华丽家族(600503)ST宏智2003年年度报告（由姚雄杰等人组成的董事会编制）

宏智科技股份有限公司 二 00 三年年度报告 （由姚雄杰等人组成的董事会编制） 二 00 四年四月 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 重要提示 本董事会（由姚雄杰等人组成）于 2004 年 4 月 28 日审议通过了 2003 年年度报告及其摘要。 由于无法获取真实、准确、完整的财务资料和相关资料，本公司全体 董事对本报告中财务报告部分持有保留意见。除上述情况外，本董事会全 体董事保证本报告所载的其他资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长姚雄杰先生、总经理林起泰先生、财务总监王辉先生、计 划财务部经理陈维焕先生声明：由于无法获取真实、准确、完整的财务资 料和相关资料，且福建华兴有限责任会计师事务所为本公司 2003 年年度会 计报表出具了无法表示意见的审计报告，因此无法保证公司 2003 年年度报 告中财务报告的真实、完整。 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有说明，请投资者注意阅读并 注意投资风险。 特别说明：公司于 2004 年 1 月 11 日同时召开两场 2004 年第一次临时 股东大会，并就同类议题形成两份不同的表决结果。两份股东大会决议于 2004 年 2 月 4 日同时公告，由此形成了以姚雄杰为董事长组成的董事会和 以黄曼民为董事长组成的董事会并存的局面。上述两份股东大会决议的合 法、有效性尚在诉讼中，待公司董事会的合法性确定后，公司 2003 年年度 报告将予以补充和修订，并重新编报。 1 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 目 录 一、 公司基本情况………………………………………………………… 3 二、 会计数据和业务数据摘要……………………………………………4 三、 股本变动及主要股东持股情况………………………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………8 五、 公司治理结构 ………………………………………………………10 六、 股东大会情况简介 …………………………………………………11 七、 董事会报告 …………………………………………………………12 八、 监事会报告 …………………………………………………………16 九、 重要事项 ……………………………………………………………17 十、 财务报告 ……………………………………………………………18 十一、 备查文件 …………………………………………………………54 2 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：宏智科技股份有限公司 公司英文名称：WholeWise Sci.&Tech.Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：黄曼民 3、公司注册地址：福州市工业路 548 号福州市创业大厦 3 层 公司办公地址：福州市铜盘路软件大道 89 号福州软件园 22#、23#楼 邮政编码：350003 公司互联网网址：www.wholewise.com.cn 公司电子信箱：wwgroup@pub2.fz.fj.cn 4、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券 时报》、《证券日报》 中国证监会指定刊登公司年度报告的互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券事务部 5、公司股票上市交易所：上海市证券交易所 股票简称：ST 宏智 股票代码：600503 6、其他有关资料： （1） 公司首次注册登记日期：1999 年 10 月 （2） 公司变更注册登记日期：2002 年 8 月 7 日 （3） 注册登记地点：福建省工商行政管理局 （4） 公司营业执照注册号：3500001001717 （5） 公司税务登记号：3500103158163838（国税） 350101158163838 （地税） （6） 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 7-9 层 3 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 二、会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要利润指标 单位：人民币元 序 号 项 目 2003 年 1 利润总额 -92,689,175.96 2 净利润 -92,689,175.96 3 扣除非经常性损益后的净利润（注） -93,015,392.95 4 主营业务利润 -42,474,564.64 5 其他业务利润 268,807.35 6 营业利润 -99,556,407.48 7 投资收益 -191,681.28 8 补贴收入 7,892,695.81 9 营业外收支净额 -833,783.01 10 经营活动产生的现金净流量 -189,659,953.45 11 现金及现金等价物净增减额 -263,961,469.79 注：2003 年度扣除的非经常性损益涉及项目及金额 项 目 金 额 营业外收支净额 -833,783.01 补贴收入 1,160,000.00 合计 326,216.99 二、 最近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 200,833,133.25 233,851,388.34 192,090,646.33 净利润 -92,689,175.96 34,869,973.18 30,400,203.74 总资产 654,471,330.46 599,247,466.20 219,700,046.09 股东权益（不含少数股东权益） 394,683,635.91 487,182,169.31 120,193,396.13 每股收益（加权） -0.84 0.39 0.43 每股收益（摊薄） -0.84 0.32 0.43 每股净资产 3.59 4.43 1.72 调整后每股净资产 3.55 4.40 1.71 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.72 0.20 0.23 净资产收益率（%） -23.48 7.16 25.30 扣除非经常性损益后的加权平均净 -21.10 11.33 26.96 资产收益率（%） 4 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 三、 报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -10.76 -9.63 -0.39 -0.39 营业利润 -25.22 -22.58 -0.91 -0.91 净利润 -23.48 -21.02 -0.84 -0.84 扣除非经常性损益后的净利润 -23.57 -21.10 -0.84 -0.84 注:利润表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则〈第 9 号〉》要求计算的。 四、 报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 292,118,800.00 292,118,800.00 法定盈余公积 10,172,540.79 10,172,540.79 法定公益金 5,086,270.40 5,086,270.40 未分配利润 69,804,558.12 92,237,262.45 -22,432,704.33 股东权益合计 487,182,169.31 394,944,906.86 5 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 三、股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 7000 7000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部员工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 7000 7000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 4000 4000 已上市流通股份合计 4000 4000 三、股份总数 11000 11000 二、股票发行与上市情况 1、2002 年 7 月 9 日，公司 4000 万股人民币普通股（A 股）在上海证券交易所挂牌交 易。 2、截止到报告期末，本公司未进行过送配股。 3、本公司无内部职工股。 三、股东情况介绍（以下数据为 2003 年 12 月 30 日的数据） 1、报告期末股东总数：17382 户 2、前十名股东情况表 6 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 名次 股东名称 年末持股 比例 年内增减（股） 股东性质 （全称） 数量（股） （%） 1 王栋 无 19,838,000 18.04 非流通股 2 李少林 无 17,367,000 15.79 非流通股 3 大乾信息 无 14,462,000 13.15 非流通股 4 闽发物业 无 5,733,000 5.22 非流通股 5 陈大勇 无 4,900,000 4.46 非流通股 6 朱芳 无 4,550,000 4.14 非流通股 7 融盛集团 无 3,150,000 2.86 非流通股 8 张起 无 870,368 0.79 流通股 9 崔延平 无 501,870 0.46 流通股 10 杨瑾 无 410,300 0.37 流通股 注：前十名股东中，法人股、自然人股股东不存在关联关系，且都不属于《上市公司 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。流通股股东未知是否存在关联关 系。 3、前 10 名流通股股东持股情况 2003 年 12 月 30 日在册，拥有公司流通股股份前十名股东情况 股东之间关联关 名次 股东名称 年末持股数量(股) 种类 系 1 张起 870,368 A股 2 崔延平 501,870 A股 3 杨瑾 410,300 A股 4 王庆 271,400 A股 公司未知前 10 名 5 尚婷 220,349 A股 流通股东之间是 6 李治军 203,949 A股 否存在关联关系 7 东创实业公司 183,600 A股 8 王继荣 172,646 A股 9 王秀敏 161,000 A股 10 陈淑敏 151,790 A股 4、持股在 5%以上（含 5%）的股东情况 王栋：男、中国国籍，无其他国家或地区的居留权。1999 年 7 月—2001 年 3 月任 本公司董事、副总经理、技术负责人；2001 年 3 月 25 日—2003 年 6 月 25 日任本公司 7 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 董事、总经理、技术负责人；2003 年 6 月 25 日—2003 年 8 月 25 日任公司总经理。 李少林：女、中国国籍，无其他国家或地区的居留权。明珠（福建）集团有限公司 董事长、永泰九老现代农业观赏园有限公司副董事长、北京万维世纪科技发展有限公 司董事长、南京玄武湖明珠飞禽乐园有限公司董事长、福州明珠艺术广告工程有限公 司董事长。 福建大乾数字信息有限公司：成立于 2001 年 4 月 27 日，注册资本人民币 12000 万 元，法定代表人张凯，公司住所为福建福州市鼓楼区东街 33 号武夷中心 14 层，主营 业务为电子计算机系统集成及技术服务，信息通讯技术服务；电子计算机及配件、电 子元器件、通讯设备的批发、零售；信息咨询服务等。 泉州市闽发物业发展有限公司：成立于 1999 年 7 月 1 日，注册资本为人民币 5000 万元，法定代表人肖祖兴，公司住所为福建泉州市鲤城区温陵路南段华信大厦 8 楼， 主营业务为物业管理、房地产出租、房地产经纪与代理、水电零星维修。 四、董事、监事、高级管理人员情况 一、基本情况 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 原因 2003.6— 黄曼民 董事长 男 34 0 0 2004.1 2003.6— 黄孙奎 董事 男 46 0 0 2004.1 2003.6— 胡海仁 董事 男 40 0 0 2004.1 2003.6— 许章迅 董事 男 47 0 0 2004.1 董事、副总兼 2003.6— 杨云 男 34 0 0 董秘 2004.1 2003.6— 张斐光 董事 男 51 0 0 2004.1 2003.6— 祝迪润 独立董事 男 60 0 0 2004.1 2003.6— 李汉国 独立董事 男 48 0 0 2004.1 8 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 2003.6— 刘戬 独立董事 男 50 0 0 2004.1 2003.6— 王栋 总经理 男 31 19,838,000 19,838,000 2003.8 2003.6— 徐勉 总经理 女 47 0 0 2004.1 2003.6— 庄缦 常务副总 女 47 0 0 2004.1 二、现任董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、公司高管人员的薪酬的确定依据为第一届董事会第五次会议审议通过的《关于公司 高层管理人员的报酬的议案》，其年度的报酬含年薪、奖金二部分。 2、报告期内，上述高管中黄曼民、杨云、王栋、徐勉、庄缦先后在公司领取报酬。其 中年薪 20—30 万的 1 人，30—40 万的 4 人。 3、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事也未在股东单位或者其他关联单位领取报酬、 津贴。 三、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的聘、离任情况 2003 年 6 月 25 日召开 2002 年年度股东大会，选举黄孙奎、黄曼民、胡海仁、许 章迅、杨云、张斐光、祝迪润、李汉国、刘戬为公司董事；选举徐应祥、肖祖兴、谢 党生为公司监事。 2003 年 6 月 25 日公司董事会二届一次会议选举黄曼民为董事长；聘任王栋为公司 总经理；6 月 26 日二届一次监事会选举徐应祥为监事会召集人；2003 年 8 月 25 日召 开二届三次董事会及二届二次监事会，同意王栋辞去公司总经理的职务，聘任徐勉为 公司总经理，杨云为公司副总经理兼董事会秘书。 四、员工情况 至 2003 年年末，公司在岗员工数为 937 人。