钱江摩托(000913)2003年年度报告

浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 正 文 二零零四年二月 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别 及连带责任 董事李小林先生 童本立先生 张敬钤先生 张国华先生因公务未能 参加第二届董事会第十八次会议 分别书面委托董事陈亨明先生 张旭先 生 柯桂苑先生 俞邦飞先生参加并表决 公司年度财务报告业经浙江天健会计师事务所有限公司审计 并出具 标准无保留意见的审计报告 公司董事长陈筱根先生 总经理王由法先生 会计机构负责人鲍金林 先生声明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 浙江钱江摩托股份有限公司董事会 二零零四年二月二十六日 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介-------------------------------------3 二 会计数据和业务数据摘要-------------------------------4 三 股本变动及股东情况-----------------------------------6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况------------------10 五 公司治理结构----------------------------------------12 六 股东大会情况简介------------------------------------15 七 董事会报告------------------------------------------16 八 监事会报告------------------------------------------28 九 重要事项--------------------------------------------30 十 财务报告--------------------------------------------38 十一 备查文件目录----------------------------------------38 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 一 公司基本情况简介 一 公司的法定中 英文名称及缩写 公司的法定中文名称 浙江钱江摩托股份有限公司 公司的法定英文名称 ZHEJIANG QIANJIANG MOTORCYCLE CO.,LTD. 二 公司法定代表人 陈筱根 三 公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名 联系地址 电活 传真 电子信箱 公司董事会秘书 林先进 联 系 地 址 浙江省温岭市太平街道万昌路 联 系 电 话 0576-6192111 传 真 0576-6139081 电 子 信 箱 qmsd@qjmotor.com 公司证券事务代表 颜锋 联 系 地 址 浙江省温岭市太平街道万昌路 联 系 电 话 0576-6139218 传 真 0576-6139081 电 子 信 箱 qmsd@mail.tzptt.zj.cn 四 公司注册地址 公司办公地址及其邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 公 司 注 册 地 址 浙江省温岭市太平街道万昌路 公 司 办 公 地 址 浙江省温岭市太平街道万昌路 邮 政 编 码 317500 公司国际互联网网址 http://www.qjmotor.com 电 子 信 箱 qjmt@qjmotor.com 五 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年 度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 股票简称和股票代码 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股 票 简 称 钱江摩托 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 股 票 代 码 000913 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1999 年 3 月 28 日 公司第一次变更注册登记日期 2000 年 12 月 25 日 公司第二次变更注册登记日期 2001 年 12 月 28 日 公司第三次变更注册登记日期 2002 年 4 月 4 日 公司第四次变更注册登记日期 2002 年 10 月 11 日 公司第五次变更注册登记日期 2003 年 1 月 3 日 公司首次注册登记地点 浙江省温岭市太平镇万昌路 公司第五次变更注册登记地点 浙江省温岭市太平街道万昌路 企业法人营业执照注册号 3300001005536 税 务 登 记 号 码 331081712550473 公司聘请的会计师事务所名称 浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 9 楼 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润总额及构成 单位 人民币元 利润总额 97,322,407.24 净利润 54,161,145.46 扣除非经常性损益后的净利润 53,869,318.54 主营业务利润 382,125,959.71 其他业务利润 -4,212,221.18 营业利润 112,277,892.20 投资收益 -8,699,010.99 补贴收入 30,600.00 营业外收支净额 -6,287,073.97 经营活动产生的现金流量净额 239,931,967.44 现金及现金等价物净增加额 65,925,919.50 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 *注 扣除的非经常性损益项目 资金占用费净收益 -36,924.29 各项非经常性营业收入 6,087,515.14 各项非经常性营业支出 -4,487,857.19 补贴收入 30,600.00 流动资产盘盈盘亏 -1,032,902.03 所得税影响数 -268,604.71 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2002 年 项目 2003 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 3,083,017,093.23 2,700,598,643.71 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 净利润 54,161,145.46 72,072,028.31 72,072,028.31 75,615,153.98 总资产 1,875,982,864.75 1,909,304,153.63 1,909,304,153.63 1,880,595,119.96 股东权益 不含少数股东权 益 1,257,079,967.86 1,249,018,461.00 1,203,664,861.00 1,178,818,546.08 每股收益 0.12 0.16 0.16 0.27 净资产收益率 % 4.31 5.77 5.99 6.41 加权平均净资产收益率 % 4.35 5.93 5.93 8.35 每股净资产 2.77 2.75 2.65 4.16 调整后的每股净资产 2.77 2.74 2.64 4.11 每股经营活动产生的现金流 量净额 0.53 -0.15 -0.15 0.38 三 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.40 30.67 0.84 0.84 营业利润 8.93 9.01 0.25 0.25 净利润 4.31 4.35 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 4.28 4.32 0.12 0.12 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 四 报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 453,536,000.00 528,381,162.47 55,860,868.23 18,620,289.41 211,240,430.30 1,249,018,461.00 本期增加 253,961.40 8,783,493.63 2,927,831.21 54,161,145.46 63,198,600.49 本期减少 55,137,093.63 55,137,093.63 期末数 453,536,000.00 528,635,123.87 64,644,361.86 21,548,120.62 210,264,482.13 1,257,079,967.86 2003 年度提取法 2003 年 实 现 净 变动原因 向关联 方出 售设 2003 年度提取法 --- 定公积金和法定 利润 利润分配 备而获得的收益 定公益金 公益金 及提取 两 金 三 股本变动及股东情况 一 公司股本变动情况 1 股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 增 其 本次变动后 配股 送股 公积金转股 小计 发 他 一 未上市流通股份 1 发起人股份 318,336,000 318,336,000 其中 国家持有股份 境内法人持有份 217,536,000 217,536,000 境外法人持有股份 100,800,000 100,800,000 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 318,336,000 318,336,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 135,200,000 135,200,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 135,200,000 135,200,000 三 股份总数 453,536,000 453,536,000 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 二 股票发行与上市情况 1 近三年股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]92 号文核准 公司于 2001 年 10 月 11 日至 2001 年 10 月 24 日实施了 2001 年增资配股方案 此次配股以 2000 年 12 月 31 日总股本 26,000 万股为 基数 以每 10 股配 3 股的比例向全体股东配股 其中 经浙江省财政厅浙财国资字[20001]42 号文 批准 公司第一大股东国有法人股股东钱江集团有限公司放弃 90%的配股权 以现金认购 10%的应 配股份 实际配售股份的数量为 396 万股 境外法人股股东金狮明钢有限公司全部放弃配股权 配 股价为每股人民币 12.76 元 配股说明书 刊登于 2001 年 9 月 25 日的 证券时报 和 上海证 券报 配股实施后公司股本总额由原 26,000 万股变更为 28,346 万股 其中国有法人股 13,596 万 股 占总股本的 47.96% 境外法人股 6,300 万股 占总股本的 22.23% 社会公众股 8,450 万股 占总股本的 29.81% 此次获配的新增可流通股份 1,950 万股 已于 2001 年 11 月 15 日在深圳证券 交易所上市流通 股份变动及 2001 年配股获配可流通股份上市公告 刊登于 2001 年 11 月 13 日 的 证券时报 和 上海证券报 经 2002 年 5 月 19 日召开的公司 2001 年年度股东大会审议通过 公司以 2001 年末总股本 28,346 万股为基数 向全体股东每 10 股派送红股 2 股 以每 10 股转增 4 股的比例进行资本公积金转增股 本 股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 21 日的 证券时报 上 此次送转股的股权登记日为 2002 年 6 月 20 日 除权日为 2002 年 6 月 21 日 新增可流通股份上市日为 2002 年 6 月 21 日 实施公 告刊登于 2002 年 6 月 14 日的 证券时报 上 送转股实施后公司股本总额由原 28,346 万股变更 为 45,353.6 万股 其中国有法人股 21,753.6 万股 占总股本的 47.96% 境外法人股 10,080 万股 占总股本的 22.23% 社会公众股 13,520 万股 占总股本的 29.81% 2 报告期内没有因送股 转增股本 配股 增发新股 吸收合并 可转换公司债券转股 减 资 内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动 3 本公司无内部职工股 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 三 股东情况 1 截止 2003 年 12 月 31 日 公司股东总数为 23,806 户 2 截止 2003 年 12 月 31 日 前十名股东持股情况 股东名称 全称 年度内增减 年末持股数量 比 例 股份类别 质 押 股东性质 已流通 或 冻 国有股东 或 未 流 结 的 或外资股 通 股 份 东 数量 钱江集团有限公司 0 217,536,000 47.96 未流通 0 国有股东 金狮明钢有限公司 0 100,800,000 22.23 未流通 0 外资股东 林文清 1,816,140 838,600 0.185 流通 王双华 7,010 470,810 0.104 流通 任国勇 ― 417,800 0.092 流通 肖和平 0 380,304 0.084 流通 新疆口岸投资合作有 35,500 368,560 0.081 流通 限公司 武燕蓉 ― 365,712 0.081 流通 张如立 0 354,611 0.078 流通 赵菊琴 ― 345,964 0.076 流通 注: 1 前十名股东中 钱江集团有限公司和金狮明钢有限公司为公司发起人股东 两者之间 两者与其他前十名股东之间不存在关联关系 也不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 本公司未知其余股东之间是否存在关联关系 是否为一致行动人 2 钱江集团有限公司是公司的控股股东 代表国家持有股份 金狮明钢有限公司是公司的 境外法人股股东 报告期内 钱江集团有限公司和金狮明钢有限公司所持股份均无质押或冻结情况 本公司未知其他股东是否存在质押或冻结情况 3 前十名股东中 无战略投资者 3 公司控股股东 钱江集团有限公司为公司第一大股东 前身为浙江摩托车厂 1996 年改制为国有独资公司 浙江钱江摩托集团有限公司 2000 年 7 月变更为钱江集团有限公司 法定代表人林华中 成立日 期 1996 年 3 月 11 日 注册资本 39,800 万元人民币 经营范围 摩托车及零部件 汽车一般配件 电机 电动工具 农林机械 园林机械 电子产品 机械配件 电瓶车 不含汽车 蓄电池搬运 车 机动自行车 空气压缩机 健身器材制造 通信及自动化控制系统的技术开发 转让 电子计 算机及配件 办公自动化设备 润滑油批发 零售 可视电话机 服装 工艺美术品 不含金银 发电机 模具 缝纫机 非机动童车制造 房地产开发 按外经贸部门批准的进出口范围从事业务 活动 按外经贸部批准的对外经济合作业务范围从事经营活动 国有独资公司温岭钱江投资经营有限公司持有钱江集团有限公司 100%的股权 法定代表人林华 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 中 成立日期 2001 年 7 月 16 日 注册资本 58,800 万元人民币 经营范围 资产管理 企业收购 兼并 实业投资 投资开发服务 经济信息咨询服务 4 其他持股 10%以上 含 10% 的法人股东 金狮明钢有限公司是公司的境外法人股股东 法定代表人钟荣光 成立日期 1995 年 8 月 12 日 注册资本为 105,000 元新币 为新加坡金狮亚太有限公司的全资子公司 是金狮亚太有限公司为投 资中国摩托车事业而专门设立的投资公司 其投资范围以制造业为主 百货 房地产等服务业为辅 5 前十名流通股股东持股情况 股东名称 全称 年末持有流通股的数量 种类 A B H 股或其它 林文清 838,600 A股 王双华 470,810 A股 任国勇 417,800 A股 肖和平 380,304 A股 新疆口岸投资合作有限公司 368,560 A股 武燕蓉 365,712 A股 张如立 354,611 A股 赵菊琴 345,964 A股 潘巨林 330,024 A股 孙金娥 320,000 A股 注 流通股股东之间公司未知其关联关系 也未知其他流通股股东是否属于 上市公司持股变动信 息披露管理办法 中规定的一致行动人 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 1 董事 监事 高级管理人员持股变动情况 持股数 股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初数 年末数 陈筱根 董事长兼总会计师 男 49 2002.3.28-2005.3.27 0 0 林华中 董事 男 48 2002.3.28-2005.3.27 0 0 李小林 董事 男 51 2002.3.28-2005.3.27 0 0 连克俭 董事 男 46 2002.3.28-2005.3.27 0 0 陈亨明 董事 男 51 2002.3.28-2005.3.27 0 0 王由法 董事兼总经理 男 57 2002.3.28-2005.3.27 0 0 钟荣光 董事 男 47 2002.3.28-2005.3.27 0 0 黄木利 董事 男 55 2002.3.28-2005.3.27 0 0 陈劲吉 董事 男 56 2002.3.28-2005.3.27 0 0 范鸿贤 董事 男 38 2002.3.28-2005.3.27 0 0 童本立 独立董事 男 53 2002.3.28-2005.3.27 0 0 张旭 独立董事 男 52 2002.3.28-2005.3.27 0 0 张敬钤 独立董事 男 60 2002.12.23-2005.3.27 0 0 俞邦飞 独立董事 男 53 2002.12.23-2005.3.27 0 0 柯桂苑 独立董事 男 61 2003.8.24-2005.3.27 0 0 张国华 独立董事 男 34 2003.8.24-2005.3.27 0 0 符国顺 监事长 男 54 2002.3.28-2005.3.27 0 0 毛根法 监事 男 47 2002.3.28-2005.3.27 0 0 朱国亮 监事 男 32 2002.3.28-2005.3.27 0 0 林先进 董事会秘书 男 42 2002.3.28-2005.3.27 0 0 说明 报告期内 截止 2003 年 12 月 31 日在任的董事 包括独立董事 监事及高级管理人员 无持有公司股票的情况 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 2 在股东单位任职的董事 监事情况 在股东单位担任 是否领取报酬 姓名 任职的股东单位名称 任职期间 的职务 津贴 是或否 林华中 钱江集团有限公司 董事长兼总经理 1995 年 7 月至今 否 李小林 钱江集团有限公司 副总经理 2000 年 8 月至今 否 连克俭 钱江集团有限公司 董事 1995 年 7 月至今 否 陈享明 钱江集团有限公司 董事 1995 年 7 月至今 否 王由法 钱江集团有限公司 董事 1995 年 7 月至今 否 钟荣光 金狮明钢有限公司 法定代表人 2002 年 5 月至今 否 毛根法 钱江集团有限公司 总经理助理 2000 年 8 月至今 否 二 年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据 2003 年在公司领取薪酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬均根据公司制定的有关工资管 理和等级标准的规定确定 2 在公司领取薪酬的董事 不包括独立董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 55.6 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 37.70 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 50.3 万元 3 独立董事的津贴及其他待遇 独立董事的津贴为每人每年 2.5 万元 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公 司 章程 行使职权所需的合理费用 可在公司据实报销 4 在公司领取薪酬的董事 不包括独立董事 监事和高级管理人员年薪情况区间表 报酬区间 未在本公司领取 5-6 万 12-13 万 18-19 万 人数 10 1 1 2 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 5 不在公司领取报酬 津贴的董事 不包括独立董事 和监事 姓名 职务 领取报酬和津贴的单位 林华中 董 事 股东单位 李小林 董 事 股东单位 陈亨明 董 事 其他关联单位 连克俭 董 事 其他关联单位 钟荣光 董 事 股东单位 陈劲吉 董 事 其他关联单位 黄木利 董 事 其他关联单位 范鸿贤 董 事 其他关联单位 符国顺 监事长 其他关联单位 毛根法 监 事 股东单位 三 报告期内董事 监事和高级管理人员的变动情况 报告期内 公司于 2003 年 8 月 24 日召开的 2003 年第一次临时股东大会增选了柯桂苑先生和 张国华先生为公司第二届董事会独立董事 任期至第二届董事会届满 公告刊登于 2003 年 8 月 26 日的 证券时报 上 报告期内 公司没有董事 监事 高级管理人员离任 公司也无解聘公司经理 副经理 财务 负责人 董事会秘书等高级管理人员的情况发生 四 公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日 公司现共有员工 6,135 人 其中生产人员 4,541 人 销售人员 347 人 技术人员 574 人 财务人员 68 人 行政人员 405 人 大中专以上 1,502 人 目前公司没有需 要承担费用的离退休员工 五 公司治理结构 一 公司治理情况 根据 公司法 证券法 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见 等法律 法规的要求 公司先后制定并实施了 股东大会议事规则 董事会工作规定 监事会议事规则 总经理工作细则 董事会秘书工作细则 公开信息披露管理条例 财务管理制度 会计制度 独立董事制度 关联交易制度 募集资金管理办法 内 部审计工作制度 子公司综合管理制度 控股子公司综合管理制度 以及董事会各专业委员会 的实施细则等一系列制度 报告期内 根据中国证监会杭州证券监管特派员办事处的有关要求 依 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 据国家和有关部门的规章制度 结合公司实际情况 特制订了 浙江钱江摩托股份有限公司投资者 关系管理制度 该制度的制订加强了公司与投资者之间的信息沟通 促进投资者对公司的了解和 认同 为实现公司价值最大化提供了有利条件 总之 公司将一如既往的按照中国证监会发布的有 关上市公司治理的规范性文件的要求 结合实际情况 不断完善法人治理结构 建立现代企业制度 加强公司规范化运作 二 独立董事履行职责情况 按照中国证监会 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的 要求 公司于 2003 年 8 月 24 日召开了 2003 年第一次临时股东大会 增选柯桂苑先生和张国华先 生为公司第二届董事会独立董事 任期至第二届董事会届满 截止目前 公司有独立董事 6 人 超 过了公司现有董事总人数的三分之一 公司独立董事自任职以来 严格按照相关法律 法规及 公 司独立董事制度 的规定 忠实履行职责 维护公司利益 切实保护广大中小投资者的权益 在职 权范围内 参与公司董事会决策 参与研究和分析公司整体发展的构思和设想 研究公司投资项目 的可行性 及时了解公司业务经营管理状况 提出管理建设和实施办法 积极推进公司的蓬勃发展 报告期内 公司独立董事通过参加各次董事会 列席各次股东大会以及对重大事项发表独立意见 有效地推动公司提升自身治理水平 三 公司独立运作情况 公司与控股股东钱江集团有限公司在业务 人员 资产 机构 财务上完全分开 并具有独立 完整的业务及自主经营能力 1 业务方面 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 拥有独立完整的产 供 销系统 自主进行公司的 生产组织 原材料采购和产品销售等业务 与控股股东之间不存在同业竞争情况 公司与控股股东 的关联交易均严格按照关联交易协议执行 定价公允 没有损害公司利益和股东利益的情况发生 2 人员方面 公司的劳动 人事 工资管理完全独立 公司董事长 总经理 总会计师 董事会秘书等均在 公司领取报酬 公司的高级管理人员及财务人员均未在股东单位及关联单位兼职 3 资产方面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统 配套设施 土地使用权 与控股股东在工业产 权及非专利技术方面界定清楚 工业产权 商标及非专利技术根据与控股股东签订的有关协议 执行 4 机构方面 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 公司拥有健全的组织机构 独立的决策管理机构和完整的生产单位 与控股股东完全分开 不 存在从属关系 不存在混合经营 合署办公等情况 5 财务方面 公司拥有独立的财务会计部门和财务人员 并设置了独立的会计核算体系和财务会计制度 公 司开立了独立的银行帐户 独立进行税务登记 独立依法纳税 四 报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情况 公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系 通过薪酬与考核委员会根据 董事会薪酬与考核 委员会实施细则 对董事及高级管理人员履行职责情况进行审查 确定其年度绩效考评成绩 并根 据其管理岗位的主要范围 职责 重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定其薪酬计划和 方案 报告期内 公司董事会薪酬与考核委员会成员参与了有关工作的分析研究 履行了自身职责 并根据发展需要不断完善对公司高级管理人员的考评与激励机制 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 六 股东大会情况简介 一 股东大会的通知 召集 召开 通过或否决的决议 决议刊登的信息披露报纸及披露日 期情况 报告期内公司共召开三次股东大会 即 2002 年度股东大会 2003 年第一次临时股东大会 2003 年第二次临时股东大会 1 公司2002年度股东大会由董事会召集 通知以公告形式于2003年3月11日在 证券时报 上 发布 于2003年4月13日在浙江省温岭市太平街道公司会议室召开2002年度股东大会 出席会议的 股东及股东授权委托代表人数为3人 代 表 股 份 318,337,000 股 占公司有表决权股份总数 453,536,000股的70.19002% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议由董事长陈筱根先 生主持 会议以记名投票表决方式 审议通过如下决议 1 审议通过 公司 2002 年度董事会工作报告 2 审议通过 公司 2002 