华工科技(000988)2003年年度报告

华工科技产业股份有限公司 2003 年年度报告 二○○四年二月二十六日 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。 董事丁烈云先生、向继洲先生未能亲自出席第二届董事会第十次会议，分别委托董事长王 延觉先生、董事马新强先生对全部议案行使表决权。 公司董事长王延觉、总经理马新强、财务总监刘含树、财务部经理李士训声明：保证本年 度报告中的财务会计报告真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 ................................................................................................................1 第二节 主要财务数据和指标 ............................................................................................................2 第三节 股本变动和主要股东持股情况 ............................................................................................4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................6 第五节 公司治理结构 ........................................................................................................................7 第六节 股东大会情况简介 ................................................................................................................8 第七节 董事会报告 ............................................................................................................................9 第八节 监事会报告 ..........................................................................................................................17 第九节 重要事项 ..............................................................................................................................18 第十节 财务报告 ..............................................................................................................................19 第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................................80 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：华工科技产业股份有限公司（中文缩写：华工科技） 英文名称：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED（英文缩写：HGTECH） 二、公司法定代表人：王延觉 三、公司董事会秘书：杨兴国 公司证券事务代表：廖瑞琰 联系地址：华工科技产业股份有限公司董事会办公室 电 话：027-87180121 传 真：027-87180126 电子信箱：bds@hgtech.com.cn 四、公司注册地址：武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园 办公地址：湖北省武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园华工科技产业大厦 邮政编码：430223 国际互联网址：Http://www.hgtech.com.cn 电子信箱：0988@hgtech.com.cn 五、公司信息披露指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华工科技 股票代码： 0 0 0 9 8 8 七、其他有关资料： 1．公司变更注册登记日期： 2003 年 6 月 19 日 注册地点： 武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园 2．企业法人营业执照注册号： 4200001000780 3．企业税务登记号码： 420101714584749 4．公司聘请的会计师事务所： 武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地点： 武汉国际大厦 B 座 16 楼 1 第二节 主要财务数据和指标 一、公司本年度利润总额及其构成 单位：人民币元 利润总额 40,576,886.88 净利润 37,665,602.40 扣除非经常性损益后的净利润 34,126,563.29 主营业务利润 130,677,157.09 其他业务利润 730,405.92 营业利润 34,495,793.94 投资收益 3,954,668.45 补贴收入 2,340,729.12 营业外收支净额 -214,304.63 经营活动产生的现金流量净额 21,997,291.93 现金及现金等价物净增加额 -28,325,907.06 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：人民币元 项 目 金 额 投资收益 1,511,271.22 补贴收入 2,340,729.12 营业外收入 104,182.00 营业外支出 318,486.63 所得税影响金额 98,656.60 合 计 3,539,039.11 二、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 2001 年 指标项目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 400,789,999.98 347,052,098.24 347,052,098.24 297,017,907.99 297,017,907.99 净利润 37,665,602.40 40,416,133.69 40,416,133.69 44,112,323.18 45,485,101.32 总资产 1,167,276,732.80 1,056,265,556.47 1,056,265,556.47 821,258,791.85 821,470,395.31 股东权益（不含少数股东权益） 660,422,343.44 622,673,112.45 607,723,112.45 580,345,392.74 576,783,253.91 每股收益 0.16 0.35 0.35 0.384 0.396 每股收益（加权） 0.16 0.35 0.35 0.384 0.396 扣除非经常性损益后的每股收益 0.15 0.32 0.32 0.155 0.167 扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.15 0.32 0.32 0.155 0.167 2 每股净资产 2.87 5.41 5.28 5.05 5.016 调整后的每股净资产 2.84 5.32 5.21 5.01 4.976 每股经营活动产生的现金流量净额 0.10 -0.45 -0.45 -0.343 -0.343 净资产收益率％ 5.70 6.49 6.65 7.60 7.89 净资产收益率（加权）％ 5.98 6.73 6.73 7.61 7.87 三、报告期股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 115,000,000.00 115,000,000.00 \ 230,000,000.00 资本公积 419,818,011.50 1,535,815.17 103,500,000.00 317,853,826.67 盈余公积 28,468,837.59 8,011,211.05 \ 36,480,048.64 法定公益金 9,733,473.26 2,670,403.69 \ 12,403,876.95 未分配利润 43,268,420.48 37,665,602.40 42,511,211.05 38,422,811.83 现金股利 14,950,000.00 23,000,000.00 14,950,000.00 23,000,000.00 外币折算报表差额 1,167,842.88 13,497,813.42 \ 14,665,656.30 股东权益合计 622,673,112.45 198,710,442.04 160,961,211.05 660,422,343.44 1．股本增加和资本公积减少原因：报告期内公司实施 2002 年利润分配及资本公积转增股本方案， 以 2002 年末总股本 11,500 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，派送现金 1.30 元，同时以 资本公积每 10 股转增 9 股。 2．盈余公积和法定盈余公益金增加原因：本年度按净利润的 10％提取法定公积金，按净利润的 5％提取法定公益金。 3．未分配利润减少、现金股利增加原因：报告期内公司实施 2002 年度利润分配及资本公积转增 股本方案，以及第二届董事会第十次会议通过了 2003 年度利润分配及资本公积转增股本方案：以 2003 年末总股本 23,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，派送现金 1.00 元，同时以资本公积 金每 10 股转增 2 股。 3．外币折算报表差额增加原因：报告期末汇率折算人民币所产生的差额。 3 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况（截止 2003 年 12 月 31 日） （一）股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减(+、-) 股份类别 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 8,500 850 7,650 8500 17,000 其中： 国有股 7,814.34 781.434 7,032.906 7,814.34 15,628.68 境内法人股 685.66 68.566 617.094 685.66 1,371.32 境外法人股 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 8,500 850 7,650 8,500 17,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 3,000 300 2,700 3,000 6,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 3,000 300 2,700 3,000 6,000 三.股份总数 11,500 1,150 10,350 11,500 23,000 注：报告期内，公司实施了送红股和资本公积转增股本，除权日为 2003 年 4 月 7 日，因 此公司总股本从期初的 11500 万股变为期末的 23000 万股。 （二）股票发行与上市情况 2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证券发行字（2000）56 号”文批准，公司 向社会公开发行 3000 万 A 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价为人民币 13.98 元。经深 圳证券交易所同意，公司于 2000 年 5 月 15 日通过深圳证券交易所系统上网定价发行。公司股 票发行上市后注册资本变更为 11,500 万元，变更后的注册资本业经武汉众环会计师事务所有 限责任公司“武众会（2000）224 号”验资报告验证。 2003 年，经公司股东大会决议批准同意，公司以 2002 年末总股本 11,500 万元为基数，向 全体股东每 10 股送红股 1 股，转增 9 股，增资后公司注册资本变更为 23,000 万元，变更后的 注册资本业经武汉众环会计师事务所有限责任公司“武众会（2003）398 号”验资报告验证。 4 二、前 10 名股东情况介绍 （一）截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 29,668 户。 公司现任董事、监事、高级管理人员无持股情况。 （二）公司主要股东持股情况： 序号 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 1 武汉华中科技大产业集团有限公司 130,909,800 56.92 2 华中理工大学印刷厂 14,054,800 6.11 3 江汉石油钻头股份有限公司 13,713,200 5.96 4 武汉建设投资公司 7,955,000 3.46 5 武汉鸿象信息技术公司 1,752,200 0.76 6 华中理工大学机电工程公司 1,615,000 0.70 7 徐家秀 334,800 0.15 8 钱丽萍 331,799 0.14 9 吴时义 200,015 0.09 10 王文娟 195,000 0.08 注：以上前 10 名股东中，武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、江 汉石油钻头股份有限公司、武汉建设投资公司、武汉鸿象信息技术公司、华中理工大学机电工 程公司所持股份均为未上市流通的法人股股份，其他股东所持股份均为已上市流通股份。武汉 华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信息技术公司、华中理工大学 机电工程公司四家国有法人股股东为华中科技大学的全资公司，彼此存在关联关系。未知流通 股股东之间是否存在关联关系，或是否属于《上市公司持股变化信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 法人股股东所持股份在本报告期内未发生质押和冻结情况。 （三）控股股东的情况 武汉华中科技大产业集团有限公司前身为原华中理工大学科技开发总公司，成立于 1992 年。公司注册资本 20410 万元，法人代表王延觉，注册地址为武汉市洪山区珞瑜路 243 号华工 科技产业大厦 12 楼，经营范围包括机械、电子信息、计算机、环保、激光、通讯、新材料与 新能源、生物工程、精细化工、基因工程、光机电一体化、工业及办公自动化等技术的开发、 研制、技术咨询、技术服务，是本公司的主发起人，对本公司的生产经营和财务等方面具有重 大影响。 （四）公司前 10 名流通股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 1 徐家秀 334,800 2 钱丽萍 331,799 5 3 吴时义 200,015 4 王文娟 195,000 5 刘成全 175,800 6 陈毅军 145,000 7 常贵喜 136,600 8 李俊霞 135,200 9 鲍贵和 135,000 10 韦秋红 133,200 注：未知流通股股东是否属于一致行动人，也未知流通股股东之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数 备注 王延觉 董事长 男 46 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 丁烈云 董事 男 48 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 向继洲 董事 男 54 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 马新强 董事、总经理 男 38 2002.6-2005.6 0 刘大桥 董事 男 46 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 梅敬民 董事 男 46 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 魏锋 董事 男 41 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 张肇群 董事、副总经理 男 71 2002.6-2005.6 0 童俊 董事 男 41 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 许志超 独立董事 男 43 2002.6-2005.6 0 王胜利 独立董事 男 39 2002.6-2005.6 0 余定国 监事会召集人 男 49 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 戴宝玉 监事 女 58 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 朱光喜 监事 男 58 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 刘刚 监事 男 51 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 王红玲 监事 女 33 2002.6-2005.6 0 姚燕明 监事 女 50 2002.6-2005.6 0 熊文 监事 男 35 2002.6-2005.6 0 杨兴国 董事会秘书、 副总经理 男 39 2002.6-2005.6 0 王中 常务副总经理 男 39 2002.6-2005.6 0 耿标 副总经理 男 37 2002.6-2005.6 0 6 刘含树 财务总监 男 36 2002.6-2005.6 0 说明： 董事长王延觉在武汉华中科技大产业集团有限公司领取薪酬，董事刘大桥在华中理工大学 印刷厂领取薪酬，董事梅敬民在江汉石油钻头股份有限公司领取薪酬，监事朱光喜在武汉鸿象 信息技术公司领取薪酬，监事刘刚在武汉建设投资公司领取薪酬，董事丁烈云、向继洲、魏锋、 童俊与监事余定国、戴宝玉在其他关联单位领取薪酬。 （二）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 职务 姓名 任职单位 职务 董事长 王延觉 武汉华中科技大产业集团有限公司 董事长、总经理 董事 刘大桥 华中理工大学印刷厂 厂长 董事 梅敬民 江汉石油钻头股份有限公司 董事、总经理 监事会召集人 余定国 武汉华中科技大产业集团有限公司 副总经理 监事 朱光喜 武汉鸿象信息技术公司 总经理 监事 刘 刚 武汉建设投资公司 副总经理 （三）年度报酬情况 2003 年度，在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 123 万元，其 中金额最高的前三名董事的报酬总额为 33.9 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 43.81 万元。独立董事年度报酬为 3.6 万元/人。 公司现任董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员共 20 人，2003 年度在公司领取薪酬 9 人。其中，金额在 5 万元至 10 万元区间的 1 人，金额在 10 万元至 15 万元区间的 6 人，金额 在 15 万元至 20 万元区间的 2 人。 二、员工情况 截至 2003 年 12 月 31 日，公司（含下属公司）共有在册员工 1257 人，公司生产人员 629 人，销售人员 155 人，技术人员 358 人，财务人员 45 人，行政人员 70 人，其中博士 14 人， 硕士 72 人，本科 465 人，无离退休员工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司成立几年以来，根据《公司法》 、《证券法》、 《股票上市规则》及其它相关法律、法规 的有关规定，在实践中不断完善公司治理结构，修订和完善了《公司章程》、 《股东大会议事规 则》、 《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》、 《经理工作细则》等公司治理文件和公司内部管 理制度，使公司治理结构和功能更加完善，运作更为规范。目前公司已基本建立起符合中国证 监会发布的有关上市公司要求的规范治理结构。 二、独立董事履行职责情况 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司已设立独立董事两名。两名 7 独立董事认真履行诚信、勤勉的义务，积极关注公司经营和发展状况，并对公司重大事项发表 独立意见书，充分发挥了他们的专业优势，在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发 挥了积极的作用。 三、公司独立性情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上严格执行“五分开”原则： 在业务方面，本公司独立从事业务经营，对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系，公 司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和产品的生产、销售不 依赖于控股股东和其他关联企业。 在人员关系方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总经理在公司领 取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施，独立拥有商标、非 专利技术等无形资产。 在机构方面，本公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开，不存 在混合经营、合署办公的情况。公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有 ＋上下级关系。 在财务方面，公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构，建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，在银行设立了独立账号，依法独立纳税。 