海南海药(000566)ST海药2002年年度报告摘要

海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 海南轻骑海药股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 董事张珊珊女士因公请假未能亲自到会，授权董事尤江甫先生代为出席会议并 行使表决权；王治平董事因公请假未能亲自到会，授权董事许力宏先生代为出席会议并 行使表决权。 1.4 四川华信（集团）会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计 报告。 1.5 本公司代董事长尤江甫先生、总经理许力宏先生及财务负责人朱梅女士声明： 保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 ST 海药 证券代码 000566 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 海南省海口市海秀大道 51 号￥ 地址 海南省海口市龙昆北路 30 号宏源证券大厦 7 楼 邮政编码 570105 公司国际互联网 http://www.cninfo.com.cn 网址 电子信箱 qqhy9298@sina.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李颖 海南省海口市龙昆北路 30 号宏源证券 联系地址 大厦 7 楼 电话 0898-66785861 传真 0898-66705316 电子信箱 qqhy9298@sina.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 182,466,908.17 193,337,985.69 -5.62% 175,486,555.28 利润总额 11,280,121.78 -261,098,833.32 -- -62,102,435.56 净利润 11,280,121.78 -261,098,833.32 -- -62,102,435.56 扣除非经常性损益 4,002,225.63 -55,754,680.43 -- -51,823,769.49 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 356,985,457.49 404,275,903.33 -11.70% 705,747,146.28 股东权益（不含少 -135,557,337.35 -245,926,280.61 -- 15,017,012.29 数股东权益） 经营活动产生的现 38,734,659.73 13,485,897.46 187.22% 8,144,530.28 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.06 -1.29 -- -0.31 净资产收益率 -8.32% 106.17% -107.84% -413.55% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -2.95% -21.24% -- -360.14% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.19 0.07 185.07% 0.04 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 -0.67 -1.22 -- 1.03 调整后的每股净 -0.77 -1.34 -- 0.07 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 －2－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 89,710,830 0 0 89,710,830 其中：国家持有股 16,198,033 -16,198,033 -16,198,033 0 份 境内法人持有 73,512,797 16,198,033 16,198,033 89,710,830 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 29,089,170 0 29,089,170 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 118,800,000 0 0 118,800,000 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 83,548,992 0 83,548,992 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 83,548,992 0 0 83,548,992 合计 三、股份总数 202,348,992 0 0 202,348,992 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 23,391 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 深圳市南方同正投 16,198,033 53,209,608 26.30 未流通 未知 资有限公司 中国轻骑集团有限 0 28,845,064 14.26 未流通 28,845,064 国有股东 公司 中国工行海南信托 0 13,958,208 6.90 未流通 未知 投资公司 北京桑海投资有限 0 7,141,078 3.53 未流通 未知 公司 上海信义水处理有 0 4,700,000 2.32 未流通 未知 限责任公司 海南省信托投资公 0 2,878,722 1.42 未流通 未知 司 长城证券有限责任 0 2,326,302 1.15 已流通 未知 公司 山东天源资产投资 0 1,163,052 0.57 未流通 未知 －3－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 管理有限公司 上海新威投资管理 0 1,028,550 0.51 未流通 未知 有限公司 华夏证券有限公司 971,900 971,900 0.48 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司第一大股东与其他八名股东不存在关联关系，也不属于《上 的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 未知流通股东与其他股东之间是否属于上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 1、控股股东:深圳市南方同正投资有限公司 法定代表人：宁维松 成立日期：二 00 一年八月二十九日 注册资本：6000.6 万元人民币 经济性质或类型：有限责任公司 经营范围：兴办实业、国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资咨询。 2、实际控制人：公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司的法定代表人为宁维松（自然人）。 宁维松，男，32 岁，湖南人，毕业于重庆大学。本人主要从事信息工程工作。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 尤江甫 董事长 男 44 01.12.11～04.6.29 0 0 卓霖 独立董事 男 39 01.12.11～04.6.29 0 0 周岱翰 独立董事 男 62 01.12.11～04.6.29 0 0 董事、总 许力宏 男 49 02.12.30～04.6.29 0 0 经理 张珊珊 董事 女 57 01.12.11～04.6.29 0 0 孔祥泉 董事 男 37 01.12.11～04.6.29 0 0 杨仁发 董事 男 56 02.12.30～04.6.29 0 0 颜启军 董事 男 44 02.12.30～04.6.29 0 0 王治平 董事 男 35 01.6.29～04.6.29 0 0 监事会召 陈建军 男 32 01.6.29～04.6.29 0 0 集人 监事、总 冯柏昌 男 49 01.6.29～04.6.29 0 0 经助理 李志英 监事 女 47 01.6.29～04.6.29 0 0 张建海 监事 男 42 02.12.30～04.6.29 0 0 陈义弘 副总经理 男 44 02.1.16～04.6.29 0 0 李弥生 副总经理 男 40 02.1.16～04.6.29 0 0 总经理助 朱梅 女 47 02.1.16～04.6.29 0 0 理 董事会秘 李颖 女 44 01.6.29～04.6.29 0 0 书 －4－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 孔祥泉 中国轻骑集团有限公司 财务部本部长、付总裁 2000 年至今 是 李志英 中国轻骑集团有限公司 审计部部长 2000 年至今 是 海口市国有资产经营公 王治平 副总经理 1998 年至今 是 司 海口市国有资产经营公 陈建军 财务部经理 2001 年至今 是 司 张建海 长城证券有限责任公司 总经理助理 2000 年至今 否 杨仁发 中国轻骑集团有限公司 付总裁、董事 1998 年至今 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 41.80 金额最高的前三名董事的报 16.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 18.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 6.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬但在公司领取津贴的董事、监事： 不在公司领取报酬、津贴的 张珊珊、孔祥泉、杨仁发、颜启军、王治平、陈建军、李志英、张建 董事、监事姓名 海。 报酬区间 人数 4-6 万元 7 2-4 万元 2 0 0 0 0 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司生产经营形势异常严峻。在证券市场上，因连续两年亏损，公司再次被"ST"特 别处理，存在退市的可能；在经营环境中，因历史债务引发重大诉讼，债权人华融公司已向公司发 出破产抵债的最后通牒；公司新旧交替，尚需进行重大的战略调整，加之无情的市场竞争，公司没 有任何机会喘息，没有任何退路。在董事会的正确决策和领导下，公司新上任的经营班子，面对巨 大的经营压力，勇于创新奋力拚博，通过引进战略投资人，处置不良资产，争取享受优惠政策等一 系列举措，完成了公司债务重组的重头大戏，化解了迫在眉睫的经营风险；在生产经营管理上，经 营班子高效运作严格管理，紧跟市场及时调整产品结构，加大对盈利产品特素的产销力度，取得了 明显的经济效益。同时公司首次全面推行预算管理，调控用好有限资金，严格控制成本，压缩各项 费用，开源节流并重。经过一年异常艰苦的努力，不负众望，扭亏为盈，顺利保牌，经四川华信（集 团）会计师事务所审计，本年度公司实现利润为 1128.01 万元。 公司在偿债压力巨大资金十分紧张的情况下，仍挤出资金用于 GMP 改造和 GSP 认证，其下属 企业海口市制药厂特素及紫杉醇原料生产车间，已于 2002 年 4 月通过了国家 GMP 认证。公司作为 药品经营中型批发企业，亦顺利通过了国家 GSP 认证，成为海南省第一家通过 GSP 正式检查（不含 试点）的公司。 －5－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 医药行业 18,246.69 10,097.62 44.66 -5.62 -13.01 4.08 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 枫蓼肠胃康 4,991.50 1,048.21 79.00 -26.44 -72.12 34.40 特素 4,059.52 441.56 89.12 76.25 -67.06 47.32 其 他 9,195.67 8,607.85 6.39 -10.24 32.28 -30.09 合计 18,246.69 10,097.62 44.66 -5.62 -13.01 4.08 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 海南省 4,643.54 25.45 广东省 5,220.50 28.61 江苏省 1,388.05 7.61 福建省 1,060.34 5.81 北京市 1,029.36 5.64 其他省份 4,904.91 26.88 合计 18,246.69 100.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 5,118.37 占采购总额比重 52.15% 合计 前五名销售客户销售金 7,207.10 占销售总额比重 39.50% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 －6－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 （１）本年度总资产比去年减少 ４，７２９．０４ 万元；主要原因：本年以益爱大厦抵欠重庆正元 药业有限公司债务 ４１２０ 万元及本年计提坏帐准备所致。 （２）本年度总负债比去年减少 １５，７６５．９４ 万元；主要原因：①本公司以现金 ２８８０ 万元代 重庆正元药业有限公司向中国华融资产管理公司海口办事处偿还债务，重庆正元药业有限公司豁免 本公司 ８３８０ 万元债务及以益爱大厦抵欠重庆正元药业有限公司债务 ４１２０ 万元；②海口市国有资产 经营有限公司豁免本公司 ２００２ 年 １ 月 １ 日前的欠息 ３７５．６２ 万元；③海口市科技局免收科技拨款 ４５ 万元；④本公司以存货抵偿所欠苏净集团债务，苏净集团豁免本公司 １２０ 万元债务；⑤将已过诉讼 期效的无须支付的其他应付款 ３４８．４３ 万元转入资本公积；⑥根据省农行营业部确认的应收利息差额 ６３８．５２ 万元转入资本公积等。 （３）本年度主营业务利润比去年增加 ３１４．５４ 万元；主要原因：本年成本下降、毛利率提 高了 ４．０８％所致。 （４）股东权益和净利润比去年增加的原因和前述第 ２ 条相同，主要是债务豁免及本年盈利 所致。 （５）经营活动产生的现金净流量比去年增加 ２５２４．８８ 万元，增加 １８７．２３％。 （６）资产负债率本年为 １３７．９７％，去年同期为 １６０．８３％，下降了 ２２．８６％。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年公司原享有的海南岛内生产的产品，在岛内销售所享受的优惠税收政策已取消，这对公司的 经营成果将产生一定的负面影响。公司将通过开源节流，压缩成本，增加效益，应对其变化。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 为确保完成 ２００３ 年度生产经营目标，公司将＂聚精会神搞生产，一心一意谋发展＂，＂规范、创 新、突破、夯实基础工作＂，具体计划如下： １、加强营销工作，大力开拓市场，确保产品销量的平稳增长。对市场实行＂五个加大＂，即＂加 大帮助力度，加大指导力度，加大规范力度，加大稽查、检查力度，加大奖惩力度＂，积极调整销售 －7－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 政策，整合销售队伍，巩固和扩张老产品市场份额，继续加大潜力产品的市场开发，尤其是特素和 部分抗生素品种的销售上量；同时加快周边国际市场的开发，确保销售快速大幅的增长。 ２、加强产品研发力度，尽快培育出新的利润增长点。 ３、以公司通过国家药品监督管理局＂药品经营质量管理＂（ＧＳＰ）认证为契机，继续推进公司药 品经营 ＧＳＰ 管理和工厂药品生产 ＧＭＰ 管理，强化质量意识，树立品牌形象，提升公司的核心竞争力。 ４、继续推进和深化公司债务重组和资产盘活工作。 ５、２００３ 年从公司到药厂，全面推行经济指标和工作指标考核。量化指标、责任到位。全公司实 行浮动工资与企业的整体效益及员工的工作指标和职责挂钩，强化全员参与市场竞争的意识。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 不分配，不转增。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 海南轻骑海药股份 2002 年 12 月 30 日 4,120.00 0.00 0.00 否 有限公司 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 无 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 海南轻骑 2002 年 12 月 2002 年 12 月 11 日--2003 年 海药股份 2,200.00 一般担保 否 是 11 日 12 月 11 日 有限公司 担保发生额合计 2,200.00 担保余额合计 2,200.00 其中：关联担保余额合计 2,200.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 －8－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 中国轻骑集团有限公司 1,261.36 1,261.36 1,261.36 1,261.36 深圳市南方同正投资有 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 限公司 海口市国有资产经营有 7,565.94 7,565.94 7,565.94 7,565.94 限公司 合计 9,827.30 9,827.30 9,827.30 9,827.30 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司下属企业海口市制药厂欠京澳有限公司 1,117,058.06 美元债务和利息 235,185.58 美元及仲裁费 34,004 美元。