新世界(600628)2003年年度报告

上海新世界股份有限公司 2003 年年度报告 二零零四年二月二十八日 目 录 第一章 公司基本情况简介………………………………………………………P 3 第二章 会计数据和业务数据摘要………………………………………………P 4 第三章 股本变动及股东情况……………………………………………………P 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………P 9 第五章 公司治理结构……………………………………………………………P11 第六章 股东大会简介……………………………………………………………P13 第七章 董事会报告………………………………………………………………P14 第八章 监事会报告………………………………………………………………P20 第九章 重要事项…………………………………………………………………P21 第十章 财务报告…………………………………………………………………P22 第十一章 备查文件目录…………………………………………………………P46 附件 年度会计报表………………………………………………………………P47 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长顾振奋先生, 主管会计工作负责人公司财务总监周丽芬 女士, 会计主管人员公司财务部副经理蔡春福女士声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 2 第一章 公司基本情况简介 1.公司法定中文名称：上海新世界股份有限公司 公司法定英文名称及缩写：SHANGHAI NEW WORLD CO., L T D. (SNW) 2.公司法定代表人：董事长顾振奋先生 3.公司董事会秘书：马炳芳先生 证券事务代表：沈惠文女士 联系电话：(021)63588888*3322 传 真：(021)63583331 电子信箱：nwuser@public2.sta.net.cn 联系地址：上海市南京西路 2～68 号新世界城 14 楼 4.公司注册及办公地址：上海市南京西路 2～68 号 公司邮政编码：200003 公司国际互联网网址：http://www.newworld-china.com 电子信箱：newworld@newworld-china.com 5.公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室、财务部 6.公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新世界 股票代码：600628 7.公司于 1988 年 8 月在上海注册登记 于 1996 年 8 月 27 日在上海重新登记 企业法人营业执照注册号：3100001005633 税务登记号码：310101132329342 8.公司聘请的会计师事务所：上海众华沪银会计师事务所 办公地址：上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 ⒈本年度会计数据和业务数据摘要 单位：元 项 目 2003 年 利润总额 113,830,343.71 净利润 75,173,618.21 扣除非经常性损益后的净利润 76,117,525.47 主营业务利润 311,727,725.83 其他业务利润 24,267,112.83 营业利润 114,793,268.43 投资收益 228,099.48 补贴收入 685,250.00 营业外收支净额 -1,876,274.20 经营活动产生的现金流量净额 196,028,433.85 现金及现金等价物净增加额 156,860,453.73 注: 扣除非经营性损益项目和涉及金额：股票、债券投资收益 296,014.30 元, 存出保证金损失-513,806.90 元, 补贴收入 685,250.00 元, 营业外收支净额 -1,876,274.20 元, 非经常性损益所得税 464,909.54 元。 ⒉公司近三年主要会计数据与财务指标 单位：元 2002 年 项 目 2003 年 2001 年 调整前 调整后 主营业务收入 1,445,218,506.38 1,652,944,374.98 1,652,944,374.98 1,881,094,861.91 净利润 75,173,618.21 69,296,044.57 69,296,044.57 74,453,921.50 总资产 2,153,330,965.30 1,847,190,709.02 1,847,190,709.02 1,848,094,567.66 股东权益 919,519,945. 90 844,346,327.69 882,614,731.73 813,318,687.16 每股收益 0.24 0.22 0.22 0.28 每股净资产 2.88 2.65 2.77 3.06 调整后每股净资产 2.87 2.63 2.75 3.04 每股经营活动产生的现金流量净额 0.61 0.76 0.76 0.24 净资产收益率(％) 8.18 8.21 7.85 9.15 加权净资产收益率(％) 8. 31 8.09 8.09 9.32 4 注：2002 年度起本公司恢复 33％的所得税率, 而 2001 年度为 15％。 ⒊本年度利润表附表 净资产收益(％) 每股收益(元) 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 33.90 34.47 0.98 0.98 营业利润 12.48 12.69 0.36 0.36 净利润 8.18 8.31 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净利润 8.28 8.42 0.24 0.24 ⒋报告期内股东权益变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 318,903,367.00 318,903,367.00 资本公积 308,328,986.95 308,328,986.95 盈余公积 85,485,798.49 12,011,063.89 97,496,862.38 本年计提 其中:公益金 25,734,975.27 4,073,746.90 29,808,722.17 本年计提 未分配利润 169,896,579.29 75,173,618..21 50,279,467.93 194,790,729.57 新增净利、支付股利等 合 计 882,614,731.73 87,184,682.10 50,279,467.93 919,519,945.90 5 第三章 股本变动及股东情况 ⒈股本变动情况 ⑴股份情况变动表 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 股份类型 本次变动前 本次变动后 送 股 公积金转股 小 计 ㈠未上市流通股份 ①发起人股份 其中: 国家持有股份 139,419,202 139,419,202 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ②募集法人股份 40,112,768 40,112,768 ③内部职工股 ④优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 179,531,970 179,531,970 ㈡已上市流通股份 ①人民币普通股 139,371,397 139,371,397 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 139,371,397 139,371,397 ㈢股份总数 318,903,367 318,903,367 6 ⒉股份发行上市情况 ⑴2000 年 5 月, 经中国证券监督管理委员会证监公司字【2000】25 号文核准 实施配股, 共配售 32,552,135 股, 每股配股价 6.88 元, 总股本增为 221,460,672 股。其中, 国家股 96,818,890 股, 占 43.72﹪；法人股 27,856,089 股, 占 12.58﹪；社 会公众股 96,785,693 股, 占 43.70﹪。 ⑵2001 年 8 月 9 日, 公司实施 2000 年度分配方案, 以 2000 年末总股本为基 数, 每 10 股派发现金 1.00 元(含税), 送红股 2 股, 总股本增为 265,752,806 股。 ⑶2002 年 8 月 20 日, 公司实施 2001 年度分配方案, 以 2001 年末总股本为基 数, 每 10 股派发现金 0.50 元(含税), 送红股 2 股, 总股本增为 318,903,367 股。 ⑷本期报告内, 公司股份总数及结构未发生变动。 ⑸公司现无内部职工股 ⒊股东情况介绍 ⑴报告期末股东总数为 59587 户。 ⑵前 10 名主要股东持股情况 单位：股 名次 股东名称 期末持股数 占总股本(％) 类别 1 上海市黄浦区国有资产管理办公室 139,419,202 43.72 国家股 2 上海新世界(集团)有限公司 5,844,804 1.83 法人股 3 申银万国证券股份有限公司 2,390,779 0.75 法人股 4 上海冠和实业有限公司 1,954,326 0.61 法人股 5 上海黄浦对外经济技术合作有限公司 1,395,948 0.44 法人股 6 上海第一百货商店股份有限公司 1,395,948 0.44 法人股 7 上海华联商厦股份有限公司 1,251,948 0.39 法人股 8 中国银河证券有限责任公司 1,245,362 0.39 流通股 9 上海汇丰资产经营公司 1,116,557 0.35 法人股 10 蔡同德堂 1,116,557 0.35 法人股 说明：①公司控股股东为上海市黄浦区国有资产管理办公室(地址：上海市延 7 安东路 300 号西楼 13 层, 主任：沈正娟), 其所持股份本期内发生质押。区国资办 为上海新世界(集团)有限公司向上海浦东发展银行第一营业部借款提供担保, 将其 持有的本公司国家股中的 4000 万股质押给银行；质押期限：2002 年 8 月 22 日至 2003 年 8 月 22 日。上述股权质押已于 2003 年 8 月 21 日, 在中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司办理解除质押手续。另, 本公司未知其他股东所持股份存 在质押或冻结情况。 ②前 10 名股东中, 第 2、第 5 名股东存在关联关系, 上海黄浦对外经济技术 合作有限公司系上海新世界(集团)有限公司属下企业。此外, 未知其他股东间存 在关联关系或一致行动关系。 ⑶前 10 名流通股股东持股情况 单位：股 名次 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 种类(A、B、H 股或其它) 1 中国银河证券有限责任公司 1,245,362 A股 2 赤峰正信投资有限公司 880,880 A股 3 朱恰 577,296 A股 4 王哲 575,387 A股 5 全国社保基金一零三组合 500,000 A股 6 裕阳证券投资基金 466,379 A股 7 赵钢 358,956 A股 8 阎迅 300,135 A股 9 沈月娣 242,000 A股 10 李放 230,000 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系, 及是否属一致行动人。 8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ⒈公司现任董事、监事、高级管理人员的情况 职 务 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 变动原因 董事长 顾振奋 男 52 2002.6～2005.6 副董事长、总经理 徐家平 男 48 2002.6～2005.6 52265 52265 董事、副总经理 李金国 男 45 2002.6～2005.6 1920 1920 董事、副总经理 顾 臻 男 52 2002.6～2005.6 2888 2888 董事 林安康 男 55 2002.6～2005.6 董事、副总经理 陆佩娟 女 47 2002.6～2005.6 独立董事 陈信康 男 51 2002.6～2005.6 独立董事 许 强 男 47 2002.6～2005.6 独立董事 杨君昌 男 56 2003.6～2005.6 监事长 朱英豪 男 56 2002.6～2005.6 34096 34096 监事 孙跃凯 男 45 2003.6～2005.6 监事 沈为民 男 41 2002.6～2005.6 副总经理 章 懿 男 41 2002.6～2005.6 副总经理 叶健英 女 44 2003.10～2005.6 2000 2000 财务总监 周丽芬 女 50 2002.6～2005.6 2459 2459 ⒉董事、监事在股东单位任职情况 董事长顾振奋在上海新世界(集团)有限公司任董事长、党委书记； 董事林安康在上海第一医药股份有限公司任董事； 监事孙跃凯在上海新世界(集团)有限公司任副总经理； 监事沈为民在上海南东投资发展有限公司任总经理。 9 ⒊董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 上述董事、监事、高管人员中, 顾振奋、林安康、孙跃凯、沈为民不在本公司 领取薪酬；报告期内, 共有 11 名董事、监事、高级管理人员在本公司领取报酬。年 报酬总额为 979,219 元；其中, 独立董事每人年报酬总额为 45,600 元；10 万元～ 14 万元 6 人, 8 万元以上～10 万元以下 2 人， 2 万元以上～5 万元以下 3 人。 金额最高的前三名董事报酬总额和金额最高的前三名高级管理人员报酬总 额均为 375,639 元。 上述在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的报酬依据《上海新 世界股份有限公司岗职工资标准》和《年度企业经营(工作)目标责任书》等考 核管理办法执行。 