云内动力(000903)2003年年度报告

２００３ 年年度报告 董事长 段华生 昆明云内动力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO.,LTD. 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大 遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事李映昆先生 蔡建明先生因公出差未能参加审议本年度报告的董事会 两位 董事委托段华生董事长代为出席并行使表决权 公司负责人 主管会计工作负责人及会计机构负责人声明 保证年度报告中财务报告 的真实 完整 公司年度财务会计报告已经云南亚太会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留 意见的审计报告 1 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 5 第四节 股本变动及股东情况 8 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 11 第六节 公司治理结构 14 第七节 股东大会情况简介 16 第八节 董事会报告 17 第九节 监事会报告 27 第十节 重要事项 29 第十一节 财务报告 31 第十二节 备查文件 59 2 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 昆明云内动力股份有限公司 公司法定英文名称 ＫＵＮＭＩＮＧ ＹＵＮＮＥＩ ＰＯＷＥＲ ＣＯ．，ＬＴＤ． 二 公司法定代表人 段华生 三 公司董事会秘书 雷升逵 联系地址 云南省昆明市穿金路 ７１５ 号 电话 ０８７１ ５６２５８０２ 传真 ０８７１ ５６３３１７６ 电子信箱 ｙｎａｓｓｅｔｓ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｋｍ．ｙｎ．ｃｎ 四 公司注册地址及办公地址 云南省昆明市穿金路 ７１５ 号 邮政编码 ６５０２２４ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｙｕｎｎｅｉｄｏｎｇｌｉ．ｃｏｍ 公司电子信箱 ｙｎａｓｓｅｔｓ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｋｍ．ｙｎ．ｃｎ 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 公司资产管理办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 云内动力 股票代码 ０００９０３ 七 公司注册地 云南省昆明市穿金路 ７１５ 号 公司注册日期 １９９９ 年 ３ 月 ８ 日 3 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 公司企业法人营业执照注册号 ５３００００１００８１５３ 公司税务登记号码 ５３０１１１７１３４０４８４９ 公司聘请的会计师事务所 云南亚太会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 云南省昆明市青年路 ３８９ 号 4 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润总额及构成 （单位：元） 项目 2003年数据 利润总额 １３２，４０７，１１７．３１ 净利润 １０４，６０５，６７０．９５ 扣除非经常性损益后的净利润 ８０，４８３，５１７．９４ 主营业务利润 ２１３，８１６，８５３．６５ 其他业务利润 ３，８７５，５１１．５１ 营业利润 １０５，７９４，２００．６４ 投资收益 ２９，０６８，４１２．１２ 补贴收入 － 营业外收支净额 －２，４５５，４９５．４５ 经营活动产生的现金流量净额 １４９，３３６，９９６．２１ 现金及现金等价物净增加额 ４，８８０，２５７．４９ 注 扣除的非经常性损益项目 税后 系指短期投资收益 ２４，０２６，４１７．３２ 元 含短 期投资跌价准备转回 以前年度已计提的其他各项资产减值准备的转回 ２，４９０，９５６．４９ 元 营业外收支净额－２，２７８，６０３．１０ 元 处置固定资产损益－１１６，６１７．７１ 元 二 公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位 元 5 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 2002年 2001年 项目 2003年 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 １，０７２，１８０，０１７．２９ １，０９０，７３９，４２１．６６ １，０９０，７３９，４２１．６６ ７０４，４００，４１６．５１ ７０４，４００，４１６．５１ 净利润 １０４，６０５，６７０．９５ １００，２４９，９５１．４４ １００，２４９，９５１．４４ ８０，５２６，４１５．２８ ８０，５２６，４１５．２８ 总资产 １，６６７，２８９，９９７．９１ １，４６０，４０１，４１９．２０ １，４６０，４０１，４１９．２０ １，３０９，９９４，３１３．６７ １，３０９，９９４，３１３．６７ 股东权益( 不含少数 ９３８，１０５，４５６．５２ ９０３，４２９，７８５．５７ ８３３，４９９，７８５．５７ ６８７，７３３，９８８．２４ ６２２，９３３，９８８．２４ 股东权益 每股收益 ０．５２ ０．５０ ０．５０ ０．４５ ０．４５ 每股净资产 ４．７０ ４．５２ ４．１７ ３．８２ ３．４６ 调整后的每股净资 ４．６６ ４．５０ ４．１５ ３．７９ ３．４０ 产 每股经营活动产生 0.75 1.26 1.26 0.82 0.82 的现金流量净额 净资产收益率 11.15% 11.10% 12.06% 11.71% 12.93% 注：根据财政部印发的 企业会计准则 资产负债表日后事项 的通知 公司对比较会计报表所 属期间涉及现金股利分配的项目作追溯调整 三 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益 元 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 报告期利润 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 ２２．７９ ２２．３７ ２４．０７ ３０．３２ １．０７ １．０７ １．０９ １．１８ 营业利润 １１．２８ １１．０７ １４．０８ １７．７３ ０．５３ ０．５３ ０．６４ ０．６９ 净利润 １１．１５ １０．９５ １１．１０ １３．９８ ０．５２ ０．５２ ０．５０ ０．５４ 扣除非经常性损益后的净利润 ８．５８ ８．４２ １２．２６ １５．４４ ０．４０ ０．４０ ０．５５ ０．６０ 四 报告期内股东权益变动情况 单位 元 6 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 待分配 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 现金股利 期初数 199,800,000.00 516,403,144.29 65,612,516.17 30,433,871.28 69,930,000.00 51,684,125.11 903,429,785.57 本期增加 20,926,712.10 10,463,356.05 69,930,000.00 13,748,958.85 34,675,670.95 本期减少 69,930,000.00 期末数 199,800,000.00 516,403,144.29 86,539,228.27 40,897,227.33 69,930,000.00 65,433,083.96 938,105,456.52 注 报告期内股东权益增加的原因是本期利润增加 7 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一 公司股本变动情况 （一 股本变动情况表 单位 股 本次变动增减 ＋ － 本次变动前 送 公积金 增 其 本次变动后 配股 小计 股 转股 发 他 一 未上市流通股份 121,800,000 - - - - - - 121,800,000 １ 发起人股份 121,800,000 - - - - - - 121,800,000 其中： - - - 国家持有股份 121,800,000 - 121,800,000 境内法人持有股份 - - - 境外法人持有股份 - - - 其他 - - - ２ 募集法人股份 - - - ３ 内部职工股 - - - ４ 优先股或其他 - - - 未上市流通股份合计 121,800,000 - - - - - - 121,800,000 二 已上市流通股份 78,000,000 - - - - - - 78,000,000 １ 人民币普通股 78,000,000 - 78,000,000 ２ 境内上市的外资股 - - - ３ 境外上市的外资股 - - - ４ 其他 - - - 已上市流通股份合计 78,000,000 - - - - - - 78,000,000 三 股份总数 199,800,000 - - - - - - 199,800,000 （二）股票发行与上市情况 截止报告期末 前三年公司历次股票发行及股份变动情况 经中国证监会证监发行字［２００２］８２ 号文核准 公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日至 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日实施了公司 ２００１ 年配股方案 本次配股以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １８０，０００，０００ 股为基数 每 １０ 股配售 ３ 股 配股价 ９．３６ 元／股 扣除发行费用后共募集 资金 １７６，９２９，１０６．１８ 元 配股完成后公司的总股本由 １８，０００ 万股增加为 １９，９８０ 万股 其中国有股 １２，１８０ 万股 社会公众股 ７，８００ 万股 社会公众股股东获配股份已于 ２００２ 年 ９ 月 １９ 日上市流通 8 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 二 公司股东情况 （一） 股东总数 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 公司股东总数为 １９，７３８ 户 （二） 公司前 １０ 名股东持股情况 报告期内股份增 持股比例 股东名称 年末持股 股 股份类别 减变动 + - % 云南内燃机厂 - 121,800,000 60.96 国有股 国泰君安证券股份有限公司 -742,268 7,981,615 3.99 流通股 北京富而立投资咨询有限公司 2,346,493 5,419,229 2.71 流通股 首都航天机械公司 3,518,706 3,518,706 1.76 流通股 振泰实业 342,591 1,456,924 0.73 流通股 上海电气集团财务有限公司 1,250,029 1,250,029 0.63 流通股 西安市卫光环保工程有限公司 689,899 689,899 0.35 流通股 缪杰 652,125 652,125 0.33 流通股 徐敏 640,000 640,000 0.32 流通股 王艳蓉 627,700 627,700 0.31 流通股 二 持有公司 5%以上股份的法人股东为云南内燃机厂 占公司总股本的比例为 60.96% 该部分股份无质押或冻结等情况 云南内燃机厂与社会公众股股东不存在关联 关系和一致行动人关系 社会公众股股东之间未知是否存在关联关系和一致行动人关 系 三 公司控股股东的基本情况 公司的控股股东云南内燃机厂为国有大一型企业 法定代表人为段华生 该厂成立 于 1956 年 注册资本为 56,270 千元 主要业务范围 农机配件 电子产品 配套设备 控制设备 检测设备 仪器仪表 工具模具及相关技术 特种油类的经营 汽车修理 物业管理及离退休人员的管理 四 公司前 10 名流通股股东情况 9 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 国泰君安证券股份有限公司 7,981,615 Ａ股 北京富而立投资咨询有限公司 5,419,229 Ａ股 首都航天机械公司 3,518,706 Ａ股 振泰实业 1,456,924 Ａ股 上海电气集团财务有限公司 1,250,029 Ａ股 西安市卫光环保工程有限公司 689,899 Ａ股 缪杰 652,125 Ａ股 徐敏 640,000 Ａ股 王艳蓉 627,700 Ａ股 徐益 616,500 Ａ股 说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系 10 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员的情况 一 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 段华生 董事长 男 61 2002.3 2005.3 肖豪恩 董事 总经理 男 56 2002.3 2005.3 胡敏珍 董事 女 53 2002.3 2005.3 蔡建明 董事 财务总监 男 38 2002.3 2005.3 杨永忠 董事 副总经理 男 40 2002.3 2005.3 李映昆 董事 男 40 2002.3 2005.3 彭文凯 独立董事 男 69 2002.3 2005.3 李国慧 独立董事 女 46 2002.3 2005.3 李复华 独立董事 男 60 2003.4 2005.3 尹子寿 监事会主席 男 49 2002.3 2005.3 李明禄 监事 男 52 2002.3 2005.3 王宏文 监事 男 48 2002.3 2005.3 肖华发 质量总监 男 62 2002.3 2005.3 施郭健 副总经理 男 38 2002.3 2005.3 雷升逵 董事会秘书 男 37 2002.3 2005.3 注： １ 公司董事 监事 高级管理人员无持有公司股票的情况 ２ 董事 监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位名称 担任职务 任职期间 段华生 云南内燃机厂 厂长 1988 年至今 11 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 尹子寿 云南内燃机厂 总会计师 1995 年至今 二 年度报酬情况 １ 公司董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 公司董事 监事和高级管理人员的报酬主要由月度工资（含基本工资和效益工资） 和年终奖励两部分构成 月度工资系根据 公司岗位效能经济责任制 和各项管理制度 结合公司当月生产经营情况 主要经济效益指标完成情况和各项工作计划完成情况计算 确定单位效能系数金额 然后再根据公司董事 监事和高级管理人员的岗位效能系数和 岗位工作完成情况进行考核和分配 年终奖励由公司董事会聘请中介机构结合行业情况 和公司各项经济指标的完成情况制定方案 并根据公司年度方针目标的完成情况及各岗 位履职情况 严格按公司经济责任制度和有关管理制度及其考核评定程序进行年终考 评 同时结合民主评议结果对公司董事 监事和高级管理人员按奖励方案实施年终奖励 ２ 公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬情况 在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员 ２００３ 年的年度报酬总额为 ２，５０４ 千 元 金额最高的前三名董事年度报酬总额为 ８２５ 千元 金额最高的前三名高级管理人员 年度报酬总额为 ６７２ 千元 领取报酬在 １５０ 千元以上的董事 监事 高级管理人员有 １０ 人 １００－１５０ 千元的有 ２ 人 ３ 独立董事的津贴及其他待遇 公司独立董事津贴为 １２，０００ 元／年 无其他待遇 ４ 除独立董事外 公司董事 监事均在本公司领取报酬 未有在股东单位或其他 关联单位领取报酬 津贴的情况 三 报告期内公司董事 监事 高级管理人员离任及聘任情况 经 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日召开的公司 ２００２ 年年度股东大会表决通过 选举李复华先生为 公司独立董事 二 公司员工情况 12 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 一 