四、与中国证监会有关要求存在的差异及整改措施 公司聘请了 2 名独立董事，未达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定 的董事会成员中至少包括三分之一独立董事的要求。目前，公司正在与符合条件的有关人士接 触，积极物色独立董事人选，将通过增补独立董事及调整现有董事，尽快达到中国证监会规定 的要求。 第六节 股东大会情况简介 一、2002 年度股东大会情况 公司于 2003 年 2 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登关于召开 2002 年度股东 大会的通知及会议议题，该次股东大会于 2003 年 3 月 29 日上午在华中科技大学接待中心会议 室召开，参加会议的股东或股东代表共 8 人，代表股份数 85002900 股，占公司股份总数的 73.91 ％。会议审议通过了如下决议： 1．审议并通过 2002 年度董事会报告； 2．审议并通过 2002 年度监事会报告； 3．审议并通过 2002 年度财务决算报告； 4．审议并通过 2002 年度利润分配及资本公积转增股本的预案； 5．审议并通过 2002 年年度报告及摘要； 8 6．审议并通过续聘公司审计机构的议案； 7．审议并通过关于修改《公司章程》的议案。 上述会议决议于 2003 年 3 月 31 日在《中国证券报》、《证券时报》予以公告。 二、2003 年临时股东大会情况 公司于 2003 年 9 月 27 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登关于召开 2003 年临时股 东大会的通知及会议议题，该次股东大会于 2003 年 10 月 28 日上午在华中科技大学接待中心 会议室召开，参加会议的股东或股东代表共 7 人，代表股份数 170004200 股，占公司股份总数 的 73.91％。 该次会议审议并通过关于变更公司节余募集资金用途的议案。 上述会议决议于 2003 年 10 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》予以公告。 第七节 董事会报告 一、公司报告期内主营业务范围及其经营状况 （一）公司主营业务范围及其经营状况 公司主要经营激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗系列设备、激光全息综合防 伪标识、激光全息综合防伪烫印箔、激光全息综合防伪包装材料、敏感电子元器件、光器件与 通信模块、光学元器件、计算机软件与信息系统集成的开发、研制、生产和销售及生物医药制 品的开发、研制、技术咨询。 2003 年是公司稳健发展的一年。在董事会的领导下，公司经营班子和所属各企业的经营负 责人精诚团结，带领全体员工克服“非典”和光通信行业不景气等不利因素影响，通过加强经 营团队建设，狠抓过程管理，加强技术开发和市场开拓。全年实现主营业务收入 4.01 亿元，较 上年增长 15.48％；净利润 3766.56 万元，较去年下降 6.8％；经营活动产生的资金流量净额 2199.73 万元，与上年相比绝对增加值为 7323.58 万元，公司经营质量明显提高。 1．主营业务收入、主营业务利润的构成情况（单位：人民币元） 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 激光全息防伪系列产品 58,014,982.27 27,204,795.09 30,810,187.18 53.11% 敏感元器件 50,552,034.42 30,474,063.05 20,077,971.37 39.72% 激光加工及系列成套设备 130,945,980.52 96,796,324.70 34,149,655.82 26.08% 光电器件系列产品 114,092,154.33 94,121,419.96 19,970,734.37 17.50% 计算机软件及信息系统集成 31,762,385.94 14,473,667.55 17,288,718.39 54.43% 生物医药 15,422,462.50 3 ,865,197.93 11,557,264.57 74.94% 激光全息防伪系列产品 作为国内起步较早、技术水平最高、生产规模最大的防伪材料生产企业，公司将重点放在 附件值较高的定位烫、烫印材料、专版乱烫等新产品的市场培育上，在市场价格竞争激烈的情 9 况下，主导产品依然保持着较高的国内市场占有率，部分产品成功进入国际市场。公司实行大 客户战略，以市场销售和技术开发为突破口，集中人力、物力资源，开发市场大客户急需的产 品，年内推出了水波纹、红膜和透明介质膜等烫印材料。公司实行以用户需求和市场发展为中 心的产品研发战略，获得“激光去铝全息防伪标识”、 “烫印箔（激光全息）”等四项产品专利， “白沙金世纪”激光全息定位烫印防伪标识荣获世界全息制造商协会最佳防伪奖。 敏感元器件 在日趋激烈的行业竞争面前，公司以市场为导向，贴近客户需求，加大研发投入，优化产 品功能，提高产品精度，不断健全产品线。在保持 PTC 产品规模增长，稳定核心客户的同时， 利用销售渠道综合优势，积极拓展 NTC 产品市场。目前 NTC 产品已经通过的科龙、澳柯玛、 美国开利空调、斯比泰等国内外知名企业的产品认证资格，并成为其常年供应商，在业内树立 起品牌效应，销售势头良好。 激光加工及系列成套设备 公司在进一步深化规范管理、严格费用支出的同时，依托强大的综合研发能力，着手进行 产品结构调整，取得了良好的成效。公司大功率成套激光加工设备成功进入石油行业、军工行 业，并在与国际一流公司的直接竞争中屡次胜出，充分展现了在激光领域“代表国家竞争力， 具有国际竞争力”的企业实力；中小功率焊接机、标签机成为公司的主要利润支持，其中光纤 激光打标机已成功涉足国际高端市场；将海外子公司的生产基地转移到国内，在消化吸收国外 先进技术的同时，借助海外公司在澳洲、美国、德国、加拿大等国的销售网络，为进军欧美市 场、参与全球竞争搭建了平台。 光电器件系列产品 公司拥有从管芯到器件、模块全套完整的自主研发体系，形成了数字模块、模拟模块、光 栅和军工产品四大主导产品系列，新品转产速度加快，产品市场份额不断扩大。公司在推进营 销网络的同时，实行核心客户战略，先后通过了深圳华为、中兴通讯、大唐电信、烽火网络等 一批在国内光通信领域实力强、知名度高的企业供应商资格认证，产品品牌进一步提升。公司 充分发挥技术优势，积极组织产品研发和项目实施，多项研究成果通过科技成果鉴定，其中 “CDMA 光器件和光模块”获信息产业部电子信息产业发展基金资助。 计算机软件及信息系统集成 面对激烈的市场竞争和客户需要的变化，公司围绕制造业企业工艺及其关联深化应用、行 业性应用，积极探索面对中小型企业的应用解决方案，继续拓展电子政务、软件外包等业务领 域。公司深入软件开发和企业应用集成研究，KMCAD2003 和三维 CAD1.0 已经完成研发并正式发 布，实现多项集成技术在产品中的成功运用，逾十项成果获国家、省、市立项支持和资金资助。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 公司名称 武汉华工激光工程有限责任公司 激光加工成套设备、激光器件、激光 12570 28197.5 694.0 10 加工产品的开发、制造、销售并提供 相关的技术服务 武汉华工正源光子技术有限公司 光器件和光模块以及相关的新技术、 新产品的开发、研制、技术转让、技 21000 28499.6 688.7 术咨询及生产、销售。 武汉同济现代医药有限公司 医药、医疗、医疗器械产品的研制、 4500 7896.4 -69.4 生产销售 武汉开目信息技术有限责任公司 计算机软件、硬件、系统集成、通讯 产品、机电技术及产品的开发、研制、 3000 5692.1 298.7 技术服务 深圳华工赛百信息技术有限公司 计算机软硬件、通讯设备的开发、研 1500 2418.7 -595.4 制及销售 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 信息功能材料及相关产品的设计、生 1300 1564.8 -9.0 产、销售 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 26.76％，前五名客户销售额合计占 公司销售总额的 9.25％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经营班子在追求企业规模发展的同时，更关注经营质量的提升和业绩的有效增长。为 了避免出现经营过程中的“短视”行为，经营班子围绕着年初制订的经营目标，从规范管理角 度出发，有效地开展了以下工作： 1．调整组织结构，进一步理顺管理体制，通过“培训”和“考核”，加强核心企业经营团 队建设。经营团队经过调整、磨合后逐步走向稳定和成熟，领导力和执行力得到大幅提高。 2．全面推行预算管理，将管理的重点从注重经营结果延伸到对经营过程的管理，强化了 对应收账款清收和存货的控制，改善企业现金流状况，经营质量稳步提升。 3．组建了具有自主开发能力的核心技术开发团队，优化技术研发的激励政策，加强技术 开发和市场开拓，企业核心竞争力进一步增强。 二、公司的投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证券发行字（2000）56 号”文批准，公司 向社会公开发行 3000 万 A 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价为人民币 13.98 元，扣除 发行费用后，公司净募集资金 40,570 万元，主要用于高科技产业化和技术改造。 1． 募集资金使用情况表 单位：人民币万元 项 目 名 称 计划投资额 变更 实际投资 产生收益金 备注 投资额 额 激光系列产品开发 19900 -8560 11340 3415 已完成 11 激光全息（宽幅）防伪包装材料生产 4824 0 4824 3081 已完成 设备技术改造 基于 INTERNET/INTRANET 的企业 4944 0 4944 1624 已完成 级计算机信息集成系统 敏感元器件研发生产基地技术改造 4502 0 4502 1932 已完成 生物医药项目 4037 0 4037 1156 已完成 全光波长转换与光收发模块产业化 0 6000 2939.40 1903 正在进行 补充流动资金 2363 2560 4923 ―― 已完成 合 计 40570 37509.4 13111 2．说明： （1）在实施“激光系列产品开发”时，公司根据市场发展的实际情况对原方案进行了调 整，该项目所需的资金投入较原计划减少，节余资金 8560 万元。公司将节余募集资金的用途 变更为：1、投资 6000 万元实施“全光波长转换与光收发模块产业化”项目；2、补充公司流 动资金 2560 万元。 2003 年 9 月 25 日，公司第二届董事会第 7 次会议审议通过《关于变更公司节余募集资金 用途》 （决议公告刊登在 2003 年 9 月 27 日的《中国证券报》、 《证券时报》上），并提交股东大 会进行审议；2003 年 10 月 28 日，公司 2003 年临时股东大会审议通过以上议案（决议公告刊 登在 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》上）。 （2）报告期内，除“全光波长转换与光收发模块产业化”项目尚处在建设期外，其他募 集资金投资项目已实施完毕。 报告期内， “全光波长转换与光收发模块产业化”项目投资募集资金 2939.40 万元，占计划 投入募集资金的 48.99％，主要用于生产线设备采购、厂房改造、技术研发和补充项目流动资 金，目前该项目进展顺利，光收发模块生产能力进一步提高；补充公司流动资金 2560 万元， 主要用于公司所属分公司生产经营周转和市场网络建设。 三、公司财务状况 单位：人民币元 项目 2003 年 2002 年 增减幅度（％） 总资产 1,167,276,732.80 1,056,265,556.47 10.51 长期负债 152,192,813.62 18,545,578.52 720.64 股东权益 660,422,343.44 622,673,112.45 6.06 主营业务利润 130,677,157.09 120,941,656.71 8.04 净利润 37,665,602.40 40,416,133.69 -6.81 说明：(1)总资产增加的主要原因系经营性资产增加所致； （2）长期负债增加的主要原因系将国债贴息项目的短期借款 8000 万元转为长期借款，公 12 司子公司――武汉华工激光工程有限责任公司将 360 万美元短期贷款转为长期贷款所致。 四、公司新年度经营计划 公司将调整经营战略，充分利用现有资源，创新经营模式，实施科学管理，通过产业“横 向扩展”和“纵向延伸”，走产品经营与资源经营相结合的道路，迅速扩大经营规模，实现快 速增长。2004 年，公司将突出以下几个方面的工作： 1． 加强产品战略研究，重点实现资源整合和产品链下移； 2． 实施科学管理，推行全员绩效考核； 3． 全面推进国际化战略，实现国际化经营； 4． 加强股权投资的运作与管理，进一步突出主营业务； 5． 发展核心企业，突出经营工作重点。 五、董事会日常工作 （一）董事会会议情况及决议内容 1．公司第二届董事会第 4 次会议于 2003 年 2 月 23 日在公司本部会议室召开，会议通过 了如下决议： （1）审议并通过 2002 年度总裁工作报告； （2）审议并通过 2002 年度财务决算报告； （3）审议并通过 2002 年利润分配及资本公积转增股本的预案； （4）审议并通过 2003 年利润分配政策； （5）审议并通过 2002 年年度报告及摘要； （6）审议并通过关于聘杨兴国任公司副总裁的议案； （7）审议并通过关于续聘公司审计机构的议案； （8）审议并通过关于修改《公司章程》的议案； （9）审议并通过关于召开 2002 年度股东大会的议案。 以上决议内容刊登于 2003 年 2 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2．公司第二届董事会第 5 次会议于 2003 年 4 月 17 日在公司本部会议室召开。会议通过 了如下决议： （1）审议并通过公司 2003 年度财务预算报告； （2）审议并通过公司 2003 年第一季度季度报告； （3）审议并通过关于华工科技经营层 2003 年薪酬标准及发放办法。 以上决议内容刊登于 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3．公司第二届董事会第 6 次会议于 2003 年 8 月 28 日在公司本部会议室召开，会议通过 了如下决议： （1）审议并通过公司 2003 年上半年财务分析报告； （2）审议并通过公司 2003 年半年度报告及摘要。 以上决议的内容刊登于 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 13 4．公司第二届董事会第 7 次会议于 2003 年 9 月 25 日以通讯方式召开，会议通过了如下 决议： （1）审议并通过关于变更公司节余募集资金用途的议案； （2）审议并通过关于召开 2003 年临时股东大会的议案。 以上决议的内容刊登在 2003 年 9 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5．公司第二届董事会第 8 次会议于 2003 年 10 月 22 日以通讯方式召开，会议通过了如下 决议：审议并通过华工科技产业股份有限公司 2003 年第三季度季度报告。 以上报告刊登在 2003 年 10 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 6．公司第二届董事会第 9 次会议于 2003 年 11 月 14 日以通讯方式召开，会议通过了如下 决议： （1）审议并通过关于对中国证监会武汉证管办巡检的整改报告； （2）审议并通过《公司章程》修正案（草案）。 以上决议的内容刊登在 2003 年 11 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）报告期内股东大会作出的决议，董事会均已遵照执行。 六、本次利润分配及资本公积转增股本的预案 经武汉众环会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 37,665,602.40 元，提取法定公 积金 5,340,807.37 元和法定公益金 2,670,403.68 元，加上上年未分配利润 43,268,420.48 元，当 年可供股东分配的利润为 72,922,811.83 元。董事会决定以 2003 年末总股本 23,000 万股为基数， 向全体股东每 10 股送红股 1 股，派送现金 1.00 元（含税）。 经武汉众环会计师事务所审计，截止至 2003 年 12 月 31 日，公司可用于转增股本的资本公 积为 317,853,826.67 元。董事会决定以 2003 年末总股本 23,000 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股。 本预案须经 2003 年年度股东大会审议后实施。 七、武汉众环会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具的专项说 明： 我所接受华工科技产业股份有限公司全体股东的委托，对华工科技产业股份有限公司 2003 年度财务报告进行了审计。依据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，特将华工科技产业股份有限公司控股股东及 其他关联方资金占用情况说明如下： 2003 年华工科技产业股份有限公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司资金 13,744,013.71 元，其中，2003 年全年累计经营性占用上市公司资金 3,150,219.70 元；2003 年全 年累计非经营性占用上市公司资金 10,593,794.01 元。截止 2003 年 12 月 31 日，华工科技产业 股份有限公司控股股东及其他关联方共占用上市公司资金 5,648,042.81 元，其中经营性占用上 市公司资金 1,942,659.66 元，非经营性占用上市公司资金 3,705,383.15 元。具体情况见如下附 表。 14 会计科目 会计科目 2002年12月31 20 与上市公司 相对应的会 2003年 2003年 序号 资金占用方名称 日占用资金数 31 的关系 计科目 累计借方发 累计贷方发 额 生额总计 生额总计 1 华中科技大学 最终控股股东 应收帐款 406,478.10 615,000.00 2 华中科技大学 最终控股股东 预付帐款 818,400.00 250,000.00 693,000.00 1, 华中科技大学激光院工程中 3 心 受最终股东控制 应收帐款 159,600.00 272,323.76 华中科技大学激光院工程中 4 心 受最终股东控制 预付帐款 90,000.00 3,400.00 3,400.00 5 华中科技大学后勤集团 受最终股东控制 预付帐款 9,001.00 6 华中科技大学机械学院 受最终股东控制 预付帐款 9,000.00 7 华中科技大学出版社 受最终股东控制 应收帐款 95,645.80 143,570.94 47,925.14 武汉华中科技大产业集团有 8 限公司 母公司 应收帐款 7,000.00 9,200.00 2,200.00 9 华中理工大学机械厂 受母公司控制 预付帐款 25,213.00 10 华中理工大学制冷设备厂 受母公司控制 预付帐款 127,918.00 134,311.00 6,393.00 11 华中数控股份有限公司 受母公司控制 应收帐款 150,200.00 83,400.00 12 华中数控股份有限公司 受母公司控制 预付帐款 47,600.00 17,600.00 130,000.00 经营性 占用资 金小计 1,370,976.80 1,207,560.04 1,779,242.90 1, 15 会计科目 会计科目 2002年12月31 20 与上市公司 相对应的会 2003年 2003年 序号 资金占用方名称 日占用资金数 31 的关系 计科目 累计借方发 累计贷方发 额 生额总计 生额总计 1 华中科技大学 最终控股股东 其他应收款 81,813.20 888,010.00 951,910.00 2 华工图书城 受最终股东控制 其他应收款 1,200.00 华中科技大学激光院工程中 3 心 受最终股东控制 其他应收款 50,346.39 1,713,478.01 1, 4 华中理工大学制冷设备厂 受母公司控制 其他应收款 109,482.66 5 武汉汉网高技术有限公司 受母公司控制 其他应收款 6,000,000.00 6,900,000.00 6 湖北华工医药有限公司 受母公司控制 其他应收款 250,000.00 7 湖北华工生化工程有限公司 受母公司控制 其他应收款 431,760.00 武汉华工大学科技园发展有 8 限公司 受母公司控制 其他应收款 103,803.75 400.86 非经营 性占用 资金 小计 235,963.34 6,888,410.86 10,357,830.67 3, 占用资 金合计 1,606,940.14 8,095,970.90 12,137,073.57 5, 16 八、独立董事对公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发〔2003〕56 号）精神，经审核，独立董事认为华工科技产业股份有限公司与控股 股东及其他关联方之间的占用资金事项，均属于正常经营过程中形成的资金往来，不存在控股 股东及其他关联方违规占用上市公司资金情况；公司未向控股股东及其其他关联方提供过担 保，不存在违规担保事项。独立董事建议公司在适当的时候修订《公司章程》，对对外担保的 审批程序、担保对象的资信标准等方面进行完善。 第八节 监事会报告 一、监事会召开情况 本报告期内，公司监事会除列席 2002 年度股东大会、2003 年临时股东大会外，还列席了 董事会的全部会议，审议和监督历次董事会和股东大会的议案和程序，并召开了五次监事会会 议。 （一）第二届监事会第 4 次会议于 2003 年 2 月 23 日在公司本部会议室召开，会议通过如 下决议： 1．审议并通过公司 2002 年财务决算报告； 2．审议并通过公司 2002 年年度报告及摘要； 3．审议并通过关于续聘公司审计机构的议案。 以上决议的内容刊登在 2003 年 2 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）第二届监事会第 5 次会议于 2003 年 4 月 17 日在公司本部会议室召开，会议审议并 通过公司 2003 年第一季度季度报告。该项决议内容刊登在 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 （三）公司第二届监事会第 6 次会议于 2003 年 8 月 28 日在公司本部会议室召开，会议审 议并通过公司 2003 年半年度报告及摘要。