盛达资源(000603)ST威达2003年年度报告

威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告 二 OO 四年二月二十六日 １ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 目 录 第一节 重要提示 3 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 第四节 股本变动及股东情况 6 第五节 董事、监事及高级管理人员和员工情况 8 第六节 公司治理结构 9 第七节 股东大会情况简介 9 第八节 董事会报告 12 第九节 监事会报告 19 第十节 重要事项 20 第十一节 财务会计报告 21 第十二节 期后事项 58 第十三节 备查文件目录 59 附 件 会计报表 54 ２ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 威达医用科技股份有限公司 2003 年 年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事姜洪涛因公务出差原因未出席董事会,委托公司董事长魏兴毅代为出席并行使 表决权,公司董事杨志强、高举因公务出差原因未出席董事会议，委托张世田董事代为出席并 行使表决权；独立董事徐静村、姚清泉因工作原因未出席董事会，委托独立董事王国栋代为 出席并行使表决权。没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证和存 在异议。 公司董事长魏兴毅先生、总经理杨志强先生、财务总监赵育红女士、财务部负责人魏万栋 先生声明：保证本年度财务报告真实完整。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司的法定中英文名称及缩写 中文名称：威达医用科技股份有限公司 中文名称简称：威达医械 英文名称：WeiDaMedicalAppliedTechnologyCO. LTD 英文缩写：WDMAT （二）公司法定代表人：魏兴毅 （三）公司董事会秘书：张世田 联系地址：深圳市福田区深南中路新城大厦西座八层 邮编：518031 电 话：(0755)25987821 传真：(0755)25987823 电子信箱：zhangst1682@sohu.com （四）证券事务代表：魏万栋 联系地址：深圳市福田区深南中路新城大厦西座八层 邮编：518031 电 话：(0755)25987834 传真：(0755)25987823 电子信箱:weiwd1331@sohu.com （四）公司注册地址：深圳市福田区深南中路新城大厦西座八层 ３ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 办公地址：深圳市福田区深南中路新城大厦西座八层 邮政编码：518031 电子信箱：weida2598@sohu.com 国际互联网网址:http://www.weida.com. （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 威达 股票代码：000603 （七）其它有关资料 1、公司首次注册登记日期：1994 年 6 月 28 日 公司最近一次变更注册登记日期：2002 年 4 月 22 日 公司注册登记地点：广东省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：4400001008188 3、税务登记号码：445222231124393 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 邮政编码: 518002 办公电话: (0755)8223755 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 ⑴利润总额： 301,632.78 ⑵净利润： 1,177,845.63 ⑶扣除非经常性损益后的净利润： 136,049.36 ⑷主营业务利润： 14,843,167.39 ⑸其他业务利润： 81,978.92 ⑹营业利润： 400,749.36 ⑺投资收益： - ⑻补贴收入： - ⑼营业外收支净额： -99,116.58 ⑽经营活动产生的现金流量净额： 13,214,105.85 ⑾现金及现金等价物净增加额： 13,184,975.40 注:本年度扣除非经常性损益项目及金额： 金额：元 序 项 目 金 额 号 ４ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 1 营业外收入 83,139.97 2 营业外支出 182,256.55 3 收取资金占用费 359,112.85 4 减值准备转回 781,800.00 5 非经常性损益合计数 1,041,796.27 6 非经常性损益所得税影响数 - 7 非经常性损益净额 1,041,796.27 （二）主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 30,351,229.49 25,077,830.52 15,680,704.13 净利润 1,177,845.63 19,867,601.43 -76,172,326.27 总资产 200,316,514.65 198,439,606.95 187,306,363.15 股东权益(不含少数股东权益) 117,067,684.44 116,037,359.63 52,098,698.79 每股收益 (摊薄) 0.0105 0.178 -0.681 加权平均每股收益 0.0105 0.178 -0.681 扣除非经营性损益后的每股收益 0.0012 -0.00094 -0.07 每股净资产 1.05 1.04 0.466 调整后的每股净资产 1.045 1.04 0.466 每股经营活动产生的现金流量净额 0.118 0.09 -0.0023 摊薄净资产收益率(%) 1.006 17.07 -365.66 加权平均净资产收益率 1.011 23.63 -123.08 股东权益比率(%) 58.44 58.47 29.99 （三）按照《中国证监会》公开发行证券公司信息披露编报规则《第 9 号》要求计算的 2003 年和 2002 年净资产收益率和每股收益 2003 年 2002 年 净资产收益率(%) 每股收益(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元 ) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.68 12.74 0.133 0.133 12.00 16.56 0.0125 0.0125 营业利润 0.342 0.345 0.004 0.004 1.46 2.02 0.0152 0.0152 净利润 1.006 1.011 0.0105 0.0105 17.12 23.63 0.1776 0.1776 扣除非经常性损 益后的净利润 0.116 0.117 0.0012 0.0012 -0.91 -1.26 -0.00094 -0.00094 （四）本报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 111,862,500.00 - - 111,862,500.00 资本公积 100,852,401.78 898,025.66 - 101,750,427.44 盈余公积 22,363,968.96 - - 22,363,968.96 法定公益金 6,613,572.34 - - 6,613,572.34 ５ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 未分配利润 -109,004,926.42 1,177,845.63 - -107,827,080.79 未确认投资损失-10,194,088.39 - 888,042.78 -11,082,131.17 股东权益合计 115,879,855.93 1,187,828.51 - 117,067,684.44 注:变化原因: ⑴资本公积:报告期内公司因关联交易价差增加 898,0255.66 元。 (2)未分配利润：报告期内公司实现净利润原因增加未分配利润 1,177,845.63 元。 (3)未确认投资损失:报告期内公司所属资不抵债子公司经营亏损,致使公司未确认投资损 失增加 888,042.78 元. (4) 股 东 权 益 ： 报 告 期 内 由 于 公 司 实 现 利 润 等 原 因 , 致 使 公 司 股 东 权 益 较 期 初 增 加 1,187,828.51 元。 第四节 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况表 数量单位:股 本次变动增减(+ -) 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 51,236,000.00 51,236,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人股 51,236,000.00 51,236,000.00 外资法人股 其他 2、 定向法人股 32,126,500.00 32,126,500.00 3、 内部职工股 4、 有先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 83,362,500.00 83,362,500.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 28,500,000.00 28,500,000.00 其中：高管股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计: 28,500,000.00 28,500,000.00 ６ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 三、股份总数 111,862,500.00 111,862,500.00 注：报告期内，公司股本总额未发生变化。 2、股票发行与上市情况 本公司是经广东省经济体制改革委员会于 1994 年 6 月 15 日以粤股审［1994］110 号文批 准设立的定向募集公司。 股本总额 4500 万股。 其中国有法人股 3000 万股，定向募集法人股 1387.5 万股，内部职工股 112.5 万股。 1996 年 8 月 11 日， 经中国证监会批准，公司向社会公开发行 1387.5 万股，发行价每股 7.38 元。1996 年 8 月 23 日，公司新发行的 1387.5 万股社会公众股和 112.5 万股内部职工股 在深圳证券交易所上市交易。至此，公司股本总额增至 5887.5 万元，其中国有法人股 3000 万 股，定向募集法人股 1387.5 万股，社会公众股 1500 万股。 1997 年 1 月 19 日，经股东大会审议通过，公司实施了以公积金和未分配利润向全体股东 每“10 股转增 9 股”的转增和分红方案。至此公司股本总额增至 111,862,500.00 股(元). （二）股东情况介绍 1、截止本报告期末，公司股东总数 8075 户。其中法人股股东 12 户，社会公众股股东 8063 户。 2、截止本报告期末，公司前十名股东、前十名流通股股东持股表 单位：股 股东名称 年度内增减 期末持股数 比例(%) 股份类别 质押或冻结 股权性质 (+ -) 的股数数量 广东威达医疗器械集团公司 -- 22,700,000 20.29 未流通 司法冻结 国有法人股 江西堆花酒业有限责任公司 +22,000,000 22,000,000 19.67 未流通 无 社会法人股 东莞市三元工贸实业总公司 -- 10,736,000 9.60 未流通 无 社会法人股 海南普林投资管理有限公司 -- 7,963,000 7.12 未流通 无 社会法人股 上海新理益投资管理有限公司 -- 6,563,250 5.88 未流通 无 社会法人股 汕头变压器厂 -- 5,000,000 4.47 未流通 无 社会法人股 中国新技术创电投资公司 -- 3,800,000 3.40 未流通 无 社会法人股 东莞市泰迪贸易有限公司 -- 2,000,000 1.78 未流通 无 社会法人股 上海思可达商务咨询有限公司+1,000,000 1,000,000 0.89 未流通 无 社会法人股 海南鹏新贸易有限公司 -- 500,000 0.45 未流通 无 社会法人股 注：（1）、前十名股东关联关系或一致行动的说明:前十名股东中,汕头变压器厂为第一大 股东广东威达医疗器械集团公司的全资子公司。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关 联关系及《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 （2）、报告期内，公司原第一大股东东莞市三元工贸实业总公司将其持有 3273.60 万股法人 股中的 2200 万股协议转让给江西堆花酒业有限责任公司（具体情况详见 2003 年 7 月 26 日、8 月 7 日、8 月 16 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （3）、报告期内，公司控股股东发生了变化，第一大股东由“东莞市三元工贸实业总公司” 变更为“广东威达医疗器械集团公司”。但在本年度报告披露前，公司第一大股东由“广东威 达医疗器械集团公司”又变更为“江西堆花酒业有限责任公司”（具体情况在本报告期后事项 中予以说明）。 前十名流通股东持股情况 股东名称 期末持有流通股数量(股) 种类(A、B、H 或其它) ７ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 天津泰富勤投资发展有限公司 327,486 A 胡义利 175,300 A 胡 燕 171,700 A 成 铭 170,004 A 袁华英 168,600 A 董世宗 154,720 A 汪伟雄 154,000 A 王 四 149,000 A 钱盛宇 143,704 A 梁肇平 141,000 A 注:前十名流通股东关联关系说明:公司未知前十名流通股东是否存在关联关系或《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 3、公司控股股东及实际控制人情况介绍 报告期内，公司的第一大股东广东威达医疗器械集团公司为公司控股股东，持有公司国有 法人股 2270 万股，持股比例 20.29％。广东威达医疗器械集团公司系广东省揭阳市揭西县人民 政府日出资设立的全民所有制企业，法定代表人：张壮将，注册资本：2000 万元人民币， 经 营范围：保健品、新型材料、变压器等产品的研制、生产和销售。 4、 报告期内持有本公司 10%以上股份的其他股东情况 报告期内，江西堆花酒业有限责任公司持有本公司法人股 2200 万股，持股比例 19.67％， 为本公司第二大股东。由于该公司在本报告披露前，通过协议方式收购了东莞市三元工贸实业 总公司持有的本公司 1073.60 万股法人股,合计持有本公司法人股 3273.60 万股,持股比例 29.26%,为本公司第一大股东，其详细情况在本报告期后事项中予以说明。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 变动原因 罗江涛 董事长 男 39 2002.12-2004.06 0 0 - 杨志强 董事 总经理 男 43 2003.11-2004.06 100 100 - 赵铁流 董事 男 47 2002.02-2004.06 0 0 - 孙永平 董事 男 38 2002.12-2004.06 0 0 - 杜小莉 董事 女 50 2002.12-2004.06 0 0 - 景 斌 董事 男 37 2002.12-2004.06 0 0 - 徐静村 独立董事 男 64 2003.11-2004.06 0 0 - 张利民 独立董事 男 49 2001.06-2004.06 0 0 - 孙允高 独立董事 男 44 2001.06-2004.06 0 0 - 龚明熙 监事会主席 男 55 2001.06-2004.06 0 0 - 郑 洪 监事 男 43 2001.06-2004.06 0 0 - 曾建华 监事 男 52 2001.06-2004.06 0 0 - 杨少鑫 副总经理 男 53 2001.08-2004.06 2850 2850 - 高 举 副总经理 男 38 2001.06-2004.06 0 0 - ８ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 陈洪东 董事会秘书 男 33 2001-06-2004.06 0 0 - 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 报告期内,本公司董事、监事、高级管理人员未有在股东单位担任职务的情形。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）报告期内，公司董事、监事的报酬由董事会根据企业所在地总体收入水平、公司经 营业绩等客观情况提出方案，股东大会决定；公司高级管理人员的报酬由公司董事会研究决定。 在公司领取报酬的高级管理人员均执行公司制定的工资制度，按照公司效益完成的情况，每月 发放报酬。兼任公司高级管理职务的董事、监事按照行政职务发放报酬。 （3）报告期内，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 6 名，报酬总额 537500 元； 金额最高的前三名董事的报酬总额是 235000 元；金额总额的前三名高级管理人员的报酬总额 是 250000 元，其中年度报酬在 1-5 万元的有 2 人，5-10 万元以上的有 2 人。 （4）报告期内，公司董事罗江涛、孙永平、杜小莉、景斌、徐静村、张立民、孙允高和 监事龚明熙、郑洪未在本公司领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况： （1）董事变动情况 经 2003 年 10 月 10 日公司三届二十二次董事会会议审议并经 2003 年 11 月 15 日召开的 2003 年第二次临时股东大会表决通过，同意胡桂容先生、曹海峰先生辞去董事职务，并增补徐静村 先生为公司独立董事，杨志强先生为公司董事。 （2）监事变动情况 报告期内，公司监事未发生变动。 （3）高级管理人员情况 ① 经 2003 年 8 月 20 日公司第三届二十一次董事会会议审议，同意曹海峰先生辞去公司 副总经理、财务总监的职务，聘任杨志强先生为公司副总经理。 ② 经 2003 年 10 月 10 日公司三届二十二次董事会会议审议，同意胡桂容先生辞去公司副 董事长职务，聘任梁骥先生为公司证券事务代表。 ③ 经 2003 年 11 月 20 日公司三届二十四次董事会会议审议，同意赵铁流先生辞去公司董 事长、总经理职务，选举罗江涛先生为公司董事长，聘任杨志强先生为公司总经理。 （二）、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册职工 970 人，其中退休人员 31 人。公司在职职工 情况如下： 1、专业构成分类: 行政人员 50 人,销售人员 30 人,财务人员 16 人,生产 703 人，技术人员 140 人。 2、 教育程度构成分类: 研究生以上 6 人,本科学历 36 人,大专学历 160 人,中专学历以下 737 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司 法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司先后制定了《公司章程》、 《股东大会 议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、 《信息披露制度》、 《关 联交易制度》等公司治理规则。 （二）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的五分开情况说明 ９ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”。人员方面：本公司与股东单 位在劳动、人事及工资管理方面是独立的。公司总经理为专职，公司副总经理、董事会秘书、 财务负责人等高级管理人员均在本公司领取报酬，且均未在股东单位担任除董事以外的重要职 务；资产方面：本公司与股东单位产权关系明确，拥有独立的经营销售系统；财务方面：本公 司设立了财务结算中心，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户；机 构方面：在公司设立了完全独立于股东单位的组织机构，不存在与股东单位合署办公的情况； 业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的生产、经营、销售体系，未发生关 联交易。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既 往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实 维护中小股东的利益。但与中国证监会发布的《上市公司治理准则》及其他有关上市公司治理 的规范性文件相比较，公司在实际治理方面还存在一定差距： ①公司尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等董事会专门委员会。 ② 公司尚需进一步完善公司董事的选聘制度和董事、监事及高级管理人员的激励和约束 机制。 针对上述差距，公司将积极贯彻实施治理准则所阐述的精神，把准则作为评判公司是否具 有良好的公司治理结构的主要衡量标准，积极推行独立董事制度的建设，尽快设立董事会专门 委员会，进一步完善公司治理结构，提升公司治理水平。 （三） 公司独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及其 他相关文件的规定，建立了《独立董事制度》，选举徐静村先生、张立民先生和孙允高先生为 公司独立董事。其中徐静村先生为法学博士，张立民先生为会计学教授，孙允高先生为医学博 士 报告期内，公司三名独立董事能够遵守国家有关法律、法规及公司章程的规定，恪尽诚信 勤勉义务，以认真负责的态度出席公司召开的董事会会议和股东大会，独立履行职责，对所审 议的事项进行了独立客观的判断，表达了明确的意见，切实维护了公司广大股东和企业自身的 利益。 第七节 股东大会情况简介 （一）年度股东大会、临时股东大会有关情况： 本公司在报告期内共召开了三次股东大会。 即 2003 年度第一次临时股东大会、2002 年度 股东大会、2003 年度第二次临时股东大会。 1、 本公司董事会于 2003 年 2 月 28 日在 《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了“威达医 用科技股份有限公司关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知”，2003 年 3 月 22 日，公 司董事会在 《中国证券报》、《证券时报》上刊登了“威达医用科技股份有限公司董事会关于 延期召开 2003 年度第一次临时股东大会的公告”。会议于 2003 年 4 月 3 日上午 9:30 在公司二 楼会议室召开，本次会议到会股东及股东代表 6 人，代表股份 6244.265 万股，占公司总股本的 55.82%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 １０ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 会议由董事长赵铁流先生主持，公司部分董事、监事、及高级管理人员列席了本次会议。 经与会股东审议，大会采取记名投票表决的方式，通过了如下决议： 会议以 6244.265 万股同意，占出席会议有表决权股份的 100%，反对 0 票，弃权 0 票，审议 通过了关于大股东广东威达医疗器械集团公司以经评估后的大北山省级森林公园部分资源抵偿 欠本公司 7872 万元债务的方案。会议同时授权董事会全权办理以上相关权证的过户手续。 与本关联交易有利害关系的关联人广东威达医疗器械集团公司及其下属全资子公司汕头变 压器厂放弃在本次股东大会上对本事项的表决权。 本公司聘请广东信扬律师事务所叶伟明律师为本次临时股东大会见证并出具了法律意见书， 该意见书认为公司本次临时股东大会的召开召集程序、出席本次股东大会的股东及股东代表资格 及大会表决程序均符合法律法规及《公司章程》的规定，公司本次临时股东大会的表决结果及所 通过的决议合法有效。 本次会议所形成的各项决议均合法有效，会议决议刊登在 2003 年 4 月 4 日的《中国证券 报》和《证券时报》上。 2、 2、本公司董事会于 2003 年 4 月 24 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了“威 达医用科技股份有限公司董事会关于召开 2002 年度股东大会的通知”会议于 2006 年 6 月 8 日上午 9：30 在揭西县城本公司二楼会议室召开，参加本次会议的有公司部分董事、监事、高级管理 人员以及登记出席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 6423.885 万股，占公司总股本的 57.43%，符合《公司法》及公司章程的有关规定。经与会股东充分审议，大会采取记名投票逐 项表决的方式，审议通过了如下决议： （1）审议通过了 2002 年年度报告及报告摘要； 本议案同意 6423.885 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100 % ；反对 0 股，弃权 0 股。 （2）审议通过了 2002 年度董事会工作报告； 本议案同意 6423.885 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100 % ；反对 0 股，弃权 0 股。 （3）审议通过了 2002 年度监事会工作报告； 本议案同意 6423.885 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 （4）审议通过了 2002 年度财务决算报告； 本议案同意股 6423.885 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 （5）审议通过了 2002 年度利润分配方案： 2002 年度实现的利润全部用于弥补以前年度的亏损，弥补后本年度未分配利润合计数为 -108,847,422.72 元，留待以后年度弥补。 本议案同意 6423.885 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 １１ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 股，弃权 0 股。 （6）审议通过了关于续聘广东正中珠江会计师事务所为本公司 2003 年度审计机构的议 案。 本议案同意 6423.885 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 本公司聘请广东信扬律师事务所叶伟明律师为股东大会见证并出具了法律意见书，该意见 书认为公司本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和公司章程的有关规定，出席会议 的股东资格合法有效，本次股东大会表决程序符合法律、法规和公司章程的规定。 本次会议决议刊登在 2003 年 6 月 9 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、 本公司董事会于 2003 年 10 月 11 日在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登“威达医用 科技股份有限公司第三届董事会第二十二次会议决议暨召开 2003 年度第二次临时股东大会的公 告”。会议于 2003 年 11 月 15 日在揭西县城本公司二楼会议室如期召开，参加本次会议的有公司 部分董事、监事、高级管理人员以及登记出席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 6243.60 万 股，占公司总股本的 55.81%，符合《公司法》及公司章程的有关规定。经与会股东充分审议， 大会采取记名投票逐项表决的方式，审议通过了如下决议： （一）审议通过了关于部分公司董事辞职的议案； 1、会议以同意票 6243.60 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100 % ；反 对 0 股，弃权 0 股，审议通过了关于胡桂容先生辞去公司董事职务的议案； 2、会议以同意票 6243.60 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100 % ；反 对 0 股，弃权 0 股，审议通过了关于曹海峰先生辞去公司董事职务的议案； （二）审议通过了关于补选公司董事的议案； 1、会议以同意票 6243.60 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100 % ；反 对 0 股，弃权 0 股，审议通过了关于聘请徐静村先生为公司独立董事的提案； 2、会议以同意票 6243.60 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100 % ；反 对 0 股，弃权 0 股，审议通过了关于补选杨志强先生为公司董事的议案。 本公司聘请四川泰和泰律师事务所王华学律师为股东大会见证并出具了法律意见书，该意 见书认为公司本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和公司章程的有关规定，出席会 议的股东资格合法有效，本次股东大会表决程序符合法律、法规和公司章程的规定。 本次会议决议刊登在 2003 年 11 月 16 日的《证券时报》上。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 报告期内，公司发扬了“诚信、敬业、求实、创新”的企业精神，认真贯彻“完善、调整、 １２ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 提高、发展”的企业经营方针，通过不断完善经营机制，适时调整经营思路，努力提高管理水 平，实现了公司的持续、健康发展。公司主营业务正常，经济效益和社会效益显著。2003 年公 司完成主营业务收入 30,351,229.49 元，实现主营业务利润 14,843,167.39 元，净利润 1,177,845.63 元,分别比上年增长 21.03 ％ 、6.59％、-94.07 ％。 (1)按行业和地区分布说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况： A.按行业说明报告期内主营业务收入情况： 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 上年增减 年增减(%) 增减(%) 幅度(%) 医疗器械及配件 医疗专用软件 30,351,229.49 15,368,616.47 49.36 21.03 38.99 -11.72 B．按地区分布说明报告期内主营业务收入情况： 地区分布 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 广东省地区 4,972,763.62 12.34 广东省以外地区 25,378,465.87 22.05 合 计 30,351,229.49 21.03 (2)公司主要业务情况 公司为目前我国规模较大、品种最齐全的高科技医疗设备制造企业，是集科研、生产与销 售为一体的高科技企业。主要生产诊断和治疗人体肿瘤和心脑血管疾病的医疗器械产品,有医 用电子直线加速器、模拟定位机、X-刀、脑血管功能检测仪和磁共振成像系统等 20 多个品种， 在国内享有较高的声誉。 （3）报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务情况如下： 业 务 销售收入 占主营业务 收入的比例 加速器 824.45 万元 27.76 (4)报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生变化的情况 报告期内,公司主营业务及其结构较前一报告期未发生变化。 2、主要控股及参股公司的主要情况及业绩 截止报告期内，公司拥有控股子公司 4 家。 (1)深圳威达医疗器械有限公司为本公司全资子公司，注册资本 800 万元，公司主要从事 干式体外震波碎石机、电子痔疮治疗机的生产和销售等业务。2003 年完成主营业务收入 91.81 万元，利润-84.24 万元。 （2）揭西威达医用科技康达有限公司为本公司控股子公司，注册资本 116 万元，本公司 出资比例 86.23％，主要从事磁共振成像装置系统的科研、生产和销售业务。2003 年完成主营 业务收入 306.72 万元，实现利润 8.58 万元。 （3）广东省揭西县医疗器械公司为本公司全资子公司，注册资本 130 万元，主要从事制 造、销售医疗器械等业务。 （4）深圳威亨医疗器械有限公司为本公司控股子公司，注册资本 617 万元，本公司出资 比例 70%，主要从事自动控制多种学流型人工心肺机、近距离遥控后装机的生产、销售等业务。 2003 年完成主营业务收入 5.32 万元，利润-4.56 万元。 3、 报告期内公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的销售总额为 2680 万元，占公司销售总额的 88.30 %；向前五名采购商采购总额为 160 万元，占公司总采购额的 10.40 ％。 １３ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 4、 会计差错更正及影响 公司分公司将以前年度代收 10 万元货款计入主营业务收入，公司本部以前年度少计提财 银行利息 57，503.70 元。根据会计政策,对上述事项作会计差错处理.调减期初未分配利润 157,503.70 元. 5、经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年公司在经营工作中仍然存在一些困难和问题：市场竞争进一步加剧；企业形象有待 于进一步提高，筹资难度大；高科技人才缺乏，产品开发力度有待于加强；管理费用较大，经 营管理水平有待提高等。针对上述问题和困难，公司认真研究，制定了行之有效的办法和措施， 取得了一定成效。一是科学分析市场，制定适应市场变化的营销策略，有力地促进了产品的销 售；二是进一步完善营销激励机制，最大限度的拓宽营销渠道；三是加大科研投入，努力提高 产品的科技含量，加快产品的更新换代步伐，从而提高产品的市场竞争力；四是建立科学的分 配机制和激励机制，引进高科技人才和先进的管理经验；五是强化职工队伍建设，通过岗位培 训等方式，不断提高职工队伍素质。 （二）公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金亦无募集资金延续到本报告期使用的情形。 2、报告期内，公司无非募集资金投资的情形。 （三）公司财务状况 单位：元 项目 期末数 期初数 期末数比期初数增减（%） 总资产 200,316,514.65 198,439,606.95 0.95 长期负债 200,000.00 200,000.00 - 股东权益 117,067,684.44 115,879,855.93 1.03 主营业务利润 14,843,167.39 13,925,866.33 6.59 净利润 1,177,845.63 19,867,601.43 -94.07 现金及现金 等价物净增加额 13,184,975.40 2,885,699.82 356.91 财务状况变动原因说明： 总资产、股东权益的变化，主要系报告期内公司实现利润所致。 主营业务利润：期末数较期初数增长了 6.59％，主要系公司在报告期内业务拓展，收入增 加所致。 净利润：期末数较期初数增加-94.07％，主要系公司在本报告期内其他业务利润和营业外 收入减少所致。 现金及现金等价物净增加额：期末数较期初数增加 356.91％，主要系公司在本报期内现金 流出减少所致。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规对公司的财务状况和经营成果产生影响。 中国加入 WTO，从长远来看,会对公司生产经营产生深刻的影响，带来严峻的挑战和新的机 遇。 （五）新年度经营业务发展规划 2004 年，公司主要工作目标和任务是：以人为本,优化结构,培育品牌,适应市场,团结拼搏, 再创新高。为实现上述工作任务和目标，公司计划做好以下方面的工作： 1、实现公司经营管理体制的调整，确立公司总部的经营决策权、产品材料采购权和产品 销售权；培育公司新的利润增长点,使公司经营管理工作和经济效益上一个新的台阶。 2、采用适应市场变化的营销策略，进一步拓展国内外市场，形成产品的品牌效应； １４ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 3、加大技术开发和引进力度，落实产品结构调整的经营战略，增加高附加值、高技术含 量产品和销售； 4、 巩固和提高产品质量，为客户提供满意的产品和服务； 5、、强化内部监督管理，提高公司的经营管理水平，最大限度的降低产品成本，堵塞公司 经营管理方面的漏洞； 5、 依照政策规定，完善公司法人治理结构，促进公司的规范运作； 6、 坚持及时、准确、全面地披露信息的工作原则，认真履行上市公司对广大投资者的诚 信义务，树立上市公司的良好形象。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议的决议情况 报告期内公司董事会共召开了八次会议。 （1）公司董事会于 2003 年 4 月 22 日在本公司召开三届十八次会议，会议应到董事 9 人， 实到 8 人，公司部分监事及高级管理人员列席了本次会议，符合《公司法》和公司《章程》的 有关规定。会议审议通过了以下决议： 一、审议通过了《公司 2002 年年度报告及报告摘要》。 二、审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》 。 三、审议通过了《2002 年度总经理工作报告》 四、审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》。 五、审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》。 经广东正中珠江会计师事务所审计，本年度实现净利润为 19,867,601.43 元。 1.由于以前年度的重大亏损尚未弥补，决定本期不提取法定盈余公积金及公益金。 2.决定用本期实现的利润弥补以前年度亏损，弥补后的累计亏损为-108,847,422.72 元，留 待以后年度弥补。 3.本期不以资本公积金转增股本。 六、审议通过了《公司预计 2003 年度利润分配政策》 预计下一年度实现的利润全部用于弥补以前年度的未弥补亏损。 七、审议通过了《关于聘请 2003 年度审计机构》的议案 2003 年，公司决定继续聘请广东正中珠江会计师事务所为本公司财务审计机构，为期一年。 八、审议通过了《关于聘请梁骥先生为本公司证券事务代表》的议案。 九、审议通过了《关于申请撤销本公司股票交易特别处理》的议案。 由于本公司 2002 年度实施了一系列重大资产债务重组等措施，取得显著效果，实现净利润 19,867,601.43 元元，扣除非经常性损益后主营业务盈利，每股净资产 1.04 元，高于每股面值， １５ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 根据深圳证券交易所《股票上市规则》第九章 9.2.4 的有关规定，决定向深圳证券交易所申请撤 销对本公司股票交易实施的特别处理。 十、决定于 2003 年 6 月 8 日召开 2002 年度股东大会，审议以上事项。 以上一、二、四、五、七项议案须提交 2002 年度股东大会审议。 会议决议刊登在 2003 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2）公司董事会于 2003 年 4 月 28 日在本公司召开三届十九次会议，会议应参加表决董事 9 人，实际参加表决董事 8 人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议表决通过了以 下决议： 审议 2003 年度第一季度报告 经本公司财务部决算，2003 年度实现主营业务收入 525.71 万元，主营业务利润 208.15 万 元，实现净利润 233.62 万元。 会议决议刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （3）公司董事会于 2003 年 7 月 14 日在本公司以通讯方式在本公司召开第二十次会议，会 议应参加表决董事 9 人，实际参加表决 7 人，符合《公司法》和公司章程的规定。经与会董事审 议，会议审议通过了以下决议： 一、审议通过了与建行揭西支行进行债务重组的《减免利息协议》； 二、授权董事长赵铁流全权处理本次债务重组事宜。 会议决议刊登在 2003 年 7 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （4）公司届董事会于 2003 年 8 月 20 日以通讯方式在本公司召开第二十一次会议，会议应 参加表决董事 9 人，实际参加表决 8 人，符合《公司法》和公司章程的规定。经与会董事审议， 会议审议通过了以下决议： 一、审议通过了公司 2003 年半年度报告及报告摘要； 二、同意曹海峰先生辞去本公司副总经理、总会计师职务； 三、同意聘请杨志强先生为本公司副总经理。 会议决议刊登在 2003 年 8 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （5）公司董事会于 2003 年 10 月 10 日以通讯方式召开第二十二次会议，会议应参加表决董 事 9 人，实际参加表决 7 人，符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议通过了以下决议： 一、审议通过了关于胡桂容先生辞去公司董事、副董事长职务的议案； 二、审议通过了关于曹海峰先生辞去公司董事职务的议案； 三、审议通过了关于提名徐静村先生为本公司独立董事的议案； 四、审议通过了关于提名杨志强先生为本公司董事的议案； 五、审议通过了关于梁骥先生辞去公司证券事务代表的议案； １６ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 六、决定于 2003 年 11 月 15 日召开本公司临时股东大会，审议以上之一、二、三、四项议 案。 会议决议刊登在 2003 年 10 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （6）公司董事会于 2003 年 10 月 27 日以通讯方式在本公司召开第二十三次会议，会议应 参加表决董事 7 人，实际参加表决 6 人，符合《公司法》和公司章程的规定。经与会董事审议， 会议审议通过了公司 2003 年度第三季度报告 会议决议刊登在 2003 年 10 月 28 日的《证券时报》上。 （7）公司董事会于 2003 年 11 月 20 日以通讯方式在本公司召开第二十四次会议，会议应 参加表决董事 8 人，实际参加表决 7 人，符合《公司法》和公司章程的规定。经与会董事认真研 究，会议审议通过了以下议项： 一、审议通过了关于赵铁流先生辞去公司董事、董事长、总经理职 务的议案，免去其董事长、总经理职务； 二、审议通过了关于聘请罗江涛先生为公司董事长的议案； 三、根据罗江涛先生的提议，审议通过了关于聘请杨志强先生为本公司总经理的议案。 会议决议刊登在 2003 年 11 月 21 日的《证券时报》上。 8、公司董事会于 2003 年 12 月 23 日以通讯方式召开第二十五次会议，会议应参加表决董 事 5 人，实际参加表决 5 人，符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议通过了以下决议： 一、审议通过了公司董事会提前换届的提案： 鉴于日前公司有四名董事向董事会提出辞呈，经股东提议、董事会研究同意，决定提前对 董事会进行换届。 根据股东及公司董事会的提名，审议通过了第四届董事会侯选人： 1、审议通过了提名魏兴毅、姜洪涛、杨志强、张世田、杨少鑫、高举为本公司第四届董事 会侯选董事； 2、审议通过了提名徐静村、姚清泉、王国栋为本公司第四届侯选独立董事。 二、审议通过了关于公司注册地址变更的议案： 鉴于公司办公地址已迁至深圳市福田区深南中路 1027 号新城大厦西座 8 楼北面，根据公司 发展的需要，决定将公司的注册地址由深圳市罗芳南路 38 号特检安远大厦 6 号楼 1-6 楼变更到 深圳市福田区深南中路 1027 号新城大厦西座 8 楼北面。 三、审议通过了关于公司增加经营范围的议案： 根据公司发展的需要，决定公司经营范围增加： “代理、销售医疗器械及零配件；计算机软 １７ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 件的开发、销售；医疗器械、零配件及计算机软件的进出口业务；土地的开发、租赁、承包； 旅游业；物业管理”。 四、会议审议通过了变更公司 2003 年度财务审计机构的议案： 由于公司迁至深圳，考虑就近原则，为方便工作，经会议审议，决定将公司 2003 年度财务 审计机构变更为深圳鹏城会计师事务所。 五、会议审议通过了公司章程修改草案： 1、公司章程第五条“公司住所：深圳市罗湖区罗芳南路 38 号，邮政编码：518002”改为 “公司住所：深圳市福田区深南中路新城大厦西座第八层北面，邮政编码：518031”。 2、公司章程第十三条“经公司登记机关核准，公司经营范围是：医疗器械、仪表仪器、普 通机构、电子产品及通信设备、保健品的科研、医药、百货、五金、化工、陶瓷制品、金属材 料、针纺织品、建筑材料”改为“经公司登记机关核准，公司经营范围是：生产、销售医疗器 械；代理、销售医疗器械及零配件；计算机软件的开发、销售；医疗器械、零配件及计算机软 件的进出口业务；土地的开发、租赁、承包；旅游业；物业管理；仪表仪器；普通机构；电子 产品及通信设备；保健品的科研；医药、百货、五金、化工、陶瓷制品、金属材料、针纺织品、 建筑材料”。 以上一至五项须经本公司股东大会审议通过。 六、决定于 2004 年 1 月 29 日召开临时股东大会，审议以上议案。 会议决议刊登在 2003 年 12 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司于 2003 年 4 月 3 日召开的 2003 年第一次临时股东大会，审议通过了关于大股东威达 医疗器械集团公司以经评估后的大北山省级森林公园部分资源等值抵偿前本公司 7872 万元债 务的方案，同时会议授权董事会全权办理以上具体事宜。公司董事会根据股东大会决议精神， 扎实工作，在较短的时间内全面完成了产权的过户手续。 （七）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，公司 2003 年实现净利润 1,177,845.63 元。公司董事会决 定，2003 年度利润全部用来弥补以前年度亏损，不进行利润分配及公积金转增事项。 （八）预计 2004 年度利润分配政策 由于公司累计未弥补亏损数额较大，公司董事会预计 2004 年度利润仍将用于弥补以前年 度亏损。 （九）报告期内，公司选定《证券时报》为公司信息披露报纸。 (十)其他事项 1、根据中国证监会《关于规范上市公司与及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发［2003］56 号）的要求，公司认真进行了自查并向中国证监会广州特派办上报了自查报告。 2、关于对公司控股股东及其他关联方占用资金的情况，深圳鹏城会计师事务所出具了《关 １８ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 于威达医用科技股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》。 威达医用科技股份有限公司 大股东及关联方资金占用和违规担保情况的 专项审计说明 深鹏所特字[2004]66 号 威达医用科技股份有限公司全体股东： 根据中国证监会和国有资产监督管理委员会于 2003 年 9 月发布的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号，以下简称《通知》）精 神和有关规定。我们在审计威达医用科技股份有限公司（以下简称公司）2003 年度会计报表的 同时对公司大股东及关联方资金占用和违规担保进行了专项审计。我们的审计是依据《中国注册 会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，公司大股东及其他关联方资金占用和违规担保情况如下： 一、大股东及其他关联方资金占用情况 资金占用方 金额(元) 对应会计科目 占用方式 与本公司关系 威达医用科技碎石有限公司 214,903.06 其他应收款 拨款 公司下属公司 广东威达医疗器械集团公司 1,480.00 其他应收款 欠款 公司股东 汕头变压器厂 21,479.91 其他应收款 欠款 公司股东 合 计 237,862.97 截至 2003 年度，公司与股东及其他关联方之间的资金往来余额为 237,862.97 元。 １９ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 二、公司及其他控股子公司对公司控股股东所属企业提供担保的情况 被担保单位 金额(万元) 期 限 担保类型 是否履行完毕 与本公司关系 广东威达医疗 250.00 1997.7.24-1998.7.24 连带责任担保 否 公司股东 器械集团公司 广东威达医疗 330.00 1998.1.1-1999.1.1 一般担保 否 公司股东 器械集团公司 广东威达医疗 2,500.00 1998.12.14-2000.12.14 连带责任担保 否 公司股东 器械集团公司 合 计 3,080.00 截止 2003 年底，公司累计担保数额为 3080 万元，占公司最近一个会计年度合并报表净资 产的 26.31%。均是公司为股东单位提供的担保。2003 年内，公司未发生对外担保事项。 三、审计说明 除上述大股东及关联方资金占用和担保情况外，我们未发现其他与大股东及关联方资金占 用和担保情况。 本专项报告仅供贵公司办了解公司大股东及关联方资金占用和有关违规担保问题之目的使 用，不用作其他目的。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 y 深圳 2004 年 2 月 11 日 姚国勇 中国注册会计师 卢剑波 3、公司独立董事认为，截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计对外担保 3080 万元，2003 年 ２０ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 度未发生对为外担保。虽累计担保总额只占公司 2003 年度净资产的 26％，但均属违规担保。 公司对担保和资金占用问题以进行了认真自查，并严格依照《通知》精神进行整改。 根据中国证监会和国务院国有资产 第九节 监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了三次会议。 1、公司于 2003 年 4 月 22 日下午在揭西县城本公司会议室召开了三届七次监事会会议， 会议应到 3 人，实到 2 人符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议由监事会主席龚明熙先 生主持，经审议形成如下决议： （1）审议通过了公司 2003 年度报告及其摘要； （2）审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告； （3）审议董事会关于审计报告中解释性说明段的说明，并发表独立意见。 会议决议刊登在 2003 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、公司于 2003 年 4 月 29 日以通讯表决方式召开了三届八次监事会会议，会议经表决形 成如下决议： 审议通过了 2003 年第一季度报告。 