ST天业(600807)济南百货2002年年度报告

二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 二 ０ ０ 三 年 三月 1 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 第一节 重要提示 一、董事会及董事声明 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事李勇新先生由于工作原因未能出席董事会，授权委托董事于波先生 代为出席会议并行使表决权。 二、公司负责人董事长邢乐成先生、主管会计工作负责人副总经理唐守祥先 生、会计机构负责人财务部部长王永兴先生声明：保证本年度报告中财务报告的 真实、完整。 2 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 目 录 第一节 重要提示… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 第二节 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … 4 第三节 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … 5 第四节 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … 9 第六节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … 11 第七节 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … 1 3 第八节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 5 第九节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 0 第十节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 1 第十一节 财务会计报告… … … … … … … … … … … … … … … … … . . 2 3 第十二节 备查文件目录… … … … … … … … … . … … … … … … … … . 5 1 3 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 公司的法定中文名称：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 公司的法定英文名称：ＳＨＡＮＤＯＮＧ ＪＩＮＡＮ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ（ＧＲＯＵＰ） ＳＴＯＣＫ 英文缩写：Ｓ．Ｊ．Ｄ．Ｓ．Ｇ 二、公司法定代表人：邢乐成 三、公司董事会秘书：王胜文 联系地址：山东省济南市泉城路 ２６４ 号 电话：（０５３１）６０３００９４ 传真：（０５３１）６０３００９４ 电子信箱：ｗａｎｇｓｈｅｎｇｗｅｎ８０７＠１６３．ｃｏｍ 四、公司注册及办公地址：中国山东省济南市泉城路 ２６４ 号 邮政编码：２５００１１ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗ ｗ ｗ．ＪＮＢＨ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 上海证券交易所网址：ｈｔｔｐ：／／ｗ ｗ ｗ ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：济南百货 股票代码：６００８０７ 七、其他有关资料 公司注册登记日期：2002 年 9 月 10 日 公司注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３７００００１８０１０７０ 税务登记号码：３７０１０２２６７１７２３０３ 公司聘请的会计师事务所：天一会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：山东省济南市经七路 ５１６ 号汇统大厦 4 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 利润总额 －５７，０７７，９５７．７５ 净利润 －５５，４３７，７０３．１３ 扣除非经常性损益后的净利润 －５７，６０１，６７６．３４ 主营业务利润 １，０４７，８５５．９０ 其他业务利润 ２８，５４１．２５ 营业利润 －５５，９４１，９３０．９６ 投资收益 －３，３００，０００．００ 营业外收支净额 ２，１６３，９７３．２１ 经营活动产生的现金流量净额 １，２７９，００９．４７ 现金及现金等价物净增加额 －１２，５１６，２６６．５８ 注：扣除非经常性损益项目及相关金额 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 营业外收入 ５，９９１，８８１．８４ ７００，９０７．６１ 营业外支出 ３，８２７，９０８．６３ ２１，８０２，４２０．８９ 合 计 ２，１６３，９７３．２１ －２１，１０１，５１３．２８ 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 表一 项 目 单 位 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 元 ２６，３６０，６９８．４９ ４１，８２２，０７４．４３ １５９，６９６，９０３．２５ 净利润 元 －５５，４３７，７０３．１３ －９２，０８８，９９５．２９ １５８，８３９．７６ 摊薄 元／股 －０．５１ －０．８５ ０．００２ 每股收益 加权 元／股 －０．５１ －０．８５ ０．００２ 扣除非经常性损益后 元／股 的每股收益 －０．５３ －０．６６ ０．００２ 净资产 摊薄 ％ －６７．５６ －６６．９１ ０．０７ 收益率 加权 ％ －５０．４３ －５０．２１ ０．０７ 表二 项 目 单 位 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 总资产 元 ３６５，４９２，７９２．１１ ４０７，８１５，２５７．１９ ５０６，４１９，５３９．８３ 股东权益（不含少数股东权益） 元 ８２，０６１，０４７．５７ １３７，６４０，５８５．０６ ２２９，４６５，１４６．２６ 每股净资产 元／股 ０．７６ １．２８ ２．１３ 调整后的每股净资产 元／股 ０．３９ １．１４ ２．１０ 每股经营活动产生的现金流量净额 元／股 ０．０１ －０．０８ －０．３７ 5 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 三、利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项 目 金 额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １，０４７，８５５．９０ １．２８ ０．９７ ０．０１ ０．０１ 营业利润 －５５，９４１，９３０．９６ －６８．１７ －５０．８９ －０．５２ －０．５２ 净利润 －５５，４３７，７０３．１３ －６７．５６ －５０．４３ －０．５１ －０．５１ 扣除非经常性损 －５７，６０１，６７６．３４ －７０．１９ －５２．４０ －０．５３ －０．５３ 益后的净利润 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 １０７，９２６，９９４．５０ ６，１９４．５０ １０７，９２０，８００．００ 资本公积 ５０，１９６，８８０．３５ ８，５７５．１１ ５０，２０５，４５５．４６ 盈余公积 １８，１７７，８８１．５３ １４４，２１４．９７ １８，０３３，６６６．５６ 法定公益金 ７，９７１，５７３．０７ ７，９７１，５７３．０７ 未分配利润 –３８，６６１，１７１．３２ ５５，４３７，７０３．１３ －９４，０９８，８７４．４５ 股东权益 １３７，６４０，５８５．０６ ５５，５７９，５３７．４９ ８２，０６１，０４７．５７ 变动原因： １、报告期， 因未分配利润亏损增加导致股东权益减少； ２、股本减少系根据中证登沪字［２００２ 查］０１００ 号文进行了调整； ３、资本公积增加系股本调整减少所致； ４、盈余公积减少系前期增加的住房公积金本期转出所致。 6 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送股 公积金 增 其他 小 股 转股 发 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３６２７００００ ３６２７００００ 其中： 国家持有股份 ３６２７００００ ３６２７００００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ７３００８００ ７３００８００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ４３５７０８００ ４３５７０８００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ６４３５００００ ６４３５００００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ６４３５００００ ６４３５００００ 三、股份总数 １０７９２０８００ １０７９２０８００ （二）股票发行与上市情况 １、山东济南百货大楼（集团）股份有限公司前身济南百货大楼股份有限公 司，是经山东省经济体制改革委员会、中国人民银行山东省分行以鲁体改生字 ［１９９２］第 ９０ 号文件批准，由济南百货大楼独家发起改组设立的。经中国证监会 证监发审字［１９９３］１０５ 号文复审通过，经上海证券交易所上证上［１９９３］第 １１１ 号 文审核批准，公司向社会公开发行的普通股股票于 １９９４ 年 １ 月 ３ 日在上海证券 交易所挂牌上市。截止到本报告期末前三年公司没有发行过任何种类的股票。 ２、报告期内，公司未发生送股、转赠股本、配股、增发新股以及其他原因 引起公司股份总数及结构发生变化的情况。 ３、公司内部职工股已于 １９９４ 年 ８ 月在上海证券交易所上市。 二、股东情况介绍 １、截止报告期末，公司股东总数为 ２５１４６ 户。 ２、主要股东持股情况 名次 股东名称 持股数 报告期 持股比例 股份类别 股份性质 股份质押、冻结、 （股） 增减 （％） 托管情况 １ 济南市国有资产管理局 ３６２７００００ ０ ３３．６１ 未流通 国有股 见本节“三” ２ 建行信托投资公司济南办事处 ２０４７５００ ０ １．９０ 未流通 社会法人股 未知 7 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 ３ 济南高新建设开发公司 １７５５０００ ０ １．６３ 未流通 社会法人股 未知 ４ 山东国际信托投资公司 １１７００００ ０ １．０８ 未流通 社会法人股 未知 ５ 健桥证券股份有限公司 ４６２９４１ 未知 ０．４３ 已流通 社会公众股 未知 ６ 泰安兴融服务公司 ４０９５００ ０ ０．３８ 未流通 社会法人股 未知 ７ 罗树勤 ２９９２７５ 未知 ０．２８ 已流通 社会公众股 未知 ８ 天津信托 ２５００００ 未知 ０．２３ 已流通 社会公众股 未知 ９ 吴祥妹 ２２００００ 未知 ０．２０ 已流通 社会公众股 未知 １０ 威海国际信托大厦有限公司 ２１０６００ ０ ０．２０ 已流通 社会公众股 未知 注１、本公司前十名股东中，国有股及社会法人股股东之间不存在关联关系 或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系，流通股 股东之间是否存在关联关系不详。 注２、持有本公司 ５％以上股份的股东是公司的国有股股东－－济南市国有资 产管理局，占总股本的 ３３．６１％，报告期内所持股份无质押或冻结情况发生。 三、公司第一大股东济南市国有资产管理局曾于 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日与华建 电子有限责任公司签订了《股权转让意向书》，为明确双方的权利和义务，于 ２００１ 年 ４ 月 ２９ 日进一步签署了《股权转让协议》及《股权委托管理协议》。 （详见 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日《上海证券报》、《中国证券报》） 济南市国资局与华建电子有限责任公司经过充分协商，于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日签署了解除《股权转让协议》及《股权委托管理协议》的协议。 济南市国资局于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日与将军投资管理有限公司签署了关于转 让所持本公司部分股份之《股权转让协议》及所持本公司股份之《股权委托管理 协议》，现国有股转让事宜正在报批过程中。 （详见 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日《上海证券报》、《中国证券报》） 四、公司实际控制人情况介绍 1、名称：将军投资管理有限公司 法定代表人：安郁厚 成立日期：2001 年 1 月 8 日 注册资本：1.68 亿人民币 股权结构：将军烟草集团有限公司持股 84.53%、桓台县热电厂 10.71%、济 南东裕隆新型建材有限公司 3.57%、济南九州经贸实业中心 1.19%； 主营业务：投资运营、投资管理以及投资代理管理，为企业提供投资管理、 策划、资本运营及相关业务咨询服务。 2、实际控制人控股股东基本情况 名称：将军烟草集团有限公司 法定代表人：张富庭 成立日期：1995 年 10 月 26 日 注册资本：15.36 亿人民币 股权结构：中国烟草总公司山东省公司持股 92.2%、新疆维吾尔自治区烟草 公司持股 7.8%； 主营业务：卷烟、烟草薄片、膨胀烟丝的加工、自销，房地产开发、销售、 租赁，物业管理，装饰、装修工程，汽车货运、修理，印刷、纸箱生产，餐饮等。 8 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任公司董事、监事、高级管理人员情况 （一）现任公司董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄（岁） 任期（年） 年初持股数 年末持股数 年内变动 邢乐成 董事长 男 ４１ ２００２．８－２００５．５ ０ ０ ０ 张乐贡 副董事长 及总经理 男 ３９ ２００２．８－２００５．５ ０ ０ ０ 王玉华 独立董事 男 ４０ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ ０ 黄少安 独立董事 男 ４１ ２００２．６－２００５．５ ０ ０ ０ 宫成生 董事 男 ３８ ２００２．８－２００５．５ ０ ０ ０ 邢贵堂 董事及执行 副总经理 男 ４８ ２００２．８－２００５．５ ０ ０ ０ 张兰华 董事 女 ４４ ２００２．８－２００５．５ ０ ０ ０ 于波 董事 男 ３３ ２００２．８－２００５．５ ０ ０ ０ 李勇新 董事 男 ３３ ２００２．８－２００５．５ ０ ０ ０ 安郁厚 监事会主席 男 ４０ ２００２．８－２００５．５ ０ ０ ０ 蒋海岩 监事 男 ４０ ２００２．８－２００５．５ ０ ０ ０ 王洪祥 监事 男 ４５ ２００２．８－２００５．５ ０ ０ ０ 聂林 监事 男 ４９ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ０ 李夏 监事 男 ４４ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ０ 王胜文 董事会秘书 男 ３５ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ０ 说明：公司董事、监事及高级管理人员在实际控制人单位任职情况 姓名 任职单位 职务 任职期间 邢乐成 将军投资管理有限公司 董事、总裁 ２００１ 年 １ 月至今 于波 将军投资管理有限公司 投行部经理 ２００１ 年 １ 月至今 李勇新 将军投资管理有限公司 资产部经理 ２００１ 年 １ 月至今 宫成生 将军投资管理有限公司 董事 ２００１ 年 １ 月至今 安郁厚 将军投资管理有限公司 董事长 ２００１ 年 １ 月至今 蒋海岩 将军投资管理有限公司 董事 ２００１ 年 １ 月至今 王洪祥 将军投资管理有限公司 监事长 ２００１ 年 １ 月至今 （二）年度报酬情况 １、由于公司目前经营状况比较困难，公司董事、监事暂不领取职务津贴， 公司董事、监事、高级管理人员的工资发放依据公司劳动合同制定的工资标准确 定。 9 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 ２、报酬情况 年度报酬总额 １８ 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 ３．２ 万元（其中张乐贡自 ２００２ 年 ７ 月开始领取报酬） 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ４．１ 万元 独立董事津贴 两位独立董事年度津贴为 ３ 万元（自 ２００２ 年 ７ 月领取报酬） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 邢乐成、于波、李勇新、宫成生在将军投资管理有限公司领 取薪酬，安郁厚、蒋海岩、王洪祥在将军烟草集团领取报酬 报酬区间 人数 １－１．