专业构成：管理人员 102 人；技术人 员 684 人；销售人员 143 人，其他人员 8 人。职称构成：高级职称 53 人；中级职称 217 人。学历构成：博士 28 人；硕士 160 人；大学本科 665 人；大专 47 人，其他文化程 度 37 人。 截止报告期末，公司没有需承担费用的离退休职工。 9 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 五、公司治理结构 一、报告期内公司治理结构情况 报告期内公司原有治理结构继续，至 2004 年 1 月 11 日开始公司两个董事会并存， 目前已严重影响了公司正常的生产经营。 二、独立董事履职情况 公司于 2003 年 6 月 13 日召开第一届董事会第二十次会议，由公司第一大股东王栋 提名，推荐祝迪润、李汉国、刘戬为公司独立董事。由于无法查阅相关资料，本董事 会无法对独立董事履职情况发表意见。 三、公司与控股股东“五分开”情况 1、业务方面，本公司主要经营电子计算机技术服务及电子计算机网络安装，通讯技术 服务，技术咨询及培训，电子产品及通讯设备，电子计算机及配件的批发、零售； 经营本企业研制开发的技术和生产的科技产品的出口等业务，不依赖于股东和其他 任何关联方。 2、人员方面，因本董事会无法查阅相关资料，故无法发表意见。 3、机构方面，本公司的生产经营和办公机构与股东单位完全分开，不存在混合经营， 合署办公的情况。 4、资产方面，本公司有独立与股东单位及其发起人的生产经营场所，所有的生产经营 所需的资产都属于本公司所有。 5、财务方面，本公司依法纳税，设置了独立的财务会计部门，建立了独立会计核算体 系和财务管理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务运作。本公司拥有 独立的银行帐户，不与股东单位或其他任何单位或人士共用银行帐户。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司对高级管理人员的考核主要是依据年初制定的全年经营工作目标，根据各高级 管理人员的具体职责，分别按季度和年度进行检查和考核。 有关考评和激励机制公司将进一步完善，并进一步完善相关奖励制度。 10 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 六、股东大会情况简介 一、在报告期内公司召开一次股东大会，即 2002 年度股东大会。 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 25 日在福州市福州大饭店 21 层会议室召开，由 公司董事王栋先生主持，出席本次大会的股东（或股东代理人）共 7 人，代表股份 6055.79 万股，占公司股份总数的 55.05%。公司部分董事、监事和高级管理人员列席了本次会 议。会议审议并通过了以下决议：1、《2002 年度报告和年度报告摘要》；2、《2002 年 度董事会工作报告》；3、 《2002 年度监事会工作报告》；4、 《2002 年度总经理工作报告》 ； 5、《2002 年度利润分配资本公积金转增股本预案的议案》；6、《2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算》；7、《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2003 年度 审计机构的议案》；8、公司股东王栋先生（持有公司 18.3%的股份）提交的《关于修改 宏智科技股份有限公司章程的提案》；9、公司股东王栋先生（持有公司 18.3%的股份） 提交的《关于宏智科技股份有限公司董事会换届选举暨提名第二届董事会董事候选人 的提案》；10、公司股东王栋先生（持有公司 18.3%的股份）提交的《关于宏智科技股 份有限公司监事会换届选举暨提名第二届监事会股东监事候选人的提案》。 （其中第八、 第九、第十项是公司第一大股东王栋先生于 2003 年 6 月 2 日提出，并经 2003 年 6 月 13 日召开的第一届董事会第二十次会议审核通过，该次董事会会议决议公告已于 2003 年 6 月 14 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》） 本次股东大会的通知和决议的公告分别刊登于 2003 年 5 月 19 日、2003 年 6 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 11 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 七、董事会报告 一、 报告期内经营情况分析 由于本董事会无法取得相关材料核实，故无法对报告期内的经营情况进行分析。 二、 报告期内的经营状况 （一）主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务是：为运营商提供有关客户管理、客户服务、业务管理、网络和系 统管理、商业智能、增值业务平台等方面的应用软件产品和系统集成服务。 1、报告期内按行业、产品、地区分类的主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （1）按行业分类 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务利润 项 目 本期数 构成 本期数 构成 中国电信 52,296,911.33 26.04% 11,754,963.34 -28.14% 中国联通 37,442,665.48 18.64% 2,797,713.90 -6.70% 中国移动 65,996,029.53 32.86% 6,811,171.74 -16.31% 其他 45,097,526.91 22.46% -63,133,672.12 151.15% 合 计 200,833,133.25 100.00% -41,769,823.14 100.00% （3）按地区分类 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务利润 项目 本期数 构成 本期数 构成 福建省 65,577,514.31 32.65% 13,637,544.88 -32.64% 中南地区 35,605,488.45 17.73% 2,309,024.74 -5.53% 华东地区 10,303,222.25 5.13% -1,741,056.63 4.17% 西北地区 43,266,227.16 21.54% 5,043,447.11 -12.07% 其他地区 46,080,681.08 22.94% -61,025,783.24 146.08% 合计 200,833,133.25 100.00% -41,776,823.14 100.00% （二）主要控股公司经营情况及业绩 由于资料不全，具体情况无法核实，本董事会对报告期内的投资情况无法发表意见。 （三）在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于公司 2003 年度严重亏损，正常的生产经营受到影响，面临市场竞争加剧的严 12 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 峻局面。本董事正积极协调，建立有效的内部控制制度，希望 2004 年能够改善公司法 人治理结构，实现扭亏为盈。 三、 报告期内的投资情况 由于资料不全，具体情况无法核实，本董事会对报告期内的投资情况无法发表意见。 四、 财务状况、成果分析 公司 2003 年度严重亏损，财务状况与去年同期相比大幅度下降，公司面临严重经 营压力。 五、 报告期内生产经营环境以及宏观政策、法规的变化 根据国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局四部委联合下发 的《关于发布 2003 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》 （发改高技[2004]208 号）的规定“国家规划布局内的重点软件企业，2003 年未享受免税优惠的减按 10%的 税率征收企业所得税”。我公司被认定为 2003 年度国家规划布局内重点软件企业，2003 年度所得税减按 10%缴纳。（该公告刊登于 2004 年 2 月 27 日的《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》、《证券日报》） 六、 董事会日常工作情况 （一）报告期内，董事会召开了八次会议，会议情况及决议内容如下： 1、一届董事会第十八次会议于 2003 年 4 月 7 日在本公司会议室举行，由董事长林起 泰先生主持。应到董事九人，实到董事七人，未到董事徐闽华先生委托戴行金董事、 董事黄孙奎先生委托黄曼民董事代为出席和表决，公司监事和部分高级管理人员列 席了会议。会议审议通过了以下决议： （1）《2002 年年度报告和年度报告摘要》 （2）《宏智科技股份有限公司 2002 年度董事会工作报告》 （3）《宏智科技股份有限公司 2002 年总经理工作报告》 （4）《宏智科技股份有限公司 2002 年度利润分配资本公积金转增股本预案的议案》 （5）《宏智科技股份有限公司 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告》 （6）《关于续聘福建华兴会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的议案》 （7）《关于召开公司 2002 年度股东大会的议案》 2、一届董事会第十九次会议于 2003 年 4 月 28 日以通讯方式召开，收回表决票九张， 其中王栋董事委托林起泰董事代为表决、黄孙奎董事委托黄曼民董事代为表决。会 13 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 议审议通过了以下决议： （1）《宏智科技股份有限公司 2003 年第一季度报告》 （2）《关于向交通银行申请贰仟万元人民币借款的议案》 （3）《关于投资设立北京宏智讯通信息技术有限责任公司的议案》 3、一届董事会第二十次会议于 2003 年 6 月 13 日在本公司会议室举行，由董事长林起 泰先生主持。应到董事九人，实到董事七人（其中李少林董事、徐闽华董事未出席 会议），公司监事列席了会议。会议审议通过了以下决议： （1）《关于修改宏智科技股份有限公司章程的提案》 （2）《关于宏智科技股份有限公司董事会换届选举暨提名第二届董事会董事候选人的 提案》 （3）《关于宏智科技股份有限公司监事会换届选举暨提名第二届监事会董事候选人的 提案》 4、二届董事会第一次会议于 2003 年 6 月 25 日在本公司会议室举行，会议审议通过了 以下决议： （1）选举黄曼民为公司董事长 （2）聘任王栋为公司总经理 （3）《关于投资设立福建宏智通信软件有限责任公司的议案》 （4）《关于投资设立北京时代宏智软件有限责任公司的议案》 5、二届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 20 日召开，应到董事九人，实到董事九人（即 收回表决票九张）。会议以通讯的方式审议通过了以下决议： （1）《关于投资设立上海宏智投资发展有限责任公司的议案》 （2）《关于投资设立北京世纪宏智软件技术有限公司的议案》 （3）《关于投资设立福建宏智信息产业发展有限公司的议案》 （4）《关于向银行申请伍仟万元流动资金贷款的议案》 （5）《关于修改宏智科技股份有限公司章程的议案》 （6）《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》 6、二届董事会第三次会议于 2003 年 8 月 25 日召开，应到董事九人，实到董事九人（即 收回表决票九张）。会议以通讯的方式审议通过了以下决议： （1）《宏智科技股份有限公司 2003 年半年度中期报告及其摘要》 14 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 （2）同意王栋先生辞去总经理职务，聘任徐勉女士为公司新一任总经理 （3）聘任庄缦女士为公司常务副总经理、蔡茂富为公司副总经理、杨云为公司副总经 理兼董事会秘书、洪波为公司财务总监、华耀虹为公司证券事务代表。 （4）《宏智科技股份有限责任公司关于设立技术专家委员会的议案》 7、二届董事会第四次会议由于本董事会无法查到相关资料，无法陈述。 8、二届董事会第五次会议于 2003 年 12 月 24 日召开，应到董事九人，实到董事八人 （即收回表决票八张），董事祝迪润先生因出差在外，未参加本次会议。会议以通讯的 方式审议通过了以下决议： （1）《关于向中信银行申请流动资金贷款展期的议案》 （2）《关于向交通银行申请壹仟陆佰万元流动资金贷款的议案》 注：由于本董事会无法查阅报告期内相关董事会议记录，以上有关董事会日常工作情 况的资料均来自公开披露的信息。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期董事会根据股东大会的决议和授权，根据《2002 年度利润分配资本公积金转 增股本方案》，2002 年拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 七、 本次利润分配预案 公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本议案须经股东大 会通过方可实施。 八、 报告期内，公司选定《中国证券报》、 《上海证券报》 、《证券时报》 、《证券日报》 为信息披露指定报刊。 15 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 八、监事会报告 一、 监事会工作情况 本报告年度监事会工召开了四次会议： （一）一届六次监事会于 2003 年 4 月 7 日在本公司会议室召开，会议由监事会召 集人孙建国先生主持，孙建国、李岚、林煌辉三位监事均出席了会议。本次会议审议 通过了以下议案：1、《2002 年度监事会报告》；2、《2002 年年度报告和年报摘要》；3、 《2002 年度财务决算和 2003 年财务预算报告》。 该监事会会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 10 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》。 （二）一届七次监事会于 2003 年 4 月 28 日召开，李岚和林煌辉两位监事参加了会 议，孙建国监事委托李岚监事代为表决。本次会议以通讯方式通过了以下议案：1、 《宏 智科技股份有限公司 2003 年第一季度报告》；2、《关于向交通银行申请贰仟万元人民 币借款的议案》；3、《关于投资设立北京宏智讯通信息技术有限责任公司的议案》 。 该监事会会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 30 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》。 （三）二届一次监事会于 2003 年 6 月 26 日在本公司会议室召开，会议由监事会成 员徐应祥先生主持，监事会成员徐应祥、肖祖兴和谢党生出席了会议。本次会议以举 手表决方式一致推选徐应祥先生为监事会召集人。 该监事会会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 27 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》。 （四）二届二次监事会于 2003 年 8 月 25 日在本公司会议室召开，会议由监事会召 集人徐应祥先生主持，监事会成员肖祖兴和谢党生出席了会议。本次会议以举手表决 方式一致通过了《宏智科技股份有限公司 2003 年半年中期报告及摘要》 该监事会会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 27 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》。 二、 监事会独立意见 有关公司依法运作情况、公司财务情况、募集资金项目情况、收购、出售资产情况 及有无重大关联交易，由于本监事会无法取得报告期内的相关资料，故本公司现任监 事会无法对报告期内上述事项发表意见。 16 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 九、重要事项 一、 报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项 2003 年 9 月 18 日公司董事会发布公告称，公司存在中国光大银行福州鼓楼支行上 市募集资金 5000 万元已于 2003 年 6 月 12 日被该行擅自划走，公司已于 2003 年 9 月 16 日向福建省高级人民法院起诉该行。截止报告期末，该案件尚未结案，尚在审理之 中。 二、 由于本董事会无法查阅报告期内的相关资料，故本公司现任董事会无法核实报 告期内，公司有关收购、出售资产、吸收合并及是否有发生重大关联、重大合同等 事项。 三、 报告期内，公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 2002 年本公司持有 5%以上的股东：王栋、李少林、福建大乾数字信息有限公司、 泉州闽发物业发展有限公司向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺不在 中国境内外以任何形式从事与本公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁 的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与本公司主营业务或者主要产品相 同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；若本公司将来开拓新的业务领域，本公 司享有优先权，本公司股东将不再发展同类业务。 截止报告期末，由于本董事会无法查阅报告期内的相关资料，故无法对上述股东 在报告期内的承诺事项核实。 四、 聘任会计师事务所情况 报告期内公司续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司的审计机构，到目前为 止，该会计师事务所已经连续五年为公司提供审计服务。二 00 三年度支付给福建华兴 有限责任会计师事务所的报酬为 40 万元。 五、 立案调查 公司于 2003 年 9 月 16 日接到中国证监会通知：因公司涉嫌违反证券法规一案， 中国证监会已决定对公司立案调查。截止报告期末，本公司尚未收到立案调查结果。 六、 其他重大事项 无 17 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 十、财务报告 一、 公司审计报告 闽华兴所(2004)审字 G-058 号 宏智科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的宏智科技股份有限公司(以下简称“公司”)2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表进行审计。这些会计报表的编制 是公司管理当局的责任。 1、公司于 2004 年 1 月 11 日同时召开了两场 2004 年第一次临时股东大会，会议 就同类议题产生了两份截然不同的表决结果。两份股东大会决议于 2004 年 2 月 4 日同 时公告，由此形成了以黄曼民为董事长组成的董事会和以姚雄杰为董事长组成的董事 会并存的局面。至审计结束日止，公司这种法人治理结构混乱的状况尚未得到解决， 并直接对公司 2003 年度的会计报表产生如下重大影响： （1）公司 2003 年度会计报表审计所依据的会计资料和相关文件部分由黄曼民方 提供，部分由姚雄杰方提供，双方均未向我们提供管理当局声明书，对于所提供的会 计资料的真实性、合法性和完整性，对于公司资产的安全、完整以及公司内部控制制 度的有效性未得到确认。 （2）本审计报告后附的会计报表及附注仅加盖公司公章，无公司法定代表人（公 司负责人）、会计工作负责人、会计机构负责人等相关责任人员签名盖章。对于会计报 表的合法性、公允性和有效性存在重大疑虑。 （3）由于公司法人治理结构混乱，已严重影响公司正常生产经营，我们认为这一 状况的继续发展将进一步影响公司的持续经营能力。此外，公司因涉嫌违反证券法规， 被中国证监会立案调查。因此我们无法确定公司编制的 2003 年度会计报表所依据的持 续经营假设是否合理。 2、关于货币资金及银行借款： （1）公司未对期末的现金进行盘点，母公司本部的现金账面余额为-174,481.58 元。由于公司未提供资产负债表日后的有关资料，我们无法实施现金监盘，也无法实 施替代审计程序，以对期末现金余额获取充分、适当的审计证据。 （2）我们关注到公司期末货币资金余额较期初大幅减少。我们已要求公司提供银 18 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 行对账单和未达账余额调节表，并对银行存款实施函证。截止审计结束日，我们尚有 部分银行对账单和余额调节表无法取得，大部分银行账户无法函证。我们无法实施满 意的替代审计程序，以对期末银行存款余额获取充分、适当的审计证据。 （3）2003 年 9 月 20 日公司董事会发布《重大诉讼公告》称，公司存放在中国光 大银行福州鼓楼支行的 5,000 万元募集资金存款于 2003 年 6 月 12 日被该行擅自划走， 公司于 2003 年 9 月 16 日向福建省高级人民法院对该行提起诉讼。截止审计结束日， 我们未获取有关该起诉讼进展情况的相关资料，对该笔资金是否产生损失无法判断。 该笔资金目前仍在报表“货币资金”科目反映，未调整至“其他应收款”科目。 （4）2003 年 5 月 29 日, 公司存放于光大银行福州古田支行的募集资金存款 7,000 万元被汇入福建昆仑科技有限公司的账户（详见 2003 年 11 月 13 日公司董事会发布的 《重大事项公告》）。我们无法核实与该事项相关的资料和会计处理的真实性和合法性， 同时对该笔资金是否产生损失无法判断。 3、关于短期投资： 我们已要求公司提供短期投资协议和对账单，并对短期投资发函询证。截止审计 结束日，我们未收到回函和对账单及其他相关资料。公司董事会于 2004 年 1 月 7 日发 布《重大事项公告》称，公司投资于海通证券北京中关村营业部 106778 账户内的资金 34,172,120.17 元人民币丢失，公司已将公司资金流失的情况向公安机关报案。我们无 法实施替代审计程序，以对期末短期投资余额获取充分、适当的审计证据。对于该项 投资是否产生损失无法判断。该笔款项目前仍在报表“短期投资”科目反映，未调整 至“其他应收款”科目。 4、关于往来款项： 我们已对大额的往来款项发函询证，截止审计结束日，我们基本未收到回函。在 实施替代审计程序（如抽查大额的往来款项）过程中我们发现，其他应收款科目中付 给并表子公司北京时代宏智软件技术有限公司 400 万元，北京时代宏智软件技术有限 公司账面未见该笔款项入账；1 月 3 日付给湖北亚讯科技有限公司 300 万元所附的原始 单证的收款人系福建鑫智软件技术有限公司。我们无法对期末往来款项余额获取充分、 适当的审计证据。对于如前所述应收福建昆仑科技有限公司的 7,000 万元等大额应收 款项以及账龄在一年以上的款项的可回收性无法合理判断。 5、关于存货： 公司未对期末的存货进行盘点。公司未向我们提供存货清单，我们无法实施存货 19 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 监盘，也无法实施替代审计程序，以对期末存货的数量和状况获取充分、适当的审计 证据。我们无法判断由于公司正常生产经营中断可能给期末存货造成的损失。 6、关于固定资产及在建工程： （1）公司账面反映期初以募集资金预付北京新宇计算机系统有限公司代理进口设 备款 89,453,355.00 元，本期增加预付北京新宇计算机系统有限公司 30,440,362.43 元，所购设备部分于本期到货，账面结转固定资产价值 60,984,543.61 元。由于我们 未获取相关的合同，未获取上述进口设备的商检证明及完整的报关单，对于款项性质、 已入库设备的价值状况及余款收回的可能性无法判断。 （2）公司期末未对固定资产进行盘点，我们无法实施固定资产监盘程序。此外由 于未获取完整的权属证明和相关的声明书，我们无法判断公司的固定资产是否存在抵 押或其他权利受到限制的行为。 7、关于工程完工进度： 我们已对公司大额的工程完工进度情况发函询证，并向公司索取工程的验收报告 或工程技术部门出具的工程进度确认书。截止审计结束日，我们未收到回函，未获取 到工程的验收报告或工程技术部门出具的工程进度确认书，也无法实施替代审计程序， 以对 2003 年度的工程完工情况获取充分、适当的审计证据。 8、关于分公司和并表子公司： （1）北京分公司所提供的报表的资产总额为 3,629,941.16 元，其总账上反映的 资产总额为 2,332,644.36 元，账表相差 1,297,296.80 元。本审计报告后所附的会计 报表采用的是北京分公司的总账数。我们发现北京分公司 2003 年 12 月份的账务未登 记完整，账表数字均不准确。 （2）并表子公司北京时代宏智软件技术有限公司提供的验资报告（中瑞诚验字 2003 第 ZRC-0686 号）显示，宏智科技股份有限公司投资北京时代宏智软件技术有限公 司 1200 万元，占 60%的股份。但该公司提供的另一份已在工商局备案的章程显示，宏 智科技股份有限公司投资北京时代宏智软件技术有限公司 1540 万元，占 77%的股份。 公司在编制合并报表时采用的是母公司账面的 60%的比例。我们无法判断公司实际的出 资额及应享有的权益比例。 我们还发现北京时代宏智软件技术有限公司 2003 年 12 月份的账务未登记完整， 未向我们提供会计报表，公司编制合并报表时采用的是该公司总账的数据（资产总额 19,945,881.89 元）。此外，该公司其他应收款中 10 月份账务记录显示支付“珠海东部 20 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 创投”954 万元、支付“北京海豚”520 万元，由于未见原始单据，我们无法判断上述 款项的性质以及记录是否真实准确。 （3）我们未获取并表子公司福建宏智通信软件有限公司的验资报告、营业执照、 章程、投资协议、批准投资的董事会决议等资料，无法判断公司实际的出资额及应享 有的权益比例。公司账面期末投资成本为 1530 万元，按报表数计算出资比例为 51%。 此外，我们未见福建宏智通信软件有限公司 2003 年 11 月和 12 月份的会计凭证，我们 无法确认其报表数据的准确性。 （4）由于未得到公司确认，我们无法判断纳入公司合并会计报表范围内的子公司 是否完整。 9、截止审计结束日，公司管理当局未向我们提供 2003 年度以来所有董事会决议、 股东会决议、公司公告、董事会公告、股东会公告；未向我们提供管理当局声明书、 关联方关系及其交易声明书、或有事项声明书、资产负债表日后事项声明书、持续经 营声明书，未向我们提供资产负债表日后事项的有关资料。我们已实施替代审计程序， 但无法保证已获取充分、适当的审计证据。我们无法确认公司是否存在未入账的负债、 未披露的担保等或有损失以及其他影响会计报表的重要事项。 由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述会 计报表发表意见。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：张世珍 中国福州市 二○○四年四月二十七日 21 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 二、 会计报表 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：宏智科技股份有限公司 金额单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 58,187,162.32 67,304,847.50 280,829,582.22 281,266,317.29 短期投资 34,526,308.91 34,526,308.91 35,000,000.00 35,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 109,202,968.39 109,875,743.47 93,269,402.52 94,057,502.66 其他应收款 103,857,282.23 145,951,176.23 13,775,980.39 12,703,895.69 预付账款 69,166,230.08 70,007,706.48 91,850,096.05 92,256,166.05 应收补贴款 存货 74,260,413.42 74,261,089.06 51,217,598.15 51,317,317.18 待摊费用 28,749.99 28,749.99 617,536.03 617,536.03 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 449,229,115.34 501,955,621.64 566,560,195.36 567,218,734.90 长期投资： 长期股权投资 65,230,043.68 37,367,114.11 1,848,143.31 880,000.00 长期债权投资 长期投资合计 65,230,043.68 37,367,114.11 1,848,143.31 880,000.00 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 