*ST宝实(000595)西北轴承2002年年度报告摘要

西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 西北轴承股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审 计报告。 1.5 公司董事长李柏如先生、总经理李树明先生、总会计师倪海南先生、财务部部长马 群德先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 西北轴承 证券代码 000595 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 银川市西夏区北京西路 800 号 地址 银川市西夏区北京西路 800 号 邮政编码 750021 公司国际互联网 www.nxz.com.cn 网址 电子信箱 nxz@public.yc.nx.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 聂立卯 马长存 联系地址 银川市西夏区北京西路 800 号 银川市西夏区北京西路 800 号 电话 0951-2020394 0951-2024242 传真 0951-2036747 0951-2036747 电子信箱 nxzdmn@public.yc.nx.cn machc@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 338,677,925.78 384,832,549.72 -11.99% 474,127,716.52 利润总额 -78,553,485.65 -6,881,262.74 -- 4,815,299.55 净利润 -78,697,073.65 302,739.69 -26094.96% 4,684,569.55 扣除非经常性损益 -74,384,252.06 -209,843.14 -- 10,422,304.22 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,024,256,431.00 1,118,885,792.60 -8.46% 1,170,208,800.43 股东权益（不含少 349,405,882.68 418,908,932.08 -16.59% 418,180,709.86 数股东权益） 经营活动产生的现 16,104,264.34 24,208,368.06 -33.48% -2,939,670.54 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 -0.45 0.00 -22600.00% 0.03 ＊ 每股收益 -0.45 -- -- -- 净资产收益率 -22.52% 0.07% -32271.43% 1.12% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -21.29% 0.93% -2389.25% 2.49% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.09 0.14 -33.33% -0.02 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.00 2.39 -16.54% 2.41 调整后的每股净 1.67 2.29 -27.07% 2.39 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 109,127,400 0 109,127,400 其中：国家持有股份 83,567,400 0 83,567,400 境内法人持有股份 25,560,000 0 25,560,000 境外法人持有股份 0 0 －2－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 109,127,400 0 109,127,400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 65,832,478 0 65,832,478 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 65,832,478 0 65,832,478 三、股份总数 174,959,878 0 174,959,878 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 29,904 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 西北轴承集团有限 0 83,567,400 47.76 未流通 83,567,400 国有股东 责任公司 宁夏天力协会 0 18,000,000 10.29 未流通 0 江南重工股份有限 0 2,330,000 1.33 未流通 0 公司 西宁特殊钢（集团） 0 1,800,000 1.03 未流通 0 有限责任公司 常州常柴股份有限 0 1,440,000 0.82 未流通 0 公司 北钢集团有限责任 0 1,440,000 0.82 未流通 0 公司 深圳坤业贸易有限 0 500,000 0.29 未流通 0 公司 鸿阳证券投资基金 0 454,830 0.26 已流通 未知 航空信托投资有限 0 203,427 0.12 已流通 未知 公司 周立新 0 201,000 0.11 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 前 10 名股东中西北轴承集团有限责任公司、宁夏天力协会之间 的说明 及该二单位与前 10 名其他股东之间不存在关联关系，其他股东 之间是否存在关联关系及一致行动人情况不详。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为西北轴承集团有限责任公司。持有本公司 47.76%的股份，其法定代表人高续纯； 成立于 1995 年 7 月，为国有独资性质的有限责任公司；注册资 本 1.0056 亿元；经营范围为根据国 家产业政策，以轴承生产为重点向企业投资参股。