会议决议刊登在 2003 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、公司于 2003 年 8 月 20 日下午在揭西县城本公司以通讯表决方式召开了三届九次监事 会会议。会议经审议形成如下决议： 审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要； 会议决议刊登在 2003 年 8 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）监事会对公司 2003 年有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 2003 年度，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的权力，忠实地履行了《公司 章程》所赋予的职责，为维护公司和股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。监事会对 公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会的执行情况、公司高级管理 人员执行职务的情况和公司管理制度进行了监督，一致认为：公司能够按照《证券法》、 《公司 法》、 《公司章程》、 《上市公司治理准则》和国家有关法律法规规范运作；决策和程序合法，并 已建立了比较规范、完善的公司法人治理结构和内部控制制度；公司董事、经理在执行公司职 务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、公司 2002 年度财务报告，符合公司实际，真实、客观、准确的反映了公司的财务状况 和经营成果。 3、公司在报告期内发生的关联交易事项定价合理公允，不存在损害公司及公司股东利益 的情形。 4、公司在报告期内未发生收购、出售资产的事项。 第十节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 1、本公司于 1998 年 12 月因为广东威达医疗器械集团公司（以下简称：威达集团）向中 国工商银行汕头分行借款 2500 万元进行担保一案被中国工商银行汕头分行列为共同被告起诉。 ２１ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 汕头市中级人民法院以（2001）汕中法经一初字第 75 号民事判决书的判决，本公司对威达集 团 2500 万元债务及其负担的部分案件受理费、财产保全费 340369 元承担连带清偿责任。 本公司不服上述判决，向广东省高级人民法院提起上诉（详见 2001 年 6 月 12 日、11 月 21 日《中国证券报》、 《证券时报》）。广东省高级人民法院于 2003 年 4 月 10 日以（20010 粤高 法经一终字第 423 号的民事判决书判决,本公司对威达集团 2500 万元借款本金及其利息罚息承 担其不能清偿部分二分之一赔偿责任。 2、本公司与中国民生银行广州分行借款 300 万元纠纷一案，经广州市天河区人民法院于 2002 年 4 月开庭审理后作出一审判决:（1）本公司于判决书生效之日起十日内清还 300 万元及 利息，并承担案件受理费 42130 元； （2）判决汕头变压器厂、深圳安远建设有限公司承担连带 清偿责任； （3）民生银行广州分行对汕头变压器厂质押给该行的 500 万股本公司法人股具有优 先受尝权； （4）汕头变压器厂、深圳安远建设有限公司承担连带责任后，有权向本公司追偿（详 见 2002 年 3 月 21 日、5 月 14 日的《中国证券报》）。截止 2003 年 12 月 31 日，已清偿借款本 金 279 万元。 3、本公司于 1997 年 12 月以自有房产及电梯为广东威达医疗器械集团公司（以下简称： 威达集团）向中国工商银行揭西县支行借款 250 万元进行抵押担保一案被中国工商银行揭西县 支行列为共同被告起诉。原告要求本公司对威达集团的 250 万元借款在本公司抵押物价值范围 内负清偿责任，并对本公司为威达集团提供抵押资产具有优先受偿权。 4、揭阳市揭西县建筑集团公司（以下简称：建筑集团）于 2003 年 9 月 19 日向广东省揭 阳市中级人民法院提起与广东威达医疗器械集团公司（以下简称：威达集团）和本公司施工合 同纠纷案的诉讼。建筑集团与威达集团于 1991 年签订了广东威达医疗器械检测中心（以下简 称：检测中心）施工合同，后于 1994 年双方又签订了检测中心工程复工的补充合同。1994 年 6 月，威达集团作为主发起人设立本公司，将检测中心以在建工程的形式进入本公司，建筑集 团据此将本公司列为共同被告，请求法院判决：(1)威达集团及本公司偿还尚欠的工程款 4,908,244 元以及其垫付的建设资金利息 1,171,963 元；(2)威达集团及本公司对尚欠的工程款 承担连带清偿责任；(3)确认其对承建的检测中心享有优先受偿权。 （二）公司在报告期内未发生收购及出售资产、吸收合并事项的情形。 （三）报告期内公司发生的重大关联交易事项。 2002 年 12 月 29 日，本公司与广东威达医疗器械集团公司（以下简称：威达集团）签订了 《抵债协议》，威达集团以地方政府划拨的大北山省级森林公园的土地资源经评估后等值抵偿 欠本公司的 7872 万元债务（具体内容已在本公司 2002 年度报告-关联交易事项中详细披露）。 由于威达集团为本公司第二大股东，该事项构成关联交易。该事项分别经董事会三届五次会议 和 2003 年第一次临时股东大会审议通过，并于 2003 年内办理完毕了变更登记手续。 （四）报告期内公司重大合同及履行情况 1、担保事项 被担保单位 金额(万元) 期限 担保类型 是否履行完毕 是否为关联 方担保 广东威达医疗 250.00 1997.7.24- 连带责任担保 否 是 器械集团公司 1998.7.24 广东威达医疗 330.00 1998.1.1- 一般担保 否 是 器械集团公司 1999.1.1 广东威达医疗 2500.00 1998.12.14- 连带责任担保 否 是 器械集团公司 2000.12.14 合 计 3080.00 ２２ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 注:本公司为威达集团的 2500 万元借款担保已经法院判决(详细情况在本报告第十节“重 要事项”第一条“重大诉讼仲裁事项”中予以披露。 2、其他重大事项 （1）本公司分别于 2002 年 12 月 15 日、16 日给深圳华建信实业发展有限公司借款 900 万元和 4800 万元。上述借款已与 2003 年 10 月前全部归还。 （2）本公司于 2003 年 7 月 11 日同中国建设银行揭西县支行签署了还款、减免利息的债 务重组协议。协议约定本公司在 2003 年 12 月 20 日前以现金清偿欠建行揭西支行的借款本金 970 万元后，建行揭西支行同意免除截止 2003 年 12 月 20 日本公司所欠该行的全部贷款利息。 截至目前，本协议尚未全部履行。 （五）公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 本公司于 2002 年底，同工行揭西县支行签署了《还款免息协议》及《补充协议》 （具体内 容详见 2002 年 12 月 26 日的《中国证券报》）。本公司在协议中承诺，在 2006 年 12 月 31 日前， 由本公司或本公司指定的第三方无条件向工行揭西县支行以 2415 万元的价格购买“抵押物”； 在“抵押物”购买之前，以每月 10 万元向工行揭西县支行承租。 (六)公司 2004 年 1 月 29 日股东大会决定，改聘深圳鹏程会计师事务所为本公司 2003 年度 审计机构。上年度及本年度本公司付给会计师事务所的报酬情况如下： 年度 会计师事务所 审计费用 其它费用 备注 2002 年 广东珠江会计师事务所 35 万元 -- 承担工作现场食宿费 2001 年 深圳鹏程会计师事务所 35 万元 -- 承担工作现场食宿费 (七)公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务会计报告 （一）审计报告 审计报告 深鹏所股审字[2004]16 号 威达医用科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的威达医用科技股份有限公司（以下简称威达公司）2003 年 12 月 31 日的 公司及合并资产负债表、2003 年度的公司及合并利润及利润分配表和公司及合并现金流量表。 这些会计报表的编制是威达公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 ２３ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当 局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我 们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了威达公司 2003 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2003 年度的公司 及合并经营成果和现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 y 深圳 2004 年 2 月 11 日 姚国勇 中国注册会计师 卢剑波 威达医用科技股份有限公司 电话：0755-25987821 传真：0755-25987823 会计报表附注 2003 年度 ２４ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 金额单位：人民币元 一、公司简介 1、公司历史沿革：威达医用科技股份有限公司（以下简称为公司）的前身为广东威达集团 股份有限公司，于 1994 年 6 月 15 日经广东省体改委文件“ 粤股审[1994]110 号”批准设 立。公司于 1994 年 6 月 28 日在广东省揭西县工商行政管理局取得《企业法人营业执照》(注 册号:19337982-9)。1995 年 6 月 22 日在广东省工商行 政管理局重 新登记注册 (注册 号:23112439-3) 。2000 年 11 月 21 日经广东省工商行政管理局核准变更注册登记为威达医 用科技股份有限公司（注册号：4400001008188） 。公司属高科技医疗器械生产行业。 2、注册资本：本公司原注册资本为人民币 5887.5 万元。1997 年 1 月 19 日经股东大会决议， 经过注册会计师验证后，股本经转送后增至 11,186.25 万元。 3、经营范围: 生产、销售医疗器械,仪器仪表,普通机械,电子产品及通信设备,保健品，医药 及医疗器械科研、开发；百货、五金、化工、陶瓷制品、金属材料、日用百货、针、纺织品、 建筑材料。 4、公司住所：广东省深圳市福田区深南中路 1027 号新城大厦西座 8 楼。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项资产按取得时的实际成本计价。其后，各项资产如果发 生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。 ２５ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 5.外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中 间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民 银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发 生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按照合 并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项 目外，均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额 项目按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、 费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目， 按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生 时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债 表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为 现金等价物。 8.坏账核算方法 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）, 分账龄按比例提取一般性坏账准备。 对账龄为一年以内的提取比例为 0.5 %，一至两年的为 5%，二至三年的为 20%，三年以上 的为 30%-100%。 ２６ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备， 计提的坏账准备计入当年度管理费用。 9.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品等三大类。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法 计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按存货从成本高于其可变 现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 10.短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息后的金额计价。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外， 均直接冲减投资成本。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作 为当期投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，提取短期投资减值准 备。 （如某项投资超过整个短期投资的 10%，该项投资需单独计提跌价准备） 11.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者 ２７ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资 单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。对借方差额按 10 年的期限 平均摊销,贷方差额计入“资本公积” 。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%） 以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法 核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于 所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的 现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算 的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单 位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置 股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债 券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法(或实际利率法)。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销 后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债 权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 ２８ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提 长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损 失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固 定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 3%-10%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋建筑物 10-40 2.25-9 机器设备 8-23 3.913-12.125 运输工具 5-8 11.25-19.4 办公及其他设备 5-8 11.25-19.4 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面 价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安 装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预 定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工， 所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证 明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 ２９ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 林地使用权 50 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被 其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市 价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但 仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下， 预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费：自受益日起分 5-10 年平均摊销；（有明确受益期的，按受益期平均摊销） 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期 损益。 