年度监事会工作报告 3 在关联股东回避的情况下 逐项审议通过 关于关联交易价格公允性的议案 4 审议通过 公司 2002 年度财务决算报告 5 审议通过 公司 2002 年度利润分配方案 6 审议通过 关于续聘会计师事务所及报酬事项的议案 7 审议通过公司 2002 年年度报告正文及报告摘要 本次会议由上海锦天城律师事务所律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于2003年4 月15日的 证券时报 2 公司 2003 年第一次临时股东大会由董事会召集 通知以公告形式于 2003 年 7 月 22 日在 证 券时报 上发布 于 2003 年 8 月 24 日在浙江省温岭市公司会议室召开 2003 年第一次临时股东大 会 出席会议的股东及股东授权委托代表人数为 2 人 代表股份 318,336,000 股 占公司有表决权 股份总数 453,536,000 股的 70.19% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议由董事长陈 筱根先生主持 会议以记名投票表决方式 并采取了累积投票方式逐名表决 审议通过 关于选举 公司独立董事的议案 增选柯桂苑先生和张国华先生为公司第二届董事会独立董事 任期至第二 届董事会届满 本次会议由上海锦天城律师事务所章晓洪律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于 2003年8月26日的 证券时报 3 公司2003年第二次临时股东大会由董事会召集 通知以公告形式于2003年9月16日在 证券 时报 上发布 于2003年10月19日在浙江省温岭市公司会议室召开2003年第二次临时股东大会 出 席会议的股东及股东授权委托代表人数为2人 代表股份318,336,000股 占公司有表决权股份总数 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 453,536,000股的70.19% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议由董事长陈筱根先生 主持 在关联股东逐项回避的情况下 会议以记名投票表决方式 审议通过如下决议 1 审议通过 本公司收购钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司 25%股权的 股权转让协议 2 审议通过 本公司收购钱江集团有限公司持有的浙江益中摩托车电器有限公司 23%股权的 股权转让协议 3 审议通过 本公司收购新加坡益鹏投资有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司 24% 股权的 股权转让协议 4 审议通过 本公司收购新加坡捷成投资有限公司持有的浙江益中摩托车电器有限公司 26% 股权的 股权转让协议 本次会议由上海锦天城律师事务所律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于 2003 年 10 月 21 日的 证券时报 二 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内 公司于 2003 年 8 月 24 日召开的 2003 年第一次临时股东大会增选了柯桂苑先生和 张国华先生为公司第二届董事会独立董事 任期至第二届董事会届满 公告刊登于 2003 年 8 月 26 日的 证券时报 上 七 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 2003 年是本公司遭受高端品牌疯狂挤压与民营企业产品低价竞争双重冲击 面临从成本 质量 到品种全方位行业残酷竞争的一年 面对电力供应不足 原材料大幅度涨价和 非典 疫情等不利 因素 在公司管理层的齐心协力下 通过全体员工的共同努力 公司紧紧围绕年初制订的 成本控 制 精品管理 新品开发 人力资源开发与管理 四项工作重点 充分挖掘潜力 精益求精 务求 创新 广纳贤才 取得了一定的成绩 报告期内 公司共生产摩托车 88.12 万辆 销售摩托车 92.59 万辆 实现主营业务收入 30.83 亿元 利润总额 9,732.24 万元 其中净利润 5,416.11 万元 实现 出口 10.46 万辆 创汇 3,778.04 万美元 二 报告期内的经营情况 1 主营业务范围及经营状况 公司主要经营摩托车及配件的生产 销售 研究 设计和开发 机电产品的生产 销售 上述 产品的售后维修服务 经营进出口业务 详见进出口企业资格证书 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 1 按行业 产品 地区划分的报告期内公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况 单位 人民币元 主营业 主营业务 毛利率 务成本 毛利率 收入比上 比上年 项目 主营业务收入 主营业务成本 比上年 (%) 年增减 增减 增减 按 行 制造 业 业 3,083,017,093.23 2,461,109,995.70 20.17 14.16 11.46 10.59 划 分 摩托 车整 2,769,998,908.63 2,172,064,338.38 21.57 16.58 13.24 12.01 车 按 摩托 产 车配 301,950,316.67 280,280,927.23 7.18 -5.97 -1.80 -35.49 品 件及 划 加工 分 电动 自行 2,204,223.49 3,478,923.05 -57.83 -34.56 -20.53 -92.97 车 其他 8,863,644.44 5,285,807.04 40.37 按 境内 2,770,573,283.33 2,214,343,743.42 20.08 15.38 11.08 18.25 地 区 划 境外 312,443,809.90 246,766,252.28 21.02 4.37 15.08 -25.92 分 2 生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 公司生产的主要产品为摩托车整车及配件 主 营 业 务 比 重 为 99% 以 上 销售收入为 3,083,017,093.23 元 销售成本为 2,461,109,995.70 元 毛利率为 20.17% 公司主要产品 2003 年的国内市场占有率为 6.66% 3 报告期内 公司主营业务或结构 主营业务赢利能力较前一报告期没有发生较大变化,产 品和服务也未发生变化 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 主要控股子公司情况 单位 人民币元 公司持 主要产品 公司名称 经济性质 注册资本 总资产 净利润 股比例 或服务 生产销售摩 浙江美可达摩 75% 中外合资 280 万美元 372,131,483.96 29,746,501.77 托车及摩托 托车有限公司 企业 车配件 2 报告期内 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况 3 主要供应商 客户情况 本年公司向前五名供应商合计的采购金额为 1,166,154,982.83 元 占本年采购总额的比例为 48.30% 本年对前五名客户销售额为 1,200,486,392.61 元 占公司主营业务收入总额的比例为 38.94% 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内 业内激烈的竞争态势并未得到明显改观 民营摩托车企业强劲崛起 大部分摩托车 生产企业尤其是民营摩企纷纷采取直接为国外知名品牌贴牌生产的方式 提升产品档次 以提高产 品价格 相对于国内大部分生产厂家 本公司作为国有摩企 直接贴牌生产方式受到较多的客观因 素限制 引进国外品牌的难度很大 使得公司产品的售价难以提高 客观上影响了公司业绩的持续 增长 同时 虽然摩托车行业已经过了扩张期 但巨大的摩托车市场需求基数仍将稳定保持一个较 长的时期 并随宏观经济的增长而增长 摩托车产业会长期存在下去 随着部分企业的退出 十分 拥挤的市场竞争格局会得到相对缓解 企业面对的市场环境会得到一定程度的改善 面对以上种种 不利局势 公司将专注于摩托车行业 致力于做强做精 相信会得到相应的回报 总之 公司将在借鉴和吸收了国外的先进经验及技术的基础上 依托自身极强的市场运作能力 及组织协调能力 不断的克服自身缺陷和障碍 为公司在行业转型期开辟新的发展道路 5 公司未曾公开披露过本年度盈利预测 也未曾公开披露过本年度经营计划 三 报告期内的投资情况 1 报告期内配股募集资金的使用延续情况 公司 2001 年配股实际募集资金 28,866.5 万元 于 2001 年 11 月 6 日全部到位 计划投入项目 的资金为 28,820 万元 截止 2003 年 12 月 31 日 公司已累计完成投资 10063.45 万元 尚余 18756.55 万元募集资金暂时存放于银行 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 1 募集资金承诺投资项目与实际投资项目对比情况 单位 万元 序 是否变 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 差额 号 更项目 1 19,900 是 7,377.65 12,522.35 扩大摩托车出口技术改造项目 2 摩托车电子技术应用技改项目 2,990 否 1,354.6 1,635.4 3 技术开发中心技改项目 2,980 否 1,095.3 1,884.7 4 摩托车焊接生产线技改项目 2,950 否 235.9 2,714.1 5 合计 28,820 10,063.45 18,756.55 募集资金投资项目的进度及效益情况说明 1 扩大摩托车出口技术改造项目 该项目计划总投资 19,900 万元,其中固定资产投资 16,700 万元 配套流动资金 3,200 万元 建设期为 2 年 截止 2003 年末 实际投入该项目的资金为 7,377.65 万元 因变更募集资金 12,000 万元投入其它项目 剩余资金用于补充该项目的配套流动资金 通过对摩托车技改项目的投入 形 成了年产 20 万辆的生产能力 2003 年公司出口摩托车为 104,600 辆 出口收入 31,244 万元 实现 税前利润 2,625 万元 2 摩托车电子技术应用技改项目 报告期内 该项目的主体工程已通过竣工验收 部分设备已购入 该项目预计投入资金 2,990 万元 已投入的资金为 1,354.6 万元 关键的进口设备已同外商签订协议 并已支付定金 预计该 项目在 2004 年完成 3 技术开发中心技改项目 该项目承诺总投资 2,980 万元 截止报告期末 已经投入 1,095.3 万元 由于检测设备需从国 外进口 公司还未最终选定落实 模拟试验台和虚拟实验室已开始筹建 未投入该项目的资金将在 2004 年投入 4 摩托车焊接生产线技改项目 该项目总投资 2,950 万元 截止报告期末 累计投入 235.9 万元 该项目未按承诺期投入的主 要原因为 公司原先投入万昌路厂区的流水线离总装厂较远 产品的运输费用很大 同时运输过程 造成产品的损伤严重 通过重新规划 公司准备把焊接车间搬至总装厂边 现选址设计已完成 待 新车间建成后再投入关键设备 所以致使该项目的进度推迟 2 募集资金变更用途说明 按原配股说明书承诺投资扩大摩托车出口技术改造项目 因为考虑到配股募集资金计划立项时 间较早 项目建设期间社会外部环境因素变化较大 尤其是公司周边民企发展势头迅猛 专业化生 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 产程度较高 生产规模持续扩大 产品质量提升较快 部分零配件的生产成本已经低于本公司 同 时公司还可以充分利用本地区汽摩配件制造业的整体竞争优势 将部分零部件的加工向社会开放 同时进一步帮助 扶持重点加工企业 及时掌控关键技术 提升配套零配件的质量 使出口整车的 质量得到保障 从而有效避免重复建设 充分利用社会资源 为此 公司董事会经认真研究讨论认 为 没 有 必 要再 对 该 项 目继 续 进 行 大幅 投 入 将扩 大 摩 托 车出 口 技 术 改造 项 目 尚 未投 入 资 金 125,706,600 元中的 120,000,000 元改变投向 用于受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏 26%股 权和浙江益荣 26.69%股权 其余 570.66 万元继续投入本项目 相关股权转让手续还正在办理之中 公司于 2003 年 12 月 3 日发布了 变更募集资金用途公告 公告刊登于 2003 年 12 月 3 日 证券 时报 上 此次变更部分募集资金投向有利于实现 公司 2001 年配股说明书 中 减少关联交易 的承诺 降低关联交易占公司总业务量的比例 实现募集资金的合理使用 2 非募集资金投资的重大项目 项目进度及收益情况 1 经公司董事会二届十四次会议审议通过 并经 2003 年 10 月 19 日召开的 2003 年第二次 临时股东大会审议批准 决定本公司受让钱江集团有限公司(以下简称 钱江集团 )持有的浙江益 鹏发动机配件有限公司(以下简称 益鹏 )25%股权 受让钱江集团持有的浙江益中摩托车电器有 限公司(以下简称 益中 )23%股权 受让新加坡益鹏投资有限公司持有的益鹏 24%股权和受让新加 坡捷成有限公司持有的益中 26%股权 根据 股权转让协议 公司受让上述股权价格分别为(股权转 让价格均以上述公司截至 2003 年 7 月 25 日净资产评估价值为基础确定)69,811,744.92 元 33,655,069.09 元 67,019,275.12 元和 38,044,860.71 元 协议约定公司在协议生效后一周内分 别将人民币 6,981,174.49 元 3,365,506.91 元 6,701,927.51 元和 3,804,486.07 元支付给钱江 集团 新加坡益鹏投资有限公司和新加坡捷成有限公司(协议经双方签字盖章并经温岭市国有资产 管理部门和公司股东大会批准后 自中国政府外经贸部门核发变更后的外商投资企业批准证书之日 起生效) 其余款项在本次股权变更的工商登记手续均完成后一周内支付 2003 年 11 月 6 日 温岭 市财政局温财国资[2003]18 号文同意钱江集团转让其持有的益鹏 25%的股权和益中 23%的股权 2003 年 12 月 12 日 益鹏和益中取得本次股权变更后的 中华人民共和国外商投资企业批准证书 2003 年 12 月 30 日益鹏和益中办妥与本次股权变更有关的工商变更手续 2003 年 11 月 3 日 公司 背书支付给钱江集团银行承兑汇票 80,474,355.00 元 2003 年 12 月 26 日 31 日以银行存款支付 钱江集团 4,525,645.00 元和 18,466,814.01 元 共计支付钱江集团股权转让款 103,466,814.01 元 至此公司已付清受让钱江集团所持益鹏 25%股权和益中 23%股权款 截至 2003 年 12 月 31 日 公司 应付新加坡益鹏投资有限公司和新加坡捷成有限公司所持益鹏和益中股权受让款尚未支付 2 2003 年 4 月 15 日 公司董事会二届十次会议审议通过关于合资组建 浙江元通钱江摩托 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 车销售有限公司 的议案 该公司拟由浙江物产元通机电(集团)有限公司 钱均等共同出资组建 注册资本 500 万元 其中公司出资 95 万元 占 19% 该公司已于 2003 年 8 月 27 日成立 四 报告期内的财务状况和经营成果 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减比率 % 货币资金 346,373,185.24 280,447,265.74 23.51 其他应收款 3,995,550.67 9,328,697.69 -57.17 存货 225,771,813.24 366,725,582.70 -38.44 长期股权投资 221,082,051.82 144,486,848.80 53.01 在建工程 7,612,327.21 24,433,361.18 -68.84 长期待摊费用 1,002,539.44 5,542,712.05 -81.91 预提费用 42,401,755.89 22,500,365.19 88.45 股东权益 1,257,079,967.86 1,249,018,461.00 0.65 总资产 1,875,982,864.75 1,909,304,153.63 -1.75 项目 2003 年度 2002 年度 增减比率 % 其他业务利润 -4,212,221.18 2,191,118.48 -292.24 营业费用 161,335,764.36 90,926,881.16 77.43 管理费用 103,050,220.65 80,611,940.04 27.83 财务费用 1,249,861.32 -2,071,120.89 160.35 投资收益 -8,699,010.99 4,194,428.52 -307.39 补贴收入 30,600.00 6,091,457.00 -99.50 营业外收入 6,087,515.14 4,114,935.61 47.94 主营业务利润 382,125,959.71 273,597,072.06 39.67 净利润 54,161,145.46 72,072,028.31 -24.85 现金及现金等价物净增加额 65,925,919.50 -149,864,527.02 143.99 注 1 年末货币资金较年初增加的主要原因系公司加强货款回收力度 缩短应收账款的回收期 经营活动产生的现金流量净额增多所致 2 年末存货较年初减少的主要原因系公司产销两旺 年末库存摩托车商品减少所致 3 年末长期股权投资较年初增加的主要原因系公司为了整合摩托车产品 及提高摩托车产品 的竞争力 减少关联交易 收购控股股东钱江集团有限公司所持浙江益鹏发动机配件有限公司 25% 和浙江益中摩托车电器有限公司 23%的股权所致 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 4 年末在建工程较年初减少的主要原因系公司本报告期内在建工程完工转入固定资产及投入 金额较大的在建工程项目减少所致 5 年末长期待摊费用较年初减少的主要原因系公司原大额仓储租赁费摊销至本报告期末摊完 所致 6 年末预提费用较年初增加的主要原因系公司本报告期内按销售政策提留给销售商的应计三 包维修费增多所致 7 年末股东权益较年初增加的主要原因系公司本年度实现净利润所致 8 年末总资产较年初减少的主要原因系公司期末库存存货减少所致 9 本年度其他业务利润较上年度减少的主要原因系公司因处理部分旧车型的摩托车配件发生 亏损所致 10 本年度营业费用较上年度增加的主要原因系公司为了提高产品的销售知名度 扩大销售市 场和完善销售网络建设 广告费用 产品促销费用 三包维修费用的投入增加和产品的运输费用支 出增加 11 本年度管理费用较上年度增加的主要原因系本年度公司为了加强新产品的设计及开发和扩 大产品出口 新产品开发费用开支及引进国外摩托车新车型及其设计专利支出增加所致 12 本年度财务费用较上年度增加的主要原因系公司应收票据贴现导致贴现息增多所致 13 本年度投资收益较上年度减少的主要原因系公司参股公司浙江益荣汽油机零部件有限公司 本年度发生亏损所致 14 本年度补贴收入较上年度减少的主要原因系公司本年度未收到大额的政府补贴所致 15 本年度营业外收入较上年度增加的主要原因系公司罚(赔)款净收入增多所致 16 本年度主营业务利润较上年度增加的主要原因系公司加强产品成本管理和产品成本控制及 公司销量增加 致使产品的生产及采购成本下降所致 17 本年度净利润较上年度减少的主要原因系公司期间费用支出增加所致 18 本年度现金及现金等价物净增加额较上年度增加的主要原因系公司加强应收账款的回收管 理 加大货款的回收力度 致使应收账款的回收期缩短 及应收票据贴现所致 五 生产经营环境以及宏观政策 法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响 1 近年来 随着国民经济新一轮景气周期的形成以及国内需求的拉动 上游产品的价格持续 大幅攀升 使得公司生产所需的大部分原材料特别是有色金属的价格居高不下 直接影响了公司在 业内一直保持并据以为傲的低成本优势 2 2003 年下半年 席卷全国的电力等能源短缺也为公司的正常生产带来了负面影响 间接地 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 迟滞了公司的发展 另外 公司所在地的水资源缺乏现象日益突出 对公司的正常生产形成了较大 的压力 六 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计 并出具标准无保留意见的 审计报告 七 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内 公司董事会共举行了九次会议 1 公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 3 月 9 日在杭州市南山路 37 号浙江西子宾馆召 开 会议应到董事 14 名 实到董事 12 名 董事林华中先生 李小林先生分别委托董事连克俭先生 王由法先生参加并表决 2 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议 由董事长陈筱根先生主持 审议并通过了如下决议 1 审议通过 关于放弃成立四海分公司的议案 2 审议通过 公司 2002 年度总经理工作报告 3 审议通过 关于变更坏帐准备提取方法的议案 4 审议通过 关于提取各项减值准备及坏帐核销的议案 5 审议通过 关于提留 三包维修费 的议案 6 审议通过 关于提取 研究开发费 技术开发费 的议案 7 在关联董事回避的前提下 逐项审议通过 关于关联交易价格公允性的议案 8 审议通过 公司 2002 年度财务决算报告 9 审议通过 公司 2002 年度利润分配预案 10 审议通过 公司 2002 年度董事会工作报告 11 审议通过 关于续聘会计师事务所及报酬事项的议案 12 审议通过公司 2002 年度报告正文及报告摘要 13 审议通过 关于修改公司会计制度的议案 14 审议通过 关于修改的议案 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 11 日的 证券时报 2 公司第二届董事会第十次会议于 2003 年 4 月 13 日在公司会议室召开 会议应到董事 14 名 实到董事 11 名 董事钟荣光先生 童本立先生和张旭先生分别委托董事陈劲吉先生 俞邦飞 先生和张敬钤先生参加并表决 3 名监事和董事会秘书列席了本次会议 符合 公司法 和公司章 程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审议通过 关于合资组建浙江元通钱江摩托车销售 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 有限公司的议案 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 15 日的 证券时报 3 公司第二届董事会第十一次会议于 2003 年 4 月 18 日以通讯方式召开 参加表决的董事 14 名 3 名监事和董事会秘书列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议由董 事长陈筱根先生主持 审议并一致通过如下决议 1 审议通过 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年第一季度季度报告 2 审议通过 关于修订公司财务管理制度的议案 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日的 证券时报 4 公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 7 月 19 日在杭州市文晖路 448 号杭州星都宾 馆召开 本次会议应到董事 14 名 实到董事 10 名 董事李小林先生委托董事陈亨明先生参加并表 决 董事钟荣光先生 陈劲吉先生委托董事范鸿贤先生参加并表决 独立董事童本立先生委托独立 董事张旭先生参加并表决 1 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会 议由董事长陈筱根先生主持 审议通过以下决议 1 审议通过 关于提名公司独立董事候选人的议案 2 审议通过 浙江钱江摩托股份有限公司投资者关系管理制度 本次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 22 日的 证券时报 5 公司第二届董事会第十三次会议于 2003 年 8 月 18 日在浙江省温岭市万昌路公司会议室 召开 本次会议应到董事 14 名 实到董事 14 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公 司章程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审议通过 公司 2003 年半年度报告 正文及 摘要 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 20 日的 证券时报 6 公司第二届董事会第十四次会议于 2003 年 9 月 14 日在杭州市文三路 18 号浙江新世纪大 酒店召开 本次会议应到董事 16 名 实到董事 13 名 董事黄木利先生 连克俭先生 独立董事张 旭先生分别委托董事范鸿贤先生 李小林先生 独立董事童本立先生参加并代为行使表决权 3名 监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审 议通过如下决议 1 审议通过本公司受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司 25%股权的 股 权转让协议 2 审议通过本公司受让钱江集团有限公司持有的浙江益中摩托车电器有限公司 23%股权的 股 权转让协议 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 3 审议通过本公司受让新加坡益鹏投资有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司 24%股权 的 股权转让协议 4 审议通过本公司受让新加坡捷成有限公司持有的浙江益中摩托车电器有限公司 26%股权的 股权转让协议 本次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 16 日的 证券时报 7 公司第二届董事会第十五次会议于 2003 年 10 月 23 日以通讯方式召开 参加表决的董事 16 名 3 名监事和董事会秘书列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议由董 事长陈筱根先生主持 审议并一致通过 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年第三季度季度报告 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 24 日的 证券时报 8 公司第二届董事会第十六次会议于 2003 年 11 月 28 日在浙江省温岭市太平街道万昌路公 司会议室召开 本次会议应到董事 16 名 实到董事 16 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司 法 和公司章程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审议通过如下决议 1 审议通过 关于修改公司章程的议案 2 审议通过 关于变更部分募集资金用途用于受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机 配件有限公司 26%股权和浙江益荣汽油机零部件有限公司 26.69%股权的议案 