中化国际(600500)2003年年度报告

中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年年度报告 中 化 国 际 贸 易 股 份 有 限 公 司 SINOCHEM INTERNATIONAL COMPANY LIMITED 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 【重要提示】 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司2003年度财务会计报告已经北京中兴宇会计师事务所审计并出具标准 无保留意见的审计报告。 本公司董事长施国梁先生、财务总监李超先生及财务总部总经理袁智英女士 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中化国际贸易股份有限公司 董 事 会 1 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 【目 录】 第一节 公司基本情况简介----------------------------------------3 第二节 会计数据和业务数据摘要----------------------------------4 第三节 股本变动和股东情况--------------------------------------6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------------------8 第五节 公司治理结构--------------------------------------------10 第六节 股东大会情况简介----------------------------------------12 第七节 董事会报告----------------------------------------------15 第八节 监事会报告----------------------------------------------28 第九节 重要事项------------------------------------------------30 第十节 财务报告------------------------------------------------35 第十一节 备查文件目录------------------------------------------83 2 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：中化国际贸易股份有限公司 公司法定英文名称：SINOCHEM INTERNATIONAL COMPANY LIMITED 2、 公司法定代表人：施国梁 先生 3、 公司董事会秘书：王克明 公司证券事务代表：刘翔 联系地址：上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦3区18层 联系电话：（021）50498899，50475048 传 真：（021）50470206，50490909 董事会电子信箱：ir@sinochem.com,intel@sinochem.com 4、 公司注册及办公地址：上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦三区18层 邮政编码：200121 国际互联网网址：http:∥www.sinochemintl.com 公司电子信箱：intl@sinochem.com 5、 公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：http:∥www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海浦东新区世纪大道88号金茂大厦18层公司董事办公室 6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中化国际 股票代码：600500 7、公司其他有关资料 公司首次注册日：1998年12月14日 公司首次注册地点：国家工商行政管理局 公司最近变更注册日：2002年11月18日 公司最近变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：3100001006949 公司税务登记号码：310115710923539 公司聘请的会计师事务所：北京中兴宇会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京西长安街88号首都时代广场818 3 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要会计数据 单位：人民币元 利润总额 337,839,616.71 净利润 261,933,392.01 扣除非经常性损益后的净利润 234,102,654.91 主营业务利润 709,356,364.68 其他业务利润 15,506,617.79 营业利润 294,390,865.45 投资收益 27,708,373.62 补贴收入 17,878,577.87 营业外净支出 2,138,200.23 经营活动产生的现金流量金额 335,836,552.85 现金及现金等价物净增减额 19,352,130.13 扣除非经常性损益的净利润调整项目为: 营业外净支出 2,138,200.23 计提各项减值准备转回 3,896,256.36 处理下属单位股权投资损失 349,578.26 短期投资收益 8,417,368.92 向非金融企业收取的资金占用费 3,636,259.63 补贴收入 17,878,577.87 上述非经常性损益增加的所得税 3,509,947.19 合 计 27,830,737.10 2、公司近三年主要会计数据和财务指标 根据财政部关于印发《企业会计准则-资产负债表日后事项》的通知，对于比较会计报表所 属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调整。调整前后主要会计数据和财务指标如下： 2002年 2001年 项目 2003年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（万元） 1,098,099.78 800,313.64 800,313.64 656,715.71 656,715.71 净利润（万元） 26,193.34 26,026.45 26,026.45 9,052.08 9,052.08 总资产（万元） 327,477.31 308,433.73 308,433.73 252,823.53 252,823.53 股东权益（万元） 182,658.12 156,318.02 170,292.40 144,251.56 153,567.81 每 股 收 益 （ 元 /股 ） 0.47 0.47 0.47 0.24 0.24 每 股 净 资 产 （ 元 /股 ） 3.27 2.80 3.05 3.87 4.12 调整后的每股净资产 3.18 2.73 2.98 3.79 4.04 （ 元 /股 ） 每股经营活动产生的现 0.60 0.52 0.52 1.73 1.73 金流量净额 净资产收益率（全面 14.34% 16.65% 15.28% 6.28% 5.89% 摊薄） 4 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求计算的利润数据： 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.84% 41.30% 1.269 1.269 营业利润 16.12% 17.14% 0.527 0.527 净利润 14.34% 15.25% 0.469 0.469 扣除非经常性损益的净利润 12.82% 13.63% 0.419 0.419 4、报告期内股东权益变动情况 单位： 万元 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 55,897.50 75,859.45 6,420.82 6,420.82 25,693.81 170,292.40 本期增加 - 146.76 2,627.82 2,627.82 26,193.34 31,595.74 本期减少 - - - - 19,230.02 19,230.02 期末数 55,897.50 76,006.21 9,048.64 9,048.64 32,657.13 182,658.12 变动原因说明： (1) 资本公积金本期增加 146.76 万元，为被投资单位的股权投资准备增加所致。 (2) 未分配利润本期增加26193.34万元，为报告期形成净利润；本期减少19230.02万元，为提 取10％法定盈余公积2627.82万元，提取10％法定公益金2627.82万元，以及上年度根据董 事会决议每10股派发现金红利2.5元（含税）减少13974.38万元。 (3) 法定盈余公积和法定公益金增加为本年度提取 10％法定盈余公积和 10％法定公益金。 5 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 第三节 股本变动和股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 公司2003年度股份变动情况表 数量单位：千股 本次变动增减（+，-） 项目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 378,975 378,975 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 378,975 378,975 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 378,975 378,975 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 180,000 180,000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 180,000 180,000 三、股份总数 558,975 558,975 (二) 股票发行与上市情况 1、 经中国证监会证监发行字[1999]155号文批准，公司于1999年12月21日公开发行人民币普通 股12,000万股，其中向社会公众发行9,000万股，向证券投资基金配售3,000万股。每股发行 价格人民币8元。 2、 公司向社会公众发行的10,500万股A股股票（含向证券投资基金配售的1,500万股）于2000年 3月1日在上海证券交易所挂牌，证券投资基金配售的其余1,500万股股票于2000年6月21日起 上市流通。 3、 公司没有内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末公司股东总数为24,211人，其中流通股东人数为24,205人，人均持股7436股。 （二）报告期末公司前10名股东持股情况 6 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 截至2003年12月31日公司前10名股东持股情况如下： 股 东 名 称 持股数量(股) 占股本比例% 股份性质 中国中化集团公司 360,000,000 64.40 国有法人股 金鑫证券投资基金 5,991,187 1.07 流通股 中国粮油食品进出口（集团）有限公司 3,795,000 0.68 国有法人股 浙江中大集团股份有限公司 3,795,000 0.68 法人股 上海石油化工股份有限公司 3,795,000 0.68 法人股 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 3,795,000 0.68 国有法人股 中国石油销售有限责任公司 3,795,000 0.68 国有法人股 裕隆证券投资基金 2,907,330 0.52 流通股 海富通精选证券投资基金 2,326,802 0.42 流通股 融通蓝筹成长证券投资基金 1,593,375 0.29 流通股 说明： 1、 公司前10名股东中上海石油化工股份有限公司与中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 存在关联关系，同为中国石油化工集团公司直接或间接控股的子公司。公司未知其他股东是 否存在关联关系或是否属于一致行动人。 2、持股5%以上的股东持股变动情况 公司持股5%以上的股东为中国中化集团公司（在本报告中以下简称“中化集团” ），其所持 有的本公司64.4%的股权属于未上市流通的发起人股份，在报告期内无增减变动情况，也无质押、 冻结情况。 （三）公司控股股东 公司控股股东为中化集团，其法人代表为刘德树先生，注册资本为3亿元人民币。中化集团 成立于1950年，是在全球具有相当信誉的综合型国际企业集团，以“中化” （SINOCHEM）品牌享 誉国际石油化工领域，已先后14次被美国《财富》杂志评为全球500强企业之一（2002年度列第 248位）。中化集团以石油、化肥、化工品、橡胶、塑料的国际国内贸易及相关领域的实业投资 为主营业务，在金融、保险、物流和高新技术产业投资等领域也有相当规模的发展。2003年度 中化集团实现销售收入189亿美元。 （四）除控股股东外，公司无其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。 （五）公司前十名流通股股东情况 股 东 名 称 持股数量(股) 持股种类 占股本比例% 金鑫证券投资基金 5,991,187 A股 1.07 裕隆证券投资基金 2,907,330 A股 0.52 海富通精选证券投资基金 2,326,802 A股 0.42 融通蓝筹成长证券投资基金 1,593,375 A股 0.29 裕富证券投资基金 1,197,141 A股 0.21 宝康灵活配置证券投资基金 1,194,481 A股 0.21 银华优势企业(平衡型)证券投资基金 1,100,000 A股 0.20 上海四福金都汇娱乐总汇 990,000 A股 0.18 裕华证券投资基金 975,208 A股 0.17 景阳证券投资基金 799,917 A股 0.14 备注：公司前10名流通股股东中，裕隆证券投资基金、裕富证券投资基金和裕华证券投资基金 均为博时基金管理有限公司管理的证券投资基金，除此之外公司未知其他流通股东之间是否存 在关联关系。 7 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、报告期末公司在职董事、监事和高级管理人员情况 (一) 基本情况 持股数 姓名 性别 年龄 职务 任职期间 年初 年末 施国梁 男 57 董事长 2002.05-2004.12 0 0 李若山 男 55 独立董事 2002.12-2004.12 0 0 王 巍 男 45 独立董事 2002.05-2004.12 0 0 史建三 男 48 独立董事 2003.09-2004.12 0 0 王引平 男 43 董事、总经理 2001.12-2004.12 0 0 陈国钢 男 44 董事 2001.12-2004.12 0 0 柴国强 男 41 董事 2001.12-2004.12 0 0 曹洪权 男 49 董事、副总经理 2003.04-2004.12 0 0 姜爱萍 男 50 监事会主席 2001.12-2004.12 0 0 於乐民 男 40 监事 2001.12-2004.12 0 0 叶廷勋 男 48 监事(职工代表) 2001.12-2004.12 0 0 潘跃新 男 45 副总经理 2003.06-2004.12 0 0 李征宇 男 36 副总经理 2003.12-2004.12 0 0 冼 明 男 40 副总经理 2003.12-2004.12 0 0 李 超 男 39 财务总监 2003.04-2004.12 0 0 王克明 男 40 董事会秘书 2002.05-2004.12 0 0 备注：公司董事、监事在股东单位任职情况如下： 姓名 所在股东单位 担任职务 任职期间 施国梁 中化集团 总经济师 根据中化集团任命 陈国钢 中化集团 总会计师 根据中化集团任命 柴国强 中化集团 人力资源部总经理 根据中化集团任命 姜爱萍 中化集团 审计部总经理 根据中化集团任命 於乐民 中化集团 法律部总经理 根据中化集团任命 （二）年度报酬情况 报告期内，2名董事、3名独立董事、1名职工代表监事及4名高级管理人员共计10人在公司 领取报酬。根据公司第二届董事会第十七次会议审议通过的《董事会对管理层2002年度经营结 果的评价报告》、《2003年度董监事津贴、高管人员薪酬调整预案》、公司2002年度股东大会审议 通过的《关于调整董事（含独立董事） 、监事津贴的议案》以及公司有关薪酬发放制度，公司本 年度实际支付给上述人员的报酬总额为2,335,773.64元。金额最高的前三名董事获得的实际报 酬总额为1,140,864.4元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为1,388,334.04元。 公司每位独立董事年度津贴全额10万元，按股东大会通过后进入公司工作的实际月份当年 发放55%，独立董事出席董事会和股东大会的差旅费，以及按《公司章程》和《独立董事制度》 行使职权所需费用均在公司据实报销。 公司董事、监事及高级管理人员2003年度报酬区间为：30万元以上3人，15万元至30万元3 人，15万元以下4人。 公司董事施国梁、陈国钢、柴国强以及公司监事姜爱萍、於乐民均在中化集团而未在本公 8 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 司领取报酬。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任及离任情况 1、2003年1月23日，公司第二届董事会第十七次会议经审议，同意徐卫晖先生因工作变动原因 由其本人提出的辞去公司董事、副总经理兼财务总监职务的请求。 2、2003年4月16日，公司第二届董事会第二十次会议经审议，同意聘任李超先生为公司财务负 责人。 3、2003年4月29日，公司第二届董事会第二十二次会议经审议，同意李强先生因工作变动原因 由其本人提出的辞去公司董事职务的请求，同意提名曹洪权先生为公司董事候选人并提请下一 次股东大会审议；同意聘任曹洪权先生为公司副总经理。 4、2003年6月23日，公司第二届董事会第二十五次会议根据公司物流战略发展需要及其本人请 求，同意潘跃新先生辞去独立董事职务，同意聘任其为公司副总经理。 5、2003年6月23日，公司第二届董事会第二十五次会议经审议，同意提名史建三先生为公司第 二届董事会独立董事候选人。 6、2003年9月23日，公司2003年度第二次临时股东大会选举曹洪权先生为公司第二届董事会董 事，选举史建三先生为公司第二届董事会独立董事。 7、2003年12月1日，公司第二届董事会第二十九次会议经审议，同意提名付波先生为公司第二 届董事会执行董事候选人并提请股东大会审议；同意聘任李征宇先生和冼明先生为公司副总经 理，同意杨峰先生因个人原因辞去副总经理职务的请求。 二、公司员工情况 报告期末公司在册员工425人。公司人员专业构成情况如下：业务人员233人，财务人员69 人，中高层管理人员25人，职能人员98人。 公司人员教育程度情况如下：博士学历1人，硕士、研究生学历52人，本科学历244人，大 专学历89人，中专、高中以下学历39人。 报告期末公司共有退休职工3人。 9 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理现状 根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》（以下简称“《准则》”），报 告期内公司在公司治理方面经过努力，已基本符合《准则》的具体要求。 1、继续引进独立董事，规范公司治理结构 报告期末公司董事会共有8名成员，其中独立董事3名，占董事会组成的1/3以上，同时公司 仍在继续增加独立董事，有关人选已提交2004年1月12公司第二届董事会第三十一次会议审核通 过，以期进一步完善董事会的成员构成。 2、董事会各专业委员会独立运作，提升了董事会的决策效率和专业化水平。 根据《准则》、《公司章程》以及各委员会的实施细则，本年度公司董事会战略、审计与风 险、提名与公司治理、薪酬与考核四个专业委员会以独立董事为主积极发挥作用，更好地实现 了董事会权力的内部分配与制衡。 3、对公司治理制度进行修订补充 报告期公司制定了《公司募集资金使用管理办法》和《公司关联交易管理制度》并提交公 司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，制定了《中化国际投资者关系管理制度》并提交公司 第二届董事会第二十七次会议审议通过，从而使公司治理的制度框架得到进一步补充和完善。 二、独立董事履行职责情况 (一) 认真参加参加各次董事会会议，对公司重大事项进行审查并发表独立意见 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，报告期内公司需要独立 董事发表专门意见的重大事项均全部经过了独立董事的审查，公司有关方面能够保证独立董事 享有与其他董事相同的知情权。（详见本报告第七节“董事会报告”第十一条“独立董事尽职报 告”） （二）根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》，公司独立董事审查了2003年底公司与关联方的资金往来情况及对外担保情况，并对有关 事项发表了独立意见。（详见本报告第七节“董事会报告”第十一条“独立董事尽职报告”） （三）独立董事分别担任董事会审计与风险委员会、提名与公司治理委员会及薪酬与考核委员 会的主席并积极参与所在董事会专业委员会的工作，规范了公司各种重大事项的决策程序，在 董事会审议过程中提出了许多有价值的建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极 作用，切实维护了全体股东、尤其是广大中小股东的权益。 三、公司独立性 公司在业务、人员、资产、机构、财务五方面与控股股东完全分开，具有独立完整的业务 和自主经营能力。 1、业务方面：公司拥有自己独立的采购和销售系统和渠道，商品采购和销售均由公司自行 完成，不依赖于控股股东。控股股东没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的经营。 2、人员方面：公司经理、其他高级管理人员和主要员工均专职在本公司工作并领取报酬， 未在控股股东处担任任何行政职务和获取报酬。公司设有人力资源部，独立对公司的人事、劳 资实施管理，根据董事会和经理层的决策进行定岗定编、绩效考核和工资分配。公司在人员的 选拔、任免和任用上与控股股东完全分开。 3、资产方面：公司股东投入公司的资产独立完整，公司帐面的各项资产产权明晰。公司拥 有独立的生产经营系统和相关配套设施，独立对所有资产进行登记、建帐、核算和管理。 10 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 4、机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构均独立运作，控股股东及其职能部门与 本公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构未以任何形式影响公司在机 构设置和管理上的独立性。公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能管理 部门，设有董事会办公室、总经理办公室、工会、人力资源部、财务总部、物流管理总部、客 户管理部、信息技术部、审计稽核部共9个职能部门，各部门之间分工明确，各司其职，相互配 合，形成了一个有机的组织整体，保证公司正常运作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独 立在银行开户，单独进行税务登记，独立纳税，配备有足够数量的专职人员进行财务工作。 四、公司高管人员激励机制 报告期公司第二届董事会第十七次会议根据公司2002年度的经营成果决定全额发放公司高 级管理人员2002年度效益工作，并根据2003年度的经营预算确定了公司高级管理人员2003年度 的报酬总额，其中55％作为基本工资于2002年当年按月度发放，余下45％作为效益工资在2003 年度结束后由董事会根据预算完成情况和绩效考评结果确定是否发放和发放金额。公司董事会 薪酬与考核委员会已着手设计公司董事、监事及高级管理人员的中长期激励计划。 11 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会 （一）公司2002年度股东大会 经公司第二届董事会第十七次会议提请，公司2002年度股东大会于2003年2月28日上午9： 00在北京中化大厦2103会议室召开，出席会议的股东及股东代理人7人，代表股份总数为 398,215,304股，占公司总股份的71.24%，符合《公司法》 、《公司章程》及相关法律、法规的规 定。会议由施国梁董事长授权王引平董事、总经理主持。经逐项记名表决，会议审议通过五项 决议： 1、审议通过《公司2002年度报告正文及摘要》 2、审议通过《公司2002年度利润分配方案》 3、审议通过《关于聘请2003年度公司审计机构的议案》 4、审议通过《关于调整董事（含独立董事）、监事津贴的议案》 5、审议通过《公司2003年度财务预算报告》 北京市天元律师事务所就本次会议的召集、召开、现场见证以及表决结果出具了法律意见 书。 本次股东大会通知及会议材料于2003年1月27日刊登于《中国证券报》、 《上海证券报》以及 上海证券交易所网站（网址：http://www.sse.com.cn），股东大会决议公告于2003年3月1日刊登于《中 国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站（网址：http://www.sse.com.cn）。 （二）公司2003年度第一次临时股东大会 经公司第二届董事会第二十次会议提请，公司2003年度第一次临时股东大会于2003年5月20 日上午9:00在苏州新苏国际大酒店召开，出席会议的股东及股东代理人6人，代表股份总数为 394,213,318股，占公司总股份的70.52％，符合《公司法》、《公司章程》及相关法律、法规的规 定，会议由施国梁董事长主持。经逐项记名表决，会议审议通过四项普通决议和六项特别决议： A、普通决议 1、审议通过《关于关联收购中化国际化肥贸易公司 90%权益的议案》。(此项议案涉及关联交易, 关联方股东中化集团回避表决)。 2、审议通过《关于关联收购中化巴哈马有限公司 100%股权的议案》。(此项议案涉及关联交易, 关联方股东中化集团回避表决)。 3、审议通过《公司募集资金使用管理办法》。 4、审议通过《公司关联交易管理制度》。(此项议案涉及关联事项,关联方股东中化集团回避表决)。 B、特别决议 1、审议通过《关于公司符合申请公募增发 A 股条件的议案》。 2、逐项审议通过《关于二 00 三年度公募增发不超过 13,500 万股人民币普通股 A 股 发行方案 的议案》。(以下议案获得出席本次股东大会的流通股股东所持表决权的半数以上通过。) (1)审议通过公司本次发行股票种类为境内上市人民币普通股(A 股),每股面值人民币 1.00 元。 (2)审议通过公司本次发行的股份总数不超过 13,500 万股,最终发行股数由董事会与主承销商根 据实际情况协商确定。 (3)审议通过公司本次发行对象为在上海证券交易所开立 A 股股票帐户的境内自然人、法人和证 券投资基金,包括公司原流通股股东(国家法律、法规禁止购买者除外)。 (4)审议通过公司本次增发发行方式：拟采取网下向机构投资者(含法人和证券投资基金)累计投 标询价和网上向社会公众投资者(含自然人、法人和证券投资基金,包括公司原流通股股东)定价 12 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 发行相结合的方式。机构投资者只能选择网下或网上两种申购方式中的一种进行申购。原流通 股股东按一定比例享有优先认购权,其优先认购后的剩余股份按比例配售的方式向其他申购价 格高于或等于发行价格的有效申购配售。 (5)审议通过公司本次增发发行定价方式：拟通过预路演确定价格区间,由公司和主承销商根据网 下对机构投资者(含法人和证券投资基金)累计投标询价的结果协商确定发行价格。 (6)审议通过本次增发募集资金用途： 本次增发募集资金将用于： ①收购中化国际化肥贸易公司 90%的权益；(此项议案涉及关联交易,关联方股东中化集团回避 表决。) ②收购中化巴哈马有限公司 100%的股权；(此项议案涉及关联交易,关联方股东中化集团回避表 决。) (7)审议通过公司本次增发募集资金数额：上述两项收购共需资金约 17 亿元,本次发行拟募集资 金约 10.5-13 亿元(最终募集资金量根据发行价格及发行股数确定),不足部分由银行贷款和自有 资金解决。 3、逐项审议通过《关于募集资金投资项目及其可行性的议案》。 (1)审议通过动用本次增发募集资金收购中化国际化肥贸易公司 90%的权益。(此项议案涉及关联 交易,关联方股东中化集团回避表决。) (2)审议通过动用本次增发募集资金收购中化巴哈马有限公司 100%的股权。(此项议案涉及关联 交易,关联方股东中化集团回避表决。) 4、审议通过《关于二 00 三年度公募增发决议有效期的议案》。 本次增发股票决议有效期为自股东大会审议通过增发议案之日起一年。 5、审议通过《关于提请股东大会授权董事会在本次增发决议有效期内处理本次增发及收购具体 事宜的议案》。 股东大会授权董事会在本次增发决议有效期内处理本次增发相关事宜,包括但不限于： (1)根据证券监管部门的要求制作、修改、报送本次增发股票的申报材料； (2)根据具体市场情况在公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过的增发方案范围内,决定本 次发行时间、发行数量、发行方式、定价方式、申请增发股份上市等有关事宜； (3)在本次公募增发 A 股完成后,修改公司章程中涉及注册资本、股权结构变更等相关条款,并办 理相应工商变更登记手续； (4)在增发有效期内,若上市公司发行新股的政策发生变化,根据新政策的要求修改并继续办理本 次增发事宜； (5)授权董事会办理与收购中化国际化肥贸易公司 90%权益及收购中化巴哈马有限公司 100%股 权的有关事宜； (6)办理与本次增发有关的中介机构聘请等其他事项； (7)决定和办理与本次增发有关的其他事项； (8)本授权自股东大会审议通过后一年内有效。 6、审议通过《关于确定本次公募增发 A 股前公司滚存利润分配原则的议案》。 如果本次增发在 2003 年完成,则本次增发前的滚存利润由增发完成后的公司新老股东共同 享有；如果本次增发不能在 2003 年内完成,公司有权在 2004 年通过新的滚存利润分配方案。 