新希望(000876)2003年年度报告摘要

四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 四川华信（集团）会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 １．５ 公司董事长刘永好先生、总经理黄代云先生、财务负责人王世熔女士声明：保证 本年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 新 希 望 股票代码 000876 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 注册地址：四川省绵阳国家高新技术产业开发区 办公地址：四川省成都市新开 地址 街 1 号金竹大厦 邮政编码 610016 公司国际互联网 http://www.newhopegroup.com 网址 电子信箱 dongshiban@newhope.sina.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曾勇 王世熔 联系地址 成都市新开街 1 号金竹大厦四楼 成都市新开街 1 号金竹大厦四楼 电话 028-86666298、82870867 028-82870886 传真 028-86673344 028-86675544 电子信箱 zengyong@newhope.sina.net wangshirong@newhope.sina.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2003 年（本年） 2002 年（上年） 本年比上年增减 2001 年 －1－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 1,985,956,448.16 1,140,789,790.41 74.09% 755,304,496.81 利润总额 170,853,243.48 135,974,655.26 25.65% 96,814,187.17 净利润 124,348,456.05 119,754,369.57 3.84% 84,303,073.82 扣除非经常性损益 121,458,275.59 119,158,653.97 1.93% 77,835,361.97 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 3,236,111,660.61 2,308,534,859.94 40.18% 1,453,675,858.50 股东权益（不含少 1,381,196,519.94 1,162,683,178.67 18.79% 1,030,501,436.54 数股东权益） 经营活动产生的现 -46,831,498.09 146,775,628.53 -131.91% 124,112,883.52 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.39 0.38 3.68% 0.43 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.39 -- -- -- 计算） 净资产收益率 9.00% 10.30% -12.62% 8.18% 扣除非经常性损 益的净利润为基 8.79% 10.38% -15.32% 7.95% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.15 0.47 -131.87% 0.64 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 4.38 3.69 18.79% 5.31 调整后的每股净 4.28 3.63 17.94% 5.28 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 211,292,250 0 211,292,250 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 211,292,250 0 211,292,250 境外法人持有股份 0 0 －2－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 211,292,250 0 211,292,250 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 104,000,000 0 104,000,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 104,000,000 0 104,000,000 三、股份总数 315,292,250 0 315,292,250 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 21,425 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 四川新希望集团有 0 169,033,80 53.61 未流通 0 限公司 0 成都美好房屋开发 0 30,891,087 9.80 未流通 0 公司 成都大陆希望实业 0 9,254,863 2.94 未流通 0 有限公司 裕隆证券投资基金 未知 5,650,941 1.79 已流通 未知 东方证券有限责任 未知 5,569,718 1.77 已流通 未知 公司 通乾证券投资基金 未知 4,700,000 1.49 已流通 未知 通宝证券投资基金 未知 2,050,460 0.65 已流通 未知 河南财政证券公司 未知 1,796,678 0.57 已流通 未知 银丰证券投资基金 未知 1,571,898 0.50 已流通 未知 兴业证券股份有限 未知 1,488,929 0.47 已流通 未知 公司 前十名股东关联关系或一致行动 1、上述前 10 名股东中，前三位股东为本公司发起法 的说明 人股东，所持 209,179,750 股股份为未上市流通的法人股，占股 份总数的 66.34%。后七位股东为社会股东，所持 22,828,624 股 股份为已上市流通股，占股份总数的 7.24%。 2、上述前十名股东中，前三位股东法定代表人为弟兄 关系。 3、四川新希望集团有限公司作为本公司控股股东与本 公司存在关联关系。 4、持有本公司 5%（含 5%）以上的法人股东有四川新 希望集团有限公司和成都美好房屋开发公司两家。四川新希望 集团有限公司和成都美好房屋开发公司在本报告期内持股数未 变动，其所持股份未发生质押、冻结等情况。 