报告期内，公司尚未执行中国国际经济贸易仲裁 委员会的仲裁判决。此案属于历史遗留问题，对公司经营成果和财务状况不构成重大影 响，公司正与其协商解决。此事项公告见 2002 年 6 月 26 日《中国证券报》 、 《证券时报》。 2、2001 年 12 月，公司与海口市国有资产经营有限公司之间的借款纠纷案，报告期 内，公司正与其协商解决。 3、报告期内，公司与北京四环科技开发公司之间的债务纠纷案，尚未执行。此案 对公司经营成果和财务状况不构成重大的影响。此事项公告见 2002 年 2 月 5 日《中国 证券报》、《证券时报》。 4、报告期内，中国华融资产管理公司海口办事处与本公司之间的债务纠纷诉讼案， 随公司债权人的转移，已不复存在，对公司经营成果和财务状况的重大影响现已消除。 此事项公告见 2002 年 3 月 7 日、2002 年 5 月 28 日、2002 年 6 月 20 日《中国证券报》、 《证券时报》。 5、本公司与中国轻骑集团有限公司追偿担保债权纠纷案，报告期内，尚处于一审 判决，公司正与其协商解决。 独立董事履行职责的情况 7.8 按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司在《公司 章程》中已完善了独立董事制度，2002 年公司已有两名独立董事，拟在 2003 年再增一 名独立董事，使董事会成员中的独立董事占到三分之一。公司现有两名独立董事，能主 动履行其职责，诚信勤勉自觉，符合《公司章程》的有关规定。 §8 监事会报告 1、公司依法运作情况： 本公司监事会认为，报告期内公司能按《公司法》和公司章程的要求依法运作，决策程 序合法，没有发现违规现象。未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法 规、《公司章程》和损害公司利益的行为。公司基本建立健全了内部控制制度。 2、检查公司财务的情况： 本公司监事会检查了公司的财务状况，审核了董事会提交的财务年度报告和其他文件。 监事会对四川华信（集团）会计师事务所为公司 2002 年度财务报告出具的审计报告没 有异议。监事会同意董事会和经营层对四川华信（集团）会计师事务所，为公司出具的 －9－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 审计报告涉及事项的说明意见，监事会认为上述事项须按计划抓紧推进，保证公司生产 经营不受影响。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，并已在 1998 年 年度报告中作了披露。 4、报告期内公司没有收购、出售资产的情况，没有发现内幕交易，也没有发 现损害部分股东的权益和造成公司资产流失的情况。 5、报告期内公司没有进行关联交易，没有披露此类事项。 §9 财务报告 9.1 审计意见 海南轻骑海药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负 债表，2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2002 年度的现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师：程渝 9.2 资产负债表 编制单位：海南轻骑海药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 6,155,702.56 6,136,339.09 6,196,665.82 6,177,398.20 短期投资 0.00 0.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 46,166,806.15 45,800,206.15 51,827,330.16 51,449,030.16 其他应收款 34,039,000.46 68,448,185.58 31,434,715.16 67,543,900.28 预付账款 739,368.40 739,368.40 4,028,188.72 4,028,188.72 应收补贴款 存货 43,621,311.60 26,549,842.96 81,675,740.14 64,604,271.50 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 －10－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 流动资产合计 130,722,189.17 147,673,942.18 175,162,640.00 193,802,788.86 长期投资: 长期股权投资 4,469,705.00 -13,068,625.00 4,469,705.00 -14,684,383.14 长期债权投资 长期投资合计 4,469,705.00 -13,068,625.00 4,469,705.00 -14,684,383.14 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 269,950,000.28 269,586,811.71 263,151,357.56 262,788,168.99 减：累计折旧 89,238,004.80 88,948,388.24 81,452,752.67 81,235,773.82 固定资产净值 180,711,995.48 180,638,423.47 181,698,604.89 181,552,395.17 减：固定资产减值准备 43,080,383.95 43,080,383.95 43,080,383.95 43,080,383.95 固定资产净额 137,631,611.53 137,558,039.52 