北京市天元律师事务所就本次会议的召集、召开、现场见证以及表决结果出具了法律意见 书。 本次股东大会通知及会议材料于2003年4月19日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》以及 上海证券交易所网站（网址：http://www.sse.com.cn），股东大会决议公告于2003年5月21日刊登于 《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站（网址：http://www.sse.com.cn）。 13 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 （三）公司2003年度第二次临时股东大会 经公司第二届董事会第二十五次会议提请，公司2003年度第二次临时股东大会于2003年9 月23日下午3:30在上海浦东金茂大厦18层公司会议室召开，出席会议的股东及股东代理人4人， 代表股份总数为367,590,400股，占公司总股份的65.76％，符合《公司法》 、《公司章程》及相关 法律、法规的规定，会议由施国梁董事长授权王引平董事、总经理主持。经以累积投票方式逐 项记名表决，会议全票选举曹洪权先生为公司第二届董事会董事，全票选举史建三先生为公司 第二届董事会独立董事。 北京市天元律师事务所就本次会议的召集、召开、现场见证以及表决结果出具了法律意见 书。 本次股东大会通知及会议材料于2003年8月18日刊登于《中国证券报》 、《上海证券报》以及 上海证券交易所网站（网址：http://www.sse.com.cn），股东大会决议公告于2003年9月24日刊登于 《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站（网址：http://www.sse.com.cn）。 14 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 第七节 董事会报告 一、董事会讨论与分析 （一）外部环境分析 报告期内全球经济的逐步回暖和中国经济的快速持续发展为公司的发展带来了良好的外部 机遇；而伊拉克战争、“非典”疫情以及国际油价的剧烈波动，则对公司业务的拓展、赢利能力 的提升形成一定压力。 1、宏观经济指标 2003 年，世界经济明显复苏，全球经济增长率达到 3.2％，而与此同时石化行业在经历周 期性调整后，2003 年开始步入新一轮景气循环。 2003 年我国对外贸易大幅增长，进出口总值达 8512.1 亿美元，比上年净增 2304 亿美元， 增长 37.1%，为 1980 年以来增速最快的一年，全年进出口贸易规模分别突破 4000 亿美元大关， 其中出口 4383.7 亿美元，增长 34.6%；进口 4128.4 亿美元，增长 39.9%。全年实现贸易顺差 255.3 亿美元。 2、石化产品价格走势 2003年的国际市场油价经历了自1991年海湾战争以来最大幅度的震荡，相应带动石化产品价 格出现较大的波动：第一季度在原油价格上涨的推动下，石化产品价格也出现明显上涨，特别 是芳烃系列产品价格上涨最为明显。对二甲苯、精对苯二甲酸等产品价格创出近年来的最高点， 而聚乙烯、聚氯乙烯产品价格上涨较少；第二季度受到伊拉克战争和SARS影响，主要石化产品 价格迅速回落，跌幅较大；第三季度，随着我国经济走出“非典低洼”，各类石化产品价格止跌 回升；第四季度受各类原材料价格上涨的推动和强劲需求的刺激石化产品价格一路走高。 总体而言，公司经营的化工品和塑料的价格在一季度末冲高回落后至年底方基本回复，天 然胶价格维持在相对高位运行，全年平均价格约比2002年上涨49%左右，焦炭价格受国际供求紧 张的影响持续上涨，涨幅接近一倍。 （二）董事会工作成果 报告期董事会主要在两个方面工作取得进展：第一，公司治理取得明显改善，并对与国际 标准接轨进行了有益尝试。公司运作日臻规范、董事会专业构成愈趋合理。审计委员会由独立 董事牵头，对中化国际进行了内控体系诊断并提出改进报告；提名委员会也在原来的工作责任 中增加了公司治理内容，更名为提名与公司治理委员会；独立董事在推动公司规范运作中起到 了十分积极的作用。作为国内首家A股公司在公司治理评级方面的探索，董事会聘请了标准普尔 对公司治理情况进行了诊断。在101个评分点中，公司共获得58个正面、21个负面、22个中性的 评价。通过国际独立第三方的客观分析，董事会找出了自身与国际标准与优秀上市公司的差距， 为进一步改善公司治理提供了借鉴；同时为公司国际业务的开拓、与更多跨国公司缔结战略联 盟创造了条件。第二，董事会关于公司战略转型的决策获得积极推进，预计将在2004年实现突 破进展。 2003年公司在精细化工研发和生产、物流战略、主营商品上下游链条延伸方面取得了 一系列进展：研发方面已掌握了一批专利发明；实业生产建设进展顺利，预计将在2004年底前 投产；物流园区前期、储罐及船队建设取得预期结果。 （三）经营成果分析 报告期公司尽管受到美伊战争造成的商品行情剧烈波动以及非典疫情突发的不利影响，但 在股东的支持和董事会的正确领导下，通过全体员工的共同努力，公司主营业务仍实现了新的 突破，经营规模和业绩均创造历史最高水平：报告期内实现销售收入109.81亿元人民币，同比 15 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 增长37.21%；实现净利润26,193万元，同比增长0.64%。与此同时，报告期公司的战略转型得到 实质性推进，业务经营的市场化能力得到进一步提升，资产质量进一步夯实。 在化工品营销方面，2003年公司取得营业收入106.02亿元，焦炭、天然橡胶、石蜡、苯乙 烯、甲醇等若干商品销售量继续保持着国内领先的地位。从盈利构成看，焦炭和橡胶两大主营 商品继续保持强劲增长势头，化工品和塑料的经营受SARS的影响出现下降。在经营质量方面， 公司资产周转速度进一步加快，存货结构比较合理，为今后的发展打下了良好的基础。此外公 司成立了海外运作中心—中化国际贸易（新加坡）有限公司，为整合中化国际的海外资源、提 高国际化运作能力及提升国际业务价值内涵创建了一个平台。 在化工品物流方面，报告期公司船运收入达到15,238万元，中转租罐收入14,922万元，货 运代理收入7,707万元，均比上年度有较大增长。公司控股子公司－海南中化船务有限责任公司 开拓了以壳牌、赛科等大石化企业为代表的核心客户，并与美国著名液体化学品运输企业思多 而特公司（STOLT NIELSEN）成立了中外合资船舶管理公司。公司投资的中化物流管理有限公司 已经在江苏太仓正式成立，目前正与地方政府合作进行太仓物流园区4公里长江岸线20平方公里 土地的规划和开发。公司控股的中化兴中石油转运〔舟山〕有限公司石油中转业务稳定增长， 报告期公司按投资比例44.8%取得投资收益2,075万元；同时公司投资参股的中化兴源石油储运 （舟山）有限公司38万立方米原油储罐项目已建成投产。此外公司参股25%的上海北海船务企业 公司2003年度经营业绩再创高峰，公司按权益法核算获得投资收益2,829万元。 报告期公司在化工品生产及研发方面的战略推进取得实质性进展：公司投资的中化国际余 杭高分子材料研发设计公司已建成并已完成 PTMEG 和 ABS 两大产品的系列研发工作；公司控股 的中化国际太仓兴国实业有限公司 2 万吨 PTMEG 项目已迁址江苏太仓动工建设，工期进展顺利， 其产品的销售联盟架构已初步形成；董事会于年底批准了 6 万吨高品质 ABS 项目的投资计划， 项目建设正在启动。以上述项目为突破口，中化国际在苏州和太仓的战略布局正在打开，并将 成为公司未来新的业务增长点。 二、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务范围及其经营情况 公司主营业务范围是化工品的贸易分销及物流服务。经营商品包括各种化工原料、精细化 工品、塑料及其制品、橡胶及其制品、冶金能源产品、农药及中间体等；营销方式包括进口、 出口、内贸及各种贸易代理；物流业务包括近洋、近海、内河、沿江船舶运输与码头储罐服务， 陆路槽车运输与仓储服务等（公司营业执照核准经营范围请参见本报告第十节财务报告之会计 报表附注）。公司未来三年的战略发展方向为：持续提高公司主营的化工品贸易分销业务的增值 服务能力，推进物流战略实施，在精细化工品领域拥有技术专利和生产能力，成为具有国际影 响力与竞争力的化工品综合服务商和中国资本市场绩优蓝筹的优秀上市公司。 报告期公司主营业务分销产品毛利情况请见下表： 金额单位：万元 2003年 主要商品大类 去年同期毛利率 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 塑料原料 138,197 136,660 1,537 1.11% 3.08% 橡胶及橡胶制品 250,869 233,539 17,330 6.91% 7.70% 焦炭等 232,733 213,828 18,905 8.12% 6.97% 散化 362,460 347,944 14,516 4.00% 6.65% 农药及其他 75,974 66,488 9,486 12.49% 11.74% 合计 1,060,233 998,459 61,774 5.83% 6.75% 16 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 报告期公司主营业务类别说明主营收入和利润构成情况如下： 单位：万元 2003年度 2002年度 同比增减 主营业务收入 主营业务利润 利润率 主营业务收入 主营业务利润 利润率 主营业务收入 利润率 贸易业务 1,060,233 60,149 5.67% 771,920 50,194 6.50% 37.35% -12.75% 仓储运输 22,945 3,900 17.00% 15,889 3,625 22.81% 44.41% -25.50% 储罐业务 14,922 6,887 46.15% 12,505 6,325 50.58% 19.33% -8.75% 合计 1,098,100 70,936 6.46% 800,314 60,144 7.52% 37.21% -14.04% 贸易类分地区销售产品毛利情况见下表： 单位：万元 2003年 地区 去年同期毛利率 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 国内 804,786 765,525 39,261 4.88% 6.46% 国外 255,446 232,934 22,512 8.81% 8.15% 备注：公司经营毛利率下降的主要原因是塑料和化学品两大商品受SARS影响利润大幅下降所致。 （二）主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 1、海南中化船务有限责任公司 该公司主要从事国际航线（以近洋国际航线为主）及国内沿海航线的货物和油品运输，注 册资本 24,400 万元，公司控股比例为 95％。报告期末该公司资产总额为 36,249.13 万元，报 告期内共实现主营业务收入 9,351.03 万元，实现净利润 875.92 万元。此外，因方便旗船的业 务限制，船运业务部分利润反映在公司全资的海外公司——化进综合贸易有限公司项下。 2、上海北海船务企业公司 该公司成立于 1994 年 3 月，主要从事货物和油品运输业务，注册资本 600 万美元，公司出 资比例为 25％。报告期末该公司资产总额为 39,454.60 万元，报告期内共实现主营业务收入 47,810.20 万元，实现净利润 12,261.60 万元。公司按权益法核算获得投资收益 2,829.03 万元， 超过公司年度净利润的 10%。 3、中化国际仓储运输有限公司 该公司成立于 1999 年 6 月，主营进出口货物的运输及代理业务，注册资本 2,350 万元，公 司控股比例为 93.62％。报告期末该公司资产总额为 8,819.20 万元，报告期内共实现主营业务 收入 13,913.98 万元，实现净利润 352.51 万元。 4、中化兴中石油转运(舟山)有限公司 该公司成立于 1990 年 4 月，主要从事码头、储罐的储存及转运服务等,注册资本 3,256.40 万美元，公司 2001 年 8 月收购其 44.80%的股权。报告期末该公司资产总额为 39,640.84 万元， 报告期内共实现主营业务收入 13,633.40 万元，实现净利润 5,033.33 万元，公司获得 2,074.93 万元的投资收益。 5、山西中化寰达实业有限责任公司 该公司成立于 2001 年 8 月，主要生产经营焦炭、余热发电和硅铁。公司投资 2828.74 万元， 占总股份的 44.84%。报告期末该公司资产总额为 12,019.58 万元，报告期内共实现主营业务收 17 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 入 5,061.61 万元，实现净利润 588.11 万元。 6、满洲里中化国际贸易有限责任公司 该公司成立于 2000 年 12 月底，主营谷物、棉、麻、化工品等，注册资本 50 万元，公司控 股 95％。报告期末该公司资产总额为 4,353.70 万元，报告期内共实现主营业务收入 63,659.27 万元，实现净利润 873.57 万元。 7、化进综合贸易有限责任公司（Sinochem International FZE） 该公司成立于 2002 年 5 月，注册资本 81.66 万美元，注册地址位于阿联酋迪拜 JEBEL ALI 自由区（JEBEL ALI FREE ZONE，DUBAI， UNITED ARAB EMIRATES）主要从事塑料、橡胶、石油 焦及纺织品的进出口贸易以及船舶运输。报告期内共实现主营业务收入 102,111.19 万元，实现 净利润 3,318.92 万元。其中三艘船舶的运营收入为 6,169 万元，实现净利润 1,016 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 80,878.94 万元，占公司年度采购总额的 8.82%； 公司向前五名客户合计的销售金额为 147,768.4 万元，占公司销售总额的 13.46%。 （四）经营中出现的问题、困难及解决方案 1、上半年美伊战事扑朔迷离，原油价格剧烈震荡引起下游石化产品价格大幅波动，公司尽管对 此有所准备，但行情迅速变化所导致的客户需求不稳定仍然影响了公司正常的营销进程。 2、二季度爆发的非典型肺炎疫情造成市场需求减少、公司物流成本上升、库存销售速度减缓、 新业务和新客户的拓展受限、公司业务接近停顿等不利影响，但随着疫情在 6 月份得到控制， 公司各项业务在三季度逐步恢复正常。 三、公司投资情况 1、募集资金投资情况 公司前次股票发行实际募集资金 94,139 万元，截至 2002 年 12 月 31 日已全部使用完毕， 本报告期内公司未进行募集资金投资。公司前次募集资金投资项目在本报告期的经营情况如下： (1) 公司投资 12,598.88 万元募集资金持股 44.8%的中化兴中石油转运（舟山）有限公司报告期 取得 5,033.3 万元的净利润，公司投资按股权比例计算取得收益 2,074.93 万元。 (2) 公司投资 1.5 亿元募集资金购买的交通银行 1 亿股股权报告期取得利润分红 410.73 万元。 (3) 公司投资 2,000 万元募集资金参股 25%的西安金珠近代化工有限责任公司年产 5,000 吨 R－ 134a 生产线于 11 月建成，2004 年正式投入运营，报告期公司按股权比例计算投资收益为 -216.07 万元。 (4) 公司投资 6,900 万元募集资金购买的 8,000 吨级液体化工品运输船目前由海南中化船务有限 责任公司运营，公司 2002 年底使用募集资金对该公司增资 15,896.12 万元，报告期该公司 共计实现营业收入 9,351.03 万元，实现净利润 875.92 万元。此外，由海南中化船务负责 运营的其他三条化工品运输船（通过化进综合贸易公司购买）报告期共计实现营业收入 6,169 万元，实现净利润 1016 万元。 (5) 公司投资 3,105 万元募集资金持股 44.8%的中化兴源石油储运（舟山）有限公司 38 万立方 米原油储罐目前已竣工并已投入试运营，报告期实现收入 1,288.31 万元，净利润-247.38 万 元。 (6) 其余 38,639 万元募集资金按照原招股说明书承诺已作公司贸易流动资金使用，随公司贸易 业务周转产生收益。 2、重大非募集资金投资情况 18 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 (1) 2002 年 11 月公司海外全资子公司－化进综合贸易有限责任公司自筹资金 1880 万美元购买 了两条 1.4 万吨级液体化学品船。报告期这两条船舶运营情况良好，共产生营运收入 5,541 万元，实现净利润 764 万元。 (2) 其余非募集资金投资项目报告期均在筹备或建设阶段，详细情况请参见第十节财务报告。 四、财务状况分析 金额单位：人民币元 项目 2003 年度 2002 年度 增减额 增减幅度 总资产 3,274,773,142.20 3,084,337,302.55 190,435,839.65 6.17% 长期负债 256,251,691.38 72,667,889.34 183,583,802.04 252.63% 股东权益 1,826,581,239.73 1,702,923,955.89 123,657,283.84 7.26% 主营业务利润 709,356,364.68 601,439,271.72 107,917,092.96 17.94% 净利润 261,933,392.01 260,264,485.43 1,668,906.58 0.64% 变动说明： 1、总资产的增加主要是由于固定资产、无形资产增加所致； 2、长期负债的增加是由于化进综合贸易有限责任公司新增借款 11,227 万元，中化兴源石油储 运（舟山）有限公司新增借款 3,000 万元，中化国际太仓兴凯实业有限公司新增借款 2,103 万元，中化国际太仓兴国实业有限公司新增借款 1,001 万元，中化兴中石油转运（舟山） 有限公司增加 1027 万元。 3、股东权益的增加是由于本年利润的增加所致； 4、主营业务利润、净利润的增加是由于公司主营业务规模增长、焦炭等核心商品利润率提高所 致。 五、生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、出口退税率下调 根据国家出口退税政策的调整，2004 年公司主营商品中焦炭出口退税率由 15%下调至 5%， 但焦炭属于资源型出口商品，国际市场供不应求，出口退税率下降所造成的影响可通过提升价 格的形式向下游转移，对公司经营影响不大。公司其他商品出口退税率下调幅度不大。 2、天然橡胶配额取消 根据中国入世承诺，天然橡胶进口配额将在 2004 年度取消，一方面约占公司天然橡胶经营 量 15％的配额业务的毛利率将有所下降，但另一方面市场的放开将扩大橡胶业务的市场空间， 有助于公司业务量和市场份额的增长。 3、人民币升值 如果人民币在 2004 年度升值，对占公司业务总量约 50％的进口业务有利，而对于占公司 业务总量 10%－20%的出口业务不利。总体来说对公司有利。 六、2004 年经营展望 1、市场环境展望 19 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 从世界形势上看，以美国为龙头的世界经济有望出现较快的复苏态势，联合国、国际货币 基金组织、世界银行等权威机构预测，2004年世界经济比前两年有所好转，增长率将比2003年 提高0.5至1个百分点，世界贸易增长率也将提高1.5至3个百分点，中国经济则有望保持8％以上 的增长速度。 根据国家商务部预测，2004年度我国进出口总额预计增加20%左右，其中出口增速略低于 进口。 2004年国际原油市场供需形势将因俄罗斯和伊拉克增产而有所改善，而世界经济的复苏将 对油价构成有力支撑。如不发生影响供求的突发重大事件，2004年油价将维持在相对高位，全 年均价将较2003年有所下降。 石化产品价格在国内需求快速增长、产品需求与生产能力缺口仍不断扩大的周期性行业背 景下，总体将继续保持上涨。 2、公司经营计划 总体上看,2004年公司所面临的外部环境将比以往有所改善,这将有利于公司经营的持续稳 定增长。在2004年，公司将着重做好以下几项工作： (1) 进一步加强主要商品的市场化营销能力。 公司将在2003年的基础上继续巩固和加强与国内外核心客户的合作，扩大市场份额，优化 客户结构，重点开发终端客户以及稳定的渠道经销商，稳定分销基础。在海外业务方面中化国 际新加坡公司将充分利用公司的海外资源和市场化平台，推进中化国际一体化营销战略的实施。 (2) 优化业务流程，规范业务操作。 公司将重新梳理现有业务流程，使其更贴近一线业务人员的需求，提高经营效率。对于流程 的执行情况，公司将建立明确的考核体系，寻求影响流程效率的主要问题并予以改进，目标是 形成公司较为合理完善的、充分考虑业务差异化的流程标准。 (3) 推动营销网点的建设以及行情业务、分销业务分离。 公司将在2004年致力于延伸和深化现有营销点的功能。根据业务进展需要，计划在华南、 华中等经济热点地区增加若干新网点，提高经营效率和覆盖面；根据不同商品的特点，开展有 针对性的营销网络建设，提升各商品的国内营销能力。公司将采取措施，充实基层营销网点的 销售力量，让业务员深入到销售的第一线，贴近客户，了解他们的实际需求，将公司分销业务 的赢利能力建立在与客户需求密切结合的牢固基础之上。 (4) 继续加大产业链上下游的投资力度，培育新的业务增长点。 公司将尽快争取完成PTMEG项目的基建和投料试车工作；位于太仓和江阴的氨纶丝生产合资 项目将建成；年产6万吨的ABS项目的基建工作亦将全面展开。物流战略的实施也将获得实质进 展，园区规划开发与陆上液体化工品运输配送齐抓；在液体化工品船队建设方面，公司将进一 步落实船队规模扩充计划，2004年准备建造新船并购买、租赁二手船并举，继续扩大船队规模， 提高运营能力和船舶管理水平，争取更多大客户长约，为船队建设及长远盈利能力奠定基础。 在主营业务的上游投资方面，公司将通过规模可控、适度延伸、少量参股等方式向焦炭、 橡胶上游投资，起到稳定货源、保障品质、强化焦炭出口及链式经营核心竞争能力的作用。今 年将逐步实现对主营商品生产企业的并购工作，为形成产销战略联盟、发挥纵向一体化优势奠 定基础。 (5) 培育有坚强战斗力的人力资源队伍，创建良好的企业文化氛围。 2004年公司将对现有的薪酬制度进行改革，并在此基础上建立完善中长期激励机制。在人才 队伍建设方面，不仅要加大上下游产业领域优秀人才的引进比重和力度，同时也会采取措施对 公司的关键岗位人才培养和激励。 企业文化是公司每个员工价值理念的聚合，2004年公司将在经营管理工作中的点滴细节中 20 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 落实公司企业文化目标，“做人：诚信、合作，善于学习；做事：认真、创新，追求卓越”将是 2004年中化国际企业文化建设的方向。 3、业绩展望 公司2004年经营业绩将在2003年基础上保持稳定增长。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期董事会会议情况及决议内容 报告期公司董事会共召开14次会议，各次会议详细情况如下： 1、公司第二届董事会第十七次会议于2003年1月23-24日在苏州新苏国际大酒店召开。会议经审 议通过以下决议： (1) 同意《公司2002年度报告正文及年度报告摘要》。 (2) 同意《公司2002年财务决算及2003年财务预算报告》 (3) 同意《公司2002年度利润分配预案》。 经北京中兴宇会计师事务所审计，公司2002年度共实现净利润260,264,485.43元，提取10% 法定盈余公积金26,552,993.06元，提取10%法定公益金26,552,993.06元，加上年初未分配利润 49,779,605.95元，本年可供股东分配的利润为256,938,105.26元。 根 据 公 司 2001 年 报 披 露 的 2002 年 度 利 润 分 配 政 策 ， 董 事 会 提 议 以 2002 年 末 总 股 本 558,975,000股为基数，向全体股东按每10股派现2.5元（含税），总计分配利润支出总额为 139,743,750元，剩余117,194,355.26元结转下年度。 (4) 同意《公司2003年度审计机构聘用及2002年报审计费用预案》。 同意续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司2003年审计机构，同意向该公司支 付2002年度报告审计费用人民币70万元。 (5) 同意《2003年度董监事津贴、高管人员薪酬调整预案》。 (6) 同意提请于2003年2月28日召开公司2002年度股东大会审议以上1-5项预案。 (7) 同意《公司2002年度经营总结及2003年经营计划报告》。 (8) 同意《董事会对管理层2002年度经营结果的评价报告》、《董事会对管理层2003年度经营计 划及财务预算的批复意见》。 (9) 同意《2002年董事会工作总结及2003年工作计划》。 (10) 同意《公司2003-2005年三年规划》。 (11) 同意徐卫晖先生因工作变动原因由其本人提出的辞去公司董事、副总经理兼财务总监职务 的请求。 2、公司第二届董事会第十八次会议于2003年2月28日-3月2日在北京-上海以通讯表决方式召开。 会议经审议通过以下决议： 同意公司与8家银行在贸易融资方面签署综合授信协议，总额为人民币263,817万元（合 31,862万美元）。 3、公司第二届董事会第十九次会议于2003年3月12日在北京-上海以通讯表决方式召开。会议经 审议通过以下决议： 同意公司出资600万美金以独资的方式在新加坡成立海外机构。 4、公司第二届董事会第二十次会议于2003年4月16日-4月17日在苏州召开。会议经审议通过以 下决议： 21 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 (1) 审议通过《关于公司符合申请公募增发A股条件的议案》 (2)审议通过《关于二○○三年度公募增发不超过13,500万股人民币普通股(A股)发行方案的议 案》 (3) 审议通过《关于募集资金投资项目及其可行性的议案》 (4) 审议通过《关于二○○三年度公募增发决议有效期的议案》 (5) 审议通过《关于提请股东大会授权董事会在本次增发决议有效期内处理本次增发及收购具 体事宜的议案》 (6)审议通过《关于确定本次公募增发A股前公司滚存利润分配原则的议案》 (7)审议通过《关于公司前次募集资金使用情况的说明》 (8)审议通过《关于关联收购中化国际化肥贸易公司90％权益以及中化巴哈马有限公司100％股 权的议案》 (9)审议通过《关于董事会战略委员会调整及聘任公司财务总监的议案》。 同意由施国梁董事长担任董事会战略委员会主席；同意聘请李超先生担任公司财务负责人— 财务总监。 (10)审议通过《关于公司2003年度薪酬总额的议案》 (11)审议通过《关于向法国东方汇理银行进行船舶抵押融资的议案》。 (12)审议通过《关于对上海北海船务有限公司增资的议案》。 (13)审议通过《关于向中化国际招标有限责任公司转让海南中化船务企业公司5％权益的议案》。 (14)审议通过《关于向中化国际招标有限责任公司转让中国新技术贸易发展有限公司5%股权的 议案》。 (15)审议通过《公司募集资金使用管理办法》及《公司关联交易管理制度》 (16)审议通过《关于提请召开公司2003年度第一次临时股东大会的议案》 5、公司第二届董事会第二十一次会议于2003年4月24日-4月25日在北京-上海以通讯表决方式召 开。会议经审议通过以下决议： 同意公司2003年第一季度报告。 6、公司第二届董事会第二十二次会议于2003年4月29日－4月30日在上海—北京以通讯方式召 开。会议经审议通过以下决议： (1)同意公司控股股东推荐、董事会提名委员会提名曹洪权先生为公司董事候选人，并提请下一 次股东大会审议。 (2)同意李强先生因工作变动原因，由其本人提出的辞去公司董事职务的请求。 (3)同意公司总经理推荐、董事会提名委员会提名曹洪权先生为公司副总经理。 7、公司第二届董事会第二十三次会议于2003年5月29日在上海-北京以通讯表决方式召开。会议 经审议通过以下决议： (1)同意中化国际余杭兴国实业有限公司整体迁址至江苏太仓港港口开发区石化工业园。 (2)同意中化国际余杭兴国实业有限公司迁址后工商更名为中化国际太仓兴国实业有限公司。 (3)同意曹洪权先生担任中化国际太仓兴国实业有限公司法定代表人。 (4)同意中化国际将所持有的太仓兴国实业有限公司股份的25%以投资净值转让给中化国际贸易 （新加坡）有限公司，将公司变更注册为中外合资公司。 (5)同意中化国际太仓兴国实业有限公司的ＰＴＭＥＧ项目投资概算调整方案。 (6)同意太仓兴国以参股25%形式在江浙地区组建不超过3家年产万吨级氨纶抽丝项目公司，形成 上下游一体化销售架构联盟。 22 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 (7)同意与精细化工品生产配套的公共设施建设投资预算。 (8)同意中化国际余杭高分子材料研发设计有限公司2003年财务预算调整方案。 (9)同意中化国际增发招股意向书。 (10)同意董事会对管理层授权签署总额不超过公司上期经审计净资产10%以内、公司对全资及控 股子公司开展贸易业务提供担保额度的权力。 (11)同意中化国际《董事会基金使用管理暂行办法》。 8、公司第二届董事会第二十四次会议于2003年6月25日在上海-北京以通讯表决方式召开。会议 经审议通过以下决议： (1)同意公司与SINOCHEM INTERNATIONAL (OVERSEAS) PTE., LTD.合资成立中化国际太仓兴凯实 业有限公司 (2)同意公司追加费用预算用于ERP系统版本升级、功能扩展。 (3)同意关闭上海石煤中化贸易有限公司。 9、公司第二届董事会第二十五次会议于2003年6月23日、8月14日在苏州—上海-北京以通讯表 决方式召开。会议经审议通过以下决议： (1)同意公司2003年半年度报告及其摘要。 (2)同意由杨义邦总工程师负责余杭、太仓战略前期工作。 (3) 同意部分董事后继工作重点。 (4) 根据公司物流战略发展的需要及其本人请求，同意潘跃新先生辞去公司独立董事职务，同 意聘任其为公司副总经理。 (5)同意提名史建三先生为公司第二届董事会独立董事候选人的提名方案。 (6)同意公司参股设立“中化物流有限公司”。 (7)同意公司控股设立“中化国际苏州兴科新材料研发有限公司”。 (8)同意公司受让海南中化船务有限公司所持中化国际太仓兴国实业有限公司（下称太仓兴国） 10%股权。 (9)同意召开公司2003年第二次临时股东大会，审议曹洪权先生为公司第二届董事会董事、史建 三先生为公司第二届董事会独立董事2项议案。 10、公司第二届董事会第二十六次会议于2003年9月10、16 日－10月29日在北京—上海以通讯 表决方式召开。