５ 万元 １３ 人 １ 万元以下 ３人 （三）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的变动情况 １、２００２ 年 ４ 月 １０ 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过如下议案： 因工作需要，同意李荣辞去总经理职务，聘任王和为公司代理总经理；免去蒲智 勇执行总经理职务、高宏达副总经理职务、唐守祥财务副总经理职务，聘任邢贵 堂为常务副总经理、杨继田为副总经理、张福彪为财务副总经理。 ２、２００２ 年 ５ 月 ２２ 日，公司二 ００ 一年度股东大会通过了如下议案：免去陈 肇雄董事职务；选举黄河燕、李致洁、黄铁珊、蒲智勇、李家善、李荣、张世友 为公司第四届董事会董事；免去张福彪、李淑贤监事职务；选举葛伟强、张昕、 徐庆峰、聂林、李夏为公司第四届监事会监事。 ３、２００２ 年 ５ 月 ２２ 日，公司第四届董事会第一次会议审议通过如下议案： 选举黄河燕任公司董事长；董事会聘任王胜文为公司证券事务代表，暂时代行董 事会秘书职责；因工作需要，聘任王和任公司总经理，邢贵堂任常务副总经理， 张福彪、王勇生、刘莉、索元泉、赵川辉、李家生、杨继田、罗维刚任副总经理。 ４、２００２ 年 ５ 月 ２４ 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过如下议案： 聘任王胜文任公司董事会秘书；聘任周亚伟、王玉生为副总经理。 ５、２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，公司二 ００ 二年第一次临时股东大会选举黄少安、王 玉华为公司独立董事。 ６、、2002 年 8 月 2 日，公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过如下议案： 公司控股股东济南市国有资产管理局于 2002 年 6 月 27 日与华建电子有限责 任公司签署了解除《股权转让协议》及《股份托管协议》，于 2002 年 6 月 28 日 与将军投资管理有限公司签署了关于转让山东济南百货大楼（集团）股份有限公 司部分股份之《股权转让协议》及所持本公司股份之《股权委托管理协议》。为 利于公司董事会有效的进行决策和管理，批准黄河燕、李致洁、黄铁珊、蒲智勇、 李家善、李荣、张世友辞去董事职务的申请，同意邢乐成、张乐贡、于波、李勇 新、宫成生、邢贵堂、张兰华为公司董事；批准葛伟强、张昕、徐庆峰辞去监事 职务的申请，同意安郁厚、蒋海岩、王洪祥为公司监事。 ７、２００２ 年 ８ 月 ２０ 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了如下议案： 因工作需要，同意张福彪先生、杨继田先生辞去公司副总经理职务的申请；根据 公司总经理张乐贡先生的提名，聘任唐守祥先生为公司财务副总经理。 二、公司员工情况 截止报告期内，本公司共有员工 １５５９ 人，其中 服务人员 １４２４ 人 管理人员 １３５ 人 大专以上学历 ５４６ 人 中专、中技和高中 １０１３ 人 公司需要承担费用的离退休职工 ４６０ 人 10 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》 、 《公司内部管理 制度》、 《总经理工作细则》、 《公司信息披露实施细则》、 《募集资金使用管理办法》、 《关联交易管理办法》等各项规章。２００２ 年 ５ 月 １０ 日，中国证监会和国家经贸 委联合发布了《关于上市公司建立现代企业制度检查的通知》，据此，公司对法 人治理结构等方面进行了自查，形成《山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 建立现代企业制度自查报告》并报中国证监会济南证管办。公司以此次自查为契 机，认真发现问题、积极解决问题，使公司法人治理结构及相关的规章制度符合 中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，其主 要内容如下： １、关于股东及股东大会：公司能够确保全体股东，特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使权利；公司按照《股东大会议事规则》的要 求，召集、召开股东大会并制定了公司股东大会议事规则，让尽可能多的股东参 加股东大会，行使股东的表决权。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东－－－济南市国资局、 实际控制人－－将军投资管理有限公司在人员、资产、财务、业务和机构等方面 做到了“五独立”，公司董事会、监事会及其他部门均能做到独立运作；控股股 东及实际控制人没有超越股东大会直接或间接干预公司决策及经营活动。 ３、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事和 独立董事；董事会的人数符合法律法规的要求；董事会制定了《董事会议事规则》 并在《公司章程》中健全、明确了《独立董事工作制度》；全体董事均能以勤勉 尽责、认真负责的态度参加董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，了解和 熟悉相关法律、法规，认真履行董事的权利、义务和责任。 ４、关于监事和监事会：公司监事会的人数和构成符合法律、法规的要求； 监事会制定了《监事会议事规则》，全体监事能够认真地履行职责，本着向股东 负责的态度，对公司财务、董事会、公司经理及其他高级管理人员履行职责的合 法性、规范性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司根据公司建立现代企业制度的需要， 使公司董事、监事和高级管理人员的选聘工作公开化、透明化，符合法定程序并 由公司审计部门及监事会进行绩效评价；由于公司目前经营状况比较困难，董事、 监事及高级管理人员暂不领取职务津贴，公司将在适当的时机建立董事、监事及 高级管理人员薪酬制度。 ６、关于利益相关者：公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供 应商及社区组织的合法权利，并能够积极地与利益相关者合作，共同推动公司持 11 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 续、健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规、 《公司章程》及 《公司信息披露实施细则》的规定，真实、准确、完整地披露信息；公司指定董 事会秘书负责信息披露工作和股东的咨询工作；公司能够按照规定披露控股股东 或实际控股人的情况，并能够保证所有股东有平等的机会获得信息。 公司将一如继往地严格按照《公司法》及《上市公司治理准则》等相关法律、 法规的要求规范运作，努力提高公司经济效益，促进公司发展，尽快以优良的经 营业绩回报股东。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开的公司 ２００２ 年第一次临时股东大会选举黄少安先生、 王玉华先生为公司独立董事。独立董事就职后本着对全体股东负责的态度，按照 《公司法》 、《证券法》等法律、法规的要求，履行诚信和勤勉的义务，维护公司 整体利益及中小股东的合法利益不受侵犯，在报告期内参加了公司第四届董事会 第五次至十一次会议，并依据《公司章程》出席了公司 ２００２ 年度第二次、第三 次临时股东大会；独立董事参与审议了公司 ２００２ 年半年度报告及公司 ２００２ 年 第三季度报告；认真了解公司的各项运作情况，对公司的规范管理及董事会的科 学决策起到了积极作用。公司将按照有关规定，在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日以前再增 补一名独立董事，使独立董事人数达到董事会人数的三分之一。 12 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会召开情况 报告期内公司召开了 2001 年度股东大会，2002 年第一次、第二次、第三次 临时股东大会。 1、2001 年度股东大会 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 22 日在公司召开，出席会议的股东 及股东代表共 3 人，代表股权 36280694 股，占公司总股本的 33.62%，会议审议 并表决通过了如下议案： （1） 审议通过了股东大会议事规则； （2） 审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； （3） 审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； （4） 审议通过了公司 2001 年度财务决算报告； （5） 审议通过了公司 2001 年利润分配预案及 2002 年利润分配政策； （6） 审议通过了公司 2001 年度报告及摘要； （7） 审议通过了关于与济南百大集团有限公司进行债务重组的议案； （8） 审议通过了公司关于确定独立董事津贴和其他董事薪酬的议案； （9） 审议通过了关于续聘会计师事务所并决定其年度报酬的议案； （10）审议通过了关于公司董事会换届选举的议案； （11）审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。 本次股东大会有两个议案没有获得通过： （1）关于授权董事会行使对外投资权、财产处置权、签署合同的议案； （2）修改《公司章程》部分条款的议案。 上述决议内容刊登于 2002 年 5 月 23 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、2002 年第一次临时股东大会 公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 6 月 30 日在公司召开，到会股 东及股东代表共 6 人，代表股权 36440994 股，占公司总股本的 33.76%。会议审 议并通过了如下议案： （1）关于修改《公司章程》部分条款的议案； （2）关于公司董事会增补独立董事的议案。 上述决议内容刊登于 2002 年 7 月 2 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 3、2002 年第二次临时股东大会 公司 2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 8 月 2 日在公司召开，到会股东 及股东代表共 9 人，代表股权 36309794 股，占公司总股本的 33.64%。会议审议 并通过了如下议案： （1）关于变更公司董事的议案； （2）关于变更公司监事的议案。 上述决议内容刊登于 2002 年 8 月 3 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 13 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 4、2002 年第三次临时股东大会 公司 2002 年第三次临时股东大会于 2002 年 10 月 22 日在公司召开，到会股 东及股东代表共 4 人，代表股权 36318694 股，占公司总股本的 33.65%。符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长邢乐成先生主持，公司部 分董事、监事及高级管理人员参加了会议。大会采取记名投票表决方式，审议并 通过了如下议案： （1）公司董事会战略委员会实施细则； （2）公司董事会审计委员会实施细则； （3）公司董事会提名委员会实施细则； （4）公司董事会薪酬与考核委员会实施细则； （5）公司募集资金使用管理办法； （6）公司关联交易管理办法； （7）关于独立董事津贴标准的议案； （8）关于公司会计政策修订的议案； （9）关于修改《公司章程》部分条款的议案； （10）关于变更会计师事务所的议案； （11）关于修改《董事会议事规则》部分条款的议案。 上述决议内容刊登于 2002 年 10 月 23 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 １、２００２ 年 ５ 月 ２２ 日，公司二 ００ 一年度股东大会通过了如下议案：公司第 三届董事会任期届满，免去陈肇雄董事职务，选举黄河燕、李致洁、黄铁珊、蒲 智勇、李家善、李荣、张世友为公司第四届董事会董事；公司第三届监事会任期 届满，免去张福彪、李淑贤监事职务；选举葛伟强、张昕、徐庆峰、聂林、李夏 为公司第四届监事会监事。 ２、2002 年 6 月 30 日，公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了如下议 案：根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，公司董事 会增补黄少安、王玉华为公司第四届董事会独立董事。 ３、2002 年 8 月 2 日，公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过如下议案： 公司控股股东济南市国有资产管理局于 2002 年 6 月 27 日与华建电子有限责 任公司签署了解除《股权转让协议》及《股份托管协议》，于 2002 年 6 月 28 日 与将军投资管理有限公司签署了关于转让山东济南百货大楼（集团）股份有限公 司部分股份之《股权转让协议》及所持本公司股份之《股权委托管理协议》。为 利于公司董事会有效的进行决策和管理，批准黄河燕、李致洁、黄铁珊、蒲智勇、 李家善、李荣、张世友辞去董事职务的申请，同意邢乐成、张乐贡、于波、李勇 新、宫成生、邢贵堂、张兰华为公司董事；批准葛伟强、张昕、徐庆峰辞去监事 职务的申请，同意安郁厚、蒋海岩、王洪祥为公司监事。 14 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 １、经营情况讨论与分析 ２００２ 年是济南市商业竞争非常激烈的一年，也是公司上市以来经营最为困 难的一年。公司的重组工作一变又变且存在较多的历史遗留问题；受济南市政改 造扩建泉城路的影响 ，致使公司位于济南市最繁华商业中心－－泉城路 ２６４ 号的 商业经营楼停业长达半年之久。２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，公司主营业楼装修工程竣工 重新投入经营使用，并且根据市场及自身状况调整经营思路，积极尝试“联营、 自营和租赁并举”的经营方式，但是由于济南市泉城路于 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日才 正式开通加上商业竞争的日益激烈及市场不景气等因素，致使公司报告期内经营 收入严重减少。租赁经营或联营的泉城路 １８０ 号的商业经营楼虽然在继续经营， 但是由于该营业楼也受泉城路拓宽改造的影响而导致经营状况不理想，且该楼租 赁经营商场所定租金过低，而公司仍要负担物业费及其他相关费用，故此楼在报 告期没有对公司产生相应的经营利润。 公司其它各项费用仍在发生，公司在本报告期内亏损 ５５４４ 万元。 ２、主营业务的范围及其经营情况 （１）公司所处行业为商业零售兼批发，属山东省历史悠久的百货商业企业。 公司主营业务的范围是：日用百货、针纺织品、五交化工、服装鞋帽、烟酒食品、 建筑及装饰材料、许可范围内的广告业务、柜台出租、工艺美术品（含金银饰品 的零售与翻新）、电子商务及公用上网服务等。 （２）公司主营业务收入 １０％以上的经营业务 项目 收入金额（万 占主营业务 成本（万元） 毛利率（％） 元） 收入比例（％） 柜台出租 ４４７ １７ ３２７ ２７ 电脑、服务器销售 １９３２ ７３ １９００ １．６ 报告期内公司主营业务收入均来源于济南市区。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 （１）济南齐鲁软件园信息产业有限责任公司 截止报告期，本公司持有济南齐鲁软件园信息产业有限责任公司 ５０．８３％的 股权。该公司注册资本为人民币 １２００ 万元，主营范围是：工业自动化控制设备、 电子产品、电子计算机软件、外部设备及网络工程开发、应用技术推广及技术咨 询服务；电子产品及通讯设备、电子计算机及办公设备批发、零售。报告期该公 司总资产为 １２７２ 万元，２００２ 年度主营业务收入为 ２３ 万元，净利润为－３１５ 万元。 （２）济南百大电子商务有限责任公司 截止报告期，本公司持有济南百大电子商务有限责任公司 ９０％的股权。该公 司注册资本为人民币 ６００ 万元，主营范围是：计算机软件、硬件的开发、销售； 计算机网络工程及系统集成；电子商务及公用上网服务，网上购物及配送服务、 信息咨询服务；批发日用百货、服装、鞋帽等。报告期该公司总资产为 ６５８ 万 15 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 元，２００２ 年度主营业务收入为 １９３２ 万元，净利润为－８６ 万元。 （３）公司其他子公司济南友谊房地产开发公司、济南友谊宾馆、济南友谊 娱乐有限公司、济南友谊装饰工程公司系本公司与香港信辉集团合作的公司，由 于香港外方未投入其应投入的资金，造成该宗土地闲置，现已被济南市政府征用 建设济南泉城广场，上述子公司已经注销。 ３、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前 ５ 家主要供应商采购金额占年度采购金额的 ９０％；公司主 要从事商品零售业务，主要客户为零售客户。 ４、公司经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，由于济南市泉城路进行封闭式改造扩建 ，致使公司位于泉城路 ２６４ 号的商业经营楼被迫停业长达半年，公司位于泉城路 １８０ 号的商业楼的经营 也因此而受到严重影响；济南市商业竞争日益激烈，报告期内多家大型商家（万 平方米以上）开业，造成购买力严重分流；公司偿债压力较大且目前尚未有新的 利润增长点。以上原因造成报告期公司主营收入下降。 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，公司主营业楼重新开业后，根据市场及自身状况调整经 营思路，积极尝试“联营、自营和租赁并举”的经营方式，降低了经营成本，减 少了营业费用。 