16.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时， 借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 ３０ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率， 资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费 用于发生当期确认费用。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则 最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳 估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收 到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 ３１ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能 够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额 确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的 利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合 同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按 完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认 收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 19.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 20.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期 投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相 互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东 权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业 ３２ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额， 在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失” 项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目 反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 本年度无会计政策的变更、会计估计变更、合并会计报表范围变化的影响。 四、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 % 增值税 产品销售收入 4%、6%、17% 营业税 应税劳务、转让无形资产等收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 揭西县医疗器械公司 揭西 130 100% 130 制造、销售医疗器械 是 深圳威达医疗器械公司 深圳 800 100% 800 干式体外震波碎石机、电子 是 痔疮治疗机 ３３ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 深圳威亨医疗器械有限公司 深圳 617 70% 617 血流型人工心肺机、近距离 是 遥控后装机 揭西威达医用科技康达有限公 揭西 116 86.2% 116 生产、销售磁共振设备等 是 司 合并报表范围的变化： 本年度合并会计报表范围未发生变化 六、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2003-12-31 2002-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 187,686.95 302,791.46 302,791.46 其中: HKD 4,014.00 4,259.26 小 计 187,686.95 302,791.46 银行存款 RMB 16,748,135.01 3,448,055.10 其中: HKD 10,283.56 11,021.92 10,273.95 10,901.69 小 计 16,748,135.01 3,448,055.10 合 计 16,935,821.96 3,750,846.56 2.应收账款 2003-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 1,975,076.00 40.17% 9,875.38 1,965,200.62 1-2 年 2,806,580.30 59.83% 140,329.02 2,666,251.28 ３４ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 2-3 年 3 年以上 合 计 4,781,656.30 100 % 150,204.40 4,631,451.90 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 6,519,775.80 100% 42,148.86 6,477,626.94 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 6,519,775.80 100% 42,148.86 6,477,626.94 于 2003 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 淄博玲通保健品有限公司 1,005,000.00 2002 货款 黑龙江鹤岗矿务局肿瘤医院 408,855.30 2002 货款 重庆第二人民医院 450,000.00 2002 货款 内蒙古鄂尔多斯市广厦肿瘤医院 250,000.00 2002 货款 云南楚雄州医院 1,120,000.00 2003 货款 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 3.其他应收款 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 28,897,665.80 80.54% 158,133.60 28,739,532.20 1-2 年 845,344.35 2.36% 190,969.13 654,375.22 2-3 年 5,870,741.64 16.36% 1,174,148.32 4,696,593.32 ３５ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 3 年以上 265,222.48 0.74% 79,566.74 185,655.74 合 计 35,878,974.27 100% 1,602,817.79 34,276,156.48 2002-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 73,524,993.30 52.61% 337,248.28 73,187,745.02 1-2 年 10,576,344.18 7.57% 32,895.57 10,543,448.61 2-3 年 10,504,624.09 7.52% 17,398.72 10,487,225.37 3 年以上 45,136,960.49 32.30% 115,192.39 45,021,768.10 合 计 139,742,922.06 100% 502,734.96 139,240,187.10 于 2003 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 深圳安远揭西分公司 5,666,953.14 2001 年 往来款 惠州市高速公路交警一大队 200,000.00 2003 年 事故保证金 兰天歌智业传媒有限公司 7,000,000.00 2003 年 往来款 甘肃金土地俊业开发公司 9,850,000.00 2003 年 往来款 四川成都友鹏实业公司 9,660,000.00 2003 年 往来款 其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 单位名称 所欠金额 广东威达医疗器械集团公司 1,480.00 4.预付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 30,621,528.25 95.99% 2,172,708.09 99.56% 1-2 年 485,692.69 1.52% ３６ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 2-3 年 386,572.50 1.21% 9,620.00 0.44% 3 年以上 409,986.75 1.28% 合 计 31,903,780.19 100% 2,182,328.09 100% 于 2003 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 信息产业部第十二研究所 901,987.70 2002 前 货款 泰安岱明德科技发展有限公司 1,304,750.00 2003 年 货款 深圳市有金贸易有限公司 9,950,000.00 2003 年 货款 深圳市康达恒实业有限公司 8,900,000.00 2003 年 货款 深圳市润昌实业有限公司 9,800,000.00 2003 年 货款 预付账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 5.存货及存货跌价准备 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 1,558,957.23 1,558,957.23 2,645,703.00 2,645,703.00 在产品 3,631,752.08 1,158,011.73 2,473,740.35 4,312,842.01 89,667.25 4,223,174.76 产成品 720,453.98 335,591.24 384,862.74 4,222,018.80 2,185,735.72 2,036,283.08 合计 5,911,163.29 1,493,602.97 4,417,560.32 11,180,563.81 2,275,402.97 8,905,160.84 存货跌价准备： 项 目 2002-12-31 本期增加 本期转回 其他转出 2003-12-31 原材料 库存商品 1,117,391.24 781,800.00 335,591.24 在产品 89,667.25 1,068,344.48 1,158,011.73 发出商品 1,068,344.48 -1,068,344.48 合 计 2,275,402.97 781,800.00 1,493,602.97 ３７ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 6.待摊费用 类 别 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-12-31 销售佣金 738,040.00 738,040.00 合 计 738,040.00 738,040.00 7.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 长期股权投资 180,000.00 180,000.00 减：减值准备 长期股权投资净额 180,000.00 180,000.00 合 计 180,000.00 180,000.00 (2)长期股权投资 其他股权投资 本期权益 累计权益调 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2002-12-31 本期增(减) 2003-12-31 调整*5 整 成本法核算单位： 威 达 医 用 科 技 碎 石 有 2001.9 — 30% 180,000.00 180,000.00 180,000.00 限公司 2011.9 合 计 180,000.00 180,000.00 180,000.00 注：本公司与邱远辉、彭居吉等自然人共同出资设立威达医用科技碎石有限公司，其中本公 司对该公司投资比例占 30％，但根据《委托经营合同》，该公司实际由出资人邱远辉、彭居吉单 方经营并定额上缴利润，故本报告期对该联营企业按成本法核算。 8.固定资产及累计折旧 ３８ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 类 别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 48,008,704.89 49,150.00 184,294.00 47,873,560.89 机器设备 19,101,464.62 19,101,464.62 运输工具 2,808,525.00 689,300.00 2,119,225.00 办公及其他设备 3,089,598.30 3,089,598.30 合 计 73,008,292.81 49,150.00 873,594.00 72,183,848.81 累计折旧： 房屋建筑物 13,190,045.03 1,603,110.78 167,019.13 14,626,136.68 机器设备 11,373,102.13 605,178.43 11,978,280.56 运输工具 2,262,838.47 81,195.96 677,439.97 1,666,594.46 办公及其他设备 2,601,806.44 72,824.82 2,674,631.26 合 计 29,427,792.07 2,362,309.99 844,459.10 30,945,642.96 净 值 43,580,500.74 41,238,205.85 有关固定资产抵押情况详见附注十一。 9.固定资产减值准备 类 别 2002-12-31 本期增加 本期转回 2003-12-31 房屋建筑物 5,963,576.65 5,963,576.65 合 计 5,963,576.65 5,963,576.65 10.无形资产 剩余摊销 类 别 取得方式 原始金额 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-12-31 年限 大北山省级森 抵债 73,797,562.46 73,797,562.46 1,106,963.43 72,690,599.03 49 林公园林地使 ３９ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 用权 合 计 73,797,562.46 73,797,562.46 1,106,963.43 72,690,599.03 说明: 2002 年末广东威达医疗器械集团公司(公司第二大股东，以下简称威达集团)及 其下属公司欠公司款项72,388,478.98 元，2002 年12 月29 日，公司与威达集团签署《抵债 协议书》，威达集团以地方政府划拨予其的大北山省级森林公园的土地资源经评估后的资产 价值7872 万元，抵偿威达集团及其下属公司欠公司的债务，此协议已于2003 年4 月3 日 2003 年度第一次临时股东大会审议通过。本事项于2003 年1 月3 日在《中国证券报》作了 披露，2003 年4 月3 日召开的临时股东大会审议通过了此“以资抵债”的关联交易，相关 的产权过户手续已经办理完毕。 11.长期待摊费用 剩余 项目 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-12-31 摊销期(月) 装修费 86,533.33 80,017.76 6,515.57 1 合 计 86,533.33 80,017.76 6,515.57 12.