133,873,403.24 134,916,709.44 42,598,056.70 43,327,330.90 减：累计折旧 20,231,441.05 20,473,847.86 12,313,276.20 12,472,914.70 固定资产净值 113,641,962.19 114,442,861.58 30,284,780.50 30,854,416.20 减：固定资产减值准备 固定资产净额 113,641,962.19 114,442,861.58 30,284,780.50 30,854,416.20 工程物资 在建工程 149,500.00 149,500.00 固定资产清理 固定资产合计 113,641,962.19 114,442,861.58 30,434,280.50 31,003,916.20 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 679,568.13 705,733.13 144,815.10 144,815.10 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 679,568.13 705,733.13 144,815.10 144,815.10 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 628,780,689.34 654,471,330.46 598,987,434.27 599,247,466.20 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 22 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 资 产 负 债 表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：宏智科技股份有限公司 金额单位：人民币元 年末数 年初数 负债及股东权益 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 56,386,425.00 56,386,425.00 60,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 应付账款 69,927,422.70 71,927,422.70 23,471,750.77 23,458,820.77 预收账款 3,840,247.91 3,840,247.91 4,847,028.27 5,225,327.27 应付工资 4,598,234.25 4,598,234.25 0.00 0.00 应付福利费 11,392,590.69 11,562,028.58 3,847,125.91 3,955,755.36 应付股利 应交税金 1,238,849.47 1,419,080.46 11,292,374.19 11,490,926.14 其他未交款 98,824.34 98,824.34 271,462.68 271,613.45 其他应付款 86,153,188.12 86,986,735.46 7,575,523.14 6,923,515.49 预提费用 200,000.00 220,000.00 预计负债 500,000.00 500,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 233,835,782.48 237,038,998.70 111,805,264.96 111,825,958.48 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 233,835,782.48 237,038,998.70 111,805,264.96 111,825,958.48 少数股东权益 22,748,695.85 239,338.41 股东权益： 股本 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 292,118,800.00 292,118,800.00 292,118,800.00 292,118,800.00 盈余公积 15,189,566.94 15,258,811.19 15,189,566.94 15,258,811.19 其中:法定公益金 5,063,188.98 5,086,270.40 5,063,188.98 5,086,270.40 未确认投资损失 -261,270.95 未分配利润 -22,363,460.08 -22,432,704.33 69,873,802.37 69,804,558.12 股东权益合计 394,944,906.86 394,683,635.91 487,182,169.31 487,182,169.31 负债及股东权益合计 628,780,689.34 654,471,330.46 598,987,434.27 599,247,466.20 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 23 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：宏智科技股份有限公司 金额单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 198,433,907.28 200,833,133.25 233,506,990.91 233,851,388.34 减：主营业务成本 240,490,237.36 242,609,956.39 138,115,793.83 138,146,824.73 主营业务税金及附加 680,274.58 697,741.50 1,576,609.82 1,579,111.84 二、主营业务利润 -42,736,604.66 -42,474,564.64 93,814,587.26 94,125,451.77 加：其他业务利润 268,807.35 268,807.35 231,646.37 231,646.37 减：营业费用 15,988,342.81 15,988,342.81 17,179,254.43 17,179,254.43 管理费用 38,884,632.36 40,015,181.70 45,112,741.60 45,797,453.73 财务费用 1,369,076.31 1,347,125.68 3,361,156.46 3,358,455.42 三、营业利润 -98,709,848.79 -99,556,407.48 28,393,081.14 28,021,934.56 加：投资收益 -596,895.02 -191,681.28 -2,353,905.22 -2,031,411.78 补贴收入 7,892,695.81 7,892,695.81 12,656,237.23 12,656,237.23 营业外收入 6,458.00 6,458.00 10,215.20 10,215.20 减：营业外支出 829,672.45 840,241.01 500,119.26 528,126.80 四、利润总额 -92,237,262.45 -92,689,175.96 38,205,509.09 38,128,848.41 减：所得税 3,335,535.91 3,335,535.91 少数股东本期损益 -190,642.56 -76,660.68 未确认投资损失 -261,270.95 五、净利润 -92,237,262.45 -92,237,262.45 34,869,973.18 34,869,973.18 加：年初未分配利润 69,873,802.37 69,804,558.12 40,234,325.17 40,165,080.92 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 -22,363,460.08 -22,432,704.33 75,104,298.35 75,035,054.10 减：提取法定公积金 3,486,997.32 3,486,997.32 提取法定公益金 1,743,498.66 1,743,498.66 七、可供股东分配的利润 -22,363,460.08 -22,432,704.33 69,873,802.37 69,804,558.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 -22,363,460.08 -22,432,704.33 69,873,802.37 69,804,558.12 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 24 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 现金流量表 编制单位:宏智科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 216,057,232.43 218,594,985.63 收到的税费返还 7,892,695.81 7,892,695.81 收到的其他与经营活动有关的现金 124,241,542.68 148,812,425.40 现金流入小计 348,191,470.92 375,300,106.84 购买商品、接受劳务支付的现金 232,927,030.68 235,853,851.91 支付给职工以及为职工支付的现金 50,095,290.78 50,563,830.78 支付各项税费 24,318,052.88 24,426,377.46 支付的其他与经营活动有关的现金 211,892,000.14 254,116,000.14 现金流出小计 519,232,374.48 564,960,060.29 经营活动产生的现金流量净额 -171,040,903.56 -189,659,953.45 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 671,204.61 671,204.61 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 671,204.61 671,204.61 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,205,890.27 31,205,890.27 投资所支付的现金 64,650,000.00 37,350,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 95,855,890.27 68,555,890.27 投资活动产生的现金流量净额 -95,184,685.66 -67,884,685.66 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 66,000,000.00 66,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 66,000,000.00 66,000,000.00 偿还债务所支付的现金 69,613,575.00 69,613,575.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,803,255.68 2,803,255.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 72,416,830.68 72,416,830.68 筹资活动产生的现金流量净额 -6,416,830.68 -6,416,830.68 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -272,642,419.90 -263,961,469.79 25 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 现金流量表（补充资料） 编制单位:宏智科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 母公司 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -92,237,262.45 -92,237,262.45 加：计提的资产减值准备 6,280,095.37 6,743,350.43 固定资产折旧 7,918,164.85 8,000,933.16 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 55,346.16 55,346.16 待摊费用的减少（减：增加） 588,786.04 588,786.04 预提费用的增加（减：减少） 200,000.00 220,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,369,076.31 1,347,125.68 投资损失（减：收益） 596,895.02 191,681.28 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -26,646,779.01 -26,547,735.62 经营性应收项目的减少（减：增加） -194,609,318.37 -216,628,793.35 经营性应付项目的增加（减：减少） 125,944,092.52 129,106,615.22 其他 -500,000.00 -500,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -171,040,903.56 -189,659,953.45 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 8,187,162.32 17,304,847.50 减：现金的期初余额 280,829,582.22 281,266,317.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -272,642,419.90 -263,961,469.79 26 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 三、 会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一、关于本年度审计业务约定关系的特别说明 鉴于公司目前两个董事会并存，经协商一致同意委托福建华兴有限责任会计师事务所审计公司 2003 年度会计报表，并于 2004 年 4 月 12 日由黄曼民董事长和姚雄杰董事长共同代表公司与该事务 所签署审计业务约定书。 