报告期内, 顾振奋、林安康、孙跃凯、沈为民不在本公司领取报酬；其中, 顾 振奋、孙跃凯在上海新世界(集团)有限公司领取报酬；林安康在上海第一医药 股份有限公司领取报酬。沈为民在上海南东投资发展有限公司领取报酬。 ⒋报告期内, 监事离任及聘免高级管理人员的情况 2003 年 5 月 20 日, 公司监事会接到监事郁惟平先生的辞职报告, 称其已于 2002 年 11 月退休, 特向监事会辞去所担任的监事职务。5 月 23 日, 公司监事会经 讨论, 同意其辞职, 并对郁先生担任公司三届、四届、五届监事会监事期间, 所作 出的努力表示衷心的感谢；公司监事会发布公告, 提出新的监事候选人。6 月 27 日，经公司 2002 年度股东年会审议通过, 郁惟平先生正式离任。 2003 年 10 月 29 日, 总经理徐家平提名, 公司五届董事会第八次会议增聘叶 健英女士为公司副总经理。 ⒌公司员工情况 报告期内, 公司共有员工 1450 人, 其中, 销售人员 995 人, 占员工总数的 68.62﹪；技术人员 83 人, 占 4.97﹪；财务人员 73 人, 占 5.03﹪；行政人员 73 人, 占 5.03﹪；后勤人员 107 人，占 7.38﹪。员工中, 研究生 3 名, 大学、大专 学历 260 名, 中专、 高中 690 名；高级职称 11 名, 中级职称 37 名, 初级职称 113 名, 经营师、技师 66 名。公司有退休职工 614 人。 10 第五章 公司治理结构 ⒈公司治理情况 公司遵照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关规定及《上海证券易所股 票上市规则》的要求, 不断完善公司法人治理结构, 建立现代企业制度, 规范股 份制运作。公司制订了《公司章程》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 《总 经理工作细则》、 《信息披露管理办法》, 以及内控制度《合同委托授权管理实施 细则》、 《关联方交易管理办法》、 《募集资金使用管理办法》、 《投资者关系管理制 度》等。公司的运作和管理基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 ⑴关于股东和股东大会 公司努力保证所有股东, 特别是中小股东享有平等待遇, 努力保证所有股东 能充分行使自己的权利。公司设立了和股东沟通的有效渠道；公司严格按照股东 大会规范意见的要求召开股东大会, 在会场选择、会议的出席登记上尽可能方便 股东与会并行使表决权。 ⑵关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事, 董事会成员的 构成符合法律法规的规定。各位董事能以认真负责的态度出席董事会和股东 大会, 忠实履行职责, 维护公司权益。公司已按有关规定, 在 2003 年 6 月 27 日 召开的股东大会上增选一名独立董事, 使独立董事在董事会的比例达到三分之 一, 提高了董事会决策的科学性、合理性。 ⑶关于监事和监事会 公司监事会人数和构成符合法律法规的要求。公司监事依据《监事会议事规 则》, 本着对股东负责的精神, 认真履行自己的职责, 对公司重大决策和公司董 事、经理等高管人员履行职责的合法合规性进行监督, 并发表独立意见。 ⑷关于信息披露 公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能严格、认 真地按照法律法规和《公司章程》的规定, 真实、准确、完整、及时地披露有关 信息；认真做好信息正式披露前的保密工作, 努力使广大股东能有平等的机会获 11 得公司信息。 ⑸关于相关利益者 公司充分尊重并努力维护银行和其他债权人、员工、国内外消费者等其他利 益相关者的合法权益, 共同推进公司持续、稳健地发展。 ⒉独立董事履行职责情况 报告期内, 公司根据中国证监会颁发的《关于上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的规定, 于 2003 年 6 月 27 日召开的 2002 年度股东年会上增选一名独 立董事, 使独立董事的人数达到三分之一, 并建立了董事会战略委员会和审计委 员会。独立董事在实际工作中, 认真独立地履行职责, 认真参加董事会、股东大会, 发表独立意见；对公司规范运作、科学决策, 发挥了积极的作用, 努力确保公司整 体利益, 特别是中小股东权益不受损害。 ⒊公司完全独立于控股股东 ⑴业务独立 黄浦区国资办属地方国有资产管理部门，不参与企业具体经营。公司在业务 上与黄浦区国资办相互独立，不存在竞争关系。公司拥有独立的产供销系统， 独立开展业务。 ⑵资产独立 公司设立及后续历次增资过程中，股东单位投入公司的资产均已办理相关资 产过户手续。公司经营场所与黄浦区国资办完全分开。公司拥有独立的经营 场所、经营设备和配套设施，商标、土地等无形资产均由公司拥有。公司对外投 资所形成的股权均由公司拥有并行使相应权利。 ⑶人员独立 本公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、 《公司章程》的有 关规定产生。公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司总经理、副总 经理、财务主管等高级管理人员均没有在黄浦区国资办及其关联企业任职的情 况，且均在本公司领取薪酬，未在黄浦区国资办及其关联企业处领取薪酬。公司 独立董事及其直系家属亦与黄浦区国资办没有任何利益上的关系。 12 ⑷机构独立 公司成立以来，逐步建立健全了适应公司营运发展的组织机构。公司总 部、全资子公司、控股子公司形成了一个有机的、完整的经营系统。公司所设 机构完全独立，与黄浦区国资办没有任何关系。公司各机构及下属子公司的办 公地点均与黄浦区国资办的办公地点完全分开。 ⑸财务独立 公司拥有独立的财务部门，有独立的财务人员并建立了独立核算体系和财务 管理制度，独立在银行开户，独立纳税。公司亦未用自有资产或信用为黄浦区国 资办提供担保。 ⒋对高级管理人员的考评及激励机制 公司按照黄浦区《对国有企业经营者实施工作目标考核的试行办法》, 对 选聘高管人员的业绩、能力、素质等情况进行综合考核, 报董事会批准或聘 任。公司有效地将竞聘、考核、分配三者结合起来, 构筑内部激励机制；公 司董事会较好地调动了每一位高管人员的积极性, 致使本年度利润总额创历 史最好记录。公司将进一步完善董事、监事和高管人员的绩效评价标准和激 励约束机制。 第六章 股东大会简介 2003 年, 公司召开过一次股东大会。股东大会无否决的决议。 公司第十二次股东大会暨 2002 年度股东年会, 先于 2003 年 5 月 27 日在《上海 证券报》上发布召开公告, 并于 6 月 27 日在上海良良大酒店多功能厅召开。 会议共 有 197 名股东或股东代表出席, 所持股份 165,520,635 股, 占公司总股本的 51.90％。 本次股东会大会, 以到会股权数记名投票表决通过： ⑴《公司 2002 年度董事会工作报告》。 ⑵《公司 2002 年度监事会工作报告》。 ⑶《公司章程修改议案》 。 ⑷《公司 2002 年度财务决算和利润分配方案报告》。2002 年度分配方案： 以 2002 年末总股本为基数, 每 10 股派发现金红利人民币 1.20 元(含税)。 13 ⑸增选陆佩娟女士为公司董事, 增选杨君昌先生为公司独立董事。 ⑹选举孙跃凯先生为公司监事。 本次股东大会决议公告, 刊登在 2003 年 6 月 28 日《上海证券报》上。 第七章 董事会报告 ⒈公司经营情况的讨论与分析 ⑴公司主营业务范围及经营状况分析 新世界始建于 1914 年, 迄今已有 90 年历史。 本公司是一家从事商业零售和批发为主的商业股份制企业。 公司经营范围为：国内贸易(专项经营凭许可证), 五万美元以上旅游商品小 批量出口, 摄影、美容美发、中西餐、娱乐服务、主办商场(限百货)、商务办公 房出租、自营和代理内销商品范围内商品的出口业务；自营本企业零售和自用 商品的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务, 经营对销贸易和转口贸 易；医疗器械，音像制品, 调剂旧家电、旧相机、旧通讯器材业务, 黄金饰品零 售、修理业务、以旧换新业务(上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。 2003 年, 国外的零售巨头通过各种方式涌入中国, 积极扩大在华投资, 提前 进入了全面、快速的扩张状态。本土商业积极应战重组、扩张规模, 不断进行经 营模式创新。本公司与时俱进, 坚持改革与发展并举, 经营同管理并举, 物质文明 和精神文明建设并举, 紧紧围绕三大企业节、十大社会节和 106 个双休日, 以优质 商品、热情服务、崭新面貌迎接顾客、满足需求, 不断推出丰富多彩的促销活动, 点 燃了消费者的购买激情, 扩大了零售额。大胆进行时代流派特色、经营理念的创 新, 以创新占领市场, 用诚信赢得顾客；加大品牌引进力度, 提升品牌经营能级, 走 品牌化经营之路, 实施品牌战略,全年共引进品牌 302 个, 其中属于提升经营能级 的品牌 130 个；以进一步形成一个主题：新体验, 从新世界开始。公司上下同心 同德, 努力战胜突如其来的非典, 克服持续出现的高温及周边重大市政工程长时 间施工造成的客流减少等不利因素；提高企业核心竞争力, 保持持续、稳健发展 的态势, 利润总额创历史最好水平。2003 年, 公司实现营业利润 11,479.33 万元, 同 比增长 11.28﹪；利润总额 11,383.03 万元, 同比增长 5.03﹪；净利润 7,517.36 万 14 元, 同比增长 8.48％；年末净资产 91,951.99 万元, 同比升值 4.18﹪。 由此, 公司本部新世界城 2003 年累计零售额, 排名全国单体商场零售额排行 金榜第九名和上海第三名(引自国家发展计划委员会经贸流通司、国家信息中心信 息资源开发部、全国消费市场信息网络主办的《全国市场信息》2004 年 1 月 20 日第 2 期数据版) 。 公司还荣获了“全国诚信单位”、 “全国五一劳动奖”、 “全国重合同守信用单 位”、“中国百货行业优秀企业”, “合同信用等级 AAA 级企业”等荣誉称号, 夺 得了物质文明和精神文明建设的双丰收。 ⑵公司主营业务行业构成情况 单位：万元 主营业务 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本 毛利率比上 行业 主营业务成本 收入 (%) 上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减(%) 商业 143,977.29 112,466.74 21.83 -12.51 -13.62 4.25 ⑶控股子公司及合营企业 单位：万元 公司名称 注册资本 持股比例 总资产 净利润 经营范围 上海新世界房地产公司 1,000 100% 1000 0 房地产开发 上海新世界汽车服务公司 450 100% 555.93 19.29 客运 上海新世界大酒店 200 100% 238.19 0.82 餐饮娱乐 上海新世界皇冠旅行社 100 100% 129.09 0 旅游 上海新世界投资咨询有限公司 1,000 100% 1772.20 175. 05 投资咨询、贸易 上海新世界飞驰服饰有限公司 500 100% 4992.20 -460.81 服装加工 上海新世界飞宇广告公司 50 100% 431.54 10.76 广告 上海新世界企业发展有限公司 1,000 100% 1001.71 6.73 生产资料等 上海蔡同德药业有限公司 2,500 50% 9321.21 210.18 经销中药材等 昆山新世界毛纺织制衣有限公司 500 80% 2365.70 -32.98 制衣 本公司无来源单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的情况。 报告期内, 公司无其他行业的收入占主营业务收入或主营业务利润总额 10％以上的其他业务经营活动。 15 ⑷主要供应商、客户情况 公司向前面五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 13.24﹪；前五名 客户销售额合计占公司销售总额的 8.44﹪。 ⒉公司投资情况 截止 2003 年 12 月 31 日, 公司长期投资合计为 12,503,232.10 元, 较上年减 少 4,229,080.68 元。 报告期内, 公司无募集资金投入使用情况,也没有重大非募集资金投资项目。 ⒊公司财务状况 单位：元 指标名称 2003 年 2002 年 增减(％) 变动原因 总资产 2,153,330,965.30 1,847,190,709.02 16.57 经营的正常变动 股东权益 919,519,945.90 882,614,731.73 4.18 本年度净利润增加 主营业务利润 311,727,725..83 339,807,596.44 -8.26 主营业务收入下降 净利润 75,173,618.21 69,296,044.57 8.48 毛利率提高,净利润增加 贷款增加 现金及现金等价物净增加额 156,860,453.73 -5,999,724.46 - ⒋新年度的经营计划 ⑴2003 年计划完成主营业务收入 14.5 亿元, 主营业务成本 11.5 亿元，力 争使利润总额有进一步的增长。 ⑵公司应牢牢把握发展这一主题, 拓宽视野, 拓展思路, 与时俱进, 务实 创新, 抓紧建设远东娱乐广场与新世界城连为一体, 锁定全市、全国乃至于 全球的目标顾客, 高起点、高标准地精心打造“新世界综合消费圈”, 力争 2005 年 5 月开业迎客。 ⑶以发展商旅文联动为目标, 以做强、做精新世界百货为重点, 以“生活 茂(living mall)”为平台, 延伸百货商店时尚、休闲、动感的功能, 向现代 综合性百货转型；大力发展成长型消费大类, 扩增时尚型商品门类, 拓宽商品层 次, 提高品牌档次, 注重新业态的领先开发, 新产品和新市场的主导开发；聚精 会神、全力以赴, 以经济效益为中心, 通过促销、环境、服务、品牌、人员素质 16 等要素的整合、调整、提高、完善, 力争使 2004 年的经济效益有所增长。 ⑷通过改革激发新活力, 管理再创新效益, 一手抓开源, 一手抓节流, 加快 信息化管理步伐, 提高管理精度, 推行“六西格玛”管理、标杆式管理, 进一 步加强子公司管理, 努力确保五大诚信落实到实处, 两个效益同步增长。 ⑸继续以“创建学习型企业、争当学习型员工”活动为抓手, 以创建文明示 范楼(部、柜)、深入开展诚信系列活动为载体, 以劳动模范和先进人物为榜样, 以 塑造城市精神和企业精神为主要内容, 以人为本地提高全员素质, 力争在上海乃 至全国形成精神文明建设新的亮点。 ⒌董事会日常工作情况 ⑴报告期内, 董事会会议情况决议内容 2003 年公司共召开过五次董事会会议, 即五届五次至八次董事会和一次临 时会议。 五届五次董事会会议于 2003 年 2 月 26 日召开, 会议审议并通过公司 2003 年工作计划、公司 2002 年年度报告及摘要、公司董事会工作报告及 2002 年度利 润分配预案、董事会战略委员会和审计委员会组成人员等。 五届六次会议于 2003 年 4 月 21 日召开, 审议通过公司 2003 年一季度报告, 审 议通过公司收购同高置业 100％股权暨整体资产等事项。 五届第三次临时会议于 2003 年 5 月 23 日召开, 决定 6 月 27 日召开公司 第十二次股东大会暨 2002 年度股东年会, 推荐陆佩娟女士为董事候选人, 杨 君昌先生为独立董事候选人。 五届七次会议于 2003 年 7 月 18 日召开, 会议聘请沈国权律师为新任董事、监 事的声明和承诺见证, 审议通过公司 2003 年半年度报告及摘要。 五届八次会议于 2003 年 10 月 29 日召开, 会议增聘叶健英女士为公司副总 经理, 审议通过公司 2003 年第三季度报告、公司投资者关系管理制度和董事 会两个委员会实施细则。 ⑵董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真贯彻执行股东大会决议。2003 年 8 月 6 日, 公司实施 2002 17 年度分配方案：以 2002 年末总股本为基数, 每 10 股派发金红利 1.20 元(含 税)。公司 2002 年 10 月 18 日临时股东大会审议通过的配股方案(按 2002 年末 总股本为基数, 以 10:2.5 的比例配股),目前尚待中国证监会核准后实施。 ⒍本次利润分配预案 2003 年公司实现净利润 75,173,618.21 元, 母、子公司分别提取 10﹪法定盈 余公积合计 7,937,316.99 元, 提取 5﹪法定公益金合计 4,073,746.90 元, 加年初未 分配利润 169,896,579.29 元, 减去 2002 年度股利分配 38,268,404.04 元。本期实 际可供投资者分配的利润为 194,790,729.57 元。 为加快远东娱乐广场建设, 精心打造“新世界综合消费圈”, 力争 2005 年 5 月 开业，董事会初拟分配预案为：本次不分配股利, 也不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案, 须经股东大会审议通过。 ⒎报告期内, 公司信息披露的报纸未发生变更 ⒏关联方资金占用情况的专项说明 上海众华沪银会计师事务所中国注册会计师沈 蓉女士、施剑春先生, 根据 中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会联合颁布的《关于规范上市 公司与关联方资金往来与上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】 56 号)文的规定, 对上海新世界股份有限公司(以下简称“新世界公司”)2003 年 度会计报表进行审计的过程中, 关注了大股东及其他关联方占用资金情况, 并发 表专项说明如下： ⑴大股东占用资金情况 新世界公司大股东系上海市黄浦区国有资产管理办公室，截至 2003 年 12 月 31 日止，新世界公司未发生大股东占用资金的情况。 ⑵关联方占用资金情况 关联方名称 与上市公司关系 吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 联营企业 上海信谊天一药业有限公司 联营企业 18 金额单位：万元 关联方名称 会计科目 期初数 累计增加 累计减少 期末数 吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 其他应收款 204.79 298.07 388.86 114.00 吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 应付账款 9.88 1,331.28 1,243.17 97.99 上海信谊天一药业有限公司 应付账款 14.14 96.41 80.56 29.99 吴江上海蔡同德中药饮片有限公司（原吴江上海蔡同德药业有限公司）系公 司持股 50%、按比例法合并报表的上海蔡同德药业有限公司的子公司，该公司与 上海蔡同德药业有限公司存在采购、销售业务，期末数为正常的代垫流动资金款 和结算余款。 上海信谊天一药业有限公司系上海蔡同德药业有限公司的联营企业，该公司 与上海蔡同德药业有限公司存在采购、销售业务，期末数为结算余款。 除上述情况外, 截至 2003 年 12 月 31 日止, 新世界公司无将资金提供给其他 关联方使用的情况。 ⑶并表子公司资金往来已作合并抵消 ⒐独立董事对对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》，公司独立董事陈信康、许 强、杨君昌先生本着认 真负责的态度, 对本公司对外担保情况进行了核实, 并就相关问题发表专项说明 及独立意见如下： ⑴本公司对外担保情况 2002 年底, 公司为全资子公司上海新世界飞驰服饰有限公司担保总额为 3450 万元。2003 年 9 月 20 日, 公司按 56 号文自查时, 为其担保的金额已降为 1300 万元；截止 2003 年 12 月 20 日, 随着该公司最后一笔 400 万元担保到期还 贷后, 本公司不再为其担保。 ⑵纳入本公司合并报表范围的子公司对外担保情况 公司对联营企业上海蔡同德药业有限公司, 按 50％的比例合并报表。2003 年 9 月 20 日, 公司按 56 号文自查时, 该公司对其参股企业信谊天一药业有公司担 19 保 175 万元。至该笔担保到期日 2003 年 11 月 6 日, 该公司已不再为其续担保。 ⑶独立意见 截止报告期末, 公司无对外担保。今后, 公司应严格遵守中国证监会和公司 章程的有关规定, 严格控制对外担保的或有风险, 认真按规定的审批程序办理 对外担保事宜。 第八章 监事会报告 报告期内, 公司监事会共召开五次会议, 即五届五次至八次监事会和一次临 时会议。监事会会议与董事会会议同时举行。监事会成员列席董事会会议后, 单 独开会讨论董事会各项议案, 听取有关负责人报告本期内股东大会、董事会决议 的执行情况。其中, 五届五次监事会会议, 还审议通过了《2002 年度公司监事会 工作报告》；五届监事会第三次临时会议, 审议通过拟同意郁惟平监事因退休而 辞职, 推荐孙跃凯先生为公司监事候选人, 提请公司第十二次股东大会审议通过 并选举。 ⒈监事会认为, 公司建立了一定的内控制度。公司董事会严格按照有关法 律、法规和公司章程的规定, 认真贯彻执行股东大会的决议, 带动全体员工积 极应对各种挑战,努力战胜突如其来的非典疫情, 克服罕见的持续高温和周边 重大市政工程长时间施工造成客流减少等不利因素, 取得了两个文明建设的 良好成绩。 ⒉监事会未发现公司董事、总经理或其他高级管理人员, 执行公司职务时有 违反法律、法规和公司章程的行为, 也未发现因上述人员的行为导致公司利益受 损的情况。 ⒊监事会密切注意公司的经营财务状况, 并不时检查核对公司会计报表、审 计报告、利润分配等资料, 确认其内容真实、合法。监事会认为, 上海众华沪银 会计师事务所出具的无保留意见的审计报告, 真实反映了公司的财务状况和经 营成果。 ⒋监事会通过对公司收购事项和关联交易的了解, 确认交易价格合理、公平, 无 内幕交易行为, 无损害公司和独立股东利益的情况。 20 第九章 重要事项 ⒈本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ⒉报告期内,公司无重大收购兼并事项。 ⒊报告期内, 公司无重大关联交易事项。 ⒋报告期内, 公司各项业务合同履行正常, 无重大合同纠纷发生。本公司没有 重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、租赁本公司资产的事项。 ⒌报告期内, 本公司无委托理财事项。 ⒍报告期末, 公司对外担保为零。 ⒎报告期内, 公司控股股东上海市黄浦区国有资产管理办公室承诺：如本公 司增资配股方案获中国证监会核准, 该办将认购国家股可配部分的 5﹪计 1,742,740 股。因公司增资配股工作正在进行中, 此项承诺尚未履行。 ⒏报告期内, 公司聘请上海众华沪银会计师事务所担任本公司审计工作, 该 事务所已连续为本公司提供审计服务 11 年。本报告期, 支付给该所的审计费用 为 40 万元。 ⒐报告期内, 公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处 罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 ⒑其他重要事项 2003 年 6 月 28 日, 远东娱乐广场动工, 标志着“新世界综合消费圈”正式 启动。本报告期下半年度, 远东娱乐广场已完成扩初设计并开始补桩。预计 2004 年 4 月施工出零零线, 每建造一层, 便与新世界城接通连为一体；2004 年底结构 封顶、内外装潢；力争 2005 年 4 月底竣工, 5 月部分开业。 21 第十章 财务报告 审 计 报 告 沪众会字(2004)第 0610 号 上海新世界股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海新世界股份有限公司(以下简称“新世界公司”)2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并利润表和 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是新世界公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了新世界公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈 蓉 中国注册会计师 施剑春 中国，上海 二〇〇四年二月二十六日 22 上海新世界股份有限公司 2003 年度会计报表附注 1.公司基本情况 上海新世界股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A 股股票并 在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1988 年 8 月经批准成立，于 1992 年 6 月对外公开发行股票, 公司股票于 1993 年 1 月在上海证券交易所挂牌 交易。1996 年本公司依据《公司法》向上海市工商行政管理局重新注册登记, 并 于 1996 年 11 月 8 日取得 3100001005633 号《企业法人营业执照》。本公司现注 册资本为人民币 318,903,367 元, 注册地址为上海市南京西路 2-68 号。本公司的 经营范围包括日用百货零售与批发，兼营房地产、酒店、旅游、投资咨询、成衣 加工等业务。 2.主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计 年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础, 以实际成本为计价原则。各项财产在取得时 按实际成本计量, 其后如果发生减值, 按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5 外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以业务发生当月 1 日的汇率(指由中国人民银行 公布的外币市场汇价中间价, 下同)将外币折算成人民币记账；期末对各种外币 账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间 的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该 23 资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外；属于筹建期间发生的 汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损 益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但 尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减 投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损 失, 计入当期损益。 2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低 于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项(包括应收账款和其他 应收款)按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。 