陕国投Ａ(000563)2002年年度报告

陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 二年度报告正文 SHAANXI INTERNATIONAL TRUST & INVESTMENT CORP.，LTD 2002 ANNUAL REPORT 1 第一节 重要提示及目录 一 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 董事李大灿、秦嵩生未出席本次董事会，委托其他董事代为 表决。 本公司董事长孙志诚先生、总会计师张帆先生、会计机构负 责人黄晓明女士声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 陕西省国际信托投资股份有限公司董事会 二 OO 三年四月二十三日 2 二 目 录 第一节 重要提示及目录…………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介………………………………………………4 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………………4 第四节 股本变动及股东情况……………………………………………6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………8 第六节 公司治理结构……………………………………………………9 第七节 股东大会情况简介………………………………………………10 第八节 董事会报告………………………………………………………11 第九节 监事会报告………………………………………………………16 第十节 重要事项…………………………………………………………17 第十一节 财务报告………………………………………………………18 第十二节 备查文件目录…………………………………………………19 3 第二节 公司基本情况简介 1．公司法定中文名称： 陕西省国际信托投资股份有限公司 （简称：陕国投） 公司法定英文名称： Shaanxi International Trust & Investment Corp.,Ltd. 2．公司法定代表人： 孙志诚 3．公司董事会秘书： 胡梦琪 证券事务代表: 黎惠民 联系地址:陕西省西安市环城东路南段 8 号 联系电话：（029）3239354 3224277 传 真：（029）3239354 电子信箱：sgtdm@siti.com.cn 4．公司注册及办公地址：陕西省西安市环城东路南段 8 号 邮政编码：710048 公司国际互联网网址：http://www.siti.com.cn 电子信箱：sgtbgs@263.net 5．公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6．股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称：陕国投Ａ 股 票 代 码：000563 7．其他有关资料 公司变更注册登记日期：2001 年 12 月 30 日 注册登记地点：陕西省西安市环城东路南段 8 号 企业法人营业执照注册号：22053027--3 税务登记号码：610102521495559 公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 办公地址：上海太原路 87 号（甲） 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 一、本年度实现利润数及其构成 单位：元 项目 利润总额 11186747.85 净利润 3687176.35 扣除非经常性损益后的净利润 1222237.70 主营业务利润 90017309.14 其他业务利润 0 营业利润 18771559.09 投资收益 -9124035.01 补贴收入 0 营业外收支净额 1539223.77 经营活动产生的现金流量净额 73021223.53 现金及现金等价物净增减额 -1363415950.46 扣除的非经常性损益项目包括 项目 金额 所得税返还 925714.88 营业外收入 2025167.88 营业外支出 485944.11 合计 2464938.65 二、主要会计数据和财务指标(单位：元) 指标名称 2002年度 2001年度 2000年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 166203801.79 248872834.28 248872834.28 299398004.71 299398004.71 净利润 3687176.35 28868026.30 37200720.95 48790762.33 50042000.40 净资产收益率(%) 0.913 7.21 7.27 12.61 10.21 每股收益 0.0117 0.092 0.118 0.155 0.159 每股经营活动产生的 0.23 0.34 0.34 2.99 2.99 现金流量净额 2002年末 2001年末 2000年末 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 2607300040.58 3803795242.82 3915207016.9 3484970852.72 3588049932.16 1 股东权益（不含 403894399.32 400207434.68 511619208.77 387048759.67 490127839.11 少数股东权益） 每股净资产 1.29 1.27 1.63 1.23 1.56 5 调整后的每股净资产 1.14 1.09 1.45 1.10 1.43 说明：为了有效地防范金融风险，提高公司资产质量，根据《金融企业会计制度》 的有关规定和董事会决议，公司自 2002 年起对所有贷款按五级分类管理，同时对贷款 呆帐准备金由原按期末余额的 20%计提，正常部分不计提，改为按五级分类的要求计提， 即正常贷款不计提；关注类按期末余额的 2%计提；次级类贷款按期末余额的 20%计提； 可疑类贷款按期末余额的 50%计提；损失类贷款按期末余额的 100%计提;拆出资金和应 收租赁款的损失准备原按期末余额的 5%计提，现按贷款呆账准备计提方法计提；并追溯 调整以前年度损益，上述会计政策的变更对公司的累积影响数为-112100024.09 元;贷款 的应收利息原按期末余额的 5%计提，现按《金融企业会计制度》要求不再计提,增加当 年净利润 905273.18 元。 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公 益 金 信托赔偿准备 外币折算差 未分配利 润 股东权益 金 额 合计 314187026 29188714.58 32600603.19 27028880.04 6322477.56 2076．79 -5435378.84 403894399.32 期初数 314187026 99572489.79 31414202.52 26435679.70 6322477.56 2288．50 -77726729.39 400207434.68 本期增加 1186400.67 593200.34 72291350.55 74070951.56 本期减少 70383775.21 211．71 70383986.92 期末数 314187026 29188714.58 32600603.19 27028880.04 6322477.56 -5435378.84 403894399.32 变动原因 计提 计提 计提 注： (1)盈余公积金、法定公益金、股东权益增加系当年公司子公司按规定计提)盈余公积金、 法定公益金和未分配利 润转入； (2) 资本公积较期初减少70383775.21 元系根据4 月23 日公司第三届十五会议决定用资本公 积弥补亏损所致(亏损原因见主要会计数据和财务指标说明)。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1．股份变动情况表 公司股份变动情况表 6 单位：股 本次 本次变动增减（+，-） 本次变动后 变动前 配股 送股 公积金 增 其他 小计 转股 发 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 176560466 176560466 其中： 国家持有股份 160360466 160360466 境内法人持有股份 16200000 16200000 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 11266560 11266560 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 187827026 187827026 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 126294480 23400 23400 126317880 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他(高管股) 65520 -23400 -23400 42120 已上市流通股份合计 126360000 126360000 三、股份总数 314187026 314187026 注: （1）本报告期内公司股本结构未发生变化； （2）流通股份中属高级管理人员所持股份 42120 股已冻结,暂不流通,公司副总经 理李晓援先生于 2002 年 4 月辞去副总经理职务，其持有的高管股按有关规定已解冻。 2、股票发行与上市情况 止报告期末的前三年内公司未发行任何证券，也无送转股本，因此股本结构未发生 变化。 二、股东情况介绍 报告期末股东总数 78504 前十名股东持股 股东名称 所持股数（股） 占总股份比例 质押或冻结 股份性质 （％） 股份数量 陕西省财政厅 153,340,466 48.81 0 国家股 深圳市深华集团公司 10,800,000 3.44 未知 法人股 陕西省交通厅 7,020,000 2.23 未知 国家股 中国人民保险公司陕 5,400,000 1.72 未知 法人股 西省分公司 鸿阳证券投资基金 1,507,300 0.47 未知 流通股 远东机械制造公司 1,080,000 0.34 未知 法人股 国营庆安设备公司 1,080,000 0.34 未知 法人股 西安咸阳国际机场 972,000 0.31 未知 法人股 7 陕西省邮电管理局 842,400 0.27 未知 法人股 久嘉证券投资基金 638,100 0.20 未知 流通股 说明： （1）陕西省财政厅持有本公司 5%以上股份，所持股份在报告期内未冻结和质押。 （2）陕西省财政厅、陕西省交通厅代表国家持有股份。 （3）公司法人股东的持股比例均未超过 10％。 （4）陕西省财政厅为公司的控股股东，报告期内未发生变更。 （5）上述国家股股东、法人股股东所持股份本报告期内未发生变化，控股股东陕 西省财政厅与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息管理办法》 中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司 持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、基本情况 职 务 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 在股东单位任职 董事长 孙志诚 男 58 2000.6-2003.6 0 0 无 总经理 刘承运 男 55 2000.6-2003.6 0 0 无 董事 李大灿 男 45 2000.6-2003.6 0 0 陕西华圣企业(集团)股份有限公司董事长 董事 赫连明利 男 42 2000.6-2003.6 0 0 西安远东公司副总经理兼总会计师 董事 杨 彬 男 34 2000.6-2003.6 0 0 咸阳国际机场总会计师兼财务部经理 董事 秦嵩生 男 60 2002.3-2003.6 0 0 西安百美亚含元酒店董事长 独立董事 强 力 男 41 2000.6-2003.6 0 0 西北政法大学教授、法学二系副主任 独立董事 何雁明 男 49 2000.6-2003.6 0 0 西安交通大学教授、中注协会员 独立董事 秦廷芳 女 56 2000.6-2003.6 0 0 高级会计师、注册税务师 监事 侯文忠 男 50 2002.3-2003.6 0 0 中国人民保险公司陕西分公司总经理 监事 徐鸣喆 女 43 2000.6-2003.6 0 0 庆安集团有限公司企管办主任董事会秘书 监事 骆书杰 男 49 2000.6-2003.6 0 0 无 副总经理 徐学锋 男 55 2000.6-2003.6 42120 42120 无 副总经理 赵 东 男 47 2000.6-2003.6 0 0 无 副总经理 孙炳金 男 55 2000.6-2003.6 0 0 无 副总经理 李晓援 男 50 辞职 总工程师 章协镇 男 56 2000.6-2003.6 0 0 无 总会计师 张 帆 男 58 2000.6-2003.6 0 0 无 董秘 胡梦琪 女 49 2000.6-2003.6 0 0 无 二、报告期公司董事、监事、高级会计人员变更情况 1．公司副总经理李晓援先生于 2002 年 4 月辞去副总经理职务，其持有的高管股按 有关规定已解冻。其他本公司董、监事及高管人员所持股份本报告期内均未发生变化， 不存在质押情况并均已按规定冻结。 2．公司董事范改潮先生、监事秦嵩生先生因工作变动原因分别辞去公司董、监事 职务；选举侯文忠先生为公司监事、秦嵩生先生为公司董事。李晓援先生因工作变动原 因辞去公司副总经理职务。 三、年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 916558 元，其中：金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为 330438 元、金额最高的前二名董事的报酬总额为 8 249448 元；年度报酬在 100000～130000 元之间的有 7 位、100000 元以下的有 2 位。 三位独立董事的津贴总额为 90000 元。 董事赫连明利、杨 彬、秦嵩生、李大灿，监事侯文忠、徐鸣喆等六人不在本公司 领取报酬，分别在各自所在的股东单位领取报酬。 四、员工情况 公司目前在职员工总数为 190 人,（不含下属部门、企业自聘人员和临时工 89 人） ， 职工平均年龄为 39 岁。 其中： 男 132 人, 占 69.47% ; 女 58 人, 占 30.53% ; 博士 1 人, 占 0.53% ; 硕士 13 人, 占 6.84 %; 本科 58 人, 占 30.53%; 本科以下 118 人, 占 62.10%; 高级职称 17 人, 占 8.95% ; 中级职称 65 人, 占 34.21%; 初级职称 21 人, 占 11.05% ; 具有职称合计 103 人, 占 54.21% ; 30 岁以下 20 人, 占 10.53% ; 30-45 岁 128 人, 占 67.36% ; 45 岁以上 42 人, 占 22.11% ; 需要公司承担费用的离退休人员共 11 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 为进一步规范公司运作，改善公司治理结构，更好地维护广大股东的权益，促进公 司健康稳定发展，根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求，结合公司实际， 报告期内，对《公司章程》作了重大修订，并经公司 2001 年度股东大会审议通过。其 主要内容包括： 1． 明确股东对法律、行政法规和公司章程规定的重大事项享有知情权与参与权。 2． 新章程规定，公司股东大会、董事会的决议违反法律、行政法规的规定，侵犯 股东合法权益，股东有权依法提起要求停止上述违法行为或侵害行为的诉讼。董事、监 事、经理执行职务时，违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损害的， 应承担赔偿责任。股东有权要求公司依法提起要求赔偿的诉讼。对控股股东的行为作了 进一步的规范。 3． 公司董事会、独立董事和符合有关条件的股东可向股东征集其在股东大会上的 投票权。机构投资者应在公司董事选任、经营者激励与监督、重大事项决策等方面发挥 作用。 4． 公司与关联人之间的关联交易应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则。公司 不得为股东及其关联方提供担保。 9 5． 对董事会、监事会的选举、运作及专业构成作了进一步的完善和规范。细化了 董事会薪酬、审计、提名三个专门委员会的职责。 6． 公司应尊重银行及其他债权人、职工、顾客、社区等利益相关者的合法权利。 7． 新章程在公司的持续信息披露、公司治理信息的披露以及股东权益的披露等方 面作了更明确的规定。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司三名独立董事切实履行职责，对董事会议案认真审议，并就重大事 项发表独立意见，使董事会决策更具科学性与安全性。 （三）公司与控股股东关系 公司与控股股东陕西省财政厅在业务、人员、资产、财务和机构等方面相互独立； 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，并对其拥有的财产、业务、人员、财务具有 自主的管理和经营权，对公司内部机构的设置和管理具有独立的决策权。 （四）公司对高管人员的考评及激励机制情况 根据主管部门对改进上市公司法人治理结构的要求，“公司高管人员考评与激励实 施细则”经薪酬委员会多次讨论修改，已经三届十五次董事会通过，提交股东大会审议。 第七节 股东大会简介 报告期内公司共召开股东大会一次，即 2001 年度股东大会。 2001 年度股东大会 （一）2001 年度股东大会通知公告刊登于 2002 年 2 月 9 日《中国证券报》、《证券 时报》。 （二）2001 年度股东大会于 2002 年 3 月 13 日（星期三）上午九时在西安神州明珠 酒店召开，出席会议股东和授权代表共 10 人，代表股份 163,088,546 股，占公司总股 本的 51.91％，公司董事、监事及高级管理人员出席了会议，符合《公司法》及《公司 章程》的规定。会议由公司董事长孙志诚先生主持，以投票表决方式审议并通过了如下 决议： 1．2001 年度董事会工作报告； 2．2001 年度监事会工作报告； 3. 2001 年度财务决算报告； 4．关于提取信托赔偿准备金的议案； 5. 2001 年度利润分配预案； 按母公司及子公司 2001 年度净利润的 10%分别提取法定公积金和法定公益金，按母 公司 2001 年度净利润的 5%提取信托赔偿准备金。按年末总股本 314,187,026 股计，每 10 股派发现金 0.50 元（含税），共计派发现金 15,709,351.30 元，剩余 10,860,804.72 元列入未分配利润。 6．关于范改潮先生辞去董事职务的议案； 7．关于秦嵩生先生辞去监事职务的议案； 8．关于选举秦嵩生先生为公司董事的议案； 9．关于选举侯文忠先生为公司监事的议案； 10．关于修改章程的议案； 11．关于续聘东华会计师事务所的议案； 12．逐项审议通过了关于公司申请增发 A 股有关事项的议案。 10 （三）律师出具的法律意见 北京市君泽君律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。 （四）2001 年度股东大会决议公告和 2001 年度股东大会法律意见书刊登在 2002 年 3 月 14 日《中国证券报》、《证券时报》。 第八节 董事会报告 一、主营业务范围及经营情况 1、公司成立于 1984 年，是中国人民银行批准设立的非银行金融机构。公司经营业 务包括人民币和外币两类，主营信托存贷款、投资；委托存贷款、投资；房地产投资； 有价证券；金融租赁；代理财产保管与处理；代理收付；经济担保和信用见证；经济咨 询；中国人民银行和国家外汇管理局批准经营的其他金融业务等。 2、报告期主营业务经营状况 （1）主营业务主要涉及金融、证券和房地产行业，其经营状况如下： 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 金融及证券业 105269058.75 25721215.86 75.57 房地产 68372984.58 48567362.36 28.97 内部抵扣 -7438241.54 合计 166203801.79 （2）各地区的经营状况如下： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 陕西地区 159171556.35 -35.99 上海地区 10788272.47 -71.81 深圳地区 3682214.51 -73.57 内部抵扣 -7438241.54 合计 166203801.79 报告期内的主营业务收入、利润以及实现的净利润较上一年都有较大幅度的降低， 主要原因：一是信证分业已于 2002 年 7 月 1 日正式完成，下半年不再含有证券经纪业 务收入；二是证券市场的长期低迷，致使公司控股的健桥证券公司出现了较大的亏损， 公司需承担 15,320,144.80 元的亏损 ，使当年的投资收益比上年有较大幅度的下降， 公司自身的短期投资也出现了一定的浮动亏损，计提了相应的短期投资跌价准备；三是 新信托业务在 7 月 18 日后才允许正式开展，报告期内尚处于起步阶段，要成长为公司 的利润支柱尚需一定的时间。事实上公司的两项主营业务证券、新信托都只有半年的经 营时间。 二、全资附属企业及控股公司经营业绩 在报告期内，公司共有 4 个控股及全资子公司，其经营业绩如下： 1、陕西国投实业投资有限公司，主营高科技生产企业及项目、房地产业、能源基 础设施产业、旅游业等的投资，物业管理和投资管理咨询（不含金融、证券、期货业务） ， 注册资金 175，394，000 元；2002 年总资产为 654，366，584.39 元，营业收入 11 66,964,207.26 元，净利润负 3,691,560.54 元。 2、陕西国信金融电子资讯有限公司主营计算机技术的应用与开发，注册资金 500， 000 美元；2002 年总资产为 4,119,677.77 元，亏损 166,041.56 元。 3、陕西信通投资咨询公司由于尚未获得批准，故未营业。 4、香港康达理公司主营融资、投资、商贸等，注册资金 10，000 港元；2002 年总 资产为 8,702,995.60 元，亏损 82,231.86 元。 5、 报告期内来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响达到 10％以上的 情况 单位:元 公司名称 投资收益 占公司净利润比例 被投资公司主营业务 南方基金管理公司 2,942,312.66 79.80% 证券投资基金管理 三、经营中出现的问题与困难及解决方案 1、《信托法》、《信托投资公司管理办法》和《信托投资公司资金信托管理暂行办法》 的颁布实施，为信托业的发展提供了法律保障和政策依据，信托业的经营环境发生了根 本性的变化，但由于资金信托业务在七月十八日才允许开展，真正产生效益尚需一定时 日；其次，信托业务在资金募集、信托规模等方面的限制较严，而原有信托业务又处于 不断清理、萎缩之中。 