该项决议内容刊登在 2003 年 8 月 30 日的《中国证 券报》和《证券时报》上。 （四）公司第二届监事会第 7 次会议于 2003 年 9 月 25 日在公司本部会议室召开，会议审 议并通过关于变更公司节余募集资金用途的议案。该决议内容刊登在 2003 年 9 月 27 日的《中 国证券报》和《证券时报》上。 （五）公司第二届监事会第 8 次会议于 2003 年 10 月 22 日在公司本部会议室召开，会议 审议并通过公司 2003 年第三季度季度报告。 二、公司依法运作情况。 公司监事会根据《公司法》和《公司章程》所赋予的职权，认真履行了对公司依法运作情 17 况进行监督的职责。在报告期内，公司的决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，没有发 现公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 三、检查公司财务的情况。 报告期内，武汉众环会计师事务所有限公司为本公司出具无保留意见的 2003 年度审计报 告，监事会对年终审计意见和调整事项进行了审核，认为审计报告真实反映公司的财务状况和 经营成果。 四、募集资金的投资项目情况。 报告期内，公司对部分募集资金项目进行了变更，监事会认为，本次募集资金项目的变更 符合公司的实际情况和发展战略，变更程序合法。 五、报告期内公司无收购、出售资产的情况。 六、报告期内公司无重大关联交易的情况。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无重大关联交易事项。 三、公司在报告期内为控股子公司提供担保的情况如下： 被担保人 担保金额 武汉开目信息技术有限公司 3,000,000.00 武汉华工激光工程有限公司 40,762,756.50 合 计 43,762,756.50 四、2003 年 3 月 29 日召开的 2002 年度股东大会通过关于续聘公司审计机构的议案，继续聘任 武汉众环会计师事务所有限公司为公司的财务审计机构，武汉众环会计师事务所有限公司已连 续 5 年为公司提供审计服务，均出具无保留意见的审计报告。公司向武汉众环会计师事务所有 限公司支付的报酬总额如下： 2002 年 2003 年 财务审计费： 28 万元 30 万元 注：1．食宿、差旅费由公司另行承担； 2．2003 年已支付会计师事务所 2002 年度财务审计费 28 万元。 五、中国证监会派出机构对公司进行巡回检查的情况 2003 年 8 月 18 日至 24 日，中国证监会武汉证管办对公司进行了例行巡回检查，并于 2003 年 10 月 17 日对公司下达了《限期整改通知书》 。2003 年 11 月 14 日，公司召开了第二届董事 18 会第九次会议，审议通过了《关于对中国证监会武汉证管办巡检的整改报告》。公司针对整改 通知指出的问题，制订切实可行的整改方案，通过修订《公司章程》，进一步规范“三会”运 作，加强募集资金使用项目管理，强化信息披露等措施，促进公司治理水平的进一步提高。 《关 于对中国证监会武汉证管办巡检的整改报告》已刊登在 2003 年 11 月 18 日《中国证券报》和 《证券时报》上。 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 武众会(2004)081 号 华工科技产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华工科技产业股份有限（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资 产负债表及合并资产负债表以及 2003 年度的利润表及合并利润表和 2003 年度的现金流量表及 合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金 流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 雷闻 中国注册会计师 王郁 中国 武汉 2004 年 2 月 26 日 19 二、会计报表 合并资产负债表 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 (五).1 145,465,695.13 173,791,602.19 短期投资 (五).2 100,000.00 应收票据 (五).3 9,343,904.65 7,570,554.40 应收股利 应收利息 (五).4 126,000.00 607,500.00 应收账款 (五).5 225,812,010.93 204,334,850.77 其他应收款 (五).5 49,230,157.08 42,936,463.00 预付账款 (五).6 18,811,095.92 17,052,782.37 应收补贴款 存货 (五).7 174,863,127.35 127,757,176.04 待摊费用 (五).8 773,003.31 754,764.72 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 624,524,994.37 574,805,693.49 长期投资 长期股权投资 (五).9 98,726,388.30 68,894,043.86 长期债权投资 长期投资合计 98,726,388.30 68,894,043.86 其中：合并价差 固定资产 固定资产原价 (五).10 448,542,028.42 280,248,593.41 减：累计折旧 55,767,980.27 37,647,365.79 固定资产净值 392,774,048.15 242,601,227.62 减：固定资产减值准备 固定资产净额 392,774,048.15 242,601,227.62 工程物资 (五).11 1,966,194.93 2,801,139.11 在建工程 (五).12 19,353,334.55 137,214,253.91 固定资产清理 固定资产合计 414,093,577.63 382,616,620.64 无形资产及其他资产 无形资产 (五).13 28,687,229.64 26,989,573.72 长期待摊费用 (五).14 1,244,542.86 2,959,624.76 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 29,931,772.50 29,949,198.48 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 1,167,276,732.80 1,056,265,556.47 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 20 合并资产负债表（续表） 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 (五).15 139,500,000.00 222,298,280.00 应付票据 (五).16 23,802,780.86 10,822,663.59 应付账款 (五).17 58,919,391.93 63,479,367.47 预收账款 (五).18 8,541,236.72 4,410,431.36 应付工资 (五).19 1,583,061.84 1,689,572.92 应付福利费 4,328,449.05 3,502,574.63 应付股利 (五).20 1,249,009.86 489,129.83 应交税金 (五).21 19,598,688.98 15,598,263.23 其他应交款 (五).22 1,279,145.40 945,561.33 其他应付款 (五).23 25,778,364.72 21,201,480.63 预提费用 (五).24 222,364.27 1,254,498.42 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 284,802,493.63 345,691,823.41 长期负债 长期借款 (五).25 123,975,142.69 10,101,196.02 应付债券 长期应付款 专项应付款 (五).26 28,217,670.93 8,444,382.50 其他长期负债 长期负债合计 152,192,813.62 18,545,578.52 递延税项 递延税款贷项 (五).27 1,620,045.23 1,620,045.23 负 债 合 计 438,615,352.48 365,857,447.16 少数股东权益 68,239,036.88 67,734,996.86 股东权益 股 本 (五).28 230,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 (五).29 317,853,826.67 419,818,011.50 盈余公积 (五).30 36,480,048.64 28,468,837.59 其中：法定公益金 12,403,876.95 9,733,473.26 现金股利 (五).31 23,000,000.00 14,950,000.00 未分配利润 (五).32 38,422,811.83 43,268,420.48 外币报表折算差额 (五).33 14,665,656.30 1,167,842.88 股东权益合计 660,422,343.44 622,673,112.45 负债及股东权益合计 1,167,276,732.80 1,056,265,556.47 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 21 合 并 利 润 表 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 (五).34 400,789,999.98 347,052,098.24 减：主营业务成本 (五).35 266,935,468.28 222,917,380.86 主营业务税金及附加 (五).36 3,177,374.61 3,193,060.67 二、主营业务利润 130,677,157.09 120,941,656.71 加：其他业务利润 (五).37 730,405.92 4,212,878.37 减：营业费用 41,818,230.33 39,622,408.44 管理费用 49,317,663.70 34,947,274.43 财务费用 (五).38 5,775,875.04 4,064,253.80 三、营业利润 34,495,793.94 46,520,598.41 加：投资收益 (五).39 3,954,668.45 834,002.26 补贴收入 (五).40 2,340,729.12 1,423,917.78 营业外收入 (五).41 104,182.00 288,580.31 减：营业外支出 (五).42 318,486.63 388,157.24 四、利润总额 40,576,886.88 48,678,941.52 减：所得税 6,800,571.75 5,681,995.05 少数股东本期损益 -3,889,287.27 2,580,812.78 五、净利润 37,665,602.40 40,416,133.69 补充资料 项 目 2003 年度 2002 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,529,054.01 2,086,117.47 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 22 合并利润分配表 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、净利润 37,665,602.40 40,416,133.69 加：年初未分配利润 43,268,420.48 25,139,570.07 其他转入 二、可供分配的利润 80,934,022.88 65,555,703.76 减：提取法定盈余公积 5,340,807.37 4,834,611.13 提取法定公益金 2,670,403.68 2,502,672.15 三、可供股东分配的利润 72,922,811.83 58,218,420.48 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,000,000.00 14,950,000.00 转作股本的普通股股利 11,500,000.00 四、未分配利润 38,422,811.83 43,268,420.48 合并利润表附表 2003 年度 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.79% 20.73% 0.57 0.57 营业利润 5.22% 5.47% 0.15 0.15 净利润 5.70% 5.98% 0.16 0.16 扣除非经营性 5.17% 5.41% 0.15 0.15 损益后的净利润 非经常性损益如下： 项 目 金 额 股权转让收益收益 1,511,271.22 补贴收入 2,340,729.12 营业外收入 104,182.00 营业外支出 318,486.63 所得税影响金额 98,656.60 合 计 3,539,039.11 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 23 合并现金流量表 2003 年度 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 370,163,821.14 收到的税费返还 2,804,175.98 收到的其他与经营活动有关的现金 (五).43 74,644,829.80 现金流入小计 447,612,826.92 购买商品、接受劳务支付的现金 221,475,401.21 支付给职工以及为职工支付的现金 72,774,894.58 支付的各项税费 28,878,581.66 支付的其他与经营活动有关的现金 (五).44 102,486,657.54 现金流出小计 425,615,534.99 经营活动产生的现金流量净额 21,997,291.93 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,007,226.58 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 267,777.27 收到的其他与投资活动有关的现金 (五).45 1,940,036.78 现金流入小计 4,215,040.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,839,851.89 投资所支付的现金 13,330,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 66,169,851.89 投资活动产生的现金流量净额 -61,954,811.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,619,117.30 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 20,000.00 借款所收到的现金 248,433,984.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 250,053,101.30 偿还债务所支付的现金 217,358,317.33 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,063,171.70 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 238,421,489.03 筹资活动产生的现金流量净额 11,631,612.27 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,325,907.06 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 24 合并现金流量表附注 项 目 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 37,665,602.40 加：少数股东本期损益 -3,889,287.27 加：计提的资产减值准备 2,824,284.23 固定资产折旧 18,830,681.66 无形资产摊销 4,430,703.92 长期待摊费用摊销 453,385.44 待摊费用的减少（减增加） 18,238.59 预提费用的增加（减减少） -1,032,134.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 24,202.52 固定资产报废损失 财务费用 4,047,134.92 投资损失（减收益） -3,954,668.45 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） -47,105,951.31 经营性应收项目的减少（减增加） -12,776,326.74 经营性应付项目的增加（减减少） 22,461,426.17 其他 经营活动产生现金流量净额 21,997,291.93 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 145,465,695.13 减：现金的期初余额 173,791,602.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -28,325,907.06 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 25 所有者权益（或股东权益）增减变动表 2003 年度 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上年数 一、股本 年初余额 115,000,000.00 115,000,000.00 本年增加数 115,000,000.00 其中：资本公积转入 103,500,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 11,500,000.00 新增股本 本年减少数 年末余额 230,000,000.00 115,000,000.00 二、资本公积 年初余额 419,818,011.50 419,817,422.14 本年增加数 1,535,815.17 589.36 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,535,815.17 589.36 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 103,500,000.00 其中：转增股本 103,500,000.00 年末余额 317,853,826.67 419,818,011.50 三、法定和任意盈余公积 年初余额 18,735,364.33 13,900,753.20 本年增加数 5,340,807.36 4,834,611.13 其中：从净利润中提取数 5,340,807.36 4,834,611.13 其中：法定盈余公积 5,340,807.36 4,834,611.13 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 24,076,171.69 18,735,364.33 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 9,733,473.26 7,230,801.11 本年增加数 2,670,403.69 2,502,672.15 其中：从净利润中提取数 2,670,403.69 2,502,672.15 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 12,403,876.95 9,733,473.26 五、现金股利 年初余额 14,950,000.00 23,000,000.00 本年增加数 23,000,000.00 14,950,000.00 本年减少数 14,950,000.00 23,000,000.00 年末余额 23,000,000.00 14,950,000.00 六、未分配利润 年初未分配利润 43,268,420.48 25,139,570.07 本年净利润 37,665,602.40 40,416,133.69 本年利润分配 42,511,211.05 22,287,283.28 年末未分配利润 38,422,811.83 43,268,420.48 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 26 合并资产减值准备明细表 2003 年度 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因 合 年末余额 升转回数 转出数 计 一、坏账准备合计 9,855,721.72 2,767,052.37 × × 12,622,774.09 其中：应收账款 8,217,500.29 2,365,625.64 × × 10,583,125.93 其他应收款 1,638,221.43 401,426.73 × × 2,039,648.16 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 57,231.86 57,231.86 其中：库存商品 原材料 57,231.86 57,231.86 四、长期投资减值准备合计 298,296.09 298,296.09 其中：长期股权投资 298,296.09 298,296.09 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 10,154,017.81 2,824,284.23 12,978,302.04 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 27 资 产 负 债 表 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 106,105,783.89 141,471,822.47 短期投资 应收票据 10,940,491.28 7,426,554.40 应收股利 应收利息 (六).1 126,000.00 607,500.00 应收账款 (六).1 74,081,636.96 90,875,333.19 其他应收款 12,096,504.13 15,634,393.00 预付账款 645,695.29 3,446,534.85 应收补贴款 存货 34,080,261.03 40,446,634.71 待摊费用 71,569.74 145,005.