公司正积极与债权银行协商，尽快达成债务偿还协议，以缓解债务压力，减 轻利息负担。 随着国际、国内大型商业企业的加入与扩展，济南地区的商业竞争日益激烈。 公司将积极引进国际先进的商业管理机制与管理人才，充分利用泉城路 ２６４ 号 及泉城路 １８０ 号的现有经营场所及设施，采取以联营、自营为主，柜台出租为 辅的经营思路，以更灵活的经营方式、更高的商品品位及服务质量，寻求资产的 最佳利用率，扩销增效，积极寻求新的利润增长点，加强公司内部控制管理，以 提高公司的管理水平和经济效益。 二、公司投资情况 １、报告期公司不存在募集资金及报告期之前募集资金的使用延续到报告期 的情况。 ２、报告期公司不存在非募集资金投资的重大项目。 三、公司财务状况 （一）公司财务状况分析 项目名称 ２００２ 年末（万元） ２００１ 年末（万元） 增减比率（％） 总资产 ３６５４９ ４０７８２ －１０．４０ 股东权益 ８２０６ １３７６４ －４０．３８ 存货 １０９ ６８４ －８４．０６ 长期投资 １２０ ４５０ －７３．３３ ２００２ 年 ２００１ 年 主营业务利润 １０５ －１５６ １６７．３１ 净利润 －５５４４ －９２０９ ３９．８０ 现金及现金等价 物净增加额 －１２５２ －４４１９ ７１．６７ 说明： １、总资产减少系因公司停业导致亏损及提取资产的跌价和减值准备所致； 16 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 ２、股东权益减少系报告期公司亏损所致； ３、存货减少系商品销售及计提存货跌价准备所致； ４、长期投资减少系计提减值准备所致； ５、主营业务利润增加系柜台出租收入增加所致； ６、净利润增加系报告期计提资产减值准备比上期减少所致； ７、现金及现金等价物净增加额变化系经营活动的现金净流出减少所致。 （二）公司 ２００２ 年度亏损的主要原因及会计估计变更事项 １、公司位于泉城路 ２６４ 号的营业楼由于泉城路改造，从 ２００１ 年 ５ 月至 ２００２ 年 ６ 月一直停业，致使主营收入大幅度减少；公司泉城路 264 号及泉城路 180 号的经营场所利用率较低且历史遗留问题较多而一些固定的费用仍正常发生；公 司尚未有新的利润增长点，以上原因导致公司 ２００２ 年度继续亏损。 ２、报告期公司会计政策、会计估计的变更 公司根据 ２００２ 年第三次临时股东大会《关于会计政策修订的决议》对公司 会计政策、会计估计进行了调整，本次调整对公司有关的企业财务状况、经营成 果和现金流量等情况提供更可靠、更相关的会计信息。 （１）会计政策的修订 根据《企业会计准则》 、 《企业会计制度》的有关规定，公司本期对原执行的 相应的会计政策进行了补充修订，并经 ２００２ 年第三次临时股东大会通过，此次 修订不涉及以前年度会计数据变动，未进行追溯调整。 （２）会计估计的变更 ａ、公司对应收款项计提坏帐准备，本着更加谨慎、稳健的原则，将应收款 项帐龄细划，计提比例调整。 该项会计估计变更已采用未来使用法，对会计报表的影响数为：减少 ２００２ 年利润总额和净利润 ８，４７６，２７０．９７ 元。 ｂ、由于市政府对泉城路进行了拓宽改造，使公司的固定资产状况发生了变 化。根据《企业会计准则—固定资产》的规定，结合公司实际情况，对固定资产 的使用寿命及预计使用年限进行了调整。该项会计估计的变更已采用未来使用 法，对会计报表的影响数为：减少 ２００２ 年度利润总额和净利润 １，９２４，６４７．０５ 元。 四、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生的影响 报告期内，由于济南市泉城路进行封闭式改造扩建 ，致使公司位于泉城路 ２６４ 号的商业经营楼从 ２００１ 年 ５ 月至 ２００２ 年 ６ 月被迫停业，公司位于泉城路 １８０ 号的商业经营楼的经营也因此而受到严重影响，由此造成公司报告期主营收 入及利润的持续下降。随着泉城路于 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日的正式开通，泉城路将 逐步成为济南市繁华的商业中心，公司位于泉城路的两座营业楼预计会有较大升 值潜力。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况和决议内容 报告期内共召开了 １５ 次董事会会议，具体内容如下： 1、公司第三届董事会十七次会议于 2002 年 1 月 8 日在公司召开，会议形成 如下决议： 17 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 （1）关于公司规范运作自查情况的决议； （2）关于对总经理经营班子解决“四海香”遗留问题进行奖励的决议。 2、公司第三届董事会十八次会议于 2002 年 3 月 20 日在公司召开，会议形 成如下决议： （1）关于公司董事会换届选举的决议； （2）关于确立独立董事津贴及其他董事薪酬的决议； （3）关于公司 2001 年度财务决算的决议； （4）关于公司 2001 年利润分配预案及 2002 年利润分配政策的决议； （5）关于计提特殊坏帐准备的决议； （6）关于续聘会计师事务所为公司进行年度审计并决定其报酬的决议； （7）关于修改《公司章程》部分条款的决议； （8）公司 2001 年董事会工作报告； （9）公司 2001 年年度报告及报告摘要； （10）关于召开公司 2001 年度股东大会的决议。 （详见 2002 年 3 月 22 日《上海证券报》、《中国证券报》） 3、公司第三届董事会十九次会议于 2002 年 4 月 10 日在公司召开，会议形 成了《关于公司高级管理人员调整的决议》。 （详见 2002 年 4 月 12 日《上海证券报》、《中国证券报》） 4、公司第三届董事会二十次会议于 2002 年 4 月 22 日在齐鲁软件园召开， 会议形成如下决议： （1）对公司二 00 二年四月十七日突发事件公告进行事后审议； （2）推迟公司二 00 二年第一季度报告披露时间和二 00 一年度股东大会召 开时间； （3）关于变更公司董事会秘书的决议； （4）对公司“4.17 事件”的处理意见。 （详见 2002 年 4 月 25 日《上海证券报》、《中国证券报》） 5、公司第四届董事会第一次会议于 2002 年 5 月 22 日在公司召开，会议形 成如下决议： （1）选举黄河燕任公司董事长； （2）关于公司高级管理人员变动的决议。 （详见 2002 年 5 月 23 日《上海证券报》、《中国证券报》） 6、公司第四届董事会第二次会议于 2002 年 5 月 24 日在北京召开，会议形 成如下决议： （1）公司 2002 年第一季度报告； （2）公司董事会根据王和总经理的提名聘任周亚伟、王玉生为公司副总经 理； （3）公司董事会聘任王胜文任公司董事会秘书。 （详见 2002 年 5 月 25 日《上海证券报》、《中国证券报》） 7、公司第四届董事会三次会议于 2002 年 5 月 29 日在北京召开，会议形成 如下决议： （1）关于修改《公司章程》部分条款的决议； （2）关于董事会增补独立董事的决议； （3）关于召开二 00 二年第一次临时股东大会的决议。 （详见 2002 年 5 月 30 日《上海证券报》、《中国证券报》） 18 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 8、公司第四届董事会四次会议于 2002 年 6 月 27 日在公司召开，会议审议 并通过公司《建立现代企业制度的自查报告》。 9、公司第四届董事会五次会议于 2002 年 6 月 30 日在公司召开，会议形成 如下决议： （1）关于变更公司董事的决议； （2）聘任张乐贡先生为公司总经理； （3）董事会关于召开公司二 00 二年第二次临时股东大会的决议。 （详见 2002 年 7 月 2 日《上海证券报》、《中国证券报》） 10、公司第四届董事会六次会议于 2002 年 8 月 2 日在公司召开，会议选举 邢乐成先生担任本公司董事长。 （详见 2002 年 8 月 3 日《上海证券报》、《中国证券报》） 11、公司第四届董事会七次会议于 2002 年 8 月 20 日在公司召开，会议同意 张福彪、杨继田先生辞去公司副总经理的申请并根据公司总经理张乐贡先生的提 名，聘任唐守祥先生为公司财务副总经理。 （详见 2002 年 8 月 21 日《上海证券报》、《中国证券报》） 12、公司第四届董事会八次会议于 2002 年 8 月 22 日在公司召开，会议审议 通过公司二 00 二年半年度报告及摘要。 （公司《二 00 二年半年度报告摘要》见 2002 年 8 月 24 日《上海证券报》、 《中国证券报》） 13、公司第四届董事会九次会议于 2002 年 9 月 19 日在公司召开，会议形成 如下决议： （1）公司董事会战略委员会实施细则； （2）公司董事会审计委员会实施细则； （3）公司董事会提名委员会实施细则； （4）公司董事会薪酬与考核委员会实施细则； （5）公司募集资金使用管理办法； （6）公司关联交易管理办法； （7）关于独立董事津贴标准的决议； （8）关于公司会计政策修订的决议； （9）关于修改《公司章程》部分条款的决议； （10）关于变更会计师事务所的决议； （11）关于修改公司《董事会议事规则》部分条款的决议； （12）关于召开公司二 00 二年第三次临时股东大会的决议。 （详见 2002 年 9 月 21 日《上海证券报》、《中国证券报》） 14、公司第四届董事会十次会议于 2002 年 10 月 30 日在公司召开，会议选 举张乐贡先生为公司副董事长并审议通过公司二 00 二年第三季度报告。 （详见 2002 年 10 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》） 15、公司第四届董事会十一次会议于 2002 年 12 月 6 日在公司召开，会议形 成如下决议： （1）关于设立公司第四届董事会下属战略委员会及其人员组成的决议； （2）关于同意向济南市商业银行借款的决议。 （详见 2002 年 12 月 7 日《上海证券报》、《中国证券报》） （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会认真履行了《公司章程》规定的职责，严格执行并实施了 19 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 股东大会《关于与济南百大集团有限公司进行债务重组的决议》 、《关于公司会计 政策修订的决议》、《修改公司章程部分条款的决议》等一切决议。 六、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司二 ００ 二年度财务报告已经天一会计师事务所有限责任公司审计完毕， 并 出 具 了 无 保 留 意 见 的 财 务 审 计 报 告 。 公 司 ２００２ 年 度 实 现 净 利 润 为 －５５，４３７，７０３．１３ 元，加期初未分配利润－３８，６６１，１７１．３２ 元，累计可供股东分配 的利润为－９４，０９８，８７４．４５ 元。根据公司实际情况，经董事会审议，决定 ２００２ 年 度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 上述预案尚需公司 ２００２ 年度股东大会审议通过后生效。 七、报告期内，公司选定《上海证券报》 、《中国证券报》为信息披露指定报 刊，没有发生变更信息披露指定报刊的情况。 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司共召开九次监事会： 1、公司第三届监事会十一次会议于 2002 年 1 月 8 日在公司召开，会议审议 通过《关于公司规范运作自查情况的审议意见》。 2、公司第三届监事会十二次会议于 2002 年 3 月 20 日在公司召开，会议形 成如下决议： （1）公司 2001 年监事会工作报告； （2）公司 2001 年年度报告及摘要； （3）公司 2001 年度利润分配预案； （4）公司监事会换届选举的决议。 （详见 2002 年 3 月 22 日《上海证券报》、《中国证券报》） 3、公司第三届监事会十三次会议于 2002 年 4 月 10 日在公司召开，会议形 成了关于变更公司监事会成员的决议。 （详见 2002 年 4 月 12 日《上海证券报》、《中国证券报》） 4、公司第四届监事会第一次会议于 2002 年 5 月 22 日在公司召开，会议选 举葛伟强先生任公司监事会主席。 （详见 2002 年 5 月 23 日《上海证券报》、《中国证券报》） 5、公司第四届监事会第二次会议于 2002 年 6 月 27 日在公司召开，会议审 议通过了公司《关于建立现代企业制度的自查报告》。 6、公司第四届监事会第三次会议于 2002 年 6 月 30 日在公司召开，会议形 成了关于变更公司监事会成员的决议。 （详见 2002 年 7 月 2 日《上海证券报》、《中国证券报》） 7、公司第四届监事会第四次会议于 2002 年 8 月 2 日在公司召开，选举安郁 厚先生为公司监事会主席。 （详见 2002 年 8 月 3 日《上海证券报》、《中国证券报》） 8、公司第四届监事会第五次会议于 2002 年 8 月 22 日在公司召开，会议审 议通过公司 2002 年半年度报告及摘要。 （公司《二 00 二年半年度报告摘要》见 2002 年 8 月 24 日《上海证券报》、 《中国证券报》） 20 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 9、公司第四届监事会第六次会议于 2002 年 10 月 30 日在公司召开，会议审 议通过公司 2002 年第三季度报告。 （详见 2002 年 10 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》） 二、监事会独立意见 １、报告期，公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会，对公司董事会、 股东大会的召集和召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公 司高级管理人员执行职务的情况及公司内部管理制度进行了监督。公司监事会认 为董事会在报告期内能够按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法律、法规、 制度的要求依法运作，公司重大决策的依据合理、程序合法有效，董事会、股东 大会的决策、决议能够得到落实；逐步建立、健全和完善了公司的内部控制制度， 保证公司资产的安全和有效使用；公司董事、经理在执行公司职务时能够勤勉尽 责，没有发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 ２、公司监事会认为公司 ２００２ 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和 经营情况，天一会计师事务所有限责任公司出具的审计报告是客观公正的。 ３、报告期内公司未募集资金，也没有前期募集资金延续到本期使用的情况。 ４、公司本年度无重大收购、出售资产情况。 ５、公司本年度无重大关联交易事项。 ６、公司未做赢利预测。 第十节 重要事项 一、报告期内本公司诉讼、仲裁事项 公司因银行借款担保引起的起诉或判决，济南高新技术总公司 910 万元，因 被担保人济南高新技术总公司同意还款，济南市中级人民法院于 2002 年 4 月 16 日下达民事裁定书“（2001）济中经初字第（201）号”，准予撤诉；济南大吉祥 房地产公司 64.4 万美元的担保诉讼，由于被担保人尚有财产可供执行，经公司 与债权人、被担保人协商，确定先由被担保人用自有财产、资金分期偿还，尚未 对公司及经营状况造成重大影响。 中信实业银行济南分行向济南市市中区人民法院起诉济南亨得利钟表眼镜 公司（贷款方）、本公司（担保方）贷款担保纠纷，标的额 １６２ 万元。法院于 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日判决支付欠款 １６２ 万元，并承担利息及诉讼费，公司承担连带责任。 公司向中国银行历下支行借款 ５００ 万元，并于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日由济南市 历下区人民法院下达《民事判决书》，判令我公司偿还本金并承担诉讼费、保全 费。２００２ 年 ９ 月 １０ 日济南市中级人民法院下达《民事裁定书》，以原审法院受 理此案，违反了级别管辖的规定，裁定撤消此判决。由中级人民法院按照第一审 理程序进行审理。此案已于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日开庭，至今未下裁决。 济南大观园股份有限公司于 1999 年 6 月 21日向交通银行济南分行借款 1500 万元（期限为一年半）到期后未能偿还贷款本金及利息，交通银行济南分行向山 东省高级人民法院提起诉讼，要求济南大观园股份有限公司偿还 1500 万元贷款 本金及利息、罚息 3,210,660.56 元。我公司因为该笔借款提供担保而负连带担保 责任，此案尚未开庭审理。 其他应收款 ４６９ 万元系公司转让土地使用权发生的纠纷，土地使用权转让合 同金额 ７００ 万元，债务人已支付资金 ２３１ 万元。本公司于 2001 年 1 月 2 日向济 21 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 南仲裁委员会提出仲裁申请，济南仲裁委员会于 2001 年 11 月下达裁决书（[2001] 济仲裁字第 001 号）：解除双方的《土地使用权转让合同》及《补充协议》；我公 司向济南佳辰置业有限公司退还 93.4 万元。由于济南佳辰置业有限公司对此裁 决不服，经申请，该裁决书已于 2002 年 2 月 4 日被济南市中级人民法院依法撤 消。我公司于 2002 年 2 月 25 日向济南市中级人民法院提起诉讼，2002 年 11 月 15 日，济南市中级人民法院下达（2002）济民五初字第 15 号民事判决书， 判令济南佳辰置业有限公司支付我公司违约金 169 万元，双方签订的《土地使用 权转让合同》及《补充协议》有效。 