3 审议通过本公司受让钱江集团有限公司持有的浙江益中摩托车电器有限公司 26%股权的 股 权转让协议 4 审议通过本公司及本公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与关联公司签订的日常经 营性关联交易合同 本次会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 3 日的 证券时报 9 公司第二届董事会第十七次会议于 2003 年 12 月 26 日在浙江省温岭市太平街道万昌路公 司会议室召开 本次会议应到董事 16 名 实到董事 16 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司 法 和公司章程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审议通过 关于修改公司章程的议案 本次会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 27 日的 证券时报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2002 年年度股东大会的决议 认真组织实施了 2002 年度利润分配方案 以 2002 年末总 股本 45,353.6 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元 含税 公司于 2003 年 6 月 3 日在 证券时报 上刊登了 公司分红派息实施公告 股权登记日为 2003 年 6 月 10 日 除息日 为 2003 年 6 月 11 日 红利发放日为 2003 年 6 月 11 日 八 2003 年利润分配预案 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告 公司本年度实现净利润 58,556,624.15 元 提取 10%法定公积金 5,855,662.42 元 提取 5%法定公益金 2,927,831.21 元 当年可供股东分配的利润为 49,773,130.52 元 加上以前年度滚存的未分配利润 206,703,284.19 元 本年度实际可供股东分配的利润为 256,476,414.71 元 减去本年分配 2002 年度利润 45,353,600 元后 以 2003 年末总股本 45,353.6 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金 4.5 元 含税 剩 余未分配利润结转下年度 以上分配预案须经股东大会批准后实施 九 其他报告事项 1 公司本年度选定的信息披露报纸为 证券时报 没有发生变更 2 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明 浙江天健会计师事务所对公司与关联方资金往来情况出具专项说明 根据中国证券监督管理委 员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知 (证监发[2003]56 号)的要求 现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度 钱江摩托控股股东及其他关联方占用钱江摩托资金情况以附表的形式作出说明 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年钱江摩托与关联方资金往来情况表 单位 万元 资金占用 方与上市 相对应的 资金占用期末 资金占用期初 资金占用借方 资金占用贷方 资金占用方 占用方式 公司的 会计报表科目 时点金额 时点金额 累计发生额 累计发生额 关系 其收款 -67.51 164.28 8,546.61 8,778.40 暂付款 钱江集团有限 控股股东 采购 销售及 公司 应收账款 - - 161.25 161.25 租赁 浙江美可达摩 控 股 子 公 采购 销售及 应收账款 - - 7,845.49 7,845.49 托车有限公司 司 租赁 钱江集团浙江 控股股东 钱江电动车有 应收账款 235.36 - 242.04 6.68 采购 销售 的子公司 限公司 杭州市杭州易 控股股东 佰车业销售有 应收账款 67.96 312.55 244.59 采购 销售 的子公司 限公司 杭州远见智能 控股股东 数字设备有限 应收账款 42.01 108.84 255.98 322.81 采购 销售 的子公司 公司 浙江茂诠机械 控 股 股 东 应收账款 - 110.16 10.50 120.66 采购 销售 有限公司 的子公司 预付账款 -4.13 5.72 30.00 39.85 采购 销售 温岭市隆江机 控股股东 械制造有限公 应收账款 3.45 - 5.66 2.21 采购 销售 的子公司 司 温岭市钱江进 控 股 股 东 应收账款 1,762.80 239.23 35,125.53 33,601.96 采购 销售 出口有限公司 的子公司 钱江集团环球 控 股 股 东 应收账款 -0.25 - 24.55 24.80 采购 销售 电器分公司 的分公司 采购 销售及 浙江益荣汽油 应收账款 - - 1,164.97 1,164.97 租赁 机零部件有限 参股公司 采购 销售及 公司 预付账款 12.74 -529.32 30,035.39 29,493.33 租赁 采购 销售及 浙江益中摩托 应收账款 - - 6.86 6.86 租赁 车电器有限公 参股公司 采购 销售及 司 预付账款 325.47 -448.65 10,281.44 9,507.32 租赁 采购 销售及 浙江益鹏发动 应收账款 - - 29,841.69 29,841.69 租赁 机配件有限公 参股公司 采购 销售及 司 预付账款 407.15 - 105,173.38 104,766.23 租赁 温岭钱江欧圣 控股股东 机电工业有限 应收账款 3.15 - 6.71 3.56 采购 销售 的子公司 公司 深圳市钱江车 应收账款 20.36 -14.18 1,637.10 1,602.56 采购 销售 参股公司 业有限公司 预付账款 152.74 - 2,493.86 2,341.12 采购 销售 杭州市杭州易 控股股东 佰车业销售有 应收账款 - - 77.96 77.96 采购 销售 的子公司 限公司 温岭市钱江包 控 股 股 东 预付账款 0.60 -5.55 11.14 4.99 采购 销售 装有限公司 的子公司 合计 -67.51 3,029.41 164.28 -533.75 8,546.61 224,744.05 8,778.40 221,180.89 3 独立董事对公司累计和当期对外担保情况 执行 关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知 证监发[2003]56 号的规定的专项说明及独立意见 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 至报告期末 公司不存在被关联方非经营性资金占用情况 公司与关联方发生的资金往来均为 正常经营性资金往来 不存在为关联方承担成本和支出的情形 也不存在超过正常结算期应收款等 方式被关联方变相占用资金的情况 公司严格按照公司章程对外担保的规定 未对控股股东及其关联方提供担保 也没有其他违规 担保的情况 八 监事会报告 一 报告期内监事会的工作情况 本年度监事会共召开四次会议 1 公司第二届监事会第四次会议于 2003 年 3 月 9 日在杭州市南山路 37 号浙江西子宾馆召开 应到监事 3 人 实到监事 2 人 符国顺监事委托毛根法监事参加并表决 符合 公司法 和 公司 章程 的有关规定 会议由监事毛根法先生主持 审议并通过了如下决议 1 审议通过 关于关联交易价格公允性的议案 2 审议通过 公司 2002 年度财务决算报告 3 审议通过 关于变更坏帐准备提取方法的议案 4 审议通过 公司 2002 年度监事会工作报告 5 审议通过公司 2002 年年度报告正文及报告摘要 6 审议通过 关于修改公司会计制度的议案 7 审议通过 关于修改的议案 8 审议讨论了第二届董事会第九次会议通过的议案和决议 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 11 日的 证券时报 2 公司第二届监事会第五次会议于 2003 年 8 月 18 日在浙江省温岭市万昌路公司会议室召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议由监事长符国顺 先生主持 审议通过公司 2003 年半年度报告正文及报告摘要 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 20 日的 证券时报 3 公司第二届监事会第六次会议于 2003 年 9 月 14 日在杭州市文三路 18 号浙江新世纪大酒店 召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议由监事长 符国顺先生主持 审议通过如下决议 1 审议通过本公司受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司 25%股权的 股权转让协议 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 2 审议通过本公司受让钱江集团有限公司持有的浙江益中摩托车电器有限公司 23%股权的 股权转让协议 3 审议通过本公司受让新加坡益鹏投资有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司 24% 股权的 股权转让协议 4 审议通过本公司受让新加坡捷成投资有限公司持有的浙江益中摩托车电器有限公司 26% 股权的 股权转让协议 本次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 16 日的 证券时报 4 公司第二届监事会第七次会议于 2003 年 11 月 28 日在浙江省温岭市太平街道万昌路公司会 议室召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议由监 事长符国顺先生主持 审议通过如下决议 1 审议通过 关于变更部分募集资金用途用于受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动 机配件有限公司 26%股权和浙江益荣汽油机零部件有限公司 26.69%股权的议案 2 审议通过本公司受让钱江集团有限公司持有的浙江益中摩托车电器有限公司 26%股权的 股权转让协议 3 审议通过本公司及本公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与关联公司签订的日常 经营性关联交易合同 本次会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 3 日的 证券时报 二 监事会独立意见 1 公司依法运作情况 报告期内 公司监事会对董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的内部控制制度进行了检查监督 认为 公司董事会按 照 公司法 证券法 等有关法律法规及 公司章程 的规定进行规范运作 公司决策程序合法 已建立了较为完善的内部控制制度 股东大会 董事会均建立了相应的议事规则 经营班子也根据 发展战略和实际动作的情况进一步完善公司的管理制度 公司董事 经营班子在报告期内勤勉尽责 认真执行股东大会 董事会决议 未发现公司董事 高管人员在执行公司职务时存在违反法律 法 规 公司章程 的情况或损害公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 监事会认为财务报告客观公允 真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果 3 公司最近一次募集资金的使用情况 报告期内 公司募集资金使用情况良好 实际投资项目与 招股说明书 承诺投资项目在个别 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 项目上发生了变更 但募集资金投资项目的变更严格履行了法定程序 未发生挤占和挪用项目资金 的情况 4 公司收购 出售资产情况 公司收购 出售资产价格合理 不存在内幕交易 也没有损害部分股东的权益或造成公司资产 流失 5 关联交易情况 公司 2003 年度的关联交易遵守公平 公正的原则 所有协议均按市场价格执行 没有损害公 司和股东利益行为 6 其他情况 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计 并出具标准无保留意见的审计报 告 公司未曾公开披露过本报告期利润预测 九 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司无重大收购及出售资产 吸收合并事项的情况 三 重大关联交易事项 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方的基本情况 与本企 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 业关系 温岭钱江投资经营有限公司 浙江温岭 资产管理 实业投资等 母公司 国有 林华中 摩托车及零部件制造 汽 钱江集团有限公司 浙江温岭 母公司 国有 林华中 车一般配件 电机等 生产销售摩托车及摩托车 中外 浙江美可达摩托车有限公司 浙江温岭 子公司 林莲娣 配件 合资企业 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 温岭钱江投资经营有限公司 588,000,000.00 588,000,000.00 钱江集团有限公司 398,000,000.00 398,000,000.00 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,800,000.00 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减 期末数 企业名称 数 少数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 温岭钱江投资经营有限公司 398,000,000.00 100.00 398,000,000.00 100.00 钱江集团有限公司 217,536,000.00 47.96 217,536,000.00 47.96 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,100,000.00 75.00 USD2,100,000.00 75.00 2 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 浙江益鹏发动机配件有限公司 本公司之参股公司 持股25% 浙江益中摩托车电器有限公司 本公司之参股公司 持股23% 浙江益荣汽油机零部件有限公司 本公司参股公司 持股45.53% 深圳市钱江车业有限公司 本公司之参股公司 持股48% 温岭市钱江包装有限公司 同受钱江集团有限公司控制 温岭市钱江进出口有限公司 同受钱江集团有限公司控制 杭州远见智能数字设备有限公司 同受钱江集团有限公司控制 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 同受钱江集团有限公司控制 地方国营温岭印刷厂 同受钱江集团有限公司控制 温岭市钱江化工机械有限公司 同受钱江集团有限公司控制 温岭正峰动力有限公司 同受钱江集团有限公司控制 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 同受钱江集团有限公司控制 杭州市杭州易佰车业销售有限公司 同受钱江集团有限公司控制 浙江茂诠机械有限公司 同受钱江集团有限公司控制 温岭市隆江机械制造有限公司 同受钱江集团有限公司控制 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 本公司参股公司之子公司 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 2 关联方交易情况 1 采购货物及接受劳务 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 1,547,564.66 市场价 479,794.09 市场价 浙江益鹏发动机配件有限公司 770,324,449.13 市场价 735,972,713.88 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 71,461,371.48 市场价 72,072,893.64 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 227,723,152.68 市场价 220,336,264.40 市场价 温岭市钱江包装有限公司 30,830,069.66 市场价 28,781,201.34 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 12,136,683.34 市场价 7,660,122.82 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 1,818,928.49 市场价 2,400,547.30 市场价 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 1,348,588.41 市场价 1,999,367.13 市场价 地方国营温岭印刷厂 2,116,788.48 市场价 338,760.75 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 3,280.24 市场价 519.28 市场价 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 130,803.61 市场价 --- 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 3,957,017.14 市场价 --- 浙江茂诠机械有限公司 546,663.41 市场价 --- 深圳市钱江车业有限公司 9,397,094.09 市场价 --- 温岭市隆江机械制造有限公司 391,520.84 市场价 --- 小计 1,133,733,975.66 1,070,042,184.63 2 销售货物 (1)主营业务收入 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 4,145.51 市场价 --- 市场价 浙江益鹏发动机配件有限公司 239,011,540.29 市场价 236,329,565.70 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 146,411.81 市场价 165,024.52 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 8,436,652.62 市场价 6,204,915.25 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 282,463,723.43 市场价 287,201,297.80 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 --- 市场价 132,172.42 市场价 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 777,769.25 市场价 3,920,477.25 市场价 浙江茂诠机械有限公司 59,829.06 市场价 31,367.52 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 786.50 市场价 5,845.00 市场价 深圳市钱江车业有限公司 6,428,270.09 市场价 --- 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 616.44 市场价 --- QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 杭州市杭州易佰车业销售有限公司 666,307.31 市场价 --- 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 734,744.25 市场价 --- 小计 538,730,796.56 533,990,665.46 (2) 其他业务收入(不包括租金收入) 本期数 上年同期数 关联方 定价政 名称 金额 策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 159,607.66 市场价 --- 浙江益鹏发动机配件有限公司 7,554,930.70 市场价 9,545,471.72 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 --- 4,452.30 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 677,640.47 市场价 308,596.87 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 14,230,871.26 市场价 9,583,798.17 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 2,187,678.95 市场价 3,268,694.45 市场价 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 278,630.87 市场价 704,062.71 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 26,359.18 市场价 8,507.58 市场价 温岭市隆江机械制造有限公司 57,648.06 市场价 --- 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 77,844.44 市场价 --- 小计 25,251,211.59 23,423,583.80 3 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 项目及关联方名称 余额 应付(预付)款余额的比例(%) 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 浙江茂诠机械有限公司 --- 1,101,598.65 --- 0.54 温岭市钱江进出口有限公司 17,628,025.18 2,392,287.32 7.80 1.17 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 2,353,554.29 --- 1.04 --- 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 31,534.99 --- 0.01 --- 杭州远见智能数字设备有限公司 420,105.55 1,088,467.81 0.19 0.53 深圳市钱江车业有限公司 203,553.51 --- 0.09 --- 杭州市杭州易佰车业销售有限公司 679,579.55 --- 0.30 --- 小 计 21,316,353.07 4,582,353.78 9.43 2.24 (2) 其他应收款 钱江集团有限公司 --- 1,642,804.79 --- 15.76 小 计 --- 1,642,804.79 --- 15.76 (3) 预付账款 浙江茂诠机械有限公司 --- 57,205.34 --- 0.37 深圳市钱江车业有限公司 1,527,385.97 --- 9.28 --- QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 浙江益荣汽油机零部件有限公司 127,417.86 --- 0.77 --- 浙江益鹏发动机配件有限公司 4,071,506.90 --- 24.75 --- 浙江益中摩托车电器有限公司 3,254,729.56 --- 19.79 --- 小 计 8,981,040.29 57,205.34 54.59 0.37 (4) 应付账款 浙江益荣汽油机零部件有限公司 --- 5,293,204.77 --- 1.40 浙江益鹏发动机配件有限公司 --- 43,634.60 --- 0.01 浙江益中摩托车电器有限公司 --- 4,486,503.30 --- 1.18 温岭市钱江包装有限公司 3,626,698.97 256,094.80 1.06 0.07 浙江茂诠机械有限公司 41,259.24 174,761.03 0.02 0.05 地方国营温岭印刷厂 28,073.00 46,317.76 0.01 0.01 温岭市钱江化工机械有限公司 --- 6,800.00 --- --- 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 1,129,170.26 --- 0.33 --- 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 350,623.68 --- 0.10 --- 温岭市隆江机械制造有限公司 392,234.60 --- 0.11 小 计 5,568,059.75 10,307,316.26 1.63 2.72 (5) 预收账款 深圳市钱江车业有限公司 --- 141,837.11 --- 0.81 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 2,550.00 --- 0.01 --- 小 计 2,550.00 141,837.11 0.01 0.81 (6) 其他应付款 浙江益鹏发动机配件有限公司 --- 81,080.00 --- 0.25 钱江集团有限公司 675,149.66 --- 1.58 --- 小 计 675,149.66 81,080.00 1.58 0.25 4 购买固定资产 2003年度 公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值从浙江益鹏发动机配 件有限公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 温岭市钱江进出口有限公司 钱江集团有限公司和 钱江集团有限公司环球电器分公司购入固定资产687,165.59元 41,349.00元 1,484,454.28元 174,419.70元和27,151.36元 2002年度按账面净值从关联企业购入固定资产合计为2,872,436.40 元 5 出售固定资产 2003年度 公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司向浙江益鹏发动机配件有限公 司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司 钱江集团浙江钱江电动车有 限公司 钱江集团有限公司和钱江集团有限公司环球机械电器分公司出售的固定资产及在建工程的 账面净值分别为523,848.40元 310,790.18元 66,660.00元 1,369,063.96元 2,342,038.00元 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 和1,916.00元 2002年度按账面净值向关联企业出售固定资产合计为1,417,535.04元 6 经营租赁 (1)根据公司分别与钱江集团有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司签订的厂房租赁协议 公司2003年度应付的租金为257,664.00元和0.00元 