期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收 回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的 余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1–2 年 10% 2–3 年 20% 3–4 年 30% 4–5 年 50% 5 年以上 100% 2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗 产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特 征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备； 24 坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 2.9 存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括库存商品、原材料、委托加工物资、包装物、委托 代销商品、材料物资和低值易耗品等。库存商品存货计价采用售价核算法,进销 毛利差价按商品分类核定,并结合月度或年度盘存进行核实调整。其他存货购建 时按实际成本入账，发出时以加权平均法计价，包装物、低值易耗品在领用时按 五五摊销法摊销。 2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变 现净值低于成本的差额分类计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资(包括股票投资和其他股权投资), 按投资取得时实 际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的 非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对 被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的(通常指占被投资单位有表决权资 本总额 20%或 20%以上, 或虽不足 20%但有重大影响), 采用权益法核算；反 之, 则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本 公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额, 形成于 2003 年 3 月 17 日之 后的,当前者大于后者时, 记作“股权投资差额”, 按被投资单位的剩余经营年限 平均摊销，若被投资单位未规定经营年限的按 10 年平均摊销，列入各摊销期的 损益；当前者小于后者时，记作“资本公积——股权投资准备”, 不予摊销，待该 项投资最终处置时, 转入“资本公积——其他资本公积”。(形成于 2003 年 3 月 17 日之前的，均记作“股权投资差额”, 按被投资单位的剩余经营年限平均摊销, 若 被投资单位未规定经营年限的按 10 年平均摊销。)本公司对股权转让业务，以被 转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关的经济 利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股权 的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。 2.10.2 本公司对长期债权投资(包括债券投资和其他债权投资), 按取得时的实际 25 成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价, 长期 债券投资按期计息, 同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价, 计入各期 损益。 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由 于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面 价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币 2,000 元以 上, 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产；对于不属于生 产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上(含 2000 元)、并且使用期限超 过二年的也作为固定资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平 均法计提折旧，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使 用年限和预计的净残值(原价的 5%)分别确定折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 35–45 2.7%–2.1% 通用设备 5–15 19.0%–6.3% 专用设备 3–6 31.7%–15.8% 运输设备 8–10 11.9%–9.5% 其他设备 8–10 11.9%–9.5% 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩 余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由 于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账 面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并 在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程 26 直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使 用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入 当期损益。 2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可 收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13 无形资产计价和摊销方法 2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的 没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、专利权、非专利技术、 商标权、商誉、房屋使用权等。无形资产按取得时的实际成本入账，自取得当月 起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限孰低平均摊销。如果无受益年限 或法律规定的有效年限的，按10年平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量, 按单项资产 预计可收回金额低于其账面价值的差额, 分项提取无形资产减值准备, 并计入当 期损益。 2.14 长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期 超过一年的各项费用，主要包括开办费、综合性装修费等。长期待摊费用除开办 费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊 销，计入各摊销期的损益。 2.15 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负 债：⑴该义务是本公司承担的现时义务；⑵该义务的履行很可能导致经济利益流 出本公司；⑶本公司对该义务的金额能够可靠地计量。 2.16 借款费用 本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款 汇兑差额、以及借款手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门 借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计 27 入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门借款费用以及其他 按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊 费用，并于本公司开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的， 计入财务费用，列作当期损益。 2.17 收入确认原则 2.17.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方, 本 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 与交易相关的经济利益能够 流入企业, 并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时, 确认营业收 入的实现。 2.17.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的, 在劳务已经提供, 收到 价款或取得收取价款的证据时, 确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不 同会计年度的, 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定, 与交易 相关的价款能够流入, 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠 地计量时, 按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经 能够合理地预见时, 按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.17.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入, 在与交易相关的经 济利益能够流入企业, 且收入的金额能够可靠地计量时, 确认收入的实现。 2.18 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.19 合并会计报表的编制方法 2.19.1 合并范围的确定原则：本公司根据国家财政部印发的有关文件的规定，对 拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或 破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳 入合并会计报表范围。 2.19.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围 的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所 有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。少数股东 28 所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。对合营公司的会计报 表采用比例合并法合并。 2.19.3 报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，将 其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告 期内出售的了公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳 入合并利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负 债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 2.20 重大会计政策变更及其影响 根据《财政部关于印发〈企业会计准则-资产负债表日后事项〉的通知》，资 产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定利润分配方案中分配 的现金股利，自 2003 年 7 月 1 日起，应作为资产负债表日后事项中的非调整事 项处理，并对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项作追溯调整。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期 初数；利润表、利润分配表的上期数栏，已按调整后的数字填列。 因上述会计政策变更事项，本公司年初未分配利润增加 38,268,404.04 元，应 付股利年初数减少 38,268,404.04 元。 3.税(费)项 3.1 增值税 本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值 税税率为 17%。 3.2 营业税 本公司按应税营业收入的 5%计缴营业税。 3.3 城市维护建设税 本公司按当期应交流转税的 7%计缴城市维护建设税。 3.4 所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 33%。 29 3.5 教育费附加 本公司按当期应交流转税的 3%计缴教育费附加。 4.