二、报告期内公司无收购、出售资产和吸收合并事项。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项； 2、报告期内公司未发生重大担保事项，以前年度发生但延续至今的对外担 保事项： 详见会计报表附注第九部分“或有事项”。 3、报告期内公司没有与任何公司签订资产委托管理协议。 4、其他重大合同 （１）报告期内，公司与济南第二建筑工程总公司签订了对公司主营业楼进 行装修改造的合同，标的额 ６６０ 万元。 （２）报告期内，公司将部分经营场地进行了对外租赁，分别与天津市百信 鞋业有限公司、济南瑞丽服饰有限公司、济南利德丰商贸有限公司等签订了《租 赁合同》（年总标的额 ４８８ 万元，期限 ５－－１６ 年不等），本报告期租赁收入 ４４７ 万元。 五、报告期内，公司或持有 5%以上股东未在指定报纸及网站上刊登任何承 诺事项。 六、报告期内，经公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日召开的二 ００ 二年第三次临时 股东大会审议通过，将原公司审计机构深圳大华天诚会计师事务所变更为天一会 计师事务所有限责任公司。 公司 ２００１ 年度应支付深圳大华天诚会计师事务所财务审计费用 ２０ 万元， 实际支付 １２ 万元； ２００２ 年度，公司拟支付给天一会计师事务所有限责任公司财务审计费用 ２０ 万元（含差旅费）； 上述事项需提交股东大会审议通过； 天一会计师事务所有限责任公司第一年为本公司提供审计服务。 七、２００２ 年 ５ 月 １０ 日，因公司未能在规定期限内（２００２ 年 ４ 月 ３０ 日前） 披露公司 ２００２ 年第一季度报告，上海证券交易所对公司、公司第三届董事会全 体董事、公司第三届监事会全体监事进行了公开谴责。 （详见 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日上海证券报、中国证券报） 22 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 公司《２００２ 年第一季度报告》于 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日在《上海证券报》、《中 国证券报》进行了披露。 八、其他重要事项公告索引 １、２００２ 年 １ 月 １９ 日在《上海证券报》、《中国证券报》发布刊登公司 ２００１ 年度预亏公告。 ２、２００２ 年 ２ 月 ７ 日在《上海证券报》、《中国证券报》发布刊登关于华建电 子有限责任公司与济南市国资局签署《借款协议》和《解除借款协议的协议》的 说明。 ３、２００２ 年 ４ 月 １９ 日在《上海证券报》、《中国证券报》发布刊登公司董事 会关于“４．１７” 事件的声明。 ４、２００２ 年 ４ 月 ２２ 日在《上海证券报》、《中国证券报》发布刊登公司关于 对“４．１７”事件的处理意见及推迟公司 ２００２ 年第一季度报告披露时间和 ２００１ 年度股东大会召开时间的决议。 ５、２００２ 年 ７ 月 ２ 日在《上海证券报》、《中国证券报》发布刊登公司二 ００ 二年第一次临时股东大会决议公告，选举黄少安、王玉华为公司第四届董事会独 立董事；关于济南市国资局与华建电子有限责任公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日签署 解除《股权转让协议》及《股权委托管理协议》的协议以及 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日 与将军投资管理有限公司签署关于转让山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 股份之《股权转让协议》及《股权委托管理协议》的公司重大提示性公告；公司 第四届五次董事会关于变更公司董事的决议公告；公司第四届三次监事会关于变 更公司部分监事的决议公告。 ６、２００２ 年 １０ 月 ２３ 日在《上海证券报》、 《中国证券报》发布刊登公司《二 ００ 二年第三次临时股东大会决议公告》。 第十一节 财务报告 审 计 报 告 天一会审字（２００３）第 ２－１１０ 号 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表， ２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 ２００２ 年度现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵 公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和合并财务状况，２００２ 年 度的经营成果和合并经营成果以及 ２００２ 年度的现金流量情况和合并现金流量情况，会计处 理方法的选用遵循了一贯性原则。 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：宋广信 中国·北京 中国注册会计师：毕强 二○○三年三月四日 23 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 资产负债表 （资产类） 编制单位：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 单位:人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 注释号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 4,591,985.34 4,124,963.83 17,108,251.92 16,614,846.71 短期投资 应收票据 应收帐款 2 9,639,569.33 1,527,859.33 6,898,987.22 4,176,360.12 其他应收款 3 60,347,417.54 59,035,972.43 64,061,429.09 54,688,579.10 预付帐款 4 208,563.00 应收补贴款 5 5,953,642.99 5,953,642.99 5,953,642.99 5,953,642.99 存货 6 1,094,959.41 573,692.04 6,839,805.59 4,952,609.28 待摊费用 7 842,304.42 83,918.76 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 29,570.39 流动资产合计 81,836,137.61 71,216,130.62 101,733,991.62 86,469,956.96 长期投资： 长期股权投资 8 1,200,000.00 9,578,150.39 4,500,000.00 26,668,147.23 长期债权投资 长期投资合计 1,200,000.00 9,578,150.39 4,500,000.00 26,668,147.23 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定投资： 固定资产原价 9 245,642,067.62 244,326,905.91 240,741,089.96 238,623,973.30 减：累计折旧 9 25,692,169.18 24,663,645.65 22,553,972.15 21,573,269.17 固定资产净值 9 219,949,898.44 219,663,260.26 218,187,117.81 217,050,704.13 减：固定资产减值准备 固定资产净额 219,949,898.44 219,663,260.26 218,187,117.81 217,050,704.13 工程物资 在建工程 10 29,562,192.68 29,562,192.68 43,456,840.48 35,423,946.32 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 249,512,091.12 249,225,452.94 261,643,958.29 252,474,650.45 无形及递延资产： 无形资产 11 32,944,563.38 32,944,563.38 39,858,927.17 39,758,927.17 长期待摊费用 12 78,380.11 其他长期资产 无形及其他资产合计 32,944,563.38 32,944,563.38 39,937,307.28 39,758,927.17 递延税项 递延税款借项 资产总计 365,492,792.11 362,964,297.33 407,815,257.19 405,371,681.81 公司法定代表人：邢乐成 主管会计工作负责人：唐守祥 会计机构负责人：王永兴 24 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 （负债及权益类） 编制单位：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 单位:人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债与股东权益 注释号 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 13 146,831,017.00 143,831,017.00 129,226,000.00 126,226,000.00 应付票据 应付帐款 14 13,047,210.10 15,902,939.07 11,139,158.01 20,084,554.60 预收帐款 15 238,206.00 83,395.82 12,821.82 应付工资 16 3,886,638.75 3,886,638.75 354,663.75 354,663.75 应付福利费 17 375,116.79 283,030.25 118,576.31 61,164.79 应付股利 21,164.20 21,164.20 21,164.20 21,164.20 应交税金 18 12,123,630.55 11,867,610.85 11,099,405.42 10,952,670.06 其他未交款 19 91,080.85 91,125.78 53,524.27 53,551.05 其他应付款 20 34,901,170.99 38,702,789.50 15,220,671.55 13,749,645.38 预提费用 21 33,555,209.38 33,286,533.38 16,370,000.00 16,370,000.00 一年内到期的长期负债 22 33,976,000.00 33,976,000.00 66,100,000.00 66,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计 279,046,444.61 281,848,848.78 249,786,559.33 253,986,235.65 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 13,744,861.10 13,744,861.10 专项应付款 其他长期负债 递延税项： 递延税款贷项 长期负债合计 13,744,861.10 13,744,861.10 负债合计 279,046,444.61 281,848,848.78 263,531,420.43 267,731,096.75 少数股东权益 4,385,299.93 6,643,251.70 所有者权益： 实收资本 23 107,920,800.00 107,920,800.00 107,926,994.50 107,926,994.50 资本公积 24 50,205,455.46 50,205,455.46 50,196,880.35 50,196,880.35 盈余公积 25 18,033,666.56 17,757,534.19 18,177,881.53 17,901,749.16 其中：法定公益金 7,971,573.07 7,892,237.43 7,971,573.07 7,892,237.43 未分配利润 26 -94,098,874.45 -94,768,341.10 -38,661,171.32 -38,385,038.95 股东权益合计 82,061,047.57 81,115,448.55 137,640,585.06 137,640,585.06 负债及所有者权益总计 365,492,792.11 362,964,297.33 407,815,257.19 405,371,681.81 公司法定代表人：邢乐成 主管会计工作负责人：唐守祥 会计机构负责人：王永兴 25 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 单位:人民币元 2002 年度 2001 年度 项目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 27 26,360,698.49 6,797,540.65 41,822,074.43 23,575,162.42 减:主营业务成本 27 24,905,663.47 5,882,269.97 43,335,901.63 23,305,691.89 主营业务税金及附加 28 407,179.12 402,818.62 41,469.39 37,525.57 二、主营业务利润 1,047,855.90 512,452.06 -1,555,296.59 231,944.96 加:其他业务利润 29 28,541.25 28,541.25 783,220.86 681,625.86 营业费用 4,068,095.37 3,656,396.17 6,141,757.32 4,003,583.59 管理费用 30 38,365,858.09 35,550,605.33 49,015,886.47 46,527,951.34 财务费用 31 14,584,374.65 14,243,506.79 14,055,547.27 14,019,334.83 三、营业利润 -55,941,930.96 -52,909,514.98 -69,985,266.79 -63,637,298.94 加:投资收益 32 -3,300,000.00 -5,684,609.97 -4,180,000.00 -7,425,137.75 补贴收入 营业外收入 33 5,991,881.84 5,991,881.84 700,907.61 700,376.61 减:营业外支出 34 3,827,908.63 3,781,059.04 21,802,420.89 21,726,861.39 四、利润总额 -57,077,957.75 -56,383,302.15 -95,266,780.07 -92,088,921.47 减:应交所得税 18,812.15 73.82 少数股东收益 -1,640,254.62 -3,196,596.93 五、净利润 -55,437,703.13 -56,383,302.15 -92,088,995.29 -92,088,995.29 加:年初未分配利润 -38,661,171.32 -38,385,038.95 53,427,823.97 53,703,956.34 其他转入 六、可供分配的利润 -94,098,874.45 -94,768,341.10 -38,661,171.32 -38,385,038.95 减:提取盈余公积 提取法定公益金 分配普通股股利 七、未分配利润 -94,098,874.45 -94,768,341.10 -38,661,171.32 -38,385,038.95 公司法定代表人：邢乐成 主管会计工作负责人：唐守祥 会计机构负责人：王永兴 26 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 单位：人民币元 金 额 项 目 注释号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,390,956.83 7,798,197.43 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 35 6,036,401.61 6,036,401.61 现金流入小计 36,427,358.44 13,834,599.04 购买商品、接受劳务支付的现金 28,506,774.66 6,494,210.63 支付给职工以及为职工支付的现金 3,543,847.23 3,273,959.23 支付的各项税费 294,769.55 144,446.77 支付的其他与经营活动有关的现金 36 2,802,957.53 2,586,655.84 现金流出小计 35,148,348.97 12,499,272.47 经营活动产生的现金流量净额 1,279,009.47 1,335,326.57 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 6,461,204.94 6,425,623.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,461,204.94 6,425,623.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,363,674.21 4,357,778.96 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,363,674.21 4,357,778.96 投资活动产生的现金流量净额 2,097,530.73 2,067,844.