会议经审议通过以下决议： (1)同意公司提出的焦炭战略及实施方案。 (2)同意参股桑阳氨纶有限公司。 (3) 同意参股太仓万兴氨纶有限公司。 11、公司第二届董事会第二十七次会议于2003年10月27～30日在上海—北京以通讯方式召开。 会议经审议通过以下决议： (1) 同意公司2003年第三季度季报； (2) 同意《中化国际投资者关系管理制度》； (3) 同意公司在广东东莞设立办事处； (4) 同意公司提请的预算追加方案。 12、公司第二届董事会第二十八次会议于2003年11月4日在苏州召开。会议经审议通过以下决议： (1) 同意公司在太仓投资设立中化国际太仓兴诺实业有限公司。 23 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 (2) 同意催化剂装置隶属关系转到苏州研发公司，同意催化剂装置投资预算调整方案。 (3) 同意苏州研发公司选址及预算方案。 (4) 同意余杭研发公司追加研发费用预算。 (5) 同意公司投资参股组建余杭氨纶项目公司。 (6) 同意公司投资绿色环保轮胎专利的中试及工业化项目。 (7) 同意董事会专业委员会调整方案：同意史建三独立董事担任董事会薪酬、提名、审计与风 险专业委员会委员；同意王巍独立董事辞去薪酬委员会、审计与风险委员会委员职务，同意李 若山独立董事出任薪酬委员会委员；同意史建三担任董事会薪酬委员会主席。 (8) 同意进一步积极稳妥地物色新的独立董事，同时请提名委员会协助公司管理层从市场引进 两名高级管理人员。 (9) 董事会一致同意进一步改善公司治理结构，未来几个月在完成标普评级和借鉴国外先进公 司治理经验的基础上，讨论形成明确的公司治理准则。此外董事会将在增加独立董事、调整专 业委员会组成的基础上，改进各专业委员会的工作。首先从审计与风险委员会入手，责成审计 与风险委员会在做好2003年度经营绩效评价的同时，提出具体的工作方案并加以执行。 (10) 审议通过潘跃新副总经理2003年薪酬。 13、公司第二届董事会第二十九次会议于2003年12月1日-12月9日在北京-上海以通讯表决方式 召开。会议经审议通过以下决议： (1)同意付波先生为公司执行董事候选人。 (2)同意付波先生薪酬及补偿方案。 (3)同意将以上2项议案提请公司临时股东大会审议。 (4)同意聘任李征宇、冼明2位先生为公司副总经理。 (5)同意李征宇副总经理和冼明副总经理年薪及补偿方案。 (6)同意杨峰先生因个人原因辞去副总经理职务的请求。 14、公司第二届董事会第三十次会议于2003年12月9日－12月12日在北京、上海以通讯表决方式 召开。会议经审议通过以下决议： 同意调整中化国际苏州兴科新材料研发有限公司投资方案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、报告期内，公司根据2002年度股东大会决议执行了公司2002年度利润分配方案，具体情况如 下： 经公司2002年度股东大会决议通过，2002年度公司用派送现金红利的形式进行利润分配， 即每10股派送现金红利2.50元（含税），公司于2003年4月16日刊登公告，实施上述利润分配方 案。股权登记日2003年4月21日；除息日2003年4月22日；红利发放日2003年4月28日。详细情况 见2003年4月16日《上海证券报》和《中国证券报》 2、报告期内，公司根据2003年度第一次临时股东大会决议向中国证券监督管理委员会上报了公 司增发1.35亿A股用于收购中化化肥和中化巴哈马股权的再融资方案，该增发方案尚待中国证监 会审核批准。 八、公司2003年度利润分配预案 经北京中兴宇会计师事务所审计，公司2003年度共实现净利润261,933,392.01元，提取10% 法定盈余公积金26,278,189.97元，提取10％法定公益金26,278,189.97元，分配上年度现金股 利139,743,750元，加上年初未分配利润256,938,105.26元，本年可供股东分配的利润为 24 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 326,571,367.33元。 董事会提议以2003年末总股本558,975,000股为基数，向全体股东按每10股送2股并派现 1.25元（含税），同时以资本公积金转增股本每10股转增3股，总计分配利润支出总额为 181,666,875元，剩余144,904,492.33元结转下年度。 以上利润分配预案还须提交公司2003年度股东大会审议通过后实施。 九、其他报告事项：公司将继续指定《中国证券报》、《上海证券报》为信息披露报纸。 十、北京中兴宇会计师事务所专项说明 根据中国证监会〈证监发字（2003）56号〉文件的要求，北京中兴宇会计师事务所出具了 中兴宇专字（2004）3007号〈关于中化国际贸易股份有限公司之控股股东及其他关联方占用资 金的专项说明〉。北京中兴宇会计师事务所认为：截止2003年12月31日，未发现公司同控股股东 及其他关联方之间存在违规占用资金情况。 25 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 十一、独立董事尽职报告 本着对全体股东尤其是广大中小股东负责的态度，按照法律法规的要求，2003 年度公司独 立董事勤勉尽职，积极并认真参加公司董事会和股东大会，为公司的长远发展和管理出谋划策， 对公司部分董事及高管人员变更、重大非经常性关联交易、董事和高管人员薪酬等重大事项发 表了专业性意见，核查了公司关联方资金占用情况和对外担保情况，为董事会的科学决策、规 范运作以及公司发展起到了积极作用，切实地维护了广大中小股东的利益。 （一）根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，本年度公司需要 独立董事发表专门意见的重大事项均全部经过了独立董事的审查，公司有关方面能够保证独立 董事享有与其他董事相同的知情权。 1、公司下列董事任免的提名及表决的程序合法，被提名人选符合中国证监会、上海证券交 易所及《公司章程》关于上市公司董事的任职要求，独立董事均已发表独立意见表示同意： (1)公司第二届董事会第二十二次会议提名曹洪权先生为公司董事候选人； (2)公司第二届董事会第二十五次会议同意潘跃新先生辞去公司独立董事职务及提名史建 三先生为公司独立董事候选人； (3)公司第二届董事会第二十九次会议提名付波先生为公司执行董事候选人； 2、公司下列高管任免的提名及表决程序合法，被提名人符合中国证监会、上海证券交易 所及《公司章程》关于上市公司高管的任职要求，独立董事均已发表独立意见表示同意： (1)公司第二届董事会第二十次会议聘任李超先生为公司财务负责人； (2)公司第二届董事会第二十二次会议聘任曹洪权先生为公司副总经理； (3)公司第二届董事会第二十五次会议聘任潘跃新先生为公司副总经理； (4)公司第二届董事会第二十九次会议聘任李征宇先生、冼明先生为公司副总经理。 3、公司下列关于董事和高管人员薪酬的董事会决议符合公司实际经营情况，薪酬调整的 依据充分，薪酬标准是客观公正的，独立董事均已发表独立意见表示同意： (1)公司第二届董事会第十七次会议通过 2003 年度公司董、监事津贴调整方案，通过高管 人员考核结果及薪酬调整方案 (2)公司第二届董事会第二十二次会议通过曹洪权副总经理和李超财务总监薪酬方案； (3)公司第二届董事会第二十八次会议通过潘跃新副总经理薪酬及补偿方案； (4)公司第二届董事会第二十九次会议通过付波执行董事、李征宇副总经理和冼明副总经理 的薪酬和补偿方案。 4、公司下列重大关联交易事项关联交易价格公允，董事会审议程序符合有关法律、法规的 规定，关联交易没有损害中小股东的利益，独立董事均已发表独立意见表示同意： (1)经常性关联交易：遵守了股东大会通过的“中化国际与中化集团及其成员企业关联交易 框架协议”约定内容。具体的关联采购、关联销售及其他关联服务交易内容请参见审计报告的 相关部分。 (2)非经常性关联交易包括： ①公司第二届董事会第二十次会议审议通过公司向中化国际招标有限责任公司转让海南中 化船务企业公司 5％权益； ②公司第二届董事会第二十五次会议审议通过出资 1188 万元与关联方共同投资成立“中化 物流有限公司”。 上述关联交易信息披露及时，交易行为遵循公平、公正、公开的原则，定价采用市场公允 价格，公司及股东利益没有因此等关联交易而受损害。 （二）根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 26 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 题的通知》，公司独立董事审查了 2003 年底公司与关联方的资金往来情况及对外担保情况，并 对有关事项发表独立意见如下： 1、本年度公司没有为控股股东垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也没有代为承担 成本和其他支出；公司未将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用； 2、公司已按照规定向北京中兴宇会计师事务所如实提供了公司全部（共一项）对外担保的 详细情况：截至 2003 年 12 月 31 日，公司自身不存在任何担保，公司参股 44.8%的子公司中化 兴中石油转运（舟山）有限公司向公司参股 44.8%的子公司－中化兴源石油储运（舟山）有限 公司提供了人民币 6000 万元的贷款担保。 3、公司对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%，公司未违反有 关规定对控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 4、公司董事会已按中国证监会有关规定，提请股东大会修订《公司章程》，对担保的审批 程序、被担保对象的资信标准做出规定：对外担保应当取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意， 或者经股东大会批准；不得直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保。 5、北京中兴宇会计师事务所已就公司控股股东及其他关联方占用资金情况及公司对外担保 情况出具了专项说明报告，公司独立董事认为该报告客观公正地反映了公司的真实情况。 （三）关于公司规范运作和公司治理的审核情况 公司独立董事按照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对本年度公司股东大会、董事 会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行了监督，认为公司在管理运作方面遵照公司法和 公司章程进行，严格遵守国家各项法律法规，进一步完善了各项管理制度，保证了公司依法运 作。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益以及侵犯股东权益的行为。公司已建立了较完善的内部控制制度，有关资产减值准 备金的计提和核销的程序合法、依据充分。公司财务结构合理，财务状况良好，公司2003年度 财务会计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，北京中兴宇会计师事务所已出具了无保 留意见的审计报告。 中化国际贸易股份有限公司 独立董事： 李若山 王 巍 史建三 27 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 第八节 监事会报告 本年度公司监事会本着维护股东利益和员工利益的原则，依照《公司法》、《公司章程》及 公司《监事会议事规则》有关规定,认真履行了股东大会赋予的各项职责:及时了解公司的生产 经营情况，检查董事会提交股东大会审议的财务报告和相关资料，监督公司财务及资金运作等 情况，检查公司董事及高级管理人员执行职务行为，从而促进了公司经营管理行为的规范化。 一、监事会正式会议情况 本年度公司监事会共召开了两次会议，此外监事会成员还参加了公司全年3次股东大会，列 席了实地了召开的4次董事会会议。 1、公司第二届监事会第六次会议于 2003 年 1 月 23-24 日在苏州新苏国际大酒店召开。公司监事 全体出席。会议经审议通过了以下议案： (1) 审议通过《公司2002年度报告正文及年度报告摘要》。 (2) 审议通过《公司2002年度利润分配预案》。 (3) 审议通过《公司2003年度审计机构聘用及2002年报审计费用预案》。 (4) 审议通过《2003年度董监事津贴、高管人员薪酬调整预案》。 (5)监事会对公司2002年度的运作情况和经营决策进行了严格监察，并发表了审核意见。 2、公司第二届监事会第七次会议于 2003 年 4 月 16-17 日在苏州新苏国际大酒店召开。公司监事 全体出席。会议经审议通过了以下议案： (1)审议通过《关于关联收购中化国际化肥贸易公司 90％权益以及中化巴哈马有限公司 100%股 权的议案》。 同意公司向中国化工进出口总公司收购中化国际化肥贸易公司 90%的权益以及中化巴哈 马有限公司 100%的股权。本次收购根据北京天健兴业资产评估有限公司采用收益现值法得出的 评估结果，经交易双方协商确定，以人民币 6.84 亿元收购中化国际化肥贸易公司 90%权益；以 人民币 10.2 亿元收购中化巴哈马有限公司 100%的股权。 (2) 审议通过《关于向中化国际招标有限责任公司转让海南中化船务企业公司 5％权益的议案》。 同意以海南中化船务企业公司 2002 年 12 月 31 日经审计的净资产 347,833,244.15 元为基 础，以 17,391,662.21 元的总价向中化国际招标有限责任公司转让海南中化船务企业公司 5%的 权益。 (3) 监事会就上述关联交易事项发表了审核意见，认为上述关联交易遵循公开、公平、公正的 原则，交易价格合理，无内幕交易行为，没有损害上市公司及股东的利益。 二、报告期监事会对下列事项进行了监查并发表独立意见 （一）公司依法运作的情况 本年度公司监事会根据国家法律、法规和《上市公司治理准则》等要求，对公司股东大会、 董事会的召开程序、决议事项，对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情 况及公司管理制度等进行监督。监事会认为，公司董事和公司高级管理人员能认真落实股东大 会决议，各项经营决策科学、合理，为公司2003年取得良好的经营业绩和寻求公司未来更大的 发展作出了不懈的努力，在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》及损害公司和投资 者利益的行为发生。 （二）公司财务情况 监事会对公司本年度的财务制度执行情况和财务状况进行了认真细致的检查。监事会认为： 北京中兴宇会计师事务所对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正、真实可 28 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 靠的，反映了公司财务状况和经营成果。 （三）公司前次募集资金使用情况 公司前次募集资金在2002年度已全部使用完毕，经监事会核查，本年度公司各募集资金投 资项目经营情况正常，公司前次募集资金投资安全，回报良好。 （四）公司资产收购、出售情况 监事会检查了本年度公司向中化国际招标有限责任公司转让海南中化船务企业公司5％权 益的交易情况，认为上述出售资产行为价格合理，交易公平，没有损害公司及股东权益。 （五）公司关联交易情况 本年度公司主要关联交易包括：经常性关联交易遵守了股东大会通过的“中化国际与中化 集团及其成员企业关联交易框架协议”约定内容；非经常性关联交易包括向中化国际招标有限 责任公司转让海南中化船务企业公司5％权益以及出资2900万元（占48.33％）与关联股东共同 投资成立中化物流管理有限公司。监事会认为上述关联交易信息披露及时，交易行为遵循公平、 公正、公开的原则，定价采用市场公允价格，公司及股东利益没有因此等关联交易而受损害。 29 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购、出售资产情况 1、公司于2003年4月15日在北京与中化集团签订了《关于中化国际化肥贸易公司之权益转让协 议》及《关于中化巴哈马有限公司之股权转让协议》，公司拟出资人民币6.84亿元收购中化集团 持有的中化国际化肥贸易公司（以下简称“中化化肥” ）90%的权益，出资人民币10.20亿元收购 中化集团持有的中化巴哈马有限公司（以下简称“中化巴哈马”）100%的股权。上述收购方案 经公司第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第七次会议和公司2003年第一次临时股东大 会审议通过，具体细节请见公司刊登于2003年4月19日《中国证券报》和《上海证券报》上的相 关公告。 鉴于上述收购的资金来源于公司 2003 年度增发 A 股募集资金，而报告期公司增发方案尚 待中国证监会审核批准，因此上述收购尚未最终实施。 2、报告期根据公司第二届董事会第二十次会议决议，公司以下属子公司－海南中化船务企业公 司 2002 年 12 月 31 日经审计的净资产 347,833,244.15 元为基础，以 17,391,662.21 元的总价 向中化国际招标有限责任公司转让了海南中化船务企业公司 5%的权益。转让完成后海南中化船 务企业公司由公司 100％控股的子公司改制为公司控股 95％的有限责任公司，从而规范了其股 权结构。本次交易对公司财务状况、业务连续性和管理层稳定性无影响。 三、重大关联交易事项 （一）公司正常业务采购及销售过程中发生的关联交易情况 详细情况请参见本报告第十节财务报告第（三）会计报表附注之“八、关联方关系及其交 易”。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 1、报告期公司向关联方转让控股子公司－海南中化船务企业公司5%权益的详细情况如下： (1) 交易概述 公司于2003年4月15日在北京与中化国际招标有限责任公司（以下简称“中化招标”）签订 《转让协议》，公司拟将下属子公司－海南中化船务有限责任公司（以下简称“中化船务”）5% 的权益以17,391,662.31元的总价转让给中化招标。 (2) 交易对方 中化招标成立于1997年，注册资本3000万人民币，法定代表人为陈煜先生，企业性质为有 限责任公司，股东构成为：中化集团95%，中化国际实业公司5%。主要经营国际金融组织贷款 项下国际招标采购业务及IT产品的进出口业务。截止2002年12月31日，中化招标经审计的总资 产51,859.91万元、总负债48,182.82万元、净资产3,677.09万元，2002年实现主营业务收入29,496.93 万元，净利润914.78万元。 (3) 交易标的 中化船务成立于1994年1月22日，在本次股权转让以前是公司的全资子公司，法定代表人为 曹洪权先生，注册资本24,400.00万元。注册地址：海南省海口市洋浦区新都安置区78幢154号2 楼。中化船务主要从事近洋国际航线及国内沿海航线的货物运输及油运，兼营仓储、国内外贸 易、代管船舶，提供安全管理体系的建立与取证咨询等业务。该公司拥有船舶总运力7.2万吨， 30 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 航运水域涉及国内沿海、近洋国际航线、北印度洋，承揽货物有原油、燃料油、汽油、液体化 工品及植物油、食用油等。截止2002年12月31日，中化船务经审计的总资产为42,757.37万元、 总负债7,974.04万元、净资产34,783.32万元，2002年实现主营业务收入11,743.75万元，净利润 2,094.73万元。 (4) 交易价格及定价原则 本次关联交易的定价原则是以中化船务经审计的净资产值为参考。根据北京中兴宇会计师 事务所有限责任公司中兴宇审字（2003）第3021号审计报告，中化船务2002年12月31日的净资 产值为347,833,244.15元，以此为基础经交易双方协商，确定中化船务5%权益的转让价格为 17,391,662.31元。 (5) 交易结果 此项关联交易已经过公司第二届董事会第二十会议和第二届监事会第七次会议审议批准实 施，2003年5月股权转让全部手续已经完成。通过本次交易，中化船务改制为有限责任公司，有 利于其规范股权结构，提升管理水平，为今后发展创造更大的空间。 本次关联交易对公司经营和财务状况没有影响。本次关联交易详细情况请见刊登于2003年4 月19日《中国证券报》、《上海证券报》及上海交易所网站（网址：http://www.sse.com.cn）上的公 司公告。 2、报告期公司与关联方共同投资成立中化物流管理有限公司的详细情况如下： (1) 关联交易概况 2003 年 8 月 14 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于投资 2900 万元合 资成立中化物流有限公司的议案》，同意以现金方式出资 2900 万元、占股 48.33%，与香港立丰 实业有限公司(出资人民币 2500 万元-港币折算）和中化国际化肥贸易公司（出资人民币 600 万元）共同设立“中化物流有限公司”（以工商登记机构核准名称为准），法定代表人为潘跃新 先生。 (2) 关联方 A、香港立丰实业有限公司（简称“香港立丰”） 香 港 立 丰 是 中 化 集 团 在 香 港 的 全 资 子 公 司 ， 成 立 于 1987 年 9 月 ， 注 册 地 址 为 ROOM4611-1846/F，OFFICETOWER，CONVENTIONPLAZA,1HARBOURROAD，WAICHAI，HONGKONG；企业 类型为有限责任公司，公司总经理是李麟女士；业务范围是交通运输业和房地产投资。 截止 2002 年末，香港立丰总资产为 12755.1 万美元，净资产为 3860.86 万美元，净利润为 928.51 万美元。 B、中化化肥 中化化肥成立于 1993 年，是由中化集团独资设立的国有独资公司，注册资本人民币 1 亿元， 注册地址为北京市复兴门外大街 A2 号中化大厦，法定代表人为杜克平先生。公司主要从事化肥 的进口、国内营销以及通过参股控股的形式从事化肥的生产经营。 截止 2002 年末，中化化肥经审计的总资产为 31.66 亿元，净资产为 4.86 亿元，净利润为 0.95 亿元。 (3)关联交易的目的 本次关联交易的目的是推进公司物流战略的实施，启动太仓化工物流石化产业园的规划与开 发工作，与地方政府进行双赢合作，招商引资建设物流项目，获取土地开发经营、园区管理收 入及资本运作的收益。为公司开创新的盈利空间，为股东提供更多回报。 (4)关联交易结果 中化物流（太仓）管理有限公司于2003年12月正式注册成立。 本次关联交易详细情况请见刊登于2003年8月18日《中国证券报》 、《上海证券报》及上海交 31 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 易所网站（网址：http://www.sse.com.cn）上的公司公告。 3、除上述关联交易外，报告期公司还与控股股东－中化集团签订了《关于中化国际化肥贸易公 司之权益转让协议》及《关于中化巴哈马有限公司之股权转让协议》，这两项收购均属于关联交 易，但收购资金来源于公司 2003 年度增发 A 股募集资金，鉴于报告期公司增发事项并未完成， 因此这两项关联收购未实施。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁资产情况。 2、报告期内，公司无违规担保，公司参股44.8%的子公司中化兴中石油转运（舟山）有限公司 向公司参股44.8%的子公司－中化兴源石油储运（舟山）有限公司提供了人民币6000万元的 贷款担保。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同：无 五、承诺事项 1、公司承诺：无。 2、控股5%以上股东承诺 中化集团在公司股票发行前与公司签订有《避免同业竞争协议》，并出具了《承诺函》 ，承诺 不在境内新设立从事与中化国际有相同或类似业务的子公司；中化集团将对现有的与中化国际 有相同或类似业务的子公司的经营活动进行协调，以避免可能出现的同业竞争；中化集团还承 诺，如出现中化国际业务与中化集团其他子公司同业竞争的情况，中化国际与中化集团其他子 公司相比，在经营活动方面在同等条件下享有优先权。 报告期内，中化集团一直遵守此项承诺。 六、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司根据公司2002年度股东大会决议续聘北京中兴宇会计师事务所为公司审计 机构。公司报告期内支付给该所的报酬为： 2003年 2002年 审计费项目 金额（万元） 支付情况 金额（万元） 支付情况 年报审计 70.00 未付 70.00 已付 中报审计 35.00 已付 35.00 已付 增发审计 30.00 未付 常州储罐 10.00 已付 住宿差旅费 15.05 已付11.65万 10.28 已付 该事务所已连续为公司服务3年。 七、公司受监管稽核情况 报告期内，公司、公司董事会及全体董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评， 未受到证券交易所公开谴责、内部批评，未收到监管关注函。 八、公司重要事项信息索引 1、2003年1月21日，公司在《中国证券报》第12版、《上海证券报》第9版及上海交易所网站（网 址：http://www.sse.com.cn）上刊登《2002年度盈利增长提示性公告》，主要内容为预计公司2002 年度净利润将比2001年增长150%以上。 32 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 2、2003年1月27日，公司在《中国证券报》第8版、 《上海证券报》第16版及上海交易所网站（网 址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司2002年度报告摘要》、《公司第二届董事会第十七次会议 决议公告暨召开公司2002年度股东大会的通知》（主要内容为：审议通过公司2002年度报告及摘 要、公司2002年度财务决算和财务预算报告、公司2002年度利润分配预案、公司审计机构聘用 及审计费用预案、公司2003年度董/监事津贴和高管人员薪酬调整预案、公司董事调整方案和提 请召开年度股东大会方案）及《公司第二届监事会第六次会议决议公告》（内容基本同上） 3、2003年3月1日，公司在《中国证券报》第28版、《上海证券报》第52版及上海交易所网站（网 址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司2002年度股东大会决议公告》，主要内容为：审议通过公 司2002年度报告2002年度报告摘要、公司2002年度利润分配方案、公司聘请审计机构方案、调 整董事（含独立董事）/监事津贴方案及公司2003年度财务预算报告。 4、2003年3月4日，公司在《中国证券报》第20版、《上海证券报》第28版及上海交易所网站（网 址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司第二届董事会第十八次会议决议公告》，主要内容为：同 意公司与中国银行、浦东发展银行、光大银行、交通银行、中国建设银行、中国工商银行、招 商银行和民生银行等8家银行在贸易融资方面签署综合授信协议,总额为人民币263,817万元(合 31,862万美元)。 5、2003年4月16日，公司在《中国证券报》第37版、《上海证券报》第29版及上海交易所网站（网 址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司2002年度分红派息实施公告》，具体分红方案为：每股派 发现金红利0.25元（含税），股权登记日：2003年4月21日，除息日：2003年4月22日，红利发放 日：2003年4月28日。 6、2003年4月19日，公司在《中国证券报》第40版、《上海证券报》第8版及上海交易所网站（网 址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司第二届董事会第二十次会议决议公告暨召开公司2003年 度第一次临时股东大会的通知》（主要内容为：审议通过公司2003年度增发13500万A股的相关事 项和方案、关联收购中化化肥90%权益以及中化巴哈马100%股权方案、关于公司董事会战略委员 会调整及聘任财务总监的议案、向法国东方汇理银行进行船舶抵押融资的议案、转让中化船务 5%股权议案、《募集资金使用管理办法》和《公司关联交易制度》 ）、《关联交易公告》（主要内容 为关联收购中化化肥90%权益以及中化巴哈马100%股权以及向中化招标转让中化船务5%股权）、 《公司第二届监事会第七次会议决议公告》（主要内容为审议通过上述关联交易）、《公司董事 会关于前次募集资金使用情况的说明》、《资产评估报告书》以及北京市中兴宇会计师事务所《关 于公司前次募集资金使用情况专项报告》。 7、2003年4月28日，公司在《中国证券报》第21版、《上海证券报》第20版及上海交易所网站（网 址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司2003年第一季度报告》。 8、2003年5月12日，公司在《中国证券报》第24版、《上海证券报》第8版及上海交易所网站（网 址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司第二届董事会第二十二次会议决议公告》 ，主要内容为： 同意聘任曹洪权先生为公司副总经理并提名其为董事候选人，提请下一次股东大会审议，同意 李强先生辞去董事职务。 9、2003年5月13日，公司在《中国证券报》第13版、《上海证券报》第12版及上海交易所网站（网 址：http://www.sse.com.cn）上刊登《关于变更股东大会召开地点及独立财务顾问报告的公告》，主 要内容为：公司2003年度第一次临时股东大会地点变更为苏州市新苏国际大酒店，就本次股东 大会所议关联收购事项，安永大华会计师事务所已出具独立财务顾问报告。 10、2003年5月21日，公司在《中国证券报》第21版、《上海证券报》第21版及上海交易所网站 （网址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司2003年度第一次临时股东大会决议公告》，主要内容 是审议通过公司第二届董事会第二十次会议提请本次股东大会表决的各项议案（见上述第6项）。 11、2003年5月31日，公司在《中国证券报》第36版、《上海证券报》及上海交易所网站（网址： http://www.sse.com.cn）上刊登《公司第二届董事会第二十三次会议决议公告》 ，主要内容为：同意 33 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 中化国际余杭兴国实业有限公司整体迁址至江苏太仓港口开发区石化工业园并相应更名；授权 管理层对全资及控股子公司提供不超过公司净资产10%的担保额度。 