控股子公司及合营企业 注册资本 投资额 占股 序号 子公司及合营企业全称 (万元) 经营范围 (万元) 比例 1 上海新世界房地产公司 1,000 房地产开发 1,000 100% 2 上海新世界汽车服务公司 450 客运 450 100% 3 上海新世界大酒店 200 餐饮娱乐 200 100% 4 上海新世界皇冠旅行社 100 旅游 100 100% 5 上海新世界投资咨询有限公司 1,000 投资咨询、贸易 1,000 100% 6 上海新世界飞驰服饰有限公司 500 服装加工 500 100% 7 上海新世界飞宇广告公司 50 广告 50 100% 8 上海新世界企业发展有限公司 1,000 生产资料等 1,000 100% 9 上海蔡同德药业有限公司 2,500 经销中药材等 1,250 50% 10 昆山新世界毛纺织制衣有限公司 500 制衣 400 80% 上述 10 家子公司均已纳入合并会计报表范围。 本公司持有上海蔡同德药业有限公司 50%的股权比例，上海第一医药股份有 限公司持有其另 50%的股权，双方具有同等控制权，因此按比例合并法合并报表， 对其年末资产负债表各项目及年度利润表各项目均按 50%合并。 5.会计报表主要项目的注释 (注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会 计报表中主要项目的说明。) 5.1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 693,750.02 136,389.55 银行存款 268,498,817.68 111,158,123.29 其他货币资金 691,220.57 1,728,821.70 269,883,788.27 113,023,334.54 货币资金比年初增加 139%，系因为增加借款所致。 30 5.2 短期投资 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 - - - 549,727.20 54,355.85 495,371.35 基金投资 201,208.00 - 201,208.00 - - - 201,208.00 - 201,208.00 549,727.20 54,355.85 495,371.350 上述基金投资系公司购入的宝康债券基金。 5.3 应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 26,095,948.35 95.59 953,743.11 25,142,205.24 17,709,051.24 96.75 721,769.77 16,987,281.47 1～2 年 757,790.26 2.78 75,779.03 682,011.23 429,011.84 2.34 14,807.39 414,204.45 2～3 年 282,815.08 1.04 56,563.02 226,252.06 - - - - 3～4 年 - - - - 166,626.00 0.91 49,425.20 117,200.80 4～5 年 161,000.00 0.59 80,500.00 80,500.00 - - - - 27,297,553.69 100 1,166,585.16 26,130,968.53 18,304,689.08 100 786,002.36 17,518,686.72 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单 位欠款。 合并期末计提坏账准备系按剔除应收银行信用卡款项 582 万元的余额计提。 5.4 其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 32,155,558.32 47.15 846,699.28 31,308,859.04 79,479,622.47 90.84 10,581,828.70 68,897,793.77 1～2 年 34,851,800.00 51.11 3,485,180.00 31,366,620.00 2,896,093.63 3.37 289,609.36 2,606,484.27 2～3 年 775,000.00 1.14 155,000.00 620,000.00 4,271,768.85 4.96 853,153.77 3,418,615.08 3～4 年 95,518.85 0.14 28,655.66 66,863.19 84,700.00 0.10 25,410.00 59,290.00 4～5 年 84,700.00 0.12 42,350.00 42,350.00 81,640.00 0.09 40,720.00 40,920.00 5 年以上 230,026.40 0.34 230,026.40 - 544,626.40 0.64 544,626.40 - 68,192,603.57 100.00 4,787,911.34 63,404,692.23 87,358,451.35 100 12,335,348.23 75,023,103.12 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东 单位欠款 其他应收款期末数中, 前五名金额合计为 5,223.72 万元，占全部其他应收款 的 76.6%。 31 5.5 预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 26,076,583.74 100% 32,115,627.74 100% 上述预付账款期末数中无持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 5.6 应收补贴款 种类 期末数 期初数 应收出口退税 29,493,195.21 - 本公司外贸业务出口退税已核准但尚未收到。其中金额为 11,717,373.85 元 的出口退税证明单用于银行质押, 并获得了等额的短期借款。 5.7 存货 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 库存商品 40,812,301.73 837,652.02 39,974,649.71 39,039,692.93 538,160.50 38,501,532.43 低值易耗品 8,949,531.39 - 8,949,531.39 9,373,675.70 - 9,373,675.70 材料物资 332,165.31 - 332,165.31 811,014.42 - 811,014.42 包装物 199,081.04 - 199,081.04 429,792.96 - 429,792.96 委托加工物资 - 673,054.52 - 673,054.52 在产品 60,173.28 - 60,173.28 - - - 原材料 4,187,174.03 - 4,187,174.03 5,125,273.50 - 5,125,273.50 54,540,426.78 837,652.02 53,702,774.76 55,452,504.03 538,160.50 54,914,343.53 上述库存商品系按估计售价减可能发生的销售费用后确认其可变现净值。 5.8 待摊费用 项目 期末数 期初数 保险费 180,000.00, 140,406.33 装修费等 , 6,126.15 382,226.48 186,126.15 522,632.81 32 5.9 长期股权投资 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资 - - - 4,000,000.00 - 4,000,000.00 对联营企业投资 3,986,658.95 - 3,986,658.95 3,584,961.10 - 3,584,961.10 合并价差 4,310,319.96 - 4,310,319.96 4,941,098.48 - 4,941,098.48 小计 8,296,978.91 - 8,296,978.91 12,526,059.58 - 12,526,059.58 股票投资 4,206,253.20 - 4,206,253.20 4,206,253.20 - 4,206,253.20 12,503,232.11 - 12,503,232.11 16,732,312.78 - 16,732,312.78 ⑴对子公司及联营企业的投资 被投资公司名称 投资期限 占股比例 期末账面余额 上海银行乳山分行 长期 0.3% 217,300.00 上海雷允上药业有限公司 长期 0.52% 1,750,000.00 吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 5年 25.5% 814,790.24 辽宁抚顺市东方雪哈公司 长期 8.34% 100,000.00 上海信谊天一药业有限公司 5年 15% 1,067,068.71 同声医药科技有限公司 10 年 12.5% 37,500.00 3,986,658.95 本期收回对上海银都商城发展公司投资款 100,000.00 元； 本期收回对上海童涵春药号(北号)玉佛分号投资款 73,500.00 元。 ⑵股票投资 股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末账面余额 华联商厦 法人股 555,390 5%以下 1,419,500.00 第一百货 法人股 422,822 5%以下 1,391,848.00 第一食品 法人股 288,645 5%以下 537,158.00 新黄浦 法人股 140,400 5%以下 324,947.20 宏盛科技 法人股 60,500 5%以下 128,000.00 新世界(注) 法人股 558,379 5%以下 404,800.00 4,206,253.20 (注)本公司于 2000 年末收购上海蔡同德药业有限公司的股权并合并报表； 收购前该公司下属上海蔡同德堂药号持有本公司法人股。 33 ⑶合并价差 项 目 原始金额 期初数 本期摊销 上海蔡同德药业有限公司 6,307,785.28 4,941,098.48 630,778.52 项 目 期末数 摊余期限 形成原因 上海蔡同德药业有限公司 4,310,319.96 82 个月 购并 5.10 固定资产 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计 原价： 期初数 1,459,204,905.61 249,497,438.79 11,371,172.05 11,848,153.35 4,245,861.18 1,736,167,530.98 本期增加 26,214,611.42 9,239,698.42 - 3,142,108.73 844,840.90 39,441,259.47 本期减少 27,097,500.00 4,416,515.78 9,832,031.89 1,238,467.21 832,408.16 43,416,923.04 期末数 1,458,322,017.03 254,320,621.43 1,539,140.16 13,751,794.87 4,258,293.92 1,732,191,867.41 累计折旧： 期初数 153,492,552.72 94,599,187.30 10,443,131.64 5,916,931.46 3,301,574.68 267,753,377.80 本期增加 27,030,158.06 18,046,225.24 243,697.20 1,266,692.89 604,891.65 47,191,665.04 本期减少 - 2,975,626.22 9,340,430.29 653,532.52 809,254.83 13,778,413.17 期末数 180,522,710.78 109,669,776.32 1,346,398.55 6,530,532.52 3,097,211.50 301,166,629.67 账面净值： 期初数 1,305,712,352.89 154,898,251.49 928,040.41 5,931,221.89 944,286.50 1,468,414,153.18 期末数 1,277,799,306.25 144,650,845.11 192,741.61 7,221,262.35 1,161,082.42 1,431,025,237.74 固定资产本期增加中，包括在建工程转入数 33,276,251.69 元。 本公司以新世界城 1-3 楼、9-11 楼向银行抵押,评估价为 118,545 万元，共获 得借款 51,600 万元(包括短期借款 11,500 万元，长期借款 40,100 万元)；以蔡同 德房产作抵押，被抵押资产期末账面价值为 801 万元，共获得借款 330 万元。 本公司董事会认为：本公司的固定资产期末未发生可收回金额低于其账面价 值的情况, 故不予提取固定资产减值准备。 5.11 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金来源 固定资产 新世界城 675,000.00 18,903,703.09 12,526,503.09 - 7,052,200.00 自筹 新世界商圈 64,431,822.35 165,469,190.96 - - 229,901,013.31 自筹 昆山毛纺织基地 - 21,185,936.20 20,749,748.60 - 436,187.60 自筹 合计 65,106,822.35 205,558,830.25 33,276,251.69 - 237,389,400.91 34 上述新世界商圈工程期末数中, 包括利息资本化金额 7,421,838.75 元, 均为 本期增加。 