2、国家整顿信托业相关政策的逐步实施，使传统金融信托业务处于萎缩和清理状 态；作为本公司债务方的一些同行业单位因停业、关闭使债权清收难度增大乃至导致部 分损失。 3、随着信证分业的完成，公司的主营业务结构发生了较大的变化，证券业务作为 近几年主要利润来源被分离，加之证券市场的持续低迷，短期投资也出现了一定的浮动 亏损，经营压力进一步增大。 面对较为困难的经营环境，公司采取以下措施保证了经营的平稳运行： 第一、深入研究国家金融政策,积极调整经营思路,开辟新的经营领域和业务品种， 针对年初资本市场实际，果断地加大了对国债的投资力度，获得了较好的投资回报；恢 复开展回报较高的金融租赁业务，并严格控制风险。 第二、在不失时机地开展资金信托业务的同时，积极探索非资金信托类业务，以财 务顾问身份，参与企业改制、重组、收购、兼并，既可获得一定的收入，又可为信托资 金的运用开辟一定的市场空间。 第三、正确把握房地产市场形势，在西安积极开发适销对路的产品，同时还参与北 京房地产项目的合作开发，取得了较好的业绩。 第四、进一步理顺和优化公司决策运行机制，调整内部组织结构、推进制度创新， 逐步建立起科学有效的内部控制制度，完善自我约束、自我监督和防范金融风险的机制； 第五、继续加大盘活存量资产、清收债权工作的力度，采取机动灵活、扎实有效的 清收措施，最大限度地维护公司权益，同时加大收回资产的出租和转让力度，努力提高 资产质量，有效地防范和化解金融风险。 四、投资情况 公司无前次募集资金的使用延续到本报告期的投资项目。本报告期投资额较上年末 增加 225,716,807.71 万元，增幅 128.70 ％，主要原因一是随着信证分业的完成，将原 证券类资产帐面值 208465838.62 元,评估后 251,605,000 元投入健桥证券股份有限公 司，占该公司 23.96%的股份;二是控股子公司陕西国投实业投资有限公司投资西安高科 12 风险投资有限公司 3000 万元, 占该公司 17.86%的股份;公司由于按国家相关部门的要求 先后进行了信实、信证分业工作，使长期投资有了大幅度的增加，截止 2002 年 12 月 31 日公司的对外投资和自用固定资产累计已达到了净资产的 103.46%，远高于相关部门规 定的信托投资公司对外投资和自用固定资产累计不能超过公司净资产的 80%的规定，由 于公司的股本扩张受诸多因素的限制，因此这种现象还将持续一段时间。 五、财务状况 2002年12月31日 2001年12月31日 增减额 增减幅度（%） 总资产 2607300040.58 3803795242.82 -1196495202.24 -31.46 股东权益 403894399.32 400207434.68 3686964.64 0.92 2002年度 2001年度 主营业务利润 90017309.14 114693745.18 -24676436.04 -21.52 净利润 3687176.35 28868026.30 -25180849.95 -87.23 现金及现金等价物增加额 -1363415950.46 118753581.16 1482169531.62 -1248.11 1． 资产较 2001 年末减少 1,196,495,202.24 元，减幅 31.46%,主要原因一是完成了 信证分业，本报告期不再含证券类资产；二是自本报告期开始执行《金融企业会计制度》 ， 加大了信贷类资产的贷款损失准备计提比例，并追溯调整以前年度损益。 2．现金及现金等价物增加额较 2001 年度减少 1482169531.62 元，减幅 1248.11 %， 主要是信证分业后客户的代买卖证券款和经纪业务减少所致。 3． 权益较 2001 年末增加 3,686,964.64 元，增幅 0.92%，系当年的未分配利润增 加所致。 4． 主营业务利润较 2001 年度减少 24,676,436.04 元，减幅 21.52 ％，主要是主要 是信证分业后主营业务收入减少所致。 5．净利润较 2001 年度减少 25,180,849.95 元,减幅 87.23％，一是由于控股的健 桥证券公司出现了较大亏损使本公司的投资收益有较大幅度的下降，二是报告期完成了 信证分业，7 月 1 日以后不再含证券类收入所致。 六、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 随着《信托法》、《信托投资公司管理办法》和《信托投资公司资金信托管理暂行办 法》等“一法两规”的颁布实施，信托业的法制环境和公司经营的宏观政策环境发生了 根本的变化。信托投资公司从 7 月 18 日起即可依法正式开展信托新业务，从而促使公 司的经营理念、业务格局、公司结构、人力配置等都做了一定的调整，并顺势而为，积 极开展新业务。但是，由于《信托投资公司资金信托暂行管理办法》从 7 月 18 日才正 式实施，尽管公司在西北属首家完成信托重新登记，却在半年多的时间内不能开展业务， 七月一日信证分业的结束也给当期经营造成了巨大的压力，事实上公司的两项主营业务 分别只有半年的经营时间，加之新信托业务从形成规模到产生效益尚需一定的时间。上 述因素都对当年的业绩产生了较大的影响。但从长远发展来看，信托业作为连结金融资 本和产业资本的桥梁，在我国属新兴产业，发展前景十分广阔，本公司也必将从中获得 进一步发展壮大的良好机遇。 随着公司相对控股的健桥证券公司的开业，信证分业工作正式完成，公司从此真正 回归信托主业；尽管健桥证券公司由于种种原因当年发生亏损，但作为目前西北地区最 大的综合类证券公司其前景看好，公司取得较好的投资回报也是可期的。公司将充分发 挥上市金融公司的品牌效应和信托连结金融资本和产业资本的纽带作用，以及信托资金 封闭管理、封闭运行、风险可控的特点和优势，以其自身资本运营和长期投资的优势， 13 积极主动参与公共事业、基础设施建设、资产管理和旅游等信托新产品的开发，在积极 支持西部大开发和地方经济发展中获取经济效益，同时提升公司的综合实力和核心竞争 力。 根据《金融企业会计制度》的有关规定和董事会决议，公司自 2002 年起对所有贷 款按五级分类管理，同时对贷款呆帐准备金由原按期末余额的 20%计提，正常部分不计 提，改为按五级分类的要求计提，即正常贷款不计提；关注类按期末余额的 2%计提；次 级类贷款按期末余额的 20%计提；可疑类贷款按期末余额的 50%计提；损失类贷款按期 末余额的 100%计提;拆出资金和应收租赁款的损失准备原按期末余额的 5%计提，现按贷 款呆账准备计提方法计提；并追溯调整以前年度损益，上述会计政策的变更对公司的累 积影响数为-112100024.09 元;贷款的应收利息原按期末余额的 5%计提，现按《金融企 业会计制度》要求不再计提,增加当年净利润 905273.18 元。 七、董事会日常工作情况 本报告期，董事会共召开会议六次。会议情况及决议内容如下： （一）三届九次董事会 第三届董事会第九次会议于 2002 年 2 月 7 日(星期四)在公司会议室召开。会议由 董事长孙志诚先生主持。应到董事 9 人,实到董事 7 人,董事范改潮、赫连明利因公请假， 委托董事刘承运先生代为行使表决权。全体监事列席了会议。符合《公司法》及《公司 章程》的规定。会议审议并一致通过了以下议案： 1．2001 年度报告及年度报告摘要； 2．2001 年度财务决算报告； 3．关于提取信托赔偿准备金的议案； 4．2001 年度利润分配预案； 5．2002 年度利润分配政策的预测方案； 6．关于支付东华有限责任会计师事务所报酬的议案； 7．关于变更和补充资产减值准备有关规定的议案； 8．关于范改潮先生辞去董事职务的议案； 9．关于提名秦嵩生先生为董事候选人的议案； 10．关于孙志诚先生辞去董事会提名委员会主任委员职务及提名强力先生担任董事 会提名委员会主任委员的议案； 11．关于修改章程的议案； 12．关于续聘东华会计师事务所的议案； 13．关于宝鸡市信托投资公司有关事宜的议案； 14．关于公司增发 A 股有关事项的议案； 15．关于召开 2001 年度股东大会的议案。 上述决议公告刊登在 2002 年 2 月 9 日《中国证券报》、《证券时报》。 （二）三届十次董事会 第三届董事会第十次会议于 2002 年 4 月 18 日(星期四)在公司会议室召开。会议由 董事长孙志诚先生主持。应到董事 9 人,实到董事 5 人,董事李大灿、赫连明利、杨彬、 强力因公请假，委托董事孙志诚先生、何雁明先生代为行使表决权。全体监事列席了会 议。符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议审议并一致通过了以下议案： 1．2002 年第一季度季报； 2．关于李晓援先生辞去副总经理的议案。 上述决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》。 （三）三届十一次董事会 14 第三届董事会第十一次会议于 2002 年 6 月 14 日(星期五)在公司会议室召开。会议 由董事长孙志诚先生主持。应到董事 9 人,实到董事 5 人,董事刘承运、李大灿、秦嵩生、 杨彬因事请假，委托董事孙志诚先生代为行使表决权，董事杨彬委托赫连明利董事代为 行使表决权。监事骆书杰列席了会议。符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议审 议并一致通过了以下议案： 1．公司建立现代企业制度检查自查报告； 2．关于前次募集资金使用情况的说明； 3．关于撤销高新区写字楼投资项目的议案。 上述决议公告刊登在 2002 年 6 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》。 （四）三届十二次董事会 第三届董事会第十二次会议于 2002 年 8 月 16 日(星期五)在公司召开。会议由董事 长孙志诚先生主持。应到董事 9 人,实到董事 9 人。全体监事列席了会议。符合《公司 法》及《公司章程》的规定。会议审议并一致通过了以下议案： 1．2002 年中期报告及摘要。 公司 2002 年半年度不进行利润分配及公积金转增股本； 2．关于撤回向中国证监会报送新股增发材料的议案； 3．关于撤销资金托管部的议案； 4．关于对西北航空公司提供 CFM56-5B4/P 飞机发动机融资租赁的议案。该项目融 资金额为 9000 万元，期限一年，按季付租。 上述决议公告刊登在 2002 年 8 月 21 日《中国证券报》、《证券时报》。 （五）三届十三次董事会 根据《公司章程》第 154 条规定，由董事长孙志诚先生提议，公司第三届董事会第 十三次会议于 2002 年 10 月 18 日至 10 月 22 日以通讯表决方式召开。应到董事 9 人,实 到董事 6 人,董事秦嵩生、李大灿、何雁明因事请假，委托孙志诚、刘承运、秦廷芳三 董事代为行使表决权。会议审议通过了《公司 2002 年度第三季度报告》。 上述决议公告刊登在 2002 年 10 月 23 日《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券 报》。 （六）三届十四次董事会 根据《公司章程》第 154 条规定，由董事长孙志诚先生提议，公司第三届董事会第 十四次会议于 2002 年 12 月 2 日至 12 月 4 日以通讯表决方式召开。应到董事 9 人,实到 董事 8 人,董事何雁明因事请假，委托秦廷芳董事代为行使表决权。会议审议通过了以 下议案： 1．关于出资设立宝鸡厚生科工贸发展有限公司的议案； 2．关于转让公司持有的南方基金管理公司股权和开元基金的议案。公司董事会授 权总经理全权办理转让事宜并将及时披露进展情况。 上述决议公告刊登在 2002 年 12 月 5 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 八、董事会对股东大会决议的执行情况 （一）报告期内公司利润分配方案的具体执行情况如下：按 2001 年末的总股本 314,187,026 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共计派发现 金红利 15,709,351.30 元，本次派息已于 2002 年 5 月 17 日实施完毕。 