该公司无控股股东或实际控制人 －3－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 2002 年 5 月 8 日 李柏如 董事长 男 57 ---2005 年 5 月 7 2,400 2,400 日 2002 年 5 月 8 日 高续纯 董事 男 57 ---2005 年 5 月 7 7,200 7,200 日 2002 年 5 月 8 日 李树明 总经理 男 51 ---2005 年 5 月 7 6,300 6,300 日 2002 年 5 月 8 日 何加群 董事 男 58 ---2005 年 5 月 7 6,300 6,300 日 2002 年 5 月 8 日 李福清 董事 男 52 ---2005 年 5 月 7 600 600 日 2002 年 5 月 8 日 聂立卯 董事 男 51 ---2005 年 5 月 7 0 0 日 2002 年 5 月 8 日 宋廷池 独立董事 男 65 ---2005 年 5 月 7 0 0 日 2002 年 5 月 8 日 田哲文 独立董事 男 63 ---2005 年 5 月 7 0 0 日 2002 年 5 月 8 日 张志俊 独立董事 男 65 ---2005 年 5 月 7 0 0 日 2002 年 5 月 8 日 崔秀良 监事 男 55 ---2005 年 5 月 7 2,400 2,400 日 2002 年 5 月 8 日 万淑荣 监事 女 49 ---2005 年 5 月 7 0 0 日 2002 年 5 月 8 日 梁晓娜 监事 女 36 ---2005 年 5 月 7 0 0 日 2002 年 5 月 8 日 索战海 董事 男 36 ---2005 年 5 月 7 0 0 日 2002 年 5 月 8 日 闫海翔 监事 男 33 ---2005 年 5 月 7 0 0 日 2002 年 5 月 8 日 刘克俭 副经理 男 54 ---2005 年 5 月 7 3,600 3,600 日 －4－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 2002 年 5 月 8 日 夏永洪 副经理 男 51 ---2005 年 5 月 7 0 0 日 2002 年 5 月 8 日 倪海南 财务总监 男 34 ---2005 年 5 月 7 0 0 日 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 西北轴承集团有限责任 李柏如 董事 1995.7--2003.3 否 公司 西北轴承集团有限责任 高续纯 董事长 1995.7--2003.3 否 公司 西北轴承集团有限责任 李树明 董事 1995.7--2003.3 否 公司 西北轴承集团有限责任 何加群 董事 1995.7--2003.3 否 公司 西北轴承集团有限责任 崔秀良 董事 1995.7--2003.3 否 公司 西北轴承集团有限责任 李福清 总经理 1995.7--2003.3 是 公司 西北轴承集团有限责任 万淑荣 经营部副部长 2001.1--2003.3 是 公司 西北轴承集团有限责任 梁晓娜 财务部副部长 2001.1-2003.3 是 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 34.38 金额最高的前三名董事的报 10.75 酬总额 金额最高的前三名高级管理 7.40 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 独立董事因公务外出的食宿、交通费用 不在公司领取报酬、津贴的 董事李福清、监事梁晓娜、监事万淑荣 董事、监事姓名 报酬区间 人数 30000 元至 37000 元 5 19000 元至 29000 元 6 10000 元 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年度，公司出现经营亏损。主要原因有以下几点：1、主营业务利润减少，成本升高。主要系原 材料成本升高、清欠成本加大、产品销量减少、价格下浮等原因造成。2、期间费用增加。一是应收 款项减值准备计提基数加大；二是公司全面开展物资、财产清查工作，处理了部分报废资产。3、投 资收益亏损。主要原因为，为顺应市场发展趋势，提升产品技术含量，2002 年，公司与德国 FAG 公 －5－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 司合资组建德方控股的宁夏西北富安捷铁路轴承有限公司投入运营。由于公司的主导产品之一铁路 货车轴承转入该合资公司生产，公司原生产该产品的控股子公司西北轴承铁路轴承有限公司处于清 算之中，致使公司主营业务收入较上一年度减少。又由于该合资公司刚刚创立，受人员组合、市场 开发等诸多因素影响，2002 年度亏损。4、营业外收支相抵后亏损。系债务重组损失和计提固定资产 减值准备所致。2002 年度，公司应收款项及其他应付款有所降低，在保证生产经营正常进行的情况 下，处理了部分欠交社会保险等历史遗留问题。目前应收款项帐龄趋于合理，处理报废资产和债务 重组工作基本完成，中德合资的铁路轴承公司经营也逐步趋于正常。2003 年公司将采取措施，强化 成本控制，努力扭转公司经营的被动局面。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 轴承行业 33,867.79 30,492.00 9.97 -11.99 0.63 -11.33 其中：关联 9,596.68 8,172.77 14.84 -4.00 11.84 -12.09 交易金额 内销产品 24,681.68 21,881.26 11.35 6.10 33.91 -18.45 非自营出口 3,197.80 3,788.09 -18.46 -13.40 -8.39 -6.50 产品 自营出口产 579.72 506.19 12.68 87.00 51.72 20.34 品 自制半成品 4,727.18 3,563.38 24.62 -54.10 -58.17 7.38 劳务收入 450.69 429.13 4.78 -27.60 2.28 -27.79 其它 230.73 323.99 -40.42 -24.90 4.98 -39.99 其中：关联 9,596.68 8,172.77 14.84 -4.00 11.84 -12.09 交易金额 本公司与关联方交易均遵照公平、公正的原则，以市场交易为定价基础， 关联交易的定价原则 无任何高于或低于正常采购价及销售价情况。 