二、关于会计报表编制基础和会计报表签署的特别说明 1、鉴于公司法人治理结构混乱，公司无法保证建立有效的内部控制制度，保护资产的安全、 完整，保证会计资料的真实性、合法性和完整性并提供完整的审计过程中所需要查看的各种文件资 料。 2、由于公司法人治理结构混乱，已严重影响公司正常生产经营，这一状况的继续发展将进一 步影响公司的持续经营能力。此外，公司因涉嫌违反证券法规，被中国证监会立案调查。但公司对 外提供的 2003 年度会计报表仍依据持续经营假设编制。 3、由于前述之原因，公司 2003 年度会计报表仅加盖公章，未经有关责任人员签署盖章。 三、公司简介 宏智科技股份有限公司（以下简称“公司”）是于 1999 年 9 月 15 日经福建省人民政府闽政体 股[1999]20 号文批准，由福建省宏智科技发展有限公司整体变更设立的股份有限公司。1999 年 10 月 27 日经福建省工商行政管理局注册成立。2000 年 7 月 12 日，经国家工商行政管理局企业注册局 核准，福建宏智科技股份有限公司更名为宏智科技股份有限公司。2002 年 6 月 24 日公司 4000 万 A 股股票在上海证券交易所成功发行，于 2002 年 7 月 9 日在上海证券交易所上市交易。 公司经营范围：电子计算机技术服务及电子计算机网络安装；通讯技术服务；技术咨询及培训； 电子产品及通信设备，电子计算机及配件的批发、零售；经营本企业研制开发的技术和生产的科技 产品的出口业务；经营本企业科研和生产所需的技术、原辅材料、机械设备、仪器设备、零配件的 进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 公司于 2003 年 9 月 16 日接到中国证监会通知，因公司涉嫌违反证券法规一案， 中国证监会决定对公司立案调查。 27 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 1 月 11 日召开，会议期间出现了由大股东王栋与 公司董事长黄曼民分别主持召开的情况，并就同类议题形成了两份股东大会表决结果及相关律师出 具的法律意见书，且各自披露了其股东大会决议内容。鉴于公司治理混乱行为，上海证券交易所决 定自 2004 年 2 月 5 日公司股票复牌之日起，对公司股票交易实行特别处理，公司股票简称“ST 宏 智”。 四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 公司会计年度采用公历年度，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本作为计价基 础。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按结算日市场汇率折合为记账本位币人民币记账，报告日按中国人民银行 公布的基准汇率对期末外币资产负债进行调整，差额部分记入当期汇兑损益。 6、现金等价物的确定标准 公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可 随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算 (1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实际支 付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息 不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息 外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量。 8、坏账核算方法 28 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 公司采用备抵法核算坏账损失。 期末对公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款项）根据本公司实际情况、债务单位的实 际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计，按账龄分析法计提坏账准备，并计入 当年损益，坏账准备计提标准如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 5% 2-3 年 20% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 注：其他应收款中公司员工借款不计提坏账准备。 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。上述不能收回的应收款项，报 董事会批准后，予以核销。 9、存货核算方法 公司存货主要包括原材料、产成品、半成品、委托加工产品、工程施工和低值易耗品。 存货取得时按实际成本记账，原材料、产成品发出时采用先进先出法核算；低值易耗品采用五 五摊销法（购入和报废时各摊销 50%） ；工程施工归集各系统集成和软件开发项目材料费、施工费等。 存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。 存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计价，存货期末可变现 净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。 存货可变现净值确定方法：在公司正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必 需的估计费用后的价值。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 ①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际 支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加 上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 29 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算； 公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控 制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对 被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 ⑦长期股权投资借方差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限 的，按 10 年的期限摊销；贷方差额计入“资本公积—股权投资准备”。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 (2)长期债权投资 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际 支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法 （或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资 溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差 额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 ②长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11、固定资产计价和折旧政策 (1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2000 元以上，并且使用期超过两年的， 不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：通讯设备、办公设备、计算机设备、运输设备、电器设备和房屋建筑物。 (3)固定资产计价：按实际成本计价。 (4)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除 残值（原值的 5%）制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下： 30 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 30 3.17% 5% 通讯设备 5 19% 5% 办公设备 5 19% 5% 计算机设备 5 19% 5% 运输设备 5 19% 5% 电器设备 5 19% 5% 固定资产减值准备的核算方法：期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因， 导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提 取固定资产减值准备。 12、在建工程 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益 核算反映工程成本、以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转固定资产的时点。 在建工程减值准备：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程 账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算方法 (1)无形资产计价 ①购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 ②通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其 中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之 积；）计价。 ③投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形 资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 ④通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 ⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税 费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资 31 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场 的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 ⑥自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 (2)无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定 的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 (3)无形资产减值准备 ①公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊 销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可 收回金额的差额计提减值准备。 ②无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 14、长期待摊费用摊销政策：在未来受益期限内分期平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期 间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产 达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若 辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2)资本化期间的计算方法 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 32 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与资本化率的乘积。 16、收入确认方法 公司进行系统集成业务及提供劳务时，在系统销售和劳务合同的总收入、总成本和劳务的完成 程度能够可靠地确定，收到价款或取得收取价款的凭证，与交易相关的价款能够流入，按完工百分 比法确认营业收入的实现。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成，在完成劳务并且收到价款 或取得了收款的证据时确认营业收入的实现。 在软件产品与计算机及配件（以下统称“商品”）的交易中，公司在将商品所有权上的重要风 险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收到价款或与交易相关的 价款能够流入，确认销售收入的实现。 17、补贴收入 本公司对即征即退的增值税；科技厅、财政厅等政府部门项目拨款，在实际收到退还的增值税、 项目拨款时，记入补贴收入。 18、所得税的核算方法：采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 (1)编制方法根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和 财会二字[1996] 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范 围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大 内部交易和资金往来均相互抵销。 (2)合并范围 被投资单位全称 母公司持股比例 原始投资额（万元） 南京宏智纳川计算机有限公司 98% 49.98 湖北宏智科技发展有限公司 80％ 80 福建宏智通信软件有限责任公司 51% 1,530 北京时代宏智软件技术有限公司 60% 1,200 五、税项 1、企业所得税 根据国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局联合下发的《关于发布 2003 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》(发改高计 2004 208 号)的规定：″国家规划 布局内的重点软件企业，2003 年末享受免税优惠的减按 10%的税率征收企业所得税″。