短期借款 2003-12-31 2002-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 13,500,000.00 13,600,000.00 其中：抵押 质押、保证 3,000,000.00 3,000,000.00 保证 9,600,000.00 10,600,000.00 担保 900,000.00 非银行金融机构借款 1,800,000.00 1,800,000.00 其中：信用 1,800,000.00 1,800,000.00 合计 15,300,000.00 15,400,000.00 上述借款已逾期未偿还情况： 贷款单位 贷款金额 到期日 利率 用途 未按期偿还原因 预计还款期 ４０ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 深圳市财政 1,800,000.00 4% 缺少资金 局 缺少资金 中信实业银 900,000.00 1996.6.25 13.27% 行深圳分行 缺少资金 民生银行广 3,000,000.00 2000.7.3 6.53% 州分行 缺少资金 建设银行揭 9,600,000.00 1999.8.17 7.56% 西县支行 合计 15,300,000.00 说明：民生银行广州分行借款 300 万元已由担保方代公司偿还，由于公司未取得相关 银行单据，未进行相应的账务处理。 13.应付账款 应付账款期末余额 8,610,482.67 元中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 14.预收账款 预收账款期末余额 3,411,606.17 元中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 15.应交税金 税 种 2003-12-31 2002-12-31 营业税 1,440.00 1,440.00 增值税 1,370,637.37 1,535,516.43 企业所得税 -3,339.40 -3,339.40 个人所得税 124,390.54 112,558.54 城市维护建设税 153,602.46 148,484.58 ４１ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 合 计 1,646,730.97 1,794,660.15 16.其他应付款 其他应付款期末余额 22,494,462.06 元中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款 项。 17.预提费用 项 目 2003-12-31 2002-12-31 利息 4,553,940.53 3,844,136.83 销售佣金 728,202.65 2,284,187.90 房租管理费 269,674.00 609,674.00 审计费 400,000.00 520,000.00 制造费 13,099.76 差旅费 237,345.60 运费 127,627.10 培训费 168,839.00 保修费 76,766.00 其他 287.90 50,240.00 合 计 6,575,782.54 7,308,238.73 18.预计负债 项 目 2003-12-31 2002-12-31 对外提供担保预计负债 20,243,724.22 20,243,724.22 合 计 20,243,724.22 20,243,724.22 说明:详见附注九。 ４２ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 19.待转商品差价 项 目 2003-12-31 2002-12-31 待转资产价值 374,788.95 374,788.95 合 计 374,788.95 374,788.95 说明：系据本公司和工商银行的贷款签订的债务重组及补充协议，以固定资产抵偿贷款本金 2415 万元，固定资产的账面价值与将来按贷款本金购回该固定资产之间的差额。 20.长期应付款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 广东省科委拨款 200,000.00 200,000.00 合 计 200,000.00 200,000.00 21.少数股东权益 少数股东名称 被投资公司名称 拥有权益比例 拥有权益金额 自然人 揭西威达医用科技康达有 13.8% 22,784.51 限公司 22.股本 本期增（减）变动 2002-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2003-12-31 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 51,236,000.00 51,236,000.00 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 51,236,000.00 51,236,000.00 境外法人持有股份 其他 ４３ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 2.非发起人股份 其中: 国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 32,126,500.00 32,126,500.00 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 3.优先股或其他 其中:转股配 未上市流通股份合计 83,362,500.00 83,362,500.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 28,500,000.00 28,500,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 28,500,000.00 28,500,000.00 三、股份总数（股） 111,862,500.00 111,862,500.00 23.资本公积 项 目 2002-12-31 本年增加 本年减少 2003-12-31 ４４ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 股本溢价 52,910,187.50 52,910,187.50 法定资产评估增值 9,415.00 9,415.00 成功申购利息收入 38,802.19 38,802.19 关联交易差价 7,841,047.63 898,025.66 8,739,073.29 其他资本公积 40,052,949.46 40,052,949.46 合 计 100,852,401.78 898,025.66 101,750,427.44 24.盈余公积 项 目 2003-12-31 2002-12-31 法定盈余公积 7,875,198.31 7,875,198.31 法定公益金 7,875,198.31 7,875,198.31 任意盈余公积 6,613,572.34 6,613,572.34 合 计 22,363,968.96 22,363,968.96 25.未确认的投资损失 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 未确认的投资损失 -10,194,088.39 888,042.78 -11,082,131.17 26.未分配利润 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 未分配利润 -109,004,926.42 1,177,845.63 -107,827,080.79 (1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下： a、以前年度分公司代收 10 万元货款，分公司记入主营业务收入，未记入往来，2003 年度 在核对双方往来时发现此会计差错，调减年初未分配利润。 B、财务费用 57,503.70 元为调整以前年度建行揭西支行借款少计利息。 (2)上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下： ４５ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 项 目 2003 年度 2002 年度 2002 年度以前 主营业务收入 -100,000.00 财务费用 -57,503.70 合 计 -157,503.70 (3)上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下： 项 目 2002 年度 2002 年度以前 提取法定盈余公积 提取法定公益金 合 计 (4)对年初未分配利润的影响 项 目 2003 年度 2002 年度 年初未分配利润(追溯调整前) -108,847,422.72 -145,204,171.34 追溯调整利润数 -157,503.70 -157,503.70 追溯调整利润分配数 年初未分配利润(追溯调整后) -109,004,926.42 -145,361,675.04 27.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 医疗器械及配 27,804,059.68 25,077,830.52 15,368,616.47 11,057,411.66 12,435,443.21 14,020,418.86 件 医疗专用软件 2,547,169.81 2,547,169.81 合 计 30,351,229.49 25,077,830.52 15,368,616.47 11,057,411.66 14,982,613.02 14,020,418.86 28.其他业务利润 ４６ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 类 别 2003 年度 2002 年度 其他业务收入 86,400.00 633,296.23 减：其他业务支出 4,421.08 31,174.68 其他业务利润 81,978.92 602,121.55 29.财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 870,815.81 960,410.92 减：利息收入 10,643.16 1,395,337.26 减：资金占用费 359,112.85 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 6,471.05 1,913.70 合 计 507,530.85 -433,012.64 30.营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 诉讼损失的减少 15,156,874.21 处理固定资产净收益 83,139.97 合 计 83,139.97 31.营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产减值准备 -5,067,489.08 停工损失 1,122,296.32 未使用的抵债固定资产折旧 495,597.48 ４７ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 费用 交通事故处理费 154,928.40 捐赠支出 10,000.00 滞纳金 53.28 处置固定资产净损失 17,274.87 其他 17,200.00 合 计 182,256.55 -3,432,395.28 32.收到的其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 项目 金额 深圳金瑞丰实业发展有限公司 5,400,000.00 深圳华建信实业发展公司 57,000,000.00 合 计 62,400,000.00 33.支付的其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 项目 金额 兰天歌智业传媒有限公司 7,000,000.00 甘肃金土地俊业开发公司 9,850,000.00 四川成都友鹏实业公司 9,660,000.00 泰安岱明德科技发展有限公司 1,304,750.00 深圳市有金贸易有限公司 9,950,000.00 深圳市康达恒实业有限公司 8,900,000.00 深圳市润昌实业有限公司 9,800,000.00 合 计 56,464,750.00 七、母公司会计报表主要项目注释 ４８ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 1.应收账款 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 1,521,006.00 87.85% 7,605.03 1,513,400.97 1-2 年 197,800.00 12.15% 9,890.00 187,910.00 2-3 年 3 年以上 合 计 1,718,806.00 100% 17,495.03 1,701,310.97 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 2,721,805.50 100% 23,159.00 2,698,646.50 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 2,721,805.50 100% 23,159.00 2,698,646.50 2.其他应收款 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 28,665,483.41 56.91% 141,337.41 28,524,146.00 1-2 年 2,666,244.52 5.29% 282,014.14 2,384,230.38 2-3 年 5,870,741.64 11.66% 1,174,148.33 4,696,593.31 ４９ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 3 年以上 13,167,913.97 26.14% 3,950,374.19 9,217,539.78 合 计 50,370,383.54 100% 5,547,874.07 44,822,509.47 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 76,121,621.62 52.04% 2,278,057.91 73,843,563.71 1-2 年 10,373,972.40 7.09% 1,532,394.60 8,841,577.80 2-3 年 10,631,297.79 7.27% 1,502,920.02 9,128,377.77 3 年以上 49,156,334.39 33.60% 2,028,188.53 47,128,145.86 合 计 146,283,226.20 100% 7,341,561.06 138,941,665.14 说明:本公司对下属资不抵债之子公司的应收款项 2002 年末计提了 6,942,464.10 元坏账准备， 本期已收回部分款项相应转回 2,938,250.50 元坏账准备。 3.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 长期股权投资 248,222.94 73,956.40 322,179.34 减：减值准备 长期股权投资净额 248,222.94 73,956.40 322,179.34 长期债权投资 减：减值准备 长期债权投资净额 合 计 248,222.94 73,956.40 322,179.34 (2)长期股权投资 其他股权投资 ５０ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 本期权益 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2002-12-31 累计权益调整 本期增(减) 2003-12-31 调整*5 一.权益法核算单位： 威达医用科技康达有限公 86.2% 1,000,000.00 68,222.94 73,956.40 -858,725.43 142,179.34 司 深圳威达医疗器械公司 100% 8,000,000.00 -8,000,000.00 深圳威亨医疗器械有限公 70% 3,800,000.00 -3,800,000.00 司 揭西县医疗器械公司 100% 1,300,000.00 -1,300,000.00 小 计 14,100,000.00 68,222.94 73,956.40 -13,958,725.43 142,179.34 二.成本法核算单位： 威 达 医 用 科 技 碎 石 有 2001.9 — 30% 180,000.00 180,000.00 180,000.00 限公司 2011.9 小 计 180,000.00 180,000.00 180,000.00 合 计 14,280,000.00 248,222.94 73,956.40 -13,958,725.43 322,179.34 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 医疗器械 23,765,528.29 16,476,061.30 13,180,528.42 6,948,483.68 10,584,999.87 9,527,577.62 医疗专用 2,547,169.81 2,547,169.81 软件 合计 26,312,698.10 16,476,061.30 13,180,528.42 6,948,483.68 13,132,169.68 9,527,577.62 ５１ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 5.