2002年度分别为240,000.00元和240,000.00 元 (2)根据公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司 浙江益鹏发动机配 件有限公司签订的厂房租赁协议 浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的租金为1,250,000.00 元 2003年度没有发生 (3)根据公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订的 厂房租赁协议 浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的租金为184,648.32元 2003年度没有发 生 (4)根据公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订的房屋及设备租赁协议 公司2003年度应 付的租金为1,081,123.64元 2002年度为2,455,883.61元 (5)根据公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订的租赁协议 公司2003年应付的租金为 862,488.36元 2002年度为993,251.00元 (6)根据公司与浙江益中摩托车电器有限公司签订的设备租赁协议 公司2003年度应收取的租 金为240,000.00元 2002年度为140,000.00元 (7) 根据公司与钱江集团有限公司签订的设备租赁协议 公司2003年度应收取的租金为 265,617.71元 2002年度为586,369.18元 (8)根据公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订的房屋租赁协议 公司2003年度应付的租金 为180,000.00元 2002年度为180,000.00元 7 管理合同 2002年 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司签订管理咨询协议 根据协议规定 浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的管理咨询费为2,039,800.00元 2003年 度没有发生 8 代理 2003 年度 公司委托温岭市钱江进出口有限公司代理进口设备 4,119,967.00 元 支付代理费 12,238.73 元 2002 年度为 4,062,774.61 元 9 许可协议 (1)1999年3月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司(现已更名为 钱江集团有限公司 )签订协 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的专利权 外观设计及专有技术 (2)1999年3月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司(现已更名为 钱江集团有限公司 )签订协 议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的 钱江 荣誉 商标 (3)2000 年 3 月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司(现已更名为 钱江集团有限公司 )签订 补充协议 根据补充协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司注册的 QJIANG 商标 10 关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 12 人 其中 在本公司领取报酬 4 人 全年报酬总额 74.8 万元 2002 年度公司共有关键管理人员 13 人 其中 在本公司领取报酬 5 人 全年报酬总额 64.18 万元 关键管理人员报酬具体情况如下 (1)2003 年度 报酬档次 17-18 万元 人数 4 (2)2002 年度 报酬档次 1-2 万元 13-14 万元 16-17 万元 人数 1 1 3 11 其他关联方交易 (1)2002年 公司与钱江集团有限公司签订协议 约定钱江集团有限公司使用公司的资金按1年 期存款利率计算资金使用费 钱江集团有限公司于2002年1月借用公司资金135,000,000.00元 并 于2002年3月归还 应计资金使用费为612,150.00元 钱江集团有限公司于2002年3月借用公司资金 10,000,000.00元 并于当月归还 应计资金使用费为3,254.79元 钱江集团有限公司分别于2002 年6月和2002年12月借用公司资金10,000,000.00元和10,130,000.00元 并分别于借用当天归还 未计算资金使用费 2003年度未发生 2003年5月26日 本公司从温岭钱江进出口有限公司借入10,000,000.00元 于2003年6月25日 归还 8月29日借入20,000,000.00元 于2003年9月25日归还 上述借款未计算资金使用费 2002 年度未发生 (2)根据协议 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司本年将应付温岭市钱江摩擦材料有 限公司户贷方余额231,322.96元转由钱江集团有限公司与对方结算 公司将预收南通市摩托车经销 公司户的贷方余额300,000.00元转由钱江集团有限公司与对方结算 3 公司2003年受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司和浙江益中摩托 车电器有限公司的部份股权 详见本会计报表附注十四 一 所述 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁资产的情况 报告期内 公司无重大托管 承包 租赁其他公司资产的情况 其他公司也无重大托管 承包 租赁公司资产的情况 2 重大担保事项 公司无报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同 3 委托理财事项 公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项 4 其他重大合同 报告期内 公司无其他重大合同 五 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1 本公司拟出资105万美元 与其他股东共同投资设立 三力钱江摩托国际有限公司 (该公 司注册地拟为印度尼西亚雅加达 注册资本拟为600万美元) 以上事项业经公司董事会一届七次会 议审议通过 2002年1月30日 对外贸易经济合作部以外经贸合函[2002]65号文批复同意公司与台 湾联统实业股份有限公司等在印尼合资设立 三力钱江国际摩托车有限公司 从事境外加工贸易 经营期限30年 截至2003年12月31日 公司尚未实际出资 2 除上述事项外 公司无其他重大承诺事项 六 报告期内 公司继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司财务审计机构 公司本 年度支付浙江天健会计师事务所的报酬为 55 万元 浙江天健会计师事务所有限公司已为公司提供 审计服务的连续年限为 4 年 七 报告期内 公司 公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评及证券交易所公开谴责的情形 八 其他重大事件 1 经公司董事会二届十六次会议审议通过 并经 2004 年 1 月 2 日召开的 2004 年第一次临时 股东大会审议批准的 关于变更部分募集资金用途用于受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动 机配件有限公司 26%股权和浙江益荣汽油机零部件有限公司 26.69%股权的议案 公司决定变更 2001 年部分配股募集资金投向 受让钱江集团持有的益鹏 26%的股权和益荣 26.69%的股权 公司董 事会及股东大会同时决定受让钱江集团持有的益中 26%的股权 根据 股权转让协议 公司受让益 鹏 益中和益荣股权价格分别为 72,604,214.72 元 38,044,860.71 元和 77,674,983.78 元(其中 益鹏和益中股权转让价格以 2003 年 7 月 25 日经评估的净资产为基础确定 益荣股权转让价格以该 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 公司 2003 年 10 月 31 经评估的净资产为基础确定) 协议约定公司在协议生效后一周内分别支付益 鹏 益中和益荣 58,083,371.78 元 30,435,888.57 元和 62,139,987.02 元的股权受让款(协议经双 方签字盖章并经温岭市国有资产管理部门和公司股东大会批准后生效) 其余款项在本次股权变更 的工商登记等手续均完成后一周内支付 2004 年 1 月 15 日 温岭市财政局(温财国资[2004]1 号) 同意钱江集团将其持有的上述国有股权转让给公司 2004 年 1 月 30 日 公司支付钱江集团上述股 权受让款 1 亿元 截至 2004 年 2 月 13 日 与上述公司股权转让相关的工商变更手续尚在办理之中 2 根据公司所在地浙江省温岭市城市规划和工业布局的要求 本公司位于温岭市北苑居北山 路 21 号的老厂区(即原被本公司购并企业温岭市微型电机总厂所在地)可能需要搬迁 十 财务报告 一 财务报表 附后 二 审计报告 附后 三 会计报表附注 附后 十一 备查文件目录 一 载有公司法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人签字并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长 陈筱根 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年 2 月 26 日 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 注释 行 注释 行 资 产 期末数 年初数 负债和股东权益 期末数 年初数 号 次 号 次 流动资产 流动负债 货币资金 1 1 346,373,185.24 280,447,265.74 短期借款 16 68 1,530,000.00 1,530,000.00 短期投资 2 应付票据 69 应收票据 2 3 389,092,135.25 429,978,778.30 应付账款 17 70 341,143,254.73 378,426,182.15 应收股利 3 4 19,122,600.00 预收账款 18 71 23,367,436.81 17,412,325.80 应收利息 5 应付工资 19 72 22,585,983.05 13,508,866.23 应收账款 4 6 213,415,299.43 192,239,592.10 应付福利费 73 14,590,015.96 26,395,933.93 其他应收款 5 7 3,995,550.67 9,328,697.69 应付股利 20 74 10,080,000.00 14,041,644.00 预付账款 6 8 16,450,436.92 15,624,574.02 应交税金 21 75 51,775,683.32 20,747,912.10 应收补贴款 9 其他应交款 22 80 25,243,223.06 20,449,666.74 存货 7 10 225,771,813.24 366,725,582.70 其他应付款 23 81 42,853,472.32 32,714,246.36 待摊费用 11 预提费用 24 82 42,401,755.89 22,500,365.19 一年内到期的长期债 21 预计负债 83 权投资 一年内到期的长期负 其他流动资产 24 86 债 流动资产合计 31 1,214,221,020.75 1,294,344,490.55 其他流动负债 90 流动负债合计 100 575,570,825.14 547,727,142.50 长期投资 长期股权投资 8 32 221,082,051.82 144,486,848.80 长期负债 长期债权投资 34 长期借款 25 101 1,900,000.00 1,900,000.00 长期投资合计 38 221,082,051.82 144,486,848.80 应付债券 102 其中 合并价差 2,097,640.35 2,517,168.51 长期应付款 103 其中 股权投资差额 13,637,478.96 138,035.32 专项应付款 106 其他长期负债 108 固定资产 长期负债合计 110 1,900,000.00 1,900,000.00 固定资产原价 9 39 576,554,220.29 557,806,879.50 减 累计折旧 10 40 163,923,710.38 138,927,398.51 递延税项 固定资产净值 11 41 412,630,509.91 418,879,480.99 递延税款贷项 111 减 固定资产减值准 12 42 3,666,661.83 3,029,556.56 备 固定资产净额 43 408,963,848.08 415,849,924.43 负债合计 114 577,470,825.14 549,627,142.50 工程物资 44 4,831.41 在建工程 13 45 7,612,327.21 24,433,361.18 少数股东权益 26 41,432,071.75 110,658,550.13 固定资产清理 46 固定资产合计 50 416,576,175.29 440,288,117.02 股东权益 股本 27 115 453,536,000.00 453,536,000.00 无形资产及其他资产 减 已归还投资 116 无形资产 14 51 23,101,077.45 24,641,985.21 股本净额 117 453,536,000.00 453,536,000.00 长期待摊费用 15 52 1,002,539.44 5,542,712.05 资本公积 28 118 528,635,123.87 528,381,162.47 其他长期资产 53 盈余公积 29 119 64,644,361.86 55,860,868.23 无形资产及其他资产 60 24,103,616.89 30,184,697.26 其中 法定公益金 29 120 21,548,120.62 18,620,289.41 合计 未分配利润 30 121 210,264,482.13 211,240,430.30 递延税项 递延税款借项 61 股东权益合计 122 1,257,079,967.86 1,249,018,461.00 资产总计 67 1,875,982,864.75 1,909,304,153.63 负债和股东权益总计 135 1,875,982,864.75 1,909,304,153.63 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 鲍金林 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释号 行次 本年累计数 上年数 一 主营业务收入 1 1 3,083,017,093.23 2,700,598,643.71 减 主营业务成本 1 4 2,461,109,995.70 2,207,978,686.12 主营业务税金及附加 2 5 239,781,137.82 219,022,885.53 二 主营业务利润 10 382,125,959.71 273,597,072.06 加 其他业务利润 3 11 -4,212,221.18 2,191,118.48 减 营业费用 14 161,335,764.36 90,926,881.16 管理费用 15 103,050,220.65 80,611,940.04 财务费用 4 16 1,249,861.32 -2,071,120.89 三 营业利润 18 112,277,892.20 106,320,490.23 加 投资收益 5 19 -8,699,010.99 4,194,428.52 补贴收入 6 22 30,600.00 6,091,457.00 营业外收入 7 23 6,087,515.14 4,114,935.61 减 营业外支出 8 25 12,374,589.11 9,646,589.60 四 利润总额 27 97,322,407.24 111,074,721.76 减 所得税 9 28 38,387,740.16 31,327,873.49 少数股东损益 10 29 4,773,521.62 7,674,819.96 五 净利润 30 54,161,145.46 72,072,028.31 加 年初未分配利润 31 211,240,430.30 236,876,544.21 其他转入 32 六 可供分配的利润 33 265,401,575.76 308,948,572.52 减 提取法定盈余公积 35 5,855,662.42 7,113,428.15 提取法定公益金 36 2,927,831.21 3,556,714.07 提取职工奖励及福利基金 37 1,000,000.00 2,000,000.00 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七 可供投资者分配的利润 41 255,618,082.13 296,278,430.30 减 应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 45,353,600.00 28,346,000.00 转作股本的普通股股利 45 56,692,000.00 八 未分配利润 46 210,264,482.13 211,240,430.30 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 -1,912,586.45 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 鲍金林 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 注释 项 目 行次 金 额 补充资料 行次 金 额 号 1.将净利润调节为经营活动的现 一 经营活动产生的现金流量 金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 2,931,178,608.60 净利润 57 54,161,145.46 收到的税费返还 3 加 少数股东损益 58 4,773,521.62 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 5,741,889.45 计提的资产减值准备 59 5,501,238.90 现金流入小计 9 2,936,920,498.05 固定资产折旧 60 44,008,219.62 购买商品 接受劳务支付的现金 10 2,119,593,921.66 无形资产摊销 61 1,540,907.76 支付给职工以及为职工支付的现金 12 126,616,217.43 长期待摊费用摊销 64 4,540,172.61 支付的各项税费 13 398,341,708.83 待摊费用减少(减 增加) 65 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 52,436,682.69 预提费用的增加(减 减少) 66 19,901,390.70 处置固定资产 无形资产和 现金流出小计 20 2,696,988,530.61 67 -613,685.62 其他长期资产的损失(减 收益) 经营活动产生的现金流量净额 21 239,931,967.44 固定资产报废损失 68 3,268,495.49 二 投资活动产生的现金流量 财务费用 69 4,796,729.54 收回投资所收到的现金 22 投资损失(减 收益) 70 8,699,010.99 取得投资收益所收到的现金 23 递延税款贷项(减 借项) 71 处置固定资产 无形资产和其他长期 25 5,529,630.63 存货的减少(减 增加) 72 141,178,491.44 资产所收回的现金净额 经营性应收项目的减少 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 392,804.79 73 -63,015,444.84 (减 增加) 经营性应付项目的增加 现金流入小计 29 5,922,435.42 74 11,231,373.77 (减 减少) 购建固定资产 无形资产和其他长期 30 32,676,996.26 其 他 75 -39,600.00 资产所支付的现金净额 投资所支付的现金 31 23,942,459.01 经营活动产生的现金流量净额 76 239,931,967.44 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 56,619,455.27 2.不涉及现金收支的投资和筹资 投资活动产生的现金流量净额 37 -50,697,019.85 活动 三 筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 77 吸收投资所收到的现金 38 一年内到期的可转换公司债券 78 其中 子公司吸收少数股东权益 39 融资租入固定资产 79 性投资收到的现金 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利 利润和偿付利息所支付的 46 123,315,244.00 现金 其中 子公司支付少数股东的股利 88,041,644.00 3.现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 货币资金的期末余额 80 346,373,185.24 现金流出小计 53 123,315,244.00 减 货币资金的期初余额 81 280,447,265.74 筹资活动产生的现金流量净额 54 -123,315,244.00 现金等价物的期末余额 82 四 汇率变动对现金的影响额 55 6,215.91 减 现金等价物的期初余额 83 五 现金及现金等价物净增加额 56 65,925,919.50 现金及现金等价物净增加额 84 65,925,919.50 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 鲍金林 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 注释 行 注释 行 资 产 期末数 年初数 负债和股东权益 期末数 年初数 号 次 号 次 流动资产 流动负债 货币资金 1 334,859,702.28 264,836,308.72 短期借款 68 1,530,000.00 1,530,000.00 短期投资 2 应付票据 69 应收票据 3 389,092,135.25 429,978,778.30 应付账款 70 455,619,715.02 662,936,289.40 应收股利 4 19,122,600.00 19,147,110.00 预收账款 71 23,268,380.93 17,173,585.01 应收利息 5 应付工资 72 16,841,835.68 11,628,309.15 应收账款 1 6 212,923,246.11 183,733,278.25 应付福利费 73 8,773,488.47 13,743,058.64 其他应收款 2 7 3,767,557.87 7,551,958.10 应付股利 74 10,080,000.00 预付账款 8 15,233,310.98 6,923,028.50 应交税金 75 11,537,355.81 10,607,818.20 应收补贴款 9 其他应交款 80 18,597,774.12 13,804,217.80 存货 10 159,981,472.30 214,706,316.75 其他应付款 81 39,358,456.79 30,166,651.62 待摊费用 11 预提费用 82 42,401,755.89 21,927,928.30 一年内到期的长 21 预计负债 83 期债权投资 一年内到期的长 其他流动资产 24 86 期负债 流动资产合计 31 1,134,980,024.79 1,126,876,778.62 其他流动负债 90 流动负债合计 100 628,008,762.71 783,517,858.12 长期投资 长期股权投资 3 32 335,803,762.59 459,648,683.24 长期负债 长期债权投资 34 长期借款 101 1,900,000.00 1,900,000.00 长期投资合计 38 335,803,762.59 459,648,683.24 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 固定资产 其他长期负债 108 固定资产原价 39 536,289,178.84 512,878,569.17 长期负债合计 110 1,900,000.00 1,900,000.00 减 累计折旧 40 145,208,614.38 118,651,892.27 固定资产净值 41 391,080,564.46 394,226,676.90 递延税项 减 固定资产减值 42 3,146,540.27 2,393,056.56 递延税款贷项 111 准备 固定资产净额 43 387,934,024.19 391,833,620.34 工程物资 44 4,831.41 负债合计 114 629,908,762.71 785,417,858.12 在建工程 45 7,612,327.21 24,433,361.18 固定资产清理 46 股东权益 固定资产合计 50 395,546,351.40 416,271,812.93 股本 115 453,536,000.00 453,536,000.00 减 已归还投资 116 无形资产及其他 股本净额 117 453,536,000.00 453,536,000.00 资产 无形资产 51 20,958,150.10 22,059,058.06 资本公积 118 528,635,123.87 528,381,162.47 长期待摊费用 52 558,774.27 5,042,840.16 盈余公积 119 64,644,361.86 55,860,868.23 其他长期资产 53 其中 法定公益金 120 21,548,120.62 18,620,289.41 无形资产及其他 60 21,516,924.37 27,101,898.22 未分配利润 121 211,122,814.71 206,703,284.19 资产合计 递延税项 递延税款借项 61 股东权益合计 122 1,257,938,300.44 1,244,481,314.89 负债和股东权益 资产总计 67 1,887,847,063.15 2,029,899,173.01 135 1,887,847,063.15 2,029,899,173.01 总计 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 鲍金林 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 注释 行 项 目 本年累计数 上年数 号 次 一 主营业务收入 1 1 3,287,601,897.44 2,876,736,037.31 减 主营业务成本 2 4 2,920,109,366.19 2,613,124,056.80 主营业务税金及附加 5 45,734,393.29 61,190,617.69 二 主营业务利润 10 321,758,137.96 202,421,362.82 加 其他业务利润 11 -5,023,781.17 1,766,145.55 减 营业费用 14 161,235,764.36 90,900,271.67 管理费用 15 70,247,496.23 