上述分红派息实施公告刊登在 2002 年 5 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》。 （二）根据中国证监会证监发[2002]55 号文《关于上市公司增发新股有关条件的通 知》的规定，公司决定停止增发 A 股。 九、本次利润分配预案 15 2002 年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计，本年度共实现税后利 润 3687176.35 元，由于从 2002 年 1 月 1 日开始执行《金融企业会计制度》，按其要求 公司改变了贷款呆帐准备计提办法并追溯调整以前年度损益，调整后公司当年合并报表 的未分配利润为负 75,819,154.05 元，因而无法实现 2002 年度年初预定的利润分配政 策，决定本年度不进行利润分配，也无公积金转增股本；公司拟用历年结余的资本公积 金中的股本溢价 41626231.60 元和未分类的 28757543.61 元弥补由于追溯调整而出现的 亏损，本次弥补后尚余负 5435378.84 元的未分配利润由下一年弥补，上述分配方案尚 需经股东大会批准，最后分配方案以股东大会通过的方案为准。 十、其他事项 1、本公司聘请的会计师事务所为上海东华会计师事务所有限公司，报告期内未发 生变更。 2、本公司选定的信息披露的报刊为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》， 报告期内未发生变更。 第九节 监事会报告 2002 年，第三届监事会成员参加了股东大会，并根据需要召开了三次监事会会议， 列席了历次董事会会议。监事会在监督董事会决议过程，检查公司业务情况和财务状况， 维护股东权益等方面较好地履行了职责，现将本年度的工作报告如下： 一、监事会会议 2002 年监事会召开会议三次 1.第三届监事会第六次会议于 2002 年 2 月 7 日在公司会议室召开，会议由监事会 主席秦嵩生先生主持，全体监事参加了会议。会议审议并通过了以下内容：《2001 年度 监事会报告》、《2001 年度报告及年度报告摘要》、《2001 年度财务决算报告》、《关于提 取信托赔偿准备金的议案》、《2001 年度利润分配预案》、《2002 年度利润分配政策的预 测方案》、《关于支付东华会计师事务所报酬的议案》、《关于变更和补充资产减值准备 有关规定的决议》、《关于秦嵩生先生辞去监事职务的议案》、《关于提名侯文忠先生为 监事候选人的议案》。 上述决议公告刊登在 2002 年 2 月 9 日《中国证券报》、《证券时报》。 2.第三届监事会第七次会议于 2002 年 3 月 13 日在公司会议室召开，全体监事参加 了会议。会议审议通过如下决议：选举侯文忠先生为公司第三届监事会主席。 上述决议公告刊登在 2002 年 3 月 14 日《中国证券报》、《证券时报》。 3.第三届监事会第八次会议于 2002 年 8 月 16 日在公司会议室召开，会议由监事会 主席侯文忠先生主持，全体监事参加了会议。会议审议并通过了以下内容：《2002 年中 期报告及摘要》、《公司 2002 年半年度不进行利润分配及公积金转增股本》、《关于撤回 向中国证监会报送新股增发材料的议案》、《关于撤销资金托管部的议案》、《关于对西 北航空公司提供 CFM56—5B4/P 飞机发动机融资租赁的议案》。 上述决议公告刊登在 2002 年 8 月 21 日《中国证券报》、《证券时报》。 二、监督公司重大决策和重大经营活动 1.列席了 2002 年历次董事会会议，听取了重大投资项目和经营情况的汇报，对董 事会的决议过程进行监督。 16 2.依据《信托法》、《信托投资公司管理办法》和《信托投资公司资金信托管理暂行 办法》对公司重新登记后所开展的信托业务进行了监督检查。 3.督促检查公司及其所属机构的财务状况。依靠公司稽核审计部及会计师事务所对 公司及其所属经营机构日常的财务报表及经营状况进行稽核审计。 4.参加股东大会，向股东大会报告监事会一年来的工作。 监事会认为： 1.公司决策程序符合法律、法规和公司章程的规定，并建立了较为完善的内部控制 制度，公司董事、经理认真履行职责，没有发现在执行职务时有违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 2.公司财务报告经上海东华会计师事务所有限公司审计，真实反映了公司的财务状 况和经营成果。 3.公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 第十节 重要事项 一、重大诉讼和或有事项。 (一)重大诉讼和或有事项 1．本公司担保的西安西都大酒店涉外债务案件的债务重组正在进行。在法院协调 下本公司与境外债权人的债务重组谈判已经取得进展，就合利酒店有限公司清盘事宜已 与银团达成共识，其他有关事项在陕西省高级人民法院主持下正在进一步调解、谈判之 中。按照陕西省人民政府专项问题会议纪要精神，由本公司向外方银团出具了了结西安 西都大酒店债务的承诺函，并由有关方面落实了结外方债权的资金支付问题。以上事项 披露于 2001 年 8 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2．关于本公司与西安秦陵蜡像馆有限公司逾期贷款诉讼一案，陕西省高级人民法 院于 2001 年 12 月 25 日作出（1999）陕经再初字第 31 号民事判决书判决：西安秦陵蜡 像馆有限公司向本公司偿还 1800 万元人民币贷款及利息，判决生效前已给付部分在执 行中冲抵，西安秦陵蜡像馆有限公司如无力偿还债务时，由北京十三陵明皇蜡像宫有限 公司负连带清偿责任。上述两公司不服该判决，向最高人民法院提起上诉。2002 年 9 月 26 日，本公司收到最高人民法院（2002）民二终字第 45 号民事判决书，该判决书终 审判决：驳回上诉，维持原判。此案尚在执行之中。以上事项披露于 2002 年 10 月 9 日 的《中国证券报》和《证券时报》。 3．报告期内，公司收到海南省海口市中级人民法院（以下简称海口市中院）（2001）海 中法经初字第 123 号民事判决书。海口市中院就公司与海南省国际信托投资公司委托境 外发债合同纠纷一审判决公司自判决生效之日起 10 日内向原告海南省国际信托投资公 司支付 972 万美元及利息。公司认为，海口市中院（2001）海中法经初字第 123 号民事 判决书事实认定错误，且在程序上存在严重错误。公司将依法维护自己的合法权益。以 上事项披露于 2002 年 2 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》。 此外，公司无其他重大诉讼和或有事项。 (二)其他重要事项 1．报告期内，公司董事及高级管理人员依法经营，没有违法、违规及受到监管部 门处罚的事情发生。 2．报告期内，由本公司控股的健桥证券股份有限公司获准开业。该公司注册资本 17 105,000.50 万元人民币，本公司控股比例为 23.96%。该事项披露于 2002 年 7 月 4 日的 《中国证券报》和《证券时报》。 3．报告期内，按照中国证监会和国家经贸委的要求，填写和起草了《公司建立现 代企业制度检查自查报告》，并由董事会审议通过。该事项披露于 2002 年 6 月 15 日的 《中国证券报》和《证券时报》。 4．报告期内，一名董事和一名监事因工作变动原因辞去董事和监事职务，选任新 董事、新监事各一名。该事项披露于 2002 年 3 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》。 5．与公司控股股东陕西省财政厅在人员、资产、财务、业务和机构上完全分开， 即人员和机构独立、资产完整、财务独立，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 6．报告期内，无重大关联交易事项。 7．报告期内，与其他公司之间没有发生资产托管、承包、租赁等事项。 8．报告期内，未发生委托他人进行现金资产管理事项。 9．报告期内，所得税率为 33%，未发生变化。 10．报告期内，续聘上海东华会计师事务所有限公司为本公司审计 2002 年度报告， 并出具审计报告。公司支付的报酬如下（单位为万元）： 2001 年 2002 年 年报审计费 40 30 中报审计费 20 0 其他费用 2 0 公司承担有关差旅费和食宿费。 11.报告期内，公司未更改名称或股票简称。 第十一节 财务会计报告 2002 年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。 １、 审计报告 审 计 报 告 东会陕财[2003]031 号 陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、 2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度的现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《金融企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的 经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 18 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 徐秉惠 中国 上海 中国注册会计师:牟宇红 二 00 三年四月二十三日 ２、 会计报表（附后） ３、 会计报表附注（附后） ４、 陕西信通投资咨询公司由于中国证监会尚未批准，故未营业，因此未合并其报 表。 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 19 （此页无正文） 董事签字： 陕西省国际信托投资股份有限公司 董事长：孙志诚 二 OO 三年四月二十三日 20 合并资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 附注 附注 资 产 编号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债和股东权益 编号2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 流动负债 货币资金 1 384,236,265.60 1,625,184,789.64 短期存款 24 108,747,657.65 403,334,943.60 清算备付金 2 - 122,467,426.42 短期借款 25 25,786,400.00 20,000,000.00 交易保证金 3 - 4,337,784.49 拆入资金 - - 自营证券 4 - 362,174,904.12 委托存款 26 159,551,791.78 161,000,677.74 减：自营证券跌价准备 4 - 147,840.27 信托存款 27 1,252,229,472.29 1,112,877,873.82 自营证券净值 4 - 362,027,063.85 代买卖证券款 28 - 1,162,230,785.85 拆出资金 5 24,538,196.97 41,767,746.36 卖出回购证券款 29 205,000,000.00 - 短期贷款 6 112,664,882.75 194,698,317.24 应付帐款 30 88,479,598.10 88,269,547.82 应收利息 7 27,023,080.15 27,125,082.81 预收帐款 31 9,480,325.84 14,620,019.30 应收帐款 8 13,798,170.06 23,549,603.54 其他应付款 