我公司已正 33 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 式被确认为 2003 年度国家规划布局内重点软件企业，2003 年度所得税按 10%税率缴纳。 2、增值税 根据国家税务法规，母公司应征增值税的销售收入按增值额的 17%计缴增值税。应缴增值税额 为公司销项税额抵扣进项税额的余额。 从 2000 年 1 月 1 日起，经福州市台江区国家税务局批准，母公司销售其自行开发生产的计算 机软件产品，按法定 17%的税率征收增值税后，对实际税负超过 6%的部分实行即征即退。依据财政 部、国家税务总局、海关总署于 2000 年 9 月下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关 税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号），自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，母公司销售 其自行开发生产的计算机软件产品，按法定 17%税率征收增值税后，对实际税负超过 3%的部分实行 即征即退；所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收 企业所得税。 3、营业税 根据国家税务法规，按照营业税征缴范围的营业收入的 5％或 3％计缴营业税。 4、城市维护建设税 按增值税和营业税应纳税额的 7%计缴城市维护建设税。 5、教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的 4%计缴教育费附加。 6、其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。 六、控股子公司及合营企业 法定 注册资本 实际投资额 是否 投资是否按 被投资单位全称 经营范围 股权比例 代表人 （万元） （万元） 合并 权益法核算 计算机软、硬件开发、设计、 南 京 宏 智 纳 川 计 算 销售，通讯设备，计算机网络 蔡茂富 51 49.98 98% 是 是 机有限公司 产品，电子元器件的开发、生 产、销售 电子计算机技术和通讯技术的 湖北宏智科技发展 开发、转让、咨询、服务及培 陈维焕 100 80 80％ 是 是 有限公司 训；计算机网络工程安装 福建宏智通信软件 3000 1530 51% 是 是 有限责任公司 法律、法规禁止的，不得经营； 应经审批的，未获审批前不得 北京时代宏智软件 经营；法律、法规未规定审批 林立新 2000 1200 60% 是 是 技术有限公司 的，企业自主选择经营项目， 开展活动。 34 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 计算机及电信领域内软件、硬件的 北京北邮宏智通信技术 技术开发等，销售计算机、通信设 500 250.00 50% 否 是 有限公司 备等；网络系统集成安装。 研究、开发生产和销售各种信息产 江苏宏智南邮信息技术 品（包括计算机硬件设备和软件） 500 250.00 50% 否 是 有限公司 提供信息咨询、培训 实业投资，资产管理（除金融 上海宏智投资发展 业务），咨询服务（涉及许可经 黄曼民 6,100 2,835 46.48% 否 是 有限公司 营的凭许可证经营） 计算机软件开发、技术服务及 网络安装；通信技术服务；信 息咨询服务；电子产品、通信 福建宏智信息产业 设备、计算机及配件的批发、 蔡茂富 2,450 900 36.73% 否 是 有限公司 零售。（以上经营范围凡涉及国 家 有 专 项 专 营规 定 的 从其规 定） 福建宏智通信软件有限责任公司和北京时代宏智软件技术有限公司系本年度新增的子公司，因 公司投资比例超过 50%，公司将其纳入本期合并报表范围；上海宏智投资发展有限公司和福建宏智 信息产业有限公司系本年度新增的子公司，因公司投资比例未超过 50%，公司未将其纳入本期合并 报表范围。 七、会计报表主要项目注释 (一)合并会计报表部分 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 2,817,776.02 14,542.07 银行存款 64,487,071.48 281,251,775.22 合 计 67,304,847.50 281,266,317.29 备注：（1）期末数比期初数大幅度减少的主要原因：本期支付给福建昆仑科技有限公司 7000 万元；购买固定资产支出 3120 万元；对非并表单位投资支出 3735 万元；付泉州闽发物业公司 3115 万元等。 （2）期末数中包括已被中国光大银行福州鼓楼支行擅自划走的 5,000 万元。 2、短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 02 国债（15） 34,526,308.91 35,000,000.00 合 计 34,526,308.91 35,000,000.00 备注：(1) 期末数比期初数减少的金额系收回购买国债的余款。 (2) 期末数中含丢失的公司投资于海通证券北京中关村营业部 106778 帐户内的资金 35 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 34,172,120.17 元人民币。公司已将公司资金流失的情况向公安机关报案。 3、应收款项（含应收账款和其他应收款） (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 78,615,013.60 68.63% 495,134.84 85,656,210.04 88.02% 428,281.08 1～2 年 29,136,856.80 25.44% 1,456,842.84 4,561,179.70 4.69% 228,059.01 2～3 年 2,948,829.40 2.57% 589,765.88 3,159,429.38 3.25% 631,885.87 3～5 年 3,433,574.47 3.00% 1,716,787.24 3,937,819.00 4.04% 1,968,909.50 5 年以上 414,000.00 0.36% 414,000.00 合 计 114,548,274.27 100% 4,672,530.80 97,314,638.12 100% 3,257,135.46 (2)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 143,087,250.60 96.27% 400,154.60 9,191,853.21 67.25% 24,542.93 1～2 年 761,799.90 0.51% 38,090.00 554,301.50 4.06% 27,715.08 2～3 年 721,402.10 0.49% 144,280.42 3,497,632.77 25.59% 699,526.55 3～5 年 3,926,497.31 2.64% 1,963,248.66 423,785.54 3.10% 211,892.77 5 年以上 141,895.00 0.09% 141,895.00 合 计 148,638,844.91 100% 2,687,668.68 13,667,573.02 100% 963,677.33 备注：（1）1 年以内款项含员工个人借款 8,234,608.57 元。 （2）金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额（元） 欠款时间 福建昆仑科技有限公司 70,000,000.00 1 年以内 珠海市东部创我化工有限公司 12,540,000.00 1 年以内 贝雷科技开发有限公司 6,577,345.28 1 年以内 北京海豚科技发展公司 5,200,000.00 1 年以内 北京时代宏智软件技术有限公司 4,000,000.00 1 年以内 广东新太电子科技有限公司 3,601,750.00 1 年以内 36 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 广州南方电信系统软件有限公司 3,400,000.00 1 年以内 北京首创电子科技有限公司 2,741,000.00 1 年以内 北邮通信公司 2,500,000.00 3-4 年 合计 110,560,095.28 上述款项主要于本期新增，是导致本科目期末数比期初数大幅度增加的主要原因。 因母公司账上挂应收北京时代宏智软件技术有限公司 400 万元，而北京时代宏智软件技术有限 公司账上未体现该笔款项，故未将此笔款项在合并报表时抵销。 （3）应收款项欠款金额前五名情况： 项 目 累计欠款总金额（元） 占总欠款的比例% 应收账款前五名欠款总金额 40,929,224.50 35.73 其他应收款前五名欠款总金额 95,317,345.28 64.13 4、预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 26,735,982.05 38.19% 90,838,627.52 98.46% 1～2 年 42,810,234.73 61.15% 1,193,403.53 1.30% 2～3 年 232,304.18 0.33% 224,135.00 0.24% 3 年以上 229,185.52 0.33% 合 计 70,007,706.48 100% 92,256,166.05 100% （2）期末数中金额较大的如下： 单位名称 金额 北京新宇计算机系统公司 32,127,632.44 福州开发区智源信息有限公司 4,749,108.06 神州数码深圳有限公司 4,454,424.00 北京奥图美德计算机系统有限公司 4,139,833.60 华普信息技术有限公司 4,000,000.00 深圳赛格进出口公司 3,770,328.16 江苏宏智南邮信息技术有限公司 3,500,000.00 37 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 湖北亚迅科技有限公司 3,000,000.00 北京绥通科技发展有限公司 2,820,000.00 深圳东大阿尔派 2,136,277.00 5、存货 (1)存货 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 4,925,697.80 4,925,697.80 5,762,840.94 1,321,734.06 产成品 288,648.21 272,427.60 半成品 800,654.85 委托加工产品 62,548.88 自制半成品 73,236,819.72 45,100,236.69 低值易耗品 735,621.13 640,342.28 合 计 79,186,786.86 4,925,697.80 52,639,051.24 1,321,734.06 (2)存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,321,734.06 3,603,963.74 4,925,697.80 6、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 广告费 322,255.40 559,433.34 852,938.75 28,749.99 租赁费 122,113.99 1,453,730.33 1,575,844.32 装修费 173,166.64 835,193.00 1,008,359.64 合 计 617,536.03 2,848,356.67 3,437,142.71 28,749.99 7、长期投资 (1)长期股权投资明细： 注册资本 初始投资额 核算 本期 本期 期末 被投资单位名称 占股比例 期初数 （万元） （万元） 方法 增加(元) 减少（元） 数（元） 38 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 福建大鹏通信 技术服务有限 公司 500.00 10% 138.00 成本法 880,000.00 880,000.00 北京北邮宏智 通信技术有限 公司 500.00 50% 250.00 权益法 江苏宏智南邮 信息技术有限 公司 500.00 50% 250.00 权益法 上海宏智投资 发展有限公司 6,100.00 46.48% 2,835.00 权益法 28,374,160.39 28,374,160.39 福建宏智信息 产业有限公司 2,450.00 36.73% 900.00 权益法 9,000,000.00 7,046.28 8,992,953.72 合计 4373.00 880,000.00 37,374,160.39 887,046.28 37,367,114.11 其中：A、成本法核算的长期股权投资： 占被投资单 被投资单位名称 位注册资本 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 比例 福建大鹏通信技术 服务有限公司 10% 1,380,000.00 880,000.00 880,000.00 合计 1,380,000.00 880,000.00 880,000.00 本期减少原因：收回投资。 B、权益法核算的长期股权投资： 占被投资 本期权益 累计权益 被投资单位名称 单位注册 初始投资成本 期初数 期末数 增减额 增减额 资本比例 北京北邮宏智通 信技术有限公司 50% 2,500,000.00 -2,500,000.00 江苏宏智南邮信 息技术有限公司 50% 2,500,000.00 -2,500,000.00 上海宏智投资发 展有限公司 46.48% 28,350,000.00 24,160.39 24,160.39 28,374,160.39 福建宏智信息产 业有限公司 36.73% 9,000,000.00 -7,046.28 -7,046.28 8,992,953.72 合计 42,350,000.00 17,114.11 -4,982,885.89 37,367,114.11 (2)期末不存在长期投资减值的情形。 39 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 8、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 11,925,593.24 25,963,323.00 37,888,916.24 通讯设备 426,252.00 9,800.00 436,052.00 办公设备 999,587.00 439,259.27 1,438,846.27 计算机设备 24,473,683.66 63,983,488.27 88,457,171.93 运输设备 4,982,510.20 1,154,824.00 6,137,334.20 电器设备 519,704.80 38,684.00 558,388.80 合计 43,327,330.90 91,589,378.54 134,916,709.44 本期增加数主要系在建工程完工转入。 