构………………………………………………………………10 第六节 股东大会情况简介…………………………………………………………12 第七节 董事会报告…………………………………………………………………14 第八节 监事会报告…………………………………………………………………22 第九节 重要事项……………………………………………………………………23 第十节 财务报告……………………………………………………………………28 第十一节 备查文件目录……………………………………………………………28 1 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：湖北福星科技股份有限公司 中文名称缩写：福星科技 法定英文名称：HUBEI FUXING SCIENCE AND TECHNOLOGY Co.,LTD 英文名称缩写：HFST 二、公司法定代表人：谭功炎 三、董事会秘书：冯东兴 证券事务代表：杨望云 联系地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号 联系电话：0712-8740018 或 8740038-8028 传 真：0712-8740018 电子信箱：fxkj0926@sohu.com 四、公司注册地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号 公司办公地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号 邮政编码：431608 公司国际互联网网址：http://www.chinafxkj.com 公司电子信箱：hchbcs02@public.xg.hb.cn 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券及投资者关系管理部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：福星科技 股票代码：000926 七、公司首次注册或变更注册登记日期：1993 年 6 月 8 日 地点：汉川县沉湖镇复兴街 1 号 企业法人营业执照注册号：4200001000087 税务登记号码：420984706959504 2 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京建外大街 22 号赛特广场五层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标 单位：人民币元 指标名称 金 额 利润总额 １３３，７５４，５２９．８７ 净利润 ８７，０４６，９８３．４７ 扣除非经常性损益后的净利润＊ ８７，２２９，２４７．５７ 主营业务利润 ２２９，４６０，４２０．１４ 其他业务利润 １，５７７，０９４．２０ 营业利润 １３１，２２２，３５６．０９ 投资收益 ４，５３０，３３９．６２ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 －１，９９８，１６５．８４ 经营活动产生的现金流量净额 －２５３，６０５，４５６．２７ 现金及现金等价物净增减额 ４４，３２８，３９３．７３ 单位：人民币元 项 目 含税金额 扣税后金额 注：扣除的非经常性损益的项目及金额： （272,035.94） （182,264.10） 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 （126,752.01） （84,923.85） 无形资产、其他长期资产产生的损益 2、各种形式的政府补贴 1,544,306.61 1,034,685.42 3、短期投资损益 75,193.95 50,379.94 4、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 140,158.24 93,906.02 资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 5、债务重组损益 （1,904,942.73） （1,276,311.63） 3 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位：人民币元、元/股 财务指标项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 855,768,017.45 436,138,018.66 436,006,790.46 425,590,394.62 425,590,394.62 净利润 87,046,983.47 45,853,590.36 45,619,866.29 83,576,692.54 81,127,355.03 总资产 2,319,191,538.36 1,534,255,613.00 1,534,255,613.00 1,125,642,251.25 1,045,312,900.46 股东权益（不含少数股东权益） 777,383,543.00 690,560,760.94 689,255,305.01 647,633,576.23 643,635,438.72 每股收益（摊薄） 0.326 0.172 0.171 0.313 0.304 每股收益（加权） 0.326 0.172 0.171 0.313 0.304 每股净资产 2.915 2.59 2.58 2.43 2.41 调整后的每股净资产 2.915 2.59 2.58 2.43 2.41 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.951 -0.77 -0.77 -0.127 -0.127 净资产收益率（％） 11.20 6.64 6.62 12.90 12.60 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算的净资 产收益率和每股净资产： 单位：元 净资产收益率％ 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２９．５２ ３１．３１ ０．８６ ０．８６ 营业利润 １６．８８ １７．９１ ０．４９ ０．４９ 净利润 １１．２０ １１．８８ ０．３３ ０．３３ 扣除非经常性损益后 １１．２３ １１．９２ ０．３３ ０．３３ 的净利润 三、报告期内股东权益变动情况及变化原因 4 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 266,695,000 188,343,368.72 55,363,725.64 23,770,830.09 155,082,380.56 689,255,305.01 本期增加 ―― 1,081,254.52 14,598,419.70 7,299,209.86 87,046,983.47 110,025,867.55 本期减少 ――― ――― ――― ――― 21,897,629.56 21,897,629.56 期末数 266,695,000 189,424,623.24 69,962,145.34 31,070,039.95 220,231,734.47 777,383,543.00 变动原因 本期计提 本期计提 本期计提 本期利润增加 本期实现利润 及两金计提 及分配 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（截止 2003 年 12 月 31 日） 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公 积 金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 161,733,000 161,733,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 4,290,000 4,290,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 155,116 155,116 未上市流通股份合计 166,178,116 166,178,116 二、已上市流通股份 5 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 1、人民币普通股 100,516,884 100,516,884 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,516,884 100,516,884 三、股份总数 266,695,000 266,695,000 2、股票发行与上市情况 １９９９ 年，经中国证监会证监发行字（１９９９）５４ 号文批准，于 １９９９ 年 ５ 月 ２６ 日向社会公开发行人民币 Ａ 种股票 ５，５００ 万股，发行价格 5.43 元/股，并于 １９９９ 年 ６ 月 １８ 日在深圳证券交易所挂牌交易。公司发行 Ａ 股后总股本为 ２０，５１５ 万股。 ２０００ 年 ９ 月 １２ 日，公司 ２０００ 年第一次临时股东大会审议通过了公司董事会 关于 ２０００ 年中期送红股和以资本公积金转增股本的利润分配方案。该方案以 ２０００ 年 ６ 月 ３０ 日总股本 ２０，５１５ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股送 １ 股红股，送红股 总数为 ２，０５１．５ 万股；同时按每 １０ 股转增资本公积金 ２ 股，转增股本总数为 ４，１０３ 万股。该次分红及资本公积金转增股本股权登记日为 ２０００ 年 １１ 月 ９ 日，除权基准 日为 ２０００ 年 １１ 月 １０ 日。送转股后总股本增至 ２６，６６９．５ 万股。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］６５ 号文《关于核准深圳市天健 （集团）股份有限公司等九家公司内部职工股上市流通的通知》精神并经深圳证券 交易所审核批准，公司内部职工股于 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日上市流通。 报告期内公司股份总数及结构未变动。 二、股东情况 1、报告期末股东总数为 42,733 户。 2、报告期末前 10 名股东持股情况： 序 股东名称 期末持股情况 本期增减 股份类别 号 持股数（股） 比例（％） （＋、－） １ 湖北省汉川市钢丝绳厂 １４４，５８８，０００ ５４．２１ ０ 发起人境内法人股 ２ 湖北生盛投资有限责任公司 １０，０００，０００ ３．７５ ０ 发起人境内法人股 6 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 ３ 中工美投资有限责任公司 ５，０００，０００ １．８７ ０ 发起人境内法人股 ４ 孝感市产权交易中心 ４，２９０，０００ １．６１ ０ 定向法人股 ５ 湖北鑫诚工贸有限公司 ２，１４５，０００ ０．８０ ０ 发起人境内法人股 ６ 陶海弟 ３４３，６４０ ０．１３ ０ 流通股 ７ 陶菊花 ２７８，９６４ ０．１０ ０ 流通股 ８ 林连英 ２５６，５４０ ０．１０ ０ 流通股 ９ 毛履安 ２０７，２８２ ０．０８ 未知 流通股 １０ 邵献珠 １９１，２００ ０．０７ －１，０００ 流通股 注：A、湖北生盛投资有限责任公司持有的本公司股份 10,000,000 股因全部质 押给交通银行武汉分行汉阳支行而继续被质押冻结。 B、前十名股东中的第 1 名至第 5 名未流通的法人股股东之间无关联关系；第 6 名至第 10 名为已流通的社会公众股股东，本公司无法得知其间的关联关系。 3、公司控股股东情况介绍： 控股股东名称：湖北省汉川市钢丝绳厂 法定代表人：谭才旺 成立日期：1985 年 5 月 8 日 企业性质：集体所有制 注册地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街 18 号 注册资本：人民币叁亿捌仟万元 经营范围：日用百货，其他食品批发、零售，汽车运输、钢材销售。 报告期内公司控股股东未发生变化。 4、公司控股股东的实际控制人为汉川市沉湖镇工业站。 单位性质：行政事业单位 主要业务：沉湖镇政府集体资产主管部门 5、报告期内，本公司无其他持股 10%以上（含 10%）的股东。 6、报告期末公司前 10 名流通股股东持股情况： 序号 股东名称 年末持股数量（股） 所持股份种类 １ 陶海弟 ３４３，６４０ Ａ股 7 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 ２ 陶菊花 ２７８，９６４ Ａ股 ３ 林连英 ２５６，５４０ Ａ股 ４ 毛履安 ２０７，２８２ Ａ股 ５ 邵献珠 １９１，２００ Ａ股 ６ 黎耀年 １８３，３４５ Ａ股 ７ 何少勇 １７７，０００ Ａ股 ８ 刘 勤 １７５，８００ Ａ股 ９ 张自文 １７３，６００ Ａ股 １０ 周家春 １６９，２２５ Ａ股 注：公司前十名流通股股东中未知有关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的基本情况： 8 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 姓 名 性 年 职 务 任期起止日期 年初持 年末持 股份 别 龄 股数 股数 增减 谭功炎 男 ５６ 董事长、总经理 ２００２．３－２００５．３ １２９９８ １２９９８ ０ 涂相华 男 ５９ 副董事长 ２００２．３－２００５．３ １２９９８ １２９９８ ０ 张忠益 男 ５９ 董事、副总经理 ２００２．３－２００５．３ １２９９８ １２９９８ ０ 张守才 男 ４２ 董事、副总经理 ２００２．３－２００５．３ １２９９８ １２９９８ ０ 祁双喜 男 ５７ 董事 ２００２．３－２００５．３ ９６５２ ９６５２ ０ 夏木阳 男 ４３ 董事、副总经理 ２００３．７－２００５．３ １２９９８ １２９９８ ０ 张兆雄 男 ６６ 独立董事 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ ０ 赵 曼 女 ５２ 独立董事 ２００２．３－２００５．３ ０ ０ ０ 李光忠 男 ５８ 独立董事 ２００３．７－２００５．３ ０ ０ ０ 胡朔商 男 ３０ 财务总监 ２００２．３－２００５．３ １４３００ １４３００ ０ 张运华 男 ４８ 副总经理 ２００２．３－２００５．３ １３０００ １３０００ ０ 冯东兴 男 ３７ 董事会秘书 ２００２．３－２００５．３ ６４３５ ６４３５ ０ 谭才旺 男 ４８ 监事会主席 ２００２．３－２００５．３ ２５９９７ ２５９９７ ０ 夏德才 男 ３７ 监事 ２００２．３－２００５．３ １３０００ １３０００ ０ 谭早早 女 ３６ 监事 ２００２．３－２００５．３ ６４３５ ６４３５ ０ 杨望云 女 ３１ 证券事务代表 ２００２．３－２００５．３ １３００ １３００ ０ 说明：公司监事会主席谭才旺先生自 1994 年起一直在本公司控股股东湖北省汉 川市钢丝绳厂任厂长。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、董事、监事、高级管理人员的年度报酬的决策程序和确定依据： 董事、监事、高级管理人员 2003 年年度报酬的决策程序和确定依据是根据《公 司章程》的规定，由薪酬与考核委员会提出方案，提请公司四届十三次董事会与 2002 年年度股东大会审议通过，实行年薪制。 2、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 77 万元，金额最高的前三名董 事的报酬总额为 29 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 18 万元。 9 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 公司独立董事年度津贴每位 2 万元（不含所得税），其中一名独立董事因任职时间只 有半年，领取津贴 1 万元（不含所得税）。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 13 人（不含独立董事），在公司领取报 酬的 11 人，其中年度报酬在 7 万元以上的 6 人，年度报酬在 5 万元— 7 万元之间的 3 人，年度报酬在 5 万元以下的 2 人。 监事会主席谭才旺先生在股东单位湖北省汉川市钢丝绳厂领取报酬，监事夏德 才先生在与本公司受同一控股股东控制的关联单位武汉市福星生物药业有限公司领 取报酬。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： 报告期内， 本公司无董事、监事、高级管理人员离任情况。 四、公司员工情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 专 业 构 成 教 育 程 度 职工 离退休 生 产 销 售 技 术 财 务 行 政 大 专 人数 中专 高中 初中 人员 人员 人员 人员 人员 人员 以上 ４３１０ ３６６８ １２６ ２１９ ４３ ２５４ １１２７ ４９７ １２７３ １４１３ ２８ 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他有关法律法 规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内， 公司增选了一名独立董事，公司独立董事三名，符合《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的要求。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《关于推动上市公司加强投资者关系管 理的通知》精神，公司严格清理了与关联方的资金往来，规范了对外担保行为。制 定了《公司投资者关系管理制度》，并修订和完善了《经理工作细则》 、《董事会议事 规则》和《公司章程》，公司治理的实际状况基本达到中国证监会颁布的上市公司治 10 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 理规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，使所有股东能够充分行使自己的权利；公司制订了《股东大会议事规则》，能够 严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，尽可能让更多的股东参加 股东大会，行使股东的表决权。 2、公司关联交易公平合理，表决程序合法有效，并严格履行了信息披露义务。 3、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，公司的重大决策均由股东大 会和董事会依法作出；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格 做到了“五分开”，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内 部组织机构能够独立运作。 、 4、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的董事选聘 程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会建立 了《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》，公司全体董事能够以认真负责的态 度出席董事会和股东大会，并能忠实、诚信、勤勉地履行职责。 5、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；公 司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着 对全体股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 6、关于绩效评价与激励约束机制：公司根据建立现代企业制度的需要，建立了 公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 7、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、公司员工及 公司客户等其他利益相关者的合法权利，并与利益相关者积极合作，共同推动公司 持续、健康地发展，实现股东利益最大化，并关注公司所在社区的福利、环境保护 和公益事业的发展。 