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 238,147,942.32 300,053,777.68 长期投资 (六).2 长期股权投资 489,113,360.19 278,832,714.43 长期债权投资 长期投资合计 489,113,360.19 278,832,714.43 其中：合并价差 固定资产 固定资产原价 198,106,672.48 181,274,369.30 减：累计折旧 25,906,976.76 22,573,670.04 固定资产净值 172,199,695.72 158,700,699.26 减：固定资产减值准备 固定资产净额 172,199,695.72 158,700,699.26 工程物资 1,966,194.93 2,754,359.51 在建工程 978,946.60 110,562,166.24 固定资产清理 固定资产合计 175,144,837.25 272,017,225.01 无形资产及其他资产 无形资产 4,199,000.00 5,599,000.00 长期待摊费用 404,174.66 1,276,811.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,603,174.66 6,875,811.90 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 907,009,314.42 857,779,529.02 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 28 资 产 负 债 表（续表） 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 77,000,000.00 172,000,000.00 应付票据 8,362,294.60 10,472,531.59 应付账款 20,404,799.96 32,436,742.45 预收账款 11,765,725.35 2,481,366.99 应付工资 应付福利费 1,646,584.52 445,741.15 应付股利 321,591.00 336,720.00 应交税金 5,312,084.28 4,189,643.95 其他应交款 703,043.46 480,514.08 其他应付款 40,933,436.72 8,076,161.54 预提费用 111,169.27 553,581.02 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 166,560,729.16 231,473,002.77 长期负债 长期借款 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 14,663,000.00 3,270,000.00 其他长期负债 长期负债合计 94,663,000.00 3,270,000.00 递延税项 递延税款贷项 1,620,045.23 1,620,045.23 负 债 合 计 262,843,774.39 236,363,048.00 少数股东权益 股东权益 股 本 230,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 317,853,826.67 419,818,011.50 盈余公积 28,989,771.77 23,565,285.20 其中：法定公益金 10,373,384.47 8,565,222.28 现金股利 23,000,000.00 14,950,000.00 未分配利润 44,321,941.59 48,083,184.32 外币报表折算差额 股东权益合计 644,165,540.03 621,416,481.02 负债及股东权益合计 907,009,314.42 857,779,529.02 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 29 利 润 表 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 (六).3 168,867,439.93 152,618,446.19 减：主营业务成本 (六).3 118,423,002.92 93,536,312.66 主营业务税金及附加 1,642,433.10 1,809,492.78 二、主营业务利润 48,802,003.91 57,272,640.75 加：其他业务利润 1,668,000.40 1,579,006.61 减：营业费用 12,817,055.51 9,982,922.11 管理费用 12,861,606.42 11,834,990.41 财务费用 -435,106.52 1,378,713.78 三、营业利润 25,226,448.90 35,655,021.06 加：投资收益 (六).4 15,289,302.16 7,344,804.33 补贴收入 394,164.00 营业外收入 859.40 34,788.69 减：营业外支出 71,125.92 149,923.55 四、利润总额 40,839,648.54 42,884,690.53 减：所得税 4,676,404.70 2,508,589.38 少数股东本期损益 五、净利润 36,163,243.84 40,376,101.15 补充资料 项 目 2003 年度 2002 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,086,117.47 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 30 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、净利润 36,163,243.84 40,376,101.15 加：年初未分配利润 48,083,184.32 28,713,498.34 其他转入 二、可供分配的利润 84,246,428.16 69,089,599.49 减：提取法定盈余公积 3,616,324.38 4,037,610.11 提取法定公益金 1,808,162.19 2,018,805.06 三、可供股东分配的利润 78,821,941.59 63,033,184.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,000,000.00 14,950,000.00 转作股本的普通股股利 11,500,000.00 四、未分配利润 44,321,941.59 48,083,184.32 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 31 现金流量表 2003 年度 公司名称：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 182,236,119.63 收到的税费返还 1,143,643.23 收到的其他与经营活动有关的现金 90,166,460.75 现金流入小计 273,546,223.61 购买商品、接受劳务支付的现金 113,599,194.24 支付给职工以及为职工支付的现金 19,488,745.41 支付的各项税费 16,731,489.61 支付的其他与经营活动有关的现金 36,766,539.96 现金流出小计 186,585,969.22 经营活动产生的现金流量净额 86,960,254.39 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,292,725.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,339,131.79 现金流入小计 5,631,856.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,145,388.04 投资所支付的现金 64,874,455.23 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 97,019,843.27 投资活动产生的现金流量净额 -91,387,986.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 157,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 157,000,000.00 偿还债务所支付的现金 172,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,938,306.49 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 187,938,306.49 筹资活动产生的现金流量净额 -30,938,306.49 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -35,366,038.58 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 32 现金流量表附注 项 目 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 36,163,243.84 加：少数股东本期损益 加：计提的资产减值准备 388,552.02 固定资产折旧 6,262,882.12 无形资产摊销 1,400,000.00 长期待摊费用摊销 144,227.64 待摊费用的减少（减增加） 73,435.32 预提费用的增加（减减少） -442,411.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -59.40 固定资产报废损失 财务费用 446,518.29 投资损失（减收益） -15,289,302.16 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 6,309,141.82 经营性应收项目的减少（减增加） 19,380,121.62 经营性应付项目的增加（减减少） 32,123,905.03 其他 经营活动产生现金流量净额 86,960,254.39 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 106,105,783.89 减：现金的期初余额 141,471,822.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -35,366,038.58 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 财务部经理：李士训 33 三、会计报表附注 会计报表附注 （2003 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 华工科技产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经湖北省体改委“鄂体改 [1999]85 号”文批准，由武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象 信息技术公司、武汉建设投资公司、华中理工大学机电工程公司、江汉石油钻头股份有限公司 六家企业于 1999 年 7 月共同发起设立，注册资本为 8,500 万元。2000 年 5 月 10 日经中国证券 监督管理委员会“证监发行字（2000）56 号”文批准，公司通过深圳证劵交易所公开发行 3,000 万 A 股，发行后公司注册资本变更为 11,500 万元。 2002 年经公司股东大会决议批准同意，公司以 2002 年末总股本 11,500 万元为基数，向全 体股东每 10 股转增 9 股，送红股 1 股，增资后公司注册资本变更为 23,000 万元。 公司企业法人营业执照注册号为：4200001000780 公司经营范围包括：激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗设备、激光全息综合防 伪标识、激光全息综合防伪烫印箔、激光全息综合防伪包装材料、电子元器件、光器件与光通 信模块、光学元器件、计算机软件与信息系统集成等技术及产品的开发、研制、销售、技术咨 询、技术服务；生物医药制品的开发、研制、技术咨询，自产产品及相关技术的出口业务；经 营生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；进料 加工和“三来一补”业务。 公司原注册地址为武汉市洪山区珞瑜路 1037 号，2003 年迁入华中科技大学科技园，现注 册地址为武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园。 公司法定代表人为王延觉。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 34 本公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末 将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民 币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文 发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 (1)资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人 民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价） 折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额” 在“未分配利润”项目后单独列示。 (2)利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇率中 间价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示； “年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利 润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示,。 公司本期纳入合并报表范围的华工 FARLEY LASERLAB 有限公司的外币会计报表采用期末汇率 中间价 1：6.1959(澳元/人民币)折算为人民币会计报表，外币报表折算差额 14,665,656.30 元在合并报 表中单列反映。 7、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 8、 短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 35 用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分 期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现 金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期 投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资/投资类别/投资总 体计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计 算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。 公司期末未出现短期投资减值迹象，故未计提短期投资跌价准备。 9、 坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无 法收回的应收款项确认为坏账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，期末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账 龄 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 3%计提；账龄 1-2 年的， 按其余额的 5%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 10%计提；账龄 3-4 年的，按其余额的 30% 计提；账龄 4-5 年的，按其余额的 40%计提，账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 10、 存货核算方法 （1） 公司存货分为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商 品。 （2） 取得时的计价方法：实际成本计价。 （3） 发出的计价方法：加权平均计价。 （4） 存货的盘点制度：永续盘存制。 （5） 低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6） 包装物领用时一次性摊销。 （7） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低 计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货 36 跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 11、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相 关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资 产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投 资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资 采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采 用权益法核算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单 位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为 成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作 为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的 差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限 摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投 资准备”科目。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投 资损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时， 采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入， 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 37 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投 资损益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资 账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、 委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提 利息，并冲回原已计提的利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的 差额，计提委托贷款减值准备。 13、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用年限超过一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 5 2.375 机器设备 5-15 3-5 6.33-19.40 运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40 其他设备 5-10 3-5 9.50-19.40 固定资产装修 5 5 19.00 经营租入固定资产改良 5 5 19.00 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁 开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 38 （6） 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产 的可收回金额。 （8） 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修 期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折 旧。 （10） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使 用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收 回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减 值准备。 公司期末未出现固定资产减值迹象，故未计提固定资产减值准备。 14、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资 产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 公司期末未出现在建工程减值迹象，故未计提在建工程减值准备。 15、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本 化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当 39 期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数与资本化率的乘积。 