关联交易必要性、持续性的 上述关联交易系不可避免的产品生产、销售协作关系，今后年度仍需持 说明 续。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 西北 15,612.08 -15.96 华东 5,581.58 69.66 华北 5,505.23 -1.72 中西南 3,989.16 -34.08 东北 2,600.03 -44.12 国外 579.72 87.03 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 6,462.23 占采购总额比重 41.91% 合计 前五名销售客户销售金 7,069.99 占销售总额比重 20.88% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） －6－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年度主营业务利润比上年度减少 ４，４６０ 万元，主要原因为：１、主营业务成本升高。系资 金紧张、部分原材料部分采用相互顶帐形式购进，致使原材料成本升高。另为降低应收款，公司对 拖欠多年且资信情况不好的客户进行清理，将可用物品抵回，以减少损失，但同时加大了清欠成本。 ２、销量减少，主要系改变销售策略，降低赊销比例所致。３、市场竞争激烈，价格下浮，致使利润 减少。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １．主营业务利润减少，系成本升高，原材料成本升高及价格下浮等原因所致。２．期间费用增加 使利润减少，系应收款项减值准备计提加大 １，１９６ 万元及流动资产报废净损失增加 １，０６９ 万元所致。 ３．投资收益比同期减少 ５５４ 万元，系与德国 ＦＡＧ 公司合资组建的宁夏西北富安捷铁路轴承有限公司 亏损所致。４．营业外收支净额增加亏损，系债务重组损失 ４６０ 万元及增提固定资产减值准备 ２９２ 万 元等所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、总资产减少 ９４，６２９，３６１．６ 元，系固定资产及应收款项减少所致；２、股东权益减少 ６９，５０３，０４９．４ 元，系未分配利润减少所致；３、主营业务利润减少 ４４，６０６，６６７．３ 元，系成本升高、销量减少、价 格下浮等原因造成；４、净利润减少 ７８，９９９，８１３．３４ 元，系主营业务利润减少、期间费用增加、投资 收益亏损、营业外收支亏损等原因造成；５、现金及现金等价物净增加 ７，２６１，０７２．９９ 元，主要系投 资活动中产生的现金流量中的处置固定资产增加所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 －7－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 １、在全公司范围内深入开展＂质量效益年＂活动，以质量求效益，以效益求发展，在 ２００３ 年度扭转 经营亏损的状况，实现有所盈利的目标。２、实现工业总产值、主营业务收入、新产品开发等经济技 术指标增长。３、加快市场开发。以冶金机械轴承、石油机械轴承为重点，全力打造支柱产品，以开 发国内主机用户市场为重点，全力营造主体市场，形成新的经济增长点。４、全面加强管理。提高产 品质量，提高工作质量，降低成本，降低费用，实现经济效益的回升。５、加强公司治理。按照现代 企业制度的要求，进一步完善各项内控制度，认真履行信息披露职责，保证生产经营的正常发展。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 因亏损，公司 2002 年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 宁夏长城 机器集团 1999 年 08 月 连带责任 2004 年 8 月 18 日--2006 年 10,500.00 否 否 有限责任 17 日 担保 8 月 17 日 公司 宁夏长城 2000 年 04 月 连带责任 2003 年 6 月 9 日--2005 年 6 须崎股份 1,000.00 否 否 30 日 担保 月8日 有限公司 西北轴承 1998 年 03 月 连带责任 2001 年 3 月 21 日--2003 年 集团有限 10,133.00 否 是 30 日 担保 3 月 20 日 责任公司 西北轴承 2002 年 05 月 连带责任 2003 年 6 月 1 日--2005 年 5 机械有限 2,025.00 否 否 31 日 担保 月 31 日 公司 －8－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 吴忠仪表 2002 年 08 月 连带责任 2003 年 8 月 21 日--2005 年 股份有限 1,000.00 否 否 20 日 担保 8 月 19 日 公司 宁夏贺兰 1997 年 10 月 连带责任 2001 年 1 月 3 日--2003 年 1 轴承有限 100.00 否 否 14 日 担保 月3日 责任公司 西北轴承 旅顺轴承 1999 年 12 月 连带责任 2003 年 12 月 31 日--2005 年 100.00 否 是 有限责任 31 日 担保 12 月 31 日 公司 担保发生额合计 24,858.00 担保余额合计 24,858.00 其中：关联担保余额合计 10,233.00 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8独立董事履行职责的情况 公司现有董事 9 人，其中独立董事 3 人（含财会专业人士 1 人），达到了董事会成员 中独立董事占三分之一的要求。董事会设立了 4 个委员会，均有独立董事参加。其中独 立董事在薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会占有多数，并担任委员会召集人。 