投资收益 类 别 2003 年度 2002 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 权益法核算公司所有者权益净增(减) 73,956.40 -806,316.64 股权投资差额摊销额 转让股权收益 短期投资损益 合 计 73,956.40 -806,316.64 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五列示的存在控制关系的关联公司及下列 存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 江西堆花酒业有限 江西省吉安 20,484.8 万元 19.67% 酒、非酒精饮料、纯净水制造、 实际控制人 民营企业 姜洪涛 责任公司 市吉州区真 销售；采购本公司生产用的原 君山 1 号内 料及其包装材料；旧瓶收购； 食用油、食品、面粉、可可、 咖啡、旅游商品、其他食品（不 含烟）。百货、五金、收购退 出保护价的粮食品种、建筑材 ５２ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 料批发、零售；物流。（以上 经营范围凡涉及许可证的凭 许可证经营） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2002-12-31 本期增加(减少) 2003-12-31 揭西县医疗器械公司 130 万 130 万 深圳威达医疗器械公司 800 万 800 万 深圳威亨医疗器械有限公 380 万 617 万 司 揭西威达医用科技康达有 100 万 116 万 限公司 合 计 1410 万 1663 万 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2002-12-31 比例 本期增加(减少) 2003-12-31 比例 揭西县医疗器械公司 130 万 100% 130 万 100% 深圳威达医疗器械公司 800 万 100% 800 万 100% 深圳威亨医疗器械有限 380 万 70% 380 万 70% 公司 揭西威达医用科技康达 100 万 86.2% 100 万 86.2% 有限公司 合 计 1410 万 1410 万 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 深圳市新风顺贸易有限公司 股东之股东 ５３ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 深圳金瑞丰实业发展公司 股东之股东 威达医用科技碎石有限公司 被投资单位 (二)关联方交易事项 1.资金占用费 本公司本期及上年向关联方收取资金占用费的有关明细资料如下： 2003 年度 2002 年度 关联方名称 金 额 对应科目及金额 金 额 对应科目及金额 广东威达医疗器械集团公司 1,257,138.51 财务费用 4,851,995.54 财务费用 359,112.85 1,391,552.32 资本公积 资本公积 898,025.66 3,460,443.20 合 计 2.担保事项 (1)截至 2003 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期 限 广东威达医疗器械集团公司 10,500,000.00 1995.12-1996.6 汕头变压器厂 3,000,000.00 1999.12-2000.7 合 计 13,500,000.00 (2)截止 2003 年 12 月 31 日止，关联方为本公司取得银行承兑汇票提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期 限 广东威达医疗器械集团公司 2,500,000.00 1997.7.24-1998.7.24 广东威达医疗器械集团公司 3,300,000.00 1998.1.1-1999.1.1 广东威达医疗器械集团公司 25,000,000.00 1998.12.14-2000.12.14 合 计 30,800,000.00 ５４ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款： 医威达医用科技碎石有限公司 214,903.06 456,072.60 0.63% 0.33% 广东威达医疗器械集团公司 1,480.00 56,349,169.85 0.00% 40.47% 汕头变压器厂 21,479.91 0.06% 汉民新材料总公司 5,928,000.00 4.26% 揭西县威通医疗器械有限公司 10,111,309.13 7.26% 其他应付款： 深圳市新风顺贸易有限公司 1,384,929.52 6.18% 深圳金瑞丰实业发展公司 2,400,000.00 10.72% 合 计 4,022,792.49 72,844,551.58 九、或有事项 1.本公司于 1998 年 12 月因替大股东广东威达医疗器械集团公司借款进行担保一案被中国 工商银行汕头市分行列为共同被告，汕头市中级人民法院于 2001 年 10 月 12 日以（2001）汕 中法经一初字第 75 号民事判决书判决本公司对威达集团公司的 2,500 万借款本金及部分利、罚 息（自借款之日起计至判决限定还款之日止，借款期限内的利息按中国人民银行同期同类贷款利 率计，罚息按中国人民银行同期逾期贷款利率计，其中威达集团公司已付还利息 856,177.57 元 予以抵除）以及其负担的部分案件受理费、财产保全费 340,396 元承担连带清偿责任。本公司根 据稳健性原则，2001 年度按照可能承担的损失计提预计负债 35,400,598.43 元。本公司不服上述 判决，向广东省高级人民法院提起上诉。广东省高级人民法院于 2003 年 4 月 10 日的（2001） 粤高法经一终字第 423 号的民事判决书判决本公司对威达集团公司尚欠的前述债务 2,500 万借 款本金及部分利、罚息（自借款之日起计至判决限定还款之日止，借款期限内的利息按中国人民 银行同期同类贷款利率计，罚息按中国人民银行同期逾期贷款利率计，其中威达集团公司已付还 ５５ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 利息 856,177.57 元予以抵除），承担其不能清偿部分二分之一的赔偿责任。本公司根据判决于 2002 年减少预计负债 15,156,874.21 元。 十、承诺事项 在 2006 年 12 月 31 日以前本公司或本公司指定的第三方无条件向工行以 2415 万元购买 贷款抵押物威达检测中心 1-9 层。 十一、资产抵押情况 1.本公司于 1997 年 12 月以自有房屋（粤房字第 1330442 号）及电梯（位于本公司检测中 心 1－19 层内）为大股东广东威达医疗器械集团公司借款进行抵押担保，由于借款已逾期，中 国工商银行揭西县支行向揭阳市中级人民法院起诉，本公司被列为共同被告。原告要求本公司对 威达集团公司的 250 万借款在本公司提供担保的抵押物价值范围内负清偿责任，并对本公司为 广东威达医疗器械集团公司提供的抵押资产具有优先受偿权。截止于本报告批准报出日，该诉讼 一审开庭审理后尚未判决。 2.本公司以自有房产威达检测中心 10 至 19 层为广东威达医疗器械集团公司向招商银行借 款 330 万元提供担保。 十二、诉讼事项 2003 年，揭阳市揭西建筑集团公司以建设施工合同纠纷为由，向揭阳市中级人民法院提起 诉讼，要求广东威达医疗器械集团公司支付欠付的建设工程款及利息 6,080,207.00 元并承担诉讼 费用，威达医用科技股份有限公司承担连带赔偿责任，同时要求法院确认其对“广东威达医疗器 械检测中心”享有优先受偿权。揭阳市中级人民法院受理该案并于 2003 年 10 月 28 日正式开庭 审理。该案尚未审结。 十三、资产负债表日后非调整事项 2003 年 12 月 31 日后，本公司无非调整事项。 ５６ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 十四、其他重大事项 公司原大股东东莞市三元工贸实业总公司于 2003 年 8 月 28 日与江西 堆花酒业有限责任公司签订股权转让协议书，其持有的本公司 1073.6 万 股股份（占公司总股本的 9.6%）法人股转让给江西堆花酒业有限责任公 司，转让价格为 1.05 元/股，转让总价款为人民币 1127.28 万元。 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的股权过户登 记确认资料显示，本次股权转让过户手续已于 2004 年 1 月 7 日办理完毕。 十五、资产减值准备明细表 项 目 2002-12-31 本期增加数 本期转回数 2003-12-31 一、坏账准备 544,883.82 1,208,138.37 1,753,022.19 其中：应收账款 42,148.86 108,055.54 150,204.40 其他应收款 502,734.96 1,100,082.83 1,602,817.79 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 三、存货跌价准备 2,275,402.97 781,800.00 1,493,602.97 原材料 在产品 89,667.25 1,068,344.48 1,158,011.73 库存商品 1,117,391.24 781,800.00 335,591.24 发出商品 1,068,344.48 -1,068,344.48 四、长期投资减值准备 ５７ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 5,963,576.65 5,963,576.65 其中：房屋建筑物 5,963,576.65 5,963,576.65 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 8,783,863.44 1,208,138.37 781,800.00 9,210,201.81 十六、相关指标计算表 1.本公司 2003 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.68 12.74 0.133 0.133 营业利润 0.34 0.34 0.004 0.004 净利润 1.01 1.01 0.011 0.011 扣除非经营性损益后的利润 0.12 0.12 0.001 0.001 ５８ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转 股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资 产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数； M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月 份至报告期期末的月份数。 上述 2001 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会 计制度》及有关补充规定编制 第十二节 期后事项 一、本公司于 2004 年 1 月 29 日上午 9：30 点在深圳市深南中路 1027 号新城大厦 8 楼本公 司会议室召开了 2003 年度第三次临时股东大会，会议审议通过如下决议： 1、会议选举聘任魏兴毅、姜洪涛、杨志强、张世田、杨少鑫、高举为公司董事，徐静、姚 清泉、王国栋为公司独立董事。 2、审议通过了关于公司注册地址变更的议案： 3、审议通过了关于公司增加经营范围的议案： 4、决定改聘深圳鹏城会计师事务所为公司 2003 年度财务审计机构的议案： ５９ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 5、审议通过了公司章程修改草案： 本次股东定大会决议刊登在 2004 年 1 月 30 日的《中国证券报》上。 二、本公司于 2004 年 1 月 29 日在深圳市福田区深南中路 1027 号新城大厦西座 8 楼公司 会议室召开了四届一次董事会会议。会议到董事 9 人，实际参加表决 8 人，符合《公司法》和公 司章程的规定。会议审议通过了以下决议： 1、 选举魏兴毅先生威公司董事长，任期三年； 2、 根据董事长提名，聘任杨志强先生为公司总经理，任期三年； 3、 根据董事长提名，聘任张世田先生为公司董事会秘书，魏万栋先生为公司证券事务代表， 任期三年； 4、 根据总经理的提名，聘任杨少鑫先生、高举先生、陈洪东先生为公司副总，张永源先生 为总工程师，赵育红女士为公司财务总监，魏万栋先生为总经理助理； 5、 审议通过了调整公司机关职能部门设置的议案； 6、 审议通过了股东大会授权董事会的议案； 7、 决定于 2004 年 3 月 3 日召开 2004 年度第一次临时股东大会。 本次会议决议刊登在 2004 年 1 月 31 日的《中国证券报》上。 三、原大股东东莞市三元工贸实业总公司于 2003 年 8 月 28 日与江西堆花酒业有限责任公 司签订了股权转让协议，将其持有有的 1073.60 万股法人股协议转让给江西堆花酒业有限责任 公司（详见 2003 年 8 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》，2003 年 10 月 30 日、12 月 31 日、2004 年 1 月 5 日、1 月 8 日的《中国证券报》、 《证券 ｑ 万股法人袘 攩惱 ［＼＠《８ｄ ６０ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 4、在其它证券市场公布的年度报告。 威达医用科技股份有限公司 董事长：魏兴毅 二 OO 四年二月二十五日 ６１ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 资产负债表 编制单位：威达医用科技股份有限公司 单位：（人民币）元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产: 货币资金 16,935,821.96 16,497,734.81 3,750,846.56 1,993,058.36 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收账款 4,631,451.90 1,701,310.97 6,477,626.94 2,698,646.50 其他应收款 34,276,156.48 44,822,509.48 139,240,187.10 138,941,665.14 预付账款 31,903,780.19 31,5299,74.95 2,182,328.09 1,507,117.60 应收补贴款 - - - - 存货 4417560.32 2330732.40 8,905,160.84 6,124,743.11 待摊费用 - - -- - 待处理流动资产净损失 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 92,164,770.85 96,882,262.61 160,556,149.53 151,265,230.71 长期投资: - - - 长期股权投资 180,000.00 322,197.34 180,000.00 248,222.94 长期债权投资 - - - 长期投资合计 180,000.00 322,197.34 180,000.00 248,222.94 固定资产: - 固定资产原价 72,183,848.81 66,505,195.28 73,008,292.81 67,184395.28 减：累计折旧 30,945,642.96 26,974,396.94 29,427,792.07 25,514,442.46 固定资产净值 41,238,205.85 39,530,798.34 43,580,500.74 41,669,952.82 减：固定资产减值准备 5,963,576.65 5,963,576.65 5,963,576.65 5,963,576.65 固定资产净额 35,274,629.20 33,567,221.69 37,616,924.09 35,706,376.17 工程物资 - - - - 在建工程 - - - - 固定资产合计 35,274,629.20 33,567,221.69 37,616,924.09 35,706,376.17 无形资产及其他资产: - - - 无形资产 72,690,599.03 72,690,599.03 - - 长期待摊费用 6,515.57 6,515.57 86,533.33 86,533.33 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 72,697,114.60 72,697,114.60 86,533.33 86,533.33 递延税项: - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 200,316,514.65 203,468,778.24 198,439,606.95 187,306,363.15 公司法定代表人：魏兴毅 