12、2003年6月11日，公司在《中国证券报》第4版、《上海证券报》第24版及上海交易所网站（网 址：http://www.sse.com.cn）上刊登《澄清公告》，澄清个别媒体的不实报道，说明公司经营活动正 常，预计2003年中期业绩与去年期相比不会发生大幅度变动。 13、2003年8月18日，公司在《中国证券报》第27版、 《上海证券报》第17版及上海交易所网站 （网址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司第二届董事会第二十五次会议决议公告暨召开公司 2003年度第二次临时股东大会的通知》、《独立董事提名人声明》、《独立董事候选人声明》、《关 联交易公告》 、 《公司2003年度半年报摘要》，主要内容为同意潘跃新先生辞去独立董事职务并聘 任其为公司副总经理，同意提名史建三先生为公司独立董事候选人，同意出资2900万元与关联 方共同设立“中化物流有限公司”，提请召开临时股东大会选举董事和独立董事。 14、2003年9月24日，公司在《中国证券报》第13版、《上海证券报》第9版及上海交易所网站（网 址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司2003年度第二次临时股东大会决议公告》，主要内容为选 举曹洪权为公司董事，选举史建三为公司独立董事。 15、2003年9月25日，公司在《中国证券报》第20版、 《上海证券报》第16版及上海交易所网站 （网址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司2003年度第二次临时股东大会决议补充公告》，主要 内容为公司独立董事关于董事候选人的独立意见。 16、2003年9月27日，公司在《中国证券报》第40版、《上海证券报》第44版及上海交易所网站 （网址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司重大事项公告》，主要内容为公司与苏州市人民政府 《关于战略合作的原则协议》的有关细节。 17、2003年10月30日，公司在《中国证券报》第17版、《上海证券报》第44版及上海交易所网站 （网址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司第二届董事会第二十六次会议决议公告》，主要内容 为同意公司在未来三年内累积投资不超过2.5亿元用于焦炭项目投资。 18、2003年10月31日，公司在《中国证券报》第32版、《上海证券报》第29版及上海交易所网站 （网址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司第二届董事会第二十七次会议决议公告》，主要内容 为同意《公司投资者关系管理制度》和《公司2003年度第三季度报告》。 19、2003年11月8日，公司在《中国证券报》第17版、《上海证券报》第37版及上海交易所网站 （网址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司第二届董事会第二十八次会议决议公告》、《对外投 资公告》，主要内容为同意投资年产6万吨ABS项目，同意董事会专业委员会调整方案。 20、2003年12月10日，公司在《中国证券报》第9版、《上海证券报》第20版及上海交易所网站 （网址：http://www.sse.com.cn）上刊登《公司第二届董事会第二十九次会议决议公告暨召开公司 2004年度第一次临时股东大会的通知》，主要内容为提名付波为执行董事候选人，聘任李征宇、 冼明为公司副总经理，同意杨峰辞职，提请召开股东大会选举执行董事。 34 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 第十节 财务报告 （一）审计报告 审计报告 中兴宇审字（2004）第 3006 号 中化国际贸易股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中化国际贸易股份有限公司（以下简称中化国际公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是中化国际公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了中化国际公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 李国 中国·北京 中国注册会计师： 李少秦 2004年2月26日 35 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 （二）会计报表 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位:中化国际贸易股份有限公司 金额单位: 人民币元 项目 注释 期末数 期初数 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 621,164,058.35 392,323,753.37 601,618,491.12 411,407,611.23 短期投资 2 31,056,225.70 31,056,225.70 70,596,269.00 70,596,269.00 应收票据 3 85,598,645.84 85,163,645.84 59,184,574.68 59,184,574.68 应收股利 4 7,296,816.59 3,842,233.54 5,181,459.15 3,842,233.54 应收利息 应收帐款 5、46 227,626,837.36 181,736,706.56 257,620,072.96 226,029,226.56 其他应收款 6、47 51,675,212.32 60,125,258.85 132,748,931.57 25,574,333.39 预付帐款 7 180,824,466.32 164,755,461.84 386,530,634.30 373,929,485.73 应收补贴款 8 71,604,030.32 71,604,030.32 63,125,949.43 63,125,949.43 存货 9 661,500,210.95 610,276,892.88 463,126,922.00 461,705,234.19 待摊费用 10 5,260,783.43 2,706,644.35 3,226,491.67 895,500.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,943,607,287.18 1,603,590,853.25 2,042,959,795.88 1,696,290,417.75 长期投资： 长期股权投资 11、48 325,601,067.30 1,059,329,434.01 299,215,301.46 961,794,737.97 长期债权投资 长期投资合计 325,601,067.30 1,059,329,434.01 299,215,301.46 961,794,737.97 其中：合并价差 29,759,749.80 31,695,791.03 固定资产： 固定资产原价 12 1,109,737,622.69 32,930,726.81 888,600,150.37 30,763,482.49 减：累计折旧 12 364,894,391.90 11,640,590.93 314,493,269.49 9,395,083.47 固定资产净值 12 744,843,230.79 21,290,135.88 574,106,880.88 21,368,399.02 减：固定资产减值准备 12 5,184,659.76 1,481,731.09 987,413.26 987,413.26 固定资产净额 12 739,658,571.03 19,808,404.79 573,119,467.62 20,380,985.76 工程物资 13 44,680,292.69 15,287,863.69 在建工程 14 77,613,369.17 104,945,474.18 固定资产清理 固定资产合计 861,952,232.89 19,808,404.79 693,352,805.49 20,380,985.76 无形资产及其他资产： 无形资产 15 103,233,150.11 32,857,371.47 28,320,210.14 长期待摊费用 16 40,379,404.72 16,123,527.70 20,489,189.58 5,102,447.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 143,612,554.83 48,980,899.17 48,809,399.72 5,102,447.98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,274,773,142.20 2,731,709,591.22 3,084,337,302.55 2,683,568,589.46 企业负责人：施国梁 主管会计工作负责人：李超 会计机构负责人： 袁智英 36 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 资产负债表(续) 2003 年 12 月 31 日 编制单位:中化国际贸易股份有限公司 金额单位: 人民币元 项目 注释 期末数 期初数 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 17 130,210,693.76 66,864,444.43 262,258,559.00 21,397,000.00 应付票据 18 106,923,657.50 106,923,657.50 64,905,080.00 64,905,080.00 应付帐款 19 370,902,121.31 383,736,786.32 354,102,330.63 370,437,651.48 预收帐款 20 176,451,449.00 132,996,653.49 297,948,948.10 229,424,252.09 应付工资 139,012.64 19,983.63 119,029.02 应付福利费 14,121,739.58 12,279,334.42 9,653,733.86 8,717,850.99 应付股利 21 11,627,503.88 11,975,193.27 应交税金 22 -17,737,205.36 -21,651,324.28 21,085,659.75 18,422,207.70 其他应交款 23 -119,341.67 29,412.08 403,830.77 536,214.48 其他应付款 24 107,313,084.79 209,424,743.64 66,824,563.37 258,351,945.08 预提费用 25 20,897,418.09 8,390,707.45 18,188,846.05 3,186,986.60 预计负债 一年内到期的长期负债 26 12,550,900.00 其他流动负债 递延收益 27 1,844,235.97 2,729,153.90 流动负债合计 935,125,269.49 899,014,398.68 1,110,194,927.72 975,379,188.42 长期负债： 长期借款 28 203,313,157.03 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 29 52,173,323.92 41,902,678.91 其他长期负债 30 765,210.43 765,210.43 长期负债合计 256,251,691.38 72,667,889.34 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,191,376,960.87 899,014,398.68 1,182,862,817.06 975,379,188.42 少数股东权益 256,819,235.11 198,549,958.00 股东权益： 股本 31 558,975,000.00 558,975,000.00 558,975,000.00 558,975,000.00 减：已归还投资 股本净额 558,975,000.00 558,975,000.00 558,975,000.00 558,975,000.00 资本公积 32 760,062,103.96 760,062,103.96 758,594,462.13 758,594,462.13 盈余公积 33 180,972,768.44 180,972,768.44 128,416,388.50 128,416,388.50 其中：公益金 33 90,486,384.22 90,486,384.22 64,208,194.25 64,208,194.25 未分配利润 34 326,571,367.33 332,685,320.14 256,938,105.26 262,203,550.41 股东权益合计 1,826,581,239.73 1,832,695,192.54 1,702,923,955.89 1,708,189,401.04 外币报表折算差额 -4,293.51 571.60 负债及股东权益总计 3,274,773,142.20 2,731,709,591.22 3,084,337,302.55 2,683,568,589.46 企业负责人：施国梁 主管会计工作负责人：李超 会计机构负责人：袁智英 37 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位:中化国际贸易股份有限公司 单位：人民币元 本期数 上期数 项目 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 35、49 10,980,997,759.03 9,843,150,152.93 8,003,136,439.27 7,681,919,340.06 减：主营业务成本 35、49 10,253,594,732.96 9,269,015,372.52 7,387,168,362.66 7,186,362,041.44 主营业务税金及附加 36 18,046,661.39 10,930,268.34 14,528,804.89 7,922,898.45 二、主营业务利润 709,356,364.68 563,204,512.07 601,439,271.72 487,634,400.17 加：其他业务利润 37 15,506,617.79 12,726,071.03 13,076,833.36 11,778,849.05 减：营业费用 273,174,233.89 280,883,086.56 209,082,268.12 199,227,186.87 管理费用 38 135,951,083.37 92,281,540.13 99,489,666.92 75,066,571.45 财务费用 39 21,346,799.76 10,857,622.98 2,117,298.54 -2,587,630.79 三、营业利润 294,390,865.45 191,908,333.43 303,826,871.50 227,707,121.69 加：投资收益 40、50 27,708,373.62 87,135,375.74 23,260,565.32 69,306,753.10 补贴收入 41 17,878,577.87 17,190,000.00 7,566,028.59 5,923,000.00 营业外收入 42 2,926,013.47 2,733,393.10 1,066,020.44 892,079.38 减：营业外支出 43 5,064,213.70 3,401,449.47 5,127,096.60 4,321,389.25 四、利润总额 337,839,616.71 295,565,652.80 330,592,389.25 299,507,564.92 减：所得税 44、51 40,904,082.10 32,783,753.13 42,318,026.06 33,977,634.34 少数股东损益 35,002,142.60 28,009,877.76 五、净利润 261,933,392.01 262,781,899.67 260,264,485.43 265,529,930.58 加：年初未分配利润 256,938,105.26 262,203,550.41 142,942,105.95 142,942,105.95 其他转入 六、可供分配的利润 518,871,497.27 524,985,450.08 403,206,591.38 408,472,036.53 减：提取法定盈余公积 26,278,189.97 26,278,189.97 26,552,993.06 26,552,993.06 提取法定公益金 26,278,189.97 26,278,189.97 26,552,993.06 26,552,993.06 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 466,315,117.33 472,429,070.14 350,100,605.26 355,366,050.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 139,743,750.00 139,743,750.00 93,162,500.00 93,162,500.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 326,571,367.33 332,685,320.14 256,938,105.26 262,203,550.41 企业负责人：施国梁 主管会计工作负责人：李超 会计机构负责人： 袁智英 38 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 现金流量表 2003 年度 编制单位:中化国际贸易股份有限公司 单位：人民币元 金额 项 目 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 12,201,521,224.23 11,033,602,680.35 收到的税费返还 80,884,500.00 80,884,500.00 收到的其他与经营活动有关的现金 45 149,424,066.30 26,231,801.88 现金流入小计 12,431,829,790.53 11,140,718,982.23 购买商品、接受劳务所支付的现金 11,593,357,863.87 10,466,192,435.61 支付给职工及为职工支付的现金 97,182,442.44 71,615,351.89 支付的各项税费 156,399,324.57 131,300,269.71 支付的其他与经营活动有关的现金 45 249,053,606.80 380,893,203.96 现金流出小计 12,095,993,237.68 11,050,001,261.17 经营活动产生的现金流量净额 335,836,552.85 90,717,721.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 62,059,380.81 62,059,380.81 取得投资收益所收到的现金 8,182,616.65 98,611,583.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,987,232.46 245,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,889,224.23 2,169,716.65 现金流入小计 82,118,454.15 163,085,980.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 284,814,703.20 42,752,878.30 投资所支付的现金 5,000,000.00 121,403,912.89 支付的其他与投资活动有关的现金 45 17,537,564.85 13,214,620.41 现金流出小计 307,352,268.05 177,371,411.60 投资活动产生的现金流量净额 -225,233,813.90 -14,285,430.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 23,566,882.92 借款所收到的现金 311,649,163.76 80,601,444.43 收到的其他与筹资活动有关的现金 45 16,239,573.32 现金流入小计 351,455,620.00 80,601,444.43 偿还债务所支付的现金 272,846,822.25 35,134,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 169,552,268.85 140,860,195.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 178,502.00 现金流出小计 442,577,593.10 175,994,195.19 筹资活动产生的现金流量净额 -91,121,973.10 -95,392,750.76 四. 汇率变动对现金的影响额 -128,635.72 -123,397.39 五、现金及现金等价物净增加额 19,352,130.13 -19,083,857.86 39 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 现金流量表（续） 2003 年度 编制单位:中化国际贸易股份有限公司 单位：人民币元 金额 项 目 索引 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 261,933,392.01 262,781,899.67 加:少数股东损益 35,002,142.60 计提的资产减值准备 12,086,202.46 12,620,785.23 固定资产折旧 64,559,309.67 3,890,509.74 无形资产摊销 1,464,541.39 712,836.80 长期待摊费用摊销 11,988,692.95 6,238,920.28 待摊费用减少（减：增加） -2,040,111.88 -1,811,144.35 预提费用增加（减：减少） 2,708,572.04 5,203,720.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,009,973.54 248,166.06 固定资产报废损失 财务费用 11,280,224.48 1,116,445.19 投资损失（减：收益） -27,708,373.62 -87,135,375.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -195,175,307.41 -150,637,684.63 经营性应收项目的减少（减：增加） 244,636,578.41 159,364,280.29 经营性应付项目的增加（减：减少） -86,087,785.80 -121,875,638.33 其他（减：递延收益） 178,502.00 经营活动产生的现金流量净额 335,836,552.85 90,717,721.06 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 621,164,058.35 392,323,753.37 减: 现金的期余额初 601,811,928.22 411,407,611.23 加：现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 19,352,130.13 -19,083,857.86 会计机构负责人：袁 企业负责人： 施国梁 主管会计工作负责人:李超 智英 40 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：中化国际贸易股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期减少额 项目 期初余额 本期增加额 期末余额 因资产价值回升转 其他原因转回 回 一、坏账准备合计 34,923,429.51 8,678,240.68 43,601,670.19 其中：应收账款 23,452,015.28 8,213,144.93 31,665,160.21 其他应收款 11,471,414.23 465,095.75 11,936,509.98 二、短期投资跌价准备合计 7,529,101.15 7,529,101.15 其中：股票投资 1,306,800.00 1,306,800.00 基金投资 6,222,301.15 6,222,301.15 三、存货跌价准备合计 12,472,063.10 5,962,282.30 3,896,256.36 14,538,089.04 其中：原材料 库存商品 12,472,063.10 5,962,282.30 3,896,256.36 14,538,089.04 四、长期投资减值准备合计 5,673,020.99 2,785,394.44 1,621,715.73 6,836,699.70 其中：长期股权投资 5,673,020.99 2,785,394.44 1,621,715.73 6,836,699.70 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,689,801.93 494,857.83 5,184,659.76 其中：机器设备 3,702,928.67 3,702,928.67 办公设备 986,873.26 494,857.83 1,481,731.09 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备： 总计 65,287,416.68 17,920,775.25 11,425,357.51 1,621,715.73 70,161,118.69 41 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 利润表附表 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.84% 41.30% 1.269 1.269 营业利润 16.12% 17.14% 0.527 0.527 净利润 14.34% 15.25% 0.469 0.469 扣除非经常性损益的净利润 12.82% 13.63% 0.419 0.419 利润表补充资料 单位：人民币元 本期数 上期数 项目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -349,578.26 -349,578.26 -595,235.73 -595,235.73 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 42 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 （三）会计报表附注 中化国际贸易股份有限公司 2003 年会计报表附注 一、公司简介 中化国际贸易股份有限公司（以下简称“公司”）是由原中国化工进出口总公司（已更名为中国中化集 团公司）作为主要发起人，并联合中国粮油食品进出口（集团）有限公司、北京燕山石油化工集团有限公司、 中国石油销售总公司、上海石油化工股份有限公司、浙江中大集团股份有限公司五家公司，以发起方式设立。 公司于 1998 年 12 月 14 日在国家工商局注册登记，领取企业法人营业执照，注册资本：25265 万元。公司经 中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）155 号文批准，1999 年 12 月 21 日通过上海证券交易所向社会 公众发行人民币普通股 12000 万股。公司于 1999 年 12 月 28 日领取变更后的企业法人营业执照，注册资本 为 37265 万元。公司股票于 2000 年 3 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。2001 年 7 月公司迁往上海浦东新 区， 2002 年 9 月公司发布公告，用公司的资本公积金每 10 股转增 5 股股本，并于 11 月在上海工商行政管 理局办理了有关的变更登记手续，注册号为：3100001006949。变更后的注册资本为 55897.5 万元。 公司主要从事化工原料、精细化工、农用化工、塑料、橡胶制品等的进出口、内销贸易及仓储运输和货 运代理业务等。业务经营范围：自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的 进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易；饲料、 棉、麻、土畜产品、纺织品、服装、日用百货、纸浆、纸制品、五金交电、家用电器、化工、化工材料、矿 产品、石油制品（成品油除外）、润滑脂、煤炭、建筑材料、黑色金属材料、机械、电子设备、汽车（小轿 车除外）、摩托车及零配件的销售；仓储运输服务；项目投资；粮油及其制品的批发；化肥、农膜、农药等 农资产品的经营，以及与上述业务相关的咨询服务、技术交流、技术开发。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度：采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币：以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 采用借贷记账法，按权责发生制核算，以历史成本作为计价基础。 5、外币业务核算方法： 发生外币业务时，采用业务发生时中国人民银行公布的基准汇价将外币折合为人民币记账。外币账户的 期末余额，按期末基准汇价折合为人民币，折合后的人民币余额与原账面人民币余额的差额，作为汇兑损益， 计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准：公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资，确认为现金等价物。 