16、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税 费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币 性资产之积；）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的 无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相 关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类 似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存 在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同 规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 40 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所 代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账 面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 本公司期末未出现无形资产减值迹象，故未计提无形资产减值准备。 17、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除 购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账 项。 18、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总 额的差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊 销，并按借款费用的处理原则处理。 19、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方； 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关 的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确 认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与 交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能 够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的 时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、 所得税的会计处理方法 41 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、 主要会计政策、会计估计变更的说明 根据 2003 年 7 月 1 日起执行的《企业会计准则——资产负债表日后事项》：“对于资产负 债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中，分配的现金 股利在资产负债表所有者权益中单独列示”的规定，公司对比较会计报表所属期间涉及的现金 股利分配的事项进行了追溯调整。相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政 策的变更的累计影响数为 14,950,000 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 14,950,000 元；调增了 2003 年年初留存收益 14,950,000 元，其中现金股利调增了 14,950,000 元。 22、 重大会计差错更正的说明 公司本年度无重大会计差错更正事项。 23、 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照 财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数 额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的 份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司对 子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三） 税项 1、 增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、 营业税税率为营业收入的 5%。 3、 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、 地方教育发展费为销售收入的 1‰。 7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 8、 所得税：公司 2003 年度的企业所得税税率为 15%。 子公司-武汉华工激光工程有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，企业所 得税率为 15%。 子公司-武汉华工正源光子技术有限公司为武汉东湖新技术开发区内新设立的高新技术企 业，2003 年免征企业所得税，相关所得税免税手续正在办理。 子公司-深圳市华工赛百信息技术有限公司企业所得税率为 15%。 42 子公司-武汉同济现代医药有限公司企业所得税率为 33%。 子公司-武汉开目信息技术有限责任公司系武汉东湖新技术开发区内新设立的高新技术企 业，经武汉市东湖开发区国家税务局同意实行“两免三减”的税收优惠政策，2001 年、2002 年免征企业所得税，2003 年企业所得税率为 7.5%。 子公司-华工 FARLEY LASERLAB 有限公司为在澳大利亚注册的全资子公司，按该国税法规定，企 业所得税率为 34%。 子公司-河南省中原华工激光工程有限公司、湖北华中科大信息陶瓷有限公司的企业所得税 率为 33%。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围 (万元) 武汉华工激光工程有限公司 工业生产 12,570 激光设备的开发、制造、销售 武汉华工正源光子技术有限公司 工业生产 21,000 光器件和光模块以及与相关的新 技术、新产品的开发、研制、技术 转让、技术咨询及生产、销售 武汉同济现代医药有限公司 工业生产 4,500 医药、医疗、医疗器械产品的研制、 生产销售 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 工业生产 4,567 激光切割和焊接系列设备 河南省中原华工激光工程有限公 工业生产 600 激光加工技术及产品的研制、开 司 发、销售 北京北方华工激光科技有限公司 工业生产 100 光通讯、激光加工技术研究、开发、 销售 武汉华日精密激光有限公司 工业生产 266 电子专用设备\检验的生产与销售， 激光打标机产品的研究、开发、生 产、销售及技术服务 武汉法利莱切割系统工程有限公 工业生产 3000 激光切割机、等离子切割机、水切 司 割机等成套设备及备品配件有研 发、生产、销售及相关技术服务 深圳市华工赛百信息技术有限公 工业生产 1,500 计算机软硬件、通讯设备的开发、 司 研制及销售 武汉华工赛百数据系统有限公司 工业生产 460 软件开发、销售 深圳正弦电源设备有限公司 工业生产 50 电源设备 43 武汉开目信息技术有限责任公司 工业生产 3,000 计算机软硬件、系统集成、通讯产 品的开发和销售 武汉制造业信息化工程技术有限 工业生产 150 制造业信息化产品技术、计算机软 公司 件、硬件的研制 南京开目软件有限公司 工业生产 100 计算机软硬件、软件、系统集成、 通讯产品的开发、研制及销售 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 工业生产 1,300 信息功能材料及相关产品的设计、 生产、销售 本公司 本公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 投资额 直接持股 间接持股 并报表范围 武汉华工激光工程有限公司 12,312.32 97.95% 是 武汉华工正源光子技术有限公司 19,798.80 94.28% 是 武汉同济现代医药有限公司 3,336.75 74.15% 是 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 4,567.00 100.00% 是 河南省中原华工激光工程有限公司 330.00 55.00% 是 北京北方华工激光科技有限公司 80.00 80.00% 否 武汉华日精密激光有限公司 133.00 50.00% 否 武汉法利莱切割系统工程有限公司 1,899.90 63.33% 否 深圳市华工赛百信息技术有限公司 450.00 30.00% 是 武汉华工赛百数据系统有限公司 349.60 76.00% 是 深圳正弦电源设备有限公司 35.00 70.00% 否 武汉开目信息技术有限责任公司 1,800.00 60.00% 是 武汉制造业信息化工程技术有限公司 94.50 63.00% 是 南京开目软件有限公司 98.00 98.00% 是 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 663.00 51.00%. 是 注 1：根据深圳市华工赛百信息技术有限公司公司章程规定，本公司有权决定该公司董事 会的多数成员，公司在实质上能够对该公司实施控制，故将其作为子公司纳入合并会计报表的 范围。 注 2：武汉华日精密激光有限公司和武汉法利莱切割系统工程有限公司均为本公司子公司 －武汉华工激光工程有限公司 2003 年新投资设立的合营企业和子公司，由于上述公司实际于 2003 年底才成立，且尚处于筹建期间，相关会计账务系统尚未建立，故本期未将其纳入合并会 计报表的范围。 注 3：本公司子公司－北京北方华工激光科技有限公司和深圳正弦电源设备有限公司因正 在办理公司注销手续，而实质上处于停业状态，故本期未纳入合并会计报表的范围。 注 4：2002 年底，公司将所属正元分公司整体投出，与王长宏、李保根、郑云生和杨新民 共同设立武汉正元光子技术有限责任公司，该公司相关设立手续已于 2002 年 12 月 9 日完成。 44 与此同时，公司与上述自然人股东达成协议，武汉正元光子技术有限责任公司 2002 年 12 月的 利润由公司享有，故 2002 年度公司仍将其作为分公司纳入会计报表，2003 年度该公司则作为 子公司纳入合并会计报表。 2、 合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 变更日期 南京开目软件有限公司 否 是 注1 2003 年 1 月 武汉海通光电技术有限公司 是 否 注2 2003 年 11 月 湖北同济现代鄂北制药有限公司 是 否 注3 2 003 年 11 月 注 1：该公司为公司子公司－武汉开目信息技术有限责任公司于 2003 年 1 月投资新设的有 限责任公司，其注册资本为 1,000,000 元，本公司间接持有其 98%的股份。 注 2：本公司子公司－武汉华工激光工程有限公司 2003 年与经纬集团乐清市光电有限公司 签订股权转让协议，转让其持有的 65％的股权，股权转让价格为 5,200,000 元。截止至 2003 年 11 月，武汉华工激光工程有限公司已收到股权转让款 3,400,000 元，已超过股权转让价格的 50 ％，相关变更手续业已办妥。武汉海通光电技术有限公司 2003 年 1－11 月份的主营业务收入、 主营业务成本和净利润分别为 55,401.71 元、24,964.80 元和-579,028.16 元。武汉华工激光工程 有限公司本期确认股权转让收益为 1,568,129.20 元。 注 3：本公司子公司－武汉同济现代医药有限公司 2003 年与武汉奔达科技发展有限公司签 订股权转让协议，转让其持有的 60％的股权，股权转让价格为 1,680,000 元。截止至 2003 年 11 月，武汉同济现代医药有限公司已收到股权转让款 850,000 元，已超过股权转让价格的 50 ％，相关变更手续业已办妥。湖北同济现代鄂北制药有限公司 2003 年 1－11 月份的主营业务 收入、主营业务成本和净利润分别为 430,664.55 元、334,386.32 元和-413,846.91 元。武汉同济 现代医药有限公司本期确认股权转让收益为-370,975.14 元。 （五） 会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 116,569.01 86,653.84 银行存款 143,307,681.92 170,179,378.57 其他货币资金 2,041,444.20 3,525,569.78 合 计 145,465,695.13 173,791,602.19 具体明细如下： 期末余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 RMB 101,881.38 101,881.38 AUD 2,370.54 6.1959 14,687.63 45 小计 116,569.01 银行存款 RMB 141,696,306.01 141,696,306.01 USD 40,609.48 8.2767 336,112.48 AUD 205,823.76 6.1959 1,275,263.43 小计 143,307,681.92 其他货币资金 RMB 2,041,444.20 2,041,444.20 USD 8.2767 AUD 6.1959 小计 2,041,444.20 合 计 145,465,695.13 期初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 RMB 86,241.21 USD 8.2773 AUD 88.03 4.6874 412.63 小计 86,653.84 银行存款 RMB 165,665,138.41 USD 75724.56 8.2773 626,794.90 AUD 830,192.70 4.6874 3,891,445.26 小计 170,179,378.57 其他货币资金 RMB 3,525,569.78 USD 8.2773 AUD 4.6874 小计 3,525,569.78 合 计 173,791,602.19 2、 短期投资 （1）短期投资明细情况： 项 目 期末余额 46 账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源 股权投资 100,000.00 100,000.00 128,800.00 其中:股票投资 100,000.00 100,000.00 128,800.00 年末收盘价 合 计 100,000.00 100,000.00 128,800.00 注：该短期投资为 2003 年度新增，期初无余额。 （2） 短期投资跌价准备的增减变动情况： 2003 年底上述短期投资未出现减值迹象，故未计提短期投资跌价准备。 3、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 9,111,044.97 6,860,309.40 商业承兑汇票 232,859.68 710,245.00 合 计 9,343,904.65 7,570,554.40 注：期末已办理贴现的银行承兑汇票金额为 6,507,025 元，具体如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 武汉烽火网络有限责任公司 2003.11.25 2004.5.21 1,129,880.00 武汉光讯有限责任公司 2003.12.9 2004.6.3 1,000,000.00 武汉光讯有限责任公司 2003.10.3 2004.4.9 1,054,530.00 武汉光讯有限责任公司 2003.8.28 2004.2.22 1,126,100.00 武汉光讯有限责任公司 2003.7.16 2004.1.10 929,955.00 武汉烽火网络有限责任公司 2003.7.30 2004.1.24 866,560.00 武汉虹信通讯技术有限责任公司 2003.12.26 2004.3.23 400,000.00 4、应收利息 项 目 期末余额 性质或内容 定期存款利息 126,000.00 定期存单利息 合 计 126,000.00 5、应收款项（含应收账款和其他应收款） 47 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 202,108,847.36 85.50% 3% 6,063,265.42 1-2 年 20,949,500.57 8.86% 5% 1,047,475.02 2-3 年 8,685,257.88 3.67% 10% 868,525.79 3-4 年 2,015,855.58 0.85% 30% 604,756.67 4-5 年 1,060,954.07 0.45% 40% 424,381.63 5 年以上 1,574,721.40 0.67% 100% 1,574,721.40 合 计 236,395,136.86 100.00% 10,583,125.93 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 181,823,672.82 85.55% 3% 5,454,710.18 1-2 年 23,618,978.43 11.11% 5% 1,180,948.92 2-3 年 3,577,473.25 1.68% 10% 357,747.33 3-4 年 1,887,967.79 0.89% 30% 566,390.34 4-5 年 1,644,258.77 0.77% 40% 657,703.52 合 计 212,552,351.06 100% 8,217,500.29 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 35,043,563.04 68.36% 3% 1,051,306.88 1-2 年 13,585,979.19 26.50% 5% 679,298.96 2-3 年 2,502,322.95 4.88% 10% 250,232.30 3-4 年 58,700.06 0.11% 30% 17,610.02 4-5 年 63,400.00 0.12% 40% 25,360.00 5 年以上 15,840.00 0.03% 100% 15,840.00 合 计 51,269,805.24 100% 2,039,648.16 48 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 34,999,682.19 78.52% 3% 1,049,890.47 1-2 年 8,109,599.93 18.19% 5% 405,480.00 2-3 年 1,339,288.72 3.00% 10% 133,928.87 3-4 年 110,273.59 0.25% 30% 33,082.09 5 年以上 15,840.00 0.04% 100% 15,840.00 合 计 44,574,684.43 100.00% 1,638,221.43 （3）应收款项说明事项 应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 A.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 浙江经纬集团乐清市光电有限公司 1,800,000.00 2003 年 11 月 应收转让海通光电股权款 华中科技大学激光院工程中心 1,763,824,40 2003 年前 往来款 预付收购股权转让款 1,000,000.00 2003 年 11 月 预付收购深圳赛百股权款 深圳光吉光电子有限公司 970,000.00 2003 年 11 月 往来款 武汉汉网高技术有限公司 900,000.00 2003 年 11 月 借款 B.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 27,216,953.82 11.51% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 6,768,931.08 13.20% 6、预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 14,669,568.97 77.98% 15,179,902.79 89.02% 1-2 年 3,913,102.87 20.80% 1,732,258.99 10.16% 2-3 年 228,424.08 1.22% 140,620.59 0.82% 合计 18,811,095.92 100% 17,052,782.37 100% （2） 账龄超过 1 年的预付账款主要为尚未结算的购货和劳务预付款项。 （3） 预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项欠款。 