60,426,603.28 财务费用 16 1,673,923.54 -1,732,841.75 三 营业利润 18 83,577,172.66 54,593,475.17 加 投资收益 3 19 12,860,865.34 28,476,031.07 补贴收入 22 6,000,000.00 营业外收入 23 2,088,973.20 1,784,889.73 减 营业外支出 25 11,172,635.10 5,444,226.40 四 利润总额 27 87,354,376.10 85,410,169.57 减 所得税 28 28,797,751.95 14,275,888.10 五 净利润 30 58,556,624.15 71,134,281.47 加 年初未分配利润 31 206,703,284.19 231,277,144.94 其他转入 32 六 可供分配的利润 33 265,259,908.34 302,411,426.41 减 提取法定盈余公积 35 5,855,662.42 7,113,428.15 提取法定公益金 36 2,927,831.21 3,556,714.07 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七 可供投资者分配的利润 41 256,476,414.71 291,741,284.19 减 应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 45,353,600.00 28,346,000.00 转作股本的普通股股利 45 56,692,000.00 八 未分配利润 46 211,122,814.71 206,703,284.19 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 -1,896,730.25 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 鲍金林 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 金 额 补充资料 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现 一 经营活动产生的现金流量 金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 2,918,477,218.80 净利润 57 58,556,624.15 收到的税费返还 3 加 计提的资产减值准备 58 5,777,587.46 收到的其他与经营活动有关的现金 8 5,478,740.33 固定资产折旧 59 40,059,718.01 现金流入小计 9 2,923,955,959.13 无形资产摊销 60 1,100,907.96 购买商品 接受劳务支付的现金 10 2,707,010,583.95 长期待摊费用摊销 61 4,484,065.89 支付给职工以及为职工支付的现金 12 94,182,355.79 待摊费用减少(减 增加) 64 支付的各项税费 13 160,865,694.64 预提费用的增加(减 减少) 65 20,473,827.59 处置固定资产 无形资产和 支付的其他与经营活动有关的现金 18 48,597,346.01 66 -248,985.62 其他长期资产的损失(减 收益) 现金流出小计 20 3,010,655,980.39 固定资产报废损失 67 2,235,461.43 经营活动产生的现金流量净额 21 -86,700,021.26 财务费用 68 4,803,028.81 二 投资活动产生的现金流量 投资损失(减 收益) 69 -12,860,865.34 收回投资所收到的现金 22 递延税款贷项(减 借项) 70 取得投资收益所收到的现金 23 241,147,110.00 存货的减少(减 增加) 71 54,934,327.42 处置固定资产 无形资产和其他长期资 经营性应收项目的减少 25 5,519,760.98 72 -80,252,633.85 产所收回的现金净额 (减 增加) 经营性应付项目的增加 收到的其他与投资活动有关的现金 28 392,804.79 73 -185,723,485.17 (减 减少) 现金流入小计 29 247,059,675.77 其 他 74 -39,600.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资 30 31,120,118.58 经营活动产生的现金流量净额 75 -86,700,021.26 产所支付的现金净额 投资所支付的现金 31 23,942,459.01 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 55,062,577.59 2.不涉及现金收支的投资和筹资 投资活动产生的现金流量净额 37 191,997,098.18 活动 三 筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 77 吸收投资所收到的现金 38 一年内到期的可转换公司债券 78 借款所收到的现金 40 融资租入固定资产 79 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利 利润和偿付利息所支付的现 46 35,273,600.00 3.现金及现金等价物净增加情况 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 货币资金的期末余额 80 334,859,702.28 现金流出小计 53 35,273,600.00 减 货币资金的期初余额 81 264,836,308.72 筹资活动产生的现金流量净额 54 -35,273,600.00 现金等价物的期末余额 82 四 汇率变动对现金的影响额 55 -83.36 减 现金等价物的期初余额 83 五 现金及现金等价物净增加额 56 70,023,393.56 现金及现金等价物净增加额 84 70,023,393.56 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 鲍金林 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2003 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一 坏账准备合计 12,618,515.43 1,459,087.83 883,786.37 13,193,816.89 其中 应收账款 11,525,647.11 1,829,363.53 797,389.49 12,557,621.15 其他应收款 1,092,868.32 -370,275.70 86,396.88 636,195.74 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 5,531,135.87 3,092,193.46 3,316,915.44 5,306,413.89 其中 库存商品 3,538,047.17 961,951.09 939,968.19 3,560,030.07 原材料 1,429,691.88 2,081,387.33 1,870,940.97 1,640,138.24 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债券投资 五 固定资产减值准备合计 3,029,556.56 1,430,725.42 793,620.15 3,666,661.83 其中 房屋 建筑物 机器设备 3,029,556.56 1,430,725.42 793,620.15 3,666,661.83 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 443,397.56 3,719,934.00 4,163,331.56 八 委托贷款减值准备 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 鲍金林 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 所有者权益 或股东权益 增减变动表 2003 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一 实收资本 或股本 年初余额 1 453,536,000.00 283,460,000.00 本年增加数 2 170,076,000.00 其中 资本公积转入 3 113,384,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 56,692,000.00 新增资本 或股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 453,536,000.00 453,536,000.00 二 资本公积 年初余额 16 528,381,162.47 641,637,275.86 本年增加数 17 253,961.40 127,886.61 其中 资本 或股本 溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 45,776.41 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 82,110.20 本年减少数 40 113,384,000.00 其中 转增资本 或股本 41 113,384,000.00 年末余额 45 528,635,123.87 528,381,162.47 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 37,240,578.82 30,127,150.67 本年增加数 47 5,855,662.42 7,113,428.15 其中 从净利润中提取数 48 5,855,662.42 7,113,428.15 其中 法定盈余公积 49 5,855,662.42 7,113,428.15 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增资本 或股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 43,096,241.24 37,240,578.82 其中 法定盈余公积 63 43,096,241.24 37,240,578.82 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 18,620,289.41 15,063,575.34 本年增加数 67 2,927,831.21 3,556,714.07 其中 从净利润中提取数 68 2,927,831.21 3,556,714.07 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 75 21,548,120.62 18,620,289.41 五 未分配利润 年初未分配利润 76 211,240,430.30 236,876,544.21 本年净利润 净亏损以 - 号填列 77 54,161,145.46 72,072,028.31 本年利润分配 78 55,137,093.63 97,708,142.22 年末未分配利润 净亏损以 - 号填列 80 210,264,482.13 211,240,430.30 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 鲍金林 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 净资产收益率及每股收益计算表 2003 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.40 30.67 0.84 0.84 营业利润 8.93 9.01 0.25 0.25 净利润 4.31 4.35 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 4.28 4.32 0.12 0.12 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 鲍金林 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 浙江天健会计师事务所 Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants 审 计 报 告 浙天会审[2004]第 150 号 浙江钱江摩托股份有限公司全体股东 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2003 年度 的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 2003 年度的现金流量表和合并现 金流量表 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表 是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价 会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 胡少先 中国 杭州 中国注册会计师 王其超 报告日期 2004 年 2 月 26 日 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 浙江钱江摩托股份有限公司 会计报表附注 2003年度 金额单位 人民币 元 一 公司基本情况 浙江钱江摩托股份有限公司(以下简称 本公司 或 公司 )系经原浙江省人民政府证券委员 会浙证委[1997]127号文批准 由钱江集团有限公司(原浙江钱江摩托集团有限公司)和金狮明钢有 限公司共同发起 采用社会募集方式设立的股份有限公司 公司社会公众股(A股)发行前 股本总 额为19,500万股 1999年3月8日 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]26号文批复 同意 公司采用 上网定价 方式 向社会公开发行人民币普通股6,500万股(实际上网发行5,850万股 向基金定向配售650万股) 1999年3月11日公司股票发行成功 1999年3月28日 公司在浙江省工商 行政管理局登记注册 取得注册号为3300001005536(1/1)的企业法人营业执照 注册资本26,000万 元 折26,000万股(每股面值1元) 其中已流通A股6,500万股 1999年5月14日 公司股票在深圳证 券交易所挂牌交易 2001年 经公司股东大会决议并经中国证监会证监公司字[2001]92号文核准 公司向原股东定向配售2,346万股 每股价格12.76元 2001年11月6日 配股资金全部到位 根据 公司2002年5月19日召开的2001年度股东大会决议 以2001年末总股本28,346万股为基数 以未分 配利润向全体股东按10:2的比例转增5,669.20万股 以资本公积向全体股东按10:4的比例转增 11,338.40万股 经过上述变更后 公司注册资本变更为45,353.60万元 折45,353.60万股(每股面 值1元) 其中已流通A股13,520万股 公司主要从事摩托车及配件的生产 销售 研究 设计和开发 机电产品的生产 销售 上述 产品的售后维修服务 经营进出口业务(按进出口企业资格证书核定范围) 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计制度 执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 (二)会计年度 自公历1月1日起至12月31日止 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 采用当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账 对 各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价(中间价)进行调整 发生的差额 与购建固定资产 有关且在其达到预定可使用状态前的 计入有关固定资产的购建成本 与购建固定资产无关的属于 筹建期间的计入长期待摊费用 属于生产经营期间的计入当期财务费用 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期) 流动性强 易于转换 为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 (七)短期投资核算方法 1 短期投资 按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 短期投 资持有期间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为冲减投资成本处理 出售短期投资所 获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利 利息等后的余额 作为投 资收益或损失 计入当期损益 2 期末短期投资按成本与市价孰低计量 市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备 (八)坏账核算方法 1.采用备抵法核算坏账 应收款项(包括应收账款和其他应收款)的坏账准备按账龄分析法计提 根据债务单位的财务状 况 现金流量等情况 确定提取比例分别为 账龄 1 年(含 1 年 以下类推)以内的 按其余额的 5% 计提 账龄 1-2 年的 按其余额的 10%计提 账龄 2-3 年的 按其余额的 20%计提 账龄 3 年以上 的 按其余额的 40%计提 2.坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然无法收回 (2)债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准备 (九)存货核算方法 1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 包装物 委托加工物资 低值易 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 耗品 在产品 库存商品等 2.存货按实际成本计价 购入并已验收入库原材料按实际成本入账 发出原材料采用加权平均 法计价 入库产成品按实际生产成本入账 发出产成品采用加权平均法计价 领用低值易耗品按一 次转销法摊销 生产领用的包装物直接计入成本费用 3 存货数量的盘存方法采用永续盘存制 4. 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可 收回的部分 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 但对为生产而持有 的材料等 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本 则该材料仍然按成本计量 如果材料价 格的下降表明产成品的可变现净值低于成本 则该材料按可变现净值计量 (十)长期投资核算方法 1.长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 按成本法核算 投资额占被投资企业 有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 投资额占 被投资企业有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上的 采用权益法核算 并合并会计报表 2 股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 初 始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 按不低于 10 年的期限摊销 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额 如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额 按规定的期限摊销 初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额 记入 资本公积--股权投资准备 科目 3.长期债权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内 按直线法予以摊销 债券投资按期计算应收利息 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的 金额 确认为当期投资收益 债券初始投资成本中包含的相关费用 如金额较大的 于债券购入后 至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销 计入损益 其他债权投资按期计算应收利息 确认为当期投资收益 4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回金额低于账 面价值 按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备 (十一)固定资产及折旧核算方法 1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产 (1)为生产商品 提供劳务 出租或经营管理 而持有的 (2)使用年限超过一年 (3)单位价值较高 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 2 固定资产按取得时的成本入账 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价 值与最低租赁付款额的现值中较低者 作为入账价值 (如果融资租赁资产占资产总额的比例等于 或小于 30%的 在租赁开始日 按最低租赁付款额 作为固定资产的入账价值 ) 3.固定资产折旧采用年限平均法 在不考虑减值准备的情况下 按固定资产类别 预计使用年 限和预计净残值率(除公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司为原值的 10%外 其余为原值的 4 )确定折旧年限和年折旧率如下 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 40 2.4 4.8 通用设备 5 12 8 19.2 专用设备 10 9.6 运输工具 5 8 12 19.2 4 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收回金额低 于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 提取固定资产减值准备 (十二)在建工程核算方法 1 在建工程达到预定可使用状态时 根据工程预算 按估计的价值转入固定资产 2 期末 存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额 提取在建工程减值准备 (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程 (2) 项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性 (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形 (十三)无形资产核算方法 1 无形资产按取得时的实际成本入账 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销 年限按如下原则确定 (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限 摊销 (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊销 (3) 合同 规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产的账面价值全部 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 转入当期管理费用 3 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计可收回金额 低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 (十四)长期待摊费用核算方法 1 长期待摊费用按实际支出入账 在费用项目的受益期内分期平均摊销 2 筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外) 先在长期待摊费用中归集 待开始生产经营 当月起一次计入损益 (十五)收入确认原则 1 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 (1)劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得收取款项的证据时 确认劳务收入 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的 在劳务合同的总收入 劳务的完成程度能够可 靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地 计量时 按完工百分比法 确认劳务收入 3 让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权 专利权 专营权 软件 版权等)以及其他非现金资产的使用权而形 成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 上述收入的确定并应同时满 足 (1) 与交易相关的经济利益能够流入公司 (2) 收入的金额能够可靠地计量 (十六)所得税的会计处理方法 企业所得税 采用应付税款法核算 (十七)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据 按照 合 并会计报表暂行规定 编制而成 对合营企业 则按比例合并法予以合并 子公司的主要会计政策 按照母公司统一选用的会计政策厘定 合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等 在合并 时抵销 (十八)会计政策和会计估计变更说明 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 1. 