人员构成 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 公司在职职工总数为 １，４７８ 人 其中 生产人员 ９６１ 人 销售人员 １４４ 人 技术人员 ２５０ 人 财务人员 ３１ 人 管理人员 ９２ 人 二 学历构成 博士 １ 人 研究生 ７６ 人 本科 １５０ 人 大专 １３８ 人 中专 ９５ 人 三 技术职称构成 高级技术职称 ３５ 人 中级技术职称 １６５ 人 初级技术职称 １７１ 人 四 根据公司改制方案 公司需承担费用的离退休职工共 １２７ 人 13 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第六节 公司治理结构 一 公司治理结构的实际情况 公司改制上市以来 严格按 公司法 公司章程 及有关法律法规的规定 不断 完善公司治理结构 初步建立健全了公司治理结构及与公司治理结构相适应的董事会 监事会议事规则和各项管理制度 公司董事会 监事会以及高级管理人员均能遵照 公 司法 公司章程 及相关法律法规和公司各项管理制度 议事规则的规定和要求 认 真履行职责 维护公司的整体利益 公平对待所有股东 不存在侵犯中小股东利益的行 为 报告期内公司根据中国证监会下发的 上市公司治理准则 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见 及 公司章程 的有关规定 进一步完善了独立董事制度 在 2002 年年度股东大会上增补选举一名独立董事 公司独立董事的人数已符合 公司 章程 的要求 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 公司治理的实 际状况符合中国证监会有关文件要求 二 公司独立董事履行职责情况 公司独立董事任职以来 严格按 公司章程 赋予的权利和规定的义务 诚信 勤 勉地履行职责 对公司规范运作 经营管理 新产品开发 强化公司内部管理等方面提 出了许多有益的意见和建议 根据中国证监会相关文件要求对公司的有关重要事项发表 了独立意见 对公司董事会的科学决策及公司的经营和发展起到了积极作用 三 公司与控股股东在资产 业务 人员 机构 财务方面的分开情况 公司与控股股东在资产 业务 人员 机构和财务方面已完全分开 并具有独立完 整的业务及自主经营能力 一 资产完整 1 控股股东投入公司的资产独立完整 权属清晰 2 公司拥有独立完整的生产 供应 销售系统及辅助生产系统和配套设施 公司 14 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 的工业产权 商标权和非专利技术等无形资产均属公司独立拥有 二 业务分开 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 其生产经营活动与控股股东完全分开 公司具有独立的采购和销售系统 全部原材料和产品的采购和销售均由公司独立进行 公司的生产经营和管理 包括劳动 人事及工资管理等 完全独立于控股股东 三 人员独立 1 公司拥有规范和独立的劳动 人事及工资管理制度 2 公司总经理 副总经理 财务总监 质量总监 董事会秘书等高级管理人员均 在公司专职工作 并在公司领取薪酬 未在控股股东兼职 四 机构独立 公司具有独立和完整的内部管理机构 并独立运作 控股股东无向公司下达生产经 营的指令或指示的情况 控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间无上下级关 系 五 财务独立 公司设有独立的财务会计部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 公司 独立在银行开户及对外结算 依法独立进行纳税申报和缴纳 四 报告期内对高级管理人员的考评 激励和约束机制及实施情况 报告期内对高级管理人员的考评 激励和约束机制及实施情况详见第五节 董事 监事 高级管理人员情况 中的相关内容 15 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内 公司召开了 ２００２ 年年度股东大会 一 通知 召集 召开情况 公司董事会于 ２００３ 年 ３ 月 ６ 日在 中国证券报 证券时报 刊登了 昆明云内 动力股份有限公司召开公司 ２００２ 年年度股东大会的通知 公司 ２００２ 年年度股东大会于 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日在公司本部召开 会议由段华生董事 长主持 出席会议的股东及股东代表共 ２８ 人 代表股份 １２，１８８．６８４ 万股 占公司总股 份的 ６１％ 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ９ 日的 中国证券报 证券时报 和中国证监会指定登载公司信息的互联网网站 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ上 二 公司 ２００２ 年年度股东大会审议并表决通过了如下决议 １ 公司 ２００２ 年度董事会工作报告 ２ 公司 ２００２ 年度监事会工作报告 ３ 公司 ２００２ 年度报告及摘要 ４ 公司 ２００２ 年度财务决算报告 ５ 公司 ２００２ 年度利润分配方案 ６ 公司 ２００２ 年年终奖励的议案 ７ 关于聘请云南亚太会计师事务所有限公司为公司 ２００３ 年度财务审计机构的 议案 ８ 增补李复华先生为公司独立董事的议案 16 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第八节 董事会报告 一 报告期内公司的经营情况 一 主营业务范围及经营状况 公司主营业务为小缸径多缸柴油机的开发 生产和销售 ２００３ 年 面对内燃机行业激烈的市场和价格竞争 主要原材料价格上涨以及 非典 疫情导致公司产品市场下降等不利形势 公司认真贯彻执行 ２００３ 年度方针目标和业务 发展计划 加大新产品开发和技术改造力度 不断优化和改进产品性能和质量 贯彻执 行积极的营销政策 加大市场拓展力度 强化采购成本控制和管理 狠抓节能降耗工作 合理组织生产 降低产品成本 努力消除 非典 疫情导致公司上半年产品市场下降等 不利因素的影响 在下半年迅速扭转了生产经营下滑的不利局面 充分利用上市公司资 本运作的条件和优势 加强资本运作工作 取得了较好的经营业绩 继续保持了公司的 持续稳定健康发展态势 2003 年 公司实现主营业务收入 1,072,180.02 千元 比上年下 降 1.70% 实现主营业务利润 213,816.85 千元 比上年下降 1.68% 实现利润总额 132,407.12 千元 比上年增长 9.91% 实现净利润 104,605.67 千元 比上年增长 4.34% 1 按行业 产品 地区划分的主营业务收入 主营业务利润的构成情况 1 按行业划分的主营业务收入 主营业务利润构成情况 单位 元 行业类别 主营业务收入 主营业务利润 内燃机行业 1,072,180,017.29 213,816,853.65 合计 1,072,180,017.29 213,816,853.65 2 按产品划分的主营业务收入 主营业务利润的构成情况 单位 元 产品类别 主营业务收入 主营业务利润 102 100 95 90 系列柴油机 1,041,123,760.35 210,327,135.75 17 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 配件及其他 31,056,256.94 3,489,717.9 合计 1,072,180,017.29 213,816,853.65 3 按地区划分的主营业务收入 主营业务利润的构成情况 单位 元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 西部地区 509,715,568.54 104,659,359.22 东部地区 562,464,448.75 109,157,494.43 合计 1,072,180,017.29 213,816,853.65 ２ 公司主要产品及其市场占有率情况 公司目前的主要产品包括 １０２ １００ ９５ ９０ 系列柴油机 变型机型达 ６００ 余种 根据 中国汽车工业产销快讯 ２００４ 年第一期 统计 ２００３ 年公司柴油机在全国汽车 用柴油机市场的占有率为 １４．８６％ 占公司主营业务收入及主营业务利润 １０％以上的产品为 １０２ １００ ９５ ９０ 系列 柴油机 报告期内 其主营业务收入为 １，０４１，１２３．７６ 千元 主营业务成本为 ８２５，９４５．９０ 千元 毛利率为 ２０．６７％ 3 报告期内公司推出新产品的情况 报告期内 公司批量推出了 ４１００ＱＢ ２ 柴油机 ４１００ＱＢＺＬ 增压中冷柴油机 ４１００ＱＢＺＬ－２ 增压中冷柴油机 ４１０２ＱＢＺＬ 增压中冷柴油机 得到用户的好评 其中 ４１００ＱＢ ２ 柴油机迅速占领了市场 成为公司的主要产品之一 同时 报告期内公司继续加大 研发投入 完成了 ４Ｄ４２ ４Ｄ４４ 新型柴油机的前期开发工作 与德国 ＦＥＶ 公司合作开发 的小缸径多缸柴油机工作进展顺利 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截止报告期末 公司的控股子公司有成都云内动力有限公司 下称 成都公司 昆明百世信息技术有限责任公司 下称 百世公司 参股公司有深圳市高特佳创业投 资有限责任公司 下称 高特佳 公司控股子公司的基本情况如下 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 18 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 成都云内动力 95 90 系列 １２０，０３０ 千元 ４９６，０８６．７５ 千元 －１０，４３４．８４ 千元 有限公司 柴油机 昆明百世信息技术 电子计算机 ２，０００ 千元 ５，７１６．７４ 千元 １０９．４３ 千元 有限责任公司 技术服务等 三 公司主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名零部件供应商采购的金额占年度采购总额的比例为 ２２．９８％ 向前五名销售客户销售的金额占公司销售总额的比例为 ３２．１７％ 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内国内钢铁 煤炭等原材料价格出现了较大幅度上扬的同时 国内多缸小缸 径柴油机市场的市场和价格竞争变得更加残酷和激烈 产品价格下调和原材料成本上升 进一步挤压了公司柴油机产品的利润空间 对公司 2003 年度的财务状况和经营成果产 生了较大压力 公司通过不断调整和优化产品 产业及市场结构 进一步加强生产组织 工作 狠抓成本控制和节约降耗工作 加大新产品开发和技术改造力度 最大限度地降 低上述不利因素给公司生产经营带来的影响 二 报告期内公司投资情况 募集资金投资项目进展情况 一 前次募集资金投资项目进展情况 公司 １９９９ 年首次公开发行股票实际募集资金 ３７５，０００ 千元主要投向 １００ 系列柴 油机技术改造项目 铸造设备引进技术改造项目 环境保护 职业安全卫生 消防 公用工程项目 计算机集成制造系统 ＣＩＭＳ 项目 产品研究开发中心技术改造项 目 和 市场营销体系建设项目 截止报告期末 公司上述募集资金投资项目已累计 完成投资 ３６５，９３０ 千元 占募集资金投资计划金额的 ９７％以上 除 产品研究开发中心 技术改造项目 市场营销体系建设项目 外 其余项目均已验收并全面投产 其中 产 品研究开发中心技术改造项目 累计完成投资 ３０，３１９ 千元 该项目已于 ２００４ 年 １ 月份 通过云南省经贸委组织的竣工验收 市场营销体系建设项目 累计完成投资 ２６，９２７ 千 元 目前已建成由 ２ 个办事处 ３０ 余个驻外销售服务中心 多家经销商 ６００ 多个技术 服务网点组成的国内销售服务网络 初步实现企业销售业务信息电子化管理 尚未使用 19 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 的募集资金 ９，０７０ 千元主要为 市场营销体系建设项目 后续投资和尚未支付的部分设 备和工程的质量保证金 二 报告期内配股募集资金投资项目进展情况 ２００２ 年 ９ 月公司实施 ２００１ 年配股方案实际募集资金 １７６，９２９ 千元 根据配股说明 书披露的投资计划 本次配股募集资金全额投向 收购成都内燃机总厂项目 柴油机 机体加工关键设备引进技术改造项目 柴油机缸盖柔性生产线技术改造项目 小 缸径多缸系列柴油机产业化技术改造项目 配股项目计划总投资为 ２４１，６８０ 千元 截 止报告期末 实际配股募集资金 １７６，９２９ 千元已全额投资完毕 配股项目实际投资额与 配股募集资金的差额由公司通过银行贷款解决 配股募集资金投资项目的实施情况如 下 单位 千元 计划 是否变 实际投 是否符合 承诺项目 投资 更项目 入金额 计划进度 收购成都内燃机总厂项目 120,000 否 120,000 符合 柴油机机体加工关键设备引进技术改造项目 41,070 否 25,731 符合 柴油机缸盖柔性生产线技术改造项目 31,090 否 34,456 符合 小缸径多缸系列柴油机产业化技术改造项目 49,520 否 30,342 符合 合计 241,680 210,529 注 1 公司于 2002 年下半年完成了 收购成都内燃机总厂项目 120,000 千元配 股资金的投入 成都公司成立以来 通过对资产 人员 产品 管理等方面的整合 生 产经营和产品质量已发生了实质性的变化 但由于受产品价格下调及原材料价格上涨等 因素的影响 报告期内成都公司未能实现扭亏 2 柴油机机体加工关键设备引进技术改造项目 柴油机缸盖柔性生产线技术 改造项目 和 小缸径多缸系列柴油机产业化技术改造项目 累计完成投资 90,529 千元 引进了国外高速加工中心 三坐标测量机 螺栓拧紧机及刀具刃磨机等设备 以上三个 项目已于 2004 年 1 月份通过云南省经贸委组织的竣工验收 上述项目采用了目前国际 内燃机制造行业先进的柔性生产技术 能够实现在柔性生产线上加工不同型号的多缸小 缸径车用发动机机体 缸盖 这将有力提升公司产品的市场适应和快速反应能力 20 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 三 控股子公司对公司总体财务状况和经营成果的影响 1 成都公司对公司财务状况和经营成果的影响 成都公司成立两年多来 通过对产品 市场 技术 人员 管理等各项资源的调整 整顿和恢复工作 老产品的改进和新产品的开发以及能力构建等各方面工作已取得重大 成效 报告期内成都公司柴油机的产销量较去年同期有较大增长 但由于受产品价格下 调及原材料价格上涨等因素的影响 成都公司 ２００３ 年仍亏损 １０，４３５ 千元 对公司整体 的财务状况和经营成果产生了一定影响 随着成都公司 ９５ ９０ 系列柴油机生产线和 部分进口专用设备的工艺 技术调整和设备改造 老产品市场的进一步恢复和 ４９５ＺＱ ４９５ＺＱＬ 柴油机新产品的逐步投放市场 成都公司已步入良性发展轨道 2 新投资组建的汽车公司对公司财务状况和经营成果的影响 为进一步提高公司的市场竞争力及综合实力 构建公司长远发展的产业平台 公司 联合高特佳共同出资 25,000 千元收购经资产评估确认的四川华川车辆有限公司与车辆 生产相关的经营性净资产 并投入 25,000 千元流动资金 组建注册资本为 50,000 千元 公司控股 高特佳参股的新公司 公司介入轻卡 农用车领域 将实现公司产业链的延 伸 使公司主业跃上一个新的发展平台 同时 有利于分散公司单一柴油机产品生产的 风险 使公司能够在两大主业的相互支撑下 提升竞争优势和产业水平 增强企业的综 合实力 四 公司财务状况及经营成果 项 目 ２００３年 ２００２年 增减额 增减 ％ 总资产 元 1,667,289,997.91 1,460,401,419.20 206,888,578.71 １４．１７％ 股东权益 元 938,105,456.52 903,429,785.57 34,675,670.95 ３．８４％ 主营业务利润 元 213,816,853.65 217,471,195.23 -3,654,341.58 －１．６８％ 净利润 元 104,605,670.95 100,249,951.44 4,355,719.51 ４．３４％ 现金及现金等价物净增加额 4,880,257.49 95,343,757.81 -90,463,500.32 －９４．