7、坏账核算方法： 公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项和因债务人逾期未 履行义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况，对于应收款项（包括应 收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，并相应计入当年损益。公司坏账准备的计提标准和比 例列示如下： 43 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 逾期时间 计提比例 未逾期 0 逾期 1 年（含 1 年） 5% 逾期 1-2 年（含 2 年） 10% 逾期 2-3 年（含 3 年） 20% 逾期 3-4 年（含 4 年） 40% 逾期 4-5 年（含 5 年） 80% 逾期 5 年以上 100% 未逾期是指按照合同规定或结算方式，以及经过授信部门批准同意授信的应收款项（授信额度根据企业 的信用等级确定）。同时对关联单位的应收款项一般不计提坏账准备。 8、存货核算方法： 存货包括库存商品、商品采购、低值易耗品，采用永续盘存制；日常核算按实际成本计价，存货发出按 个别计价法或加权平均法核算确定其实际成本；低值易耗品于领用时一次性摊销。 存货跌价准备：期末对存货的成本与可变现净值进行比较,按存货成本与可变现净值差额计提跌价准备； 存货可变现净值的确认标准为期末同类存货的市价减去预计销售时所发生的必要费用, 并考虑资产负债表日 后事项的影响。 9、短期投资核算方法： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处置时按所收到的处置 收入与账面价值的差额确认为当期投资损益。 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价，按单项投资比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于 账面成本的部份计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法： 公司在股权投资、联营投资中对拥有其 20%以下股权的被投资企业采用成本法核算；对拥有其 20%以上 股权且具有重大影响的被投资企业采用权益法核算。 股权投资差额：长期投资的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额记为股权投 资差额。股权投资差额在年度终了分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期 限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的按 10 年平均摊销。 长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况严重恶化、进行清理整顿和清算等 原因导致其可回收金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复时，按可回收金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计 入当年损益。 公司的长期投资中无债券投资。 11、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值的计提方法： 固定资产以使用年限一年以上，单位价值在 2000 元以上为标准。固定资产按实际成本计价，其折旧采 用直线法计算，并根据各类固定资产的使用年限和估计残值率（原价的 3-5%）确定分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率 房屋及建筑物 25--30 3.17-3.88% 专用设备 8—10 9.5-12.125% 通用设备 8 11.87-12.12% 储罐设备 15 6.33-6.47% 运输设备 8--15 6.33-12.125% 办公设备 5 19-19.4% 运输设备中购入的二手化工品船，根据出厂日期及预计可使用年限（最长不超过 26 年）确定尚可使用 年限为 13 年。 固定资产减值准备：期末对固定资产采用逐项分析的方法，按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收 44 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程及其减值准备： 购入时按实际支出作为账面成本，在工程达到预定可使用状态时结转固定资产。 利息资本化：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在 所购建的固定资产达到预定可使用状态前按《企业会计准则—借款费用》的规定计算并予以资本化。 期末对在建工程采用逐项分析的方法，对于存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： （1） 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定 性； （3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产及其减值准备： （1）无形资产的计价 购入的无形资产取得实际成本入账；股东投入的无形资产按股东各方确认的价值入账；自行开发并按法 律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当 期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产的摊销采用平均年限法，自取得当月起在预计使用年限内平均摊销，计入损益。 （3）无形资产减值准备 期末对无形资产进行逐项检查，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对于存在下列 一项或若干项情况，预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备： （1） 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3） 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法： 开办费在企业开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 长期待摊费用的摊销采用平均年限法，在费用项目的受益期限内平均摊销。 15、收入确认原则： 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认收入的实现。包括自营进出口销售收入、代理进出口销售收入、内贸收入、转口贸易、其他贸易收入等。 劳务收入：劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与该劳务有关的成本能够可 靠地计量时，确认收入的实现。包括货运代理收入、船舶营运收入、中转租罐收入等。 让渡资产使用权：资产使用权已提供，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与该资产使用权 有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 16、所得税的会计处理方法：按应付税款法核算企业所得税。 17、合并会计报表的编制方法： 根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及相关规定，将投资比例占被投资企业股本总额 50%以上 或虽低于 50%但具有实质控制权的控股子公司的报表与控股公司的报表进行合并；对于本期准备注销、转让 等不再持续经营或不准备再长期持有其股份的子公司不进行报表合并。 外币会计报表的折算：资产负债类、损益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币；所 有者权益类项目中“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，其他项目按照发生时的 市场汇率折算为人民币；利润分配表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末的“未分配利润”项 目数额列示；折算后资产类与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额反映。 本公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。 45 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 子公司执行的会计政策：子公司执行与母公司一致的会计政策。 18、主要会计政策变更的说明： 根据《企业会计准则－资产负债表日后事项(2003 修订)》的有关规定，公司由原将董事会利润预分配方 案中的现金红利分配作为期后事项的调整事项，变更为非调整事项，并进行相应的追溯调整。该会计政策变 更调增 2002 年年初未分配利润 93,162,500.00 元，调减 2002 年应付股利 139,743,750.00 元，调增 2002 年 年末未分配利润 139,743,750.00 元；调增 2003 年年初未分配利润 139,743,750.00 元，对 2003 年年末未分 配利润影响额为 0。 三、会计报表编制的说明事项 （1） 由于山西寰达实业有限公司一期基建已完成，2003 年二季度生产恢复正常，且本公司对其二期投 资 2539 万元业已投入，本公司对其具有实质控制权，自本期开始将其会计报表予以合并（详见附 注五－3）。对期末合并资产影响额为 12,019.58 万元，对期末合并负债影响额为 6,426.14 万元。 本公司对其各期经营成果已进行权益法核算。该公司本期主营业务收入为 5,061.61 万元，对本公 司 2003 年度净利润影响额为 108.99 万元。 （2） 中化国际仓储运输有限公司控股子公司宁波经济技术开发区中化东方实业有限公司已决定关闭， 本期未纳入合并报表范围。对期初合并资产影响额为 166.13 万元，对期初合并负债影响额为 70.42 万元。2002 年、2003 年该公司无销售收入。 四、税项 1、 增值税：按商品销售收入的 17%或 13%税率计算销项税,抵扣进项税后缴纳增值税。子公司满州里中 化国际贸易有限公司实行进口环节增值税减半交纳但按法定税率 17%进行抵扣。 2、 营业税：代购代销收入及服务收入等按 5%税率计算缴纳，国际货运及仓储收入、货运代理业务收入 按净额 3%税率计算缴纳。 3、 城建税、教育费附加、河道维护费：分别按应交增值税、营业税税额的 7%、3%、1%计算缴纳。 4、 所得税： （1） 公司法定注册地在上海浦东新区，执行所得税率为 15%。 （2） 子公司海南中化船务有限责任公司享受海南税率优惠政策，本期执行 15%所得税率。 （3） 根据国家税务总局国税函[2002]153 号文批复，子公司满州里中化国际贸易有限公司享受自 2001-2003 年度免征企业所得税优惠政策。 （4） 根据浙江省税务局浙税外[1990]125 号文及舟山市国税局舟国税外[1994]42 号文有关规定， 子公司中化兴中石油转运（舟山）有限公司享受 2000-2004 年度按 8.5%征企业所得税优惠 政策。 （5） 根据浙江省舟山市国家税务局浙国税[2002]12 号文批复，子公司中化兴源石油储运（舟山） 有限公司自开始获利年度起，享受五免五减半的所得税优惠政策。2003 年公司已开始经营 获利。 （6） SINOCHEM INTERNATIONAL FZE 为公司在阿联酋迪拜 JEBEL ALI FREE ZONE 设立的全资子公 司，在当地享受免征企业所得税的优惠政策。 （7） 其余已进入生产经营期的公司均按 33%计算缴纳所得税。 46 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 五、控股子公司及合营企业 子公司及合营企业的全称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 占权益比例 备注 海南中化船务有限责任公司 运输 24400 万元 国际航线货物运输及油运等 23180 万元 95% 1 中化国际仓储运输有限公司 仓储、运输 2350 万元 进出口货物的海、陆、空运输代理 2200 万元 93.62% 满州里中化国际贸易有限公司 贸易 50 万元 谷物、棉、麻、化工品贸易等 49.84 万元 99.68% 2 中化兴中石油转运(舟山)有限公司 储罐、转运 3256.4 万美元 码头、储罐的储存、转运服务等 12599 万元 44.8% 中化兴源石油储运(舟山)有限公司 储罐、转运 837.05 万美元 石油、石化等的储存、转运服务等 3104 万元 44.8% 山西中化寰达实业有限公司 工业 6666 万元 焦碳生产、焦炉设计、建材销售等 2989 万元 44.84% 3 中化国际太仓兴国实业有限公司 工业 1180 万美元 精细化工产品及高分子新型原料 9773 万元 100％ 4 中化国际余杭高分子材料研发 咨询服务 1320 万元 研究、开发、设计精细化工材料等 1313.4 万元 99.5％ 5 设计有限公司 SINOCHEM INTERNATIONAL FZE 贸易 81.66 万美元 塑料、橡胶、石油焦、纺织品等 81.66 万美元 100％ 中化国际太仓兴凯实业有限公司 基础设施 500 万美元 基础设施开发和配套服务 4138.5 万元 100％ 6 SINOCHEM INTERNATIONAL (OVERSEAS)PTE.,LTD. 贸易 600 万美元 进出口贸易 600 万美元 100％ 7 中化物流管理（太仓）有限公司 物流管理 725 万美元 化工物流园区招商、管理等 2900 万元 48.33% 8 合并范围变化说明： 1、 海南中化船务有限责任公司 2002 年将注册资本由 1500 万元变更为 24400 万元，分两次变更。 本公司于 2003 年 4 月将持有的海南中化船务有限责任公司 5％的股权按照该公司 2002 年 12 月 31 日 经 审 计 后 的 净 资 产 计 价 转 让 给 中 化 国 际 招 标 有 限 责 任 公 司 ， 转 让 账 面 投 资 成 本 为 12,200,000.00 元，转让价款为 17,391,622.21 元。股权转让后本公司持股比例为 95％。 2、 满州里中化国际贸易有限公司从 2001 年开始纳入合并报表范围。公司直接持股比例为 95%，通 过子公司中化国际仓储运输有限公司持股比例为 4.68%。 3、 对山西中化寰达实业有限公司的投资，协议投资金额为 2989 万元，协议投资比例为 44.84%。截 至 2002 年 12 月 31 日仅为第一期出资 450 万元（占协议投资金额的 15％），实际出资金额占该 公司实收资本的 24.20%，截至 2002 年 12 月 31 日该公司第二期出资期限已到期，本公司未对其 进行二期出资，而且该投资项目仍处在实验阶段，故未进行报表合并，但对其当期损益已根据 协议投资比例按权益法调整了长期投资账面值和投资收益。2003 年二季度该公司五孔试验炉运 行状况良好， 该公司恢复正常生产，4 月底公司经理层根据协议决定对该公司追加二期投资 2539 万元，截至本报告日各方二期投资均已到位并办理了有关工商变更登记手续。本公司对该公司 具有实质控制权，故自本期开始对该公司会计报表进行合并。 4、 中化国际太仓兴国实业有限公司 2002 年 7 月于浙江杭州成立，2003 年迁至江苏太仓，自 2002 年纳入合并报表范围。原公司直接持股比例为 90％，通过控股子公司海南中化船务有限责任公 司持股比例为 9.5％。2003 年 7 月海南中化船务有限责任公司将持有的 10％股权按照资产评估 结果作价 700 万元人民币转让给本公司，同时将注册资本增加至 1180 万美元，增资部分由公司 新设立的全资子公司 SINOCHEM INTERNATIONAL(OVERSEAS) PTE.,LTD（该公司成立情况详见说明 7）认购 295 万美元，本公司认购其余部分 40 万美元。该公司企业类型变更为中外合资经营企 业，注册资本变更为 1180 万美元。公司直接持股比例为 75％，通过全资子公司 SINOCHEM INTERNATIONAL(OVERSEAS) PTE.,LTD 持股比例为 25％。截至 2003 年 12 月 31 日该公司尚未正 式投产，处于筹建期间。 5、 中化国际余杭高分子材料研发设计有限公司 2002 年 7 月成立，于当期纳入合并报表范围。公司 直接持股比例为 90％，通过控股子公司海南中化船务有限责任公司持股比例为 9.5％。 6、 中化国际太仓兴凯实业有限公司于 2003 年 7 月成立。公司直接持股比例为 75％，通过全资子公 司 SINOCHEM INTERNATIONAL(OVERSEAS) PTE.,LTD.持股比例为 25％。截至 2003 年 12 月 31 日 47 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 该公司处于筹建期间。 7、 SINOCHEM INTERNATIONAL(OVERSEAS) PTE.,LTD. 为公司直接持股 100％的海外子公司。2003 年 公司成立并于当期纳入合并报表范围。 8、 中化物流管理（太仓）有限公司于 2003 年 12 月注册成立。本公司按照合同及章程规定出资相 当于 350.4 万美元的人民币 2900 万元，占注册资本的 48.33%。截至 2003 年 12 月 31 日仅为一 期出资，尚未进行验资。 六、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 注释 1、货币资金 期初数 期末数 项 目 外币原币 汇率 本币 外币原币 汇率 本币 现金 44,848.91 359,417.44 银行存款 600,874,201.56 617,394,380.11 其中：美元 20,298,811.81 8.2773 168,019,354.98 19,732,260.30 8.2767 163,317,998.82 欧元 6,287.99 8.6622 54,467.83 84,911.46 10.3383 877,840.15 日元 12,255.22 0.0690 845.61 12,249.00 0.0773 946.39 英镑 135,421.96 13.2718 1,797,293.17 211,890.70 14.1143 2,990,688.91 其他货币资金 699,440.65 3,410,260.80 合 计 601,618,491.12 621,164,058.35 注释 2、短期投资 股票投资: 股票名称 期初数 期末数 期末市值 期末市价 市价资料来源 中石化 4,557,600.00 -- 中信证券 9,000.00 -- -- -- 皖通高速 2,200.00 -- -- -- 长江电力 586,821.00 1,184,599.60 8.68 上交所公布价格 合计 4,568,800.00 586,821.00 1,184,599.60 债券投资: 债券名称 期初数 期末数 期末市值 期末市价 市价资料来源 02 三峡债 15,000,000.00 -- -- -- 合计 15,000,000.00 -- 48 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 基金投资: 期末单位 基金名称 期初数 期末数 期末净值 净值或市 资料来源 价 金鹰增长 30,000,000.00 15,000,000.00 15,930,000.00 1.062 国泰基金管理有限公司 富国动态平衡 9,900,000.00 -- -- -- -- 广发聚富 2,000,000.00 2,130,000.00 1.065 广发基金管理有限公司 基金景博 3,857,807.57 4,214,007.49 0.77 交易所公布价格 基金泰和 1,514,808.90 1,680,084.00 0.84 交易所公布价格 基金景阳 1,816,467.71 1,960,644.00 0.84 交易所公布价格 基金安瑞 530,267.23 561,000.00 0.748 交易所公布价格 基金久嘉 304,308.52 335,200.00 0.838 交易所公布价格 基金银丰 885,344.89 944,685.67 0.913 交易所公布价格 基金汉盛 2,635,628.84 2,803,450.61 0.787 交易所公布价格 基金金泰 1,092,646.05 1,125,676.74 0.799 交易所公布价格 基金科瑞 832,124.99 854,934.00 0.89 交易所公布价格 华安 180 12,000,000.00 -- -- -- -- 基金裕元 1,236,650.72 -- -- -- -- 基金通乾 5,419,919.43 -- -- -- -- 合计 58,556,570.15 30,469,404.70 32,539,682.51 -- -- 短期投资跌价准备增减变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少* 期末余额 股票投资 1,306,800.00 1,306,800.00 -- 基金投资 6,222,301.15 6,222,301.15 -- 合计 7,529,101.15 7,529,101.15 -- 所持股票主要为公司作为机构投资者在一级市场配售股票，封闭式基金为二级市场买入。期末按单项投 资根据账面成本与市价孰低比较确定计提跌价准备。 *本期减少额中，已售出部分转出跌价准备 5,699,101.15 元，未售出部分期末由于市价回升冲回原计提 跌价准备 1,830,000.00 元。 注释 3、应收票据 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 36,384,574.68 85,598,645.84 商业承兑汇票 22,800,000.00 合 计 59,184,574.68 85,598,645.84 期末无用于贴现、抵押的商业承兑汇票。 49 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 注释 4、应收股利 项 目 期初数 期末数 发生时间 舟山中威石油储运有限公司 5,181,459.15 7,296,816.59 2003 年 1－6 月及以前年度 合 计 5,181,459.15 7,296,816.59 注释 5、应收账款 期初数 期末数 坏账准备 账 龄 计提比例 占总额的比 占总额的比 金 额 例 坏账准备 金 额 例 坏账准备 1 年以内 5% 238,614,352.76 84.89% 1,635,748.72 226,268,063.68 87.26% 2,664,535.87 1-2 年 10% 3,292,689.10 1.17% 378,269.49 2,168,168.84 0.84% 35,110.57 2-3 年 20% 17,552,924.78 6.25% 5,133,614.48 1,776,155.00 0.69% 332,903.23 3-4 年 40% 1,111,233.49 0.39% 444,459.29 8,191,686.34 3.16% 7,744,686.83 4-5 年 80% 14,695,111.40 5.23% 10,054,146.59 961,156.72 0.37% 961,156.72 5 年以上 100% 5,805,776.71 2.07% 5,805,776.71 19,926,766.99 7.68% 19,926,766.99 合 计 281,072,088.24 100.00% 23,452,015.28 259,291,997.57 100.00% 31,665,160.21 无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 （1） 1 年 以 内 应 收 账 款 计 提 坏 账 准 备 比 例 较 低 原 因 ： 按 照 合 同 规 定 、 结 算 方 式 等 未 逾 期 金 额 170,647,303.84 元，关联往来金额 3,570,955.05 元，未计提坏账准备。 （3）欠款金额前五名的累计欠款金额总计为 83,377,811.21 元，占应收账款总金额的比例为 32.16%。 （4）三年以上的大额应收账款未收回原因：全部为拖欠货款，已计提了相应的坏账准备。 （5）公司对应收款项进行逐项分析，对于长期催收无果，有明显特征表明无法收回，按照企业会计制度和 公司有关规定尚未进行会计处理的应收款项，全额计提了坏账准备。 注释 6、其他应收款 坏账准备 期初数 期末数 账 龄 计提比例 占总额的比 占总额的比 金 额 例 坏账准备 金 额 例 坏账准备 1 年以内 5% 123,311,950.24 85.50% 410,167.15 28,650,955.88 45.04% 40,711.47 1-2 年 10% 3,911,609.80 2.71% 263,710.13 18,979,993.71 29.84% 926.20 2-3 年 20% 76,458.00 0.05% 30,101.60 3,828,438.39 6.02% 500,472.00 3-4 年 40% 2,462,244.10 1.71% 163,701.98 58,748.00 0.09% 14,779.20 4-5 年 80% 12,783,664.91 8.87% 8,929,314.62 930,244.94 1.46% 239,795.95 5 年以上 100% 1,674,418.75 1.16% 1,674,418.75 11,163,341.38 17.55% 11,139,825.16 合 计 144,220,345.80 100.00% 11,471,414.23 63,611,722.30 100.00% 11,936,509.98 (1) 期末余额主要为代付款项及账龄较长的预付货款等。本期比上期期末余额减少较大主要是海关退回关税 等保证金 5700 万元及兴中收回往来款 1200 万元。 (2) 1 年以内其他应收款计提坏账准备比例较低原因：海关关税保证金 337 万元、期货保证金 118 万元、关 50 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 联往来金额 158 万元、差旅费备用金押金等 644 万元、以及其他未逾期等款项 1527 万元未计提坏账准 备。 (3) 1－2 年其他应收款计提坏账准备比例较低原因：关联往来金额 639 万元、押金等 255 万元、未逾期代付 款项 1000 万元未计提坏账准备。 (4) 欠款金额前五名的累计欠款金额总计为 22,420,980.58 元，占其他应收款总金额的比例为 32.76%。 (5) 三年以上的其他应收款未收回原因：主要为长期挂账的预付货款，将从以后年度的货款中扣除，已按账 龄计提坏账准备。 (6) 无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 注释 7、预付账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例 1 年以内 383,013,972.99 99.09% 163,427,201.17 90.38% 1-2 年 3,483,061.31 0.90% 17,394,765.15 9.62% 2-3 年 1,500.00 0.00% 2,500.00 0.00% 3 年以上 32,100.00 0.01% 合 计 386,530,634.30 100.00% 180,824,466.32 100.00% 无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 本期比上期期末余额减少较大的主要原因是预付焦炭款减少所致。 注释 8、应收补贴款 项目 期初数 期末数 应收出口退税 63,125,949.43 71,604,030.32 期末应收出口退税中，应收 2002 年度已申报未退增值税款 519,919.56 元（2004 年已收到），应收 2003 年度已申报未退增值税退税款 45,245,554.36 元，应收 2003 年度未申报的增值税退税款 25,838,556.40 元。 2003 年度已申报部分通过财政贴息退税贷款方式获取贷款资金 40,881,136.00 元。 注释 9、存货及存货跌价准备 期初数 期末数 类 别 金 额 跌价准备, 金 额 跌价准备 商品采购 12,477,798.20 - 173,967,599.34 2,906,782.79 原材料 876,842.24 - 13,629,290.31 低值易耗品 125,090.38 - 215,501.14 库存商品 462,119,254.28 12,472,063.10 487,732,915.76 11,631,306.25 在产品 - - 492,993.44 合 计 475,598,985.10 12,472,063.10 676,038,299.99 14,538,089.04 51 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 存货跌价准备变动情况： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 商品采购 - 4,295,248.32 1,388,465.53 2,906,782.79 库存商品（产成品） 12,472,063.10 1,667,033.98 2,507,790.83 11,631,306.25 合 计 12,472,063.10 5,962,282.30 3,896,256.36 14,538,089.04 (1) 存货本期较上期期末余额增加较大主要是橡胶、铁矿砂、石油焦、石蜡产品及部分散化产品采购量增加 较大所致。 (2) 存货跌价准备本期计提金额较大主要是由于期末较期初存货增加较大所致。 (3) 可变现净值的确定依据：以公司期末销售价格扣除必要费用确定，同时考虑资产负债表日后事项的影响。 注释 10、待摊费用 项 目 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 租赁费 895,500.00 4,935,511.99 3,692,863.99 2,138,148.00 修理费 3,831,556.06 3,831,556.06 -- 财产保险 2,214,175.79 4,519,269.16 4,741,274.57 1,992,170.38 财务顾问费 220,000.00 18,334.00 201,666.00 分装费 4,530,993.62 3,962,497.27 568,496.35 其他 110,995.76 1,237,451.53 988,144.59 360,302.70 合 计 3,220,671.55 19,274,782.36 17,234,670.48 5,260,783.43 由于宁波经济技术开发区中化东方实业有限公司拟进行清算，本期未纳入合并报表范围，影响期初数财 产保险 5,820.12 元。 