主管会计工作负责人：赵育红 会计机构负责人：魏万栋 ６２ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 资产负债表（续） 编制单位：威达医用科技股份有限公司 单位：人民币元 流动负债: 短期借款 15,300,000.00 14,400,000.00 15,400,000.00 14,500,000.00 应付票据 - - 应付账款 8,610,,482.67 4,774,848.90 8,259,734.37 4,286,159.06 预收账款 3,411,606.17 2,723,781.17 5,415,966.17 1,432,231.17 应付工资 1,693,062.00 1,000,246.00 1,454,249.00 1,044,645.00 应付福利费 2,497,409.71 2,040,988.42 1,886,869.22 1,604,684.09 应付股利 - - 应交税金 1,646,730.97 1,593,765.79 1,794,660.15 1,473,955.40 其他应交款 177,996.41 175,592.60 175,684.65 169,898.86 其他应付款 22,494,462.06 26,955,525.65 19,877,377.28 18,694,540.65 预提费用 6,575,782.54 4,839,914.53 7,308,238.73 3,992,751.83 预计负债 20,243,724.22 20,243,724.22 20,243,724.22 20,243724.22 一年内到期的长期负债 - - 待转商品差价 374,788.95 374,788.95 374,788.95- 374,788.95- 流动负债合计 83,026,045.70 79,123,176.23 82,191,292.74 67,817,379.23 长期负债: 长期借款 - * 应付债券 - - 长期应付款 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 专项应付款 - -, 其他长期负债 - - 长期负债合计 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 83,226,045.70 79,323,176.23 82,391,292.74 68,017,379.23 少数股东权益 22,784.51 10,954.58 - 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 111,862,500.00 111,862,500.00 111,862,500.00 111,862,500.00 资本公积 101,750,427.44 101,750,427.44 100,852,401.78 100,852,401.78 盈余公积 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96 其中：法定公益金 6,613,572.34 6,613,572.34 6,613,572.34 6,613,572.34 未分配利润 -107,827,080.79 -111,831,294.39 -108,847,422.72 -115,789,886.82 未确认投资损失 -11,082,131.17 -10,194,088.39 - 所有者权益（或股东权益）合计 117,067,684.44 124,145,602.01 116,037,359..63 119,288,983.92 负债和所有者权益总计 200,316,514.65 203,468,778.24 198,439,606.95 187,306,363.15 ６３ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 利润及利润分配表 编制单位：威达医用科技股份有限公司 单位：（人民币）元 2003 年度 2002 年度 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 30,351,229.49 26,312,698.10 25,077,830.52 16,476,061.30 减：主营业务成本 15,368,616.47 13,180,528.42 11,057,411.66 6,948,483.68 主营业务税金及附加 139,445.63 123,286.22 94,552.53 79,706.72 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 14,843,167.39 13,008,883.46 13,925,866.33 9,447,870.90 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 81,978.92 602,121.55 - 减：营业费用 2,282,818.21 1,887,113.16 3,686,445.42 1,702,535.33 管理费用 11,734,047.89 6,541,842.59 9,577,533.52 -2,268,517.75 财务费用 507,530.85 455,999.55 -433,012.64 -487,982.03 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 400,749.36 4,123,928.16 1,697,021.58 10,501,835.35 加：投资收益（损失以“-”号填列） 73,956.40 - -806,316.64 补贴收入 - - 营业外收入 83,139.97 83,139.97 15,156,874.21 15,156,874.21 减：营业外支出 182,256.55 164,928.40 -3,432,395.38 -4,561,891.60 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 301,632.78 4,116,096.13 20,286,291.17 29,414,248.52 减：所得税 - - 减：少数股东损益 11,829.93 -128,976.99 - 加:未确认的投资收益 888,042.78 -547,666.73 - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,177,845.63 4,116,096.13 19,867,601.43 29,414,284.52 加：年初未分配利润 -109,004,926.42 -115,947,390.52 -128,715,024.15 -145,204,171.34 六、可供分配的利润 -107,827,080.79 -111,831,294.39 -108,847,422.72 -115,789,886.82 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供投资者分配的利润 -107,827,080.79 -111,831,294.39 -108,847,422.72 -115,789,886.82 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本（或股本）的普通股股利 - - 八、未分配利润 -107,827,080.79 -111,831,294.39 -108,847,422.72 -115,789,886.82 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人魏兴毅 主管会计工作负责人：赵育红 会计机构负责人：魏万栋 ６４ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 现金流量表 编制单位：威达医用科技股份有限公司 2003 年度 单位：（人民币）元 2003 年度 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 31,,997,341.66 29,472,609.50 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 65,294,206.40 63,238,279.45 经营活动产生的现金流入小计 97,291,548.06 92,710,888.95 购买商品、接受劳务支付的现金 5,409,391.24 3,500,174.22 支付给职工以及为职工支付的现金 6,321,822.43 4,346,200.27 支付的各项税费 2,344,147.50 1,745,661.70 支付的其他与经营活动有关的现金 70,002,081.04 68,594,195.86 经营活动产生的现金流出小计 84,077,442.21 78,186,232.05 经营活动产生的现金流量净额 13,214,105.85 14,524,656.90 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 95,000.00 95,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 95,000.00 95,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,250.00 10,100.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 19,250.00 10,100.00 投资活动产生的现金流量净额 75,750.00 84,900.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,245.42 3,245.42 筹资活动产生的现金流入小计 3,245.42 3,245.42 偿还债务所支付的现金 100,000.00 100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,125.87 8,125.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 108,125.87 108,125.87 筹资活动产生的现金流量净额 -104,880.45 -104,880.45 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 13,184,975.40 14,504,676.45 ６５ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 现金流量表附注 编制单位：威达医用科技股份有限公司 2003 年度 单位：（人民币）元 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,177,845.63 4,116,096.13 未确认的投资损失 -888,042.78 计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,208,188.37 加：计提的资产减值准备 -781,800.00 固定资产折旧 2,362,309.99 1,450,054.48 无形资产摊销 1,106,963.43 1,106,963.43 长期待摊费用摊销 80,017.76 80,017.76 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -789,959.89 789,559.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -65,865.10 固定资产报废损失 财务费用 507,530.85 455,999.55 投资损失（减：收益） -73,956.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,487,600.52 3,794,010.71 经营性应收项目的减少（减：增加） 6,404,167.13 8,708,972.74 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,606,629.99 -5,913,060.50 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 13,214,105.85 14,524,656.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 16,935,821.96 16,497,734.81 减：现金的期初余额 3,750,846.56 1,993,058.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 13,184,975.40 14,504,676.45 ６６ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 合并股东权益增减变动表 编制单位：威达医用科技股份有限公司 2003 年 单位：人民币元 项 目 行次 2003 年 2002 年 一、股本 1 年初余额 2 111,862,500.00 111,862,500.00 本期增加额 3 - 其中：资本公积转入 4 - 盈余公积转入 5 - 利润分配转入 6 - 新增股本 7 - 本期减少数 8 - 期末余额 9 111,862,500.00 111,862,500.00 二、资本公积 10 年初余额 11 100,852,401.78 57,339,009.10 本期增加额 12 898,025.66 43,513,392.68 其中：股本溢价 13 - 接受捐赠非现金资产 14 - 接受现金捐赠 15 - 股权投资准备 16 - 拨款转入 17 - 外币资本折算差额 18 - 关联交易差价 19 898,025.66 3,460,443.22 其他资本公积 20 40,052,949.46 本期减少数 21 - 其中：转增股本 22 - 期末余额 23 101,750,427.44 100,852,401.78 三、法定和任意盈余公积 24 年初余额 25 22,363,968.96 22,363,968.96 本期增加额 26 - 公司法定代表人：魏兴毅 主管会计工作负责人：赵育红 会计机构负责人：魏万栋 ６７ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 合并股东权益增减变动表（续） 编制单位：威达医用科技股份有限公司 2003 年 单位：人民币元 项 目 行次 2003 年 2002 年 其中：从净利润中提取数 27 - 其中：法定盈余公积 28 - 任意盈余公积 29 - 储备基金 30 - 企业发展基金 31 - 法定公益金转入数 32 - 本期减少数 33 - 其中：弥补亏损 34 - 转增股本 35 - 分派现金股利或利润 36 - 分派股票股利 37 - 期末余额 38 22,363,968.96 22,363,968.96 其中：法定盈余公积 39 储备基金 40 - 企业发展基金 41 - 四、法定公益金 42 年初余额 43 6,613,572.34 6,613,572.34 本期增加额 44 - 其中：从净利润中提取数 45 - 本期减少数 46 - 其中：集体福利支出 47 - 期末余额 48 6,613,572.34 6,613,572.34 五、未分配利润 49 年初未分配利润 50 -109,004,929.42 -128,715,024.15 本期净利润 51 1,177,845.63 19,867,601.43 本期利润分配 52 - - 期末未分配利润 53 -107,827,080.79 -108,847,422.72 公司法定代表人：魏兴毅 主管会计工作负责人：赵育红 会计机构负责人：魏万栋 ６８ 威达医用科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 合并资产减值准备明细表 编制单位：威达医用科技股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 544,883.82 1,208,138.37 1,753,022.19 其中：应收帐款 42,148.86 108,055.54 150,204.40 其他应收款 502,734.96 1,100,082.83 1,602,817.79 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 2,275,402.97 781,800.00 1,493,602.97 其中：库存商品 1,117,391.24 335,591.24 原材料 - 发出产品 1,068,344.48 在途产品 89,667.25 1,068,344.48 1,158,011.73 四、长期投资减值准备 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 5,963,576.65 5,963,576.65 其中：房屋、建筑物 5,963,576.65 5,963,576.65 运输设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 8,783,863.44 1,208,138.37 781,800.00 9,210,201.81 公司法定代表人：魏兴毅 主管会计工作负责人：赵育红 会计机构负责人：魏万栋 ６９