138,618,220.94 138,472,011.22 工程物资 在建工程 5,000.00 5,000.00 634,950.00 634,950.00 固定资产清理 固定资产合计 137,636,611.53 137,563,039.52 139,253,170.94 139,106,961.22 无形资产及其他资产: 无形资产 83,111,085.68 83,111,085.68 85,154,875.50 85,154,875.50 长期待摊费用 1,045,866.11 1,045,866.11 235,511.89 235,511.89 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 84,156,951.79 84,156,951.79 85,390,387.39 85,390,387.39 递延税项: 递延税款借项 资产总计 356,985,457.49 356,325,308.49 404,275,903.33 403,615,754.33 流动负债: 短期借款 28,762,000.00 28,762,000.00 32,452,000.00 32,452,000.00 应付票据 应付账款 44,004,672.96 44,004,672.96 25,744,623.49 25,744,623.49 预收账款 5,009,445.10 5,009,445.10 6,078,753.53 6,078,753.53 应付工资 0.00 应付福利费 1,186,544.66 1,152,769.66 1,098,900.48 1,065,125.48 应付股利 4,135,170.80 4,135,170.80 4,135,170.80 4,135,170.80 应交税金 11,157,725.37 11,157,725.37 11,271,536.28 11,271,536.28 其他应交款 699,679.49 699,679.49 479,832.41 479,832.41 其他应付款 38,307,636.93 37,681,262.93 42,873,201.77 42,246,827.77 预提费用 17,051,961.47 17,051,961.47 20,352,713.69 20,352,713.69 预计负债 一年内到期的长期负债 42,338,056.18 42,338,056.18 505,715,451.49 505,715,451.49 其他流动负债 流动负债合计 192,652,892.96 191,992,743.96 650,202,183.94 649,542,034.94 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 299,889,901.88 299,889,901.88 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 299,889,901.88 299,889,901.88 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 492,542,794.84 491,882,645.84 650,202,183.94 649,542,034.94 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 202,348,992.00 202,348,992.00 202,348,992.00 202,348,992.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 202,348,992.00 202,348,992.00 202,348,992.00 202,348,992.00 资本公积 391,746,408.33 391,746,408.33 292,657,586.85 292,657,586.85 盈余公积 16,778,661.64 16,778,661.64 16,778,661.64 16,778,661.64 其中：法定公益金 16,778,661.64 16,778,661.64 16,778,661.64 16,778,661.64 未分配利润 -746,431,399.32 -746,431,399.32 -757,711,521.10 -757,711,521.10 外币报表折算差额 －11－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 所有者权益（或股东权益） -135,557,337.35 -135,557,337.35 -245,926,280.61 -245,926,280.61 合计 负债和所有者权益（或股东 356,985,457.49 356,325,308.49 404,275,903.33 403,615,754.33 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：海南轻骑海药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 182,466,908.17 182,466,908.17 193,337,985.69 188,939,985.69 减：主营业务成本 100,976,247.55 100,976,247.55 114,805,129.14 104,393,207.63 主营业务税金及附 1,167,935.07 1,167,935.07 1,355,572.12 1,231,180.12 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 80,322,725.55 80,322,725.55 77,177,284.43 83,315,597.94 号填列） 加：其他业务利润（亏损 -214,423.18 -214,423.18 104,496.18 