８８％ 主要变动项目及原因 1 现金及现金等价物净增加额本期较前期减少 90,463,500.32 元的主要原因是前一 21 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 报告期配股募集资金到位增加了部分货币资金 而本期无此项现金增加因素 2 本期公司主营业务收入和主营业务利润基本维持了上年的水平 净利润增长了 4.34% 利润构成中短期投资收益所占比例较上期增加 3 按照 企业会计准则 资产负债表日后事项 的规定 公司对 2002 年度利润分 配预案中分配的现金股利采用了追溯调整法 该会计政策的变更 调减了期初流动负债 69,930 千元 调增了期初净资产 69,930 千元 五 生产经营环境 宏观政策 法规的重大变化对公司的影响 参见本节 经营中出现的问题与困难及解决方案 中的相关内容 六 云南亚太会计师事务所有限公司对本公司 2003 年度出具了标准无保留意见的 审计报告 亚太审 A 字[2004]第 9 号 签字注册会计师方自维 张新晖 七 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况和决议内容 报告期内 公司董事会共召开了 ７ 次会议 会议召开情况和决议内容如下 1 公司二届董事会第九次会议于 ２００３ 年 ３ 月 ４ 日在公司办公大楼四楼会议室召开 会议应到董事 ８ 人 实到 ６ 人 ２ 人委托 公司监事和高级管理人员列席了会议 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议认真审议并通过了如下决议 １ 公司 ２００２ 年度董事会工作报告 ２ 公司 ２００２ 年度报告及摘要 ３ 公司 ２００２ 年度财务决算 报告 ４ 公司 ２００２ 年度利润分配预案 ５ 公司 ２００２ 年年终奖励的议案 ６ 关于 聘请云南亚太会计师事务所有限公司为公司 ２００３ 年度财务审计机构的议案 2 公司二届董事会第十次会议于 2003 年 4 月 1 日在公司办公大楼四楼会议室召开 应到董事 8 人 实到 7 人 1 人委托 公司监事和高级管理人员列席会议 符合 公司 法 和 公司章程 的规定 会议由段华生董事长主持 会议认真审议并表决通过了同 意公司向招商银行成都分行玉双路支行申请办理人民币 200,000,000.00 元的单项授信业 务的决议 3 昆明云内动力股份有限公司二届董事会第十一次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日在公司 22 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 办公大楼四楼会议室召开 会议应到董事 ９ 人 实到 ８ 人 １ 人委托 公司监事和高级 管理人员列席了会议 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议由段华生董事 长主持 会议认真审议并以表决方式通过了 ２００２ 年度对公司高管人员 中层干部及技 术骨干奖励方案的议案 4 公司二届董事会第十二次会议于 2003 年 4 月 22 日以通讯方式召开 公司 9 名 董事参加 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议认真审议并表决通过了公司 2003 年第一季度报告 5 公司二届董事会第十三次会议于 2003 年 8 月 6 日在公司办公大楼四楼会议室召 开 应到董事 9 人 实到 8 人 1 人委托 公司监事和高级管理人员列席会议 符合 公 司法 和 公司章程 的规定 会议由段华生董事长主持 会议认真审议并以举手表决 方式通过了公司 2003 年半年度报告及摘要 6 昆明云内动力股份有限公司二届董事会第十四次会议于 ２００３ 年 １０ 月 ２０ 日在 公司办公大楼四楼会议室召开 应到董事 ９ 人 实到 ８ 人 １ 人委托 公司监事和高级 管理人员列席会议 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议由段华生董事长主持 会议认真审议并表决通过了公司 2003 年第三季度报告 7 公司二届董事会第十五次会议于 2003 年 12 月 25 日在公司办公大楼四楼会议 室召开 应到董事 9 人 实到 9 人 公司监事和高级管理人员列席会议 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议由段华生董事长主持 会议认真审议并表决通过了 关于 公司联合深圳市高特佳创业投资有限责任公司收购四川华川车辆有限公司经营性净资 产的议案 并授权公司董事长签署本次收购有关协议 二 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会勤勉尽职 开拓创新 积极进取 认真履行职责 完善公司 法人治理结构 规范运作 不断强化内部控制和管理 保持了公司生产经营的持续健康 发展 2002 年度公司利润分配方案执行情况 公司于 2003 年 4 月 29 日实施完毕了 2002 年度利润分配方案 即以 2002 年年末股本总数 199,800,000 股为基数 向全体股东每 10 股派发现金股利 3.50 元 含税 合计派发现金 69,930,000.00 元 23 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 八 本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经云南亚太会计师事务所有限公司审计 公 司 ２００３ 年 度 实 现 净 利 润 １０４，６０５，６７０．９５ 元 根据公司章程规定 董 事 会 决 定 提 取 １０％ 法 定 盈 余 公 积 金 １０，４６３，３５６．０５ 元 提取 １０％法定公益金 １０，４６３，３５６．０５ 元 加上上年度未分配利润 ５１，６８４，１２５．１１ 元 本年度可供股东分配利润为 １３５，３６３，０８３．９６ 元 董事会决定以 ２００３ 年末股本总数 １９９，８００，０００ 股为基数 向全体股东每 １０ 股派发现金股利 ３．５０ 元 含税 合计派发现金股利 ６９，９３０，０００．００ 元 剩余未分配利润 ６５，４３３，０８３．９６ 元结转下年度 公司 ２００３ 年度不进行资本公积金转增股本 该预案尚需经公司 ２００３ 年年度股东大会审议批准 九 其他报告事项 1 关于与关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知 证监发字[2003]56 号 要求 公司进行了认真的自查 并向中国证券监督 管理委员会昆明特派员办事处报送了自查报告 公司不存在 通知 中所述关于关联方 违规占用资金和为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方 任何非法人单位或个 人提供担保的情况 2 注册会计师对控股股东及关联方占用资金和对外担保情况的专项说明 我们接受昆明云内动力股份有限公司 以下简称该公司 委托 对该公司 ２００３ 年 度会计报表进行了审计 并出具了 亚太审 Ａ 字 ２００４ 第 ９ 号 无保留意见的审计报 告 根据中国证券监督管理委员会 证监发 ２００３ ５６ 号 关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 的要求 现对该公司与其控股股东及 关联方资金往来和该公司对外担保情况作如下专项说明 一 该公司与控股股东及关联方资金往来情况 １ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日该公司控股股东及关联方占用该公司资金总计 ２，９４６，２５６．６１ 元 其中 购销交易占用 １０，１２６．６１ 元 非购销交易占用 ２，９３６，１３０．００ 元 24 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 ２ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日该公司控股股东及关联方占用该公司资金总计 １，６７８，０６３．４７ 元 其中 购销交易占用 ４９３，２９３．４７ 元 非购销交易占用 １，１８４，７７０．００ 元 ３ 本年度 该公司控股股东及关联方新增的资金占用－１，２６８，１９３．１４ 元 其中 购销交易新增的资金占用 ４８３，１６６．８６ 元 非购销交易新增的资金占用－１，７５１，３６０．００ 元 科 资金占 与该公司 本期借方 本期贷方 本期新增 期初数 期末数 目 用方名称 关系 发生额 发生额 资金占用 云南内燃机厂 母公司 62,842.44 62,842.44 -62,842.44 云南内燃机厂成 同一 -475,035.83 1,368,437.13 822,427.83 70,973.47 546,009.30 应收 都销售维修中心 母公司 账款 瑞丽市云内动力 同一 422,320.00 422,320.00 有限责任公司 母公司 小 计 10,126.61 1,368,437.13 885,270.27 493,293.47 483,166.86 预付 昆明百世信息技 工程 子公司 2,936,130.00 2,165,248.10 3,916,608.10 1,184,770.00 -1,751,360.00 术有限公司 款 合 计 2,946,256.61 3,533,685.23 4,801,878.37 1,678,063.47 -1,268,193.14 此外 该公司本年度无代控股股东及关联方承担费用的情况 同时该公司控股股东 及关联方本年度也未代其承担费用 二 该公司及其控股子公司对外担保情况 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 该公司及纳入合并报表范围的控股子公司 成都云内 动力有限公司均无对外提供担保事项 云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师 方自维 中国 昆明 中国注册会计师 张新晖 ２００４ 年 ２ 月 ２５ 日 3 独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知 证监发字[2003]56 号 要求 独立董事对公司对外担保情况进行了核查 25 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 独立董事认为 截止报告期末 公司不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关 联方 任何非法人单位或个人提供担保的情况 26 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第九节 监事会报告 ２００３ 年度 公司监事会严格按照 公司法 证券法 和 公司章程 的规定 本着对全体股东负责的态度 履行了监事会的各项职责 积极开展工作 对公司依法运 作 财务管理 募集资金的使用 收购及出售资产 关联交易等事项行使了监督检查职 能 列席公司董事会会议 对会议所提议案提出自己的意见和建议 参加了公司办公会 计划调度会 产品质量例会 项目合同审查会 对相关计划的实施情况进行了监督检查 并提出了相应的意见和建议 全年召开监事会会议 ５ 次 参加股东大会 １ 次 列席董事 会７次 一 报告期内监事会召开情况 １ 昆明云内动力股份有限公司二届监事会第六次会议于 ２００３ 年 ３ 月 ４ 日在公司本 部会议室召开 会议应到监事 ３ 人 实到 ３ 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议审议并形成如下决议 １ 公司 ２００２ 年度监事会工作报告 ２ 公司 ２００２ 年年度 报告正文及摘要 ３ 公司 ２００２ 年利润分配预案 ２ 昆明云内动力股份有限公司二届监事会第七次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日在公司 本部召开 应到监事 ３ 人 实到 ３ 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 经出席 会议的监事认真审议并表决通过了公司 ２００３ 年第一季度报告 ３ 昆明云内动力股份有限公司二届监事会第八次会议于 ２００３ 年 ８ 月 ６ 日在公司本 部召开 应到监事 ３ 人 实到 ３ 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 经出席会 议的监事认真审议并表决通过了公司 ２００３ 年半年度报告正文及摘要 ４ 昆明云内动力股份有限公司二届监事会第九次会议于 ２００３ 年 １０ 月 １８ 日在公司 本部召开 应到监事 ３ 人 实到 ３ 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议认 真审议并表决通过了公司 ２００３ 年第三季度报告 ５ 昆明云内动力股份有限公司二届监事会第十次会议于 ２００３ 年 １２ 月 ２５ 日在公司 本部召开 应到监事 ３ 人 实到 ３ 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 经出席 会议的监事认真审议并表决通过了关于公司联合深圳市高特佳创业投资有限责任公司 收购四川华川车辆有限公司经营性净资产的议案 27 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 二 监事会发表的独立意见 １ 公司依法运作情况 报告期内监事会对公司及公司董事 高级管理人员依法运作及履行职责情况进行了 认真审查 监事会认为 公司决策程序合法 建立了较为完善的内部控制制度 ２００３ 年 公司董事及高级管理人员在 非典 和外部诸多因素的干扰和影响下 认真履行了 职责 勤勉诚信 廉洁自律 没有损害公司及股东利益的行为 也没有违反国家法律 法规及公司章程的行为 ２ 检查公司财务的情况 报告期内公司监事会对公司的财务情况进行了认真检查 公司 ２００３ 年年度财务报 告已经云南亚太会计师事务所有限公司审计 并出具了标准无保留意见的审计报告 监 事会认为 该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 ３ 公司 ２００３ 年配股募集资金实际投入项目与承诺项目一致 ４ 报告期内公司收购 出售资产交易情况 公司根据经营战略的需要 联合高特佳共同出资 ２５，０００ 千元收购经资产评估确认 的四川华川车辆有限公司与车辆生产相关的经营性净资产 正式协议于 ２００４ 年 １ 月份 签署完毕 此次收购资产的价格主要参考了资产评估的结果 监事会认为该收购价格合 理 没有发现内幕交易 也不存在损害股东利益或造成公司资产流失的行为 报告期内公司组织相关部门对公司部分长期闲置或不可用的资产进行了处置 处置 方式采用了公开拍卖的方式 共回收资金 ５６７．