32 73,112,324.19 80,965,974.85 其他应收款 9 188,180,785.80 82,921,747.43 应付工资 - - 预付帐款 10 758,594.23 1,330,734.11 应付福利费 4,645,947.41 5,408,895.43 短期投资 11 510,987,975.58 271,330,833.23 其他应交款 - - 委托贷款及委托投资 12 156,179,885.25 156,741,622.77 应交税金 33 5,146,714.90 9,024,891.62 代理证券 13 22,666,000.00 63,118,940.50 应付股利 34 1,670,435.60 32,732,576.88 买入返售证券 14 205,000,000.00 - 预提费用 35 98,820.00 351,078.00 存货 15 343,197,465.06 342,504,554.20 发放短期债券 - - 待摊费用 16 - 2,100,521.85 一年内到期的长期负债36 81,068,332.88 117,896,850.00 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期投资 - - 流动负债合计 2,015,017,820.64 3,208,714,114.91 流动资产合计 1,989,231,301.45 3,321,206,768.44 长期负债 长期资产 长期存款 91,983,060.06 149,361,911.72 中长期贷款 - - 保证金 - 逾期贷款 17 175,821,648.59 129,644,897.08 应付转租赁租金 - 减：贷款损失准备 17 90,049,479.17 89,361,229.17 发放长期债券 - 应收租赁款 1,391,995.30 1,390,839.57 长期借款 37 95,903,500.00 45,000,000.00 减：未收租赁收益 - - 长期应付款 - - 长期投资 长期股权投资 18 401,094,824.76 175,378,017.05 长期负债合计 187,886,560.06 194,361,911.72 21 长期债权投资 18 5,300,000.00 5,300,000.00 固定资产原值 19 28,489,288.13 209,301,525.22 负债合计 2,202,904,380.70 3,403,076,026.63 减：累计折旧 19 11,699,268.06 62,042,392.86 固定资产净值 19 16,790,020.07 147,259,132.36 少数股东权益 501,260.56 511,781.51 减：固定资产减值准备 19 274,130.71 1,877,433.67 固定资产净额 19 16,515,889.36 145,381,698.69 股东权益 固定资产清理 - 股本 38 314,187,026.00 314,187,026.00 在建工程 - - 资本公积金 39 29,188,714.58 99,572,489.79 待处理固定资产净损失 - 信托赔偿准备金 40 6,322,477.56 6,322,477.56 长期资产合计 510,074,878.84 367,734,223.22 盈余公积金 41 59,629,483.23 57,849,882.22 其中：公益金 27,028,880.04 26,435,679.70 无形、递延及其他资产 未分配利润 42 -5,435,378.84 -77,726,729.39 无形资产 20 - 10,363,966.27 外币会计报表折算差额 2,076.79 2,288.50 交易席位费 21 - 12,216,731.94 长期待摊费用 22 863,160.63 8,606,239.44 其他长期资产 23 107,130,699.66 83,667,313.51 股东权益合计 403,894,399.32 400,207,434.68 其他资产合计 107,993,860.29 114,854,251.16 资产总计 2,607,300,040.58 3,803,795,242.82 负债及股东权益合计 2,607,300,040.58 3,803,795,242.82 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 母公司资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注编号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债和股东权益 附注编号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 流动负债 货币资金 343,805,242.57 1,594,325,447.04 短期存款 124,989,440.15 415,538,329.08 清算备付金 122,467,426.42 短期借款 - - 交易保证金 4,337,784.49 拆入资金 - - 自营证券 362,174,904.12 委托存款 159,551,791.78 161,000,677.74 减：自营证券跌价准备 147,840.27 信托存款 1,252,229,472.29 1,112,877,873.82 自营证券净值 - 362,027,063.85 代买卖证券款 1,172,140,869.08 拆出资金 24,538,196.97 41,767,746.36 卖出回购证券款 205,000,000.00 - 短期贷款 442,451,225.74 511,554,767.21 应付帐款 87,197,698.92 83,718,885.00 应收利息 1 39,724,353.10 27,125,082.81 预收帐款 4,586,729.30 4,600,019.30 应收帐款 2 542,697.78 1,525,973.50 其他应付款 64,701,746.59 78,764,741.26 22 其他应收款 3 183,069,956.68 78,665,911.23 应付工资 - - 预付帐款 - - 应付福利费 4,141,419.46 5,118,360.15 短期投资 354,153,180.93 127,109,457.43 其他应交款 - - 委托贷款及委托投资 156,179,885.25 156,741,622.77 应交税金 3,170,909.41 3,221,053.57 代理证券 22,666,000.00 63,118,940.50 应付股利 1,670,435.60 32,689,155.50 买入返售证券 205,000,000.00 - 预提费用 98,820.00 345,820.00 存货 - - 发放短期债券 - - 待摊费用 - 2,015,696.85 一年内到期的长期负债 81,068,332.88 82,896,850.00 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期投资 - - 流动负债合计 1,988,406,796.38 3,152,912,634.50 流动资产合计 1,772,130,739.02 3,092,782,920.46 长期负债 长期资产 长期存款 91,983,060.06 149,361,911.72 中长期贷款 - - 保证金 - 逾期贷款 175,821,648.59 129,644,897.08 应付转租赁租金 - 减：贷款损失准备 90,049,479.17 89,361,229.17 发放长期债券 - 应收租赁款 1,391,995.30 1,390,839.57 长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 减：未收租赁收益 - - 长期应付款 - - 长期投资 长期股权投资 4 502,609,147.61 310,821,652.91 长期负债合计 96,983,060.06 154,361,911.72 长期债权投资 4 5,200,000.00 5,200,000.00 固定资产原值 21,979,458.58 202,633,269.63 负债合计 2,085,389,856.44 3,307,274,546.22 减：累计折旧 7,521,060.54 58,609,475.57 固定资产净值 14,458,398.04 144,023,794.06 少数股东权益 - - 减：固定资产减值准备 274,130.71 1,877,433.67 固定资产净额 14,184,267.33 142,146,360.39 股东权益 固定资产清理 - 股本 314,187,026.00 314,187,026.00 在建工程 - - 资本公积金 29,188,714.58 99,572,489.79 待处理固定资产净损失 - 信托赔偿准备金 6,322,477.56 6,322,477.56 长期资产合计 609,157,579.66 499,842,520.78 盈余公积金 54,194,104.39 54,194,104.39 其中：公益金 24,623,047.50 24,623,047.50 无形、递延及其他资产 未分配利润 0.00 -74,070,951.56 无形资产 - 10,363,966.27 外币会计报表折算差额 - - 交易席位费 - 12,216,731.94 长期待摊费用 863,160.63 8,606,239.44 - 其他长期资产 107,130,699.66 83,667,313.51 股东权益合计 403,892,322.53 400,205,146.18 23 其他资产合计 107,993,860.29 114,854,251.16 资产总计 2,489,282,178.97 3,707,479,692.40 负债及股东权益合计 2,489,282,178.97 3,707,479,692.40 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 合并资产减值明细表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：陕西国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 本期转回数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 减少数 一、坏帐准备合计 8,626,944.09 338,096.94 × × 1,940,869.28 7,024,171.75 其中：应收帐款 1,239,452.82 × × 513,233.34 726,219.48 其他应收款 5,959,855.33 338,096.94 × × 6,297,952.27 应收利息 1,427,635.94 × × 1,427,635.94 - 二、短期投资跌价准备合计 2,174,055.82 14,383,824.15 - - - 16,557,879.97 其中：股票投资 1,568,201.82 13,631,257.04 - 15,199,458.86 债券投资 605,854.00 752,567.11 - 1,358,421.11 三、存货跌价准备合计 3,747,998.08 445,056.05 - 580,892.37 580,892.37 3,612,161.76 其中：库存商品 - - 原材料 - - 开发成本 214,197.48 445,056.05 659,253.53 开发产品 3,533,800.60 580,892.37 580,892.37 2,952,908.23 四、长期投资减值准备合计 2,006,553.39 - - 135,661.39 135,661.39 1,870,892.00 其中：长期股权投资 2,006,553.39 135,661.39 135,661.39 1,870,892.