49 7、存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 52,670,533.05 43,334.98 33,261,357.87 低值易耗品 1,960,732.85 1,647,477.66 在 产 品 68,106,708.59 47,632,174.06 库存商品 45,187,789.67 13,896.88 37,181,349.59 分期收款发出商品 6,994,595.05 8,034,816.86 合 计 174,920,359.21 57,231.86 127,757,176.04 （2） 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 可变现净值确定依据 原材料 43,334.98 43,334.98 单个存货成本高于其 可变现净值的差额 库存商品 13,896.88 13,896.88 单个存货成本高于其 可变现净值的差额 合 计 57,231.86 57,231.86 8、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 保 险 费 90,835.89 606,001.92 受益期尚未结束 广 告 费 32,454.53 受益期尚未结束 装 修 费 18,517.10 受益期尚未结束 报 刊 费 房租及水电费 62,216.83 电脑维护费 643,360.32 受益期尚未结束 其他零星费用 20,290.00 54,091.44 受益期尚未结束 合 计 773,003.31 754,764.72 9、长期股权投资 50 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 25,391,717.00 156,495.12 25,235,221.88 722,989.50 156,495.12 566,494.38 其中：股权投资差额 3,066,467.39 3,066,467.39 3,424,787.15 3,424,787.15 对合营企业投资 1,330,000.00 1,330,000.00 其中：股权投资差额 对联营企业投资 31,586,333.29 141,800.97 31,444,532.32 27,752,716.35 141,800.97 27,610,915.38 其中：股权投资差额 -6,968,222.49 -6,968,222.49 -7,786,404.22 -7,786,404.22 对其他企业股权投资 40,716,634.10 40,716,634.10 40,716,634.10 40,716,634.10 合 计 99,024,684.39 298,296.09 98,726,388.30 69,192,339.95 298,296.09 68,894,043.86 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例 北京北方华工激光科技有限公司 无 800,000.00 672,990.24 80.00% 深圳正弦电源设备有限公司 无 350,000.00 425,402.90 70.00% 武汉法利莱切割系统工程有限公司 无 21,226,856.47 21,226,856.47 63.33% 武汉华工激光工程有限公司投资差额 18 年 1,343,865.79 97.95% 武汉同济现代医药有限公司投资差额 无 -341,032.92 74.15% 深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额 无 1,836,268.07 30.00% 武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 无 192,806.45 60.00% 湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 无 34,560.00 51.00% 对子公司投资小计 22,376,856.47 25,391,717.00 武汉华日精密激光有限公司 无 1,330,000.00 1,330,000.00 50.00% 对合营企业投资小计 1,330,000.00 1,330,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 无 30,834,346.65 27,612,609.44 36.39% 武汉华中科大精细化工公司 无 1,600,000.00 1,505,359.70 28.64% 武汉华阳数控设备有限责任公司 无 708,816.90 178,795.05 34.00% 广州兆安激光工程有限公司 无 900,000.00 608,162.87 30.00% 深圳高科华激光工程有限公司 无 135,000.00 117,578.06 27.00% 上海新万如信息技术有限公司 无 1,500,000.00 1,500,000.00 44.12% 武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 63,828.17 对联营企业投资小计 36,478,163.55 31,586,333.29 武汉天喻信息产业股份有限公司 无 7,016,634.10 7,016,634.10 15.56% 武汉华工创业投资有限公司 无 10,000,000.00 10,000,000.00 16.67% 51 长江证券有限责任公司 无 23,600,000.00 23,600,000.00 1.00% 黄冈多维光电设备有限责任公司 无 100,000.00 100,000.00 10.00% 对其他企业股权投资小计 40,716,634.10 40,716,634.10 合 计 100,901,654.12 99,024,684.39 C.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资 本期分得的现金 本期累计增减额 投资额 单位权益增减额 红利额 武汉华工大学科技园发展有限公司 30,834,346.65 2,314,708.34 2,314,708.34 武汉华中科大精细化工公司 1,600,000.00 -73,001.34 -73,001.34 武汉华阳数控设备有限责任公司 708,816.90 -64,335.67 -64,335.67 广州兆安激光工程有限公司 900,000.00 -176,414.13 -176,414.13 深圳高科华激光工程有限公司 135,000.00 -17,421.94 -17,421.94 小计 34,178,163.55 1,983,535.26 1,983,535.26 D.股权投资差额 a．明细情况 摊销 本期 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销 本期转出 期末余额 期限 增加 武汉华工激光工程有限公司 1,780,828.49 18 年 1,442,800.75 98,934.96 1,343,865.79 武汉开目信息技术有限责任公司 248,570.72 10 年 217,663.49 24,857.04 192,806.45 武汉同济现代医药有限公司 -487,190.00 10 年 -389,751.96 -48,719.04 -341,032.92 华中科大信息陶瓷公司 43,200.00 10 年 38,880.00 4,320.00 34,560.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 2,789,267.97 10 年 2,115,194.87 278,926.80 1,836,268.07 对子公司投资小计 4,374,677.18 3,424,787.15 358,319.76 3,066,467.39 武汉华工大学科技园发展有限公司 -8,273,000.74 10 年 -7,859,350.70 -827,300.04 -7,032,050.66 武汉华阳数控设备有限责任公司 91,183.10 72,946.48 9,118.31 63,828.17 对联营企业投资小计 -8,181,817.64 -7,786,404.22 -818,181.73 -6,968,222.49 合计 -3,807,140.46 -4,361,617.07 -459,861.97 -3,901,755.10 b．股权投资差额形成原因说明 被投资单位名称 股权投资差额形成原因 武汉华工激光工程有限公司 公司设立时,该公司作为存续公司未进行资产评估调账 武汉开目信息技术有限责任公司 以净资产出资,其账面价值与股东确认价值的差额 武汉同济现代医药有限公司 该公司设立时股东出资溢价 52 华中科大信息陶瓷公司 溢价收购股权 深圳市华工赛百信息技术有限公司 溢价收购股权 武汉华工大学科技园发展有限公司 以净资产出资,其账面价值与股东确认价值的差额 武汉华阳数控设备有限责任公司 溢价收购股权 E.股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京北方华工激光科技有限公司 156,495.12 156,495.12 深圳正弦电源设备有限公司 141,800.97 141,800.97 小 计 298,296.09 298,296.09 注：本期无转回的长期投资减值准备。 10、固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 152,624,451.72 91,076,445.29 4,073,094.39 239,627,802.62 机器设备 100,599,637.86 78,129,140.82 2,090,319.54 176,638,459.14 运输设备 14,125,332.06 2,301,525.99 234,300.00 16,192,558.05 其他设备 12,899,171.77 2,553,667.97 1,372,545.00 14,080,294.74 固定资产装修 1,393,371.18 1,393,371.18 经营租入固定资产改良 609,542.69 609,542.69 合 计 280,248,593.41 176,063,693.94 7,770,258.93 448,542,028.42 注 1：本期从在建工程完工转入固定资产的金额为 154,433,424.20 元。 注 2 ： 2003 年 ， 公 司 位 于 武 汉 市 东 湖 高 新 技 术 开 发 区 华 中 科 技 大 学 科 技 园 金 额为 187,217,292.24 元的新建房屋及建筑物已完工（其中期初转入 112,745,656.48 元，本期转入 74,471,635.76 元），并投入使用，但尚未办理完竣工决算，截止报告日相关土地使用证及房屋 产权登记手续仍在办理中。 注 3：固定资产机器设备中因办理借款而向银行抵押的固定资产原值为 8,436,662.49 元， 净值为 7,635,179.55 元，见附注（五） 、15；运输设备因办理借款而向银行抵押的固定资产原值 为 281,078.03 元，净值为 235,537.75 元，见附注（五）、25。 注 4：因本公司于 2003 年转让了所持有的武汉海通光电技术有限公司和湖北同济现代鄂北 制药有限公司的股权，故固定资产和累计折旧本期减少数中包含其固定资产原值 5,818,415.29 元和累计折旧 346,470.99 元。 53 注 5：固定资产期末原值比 2002 年增长 59％，主要是因为 2003 年本公司募集资金及自筹 资金建设项目已完工，并投入使用所致。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 2,219,900.31 3,616,220.66 102,048.71 5,734,072.26 机器设备 26,850,186.13 11,049,153.36 346,545.63 37,552,793.86 运输设备 3,708,711.62 1,584,698.17 99,987.13 5,193,422.66 其他设备 4,868,567.73 1,794,780.01 161,485.71 6,501,862.03 固定资产装修 606,590.49 606,590.49 经营租入固定资产改良 179,238.97 179,238.97 合 计 37,647,365.79 18,830,681.66 710,067.18 55,767,980.27 （3） 固定资产减值准备 2003 年底固定资产未出现减值迹象，故未计提固定资产减值准备。 11、工程物资 项 目 期末余额 期初余额 专用设备 1,966,194.93 2,801,139.11 合 计 1,966,194.93 2,801,139.11 12、在建工程 （1） 在建工程明细情况 a 本期转入 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 本化率 华工科技股份有限公司产业 48,504,793.45 10,931,672.24 58,412,996.39 1,023,469.30 研发大楼 武汉华工激光工程有限公司 14,811,990.69 5,810,681.40 20,622,672.09 生产基地 激光公司激光加工设备 21,955.49 50,783.11 1,552.30 71,186.30 华工科技股份有限公司图像 33,959,599.28 1,266,982.33 34,247,635.01 978,946.60 分公司生产基地 华工科技股份有限公司正源 30,305,268.01 17,773,300.40 41,148,568.41 6,930,000.00 54 光子公司生产基地 武汉同济现代医药有限公司 6,010,994.52 2,822,122.77 8,833,117.29 生产基地 湖北同济现代鄂北制药有限 2,486,304.47 2,486,304.47 公司 GMP 改造 华中科大信息陶瓷有限公司 1,113,348.00 403,267.06 1,516,615.06 设备安装工程 合计 137,214,253.91 39,058,809.31 154,433,424.20 2,486,304.47 19,353,334.55 其中： 借款费用资本化金额 注：在建工程本期其他减少额 2,486,304.47 元为原公司子公司－湖北同济现代鄂北制药有 限公司在建工程的期初数，因公司本期转让了所持有的该公司的股权，故该公司期末资产负债 表不再纳入合并会计报表范围。 在建工程明细情况 b 预算数 资金来源 工程投入占 工程项目名称 预算的比例 华工科技股份有限公司正源光子公司生产基地 80,000,000.00 自筹资金 97% 武汉同济现代医药有限公司生产基地 34,000,000.00 募集资金 74% 合 计 114,000,000.00 （2） 在建工程减值准备 2003 年底在建工程未出现减值迹象，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产 (1)无形资产明细情况 a 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 便乃通专利技术 3,960,000.00 495,000.00 3,465,000.00 钙立得、奥克清等 8 种非专利技 3,765,600.00 470,700.00 3,294,900.00 术 雷洛昔芬技术 2,675,000.00 300,000.00 2,375,000.00 数据传输电气接口转换器及数 1,513,600.00 1,513,600.00 - 据传输光学调制解调器 55 聚氯乙烯及烧碱化工生产测控 843,333.44 114,999.96 728,333.48 和调度网络系统技术 消磁器技术 700,000.12 99,999.96 600,000.16 大功率发热体技术 2,575,000.00 300,000.00 2,275,000.00 信息化支持平台软件系统 1,000,000.00 50,004.00 949,996.00 激光防伪标志技术 5,599,000.00 1,400,000.00 4,199,000.00 半导体光放大器与半导体激光 12,000,000.00 1,200,000.00 10,800,000.00 器芯片技术 鄂北土地使用权 5,358,040.16 5,358,040.16 合 计 26,989,573.72 13,000,000.00 6,871,640.16 4,430,703.92 28,687,229.64 注：无形资产－数据传输电气接口转换器及数据传输光学调制解调器 1,513,600.00 元和鄂 北土地使用权 5,358,040.16 元，分别为原公司子公司－武汉海通光电技术有限公司和湖北同济 现代鄂北制药有限公司期初所持有的无形资产，因公司本期转让了所持有的上述公司的股权， 故上述公司期末资产负债表不再纳入合并会计报表范围。 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 便乃通专利技术 股东投入 4,950,000.00 1,485,000.00 7年 钙立得、奥克清等 8 种非专利技术 股东投入 4,707,000.00 1,412,100.00 8年 雷洛昔芬技术 购入 3,000,000.00 625,000.00 7 年 11 个月 聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度网络系 股东投入 1,150,000.00 421,666.52 88 个月 统技术 消磁器技术 股东投入 1,000,000.00 399,999.84 6年 大功率发热体技术 股东投入 3,000,000.00 725,000.00 7 年 5 个月 信息化支持平台软件系统 购入 1,000,000.00 50,004.00 9 年 6 个月 激光防伪标志技术 股东投入 14,200,000.00 9,801,000.00 4.5 年 半导体光放大器与半导体激光器芯片技术 股东投入 12,000,000.00 1,200,000.00 9年 合 计 45,007,000.00 16,119,770.36 (2)无形资产减值准备 2003 年底无形资产未出现减值迹象，故未计提无形资产减值准备。 (3)公司 2003 年新增的无形资产－信息化支持平台软件系统（1,000,000 元），系由公司子 公司－武汉制造业信息化工程技术有限公司本期购入的无形资产；无形资产－半导体光放大器 与半导体激光器芯片技术系公司 2002 年底新设立子公司－武汉华工正源光子技术有限公司四 位自然人股东所投入的无形资产，该无形资产经湖北中宇财务咨询评估有限公司“鄂中宇评报 56 字【2002】第 035 号”评估报告采用重置成本法评估，评估价值为 12,000,000 元。 (4)上述新增无形资产的产权过户手续正在办理过程中。 14、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 大修理支出 481,240.04 183,137.76 298,102.28 租入固定资产改良支出 295,404.09 314,138.60 609,542.69 装修费 1,103,242.37 290,128.81 1,393,371.18 简易设施 351,328.66 83,263.68 268,064.98 职工住房 728,409.60 186,984.00 541,425.60 QAI 项目改造费 136,950.00 136,950.00 合 计 2,959,624.76 741,217.41 2,002,913.87 453,385.44 1,244,542.86 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 大修理支出 916,668.80 618,566.52 1-5 年 简易设施 415,238.50 147,173.52 1-5 年 职工住房 910,512.00 369,086.40 1-5 年 QAI 项目改造费 136,950.00 合 计 2,379,369.30 1,134,826.44 注：QAI 项目改造费目前处于费用归集阶段，收益期尚未开始。 15、短期借款 （1） 短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 信用借款 127,000,000.00 182,000,000.00 未逾期 保证借款 7,500,000.00 35,298,280.00 未逾期 抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00 未逾期 合 计 139,500,000.00 222,298,280.00 注 1：本公司抵押借款 5,000,000 元，系以子公司－武汉同济现代医药有限公司账面原值为 8,436,662.49 元，净值 7,635,179.55 元的生产设备作抵押。 注 2：短期借款 2003 年 12 月 31 日余额比期初数下降 59%，主要原因是公司本期偿还了短 57 期借款 80,000,000 元人民币和 3,600,000 美元所致。 （2）按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 3,600,000.00 8.2773 29,798,280.00 人 民 币 139,500,000.00 1.00 139,500,000.00 192,500,000.00 1.00 192,500,000.00 合 计 139,500,000.00 222,298,280.00 注：公司本年度无到期未偿还的短期借款。 16、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 23,575,345.86 9,122,663.59 无 商业承兑汇票 227,435.00 1,700,000.00 无 合 计 23,802,780.86 10,822,663.59 注：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 58,919,391.93 63,479,367.47 注：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 8,541,236.72 4,410,431.36 注：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资 1,583,061.84 1,689,572.92 考核工资 58 20、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 武汉华中科技大产业集团有限公司 47,718.23 26,789.18 注2 社会公众股 华中理工大学印刷厂 50,000.00 注1 江汉石油钻头股份有限公司 武汉建设投资公司 武汉鸿象信息技术公司 271,591.00 175,220.00 注1 华中理工大学机电工程公司 161,500.00 武汉市开目信息技术有限公司个人股东 879,700.63 125,620.65 注2 合 计 1,249,009.86 489,129.83 注 1：2002 年度公司应分配的现金股利为 14,950,000 元，截至 2003 年底应分配给武汉鸿 象信息技术公司和华中理工大学机电工程公司的现金股利 113,893 元和 50,000 元尚未支付完 毕；2001 年度应分配给武汉鸿象信息技术公司的现金股利 157,698 元尚未支付完毕。 注 2：应付股利期末数中含子公司尚未支付的少数股东股利 927,418.86 元。 