5、本报告期内公司控股股东未发生变化。 6、本公司不能确定流通股之间是否存在关联关系，也 不知道是否属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的 一致行动人 －3－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 裕隆证券投资基金 5,650,941 A股 东方证券有限责任公司 5,569,718 A股 通乾证券投资基金 4,700,000 A股 通宝证券投资基金 2,050,460 A股 河南财政证券投资基金 1,796,678 A股 银丰证券投资基金 1,571,898 A股 兴业证券投资基金 1,488,929 A股 融通新蓝筹证券投资基金 1,127,803 A股 中国工商银行-广发聚富开放式证 1,000,191 A股 券投 张沂 871,780 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 本公司不能确定流通股之间是否存在关联关系，也不 明 知道是否属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：四川新希望集团有限公司 法定代表人：刘永好 成立日期：1997 年 1 月 9 日 注册资本：537,520,000.00 元 公司类别：有限责任公司 经营范围：农、林、牧、副、渔产业基地开发建设；生态资源开发，菜篮子基地建设；饲料、农副 产品（除棉花、烟叶、蚕茧、粮油）加工、仓储、销售，高新技术的开发；销售普通机械、电器机 械、电子产品；化工原料及产品（不包含危险品） ，五金交电、针纺织品、文化办公用品、建筑材料； 本企业自产产品及相关技术的出口及本企业生产科研所需的原辅材料，仪器仪表、机械设备、零配 件和相关技术的进口，进料加工和"三来一补"业务。 报告期内，本公司控股股东未发生变化。本公司控股股东为四川新希望集团有限公司，占本公司股 本总数的 53.61%。四川新希望集团有限公司的股东为刘永好、刘畅、李巍三个自然人。其股权比例 是：刘永好 61.95%，刘畅 36.93%，李巍 1.12%。其中，刘畅、李巍分别是刘永好的女儿、配偶。刘 永好是四川新希望集团有限公司实际控制人，也是本公司的实际控制人。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 刘永好 董事长 男 53 2001.5-2004.5 130,000 130,000 陈育新 董事 男 54 2001.5-2004.5 39,000 39,000 董事、总 黄代云 男 53 2001.5-2004.5 20,800 20,800 经理 赵韵新 董事 男 50 2001.5-2004.5 13,000 13,000 董事、董 曾勇 秘、副总 男 41 2001.6-2004.5 13,000 13,000 经理 －4－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 监事会主 朱月樵 女 60 2001.5-2004.5 7,800 7,800 席 董事、总 覃明 男 42 2003.12-2004.5 0 0 助 李惠安 独立董事 男 63 2002.6-2004.5 0 0 钟康成 独立董事 男 67 2002.6-2004.5 0 0 翁宇 独立董事 男 50 2002.6-2004.5 0 0 张韶 监事 男 42 2001.5-2004.5 0 0 尚振法 监事 男 48 2003.3-2004.5 0 0 王世熔 财务总监 女 56 2001.5-2004.5 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 四川新希望集团有限公 刘永好 董事长 2001.3-2005.3 是 司 陈育新 成都美好房屋开发公司 董事长 2000.3-2005.3 否 四川新希望集团有限公 赵韵新 总裁办主任 2001.3-2005.3 否 司 成都和普饲料贸易有限 朱月樵 董事长 2001.3-2005.3 否 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 115.00 金额最高的前三名董事的报 80.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 28.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 5.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 陈育新董事、赵韵新董事、朱月樵监事会主席 董事、监事姓名 报酬区间 人数 10 万元以上 2 5-10 万元 8 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司是省级农业产业化重点龙头企业，控股股东四川新希望集团有限公司是国家农业产业化重 点龙头企业。公司业务主要集中于饲料、乳制品、化工及金融。报告期内，公司持续稳定发展，实 现主营业务收入 1,985,956,448.16 元，同比增加 845,166,657.75 元，增长 74.09 %；实现主营业务利 润 329,726,443.52 元，同比增加 148,351,079.89 元，增长 81.79%；实现净利润 124,348,456.05 元， 同比增加 4,594,086.48 元，增长 3.84 %。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 －5－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 粮食及饲料 106,574.09 93,601.37 12.17 25.25 27.33 -10.56 加工业 化学药品原 23,911.21 20,032.49 16.22 188.84 183.63 10.50 药制造业 乳制品制造 68,498.88 54,012.53 21.15 265.90 293.91 -20.94 业 其中：关联 2,199.59 1,852.81 15.77 74.19 72.51 21.31 交易 其中：关联 2,199.59 1,852.81 15.77 74.19 72.51 21.31 交易 关联交易的定价原则 按照市场规律本着公平、公正、公开的原则进行交易。 关联交易必要性、持续性的 所有关联交易均属正常的商品交易。