６０ 千元 监事会认为出售资产的拍卖价 格合理 没有发现内幕交易 也不存在损害股东利益或造成公司资产流失的行为 ５ 报告期内公司与关联方的交易 交易价格均以市场原则进行 交易公平 合理 未损害公司利益 28 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第十节 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 报告期内公司联合高特佳收购了四川华川车辆有限公司经营性净资产 相关内容详 见 控股子公司对公司财务状况和经营成果的影响 中的相关内容以及公司 ２００４ 年 １ 月 ６ 日刊登于 中国证券报 证券时报 和中国证监会指定登载公司信息的互联网网 站ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ的 收购资产公告 三 关联交易事项 报告期内公司与关联方的交易 交易价格均以市场原则进行 交易公平 合理 相 关内容详见会计报表附注 关联方关系及其交易 四 重大合同及其履行情况 一 公司无重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上 市公司资产的事项 （二）公司无担保合同 三 公司无委托他人进行资产管理的事项 四 公司无正常生产经营活动以外的其他重大合同 五 截止报告期末 本公司和持有公司股份 ５ 以上的股东云南内燃机厂没有发生 对公司经营成果 财务状况可能产生重要影响的承诺事项 六 公司聘任会计师事务所及支付报酬的情况 根据公司 ２００２ 年年度股东大会决议 公司继续聘请云南亚太会计师事务所有限公 司为 ２００３ 年度财务审计机构 报告期内公司共支付会计师事务所财务审计费用 ４５０ 千元 云南亚太会计师事务所有限公司已连续 ５ 年为本公司提供审计服务 29 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 七 报告期内公司 公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查 中国证监会行 政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 30 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第十一节 财务会计报告 一 审计报告 亚太审 Ａ 字 ２００４ 第９号 昆明云内动力股份有限公司全体股东 我们审计了后附的昆明云内动力股份有限公司 以下简称昆明云内动力 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表以及合并资产负债表 ２００３ 年度的利润及利润分配表以及合并 利润及利润分配表 ２００３ 年度的现金流量表以及合并现金流量表 这些会计报表的编制 是昆明云内动力管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表 是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价 会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了昆明云内动力 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００３ 年度 的经营成果和现金流量 云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师 方自维 中国注册会计师 张新晖 中国 昆明 ２００４ 年 ２ 月 ２５ 日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 一 公司简介 昆明云内动力股份有限公司 以下简称本公司 是 １９９８ 年 ７ 月 ２ 日经云南省人民 政府云政复 １９９８ ４９ 号文批准 由云南内燃机厂独家发起 以社会募集方式设立的股 31 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 份有限公司 经中国证券监督管理委员会证监发行字（１９９９）１１ １２ １３ 号文批准 于 １９９９ 年 １ 月 ２７ 日向社会公开发行 ６０００ 万股人民币普通股 并于 １９９９ 年 ４ 月 １５ 日在深 圳证券交易所上市交易 发行后总股本 １８０００ 万股 ２００２ 年 ９ 月本公司成功实施了 ２００１ 年度配股方案 配股完成后股本增至 １９９８０ 万股 并于 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日办理了工商 变更登记 变更后注册资本为人民币 １９９，８００ 千元 本公司主要从事柴油机的开发 生 产和销售 是目前国内最大的小缸径多缸柴油发动机生产企业之一 开发和生产能力居 国内同行业前列 ２００１ 年本公司成功收购成都内燃机总厂 并于 ２００１ 年 ７ 月 １８ 日组建了成都云内 动力有限公司 主要从事 ９５ ９０ 等系列柴油机的开发 生产和销售 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计准则和会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 ２ 会计年度 本公司会计年度采用公历年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止 ３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 ４ 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 ５ 现金等价物的确定标准 本公司确定的现金等价物 是指持有的期限短 一般指从购买日起 ３ 个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 ６ 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币业务时 按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入 账 月末将外币账户余额按月末外汇市场汇价重新折合人民币金额 该金额与原账面人 32 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 民币金额之间的差额列入相关费用或资产 ７ 短期投资核算方法 １ 本公司购入的短期股票投资按实际支付的价款入账 若实际支付的价款中含 有已宣告而尚未领取的现金股利或已到付息期尚未收到的利息 作为应收项目单独核 算 ２ 短期投资持有期间收到的股利或利息等冲减短期投资的账面价值 处置时所 取得的处置收入与短期投资账面价值的差额 扣除原已计入应收项目的现金股利或利息 尚未收回的部分 确认为投资收益或损失 ３ 每年年度终了短期投资采用成本与市价孰低原则计价 并按投资类别将市价 低于成本的差额计提短期投资跌价准备 且单独核算 计提的短期投资跌价准备计入当 期损益 ８ 坏账核算方法 本公司应收款项 包括应收账款和其他应收款 下同 的坏账损失采用 备抵法 核算 每年年度终了按账龄分析法计提坏账准备 １ 坏账准备计提比例 账龄 计提比例 一年以内 ５．５％ 一至二年 ２０％ 二至三年 ３０％ 三年以上 ３５％ 扣除职工欠款后的应收款项按上述比例计提坏账准备 职工欠款不计提坏账准备 ２ 坏账确认标准 １ 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项 ２ 债务人逾期未履行偿债义务 且有明显特征表明无法收回的应收款项 33 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 ３ 对符合上述标准之一的应收款项 根据本公司的管理权限 经股东大会或董事 会批准后作为坏账损失 冲销提取的坏账准备 ９ 存货核算方法 １ 本公司的存货包括原材料 库存商品 半成品 在产品 低值易耗品等 ２ 原材料采用计划成本核算 领用或发出时通过分摊材料成本差异调整为实际 成本 库存商品 低值易耗品按实际成本计价核算 库存商品领用或发出时采用 加权 平均法 核算 低值易耗品领用或发出时采用一次摊销法 ３ 每年年度终了对存货进行全面清查 对因遭受毁损 全部或部份陈旧过时或 销售价格低于成本 按单个存货项目可变现净值低于账面成本的部份计提存货跌价准 备 并单独核算 １０ 长期投资核算方法 １ 长期股权投资 １ 在取得长期股权投资时 按初始投资成本入账 初始投资成本按以下方法确定 购入的长期股权投资 以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 作为初始投资成本记账 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换 入的长期股权投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 涉及补价的 按 企业会计准则 债务重组 的相关规定进行处理 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费作为初始投资成本 涉及补价的 按 企业会计准则 非货币性交易 的相关规 定进行处理 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账面价值作为初始投资成 本 ２ 长期股权投资的核算方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上 或虽投资不 34 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 足 ２０％但有重大影响时 采用权益法核算 对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上 但不具有 重大影响时 采用成本法核算 ３ 股权投资差额的摊销 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 １０ 年 的期限平均摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 于 发生时直接记入资本公积 ４ 处置长期股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额 作为当 期投资收益 ２ 长期债权投资 本公司的长期债权投资 在取得时以实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的 利息后的余额作为初始投资成本记账 初始投资成本减去未到期债券利息和已计入初始 投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为溢价或折价 债券的溢价或折价在 债券存续期内 按直线法予以摊销 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债 权投资账面价值之间的差额 作为当期投资损益 ３ 每年年度终了对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的 本公司将其估计低于部分 计提长期投资减值准备 计入当期损益 １１ 委托贷款的核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账 期末按规定的利率计算确认利息收入 当计提 的利息到期不能收回时 冲回原已计提的利息 并停止计提利息 每年年度终了 若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的 按估计可收回金额 低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备 １２ 固定资产计价和折旧方法 １ 本公司固定资产是指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运 35 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产 经营主要 设备的单位价值在 ２，０００ 元以上 并且使用年限在二年以上的物品 固定资产在取得时按实际成本计价 ２ 本公司每年年度终了对固定资产逐项进行检查 若由于市价持续下跌 或技 术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按估计可收回金额 低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 ３ 本公司固定资产折旧采用直线法按分类折旧率计提 各类固定资产的分类 估计经济使用年限和年折旧率如下 预计净残值率为固定资产原价的 ３％ 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 % 房屋建筑物 25-40年 2.43-3.88 机器设备 10-18年 5.39-9.70 电子设备 8-10年 9.70-12.13 运输工具 7-12年 8.08-13.86 其他设备 7-12年 8.08-13.86 １３ 在建工程核算方法 １ 本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建工程达到预定可使用 状态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产 竣工决算完成后根据 实际成本对原入账价值进行调整 ２ 本公司每年年度终了对在建工程进行全面检查 并就存在下列一项或若干项 情况的计提减值准备 １ 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程 ２ 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性 ３ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 １４ 无形资产核算方法 １ 无形资产的计价 36 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 无形资产在取得时按实际成本计价 取得时的实际成本按以下方法确定 １ 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 ２ 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 ３ 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换入 的无形资产 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 涉及补价的 按 企业会计准则 债务重组 的相关规定进行处理 ４ 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为实际成本 涉及补价的 按 企业会计准则 非货币性交易 的相关规定进行 处理 ５ 接受捐赠的无形资产 按以下规定确定其实际成本 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为实际 成本 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺序确定其实际成本 Ａ 同类或类似无形资产存在活跃市场的 按同类或类似无形资产的市场价格估计 的金额 加上应支付的相关税费作为实际成本 Ｂ 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按该接受捐赠的无形资产的预计未来 现金流量的现值作为实际成本 ６ 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 律 师费等费用作为无形资产的实际成本 在研究与开发过程中发生的材料费 直接参与开 发人员的工资及福利费 开发过程中发生的租金 借款费用等 直接计入当期损益 ２ 无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入当期损益 如预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原 则确定 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定的受 37 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 益年限 法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的 摊销年限不超过法律规定的有 效年限 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不超过两者中的较短 者 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限 摊销年限不超过 １０ 年 ３ 无形资产减值 每年年度终了对无形资产的账面价值进行逐项检查 发现以下一种或数种情况时 对无形资产的可收回金额进行估计 将无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认 为减值准备 计入当期损益 无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响 无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形 ４ 无形资产预期不能带来经济利益时 将无形资产的账面价值予以转销 无形 资产预期不能带来经济利益的情形主要包括 无形资产已被其他新技术所替代 且不能带来经济利益 该无形资产不再受法律的保护 且不能带来经济利益 １５ 借款费用的会计处理 本公司发生的借款费用按以下方法处理 属于筹建期间的 计入长期待摊费用 属 于生产经营期间的 计入财务费用 属于与固定资产购建有关的专门借款的借款费用 在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予资本化的计入在建工程 在固定资产达到 预定可使用状态后以及按规定不能资本化的计入财务费用 确定利息资本化的原则是 38 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 １ 为购建固定资产而以支付现金 转移非现金资产或者承担带息债务形式的支 出已经发生 ２ 借款费用已经发生 ３ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 １６ 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算 在项目的受益期内平均摊销 如果不能再使以后 各期受益 将余额一次计入当期损益 本公司的开办费按实际发生额也在 长期待摊费 用 中核算 待开始生产经营后的当月一次摊销计入损益 １７ 收入确认原则 １ 商品销售 本公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的经济利益能够流入本公司 并且与销售该 商品相关的收入和成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 ２ 提供劳务 在同一年度内发生并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取 得收取款项的凭据时 确认劳务收入 劳务的发生和完成不在同一年度的 按完工百 分比法即在劳务合同的总收入 劳务的完工程度能够可靠地确定 与交易相关的经济利 益能够流入 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时 确认劳务 收入 ３ 让渡资产使用权而发生的收入 让渡现金使用权发生的利息收入 按使用现 金的时间和适用利率计算确定 转让无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版 权 等资产的使用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计 算确定 上述收入的确认应同时满足 与交易相关的经济利益能够流入本公司 收入的金额能够可靠地计量 １８ 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行会计处理 39 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 １９ 会计政策的变更 本公司本期按 企业会计准则 资产负债表日后事项 的规定 对董事会关于 ２００２ 年度利润分配预案中分配的现金股利采用追溯调整法 该政策的变更 调减了期初流动 负债 ６９，９３０ 千元 调增了期初净资产 ６９，９３０ 千元 ２０ 会计估计的变更 本公司本期未发生会计估计的变更 ２１ 合并会计报表的编制方法 １ 合并范围 本公司对投资额占被投资单位有表决权资本总额 ５０％ 不含 ５０％ 以上或虽不超过 ５０％但具有实际控制权的子公司纳入合并会计报表编制范围 ２ 编制方法按财政部颁发的 合并会计报表暂行规定 将母公司会计报表和纳 入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易 资金往来 债权债务等交易事项 的基础上编制合并会计报表 三 税项 本公司适用的主要税种和税率如下 主要税种 税率 计税依据 1 企业所得税 15% 应纳税所得额 2 增值税 17% 13% 应税营业收入 3 营业税 5% 应税营业收入 4 城市维护建设税 7% 增值税 营业税的应纳税额 根据 财税［２００１］２０２ 号 财政部 国家税务总局 海关总署关于西部大开发税 收优惠政策的通知 云地税二字［２００３］１２ 号 云南省地方税务局关于云内动力股份 有限公司实行西部大开发税收优惠政策问题的通知 本公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行 １５％的所得税税率 四 控股子公司 １ 控股子公司 子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司所占 经营范围 40 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 比例(%) “95 90 等 系列柴油机 成都云内动力有限公司 成都 段华生 120,030千元 99.98 的开发 生产 和销售等 ２ 本报告期纳入合并范围的子公司有成都云内动力有限公司 其采用的会计政策 与母公司一致 五 会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 ＜一＞合并会计报表主要项目注释 以下注释期初数是指 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 期末数是指 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额 本期数是指 ２００３ 年度发生数 上期数是指 ２００２ 年度发生数 １ 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 290,411.84 114,945.46 银 行 存 款 206,226,832.94 204,188,513.58 其他货币资金 35,230,577.71 32,564,105.96 合 计 241,747,822.49 236,867,565.00 其他货币资金中含子公司成都公司银行承兑汇票信用保证金 ３４，４７２，０００．００ 元 ２ 短期投资和短期投资跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 122,106,295.98 90,344,122.06 8,333,233.07 其中 股票投资 122,106,295.98 90,344,122.06 8,333,233.07 债券投资 合 计 122,106,295.98 90,344,122.06 8,333,233.07 项 目 期末账面价值 期末证券市值 资料来源 2003年12月31日证 股票投资 122,106,295.98 124,359,095.49 券市场收盘价 41 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 短期投资期末数较期初数增加 ４０，０９５，４０６．９９ 元 上升 ４８．８９％ 原因是本期股票 投资收益增加的资金继续滚动作短期投资 ３ 应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 37,473,616.30 27,829,735.00 商业承兑汇票 27,000,000.00 合 计 64,473,616.30 27,829,735.00 期末数比期初数增加 ３６，６４３，８８１．３０ 元 增长 １３１．６７％ 主要原因是报告期内本公 司以商业汇票方式结算货款的比重增加 ４ 应收账款 期 末 数 期 初 数 账龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 计提 金 额 比例% 计提 金额 金额 比例% 比例% 一年以内 112,295,255.50 90.66 6,176,239.05 5.50 93,796,272.28 61.69 5,158,794.97 5.50 一至二年 2,541,096.90 2.05 508,219.38 20.00 3,672,183.37 8.78 734,436.67 20.00 二至三年 3,455,391.83 2.79 1,036,617.55 30.00 3,414,250.41 12.25 1,024,275.12 30.00 三年以上 5,578,127.67 4.50 1,947,484.59 35.00 3,826,766.61 17.28 1,444,693.45 35.00 合 计 123,869,871.90 100.00 9,668,560.57 104,709,472.67 100.00 8,362,200.21 期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款 欠款金额前五名单位余额合计４５，５２０，１２５．７２ 元 占应收账款总额的 ３６．７５％ ５ 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 计提比 金 额 比例% 计提比 金额 金额 例% 例% 一年以内 7,342,147.00 59.37 176,656.01 5.50 14,650,040.11 73.72 441,601.91 5.50 一至二年 2,173,276.94 17.57 22,421.26 20.00 3,286,756.32 16.54 636,351.08 20.00 二至三年 988,658.34 7.99 296,597.23 30.00 209,529.20 1.06 41,940.00 30.00 三年以上 1,862,490.34 15.07 601,725.09 35.00 1,725,690.34 8.68 585,345.09 35.00 合 计 12,366,572.62 100.00 1,097,399.59 19,872,015.97 100.00 1,705,238.08 期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款 42 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 欠款金额前五名单位余额合计 ６，１７０，９３３．２２ 元 占其他应收款总额的 ４９．９０％ ６ 预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一 年 以 内 22,595,666.80 95.50 6,687,716.78 87.26 一 至 二 年 400,645.25 1.69 157,839.65 2.06 二 至 三 年 115,083.55 0.49 123,824.88 1.62 三 年 以 上 547,880.05 2.32 694,855.17 9.06 合 计 23,659,275.65 100.00 7,664,236.48 100.00 期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款 超过 １ 年的预付账款主要是未结算的零星款项 ７ 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 33,608,078.13 1,492,634.08 41,763,076.17 1,937,999.25 低值易耗品 3,369,957.86 3,220,623.10 半成品 31,162,727.05 28,140,442.37 在产品 12,130,199.41 12,868,315.50 库存商品 204,539,066.10 165,797,872.16 包装物 24,068.20 其他 179,285.17 合 计 285,013,381.92 1,492,634.08 251,790,329.30 1,937,999.25 存货可变现净值的确认依据 对外购存货按估计售价与成本的差额确定 对自制存 货按照正常生产经营过程中 以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的费用进行确 定 ８ 长期投资 １ 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 其他股权投资 50,844,771.23 40,269.10 50,885,040.33 本期增加数为按权益法核算的享有百世公司当期净利润 ４０，２６９．１０ 元 其他股权投资明细如下 43 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 本期权 累计权 投资 减值 被投资单位名称 投资期限 原始投额 益增加 益增加 比例% 准备 昆明百世信息技术 2000.12.05-2010.12.05 736,000.00 40,269.10 149,040.33 36.80 有限责任公司 深圳市高特佳创业 2001.03.02-2051.02.08. 50,000,000.00 21.19 投资有限责任公司 投资期限摘自企业法人营业执照 副本 本公司对高特佳的投资占该公司注册资本的 ２１．１８６％ 因本公司目前对其不具有实 际控制权 未采用权益法核算 ９ 固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固 房屋及建筑物 212,225,034.39 28,107.45 174,457.14 212,078,684.70 定 机 器 设 备 422,466,095.27 4,693,164.29 52,333,800.95 374,825,458.61 资 电 子 设 备 23,678,492.66 103,569.37 0.00 23,782,062.03 产 原 运 输 设 备 20,077,583.92 405,415.48 1,052,009.19 19,430,990.21 值 其 他 设 备 8,689,767.54 0.00 0.00 8,689,767.54 合 计 687,136,973.78 5,230,256.59 53,560,267.28 638,806,963.09 房屋及建筑物 71,559,152.87 8,190,068.65 77,932.01 79,671,289.51 机 器 设 备 146,883,488.24 23,499,215.56 17,345,260.53 153,037,443.27 累 计 电 子 设 备 4,649,177.37 2,794,573.01 0.00 7,443,750.38 折 运 输 设 备 10,132,555.41 1,910,241.92 662,758.16 11,380,039.17 旧 其 他 设 备 2,889,081.46 981,928.70 0.00 3,871,010.16 合 计 236,113,455.35 37,376,027.84 18,085,950.70 255,403,532.49 固定资产净值 451,023,518.43 383,403,430.60 房屋及建筑物 机 器 设 备 6,826,631.00 523,731.09 6,302,899.91 固定 资产 电 子 设 备 减值 运 输 设 备 112,500.00 112,500.00 准备 其 他 设 备 合 计 6,939,131.00 523,731.09 6,415,399.91 固定资产净额 444,084,387.43 376,988,030.69 固定资产减值准备本期减少主要原因是原计提减值准备的部分机器设备于本期处 置 控股子公司成都公司本期以固定资产中房屋 ３ 栋价值 ２３，７５０ 千元为抵押物 向中 国工商银行成都市草市支行借款 ９８１ 千元 以设备 ２２ 台价值 １７５，９６７．９０ 千元为抵押物 44 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 向中国银行成都市蜀都大道支行借款 ２０，０００ 千元 固定资产本期减少数中包含子公司成都公司原进口的生产 ４９３ 老产品的三台专机 设备原值 ３５，６２７，８７６．００ 元 净值 ２５，８５３，８３０．１８ 元及其他专用设备原值 １１，０８６，２７９．６６ 元 净值 ５，５６７，６６５．１８ 元 因三台专机设备及其他专用设备的生产工艺和生产流程尚 需全面改造和新制以适应和满足公司新开发产品 ４９５ 系列柴油机的生产工艺和生产流程 需要 故按照财政部 财会［２００２］１８ 号 文相关规定转入在建工程 经营性租出的固定资产 类别 账面原值 账面累计折旧 账面净值 减值准备 净额 房屋 10,984,840.79 3,051,444.94 7,933,395.85 7,933,395.85 上述列示的出租房屋价值为技测楼总价值 该技测楼总使用面积 ６，０９２ 平方米 公 司实际对外出租面积 ５４５ 平方米 １０ 在建工程 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末余额 工程投入 工程项 预算数 资金 其中 其中 占预算比 目名称 (万元) 其中 资本 其中 资本 其中 资本 来源 金额 金额 资本化 金额 资本 金额 金额 例 % 化利息 化利息 化利息 利息 化利息 100 系列 技改项目 21,968 28,005,615.49 850,723.00 28,856,338.49 募股 97.12 CIMS 工程 1,850 346,140.00 16,460.00 362,600.00 募股 100 CIMS2 工程 1,980 1,254,010.00 1,761,427.60 74,400.00 2,941,037.60 自筹 14.86 技术中心 2,950 24,667,153.82 448,291.71 5,902,122.96 1,540,905.94 29,028,370.84 448,291.71 募股 100 市场营销 4,000 18,112,850.02 9,275,383.53 628,000.00 26,760,233.55 募股 67.32 多缸小缸 径柴油机 产业化项 目 4,952 4,062,759.03 26,302,503.18 23,000.00 30,342,262.21 募股 61.27 机体引进 项目 4,107 2,542,081.20 23,188,599.80 25,730,681.00 募股 62.65 缸盖生产 线项目 3,109 31,387,698.42 3,131,885.70 63,177.03 34,519,584.12 63,177.03 募股 100 4105 工程 改造 2.29 22,885.28 22,885.28 自筹 100 铁膜复沙 工程 40.98 409,528.47 409,528.47 0.00 自筹 100 85 工程改 造 29,896 3,451,062.20 948,042.20 3,451,062.20 948,042.20 自筹 1.15 生产线改 造 89,352,472.04 41,307,501.49 4,875,489.30 2,973,769.20 2,852,673.98 124,833,530.35 4,875,489.30 自筹 厂房建设 及其他 21,526,823.21 56,833.10 22,006,648.70 637,921.66 640,316.98 119,131.60 42,774,023.33 694,754.76 自筹 多缸小缸 径项目 ３，１７０ 7,841,064.65 7,841,064.65 借款自筹 ２４．