8、关于信息披露与透明度：公司建立并健全了信息披露管理制度，指定董事会 秘书和证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来电、来访和咨询工作；公司能 够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露可能对广大 11 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 投资者的决策产生实质性影响的信息，努力使广大投资者有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况： 本年度内，公司董事会增选了一名独立董事，独立董事在董事会中的构成比例 已符合中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的相关规定。独立董事认真履行法律法规和《公司章程》和《独立董事工作 制度》赋予的职责和义务，亲自或委托出席了公司召开的全部董事会会议，并就公 司重大投资、关联交易等重大事项发表了独立意见，工作勤勉尽责，发挥了独立董 事的积极作用，切实保障了公司利益和广大股东的合法权益。 三、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况： 根据 ２００２ 年年度股东大会制定的关于公司董事、监事及高级管理人员 ２００３ 年 度薪酬考核办法，公司对董事、监事及高级管理人员实行与企业经营成果挂钩的年 薪收入分配政策，由基薪和奖励金组成高管人员年薪收入，基薪每月比例支付，奖 励金在年终根据年初制定的经济责任制方案进行分项考核奖罚兑现。 第六节 股东大会情况简介 报告期内本公司共召开股东大会四次，其中年度股东大会一次，临时股东大会 三次。 一、年度股东大会情况。２００３ 年 ５ 月 １７ 日公司召开 ２００２ 年年度股东大会，出 席本次会议的股东及股东代理人共 ３５ 人，代表股份 １４５，１４０，５６７ 股，占公司股份总 数 ２６，６６９．５ 万股的 ５４．４２％。会议采用记名投票表决的方式，审议并通过了《公司 ２００２ 年度董事会工作报告》 、《公司 ２００２ 年度监事会工作报告》 、《公司 ２００２ 年度财 务决算报告》 、《公司 ２００２ 年度利润分配方案》、 《关于修改公司章程的议案》 、《公司 二 ００ 二年年度报告正文及摘要》、关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的 议案、关于公司董事、监事及高级管理人员 ２００３ 年度薪酬考核办法的议案等 ８ 项议 案。本次会议经湖北安格律师事务所方芳律师见证并出具了法律意见书。 本次年度股东大会的通知刊登在 ２００３ 年 ４ 月 １５ 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上，决议公告刊登在 ２００３ 年 ５ 月 ２０ 日的《中国证券报》 、《上 海证券报》和《证券时报》上。 12 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 二、临时股东大会情况。 １、２００３ 年 ２ 月 １４ 日召开 ２００３ 年第一次临时股东大会，出席本次会议的股东 及股东代理人共 ３８ 人，代表股份 １４７，２９８，２０３ 股，占公司股份总数 ２６，６６９．５ 万股 的 ５５．２３％。会议采用记名投票表决的方式，审议通过了关于公司控股子公司武汉 市福星惠誉房地产有限责任公司以人民币 １．５ 亿元受让武汉市土地整理储备供应中 心储备的原“武汉第一城”项目土地使用权的议案、关于修改《公司章程》的议案。 本次会议经湖北安格律师事务所证券从业律师方芳女士见证并出具了法律意见书。 本次临时股东大会通知刊登在 ２００３ 年 １ 月 １４ 日的《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上，决议公告刊登在 ２００３ 年 ２ 月 １５ 日的《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》上。 ２、２００３ 年 ７ 月 ５ 日召开 ２００３ 年第二次临时股东大会，出席本次会议的股东及 股东代理人共 ２６ 人，代表股份 １４４，９４１，２７９ 股，占公司股份总数 ２６，６６９．５ 万股的 ５４．３５％。会议采用记名投票表决的方式，审议通过了关于修改《公司章程》部份条 款的议案、关于增补董事候选人的议案、关于解除《兼并协议书》 、《兼并补充协议》 的议案。本次会议经湖北安格律师事务所证券从业律师方芳女士见证并出具了法律 意见书。 本次临时股东大会通知刊登在 ２００３ 年 ６ 月 ３ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 和《证券时报》上，决议公告刊登在 ２００３ 年 ７ 月 ８ 日的《中国证券报》 、《上海证券 报》和《证券时报》上。 ３、２００３ 年 １０ 月 １８ 日召开 ２００３ 年第三次临时股东大会，出席本次会议的股东 及股东代理人共 １９ 人，代表股份 １４４，８４７，１８６ 股，占公司股份总数 ２６，６６９．５ 万股 的 ５４．３１％。会议采用记名投票表决的方式，审议通过了关于新增年产 １ 万吨子午 轮胎钢帘线技改工程项目及其筹资渠道的议案、关于向中国农业银行汉川市支行申 请公开统一授信的议案。本次会议经湖北安格律师事务所律师顾恺先生见证并出具 了法律意见书。 本次临时股东大会通知刊登在 ２００３ 年 ９ 月 １７ 日的《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上，决议公告刊登在 ２００３ 年 １０ 月 ２１ 日的《中国证券报》 、《上 海证券报》和《证券时报》上。 13 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 三、报告期内选举、更换公司董事、监事情况 ２００３ 年 ７ 月 ５ 日召开的公司 ２００３ 年第二次临时股东大会增选夏木阳、李光忠 分别为公司第四届董事会董事和独立董事。 第七节 董事会报告 一、报告期经营情况 １、公司主营业务范围及其经营状况 ①、公司主要从事子午轮胎钢帘线、光纤光缆钢丝、回火胎圈钢丝、镀锌钢丝、 钢绞线、钢丝绳系列产品和其他金属制品的制造、销售及商品房销售。 ２００３ 年，是公司实行产业结构和产品结构调整的最后一年。经过三年的艰苦努 力，公司“两个结构调整”已达到预期目标，取得了较好成效，公司发展呈现良好 势态。面对激烈的市场竞争形势，公司采用科学严谨的经营策略，精心运筹，积极 化解各种不利因素，圆满完成了年初制定的工作任务 。报告期实现主营业务收入 ８５，５７７ 万元（其中金属制品业实现主营业务收入 ５１，５１６ 万元，房地产实现主营业 务收入 ３４，０６１ 万元），比上年增加 ９６．２７％，实现净利润 ８，７０５ 万元，比上年增加 ９０．８１％。 ②、报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况： 表一、分行业构成情况 单位：万元 主营业务收入 主营业务利润 所属行业 金额 比例（％） 金额 比例（％） 金属制品 ５１，５１５．８４ ６０．２０ １２，４４２．７３ ５４．２３ 房地产 ３４，０６０．９６ ３９．８０ １０，５０３．３１ ４５．７７ 合 计 ８５，５７６．８０ １００ ２２，９４６．０４ １００ 表二、分产品构成情况 14 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 单位：万元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 产品类别 金额 比例（％） 金额 比例（％） （％） 钢丝绳系列 １６，６８８．８７ １９．５０ １２，８９３．７８ ２１．２７ ２２．７４ 钢丝系列 １１，２９５．５９ １３．２０ ９，１１４．８１ １５．０４ １９．３１ 钢绞线系列 １２，００４．０８ １４．０３ １０，３３４．１６ １７．０５ １３．９１ 子午轮胎钢帘线 １１，５２７．３０ １３．４７ ６，６４５．８１ １０．９７ ４２．３５ 商品房 ３４，０６０．９６ ３９．８０ ２１，６１６．１８ ３５．６７ ３６．５４ 合 计 ８５，５７６．８０ １００ ６０，６０４．７４ １００ ２９．１８ 表三、金属制品业分地区构成情况 单位：万元 主营业务收入 主营业务利润 产品类别 金额 比例（％） 金额 比例（％） 西北地区 ２，８６７．７１ ５．６ ７２２．６６ ５．８ 华中地区 １３，２７４．０８ ２５．８ ３，２６５．４３ ２６．２ 华东地区 １，４７７．１４ ２．９ ３６９．２８ ３．０ 东北地区 １，４０２．２５ ２．７ ３５０．５６ ２．８ 西南地区 ３，７７９．４８ ７．３ ８７５．６２ ７．０ 华南地区 ５，７４８．３６ １１．２ １，４３７．１０ １１．５ 华北地区 １８，７２７．４２ ３６．３ ４，７００．５８ ３７．９ 出口 ４，２３９．４０ ８．２ ７２１．５０ ５．８ 合 计 ５１，５１５．８４ １００ １２，４４２．７３ １００ 房地产业主营业务收入、主营业务利润主要在武汉市区，其主营业务收入、主营业 务利润分别为：３４，０６１ 万元和 １０，５０３ 万元。 ③、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化情况： 报告期内，公司合并武汉福星惠誉房地产有限公司主营业务后，主营业务在原 来单一金属制品业基础上增加了房地产业。报告期子午轮胎钢帘线形成的主营业务 15 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 收入占金属制品业主营业务收入的比重较上年度提高 18.71%。 武汉福星惠誉房地产有限公司在报告期内实现主营业务收入 34,061 万元，占主 营业务收入的 ３９．８％，实现主营业务利润 10,503 万元，占主营业务利润的 ４５．７７％。 房地产业毛利率为 ３６．５４％，明显高于金属制品业，在一定程度上提高了本公司的经 营业绩和主营业务盈利能力。 随着“年产 ６０００ 吨子午轮胎钢帘线项目”在本期达产，公司已形成年产 １ 万吨 子午轮胎钢帘线的生产能力，使钢帘线在金属制品主营业务构成比重由上年 ３．６７％ 上升到 ２２．３８％，同时该产品毛利率由上年同期的 １５．６７％上升到本期的 ４２．３５％，大大 优化了本公司产品结构，提高了产品盈利能力。 钢丝和钢绞线系列产品因报告期内产品竞争加剧导致毛利率较上年有所下降。 ２、公司主要控股子公司的经营情况及业绩 １）、主要控股子公司的经营情况 武汉福星惠誉房地产有限公司：注册资本人民币叁亿元，本公司占该公司注册 资本的 ９７．３３％。该公司主要从事房地产开发、商品房销售，报告期内实现净利润 ５，８９３．７２ 万元。 ２）、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 １０％以上的 情况。 ３、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额 ５９，５３３ 万元，占公司 ２００３ 年度采购总额 的 ５３．１３％；公司前五名客户销售额 １１，９３６ 万元，占公司本年度销售总额的 １３．９５％。 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难：２００３ 年，公司主要原、辅料价格大幅上涨，对公司生产成本构成 较大压力。 解决方案：①、进一步健全完善大宗原辅料市场价格预测系统，实时跟踪市场 动向，准确捕捉价格信息，合理选择采购时机；同时科学制定采购批量和材料库存 量，努力降低采购成本。 ②、强化目标成本管理，严格成本消耗过程控制和经济责任制考核兑现，利用 技术进步挖掘生产潜力，提高劳动生产率，降低生产成本。 16 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 ③、加大新产品开发力度，深化产品结构调整，提升产品盈利能力。公司根据 市场需求，新增 ６０００ 吨子午轮胎钢帘线生产能力，为公司带来了显著的经济效益。 二、公司投资情况 １、报告期内，公司对外投资期末余额为 ３０ 万元，比上年的 １，６９３ 万元减少 １，６６３ 万元，减少幅度为 ９８．２３％，公司投资情况如下： 被投资单位名称 主要经营活动 投资额 占被投资公司 （万元） 权益的比例（％） 武汉海峡高新科技发展股份有限公司 高科技园区管理 ３０ ４．０９ ２、公司报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况： 公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 ３、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： ⑴、报告期内，福星惠誉公司正在开发的汉口“福星城市花园”项目的 １－３＃商 住楼已完工并销售，报告期实现销售收入 ３４，０６１ 万元；４＃楼正在抓紧项目刹尾施工 中，预计 ２００４ 年 ５ 月整体竣工，截止报告期末累计投资 ４．７４ 亿元。 ⑵、福星惠誉储备项目－－－武昌沙湖“水岸星城”项目于 ２００１ 年 １１ 月以协议方 式受让湖北中昊房地产开发公司 １００．９３ 亩土地使用权（已取得土地使用证——武国 用（２００２）字第 １１９８ 号），协议金额 ３，６２０ 万元已支付完毕，此外支付土地出让金 及契税 １，０４４ 万元； ２００２ 年 １２ 月公司以公开竞标方式取得位于武汉市武昌区徐东 二路 Ｐ（２００２）０２６ 号国有储备地块 ４２９ 亩土地使用权，该土地使用权的协议金额为 人民币 ８ 亿元，截至报告披露时已按合同支付价款 ３，７８ 亿元。此两块地相连，将统 一规划设计，该项目预计 ２００４ 年 ５ 月开工，２００８ 年 ８ 月竣工。 ⑶、福星惠誉公司 “汉口春天”项目以挂牌方式受让的武汉市硚口区解放大道 １０９ 号地块，受让土地使用权面积 ２１２．６７ 亩，成交金额 １２，１７０ 万元，已于 ２００３ 年 １２ 月 ４ 日取得国有土地使用权证，项目预计 ２００４ 年 ４ 月开工，２００６ 年 １２ 月竣工。 ⑷、根据武汉市关于清理城区“烂尾楼”的有关规定，经武汉市人民政府批准， 福星惠誉公司以协议方式受让的位于武汉市江岸区解放公园路 ８３ 号原“武汉第一 城”项目，公司报建的项目名称为“金色华府”，已于 ２００３ 年 ６ 月 ９ 日取得国有土 地使用权证，成交金额 １５，０００ 万元，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日已支付完毕。目前该项 17 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 目已进入主体工程施工阶段，预计 ２００６ 年 ６ 月完工。 ⑸、公司用自有资金投入的“扩建 ６０００ 吨子午轮胎钢帘线技改项目”，本期投 入项目资金 １１，８６４ 万元，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日累计投入项目资金 ２１，１９７．８４ 万 元，该项目已竣工验收，报告期内完成产量 ２０７３ 吨，销量 １８８１ 吨，实现利润 １４１１ 万元。 ⑹、公司用自有资金投入的“钢丝（绳）自动化技术改造项目” ，报告期内投 入项目资金 １９０ 万元， 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日累计投入项目资金 １９５８ 万元，该项 目已全部竣工验收。 ⑺、公司自筹资金投入的“年产 １ 万吨子午轮胎钢帘线技改项目” （第三期）计 划投资 ２ 亿元，报告期内已投入资金 ７６０６ 万元，目前厂房、设备基础、公用配套设 施已完工，部分设备已到位，正在紧张的安装调试过程中，项目预计 ２００４ 年 ５ 月投 产。 三、财务状况与经营成果分析 单位：元 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 增减（％） 总资产 ２，３１９，１９１，５３８．３６ １，５３４，２５５，６１３．００ ５１．１６ 股东权益 ７７７，３８３，５４３．００ ６８９，２５５，３０５．０１ １２．７９ 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 增减（％） 主营业务利润 ２２９，４６０，４２０．１４ １０１，９９４，５０９．０６ １２４．９７ 净利润 ８７，０４６，９８３．４７ ４５，６１９，８６６．２９ ９０．８１ 现金及现金等价物净增加额 ４４，３２８，３９３．７３ １０，４７０，８７２．８８ ３２３．３５ １、总资产增加原因是负债增加，利润增加； ２、股东权益增加原因是报告期实现的利润所致； ３、主营业务利润增加的原因是产品销售收入增加及合并子公司主营业务利润所 致； ４、净利润增加的原因是收入增长、主营业务盈利能力提高； 18 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 ５、现金及现金等价物净增加额变动原因：主要是公司提高了资金营运能力和获 现能力，经营活动现金流入量增加及筹资活动产生的现金净流量增加所致。 四、生产经营环境及宏观政策、法规重大变化对公司的影响 报告期内，公司生产经营环境及宏观政策、法规无重大变化。 五、新年度的经营计划： ２００４ 年是公司发展至关重要的一年，公司将坚持以发展为主题，以市场为导向， 以科技为依托，以效益为中心的发展战略，做强金属制品业，做大房地产业；进一 步健全现代企业制度，完善法人治理结构，深化企业内部改革，规范各项基础管理， 提升企业管理水平，提高企业经济效益。 ①以企业理念、企业精神教育为核心，加强企业文化建设，增强公司的凝聚力 和向心力。 ②实施精品名牌战略，全力抓好“福星”驰名商标的创建和颁证工作。 ③以营销策划为中心，加强市场调研和开拓，占领市场制高点，提高产品市场 份额。 ④严格按 ＩＳＯ９００２ 质量体系标准进行工厂管理，提高产品质量，提升产品形象。 ⑤加快“年产 １００００ 吨子午轮胎钢帘线技改项目”的实施进度，确保 ２００４ 年 ５ 月达到 ２ 万吨子午轮胎钢帘线的经济生产规模，提高产品科技含量和附加值。 ⑥狠抓“福星城市花园”、“汉口春天”、“金色华府”、“水岸星城”等项目的施 工进度和工程质量管理，努力创建知名楼盘，做好项目规划设计和产品定位，强化 营销策划，加大产品销售力度，确保 ２００４ 年销售回款 ９ 亿元工作任务的圆满实现。 六、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 １）、２００３ 年 １ 月 ６ 日，公司召开四届十次董事会，该次会议审议通过了关于公 司控股子公司武汉市福星惠誉房地产有限责任公司以人民币 １．５ 亿元受让武汉市土 地整理储备供应中心储备的原“武汉第一城”项目土地使用权的议案。本次会议决 议公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 ８ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券时报》上。 ２）、２００３ 年 １ 月 １３ 日，公司召开四届十一次董事会，该次会议审议通过了关 19 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 于修改《公司章程》的议案、关于召开公司 ２００３ 年第一次临时股东大会的议案。本 次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 １４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 ３）、２００３ 年 ２ 月 ２２ 日，公司召开四届十二次董事会，该次会议审议通过了关 于认购公司控股子公司武汉市福星惠誉房地产有限责任公司增扩注册资本的议案及 《经理工作细则》。本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。 ４）、２００３ 年 ４ 月 １３ 日，公司召开四届十三次董事会，本次会议审议通过了《公 司 ２００２ 年度董事会工作报告》 、《公司 ２００２ 年度总经理工作报告》 、《公司 ２００２ 年度 财务决算报告》 、《公司 ２００２ 年度利润分配方案》 、《关于修改公司章程的议案》 、《二 ００ 二年年度报告正文及摘要》、关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议 案、关于公司董事、监事及高级管理人员 ２００３ 年度薪酬考核办法的议案、关于召开 公司 ２００２ 年年度股东大会的议案等九项议案。