104,496.18 以“-”号填列） 减：营业费用 44,676,095.80 44,676,095.80 56,883,987.15 56,279,717.91 管理费用 25,101,894.37 26,717,556.66 219,619,755.01 191,829,464.68 财务费用 6,328,086.57 6,328,182.42 38,485,453.31 38,485,568.26 三、营业利润（亏损以“-”号 4,002,225.63 2,386,467.49 -237,707,414.86 -203,174,656.73 填列） 加：投资收益（损失以“ -” 0.00 1,615,758.14 -5,832,394.54 -40,365,152.67 号填列） 补贴收入 8,310,332.13 8,310,332.13 5,929,830.55 5,929,830.55 营业外收入 14,205.00 14,205.00 212,225.49 212,225.49 减：营业外支出 1,046,640.98 1,046,640.98 23,701,079.96 23,701,079.96 四、利润总额（亏损总额以“ -” 11,280,121.78 11,280,121.78 -261,098,833.32 -261,098,833.32 号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号 11,280,121.78 11,280,121.78 -261,098,833.32 -261,098,833.32 填列） 加：年初未分配利润 -757,711,521.10 -757,711,521.10 -496,612,687.78 -496,612,687.78 其他转入 六、可供分配的利润 -746,431,399.32 -746,431,399.32 -757,711,521.10 -757,711,521.10 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -746,431,399.32 -746,431,399.32 -757,711,521.10 -757,711,521.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -746,431,399.32 -746,431,399.32 -757,711,521.10 -757,711,521.10 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） －12－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：海南轻骑海药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 231,191,372.04 231,191,372.04 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,332,478.46 1,332,382.61 经营活动产生的现金流入小计 232,523,850.50 232,523,754.65 购买商品、接受劳务支付的现金 111,998,938.16 111,998,938.16 支付给职工以及为职工支付的现金 7,902,430.86 7,902,430.86 支付的各项税费 16,252,519.78 16,252,519.78 支付的其他与经营活动有关的现金 57,635,301.97 57,635,301.97 经营活动产生的现金流出小计 193,789,190.77 193,789,190.77 经营活动产生的现金流量净额 38,734,659.73 38,734,563.88 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 193,500.00 193,500.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 193,500.00 193,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,319,408.80 1,319,408.80 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 1,319,408.80 1,319,408.80 投资活动产生的现金流量净额 -1,125,908.80 -1,125,908.80 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 22,000,000.00 22,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流入小计 22,000,000.00 22,000,000.00 偿还债务所支付的现金 57,437,341.10 57,437,341.10 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,212,373.09 2,212,373.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 59,649,714.19 59,649,714.19 筹资活动产生的现金流量净额 -37,649,714.19 -37,649,714.19 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -40,963.26 -41,059.11 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 11,280,121.78 11,280,121.78 加：计提的资产减值准备 7,783,052.41 9,471,352.41 固定资产折旧 8,197,523.29 8,124,885.58 无形资产摊销 2,043,789.82 2,043,789.82 长期待摊费用摊销 359,176.92 359,176.92 待摊费用减少（减：增加） －13－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 预提费用增加（减：减少） -3,300,752.22 -3,300,752.