报告期内各专门委员会履行会议制度，审议了公司有关重大事项。各独立董事均能按时 出席或委托其他独立董事出席董事会会议，并按照公司《独立董事制度》的规定就会议 事项发表意见。 §8 监事会报告 监事会认为在公司依法运作、公司财务、公司收购、出售资产交易和关联交易等方 面不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 公司 2002 年度财务报告经五联联合会计师事务所有限公司审计，注册会计师司建军、 刘志勇出具了标准无保留意见的审计报告 9.2 －9－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 资产负债表 编制单位：西北轴承股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 3,651,352.43 3,522,888.38 2,809,631.41 1,097,652.59 短期投资 0.00 应收票据 880,000.00 880,000.00 2,384,825.89 2,384,825.89 应收股利 80,537.71 80,537.71 应收利息 应收账款 472,335,989.89 434,688,248.92 538,616,754.29 506,424,653.77 其他应收款 81,433,670.40 80,334,154.43 67,388,831.29 72,830,873.55 预付账款 31,926,659.54 25,405,441.92 55,200,747.87 36,435,745.71 应收补贴款 存货 234,011,438.13 234,011,438.13 215,124,624.37 205,868,758.02 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 824,239,110.39 778,842,171.78 881,605,952.83 825,123,047.24 长期投资: 长期股权投资 27,784,192.20 54,599,144.45 10,370,697.72 51,844,894.52 长期债权投资 长期投资合计 27,784,192.20 54,599,144.45 10,370,697.72 51,844,894.52 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 429,424,645.49 413,001,563.89 504,133,633.03 424,806,205.48 减：累计折旧 264,829,595.94 257,641,357.43 288,603,716.72 248,983,379.42 固定资产净值 164,595,049.55 155,360,206.46 215,529,916.31 175,822,826.06 减：固定资产减值准备 3,523,446.60 3,523,446.60 891,397.28 451,739.92 固定资产净额 161,071,602.95 151,836,759.86 214,638,519.03 175,371,086.14 工程物资 在建工程 852,177.56 852,177.56 494,200.73 494,200.73 固定资产清理 固定资产合计 161,923,780.51 152,688,937.42 215,132,719.76 175,865,286.87 无形资产及其他资产: 无形资产 10,309,347.90 10,309,347.90 11,776,422.29 11,776,422.29 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,309,347.90 10,309,347.90 11,776,422.29 11,776,422.29 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,024,256,431.00 996,439,601.55 1,118,885,792.60 1,064,609,650.92 流动负债: 短期借款 301,324,560.12 301,324,560.12 314,953,360.12 314,953,360.12 应付票据 应付账款 185,735,370.13 170,464,136.62 158,421,970.29 121,554,689.28 预收账款 23,029,324.53 18,999,413.68 22,304,759.99 17,184,055.21 应付工资 0.00 应付福利费 25,305,512.36 22,543,580.16 23,587,851.61 20,498,090.87 应付股利 应交税金 50,862,514.67 49,043,527.90 49,289,531.89 44,242,011.58 其他应交款 5,763,949.74 5,399,784.10 4,737,754.60 4,272,902.43 其他应付款 59,754,157.66 64,944,650.08 96,357,873.46 104,119,080.46 预提费用 6,357,392.81 4,661,624.99 10,477,913.95 8,620,967.13 预计负债 一年内到期的长期负债 7,000,000.00 7,000,000.00 －10－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他流动负债 流动负债合计 665,132,782.02 644,381,277.65 680,131,015.91 635,445,157.08 长期负债: 长期借款 7,000,000.00 7,000,000.00 应付债券 0.00 长期应付款 1,181,570.04 1,181,570.04 1,697,878.76 1,697,878.76 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,181,570.04 1,181,570.04 8,697,878.76 8,697,878.76 递延税项: 递延税款贷项 1,470,871.18 1,470,871.18 1,470,871.18 1,470,871.18 负债合计 667,785,223.24 647,033,718.87 690,299,765.85 645,613,907.02 少数股东权益 7,065,325.08 9,677,094.67 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 174,959,878.00 174,959,878.00 174,959,878.00 174,959,878.