21、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 3,290,920.64 4,782,135.59 17% 营业税 1,152,547.25 1,603,381.43 5% 个人所得税 2,118,589.38 922,581.64 超额累进税率 城市维护建设税 1,413,088.32 1,163,300.31 7% 企业所得税 11,527,643.43 7,078,150.28 15%-33% 房产税 90,706.49 29,672.46 12% 印花税 2,593.47 18,401.52 3‰ 车船使用税 640.00 120/年 土地使用税 2,600.00 0.4/年/亩 合 计 19,598,688.98 15,598,263.23 22、其他应交款 59 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 573,379.72 481,995.91 3% 堤防费 358,056.73 276,771.75 2% 平抑物价会 171,060.59 93,333.15 1‰ 教育发展费 176,648.36 93,460.52 1‰ 合 计 1,279,145.40 945,561.33 3% 23、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 25,778,364.72 21,201,480.63 注：其他应付款期末余额中有持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下： 项 目 金 额 性质或内容 武汉华中科技大产业集团有限公司 362,472.00 子公司暂借款及代垫款项 注：金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 预收股权转让款 1,000,000.00 股权转让款 24、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 水电费 138,540.00 52,965.48 尚未支付 房屋租赁费 511,727.23 尚未支付 借款利息 83,824.27 125,845.82 尚未支付 差旅费 563,959.89 尚未支付 合 计 222,364.27 1,254,498.42 25、长期借款 （1） 按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 100,000.00 100,000.00 保证借款 123,762,756.50 9,828,772.50 60 抵押借款 112,386.19 172,423.52 合 计 123,975,142.69 10,101,196.02 注：公司长期借款 112,386.19 元系以子公司－武汉开目信息技术有限责任公司账面原值为 281,078.03 元，净值为 235,537.75 元的运输设备作为抵押。 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,925,000.00 8.2767 40,762,756.50 825,000.00 8.2773 6,828,772.50 人 民 币 83,212,386.19 1.00 83,212,386.19 3,272,423.52 1.00 3,272,423.52 合 计 123,975,142.69 10,101,196.02 26、专项应付款 拨款单位名称 期末余额 期初余额 项目性质或内容 武汉市经委 700,000.00 700,000.00 无线网技术 武汉市科技局 120,000.00 120,000.00 研究开发中心 武汉市科技局 200,000.00 200,000.00 4×4 有源光开关 武汉市科技局 200,000.00 200,000.00 波长连续可调半导体 信息产业部 1,000,000.00 1,000,000.00 半导体光放大器产业化 省科技厅 300,000.00 300,000.00 SOA 芯产业化及研发 省科技厅 150,000.00 150,000.00 NTC 传感器 省科技厅 100,000.00 100,000.00 特种封装 国家经贸委 500,000.00 500,000.00 创新基金 武汉市财政局 5,352,000.00 全光波长转换与光收发模块 武汉市科技局 300,000.00 全息透明介质高阻隔膜包装材料 武汉市科技局 300,000.00 新型高性能热敏陶瓷元器件产业化 武汉建设投资公司 150,000.00 高性能自负性过电流保护器件 创业公司 5,000,000.00 新型高性能热敏陶瓷元器件产业化示范工程 省科技厅 291,000.00 高速全息定位烫印箔 财政部 420,000.00 CAD 项 目 科技部 480,000.00 300,000.00 基于国产 DBMS 的开发数据平台 KMDP 研究与开发 外国专家局 - 200,000.00 面向电子商务的企业信息化网络平台 武汉科技局 - 150,000.00 中小企业整体解决方案的集成平台原型系统 财政部 2,205,000.00 PDM 项 目 科技部创新基金管理中心 270,000.00 270,000.00 基于 INTERNET 企业级计算机信息集成系统 武汉科技局 294,214.68 武汉市科技计划项目 61 科技部 5,100,000.00 2,424,382.50 科技部创新基金管理中心中药产业化项目款 科技部 640,000.00 640,000.00 创新基金管理中心虚拟构造和运行平台项目 深圳市财政局 500,000.00 500,000.00 深圳市财政局软件产业专项资金 武汉市科技局 80,000.00 80,000.00 二级管泵 300W 固体激光器 财政部 400,000.00 400,000.00 百瓦级全固态激光器关键技术及产业化 华中科技大学 700,000.00 激光加工共性技术在钢铁行业的集成和转移 省科技投资公司 915,456.25 数控激光切割系统生产设备专项引导性资金 孟州市科委 210,000.00 210,000.00 激光加工工程技术研究中心项目 焦作市科学技术局 40,000.00 激光加工工程技术研究中心项目 焦作市科学技术局 300,000.00 激光淬火及溶覆关键技术开发研究 信息产业部 1,000,000.00 电子信息发展产业基金 合 计 28,217,670.93 8,444,382.50 27、递延税款贷项 项 目 期末余额 期初余额 发生原因 转让股权增值额部份所得税 1,620,045.23 1,620,045.23 注 合 计 1,620,045.23 1,620,045.23 注：递延税款期末余额 1,620,045.23 元系公司 2002 年以其持有的武汉汉网高技术有限公司 80%股权中的 64%和湖北华工生化工程有限公司、武汉华中科大纳米药业有限公司、武汉华工 医药有限公司及武汉华工安鼎信息技术有限责任公司的全部股权对武汉华工大学科技园发展 有限公司进行增资时，公司对上述 5 家公司长期股权投资账面价值的增值额 10,800,301.50 元按 15%的所得税率计算的应纳所得税额。 28、股本 数量单位：万股 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 公积金转 送股 配股 增发 其他 小计 期末余额 股 一.未上市流通股份 8,500.00 7650.00 850.00 17,000.00 1.发起人股份 8,500.00 7650.00 850.00 17,000.00 其中:国家持有股份 7,814.34 7,032.91 781.43 15,628.68 境内法人持有股份 685.66 617.09 68.57 1,371.32 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 62 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 8,500.00 7650.00 850.00 17,000.00 二.已上市流通股份 3,000.00 2700.00 300.00 6,000.00 1.人民币普通股 3,000.00 2700.00 300.00 6,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 3,000.00 2700.00 300.00 6,000.00 三.股份总数 11,500.00 10,350.00 1,150.00 23,000.00 注：根据公司 2002 年股东大会决议，公司以 2002 年末总股本 11,500 万元为基数，向全体 股东每 10 股转增 9 股，送红股 1 股。增资后公司注册资本变更为 23,000 万元，并已经武汉众 环会计师事务所有限公司“武众会（2003）398 字验资报告”验证确认。 29、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 419,699,939.60 103,500.000.00 316,199,939.60 接收捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠准备 股权投资准备 589.36 1,535,815.17 1,536,404.53 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 117,482.54 117,482.54 合 计 419,818,011.50 1,535,815.17 103,500.000.00 317,853,826.67 注 1：股份溢价本期减少额 103,500,000 元，系根据公司 2002 年股东大会决议，以 2002 年 末总股本 11,500 万元为基数，向全体股东每 10 股资本公积金转增 9 股所致。 注 2：本期新增资本公积－股权投资准备 1,535,815.17 元，其具体形成原因如下： 2003 年，本公司连同四位自然人共同设立武汉华工正源光子技术有限公司，本公司以原分 公司－正元公司的净资产及现金出资，出资净资产评估后并经全体股东共同确认的价值高于本 公司出资资产账面价值 1,251,746.57 元（长期股权投资贷差）。 2003 年 11 月，本公司对武汉华工正源光子技术有限公司增资 60,000,000 元，增资后，武 汉华工正源光子技术有限公司净资产按变更后持股比例计算高于本公司长期股权投资账面价 值 142,821.76 元（长期股权投资贷差）。 2003 年度，本公司子公司－深圳市华工赛百信息技术有限公司以 100,000 元的价格收购武 汉华工科技大产业集团有限公司所持有的武汉华工赛百数据系统有限公司的 25％的股权，武汉 华工赛百数据系统有限公司净资产按变更后持股比例计算高于深圳市华工赛百信息技术有限 63 公司长期股权投资账面价值 141,246.84 元（长期股权投资贷差）。 以上合计长期股权投资贷差为 1,535,815.17 元。 30、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 18,735,364.33 5,340,807.36 24,076,171.69 法定公益金 9,733,473.26 2,670,403.69 12,403,876.95 合 计 28,468,837.59 8,011,211.05 36,480,048.64 31、现金股利 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 现金股利 14,950,000 23,000,000 14,950,000 23,000,000 经公司第二届董事会第十次会议通过，2003 年度利润分配预案为以 2003 年 12 月 31 日总 股本为基数， 向全体股东每 10 股送红股 1 股，派发现金股利 1.00 元(含税)，现金股利共 23,000,000 元； 经公司第二届董事会第十次会议通过，决定用资本公积转增股本，以 2003 年 12 月 31 日 总股本为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，转增股本共 46,000.000 股。 32、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 43,268,420.48 加：本年净利润转入 37,665,602.40 减：提取法定盈余公积 按净利 10 % 3,766,560.24 提取法定公益金 按净利 5% 1,883,280.12 补提子公司法定盈余公积 1,574,247.12 补提子公司法定公益金 787,123.57 应付普通股股利 23,000,000.00 转作股本的普通股股利 11,500,000.00 期末未分配利润 38,422,811.83 33、外币会计报表折算差额 项 目 期末余额 期初余额 外币会计报表折算差额 14,665,656.30 1,167,842.88 合 计 14,665,656.30 1,167,842.88 注：期末外币会计报表折算差额 14,665,656.30 元为武汉华工激光工程有限公司本年度 合并其子公司-华工 FARLEY LASERLAB 有限公司澳大利亚元会计报表时所产生的汇率折 算差额。 64 34、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 激光系列设备产品 154,254,007.71 133,944,551.16 计算机软件及信息系统集成 31,762,385.94 56,651,920.42 电子元器件 50,552,034.42 48,346,366.60 光电设备 120,835,395.69 37,595,421.57 激光全息防伪产品 58,014,982.27 50,222,763.55 药品销售 15,422,462.50 33,511,591.66 小 计 430,841,268.53 360,272,614.96 公司内各业务分部间相互抵消 -30,051,268.55 -13,220,516.72 合 计 400,789,999.98 347,052,098.24 注：公司前五名客户销售的收入总额为 37,081,395.90，占公司全部销售收入的比例为 9.25%。 35、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 激光系列设备产品 120,104,351.89 103,720,839.96 计算机软件及信息系统集成 15,337,667.55 31,699,530.22 电子元器件 30,474,063.05 27,224,903.64 光电设备 101,493,636.29 31,134,851.11 激光全息防伪产品 27,204,795.09 24,685,043.00 药品销售 3,865,197.93 17,672,729.65 小 计 298,479,711.80 236,137,897.58 公司内各业务分部间相互抵消 -31,544,243.52 -13,220,516.72 合 计 266,935,468.28 222,917,380.86 36、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 32,622.09 412,617.56 5% 城市维护建设税 1,438,537.49 1,356,244.19 7% 教育费附加 626,912.85 595,870.81 3% 堤防费 410,535.23 349,328.41 2% 平抑副食品价格基金 328,675.58 238,314.44 1‰ 地方教育发展费 340,091.37 240,685.26 1‰ 65 合 计 3,177,374.61 3,193,060.67 37、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 房租收入 931,338.48 104,129.63 827,208.85 159,354.24 385.70 158,968.54 材料销售 565,696.39 427,881.54 137,814.85 2,129,659.24 1,829,877.03 299,782.21 服务收入 179,883.00 37,578.30 142,304.70 3,905,000.00 174,012.80 3,730,987.20 设备租赁收入 172,571.76 589,309.08 -416,737.32 其 他 39,814.84 39,814.84 219,299.47 196,159.05 23,140.42 合 计 1,889,304.47 1,158,898.55 730,405.92 6,413,312.95 2,200,434.58 4,212,878.37 38、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 6,113,171.70 5,556,451.63 减：利息收入 2,066,036.78 2,518,779.04 汇兑损失 4,697,764.84 922,703.40 减：汇兑收益 3,223,715.13 10,440.16 其他 254,690.41 114,317.97 合 计 5,775,875.04 4,064,253.80 39、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 -17,782.79 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 1,983,535.26 -325,424.07 股权投资差额摊销 459,861.97 -770,196.02 66 股权投资转让收益 1,529,054.01 2,086,117.47 计提的短期投资减值准备 计提的长期投资减值准备 -156,495.12 合 计 3,954,668.45 834,002.26 40、补贴收入 项 目 本年发生数 来源和依据 批准机关 批准文件和时效 地方财政扶持资金 394,164.00 财政局 财政局 增值税减免 1,946,565.12 税务局 税务局 合 计 2,340,729.12 41、营业外收入 项 目 本年发生数 内容或性质 固定资产清理收入 9,097.34 固定资产清理 罚没及赔款收入 24,200.00 罚没收入 其 他 70,884.66 其他零星收入 合 计 104,182.00 42、营业外支出 项 目 本年发生数 内容或性质 固定资产清理损失 33,299.86 固定资产清理 捐赠支出 14,350.00 捐赠支出 罚没支出 247,817.03 罚没支出 其 他 23,019.74 其他零星支出 合 计 318,486.63 43、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 74,644,829.80 其中：价值较大的项目 67 各种专项拨款 11,393,000.00 武汉汉网高技术有限公司 6,000,000.00 预收股权转让款 1,000,000.00 44、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 99,712,657.54 其中:价值较大的项目 归还武汉海通光电技术有限公司借款 2,800,000.00 注：其余支付款项均为各种费用性支出和借支款项。 45、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与投资活动有关的现金 1,940,036.78 其中：价值较大的项目 利息收入 1,940,036.78 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 74,922,493.42 95.88% 3% 2,247,674.80 1-2 年 731,708.22 0.94% 5% 36,585.40 2-3 年 275,650.81 0.35% 10% 27,565.08 3-4 年 590,973.36 0.76% 30% 177,292.01 4-5 年 83,214.07 0.11% 40% 33,285.63 5 年以上 1,538,066.40 1.96% 100% 1,538,066.40 合 计 78,142,106.28 100.00% 4,060,469.32 68 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 90,474,179.92 95.76% 3% 2,714,225.40 1-2 年 1,621,914.73 1.72% 5% 81,095.73 2-3 年 346,926.16 0.37% 10% 34,692.62 3-4 年 428,805.53 0.45% 30% 128,641.66 4-5 年 1,603,603.77 1.70% 40% 641,441.51 合 计 94,475,430.11 100.00% 3,600,096.92 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 10,535,105.36 83.97% 3% 316,053.17 1-2 年 1,883,896.64 15.02% 5% 94,194.82 2-3 年 27,530.00 0.22% 10% 2,753.00 3-4 年 35,618.74 0.28% 30% 10,685.62 4-5 年 63,400.00 0.51% 40% 25,360.00 合 计 12,545,550.74 100% 449,046.61 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 13,030,506.78 80.37% 3% 390,915.20 1-2 年 3,045,722.68 18.79% 5% 152,286.13 2-3 年 29,906.00 0.18% 10% 2,990.60 3-4 年 106,356.39 0.66% 30% 31,906.92 合 计 16,212,491.85 100% 578,098.85 （3）其他事项说明 69 A.应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 预付收购股权款项 1,000,000.00 2003 年 11 月 预付收购深圳赛百股权款 武汉汉网高技术有限公司 900,000.00 2002 年 借款 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 19,175,246.99 24.54% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 4,517,908.68 36.10% 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 419,378,756.95 419,378,756.95 202,515,475.26 202,515,475.26 其中：股权投资差额 3,066,467.39 3,066,467.39 3,424,787.15 3,424,787.15 对合营企业投资 其中：股权投资差额 对联营企业投资 29,117,969.14 29,117,969.14 35,700,605.07 35,700,605.07 其中：股权投资差额 -7,032,050.66 -7,032,050.66 -7,859,350.70 -7,859,350.70 对其他企业股权投资 40,616,634.10 40,616,634.10 40,616,634.10 40,616,634.10 合 计 489,113,360.19 489,113,360.19 278,832,714.43 278,832,714.43 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 占注册资 期限 本比例 武汉华工激光工程有限公司 18 年 123,639,098.68 138,174,580.96 97.95% 武汉华工正源光子技术有限公司 无 196,605,431.67 204,478,587.78 94.28% 武汉开目信息技术有限责任公司 无 18,123,805.22 22,936,189.64 60.00% 武汉同济现代医药有限公司 无 33,856,890.00 39,371,027.27 74.15% 深圳市华工赛百信息技术有限公司 无 6,210,732.03 7,727,721.50 30.00% 70 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 无 6,630,000.00 6,690,649.80 51.00% 对子公司投资小计 385,065,957.60 419,378,756.95 武汉华工大学科技园发展有限公司 无 30,834,346.65 27,612,609.44 36.39% 武汉华中科大精细化工公司 无 1,600,000.00 1,505,359.70 28.64% 对联营企业投资小计 32,434,346.65 29,117,969.14 武汉天喻信息产业有限责任公司 无 7,016,634.10 7,016,634.10 15.56 % 武汉华工创业投资有限公司 无 10,000,000.00 10,000,000.00 16.67% 长江证券有限责任公司 无 23,600,000.00 23,600,000.00 1.00% 对其他企业股权投资小计 40,616,634.10 40,616,634.10 小 计 458,116,938.45 489,113,360.19 C.