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 西南 109,888.05 56.07 西北 343.30 -17.12 华中 9,179.89 299.99 东北 2,711.31 99.58 华南 19,686.44 26.81 华北 12,082.53 720.37 华东 21,164.46 147.88 国外 23,539.67 67.35 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 15,129.85 占采购总额比重 7.85% 合计 前五名销售客户销售金 9,417.33 占销售总额比重 4.74% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 中国民生银行 本期贡献的投资收益 7,176.50 占上市公司净利润的比重 57.71% 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算； 办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付，承销政府 债券；买卖政府债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提 参股 经营范围 供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管 公司 箱服务；办理信用卡业务；提供资信调查、咨询见证服务；经中 国人民银行批准的其它业务。 净利润 139,125.20 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 －6－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 主营业务收入比上年增加 ８４，５１６．６７ 万元，增长 ７４．０９％，主要原因如下： １、本期增加邓川蝶泉乳业、江苏天成、青岛琴牌乳业、河北新天香等控股子公司合并报表范围， 增加销售收入 ４０，９１１．０２ 万元； ２、２００２ 年，公司多家子公司合并报表时间不足 １ 年，２００３ 年合并时间增加导致销售收入增加 １３，４９０．６５ 万元； ３、华融化工年产 ２ 万吨高纯氢氧化钾和 ３ 万吨聚氯乙烯工程项目本年竣工投产，新增销售收入 １７，０５９．１１ 万元； ４、在 ２００３ 年饲料行业整体下滑的情况下，公司采取一系列有效营销手段，增加了本年销售收入。 公司主营业务结构与上年相比发生较大的变化，其中饲料（含矿物质饲料）比重由上年的 ７４．５９％ 降为 ５１．１４％，乳制品由上年的 １６．４１％上升为 ３１．４８％，化工产品由上年的 ７．２６％上升为 １５．７４％。主要 原因是本年新增的合并报表控股子公司大部份为乳业公司，导致乳业销售收入占总额比重有较大幅 度上升；化工产品销售收入占总额比重增加原因是本年度华融化工销售收入的增加。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 公司总资产比 ２００２ 年增长 ４０．１８％主要是由于合并报表的企业增加所致。 公司主营业务收入、主营业务利润与 ２００２ 年相比有较大幅度增加主要是由于合并报表公司数量增加 且新增合并公司均经过一个完整的会计年度；公司净利润增加主要系金融投资收益增加的原因。 公司股东权益较 ２００２ 年增长 １８．７９％主要是由于民生银行可转换公司债券转股导致资本公积金有较 大幅度增加及公司利润增加所致。 公司主营业务利润构成与 ２００２ 年相比发生较大幅度变化，主要是由于金融投资及乳业利润增长所致。 现金及现金等价物净增加额同比下降系合并范围增加，下属企业因应对原料涨价，增加了存货的储 存使存货比上年增加 １２０％。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 18,546.69 302.00 16,778.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 固体高纯氢氧化 3,700.00 否 3,700.00 797.83 是 钾项目 －7－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 菲律宾（马尼拉、 2,400.00 否 1,777.00 0.00 否 宿务）饲料项目 安徽白帝乳业 3,000.00 是 3,000.00 93.53 是 新型肥料产业项 5,000.00 否 3,851.00 0.00 否 目 补充公司流动资 4,450.00 否 4,450.00 352.25 是 金 合计 18,550.00 — 16,778.00 1,243.61 — 未 达 到 计 划 进 度 1、菲律宾（马尼拉、宿务）项目。该项目前期建设工作已基本完成，尚未全面 和收益的说明（分 投产。该项目报告期内未产生效益。 具体项目） 2、新型肥料项目。已完成大田推广，市场培育，工艺调整，并逐步进入工业化 投入和生产阶段。由于其核心技术对中国的土壤、温度、湿度等方面还存在一 些问题暂末解决，不能批量投产，因此尚有 1,149 万项目流动资金未拨付到位。 该项目报告期尚未产生效益。 ④固体高纯氢氧化钾项目。按计划已全部投入，报告期的经济效益良好。 变 更 原 因 及 变 更 由于泰国市场发生较大变化，经公司股东大会决定，将原拟投资泰国新希望饲 程序说明（分具体 料项目变更为投资安徽白帝乳业有限公司。 项目） 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 3,000.00 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 安徽白帝乳业 泰国新希望 是 (清迈）饲料项 3,000.00 3,000.00 93.53 目 合计 — 3,000.00 3,000.00 93.53 — 未达到计划进度 已达到计划进度和收益。 和收益的说明（分 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 与云南农垦集团组建新 4595.47 按计划进行 尚未产生效益 公司 邓川蝶泉乳业技术改造 6436.47 按计划进行 尚未产生效益 对青岛琴牌增加投资 1665.00 按计划进行 尚未产生效益 合计 12,696.94 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 －8－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经四川华信（集团）会计师事务所审计，公司 2003 年度共实现净利润 124,348,456.05 元，提取 10% 的法定盈余公积金 21,783,886.61 元、提取 5%的法定公益金 10,891,943.32 元、提取企业发展基金 87,495.98 元，加年初未分配利润 164,260,153.22 元，实际可供全体股东分配利润为 255,845,283.36 元。