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 89,510,000.00 89,510,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 246.71 现金流入小计 89,510,246.71 89,510,000.00 偿还债务所支付的现金 104,028,983.00 104,028,983.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 1,374,070.49 1,374,070.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 105,403,053.49 105,403,053.49 筹资活动产生的现金流量净额 -15,892,806.78 -15,893,053.49 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -12,516,266.58 -12,489,882.88 27 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 附表 2002 年度 金额 补充资料 注释号 合并 母公司 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -55,437,703.13 -56,383,302.15 加：少数股东本期损益 -1,640,254.62 加：计提的资产减值准备 18,542,054.43 16,405,607.26 固定资产折旧 8,573,789.37 8,322,091.88 无形资产摊销 3,214,363.79 3,114,363.79 长期待摊费用摊销 78,380.11 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 4,089,438.38 4,089,438.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 -5,962,311.45 -5,991,881.84 固定资产报废损失 78,361.62 78,361.62 财务费用 14,583,494.56 14,243,289.06 投资损失（减：收益） 2,321,481.48 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,783,958.90 4,131,607.96 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,099,751.64 -11,058,917.20 经营性应付项目的增加（减：减少） 25,475,189.15 22,063,186.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,279,009.47 1,335,326.57 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 4,591,985.34 4,124,963.83 减：货币资金的期初余额 17,108,251.92 16,614,846.71 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,516,266.58 -12,489,882.88 公司法定代表人：邢乐成 主管会计工作负责人：唐守祥 会计机构负责人：王永兴 28 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 资产减值准备明细表 被审计单位：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末数 一、坏帐准备合计 13,078,034.13 10,631,643.71 23,709,677.84 其中：应收账款 795,964.47 2,709,078.15 3,505,042.62 其他应收款 12,282,069.66 7,922,565.56 20,204,635.22 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,771,063.99 1,783,578.00 873,167.28 8,681,474.71 其中：库存商品 7,771,063.99 1,783,578.00 873,167.28 8,681,474.71 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 4,236,000.00 3,300,000.00 7,536,000.00 其中：长期股权投资 4,236,000.00 3,300,000.00 7,536,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 其他 六、无形资产减值准备合计 20,000,000.00 3,700,000.00 23,700,000.00 其中：专利权 商标权 土地使用权 20,000,000.00 3,700,000.00 23,700,000.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：短期委托贷款 长期委托贷款 公司法定代表人：邢乐成 主管会计工作负责人：唐守祥 会计机构负责人：王永兴 29 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 指标计算表 利润表附表-净资产收益率和每股收益的计算 二 OO 二年度 编制单位：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.013 0.010 0.010 0.010 营业利润 -0.682 -0.509 -0.518 -0.518 净利润 -0.676 -0.504 -0.514 -0.514 扣除非经常损 益后的净利润 -0.702 -0.524 -0.534 -0.534 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平均每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项 目 2002 年 1-12 月 主营业务利润 1,047,855.90 营业利润 -55,941,930.96 P：报告期利润 净利润 -55,437,703.13 扣除非经常性损益后的净利润 -57,601,676.34 Np: 报告期净利润 -55,437,703.13 Eo:期初净资产 137,640,585.06 Ei:报告期发行新股增加的净资产 Ej:报告期现金分红减少的净资产 Mi:新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 Mj:新减净资产下一月份起至报告期末的月份数 Mo:报告期月份数 12 So:期初股份总额 107,926,994.50 S1:报告期因资本公积转增股本或股利分红等增加股份数 Si:报告期因发行新股增加股份总数 Sj:报告期因回购或缩股等减少股份数 30 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 合并会计报表附注 ２００２ 年度 一、公司简介 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山东省经济体制改革委员会、中 国人民银行山东省分行以鲁体改生字［１９９２］第 ９０ 号文批准于 １９９２ 年 ７ 月 ２６ 日成立的。并于 １９９３ 年 １ 月 １６ 日取得山东省工商行政管理局颁发的 ３７００００１８０１０７０ 号企业法人营业执照。１９９３ 年 １１ 月 ２６ 日经中国证 券监督管理委员会［１９９３］１０５ 号文复审通过，并经上海证券监督交易所以上证上［１９９３］第 １１１ 号文审核批 准，社会公众股于 １９９４ 年 １ 月 ３ 日在上海证券交易所上市交易。 本公司股本总额为人民币 １０，７９３ 万元。投资主体系济南市国有资产管理局，持有国家股为 ３，６２７ 万元， 占股本总额的 ３３．６１％；社会法人股 ７３０．０８ 万元，占股本总额的 ６．７７％；社会公众股为 ６，４３５ 万元，占股本 总额的 ５９．６２％。 本公司第一大股东济南市国有资产管理局曾于 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日与北京华建电子有限责任公司签订了 《股权转让意向书》，为明确双方的权利和义务，于 ２００１ 年 ４ 月 ２９ 日进一步签署了《股权转让协议》及《股 权委托管理协议》。济南市国资局与北京华建电子有限责任公司经过充分协商，于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日签署了 解除《股权转让协议》及《股权委托管理协议》的协议。济南市国资局于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日与将军投资管 理有限公司签署了关于转让所持本公司股份之《股权转让协议》及《股权委托管理协议》，现国有股转让事 宜正在报批过程中。 本公司注册地址：济南市泉城路 ２６４ 号 法定代表人：邢乐成 。 本公司的经营范围为：日用百货、纺织品、五金交电化工（不含化学危险品）、服装、鞋帽、建筑及装 饰材料、日用杂货（不含烟花爆竹）、家俱、摩托车、钢材、商品房、汽车（不含小轿车）、烟（零售） 、酒 糖茶、食品、饮料的销售；许可范围的广告业务；柜台出租；工艺美术品（含金银饰品的零售、翻新），电 子商务及公用上网服务，旱冰场、游艺机、游乐场（以上经营仅限分支机构）。 二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。 （二）会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币折算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用当月月初中国人民银行公布的市场基准汇价折合本位币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场基准汇价进行调整，发生的差额计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小 的投资。 （七）坏账核算方法 １、坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之一， 确认为坏账： （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回； （２）债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回。 ２、坏账准备的核算方法： 本公司采用备抵法核算坏账。 ３、坏账损失的确认标准： 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账 准备，作账销案存处理。 31 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 ４、本公司的坏账准备计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法计提坏账准备， ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日以前计提比例为：１ 年以内（含一年，下同）按应收款项年末余额的 ５％计提； １－２ 年按应收款项年末余额的 ８％计提； ２－３ 年按应收款项年末余额的 １０％计提； ３ 年以上按应收款项年末余额的 ２０％计提； ２００２ 年 １０ 月 １ 日根据本公司第三次临时股东大会决议应收款项坏账准备具体计提比例变更为： １ 年以内（含一年，下同）按应收款项期末余额的 １％计提； １－２ 年按应收款项期末余额的 ５％计提； ２－３ 年按应收款项期末余额的 １０％计提； ３－４ 年按应收款项期末余额的 ２０％计提； ４－５ 年按应收款项期末余额的 ３０％计提； ５ 年以上按应收款项期末余额的 ５０％计提； 特殊项目按应收款项期末余额的 １００％计提； 特殊项目是指依照国家有关规定有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏账核销手续的款 项。下列项目判断为特殊项目： （１）债务单位破产，但清算尚未结束。 （２）债务单位资不抵债，无力偿付到期债务。 （３）债务单位现金流量严重不足，财务状况恶化。 （４）严重自然灾害导致债务单位停产，在短期内无法偿付债务。 （５）债务单位逾期 ５ 年以上未偿付债务以及其他足以证明应收款项可能发生损失的。 但对于虽满足上述条件，却计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的；与关联方发生 的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生的应收款项，不全额计提坏账准备。 （八）存货核算方法 １、存货分类：本公司存货包括库存商品、材料物资、低值易耗品、包装物、委托代销商品等。 ２、取得和发出的计价方法： ①库存商品采用“售价金额核算”，商品售价与进价的差额，在商品进销差价科目核算，月末按实际 成本结转已销商品进销差价。期末报表存货项目按进货价保留账面余额。 ②材料物资按实际进价核算，当期领用，当期进入成本。 ③低值易耗品按实际进价核算，采用一次摊销法。 ３、存货跌价准备的确认标准、计提方法：本公司期末对存货进行全面清查，若由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰 低计价原则，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。 （九）短期投资核算方法 １、短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除价款中已宣告发放但未领 取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面余额的差额确认为当期 投资收益。 ２、短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对期末短期投资计价采用成本与市价孰低计价， 并按单项投资计提短期投资跌价准备。 （十）长期投资核算方法 １、长期股权投资的计价和收益确认方法：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。投资额占被 投资企业有表决权资本 ２０％（不包括 ２０％）以下的，或虽占 ２０％（包括 ２０％）以上但不具有重大影响的，采 用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％（不包括 ２０％）但有 重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业 ５０％（包括 ５０％）以上或虽占被投资企业 ５０％以下但对 被投资企业有实际控制权的，按权益法核算并编制合并报表。 ２、股权投资差额的摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，初始 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低 于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 ３、长期投资减值准备的确认标准、计提方法：本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经营状 况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面余额，按可收回金额低于长期投资账面余额的差额计提 长期投资减值准备。 32 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 （十一）固定资产计价和折旧方法 １、固定资产的标准：为生产销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限超过一年的、 单位价值较高的有形资产。 ２、计价方法：固定资产按历史成本和评估后的重置成本计价。 ３、折旧方法：固定资产折旧采用直线法。 ４、按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率如下： ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日以前本公司分类折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３０－４０ ３．２－２．４ 机器设备 １４ ６．８６ 电子设备 １５ ６．４０ 运输设备 １４ ６．８６ 其他设备 ６－２０ １６－４．８０ ２００２ 年 １０ 月 １ 日根据本公司第三次临时股东大会决议本公司分类折旧率变更为： 类别 折旧年限 净残值率 年折旧率（％） 钢混结构房屋 ３０ ４％ ３．２０ 钢混砖结构房屋 ２５ ４％ ３．８４ 其他建筑物 ２０ ４％ ４．８ 机器设备 ４－８ ４％ ２４．００－１２．００ 电子设备 ５ ４％ １９．２０ 运输设备 ８ ４％ １２．００ 其他设备 ２－１５ ４％ ４８．００－６．４０ ５、固定资产减值准备的确认、计提方法：本公司期末对固定资产进行检查，若由于市价下跌或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面余额的固定资产，将可收回金额低于其账面余额 的差额作为固定资产减值准备。 （十二）在建工程核算方法 在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的余额转入固定资产，并计提折旧， 待办理了竣工决算手续后再作调整。 借款费用资本化的计算方法：与工程有关的借款利息支出，在工程达到预定可使用状态之前予以资本 化；之后计入当期财务费用。 在建工程减值准备的计提：本公司期末对全部在建工程进行检查，如预计发生减值时，则根据实际情 况将可收回金额低于其账面余额的差额计提在建工程减值准备。 （十三）无形资产核算方法及无形资产减值准备的计提方法 无形资产按实际支出入账，在受益期限内（不超过经营期限）分期平均摊销。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： １、某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ２、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ３、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备： １、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ２、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； ３、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用余额； 33 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 ４、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 本公司 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日前账面列电权、水权及电话权并按 ２０ 年摊销。２００２ 年 １０ 月 １ 日根据本公司 第三次临时股东大会决议规定上述三权不再作为本公司无形资产，故本年度一次摊销剩余价值。 （十四）长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内（不超过经营期限）分期平均摊销。企业开办费在 开始生产经营的当月一次计入损益。 （十五）借款费用的核算方法 本公司的固定资产类专门借款、购建资产已支出部分发生的利息、折价或溢价的摊销在符合以下情况 时予以资本化： １、购建期间所发生的专门借款利息； ２、资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息； ３、连续非中断期在三个月内的利息支出、会计年度内发生的借款费用与购建固定资产有关的予以资本 化；属于筹建期间的计入开办费。 4、属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （十六）收入确认方法 １、销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相 关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入 的实现。 ２、提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 ３、他人使用本企业资产 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相 关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。 （十七）所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 （十八）合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计 报表暂行规定》编制而成。合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 纳入合并范围的子公司执行相关行业会计制度，合并报表时，其主要会计政策按照母公司统一选用的会计 政策厘定，其个别项目与母公司使用的《企业会计制度》报表项目不一致的，以《企业会计制度》规定的 项目为准，按相同性质进行合并。本公司合并范围内的子公司执行的会计制度与本公司一致。 （十九）利润分配 公司章程规定的净利润分配顺序如下： １、弥补亏损； ２、提取法定公积金，提取比例为净利润的 １０％； ３、提取法定公益金， 提取比例为净利润的 ５％； ４、提取任意公积金； ５、分配股利。 三、税（费）项： （一）增值税：按销项税（商品销售收入的 １７％、１３％计算）抵扣购进货物进项税后的差额交纳； （二）营业税：按照相关经营收入的 ５％税率计缴； （三）消费税：按金银饰品收入的 ５％税率计缴； （四）城建税和教育费附加：分别按照应缴纳增值税、营业税、消费税总额的 ７％和 ３％计缴； （五）所得税：本公司适用所得税率为 ３３％。 34 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司及合营企业 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司的控股子公司及合营企业概况如下： 本公司 注册 本公司实际 是否已合 公 司 名 称 注册资本 经营范围 实际拥 地址 投资额 并报表 有权益 济南齐鲁软件园信息 工业自动化控制设备、电子产品、 产业有限公司 济南市 １２００ 万元 电子计算机软件、外部设备及网络 ６１０ 万元 ５０．８３％ 是 工程开发等 济南百大电子商务网 计算机软件、硬件开发、销售；计 络有限责任公司 济南市 ６００ 万元 算机网络工程及系统集成；电子商 ５４０ 万元 ９０％ 是 务及公用上网服务等 山东三和实业总公司 济南市 ７３６ 万元 综合 ７３．６０ 万元 １０％ 否 浙江恒逸集团有限公 宁波市 １７５０ 万元 服装 ３５０ 万元 ２０％ 否 司 ２、合并范围变更情况： 上年是否 公司名称 本年是否合并 变更原因 变更日期 合并 济南友谊房地产开发有限公司 是 否 注销 ２００２．８ 济南友谊宾馆 是 否 注销 ２００２．８ 济南友谊娱乐有限公司 是 否 注销 ２００２．８ 济南友谊装饰工程公司 是 否 注销 ２００２．８ 济南友谊房地产开发有限公司、济南友谊宾馆、济南友谊娱乐有限公司、济南友谊装饰工程公司已于 ２００２ 年注销，本公司本年度做收回投资处理，本年度合并报表范围不包括上述单位。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：元）： 注释 １．货币资金 期末余额 ４，５９１，９８５．３４ 元 （１）明细情况 项目 期初余额 期末余额 现金 ３５，８０７．４３ １１４，１１７．８３ 银行存款 １７，０７２，４４４．４９ ４，３４８，０４６．８１ 其他货币资金 ０．００ １２９，８２０．７０ 合 计 １７，１０８，２５１．９２ ４，５９１，９８５．３４ （２）货币资金期末余额比期初余额减少 ７３％，其主要原因为归还银行借款所致。 注释 ２．应收账款 期末价值 ９，６３９，５６９．３３ 元 （１） 账龄分析 期初余额 期末余额 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ５７７，６６０．７５ ７．５１ ２８．８８３．０４ ６８６，３２９．５４ ５．２２ ６，８６３．３０ １－２ 年 ３，５１２，４１５．４０ ４５．６２ ２８０，９９３．２３ ０．７０ ４，６９１．３８ ９３，８２７．５０ ２－３ 年 ２，３４８，８６９．０２ ３０．５２ ２３４，８８６．９０ ６，９８９，９１４．７９ ５３．１８ ６９８，９９１．４８ 35 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 ３ 年以上（３－４ 年） １，２５６，００６．５２ １６．３５ ２５１，２０１．３０ １，９６１，９５９．０４ １４．９３ ３９２，３９１．８０ ４－５ 年 ２４６，８６４．８８ １．８８ ７４，０５９．４６ ５ 年以上 １，６７５，３４２．００ １２．７５ ８３７，６７１．００ 全额计提 １，４９０，３７４．２０ １１．３４ １，４９０，３７４．２０ 合 计 ７，６９４，９５１．６９ １００ ７９５，９６４．４７ １３，１４４，６１１．９５ １００ ３，５０５，０４２．６２ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款。 （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，欠款金额前五名项目的总欠款金额为 ６，３４０，６０３．０３ 元，占应收账款总金 额的 ４８．２４％。 （４）根据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总经理专题办公会研究通过因管理不善等各种原因导致应收账款 １，４９０，３７４．２０ 元收回的可能性较小，故全额计提坏账准备。 （５）坏账准备变动较大的原因是会计估计的变更，因会计估计变更影响坏账准备金额为 １，６３４，１２２．５１ 元。 详见附注二 注释 ３．其他应收款 期末价值 ６０，３４７，４１７．５４ 元 （１）账龄分析 期初余额 期末余额 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ６，５０７，７３６．６２ ８．５２ ３２５，３８６．８３ ３，３５７，３７３．０７ ４．１７ ３３，５７３．７３ １－２ 年 ６，７３５，６３２．１２ ８．８２ ５３８，８５０．５７ ５１１，５５４．０５ ０．６４ ２５，５７７．７０ ２－３ 年 ４６，８０１，０３８．９８ ６１．３０ ８，１５８，０１４．０５ ２１，５０６，３１３．３４ ２６．７０ ２，１５０，６３１．３２ ３ 年以上（３－４ 年） １６，２９９，０９１．０３ ２１．３６ ３，２５９，８１８．２１ １７，６９８，２４０．５９ ２１．９７ ３，５３９，６４８．１２ ４－５ 年 ２１，８５０，４４５．０１ ２７．１３ ６，５５５，１３３．５０ ５ 年以上 １５，４５６，１１１．７０ １９．１９ ７，７２８，０５５．８５ 全额计提 １７２，０１５．００ ０．２０ １７２，０１５．００ 合 计 ７６，３４３，４９８．７５ １００ １２，２８２，０６９．６６ ８０，５５２，０５２．７６ １００ ２０，２０４，６３５．２２ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款 １１，０４５，７３５．０２ 元，系根据济南 市国有资产管理局国资字（１９９７）第 ８５ 号及国资企字［２０００］第 ２６ 号文件的规定，将改制前离退休人员的退 休、医疗等费用在 １９９７ 和 １９９８ 年的国家股红利中列支，由于 １９９７ 年和 １９９８ 年本公司利润尚未向股东分 配，故暂挂其他应收款。 （３）根据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总经理专题办公会研究，因对方单位联系不上等各种原因导致其他应收款 １７２，０１５．００ 元收回的可能性较小，故全额计提坏账准备。 （４）欠款金额前五名项目的总欠款金额为 ６０，４８２，８１３．８８ 元，占其他应收款总金额的 ７５．０９％。 （5）坏账准备变动较大的原因是会计估计的变更，因会计估计变更影响坏账准备金额为 6,842,148.46 元。 详见附注二. 注释 ４．预付账款 期末余额 ２０８，５６３．００ 元 （１）账龄分析 期初余额 期末余额 账龄 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 －－－ －－－ ２０８，５６３．００ １００ 合 计 －－－ －－－ ２０８，５６３．００ １００ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款。 36 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 注释 ５．应收补贴款 期末余额 ５，９５３，６４２．９９ 元 （1）明细情况 单位名称 期初余额 期末余额 内容 济南市财政局 ５，９５３，６４２．９９ ５，９５３，６４２．９９ 税收返还款 合 计 ５，９５３，６４２．９９ ５，９５３，６４２．９９ （２）根据山东省财政厅鲁财税[1996]第 48 号文，公司 2000 年以前的所得税按应纳税所得额 33%计征。对 超过 15%部分由财政返还。 注释 ６．存货 期末价值 １，０９４，９５９．４１ 元 （１）明细情况 期初余额 期末余额 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 １２，２１０，０８５．４６ ７，７７１，０６３．９９ ９，７０２，０５８．３５ ８，６８１，４７４．７１ 材料物资 １９７，９８５．４０ ７４，３７５．７７ ０．００ 低值易耗品 ６７２，８０７．０８ ０．００ ０．００ 商品采购 １，５２９，９９１．６４ ０．００ ０．００ 合 计 １４，６１０，８６９．５８ ７，７７１，０６３．９９ ９，７７６，４３４．１２ ８，６８１，４７４．７１ （２）存货的可变现净值按个别项目根据估计售价减去完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定。 （３）存货净额减少 ８４％，其主要原因为库存商品销售所致。 注释 ７．待摊费用 期末余额 ０ 元 （１）明细情况 类别 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末金额 柳埠、遥墙施工费 ７７２，０００．００ ７７２，０００．００ －－－ 房屋租赁费 ７０，３０４．４２ ７０，３０４．４２ －－－ 合计 ８４２，３０４．４２ ７０，３０４．４２ ７７２，０００．００ －－－ （２）柳埠、遥墙施工费 ７７２，０００．００ 元系工程施工成本，本年度全部转入存货。 注释 ８．长期投资 期末价值 １，２００，０００．００ 元 （１）明细情况 期初数 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中： 对联营企业投资 ４，２３６，０００．００ ４，２３６，０００．００ ４，２３６，０００．００ ４，２３６，０００．００ －－－ 其他股权投资 ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ ３，３００，０００．００ １，２００，０００．００ 合 计 ８，７３６，０００．００ ４，２３６，０００．００ ４，５００，０００．００ ８，７３６，０００．００ ７，５３６，０００．００ １，２００，０００．００ （２）对联营企业投资 采用成本法核算 37 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 占被投资单位注 初始投资成本 减值准备 期末余额 被投资单位名称 投资年限 册资本比例 山东三和实业总公司 ２０ 年 １０％ ７３６，０００．００ ７３６，０００．００ －－－ 浙江恒逸集团有限公司 ２０ 年 ２０％ ３，５００，０００．００ ３，５００，０００．００ －－－ 合计 ４，２３６，０００．００ ４，２３６，０００．００ －－－ （３）其他股权投资 减值准备 被投资单位名称 股票数量 初始投资成本 期末余额 期初数 本期增加 期末数 山东汽车销售集团公司 ３０ 万股 １，２００，０００．００ －－－ ９００，０００．００ ９００，０００．００ ３００，０００．００ 潍坊医药集团股份公司 １０ 万股 ４００，０００．００ －－－ ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ １５０，０００．００ 金狮集团 １０ 万股 ４００，０００．００ －－－ ３００，０００．００ ３００，０００．００ １００，０００．００ 交通银行济南分行 ６１．３６ 万股 ２，５００，０００．００ －－－ １，８５０，０００．００ １，８５０，０００．００ ６５０，０００．００ 合计 ４，５００，０００．００ －－－ ３，３００，０００．００ ３，３００，０００．００ １，２００，０００．００ ①变动幅度较大的原因说明：对联营企业及其他股权的投资价值本期按被投资单位年末每股净资产计提减 值准备。 ②交通银行济南分行股票 ６１．３６ 万股因公司欠济南天笠置业有限公司工程款被济南市历下法院查封。 注释 ９．固定资产 期末净额 ２１９，９４９，８９８．４４ 元 （１）明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 ２３０，９８９，１３３．９５ ２４，８６８，４９３．４５ ２１，５２６，３８０．９７ ２３４，３３１，２４６．４３ 机器设备 １，９３９，０２２．９４ ２，４５０．００ ２２０，９７１．９６ １，７２０，５００．９８ 电子设备 ２，６７２，４８６．０５ ２８，１１０．００ １，５７９，９０３．５３ １，１２０，６９２．５２ 运输设备 ２，８２４，４７０．３２ １，５６５，４２６．６６ ２５０，２６４．９５ ４，１３９，６３２．０３ 其他设备 ２，３１５，９７６．７０ ３，２８９，７６０．３０ １，２７５，７４１．３４ ４，３２９，９９５．６６ 合 计 ２４０，７４１，０８９．９６ ２９，７５４，２４０．４１ ２４，８５３，２６２．７５ ２４５，６４２，０６７．６２ 累计折旧： 房屋及建筑物 １８，８５３，１５０．４４ ６，７４１，３４５．２１ ５，０１９，７１８．０２ ２０，５７４，７７７．６３ 机器设备 ８６３，１６７．３２ ２６０，５５９．４７ ０ １，１２３，７２６．７９ 电子设备 １，７１６，０７５．４１ ３４５，１０９．０２ １，１４７，３５０．２２ ９１３，８３４．２１ 运输设备 ７１４，０４６．６９ １，６９５，１２５．５９ ２０３，８７６．９４ ２，２０５，２９５．３４ 其他设备 ４０７，５３２．