７３ 合计 225,141,079.18 1,453,167.01 141,584,320.61 5,576,587.99 4,023,614.65 5,238,111.52 357,463,673.62 7,029,755.00 45 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 在建工程本期增加主要是配股募集资金投资项目投资增加和报告期内控股子公司 成都云内动力有限公司 ４９３ 金加工等生产线改造转入 １１ 无形资产 取得 本期 本期 剩余摊销 项目 原值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 增加 转出 期 限 土地 货币 21,492,666.00 20,781,975.45 429,231.84 1,139,922.39 20,352,743.61 47 年零 5 个月 使用权 购买 土地使用权原始价值为收购成都内燃机总厂生产经营性净资产的评估价值 评估单 位为成都大成不动产评估有限公司 评估方法为基准地价系数修正法 １２ 长期待摊费用 本期 剩余摊 项 目 原始发生额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 增加 销年限 柴油机研 1,009,850.00 807,880.04 201,969.96 403,939.92 605,910.08 3年 发咨询费 １３ 短期借款 借 款 类 别 期末数 期初数 备 注 信 用 借 款 抵 押 借 款 29,810,000.00 65,870,000.00 保 证 借 款 51,360,000.00 53,210,000.00 成内总厂担保 合 计 81,170,000.00 119,080,000.00 期末数比期初数减少 ３７，９１０，０００．００ 元，下降 ３１．８４％，主要原因为本期归还了流动 资金借款 ３８，１１０，０００．００ 元 抵押借款为子公司成都云内动力有限公司本期以固定资产中房屋 ３ 栋价值 ２３，７５０ 千元为抵押物 向中国工商银行成都市草市支行借款 ９８１ 千元 以设备 ２２ 台价值 １７５，９６７．９０ 千元为抵押物 向中国银行成都市蜀都大道支行借款 ２０，０００ 千元 逾期未偿还的借款如下 借款单位 贷款金额 用 途 中国银行蜀都大道支行 ４４，０００，０００．００ 流动资金借款 根据本公司控股子公司成都云内动力有限公司与中行蜀都大道支行初步签订的 ０２１４１８０Ｃ－０１ 号债务承担协议的规定 上述逾期借款自 ２００５ 年 ４ 月 ２１ 日至 ２００６ 年 １２ 月 ２５ 日分八次还清 利率执行人行基准利率 46 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 １４ 应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 150,508,000.00 75,394,031.85 商业承兑汇票 3,346,974.43 1,625,899.86 合 计 153,854,974.43 77,019,931.71 期末余额中无欠持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位款项 应付票据期末数较期初数增加 ７６，８３５，０４２．７２ 元 上升 ９９．７６％ 主要是本期采用 承兑汇票方式结算购货款的比重增加 １５ 预收账款 期末数 期初数 17,675,787.39 22,451,839.10 期末余额中无欠持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位款项 账龄超过 １ 年的预收账款余额为 ３１６，１００．２０ 元 期末数比期初数减少 ４，７７６，０５１．７１ 元 下降 ２１．２７％ 主要原因是采用预收款形式 结算的订单减少 １６ 应付账款 期末数 期初数 267,163,677.59 230,627,612.47 期末余额中无欠持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位款项 账龄超过 ３ 年的应付账款余额为 ２，８１３，６６６．７８ 元 均为零星未结算的欠款 １７ 应交税金 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 14,287,088.24 3,615,751.22 17% 13% 营业税 104,850.06 146,267.79 5% 所得税 9,808,554.82 8,419,622.57 15% 房产税 8,505.60 15,552.00 12% 1.2% 城建税 525,332.77 198,838.26 7% 个人所得税 524,444.68 524,639.20 合 计 25,258,776.17 12,920,671.04 １８ 其他应交款 47 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 种 类 期末数 期初数 计缴标准 备 注 教育费附加 225,142.62 85,216.40 应交流转税的 3% 副食调节基金 15,410.46 50,056.44 含税收入的 1 成都市地方税费 个人教育费 -102,688.35 -126,555.59 实发工资的 1% 成都市地方税费 合 计 137,864.73 8,717.25 １９ 其他应付款 期末数 期初数 32,150,490.86 26,106,704.19 １ 期末余额中无欠持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位款项 ２ 期末余额中无账龄超过 ３ 年的大额款项 ３ 期末余额较大的款项如下 项目 金额 内容 技术保密保证金 14,920,000.00 向协作单位提供技术图纸 收取的保密押金 ２０ 预提费用 类 别 期末数 期初数 原 因 利 息 79,539.14 16,967,581.23 短期借款利息 其 他 52,158.52 合 计 131,697.66 16,967,581.23 ２１ 长期借款 金额 借款条件 借款期限 年利率 外币 折算汇率 人民币 信用借款 70,100,000.00 其中 人民币 100,000.00 1997.12.24-1999.12.23 无息 30,000,000.00 2003.03.27-2005.03.25 5.49% 20,000,000.00 2003.06.27-2005.06.24 5.49% 20,000,000.00 2003.06.36-2006.06.26 5.49% 保证借款 25,142,835.41 其中 欧元 2,082,274.00 10.3383 21,527,173.29 1993.06.20-2012.06.20 4.50% 瑞士法郎 542,261.20 6.66775 3,615,662.12 1993.04.03-2005.04.03 5.58% 应付利息 ４９１，４５３．７２ 合 计 95,734,289.13 期末数比期初数增加 ６９，５７９，８９９．７５ 元 上升 ２６６．０４％ 主要原因是为推进公司技 术改造投资项目的实施进度 报告期内公司新增银行贷款 长期借款外币项目如下 48 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 项目 货币币种 原币金额 折算汇率 记账本位币金额 欧元 2,082,274.00 10.3383 21,527,173.29 长期借款 瑞士法郎 542,261.20 6.66775 3,615,662.12 注 外币折算汇率来源于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日中国银行网站公布的汇率中间价 年利率 借款单位 本 金 借款期限 借款条件 备注 % 中行蜀都 １９９３．０６．２０－ ２１，５２７，１７３．２９ ４．５０ 担保借款＊１ 大道支行 ２０１２．０６．２０ 中行蜀都 １９９３．０４．０３－ ３，６１５，６６２．１２ ５．５８ 担保借款＊２ 大道支行 ２００５．０４．０３ 四川省投资 １９９７．１２．２４－ １００，０００．００ 信用借款＊３ 已逾期 集团公司 １９９９．１２．２３ 中国工商银行昆明 ２００３．０３．２７－ ３０，０００，０００．００ ５．４９％ 信用借款 市北京路支行 ２００５．０３．２５ 中国工商银行昆明 ２００３．０６．２７－ ２０，０００，０００．００ ５．４９％ 信用借款 市北京路支行 ２００５．０６．２４ 中国银行 ２００３．０６．２６－ ２０，０００，０００．００ ５．４９％ 信用借款 云南省分行 ２００６．０６．２６ 合 计 ９５，２４２，８３５．４１ 注 ＊１ 该借款由四川省成都进出口公司承担连带保证责任 ＊２ 该借款由成都市机械五金矿产进出口公司承担连带保证责任 ＊３ 该借款为向四川省投资集团有限公司贴息借款 外币贷款原币明细表 借款单位 原 币 本 金 利 息 合 计 中行蜀都大道支行 欧元 ２，０８２，２７４．００ ２６，１６５．３７ ２，１０８，４３９．３７ 中行蜀都大道支行 瑞士法郎 ５４２，２６１．２０ １５，５２５．９７ ５５７，７８７．１７ 以上外币借款按 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日汇率折合人民币 其中瑞士法郎 １００ ６６６．７７５ 欧元 １００ １０３３．８３ ２２ 专项应付款 拨款单位 期末数 期初数 用 途 云南省科学技术厅 5,700,000.00 5,700,000.00 科技开发 昆明市财政局 1,776,880.00 1,776,880.00 科技开发 云南省财政厅 3,250,000.00 1,130,000.00 产品项目开发 云南省财政厅 25,200,000.00 技术改造 合 计 35,926,880.00 8,606,880.00 期末数比期初数增加 ２７，３２０，０００．００ 元，增长 ３１７．４２％，主要原因是本期技术改造项 49 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 目资金拨款增加 ２３ 股本 公司股份情况变动表 数量单位 股 本次增减变动 + - 项目 期初数 送 公积金 增 其 期末数 配股 小计 股 转股 发 他 一 未上市流通股份 1 发起人股份 121,800,000 121,800,000 其中 国家持有股份 121,800,000 121,800,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 5 社会公众股 未上市流通股份合计 121,800,000 121,800,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 78,000,000 78,000,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 78,000,000 78,000,000 三 股份总数 199,800,000 199,800,000 ２４ 资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 513,086,404.58 513,086,404.58 其他资本公积 3,316,739.71 3,316,739.71 合计 516,403,144.29 516,403,144.29 ２５ 盈余公积 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 35,178,644.89 10,463,356.05 45,642,000.94 法定公益金 30,433,871.28 10,463,356.05 40,897,227.33 合 计 65,612,516.17 20,926,712.10 86,539,228.27 ２６ 待分配的现金股利 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 50 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 待分配的现金股利 69,930,000.00 69,930,000.00 69,930,000.00 69,930,000.00 本公司本期按 企业会计准则 资产负债表日后事项 的规定 采用追溯调整法 将董事会关于 ２００２ 年度利润分配预案中分配的现金股利 ６９，９３０，０００．００ 元自 应付股 利 项目调整编入 待分配的现金股利 项目 该方案已经股东大会通过 并于本期支 付 ２７ 未分配利润 项 目 期末数 期初数 年初未分配利润 51,684,125.11 41,447,709.53 加 本年净利润 104,605,670.95 100,249,951.44 减 提取法定盈余公积 10,463,356.05 10,041,767.93 减 提取法定公益金 10,463,356.05 10,041,767.93 减 提取任意盈余公积 减 应付普通股股利 69,930,000.00 69,930,000.00 期末未分配利润 65,433,083.96 51,684,125.11 根据 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日公司第二届董事会第十六次会议通过的利润分配预案，以每 １０ 股分配现金红利 ３．５ 元（含税） 本会计报告已按该利润分配预案进行了调整，该利润 分配预案尚需股东大会审议通过 ２８ 主营业务收入 主营业务性质 本期数 上期数 102 100 95 90 系列柴油机 １，０４１，１２３，７６０．３５ １，０６０，５６５，３４７．８０ 配件及其他 ３１，０５６，２５６．９４ ３０，１７４，０７３．８６ 合 计 １，０７２，１８０，０１７．２９ １，０９０，７３９，４２１．６６ 本期前 ５ 名客户的主营业务收入金额合计 ３４４，９６３，５５０．７０ 元 占主营业务收入的 ３２．１７％ ２９ 主营业务成本 主营业务性质 本期数 上期数 102 100 95 90 系列柴油机 ８２５，９４５，８９７．７１ ８３８，３９８，２８９．５６ 配件及其他 ２７，５６６，５３９．０４ ２９，５５５，３１６．８４ 合 计 ８５３，５１２，４３６．７５ ８６７，９５３，６０６．４０ ３０ 主营业务税金及附加 本期数 上期数 项 目 金额 计缴标准 金额 计缴标准 51 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 营业税 7,672.31 应税收入的 5% 应税收入的 5% 城建税 3,187,104.26 应交流转税的 7% 3,381,455.93 应交流转税的 7% 教育费附加 1,365,901.81 应交流转税的 3% 1,438,455.94 应交流转税的 3% 交通费附加 应交流转税的 4% 148,262.79 应交流转税的 4% 副食调节基金 290,048.51 含税收入 1 346,445.37 含税收入 1 合 计 4,850,726.89 5,314,620.03 ３１ 管 理 费 用 本 期 数 ６５，０１７，１１７．４２ 元 比 上 期 数 ４４，７８９，０１４．０４ 元 增 加 ２０，２２８，１０３．３８ 元 上升 ４５．