本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 １５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 ５）、２００３ 年 ４ 月 ２３ 日，公司召开四届十四次董事会，本次会议审议通过了公 司 ２００３ 年第一季度报告。本次会议决议已报深圳证券交易所备案。 ６）、２００３ 年 ５ 月 １４ 日 ，公司召开四届十五次董事会，该次会议审议通过了关 于解除《兼并协议书》、《兼并补充协议》的议案。本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ５ 月 １５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 ７）、２００３ 年 ６ 月 ２ 日，公司召开四届十六次董事会，该次会议审议通过了关于 修改《公司章程》部份条款的议案、关于增补董事候选人的议案、关于修改《董事 会议事规则》部份条款的议案、关于召开公司 ２００３ 年第二次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ６ 月 ３ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证 券时报》上。 ８）、２００３ 年 ７ 月 ５ 日，公司召开四届十七次董事会，该次会议审议通过了关于 向中国农业银行汉川市支行申请公开统一授信的议案。 本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ７ 月 ８ 日的《中国证券报》、 《证券时报》和《上 海证券报》上。 20 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 ９）、２００３ 年 ８ 月 ２５ 日，公司召开四届十八次董事会，该次会议审议通过了公 司二 ００ 三年半年度报告正文及摘要、关于增补李光忠、夏木阳为第四届董事会审计 委员会委员的议案、关于公司 ２００３ 年半年度报告中对重大会计差错更正的议案。本 次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ８ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》上。 １０）、２００３ 年 ９ 月 １５ 日，公司召开四届十九次董事会，该次会议审议通过了关 于认购公司控股子公司武汉福星惠誉房地产有限公司增扩注册资本的议案、关于新 增年产 １ 万吨子午轮胎钢帘线技改工程项目及其筹资渠道的议案、关于召开公司 ２００３ 年第三次临时股东大会的议案。本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ９ 月 １６ 日的 《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 １１）、２００３ 年 １０ 月 １８ 日，公司召开第四届董事会第二十次会议，本次会议审 议通过了公司 ２００３ 年第三季度报告。本次会议决议已报深圳证券交易所备案。 １２）、２００３ 年 １２ 月 ２４ 日，公司召开四届二十一次董事会，该次会议审议通过 了关于转让本公司持有的北京福星晓程电子科技股份有限公司股份 ９７０ 万股的议 案、《公司投资者关系管理制度》、关于向中国建设银行汉川市支行申请增加授信额 度人民币 １ 亿元的议案。本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 １２ 月 ２５ 日的《中国证券 报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况： ①、根据 ２００２ 年年度股东大会决议，本年度内未进行利润分配和资本公积金转 增股本。 ②、公司章程修改后，根据股东大会授权办理了工商变更登记及公司章程备案 手续。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计：公司 ２００３ 年度实现净利润 ８７，０４６，９８３．４７ 元。按照公司章程规定 ２００３ 年度提取法定盈余公积金 ８，７０４，６９６．８３ 元，提取法定公益金 ４，３５２，３４８．４２ 元，当年可供股东分配的利润 ７３，９８９，９３８．２２ 元 ； ２００２ 年 未 分 配 利 润 １５７，１１０，８３０．８７ 元 ， 累 计 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 ２３１，１００，７６９．０９ 元。为兼顾股东利益和公司发展的需要，公司董事会拟定 ２００３ 年 度利润分配预案为：拟以 ２００３ 年年末总股本 ２６６，６９５，０００ 股为基数，按每 １０ 股派 21 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 送现金 １ 元（含税）向全体股东分配红利，共计分配红利 ２６，６６９，５００．００ 元，剩余利 润 ２０４，４３１，２６９．０９ 元结转下年度。 公司本年度不实施资本公积金转增股本。 八、其他事项 １、报告期内，公司选定信息披露报纸为《中国证券报》 、《证券时报》和《上海 证券报》，没有发生变更信息披露指定报刊的情况。 ２、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 北京京都会计师事务所有限责任公司以北京京都专字（２００４）第 ０４２ 号对公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明：截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公 司不存在控股股东占用资金的情况，也不存在其他关联方占用资金的情况。 ３、独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见： 经审慎查验，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司资金没有被控股股东及其他关联方 占用，累计和当期对外担保金额为零。 公司董事会按照证券监管机构的要求，将在修订后的《公司章程》中添加对外 担保的审批程序和权限、被担保方的资信情况等相关条款，并规定凡对外担保必须 取得董事会全体成员的三分之二以上同意或者股东大会批准，严格控制对外担保风 险。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况： 报告期内，公司监事会共召开二次会议： １、２００３ 年 ４ 月 １３ 日，公司召开第四届监事会第五次会议，会议审议并通过了《公 司 ２００２ 年度监事会工作报告》 、《二 ００ 二年年度报告正文及摘要》 、《公司 ２００２ 年度 财务决算报告》 、《公司 ２００２ 年度利润分配方案》，并对公司 ２００２ 年度运作情况发表 了意见。本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 １５ 日的《中国证券报》 、《证券时报》 和《上海证券报》上。 ２、２００３ 年 ８ 月 ２５ 日，公司召开第四届监事会第六次会议，会议审议通过了公司二 ００ 三年半年度报告正文及摘要、关于公司 ２００３ 年半年度报告中对重大会计差错更 22 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 正的议案。本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ８ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》上。 二、监事会独立意见： １、公司依法运作情况： 公司董事会在报告期内能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，规范运作。公司重 大决策科学合理，决策程序合法有效；公司建立和完善了各项内部管理和内部控制 制度；公司董事、经理执行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况： 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真核查，认为公司 ２００３ 年度财务 报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，北京京都会计师事务所出具的审计 意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 ３、公司收购、出售资产交易价格合理，程序合法，没有发现内幕交易、损害部份股 东的权益或造成公司资产流失的行为。 ４、公司关联交易公平合理，没有损害上市公司利益。 ５、北京京都会计师事务所为本公司 ２００３ 年度财务报告出具了标准的无解释性说明 无保留意见的审计报告。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产情况： １、经公司 ２００３ 年 １ 月 ６ 日召开的四届十次董事会及 ２００３ 年 ２ 月 １４ 日召开的 ２００３ 年第一次临时股东大会审议通过，公司控股子公司武汉福星惠誉房地产有限公 司以人民币 １．５ 亿元受让了武汉市土地整理储备供应中心储备的原“武汉第一城” 项目土地使用权。该地块位于武汉市中心城区汉口解放公园路 ８３ 号，受让总用地面 积为 ３３，９３３ 平方米。此地块土地出让手续已全部办理完毕。 23 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 福星惠誉公司购买上述地块土地使用权所需资金 １．５ 亿元人民币对其资金筹集 构成一定的压力，该公司已用自有资金和银行贷款解决。购买上述地块为福星惠誉 公司今后的房地产项目开发打下了更加坚实的基础，进一步增强其竞争力和持续经 营能力。 公司四届十次董事会及 ２００３ 年第一次临时股东大会决议公告分别刊登在 ２００３ 年 １ 月 ６ 日和 ２００３ 年 ２ 月 １５ 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 上。 ２、２００３ 年 １２ 月 ２４ 日召开的公司第四届二十一次董事会决议将本公司持有的 北京福星晓程电子科技股份有限公司股份 ９７０ 万股转让给武汉市福星生物药业有限 公司，此次股权转让以 ２００３ 年 １１ 月 ３０ 日该项投资的账面净值人民币 ７，５１９，１４７．５３ 元为基础，双方协商同意上述股份的转让价格为人民币 ７６０ 万元，由武汉市福星生 物药业有限公司以现金方式在股权转让协议签订后五个工作日内一次性付清。报告 期内，公司已全部收到上述款项。截止报告披露日，相关资产的交接、变更和过户手 续已办理完毕。 此次股权转让有利于公司调整产业结构，突出和优化主营业务（金属制品、房 地产），降低和规避跨行业的投资和经营风险，武汉市福星生物药业有限公司以现金 方式支付价款，可在一定程度上提高本公司的资产流动比率和短期偿债能力。 此次股权转让已经公司第四届董事会二十一次会议审议通过，本次会议决议公 告刊登在 ２００３ 年 １２ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 三、重大关联交易事项 １、向武汉市福星生物药业有限公司转让本公司持有的北京福星晓程电子科技股份有 限公司股份 ９７０ 万股。 关联交易方 武汉市福星生物药业有限公司与本公司是受同一控股股东湖北省汉川市钢丝绳 厂控制的关联公司，为公司的关联法人。 交易内容 经 ２００３ 年 １２ 月 ２４ 日召开的公司四届二十一次董事会决议，公司将其持有的北 京福星晓程电子科技股份有限公司股份 ９７０ 万股转让给了武汉市福星生物药业有限 24 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 公司。 定价原则、转让价格、结算方式及转让收益 本次关联交易定价以帐面价值为基础，同时参考了市场价格。本次股权转让以 ２００３ 年 １１ 月 ３０ 日该项投资的帐面净值人民币 ７，５１９，１４７．５３ 元为基础，确定转让 价格为人民币 ７６０ 万元，比其帐面价值增值约 ８ 万元。武汉市福星生物药业有限公 司以现金方式在股权转让协议签订后五个工作日内一次性向本公司付清股权转让款 ７６０ 万元。 此次关联交易事项已经公司第四届董事会二十一次会议审议通过，本次会议决 议公告及关于股份转让的独立董事意见书、关联交易公告等刊登在 ２００３ 年 １２ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 ２、截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司与关联方无债权、债务往来情况；公司的控 股股东湖北省汉川市钢丝绳厂为本公司 13,200 万元的短期借款、20,000 万元长期借 款提供担保；为本公司控股子公司武汉福星惠誉房地产有限公司 12,000 万元短期借 款，27,600 万元长期借款提供担保。 四、重大合同及履行情况： 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 １、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的现象。 ２、报告期内本公司无重大担保事项。 ３、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财 计划。 ４、其他重大合同 ①、截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司正在履行的 ２００ 万元以上的销售合同 ９ 份，总金 额为 ６，９４６ 万元；正在履行的 ２００ 万元以上的供应合同 ８ 份，总金额为 １９，６０１ 万元。 ②、截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司的控股子公司武汉福星惠誉房地产开发有限公司 正在履行的 ３００ 万元以上的合同 １０ 份，总金额为 ９，２２２ 万元。 ③、截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司正在履行的短期借款合同 ５ 份，总金额为 １５，９００ 万元；长期借款合同 １１ 份，总金额为 ５０，０００ 万元。 25 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司或持股 ５％以上股东的承诺事项及履行情况： １、２００１ 年 ９ 月 ４ 日本公司与上海三理生化技术有限公司签订《技术转让合同》， 受让上海三理生化技术有限公司替莫唑胺原料药及胶囊生产技术。合同总价款为人 民币 ５７０ 万元，其中 １３５ 万元为上海三理生化技术有限公司以股权方式入股。至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司已支付第一期款计人民币 ４５ 万元，截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日已累 计支付合同价款 ４５ 万元。 ２、子公司福星惠誉公司“汉口春天”项目以挂牌方式受让的武汉市硚口区解放 大道 １０９ 号地块，成交金额 １２，１７０ 万元，截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日公司已累计支付 ６，４３９ 万元。 ３、２００１ 年 １１ 月 ２７ 日子公司武汉福星惠誉房地产有限公司与湖北中昊房地产 开发有限公司签订《国有土地使用权转让协议》，协议金额为人民币 ３，６２０ 万元，截 止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日已支付完毕。 ４、２００２ 年 ６ 月 １２ 日子公司福星惠誉公司为“福星城市花园”项目和北京武交 建筑工程总队签订《工程施工合同＞补充协议书》，原协议金额为人民币 ５，５００ 万元， 后变更为 ５，３００ 万元，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日已支付完毕。 5、子公司福星惠誉公司与武汉华建安装工程股份有限公司签订的关于“福星城 市花园”项目 1、2、3 号楼原合同总额 9,819 万元，地下室设计变更合同金额 3,000 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，主体工程合同总价款 9,819 万元已全部支付完毕。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况： 经公司 2003 年 5 月 17 日召开的 2002 年年度股东大会审议通过，公司续聘北京 京都会计师事务所有限责任公司为公司 2003 年度财务审计机构。本年度公司支付给 北京京都会计师事务所有限责任公司年度审计费用为 45 万元人民币，审计人员差旅 费、交通费等由公司另行列支。该事务所已为公司提供审计服务 3 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、公司荣誉榜 １、２００３ 年 １ 月，公司被湖北省市场网点协会评为“十佳信誉单位”。 ２、２００３ 年 ５ 月，公司被中国农业银行湖北省分行授予 ＡＡＡ 级信用等级。 26 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 ３、２００３ 年 ６ 月，公司被湖北省委省政府评为“２００１—２００２ 年度最佳文明单位”。 ４、２００３ 年 ８ 月，公司被国家统计局评为“２００２ 年全国投入产出调查先进集体”。 ５、２００３ 年 １２ 月，公司被湖北省冶金行业管理办公室评为“２００３ 年度湖北省冶金行 业统计工作先进单位”。 ６、２００３ 年 ３ 月，公司控股子公司武汉福星惠誉房地产有限公司自主开发的“福星 城市花园”项目被湖北日报报业集团、中国住交会组委会、中国住交会主流媒体宣 传联盟评为“湖北名盘”。 ７、２００３ 年 ３ 月，公司控股子公司武汉福星惠誉房地产有限公司自主开发的“福星 城市花园”项目和该公司总经理喻惠平分别被湖北省住宅成果博览组委会、长江日 报社评为“武汉地产十大精典名盘”、“武汉地产十大风云人物”。 ８、２００３ 年 ４ 月，武汉福星惠誉房地产有限公司被中国农业银行湖北省分行授予“ＡＡＡ 级”信用等级。 ９、２００３ 年 ５ 月，武汉福星惠誉房地产有限公司被武汉房地产开发企业协会评为“二 ００ 二年度武汉市房地产开发企业综合实力第五名”。 １０、２００３ 年 ６ 月，在建设部住宅产业化促进中心主办的“２００３ 中国住宅创新夺标会” 上，武汉福星惠誉房地产有限公司自主开发的“福星城市花园”项目建筑设计荣获 “２００３ 中国住宅创新夺标旧城改造特别贡献楼盘”称号。 １１、２００３ 年 ６ 月，武汉市福星惠誉房地产有限责任公司被中国农业银行认定为“房 地产优质客户”。 １２、２００３ 年 １１ 月 ２２ 日武汉福星惠誉房地产有限公司被中国“住交会”组委会、中 国住交会主流媒体联盟评为“２００３ 年度中国房地产品牌企业”。 九、期后事项 2004 年 1 月 7 日，公司第四届董事会第二十二次会议审议并通过了关于同意向 深圳市富恒威投资发展有限公司借款人民币 2 亿元的议案。为筹措“年产 1 万吨子 午轮胎钢帘线技改工程项目”的建设资金与补充生产流动资金，董事会同意用本公 司持有的武汉福星惠誉房地产有限公司 1.25 亿元的出资（占该公司注册资本的 41.67%）作质押，向深圳市富恒威投资发展有限公司融资借款人民币 2 亿元，融资 合同约定：融资合作期限为六年，合作方式为每年付息，融资年利率为 4.05%，资 金到位时一次性支付贴息 2%；借贷期满一次性偿还本金。 27 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 第十节 财务报告 １、审计报告（附后） ２、会计报表（附后） ３、会计报表附注（附后） 第十一节 备查文件目录 １、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； ２、载有北京京都会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件； ３、报告期内，公司在指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； ４、修改后的《公司章程》。 