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 1,877,433.67 274,130.71 1,877,433.67 1,877,433.67 274,130.71 其中：房屋、建筑物 1,218,128.42 1,218,128.42 1,218,128.42 - 运输工具 75,017.85 237,030.71 75,017.85 75,017.85 237,030.71 通讯设备 91,542.30 91,542.30 91,542.30 - 电子设备 492,745.10 37,100.00 492,745.10 492,745.10 37,100.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、贷款损失准备 89,361,229.17 688,250.00 - 90,049,479.17 九、拆出资金 35,323,328.23 35,323,328.23 十、应收租赁款 22,430,012.42 22,430,012.42 总 计 165,547,554.87 16,129,357.85 4,534,856.71 177,142,056.01 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 24 母公司资产减值明细表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：陕西国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 本期转回数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回 其他原因 年末余额 合计 升转回数 减少数 一、坏帐准备合计 6,201,498.79 468,028.21 × × 1,479,387.29 5,190,139.71 其中：应收帐款 80,314.39 × × 51,751.35 28,563.04 其他应收款 4,693,548.46 468,028.21 × × - 5,161,576.67 应收利息 1,427,635.94 × × 1,427,635.94 - 二、短期投资跌价准备合计 133,276.00 - - 133,276.00 - 133,276.00 其中：股票投资 - - - 债券投资 133,276.00 133,276.00 - 133,276.00 三、存货跌价准备合计 - - - - - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 开发成本 - - 开发产品 - - 四、长期投资减值准备合计 2,006,553.39 - - 135,661.39 1,870,892.00 135,661.39 其中：长期股权投资 2,006,553.39 135,661.39 1,870,892.00 135,661.39 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 1,877,433.67 274,130.71 - 1,877,433.67 1,877,433.67 274,130.71 其中：房屋、建筑物 1,218,128.42 1,218,128.42 1,218,128.42 - 运输工具 75,017.85 237,030.71 75,017.85 237,030.71 75,017.85 通讯设备 91,542.30 91,542.30 - 91,542.30 电子设备 492,745.10 37,100.00 492,745.10 37,100.00 492,745.10 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、贷款损失准备 89,361,229.17 688,250.00 - 90,049,479.17 九、拆出资金 35,323,328.23 - 35,323,328.23 十、应收租赁款 22,430,012.42 22,430,012.42 总 计 157,333,331.67 1,430,408.92 3,625,758.35 155,137,982.24 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 25 母公司利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年累计数 上年累计数 一.主营业务收入 5 100,247,594.21 181,064,672.86 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 100,247,594.21 181,064,672.86 减：主营业务成本 5 19,396,220.95 71,255,130.87 主营业务税金及附加 5,853,850.55 9,016,155.59 二.主营业务利润 74,997,522.71 100,793,386.40 加：其他业务利润 - 减: 营业费用 54,351,555.16 95,083,255.81 管理费用 - - 财务费用 - -279,920.08 三.营业利润 20,645,967.55 5,990,050.67 加: 投资收益 6 -11,188,995.80 33,760,484.89 补贴收入 - - 营业外收入 2,018,167.88 406,563.89 减：营业外支出 481,524.02 1,942,301.37 四.利润总额 10,993,615.61 38,214,798.08 减：所得税 7,306,439.26 9,346,771.78 少数股东收益 - 五.净利润 3,687,176.35 28,868,026.30 加：年初未分配利润 -74,070,951.56 -80,012,619.96 资本公积转入 70,383,775.21 - 六.可供分配利润 - -51,144,593.66 减：提取法定盈余公积 - 2,886,802.64 提取法定公益金 - 2,886,802.64 提取信托赔偿准备金 - 1,443,401.32 七.可供股东分配的利润 - -58,361,600.26 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 15,709,351.30 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 - -74,070,951.56 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 26 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注编号 合 并 母公司 一、经营活动能力产生的现金流量： 收回长期贷款本金 7,120,000.00 7,120,000.00 短期贷款收回与发放净额 9,231,639.08 同业往来利息收入 16,904,069.83 16,904,069.83 同业拆入与拆出资金净额 14,185,139.76 14,185,139.76 短期投资收到的现金净额 103,305,069.92 103,305,069.92 代发行证券收到的现金净额 40,452,940.50 40,452,940.50 卖出回购证券到期回购收到的现金 205,000,000.00 205,000,000.00 代买卖证券收到的现金净额 63,883,389.12 63,883,389.12 手续费收入 49,994,910.97 49,994,910.97 信托存贷款业务现金收支净额 166,361,561.78 166,361,561.78 销售商品、提供劳务收到的现金 71,506,789.54 781,795.60 收取的租金 2,649,257.00 1,514,587.00 收到的其他税费返还 46,790.16 46,790.16 收到的与经营活动有关的其他现金 49 28,737,925.68 28,730,925.68 现金流入小计 779,379,483.34 698,281,180.32 短期贷款收回与发放净额 13,157,153.94 活期存款吸收与支付净额 290,548,888.93 290,548,888.93 支付的长期存款本金 57,378,851.66 57,378,851.66 利息支出 18,037,196.58 7,146,153.04 同业往来利息支出 205,709.11 205,709.11 委托存贷款业务现金收支净额 887,148.44 887,148.44 买入返售证券到期返售支付的现金 205,000,000.00 205,000,000.00 手续费支出 7,290,186.09 7,290,186.09 购买商品、接受劳务支付的现金 33,318,414.94 197,357.00 经营租赁支付的现金 5,692,729.49 5,337,640.40 支付给职工及为职工支付的现金 20,079,893.03 17,219,099.99 支付的所得税款 7,146,464.47 5,879,976.02 支付的其他税费 11,155,757.34 4,831,177.49 支付的与经营活动有关的其他现金 49 49,617,019.73 43,057,676.56 现金流出小计 706,358,259.81 658,137,018.67 经营活动产生的现金流量净额 73,021,223.53 40,144,161.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 49,435,927.04 分得股利或利润所收到的现金 16,982,985.59 4,127,483.82 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 137,075.95 132,125.95 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 66,555,988.58 4,259,609.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,177,132.30 1,163,232.30 权益性投资支付的现金 50 1,430,780,156.38 1,324,767,894.59 债权性投资支付的现金 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 1,431,957,288.68 1,325,931,126.89 投资活动产生的现金流量净额 -1,365,401,300.10 -1,321,671,517.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资收到的现金 发行债券收到的现金 借款收到的现金 56,689,900.00 收到的与筹资活动有关的其他现金 27 现金流入小计 56,689,900.00 偿还债务所支付的现金 35,241,494.