根据公司第二届董事会十九次会议决议，2003 年公司不进行利润分配。也不进行资本公积转增 股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 新威公司 2003 年 900.00 连带责任 2003 年 6 月 20 日--2004 年 6 月 否 否 06 月 20 担保 20 日 日 华融化工 2002 年 4,000.00 连带责任 2002 年 9 月 17 日--2007 年 9 月 否 否 09 月 17 担保 16 日 日 邓川蝶泉 2003 年 3,000.00 连带责任 2003 年 9 月 30 日--2004 年 9 月 否 否 09 月 23 担保 29 日 日 邓川蝶泉 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 11 月 19 日--2004 年 11 否 否 11 月 19 担保 月 18 日 日 新龙矿物 2003 年 400.00 连带责任 2003 年 8 月 1 日--2004 年 7 月 否 否 质公司 08 月 01 担保 28 日 日 华融化工 2003 年 3,000.00 连带责任 2003 年 1 月 20 日--2004 年 1 月 否 否 01 月 20 担保 19 日 日 新龙矿物 2003 年 500.00 连带责任 2003 年 8 月 12 日--2004 年 8 月 否 否 质公司 08 月 12 担保 10 日 日 新龙矿物 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 11 月 24 日--2004 年 11 否 否 质公司 11 月 24 担保 月 22 日 日 华西乳业 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 5 月 9 日--2004 年 5 月 8 否 否 05 月 09 担保 日 日 －9－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 华西乳业 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 5 月 12 日--2004 年 5 月 否 否 05 月 12 担保 8日 日 华西乳业 2003 年 1,500.00 连带责任 2003 年 6 月 30 日--2004 年 6 月 否 否 06 月 30 担保 29 日 日 青岛禽牌 2003 年 1,500.00 连带责任 2003 年 5 月 11 日--2004 年 5 月 否 否 乳业 05 月 11 担保 10 日 日 担保发生额合计 19,800.00 担保余额合计 19,800.00 其中：关联担保余额合计 0.00 上市公司对控股子公司担保发生 19,800.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 6.98 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 四川南方希望有限公司 -332.04 278.65 -7.56 13.62 及其控股子公司 四川新希望集团有限公 司及其控股子公司（持 -773.18 0.00 -2,748.97 5.05 股 5％以上股东） 苏州天香乳业有限公司 717.81 717.81 0.00 0.00 成都和普饲料贸易有限 -15.00 0.00 84.30 304.73 公司 合计 -402.41 996.46 -2,672.23 323.40 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，本公司 已聘请了三位独立董事，建立了完善的独立董事制度。公司独立董事均属行业知识丰富 的专家。独立董事能够遵守国家法律、法规、规章等有关规定并履行职责，使公司治理 结构更具合理性和规范性。现有三名独立董事出席了 2003 年度本公司召开的董事会和 股东大会，并在会上发表了独立意见。 －10－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 §8 监事会报告 1、公司能够严格按照国家有关政策法规和公司章程规范运作，股东大会和董事会的召 开程序、议事规则和决议程序合法有效，内部控制制度完善，符合《公司法》等法律法 规和《公司章程》的有关规定。公司董事及高级管理人员没有违反法律法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 2、公司财务部门能认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全公司内部控制管 理制度，使得公司经营管理与财务管理有机地结合起来，保障了广大投资者的利益。公 司财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，四川华信（集团）会计师事务 所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司募集资金管理和使用制度完备，投向科学、合理， 4、公司与各关联方的关联交易公平合理，手续完备，价格公允，交易内容明确、具体， 符合诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则，无内幕交易，没有损害公司、股东的利益 或者造成公司资产流失。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 四川新希望农业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的四川新希望农业股份有限公司（以下简称"贵公司"）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表及合并利 润及利润分配表和 2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2003 年度的经营成果及合并经营成果和 2003 年度现金流量情况及合并现金流量情况。