5.12 长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 408,724.00 20,125.50 - 20,125.50 - - 蔡同德制药厂房支出 3,743,446.36 3,289,695.40 - 113,437.74 3,176,257.66 28 年 3,309,820.90 - 133,563.24 3,176,257.66 5.13 短期借款 借款种类 期末数 期初数 抵押借款 118,300,000.00 539,611,487.59 信用借款 260,000,000.00 40,000,000.00 保证借款 104,250,000.00 112,420,000.00 质押借款 11,717,373.85 494,267,373.85 692,031,487.59 上述期末抵押借款中 11,500 万元借款抵押物为新世界城部分楼层，详见本会 计报表附注 5.10；330 万元以蔡同德房产作抵押，被抵押资产期末账面价值为 801 万元。质押借款质押物为同等金额的出口退税单。 5.14 应付账款 期末数 期初数 169,735,995.27 160,858,441.70 上述应付账款期末数中, 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东 单位的款项。 5.15 预收账款 期末数 期初数 18,144,658.17 24,138,507.31 上述预收账款期末数中, 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东 单位的款项。 5.16 应付股利 项目 期末数 期初数 法人股股利 482,242.26 268,208.60 35 5.17 应交税金 税金种类 期末数 期初数 增值税 8,073,313.53 -16,194,279.92 营业税 1,168,457.81 882,748.96 城建税 697,864.90 498,147.74 消费税 123,643.92 20,485.61 所得税 14,213,613.69 27,265,841.62 个人所得税 1,200.00 1,543.70 24,278,093.85 12,474,487.71 5.18 其他应付款 期末数 期初数 96,570,172.48 66,751,851.43 上述其他应付款期末数中, 无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单 位的款项。 5.19 预提费用 项目 期末数 期初数 利息 823,151.75 961,514.04 5.20 长期借款 借款种类 期末数 期初数 抵押借款 401,000,000.00 - 信用借款 20,000,000.00 - 421,000,000.00 - 上述期末抵押借款抵押物为新世界城部分楼层，详见本会计报表附注 5.10； 5.21 长期应付款 项目 期末数 期初数 市政动迁补偿费 6,459,282.73 6,540,167.29 36 5.22 股本 期初数 期末数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 139,419.202 139,419.202 其中: 国家持有股份 139,419,202 139,419,202 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 40,112,768 40,112,768 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 - - 未上市流通股份合计 179,531,970 179,531,970 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 139,371,397 139,371,397 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 - - 已上市流通股份合计 139,371,397 139,371,397 三、股份总数 318,903,367 318,903,367 上述本公司的股份每股面值人民币 1 元, 股本本期内未发生变动。 5.23 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 294,180,525.45 - - 294,180,525.45 接受非现金资产捐赠准备 229,130.00 - - 229,130.00 股权投资准备 3,965,507.50 - - 3,965,507.50 其他资本公积 9,953,824.00 - - 9,953,824.00 308,328,986.95 - - 308,328,986.95 37 5.24 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 51,742,267.19 7,937,316.99 - 59,679,584.18 法定公益金 25,734,975.27 4,073,746.90 - 29,808,722.17 任意盈余公积 8,008,556.03 - - 8,008,556.03 合 计 85,485,798.49 12,011,063.89 - 97,496,862.38 本期增加数系根据本期净利润的 10%、5%分别计提的法定盈余公积金和法 定公益金。 5.25 未分配利润 期末数 期初数 年初未分配利润 131,628,175.25 168,059,757.70 加：调整数(注) 38,268,404.04 -3,625,224.79 调整后年初未分配利润 169,896,579.29 164,434,532.91 加：本年净利润 75,173,618.21 69,296,044.57 其他转入 - 455,741.18 可供分配的利润 245,070,197.50 234,186,318.66 减：提取法定盈余公积 7,937,316.99 7,373,869.16 提取法定公益金 4,073,746.90 3,765,309.21 应付普通股股利(注) 38,268,404.04 - 转作股本的普通股股利 - 53,150,561.00 年末未分配利润 194,790,729.57 169,896,579.29 注：由于会计政策变更, 增加年初未分配利润 38,268,404.04 元，详见本会计 报表附注 2.20, 该项现金股利作为本年度分配处理。 5.26 主营业务收入 项目 本期数 上期数 商业 1,439,772,929.43 1,646,816,134.17 其他行业 5,445,576.95 6,128,240.81 1,445,218,506.38 1,652,944,374.98 38 5.27 主营业务成本 项目 本期数 上期数 商业 1,124,667,432.14 1,301,959,589.86 其他行业 987,463.64 2,336,963.39 1,125,654,895.78 1,304,296,553.25 5.28 主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 2,266,598.81 4,470,497.47 城建税 2,960,347.21 2,897,462.41 教育费附加 1,272,451.28 1,237,433.72 消费税 1,324,803.45 202,880.42 其他 11,684.02 31,951.27 7,835,884.77 8,840,225.29 5.29 其他业务利润 项目 本期数 上期数 收入 支出 利润 收入 支出 利润 进场及广告促销收入 18,050,231.93 992,762.76 17,057,469.17 餐饮业务 - - - 14,415,646.00 - 14,415,646.00 药材加工等 1,743,472.86 711,808.39 1,031,664.47 1,975,307.11 770,502.18 1,204,804.93 游乐业务及其他 1,485,775.48 896,972.10 588,803.38 2,001,705.57 1,123,397.58 878,307.99 租赁业务 6,014,359.03 3,878,130.69 2,136,228.34 6,850,137.34 4,847,829.16 2,002,308.18 促销业务 743,661.60 40,814.78 702,846.82 912,139.68 51,247.03 860,892.65 咨询费收入 2,911,700.00 161,599.35 2,750,100.65 - - - 30,949,200.90 6,682,088.07 24,267,112.83 26,154,935.70 6,792,975.95 19,361,959.75 5.30 财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 33,660,733.65 41,866,817.21 减：利息收入 1,613,142.68 2,494,957.87 利息净支出 32,047,590.97 39,371,859.34 加：其他 2,032,263.24 1,468,176.25 34,079,854.21 40,840,035.59 39 5.31 投资收益 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 296,014.30 1,949,455.18 债权投资收益 2,610.00 2,430.00 股权投资差额摊销 -630,778.52 -630,778.52 短期投资减值准备转回／(计提) 54,355.85 -54,355.85 联营或合营公司分配来的利润 224,700.00 29,626.33 期末调整的被投资公司 281,197.85 236,756.63 所有者权益净增减额 股权转让及处置收益／(损失) - -148,236.21 228,099.48 1,384,897.56 5.32 补贴收入 项目 本期数 上期数 政府扶植基金 685,250.00 - 5.33 营业外支出 项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 1,689,550.30 64,758.61 捐赠支出 455,000.00 681,500.00 其他 8,240.55 107,056.74 2,152,790.85 853,315.35 5.34 收到的金额较大的其他与投资活动有关的现金 本期新增并表单位昆山新世界毛纺织制衣有限公司年初存在货币资金 2,042,337.15 元，列入本项目。 5.35 非经常性损益 项 目 金额 股票、债券投资收益 296,014.30 存出保证金收益/(损失) (513,806.90) 补贴收入 685,250.00 营业外收入(支出)净额 (1,876,274.20) 因非经常性损益而减少/(增加)所得税费用 464,909.54 (943,907.26) 40 5.36 购买子公司 本公司于 2003 年 5 月以现金购买了上海同高置业有限公司 100%的股权，对 其拥有了实际控制权，2003 年 6 月，经申请，该公司变更为上海新世界股份有 限公司同高置业分公司，资产负债均并入本公司。该公司于购买日的部分财务数 据如下： 金额 资产总额 51,120,000.00 其中：流动资产 1,202,866.47 固定资产 49,863,787.39 其他资产 53,346.14 负债总额 - 6.母公司会计报表主要项目附注 6.1 应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 6,880,393.69 90.04 5,380.20 6,875,013.49 3,710,626.88 88.83 37,786.20 3,672,840.68 1～2 年 317,027.05 4.15 31,702.71 285,324.34 300,174.08 7.19 1,923.61 298,250.47 2～3 年 282,815.08 3.70 56,563.02 226,252.06 - - - - 3～4 年 - - - - 166,626.00 3.98 49,425.20 117,200.80 4～5 年 161,000.00 2.11 80,500.00 80,500.00 - - - - 7,641,235.82 100 174,145.93 7,467,089.89 4,177,426.96 100 89,135.01 4,088,291.95 上述期末计提坏账准备系按照剔除应收银行信用卡款项 582 万元后的余额计提。 6.2 其他应收款 帐龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面净额 1 年以内 35,770,281.09 50.73 531,337.85 35,238,943.24 84,801,143.34 93.68 10,286,689.43 74,514,453.91 1～2 年 34,332,700.00 48.69 3,433,270.00 30,899,430.00 1,935,500.00 2.14 193,550.00 1,741,950.00 2～3 年 - - - - 3,079,518.85 3.40 615,903.77 2,463,615.08 3～4 年 89,518.85 0.13 26,855.66 62,663.19 84,200.00 0.09 25,260.00 58,940.00 4～5 年 84,700.00 0.12 42,350.00 42,350.00 81,440.00 0.09 40,720.00 40,720.00 5 年以上 229,826.40 0.33 229,826.40 0.00 544,626.40 0.60 544,626.40 - 70,507,026.34 100.00 4,263,639.91 66,243,386.43 90,526,428.59 100 11,706,749.60 78,819,678.99 上述期末计提坏账准备系按照剔除应收合并范围内子公司的款项 11,093,713.91 元后的余额提取。 