湖北福星科技股份有限公司 董事长：谭功炎 二 00 四年二月二十六日 28 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 审 计 报 告 北京京都审字（2004）第0129号 湖北福星科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北福星科技股份有限公司（以下简称福星科技公司） 2003年12月31日的公司及合并资产负债表、2003年度的公司及合并利润表、2003 年度的公司及合并利润分配表以及2003年度公司及合并现金流量表。这些会计报 表的编制是福星科技公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了福星科技公司2003年12月31日的财务状况以 及2003年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 黄志斌 中国·北京 中国注册会计师 胡 鹏 二〇〇四年二月二十六日 29 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 会企０１表 编制单位 ：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 ： 货币资金 六.1 １６６，７６８，７３９．２１ ８４，５１２，８７９．６６ １２２，４４０，３４５．４８ １０６，９２６，４１８．６７ 短期投资 六.2 ２，８４０，７１６．００ － 应收票据 六.3 ４０，３４８，２９７．１２ ４０，３４８，２９７．１２ ２，９６０，５５９．９０ ２，９６０，５５９．９０ 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收账款 六.4 １８９，２３１，４３４．１０ １７１，５２７，４４９．２３ １２５，６６５，９６４．７４ １２５，６６５，９６４．７４ 其他应收款 六.5 １４，４２９，３７１．８１ １３，２６４，６３５．６５ ４７，１３５，１１０．８３ ５，９６０，１２７．８７ 预付账款 六.6 ４５４，７４２，３６７．２５ ７１，６６１，６５４．２１ １５８，９９０，７７０．０６ ７７，３１５，５００．０８ 应收补贴款 六.7 － － １３１，５４３．４４ １３１，５４３．４４ 存货 六.8 ６８６，３４０，６２６．３６ １４４，０７５，７０４．８８ ４７１，８００，２０４．７０ １１７，７６４，８６６．４７ 待摊费用 六.9 ７，６６１，２１９．７６ ５６４，８２０．１７ ３，３８０，６３１．８６ ５８６，７２９．０５ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 １，５５９，５２２，０５５．６１ ５２５，９５５，４４０．９２ ９３５，３４５，８４７．０１ ４３７，３１１，７１０．２２ 长期投资 ： 长期股权投资 六 .10 ３００，０００．００ ３６３，６６７，５３１．７１ １２，９５４，２１８．８６ １１８，５６７，７３８．０７ 长期债权投资 － 合并价差 ３９０，５１７．１３ 长期投资合计 ３００，０００．００ ３６３，６６７，５３１．７１ １３，３４４，７３５．９９ １１８，５６７，７３８．０７ 固定资产 ： 固定资产原价 六.11 ８５０，０３３，９６３．３５ ８４６，０２０，６４９．７７ ６１６，４５０，９８３．２６ ６１３，３２４，６２８．５０ 减：累计折旧 六.11 １８４，１４７，２９７．０９ １８３，５５５，０７８．９４ １４２，７３１，８２８．０６ １４２，４３８，７５４．９１ 固定资产净值 ６６５，８８６，６６６．２６ ６６２，４６５，５７０．８３ ４７３，７１９，１５５．２０ ４７０，８８５，８７３．５９ 减 : 固定资产减值准备 六.11 ９，７１０，８６２．９３ ９，７１０，８６２．９３ ９，７１０，８６２．９３ ９，７１０，８６２．９３ 固定资产净额 ６５６，１７５，８０３．３３ ６５２，７５４，７０７．９０ ４６４，００８，２９２．２７ ４６１，１７５，０１０．６６ 工程物资 － － － － 在建工程 六 .12 ８２，８９３，８２６．９０ ８２，８９３，８２６．９０ １００，１５９，５４３．２９ １００，１５９，５４３．２９ 固定资产清理 － － 固定资产合计 ７３９，０６９，６３０．２３ ７３５，６４８，５３４．８０ ５６４，１６７，８３５．５６ ５６１，３３４，５５３．９５ 无形资产及其他资产： 无形资产 六 .13 １９，３１９，３４４．９６ １９，３１９，３４４．９６ １９，８１４，７１２．７８ １９，８１４，７１２．７８ 长期待摊费用 六 .14 ９８０，５０７．５６ ９８０，５０７．５６ １，５８２，４８１．６６ １，５８２，４８１．６６ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ２０，２９９，８５２．５２ ２０，２９９，８５２．５２ ２１，３９７，１９４．４４ ２１，３９７，１９４．４４ 递延税项 ： 递延税款借项 六 .15 － 资产总计 ２，３１９，１９１，５３８．３６ １，６４５，５７１，３５９．９５ １，５３４，２５５，６１３．００ １，１３８，６１１，１９６．６８ 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 30 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 会企０１表 编制单位 ：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六.16 ２７９，０００，０００．００ １５９，０００，０００．００ ９５，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 应付票据 六.17 １５０，９６０，０００．００ １５０，９６０，０００．００ ７３，４１８，２４６．１５ ７３，４１８，２４６．１５ 应付账款 六.18 ２９，８０６，６０６．３７ ２２，７４７，１４５．３２ ３８，３９９，５８３．４８ １１，８６６，２２４．３２ 预收账款 六.19 １０１，０５９，１５９．２４ ３，１１４，７２７．２４ ４２，６１４，９４２．８８ ７７０，３６５．６４ 应付工资 １，８８０，９５７．４５ １，６９７，５１５．３７ １，４３１，６６０．５０ １，３１１，６６０．５０ 应付福利费 １，０２５，６３５．９８ ８７０，５７０．１０ ２，７１４，２６２．８９ ２，６０５，８６５．１１ 应付股利 六.20 ２，８１８，１２４．０９ ２，８１８，１２４．０９ ２，９１４，５１３．２９ ２，９１４，５１３．２９ 应交税金 六.21 ４７，５９６，５１６．５７ ２３，９３３，６３４．３１ ４１，８９３，５５０．０６ ３２，２１１，２２８．９６ 其他应交款 六.22 ５６２，８６１．１５ １３４，５６９．０５ １，６７２，６５４．６４ １，４８４，３５４．０４ 其他应付款 六.23 ５，７１１，７９２．５６ １，８１５，８２７．４４ ４，５３２，１１３．０６ １，８９７，７０４．５９ 预提费用 六.24 ３３，１２１，４７５．０３ ７９５，７０４．０３ ９３２，８６７．８２ ５７５，７２９．０７ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ６５３，５４３，１２８．４４ ３６７，８８７，８１６．９５ ３０５，５２４，３９４．７７ １４９，０５５，８９１．６７ 长期负债： 长期借款 六.25 ８７６，３００，０００．００ ５００，３００，０００．００ ５３０，３００，０００．００ ３００，３００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ８７６，３００，０００．００ ５００，３００，０００．００ ５３０，３００，０００．００ ３００，３００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，５２９，８４３，１２８．４４ ８６８，１８７，８１６．９５ ８３５，８２４，３９４．７７ ４４９，３５５，８９１．６７ 少数股东权益 １１，９６４，８６６．９２ ９，１７５，９１３．２２ 股东权益： 股 本 六.26 ２６６，６９５，０００．００ ２６６，６９５，０００．００ ２６６，６９５，０００．００ ２６６，６９５，０００．００ 资本公积 六.27 １８９，４２４，６２３．２４ １８９，４２４，６２３．２４ １８８，３４３，３６８．７２ １８８，３４３，３６８．７２ 盈余公积 六.28 １０１，０３２，１８５．２９ ９０，１６３，１５０．６７ ７９，１３４，５５５．７３ ７７，１０６，１０５．４２ 其中：法定公益金 ３１，０７０，０３９．９５ ２７，４４７，０２８．４０ ２３，７７０，８３０．０９ ２３，０９４，６７９．９８ 未分配利润 六.29 ２２０，２３１，７３４．４７ ２３１，１００，７６９．０９ １５５，０８２，３８０．５６ １５７，１１０，８３０．８７ 拟分配现金股利 ２６，６６９，５００．００ ２６，６６９，５００．００ 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 ７７７，３８３，５４３．００ ７７７，３８３，５４３．００ ６８９，２５５，３０５．０１ ６８９，２５５，３０５．０１ 负债和股东权益总计 ２，３１９，１９１，５３８．３６ １，６４５，５７１，３５９．９５ １，５３４，２５５，６１３．００ １，１３８，６１１，１９６．６８ 法定代表人： 财务总监 ： 会计机构负责人： 31 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 会 企０２表 编制单位 ：湖北福星科技股份有限公司 单 位： 人民币元 附注 ２００３ 年度 ２００２ 年 度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一 、主 营 业 务 收 入 六.30 ８５５，７６８，０１７．４５ ５１５，１５８，４０６．４５ ４３６，００６，７９０．４６ ４３６，００６，７９０．４６ 减： 主 营 业 务 成 本 六.31 ６０６，０４７，４３１．６５ ３８９，８８５，６６７．８２ ３３３，３１３，９０５．９４ ３３３，３１３，９０５．９４ 主营业务税金及附加 六.32 ２０，２６０，１６５．６６ ８４５，４１７．８２ ６９８，３７５．４６ ６９８，３７５．４６ 二 、主 营 业 务 利 润 ２２９，４６０，４２０．１４ １２４，４２７，３２０．８１ １０１，９９４，５０９．０６ １０１，９９４，５０９．０６ 加： 其 他 业 务 利 润 １，５７７，０９４．２０ １，５７７，０９４．２０ １，４３５，１２１．５６ １，４３５，１２１．５６ 减 ： 营业费用 ５０，８２３，９５５．７９ ３５，２９１，１２８．９４ ３０，５８０，８３３．９１ ２６，２７６，８６７．６９ 管理费用 ２２，４９７，６４８．５５ １６，０８１，０２３．０５ １７，００３，５０７．０３ １２，７３６，２１９．７５ 财务费用 六.33 ２６，４９３，５５３．９１ ２６，７４３，３９２．９５ １１，５１５，２７０．６３ １１，７３３，０１８．２５ 三 、 营业利润 １３１，２２２，３５６．０９ ４７，８８８，８７０．０７ ４４，３３０，０１９．０５ ５２，６８３，５２４．９３ 加： 投资收益 六.34 ４，５３０，３３９．６２ ５６，５９３，３３９．１２ ２９，１７１，６０８．８１ １２，１５４，０２４．８７ 补贴收入 六.35 ３１，７４８．４６ ３１，７４８．４６ 营业外收入 ２７３，７８７．５８ ２７３，７８７．５８ ４４６，８６６．１１ ４４６，８６６．１１ 减： 营业外支出 ２，２７１，９５３．４２ ２，１６５，３２４．０８ ２，７３９，１６８．２８ ２，６６４，９７６．５３ 四 、利润总额 １３３，７５４，５２９．８７ １０２，５９０，６７２．６９ ７１，２４１，０７４．１５ ６２，６５１，１８７．８４ 减 ：所得税 ４４，５７２，４７３．５２ １５，５４３，６８９．２２ ２４，４６５，５５５．７７ １７，０３１，３２１．５５ 减： 少 数 股 东 损 益 ２，１３５，０７２．８８ １，１５５，６５２．０９ 加： 未确认的投资损失 五 、净 利 润 ８７，０４６，９８３．４７ ８７，０４６，９８３．４７ ４５，６１９，８６６．２９ ４５，６１９，８６６．２９ 补充资料 ： 附注 ２００３ 年度 ２００２ 年 度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 １ 、出 售 、处置部门或被投资单位所得收益 （１１９，５９９．３７） （１１９，５９９．３７） ３８２，３７０．０８ ３８２，３７０．０８ ２ 、自然灾害发生的损失 ３ 、会计政策变更增加（ 或减少 ） 利润总额 （３，０４１，７０６．４８） （３，０４１，７０６．４８） ４ 、会计估计变更增加（ 或减少 ） 利润总额 ５ 、债 务 重 组 损 失 （１，９０４，９４２．７３） （１，９０４，９４２．７３） （２，３７６，１２４．５５） （２，３７６，１２４．５５） ６ 、其 他 法定代表人： 财 务 总 监： 会计机构负责人： 32 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表 会企 ０２ 表附表１ 编制单位 ： 湖 北 福 星 科 技 股 份 有 限 公 司 单 位 ：人 民 币 元 ２００３年 度 ２００２年 度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一 、净 利 润 ８７，０４６，９８３．４７ ８７，０４６，９８３．４７ ４５，６１９，８６６．２９ ４５，６１９，８６６．２９ 加 ：年 初 未 分 配 利 润 １５５，０８２，３８０．５６ １５７，１１０，８３０．８７ １１８，２９８，９９４．０９ １１８，３３３，９４４．５４ 其他转入 二 、可 供 分 配 的 利 润 ２４２，１２９，３６４．０３ ２４４，１５７，８１４．３４ １６３，９１８，８６０．３８ １６３，９５３，８１０．８３ 减： 提 取 法 定 盈 余 公 积 １４，５９８，４１９．７０ ８，７０４，６９６．８３ ５，８９０，９８６．５４ ４，５６１，９８６．６４ 提取法定公益金 ７，２９９，２０９．８６ ４，３５２，３４８．４２ ２，９４５，４９３．２８ ２，２８０，９９３．３２ 三 、可 供 股 东 分 配 的 利 润 ２２０，２３１，７３４．４７ ２３１，１００，７６９．０９ １５５，０８２，３８０．５６ １５７，１１０，８３０．８７ 减 ：应 付 优 先 股 股 利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四 、 未分配利润 ２２０，２３１，７３４．４７ ２３１，１００，７６９．０９ １５５，０８２，３８０．５６ １５７，１１０，８３０．８７ 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： － 33 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 会企０３表 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００３年度 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８９５，２５４，０３２．８１ ５１４，９４８，４７６．１１ 收到的税费返还 － － 收到的其他与经营活动有关的现金 １４４，８３３，００９．６５ ２，５２２，４０６．２４ 现金流入小计 １，０４０，０８７，０４２．４６ ５１７，４７０，８８２．３５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ９６１，８３３，７６８．３４ ３３７，３５４，８３１．２１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３９，０９９，７６５．３５ ３７，１３０，６９０．４７ 支付的各项税费 ８６，２６６，９９３．１３ ４７，５６５，５０１．４８ 支付的其他与经营活动有关的现金 六．３６ ２０６，４９１，９７１．９１ ４２，８３８，２４１．６９ 现金流出小计 １，２９３，６９２，４９８．７３ ４６４，８８９，２６４．８５ 经营活动产生的现金流量净额 －２５３，６０５，４５６．２７ ５２，５８１，６１７．５０ － － 二、投资活动产生的现金流量： － － 收回投资所收到的现金 １２，２１０，０１０．００ ８，６１０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ４，４７６，１２６．９５ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ４４，７００．００ ４４，７００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １６，７３０，８３６．９５ ８，６５４，７００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８９，７２８，３２４．８０ １８８，０４９，１５９．３６ 投资所支付的现金 ５００，０１０．００ ２００，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １９０，２２８，３３４．８０ ３８８，０４９，１５９．３６ 投资活动产生的现金流量净额 －１７３，４９７，４９７．８５ －３７９，３９４，４５９．３６ － － 三、筹资活动产生的现金流量： － － 吸收投资所收到的现金 ２，０００，０００．００ － 借款所收到的现金 ９０２，０００，０００．００ ６３２，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ８１０，７９６．１２ ８１０，７９６．１２ 现金流入小计 ９０４，８１０，７９６．１２ ６３２，８１０，７９６．１２ 偿还债务所支付的现金 ３７２，０００，０００．００ ２９３，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ６１，００１，４９２．７４ ３５，０３３，５３７．７４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３６５，１５０．２９ ３６５，１５０．２９ 现金流出小计 ４３３，３６６，６４３．０３ ３２８，３９８，６８８．０３ 筹资活动产生的现金流量净额 ４７１，４４４，１５３．０９ ３０４，４１２，１０８．０９ － － 四、汇率变动对现金的影响 －１２，８０５．２４ －１２，８０５．２４ － － 五、现金及现金等价物净增加额 ４４，３２８，３９３．７３ －２２，４１３，５３９．０１ 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 34 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表－－补充资料 会企０３表 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００３年度 项 目 附注 合并 母公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ８７，０４６，９８３．４７ ８７，０４６，９８３．４７ 加：少数股东本期收益 ２，１３５，０７２．８８ － 加：计提的资产减值准备 ８９５，５８９．６９ １，３７７，１１８．７６ 固定资产折旧 ４２，４４５，１８７．５６ ４２，０１０，４６５．２８ 无形资产摊销 ４９５，３６７．８２ ４９５，３６７．８２ 长期待摊费用摊销 ６０１，９７４．１０ ６０１，９７４．１０ 待摊费用减少（减：增加） －４，２８０，５８７．９０ ２１，９０８．８８ 预提费用增加（减：减少） ３２，１８８，６０７．２１ ２１９，９７４．９６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ３４０，０１０．６９ ２３３，３８１．３５ 固定资产报废损失 － － 财务费用 ２８，２８７，６９９．