２９ ４６７，００２．９２ ０ ８７４，５３５．２１ 合 计 ２２，５５３，９７２．１５ ９，５０９，１４２．２１ ６，３７０，９４５．１８ ２５，６９２，１６９．１８ 固定资产净值： ２１８，１８７，１１７．８１ ２１９，９４９，８９８．４４ （２）公司固定资产用于抵押、担保金额为 １９８，４８９，１３３．９５ 元。 （３）因会计估计变更影响累计折旧增加计提金额为 １，９２４，６４７．０５ 元。 38 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 注释 １０．在建工程 期末余额 ２９，５６２，１９２．６８ 元 （１）明细情况 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少数 期末数 资金来源 一期工程 ２９，５６２，１９２．６８ ２９，５６２，１９２．６８ 自有资金 喷淋工程 １，１５７，４５７．３０ １，１５７，４５７．３０ ０．００ 门面装修工程 ３７０，９５３．２０ ６０，０００．００ ４３０，９５３．２０ ０．００ 吊顶工程 １，１１１，９５１．９１ ０．００ １，１１１，９５１．９１ ０．００ 扶梯工程 ２，８２１，４９１．２３ ２０，６００．００ ２，８４２，０９１．２３ ０．００ 联谊大厦 ８，０３２，８９４．１６ ０．００ ０．００ ８，０３２，８９４．１６ ０．００ 其他 ３９９，９００．００ ３，６００．００ ４０３，５００．００ ０．００ 合 计 ４３，４５６，８４０．４８ ８４，２００．００ ５，９４５，９５３．６４ ８，０３２，８９４．１６ ２９，５６２，１９２．６８ （２）一期工程系与山东永安企业股份有限公司合建营业楼，此工程尚未完工。 （３）联谊大厦 ８，０３２，８９４．１６ 元系济南市政府应支付的土地征用及补偿费，本年度转入其他应收款。 （４）其他工程已完工，本年度转入固定资产。 注释 １１．无形资产 期末净额 ３２，９４４，５６３．３８ 元 （１）明细情况 取得 本期 本期 累计 类别 原始金额 期初数 期末数 方式 增加 摊销 摊销 土地使用权 －－－ ５８，４７６，９００．１０ ５３，３６１，１８９．９２ ９４７，２０１．２０ ６，０６２，９１１．３８ ５２，４１３，９８８．７２ 电权 购买 ２，３６０，０００．００ １，５５３，７７７．００ １，５５３，７７７．００ ２，３６０，０００．００ ０ 水权 购买 ３０６，０００．００ ２０１，０３８．１８ ２０１，０３８．１８ ３０６，０００．００ ０ 电话权 购买 ２４７，５００．００ １６２，８４７．４１ １６２，８４７．４１ ２４７，５００．００ ０ 商誉及商权 －－－ ４，９９０，０００．００ ４，４８０，０７４．６６ ２４９，５００．００ ７５９，４２５．３４ ４，２３０，５７４．６６ 专有技术 投资 １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ ０ 合 计 ６６，４８０，４００．１０ ５９，８５８，９２７．１７ ３，２１４，３６３．７９ ９，８３５，８３６．７２ ５６，６４４，５６３．３８ （２）无形资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 土地使用权 ２０，０００，０００．００ ３，７００，０００．００ ２３，７００，０００．００ 合 计 ２０，０００，０００．００ ３，７００，０００．００ ２３，７００，０００．００ （３）根据山东颐通地产评估有限公司出具的鲁颐通评价字［２００３］第 ００５ 号评估报告估算，位于乳山市银滩 旅游度假区的一宗面积为 ６７，０７１ 平方米的综合用地，该宗地价为 １，１３０ 万元，本年度增加计提减值准备为 ３７０ 万元。 注释 １２．长期待摊费用 期末数 ０ 元 （１）明细情况 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 装修费用 ４９１，８３２．７０ ７８，３８０．１１ ７８，３８０．１１ ４９１，８３２．７０ ０．００ 合 计 ４９１，８３２．７０ ７８，３８０．１１ ７８，３８０．１１ ４９１，８３２．７０ ０．００ 39 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 注释 １３．短期借款 期末数 １４６，８３１，０１７．００ 元 （１）明细情况 借款条件 币种 期初数 本期增加 本期减少 期末数 抵押借款 人民币 １１７，０２６，０００．００ ７，０６５，０１７．００ １２４，０９１，０１７．００ 担保借款 人民币 ６，０００，０００．００ １１，３４０，０００．００ １７，３４０，０００．００ 信用借款 人民币 ５，０００，０００．００ ０ ２，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 其他借款 人民币 １，２００，０００．００ １，２００，０００．００ ２，４００，０００．００ 合 计 １２９，２２６，０００．００ １９，６０５，０１７．００ ２，０００，０００．００ １４６，８３１，０１７．００ （２）借款明细表如下： 贷款利 借款条件 借款单位 金额 借款日 到期日 率（月利率） 备注 ‰ 担保借款 中行历下支行 １，５００，０００．００ ００－０７－３１ ０１－０１－３１ ５．１１５ 逾期 农行泉城路支行 １，８４０，０００．００ ００－０１－１２ ０１－０４－１０ ５．９４ 逾期 工行历下区支行 １，５００，０００．００ ００－１２－２１ ０１－１２－１１ ５．４４５ 逾期 中行历下支行 ５，０００，０００．００ ００－１２－２１ ０１－０７－２１ ５．３６２５ 逾期 中行历下支行 ５００，０００．００ ００－１２－０６ ０１－０９－０６ ５．３６２５ 逾期 中行历下支行 １，０００，０００．００ ００－１０－２０ ０１－０４－１５ ５．１１５ 逾期 中信银行北园支行 ３，０００，０００．００ ００－０６－２０ ０１－０６－２０ ５．４４５ 逾期 建行济南市经三路支行 ３，０００，０００．００ ００－０７－０５ ０１－０７－０５ ５．３６３ 逾期 小计 １７，３４０，０００．００ 抵押借款 商行洪楼支行 ６，４２４，０００．００ ０１－０４－２５ ０２－０４－１０ ４．８７５ 房产抵押 逾期 商行舜井支行 ６，６００，０００．００ ０１－０１－２０ ０１－１０－１６ ５．９４ 房产抵押 逾期 商行市中支行 １３，０００，０００．００ ００－１１－１０ ０１－１１－０１ ５．８５ 房产抵押 逾期 商行市中支行 ７，０００，０００．００ ００－０４－１７ ０１－０４－０９ ５．８５ 房产抵押 逾期 商行市中支行 ４，０００，０００．００ ０１－０１－２０ ０１－１０－１６ ５．９４ 房产抵押 逾期 工行历下区支行 ５２，３００，０００．００ ０２－０５－２８ ０３－０５－２７ ４．８６７５ 房产抵押 工行历下区支行 ２９，２１０，０００．００ ０２－０５－２３ ０３－０５－２２ ４．８６７５ 房产抵押 工行历下区支行 ２，０００，０００．００ ０１－０７－２９ ０２－０７－２９ ５．３６２５ 房产抵押 逾期 建行经七路支行 ３５７，０１７．００ ９９－１１－２８ ７．２６ 房产抵押 逾期 光大和平支行 ３，０００，０００．００ ０１－０８－０６ ０２－０６－０６ ５．３６２５ 房产抵押 逾期 福建兴业银行 ３，０００，０００．００ ０２－０８－０６ ０３－０２－２７ ５．０４ 房产抵押 工行济南市经二路支行 ２００，０００．００ ００－１２－１０ ０２－０１－２０ ５．４４５ 房产抵押 逾期 小 计 １２７，０９１，０１７．００ 信用借款 山东国际信托 ９００，０００．００ 逾期 山东国际信托 ３００，０００．００ 逾期 小 计 １，２００，０００．００ 其他借款 市财政局 ２００，０００．００ ９７－１０－１６ 逾期 40 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 市财政局 １，０００，０００．００ ９８－０６－１７ 逾期 小 计 １，２００，０００．００ 合 计 １４６，８３１，０１７．００ 注释 １４．应付账款 期末余额 １３，０４７，２１０．１０ 元 （１）账龄分析 账龄 期末余额 比例％ １ 年以内 １，１２１，１２５．９９ ８．５９ １－２ 年 ３，８３３，６３２．２４ ２９．３８ ２－３ 年 ４，１２３，６６１．２４ ３１．６１ ３ 年以上 ３，９６８，７９０．６３ ３０．４２ 合 计 １３，０４７，２１０．１０ １００ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 注释 １５．预收账款 期末余额 ２３８，２０６．００ 元 （１）明细情况 账龄 期末余额 １ 年以内 ２３８，２０６．００ 合 计 ２３８，２０６．００ （２） 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位的款项。 注释 １６．应付工资 期末余额 ３，８８６，６３８．７５ 元 （１）明细情况 项目 期初数 期末余额 未支付工资 ３５４，６６３．７５ ３，８８６，６３８．７５ （２）应付工资期末余额比期初余额增加，其主要内容为尚未支付的工资。 注释 １７．应付福利费 期末余额 ３７５，１１６．７９ 元 项目 期初余额 期末余额 应付福利费 １１８，５７６．３１ ３７５，１１６．７９ 注释 １８．应交税金 期末余额 １２，１２３，６３０．５５ 元 （１）明细情况 项目 期初数 期末余额 增值税 －６３５，６３５．７３ －５５５，９５７．４０ 营业税 １，０１０，２１４．０７ １，２４４，９７２．８７ 消费税 ０．００ ４３３．２５ 城建税 －４１，８４５．５４ １７，４６０．８６ 所得税 ９，８６６，３５０．９４ ９，６９５，２２８．３２ 房产税 ８１９，７４３．６８ １，５３０，３０４．６５ 41 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 土地使用税 ８０，５７８．００ １９１，１８８．００ 其他税 ０．００ ０．００ 合 计 １１，０９９，４０５．４２ １２，１２３，６３０．５５ 注释 １９．其他未交款 期末余额 ９１，０８０．８５ 元 （１）明细情况 项目 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 应交营业税、消费税和增值税的 ３％ －１７，９８４．０６ ９１，０８０．８５ 行业管理费 －－－ ７１，５０８．３３ ０．００ 合 计 ５３，５２４．２７ ９１，０８０．８５ （２）其他未交款期末余额比期初余额增加 ７０％，其主要内容为因销售而增加的应交款项。 注释 ２０．其他应付款 期末余额 ３４，９０１，１７０．９９ 元 （１）账龄分析 期末数 账龄 金额 比例％ １ 年以内 １８，８０９，５７３．９３ ５３．８９ １－２ 年 ４，３９１，４５７．０５ １２．５８ ２－３ 年 ３７８，８４９．０６ １．０９ ３ 年以上 １１，３２１，２９０．９５ ３２．４４ 合 计 ３４，９０１，１７０．９９ １００ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项。 注释 ２１．预提费用 期末余额 ３３，５５５，２０９．３８ 元 （１）明细情况 费用类别 期初数 期末数 劳动保险 ４，２００，０００．００ ４，８３１，１２１．６７ 借款利息 １１，０２０，０００．００ ２４，１１５，７７１．００ 煤炭费 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 其他 ６５０，０００．００ ２５０，０００．００ 租赁费 ３，８５８，３１６．７１ 合 计 １６，３７０，０００．００ ３３，５５５，２０９．３８ （２）预提费用期末余额比期初余额增加 １０５％，其主要原因为欠息引起的借款利息增加。 注释 ２２．一年内到期的长期负债 期末余额 ３３，９７６，０００．００ 元 （１）明细情况 项目 期初数 期末数 银行借款 其中：抵押 ６６，１００，０００．００ ２８，３７６，０００．００ 保证 ０．００ ５，６００，０００．００ 合 计 ６６，１００，０００．００ ３３，９７６，０００．００ 42 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 （２）借款明细表如下： 贷款利 借款条件 借款单位 金额 借款日 到期日 备注 率（月利率） 担保借款 工行历下区支行 ４，３００，０００．００ ００－１２－２５ ０２－１２－２５ ５．４４５ 逾期 工行文西支行 １，３００，０００．００ ９７－０７－０１ ０２－０４－０６ ５．４４５ 逾期 小计 ５，６００，０００．００ 抵押借款 商行洪楼支行 １，５７６，０００．００ ００－１１－１４ ０２－１１－１３ ４．６５ 房产抵押，逾期 商行洪楼支行 ３，８００，０００．００ ９９－０６－２０ ０１－１０－１６ ５．９４ 房产抵押，逾期 农行泉城路支行 ２３，０００，０００．００ ９９－１０－１０ ０１－０４－１０ ５．９４ 房产抵押，逾期 合 计 ３３，９７６，０００．００ 注释 ２３．股本 项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ４３，５７６，９９４．５０ ４３，５７０，８００．００ 其中：国家股持有股份 ３６，２７６，１９４．５０ ３６，２７０，０００．００ 境内法人持有股份 ７，３００，８００．００ ７，３００，８００．００ 外资法人持有股份 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 小 计 ４３，５７６，９９４．５０ ４３，５７０，８００．００ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 ６４，３５０，０００．００ ６４，３５０，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 小 计 ６４，３５０，０００．００ ６４，３５０，０００．００ 合 计 １０７，９２６，９９４．５０ １０７，９２０，８００．００ （2）说明：本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字(2000)第 048 号验资报告确认。 （3）本年度股本减少的原因系因证券登记结算有限公司上海分公司股权确认函确认公司股本总额为 107,920,800 元，其中国家股为 36,270,000 元。 注释 ２４．资本公积 项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 ５０，０７６，６６１．２３ ５０，０７６，６６１．２３ 固定资产抵债 １２０，２１９．１２ １２８，７９４．２３ 合 计 ５０，１９６，８８０．３５ ５０，２０５，４５５．４６ 43 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 注释 ２５．盈余公积 项目 法定盈余公积 法定公益金 任意盈公积金 合计 期初数 １０，１７７，９０４．９８ ７，９７１，５７３．０７ ２８，４０３．４８ １８，１７７，８８１．５３ 本期增加数 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 本期减少数 １４４，２１４．９７ ０．００ ０．００ １４４，２１４．９７ 期末数 １０，０３３，６９０．０１ ７，９７１，５７３．０７ ２８，４０３．４８ １８，０３３，６６６．５６ 注释 ２６．未分配利润 项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 期末未分配利润 －３８，６６１，１７１．３２ －９４，０９８，８７４．４５ 注释 ２７．主营业务收入、成本 （１）明细情况 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售收入 ２１，８９０，０５３．０７ ２１，６３８，１４３．５６ ４０，９９３，５８１．４５ ４０，２８４，１８４．２４ 租赁柜台收入 ４，４７０，６４５．４２ ３，２６７，５１９．９１ ０．００ ０．００ 软件收入 ０．００ ０．００ ８２８，４９２．９８ ３，０５１，７１７．３９ 合 计 ２６，３６０，６９８．４９ ２４，９０５，６６３．４７ ４１，８２２，０７４．４３ ４３，３３５，９０１．６３ （２）本年度主营业务收入变化较大的原因是因公司所在地泉城路改造，本年度 １－６ 月份停业影响商品销售 收入减少。 注释 ２８．主营业务税金及附加 （１）明细情况 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业税 ４０２，８１８．６２ ２２，７６３．６０ 城建税 ３，２１７．３４ ６３７．７５ 教育费附加 １，１４３．１６ ２８５．０１ 消费税 ０ １７，７８３．０３ 合 计 ４０７，１７９．１２ ４１，４６９．３９ （２）本年度主营业务税金及附加增加的原因系租赁收入增加使税款相应增加。 注释 ２９．其他业务利润 （１）明细情况 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 技术转让收入 １０５，１１５．００ ９７，９３４．４８ ７，１８０．５２ 房屋租赁收入 ７１，０６０．００ ４２，５１８．７５ ２８，５４１．２５ ７７６，０４０．３４ ７７６，０４０．３４ 合 计 ７１，０６０．００ ４２，５１８．７５ ２８，５４１．２５ ８８１，１５５．３４ ９７，９３４．４８ ７８３，２２０．８６ （２）本年度其他业务利润减少的主要原因系原在其他业务收入核算的租赁收入调入主营业务收入核算引起 的。 44 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 注释 ３０．管理费用 项目 本期数 工资 ３，９９１，５２５．４３ 福利费 ６８５，６８３．３２ 劳动保险费 １，０９８，３０９．