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 174,959,878.00 174,959,878.00 174,959,878.00 174,959,878.00 资本公积 244,490,545.44 244,490,545.44 235,296,521.19 235,296,521.19 盈余公积 7,797,382.28 7,797,382.28 7,797,382.28 7,797,382.28 其中：法定公益金 2,599,127.42 2,599,127.42 2,599,127.42 2,599,127.42 未分配利润 -77,841,923.04 -77,841,923.04 855,150.61 941,962.43 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 349,405,882.68 349,405,882.68 418,908,932.08 418,995,743.90 合计 负债和所有者权益（或股东 1,024,256,431.00 996,439,601.55 1,118,885,792.60 1,064,609,650.92 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：西北轴承股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 338,677,925.78 297,092,668.88 384,832,549.72 365,338,675.06 减：主营业务成本 304,920,469.47 260,888,143.42 302,999,526.12 296,138,052.24 主营业务税金及附 -1,629,202.25 -1,779,543.72 1,839,697.74 1,572,867.94 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 35,386,658.56 37,984,069.18 79,993,325.86 67,627,754.88 号填列） 加：其他业务利润（亏损 5,949,872.56 4,802,898.87 6,044,579.28 6,054,628.84 以“-”号填列） 减：营业费用 17,094,517.15 14,463,912.05 17,394,116.81 10,300,745.17 管理费用 71,719,292.71 67,852,691.54 59,188,812.50 52,278,124.45 财务费用 21,225,838.65 21,234,880.96 16,678,549.47 16,667,223.76 三、营业利润（亏损以“-”号 -68,703,117.39 -60,764,516.50 -7,223,573.64 -5,563,709.66 填列） 加：投资收益（损失以“ -” -5,396,198.02 -5,931,158.69 137,547.28 -1,464,626.57 号填列） 补贴收入 0.00 营业外收入 8,089,214.55 277,327.17 1,507,257.62 1,470,747.41 减：营业外支出 12,543,384.79 12,248,491.32 1,302,494.00 1,124,684.18 四、利润总额（亏损总额以“ -” -78,553,485.65 -78,666,839.34 -6,881,262.74 -6,682,273.00 号填列） 减：所得税 284,936.65 117,046.13 -6,876,183.22 -7,032,977.85 减：少数股东损益 -141,348.65 -307,819.21 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号 -78,697,073.65 -78,783,885.47 302,739.69 350,704.85 －11－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 填列） 加：年初未分配利润 855,150.61 941,962.43 605,016.66 643,863.32 其他转入 六、可供分配的利润 -77,841,923.04 -77,841,923.04 907,756.35 994,568.17 减：提取法定盈余公积 35,070.49 35,070.49 提取法定公益金 17,535.25 17,535.25 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -77,841,923.04 -77,841,923.04 855,150.61 941,962.43 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -77,841,923.04 -77,841,923.04 855,150.61 941,962.43 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -1,656,452.70 -1,656,452.70 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：西北轴承股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 235,091,368.83 184,687,073.54 