１６％ 主要原因是本期劳动保险费 折旧 工资 职工福利 费等项目增加所致 ３２ 财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 10,339,460.58 12,708,963.14 减 利息收入 3,776,873.11 1,313,596.86 加 汇兑损失 493,937.54 4,763,836.58 减 汇兑收益 1,152.49 567.34 银行手续费 272,248.87 150,666.68 合 计 7,327,621.39 16,309,302.20 本期数比上期数减少 ８，９８１，６８０．８１ 元 下降 ５５．０７％ 主要原因是利息支出及子公 司成都公司外币借款汇兑损失减少 ３３ 投资收益 本期数 上期数 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 19,933,140.25 142,252.57 债权投资 1,980,459.25 其他股权投资 802,038.80 97,573.24 跌价准备 8,333,233.07 -8,333,233.07 762,094.95 合 计 28,266,373.32 802,038.80 -6,210,521.25 859,668.19 本期数比上期数增加 ３４，４２５，５８６．４８ 元 主要原因是本期股票投资收益增加及由于 股票市值恢复转回原计提的短期投资跌价准备 ８，３３３，２３３．０７ 元 ３３ 现金流量表有关项目 １ 收到的其他与经营活动有关的现金为 ３，７５２，４３１．１１ 元 全部为银行存款利息 收入 52 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 （２）支付的其他与经营活动有关的现金为 ５８，５０１，７６０．１９ 元 其中的主要项目及金 额如下 主 要 项 目 本期数 运输 修理费 16,775,240.19 三包费 16,789,038.69 差旅 办公费 3,225,494.26 失业 财产保险费 2,922,080.62 ３ 收到的其他与筹资活动有关的现金为 ２７，３２０，０００．００ 元 全部为技术改造项 目专项拨款 ＜二＞母公司会计报表主要项目注释 １ 应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 计提比 金 额 比例% 计提比 金额 金额 例% 例% 一年以内 86,898,886.63 95.36 4,779,438.76 5.50 74,652,026.85 92.73 4,105,861.47 5.50 一至二年 20.00 431,734.02 0.54 86,346.80 20.00 二至三年 422,320.00 0.46 126,696.00 30.00 2,167,561.13 2.69 650,268.34 30.00 三年以上 3,802,604.21 4.18 1,330,911.48 35.00 3,253,071.72 4.04 1,243,933.24 35.00 合 计 91,123,810.84 100.00 6,237,046.24 80,504,393.72 100.00 6,086,409.85 期末余额中无欠持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位款项 欠款金额前五名单位余额合计４５，５２０，１２５．７２ 元 占应收账款的 ４９．９５％ ２ 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金额 比例% 计提比 金 额 比例% 计提比 金额 金额 例% 例% 一年以内 4,536,083.05 59.87 22,322.49 5.50 6,853,814.41 87.71 12,809.50 5.50 一至二年 2,150,170.92 28.38 17,800.06 20.00 576,000.90 7.37 94,200.00 20.00 二至三年 576,000.90 7.60 172,800.00 30.00 206,529.20 2.64 41,040.00 30.00 三年以上 314,610.00 4.15 59,966.97 35.00 177,810.00 2.28 43,586.97 35.00 合 计 7,576,864.87 100.00 272,889.52 7,814,154.51 100.00 191,636.47 53 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 期末余额中无欠持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位款项 欠款金额前五名单位余额合计 ３，９５２，５５９．８４ 元 占其他应收款的 ５２．１７％ ３ 长期投资 １ 长期股权投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 101,209,931.38 10,438,548.73 90,771,382.65 其他股权投资 50,844,771.23 40,269.10 50,885,040.33 合 计 152,054,702.61 40,269.10 10,438,548.73 141,656,422.98 其他股权投资明细如下 本期权 累计权 投资比 减值 被投资单位名称 投资期限 原始投额 益增加 益增加 例% 准备 昆明百世信息 2000.12.5-2010.12.5 736,000.00 40,269.10149,040.33 36.80 技术有限责任公司 深圳市高特佳创业 2001.3.2-2051.2.08 50,000,000.00 21.19 投资有限责任公司 投资期限摘自企业法人营业执照 副本 本公司对高特佳的投资占该公司注册资本的 ２１．１８６％ 因本公司目前对其不具有实 际控制权 故未采用权益法核算 ４ 主营业务收入 主营业务性质 本期数 上期数 100/102 系列柴油机 832,478,558.67 892,568,606.52 配件及其他 35,550,672.52 34,469,371.16 合 计 868,029,231.19 927,037,977.68 本期前 ５ 名客户的主营业务收入金额合计 ３４４，９６３，５５０．７０ 元 占主营业务收入的 ３９．７４％ ５ 主营业务成本 主营业务性质 本期数 上期数 100/102 系列柴油机 644,038,188.13 703,965,190.93 配件及其他 31,828,256.09 27,185,851.34 合 计 675,866,444.22 731,151,042.27 ６ 投资收益 54 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 本期数 上年数 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 19,933,140.25 142,252.57 债权投资 1,980,459.25 其他股权投资 -9,630,188.63 -7,975,549.01 跌价准备 8,333,233.07 -8,333,233.07 762,094.95 合 计 28,266,373.32 -9,630,188.63 -6,210,521.25 -7,213,454.06 投资收益本期数比上年数增加 ３２，０６０，１６０．００ 元 主要原因是本期股票投资收益增 加 六 关联方关系及其交易 ＜一＞关联方关系 １ 存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 或类型 表人 云南内燃机厂 云南昆明 柴油机及机组 母公司 国有 段华生 “95 90 等系列 成都云内动力 有限责任 四川成都 柴油机的开发 子公司 杨晓川 有限公司 公司 生产和销售 昆明百世信息技术 计算机技术 有限责任 云南昆明 子公司 杨永忠 有限责任公司 及服务 公司 ２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 云南内燃机厂 56,270,000.00 56,270,000.00 成都云内动力 120,030,000.00 120,030,000.00 有限公司 昆明百世信息技术 2,000,000.00 2,000,000.00 有限责任公司 ３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 千元 本年增加数 本年减少数 期末数 千元 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 云南内燃机厂 121,800 60.96 121,800 60.96 55 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 成都云内动力 120,000 99.98 120,000 99.98 有限公司 昆明百世信息技 730.60 36.80 730.60 36.80 术有限责任公司 ４ 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 瑞丽市云内动力有限责任公司 与本公司同一母公司 云南内燃机厂成都销售维修中心 与本公司同一母公司 深圳市高特佳创业投资有限责任公司 子 公 司 ＜二＞关联交易 １ 关联交易定价政策 １ 采购计算机及配套软件 本公司向关联方采购的 ＣＩＭＳ 工程所需设备及配套软件按销售给独立的第三方价格 确定 ２ 销售柴油机及配件 本公司对非关联方的产品销售量占总销售量的 ９９％以上 与关联方之间的交易按对 非关联方销售的加权平均价格为计价基础 实际交易价格超过确认为收入的部份 计入 资本公积 ３ 土地及房屋租赁 本公司与关联方之间的土地和房屋租赁按双方签订的 土地租赁合同 和 房屋租 赁合同 计算支付土地租金和房屋租赁费 ４ 生活服务 本公司与关联方之间相互提供的生活服务 按双方签订的 生活服务协议 结算价 款 ２ 关联方采购货物 供货单位 本期数 上期数 昆明百世信息技术 2,194,054.10 1,687,626.10 有限责任公司 56 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 本公司向关联方百世公司采购的货物主要为本公司在建工程 ＣＩＭＳ 技术中心 营 销体系项目所需设备及配套软件 ３ 关联方销售货物 交易 本期数 上年同期数 企业名称 内容 数量 金额 数量 金额 云南内燃机厂成 柴油机 1,169,507.44 294,743.73 都销售维修中心 配件 ４ 关联方往来款项余额 报表项目 企 业 名 称 期末数 年初数 瑞丽市云内动力 422,320.00 422,320.00 有限责任公司 应收账款 云南内燃机厂 62,842.44 云南内燃机厂 -70,973.47 475,035.83 成都销售维修中心 ５ 其他关联交易 根据本公司与云南内燃机厂签定的 土地租赁合同 云南内燃机厂将拥有土地 使用权的 １２２，４５６．４０ 平方米土地租赁给本公司使用 双方约定租金每年为 １０．００ 元／平 方米 年租金为 １，２３０，０００．００ 元 本公司本期支付给云南内燃机厂的土地租金为 １，２５８，０５９．９８ 元 根据本公司与云南内燃机厂签定的 房屋租赁合同 云南内燃机厂租用本公司 办公用房 按每年每平方米 ８１ 元计价 年应收租金 １５，８００．００ 元 本期及上期已按合 同约定收取 根据本公司与云南内燃机厂 ２００２ 年 １ 月 １ 日签定的 租赁合同 本公司租用云 南内燃机厂办公用房 土地及房屋租金每年合计 ２９，０１９．９８ 元 本期及上期已按合同约 定支付 根据本公司与云南内燃机厂签定的 生活服务协议 的约定 本公司本期及上期 分别支付给云南内燃机厂为本公司职工垫付的住院费 ２９７，４０５．１６ 元和 ７４２，２２５．５６ 元 七 或有事项 本公司截至本报告日止 无需要披露的重大或有事项 57 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 八 承诺事项 本公司截至本报告日止 无需要披露的重大承诺事项 九 资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司 ２００３ 年 １２ 月 ２５ 日二届董事决议 本公司联合高特佳共同出资 ２５，０００ 千元 收购四川华川车辆有限公司与车辆生产相关的经营性净资产 并投入 ２５，０００ 千 元流动资金 组建注册资本为 ５０，００ 千元 本公司控股的新公司 本公司投资占新公司 注册资本的 ５１％ 资产收购协议及投资协议已正式签订 投资款 ２５，５００ 千元已于 ２００４ 年 １ 月 １２ 日全部支付 十 其他重要事项 本公司截至本报告日止 无需要披露的其他重要事项 58 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 第十二节 备查文件 一 载有公司董事长亲笔签名的年度报告文本 二 载有公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的 财务报告文本 三 载有云南亚太会计师事务所有限公司盖章 注册会计师签名并盖章的公司 ２００３ 年度审计报告文本 四 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 五 公司章程文本 昆明云内动力股份有限公司 二 四年二月二十八日 59 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 资产负债表 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 资 产 2003年 12月 31 日 2002年 12月 31 日 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 ２４１，７４７，８２２．４９ １９５，３７３，４２９．９５ ２３６，８６７，５６５．００ １４６，９６４，８４９．７７ 短期投资 １２２，１０６，２９５．９８ １２２，１０６，２９５．９８ ８２，０１０，８８８．９９ ８２，０１０，８８８．９９ 应收票据 ６４，４７３，６１６．３０ ４８，８６３，６１６．３０ ２７，８２９，７３５．００ ５０，４８１，７３５．００ 应收股利 应收利息 应收账款 １１４，２０１，３１１．３３ ８４，８８６，７６４．６０ ９６，３４７，２７２．４６ ７４，４１７，９８３．８７ 其他应收款 １１，２６９，１７３．０３ ７，３０３，９７５．３５ １８，１６６，７７７．８９ ７，６２２，５１８．０４ 预付账款 ２３，６５９，２７５．６５ １０，５６４，３０９．８７ ７，６６４，２３６．４８ ３，３７４，０９５．３２ 应收补贴款 存货 ２８３，５２０，７４７．８４ １９９，５２０，６５９．０８ ２４９，８５２，３３０．０５ １７９，６０９，３３７．１８ 待摊费用 １６，３５６．９６ ２，５２０．００ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ８６０，９９４，５９９．５８ ６６８，６１９，０５１．１３ ７１８，７４１，３２５．８７ ５４４，４８１，４０８．１７ 长期投资: 长期股权投资 ５０，８８５，０４０．３３ １４１，６５６，４２２．９８ ５０，８４４，７７１．２３ １５２，０５４，７０２．６１ 长期债权投资 长期投资合计 ５０，８８５，０４０．３３ １４１，６５６，４２２．９８ ５０，８４４，７７１．２３ １５２，０５４，７０２．６１ 固定资产: 固定资产原价 ６３８，８０６，９６３．０９ ３９３，５９９，５９７．６９ ６８７，１３６，９７３．７８ ３９９，６１１，９１７．４７ 减: 累计折旧 ２５５，４０３，５３２．４９ １３４，０１２，４９０．７０ ２３６，１１３，４５５．３５ １１０，７２３，５７８．０５ 固定资产净值 ３８３，４０３，４３０．６０ ２５９，５８７，１０６．９９ ４５１，０２３，５１８．４３ ２８８，８８８，３３９．４２ 减 固定资产减值准备 ６，４１５，３９９．９１ ６，３０２，８９９．９１ ６，９３９，１３１．００ ６，８２６，６３１．００ 固定资产净额 ３７６，９８８，０３０．６９ ２５３，２８４，２０７．０８ ４４４，０８４，３８７．４３ ２８２，０６１，７０８．４２ 工程物资 在建工程 ３５７，４６３，６７３．６２ ２２２，５２８，８７０．９９ ２２５，１４１，０７９．１８ １３０，２２９，３２１．９４ 固定资产 清理 固定资产合计 ７３４，４５１，７０４．３１ ４７５，８１３，０７８．０７ ６６９，２２５，４６６．６１ ４１２，２９１，０３０．３６ 无形资产及其他资产 : 无形资产 ２０，３５２，７４３．６１ ２０，７８１，９７５．４５ 长期待摊费用 ６０５，９１０．０８ ８０７，８８０．