５８ 租赁费 １，５３８，４８６．６５ 工会及教育经费 ２１４，４５４．０５ 水电费 ６９９，３００．８４ 折旧费 ８，５７３，７８９．３７ 存货跌价准备 １，５４１，２７２．５０ 坏帐准备 １０，４１２，５５２．１７ 办公费 ６，２９１．８７ 会议费 ４８，１０７．００ 低值易耗品摊销 ３８３，３００．０１ 业务招待费 １７９，１６７．１０ 咨询及审计费 １３０，０００．００ 修理费 ２３２，２７０．０４ 诉讼费 ６４，２００．００ 递延资产摊销（开办费） ７８，３８０．１１ 董事会费 ６５，６７７．３０ 无形资产摊销 ３，２１４，３６３．７９ 房产税 ７１０，５６０．９７ 土地使用税 １１０，６１０．００ 印花税 ５５０．００ 车船使用税 １，８２０．００ 物业管理费 ４９３，０５２．８３ 其他 ３，８９２，１３３．１６ 合计 ３８，３６５，８５８．０９ 注释 ３１．财务费用 明细情况 项目 ２００２ 年金额 ２００１ 年金额 利息支出 １４，５８３，４９４．５６ １４，０５３，０９２．０８ 减：利息收入 １，１６８．３９ ９，２６６．１６ 其他 ２，０４８．４８ １１，７２１．３５ 合 计 １４，５８４，３７４．６５ １４，０５５，５４７．２７ 注释 ３２．投资收益 明细情况 项目 ２００２ 年金额 ２００１ 年金额 计提的长期投资减值准备 －３，３００，０００．００ －４，１８０，０００．００ 合 计 －３，３００，０００．００ －４，１８０，０００．００ 45 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 注释 ３３．营业外收入 （１）明细情况 项目 ２００２ 年金额 ２００１ 年金额 固定资产处理净收益 ５，９９１，８８１．８４ ７００，３７６．６１ 其他 ５３１．００ 合 计 ５，９９１，８８１．８４ ７００，９０７．６１ （２）本年度营业外收入增加系增加固定资产处理收益所致。 注释 ３４．营业外支出 （１）明细情况 项目 ２００２ 年金额 ２００１ 年金额 固定资产清理损失 １２７，９０８．６３ １，４６６，４５８．２９ 无形资产减值 ３，７００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 解除合同人员补偿金 ０ １３７，６８３．００ 其他 ０ １９８，２７９．６０ 合 计 ３，８２７，９０８．６３ ２１，８０２，４２０．８９ （２）本年度营业外支出减少系计提无形资产减值准备减少所致。 注释 ３５．收到的其他与经营活动有关的现金 ６，０３６，４０１．６１ 元 其中主要项目有： 项目 金额 柜台租赁押金 ４，０１５，５９２．０２ 职工集资款 １，５８０，０００．００ 其他 ４４０，８０９．５９ 合 计 ６，０３６，４０１．６１ 注释 ３６．支付的其他与经营活动有关的现金 ２，８０２，９５７．５３ 元 其中主要项目有： 项目 金额 水电费 ６９９，３００．８４ 物业管理费 ４９３，０５２．８３ 运输费 ４０９，０２３．８８ 差旅费 ２１２，８９４．０５ 业务招待费 １７９，１６７．１０ 修理费 ２３２，２７０．０４ 其他 ５７７，２４８．７９ 合 计 ２，８０２，９５７．５３ 46 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 六、母公司会计报表重要项目注释（金额单位：元）： 注释 ２．应收账款 期末价值 １，５２７，８５９．３３ 元 （１）账龄分析 期初余额 期末余额 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ５１５，６９４．９２ １０．９１ ２５，７８４．７５ ５３，２２７．３４ １．３６ ５３２．２７ １－２ 年 １，１３１，１１７．５０ ２３．９３ ９０，４８９．４０ ４２，４９１．４６ １．０９ ２，１２４．５７ ２－３ 年 １，８２３，３５１．８１ ３８．５８ １８２，３３５．１８ ４６５，５７４．２３ １１．９２ ４６，５５７．４２ ３ 年以上（３－４ 年） １，２５６，００６．５２ ２６．５８ ２５１，２０１．３０ １３１，７５５．１８ ３．３７ ２６，３５１．０４ ４－５ 年 ２４６，８６４．８８ ６．３２ ７４，０５９．４５ ５ 年以上 １，４７５，１４２．００ ３７．７７ ７３７，５７１．００ 全额计提 １，４９０，３７４．２０ ３８．１７ １，４９０，３７４．２０ 合 计 ４，７２６，１７０．７５ １００ ５４９，８１０．６３ ３，９０５，４２９．２９ １００ ２，３７７，５６９．９６ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款。 （３）欠款金额前五名项目的总欠款金额为 ２，５０３，８９４．１０ 元，占应收账款总金额的 ６４．１１％。 注释 ３．其他应收款 期末价值 ５９，０３５，９７２．４３ 元 （１）账龄分析 期初余额 期末余额 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １９３，６７０．３５ ０．２９ ９，６８３．５２ ３，３２２，２３３．１８ ４．２０ ３３，２２２．３３ １－２ 年 ３，８４９，２９３．０７ ５．８０ ４０６，６８８．４０ ５１１，５５４．０５ ０．６５ ２５，５７７．７０ ２－３ 年 ４６，８０１，０３８．９８ ７０．５２ ８，１５８，０１４．０５ ２０，０９２，６３２．３２ ２５．４０ ２，００９，２６３．２３ ３ 年以上 １５，５２５，３９１．３１ ２３．３９ ３，１０６，４２８．６４ １７，６９２，８１０．９９ ２２．３７ ３，５３８，５６２．２０ ４－５ 年 ２１，８５０，４４５．０１ ２７．６２ ６，５５５，１３３．５０ ５ 年以上 １５，４５６，１１１．７０ １９．５４ ７，７２８，０５５．８６ 全额计提 １７２，０１５．００ ０．２２ １７２，０１５．００ 合 计 ６６，３６９，３９３．７１ １００ １１，６８０，８１４．６１ ７９，０９７，８０２．２５ １００ ２０，０６１，８２９．８２ （２）欠款金额前五名项目的总欠款金额为 ６０，４８２，８１３．８８ 元，占其他应收款总金额的 ７６．４７％。 注释 ８．长期投资 期末价值 ９，５７８，１５０．３９ 元 （１）明细情况 期初数 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中： 对子公司投资 ２２，１６８，１４７．２３ ２２，１６８，１４７．２３ ８，３７８，１５０．３９ ８，３７８，１５０．３９ 对联营企业投资 ４，１８０，０００．００ ４，１８０，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他股权投资 ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ ３，３００，０００．００ １，２００，０００．００ 合 计 ３０，８４８，１４７．２３ ４，１８０，０００．００ ２６，６６８，１４７．２３ １２，８７８，１５０．３９ ３，３００，０００．００ ９，５７８，１５０．３９ 47 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 （２）对子公司及联营企业投资 占被投资单位注 初始投资成本 减值准备 期末余额 被投资单位名称 投资起止期 册资本比例 百大电子商务网络公司 －－－ ９０％ ５，４００，０００．００ ４，３４３，７３１．７７ 齐鲁软件园信息产业公司 －－－ ５０．８３％ ６，１００，０００．００ ４，０３４，４１８．６２ 济南友谊公司筹建处 －－－ ５２％ ５６，８１５，８９７．６６ －－－ 子公司合计 ６８，３１５，８９７．６６ ８，３７８，１５０．３９ 山东三和实业总公司 ２０ １０％ ７３６，０００．００ ７３６，０００．００ －－－ 浙江恒逸集团有限公司 ２０ ２０％ ３，５００，０００．００ ３，５００，０００．００ －－－ 合计 ４，２３６，０００．００ ４，２３６，０００．００ ０．００ （３）其他股权投资 减值准备 被投资单位名称 股票数量 初始投资成本 期末余额 期初数 本期增加 期末数 山东汽车销售集团公司 ３０ 万股 １，２００，０００．００ －－－ ９００，０００．００ ９００，０００．００ ３００，０００．００ 潍坊医药集团股份公司 １０ 万股 ４００，０００．００ －－－ ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ １５０，０００．００ 金狮集团 １０ 万股 ４００，０００．００ －－－ ３００，０００．００ ３００，０００．００ １００，０００．００ 交通银行济南分行 ６１．３６ 万股 ２，５００，０００．００ －－－ １，８５０，０００．００ １，８５０，０００．００ ６５０，０００．００ 合计 ４，５００，０００．００ ３，３００，０００．００ ３，３００，０００．００ １，２００，０００．００ 注释 ２７．主营业务收入、成本 （１）明细情况 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售收入 ６，７９７，５４０．６５ ５，８８２，２６９．９７ ２３，５７５，１６２．４２ ２３，３０５，６９１．８９ 合 计 ６，７９７，５４０．６５ ５，８８２，２６９．９７ ２３，５７５，１６２．４２ ２３，３０５，６９１．８９ 注释 ３２．投资收益 （１）明细情况 项目 ２００２ 年金额 ２００１ 年金额 联营或合营公司分来利润 －２，３８４，６０９．９７ －３，２４５，１３７．７５ 计提的长期投资减值准备 －３，３００，０００．００ －４，１８０，０００．００ 合 计 －５，６８４，６０９．９７ －７，４２５，１３７．７５ 48 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １．存在控制关系的关联方 关联公司名称 与本公司的关系 济南市国有资产管理局 控股股东 ２．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 百大电子商务网络公司 ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 齐鲁软件园信息产业公司 １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 合 计 １８，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ 八、资产负债表日后事项 经 ２００３ 年 ３ 月 ４ 日公司董事会决定 ２００２ 度的利润暂不分配、不转增。 九、或有事项 对外担保事项 报告期内公司未发生重大担保事项，以前年度发生但延续至今的对外担保事项有： 被担保单位 借款单位 担保类型 金额（万元） 备注 济南大吉祥房地产公司 农行历下支行 连带责任担保 ６４．４０（万美元） 已执行“大吉祥”财产 小计 ６４．４０（万美元） 山东华联商厦 农行市中支行 连带责任担保 ４８０．００ 万元 法院执行中 山东华联商厦 建行解放路支行 连带责任担保 ２００．００ 万元 －－－ 济南大通五金公司 商行市中支行 连带责任担保 ４０．００ 万元 法院执行中 济南大通五金公司 中信实业银行 连带责任担保 ４５．００ 万元 法院执行中 山东永安股份有限公司 工行历下支行 连带责任担保 ７００．００ 万元 －－－ 山东时装总公司 建行铁路专业银行 连带责任担保 ７４．００ 万元 法院执行中 山东时装总公司 英大国际有限公司 连带责任担保 ２０．００ 万元 法院执行中 山东时装总公司 齐鲁信托投资公司 连带责任担保 ７０．００ 万元 法院执行中 济南四海香股份公司 建行历下支行 连带责任担保 ４００．００ 万元 诉讼中 济南时装公司隆祥商场 建行高新支行 连带责任担保 ３０．００ 万元 法院执行中 济南精益眼镜公司 中信实业银行 连带责任担保 １６２．００ 万元 法院执行中 济南齐鲁软件园 建行经三路支行 连带责任担保 ３００．００ 万元 法院执行中 英克莱销售中心 商行高新支行 连带责任担保 ２７．００ 万元 法院执行中 济南高新技术总公司 中国信达公司 连带责任担保 ９１０．００ 万元 已撤诉 济南大观园股份有限公司 交通银行济南分行 连带责任担保 １，５００．００ 万元 诉讼中 小计 ４，９５８．００ 万元 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，上述担保事项尚未给公司造成直接损失。 十、其他重要事项 １、报告期内本公司诉讼、仲裁事项 （１）公司因银行借款担保引起的起诉或判决，济南高新技术总公司 ９１０ 万元，因被担保人济南高新技 术总公司同意还款，济南市中级人民法院于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日下达民事裁定书“（２００１）济中经初字第（ ２０１） 号”，准予撤诉；济南大吉祥房地产公司 ６４．４ 万美元的担保诉讼，由于被担保人尚有财产可供执行，经公 司与债权人、被担保人协商，确定先由被担保人用自有财产、资金分期偿还，尚未对公司及经营状况造成 重大影响。 （２）２０００ 年 ３ 月，本公司与济南佳辰置业有限公司签订了土地使用权转让合同，双方就本公司拥有 的解放路 ９７ 号土地使用权转让事项达成一致，合同规定，转让土地使用权的价款为 ７００ 万元，在合同签订 之日起 ７ 日内，济南佳辰置业有限公司支付第一期宗地转让款 ３００ 万元，本公司办理该宗土地的实际交割 工作；随后，济南佳辰置业有限公司支付第二期转让款 １００ 万元；该土地使用权转移到济南佳辰置业有限 49 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 公司，应支付第三期转让款 ２６５ 万元，其余款项 ３５ 万元在该地无遗留问题后在 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日前支付。 合同签定后，本公司履行了合同约定的义务，但济南佳辰置业有限公司未履行合同约定的义务，因此，本 公司于 ２００１ 年 １ 月 ２ 日向济南仲裁委员会提出仲裁申请，济南仲裁委员会于 ２００１ 年 １１ 月下达裁决书（［２００１］ 济仲裁字第 ００１ 号）：解除双方的《土地使用权转让合同》及《补充协议》；我公司向济南佳辰置业有限公 司退还 ９３．４ 万元。由于济南佳辰置业有限公司对此裁决不服，经申请，该裁决书已于 ２００２ 年 ２ 月 ４ 日被 济南市中级人民法院依法撤消。我公司于 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日向济南市中级人民法院提起诉讼，２００２ 年 １１ 月 １５ 日，济南市中级人民法院下达（２００２）济民五初字第 １５ 号民事判决书，判令济南佳辰置业有限公司 支付我公司违约金 １６９ 万元，双方签订的《土地使用权转让合同》及《补充协议》有效。 （３）公司向中国银行历下支行借款 ５００ 万元，于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日由济南市历下区人民法院下达《民 事判决书》，判令我公司偿还本金并承担诉讼费、保全费。２００２ 年 ９ 月 １０ 日济南市中级人民法院下达《民 事裁定书》，以原审法院受理此案，违反了级别管辖的规定，裁定撤消此判决。由中级人民法院按照第一审 程序进行审理。此案已于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日开庭，至今未下裁决。 （４）我公司欠奥柯玛股份有限公司货款 ６４２，０１９ 元，于 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日由青岛黄岛区人民法院下 达《民事调解书》，判令我公司偿还本金并承担本案 ５０％诉讼费。 （５）我公司欠王建新购房款 １７ 万元，于 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日由济南市历下区人民法院下达《民事判决 书》，判令我公司偿还本金并承担诉讼费。（因不服一审判决，现已上诉于济南市中级人民法院，未开庭） ２、其他诉讼案件 起诉单位 诉讼金额（万元） 备注 济南商业银行市中支行 ８００ 万元 法院执行中 济南天笠置业有限公司 ９８．４４ 万元 法院执行中 杭州西子电梯厂 １０７ 万元 法院执行中 中国银行历下支行 １００ 万元 法院执行中 中国银行历下支行 １５０ 万元 法院执行中 中国银行历下支行 ５０ 万元 法院执行中 济南建设设备安装公司 １０１ 万元 法院执行中 济南商业银行舜井支行 ５７ 万元 法院执行中 山东银星实业总公司 ５１ 万元 法院执行中 肥城市燃料公司白庄经营处 ７６．７４ 万元 法院执行中 小计 １，５９１．１８ 万元 ３、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司逾期借款为 ９６，２９７，０１７．００ 元。本公司短期债务偿还压力较大， 如在短期内不能消除，将会影响本公司的持续经营。 ４、根据本公司 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日股东会通过的 “关于修改会计政策的决议”。因上述会计估计的变 更，本年度影响利润额减少 １０，４００，９１８．０２ 元。其中：坏账准备 ８，４７６，２７０．９７ 元；累计折旧 １，９２４，６４７．０５ 元。 十一、合并会计报表之批准 2002 年度的合并会计报表于 2003 年 3 月 4 日经本公司董事会批准通过。 50 二 00 二年年度报告 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《上海证券报》 、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原件。 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 董事会 董事长：邢乐成（签名） 二 ００ 三年三月四日 51