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资单 本期分得的 本期累计增 投资额 位权益增减额 现金红利额 减额 武汉华工激光工程有限公司 123,639,098.68 6,797,575.16 1,000,000.00 5,797,575.16 武汉华工正源光子技术有限 198,000,000.00 6,335,766.02 6,335,766.02 公司 武汉开目信息技术有限责任 18,123,805.22 1,792,172.24 1,440,000.00 352,172.24 公司 武汉同济现代医药有限公司 33,856,890.00 -514,712.15 852,725.00 -1,367,437.15 湖北华中科大信息陶瓷有限 6,630,000.00 -45,944.88 -45,944.88 公司 深圳市华工赛百信息技术有 6,210,732.03 -1,786,241.51 -1,786,241.51 限公司 武汉华工大学科技园发展有 30,834,346.65 2,314,708.34 2,314,708.34 限公司 武汉华中科大精细化工公司 1,600,000.00 -73,001.34 -73,001.34 小 计 418,894,872.58 14,820,321.88 3,292,725.00 11,527,596.88 D.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期 本期摊销 本期 期末余额 期限 增加 转出 武汉华工激光工程有 1,780,828.49 18 年 1,442,800.75 98,934.96 1,343,865.79 限公司 武汉开目信息技术有 248,570.72 10 年 217,663.49 24,857.04 192,806.45 限责任公司 武汉同济现代医药有 -487,190.00 10 年 -389,751.96 -48,719.04 -341,032.92 限公司 深圳市华工赛百信息 2,789,267.97 10 年 2,115,194.87 278,926.80 1,836,268.07 技术有限公司 华中科大信息陶瓷公 43,200.00 10 年 38,880.00 4,320.00 34,560.00 司 对子公司投资小计 3,424,787.15 358,319.76 3,066,467.39 武汉华工大学科技园 -8,273,000.74 10 年 -7,859,350.70 -827,300.04 -7,032,050.66 发展有限公司 对联营企业投资小计 -7,859,350.70 -827,300.04 -7,032,050.66 合计 -3,898,323.56 -4,434,563.55 -468,980.28 -3,965,583.27 71 b．股权投资差额形成原因详见附注（五）.9.b. F.股权投资减值准备 本公司期末长期股权投资未出现减值迹象，故未计提长期股权投资减值准备。 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 激光系列设备产品 23,308,027.19 23,107,626.66 20,281,396.85 13,112,162.00 电子元器件 47,705,967.30 28,386,189.68 44,518,864.22 24,604,256.55 光电设备 39,838,463.17 39,724,391.49 37,595,421.57 31,134,851.11 激光全息防伪产品 58,014,982.27 27,204,795.09 50,222,763.55 24,685,043.00 合 计 168,867,439.93 118,423,002.92 152,618,446.19 93,536,312.66 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 14,820,321.88 6,475,787.49 股权投资差额摊销 468,980.28 -1,217,100.63 股权投资转让收益 2,086,117.47 计提的短期投资减值准备 计提的长期投资减值准备 合 计 15,289,302.16 7,344,804.33 （七） 关联方关系及其交易 72 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 或类型 代表人 武汉华中科技大产业集 武汉市东湖高新技术开发区华中 机电、计算机、激光等的开发、制造、销售 母公司 全民 王延觉 团有限公司 科技大学科技园 武汉华工激光工程有限 武昌珞瑜路 1037 号 激光设备的开发、制造、销售 子公司 有限责任 阮海洪 责任公司 公司 深圳市华工赛百信息技 深圳市福田区滨河路皇岗立交桥 计算机软硬件、通讯设备的开发、研制及销售 子公司 有限责任 李杰 术有限公司 西北侧证券大厦 19 楼南面 公司 武汉同济现代医药有限 武 汉 经 济 技 术 开 发 区 联 合 大 厦 医药、医疗、医疗器械产品的研制、生产销售 子公司 有限责任 马新强 公司 302 室 公司 华工 FARLEY 47-51 Export Drive Brooklyn 激光切割和焊接系列设备 子公司 有限责任 阮海洪 LASERLAB 有限公司 VICTORIA 3025 公司 武汉华工赛百数据系统 武汉市洪山区珞瑜路 71 号东星大 软件开发、销售 子公司 有限责任 李杰 有限公司 厦6层 公司 深圳正弦电源设备有限 深圳市福田区滨河路证券大厦 19 电源设备 子公司 有限责任 杜同舟 公司 层东 公司 北京北方华工激光科技 北京市海淀区中关村 328 楼地下 光电器件的开发、研制及销售 子公司 有限责任 王中 有限公司 室 公司 湖北同济现代鄂北制药 湖北广水市二里河 药品的生产、销售 子公司 有限责任 李亦武 有限公司 公司 湖北华中科大信息陶瓷 葛店开发区 C-11 厂房 信息功能材料及相关产品的设计、生产、销售 子公司 有限责任 王中 有限公司 公司 武汉开目信息技术有限 洪山区关东科技工业园 7-4 号 计算机软硬件、系统集成、通讯产品的开发和 子公司 有限责任 陈卓宁 责任公司 销售 公司 河南省中原华工激光工 河南省孟州市韩愈大街 146 号 激光加工技术及产品的研制、开发、销售 子公司 有限责任 王中 程有限公司 公司 武汉制造业信息化工程 洪山区东湖开发区关山二路高科 制造业信息化产品技术.计算机软件、硬件 子公司 有限责任 李培根 技术有限公司 大厦 1548 号 公司 武汉华工正源光子技术 洪山区珞瑜路 243 号华工科技产 光器件、光模块开发、研制、技术转让及生产、 子公司 有限责任 马新强 有限公司 业大厦 12 楼 销售 公司 武汉华日精密激光有限 东湖高新技术开发区华中科技大 电子专用设备检验的生产与销售，激光打标机 子公司 有限责任 宫内隆辅 公司 学科技园激光产业园 产品的研究、开发、生产、销售及技术服务 公司 东湖高新技术开发区华中科技大 激光切割机、等离子切割机、水切割机等成套 子公司 有限责任 阮海洪 武汉法利莱切割系统工 学科技园激光产业园 设备及备品配件有研发、生产、销售及相关技 公司 程有限公司 术服务 南京市玄武区龙蟠中路 168 号 2 计算机软硬件、软件、系统集成、通讯产品的 子公司 有限责任 钱晓敏 南京开目软件有限公司 号楼 2173 座 开发、研制及销售 公司 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 73 本年 企业名称 期初余额 本年增加数 期末余额 减少数 武汉华中科技大产业集团有限公司 204,100,000.00 204,100,000.00 武汉华工激光工程有限责任公司 125,700,000.00 125,700,000.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 武汉同济现代医药有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 45,665,517.90 45,665,517.90 武汉华工赛百数据系统有限公司 4,600,000.00 4,600,000.00 深圳正弦电源设备有限公司 500,000.00 500,000.00 北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00 武汉开目信息技术有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 河南省中原华工激光工程有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 武汉制造业信息化工程技术有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 武汉华工正源光子技术有限公司 210,000,000.00 210,000,000.00 武汉华日精密激光有限公司 2,660,000.00 2,660,000.00 武汉法利莱切割系统工程有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 南京开目软件有限公司 1,000.000.00 1,000.000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉华中科技大产业集 65,450,000.00 57 65,450,000.00 130,900,000.00 57 团有限公司 武 汉 华 工 激 光 工 程 有 限 123,119,000.00 97.95 123,119,000.00 97.95 责任公司 深圳市华工赛百信息技 4,500,000.00 30 4,500,000.00 30 术有限公司 武 汉 同 济 现 代 医 药 有 限 33,369,700.00 74.15 33,369,700.00 74.15 公司 华工 FARLEY 45,665,517.90 100 45,665,517.90 100 LASERLAB 有限公司 武汉华工赛百数据系统 2,346,000.00 51 1,150,000.00 25 3,496,000.00 76 有限公司 深圳正弦电源设备有限 350,000.00 75 350,000.00 75 公司 北京北方华工激光科技 800,000.00 80 800,000.00 80 有限公司 湖北华中科大信息陶瓷 6,630,000.00 51 6,630,000.00 51 有限公司 武 汉 开 目 信 息 技 术 有 限 18,000,000.00 60 18,000,000.00 60 责任公司 河南省中原华工激光工 3,300,000.00 55 3,300,000.00 55 程有限公司 武汉制造业信息化工程 1,500,000.00 63 1,500,000.00 63 技术有限公司 武汉华工正源光子技术 198,000,000.00 94.28 198,000,000.00 94.28 有限公司 武汉华日精密激光有限 1,330,000.00 50 1,330,000.00 50 公司 74 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉法利莱切割系统工 18,999,000.00 63.33 18,999,000.00 63.33 程有限公司 南京开目软件有限公司 980,000.00 98 980,000.00 98 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉天喻信息产业有限责任公司 联营企业 武汉华工创业投资有限公司 联营企业 武汉华工大学科技园发展有限公司 联营企业 武汉华阳数控设备有限公司 联营企业 黄冈多维光电设备有限责任公司 联营企业 广州兆安激光工程有限公司 联营企业 武汉千业华工数字图像有限公司 联营企业 深圳高科华激光工程有限公司 联营企业 武汉华中科大精细化工公司 联营企业 华中理工大学制冷设备厂 受同一母公司控制 湖北华工生化工程有限公司 受同一母公司控制 武汉华工医药有限公司 受同一母公司控制 华中数控股份有限公司 受同一母公司控制 同济科技集团公司 受同一母公司控制 武汉汉网高技术有限公司 受同一母公司控制 华中理工大学机械厂 受同一母公司控制 华工图书城 受最终股东控制 华中科技大学激光院工程中心 受最终股东控制 华中科技大学后勤集团 受最终股东控制 华中科技大学激光院 受最终股东控制 华中科技大学机械学院 受最终股东控制 华中科技大学水电科 受最终股东控制 华中科技大学固体电信系 受最终股东控制 2、 关联方交易 （1） 采购货物 本公司 2003 年及 2002 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 本年金额 上年金额 华中数控股份有限公司 335,052.64 261,545.17 华中科技大学 818,400.00 华中科技大学水电科 183,926.25 合 计 1,337,378.89 261,545.17 （2） 销售货物 本公司本年及上年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 75 企业名称 本年金额 上年金额 华中数控股份有限公司 105,200.00 华中科技大学 19,500.00 1,320,000.00 武汉天喻信息产业股份有限公司 950,809.50 合 计 1,075,509.50 1,320,000.00 （3） 提供劳务 2003 年，华中理工大学制冷设备厂与公司子公司－武汉华工正源光子技术有限公司签订装 修协议，由华中理工大学制冷设备厂承建该子公司的办公楼及生产车间的装修业务，截至 2003 年底已结算金额为 1,823,250 元。 （4） 收购股权 1、2003 年度，本公司子公司－深圳市华工赛百信息技术有限公司与武汉华工科技大产业 集团有限公司签订股权转让协议，以 100,000 元的价格收购武汉华工科技大产业集团有限公司 所持有的武汉华工赛百数据系统有限公司的 25％的股权。 2、2003 年，本公司子公司－武汉华工激光工程有限责任公司与华中理工大学印刷厂签订 股权转让协议，以 800,000 元的股权转让价格转让其所持有的武汉千业华工数字图像有限公司 27％的股权。 （5） 借款 1、公司子公司－湖北华中科大信息陶瓷有限公司 2002 年度向华工科技大产业集团有限公 司借款 150,000 元，借款利率为 5.85%，期限为 2002 年 1 月 10 日—2003 年 1 月 10 日。尚未归 还。 2、公司 2001 年度分别借款给湖北华工生化工程有限公司和武汉华工医药有限公司 250,000 元，截至 2003 年底，该借款尚未归还，无息。 3、公司子公司-武汉同济现代医药有限公司 2002 年度向同济科技集团公司借款 2,500,000 元，截至 2003 年底已归还 2,398,304 元，无息；向武汉华中科技大产业集团有限公司借款 150,000 元，截至 2003 年底，该借款尚未归还，无息。 4、公司 2002 年度分别向华中理工大学机械厂和武汉华中科大精细化工公司借款 3,000,000 元和 1,600,000 元，无息。2003 年度，公司已向华中理工大学机械厂和武汉华中科大精细化工 公司分别归还 2,900,000 元和 1,600,000 元。 5、2002 年，公司借给武汉汉网高技术有限公司 6,900,000 元款项，无息。2003 年，武汉 汉网高技术有限公司已归还借款 6,000,000 元。 76 （6） 关联方应收应付款项余额 期末余额 项 目 本年 上年 应收账款： 华中科技大学 208,521.90 615,000.00 华中科技大学激光院工程中心 112,723.76 272,323.76 华中数控股份有限公司 66,800.00 其他应收款： 华中理工大学制冷设备厂 109,482.66 109,482.66 华中科技大学 145,713.20 951,910.00 华中科技大学激光院工程中心 1,763,824.40 1,713,478.01 湖北华工生化工程有限公司 431,760.00 431,760.00 武汉华工医药有限公司 250,000.00 250,000.00 武汉汉网高技术有限公司 900,000.00 6,900,000.00 华工图书城 1,200.00 1,200.00 武汉华工科技园发展有限公司 103,402.89 预付账款： 华中数控股份有限公司 160,000.00 130,000.00 华中科技大学 1,261,400.00 693,000.00 华中科技大学后勤集团 9,001.00 华中科技大学激光院 90,000.00 华中科技大学机械学院 9,000.00 华中科技大学大机械厂 25,213.00 应付账款： 华中数控股份有限公司 454,887.64 289,946.09 华中理工大学制冷设备厂 21,675.00 89,500.00 华中科技大学后勤集团 1,000.00 77 期末余额 项 目 本年 上年 华中理工大学制冷设备厂 12,960.00 华中科技大学水电科 183,926.25 华中科技大学固体电信系 6,000.00 其他应付款： 华中科技大学激光院 武汉华中科技大产业集团有限公司 362,472.00 1,580,000.00 同济科技集团公司 101,696.00 2,500,000.00 华中理工大学机械厂 100,000.00 3,000,000.00 武汉华中科大精细化工公司 1,600,000.00 华中科技大学 35,891.50 武汉华工科技园发展有限公司 84,178.50 武汉汉网高技术有限公司 172,125.60 预收账款： 华中科技大学 19,500.00 192,000.00 武汉天喻信息产业股份有限公司 950,809.50 预提费用： 华中科技大学 499,156.75 （八） 或有事项 本公司截至 2003 年 12 月 31 日对外担保和接受担保的情况如下： 担保人 被担保人 被担保对象与上 担保金额 担保开始日 担保结束日 市公司的关系 本公司 武汉开目信息技术有限公司 子公司 3,000,000.00 2003.5.21 2004.5.21 武汉华中科 武汉开目信息技术有限公司 子公司 2,500,000.00 2003.11.17 2004.11.17 技大产业集 团有限公司 武汉天喻信 武汉同济现代医药有限公司 子公司 1,000,000.00 2003.1.27 2004.1.26 息产业有限 责任公司 78 武汉天喻信 武汉同济现代医药有限公司 子公司 1,000,000.00 2003.4.11 2004.4.10 息产业有限 责任公司 武汉华工激 本公司 同一公司 80,000,000.00 2003.5.22 2005.5.22 光工程有限 公司 本公司 武汉华工激光工程有限公司 子公司 33,934,470.00 2003.7.1 2006.7.1 本公司 武汉华工激光工程有限公司 子公司 6,828,286.50 2001.2.5 2005.2.5 武汉华中科 武汉开目信息技术有限公司 子公司 3,000,000.00 2003.10.31 2004.10.31 技大产业集 团有限公司 合 计 131,262,756.50 （九） 承诺事项 公司无重大需披露的承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 公司无重大需披露的资产负债表日后事项。 （十一） 其他重要事项 1、2003 年 11 月，本公司与深圳市华工赛百信息技术有限公司的自然人股东签订股权转让 协议，双方约定，以每股 0.68 元的价格收购自然人股东所持有的深圳市华工赛百信息技术有限 公司 33.93%的股权，交易总金额为 3,453,958 元，交易完成后，本公司持有深圳市华工赛百信 息技术有限公司的股权将由 30%升至 63.93％。截至 2003 年底，本公司已支付股权转让款 1,000,000 元，交易尚未完成。 2、2003 年 11 月，本公司对武汉华工正源光子技术有限公司增资 60,000,000 元，增资后， 武汉华工正源光子技术有限公司的注册资本由 150,000,000 元变更至 210,000,000 元，本公司持 股比例由原来的 92％升至 94.28%。 3、2003 年度，本公司分别与中信实业银行武汉分行和华夏银行武汉市江汉支行签订保理 业务协议，协议约定，出售方将通过向客户出售商品而产生的所有合格应收账款及风险转让给 购买方，受让方则按同期人民银行公布的同期贷款利率或商业承兑汇票贴现利率收取利息，并 按应收账款发票金额的 0.1%收取服务费用。截至 2003 年底本公司累计向银行出售应收账款债 79 权 25,000,000 元，其中，向中信实业银行武汉分行出售应收账款债权 15,000,000 元，向华夏银 行武汉市江汉支行出售应收账款债权 10,000,000 元，并已支付利息及服务费用 761,500.44 元。 法定代表人：王延觉 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李士训 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名的 2003 年度报告文本； 二、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 五、公司章程。 华工科技产业股份有限公司 董事长：王延觉 二○○四年二月二十六日 80