本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案 中的现金股利 原作为期后事项的调整事项 记入 应付股利 项目 现按照现行会计制度的规定 不作会计处理 只在报告年度的会计报表附注中单独披露 上述会计政策变更已采用追溯调整法 相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利润及利润分配表的上年同期数栏 已按调整后的 数字填列 上述会计政策变更的累积影响数为 45,353,600.00 元 由于会计政策变更 调减了 2002 年末的应付股利 45,353,600.00 元 调增了 2003 年年初留存收益 45,353,600.00 元 其中 未分 配利润调增了 45,353,600.00 元 利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增了 28,346,000.00 元 2 根据财政部财会[2003]10 号文 本公司自该规定发布之日后发生的对外投资 将初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 记入 资本公积--股权投资准备 科目 对该 规定发布之前的对外投资已记入 长期股权投资--股权投资差额 科目的 不再做追溯调整 对其 余额继续采用原有的会计政策 直至摊销完毕为止 三 税(费)项 (一)增值税 按17%的税率计缴 (二)消费税 浙江钱江摩托股份有限公司 锦屏装配分公司和控股子公司浙江美可达摩托车有限公司生产销 售的摩托车按10%的税率计缴 (三)城市维护建设税 本公司按应缴流转税税额的7%计缴 控股子公司浙江美可达摩托车有限公司根据规定不计缴 (四)教育费附加 本公司按应缴流转税税额的4%计缴 控股子公司浙江美可达摩托车有限公司根据规定不计缴 (五)企业所得税 按33%的税率计缴 四 控股子公司及合营企业 (一)控股子公司 子公司名称 注册资本 实际投资额 投资比例 开始合并时间 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,100,000.00 75% 1995年 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 (二)合营企业 公司无合营企业 五 利润分配 一 根据本公司董事会审议通过的 2003 年度利润分配预案 本公司按 2003 年度实现净利润 提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金 不提取任意盈余公积 以 2003 年 12 月 31 日股本为 基数 每 10 股派发现金股利 4.50 元(含税) 剩余未分配利润结转下一年度 二 根据公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司董事会审议通过的 2003 年度利润分配 预案 该公司提取 1,000,000.00 元的职工奖励及福利基金 剩余未分配利润结转下一年度 六 合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 346,373,185.24 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 2,199,714.70 153,789.32 银行存款 340,739,635.19 273,794,147.17 其他货币资金 3,433,835.35 6,499,329.25 合 计 346,373,185.24 280,447,265.74 (2)货币资金 外币货币资金 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 欧元 1,190.00 10.3383 12,302.58 欧元 285.00 8.6360 2,461.26 港元 2,710.00 1.0657 2,888.05 港元 1,900.00 1.0611 2,016.09 美元 18,154.93 8.2767 150,262.91 美元 504,882.73 8.2773 4,179,065.82 小 计 165,453.54 4,183,543.17 2. 应收票据 期末数 389,092,135.25 1 明细情况 项 目 期末数 期初数 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 银行承兑汇票 374,092,135.25 429,978,778.30 商业承兑汇票 15,000,000.00 --- 合 计 389,092,135.25 429,978,778.30 (2)无用作抵押或质押的应收票据 (3)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位账款 3. 应收股利 期末数 19,122,600.00 明细情况 被投资单位名称 期末数 期初数 浙江益荣汽油机零部件有限公司 19,122,600.00 --- 合 计 19,122,600.00 --- 4. 应收账款 期末数 213,415,299.43 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 218,471,910.86 96.68 10,923,595.54 207,548,315.32 192,417,964.98 94.43 9,620,898.25 182,797,066.73 1-2 年 2,723,888.97 1.21 272,388.90 2,451,500.07 8,444,622.95 4.14 844,462.30 7,600,160.65 2-3 年 2,746,057.91 1.21 549,211.58 2,196,846.33 503,869.77 0.25 100,773.95 403,095.82 3 年以上 2,031,062.84 0.90 812,425.13 1,218,637.71 2,398,781.51 1.18 959,512.61 1,439,268.90 合 计 225,972,920.58 100 12,557,621.15 213,415,299.43 203,765,239.21 100 11,525,647.11 192,239,592.10 2 应收账款 外币应收账款 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 --- --- --- USD77.24 8.2773 639.34 小 计 --- 639.34 (3)应收账款期末数中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 90,093,014.73 元 占应收账款账面 余额的 39.87% (4)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位账款 (5)本期实际核销非关联方应收账款(账面余额)797,389.49 元 原因系账龄较长 已难以收回 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 5. 其他应收款 期末数 3,995,550.67 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,468,554.93 53.30 123,427.75 2,345,127.18 8,437,116.93 80.96 421,855.85 8,015,261.08 1-2 年 1,164,895.36 25.15 116,489.54 1,048,405.82 37,912.53 0.36 3,791.25 34,121.28 2-3 年 15,200.03 0.32 3,040.01 12,160.02 556,967.00 5.35 111,393.40 445,573.60 3 年以上 983,096.09 21.23 393,238.44 589,857.65 1,389,569.55 13.33 555,827.82 833,741.73 合 计 4,631,746.41 100 636,195.74 3,995,550.67 10,421,566.01 100 1,092,868.32 9,328,697.69 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 定期存款利息 1,064,587.50 应计未收 嘉善县预算会计核算中心 500,000.00 竞标保证金 温岭市经济技术开发区管委会 500,000.00 暂付款 小 计 2,064,587.50 (3)其他应收款期末数中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 2,793,653.07 元 占其他应收款账 面余额的 60.32% (4)持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 --- 1,642,804.79 小 计 --- 1,642,804.79 (5)本期实际核销非关联方其他应收款(账面余额)86,396.88 元 原因系账龄较长 已难以收回 6. 预付账款 期末数 16,450,436.92 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 15,767,437.03 95.85 12,554,725.71 80.35 1-2 年 294,884.29 1.79 2,732,782.70 17.49 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 2-3 年 164,189.59 1.00 41,600.00 0.27 3 年以上 223,926.01 1.36 295,465.61 1.89 合 计 16,450,436.92 100 15,624,574.02 100 (2)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位账款 (3)预付账款 外币预付账款 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 --- --- --- 欧元 426,000.00 8.6360 3,678,936.00 小 计 --- 3,678,936.00 7. 存货 期末数 225,771,813.24 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 26,619,311.34 1,640,138.24 24,979,173.10 32,369,571.68 1,429,691.88 30,939,879.80 包装物 4,422,189.06 --- 4,422,189.06 9,540,219.52 --- 9,540,219.52 低值易耗品 700.85 --- 700.85 406.75 --- 406.75 库存商品 180,424,014.42 3,560,030.08 176,863,984.34 303,381,294.97 3,538,047.17 299,843,247.80 委托加工物资 4,975,383.68 --- 4,975,383.68 8,241,876.67 276,745.68 7,965,130.99 在产品 14,636,627.78 106,245.57 14,530,382.21 18,723,348.98 286,651.14 18,436,697.84 合 计 231,078,227.13 5,306,413.89 225,771,813.24 372,256,718.57 5,531,135.87 366,725,582.70 (2)本期存货的取得方式 其中 盘盈 559,703.78 元 其余均为自制或外购 (3)存货跌价准备 1)明细情况 项 目 期末数 期初数 原材料 1,640,138.24 1,429,691.88 库存商品 3,560,030.08 3,538,047.17 委托加工物资 --- 276,745.68 在产品 106,245.57 286,651.14 合 计 5,306,413.89 5,531,135.87 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 2) 本期减少数中无转回的存货跌价准备 3) 存货可变现净值的确定依据说明 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据 2003 年年末市价扣除合理的销售费用计算 确定 8. 长期股权投资 期末数 221,082,051.82 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,097,640.35 --- 2,097,640.35 2,517,168.51 --- 2.517,168.51 对联营企业投资 218,984,411.47 --- 218,984,411.47 141,969,680.29 --- 141,969,680.29 合 计 221,082,051.82 --- 221,082,051.82 144,486,848.80 --- 144,486,848.80 (2) 长期股权投资 其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 期末数 占注册资本比例(%) 浙江美可达摩托车有限公司 50 年 2,097,640.35 75.00 浙江益荣汽油机零部件有限公司 50 年 110,447,359.33 45.53 深圳市钱江车业有限公司 10 年 2,620,238.13 48.00 摩联科技有限责任公司 30 年 1,500,000.00 3.00 浙江元通钱江摩托车销售有限公司 4 年 9 个月 950,000.00 19.00 浙江益鹏发动机配件有限公司 50 年 69,811,744.92 25.00 浙江益中摩托车电器有限公司 50 年 33,655,069.09 23.00 小 计 221,082,051.82 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 期末数 浙江益荣汽油机零 部件有限公司 120,938,738.20 -8,461,741.25 45,776.41 -2,075,414.03 110,447,359.33 深圳市钱江车业有 限公司 2,880,000.00 -259,761.87 --- --- 2,620,238.13 浙江益鹏发动机配 件有限公司 59,783,105.24 --- --- 10,028,639.68 69,811,744.92 浙江益中摩托车电 器有限公司 30,068,456.13 --- --- 3,586,612.96 33,655,069.09 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 小 计 213,670,299.57 -8,721,503.12 45,776.41 11,539,838.61 216,534,411.47 被 投 资 期初 本期投资 本期损益 本期分得的 本期投资 本期股权投资 期末 单位名称 数 成本增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 差额增减额 数 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 137,727,981.42 --- -8,461,741.25 19,122,600.00 --- 303,719.16 110,447,359.33 深圳市钱江车业 有限公司 2,741,698.87 --- -121,460.74 --- --- 2,620,238.13 浙江益鹏发动机 配件有限公司 --- 59,783,105.24 --- --- --- 10,028,639.68 69,811,744.92 浙江益中摩托车 电器有限公司 --- 30,068,456.13 --- --- --- 3,586,612.96 33,655,069.09 小 计 140,469,680.29 89,851,561.37 -8,583,201.99 19,122,600.00 --- 13,918,971.80 216,534,411.47 3) 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江美可达摩托 车有限公司 4,195,281.15 2,517,168.51 --- 419,528.16 2,097,640.35 10 年 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 -3,037,191.37 -2,379,133.19 --- -303,719.16 -2,075,414.03 10 年 浙江益鹏发动机 配件有限公司 10,028,639.68 --- 10,028,639.68 --- 10,028,639.68 40 年 11 月 浙江益中摩托车 电器有限公司 3,586,612.96 --- 3,586,612.96 --- 3,586,612.96 41 年 8 月 小 计 14,773,342.42 138,035.32 13,615,252.64 115,809.00 13,637,478.96 b 股权投资差额形成原因说明 浙江益鹏发动机配件有限公司本期增加的股权投资差额系公司收购日成本 69,811,744.92 元与 按投资比例所拥有的该公司净资产 59,783,105.24 元的差额 浙江益中摩托车电器有限公司本期增加的股权投资差额系公司收购日成本 33,655,069.09 元与 按投资比例所拥有的该公司净资产 30,068,456.13 元的差额 9. 固定资产原价 期末数 576,554,220.29 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 213,506,074.34 16,741,715.54 701,131.48 229,546,658.40 通用设备 49,779,473.88 4,964,918.53 5,395,780.17 49,348,612.24 专用设备 280,999,000.38 19,488,446.04 20,470,702.28 280,016,744.14 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 运输工具 13,522,330.90 4,956,574.61 836,700.00 17,642,205.51 合 计 557,806,879.50 46,151,654.72 27,404,313.93 576,554,220.29 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入 24,756,100.89 元 (3)本期减少数中包括出售固定资产 13,274,617.17 元 报废固定资产 13,898,353.91 元 (4)上述固定资产未用作抵押 无融资租入固定资产 (5)经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 205,703.00 146,213.60 --- 59,489.40 专用设备 30,777,932.60 18,032,512.08 --- 12,745,420.52 运输工具 75,508.90 44,550.32 --- 30,958.58 小 计 31,059,144.50 18,223,276.00 --- 12,835,868.50 (6)暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 375,550.00 199,590.55 88,981.80 86,977.65 专用设备 16,928,751.01 7,064,366.61 1,298,303.00 8,566,081.40 小 计 17,304,301.01 7,263,957.16 1,387,284.80 8,653,059.05 (7)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 123,338.50 111,004.65 --- 12,333.85 通用设备 614,802.00 563,853.82 --- 50,948.18 专用设备 1,830,560.00 1,757,337.60 --- 73,222.40 运输工具 906,428.00 826,741.20 --- 79,686.80 小 计 3,475,128.50 3,258,937.27 --- 216,191.23 (8) 本期增加数中 2,526,932.02 元房产证已办理 10 累计折旧 期末数 163,923,710.38 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 15,370,624.36 8,035,484.26 449,949.63 22,956,158.99 通用设备 12,554,822.10 6,854,370.07 4,527,925.27 14,881,266.90 专用设备 105,739,441.70 27,143,984.16 13,226,273.36 119,657,152.50 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 运输工具 5,262,510.35 1,974,381.13 807,759.49 6,429,131.99 合 计 138,927,398.51 44,008,219.62 19,011,907.75 163,923,710.38 11 固定资产净值 期末数 412,630,509.91 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 206,590,499.41 198,135,449.98 通用设备 34,463,782.14 37,224,651.78 专用设备 160,363,154.84 175,259,558.68 运输工具 11,213,073.52 8,259,820.55 合 计 412,630,509.91 418,879,480.99 12 固定资产减值准备 期末数 3,666,661.83 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 574,456.10 28,981.80 330,200.00 273,237.90 专用设备 2,455,100.46 1,401,743.62 463,420.15 3,393,423.93 合 计 3,029,556.56 1,430,725.42 793,620.15 3,666,661.83 (2) 本期减少数均系因出售或报废固定资产而转出的固定资产减值准备 (3) 固定资产减值准备计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系部分固定资产闲置 技术陈旧 其预计可收回金额已低于其 账面价值 13. 在建工程 期末数 7,612,327.21 4 明细情况 工程名称 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 技术开发中心大楼 --- --- --- 9,368,696.46 --- 9,368,696.46 待安装设备 5,259,082.36 4,163,331.56 1,095,750.80 5,169,082.36 443,397.56 4,725,684.80 等温退火生产线 1,064,000.00 --- 1,064,000.00 1,064,000.00 --- 1,064,000.00 联合厂房绿化工程 --- --- --- 1,645,359.52 --- 1,645,359.52 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 涂装生产线 --- --- --- 1,118,000.00 --- 1,118,000.00 UV 涂装生产线 --- --- --- 1,787,100.00 --- 1,787,100.00 摩托车展厅工程 1,738,403.00 --- 1,738,403.00 --- --- --- 其他零星工程 3,714,173.41 --- 3,714,173.41 4,724,520.40 --- 4,724,520.40 合 计 11,775,658.77 4,163,331.56 7,612,327.21 24,876,758.74 443,397.56 24,433,361.18 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 工程 增加 固定资产 减 少 来源 进度 技术开发中心大楼 9,368,696.46 2,933,441.24 12,302,137.70 --- --- 募集/自有 100% 待安装设备 5,169,082.36 654,000.00 172,000.00 392,000.00 5,259,082.36 自有资金 --- 等温退火生产线 1,064,000.00 --- --- --- 1,064,000.00 自有资金 90% 联合厂房绿化工程 1,645,359.52 867,876.00 2,513,235.52 --- --- 募集/自有 100% 涂装生产线 1,118,000.00 482,000.00 1,600,000.00 --- --- 自有资金 100% UV 涂装生产线 1,787,100.00 1,938,293.20 3,725,393.20 --- --- 自有资金 100% 摩托车展厅工程 --- 1,738,403.00 --- --- 1,738,403.00 自有资金 其他零星工程 4,724,520.40 5,483,186.48 4,443,334.47 2,050,199.00 3,714,173.41 募集/自有 --- 合 计 24,876,758.74 14,097,199.92 24,756,100.89 2,442,199.00 11,775,658.77 (3)上述在建工程无资本化利息 (4)在建工程减值准备情况 1) 明细情况 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 待安装设备 443,397.56 3,719,934.00 --- 4,163,331.56 合 计 443,397.56 3,719,934.00 --- 4,163,331.56 2 在建工程减值准备计提原因说明 计提在建工程减值准备的原因系有关设备暂停安装 其预计可收回金额已低于其账面价值 14. 无形资产 期末数 23,101,077.45 (1)明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 专有技术 543,333.57 --- 543,333.57 943,333.53 --- 943,333.53 Pro 软件 1,462,000.00 --- 1,462,000.00 1,978,000.00 --- 1,978,000.00 土地使用权 20,666,765.88 --- 20,666,765.88 21,152,545.68 --- 21,152,545.68 MSC 软件 428,978.00 --- 428,978.00 568,106.00 --- 568,106.00 合 计 23,101,077.45 --- 23,101,077.45 24,641,985.21 --- 24,641,985.21 (2)无形资产增减变动情况 无形资产 取 得 原 始 期 初 本期 本期 本 期 期 末 累 计 剩 余 种 类 方 式 金 额 账面余额 增加 转出 摊 销 账面余额 摊销额 摊销期限 专有技术 外购 4,000,000.00 943,333.53 --- --- 399,999.96 543,333.57 3,456,666.43 1 年 2 个月 Pro 软件 外购 2,580,000.00 1,978,000.00 --- --- 516,000.00 1,462,000.00 1,118,000.00 2 年 10 个月 土地使用权 出让 21,961,275.70 21,152,545.68 --- --- 485,779.80 20,666,765.88 1,294,509.82 --- MSC 软件 外购 695,640.00 568,106.00 --- --- 139,128.00 428,978.00 266,662.00 3 年 1 个月 合 计 29,236,915.70 24,641,985.21 --- --- 1,540,907.76 23,101,077.45 6,135,838.25 (3)其他说明 1 上述无形资产无减值现象 本期不需提取减值准备 2) 上述土地使用权中 原始金额 1,999,992.20 元 剩余摊销年限为 39 年 10 个月 原始金额 5,531,900.00 元 剩余摊销年限为 42 年 10 个月 原始金额 14,429,383.50 元 剩余摊销年限为 42 年 9 个月 15. 