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师：杨仕珍 2004 年 3 月 10 日 9.2 资产负债表 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 473,589,080.61 127,410,023.44 444,168,988.89 125,987,685.51 －11－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 短期投资 110,930,719.57 1,124,370.00 848,160.00 848,160.00 应收票据 7,512,837.28 3,858,914.92 应收股利 12,344,505.75 应收利息 应收账款 96,897,372.06 602,285.05 46,510,575.70 611,342.10 其他应收款 119,747,112.68 320,620,542.08 16,037,938.76 115,733,068.36 预付账款 38,364,177.00 1,369,456.75 23,991,612.53 3,188,170.66 应收补贴款 存货 304,620,800.60 59,678,198.53 138,207,678.49 22,691,148.09 待摊费用 4,618,951.69 438,680.19 1,134,601.89 6,416.67 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,156,281,051.49 523,588,061.79 674,758,471.18 269,065,991.39 长期投资: 长期股权投资 953,656,501.15 1,407,927,971.52 823,266,234.14 1,213,631,629.54 长期债权投资 长期投资合计 953,656,501.15 1,407,927,971.52 823,266,234.14 1,213,631,629.54 其中：合并价差 96,666,763.56 16,045,200.06 固定资产: 固定资产原价 1,199,029,862.43 73,949,772.66 570,567,424.02 70,995,499.88 减：累计折旧 279,000,015.28 29,689,049.29 138,574,716.82 26,042,396.85 固定资产净值 920,029,847.15 44,260,723.37 431,992,707.20 44,953,103.03 减：固定资产减值准备 5,335,823.44 1,923,911.18 5,616,695.87 2,205,965.98 固定资产净额 914,694,023.71 42,336,812.19 426,376,011.33 42,747,137.05 工程物资 16,985,719.06 88,823,765.38 9,900.00 在建工程 33,834,696.86 2,080,327.66 173,869,184.79 2,477,146.59 固定资产清理 固定资产合计 965,514,439.63 44,417,139.85 689,068,961.50 45,234,183.64 无形资产及其他资产: 无形资产 136,923,287.30 49,709,213.93 104,500,033.81 51,540,853.14 长期待摊费用 23,736,381.04 27,308.05 16,941,159.31 66,514.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 160,659,668.34 49,736,521.98 121,441,193.12 51,607,367.59 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,236,111,660.61 2,025,669,695.14 2,308,534,859.94 1,579,539,172.16 流动负债: 短期借款 798,795,739.35 410,000,000.00 409,213,821.55 224,000,000.00 应付票据 105,180,000.00 15,000,000.00 139,262,000.00 80,000,000.00 应付账款 152,674,444.29 21,174,230.49 109,293,332.78 17,752,891.43 预收账款 18,847,562.26 1,219,621.17 34,757,784.56 1,946,963.97 应付工资 6,264,759.61 3,266,237.96 228,810.00 应付福利费 12,652,188.76 2,483,095.14 10,773,618.07 4,384,730.71 应付股利 9,524,352.50 9,524,352.50 应交税金 10,674,416.69 2,980,092.91 9,274,275.43 3,897,522.22 其他应交款 263,146.02 16,836.34 123,500.32 14,659.84 其他应付款 111,951,629.24 190,666,641.14 55,922,307.71 75,101,163.02 预提费用 5,481,478.10 39,000.00 1,098,192.06 4,899.80 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,222,785,364.32 643,579,517.19 782,509,422.94 416,855,993.49 长期负债: 长期借款 164,706,445.55 147,597,800.00 应付债券 长期应付款 9,399,674.45 8,273,114.56 专项应付款 453,645.60 1,015,934.60 其他长期负债 长期负债合计 174,559,765.60 156,886,849.16 递延税项: －12－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 递延税款贷项 负债合计 1,397,345,129.92 643,579,517.19 939,396,272.10 416,855,993.49 少数股东权益 457,570,010.75 206,455,409.17 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 315,292,250.00 315,292,250.00 315,292,250.00 315,292,250.