41 6.3 长期股权投资 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资 66,639,515.49 - 66,639,515.49 66,311,258.31 - 66,311,258.31 对联营企业投资 217,300.00 - 217,300.00 217,300.00 - 217,300.00 小计 66,856,815.49 - 66,856,815.49 66,528,558.31 - 66,528,558.31 股票投资 3,719,453.20 - 3,719,453.20 3,719,453.20 - 3,719,453.20 70,576,268.69 - 70,576,268.69 70,248,011.51 - 70,248,011.51 (1)对子公司、合营及联营企业的投资 期末数 占股比 被投资公司名称 投资期限 账面余额 其中：股权 例 投资差额 上海银行乳山分行 长期 0.3% 217,300.00 - 上海新世界房地产公司 长期 100% 10,000,000.00 - 上海新世界汽车服务公司 长期 100% 4,813,299.35 - 上海新世界大酒店 长期 100% 2,038,921.36 - 上海新世界皇冠旅行社 长期 100% 1,000,843.68 - 上海新世界投资咨询有限公司 30 年 100% 13,411,945.52 - 上海新世界飞驰服饰有限公司 20 年 100% 5,264,657.94 - 上海新世界飞宇广告有限公司 20 年 100% 627,840.76 - 上海新世界企业发展有限公司 10 年 50% 5,017,057.49 - 上海蔡同德药业有限公司 20 年 50% 24,464,949.39 4,310,319.96 66,856,815.49 4,310,319.96 股权投资差额： 项 目 原始金额 期初数 本期摊销 上海蔡同德药业有限公司 6,307,785.28 4,941,098.48 630,778.52 项 目 期末数 摊余期限 形成原因 上海蔡同德药业有限公司 4,310,319.96 82 个月 购并 42 (2)股票投资 股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末账面余额 华联商厦 法人股 555,390 5%以下 1,419,500.00 第一百货 法人股 422,822 5%以下 1,391,848.00 第一食品 法人股 240,537 5%以下 455,158.00 新黄浦 法人股 140,400 5%以下 324,947.20 宏盛科技 法人股 60,500 5%以下 128,000.00 3,719,453.20 6.4 投资收益 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 164,258.96 102,086.57 股权投资差额摊销 -630,778.52 -630,778.52 期末调整的被投资公司 -408,501.32 4,442,646.99 所有者权益净增减额 长期投资减值准备 - - 短期投资减值准备转回／(计提) 54,355.85 -54,355.85 股权转让收益／(损失) - -148,236.21 -820,665.03 3,711,362.98 7.关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 1) 上海新世界房地产公司 上海 孙 颖 10,000,000 房地产开发 2) 上海新世界汽车服务公司 上海 胡鸿勋 4,500,000 客运 3) 上海新世界大酒店 上海 毛亚华 2,000,000 餐饮娱乐 4) 上海新世界皇冠旅行社 上海 施炳焕 1,000,000 旅游 5) 上海新世界投资咨询有限公司 上海 周丽芬 10,000,000 投资咨询 6) 上海新世界飞驰服饰公司 上海 魏建民 5,000,000 服装加工 7) 上海新世界飞宇广告公司 上海 周栩彦 500,000 广告 8) 上海新世界企业发展有限公司 上海 章 懿 10,000,000 生产资料等 9) 昆山新世界毛纺织制衣有限公司 昆山 章 懿 5,000,000 制衣 以上均为本公司控股子公司，本期注册资本及所持股份或权益均无变化。 43 7.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方 企业名称 与本公司关系 吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 联营企业 上海信谊天一药业有限公司 联营企业 7.3 重大关联交易 1）采购货物 本期数 上期数 交易条件 吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 13,312,768.56 9,823,767.26 与非关联方相同 上海信谊天一药业有限公司 964,122.42 990,472.78 与非关联方相同 4,276,890.98 10,814,240.04 2）销售货物 本期数 上期数 交易条件 吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 441,649.10 872,635.16 与非关联方相同 上海信谊天一药业有限公司 71,118.55 67,440.90 与非关联方相同 512,767.65 940,076.06 3）提供担保 被担保方 本期数 上期数 上海新世界飞驰服饰有限公司 - 34,500,000 上海信谊天一药业有限公司 - 1,750,000 - 36,250,000 7.4 关联方应收、应付款余额 关联方名称 款项余额性质 期末数 期初数 吴江上海蔡同德中药饮片有限公司 其他应收款 1,140,023.51 2,047,910.00 吴江上海蔡同德药业有限公司 应付账款 979,859.14 98,816.49 上海信谊天一药业有限公司 应付账款 299,898.48 141,384.12 44 7.5 其他关联交易事项 2003 年度本公司关键管理人员的报酬(包括货币和非货币形式)总额为 865,219 元(2002 年度为 405,623 元)。2003 年度本公司关键管理人员包括董事、 总经理、副总经理和财务总监等共 10 人(2002 年度为 9 人)，其中在本公司领取 报酬的为 8 人(2002 年度为 7 人)。 本公司经股东大会审议通过，聘请独立董事 3 名，2003 年度报酬为 114,000 元，年报酬为 45,600 元／人, 其中一名为 2003 年下半年度起聘请。 8.或有事项 8.1 本公司本期末无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 8.2 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无对外担保。 9.承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大 承诺事项。 10.资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本会计报表签发日(2004 年 2 月 26 日)，本公司未发生影响本会计报表 阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 11．其他重要事项 本公司 2002 年末存在应收未收回的保证金 26,561,903.54 元, 并对此按 30% 计提了坏账准备。本年度本公司与江苏金默电器有限公司签订了“关于转让赛格 上证应收账款的协议”, 双方约定, 本公司在赛格上证的全部权益转归江苏金默 名下, 江苏金默以人民币 1800 万元的价格受让该笔应收账款。截至 2003 年 12 月 31 日, 实际收回 400 万元。截至本会计报表签发日, 已全部收回。 12．会计报表之批准 本会计报表于 2004 年 2 月 26 日业经本公司董事会批准通过。 45 第十一章 备查文件目录 ⒈载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； ⒉载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ⒊报告期内, 在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。 董事长： 顾振奋 上海新世界股份有限公司董事会 二零零四年二月二十六日 46 资 产 负 债 表 编制单位 上海新世界股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 合并 母公司 资 产 附注号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产 货币资金 5.1 269,883,788.27 113,023,334.54 237,434,538.17 86,122,661.74 短期投资 5.2 201,208.00 495,371.35 201,208.00 495,371.35 应收票据 应收股利 157,500.00 应收利息 应收账款 5.3 26,130,968.53 17,518,686.72 7,467,089.89 4,088,291.95 其他应收款 5.4 63,404,692.23 75,023,103.12 66,243,386.43 78,819,678.99 预付账款 5.5 26,076,583.74 32,115,627.74 2,934,084.60 1,026,327.74 应收补贴款 5.6 29,493,195.21 19,771,107.61 存货 5.7 53,702,774.76 54,914,343.53 23,969,507.28 22,667,212.09 待摊费用 5.8 186,126.15 522,632.81 375,123.00 一年内到期的长期债权投资 14,500.00 其他流动资产 流动资产合计 469,236,836.89 293,627,599.81 358,020,921.98 193,594,666.86 长期投资 长期股权投资 5.9 12,503,232.10 16,732,312.78 70,576,268.69 70,248,011.51 长期债权投资 长期投资合计 12,503,232.10 16,732,312.78 70,576,268.69 70,248,011.51 其中 合并价差 合并报表填列 4,310,319.96 4,941,098.48 其中 股权投资差额(合并报表填列) 4,310,319.96 4,941,098.48 固定资产 固定资产原价 5.10 1,732,191,867.41 1,736,167,530.98 1,661,448,980.24 1,687,270,391.99 减 累计折旧 5.10 301,166,629.67 267,753,377.80 287,168,075.57 256,750,404.14 固定资产净值 1,431,025,237.74 1,468,414,153.18 1,374,280,904.67 1,430,519,987.85 减 固定资产减值准备 固定资产净额 1,431,025,237.74 1,468,414,153.18 1,374,280,904.67 1,430,519,987.85 工程物资 在建工程 5.11 237,389,400.91 65,106,822.35 236,953,213.31 65,106,822.35 固定资产清理 固定资产合计 1,668,414,638.65 1,533,520,975.53 1,611,234,117.98 1,495,626,810.20 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 5.12 3,176,257.66 3,309,820.