长期待摊费用 期末数 1,002,539.44 项 目 原始 期 初 本期 本期 期 末 累 计 剩 余 金额 账面余额 增加 摊销 账面余额 摊销额 摊销年限 电力增容费 982,650.00 616,372.72 --- 65,510.04 550,862.68 431,787.32 6 年 2 个月-11 年 9 个月 仓储租赁费 11,552,000.00 3,571,333.29 --- 3,571,333.29 --- 11,552,000.00 --- 大修理费 2,710,000.00 1,355,006.04 --- 903,329.28 451,676.76 2,258,323.24 6 个月 合计 15,244,650.00 5,542,712.05 --- 4,540,172.61 1,002,539.44 14,242,110.56 16. 短期借款 期末数 1,530,000.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 信用借款 1,530,000.00 1,530,000.00 合 计 1,530,000.00 1,530,000.00 (2) 其他说明 系向当地财政局借入款项 本期享受免息政策 17. 应付账款 期末数 341,143,254.73 (1)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位账款 (2)无账龄 3 年以上的大额应付账款 (3) 应付账款 外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 日 元 13,635,000.00 0.0772630 1,053,481.01 --- --- --- 小 计 13,635,000.00 0.0772630 1,053,481.01 --- --- --- 18. 预收账款 期末数 23,367,436.81 (1)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位账款 (2)账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 单位名称 期末数 未结转原因 河北沧州渤海经贸有限公司 496,991.16 尚未结算 黑龙江新时代公司 100,000.00 尚未结算 小 计 596,991.16 19. 应付工资 期末数 22,585,983.05 (1) 无拖欠性质的工资 (2) 经温岭市人事劳动社会保障局温人劳社管[2003]142-14 号文批复 公司工资总额本年实行 工效挂钩 政策 20. 应付股利 期末数 10,080,000.00 股东单位名称 期末数 期初数 金狮明钢有限公司 10,080,000.00 --- QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 新加坡科登投资有限公司 --- 14,041,644.00 合 计 10,080,000.00 14,041,644.00 21. 应交税金 期末数 51,775,683.32 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 12,627,642.08 -8,611,904.02 17% 消费税 26,539,971.11 18,343,855.64 10% 营业税 278,631.16 -142,922.42 5% 城市维护建设税 1,556,763.12 3,227,046.41 7% 房产税 1,473,668.92 1,048,396.51 1.2%/12% 企业所得税 9,381,500.51 6,762,665.58 33% 代扣代缴个人所得税 -82,493.58 120,774.40 合 计 51,775,683.32 20,747,912.10 22 其他应交款 期末数 25,243,223.06 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 24,470,285.72 19,679,011.45 4% 兵役义务费 768,477.72 768,477.72 2% 水利建设基金 4,459.62 2,177.57 合 计 25,243,223.06 20,449,666.74 23. 其他应付款 期末数 42,853,472.32 (1)持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 675,149.66 --- 小 计 675,149.66 --- (2)账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 单位名称 期末数 未结转原因 温岭市社保局 3,175,014.73 系公司以前年度兼并原国营温岭铸造厂并入 小 计 3,175,014.73 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 (3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 款项性质及内容 期末数 各购货单位 购货保证金 20,107,171.38 工会经费 工会经费 6,847,068.55 小 计 26,954,239.93 24. 预提费用 期末数 42,401,755.89 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 技术开发费 16,438,009.49 14,874,660.58 支用结余 维修费等 25,963,746.40 7,625,704.61 应计未付 合 计 42,401,755.89 22,500,365.19 25. 长期借款 期末数 1,900,000.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 1,900,000.00 1,900,000.00 合 计 1,900,000.00 1,900,000.00 (2) 其他说明 系向当地财政局借入款项 本期享受免息政策 26. 少数股东权益 期末数 41,432,071.75 系本公司的控股子公司浙江美可达摩托车有限公司合资外方新加坡科登投资有限公司 按其投 资比例应计的权益 27. 股本 期末数 453,536,000.00 本期增减变动(+ -) 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 (一) 国家拥有股份 尚 境内法人持有 1 发 未 股份 217,536,000 217,536,000 起人 流 外资法人持有 股份 通 股份 100,800,000 100,800,000 股 其他 份 2 募集法人股 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 3 内部职工股 4 优先股 5 其他 未上市流通股份合计 318,336,000 318,336,000 (二) 1 境内上市的人民币普 已 通股 135,200,000 135,200,000 流 2 境内上市的外资股 通 3 境外上市的外资股 股 4 其他 份 已流通股份合计 135,200,000 135,200,000 (三)股份总数 453,536,000 453,536,000 28. 资本公积 期末数 528,635,123.87 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 关联交易差价 --- 253,961.40 --- 253,961.40 股本溢价 528,242,281.86 --- --- 528,242,281.86 股权投资准备 45,776.41 --- --- 45,776.41 其他资本公积 93,104.20 --- --- 93,104.20 合 计 528,381,162.47 253,961.40 --- 528,635,123.87 (2)其他说明 关联交易差价增加数系本期公司向关联方浙江益鹏发动机配件有限公司出售设备而获得的收 益 29. 盈余公积 期末数 64,644,361.86 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 37,240,578.82 5,855,662.42 --- 43,096,241.24 法定公益金 18,620.289.41 2,927,831.21 --- 21,548,120.62 合 计 55,860,868.23 8,783,493.63 --- 64,644,361.86 (2)其他说明 本期增加系根据董事会决议提取的两项公积 30. 未分配利润 期末数 210,264,482.13 (1)明细情况 期初数 211,240,430.30 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 加 本期增加 54,161,145.46 减 本期减少 55,137,093.63 期末数 210,264,482.13 (2)其他说明 本期增加均系本期实现净利润 本期减少系根据公司 2002 年度股东大会审议通过的利润分配 决议 分配 2002 年度现金股利 45,353,600.00 元 根据董事会决议确定的 2003 年度利润分配预案 按 2003 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 5%的法定公益金 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入/主营业务成本 本期数 3,083,017,093.23/2,461,109,995.70 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 摩托车整车 4,707,115,805.24 3,938,640,854.09 摩托车配件及加工 524,261,195.41 526,570,490.01 电动自行车 2,204,223.49 3,368,181.77 其 他 8,863,644.44 --- 小 计 5,242,444,868.58 4,468,579,525.87 抵销 2,159,427,775.35 1,767,980,882.16 合 计 3,083,017,093.23 2,700,598,643.71 主营业务成本 摩托车整车 4,114,340,006.99 3,484,771,141.06 摩托车配件及加工 502,591,805.97 490,847,549.79 电动自行车 3,478,923.05 4,377,552.99 其 他 5,285,807.04 --- 小 计 4,625,696,543.05 3,979,996,243.84 抵销 2,164,586,547.35 1,772,017,557.72 合 计 2,461,109,995.70 2,207,978,686.12 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务收入 境 内 4,930,001,058.68 4,169,203,514.78 境 外 312,443,809.90 299,376,011.09 小 计 5,242,444,868.58 4,468,579,525.87 抵 销 2,159,427,775.35 1,767,980,882.16 合 计 3,083,017,093.23 2,700,598,643.71 主营业务成本 境 内 4,378,930,290.77 3,765,566,227.68 境 外 246,766,252.28 214,430,016.16 小 计 4,625,696,543.05 3,979,996,243.84 抵 销 2,164,586,547.35 1,772,017,557.72 合 计 2,461,109,995.70 2,207,978,686.12 (3)本年向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 1,200,486,392.61 元 占公司全部主营业务收 入的 38.94% 2. 主营业务税金及附加 本期数 239,781,137.82 项 目 本期数 上年同期数 营业税 24,419.95 --- 城市维护建设税 7,256,201.85 7,152,099.04 教育费附加 4,753,750.57 4,945,459.85 消费税 227,746,765.45 206,925,326.64 合 计 239,781,137.82 219,022,885.53 3. 其他业务利润 本期数 -4,212,221.18 项 目 本期数 上年同期数 材料销售 -4,222,185.14 2,330,904.57 包装物销售 -364,323.75 -157,571.86 租 赁 -44,189.30 -29,318.46 其 他 418,477.01 47,104.23 合 计 -4,212,221.18 2,191,118.48 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 4. 财务费用 本期数 1,249,861.32 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 4,802,945.45 2,128,930.01 减 利息收入 3,399,436.53 4,087,356.64 汇兑损失 112,926.23 141,918.33 减 汇兑收益 353,504.36 300,576.15 其 他 86,930.53 45,963.56 合 计 1,249,861.32 -2,071,120.89 (2)其他说明 利息支出系票据贴现利息 利息收入主要系银行存款利息收入 5. 投资收益 本期数 -8,699,010.99 项 目 本期数 上年同期数 股票投资(申购新股)收益 --- 509,497.52 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -8,583,201.99 3,800,740.00 股权投资差额摊销 -115,809.00 -115,809.00 合 计 -8,699,010.99 4,194,428.52 6. 补贴收入 本期数 30,600.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 30,600.00 91,457.00 财政补助 --- 6,000,000.00 合 计 30,600.00 6,091,457.00 (2) 本期补贴收入来源及依据说明 本期出口贴息系公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司收到的由温岭市财政局拨付的出 口创汇贴息 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 7. 营业外收入 本期数 6,087,515.14 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 969,834.58 32,139.32 罚(赔)款净收入 5,031,300.33 3,743,354.58 固定资产盘盈 39,600.00 --- 其 他 46,780.23 339,441.71 合 计 6,087,515.14 4,114,935.61 8. 营业外支出 本期数 12,374,589.11 项 目 本期数 上年同期数 水利建设专项资金 2,736,072.50 2,723,456.02 捐赠支出 435,304.66 691,003.75 罚款支出 180,973.55 30,276.80 固定资产减值准备 1,430,725.42 2,441,760.87 处置固定资产净损失 3,624,644.45 2,826,516.55 在建工程减值准备 3,719,934.00 443,397.56 其 他 246,934.53 490,178.05 合 计 12,374,589.11 9,646,589.60 9. 所得税 本期数 38,387,740.16 项 目 本期数 上年同期数 合 计 38,387,740.16 31,327,873.49 10.少数股东损益 本期数 4,773,521.62 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 合 计 4,773,521.62 7,674,819.96 (2)其他说明 少数股东损益系公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司的合资外方新加坡科登投资有限 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 公司按其投资比例本期应计的损益 (三)合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 本期数 5,741,889.45 项 目 本期数 收到利息收入 2,868,423.32 收回(到)保证金净额 1,452,767.53 其 他 1,420,698.60 合 计 5,741,889.45 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 本期数 52,436,682.69 项 目 本期数 支付广告费 促销费 17,851,248.57 支付办公费 差旅费 业务招待费 18,610,137.12 支付租赁及仓储费 3,086,564.05 支付咨询费 信息披露费 2,971,979.00 支付质量认证费及技术服务费 1,919,916.71 支付钱江集团有限公司代垫款净额 1,765,829.55 其 他 6,231,007.69 合 计 52,436,682.69 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 本期数 392,804.79 项 目 本期数 收到钱江集团有限公司资金使用费 392,804.79 合 计 392,804.79 七 母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 212,923,246.11 (1)账龄分析 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 218,041,557.35 96.73 10,902,077.86 207,139,479.49 183,583,884.84 94.25 9,179,194.24 174,404,690.60 1-2 年 2,723,888.97 1.21 272,388.90 2,451,500.07 8,443,983.61 4.33 844,398.37 7,599,585.24 2-3 年 2,746,057.91 1.22 549,211.58 2,196,846.33 362,273.46 0.19 72,454.69 289,818.77 3 年以上 1,892,367.03 0.84 756,946.81 1,135,420.22 2,398,639.41 1.23 959,455.77 1,439,183.64 合 计 225,403,871.26 100 12,480,625.15 212,923,246.11 194,788,781.32 100 11,055,503.07 183,733,278.25 (2)应收账款期末数中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 89,866,214.73 元 占应收账款账面 余额的 39.87 % (3)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位账款 (4)本期实际核销非关联方应收账款(账面余额) 793,707.55 元 原因系账龄较长 已很难收回 2. 其他应收款 期末数 3,767,557.87 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,400,454.93 54.78 120,022.75 2,280,432.18 6,805,284.57 80.00 340,264.23 6,465,020.34 1-2 年 983,453.36 22.44 98,345.34 885,108.02 15,200.03 0.18 1,520.00 13,680.03 2-3 年 15,200.03 0.35 3,040.01 12,160.02 306,760.00 3.60 61,352.00 245,408.00 3 年以上 983,096.09 22.43 393,238.44 589,857.65 1,379,749.55 16.22 551,899.82 827,849.73 合 计 4,382,204.41 100.00 614,646.54 3,767,557.87 8,506,994.15 100 955,036.05 7,551,958.10 (2)其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 2,793,653.07 元 占其他应收款账面余额 的 63.75% (3)持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 --- 392,804.79 小 计 --- 392,804.79 (4)本期实际核销非关联方其他应收款(账面余额)86,396.88 元 原因系账龄较长 已难以收回 3. 长期股权投资 期末数 335,803,762.59 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 116,819,351.12 --- 116,819,351.12 317,679,002.95 --- 317,679,002.95 对联营企业投资 218,984,411.47 --- 218,984,411.47 141,969,680.29 --- 141,969,680.29 合 计 335,803,762.59 --- 335,803,762.59 459,648,683.24 --- 459,648,683.24 (2) 长期股权投资 其他股权投资 1 明细情况 被投资单位名称 投资期限 期末数 占注册资本比例(%) 浙江美可达摩托车有限公司 50 年 116,819,351.12 75.00 浙江益荣汽油机零部件有限公司 50 年 110,447,359.33 45.53 深圳市钱江车业有限公司 10 年 2,620,238.13 48.00 摩联科技有限责任公司 30 年 1,500,000.00 3.00 浙江元通钱江摩托车销售有限公司 4 年 9 个月 950,000.00 19.00 浙江益鹏发动机配件有限公司 50 年 69,811,744.92 25.00 浙江益中摩托车电器有限公司 50 年 33,655,069.09 23.00 小 计 335,803,762.59 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 期末数 浙江美可达摩托车 有限公司 17,438,599.52 97,283,111.25 --- 2,097,640.35 116,819,351.12 浙江益荣汽油机零 部件有限公司 120,938,738.20 -8,461,741.25 45,776.41 -2,075,414.03 110,447,359.33 深圳市钱江车业有 限公司 2,880,000.00 -259,761.87 --- --- 2,620,238.13 浙江益鹏发动机配 件有限公司 59,783,105.24 --- --- 10,028,639.68 69,811,744.92 浙江益中摩托车电 器有限公司 30,068,456.13 --- --- 3,586,612.96 33,655,069.09 小 计 231,108,899.09 88,561,608.13 45,776.41 13,637,478.96 333,353,762.59 被 投 资 期初 本期投资 本期损益 本期分得的 本期投资 本期股权投资 期末 单位名称 数 成本增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 差额增减额 数 浙江美可达摩托 车有限公司 317,679,002.95 --- 21,559,876.33 222,000,000.00 --- -419,528.16 116,819,351.12 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 137,727,981.42 --- -8,461,741.25 19,122,600.00 --- 303,719.16 110,447,359.33 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市钱江车业 有限公司 2,741,698.87 --- -121,460.74 --- --- 2,620,238.13 浙江益鹏发动机 配件有限公司 --- 59,783,105.24 --- --- --- 10,028,639.68 69,811,744.92 浙江益中摩托车 电器有限公司 --- 30,068,456.13 --- --- --- 3,586,612.96 33,655,069.09 小 计 458,148,683.24 89,851,561.37 12,976,674.34 241,122,600.00 --- 13,499,443.64 333,353,762.59 3 股权投资差额 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江美可达摩托 车有限公司 4,195,281.15 2,517,168.51 --- 419,528.16 2,097,640.35 10 年 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 -3,037,191.37 -2,379,133.19 --- -303,719.16 -2,075,414.03 10 年 浙江益鹏发动机 配件有限公司 10,028,639.68 --- 10,028,639.68 --- 10,028,639.68 40 年 11 月 浙江益中摩托车 电器有限公司 3,586,612.96 --- 3,586,612.96 --- 3,586,612.96 41 年 8 月 小 计 14,773,342.42 138,035.32 13,615,252.64 115,809.00 13,637,478.96 b 股权投资差额形成原因说明 浙江益鹏发动机配件有限公司本期增加的股权投资差额系公司收购日成本 69,811,744.92 元与 按投资比例所拥有的该公司净资产 59,783,105.24 元的差额 浙江益中摩托车电器有限公司本期增加的股权投资差额系公司收购日成本 33,655,069.09 元与 按投资比例所拥有的该公司净资产 30,068,456.13 元的差额 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入 本期数 3,287,601,897.44 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 摩托车整车 2,766,648,359.94 2,362,045,138.08 摩托车配件及加工 509,885,669.57 511,322,717.46 电动自行车 2,204,223.49 3,368,181.77 其 他 8,863,644.44 --- 合 计 3,287,601,897.44 2,876,736,037.31 (2)本年向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 1,196,976,478.08 元 占公司全部主营业务收 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 入的 36.41 % 2.