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流入小计 235,091,368.83 184,687,073.54 购买商品、接受劳务支付的现金 116,457,855.72 65,897,003.19 支付给职工以及为职工支付的现金 79,037,853.32 74,206,290.34 支付的各项税费 15,379,910.03 9,186,488.28 支付的其他与经营活动有关的现金 8,111,485.42 7,097,603.68 经营活动产生的现金流出小计 218,987,104.49 156,387,385.49 经营活动产生的现金流量净额 16,104,264.34 28,299,688.05 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 292,148.41 292,148.41 取得投资收益所收到的现金 12,322,213.66 296,750.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 12,614,362.07 588,898.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,699,638.36 286,083.64 支付的现金 投资所支付的现金 －12－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 1,699,638.36 286,083.64 投资活动产生的现金流量净额 10,914,723.71 302,814.77 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 145,320,000.00 145,320,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 145,320,000.00 145,320,000.00 偿还债务所支付的现金 150,248,800.00 150,248,800.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,257,053.19 21,257,053.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 171,505,853.19 171,505,853.19 筹资活动产生的现金流量净额 -26,185,853.19 -26,185,853.19 四、汇率变动对现金的影响 8,586.16 8,586.16 五、现金及现金等价物净增加额 841,721.02 2,425,235.79 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -78,697,073.65 -78,783,885.47 加：少数股东本期损益 -141,348.65 加：计提的资产减值准备 14,252,449.21 13,624,516.05 固定资产折旧 20,880,976.53 18,139,980.09 无形资产摊销 1,467,074.39 1,467,074.39 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -4,120,521.14 -3,959,342.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -5,797,058.87 2,014,828.51 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 21,257,053.19 21,257,053.19 投资损失（减：收益） 5,396,198.02 5,931,158.69 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -11,196,419.26 -20,980,982.78 经营性应收项目的减少（减：增加） 54,974,149.72 45,926,634.19 经营性应付项目的增加（减：减少） -3,098,017.60 22,704,715.34 其他 926,802.45 957,937.99 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 16,104,264.34 28,299,688.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 3,651,352.43 3,522,888.38 减：现金的期初余额 2,809,631.41 1,097,652.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 841,721.02 2,425,235.79 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据财政部财会（2001）57 号文件《关于印发〈企业会计准则--固定资产〉、〈企业 会计准则--存货〉的通知》的规定，公司 2002 年 1 月 1 日起变更如下会计政策： 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外， 固定资产全部计提折旧并相应调整计提的固定资产减值准备。该项会计政策变更的累计 －13－ 西北轴承股份有限公司２００２年年度报告摘要 影响数为 6,222,959.15 元。2001 年影响数为 1,656,452.70 元，其中：未分配利润调减 1,407,984.80 元，盈余公积调减 248,467.90 元；2001 年以前影响数为 4,566,506.45 元， 其中：未分配利润调减 3,881,530.48 元。盈余公积调减 684,975.97 元。 2、会计估计未发生变更。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 9.4 2002 年度，公司的控股子公司宁夏西北水污染防治工程有限公司已撤消，故未纳 入合并会计报表。 －14－