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,176,257.66 3,309,820.90 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,153,330,965.30 1,847,190,709.02 2,039,831,308.65 1,759,469,488.57 负债和股东权益 流动负债 短期借款 5.13 494,267,373.85 692,031,487.59 448,717,373.85 616,311,487.59 应付票据 应付账款 5.14 169,735,995.27 160,858,441.70 140,297,184.81 135,332,303.55 预收账款 5.15 18,144,658.17 24,138,507.31 15,764,658.17 13,104,322.78 应付工资 应付福利费 431,541.11 270,950.33 334,533.44 185,212.10 应付股利 5.16 482,242.26 268,208.60 482,242.26 268,208.60 应交税金 5.17 24,278,093.85 12,474,487.71 23,743,904.34 33,830,827.65 其他应交款 416,848.91 280,361.29 378,835.33 258,594.80 其他应付款 5.18 96,570,172.48 66,751,851.43 68,783,478.80 76,652,963.23 预提费用 5.19 823,151.75 961,514.04 809,151.75 910,836.54 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 805,150,077.65 958,035,810.00 699,311,362.75 876,854,756.84 长期负债 长期借款 5.20 421,000,000.00 421,000,000.00 应付债券 长期应付款 5.21 6,459,282.73 6,540,167.29 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 427,459,282.73 6,540,167.29 421,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,232,609,360.38 964,575,977.29 1,120,311,362.75 876,854,756.84 少数股东权益 1,201,659.02 股东权益 股 本 5.22 318,903,367.00 318,903,367.00 318,903,367.00 318,903,367.00 资本公积 5.23 308,328,986.95 308,328,986.95 308,328,986.95 308,328,986.95 盈余公积 5.24 97,496,862.38 85,485,798.49 94,188,841.24 82,912,798.51 其中 法定公益金 5.24 29,808,722.17 25,734,975.27 28,584,657.29 24,825,976.38 减 未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 5.25 194,790,729.57 169,896,579.29 198,098,750.71 172,469,579.27 折算差价(合并报表填列) 股东权益合计 919,519,945.90 882,614,731.73 919,519,945.90 882,614,731.73 负债和股东权益总计 2,153,330,965.30 1,847,190,709.02 2,039,831,308.65 1,759,469,488.57 法定代表人 顾振奋 主管会计工作的负责人 周丽芬 会计机构负责人 蔡春福 利润及利润分配表 编制单位 上海新世界股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 合并 母公司 项 目 附注号 本期数 上期数 本期数 上期数 一 主营业务收入 5.26 1,445,218,506.38 1,652,944,374.98 1,211,738,665.92 1,373,454,855.15 减 主营业务成本 5.27 1,125,654,895.78 1,304,296,553.25 930,677,421.58 1,068,851,693.28 主营业务税金及附加 5.28 7,835,884.77 8,840,225.29 7,112,765.07 8,034,000.73 二 主营业务利润 311,727,725.83 339,807,596.44 273,948,479.27 296,569,161.14 加 其他业务利润 5.29 24,267,112.83 19,361,959.75 21,532,974.54 18,536,190.70 减 营业费用 70,731,390.75 72,455,007.58 52,190,452.72 54,969,365.44 管理费用 116,390,325.27 142,718,398.42 97,666,394.89 124,556,240.87 财务费用 5.30 34,079,854.21 40,840,035.59 30,989,185.50 37,018,486.24 三 营业利润 114,793,268.43 103,156,114.60 114,635,420.70 98,561,259.29 加 投资收益 5.31 228,099.48 1,384,897.56 -820,665.03 3,711,362.98 补贴收入 5.32 685,250.00 营业外收入 276,516.65 4,694,294.14 197,020.94 4,275,937.33 减 营业外支出 5.33 2,152,790.85 853,315.35 2,030,205.61 761,304.77 四 利润总额 113,830,343.71 108,381,990.95 111,981,571.00 105,787,254.83 减 所得税 38,755,066.49 39,085,946.38 36,807,952.79 36,491,210.26 少数股东损益(合并报表填列) -98,340.99 加 未确认投资损失(合并报表填列) 五 净利润 75,173,618.21 69,296,044.57 75,173,618.21 69,296,044.57 加 年初未分配利润 169,896,579.29 164,434,532.91 172,469,579.27 166,718,502.39 其他转入 455,741.18 六 可供分配的利润 245,070,197.50 234,186,318.66 247,643,197.48 236,014,546.96 减 提取法定盈余公积 7,937,316.99 7,373,869.16 7,517,361.82 6,929,604.46 提取法定公益金 4,073,746.90 3,765,309.21 3,758,680.91 3,464,802.23 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润 233,059,133.61 223,047,140.29 236,367,154.75 225,620,140.27 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 38,268,404.04 38,268,404.04 转作股本的普通股股利 53,150,561.00 53,150,561.00 八 未分配利润 194,790,729.57 169,896,579.29 198,098,750.71 172,469,579.27 补充资料 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 -148,236.61 -148,236.61 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加(或减少)利润总额 4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5 债务重组损失 6 其他 法定代表人 顾振奋 主管会计工作的负责人 周丽芬 会计机构负责人 蔡春福 现 金 流 量 表 编制单位 上海新世界股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 项 目 合 并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,663,561,918.89 1,392,252,224.96 收到的税费返还 15,258,588.95 15,208,857.43 收到的其他与经营活动有关的现金 66,202,663.05 10,539,725.95 现金流入小计 1,745,023,170.89 1,418,006,808.33 购买商品 接受劳务支付的现金 1,287,725,309.33 1,069,448,585.22 支付给职工以及为职工支付的现金 63,843,527.16 44,806,414.07 支付的各项税费 97,566,942.93 89,069,480.59 支付的其他与经营活动有关的现金 99,858,957.62 78,315,066.33 现金流出小计 1,548,994,737.04 1,281,639,546.21 经营活动产生的现金流量净额 196,028,433.85 136,361,262.12 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 9,664,227.20 549,727.20 取得投资收益所收到的现金 549,324.26 3,500,849.77 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收到的现金 665,245.42 463,164.26 收到的其他与投资活动有关的现金 2,042,337.15 现金流入小计 12,921,134.03 4,513,741.23 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 193,172,345.88 173,569,637.43 投资所支付的现金 9,678,708.00 201,208.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 202,851,053.88 173,770,845.43 投资活动产生的现金流量净额 -189,929,919.85 -169,257,104.20 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 300,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 300,000.00 借款所收到的现金 1,125,207,373.85 1,065,717,373.85 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,125,507,373.85 1,065,717,373.85 偿还债务所支付的现金 901,971,487.59 812,311,487.59 分配股利 利润或偿还利息所支付的现金 72,773,946.53 69,198,167.75 其中:支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 974,745,434.12 881,509,655.34 筹资活动产生的现金流量净额 150,761,939.73 184,207,718.51 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 156,860,453.73 151,311,876.43 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 75,173,618.21 75,173,618.21 加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) -98,340.99 加 计提的资产减值准备 1,615,015.33 1,423,770.65 固定资产折旧 47,191,665.04 43,409,345.05 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 133,563.24 待摊费用减少(减 增加) 336,506.66 375,123.00 预提费用增加(减 减少) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减 收益) 1,570,785.90 1,570,075.61 固定资产报废损失 118,764.40 财务费用 33,439,598.28 30,393,086.11 投资损失(减 收益) -228,099.48 820,665.03 递延税款贷项(减 借项) 存货的减少(减 增加) 912,077.25 -1,601,221.70 经营性应收项目的减少(减 增加) -19,669,954.13 -4,533,296.21 经营性应付项目的增加(减 减少) 55,533,234.14 -10,669,903.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 196,028,433.85 136,361,262.12 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 269,883,788.27 237,434,538.17 减 现金的期初余额 113,023,334.54 86,122,661.74 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 156,860,453.73 151,311,876.43 法定代表人 顾振奋 主管会计工作的负责人 周丽芬 会计机构负责人 蔡春福 合并资产减值准备明细表 编制单位 上海新世界股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 本年转回 减少 数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升转回数 其他原因转回数 合计 一 坏帐准备合计 13,121,350.59 1,315,523.81 5,954,496.50 其中 应收账款 786,002.36 380,582.80 1,166,585.16 其他应收款 12,335,348.23 934,941.01 8,482,377.90 8,482,377.90 4,787,911.34 二 短期投资跌价准备合计 54,355.85 54,355.85 54,355.85 其中 股票投资 54,355.85 54,355.85 54,355.85 债券投资 三 存货跌价准备合计 538,160.50 299,491.52 837,652.02 其中 库存商品 538,160.50 299,491.52 837,652.02 原材料 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人 顾振奋 主管会计工作的负责人 周丽芬 会计机构负责人 蔡春福