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 315,292,250.00 315,292,250.00 315,292,250.00 315,292,250.00 资本公积 712,540,238.27 712,540,238.27 618,375,353.05 618,375,353.05 盈余公积 97,518,748.31 78,034,651.64 64,755,422.40 59,248,334.53 其中：法定公益金 32,477,084.11 26,011,550.54 21,585,140.79 19,749,444.84 未分配利润 255,845,283.36 276,223,038.04 164,260,153.22 169,767,241.09 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,381,196,519.94 1,382,090,177.95 1,162,683,178.67 1,162,683,178.67 负债和所有者权益（或股东权益） 3,236,111,660.61 2,025,669,695.14 2,308,534,859.94 1,579,539,172.16 总计 利润及利润分配表 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,985,956,448.16 357,194,708.88 1,140,789,790.41 344,591,735.80 减：主营业务成本 1,653,437,065.92 319,274,059.06 958,437,313.90 297,872,746.00 主营业务税金及附加 2,792,938.72 977,112.88 二、主营业务利润（亏损以“-”号 329,726,443.52 37,920,649.82 181,375,363.63 46,718,989.80 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 5,641,121.60 1,537,506.11 2,260,503.35 1,261,793.78 号填列） 减：营业费用 145,947,533.12 8,694,680.96 61,064,204.88 7,865,441.16 管理费用 99,479,077.22 6,850,693.80 47,504,979.61 3,393,451.00 财务费用 23,377,608.54 12,559,320.55 6,062,401.04 1,437,830.32 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 66,563,346.24 11,353,460.62 69,004,281.45 35,284,061.10 加：投资收益（损失以“-”号 101,004,545.69 114,631,663.03 66,269,531.93 86,328,313.29 填列） 补贴收入 4,049,073.29 1,338,645.20 营业外收入 2,206,140.72 222,429.48 1,078,458.03 115,714.83 减：营业外支出 2,969,862.46 242,514.66 1,716,261.35 264,790.37 四、利润总额（亏损总额以“-”号 170,853,243.48 125,965,038.47 135,974,655.26 121,463,298.85 填列） 减：所得税 7,864,959.93 722,924.41 4,428,246.64 1,708,929.28 减：少数股东损益 38,639,827.50 11,792,039.05 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 124,348,456.05 125,242,114.06 119,754,369.57 119,754,369.57 加：年初未分配利润 164,260,153.22 169,767,241.09 123,911,309.85 127,396,489.46 其他转入 六、可供分配的利润 288,608,609.27 295,009,355.15 243,665,679.42 247,150,859.03 减：提取法定盈余公积 21,783,886.61 12,524,211.41 13,323,375.80 11,975,436.96 提取法定公益金 10,891,943.32 6,262,105.70 6,661,687.90 5,987,718.48 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 87,495.98 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 255,845,283.36 276,223,038.04 223,680,615.72 229,187,703.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 －13－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 应付普通股股利 6,063,312.50 6,063,312.50 转作资本（或股本）的普 53,357,150.00 53,357,150.00 通股股利 八、未分配利润 255,845,283.36 276,223,038.04 164,260,153.22 169,767,241.09 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 -1,573,416.60 -1,573,416.60 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 -60,811.78 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：四川新希望农业股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,126,130,617.95 358,209,311.72 收到的税费返还 2,802,572.41 收到的其他与经营活动有关的现金 17,422,630.50 6,985,228.19 经营活动产生的现金流入小计 2,146,355,820.86 365,194,539.91 购买商品、接受劳务支付的现金 1,819,414,678.20 346,074,272.71 支付给职工以及为职工支付的现金 104,253,848.37 10,301,545.28 支付的各项税费 60,558,921.58 2,533,757.71 支付的其他与经营活动有关的现金 208,959,870.80 21,892,096.92 经营活动产生的现金流出小计 2,193,187,318.95 380,801,672.62 经营活动产生的现金流量净额 -46,831,498.09 -15,607,132.71 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 4,620,433.00 64,381,723.40 取得投资收益所收到的现金 14,726,187.18 15,138,925.