０４ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ２０，９５８，６５３．６９ ２１，５８９，８５５．４９ 递延税项: 递延税款借项 资产总计 １，６６７，２８９，９９７．９１ １，２８６，０８８，５５２．１８ １，４６０，４０１，４１９．２０ １，１０８，８２７，１４１．１４ 60 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 资产负债表 续 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 负债及股东权益 合并数 母公司数 合并数 母公司数 短期借款 ８１，１７０，０００．００ ２００，０００．００ １１９，０８０，０００．００ － 应付票据 １５３，８５４，９７４．４３ ３，３４６，９７４．４３ ７７，０１９，９３１．７１ １，６２５，８９９．８６ 应付账款 ２６７，１６３，６７７．５９ １７１，７０４，７７８．８１ ２３０，６２７，６１２．４７ １４２，１６２，６０４．０６ 预收账款 １７，６７５，７８７．３９ ８，１２４，１３６．６１ ２２，４５１，８３９．１０ １６，７６１，０２３．４１ 应付工资 ４３，５９７．４５ 应付福利费 １８，７５４，２４５．０４ ８，５５５，２６６．１９ １５，８９０，９７３．３１ ５，２６９，１３４．３７ 应付股利 应交税金 ２５，２５８，７７６．１７ ２５，０５１，８７８．５３ １２，９２０，６７１．０４ １０，１１２，７５４．６１ 其他应交款 １３７，８６４．７３ ２２５，１３２．４１ ８，７１７．２５ ３４，１８３．５９ 其他应付款 ３２，１５０，４９０．８６ ２３，９４２，９２６．５１ ２６，１０６，７０４．１９ ２０，０６５，０６８．０８ 预提费用 １３１，６９７．６６ １６，９６７，５８１．２３ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ５９６，３４１，１１１．３２ ２４１，１５１，０９３．４９ ５２１，０７４，０３０．３０ １９６，０３０，６６７．９８ 长期负债： 长期借款 ９５，７３４，２８９．１３ ７０，１１７，４２５．００ ２６，１５４，３８９．３８ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ３５，９２６，８８０．００ ３５，９２６，８８０．００ ８，６０６，８８０．００ ８，６０６，８８０．００ 其他长期负债 ５４４，０００．５０ ５４４，０００．５０ 长期负债合计 １３２，２０５，１６９．６３ １０６，０４４，３０５．００ ３５，３０５，２６９．８８ ８，６０６，８８０．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ７２８，５４６，２８０．９５ ３４７，１９５，３９８．４９ ５５６，３７９，３００．１８ ２０４，６３７，５４７．９８ 少数股东权益 ６３８，２６０．４４ ５９２，３３３．４５ 股东权益： 股本 １９９，８００，０００．００ １９９，８００，０００．００ １９９，８００，０００．００ １９９，８００，０００．００ 减 已归还投资 股本净额 １９９，８００，０００．００ １９９，８００，０００．００ １９９，８００，０００．００ １９９，８００，０００．００ 资本公积 ５１６，４０３，１４４．２９ ５１６，４０３，１４４．２９ ５１６，４０３，１４４．２９ ５１６，４０３，１４４．２９ 盈余公积 ８６，５３９，２２８．２７ ８６，５３９，２２８．２７ ６５，６１２，５１６．１７ ６５，６１２，５１６．１７ 其中：法定公益金 ４０，８９７，２２７．３３ ４０，８９７，２２７．３３ ３０，４３３，８７１．２８ ３０，４３３，８７１．２８ 待分配的现金股利 ６９，９３０，０００．００ ６９，９３０，０００．００ ６９，９３０，０００．００ ６９，９３０，０００．００ 未分配利润 ６５，４３３，０８３．９６ ６６，２２０，７８１．１３ ５１，６８４，１２５．１１ ５２，４４３，９３２．７０ 股东权益合计 ９３８，１０５，４５６．５２ ９３８，８９３，１５３．６９ ９０３，４２９，７８５．５７ ９０４，１８９，５９３．１６ 负债和股东权益合计 １，６６７，２８９，９９７．９１ １，２８６，０８８，５５２．１８ １，４６０，４０１，４１９．２０ １，１０８，８２７，１４１．１４ 61 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 ２００３年度 ２００２年度 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 １，０７２，１８０，０１７．２９ ８６８，０２９，２３１．１９ １，０９０，７３９，４２１．６６ ９２７，０３７，９７７．６８ 减 主营业务成本 ８５３，５１２，４３６．７５ ６７５，８６６，４４４．２２ ８６７，９５３，６０６．４０ ７３１，１５１，０４２．２７ 主营业务税金及附加 ４，８５０，７２６．８９ ３，８０４，３７８．５０ ５，３１４，６２０．０３ ３，８３６，０９５．３３ 二 主营业务利润 ２１３，８１６，８５３．６５ １８８，３５８，４０８．４７ ２１７，４７１，１９５．２３ １９２，０５０，８４０．０８ 加 其他业务利润 ３，８７５，５１１．５１ ３，０７４，０４７．６８ ３，５１９，４３６．４６ １，４６０，１７５．６７ 营业费用 ３９，５５３，４２５．７１ ３０，２３０，９６８．５７ ３２，６９２，４１８．１２ ２６，９１６，４５５．１９ 管理费用 ６５，０１７，１１７．４２ ４３，９１４，３６０．０６ ４４，７８９，０１４．０４ ２６，０８１，３７１．４６ 财务费用 ７，３２７，６２１．３９ ９３３，９０４．３１ １６，３０９，３０２．２０ ５，３１９，６２３．６７ 三 营业利润 １０５，７９４，２００．６４ １１６，３５３，２２３．２１ １２７，１９９，８９７．３３ １３５，１９３，５６５．４３ 加 投资收益 ２９，０６８，４１２．１２ １８，６３６，１８４．６９ －５，３５０，８５３．０６ －１３，４２３，９７５．３１ 补贴收入 营业外收入 ５２８，５４０．６１ ３８２，８７９．３６ ８９，７７１．９２ ３５，９５７．６２ 减 营业外支出 ２，９８４，０３６．０６ ２，９７６，８８６．０６ １，４７１，３６０．７６ １，１１２，１７２．７１ 四 利润总额 １３２，４０７，１１７．３１ １３２，３９５，４０１．２０ １２０，４６７，４５５．４３ １２０，６９３，３７５．０３ 减 所得税 ２７，７６１，８４０．６７ ２７，７６１，８４０．６７ ２０，２７５，６９５．７８ ２０，２７５，６９５．７８ 少数股东本期收益 ３９，６０５．６９ －５８，１９１．７９ 五 净利润 １０４，６０５，６７０．９５ １０４，６３３，５６０．５３ １００，２４９，９５１．４４ １００，４１７，６７９．２５ 加 年初未分配利润 ５１，６８４，１２５．１１ ５２，４４３，９３２．７０ ４１，４４７，７０９．５３ ４２，０３９，７８９．３１ 其他转入 六 可供分配的利润 １５６，２８９，７９６．０６ １５７，０７７，４９３．２３ １４１，６９７，６６０．９７ １４２，４５７，４６８．５６ 减 提取法定盈余公积 １０，４６３，３５６．０５ １０，４６３，３５６．０５ １０，０４１，７６７．９３ １０，０４１，７６７．９３ 提取法定公益金 １０，４６３，３５６．０５ １０，４６３，３５６．０５ １０，０４１，７６７．９３ １０，０４１，７６７．９３ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润 １３５，３６３，０８３．９６ １３６，１５０，７８１．１３ １２１，６１４，１２５．１１ １２２，３７３，９３２．７０ 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ６９，９３０，０００．００ ６９，９３０，０００．００ ６９，９３０，０００．００ ６９，９３０，０００．００ 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 ６５，４３３，０８３．９６ ６６，２２０，７８１．１３ ５１，６８４，１２５．１１ ５２，４４３，９３２．７０ 补充材料 出售 处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加 减少 利润总额 会计估计变更增加 减少 利润总额 ５，０７６，３９７．５０ 债务重组损失 其他 62 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 现 金 流 量 表 2 0 0 3 年度 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 １ １，２１５，５６６，１５３．０６ １，０１８，７０５，４５９．０３ 收到的税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ３，７５２，４３１．１１ ３，０１４，１３１．０３ 现金流入小计 ９ １，２１９，３１８，５８４．１７ １，０２１，７１９，５９０．０６ 购买商品 接受劳务支付的现金 １０ ８６４，３２４，８３７．５８ ７４３，０４５，２８４．２１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ７７，４６４，３９９．４４ ５３，０２５，０４３．５６ 支付的各项税费 １３ ６９，６９０，５９０．７５ ５７，９９９，４９３．４３ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ５８，５０１，７６０．１９ ４６，７８２，９８４．６３ 现金流出小计 ２０ １，０６９，９８１，５８７．９６ ９００，８５２，８０５．８３ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ １４９，３３６，９９６．２１ １２０，８６６，７８４．２３ 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ２２ ２２８，６１５，８７７．０１ ２２８，６１５，８７７．０１ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ２０，７０１，２３１．２５ ２０，７０１，２３１．２５ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 ２５ ６５６，４４６．００ ５８６，２４６．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ ２４９，９７３，５５４．２６ ２４９，９０３，３５４．２６ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ９４，４１３，６０２．４９ ８９，４６０，９５４．２９ 投资所支付的现金 ３１ ２６０，３７８，０５０．９３ ２６０，３７８，０５０．９３ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ ３５４，７９１，６５３．４２ ３４９，８３９，００５．２２ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －１０４，８１８，０９９．１６ －９９，９３５，６５０．９６ 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ３８ 借款所收到的现金 ４０ ２４５，３５０，０００．００ ７０，２００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ ２７，３２０，０００．００ ２７，３２０，０００．００ 现金流入小计 ４４ ２７２，６７０，０００．００ ９７，５２０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ２１８，０１０，２１４．９４ 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ９４，２９９，５７７．１１ ７０，０４２，５５３．０９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 现金流出小计 ５３ ３１２，３０９，７９２．０５ ７０，０４２，５５３．０９ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －３９，６３９，７９２．０５ ２７，４７７，４４６．９１ 四 汇率变动对现金的影响 ５５ １，１５２．４９ 五 现金及现金等价物净增加额 ５６ ４，８８０，２５７．４９ ４８，４０８，５８０．１８ 63 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 现金流量表补充资料 ２００３年度 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 １ 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 ５７ １０４，６０５，６７０．９５ １０４，６３３，５６０．５３ 加 少数股东本期收益 ５８ ３９，６０５．２９ 计提的资产减值准备 ５９ －６１０，３４７．２０ －７３７，２０６．８２ 固定资产折旧 ６０ ３７，３７６，０２７．８４ ２５，６２２，３２２．１８ 无形资产摊销 ６１ ４２９，２３１．８４ 长期待摊费用摊销 ６２ ２０１，９６９．９６ 待摊费用减少 减 增加 ６３ －１３，８３６．９６ 预提费用增加 减 减少 ６４ ５２，１５８．５２ － 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失 减 收益 ６５ １３，３６０．８５ １３７，１９７．３０ 固定资产报废损失 ６６ 财务费用 ６７ ６，９３５，００７．９２ ２２９，９７８．０９ 投资损失 减 收益 ６８ －２９，０６８，４１２．１２ －１８，６３６，１８４．６９ 递延税款贷项 减 借项 ６９ 存货的减少 减 增加 ７０ －３６，２５０，５８５．３０ －１９，４６５，９５６．７３ 经营性应收项目的减少 减 增加 ７１ －２５，０１３，４１９．６２ －１５，８３７，３５１．１４ 经营性应付项目的增加 减 减少 ７２ ９０，６４０，５６４．２４ ４４，９２０，４２５．５１ 其他 ７３ 经营活动产生的现金流量净额 ７４ １４９，３３６，９９６．２１ １２０，８６６，７８４．２３ ２ 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ７９ ２４１，７４７，８２２．４９ １９５，３７３，４２９．９５ 减 现金的期初余额 ８０ ２３６，８６７，５６５．００ １４６，９６４，８４９．７７ 加 现金等价物的期末余额 ８１ 减 现金等价物的期初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ４，８８０，２５７．４９ ４８，４０８，５８０．１８ 64 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD. ２００３ 年年度报告 资产减值准备明细表 合并 ２００３年度 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 10,067,438.29 2,659,962.66 1,961,440.79 10,765,960.16 其中 应收账款 8,362,200.21 2,578,709.61 1,272,349.25 9,668,560.57 其他应收款 1,705,238.08 81,253.05 689,091.54 1,097,399.59 二 短期投资跌价准备合计 8,333,233.07 8,333,233.07 其中 股票投资 8,333,233.07 8,333,233.07 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,937,999.25 445,365.17 1,492,634.08 其中 原材料 1,937,999.25 445,365.17 1,492,634.08 库存商品 0.00 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 6,939,131.00 523,731.09 6,415,399.91 其中 房屋 建筑物 机器设备 6,939,131.00 523,731.09 6,415,399.91 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 65