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 1,181,865.59 514,688.33 1,696,553.92 通讯设备 256,737.48 62,847.42 319,584.90 办公设备 430,988.93 144,220.36 575,209.29 计算机设备 8,482,295.50 6,259,600.15 14,741,895.65 运输设备 1,735,462.76 952,763.81 2,688,226.57 电器设备 385,564.44 66,813.09 452,377.53 合计 12,472,914.70 8,000,933.16 20,473,847.86 (3)期末未计提固定资产减值准备。 9、在建工程 本期转入 工 程 名 称 期 初 数 本期增加 期末数 固定资产 福州软件园研发基地装修 149,500.00 18,461,083.80 18,610,583.80 测试中心 60,984,543.61 60,984,543.61 40 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 合 计 149,500.00 79,445,627.41 79,595,127.41 备注：测试中心 60,984,543.61 元系由北京新宇计算机系统有限公司代理进口的设备。 10、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加额 本期摊销额 期末数 网络布线 44,510.35 16,309.56 28,200.79 装修费 100,304.75 590,099.19 39,036.60 651,367.34 开办费 26,165.00 26,165.00 合 计 144,815.10 616,264.19 55,346.16 705,733.13 11、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 56,386,425.00 60,000,000.00 合计 56,386,425.00 60,000,000.00 12、应付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 68,510,390.44 95.25% 22,015,938.74 93.85% 1-2 年 2,629,746.71 3.66% 767,383.46 3.27% 2-3 年 228,683.02 0.32% 138,381.00 0.59% 3 年以上 558,602.53 0.77% 537,117.57 2.29% 合 计 71,927,422.70 100% 23,458,820.77 100% 备注：期末数中暂估入帐的自制半成品金额为 31,812,235.33 元。 13、预收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 774,841.00 20.18% 4,985,327.27 95.41% 1-2 年 2,708,563.31 70.53% 2-3 年 120,843.60 3.14% 240,000.00 4.59% 3 年以上 236,000.00 6.15% 41 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 合 计 3,840,247.91 100% 5,225,327.27 100% 14、应付工资余额 4,598,234.25 元，系 2003 年 12 月份未付工资。 15、应付福利费余额 11,562,028.58 元，系按工资总额 14%计提的福利费结余数。 16、应交税金 税 项 期末数 期初数 企业所得税 198,376.36 1,105,839.92 增值税 802,815.20 9,610,607.81 个人所得税 404,952.53 278,177.72 营业税 497.80 20,977.14 城建税 11,343.45 475,323.55 房产税 1,095.12 合 计 1,419,080.46 11,490,926.14 17、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 6,481.97 271,613.45 防洪护堤费 92,342.37 合 计 98,824.34 271,613.45 18、其他应付款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 82,144,907.06 94.43% 5,845,005.57 84.42% 1-2 年 3,688,252.33 4.24% 840,878.30 12.14% 2-3 年 912,157.30 1.05% 45,417.00 0.66% 3 年以上 241,418.77 0.28% 192,214.62 2.78% 合计 86,986,735.46 100% 6,923,515.49 100% 备注：(1)金额较大的其他应付款详细情况： 单位名称 期末数 账龄 泉州市闽发物业发展有限公司 38,850,000.00 1 年以内 福建宏智信息产业有限公司 24,000,000.00 1 年以内 42 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 上海宏智投资发展有限公司 4,000,000.00 1 年以内 合 计 66,850,000.00 上述款项均于本期新增，是导致本科目期末数比期初数大幅度增加的主要原因。 19、预提费用 项 目 期末数 期初数 利息 200,000.00 其他 20,000.00 合 计 220,000.00 20、预计负债 项 目 期末数 期初数 对外担保 500,000.00 合 计 500,000.00 21、股本 (1)截止 2003 年 12 月 31 日，公司股本总额为 11,000 万元。 (2)2003 年 12 月 31 日股东持股情况： 本次变动增减（+、—） 股份类别 期初数 送 公积金 其 期末数 配股 增发 小计 股 转股 它 一、未上市流通股份 1、发起人股份 70,000,000.00 70,000,000.00 其中：境内法人持股 23,345,000.00 23,345,000.00 境内自然人持股 46,655,000.00 46,655,000.00 未上市流通股份合计 70,000,000.00 70,000,000.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00 已上市流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00 三、股份总数 110,000,000.00 110,000,000.00 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]63 号文批准，于 2002 年 6 月 24 日向社会 公众发行人民币普通股 4000 万股，发行面值 1 元。本次增资已经福建华兴有限责任会计师事务所 闽华兴所（2002）验字 G－004 号验资报告审验。 43 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 22、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 292,118,800.00 292,118,800.00 合计 292,118,800.00 292,118,800.00 2002 年 6 月 24 日公司在上海证券交易所成功发行 4000 万 A 股。扣除发行费用后，共募集资 金 332,118,800.00 元，扣除新增股本金 40,000,000.00 元后，股本溢价款 292,118,800.00 元全部 计入资本公积。 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定公积金 10,172,540.79 10,172,540.79 法定公益金 5,086,270.40 5,086,270.40 合 计 15,258,811.19 15,258,811.19 24、未分配利润 项目 分配政策 金 额 报告期初未分配利润 69,804,558.12 加：报告期净利润 -92,237,262.45 减：提取法定盈余公积金 按净利 10% 提取法定公益金 按净利 5% 应付普通股股利 报告期末未分配利润 -22,432,704.33 25、主营业务收入、成本 (1)按地区分布： 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 福建省 65,577,514.31 51,939,969.43 64,407,905.17 39,313,531.14 中南地区 35,605,488.45 33,296,463.71 14,560,739.33 8,230,537.16 华东地区 10,303,222.25 12,044,278.88 57,381,051.24 24,945,353.10 西北地区 43,266,227.16 38,222,780.05 72,804,216.85 49,215,643.69 其他地区 46,080,681.08 107,106,464.32 24,697,475.75 16,441,759.64 合 计 200,833,133.25 242,609,956.39 233,851,388.34 138,146,824.73 (2)按行业分布： 44 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中国电信 52,296,911.33 40,541,947.99 107,123,258.32 56,673,774.66 中国联通 37,442,665.48 34,644,951.58 27,249,416.32 16,917,680.81 中国移动 65,996,029.53 59,184,857.79 95,133,303.86 59,821,734.56 其他 45,097,526.91 108,231,199.03 4,345,409.84 4,733,634.70 合 计 200,833,133.25 242,602,956.39 233,851,388.34 138,146,824.73 备注：(1)前五名客户销售金额合计 42,203,625.73 元，占全部销售总额的 21.01%。 (2)根据企业会计制度有关提供劳务收入的规定，如果不能可靠地估计所提供劳务的交 易结果，则不能按完工百分比法确认收入。由于公司生产经营处于非正常状况，一些已提供的劳务 预计全部或部分不能得到补偿，公司在年末将预计全部或部分不能得到补偿的支出全部确认为当期 成本。因此，主营业务成本本年发生数比上年发生数大幅增加，并出现毛利倒挂。 26、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 123,373.16 68,026.72 城建税 170,055.10 898,918.88 教育费附加 104,341.98 513,643.11 防洪费 298,699.97 97,769.91 教育发展费 258.82 物价平抑基金 1,177.06 258.82 市场调节基金 94.23 235.58 合计 697,741.50 1,579,111.84 27、其他业务利润 项目 业务收入 业务支出 业务利润 房屋租赁 324,975.46 56,168.11 268,807.35 28、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 3,003,255.68 4,370,448.82 减：利息收入 1,678,397.10 1,028,719.12 汇兑损失 减：汇兑收益 45 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 其他 22,267.10 16,725.72 合 计 1,347,125.68 3,358,455.42 29、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 按成本法确认的长期股权投资收益 -208,795.39 按权益法确认的长期股权投资收益 17,114.11 -2,031,411.78 合 计 -191,681.28 -2,031,411.78 备注：(1)本年度收回对福建大鹏通信技术服务有限公司的投资，收回款项为 671,204.61 元， 损失 208,795.39 元。 (2)本年度新增并表子公司年末主要报表项目列示如下：（单位：万元） A、福建宏智通信软件有限责任公司：总资产 3,183.74 万元 项目 金额（万元） 货币资金 493.37 其他应收款 2,687.55 应付账款 200.00 实收资本 3,000.00 未分配利润 -18.26 主营业务收入 185.13 主营业务成本 202.00 净利润 -18.26 B、北京时代宏智软件技术有限公司：总资产 1,994.59 万元 项目 金额（万元） 货币资金 367.10 其他应收款 1534.80 预付账款 61.50 固定资产 31.19 实收资本 2,000.00 未分配利润 -8.21 30、补贴收入 46 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 项 目 本年发生数 备注 软件增值税退税款 6,732,695.81 实际收到 技术创新贴息 480,000.00 实际收到 林产自动化项目 600,000.00 实际收到 联通 CDMA 计费补贴 80,000.00 实际收到 合 计 7,892,695.81 备注：（1）技术创新贴息 480,000.00 元，系福建省科技型中小企业技术创新资金贴息款，立 项代码 2001C012T。 （2）林产自动化项目 600,000.00 元，系流程工业生产管理系统研究开发与应用—林产工 业综合自动化系统研究开发和应用项目，系福建省科技厅的计划项目，项目编号：2003H002。 