５６ ２８，２８７，６９９．５６ 投资损失（减：收益） －４，５３０，３３９．６２ －５６，５９３，３３９．１２ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －２０４，２０３，５５８．５６ －４７，５３４，０９６．３１ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２８２，０７５，４３２．８５ －３，３０５，９７０．２１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４７，０４７，９６９．６８ －２７９，８５１．０４ 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 －２５３，６０５，４５６．２７ ５２，５８１，６１７．５０ － － ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － － 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － － － ３、现金及现金等价物净增加情况： － － 现金的期末余额 １６６，７６８，７３９．２１ ８４，５１２，８７９．６６ 减：现金的期初余额 １２２，４４０，３４５．４８ １０６，９２６，４１８．６７ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 ４４，３２８，３９３．７３ －２２，４１３，５３９．０１ 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 35 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 ２００３年度 会企０１表附表１ 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ３，４８８，９３７．４８ １，５５９，２３９．９３ ４７４，７２１．２８ ４，５７３，４５６．１３ 其中：应收账款 １，８４４，０１５．４７ １，１９１，７８８．９４ ５，３９７．２３ ３，０３０，４０７．１８ 其他应收款 １，６４４，９２２．０１ ３６７，４５０．９９ ４６９，３２４．０５ １，５４３，０４８．９５ 二、短期投资跌价准备合计 ２５９，２８４．００ ２５９，２８４．００ 其中：股票投资 债券投资 ２５９，２８４．００ ２５９，２８４．００ 三、存货跌价准备合计 ４５０，８２７．３５ ７０，３５５．０４ ０．００ ５２１，１８２．３９ 其中：库存商品 １８２，６１０．００ ０．００ ０．００ １８２，６１０．００ 原材料 ２６８，２１７．３５ ７０，３５５．０４ ０．００ ３３８，５７２．３９ 四、长期投资减值准备合计 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 其中：长期股权投资 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ９，７１０，８６２．９３ ９，７１０，８６２．９３ 其中：房屋、建筑物 ６２，４２４．０８ ６２，４２４．０８ 机器设备 ６，９３０，８１２．３４ ６，９３０，８１２．３４ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 36 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 ２００３年度 会企０１表附表２ 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 ２６６，６９５，０００．００ ２６６，６９５，０００．００ 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 ２６６，６９５，０００．００ ２６６，６９５，０００．００ 二、资本公积 年初余额 １８８，３４３，３６８．７２ １８８，３４３，３６８．７２ 本年增加数 １，０８１，２５４．５２ 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 ９５５，６０２．０５ 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 ６０，０００．００ 关联交易差价 ６５，６５２．４７ 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 １８９，４２４，６２３．２４ １８８，３４３，３６８．７２ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 ５５，３６３，７２５．６４ ４９，４７２，７３９．１０ 本年增加数 １４，５９８，４１９．７０ ５，８９０，９８６．５４ 其中：从净利润中提取数 １４，５９８，４１９．７０ ５，８９０，９８６．５４ 其中：法定盈余公积 １４，５９８，４１９．７０ ５，８９０，９８６．５４ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 ６９，９６２，１４５．３４ ５５，３６３，７２５．６４ 其中：法定盈余公积 ６２，１４０，０７９．８７ ４７，５４１，６６０．１７ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 ２３，７７０，８３０．０９ ２０，８２５，３３６．８１ 本年增加数 ７，２９９，２０９．８６ ２，９４５，４９３．２８ 其中：从净利润中提取数 ７，２９９，２０９．８６ ２，９４５，４９３．２８ 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 ３１，０７０，０３９．９５ ２３，７７０，８３０．０９ 五、未分配利润 年初未分配利润 １５５，０８２，３８０．５６ １１８，２９８，９９４．０９ 本年净利润 ８７，０４６，９８３．４７ ４５，６１９，８６６．２９ 本年利润分配 ２１，８９７，６２９．５６ ８，８３６，４７９．８２ 年末未分配利润 ２２０，２３１，７３４．４７ １５５，０８２，３８０．５６ 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 37 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 应交增值税明细表 2003年度 会企０１表附表３ 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年累计数 上年累计数 一、应交增值税： １、年初未抵扣数 －４，９１５，０４２．３４ ２、销项税额 ８２，４２３，６９０．７５ ７０，８６３，９４９．５９ 出口退税 ２，９１４，９１６．３７ 进项税额转出 ５５９，０２３．６３ ４１３，３２５．９８ 转出多交增值税 ３、进项税额 ６４，１７３，３１０．３４ ５５，４５２，９２９．２７ 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 １，１３７，３１１．１３ 转出未交增值税 １８，８０９，４０４．０４ １２，６８６，９０９．２０ ４、期末未抵扣数 ０．００ ０．００ 二、未交增值税 １、年初未交数 ２８，５２４，３０７．５５ ３２，２９２，５１９．６１ ２、本期转入数 １８，８０９，４０４．０４ １２，６８６，９０９．２０ ３、本期已交数 １７，４８４，３９０．２２ １６，４５５，１２１．２６ ４、期末未交数 ２９，８４９，３２１．３７ ２８，５２４，３０７．５５ 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 38 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 一、 公司简介 湖北福星科技股份有限公司（以下简称“本公司” ）是经湖北省体改委鄂改 （1993）16 号文批准，于 1993 年 3 月 10 日以定向募集方式设立的股份有限公司。 经中国证监会证监发行字（1999）54 号文批准，本公司于 1999 年 5 月 26 日采 用上网发行方式向社会公开发行人民币 A 种股票 5,500 万股，同年 6 月 18 日在深圳 证券交易所挂牌交易。股票发行成功后，本公司的总股本增加至 20,515 万股。2000 年 9 月 12 日公司临时股东大会决议以 20,515 万股的总股本为基数，每 10 股送红股 1 股、用资本公积金转增 2 股，送转股后的总股本为 26,669.5 万股；公司已于 2000 年 12 月 11 日在湖北省工商行政管理局办理变更登记。 公司营业执照注册号为 4200001000087；注册地为湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号；法定代表人：谭功炎。公司经营范围：金属丝、绳及其制品的制造、销售和出 口业务；商品房销售；高新技术的开发与投资；经营本企业生产、科研所需的原辅 材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务；化工产品（不 含化学危险品）、汽车（不含小汽车）、汽车轮胎的销售；本企业产品及生产所需原 辅材料的汽车运输。 二、 公司主要会计政策 1、 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、 外币业务的核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价 39 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 折合为本位币记账，期末按中国人民银行公布的基准汇价进行调整，差额计入当 期损益。 6、 现金等价物的确定标准 本公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资确认为现金等价物。 7、 短期投资核算方法： 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价， 市价低于成本的差额确认为当期损失。本公司期末按单项投资的成本与市价的差 额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、 坏账核算方法 （1）本公司坏账确认标准： A、 债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收 款项； B、 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明无法收回 的应收款项。 （2）本公司采用备抵法核算坏账损失。 本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）按期末余额进行账龄分析 计提坏账准备，计提比例如下： 账 龄 计提比例（%） 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 10 三至四年 15 四年以上 100 9、 存货核算方法 本公司存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产，包括原材 料、辅助材料、燃料、低值易耗品、包装物、在产品、自制半成品、产成品、库 存商品、开发成本和开发产品。 40 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 （1）存货计价及盘存方法为：原材料、辅助材料、燃料、包装物、在产品、自制 半成品、产成品、库存商品的入库按照实际成本法；发出和领用采用加权平均法， 库存商品发出采用个别计价法。低值易耗品的购入按照实际成本核算，领用时按 一次摊销法摊销；价值较大的按分期摊销法摊销。 （2）开发成本的核算方法 ① 开发用地的核算方法： A、 土地开发过程中的各项支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地 开发支出外，其他土地开发支出计入“开发成本— — 土地开发成本— — 土 地征用及拆迁补偿费”。 B、 房地产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核 算对象，按实际成本记入开发成本— — 房屋开发成本— — 土地征用及拆迁 补偿费”科目核算。 ② 公共配套设施费用的核算方法： A、 配套设施与房屋同步开发，发生的公共配套设施支出，能够分清并能 直接计入有关成本核算对象的，直接记入有关房屋开发成本核算对象的 “配套设施费”项目。如果发生的配套设施支出，应由两个或两个以上的 成本对象负担的，应先在“开发成本— — 配套设施开发成本”科目先行汇 集，待配套设施完工时，再按一定标准（如有关项目的预算成本或计划 成本），分配计入有关房屋开发成本核算对象的“配套设施费”成本项目。 B、 配套设施与房屋非同步开发，即先开发房屋，后建配套设施；或房屋 已开发等待出售或出租，而配套设施尚未全部完成，在结算完工房屋的 开发成本时，对应负担的配套设施费，采取预提的方法。即根据配套设 施的预算成本（或计划成本）和采用的分配标准，计算完工房屋应负担 的配套设施支出，记入有关房屋开发成本核算对象的“配套设施费”成本 项目。预提数与实际支出数的差额，在配套设施完工时调整有关房屋开 发成本。 （3）存货盘存采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备：本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全 部或部分陈旧过时或市价低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货 跌价准备。计提时按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认。 41 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 10、 长期投资核算方法 （1）长期债权投资： 本公司对外债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本，债券的溢价 或折价在债券存续期内采用直线法摊销；长期债权投资按期计算应收利息。 （2）长期股权投资： 本公司对外股权投资，按取得时的初始投资成本入账；本公司对其他单位的 投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或投资不足 20%但具有重大影响 的，采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有 重大影响的，采用成本法核算。 对长期投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的 差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或 10 年平均摊 销。 （3）长期投资减值准备： 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计 提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、 固定资产核算方法 （1）固定资产的确认标准： 本公司固定资产是指使用年限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供 劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 对单价在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的不属于生产经营主要设备的物品 也作为固定资产。 （2）固定资产计价和折旧方法： 固定资产以取得时的成本作为入账的价值，采用年限平均法计提折旧。根据 预计使用年限和预计残值（预计残值率为 3%），本公司确定各类固定资产折旧率 如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率（%） 42 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 房屋及建筑物 15～35 6.47～2.77 机 器 设 备 10～15 9.70～6.47 动 力 设 备 11～18 8.82～5.39 运 输 设 备 8～12 12.13～8.08 工 业 炉 窑 7～13 13.86～7.46 自动化控制及仪器仪表 12 8.08 其 他 设 备 5～14 19.40～6.93 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使 用寿命重新计算确定折旧率。 （3）固定资产减值准备： 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备，计 提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认。 12、 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关借款利息支 出，在该项资产达到预定可使用状态前，计入购建成本。在建工程完工交付使用 时结转固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内 不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建 工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、 借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。 本公司为购建固定资产而借入的专项借款所发生的借款费用，在所购建的固 定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本；在所购建的固定资 产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 本公司为房地产开发项目而借入资金所发生的利息等有关费用,在开发产品 完成之前计入开发成本或开发产品成本,在开发产品完成之后,计入当期损益；列入 43 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 开发产品成本的借款利息按各项目的平均资金占用额分摊。 14、 无形资产核算方法 （1）无形资产计价及摊销方法： 本公司无形资产按取得时的实际成本入账，按受益年限或 10 年平均摊销。 （2）无形资产减值准备： 本公司期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产 减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢 复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按实际成本计价，按受益期年限平均摊销。 16、 收入确认原则 （1）商品销售：对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款 的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品 销售收入的实现。 （2）提供劳务：对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确 认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收 入。 （3）让渡资产使用权：与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金 额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）销售开发产品：销售合同已经签订,合同约定的开发产品移交条件已经达到， 公司已将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，相关的收入已 经收取或取得了收款的凭据，该项销售的成本能可靠地计量时，确认为营 44 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 业收入的实现；以分期收款方式销售的开发产品，在合同约定的开发产品 移交条件已经达到后，按本期收到的价款或按合同约定的本期应收价款确 认当期营业收入的实现。 