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 6,502,542.94 6,459,121.56 偿付利息所支付的现金 980,370.00 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的与筹资活动有关的其他现金 49 85,000,000.00 85,000,000.00 现金流出小计 127,724,406.94 91,459,121.56 筹资活动产生的现金流量净额 -71,034,506.94 -91,459,121.56 四、汇率变动对现金的影响 -1,366.95 -1,153.86 五、现金流量净增加额 -1,363,415,950.46 -1,372,987,630.89 补充资料： 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以对外投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润： 3,687,176.35 3,687,176.35 加：计提的坏账准备或转销的坏账 -1,602,772.34 -1,011,359.08 计提或冲回的其他减值准备 -1,751,143.23 -1,751,143.23 计提的固定资产折旧 12,440,475.49 11,696,185.26 无形资产、递延资产摊销 3,012,237.18 3,012,237.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -57,201.14 -61,621.23 财务费用 980,370.00 投资损失（减:收益） 9,124,035.01 11,188,995.80 存货的减少（减:增加） -24,156,297.01 -23,463,386.15 拆出资金的减少（减：增加） 17,229,549.39 17,229,549.39 信托及委托贷款的减少（减：增加） 26,959,520.50 14,029,627.48 各种证券资产的减少（减：增加） -30,188,194.07 -29,415,878.88 经营性应收项目的减少（减:增加） -37,317,289.78 -53,345,542.96 经营性应付项目的增加（减:减少） -3,175,701.65 -9,339,770.97 信托及委托贷款的增加（减：减少） -214,063,425.10 -204,094,837.01 各种证券负债的增加（减：减少） 310,483,742.05 300,573,658.82 其他 1,416,141.88 1,210,270.88 经营活动产生的现金流量净额 73,021,223.53 40,144,161.65 3、现金及现金等价物净增加情况 库存现金及银行存款的期末余额 384,236,265.60 343,805,242.57 减：库存现金及银行存款的期初余额 1,625,184,789.64 1,594,325,447.04 其他货币资金的期末余额 减:其他货币资金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 122,467,426.42 122,467,426.42 现金及现金等价物净增加额 -1,363,415,950.46 -1,372,987,630.89 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 28 合并利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年累计数 上年累计数 一.主营业务收入 43 166,203,801.79 248,872,834.28 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 166,203,801.79 248,872,834.28 减：主营业务成本 43 66,850,336.68 122,506,681.19 主营业务税金及附加 44 9,336,155.97 11,672,407.91 二.主营业务利润 90,017,309.14 114,693,745.18 加：其他业务利润 - 减: 营业费用 60,354,706.51 95,564,094.67 管理费用 - - 财务费用 45 10,891,043.54 5,239,933.40 三.营业利润 18,771,559.09 13,889,717.11 加: 投资收益 46 -9,124,035.01 28,165,984.30 补贴收入 - - 营业外收入 47 2,025,167.88 415,104.89 减：营业外支出 48 485,944.11 1,964,857.11 四.利润总额 11,186,747.85 40,505,949.19 减：所得税 7,510,092.45 11,582,720.00 少数股东收益 -10,520.95 55,202.89 五.净利润 3,687,176.35 28,868,026.30 加：年初未分配利润 -77,726,729.39 -80,012,619.96 资本公积转入 70,383,775.21 - 六.可供分配利润 -3,655,777.83 -51,144,593.66 减：提取法定盈余公积 1,186,400.67 4,729,948.28 提取法定公益金 593,200.34 4,699,434.83 提取信托赔偿准备金 - 1,443,401.32 七.可供股东分配的利润 -5,435,378.84 -62,017,378.09 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 15,709,351.30 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 -5,435,378.84 -77,726,729.39 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 29 利润表附表 2002 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 （人民币） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 90,017,309.14 22.2873 22.3895 0.2865 0.2865 营业利润 18,771,559.09 4.6476 4.6689 0.0597 0.0597 净利润 3,687,176.35 0.9129 0.9171 0.0117 0.0117 扣除非经营性损益后的净利润 1,222,237.70 0.3026 0.3040 0.0039 0.0039 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 利润表补充资料 本 期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -688，250 -688，250 -8，332，694.65 -8，332，694.65 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 1，351，154 1，351，154 利润总额 5.债务重组损失 6.其它 股东权益增减变动表 2002 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、股本 年初余额 314,187,026.00 314,187,026.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 发行新股增加的股本 本年减少数 年末余额 314,187,026.00 314,187,026.00 二、资本公积 年初余额 99,572,489.79 99,572,489.79 本年增加数 30 其中：股本溢价 资产评估增值 接受捐赠实物资产 住房周转金转入 投资准备 本年减少数 70,383,775.21 其中：转增股本 转入损益 年末余额 29,188,714.58 99,572,489.79 三、信托赔偿准备金 年初余额 6,322,477.56 4,879,076.23 本年增加数 - 1,443,401.33 本年减少数 其中：弥补公司亏损 年末余额 6,322,477.56 6,322,477.56 四、法定和任意盈余公积金 年初余额 31,414,202.52 26,684,254.25 本年增加数 1,186,400.67 4,729,948.27 其中：从净利润中提取数 1,186,400.67 4,729,948.27 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 32,600,603.19 31,414,202.52 其中：法定盈余公积 26,209,913.15 25,023,512.48 五、法定公益金 年初余额 26,435,679.70 21,736,244.86 本年增加数 593,200.34 4,699,434.84 其中：从净利润中提取数 593,200.34 4,699,434.84 本年减少数 其中：购建职工住房支出 职工福利支出 年末余额 27,028,880.04 26,435,679.70 六、未分配利润 年初未分配利润 -77,726,729.39 -80,012,619.96 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 3,687,176.35 28,868,026.30 资本公积转入 70,383,775.21 本年利润分配 1,779,601.01 26,582,135.73 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -5,435,378.84 -77,726,729.39 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 附表一 合并资产负债表期初数与上年公告数差异明细表 2002 年 12 月 31 日 31 编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 变动原因 上年公告数 资产减值准备追溯调整 会计科目调整 合 计 本期公告上年数 变动项目 拆出资金 66,616,520.86 -24,848,774.50 -24,848,774.50 41,767,746.36 其他应收款 92,358,160.25 -9,436,412.82 -9,436,412.82 82,921,747.43 存货 426,194,354.89 -83,689,800.69 -83,689,800.69 342,504,554.20 贷款呆帐准备 24,037,199.40 65,324,029.77 65,324,029.77 89,361,229.17 应收租赁款 22,629,809.39 -21,238,969.82 -21,238,969.82 1,390,839.57 逾期贷款 120,185,997.08 9,458,900.00 9,458,900.00 129,644,897.08 其他资产 83,667,313.51 83,667,313.51 83,667,313.51 资产合计 3,915,207,016.91 -111,411,774.09 - -111,411,774.09 3,803,795,242.82 盈余公积 80,132,237.04 -22,282,354.82 -22,282,354.82 57,849,882.22 其中:公益金 37,576,857.09 -11,141,177.41 -11,141,177.41 26,435,679.68 信托赔偿准备金 6,864,236.10 -541,758.54 -541,758.54 