31、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 保险赔款收入 4,658.00 7,745.20 其他收入 1,800.00 2,470.00 合 计 6,458.00 10,215.20 32、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 捐赠支出 144,600.00 出售固定资产损益 27,411.28 罚款支出 43,966.88 715.52 其它支出 651,674.13 500,000.00 合 计 840,241.01 528,126.80 其他支出发生的原因：因本公司将子公司福建省宏智通信技术有限公司(即宏儒公司)50%的股 权转让给原告福建儒林信息技术发展有限公司所涉及事项，上年度经福州市台江区人民法院（2002） 台经初字第 365 号民事判决书判决，本公司和宏智科技股份有限公司工会应于一审该判决生效之日 起十日内赔偿原告儒林公司、王国祥经济损失贰佰柒拾捌万伍仟肆佰柒拾肆元柒角叁分，本公司已 向福州市中级人民法院提出上诉。根据福州市中级人民法院（2003）榕经初字第 143 号民事调解书， 47 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 宏智科技股份有限公司和宏智科技股份有限公司工会委员会补偿儒林公司、王国祥股权转让损失款 1,775,000 元，本公司承担 1,151,674.13 元。上年度本公司已提预计负债 50 万元，不足部分 651,674.13 元计入本期“营业外支出”。 33、未确认投资损失：本年度发生-261,270.95 元，系对纳入并表范围的子公司南京宏智纳川 计算机有限公司的未确认的投资损失。 项目 金额 年初对南京纳川的长期投资数 11,748.79 南京纳川本年度净利润 -278,591.57 母公司本年度应计提投资收益 -273,019.74 未确认投资损失 -261,270.95 34、支付的其他与经营活动有关的现金主要有 欠款单位名称 欠款金额 福建昆仑科技有限公司 70,000,000.00 被中国光大银行福州鼓楼支行划走 50,000,000.00 泉州闽发物业服务有限公司 31,150,000.00 福建宏智信息产业有限公司 3,000,000.00 珠海市东部创我化工有限公司 12,540,000.00 贝雷科技开发有限公司 6,577,345.28 北京海豚科技发展公司 5,200,000.00 北京时代宏智软件技术有限公司 4,000,000.00 广东新太电子科技有限公司 3,601,750.00 广州南方电信系统软件有限公司 3,400,000.00 北京首创电子科技有限公司 2,741,000.00 八闽人才中心 4,186,059.00 35、现金流量表的现金期末数未含被中国光大银行鼓楼支行擅自划走的 5000 万元。 48 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 (二)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 77,875,013.60 68.68% 423,709.84 85,571,140.04 88.81% 427,791.08 1～2 年 29,136,856.80 25.70% 1,456,842.84 4,561,179.70 4.73% 228,059.01 2～3 年 2,948,829.40 2.60% 589,765.88 2,280,029.21 2.37% 456,005.84 3～5 年 3,425,174.30 3.02% 1,712,587.15 3,937,819.00 4.09% 1,968,909.50 合 计 113,385,874.10 100% 4,182,905.71 96,350,167.95 100% 3,080,765.43 (2)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 101,143,356.60 95.06% 400,154.60 10,263,937.91 69.63% 24,542.93 1～2 年 761,799.90 0.72% 38,090.00 554,301.50 3.76% 27,715.08 2～3 年 721,402.10 0.68% 144,280.42 3,497,632.77 23.73% 699,526.55 3～5 年 3,626,497.31 3.41% 1,813,248.66 423,785.54 2.88% 211,892.77 5 年以上 141,895.00 0.13% 141,895.00 合 计 106,394,950.91 100% 2,537,668.68 14,739,657.72 100% 963,677.33 备注：（1）1 年以内款项含员工个人借款 7,774,895.67 元。 （2）金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额（元） 欠款时间 福建昆仑科技有限公司 70,000,000.00 1 年以内 贝雷科技开发有限公司 6,577,345.28 1 年以内 北京时代宏智软件技术有限公司 4,000,000.00 1 年以内 北邮通信公司 2,500,000.00 3-4 年 合计 83,077,345.28 上述款项主要于本期新增，是导致本科目期末数比期初数大幅度增加的主要原因。 2、长期投资 49 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 初始 被投资单位 注册资本 占股 是否 核算 投资额 期初数(元) 本期增加(万元) 本期减少(元) 期末数（元） 名称 （万元） 比例 合并 方式 （万元） 福建大鹏通信 技术服务有限 公司 500 10% 138.00 否 成本法 880,000.00 880,000.00 0.00 北京北邮宏智 通信技术有限 公司 500 50% 250.00 否 权益法 0.00 0.00 江苏宏智南邮 信息技术有限 公司 500 50% 250.00 否 权益法 0.00 0.00 南京宏智纳川 计算机有限公 98% 司 51 49.98 是 权益法 11,748.79 11,748.79 0.00 湖北宏智科技 发展有限公司 100 80% 80.00 是 权益法 956,394.52 251,106.78 705,287.74 福建宏智通 信 3,000 51% 1,530 是 权益法 15,300,000.00 93,121.13 15,206,878.87 北京时代宏 智 2,000 60% 1,200 是 权益法 12,000,000.00 49,237.04 11,950,762.96 上海宏智投 资发展有限 公司 6,100 46.48% 2,835 否 权益法 28,374,160.39 28,374,160.39 福建宏智信 息产业有限 公司 2,450 36.73% 900 否 权益法 9,000,000.00 7,046.28 8,992,953.72 合计 1,848,143.31 64,674,160.39 1,292,260.02 65,230,043.68 3、主营业务收入及主营业务成本 （1）按地区分布： 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 福建省 63,726,232.26 49,919,969.43 64,407,905.17 39,313,531.14 中南地区 35,235,429.14 33,296,463.71 14,546,149.59 8,326,763.59 华东地区 10,125,337.64 11,944,559.85 57,051,243.55 24,818,095.77 西北地区 43,266,227.16 38,222,780.05 72,804,216.85 49,215,643.69 其他地区 46,080,681.08 107,106,464.32 24,697,475.75 16,441,759.64 合 计 198,433,907.28 240,490,237.36 233,506,990.91 138,115,793.83 （2）按行业分布： 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中国电信 52,119,026.72 40,442,228.96 106,793,450.63 56,546,517.33 中国联通 37,442,665.48 34,651,951.58 27,249,416.32 16,917,680.81 中国移动 65,625,970.22 59,184,857.79 95,118,714.12 59,917,960.99 50 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 其他 43,246,244.86 106,211,199.03 4,345,409.84 4,733,634.70 合 计 198,433,907.28 240,490,237.36 233,506,990.91 138,115,793.83 备注：(1)前五名客户销售金额合计 42,203,625.73 元，占全部销售总额的 21.27%。 (2)根据企业会计制度有关提供劳务收入的规定，如果不能可靠地估计所提供劳务的交易结果， 则不能按完工百分比法确认收入。由于公司生产经营处于非正常状况，一些已提供的劳务预计全部 或部分不能得到补偿，公司在年末将预计全部或部分不能得到补偿的支出全部确认为当期成本。因 此，主营业务成本本年发生数比上年发生数大幅增加，并出现毛利倒挂。 4、投资收益 明细项目 本年发生数 上年发生数 按成本法确认的长期股权投资收 -208,795.39 益 按权益法确认的长期股权投资收 -388,099.63 -2,353,905.22 益 合计 -596,895.02 -2,353,905.22 八、关联方关系及其交易 (一) 存在控制关系的关联方：控股子公司 被投资单位 法定代 企业经济性 所持股 经营范围 注册资本 注册地 名称 表人 质或类型 份 计算机软、硬件开发、设计、 南京宏智纳 销售，通讯设备，计算机网 有限责任公 川计算机有 51 万元 南京 蔡茂富 98% 络产品，电子元器件的开 司 限公司 发、生产销售。 电子计算机技术和通讯技 术的开发、转让、咨询、服 湖北宏智科 务及培训；计算机网络工程 有限责任公 技发展有限 安装；电子产品、计算机、 100 万元 武汉 陈维焕 80% 司 公司 通信设备（不含无线发射设 备）、机械设备、仪器仪表 及配件销售。 福建宏智通 有限责任公 信软件有限 3000 万元 51% 司 责任公司 法律、法规禁止的，不得经 北京时代宏 营；应经审批的，未获审批 有限责任公 智软件技术 前不得经营；法律、法规未 2000 万元 北京 林立新 60% 司 有限公司 规定审批的，企业自主选择 经营项目，开展活动。 (二)不存在控制关系的关联方： 51 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 1、公司股东---自然人： (1)王栋，持有本公司股份 18.03% 《中华人民共和国居民身份证》号码为 *************** 住址：杭州市西湖区求是村 14 幢 506 室 (2)李少林，持有本公司股份 15.79% 《中华人民共和国居民身份证号码》为 *************** 住址：福建省三明市梅列区丁香新村 84 幢 102 室 (3)陈大勇，持有本公司股份 4.45% 《中华人民共和国居民身份证》号码为 *************** 住址：湖南省郴州市苏仙区山居委会宿舍 (4)朱芳，持有本公司股份 4.14% 《中华人民共和国居民身份证》号码为 *************** 住址：北京市海淀区民院南路 2、公司股东---法人： 企业经 2003 年 12 注册资本 注册 法定 企业名称 经营范围 济性质 月 31 日持 及变化 地 代表人 或类型 有股份 电子计算机系统集成及 技术服务，信息通讯技术 福建大乾数字信息有 服务，电子计算机及配 12000 万元 有限 福州 张凯 13.15% 限公司 件、电子元器件、通讯设 （无变化） 责任 备的批发、零售，信息咨 询服务 物业管理、房地产出租、 泉州市闽发物业发展 5000 万元 有限责 房地产经纪与代理、水电 泉州 蔡永鲤 5.21% 有限公司 （无变化） 任公司 零星维修 承接“三来一补”业务， 石狮融盛企业集团公 加工制造服装、胸罩、包 5000 万元 有限 石狮 2.87% 司 袋、箱，销售本企业集团 （无变化） 责任 的产品及相关原辅材料； 3、本公司参股企业： 被投资单位 法定代 企业经济性 经营范围 注册资本 注册地 所持股份 名称 表人 质或类型 52 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 福建大鹏通 邮电通讯技术服务、技术咨 有限责任公 信技术服务 询、信息服务，电子产品及 500 万元 福州 徐达 10% 司 有限公司 通信设备的销售、代购代销 计算机及电信领域内软件、 北京北邮宏 硬件的技术开发等，销售计 有限责任公 智通信技术 500 万元 北京 黄佩蓉 50% 算机、通信设备等；网络系 司 有限公司 统集成安装。 研究、开发生产和销售各种 江苏宏智南 信息产品（包括计算机硬件 500 万元 有限责任公 邮信息技术 南京 张顺颐 50% 设备和软件）提供信息咨 司 有限公司 询、培训 上海宏智投 实业投资，资产管理（除金 融业务），咨询服务（涉及 6100 万元 有限责任公 资发展有限 上海 黄曼民 46.48% 许可经营的凭许可证经营） 司 公司 计算机软件开发、技术服务 及网络安装；通信技术服 福建宏智信 务；信息咨询服务；电子产 有限责任公 息产业有限 品、通信设备、计算机及配 2450 万元 福州 蔡茂富 36.73% 司 公司 件的批发、零售。（以上经 营范围凡涉及国家有专项 专营规定的从其规定） (四)与关联方款项往来期末余额情况： 1、其他应收款 单位 期末数 期初数 北京北邮宏智通信技术有限公司 345,642.86 145,642.86 北京时代宏智软件技术有限公司 4,000,000.00 江苏宏智南邮信息技术有限公司 63,421.50 437,048.71 2、预付账款 单位 期末数 期初数 江苏宏智南邮信息技术有限公司 3,500,000.00 3、预收账款 单位 期末数 期初数 北京北邮宏智通信技术有限公司 2,708,563.31 2,045,745.00 4、其他应付款 单位 期末数 期初数 福建宏智信息产业有限公司 24,000,000.00 上海宏智投资发展有限公司 4,000,000.00 53 宏智科技股份有限公司 2003 年年报 江苏宏智南邮信息技术有限公司 182,996.58 92,670.88 北京北邮宏智通信技术有限公司 217,466.45 13,108.90 九、或有事项 根据公司贷款卡信息显示，公司期末无对外担保，无抵押、质押情况。 十、其他重要事项 公司所涉及的其他重要事项详见公司的对外公告。 十一、备查文件 1、公司会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 董事长：姚雄杰 宏智科技股份有限公司 董事会（由姚雄杰等人组成） 2004 年 4 月 30 日 54