17、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、 合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，对占被投 资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被投资单位 具有实质控制权的子公司，合并其会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大 交易和往来余额予以抵销。 三、 会计差错更正 1、2002 年度公司出口产品销售额中包含部分运保费（CIF 价格）金额 131,228.20 元，根据出口产品增值税"免、抵、退"税管理办法和相关会计处理原则，调减 2002 年度主营业务收入 131,228.20 元，调减主营业务成本 2,624.57 元，合计调减 2002 年 度净利润 128,603.63 元。 2、根据 2002 年度本公司第四届董事会第七次会议的决议，将生物医药领域相关 资产 2254 万元出售给控股股东湖北省汉川市钢丝绳厂。2003 年公司补提了该项交 易行为应缴纳的土地增值税、营业税及印花税共计 1,176,852.30 元，其中调减 2002 年该项关联交易形成的资本公积 1,071,731.86 元，调减 2002 年度净利润 105,120.44 元。 上述会计差错采用追溯调整法更正，已经本公司第四届董事会第十八次会议 决议通过。合计调减 2002 年度所有者权益 1,305,455.93 元，其中：资本公积调减 1,071,731.86 元，盈余公积调减 35,058.60 元；未分配利润调减 198,665.47 元，资产负 债表、利润表及利润分配表 2002 年度数栏已按调整后数字填列。 四、 税项 项 目 计税依据 税 率 45 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 增值税（销项） 应税收入 17% 营业税 营业额 5% 1% （根据国发［1985］19 号文，从 2002 年 1 月 1 日起母公司城市维护建设税税率由 5%改为 城市维护建设 应纳流转税 1%） 税 额 7%（纳入合并的子公司的城市维护建设税税率为 7%） 应纳税所得 企业所得税 33% 额 五、 控股子公司 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司控股（及间接控股）子公司概况如下： 是否 子公司名称 注册资本 投资额 投资比例 主营业务 备注 合并 武汉福星惠誉房地 房地产开发、商 产有限公司（以下简 300,000,000.00 292,000,000.00 97.332% 是 品房销售 称“福星惠誉”） 由福星惠誉 湖北福星惠誉置业 房地产开发、商 100,000,000.00 98,000,000.00 98% 是 对其投资 有限公司 品房销售 9800万 说明： 1、经本公司第四届董事会第十二次、第十九次会议审议通过，分别于 2003 年 3 月、2003 年 9 月，增加对福星惠誉投资各 1 亿元，增资后本公司持股比例由年初 92% 上升到 97.332%。 2、转让子公司情况： （1）本公司期初对孝感市五环金属制品有限责任公司持股比例为 98.6%，经本 公司第四届董事会十五次会议和 2003 年第二次临时股东大会审议，通过了关于解除 对孝感市五环金属制品有限责任公司的原《兼并协议书》及《兼并补充协议》的议 案。根据《关于解除〈兼并协议书〉 、〈兼并补充协议〉的协议书》 ，本公司与孝感市 46 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 国有资产营运中心、孝感市五环金属制品总厂于 2003 年 7 月 6 日签订了《资产移交 协议》，以 2003 年 4 月 30 日为资产返还移交基准日，孝感市五环金属制品总厂返还 本公司原始投资款 493 万元，本公司将所持 98.6%股份转让给孝感市五环金属制品总 厂，同时本公司放弃股权持有期间应享有的收益。 （2）本公司第四届董事会第二十一次会议决议，将持有的北京福星晓程电子科 技股份有限公司股份 970 万股转让给武汉市福星生物药业有限公司。该项股权投资 初始成本为人民币 970 万元，截止 2003 年 11 月 30 日，本公司长期投资账面净值为 人民币 7,519,147.53 元。经双方协商同意，确定上述股份的转让价格为人民币 760 万 元。 3、本公司控股子公司福星惠誉根据股东大会决议，于 2003 年 8 月出资 9800 万元 设立了湖北福星惠誉置业有限公司，该公司注册资本 1 亿元，福星惠誉持股比例 98%， 本年度已纳入福星惠誉合并报表编制范围。 六、 合并会计报表主要项目注释（以下除特别指明外,货币单位为人民币元） 1、 货币资金 2003.12.31 2002.12.31 项 目 币种 原币金额 本位币金额 币种 原币金额 本位币金额 现金 美元 38,163.00 315,863.70 美元 3,413.40 28,211.80 欧元 450.00 4,652.24 欧元 0.00 0.00 人民币 5,782,129.82 5,782,129.82 人民币 4,129,149.15 4,129,149.15 银行存款 美元 1,144,805.72 9,475,213.50 美元 1,315,799.22 10,891,306.83 欧元 23,556.88 243,538.09 欧元 0.00 0.00 人民币 150,947,341.86 150,947,341.86 人民币 107,391,677.70 107,391,677.70 166,768,739.21 122,440,345.48 说明：（1） 本期期末美元折算汇率为 1：8.2767，欧元折算汇率 1：10.3383； （2） 银行存款期末余额中含银行承兑汇票保证金存款 48,383,362.57 元。 2、 短期投资 （1）短期投资分项目列示如下 47 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 基金投资 3,100,000.00 500,010.00 3,600,010.00 0.00 短期投资跌价准备 (259,284.00) 0.00 (259,284.00) 0.00 2,840,716.00 500,010.00 3,340,726.00 0.00 （2）短期投资跌价准备 项 目 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.12.31 基金投资 (259,284.00) 0.00 (259,284.00) 0.00 3、 应收票据 种 类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 39,323,297.91 1,673,778.90 商业承兑汇票 1,024,999.21 1,286,781.00 40,348,297.12 2,960,559.90 说明：本期应收票据增加，主要是本期钢帘线销售收入增长较大，用票据结算 增加所致。 4、 应收账款 （1）合并数 ① 账龄分析、百分比及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 174,904,746.28 90.97 119,242,134.55 93.51 1至2年 13,600,319.11 7.08 8,016,646.78 6.29 2至3年 3,505,577.01 1.82 485.67 0.00 3至4年 485.67 0.00 0.00 0.00 4 年以上 250,713.21 0.13 250,713.21 0.20 192,261,841.28 100.00 127,509,980.21 100.00 坏账准备 (3,030,407.18) (1,844,015.47) 189,231,434.10 125,665,964.74 48 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 ② 坏账准备 2003.01.01 本期增加 本期冲销 2003.12.31 1,844,015.47 1,191,788.94 5,397.23 3,030,407.18 ③ 截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的单位： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 招远利奥橡胶制品有限公司 21,469,334.40 1 年以内 货款 青岛黄海橡胶股份有限公司 18,305,685.48 1 年以内 货款 东风金狮轮胎有限公司 9,980,406.99 1 年以内 货款 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 9,403,259.83 1 年以内 货款 风神轮胎股份有限公司 6,549,137.09 1 年以内 货款 ④ 说明： A 、截至 2003 年 12 月 31 日止，应收账款前五名金额合计为 65,707,823.79 元,占应收账款期末余额的 34.18%。 B 、截至 2003 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款。 （2）母公司 ① 账龄分析、百分比及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 157,021,933.28 90.05 119,242,134.55 93.51 1至2年 13,600,319.11 7.80 8,016,646.78 6.29 2至3年 3,505,577.01 2.01 485.67 0.00 3至4年 485.67 0.00 0.00 0.00 4 年以上 250,713.21 0.14 250,713.21 0.20 174,379,028.28 100.00 127,509,980.21 100.00 坏账准备 (2,851,579.05) (1,844,015.47) 171,527,449.23 125,665,964.74 49 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 ② 坏账准备 2003.01.01 本期增加 本期冲销 2003.12.31 1,844,015.47 1,012,960.81 5,397.23 2,851,579.05 ③ 截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的单位： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 招远利奥橡胶制品有限公司 21,469,334.40 1 年以下 货款 青岛黄海橡胶股份有限公司 18,305,685.48 1 年以下 货款 东风金狮轮胎有限公司 9,980,406.99 1 年以下 货款 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 9,403,259.83 1 年以下 货款 风神轮胎股份有限公司 6,549,137.09 1 年以下 货款 ④ 说明： A、截至 2003 年 12 月 31 日止，应收账款前五名金额合计为 65,707,823.79 元, 占应收账款期末余额的 37.68%。 B、截至 2003 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款。 5、 其他应收款 （1）合并数 ① 账龄分析、百分比及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 12,227,447.03 76.55 45,715,853.29 93.72 1至2年 1,604,689.56 10.05 1,446,042.24 2.96 2至3年 522,146.86 3.27 388,014.11 0.80 3至4年 388,014.11 2.43 180,545.00 0.37 4 年以上 1,230,123.20 7.70 1,049,578.20 2.15 15,972,420.76 100.00 48,780,032.84 100.00 坏账准备 (1,543,048.95) (1,644,922.01) 50 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 14,429,371.81 47,135,110.83 ② 坏账准备 2003.01.01 本期增加 本期冲销 2003.12.31 1,644,922.01 367,450.99 469,324.05 1,543,048.95 ③ 截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的单位： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 孝感市五环金属制品总厂 3,920,000.00 1 年以内 股权转让款 招远利奥橡胶制品有限公司 1,093,035.08 1 年以内 包装物押金 青岛黄海橡胶公司 1,069,442.78 1 年以内 包装物押金 风神轮胎股份有限公司 455,042.04 1 年以内 包装物押金 北京武交建筑工程总队 378,227.00 1 年以内 借款 ④ 说明： A、截至 2003 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的单位金额合计为 6,915,746.90 元，占其他应收款期末余额的 43.30%。 B、截至 2003 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款。 （2）母公司 ① 账龄分析、百分比及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 11,152,663.03 75.40 4,153,749.29 93.72 1至2年 1,498,689.56 10.13 1,416,042.24 2.96 2至3年 522,146.86 3.53 388,014.11 0.80 3至4年 388,014.11 2.62 180,545.00 0.37 4 年以上 1,230,123.20 8.32 1,049,578.20 2.15 14,791,636.76 100.00 7,187,928.84 100.00 51 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 坏账准备 (1,527,001.11) (1,227,800.97) 13,264,635.65 5,960,127.87 ② 坏账准备 2003.01.01 本期增加 本期冲销 2003.12.31 1,227,800.97 367,450.99 68,250.85 1,527,001.11 ③ 截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的单位： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 孝感市五环金属制品总厂 3,920,000.00 1 年以内 股权转让款 招远利奥橡胶制品有限公司 1,093,035.08 1 年以内 包装物押金 青岛黄海橡胶公司 1,069,442.78 1 年以内 包装物押金 风神轮胎股份有限公司 455,042.04 1 年以内 包装物押金 杭州天都预应力材料有限公司 350,000.00 1 年以内 材料借款 ④ 说明： A、截至 2003 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的单位金额合计为 6,887,519.90 元，占其他应收款期末余额的 46.56%。 B、截至 2003 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款。 6、 预付账款 （1）账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 440,516,596.32 96.87 158,381,888.82 99.62 1至2年 13,696,889.69 3.01 530,000.17 0.33 2至3年 450,000.17 0.10 9,790.00 0.01 3 年以上 78,881.07 0.02 69,091.07 0.04 52 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 454,742,367.25 100.00 158,990,770.06 100.00 （2）截至 2003 年 12 月 31 日，预付帐款前五名的单位： 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项性质 武汉市土地储备中心 214,250,000.00 1 年以内 土地补偿金 湖北中昊房地产公司 44,259,200.00 1 年以内 土地转让款 武汉华建安装工程股份公司 43,457,099.00 1 年以内 工程款 湖北佳信物贸公司 22,726,913.91 1 年以内 货款 湖北万发投资有限公司 22,465,839.69 1 年以内 货款 （3）说明： ① 截至 2003 年 12 月 31 日止，预付帐款前五名金额合计 347,159,052.60 元， 占预付账款期末余额的 76.34%。 ② 截至 2003 年 12 月 31 日止，本科目余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份 的股东单位欠款。 ③ 预付账款增加的主要原因是福星惠誉预付土地补偿金及大额工程款。 7、 应收补贴款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应收出口退税 0.00 131,543.44 8、 存货及存货跌价准备 （1）存货分项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 原材料 49,258,419.29 25,079,434.97 辅助材料 18,638,058.48 11,053,189.55 燃料 33,550.06 0.00 低值易耗品 4,004,320.78 2,957,751.16 53 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 包装物 935,817.93 2,556,218.99 在产品 23,003,727.58 22,439,204.69 自制半成品 6,546,985.43 6,331,877.20 产成品 40,365,617.96 46,572,137.24 库存商品 1,810,389.76 1,225,880.02 开发成本 496,389,823.26 354,035,338.23 开发产品 45,875,098.22 0.00 686,861,808.75 472,251,032.05 存货跌价准备 (521,182.39 ) (450,827.35) 686,340,626.36 471,800,204.70 （2）存货跌价准备 项 目 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.12.31 库存商品 182,610.00 0.00 0.00 182,610.00 辅助材料 268,217.35 70,355.04 0.00 338,572.39 450,827.35 70,355.04 0.00 521,182.39 （3）说明： ① 本期存货增加主要系福星惠誉房地产开发成本增加。 ② 福星惠誉房地产开发成本期末余额为 496,389,823.26 元,具体项目如下： 项目名称 (预计)开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2002.12.31 2003.12.31 城市花园 2001.09. 