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,017,476.61 1,017,476.61 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 6,328,086.57 6,328,086.57 投资损失（减：收益） 0.00 -1,615,758.14 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -11,558,462.00 -11,558,462.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,425,899.30 -4,625,899.30 经营性应付项目的增加（减：减少） 19,010,545.85 21,210,545.85 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 38,734,659.73 38,734,563.88 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 6,155,702.56 6,136,339.09 减：现金的期初余额 6,196,665.82 6,177,398.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -40,963.26 -41,059.11 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 会计政策变更：2002 年公司执行财政部颁发的《企业会计准则-固定资产》，由于该 准则规定，除已提足折旧仍继续使用的固定资产及按规定单独估价作为固定资产入账的 土地外，企业应对所有固定资产计提折旧，包括企业未使用、不需用的固定资产。企业 因执行《企业会计准则-固定资产》，而对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为 计提折旧，此项会计政策变更应当采用追溯调整法，调整期初留存收益和其他有关项目。 公司在 2001 年度已对未使用、不需用固定资产以计提减值准备的方法代替折旧，本年 度以 2001 年未计提减值准备前的未使用、不需用固定资产账面价值为基础计提折旧， 并对计提折旧后的未使用、不需用固定资产账面价值进行减值测试，经过上述调整后的 未使用、不需用固定资产账面价值与现行账面价值的差额，调整期初固定资产减值准备、 期初留存收益等相关项目，共调增 2001 年年初累计折旧 33,437,082.33 元，调增 2001 年度累计折旧 6,624,043.59 元，累计共调减 2001 年年末固定资产减值准备 40,061,125.92 元。由于执行该准则，公司 2002 年多计提固定资产折旧 2,281,013.79 元。 2、会计估计发生变更的具体说明。 会计差错更正：公司 2001 年年报报出时，尚未收到税务机关对公司下属海口制药厂 核定岛内销售比例的正式文件，因此在去年年报中，按照以前年度税务机关对公司下属 海口制药厂核定岛内销售比例 40%计算，将免征增值税的部分计入了补贴收入。本年度 税务机关对海口制药厂 2001 年岛内销售的比例核定为 35%，导致 2001 年年报中的补贴 收入比汇算结果多 847,118.66 元，对于该项误差公司作为年初数调整，由于还涉及相应 的税金及附加 84,711.87，因此更正该会计差错共调减年初未分配利润 931,830.53 元，其 中 2001 年补贴收入调减 847,118.66 元，主营业务税金及附加调减 84,711.87 元，应交税 金调增 906,416.97 元，其他应交款调增 25,413.56 元。在本年的比较会计报表中，已经 调整了上年同期数。 －14－ 海南轻骑海药股份有限公司２００２年年度报告摘要 因 1993 年海口市新技术开发总公司所开办的企业在与公司合作修建职工住房的过程中 未履行相关义务，经海口市振东区人民法院一审判决，并经海口市中级人民法院复审维 持原判，应由海口市新技术开发总公司赔偿公司 4,443,434.00 元。本年度公司收到海口 市振东区人民法院的民事裁定书，因该公司拒不还款，法院遂判决将该公司拥有的位于 海 口 市 海 榆 西 线 北 侧 23232 平 方 的 土 地 抵 偿 给 公 司 。 根 据 法 院 裁 定 ， 该 地 价 值 4,590,640.00 元，差额 147,206.00 元作为公司的负债处理。由于 2001 年公司已根据财政 部关于《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》，将房改损失 15,609,879.45 元 全部计入 2001 年的营业外支出，因此本年收到海口市新技术开发总公司赔偿的土地， 应作为调减房改损失处理，帐务处理为调减 2001 年的营业外支出，在本年的比较会计 报表中，已经调整了资产负债表的期初数和利润及利润分配表的上年累计数。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 合并会计报表范围的变化情况说明： 公司下属海口制药厂 2002 年以前为公司的全资子公司，2002 年公司在实施重大债 务重组的过程中进一步清理规范，取消了其独立法人资格，变为分公司，属于母公司的 组成部分，本年在编制会计报表时，对海口制药厂直接在母公司报表中汇总，而不再属 于合并会计报表编制范围。在编制本年度比较会计报表时，已经对期初数及上年同期数 按照本年度合并会计报表的架构进行了调整。 －15－