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 7,785,998.70 247,165.23 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 108,527,451.20 投资活动产生的现金流入小计 135,660,070.08 79,767,814.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 220,129,048.04 4,197,810.28 的现金 投资所支付的现金 172,957,262.57 77,690,767.60 支付的其他与投资活动有关的现金 41,221,776.32 158,896,351.37 投资活动产生的现金流出小计 434,308,086.93 240,784,929.25 投资活动产生的现金流量净额 -298,648,016.85 -161,017,114.74 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 144,000,000.00 借款所收到的现金 991,026,739.35 530,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 105,180,000.00 98,000,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 1,240,206,739.35 628,000,000.00 偿还债务所支付的现金 673,296,176.00 344,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,305,869.49 25,806,755.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 139,723,890.56 80,145,973.00 筹资活动产生的现金流出小计 865,325,936.05 449,952,728.43 筹资活动产生的现金流量净额 374,880,803.30 178,047,271.57 四、汇率变动对现金的影响 18,803.36 -686.19 －14－ 四川新希望农业股份有限公司２００３年年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 29,420,091.72 1,422,337.93 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 124,348,456.05 125,242,114.06 加：计提的资产减值准备 613,884.71 -347,224.90 固定资产折旧 71,093,718.40 4,420,599.16 无形资产摊销 4,723,162.74 2,225,889.21 长期待摊费用摊销 5,311,660.64 39,206.40 待摊费用减少（减：增加） -2,931,372.86 -432,263.52 预提费用增加（减：减少） 4,184,854.66 34,100.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -1,176,213.21 -45,374.48 失(减：收益) 固定资产报废损失 1,315,253.14 5,305.84 财务费用 38,253,601.56 16,428,375.93 投资损失（减：收益） -101,004,545.69 -114,631,663.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -144,801,895.93 -36,927,115.42 经营性应收项目的减少（减：增加） -94,207,464.69 -25,493,768.19 经营性应付项目的增加（减：减少） 8,805,574.89 13,874,686.03 其他 0.00 少数股东本期收益 38,639,827.50 经营活动产生的现金流量净额 -46,831,498.09 -15,607,132.71 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 473,589,080.61 127,410,023.44 减：现金的期初余额 444,168,988.89 125,987,685.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 29,420,091.72 1,422,337.93 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 本年公司的控股子公司－新希望投资有限公司所投资的按照权益法核算的公司－民 生银行所得税会计政策由应付税款法变更为纳税影响会计法，并采用追溯法调整民生银 行年初留存收益，公司相应调整上年投资收益及年初留存收益。此项会计政策变更调减 公司 2002 年净利润 1,573,416.60 元. 2、会计估计发生变更的具体说明。 本年由于公司增加了大量的乳业企业，为能更恰当地反映公司会计信息，公司本年 对新增的乳业企业应收款项的坏账准备这项会计估计作了变更，按照账龄分析法结合个 别计提法计提坏账准备，此项会计估计变更，公司采用未来适用法，对年初或上年会计 报表无影响，影响本年利润减少 60,811.78 元。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 本期将上年投资本年成立的河北新天香乳业有限公司、青岛琴牌乳业有限公司、江苏天 成保健品有限公司以及本年新设的新希望投资有限公司从成立日开始纳入本年合并报 表范围。云南邓川蝶泉乳品有限责任公司从并购日开始纳入合并会计报表范围。 －15－