2004.05 540,000,000.00 266,403,862.19 187,360,336.72 项目 水岸星城 2004.05 2008.08 2,890,000,000.00 43,064,446.27 62,844,206.74 项目 汉口春天 2004.04 2006.12 500,000,000.00 44,567,029.77 74,557,410.69 项目 54 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 金色华府 2003.08 2006.06 500,000.000.00 0.00 171,627,869.11 项目 4,430,000,000.00 354,035,338.23 496,389,823.26 A、城市花园项目：该项目包括两处相连地块，其中：武汉市江汉区新华路 186 号已取得临时土地使用证(武国用(2001)字第 266 号)，有效期至 2003 年 6 月，该土地 使用证换证工作正在进行中；武汉市江汉区新华路 202 号取得土地使用证（武国用 （2002）字第 264 号），城市花园项目的 1－3＃楼已完工并销售，4＃楼正在施工中。 B、水岸星城项目（原碧水蓝天项目）：2001 年 11 月以协议方式受让湖北中昊房地 产开发公司 100.93 亩土地使用权，已取得土地使用证（武国用（2002）字第 1198 号）。 另外， 公司 2002 年 12 月 12 日通过竞买方式竞得的武汉武昌徐东二路二号地块与 此地块相连，两块地将统一规划设计。 C、汉口春天项目：以挂牌方式受让的武汉市桥口区解放大道 109 号地块，2002 年 10 月 14 日已取得武汉市土地交易中心颁发的 “国有土地使用权成交确认书”。 D、金色华府项目：根据武汉市关于清理城区“烂尾楼”的有关规定，经武汉市 人民政府批准，本公司以协议方式成交的位于武汉市江岸区解放公园路 83 号的土 地。已取得土地使用证（武国（2002）字地 1987 号）。目前该土地使用证因福星惠 誉公司借款而被抵押，该项目已进入主体工程施工阶段。 9、 待摊费用 项 目 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 广告费 366,917.33 913,300.00 1,280,217.33 0.00 样板房装修 0.00 688,031.80 358,973.11 329,058.69 预缴营业税金及附加 2,426,985.48 23,755,103.26 19,414,747.84 6,767,340.90 中介机构费 270,000.00 0.00 270,000.00 0.00 律师代理费 0.00 80,000.00 20,000.00 60,000.00 证券报信息披露费 0.00 360,000.00 150,000.00 210,000.00 其他费用 316,729.05 340,467.32 362,376.20 294,820.17 3,380,631.86 26,136,902.38 21,856,314.48 7,661,219.76 说明：福星惠誉收到的预售房款按规定预缴营业税及相关附加费，上年度在 递延税项中核算，现改为在待摊费用中核算，相应调整期初数 2,426,985.48 元，资 55 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 产负债表 ２００２ 年度数栏已按调整后数字填列。 10、 长期股权投资 （1）合并数 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 核算方法 长期股权投资 14,954,218.86 (85,471.96) 14,568,746.90 300,000.00 其中：对子公司投资 5,049,599.37 0.00 5,049,599.37 0.00 权益法 对联营企业投资 7,604,619.49 (85,471.96) 7,519,147.53 0.00 权益法 其他股权投资 2,300,000.00 0.00 2,000,000.00 300,000.00 成本法 14,954,218.86 (85,471.96) 14,568,746.90 300,000.00 长期投资减值准备 (2,000,000.00) 0.00 (2,000,000.00) 0.00 长期投资净值 12,954,218.86 (85,471.96) 12,568,746.90 300,000.00 ① 对子公司投资明细 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 孝感市五环金属制品有限责任公司 5,049,599.37 0.00 5,049,599.37 0.00 说明：如附注五、2 所述，本期减少为收回对孝感市五环金属制品有限责任公 司的投资。 ② 对联营企业投资明细 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 北京福星晓程电子科技股份有 7,604,619.49 (85,471.96) 7,519,147.53 0.00 限公司 说明：本公司第四届董事会第二十一次会议，审议通过了关于转让本公司持有的北 京福星晓程电子科技股份有限公司股份 970 万股的议案。根据该议案，股权转让日 为 2003 年 11 月 30 日。本期增加系按权益法核算的 1-11 月投资收益；本期减少系结 转长期股权投资帐面价值。 ③ 其他股权投资明细 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 56 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 孝感麻糖米酒股份有限公司 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 说明：经孝感市经贸委孝经贸文[2003]211 号文批复，公司核销对孝感麻糖米酒 股份有限公司的投资，同时转销对其全额计提的长期投资减值准备。 ④ 长期投资减值准备明细 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.12.31 武汉海峡高新科技发展股份 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 有限公司 孝感麻糖米酒股份有限公司 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 2,300,000.00 0.00 2,000,000.00 300,000.00 说明：详见附注六、10（1）③。 （2）母公司 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 核算方法 长期股权投资 120,177,220.94 258,059,057.67 14,568,746.90 363,667,531.71 其中：对子公司投资 110,572,601.45 258,144,529.63 5,049,599.37 363,667,531.71 权益法 对联营企业投资 7,604,619.49 (85,471.96) 7,519,147.53 0.00 权益法 其他股权投资 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 成本法 股权投资差额 390,517.13 0.00 390,517.13 0.00 120,567,738.07 258,059,057.67 14,959,264.03 363,667,531.71 长期投资减值准备 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 长期投资净值 118,567,738.07 0.00 0.00 363,667,531.71 ① 对子公司投资明细 累计权益增 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 (减)额 福星惠誉 105,523,002.08 258,144,529.63 0.00 363,667,531.71 70,809,558.94 孝感市五环金属制品有 限责任公司 5,049,599.37 0.00 5,049,599.37 0.00 0.00 57 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 110,572,601.45 258,144,529.63 5,049,599.37 363,667,531.71 70,809,558.94 说明： A、对福星惠誉投资本期增加：增加注册资本 200,000,000.00 元；由于持股比 例增加而产生股权投资贷方差额 1,346,119.18 元；本期按权益法核算应计 投资收益 56,798,410.45 元。 B、对孝感市五环金属制品有限责任公司投资的减少为收回对孝感市五环金 属制品有限责任公司的投资，详见附注五、2。 ②对联营企业投资明细 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 北京福星晓程电子公司 7,604,619.49 (85,471.96) 7,519,147.53 0.00 说明：详见附注六、10（1）②。 ③其他股权投资明细 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 孝感麻糖米酒股份有限公司 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 说明：详见附注六、10（1）③。 ④股权投资差额 被投资单位名称 形成原因 2003.01.01 本期新增 本期转销 2003.12.31 福星惠誉 增资溢价 390,517.13 (1,346,119.18) 955,602.05 0.00 说明：本期转销系由于对福星惠誉持股比例增加而产生股权投资贷方差额 1,346,119.18 元，抵减期初股权投资借方差额 390,517.13 元后，余额 955,602.05 元转入 资本公积。 ⑤长期投资减值准备明细 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.12.31 孝感麻糖米酒股份有限公司 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 说明：详见附注六、10（1）③。 58 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 11、 固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 104,350,768.69 14,279,682.50 10,000.00 118,620,451.19 机 械 设备 415,529,791.05 206,413,513.45 0.00 621,943,304.50 自动化设备 2,562,911.89 0.00 0.00 2,562,911.89 动 力 设备 27,346,131.32 2,407,799.01 405,000.00 29,348,930.33 工 业 设备 25,930,408.62 1,166,886.32 0.00 27,097,294.94 运 输 设备 13,223,319.34 5,636,480.44 1,503,112.14 17,356,687.64 其 它 设备 27,507,652.35 5,871,130.51 274,400.00 33,104,382.86 616,450,983.26 235,775,492.23 2,192,512.14 850,033,963.35 说明： ① 本期固定资产增加主要是子午轮胎钢帘线二期工程等在建工程项目完 工转入。 ② 已办理借款抵押登记的固定资产原值为 3.87 亿元。 （2）累计折旧 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 23,383,504.44 4,049,083.98 0.00 27,432,588.42 机 械 设备 86,842,031.95 30,147,463.36 0.00 116,989,495.31 自动化设备 717,099.02 191,517.32 0.00 908,616.34 动 力 设备 8,444,761.72 1,840,731.51 317,319.21 9,968,174.02 工 业 设备 12,007,033.12 2,230,712.81 0.00 14,237,745.93 运 输 设备 5,338,129.49 1,421,025.94 585,961.32 6,173,194.11 其 它 设备 5,999,268.32 2,564,652.64 126,438.00 8,437,482.96 142,731,828.06 42,445,187.56 1,029,718.53 184,147,297.09 固定资产净值 473,719,155.20 665,886,666.26 固定资产减值准备 (9,710,862.93 ) (9,710,862.93 ) 固定资产净额 464,008,292.27 656,175,803.33 59 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 （3）固定资产减值准备 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 62,424.08 0.00 0.00 62,424.08 机 械 设备 6,995,745.44 0.00 0.00 6,995,745.44 自动化设备 268.44 0.00 0.00 268.44 动 力 设备 0.00 0.00 0.00 0.00 工 业 设备 2,289,386.22 0.00 0.00 2,289,386.22 运 输 设备 39,714.80 0.00 0.00 39,714.80 其 它 设备 323,323.95 0.00 0.00 323,323.95 9,710,862.93 0.00 0.00 9,710,862.93 说明：本期未发生固定资产减值准备增减变动情况。 12、 在建工程 工程名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 资金来源 项目进度 子午胎钢帘线二 期 93,133,905.62 118,640,024.86 211,773,930.48 0.00 子午胎钢帘线三 期 0.00 76,062,309.24 0.00 76,062,309.24 贷款 70% 八分厂镀青铜四 线 0.00 6,831,517.66 0.00 6,831,517.66 贷款 30% 排污工程 0.00 440,216.89 440,216.89 0.00 公用厂房 0.00 138,424.95 138,424.95 0.00 钢丝（绳）生产线 自动化技改 6,524,221.70 1,900,024.49 8,424,246.19 0.00 贷款 五分厂工字轮设 备 251,415.97 629,950.10 881,366.07 0.00 自有 新 区 35KV 变 电 站 改造 250,000.00 2,127,884.48 2,377,884.48 0.00 自有 100,159,543.29 206,770,352.67 224,036,069.06 82,893,826.90 在建工程减值准 备 (0.00) (0.00) 60 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 在建工程净额 100,159,543.29 82,893,826.90 13、 无形资产 剩余摊销 类 别 原始金额 2003.01.01 本期增加 本期转出 本期摊销 2003.12.31 期限 土地使用权 24,768,391.00 19,814,712.78 0.00 0.00 495,367.82 19,319,344.96 39 年 14、 长期待摊费用 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 劳动保险费 1,582,481.66 0.00 601,974.10 980,507.56 说明：劳动保险费为一次性支付的职工养老保险金，本期减少数为本期摊销的 金额。 15、 短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 27,000,000.00 0.00 保证借款 252,000,000.00 75,000,000.00 信用借款 0.00 20,000,000.00 279,000,000.00 95,000,000.00 说明：①本期短期借款增加主要是由于本公司生产经营规模扩大，相应增加流 动资金所致。 ②抵押借款的抵押物为固定资产。 ③保证借款系由湖北省汉川市钢丝绳厂提供的连带责任保证，参见附 注：七(二)1 。 16、 应付票据 票据类别 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 130,960,000.00 73,418,246.15 商业承兑汇票 20,000,000.00 0.00 61 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 150,960,000.00 73,418,246.15 说明：本期应付票据增加主要是本公司增加主要原材料订购量，以银行承兑汇 票预付货款所致。 17、 应付账款 2003.12.31 2002.12.31 29,806,606.37 38,399,583.48 说明：（1）截至 2003 年 12 月 31 日止，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的 股东单位的款项。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，无账龄超过三年的大额应付账款。 18、 预收账款 （1）账龄分析、百分比 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 101,059,159.24 100 42,532,112.48 99.80 一至二年 0.00 0.00 82,830.40 0.20 101,059,159.24 100 42,614,942.88 100 （2）说明 ① 预收账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 ② 预收账款本期增加主要是福星惠誉预售城市花园收取的房款所致。 19、 应付股利 股 东 2003.12.31 2002.12.31 未付原因 湖北省汉川市钢丝绳厂 522,187.19 522,187.19 暂未领取 其它法人股东 1,608,750.00 1,608,750.00 暂未领取 内部职工股 687,186.90 783,576.10 暂未领取 2,818,124.09 2,914,513.29 62 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 20、 应交税金 税 目 2003.12.31 2002.12.31 增 值 税 29,849,321.37 28,524,307.55 企业所得税 13,072,299.59 10,556,719.05 城 建 税 430,016.23 311,007.23 营 业 税 6,118,458.68 2,527,498.61 个人所得税 (2,628,160.09) (702,615.10) 土地增值税 754,580.79 676,632.72 47,596,516.57 41,893,550.06 说明：本期对期初应交税金进行了相应的追溯调整，其中：调增营业税 435,269.75 元，调增土地增值税 676,632.72 元，调减增值税 2,624.57 元，参见附注三。 