注释 11、长期投资 期初数 期末数 类 别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资* 15,284,479.24 1,522,418.99 20,111,320.59 669,194.44 对联营企业投资 109,274,804.67 -- 132,547,407.87 2,086,200.00 其他股权投资 180,329,038.54 4,150,602.00 179,779,038.54 4,081,305.26 合 计 304,888,322.45 5,673,020.99 332,437,767.00 6,836,699.70 *对子公司投资为山西中化寰达实业公司和中化兴中石油转运（舟山）有限公司的股权投资差额，以及 对控股子公司中化物流管理（太仓）有限公司、宁波经济技术开发区中化东方实业有限公司的投资。 其中： 长期股票投资： 占被投资单位 被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 初始投资成本 期末余额 临淄有机化工股份有限公司 法人股 200 万股 9.00% 2,500,005.50 2,500,005.50 浙江新安化工集团股份有限公司 法人股 280 万股 2.09% 5,062,400.00 5,062,400.00 合 计 7,562,405.50 7,562,405.50 52 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 按权益法核算的股权投资： 投资 投资比 本期投资成本 本期调整的权益 累计调整的权益 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 期末余额 备注 期限 例 增减额 净增减额 净增减额 舟山中威石油储运有 限公司 17,664,163.88 26 年 25.0% 20,696,813.37 430,858.66 3,463,508.15 21,127,672.03 西安金珠近代化工 2,532,935.06 16 年 25.0% 1,888,304.75 -1,043,917.58 -1,688,547.89 844,387.17 公司 中化国际呋喃化工有 限公司 9,000,000.00 -- 30.0% 9,856,706.38 -426,131.35 430,575.03 9,430,575.03 (1) 上海北海船务有限 53,398,537.50 15 年 25.0% 57,536,807.28 40,349,887.50 -12,059,544.79 32,428,612.49 85,827,149.99 (2) 公司 上海石煤中化贸易有 限公司 2,450,000.00 10 年 49.0% 2,884,861.10 -2,450,000.00 -434,861.10 -2,450,000.00 -- (3) 宁波经济技术开发区 中化东方实业有限公 5,000,000.00 100% 957,159.71 -- -287,965.27 -4,330,805.56 669,194.44 (4) 司 中化物流管理（太仓） 有限公司 5,000,000.00 48.33% 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 合 计 95,045,636.44 93,820,652.59 42,899,887.50 -13,821,561.43 27,853,342.22 122,898,978.66 （1） 2002 年 12 月 20 日中化国际呋喃化工有限公司第二届董事会第二次会议决定解散该公司，截至 2003 年 12 月 31 日尚未进行清算。本公司投资账面价值为 9,430,575.03 元，投资成本为 9,000,000.00 元，已收回投资 6,150,000.00 元，挂账“其他应付款”。本期根据该公司账面净资产的可变现情况计 提减值准备 2,086,200.00 元。 （2） 2003 年 7 月上海北海船务有限公司用未分配利润和企业发展基金进行增资扩股，注册资本由原 600 万美元增加到 2550 万美元。本公司对其投资成本由原来的 1304.87 万元增加至 5339.85 万元，同时 对其的损益调整额减少 4034.98 万元，投资比例仍为 25％。 （3） 2003 年 6 月上海石煤中化贸易有限公司进行了清算，收回投资 2,450,000.00 元，并于 2003 年 7 月 15 日分配清算财产 430,968.16 元，形成清算收益 4,417.67 元。 （4） 宁波经济技术开发区中化东方实业有限公司已决定关闭，本期未纳入合并报表范围。同时本期根据该 公司账面净资产的可变现情况计提减值准备 669,194.44 元。 其他股权投资（成本法）： 投资 占被投资单 被投资单位名称 位注册资本 投资金额 期末余额 减值准备 备注 期限 比例 天津北海实业公司 15 年 14.53% 5,505,500.00 5,505,500.00 无重大影响，按成本 舟山港海通轮驳有限公司 12 年 40.00% 15,800,000.00 15,800,000.00 2,081,305.26 法核算 昌图县中化化工品糠醛有限公司 10 年 19.00% 300,000.00 -- -- 中国新技术发展贸易有限公司 - 5.00% 250,000.00 -- -- 中化浦东贸易有限公司 - 8.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 青岛港兴包装有限公司 10 年 13.52% 682,550.00 682,550.00 天津北方包装有限公司 15 年 15.73% 1,878,686.12 1,878,686.12 交通银行 - 0.65% 154,024,282.50 145,849,896.92 * 期货会员资格投资 - - 500,000.00 500,000.00 合 计 180,941,018.62 172,216,633.04 4,081,305.26 *根据《企业会计制度》，对获得的交通银行分派的现金股利超过接受投资后产生的累计净利润部分冲减 初始投资成本。2000 年冲减 8,000,000.00 元，2002 年冲减 174,385.58 元。 53 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 股权投资差额: 摊销 被投资单位 形成原因 初始金额 摊销方法 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 备注 期限 舟山中威石油储运有限公司 汇率折算差额 51,911.04 26 年 平均摊销 1,996.58 17,969.21 33,941.83 中化兴中石油转运（舟山）有限公司 投资 14,799,460.47 19 年 平均摊销 778,918.97 1,816,319.19 12,983,141.28 西安金珠近代化工公司 投资 17,467,064.94 16 年 平均摊销 1,091,691.56 2,183,383.12 15,283,681.82 （1） 山西中化寰达实业公司 投资 1,602,546.30 25 年 平均摊销 63,434.12 143,561.43 1,458,984.87 （2） 合 计 33,920,982.75 1,936,041.23 4,161,232.95 29,759,749.8 （1） 西安金珠近代化工公司截至 2003 年 12 月 31 日仅为一期中试设备投入，年设计生产能力 200 吨，2003 年 9 月前满负荷运转，9 月后由于对二期工程装置进行试车停产。公司二期工程 5000t/HFC-134a 装 置已于 2003 年年底投料试车成功。二期项目总投资 30145 万元，资金来源于国债资金、银行贷款、 蒙特利尔议定书多边基金资助、自筹资金等。 （2） 2002 年根据对山西中化寰达实业公司的经营及财务状况的检查，对长期投资账面价值余额全部计提 减值准备 1,522,418.99 元。2003 年由于该公司的生产逐渐恢复正常，加之焦炭市场价格持续上涨， 公司二季度经营出现较大转机，同时 4 月底本公司经理层决定对该公司追加二期投资，解决了该公司 资金紧张状况，综合上述因素，本期对该公司的投资减值准备予以冲回，同时按该公司业经审计后的 经营成果进行权益法核算并合并会计报表。 长期投资减值准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 5,673,020.99 2,785,394.44 1,621,715.73 6,836,699.70 注释 12、固定资产及折旧 固定资产原值： 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 154,564,715.56 16,358,483.07 1,969,414.09 168,953,784.54 专用设备 86,613,259.25 29,267,255.93 21,131.73 115,859,383.45 通用设备 1,959,719.20 2,849,729.39 880,557.48 3,928,891.11 运输设备 315,211,209.12 5,477,571.32 19,662,710.00 301,026,070.44 办公设备 31,512,565.65 4,011,547.31 203,958.16 35,320,154.80 储罐设备 348,402,640.61 136,246,697.74 0 484,649,338.35 合 计 938,264,109.39 194,211,284.76 22,737,771.46 1,109,737,622.69 本期运输设备主要减少为海南中化船务有限责任公司清理“中化 2”轮账面原值 15,809,000.00 元，该 船于 1995 年 8 月购入，已足额计提折旧。 54 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 累计折旧： 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 50,420,903.45 6,016,695.38 851,765.21 55,585,833.62 专用设备 32,883,208.36 8,597,197.06 20,075.14 41,460,330.28 通用设备 628,907.99 474,498.76 537,994.04 565,412.71 运输设备 57,166,212.32 21,557,885.93 18,859,411.34 59,864,686.91 办公设备 20,644,468.23 3,839,970.97 117,311.65 24,367,127.55 储罐设备 158,653,578.11 24,397,422.72 183,051,000.83 合 计 320,397,278.46 64,883,670.82 20,386,557.38 364,894,391.90 固定资产减值准备： 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 专用设备 3,702,928.67 3,702,928.67 办公设备 986,873.26 494,857.83 1,481,731.09 合 计 4,689,801.93 494,857.83 5,184,659.76 固定资产净额： 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 合 计 613,177,029.00 130,456,099.06 3,974,557.03 739,658,571.03 (1) 以上固定资产无对外担保。 (2) 运输设备中，公司全资子公司 SINOCHEM INTERNATIONAL FZE 拥有的船舶“CHEMBULK FORTITUDE”轮及 “CHEMBULK SINGAPORE”轮已用于抵押贷款，借款金额为 1410 万美元。截至 2003 年 12 月 31 日两条船 舶账面净值为 1728 万美元，借款金额 1410 万美元。详见附注十三－6。 (3) 本期在建工程转入固定资产 183,926,807.43 元。 (4) 截至 2003 年 12 月 31 日经营租赁的固定资产如下： 期末余额 类别 固定资产原值 累计折旧 运输设备 186,665,739.78 17,091,465.20 合计 186,665,739.78 17,091,465.20 其中：运输设备中有三条化工品船以期租方式经营，账面原值为 16,387.87 万元，账面累计折旧为 1,319.54 万元，产生的经营收入为船舶营运收入。 (5) 本期纳入合并报表范围山西中化寰达实业有限公司，期初余额如下： 期初余额 类别 固定资产原值 累计折旧 固定资产减值准备 房屋及建筑物 4,332,038.75 450,303.09 专用设备 46,865,824.77 6,297,408.64 3,702,928.67 运输设备 227,665.50 58,183.65 办公设备 149,510.00 46,689.66 合计 51,575,039.02 6,852,585.04 3,702,928.67 55 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 (6) 本期未纳入合并报表范围宁波经济技术开发区中化东方实业有限公司，期初余额如下： 期初余额 类别 固定资产原值 累计折旧 房屋及建筑物 1,105,500.00 588,716.18 通用设备 132,280.00 61,761.91 运输设备 673,300.00 298,097.98 合计 1,911,080.00 948,576.07 注释 13、工程物资 类 别 期初数 期末数 专用物资 15,287,863.69 44,680,292.69 合计 15,287,863.69 44,680,292.69 期末工程物资余额大部分为中化国际太仓兴国实业有限公司、中化国际太仓兴凯实业有限公司、中化国 际余杭高分子材料研发设计有限公司、中化兴中石油转运（舟山）有限公司及中化兴源石油储运（舟山）有 限公司、山西中化寰达实业有限公司的将用于工程支出的物资。 本期较上期期末余额增加较大主要是本期工程项目增加所致。 56 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 注释 14、在建工程 工程投入 资 金来 完 工 工程名称 预算数 期初余额 本期增加额 本期转固金额 其他减少额 期末余额 占预算的 备注 源 进 度 比例 储罐工程项目（一期） 92,600,000.00 67,663,583.41 6,857,467.88 74,521,051.29 自筹/借款 100% 其中：利息资本化金额 - 802,073.83 802,073.83 - 储油罐技改 9,329,000.00 6,106,356.68 4,076,379.78 7,396,997.29 660,186.09 2,125,553.08 自筹 50% 111.85% （1） 其中：利息资本化金额 - - - 储罐工程项目（二期） 73,840,000.00 17,338,507.26 47,286,783.79 64,625,291.05 自筹/借款 100% 其中：利息资本化金额 - - 847,656.25 847,656.25 - PTMEG 生产项目 256,928,900.00 6,495,316.19 26,912,687.31 33,408,003.50 自筹/借款 10% 13% 其中：利息资本化金额 - 16,470.00 16,470.00 ABS 生产项目 199,933,300.00 300,000.00 177,640.00 477,640.00 自筹 0.24% （2） 其中：利息资本化金额 研发楼及中试项目 33,174,100.00 7,041,710.64 27,599,997.75 34,641,708.39 自筹 100% 其中：利息资本化金额 - - 焦炉工程(二期) 47,999,200.00 - 18,030,020.18 18,030,020.18 自筹 40% 37.56% （3） 其中：利息资本化金额 - - 电厂工程（二期） 26,000,000.00 424,040.00 2,729,102.62 63,746.00 3,089,396.62 自筹 26% 11.88% （3） 其中：利息资本化金额 - - 焦处理系统(二期) 4,020,000.00 289,664.00 522,610.00 812,274.00 自筹 39% 20.21% （3） 其中：利息资本化金额 - - 洗煤厂工程 2,500,000.00 - 1,460,937.80 1,460,937.80 自筹 100% （3） 其中：利息资本化金额 - - 锅炉大修 296,000.00 - 200,000.00 200,000.00 自筹 其中：利息资本化金额 - - 硅铁工程(二期) 11,450,000.00 1,549,283.86 1,549,283.86 自筹 15% 13.53% 其中：利息资本化金额 配煤系统(二期) 8,972,500.00 3,322,699.59 3,322,699.59 自筹 39% 37.03% 其中：利息资本化金额 地下管网 6,833,700.00 5,661,756.65 5,661,756.65 自筹/借款 95% 82.85% 其中：利息资本化金额 146,192.27 146,192.27 围墙 933,700.00 617,123.04 617,123.04 自筹/借款 90% 66.09% 其中：利息资本化金额 11,886.04 11,886.04 道路 3,300,000.00 4,116,908.08 4,116,908.08 自筹/借款 95% 124.75% 其中：利息资本化金额 54,484.83 54,484.83 临建工程 1,600.000.00 1,391,236.64 1,280,821.61 110,415.03 自筹/借款 90% 86.95% 其中：利息资本化金额 6,100.86 6,100.86 35KV 变电站 13,000,000.00 3,889,995.05 3,889,995.05 自筹/借款 35% 29.92% 其中：利息资本化金额 59,995.05 59,995.05 综合楼 12,000,000.00 142,300.49 142,300.49 自筹/借款 5% 1.19% 其中：利息资本化金额 700.49 700.49 道路照明 700,000.00 260,000.00 260,000.00 自筹/借款 30% 37.14% 其中：利息资本化金额 合计 805,410,400.00 105,659,178.18 156,804,930.51 183,926,807.43 923,932.09 77,613,369.17 （1） 为多个技改项目构成，部分项目本期已完成，完工进度及财务进度为未完成项目的进度。 （2） 为前期投入的费用，目前无形象进度。 （3） 为本期纳入合并报表范围山西中化寰达实业有限公司的“在建工程”项目，期初合计 713,704.00 元。 （4） 本期的其他减少项目主要为该工程支出中 486,775.00 元转入“专项应付款”及该工程支出中 355,848.33 元不符合资本化要求转入当期费用核算。 期末无在建工程减值准备。 57 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 注释 15、无形资产 项 目 取得方式 原值 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 备注 19 年 11 个月-44 年 土地使用权 资本投入 17,483,207.01 13,554,953.75 448,298.76 4,376,552.02 13,106,654.99 1 个月 48 年 7 个月-49 年 6 土地使用权 购进 50,435,995.00 8,184,672.00 42,251,323.00 6,673,824.00 395,489.52 395,489.52 43,366,681.48 (1) 个月 土地使用权 购进 8,788,246.00 8,240,286.00 22,000.00 175,416.00 701,376.00 8,086,870.00 47 年 （2） 土地使用权 购进 3,114,697.70 3,066,861.08 63,782.16 111,618.78 3,003,078.92 47 年 1 个月 专有技术 购进 2,061,000.00 2,061,000.00 361,206.16 361,206.16 1,699,793.84 6 年 8 个月 专利权 购进 1,435,150.00 1,406,890.00 31,060.00 25,000.00 335,083.86 335,083.86 1,077,866.14 2 年-5 年 11 个月 特许经营权 购进 28,970,208.28 28,970,208.28 482,836.80 482,836.80 28,487,371.47 4 年 11 个月 软件升级费 购进 4,600,000.00 4,600,000.00 230,000.00 230,000.00 4,370,000.00 4 年 8 个月 软件 购进 55,000.00 45,833.31 11,000.04 20,166.73 34,833.27 3 年 2 个月 合 计 116,943,503.99 36,560,496.14 75,874,591.28 6,698,824.00 2,503,113.30 7,014,329.87 103,233,150.11 (1) 中化国际太仓兴国实业有限公司的土地使用权 6,673,824.00 元，由于项目地点发生变更，该土地已退回 当地土地管理局，款项已经收回。 (2) 为本期纳入合并报表范围的山西中化寰达实业有限公司项目。 期末无无形资产减值准备。 注释 16、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 备注 销月份 房租 648,999.05 65,611.06 65,611.06 648,999.05 开办费 19,011,417.74 5,642,509.65 13,368,908.09 3,140,033.09 3,140,033.09 15,871,384.65 （1） 装修费 4,561,306.00 2,860,488.91 1,426,674.09 3,127,491.18 1,433,814.82 （2） 大修费—1#-4# 12,565,471.56 7,970,579.96 1,832,749.11 6,427,640.71 6,137,830.85 16-50 个月 油罐 租赁费—南疆散 3,950,000.00 3,950,000.00 855,621.60 855,621.60 3,094,378.40 48 个月 货物流中心 租赁站台补偿费 1,250,000.00 1,250,000.00 53,004.00 53,004.00 1,196,996.00 271 个月 租罐周转费 14,860,000.00 14,860,000.00 3,715,000.00 3,715,000.00 11,145,000.00 18 个月 仓储费 2,400,000.00 2,400,000.00 900,000.00 900,000.00 1,500,000.00 15 个月 合 计 59,247,194.35 20,489,189.58 31,878,908.09 11,988,692.95 18,867,789.63 40,379,404.72 （1） 为尚属建设期的中化国际太仓兴国实业有限公司及中化国际太仓兴凯实业有限公司发生的开办费金 额。 （2） 装修费为多个房屋、建筑物的装修、绿化等费用合并而成，剩余摊销月份为 12—94 个月。 58 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 注释 17、短期借款 期初数 期末数 币种 借款条件 备注 美元 人民币 美元 人民币 人民币 保证借款 -- 21,397,000.00 40,881,136.00 （1） 人民币 信用借款 -- 85,000,000.00 10,000,000.00 （2） 人民币 抵押借款 30,000,000.00 (2) 美元 信用借款 18,830,000.00 155,861,559.00 5,959,899.73 49,329,557.76 (3) 合计 18,830,000.00 262,258,559.00 5,959,899.73 130,210,693.76 期末无已到期尚未偿还借款。 （1） 根据中国银行上海市分行沪中银业（2002）367 号文的通知，对 2003 年度发生的出口销售退税款实 行财政贴息贷款，由财政局负担企业向银行出口退税贷款的全额利息。 （2） 为关联借款，详见附注八－（四）。 （3） 为进口押汇借款，截至本报告日该款项均已偿还。 注释 18、应付票据 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 44,085,080.00 106,923,657.50 商业承兑汇票 20,820,000.00 合 计 64,905,080.00 106,923,657.50 注释 19、应付账款 账 龄 期初数 占总额比例 期末数 占总额比例 1 年以内 349,921,875.63 98.82% 360,246,158.75 97.13% 1--2 年 3,502,278.43 0.99% 1,965,936.26 0.53% 2--3 年 432,775.79 0.12% 2,548,136.15 0.69% 3 年以上 245,400.78 0.07% 6,141,890.15 1.65% 合 计 354,102,330.63 100.00% 370,902,121.31 100.00% （1） 应付账款期末余额为货款及应付的工程、设备款。长期挂账金额增加 610 万元为山西中化寰达实业有 限公司应付未付的工程、设备款。 （2） 一年以上的应付款未支付的原因：主要代理进出口业务未及时清账所致以及本期纳入合并报表范围的 山西中化寰达实业有限公司尚未支付的工程、设备款。 （3） 无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项。 注释 20、预收账款 期初数 期末数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 284,665,852.32 95.54% 168,055,720.01 95.24% 1--2 年 11,471,722.75 3.85% 5,595,220.10 3.17% 2--3 年 1,554,141.39 0.52% 2,222,949.92 1.26% 3 年以上 257,231.64 0.09% 577,558.97 0.33% 合 计 297,948,948.10 100.00% 176,451,449.00 100.00% 59 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 （1） 预收账款期末余额主要为预收货款。本期较上期期末余额减少较大主要是本年度内贸及自营进口多采 用货到付款销售方式进行结算所致。 （2） 一年以上的预收款挂账的原因：未及时清账的代理进、出口收款等。 （3） 无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项。 注释 21、应付股利 投资者 期初数 期末数 备注 中国化工进出口总公司 347,689.39 （1） 浙江省石油公司 900,000.00 900,000.00 （3） 香港立丰实业有限公司 10,715,021.44 10,715,021.44 （2） 中化宁波进出口公司 12,482.44 12,482.44 合 计 11,975,193.27 11,627,503.88 期末余额主要为: （1） 根据 2002 年 4 月 30 日中化兴中石油转运（舟山）有限公司三届四次董事会会议决议分配香港立丰实 业有限公司的 2001 年度股利 5,171,953.28 元及以前年度未付股利 5,543,068.16 元。 （2） 中化兴中石油转运（舟山）有限公司应付原股东股利 900,000.00 元。 注释 22、应交税金 种 类 期初数 期末数 增值税 -2,681,154.03 -32,460,570.14 营业税 1,346,596.77 1,536,377.58 城建税 621,876.95 -302,301.02 企业所得税 21,182,587.92 12,200,974.47 个人所得税 615,525.09 1,244,613.44 印花税等其他 227.05 43,700.31 合 计 21,085,659.75 -17,737,205.36 本期较上期期末余额下降较大主要是由于本期存货采购量增加导致进项税增加。 上述税种执行的法定税率及税收优惠政策见附注四——税项。 注释 23、其他应交款 项 目 期末余额 教育费附加 -21,593.70 其他 -97,747.97 合 计 -119,341.67 注释 24、其他应付款 期初数 期末数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 50,307,372.64 75.28% 75,055,639.03 69.94% 1--2 年 5,755,660.48 8.61% 15,698,308.85 14.63% 2--3 年 7,774,056.44 11.64% 1,402,758.51 1.31% 3 年以上 2,987,473.81 4.47% 15,156,378.40 14.12% 合 计 66,824,563.37 100.00% 107,313,084.79 100.00% （1） 其他应付款期末余额主要为应付海关保证金、税款及海运费等。其中各口岸公司代收代付海关保证金、 60 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 税款为 1800 万元。 （2） 本期比上期期末余额增加较大主要是代收代付的海关税金保证金、中化物流管理（太仓）有限公司划 款及本期合并山西寰达实业有限公司所致。 （3） 一年以上的应付款未支付的原因：暂收款未清账所致。其中：舟山港海通轮驳公司款 1472 万元,中化 国际呋喃化工有限公司 615 万元，山西梗阳实业公司及山西运销公司款 535 万元。 （4） 无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 注释 25、预提费用 类 别 期初数 期末数 结存原因 运杂费 11,573,193.01 14,674,616.06 按合同预提 预提滞期费 3,814,410.28 1,900,903.84 按合同预提 借款利息 683,786.94 232,575.00 按合同预提 租车费 186,387.35 -- 按合同预提 清罐费 200,000.00 -- 按合同预提 船舶管理费 2,483,010.00 按合同预提 佣金 111,740.85 按合同预提 律师费 923,811.27 按合同预提 其 他 1,731,068.47 570,761.07 按合同预提 合 计 18,188,846.05 20,897,418.09 注释 26、一年以内到期的长期借款 币 种 借款条件 借款金额 借款期限 人民币 信用借款 6,350,580.00 1999.6.28-2002.6.27 人民币 信用借款 6,200,320.00 1999.12.07-2002.12.07 合 计 12,550,900.00 为本期纳入合并报表范围的山西中化寰达实业有限公司的长期借款，均为向山西华康信托投资有限公司 的借款。上述借款已到期尚未偿还，其中利息 2,550,900.00 元，年利率 5.94%。 注释 27、递延收益 类别 期初数 期末数 递延投资收益 2,729,153.90 1,844,235.97 本项目期末余额为中化兴中石油转运（舟山）有限公司（系中外合资企业）以前年度投资产生的递延投 资收益转入。按照《企业会计制度》的有关补充规定，外商投资企业的递延投资收益转入“递延收益”科目。 递延投资收益原值为 8,849,179.30 元，按照 10 年进行摊销。其中：对舟山中威石油储运有限公司的递延投 资收益余额为 565,145.22 元，剩余摊销年限为 1 年；对舟山港海通轮驳有限责任公司的递延投资收益余额 为 1,279,090.75 元，剩余摊销年限为 4 年。 注释 28、长期借款 币 种 借款条件 美元金额 人民币金额 借款期限 备注 2003.12.17-2006.12. 人民币 信用借款 10,012,352.50 16 人民币 信用借款 21,025,254.00 2003.8.1-2006.7.28 2002.6.28-2006.10.1 人民币 保证借款 60,000,000.00 1 美元 抵押借款 13,565,255.54 112,275,550.53 2003.8.5-2009.8.4 详见附注十三－6 合 计 13,565,255.54 203,313,157.03 61 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 本期较上期期末余额增加较大：其中 SINOCHEM INTERNATIONAL FZE 新增借款 11,227 万元，中化兴源石 油储运（舟山）有限公司新增借款 3,000 万元，中化国际太仓兴凯实业有限公司新增借款 2,100 万元，中化 国际太仓兴国实业有限公司新增借款 1,000 万元。 注释 29、专项应付款 内 容 期初数 期末数 货港费返还 14,697,158.55 20,004,000.87 港建费返还 27,205,520.36 32,169,323.05 合 计 41,902,678.91 52,173,323.92 期末余额为中化兴中石油转运（舟山）有限公司收到的当地港务局返还的货物港务费和港口建设费分成 资金。 注释 30、其他长期负债 内 容 期初数 期末数 兴中公司住房周转金 765,210.43 765,210.43 合 计 765,210.43 765,210.43 期末余额为中化兴中石油转运（舟山）有限公司（中外合资企业）中方职工的住房周转金。 注释 31、股本 558,975,000.00 数量单位:万股 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 37,897.5 -- 37,897.5 其中 国家拥有股份 境 内 法 人 持 有 股 份 37,897.5 -- 37,897.5 外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 尚未流通股份合计 37,897.5 -- 37,897.5 二、已流通股份 1、 境内上市的人民币普通股 18,000 -- 18,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 18,000 -- 18,000 总 计 55,897.5 -- 55,897.5 62 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 注释 32、资本公积 项 目 2003.12.31 2002.12.31 年初余额 758,594,462.13 944,775,570.94 本年增加 143,891.19 其中:股本溢价 -- 被投资单位股权投资准备 1,467,641.83 143,891.19 其他资本公积 -- 未确认的关联收入 -- 本年减少 186,325,000.00 其中:转增股本 186,325,000.00 年末余额 760,062,103.96 758,594,462.13 其中:股本溢价 740,909,994.17 740,909,994.17 被投资单位股权投资准备 1,769,382.43 301,740.60 其他资本公积 82,402.06 82,402.06 未确认的关联收入 17,300,325.30 17,300,325.30 注释 33、盈余公积 项 目 2003.12.31 2002.12.31 年初余额 128,416,388.50 75,310,402.38 本年增加 53,105,986.12 其中:提取法定盈余公 26,278,189.97 26,552,993.06 积金 提取法定公益金 26,278,189.97 26,552,993.06 本年减少 年末余额 180,972,768.44 128,416,388.50 其中:法定盈余公积金 90,486,384.22 64,208,194.25 法定公益金 90,486,384.22 64,208,194.25 注释 34、未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期初余额 256,938,105.26 49,779,605.95 加：本期净利润 261,933,392.01 260,264,485.43 减：提取法定盈余公积 26,278,189.97 26,552,993.06 金 提取法定公益金 26,278,189.97 26,552,993.06 分配普通股股利 139,743,750.00 139,743,750.00 期末余额 326,571,367.33 117,194,355.26 各年分配普通股股利情况如下： （1） 2002 年根据公司第二届董事会第十七次会议决议，以 2002 年末总股本 558,975,000 股为基数，向全 体股东按每 10 股派现 2.5 元人民币（含税），总计分配利润支出总额为 139,743,750.00 元 。该董事 会分配决议业经股东大会表决通过。该分配事项已调整至 2003 年度（详见附注二－18） 63 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 （2） 2004 年 2 月 26 日公司第二届董事会第三十三次会议决议，董事会提议以 2003 年末总股本 558,975,000 股为基数，向全体股东每十股送 2 股并派现 1.25 元（含税） ，同时以资本公积转增股本每 10 股转增 3 股，总计分配利润支出总额为 181,666,875 元，剩余 144,904,492.33 元结转下年度。以上利润分 配预案还须提交股东大会审议通过后实施。 注释 35、主营业务收入成本 2003 年度 2002 年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 自营进口 3,957,483,016.47 3,706,635,599.62 3,954,018,640.74 3,652,790,262.07 自营出口 623,152,355.37 515,730,525.13 435,130,866.11 361,072,533.36 代理进口 940,056,076.98 926,204,073.97 956,879,628.95 936,182,703.30 代理出口 1,201,112,872.18 1,109,594,764.19 862,498,113.92 830,849,569.76 内贸 3,124,702,236.71 2,997,695,523.12 1,483,068,806.29 1,394,726,460.70 转口贸易 730,201,802.20 704,015,227.74 26,191,587.89 21,352,672.81 其他贸易 25,618,849.79 24,709,961.30 1,411,271.64 1,451,227.40 货运代理 77,069,003.12 68,675,503.71 42,951,416.89 35,112,400.32 船舶营运 152,384,414.01 125,302,518.53 115,937,331.41 96,739,949.98 中转租罐 149,217,132.20 75,031,035.65 125,048,775.43 56,890,582.96 合 计 10,980,997,759.03 10,253,594,732.96 8,003,136,439.27 7,387,168,362.66 （1） 合并子公司满州里中化国际贸易有限公司主要从事对俄边境贸易进口业务。根据国务院 1996 年国发 2 号文及 1998 年外经贸政发第 844 号文，对俄边贸享受“进口关税和进口环节税按法定税率减半征 收”的优惠政策，进口增值税仍按法定税率实际抵扣，抵扣额经税务部门审核批准后，差额部分参照 出口货物“免抵退”核算办法冲减主营业务成本，本期金额共计 46,547,843.70 元。上述两个文件原 规定执行至 2000 年底。截至 2003 年 12 月 31 日尚未有新政策出台，满洲里海关继续减半征收。2002 年下半年开始进口商品己内酰胺不再享受进口增值税减半的优惠政策。 （2） 2003 年度较上年同期收入增加较大的主要原因是焦炭、橡胶、塑料、矿产品、化工品等产品经营量 较去年同期增幅较大，以及 2002 年下半年成立的海外子公司 SINOCHEM INTERNATIONAL FZE 本期转口 贸易较大所致。 （3） 向前五名销售商销售总额及占公司全部销售收入的比例： 项 目 2003 年度 2002 年度 金 额 1,477,684,494.67 748,970,356.60 比 例 13.46% 9.36% 注释 36、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 营业税 11,389,439.49 8,178,216.23 城建税 4,612,246.99 3,971,076.29 教育费附加 2,010,238.03 1,685,760.77 价格调控基金 34,736.88 出口关税 693,751.60 合 计 18,046,661.39 14,528,804.89 64 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 注释 37、其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 1.其他业务收入 佣金收入 3,259,174.73 2,636,864.33 咨询及代理费 3,311,797.17 3,616,488.26 资金占用费 3,847,893.79 1,240,881.16 租赁收入 7,150,305.73 2,001,690.00 材料收入 846,431.10 其他 2,389,829.52 5,371,945.57 小 计 20,805,432.04 14,867,869.32 2.其他业务支出 租赁支出 3,396,786.39 721,015.13 税金及附加 1,043,337.34 1,070,020.83 材料支出 858,690.52 小 计 5,298,814.25 1,791,035.96 3.其他业务利润 15,506,617.79 13,076,833.36 注释 38、管理费用 项 目 2003 年度 2002 年度 管理费用 135,951,083.37 99,489,666.92 2003 年度管理费用较上期增加较大主要是本期计提的存货跌价准备和坏账准备增加较大，以及本期新投 产单位管理费用增加所致。 注释 39、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 19,751,655.83 8,741,961.23 减：利息收入 3,356,985.46 4,973,206.84 汇兑损益 -1,261,702.70 -1,748,724.31 其他支出（手续费） 6,213,832.09 97,268.46 合 计 21,346,799.76 2,117,298.54 本期较上年同期利息支出增加较大的主要原因是本期贷款增加以及采取票据贴现、进出口押汇产生较大 的利息支出及手续费支出。 65 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 注释 40、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股权投资收益 33,240,667.17 27,163,660.49 其中：可分配股利 5,780,995.31 8,171,359.55 年末调整的被投资公司权益净增减额 28,854,306.81 20,364,124.39 计提股权投资减值准备 -1,232,975.45 -1,522,418.99 股权投资差额摊销 -1,936,041.23 -1,940,184.19 股权投资转让、清算收益 -349,578.26 807,421.80 股票投资收益 1,239,042.06 398,440.00 递延投资收益摊销 884,917.93 884,917.93 债权投资收益 1,071,677.60 755,307.92 基金投资收益 2,565,869.26 -- 短期投资跌价准备 4,044,780.00 -6,697,501.15 期货收益（*） -13,214,620.41 2,039,098.06 合 计 27,708,373.62 23,260,565.32 *期货收益本期较上年同期减少较大的主要原因是本期天然橡胶期货市场价格波动较大，导致期货持有 卖仓产生较大的损失。由于公司的天然橡胶期货操作以套期保值为主要目的，同时已购进现货并在合理的利 润水平下持有卖仓，实际现货销售产生的收益足以抵补上述损失。 注释 41、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 备注 楼宇财政专项补贴 17,190,000.00 5,923,000.00 （1） 税收财政补贴 688,577.87 1,643,028.59 （2） 合 计 17,878,577.87 7,566,028.59 （1） 根据上海市浦东新区人民政府浦府（2001）149 号文的有关规定，公司享受浦东新区省部楼宇企业财 政扶持政策。自 2001 年 7 月 18 日至 2004 年 5 月 31 日按增加值 2％、营业收入 2.5%予以专项补贴， 自 2002 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日按利润总额的 2.45%予以专项补贴。2003 年实际收到 17,190,000.00 元。 （2） 根据海南省海口市洋浦经济开发区管理局（2001）27 号文的有关规定，公司所得税按年实入地方库 税额的 50％比例补贴，用于企业基础设施建设。2003 年实际收到所得税财政补贴 688,577.87 元。 注释 42 、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产清理收入 25,388.80 对外索赔收入 1,382,318.25 891,714.38 违约金 1,403,747.72 存货盘盈 49,500.00 其他 65,058.70 174,306.06 合 计 2,926,013.47 1,066,020.44 66 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 注释 43、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产清理支出 1,035,362.34 893,803.57 存货盘亏 3,116,834.69 罚款、滞纳金 2,743,475.15 691,049.35 捐赠支出 225,702.00 142,900.00 固定资产减值准备 493,777.83 246,271.12 理赔支出 155,942.59 违约金 331,068.00 其他 78,885.79 36,237.87 合 计 5,064,213.70 5,127,096.60 注释 44、所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 所得税 40,904,082.10 42,318,026.06 注释 45、2003 年度现金流量表注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金大额发生数 项 目 2003 年度 海关退保证金 46,352,473.26 暂收款(税款、海关保证金） 18,412,459.27 暂收中化物流款 9,385,840.90 代收炼厂杂费等 8,900,669.80 合计 83,051,443.23 67 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 （2）支付的其他与经营活动有关的现金大额发生数 项 目 2003 年度 运输、包装、商检费 72,893,301.99 仓储费 33,638,107.37 包干费、港口费等 17,701,064.75 差旅费 15,409,800.78 业务招待费 15,989,206.10 房租 11,164,496.84 货物保险费 6,886,725.17 邮电通讯费 6,712,099.11 咨询审计律师费 4,860,482.97 劳务费 4,617,931.43 办公费 4,058,593.73 预付华工百川轮胎项目开发费 3,875,000.00 代付储备库费用 2,722,985.64 代付海关保证金等 2,639,000.00 佣金支出 2,122,061.85 软件升级费 1,877,802.99 修理费 1,639,340.13 会议费 1,586,868.69 航煤保证金 1,050,000.00 工会经费 1,269,244.21 合计 212,714,113.75 （3）收到的其他与投资活动有关的现金大额发生数为支付的期货保证金 216 万元。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金大额发生数为支付的期货损失 1321 万元，中化兴中石油转运（舟山） 有限公司使用的港建费 391 万元。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金大额发生数为为中化兴中石油转运（舟山）有限公司收到的港建费 返还 1621 万元。 68 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 七、母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 注释 46、应收账款 坏账准 期初数 期末数 账 龄 备计提 占总额的比 占总额的 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 例 比例 1 年以内 5% 206,931,424.17 84.13% 1,147,458.06 180,403,050.41 85.53% 2,594,546.50 1-2 年 10% 3,078,211.12 1.25% 177,659.29 2,168,168.84 1.03% 35,110.57 2-3 年 20% 15,153,956.25 6.16% 2,928,981.33 1,719,257.33 0.82% 321,523.70 3-4 年 40% 961,156.72 0.39% 384,462.69 7,963,520.30 3.78% 7,566,109.55 4-5 年 80% 14,048,659.73 5.71% 9,505,620.06 961,156.72 0.46% 961,156.72 5 年以上 100% 5,805,776.71 2.36% 5,805,776.71 17,687,801.79 8.38% 17,687,801.79 合 计 245,979,184.70 100.00%19,949,958.14 210,902,955.39 100.00% 29,166,248.83 （1） 欠款金额前五名的累计欠款金额总计为 83,377,811.21 元，占应收账款总金额的比例为 39.53%。 （2） 1 年以内应收账款计提坏账准备比例较低原因：按照合同规定、结算方式等未逾期金额 12,515.96 万 元，关联往来金额 335.26 万元，未计提坏账准备。 （3） 本期比上期坏账准备增加较多主要是由于账龄增长导致按比例计提坏账准备增大。 （4） 无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 注释 47、其他应收款 坏账准 期初数 期末数 账 龄 备计提 占总额的比 占总额的 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 例 比例 1 年以内 5% 20,950,528.96 60.29% 304,054.40 48,275,731.27 68.82% 40,711.47 1-2 年 10% 2,998,473.32 8.63% 257,870.85 8,652,111.86 12.34% 2-3 年 20% 43,508.00 0.13% 7,541.60 3,715,378.79 5.30% 498,820.40 3-4 年 40% 35,948.00 0.05% 14,379.20 4-5 年 80% 10,756,449.82 30.95% 8,605,159.86 0 0 5 年以上 100% 9,465,406.41 13.49% 9,465,406.41 合 计 34,748,960.10 100.00% 9,174,626.71 70,144,576.33 100.00% 10,019,317.48 （1） 无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 （2） 期末余额主要为代收、代付款项及账龄较长的预付货款等。 （3） 欠款金额前五名的累计欠款金额总计为 58,042,761.39 元，占其他应收款总金额的比例为 82.75%。 （4） 1 年以内其他应收款计提坏账准备比例较低原因：期货保证金金额 117.57 万元，备用金、押金金额 190.42 万元，关联往来等金额 3,571 万元，其他未逾期款项 874 万元未计提坏账准备。 （5） 1－2 年其他应收款未计提坏账原因：房租押金 255 万元，关联往来等金额 610 万元未计提坏账准备。 69 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 注释 48、长期投资 期初数 期末数 类 别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 717,820,862.27 1,522,418.99 793,556,301.46 -- 对联营企业投资 88,542,052.89 -- 111,385,794.01 2,086,200.00 其他股权投资 159,023,538.54 2,069,296.74 158,473,538.54 2,000,000.00 合 计 965,386,453.70 3,591,715.73 1,063,415,634.01 4,086,200.00 长期股票投资： 占被投资单 被投资单位名称 股份类别 股票数量 位注册资本 初始投资成本 期末余额 比例 临淄有机化工股份有限公司 法人股 200 万股 9.0% 2,500,005.50 2,500,005.50 浙江新安化工集团股份有限公司 法人股 280 万股 2.09% 5,062,400.00 5,062,400.00 合 计 7,562,405.50 7,562,405.50 按权益法核算的股权投资： 投资 投资 本期投资成本增 本期调整的权益 累计调整的权益 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 期末余额 期限 比例 减额 净增减额 净增减额 海南中化船务有限责 231,800,000.00 95.0% 423,970,397.37 -12,200,000.00 -73,007,537.97 106,962,859.40 338,762,859.40 任公司(*) 中化国际仓储运输有 22,000,000.00 93.6% 25,006,357.31 2,730,808.86 5,737,166.17 27,737,166.17 限公司 满洲里中化国际贸易有限 公司 475,000.00 95.0% 12,895,258.35 8,707,697.40 21,127,955.75 21,602,955.75 中化兴中石油转运（舟山） 公司 105,586,705.97 19 44.8% 125,570,144.59 7,374,967.17 27,358,405.79 132,945,111.76 中化兴源石油储运（舟山） 公司 31,038,483.27 44.8% 31,038,483.27 -1,105,799.59 -1,105,799.59 29,932,683.68 西安金珠近代化工公 2,532,935.06 18 25.0% 1,888,304.75 -1,043,917.58 -1,688,547.89 844,387.17 司 山西中化寰达实业公 28,287,453.70 25 44.84% -- 25,390,000.00 -309,015.09 -3,206,468.79 25,080,984.91 司 中化国际呋喃化工有 9,000,000.00 30.0% 9,856,706.38 -426,131.35 430,575.03 9,430,575.03 限公司 上海北海船务有限公 53,398,537.50 15 25.0% 57,536,807.28 40,349,887.50 -12,059,544.79 32,428,612.49 85,827,149.99 司 上海石煤中化贸易有限公 司 2,450,000.00 10 49.0% 2,884,861.10 -2,450,000.00 -434,861.10 -2,450,000.00 -- 中化国际太仓兴国实业有 限公司 73,310,762.89 50 75.0% 63,000,000.00 10,310,762.89 73,310,762.89 中化国际余杭高分子材料 研发设计有限公司 11,880,000.00 90.0% 11,880,000.00 -9,111,904.10 -9,111,904.10 2,768,095.90 SINOCHEM INTERNATIONAL FZE 6,759,079.86 100% 9,175,742.14 33,189,213.33 35,605,875.61 42,364,955.47 中化国际太仓兴凯实业有 限公司 31,038,750.00 50 75.0% 31,038,750.00 31,038,750.00 SINOCHEM INTERNATIONAL (OVERSEAS) PTE.,LTD. 49,664,400.00 50 100% 49,664,400.00 -1,094,550.62 -1,094,550.62 48,569,849.38 中化物流管理（太仓）有限 公司 5,000,000.00 20 48.33% 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 664,222,108.25 774,703,062.54 147,103,800.39 -46,590,575.43 210,994,179.25 875,216,287.50 *本公司于 2003 年 4 月将持有的海南中化船务有限责任公司 5％的股权按照该公司 2002 年 12 月 31 日经 审计后的净资产计价转让给中化国际招标有限责任公司，转让账面投资成本为 12,200,000.00 元，转让价款 为 17,391,622.21 元。 70 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 其他股权投资（成本法）： 投资 占被投资单 被投资单位名称 位注册资本 投资金额 期末余额 减值准备 期限 比例 昌图中化化工品糠醛有限公司 10 19.00% 300,000.00 -- -- 中国新技术发展贸易有限公司 5.00% 250,000.00 -- -- 中化浦东贸易有限公司 8.