主营业务成本 本期数 2,920,109,366.19 项 目 本期数 上年同期数 摩托车整车 2,422,547,492.81 2,132,052,415.06 摩托车配件及加工 488,797,143.29 476,694,088.75 电动自行车 3,478,923.05 4,377,552.99 其 他 5,285,807.04 --- 合 计 2,920,109,366.19 2,613,124,056.80 3. 投资收益 本期数 12,860,865.34 项 目 本期数 上年同期数 股票投资(申购新股)收益 --- 509,497.52 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 12,976,674.34 28,082,342.55 股权投资差额摊销 -115,809.00 -115,809.00 合 计 12,860,865.34 28,476,031.07 八 关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方的基本情况 与本企 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 业关系 温岭钱江投资经营有限公司 浙江温岭 资产管理 实业投资等 母公司 国有 林华中 摩托车及零部件制造 汽 钱江集团有限公司 浙江温岭 母公司 国有 林华中 车一般配件 电机等 生产销售摩托车及摩托车 中外 浙江美可达摩托车有限公司 浙江温岭 子公司 林莲娣 配件 合资企业 5 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 温岭钱江投资经营有限公司 588,000,000.00 588,000,000.00 钱江集团有限公司 398,000,000.00 398,000,000.00 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,800,000.00 6 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 数 数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 温岭钱江投资经营有限公司 398,000,000.00 100.00 398,000,000.00 100.00 钱江集团有限公司 217,536,000.00 47.96 217,536,000.00 47.96 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,100,000.00 75.00 USD2,100,000.00 75.00 2 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 浙江益鹏发动机配件有限公司 本公司之参股公司 持股25% 浙江益中摩托车电器有限公司 本公司之参股公司 持股23% 浙江益荣汽油机零部件有限公司 本公司参股公司 持股45.53% 深圳市钱江车业有限公司 本公司之参股公司 持股48% 温岭市钱江包装有限公司 同受钱江集团有限公司控制 温岭市钱江进出口有限公司 同受钱江集团有限公司控制 杭州远见智能数字设备有限公司 同受钱江集团有限公司控制 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 同受钱江集团有限公司控制 地方国营温岭印刷厂 同受钱江集团有限公司控制 温岭市钱江化工机械有限公司 同受钱江集团有限公司控制 温岭正峰动力有限公司 同受钱江集团有限公司控制 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 同受钱江集团有限公司控制 杭州市杭州易佰车业销售有限公司 同受钱江集团有限公司控制 浙江茂诠机械有限公司 同受钱江集团有限公司控制 温岭市隆江机械制造有限公司 同受钱江集团有限公司控制 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 本公司参股公司之子公司 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物及接受劳务 关联方 本期数 上年同期数 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 1,547,564.66 市场价 479,794.09 市场价 浙江益鹏发动机配件有限公司 770,324,449.13 市场价 735,972,713.88 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 71,461,371.48 市场价 72,072,893.64 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 227,723,152.68 市场价 220,336,264.40 市场价 温岭市钱江包装有限公司 30,830,069.66 市场价 28,781,201.34 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 12,136,683.34 市场价 7,660,122.82 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 1,818,928.49 市场价 2,400,547.30 市场价 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 1,348,588.41 市场价 1,999,367.13 市场价 地方国营温岭印刷厂 2,116,788.48 市场价 338,760.75 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 3,280.24 市场价 519.28 市场价 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 130,803.61 市场价 --- 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 3,957,017.14 市场价 --- 浙江茂诠机械有限公司 546,663.41 市场价 --- 深圳市钱江车业有限公司 9,397,094.09 市场价 --- 温岭市隆江机械制造有限公司 391,520.84 市场价 --- 小计 1,133,733,975.66 1,070,042,184.63 2. 销售货物 (1)主营业务收入 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 4,145.51 市场价 --- 市场价 浙江益鹏发动机配件有限公司 239,011,540.29 市场价 236,329,565.70 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 146,411.81 市场价 165,024.52 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 8,436,652.62 市场价 6,204,915.25 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 282,463,723.43 市场价 287,201,297.80 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 --- 市场价 132,172.42 市场价 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 777,769.25 市场价 3,920,477.25 市场价 浙江茂诠机械有限公司 59,829.06 市场价 31,367.52 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 786.50 市场价 5,845.00 市场价 深圳市钱江车业有限公司 6,428,270.09 市场价 --- 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 616.44 市场价 --- 杭州市杭州易佰车业销售有限公司 666,307.31 市场价 --- 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 734,744.25 市场价 --- 小计 538,730,796.56 533,990,665.46 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 其他业务收入(不包括租金收入) 本期数 上年同期数 关联方 定价政 名称 金额 策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 159,607.66 市场价 --- 浙江益鹏发动机配件有限公司 7,554,930.70 市场价 9,545,471.72 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 --- 4,452.30 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 677,640.47 市场价 308,596.87 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 14,230,871.26 市场价 9,583,798.17 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 2,187,678.95 市场价 3,268,694.45 市场价 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 278,630.87 市场价 704,062.71 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 26,359.18 市场价 8,507.58 市场价 温岭市隆江机械制造有限公司 57,648.06 市场价 --- 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 77,844.44 市场价 --- 小计 25,251,211.59 23,423,583.80 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 项目及关联方名称 余额 应付(预付)款余额的比例(%) 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 浙江茂诠机械有限公司 --- 1,101,598.65 --- 0.54 温岭市钱江进出口有限公司 17,628,025.18 2,392,287.32 7.80 1.17 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 2,353,554.29 --- 1.04 --- 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 31,534.99 --- 0.01 --- 杭州远见智能数字设备有限公司 420,105.55 1,088,467.81 0.19 0.53 深圳市钱江车业有限公司 203,553.51 --- 0.09 --- 杭州市杭州易佰车业销售有限公司 679,579.55 --- 0.30 --- 小 计 21,316,353.07 4,582,353.78 9.43 2.24 (2) 其他应收款 钱江集团有限公司 --- 1,642,804.79 --- 15.76 小 计 --- 1,642,804.79 --- 15.76 (3) 预付账款 浙江茂诠机械有限公司 --- 57,205.34 --- 0.37 深圳市钱江车业有限公司 1,527,385.97 --- 9.28 --- 浙江益荣汽油机零部件有限公司 127,417.86 --- 0.77 --- QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 浙江益鹏发动机配件有限公司 4,071,506.90 --- 24.75 --- 浙江益中摩托车电器有限公司 3,254,729.56 --- 19.79 --- 小 计 8,981,040.29 57,205.34 54.59 0.37 (4) 应付账款 浙江益荣汽油机零部件有限公司 --- 5,293,204.77 --- 1.40 浙江益鹏发动机配件有限公司 --- 43,634.60 --- 0.01 浙江益中摩托车电器有限公司 --- 4,486,503.30 --- 1.18 温岭市钱江包装有限公司 3,626,698.97 256,094.80 1.06 0.07 浙江茂诠机械有限公司 41,259.24 174,761.03 0.02 0.05 地方国营温岭印刷厂 28,073.00 46,317.76 0.01 0.01 温岭市钱江化工机械有限公司 --- 6,800.00 --- --- 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 1,129,170.26 --- 0.33 --- 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 350,623.68 --- 0.10 --- 温岭市隆江机械制造有限公司 392,234.60 --- 0.11 小 计 5,568,059.75 10,307,316.26 1.63 2.72 (5) 预收账款 深圳市钱江车业有限公司 --- 141,837.11 --- 0.81 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 2,550.00 --- 0.01 --- 小 计 2,550.00 141,837.11 0.01 0.81 (6) 其他应付款 浙江益鹏发动机配件有限公司 --- 81,080.00 --- 0.25 钱江集团有限公司 675,149.66 --- 1.58 --- 小 计 675,149.66 81,080.00 1.58 0.25 4 购买固定资产 2003年度 公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值从浙江益鹏发动机配 件有限公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 温岭市钱江进出口有限公司 钱江集团有限公司和 钱江集团有限公司环球电器分公司购入固定资产687,165.59元 41,349.00元 1,484,454.28元 174,419.70元和27,151.36元 2002年度按账面净值从关联企业购入固定资产合计为2,872,436.40 元 5 出售固定资产 2003年度 公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司向浙江益鹏发动机配件有限公 司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司 钱江集团浙江钱江电动车有 限公司 钱江集团有限公司和钱江集团有限公司环球机械电器分公司出售的固定资产及在建工程的 账面净值分别为523,848.40元 310,790.18元 66,660.00元 1,369,063.96元 2,342,038.00元 和1,916.00元 2002年度按账面净值向关联企业出售固定资产合计为1,417,535.04元 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 6. 经营租赁 (1)根据公司分别与钱江集团有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司签订的厂房租赁协议 公司2003年度应付的租金为257,664.00元和0.00元 2002年度分别为240,000.00元和240,000.00 元 (2)根据公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司 浙江益鹏发动机配 件有限公司签订的厂房租赁协议 浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的租金为1,250,000.00 元 2003年度没有发生 (3)根据公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订的 厂房租赁协议 浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的租金为184,648.32元 2003年度没有发 生 (4)根据公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订的房屋及设备租赁协议 公司2003年度应 付的租金为1,081,123.64元 2002年度为2,455,883.61元 (5)根据公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订的租赁协议 公司2003年应付的租金为 862,488.36元 2002年度为993,251.00元 (6)根据公司与浙江益中摩托车电器有限公司签订的设备租赁协议 公司2003年度应收取的租 金为240,000.00元 2002年度为140,000.00元 (7) 根据公司与钱江集团有限公司签订的设备租赁协议 公司2003年度应收取的租金为 265,617.71元 2002年度为586,369.18元 (8)根据公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订的房屋租赁协议 公司2003年度应付的租金 为180,000.00元 2002年度为180,000.00元 7. 管理合同 2002年 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司签订管理咨询协议 根据协议规定 浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的管理咨询费为2,039,800.00元 2003年 度没有发生 8. 代理 2003 年度 公司委托温岭市钱江进出口有限公司代理进口设备 4,119,967.00 元 支付代理费 12,238.73 元 2002 年度为 4,062,774.61 元 9. 许可协议 (1)1999年3月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司(现已更名为 钱江集团有限公司 )签订协 议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的专利权 外观设计及专有技术 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 (2)1999年3月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司(现已更名为 钱江集团有限公司 )签订协 议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的 钱江 荣誉 商标 (3)2000 年 3 月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司(现已更名为 钱江集团有限公司 )签订 补充协议 根据补充协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司注册的 QJIANG 商标 10. 关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 12 人 其中 在本公司领取报酬 4 人 全年报酬总额 74.8 万元 2002 年度公司共有关键管理人员 13 人 其中 在本公司领取报酬 5 人 全年报酬总额 64.18 万元 关键管理人员报酬具体情况如下 (1)2003 年度 报酬档次 17-18 万元 人数 4 (2)2002 年度 报酬档次 1-2 万元 13-14 万元 16-17 万元 人数 1 1 3 11. 其他关联方交易 (1)2002年 公司与钱江集团有限公司签订协议 约定钱江集团有限公司使用公司的资金按1年 期存款利率计算资金使用费 钱江集团有限公司于2002年1月借用公司资金135,000,000.00元 并 于2002年3月归还 应计资金使用费为612,150.00元 钱江集团有限公司于2002年3月借用公司资金 10,000,000.00元 并于当月归还 应计资金使用费为3,254.79元 钱江集团有限公司分别于2002 年6月和2002年12月借用公司资金10,000,000.00元和10,130,000.00元 并分别于借用当天归还 未计算资金使用费 2003年度未发生 2003年5月26日 本公司从温岭钱江进出口有限公司借入10,000,000.00元 于2003年6月25日 归还 8月29日借入20,000,000.00元 于2003年9月25日归还 上述借款未计算资金使用费 2002 年度未发生 (2)根据协议 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司本年将应付温岭市钱江摩擦材料有 限公司户贷方余额231,322.96元转由钱江集团有限公司与对方结算 公司将预收南通市摩托车经销 公司户的贷方余额300,000.00元转由钱江集团有限公司与对方结算 3 公司2003年受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司和浙江益中摩托车 电器有限公司的部份股权 详见本会计报表附注十四 一 所述 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 九 或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日 公司无重大或有事项 十 承诺事项 (一)本公司拟出资105万美元 与其他股东共同投资设立 三力钱江摩托国际有限公司 (该公 司注册地拟为印度尼西亚雅加达 注册资本拟为600万美元) 以上事项业经公司董事会一届七次会 议审议通过 2002年1月30日 对外贸易经济合作部以外经贸合函[2002]65号文批复同意公司与台 湾联统实业股份有限公司等在印尼合资设立 三力钱江国际摩托车有限公司 从事境外加工贸易 经营期限30年 截至2003年12月31日 公司尚未实际出资 (二)除上述事项外 公司无其他重大承诺事项 十一 资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 根据本公司董事会审议通过的 2003 年度利润分配预案 以 2003 年 12 月 31 日股本为基 数 每 10 股派发现金股利 4.50 元(含税) 二 除上述事项外 截至 2004 年 2 月 26 日 公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项 十二 债务重组事项 公司本期未发生债务重组事项 十三 非货币性交易事项 公司本期未发生非货币性交易事项 十四 其他重要事项 (一)股权转让事项 1. 经公司董事会二届十四次会议审议通过 并经 2003 年 10 月 19 日召开的 2003 年第二次临 时股东大会审议批准 决定本公司受让钱江集团有限公司(以下简称 钱江集团 )持有的浙江益鹏 发动机配件有限公司(以下简称 益鹏 )25%股权 受让钱江集团持有的浙江益中摩托车电器有限 公司(以下简称 益中 )23%股权 受让新加坡益鹏投资有限公司持有的益鹏 24%股权和受让新加坡 捷成有限公司持有的益中 26%股权 根据 股权转让协议 公司受让上述股权价格分别为(股权转让 价格均以上述公司截至 2003 年 7 月 25 日净资产评估价值为基础确定)69,811,744.92 元 QJMT 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年年度报告 33,655,069.09 元 67,019,275.12 元和 38,044,860.71 元 协议约定公司在协议生效后一周内分 别将人民币 6,981,174.49 元 3,365,506.91 元 6,701,927.51 元和 3,804,486.07 元支付给钱江 集团 新加坡益鹏投资有限公司和新加坡捷成有限公司(协议经双方签字盖章并经温岭市国有资产 管理部门和公司股东大会批准后 自中国政府外经贸部门核发变更后的外商投资企业批准证书之日 起生效) 其余款项在本次股权变更的工商登记手续均完成后一周内支付 2003 年 11 月 6 日 温岭 市财政局温财国资[2003]18 号文同意钱江集团转让其持有的益鹏 25%的股权和益中 23%的股权 2003 年 12 月 12 日 益鹏和益中取得本次股权变更后的 中华人民共和国外商投资企业批准证书 2003 年 12 月 30 日益鹏和益中办妥与本次股权变更有关的工商变更手续 2003 年 11 月 3 日 公司 背书支付给钱江集团银行承兑汇票 80,474,355.00 元 2003 年 12 月 26 日 31 日以银行存款支付 钱江集团 4,525,645.00 元和 18,466,814.01 元 共计支付钱江集团股权转让款 103,466,814.01 元 至此公司已付清受让钱江集团所持益鹏 25%股权和益中 23%股权款 截至 2003 年 12 月 31 日 公司 应付新加坡益鹏投资有限公司和新加坡捷成有限公司所持益鹏和益中股权受让款尚未支付 2 经公司董事会二届十六次会议审议通过 并经 2004 年 1 月 2 日召开的 2004 年第一次临时 股东大会审议批准的 关于变更部分募集资金用途用于受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动 机配件有限公司 26%股权和浙江益荣汽油机零部件有限公司 26.69%股权的议案 公司决定变更 2001 年部分配股募集资金投向 受让钱江集团持有的益鹏 26%的股权和益荣 26.69%的股权 公司董 事会及股东大会同时决定受让钱江集团持有的益中 26%的股权 根据 股权转让协议 公司受让益 鹏 益中和益荣股权价格分别为 72,604,214.72 元 38,044,860.71 元和 77,674,983.78 元(其中 益鹏和益中股权转让价格以 2003 年 7 月 25 日经评估的净资产为基础确定 益荣股权转让价格以该 公司 2003 年 10 月 31 经评估的净资产为基础确定) 协议约定公司在协议生效后一周内分别支付益 鹏 益中和益荣 58,083,371.78 元 30,435,888.57 元和 62,139,987.02 元的股权受让款(协议经双 方签字盖章并经温岭市国有资产管理部门和公司股东大会批准后生效) 其余款项在本次股权变更 的工商登记等手续均完成后一周内支付 2004 年 1 月 15 日 温岭市财政局(温财国资[2004]1 号) 同意钱江集团将其持有的上述国有股权转让给公司 2004 年 1 月 30 日 公司支付钱江集团上述股 权受让款 1 亿元 截至 2004 年 2 月 13 日 与上述公司股权转让相关的工商变更手续尚在办理之中 (二)2003 年 4 月 15 日 公司董事会二届十次会议审议通过关于合资组建 浙江元通钱江摩托 车销售有限公司 的议案 该公司拟由浙江物产元通机电(集团)有限公司 钱均等共同出资组建 注册资本 500 万元 其中公司出资 95 万元 占 19% 该公司已于 2003 年 8 月 27 日成立 (三)根据公司所在地浙江省温岭市城市规划和工业布局的要求 本公司位于温岭市北苑居北山 路 21 号的老厂区(即原被本公司购并企业温岭市微型电机总厂所在地)可能需要搬迁