21、 其它应交款 项 目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 已缴流转税之 3% 187,603.31 556,420.50 堤 防 费 已缴流转税之 2% 135,068.86 370,947.01 地方教育发展费 销售收入之 1‰ 121,685.00 473,567.23 印 花 税 118,503.98 229,875.32 平抑副食品价格基金 销售收入之 1‰ 0.00 41,844.58 562,861.15 1,672,654.64 说明：本期对期初其他应交款进行了相应的追溯调整，调增印花税 64,949.83 元， 参见附注三。 22、 其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 5,711,792.56 4,532,113.06 说明：其它应付款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款 项。本期对期初其他应付款进行了相应的追溯调整，调减期初余额 131,228.20 元， 参见附注三。 63 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 23、 预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预提原因 电 费 101,152.16 321,079.07 未付电费 利 息 1,460,201.87 611,788.75 未付利息 预计城市花园配套设施成本 31,560,121.00 0.00 33,121,475.03 932,867.82 说明：预提费用增加主要是福星惠誉预计城市花园配套设施成本所致。 24、 长期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00 抵押借款 300,000,000.00 170,000,000.00 保证借款 476,000,000.00 260,000,000.00 财政贴息贷款 300,000.00 300,000.00 876,300,000.00 530,300,000.00 说明：①本期长期借款增幅较大主要是公司对子午轮胎钢帘线二期、三期技改 项目增加固定资产投入所致。 ②抵押借款的抵押物为固定资产和福星惠誉金色华府项目所处武汉市江 岸区解放公园路 83#地块的土地使用证。 ③保证借款系由湖北省汉川市钢丝绳厂提供的连带责任保证 参见附注 七(二)1 。 25、 股本 本次增减 股份类别 2003.01.01 配股及 转增及 其他 小计 2003.12.31 增发 送股 （增“+”、减“-”） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 161,733,000.00 161,733,000.00 64 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 4,290,000.00 4,290,000.00 3、内部职工股 155,116.00 155,116.00 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 166,178,116.00 166,178,116.00 二、已流通股份 1、人民币普通股 100,516,884.00 100,516,884.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,516,884.00 100,516,884.00 三、股份总数 266,695,000.00 266,695,000.00 26、 资本公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 188,343,368.72 0.00 0.00 188,343,368.72 关联交易差价 0.00 65,652.47 0.00 65,652.47 股权投资准备 0.00 955,602.05 0.00 955,602.05 其他资本公积 0.00 60,000.00 0.00 60,000.00 188,343,368.72 1,081,254.52 0.00 189,424,623.24 说明： （1）关联交易差价：如附注六、10（1）③所述，本公司将股权转让给武汉市 福星生物药业公司后，收到股权转让款 760 万元，扣除交易印花税 15,200 元及截至 2003 年 11 月 30 日长期股权投资帐面价值 7,519,147.53 后，余额 65,652.47 元记入资本 公积。 （2）股权投资准备：对福星惠誉持股比例增加而产生股权投资贷方差额，详见 附注六、10（2）④。 65 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 （3）其他资本公积：系无法支付的应付款项。 27、 盈余公积 明细项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积金 47,541,660.17 14,598,419.70 0.00 62,140,079.87 法定公益金 23,770,830.09 7,299,209.86 0.00 31,070,039.95 任意盈余公积金 7,822,065.47 0.00 0.00 7,822,065.47 79,134,555.73 21,897,629.56 0.00 101,032,185.29 28、 未分配利润 2003.01.01 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 155,082,380.56 87,046,983.47 21,897,629.56 220,231,734.47 说明： （1） 本期增加系本期实现的净利润,本期减少系提取盈余公积，期末余额中包 括拟分配现金股利 26,669,500 元（含税）。 （2） 由于会计差错更正年初数调减 198,665.47 元（参见附注三）。 29、 主营业务收入 （1） 合并数 明细项目 2003 年度 2002 年度 钢 丝 绳 166,888,710.03 196,793,484.44 钢 丝 112,955,912.12 105,253,123.99 钢 绞 线 120,040,821.84 117,987,258.56 子午轮胎钢帘线 115,272,962.46 15,972,923.47 商品房销售 340,609,611.00 0.00 855,768,017.45 436,006,790.46 说明： ① 本公司对前五名客户的销售额为 119,363,718.91 元，占全年销售总额的 13.95%。 66 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 ② 销售收入的增加主要为商品房销售增长较大。 （2） 母公司 明细项目 2003 年度 2002 年度 钢 丝 绳 166,888,710.03 196,793,484.44 钢 丝 112,955,912.12 105,253,123.99 钢 绞 线 120,040,821.84 117,987,258.56 子午轮胎钢帘线 115,272,962.46 15,972,923.47 515,158,406.45 436,006,790.46 说明：本公司对前五名客户的销售额为 119,363,718.91 元，占全年销售总额的 23.2%。 30、 主营业务成本 （1）合并数 明细项目 2003 年度 2002 年度 钢 丝 绳 128,937,801.94 152,659,568.25 钢 丝 91,148,125.62 75,035,548.69 钢 绞 线 103,341,635.69 92,148,303.17 子午轮胎钢帘线 66,458,104.57 13,470,485.83 商品房成本 216,161,763.83 0.00 606,047,431.65 333,313,905.94 （2）母公司 明细项目 2003 年度 2002 年度 钢 丝 绳 128,937,801.94 152,659,568.25 钢 丝 91,148,125.62 75,035,548.69 钢 绞 线 103,341,635.69 92,148,303.17 子午轮胎钢帘线 66,458,104.57 13,470,485.83 389,885,667.82 333,313,905.94 67 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 31、 主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 计缴基础 计缴标准 教育费附加 1,036,678.92 493,653.64 应交流转税 3% 城市维护建设 1%（母公司）、7%（纳 1,367,388.47 164,551.21 应交流转税 税 入合并的子公司） 营业税 17,174,879.05 40,170.61 应税收入 5% 堤防费 340,609.61 0.00 应交流转税 2% 地方教育发展 340,609.61 0.00 应税收入 1‰ 费 20,260,165.66 698,375.46 32、 财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 25,703,123.12 11,968,434.08 减：利息收入 1,063,420.13 989,829.31 金融机构手续费 367,935.26 446,765.10 汇兑净损益 12,805.24 89,900.76 其 他 1,473,110.42 0.00 26,493,553.91 11,515,270.63 说明：根据孝财企发[2003]22 号等文件，本公司收到孝感市财政局拨付的高新技 术、机电产品技术更新改造贷款贴息资金 1,544,306.61 元，相应冲减利息支出。 33、 投资收益 （1） 合并数 类 别 2003 年度 2002 年度 股权投资收益 (85,471.96) (719,529.63) 其中：权益法核算 (85,471.96) (719,529.63) 68 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 成本法核算 0.00 0.00 股权投资差额摊销 0.00 (48,814.64) 股权转让收益 (119,599.37) 382,370.08 长期项目投资收益 4,660,217.00 30,574,867.00 短期投资收益 75,193.95 (8,000.00) 长期投资减值准备 0.00 (750,000.00) 短期投资跌价准备 0.00 (259,284.00) 4,530,339.62 29,171,608.81 说明：①权益法核算投资收益：转让北京福星晓程电子公司股权前投资收益， 参见附注六、10（1）②； ② 股权转让收益：转让孝感市五环金属制品有限责任公司股权损失， 转让价款4,930,000.00元，截至2003年4月30日长期股权投资为 5,058,613.74元，差额为（128,613.74）元；2003年1-4月按权益法折算投 资收益9,014.37元，总计形成转让收益(119,599.37)元。参见附注五、2； ③长期项目投资收益：根据福星惠誉与武汉惠誉房地产开发有限公司合 作开发武汉惠誉花园项目的协议及其补充协议，福星惠誉投入5,300 万元，在商品房开发完工后，收回全部投资，2003年度，公司按98 ％参与项目利润的分配，合作期至2003年12月28日。2003年度武汉惠 誉花园取得的收益情况如下：惠誉花园2003年度1#－2#楼实现销售收 入7,914,128.00元，项目利润2,144,715.93元；3#－4＃楼实现销售收入 7,092,149.68元，项目利润2,610,607.54元，两项合计利润4,755,323.47元， 福星惠誉取得投资收益4,660,217元。 ④ 短期投资收益：福星惠誉出售基金取得的投资收益。 （2） 母公司 类 别 2003 年度 2002 年度 股权投资收益 56,712,938.49 12,570,469.43 69 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 其中：权益法核算 56,712,938.49 12,570,469.43 成本法核算 0.00 0.00 股权投资差额摊销 0.00 (48,814.64) 股权转让收益 (119,599.37) 382,370.08 长期项目投资收益 0.00 0.00 短期投资收益 0.00 0.00 长期投资减值准备 0.00 (750,000.00) 短期投资跌价准备 0.00 0.00 56,593,339.12 12,154,024.87 说明：①权益法核算投资收益：转让北京福星晓程电子公司股权前投资收益 （85,471.96）元，对福星惠誉投资收益 56,798,410.45 元； ②股权转让收益：转让孝感市五环金属制品有限责任公司股权收益。 34、 补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 出口商品贴息 0.00 31,748.46 35、 支付的其它与经营活动有关的现金 项 目 2003年度 备 注 支付经营费用 49,245,053.32 不含工资及福利等 支付管理费用 13,624,342.03 不含工资及福利等 其它往来项目 143,622,576.56 206,491,971.91 七、 关联交易 (一) 关联方 1、 存在控制关系的关联方 70 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 （1）截止 2003 年 12 月 31 日关联方概况 企业名称 注册资本 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 湖北省汉川市 日用百货钢材 湖北省汉川市钢丝绳厂 38,000 万元 控股股东 集体所有制 谭财旺 沉湖镇 销售等 武汉福星惠誉房地产开 房地产开发、 30,000 万元 湖北省武汉市 控股子公司 有限责任公司 谭功炎 发有限公司 商品房销售 湖北福星惠誉置业有限 房地产开发、 10,000 万元 湖北省武汉市 间接控股子公司 有限责任公司 谭功炎 公司 商品房销售 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 湖北省汉川市钢丝绳厂 38,000 万元 0.00 0.00 38,000 万元 武汉福星惠誉房地产有限公司 10,000 万元 20,000 万元 0.00 30,000 万元 湖北福星惠誉置业有限公司 0.00 10,000 万元 0.00 10,000 万元 （3）存在控制关系的关联方所持股份或拥有权益及其变化 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 湖北省汉川市钢丝绳厂 14,458.8 万元 54.21 0.00 0.00 0.00 0.00 14,458.8 万元 54.21 武汉福星惠誉房地产有限公 9,200 万元 92.00 20,000 万元 0.00 0.00 0.00 29,200 万元 97.332 司 湖北福星惠誉置业有限公司 0.00 0.00 9,800 万元 98.00 0.00 0.00 9,800 万元 98.00 2、 不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与本企业关系 北京福星晓程电子科技股份有限公司 联 营 企 业 武汉市福星生物药业有限公司 受同一控股股东控制 武汉银湖科技发展有限公司 受同一控股股东控制 (二)存在控制关系的关联方交易 1、 担保 本公司的控股股东湖北省汉川市钢丝绳厂为本公司 13,200 万元的短期借款、 71 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 20,000 万元长期借款提供担保；为本公司子公司福星惠誉 12,000 万元短期借款，27,600 万元长期借款提供担保。 2、股权转让 （1） 本公司 2003 年 12 月 24 日召开的第四届董事会第二十一次会议，审议通过 了关于转让本公司持有的北京福星晓程电子科技股份有限公司股份 970 万股 的议案。该项股权投资初始成本为人民币 970 万元，截止 2003 年 11 月 30 日， 其账面净值为人民币 7,519,147.53 元。经双方协商同意，确定上述股份的转让 价格为人民币 760 万元，由武汉市福星生物药业有限公司以现金方式在股权转 让协议签订后五个工作日内一次性付清。 3、关联方交易未结算金额 截至 2003 年 12 月 31 日，不存在关联方交易未结算金额。 八、 或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重大未决诉讼、对外担保等或 有事项。 九、 承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日，重大的承诺事项如下： 1、本公司开发的汉口春天项目以挂牌方式受让的武汉市桥口区解放大道 109 号 地块，截至 2003 年 12 月 31 日尚未支付的金额为 5,731 万元。 2、本公司开发的水岸星城项目通过竞买方式竞得的武汉武昌徐东二路二号地块， 截至 2003 年 12 月 31 日尚未支付的金额为 52,163 万元。 十、 资产负债表日后事项 二○○四年一月七日第四届董事会第二十二次会议审议并通过了关于同意 向深圳市富恒威投资发展有限公司借款人民币 2 亿元的议案。为筹措“年产 1 万 吨子午轮胎钢帘线技改工程项目”的建设资金与补充生产流动资金，董事会同意 用本公司持有的武汉福星惠誉房地产有限公司 1.25 亿元的出资（占该公司注册资 本的 41.67%）作质押，向深圳市富恒威投资发展有限公司融资借款人民币 2 亿元, 融资合同约定：融资合作期限为六年，合作方式为每年付息，融资年利率为 4.05%。 72 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 十一、 其他重要事项 1、 本期发生转让孝感市五环金属制品有限责任公司股权的情况如下： （１）本期出售的子公司于出售日（２００３ 年 ４ 月 ３０ 日）的财务状况 流动资产 ５，８８５，８８３．４３ 固定资产 ３，０７０，８９４．８４ 无形资产 ７，４９１，１２５．００ １６，４４７，９０３．２７ 流动负债 ２，１５１，４６３．３７ 长期负债 ９，１６６，０００．００ １１，３１７，４６３．３７ 净 资 产 ５，１３０，４３９．９０ 本公司截至出售日长期股权账面价值 ５，０５８，６１３．７４ 减：交易价格 ４，９３０，０００．００ 转让损失 （１２８，６１３．７４） ２００３ 年 １－４ 月份按权益法核算收益 ９，０１４．３７ （１１９，５９９．３７） （２）本期出售的子公司 ２００３ 年 １－４ 月的经营成果 ２００３．１．１－２００３．４．３０ 主营业务收入 ０．００ 其他业务利润 ４３，８００．００ 利 润 总 额 ９，１４２．３７ 所得税 ０．００ 净利润 ９，１４２．３７ 十二、 相关财务指标 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 73 湖北福星科技股份有限公司 2003 年年度报告 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００３ 年度 ２００２ 年度 主营业务利润 29.52% 14.80% 31.31% 15.33% 0.86 0.38 0.86 0.38 营业利润 16.88% 6.43% 17.91% 6.69% 0.49 0.17 0.49 0.17 净利润 11.20% 6.62% 11.88% 6.88% 0.33 0.17 0.33 0.17 扣除非常性损 11.23% 6.97% 11.92% 7.23% 0.33 0.18 0.33 0.18 益后净利润 其中，２００３ 年度非经常性损益项目及其金额如下 项 目 金额 １、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 （１２６，７５２．０１） 产产生的损益 ２、各种形式的政府补贴 １，５４４，３０６．６１ ３、短期投资损益 ７５，１９３．９５ ４、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 １４０，１５８．２４ 各项营业外收入、支出 5、债务重组损益 (１，９０４，９４２．７３） (２７２，０３５．９４） 湖北福星科技股份有限公司 2004 年 2 月 26 日 74