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 青岛港兴包装有限公司 10 13.52% 682,550.00 682,550.00 天津北方包装有限公司 15 15.73% 1,878,686.12 1,878,686.12 交通银行 0.65% 154,024,282.50 145,849,896.92 期货会员资格投资 500,000.00 500,000.00 合 计 159,635,518.62 150,911,133.04 2,000,000.00 股权投资差额: 形成 摊销 被投资单位 初始金额 摊销方法 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 原因 期限 中化兴中石油转运（舟山）有限公司 投资 14,799,460.47 19 平均摊销 778,918.97 1,816,319.19 12,983,141.28 西安金珠近代化工公司 投资 17,467,064.94 18 平均摊销 1,091,691.56 2,183,383.12 15,283,681.82 山西中化寰达实业公司 投资 1,602,546.30 25 平均摊销 63,434.12 143,561.43 1,458,984.87 合 计 33,869,071.71 1,934,044.65 4,143,263.74 29,725,807.97 长期投资减值准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 3,591,715.73 2,086,200.00 1,691,715.73 4,086,200.00 注释 49、主营业务收入成本 2003 年度 2002 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 自营进口 3,943,566,519.98 3,720,598,536.70 3,306,073,438.15 3,067,215,853.47 自营出口 623,152,355.37 515,730,525.13 408,425,370.62 335,136,013.19 代理进口 940,056,076.98 926,204,073.97 956,879,628.95 936,182,703.30 代理出口 1,201,112,872.18 1,109,594,764.19 862,498,113.92 830,849,569.76 内贸 3,077,847,798.80 2,945,023,458.57 2,120,439,928.89 1,994,174,001.51 转口贸易 32,908,087.14 27,755,588.52 26,191,587.89 21,352,672.81 其他销售 24,506,442.48 24,108,425.44 1,411,271.64 1,451,227.40 合计 9,843,150,152.93 9,269,015,372.52 7,681,919,340.06 7,186,362,041.44 71 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 向前五名销售商销售总额及占公司全部销售收入的比例： 项 目 2003 年度 2002 年度 金 额 1,477,684,494.67 748,970,356.60 比 例 15.01% 9.75% 注释 50、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股权投资收益 92,667,669.29 73,209,848.27 其中：可分配股利 4,616,821.33 6,973,355.65 年末调整的被投资公司权益净增减额 89,659,209.82 69,893,894.95 计提股权投资减值准备 -563,781.01 -1,522,418.99 股权投资差额摊销 -1,934,044.65 -1,938,187.61 股权投资转让、清算收益 -349,578.26 -595,235.73 股票投资收益 1,239,042.06 398,440.00 债权投资收益 1,071,677.60 755,307.92 基金投资收益 2,565,869.26 -- 短期投资跌价准备 4,044,780.00 -6,697,501.15 期货收益(*) -13,214,620.41 2,039,098.06 合 计 87,135,375.74 69,306,753.10 *期货收益本期较上年同期减少较大的主要原因是本期天然橡胶期货市场价格波动较大，导致期货持 有卖仓产生较大的损失。由于公司的天然橡胶期货操作以套期保值为主要目的，同时已购进现货并在合理的 利润水平下持有卖仓，实际现货销售产生的收益足以抵补上述损失。 注释 51、所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 所得税 32,783,753.13 33,977,634.34 72 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表 原油. 成品油. 化工产品.橡胶制 中国中化集团公司 北京市西城区复兴门 品和批准的一、二、三类商品和高 母公司 国有 刘德树 外大街 A2 号中化大厦 税率商品的进出口 海口保税区办公大厅 海南中化船务有限责任公司 D 区第 31 一单元 国际航线货物运输及油运等 子公司 有限责任 曹洪权 北京市西城区复外大 中化国际仓储运输有限公司 街 A2 号 进出口货物的海、陆、空运输代理 子公司 有限责任 刘红生 满洲里中化国际贸易有限公 满洲里市中苏街北方 司 大酒店六楼 谷物、棉、麻、化工品贸易等 子公司 有限责任 董万武 中化兴中石油转运（舟山）公 浙江省舟山市定海区 司 兴中路 1 号 码头、储罐的储存、转运服务等 子公司 中外合资 林达贤 中化兴源石油储运（舟山）公 浙江省舟山市定海区 司 兴中路 1 号 石油、石化等的储存、转运服务等 子公司 中外合资 林达贤 太原市杏花岭区上肖 山西中化寰达实业公司 墙 10 号 焦碳生产、焦炉设计、建材销售等 子公司 中外合资 王引平 中化国际太仓兴国实业有限 杭州余杭区临平西大 研究、开发、设计和销售精细化工及高分 公司 街 15 号 子新型材料等 子公司 有限责任 曹洪权 中化国际余杭高分子材料研 杭州余杭区临平西大 筹建精细化工产品及高分子新型原料项 发设计有限公司 街 目 子公司 有限责任 王引平 阿联酋迪拜 JEBEL ALI SINOCHEM INTERNATIONAL FZE FREE ZONE 塑料、橡胶、石油焦、纺织品等 子公司 有限责任 不设 中化国际太仓兴凯实业有限 江苏太仓港港口开发 公司 区 基础设施开发和配套服务 子公司 中外合资 曹洪权 SINOCHEM INTERNATIONAL (OVERSEAS) PTE.,LTD. 新加坡 进出口贸易 子公司 私人有限 -- 中化物流管理（太仓）有限公 司 江苏太仓市 化工物流园区招商、咨询等 子公司 中外合资 潘跃新 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 备注 中国中化集团公司 30,000 -- -- 30,000 海南中化船务有限责任公司 24,400 -- -- 24,400 中化国际仓储运输有限公司 2,350 -- -- 2,350 满洲里中化国际贸易有限公 50 -- -- 50 司 中化兴中石油转运（舟山） 3,256.4 万美元 -- -- 3,256.4 万美元 公司 中化兴源石油储运（舟山） 837.05 万美元 -- -- 837.05 万美元 公司 山西中化寰达实业公司 6,666 -- -- 6,666 中化国际太仓兴国实业有限 845 万美元 335 万美元 -- 1180 万美元 详见附注五－4 公司 中化国际余杭高分子材料研 1320 -- -- 1320 发设计有限公司 SINOCHEM INTERNATIONAL FZE 81.66 万美元 -- -- 81.66 万美元 中化国际太仓兴凯实业有限公司 500 万美元 500 万美元 SINOCHEM INTERNATIONAL (OVERSEAS) PTE.,LTD. 600 万美元 600 万美元 中化物流管理（太仓）有限公司 725 万美元 725 万美元 73 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元) 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国中化集团公司 24,000 64.00 -- -- 24,000 64.00 海南中化船务有限责任公司 24,400 100 -- 1,220 5.00 23,180 95.00 中化国际仓储运输有限公司 2,200 93.62 -- -- 2,200 93.62 满洲里中化国际贸易有限公司 49.84 99.68 -- -- 49.84 99.68 中化兴中石油转运（舟山）公司 12,599 44.8 -- -- 12,599 44.8 中化兴源石油储运（舟山）公司 3,104 44.8 -- -- 3,104 44.8 山西中化寰达实业公司 450 44.84 2,539 -- 2,989 44.84 中化国际太仓兴国实业有限公司 7,000 100 2,773 100 9,773 100 中化国际余杭高分子材料研发 设计有限公司 1,320 100 -- 6.6 0.5 1,313.4 99.5 SINOCHEM INTERNATIONAL FZE 675.91 100 -- -- 675.91 100 中化国际太仓兴凯实业有限公司 4,139 100 4,139 100 SINOCHEM INTERNATIONAL (OVERSEAS) PTE.,LTD. 4,966 100 4,966 100 中化物流管理（太仓）有限公司 500 48.33 500 48.33 （二）关联方交易事项 1、 本公司与关联方发生的交易均采用市场正常的价格。 2、 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 中化宁波进出口公司 同一母公司 中化浦东贸易公司 同一母公司 中化国际物业有限公司 同一母公司 中化国际石油公司 同一母公司 中化汉堡贸易有限公司 同一母公司 中化日本有限公司 同一母公司 中化香港化工国际有限公司 同一母公司 中化山东公司 同一母公司 中化黑龙江进出口公司 同一母公司 中化厦门公司 同一母公司 中化海南公司 同一母公司 中化深圳实业有限公司 同一母公司 CHEMTRANS SHIPPING CO. 同一母公司 中化国际呋喃化工有限公司 联营公司 中化新加坡(私人)贸易有限公司 同一母公司 中化天津进出口公司 同一母公司 化进贸易有限公司 同一母公司 中化莫斯科贸易公司 同一母公司 裕华隆国际贸易有限公司 同一母公司 74 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 中国对外经济贸易信托投资公司 同一母公司 中化国际实业公司 同一母公司 中化国际化肥公司 同一母公司 中化南通汇丰石化有限责任公司 同一母公司 中国金茂（集团）股份有限公司 同一母公司 香港立丰实业有限公司 同一母公司 舟山中威石油储运有限公司 联营公司、同一高管人员 舟山兴海实业发展公司 同一母公司 西安金珠近代化工有限责任公司 联营公司 上海石煤中化贸易有限公司 联营公司 广东中化贸易公司 同一母公司 中化保险公司 同一母公司 柏迪信有限公司 同一母公司 中化美国公司 同一母公司 中化上海进出口总公司 同一母公司 中化辽宁国际货运有限公司 同一母公司 中化江苏进出口公司 同一母公司 舟山港海通轮驳有限公司 联营公司 中化山东进出口集团公司 同一母公司 中化江苏徐州公司 同一母公司 中化国际招标有限公司 同一母公司 昌图县中化化工品糠醛有限公司 联营公司 中化贸易发展有限公司 同一母公司 方兴公司 同一母公司 宁波中化医疗用品有限公司 同一母公司 3、 采购货物 向不存在控制关系（或未予合并的存在控制关系）的关联方采购货物或接受劳务的明细披露如下（单 位：元） 项 目 2003 年度 2002 年度 中化汉堡贸易有限公司 74,471,478.97 79,943,342.35 裕华隆国际贸易有限公司 14,299,691.84 81,551,253.27 中化香港化工国际有限公司 96,516,735.20 124,913,373.68 中化莫斯科公司 341,488,418.76 596,971,607.81 中化新加坡(私人)贸易有限公司 71,675,821.10 中化黑龙江进出口公司 4,852,652.62 29,960,813.95 中化深圳实业公司 601,854.74 中化美国公司 134,505,001.42 14,672,377.92 75 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 化进贸易有限公司 334,159.68 55,949.82 中化国际化肥贸易公司 103,356,000.00 162,898,419.25 舟山兴海实业发展公司 4,091,936.00 5,865,000.00 中化厦门公司 670,161.25 中化日本有限公司 1,628,451.89 中化上海进出口公司 2,990,256.41 中化辽宁国际货运有限公司 1,758,053.98 中化江苏进出口公司 356,666.15 中化南通汇丰石化有限责任公司 440,868.49 舟山港海通轮驳有限责任公司 290,719.55 CHEMTRANS SHIPPING CO. 15,913,539.87 中化天津进出口公司 1,781,377.78 中化贸易发展有限公司 4,541,881.19 中化山东进出口集团公司 7,013,695.72 四川中化贸易有限责任公司 95,830.24 合计 882,403,236.86 1,098,104,154.04 4、 销售货物及提供劳务 向不存在控制关系的关联方销售货物或提供劳务如下（单位：元） 项 目 2003 年度 2002 年度 化进贸易有限公司 2,257,639.20 44,563,162.90 中化汉堡贸易有限公司 8,893,729.30 上海石煤中化贸易有限公司 2,371,794.87 广东中化贸易公司 4,384,015.81 7,491,145.80 中化南通汇丰石化有限责任公司 3,595,400.52 中化浦东贸易有限公司 1,462,564.10 上海上煤中化贸易有限公司 2,371,562.94 中化日本有限公司 1,233,924.58 2,352,577.50 中化宁波进出口有限公司 1,023,572.54 610,256.41 西安金珠近代化工有限公司 1,981,744.97 1,461,799.00 中化天津进出口公司 45,413,193.84 23,644,411.97 中化香港化工国际有限公司 311,925.59 中化国际化肥贸易公司 1,591,119.80 方兴公司 913,539.89 76 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 中化深圳实业有限公司 9,904,601.57 中化上海进出口公司 290,033.33 2,514,450.90 中化国际招标有限公司 453,866.77 宁波中化医疗用品有限公司 2,706,810.44 CHEMIFORWARD TRADING CO. 69,199.06 中化河北进出口公司 3,833,863.80 中化贸易发展公司 697,454.91 中化新加坡(私人)贸易有限公司 101,480.00 裕华隆国际贸易有限公司 11,508,868.93 中化山东进出口集团公司 708,424.80 中化江苏徐州公司 177,906.40 中化江苏进出口公司 348,718.00 北京中化粤港轮胎有限公司 393,423.90 合计 77,167,986.10 114,470,198.24 向不存在控制关系的关联方获得其他业务收入如下（单位：元） 项 目 2003年度 2002年度 管理费—舟山中威石油储运有限公司 5,079,287.31 695,261.70 船舶使用费—舟山海通轮驳有限公司 2,072,566.93 佣金收入－中化美国公司 327,945.24 佣金收入－中化新加坡（私人）贸易 554,620.08 有限公司 合计 8,034,419.56 695,261.70 5、 其他关联交易: （1）支付房租、物业管理费及押金等（单位：元） 单 位 2003年度 2002年度 中国金茂（集团）股份有限公司 10,857,498.84 10,168,726.48 （2）与中国对外经济贸易信托投资公司的其他关联交易明细资料如下（单位：元） 项 目 2003年度 2002年度 支付利息 1,762,627.96 184,375.00 收到利息 15,833.52 915,870.23 财务顾问费 220,000.00 （i）2003年1－12月与中国对外经济贸易信托投资公司期初存款余额为104.12万元，期末存款余额为 0.00元，2003年度累计借方发生额为4556.55万元。公司在中国对外经济贸易信托投资公司的帐 户截至2003年12月31日已清户。 （ii）2003 年 12 月 31 日的借款情况见附注八－（四）。 77 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 （3）与柏迪信有限公司的其他关联交易明细资料如下（单位：元） 项 目 2003年度 2002年度 支付利息 2,867,688.41 -- 其中：支付上期利息 602,661.94 元，支付本期利息 2,265,026.47 元。2003 年 8 月 7 日已偿还与 柏迪信有限公司的贷款 1883 万美元。 （4）购买或出售股权（单位：万元） 2003年度（转让 2002年度（转让 项 目 购买方 出售方 备注 价格） 价格） 舟山兴海实业公司 中化国际实业公 2,965.38 100％股权 司 中化浦东贸易有限 交通银行股权 402.43 公司 海南中化船务有限 中化国际招标有 附注七－注 1,739.17 责任公司5％股权 限公司 释47 中国新技术发展贸易 中化国际招标有 有限公司5％股权 1.00元 限公司 （5）债务担保（单位：元） 单 位 2003年度 2002年度 舟山中威石油储运有限公司 -- 20,000,000.00 （6）资产购入（单位：元） 项 目 2003 年度 2002 年度 从中化浦东购入办公设备* -- 1,212,000.00 从中国中化集团公司购入槽车 61 辆 -- 2,440,000.00 *办公设备资产评估价值是由中化总公司信息技术部确认。 三）关联方应收应付款项及存款余额（单位：元） 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 银行存款: 中国对外经济贸易信托投资公司 150,352.22 应收账款: 中国对外经济贸易信托投资公司 111,638.83 111,638.83 中化汉堡贸易有限公司 1,817,063.19 1,817,063.19 中化香港化工国际有限公司 3,068.00 3,111,307.71 化进贸易有限公司 3,335,309.61 5,738,144.94 中化新加坡(私人)贸易有限公司 397,410.75 397,410.75 中化日本公司 224,776.37 中化天津进出口公司 2,378,393.81 2,825,810.34 78 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 中化保险公司 9,614.85 130,485.37 中化国际石油香港有限公司 2,167,276.49 2,167,276.49 中化国际招标有限公司 958,605.90 中化贸易发展公司 76,720.00 中化上海进出口公司 145,296.00 裕华隆国际贸易有限公司 12,810,487.19 应付账款: 中化莫斯科贸易公司 337,448.85 23,361,256.14 中化汉堡贸易有限公司 9,818,089.09 13,718,402.54 中化香港化工国际有限公司 1,143,543.52 30,270,347.94 裕华隆国际贸易有限公司 226,602.17 7,411,331.53 中化美国公司 15,057,721.27 9,317,117.62 中化新加坡(私人)贸易有限公司 220,146.03 16,463,106.55 舟山兴海实业发展公司 1,213,027.87 中化日本公司 1,663,663.99 中化南通汇丰石化有限责任公司 126,117.09 预付账款: 中化深圳实业有限公司 194,680.80 中化南通汇丰石化有限公司 500,000.00 500,000.00 中化贸易发展有限公司 282,589.49 中化天津进出口公司 291,747.00 预收账款： 中国中化集团公司 770,000.00 770,000.00 昌图县中化化工品糠醛有限公司 169,711.63 中化天津进出口公司 366,018.89 其他应收款: 中国中化集团公司 419,764.69 西安金珠近代化工有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 香港立丰实业有限公司 625,508.97 中化宁波进出口公司 1,623,516.22 舟山中威石油储运有限公司 1,827,718.86 中化国际实业公司 15,728,033.48 中化天津进出口公司 620,044.63 其他应付款: 中化国际呋喃化工有限公司 6,150,000.00 6,150,000.00 舟山港海通轮驳有限公司 14,723,280.62 16,907,231.94 中化物流管理（太仓）有限公司 9,385,840.90 中化香港化工国际有限公司 1,137,780.16 79 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 应收股利： 舟山中威石油储运有限公司 7,296,816.58 5,181,459.15 应付股利： 中国中化集团公司 90,347,689.39 香港立丰实业有限公司 10,715,021.44 10,715,021.44 中化宁波进出口公司 12,482.44 12,482.44 应付票据: 中化国际化肥贸易公司 26,758,000.00 64,905,080.00 （四）关联贷款（单位：万元） 贷款利 贷款 贷款单位 贷款金额 贷款期限 委贷单位 备注 率 方式 中国对外经济贸易信 委托 托投资公司 1000 万 03.12.06-04.12.05 5.31% 中化国际实业公司 1 贷款 中国对外经济贸易信 抵押 托投资公司 3000 万 03.12.02-04.06.01 4.536% 2 贷款 1、为中化兴源石油储运（舟山）有限公司借入款项。 2、2003 年 12 月山西中化寰达实业有限公司与中国对外经济贸易信托有限公司（以下简称对外信托） 签订贷款协议，以自贷款协议签订之日起至还款义务履行完毕之日止的所有库存的煤（不少于 1 万吨） 及采购的煤、其他原材料及所有库存及生产的焦炭作为抵押物，贷款用途为流动资金贷款（用于采购煤 炭），采取分期还款方式。同时中化国际仓储运输有限公司对其提供的抵押物为对外信托实施监督管理， 如监督管理的抵押物发生损失或与确认的记录不符，有义务赔偿对外信托的经济损失。本公司在收到对 外信托抵押物处置通知后，以处置当日的市场价格受让抵押物，并将货款支付给对外信托。 九、或有事项 1、 2002 年控股子公司中化兴中石油转运（舟山）有限公司为中化兴源石油储运（舟山）有限公司提供 在中国工商银行舟山市支行 9800 万元贷款额度的担保，担保期限为 2002 年 4 月 30 日至 2007 年 4 月 29 日。截至 2003 年 12 月 31 日兴源公司在舟山市支行的贷款余额为 6000 万元。 2、 公司 2003 年 7 月公司向广州海事法院提起诉讼，要求马来西亚国际航运公司及期租人等连带赔偿 因其“汉金玫瑰”轮航运单证欺诈而给公司造成的损失暂计人民币 2765.12 万元及利息，并已申请 广州海事法院于 6 月 9 日实施了扣船。马来西亚国际航运公司于 2003 年 7 月底在美国起诉本公司， 由于其拥有的“汉金玫瑰”轮在广州黄埔港被扣押致使其遭受损失，要求本公司向其支付惩罚性赔 偿金 1300 万美元。2004 年 1 月，公司委托高特兄弟律师事务所就美国费城法院是否具有管辖权提 出异议。截至本报告日美国法院尚未给与公司要求进行听证和质证的通知。公司对于该诉讼案件的 结果尚无法预测。 截止报告日本公司无其他需披露的重大或有事项。 十、重大承诺事项 截至报告日本公司无重大承诺事项。 80 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 十一、资产负债表日后重大事项 1、 2004 年 1 月，公司全资子公司 SINOCHEM INTERNATIAONAL FZE 同上海浦发银行离岸业务部签订贷款 合同，贷款金额 600 万美元，贷款期限为一年，贷款利率为 LIBOR+0.65%。 2、 2004 年 1 月， 公司全资子公司 SINOCHEM INTERNATIONAL FZE 所属的 LUCKY HARVEST SHIPPING CO.,LTD. 投资 608 万美元购买了两条二手液体化工品船，从事国际、国内液体化学品运输服务。截至本报告 日该船舶尚未正式运营。 3、 2004 年 1 月公司全资子公司 SINOCHEM INTERNATIONAL (OVERSEAS) PTE.,LTD. 参股 25％的中外合资 经营企业中化镇江焦化有限公司注册成立。公司注册资本为 16,500 万元人民币。截至本报告日尚未 办理有关验资手续。 截止报告日本公司无需披露的其他资产负债表日后重大事项。 十二、重大非货币性交易 截止报告日本公司无需披露的重大非货币性交易。 十三、其他重大事项 1、 根据公司第二届董事会第二十次会议决议，公司拟 2003 年公募增发不超过 13500 万股人民币普通股。 募集资金将用于收购中化国际化肥贸易公司 90％的权益和中化巴哈马有限公司 100％的股权。 2、 公司于 2003 年 4 月 15 日与中国化工进出口总公司签订了《关于中化国际化肥贸易公司之权益转让 协议》，公司拟出资人民币 6.84 亿元收购中国化工进出口总公司持有的中化国际化肥贸易公司 90% 的权益。 3、 公司于 2003 年 4 月 15 日与中化集团签订了《关于中化巴哈马有限公司之股权转让协议》，公司拟出 资人民币 10.20 亿元收购中国化工进出口总公司持有的中化巴哈马有限公司 100%的股权。 上述 1、2、3 项目已于 2003 年 4 月 16、17 日经公司第二届董事会第二十次会议决议以及 2003 年 5 月 20 日 2003 年度第一次临时股东大会决议通过。第 2、3 项目协议尚需中国证监会的有关批准后 尚可生效。 4、 2002 年 4 月 20 日中化兴中石油转运（舟山）公司三届四次董事会决定，同意公司股东舟山市定海区 长歭乡经济开发实业公司以持有的公司股权 162.82 万美元(折人民币 10,267,266.90 元)在中国工商 银行舟山市分行进行贷款质押。 5、 根据公司第二届董事会第十八次会议决议，公司与中国银行宝山支行、浦东发展银行黄埔支行、光 大银行上海分行、中国建设银行浦东分行、中国工商银行上海市分行第二营业部、招商银行上海分 行、民生银行上海分行签订综合授信协议，分别用于开证、票据开立和贴现、进出口押汇、打包贷 款和保函、流动资金贷款等方面，截至 2003 年 12 月 31 日，总授信额度为 10.83 亿元人民币和 1.4 亿美元。另外，截至 2003 年 12 月 31 日公司全资子公司 SINOCHEM INTERNATIONAL FZE 同渣打银行 上海分行、花期银行上海分行、浦发银行签订授信协议，总授信额度为 3500 万美元。 6、 SINOCHEM INTERNATIONAL FZE（公司的全资子公司）的全资子公司 TOP GLORY ENTERPRISES CO.LTD 及 POLE STAR ENTERPRISES CO.LTD 于 2003 年 8 月同法国东方汇理银行（贷款人）及东方汇理亚洲 船务融资有限公司（代理人）签订贷款协议，借款金额 1410 万美元，借款期限为六年，借款利率为 LIBOR+1.04%，借款条件为抵押借款，抵押物为上述两家公司的船舶“CHEMBULK FORTITUDE”轮及 “CHEMBULK SINGAPORE”轮。该借款采取分期还款方式偿还本金，分 24 期按季等额还款。截至 2003 年 12 月 31 日上述抵押物账面净值为 1728 万美元。 7、 根据公司第二届董事会第三十一次会议决议，同意公司控股子公司海南中化船务有限责任公司出资 2.8 亿元新建 4 条液体化工品运输船的投资方案。 8、 根据公司第二届董事会第二十六次会议决议，同意公司投资 1875 万元，参股 25％合资成立桑阳氨纶 有限公司；同意公司出资相当于 298 万美元的人民币，参股 25％合资成立太仓万兴氨纶有限公司。 81 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 9、 根据公司第二届董事会第二十八次会议决议，同意公司在太仓投资生产 ABS 项目，项目总投资 2980 万美元，注册资本 1200 万美元；同意公司投资 1200 万元、参股 12％组建余杭氨纶项目。 10、 根据公司第二届董事会第二十五次会议决议及第三十次会议决议，同意公司出资占 75%，公司全资 子公司 SINOCHEM INTERNATIONAL(OVERSEAS) PTE.,LTD.出资占 25％，共同出资 500 万美元注册资本， 设立“中化国际苏州兴科新材料研发有限公司”（以工商登记机构核准名称为准）。 11、 根据中国中化集团公司（2004）中化人函字第 J08 号文“ 关于下达 2003 年工资总额的通知 ”的 通知，核定本公司 2003 年工资总额为 6700 万元。截至 2003 年 12 月 31 日公司实际发放工资额未超 过上述金额，未将核定工资同实际发放工资差额部分计提挂账。中国中化集团公司的工效工资总额 尚需国家和社会保障部核定批准。 截止报告日本公司无需披露的其他重大事项。 十四、非经常性损益项目 项目 金额 营业外收入 2,926,013.47 营业外支出 5,064,213.70 补贴收入 17,878,577.87 短期投资投资损失 -8,417,368.92 处理下属单位投资损失 349,578.26 减值准备转回 3,896,256.36 收取的资金占用费 3,636,259.63 影响的所得税 3,509,947.19 合计 27,830,737.10 中化国际贸易股份有限公司 2004 年 2 月 26 日 82 中化国际贸易股份有限公司 二 OO 三年度报告 第十一节 备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的公司2003年年度报告正本； （二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签章的财务报告文本； （三）载有北京中兴宇会计师事务所盖章、注册会计师李国、李少秦亲笔签名并盖章的审计报 告原件； （四）报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿； （五）《公司章程》。 上述资料置备于公司董事会办公室备查。 中化国际贸易股份有限公司 董事长：施国梁 二OO四年二月二十六日 83