6,322,477.56 未分配利润 10,860,931.34 -88,587,660.73 -88,587,660.73 -77,726,729.39 净资产合计 511,619,208.77 -111,411,774.09 - -111,411,774.09 400,207,434.68 附表二 母公司资产负债表期初数与上年公告数差异明细表 2002 年 12 月 31 日 编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 变动原因 上年公告数 资产减值准备追溯调整 会计科目调整 合 计 本期公告上年数 变动项目 拆出资金 66,616,520.86 -24,848,774.50 -24,848,774.50 41,767,746.36 其他应收款 88,102,324.05 -9,436,412.82 -9,436,412.82 78,665,911.23 存货 83,689,800.69 -83,689,800.69 -83,689,800.69 - 贷款呆帐准备 24,037,199.40 65,324,029.77 65,324,029.77 89,361,229.17 应收租赁款 22,629,809.39 -21,238,969.82 -21,238,969.82 1,390,839.57 逾期贷款 120,185,997.08 9,458,900.00 9,458,900.00 129,644,897.08 其他资产 83,667,313.51 83,667,313.51 83,667,313.51 资产合计 3,818,891,466.49 -111,411,774.09 - -111,411,774.09 3,707,479,692.40 盈余公积 76,476,459.21 -22,282,354.82 -22,282,354.82 54,194,104.39 其中:公益金 35,764,224.91 -11,141,177.41 -11,141,177.41 24,623,047.50 信托赔偿准备金 6,864,236.10 -541,758.54 -541,758.54 6,322,477.56 未分配利润 14,516,709.17 -88,587,660.73 -88,587,660.73 -74,070,951.56 净资产合计 511,616,920.27 -111,411,774.09 - -111,411,774.09 400,205,146.18 附表三 合并利润及利润分配表上年累计数与上年公告数差异明细表 编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 32 变动原因 本期公告上年累计数 上年公告数 资产减值准备追溯调整 会计科目调整 合 计 变动项目 营业费用 87,163,559.75 8,332,694.65 67,840.27 8,400,534.92 95,564,094.67 自营证券跌价损失 67,840.27 -67,840.27 -67,840.27 - 营业利润 22,222,411.76 -8,332,694.65 -8,332,694.65 13,889,717.11 利润总额 48,838,643.84 -8,332,694.65 -8,332,694.65 40,505,949.19 净利润 37,200,720.95 -8,332,694.65 -8,332,694.65 28,868,026.30 年初未分配利润 2,325,519.77 -82,338,139.73 -82,338,139.73 -80,012,619.96 以前年度损益调整 - - 可供分配的利润 39,526,240.72 -90,670,834.38 -90,670,834.38 -51,144,593.66 提取法定盈余公积金 5,563,217.74 -833,269.46 -833,269.46 4,729,948.28 提取法定公益金 5,532,704.29 -833,269.46 -833,269.46 4,699,434.83 提取信托赔偿准备金 1,860,036.05 -416,634.73 -416,634.73 1,443,401.32 可供分配利润 26,570,282.64 -88,587,660.73 -88,587,660.73 -62,017,378.09 未分配利润 10,860,931.34 -88,587,660.73 -88,587,660.73 -77,726,729.39 附表四 母公司利润及利润分配表上年累计数与上年公告数差异明细表 编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 变动原因 上年公告数 资产减值准备追溯调整 会计科目调整 合 计 本期公告上年累计数 变动项目 营业费用 86,682,720.89 8,332,694.65 67,840.27 8,400,534.92 95,083,255.81 自营证券跌价损失 67,840.27 -67,840.27 -67,840.27 - 营业利润 14,322,745.32 -8,332,694.65 -8,332,694.65 5,990,050.67 利润总额 46,547,492.73 -8,332,694.65 -8,332,694.65 38,214,798.08 净利润 37,200,720.95 -8,332,694.65 -8,332,694.65 28,868,026.30 年初未分配利润 2,325,519.77 -82,338,139.73 -82,338,139.73 -80,012,619.96 以前年度损益调整 - - 可供分配的利润 39,526,240.72 -90,670,834.38 -90,670,834.38 -51,144,593.66 提取法定盈余公积金 3,720,072.10 -833,269.46 -833,269.46 2,886,802.64 提取法定公益金 3,720,072.10 -833,269.46 -833,269.46 2,886,802.64 提取信托赔偿准备金 1,860,036.05 -416,634.73 -416,634.73 1,443,401.32 可供分配利润 30,226,060.47 -88,587,660.73 -88,587,660.73 -58,361,600.26 未分配利润 14,516,709.17 -88,587,660.73 -88,587,660.73 -74,070,951.56 33 会 计 报 表 附 注 （金额单位：人民币元） 截止：2002 年 12 月 31 日 一、公司基本情况 1、 公司名称：陕西省国际信托投资股份有限公司 2、 公司地址：西安市环城东路南段 8 号 3、 法定代表人：孙志诚 4、 注册资本：人民币 31,418.7026 万元 5、 公司类型：股份有限公司 6、 成立日期：1992 年 7、 历史沿革：陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称“公司”）前身为陕西省金融联合 投资公司，成立于一九八四年。一九九二年经陕西省经济体制改革委员会（1992）30 号文件和中国 人民银行陕西省分行（1992）31 号文件批准重组为股份有限公司，陕西省工商行政管理局颁发《企 业法人营业执照》，注册号为 22053027；一九九四年一月三日经中国证券监督管理委员会证监发审 字（1994）1 号文审查通过、深圳证券交易所一九九四年一月五日深证字（1994）第 1 号文批准， 股票于一九九四年一月十日在深圳证券交易所挂牌交易。 8、 主要产品或提供的劳务：信托理财、房地产开发 9、 经营范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托 经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经 营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营 国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用及处分；代保管业务；信 用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金； 以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其他业务。 10、依照中国证监会证监机构字[2002]43 号文批复，由本公司作为主发起人，以本公司所属 11 个证券营业部门经评估确认后的净资产投资组建健桥证券股份有限公司（以下简称“健桥证券”）。 资产评估基准日为 2001 年 12 月 31 日，账面净资产 208,465,838.62 元，评估值为 251,605,000.00 元， 评估增值 43,139,161.38 元。经中国证监会证监机构字[2002]187 号文批准，健桥证券股份有限公司于 34 2002 年 7 月 2 日注册设立并开业，注册资本金为 105,000 万元人民币，本公司投资 25,160.50 万元， 持股比例 23.96%，为第一大股东。2002 年 1-6 月证券营业部门的净利润 3,556,667.23 元归本公司享 有。健桥证券设立后，公司按权益法核算。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行《金融企业会计制度》。 公司原执行《企业会计制度》及其补充规定，并参照执行《金融保险企业会计制度》和《证券 公司会计制度》。根据财政部财会[2001]49 号文“财政部关于印发《金融企业会计制度》的通知”的 有关规定，公司自 2002 年 1 月 1 日执行《金融企业会计制度》，下属控股子公司参照执行《企业会 计制度》。 2、 会计年度 公历年度，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记帐本位币 人民币。 4、 记帐基础和计价原则 以权责发生制原则为记帐基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、 外币业务核算方法 公司发生的非记帐本位币经济业务采用当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入 帐，月末按中国人民银行公布的基准汇率进行调整，其差额与购建固定资产有关的在资产尚未交付 使用之前予以资本化，无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期费用。 6、 外币会计报表的折算方法 所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的基准汇率折算为人民币，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外均按发生时的基准汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表 中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额，作为外币报表 折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 7、 现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确认为现金 等价物。 8、 应收款项坏帐核算方法 35 （1）公司确认坏帐的标准 a、因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回； b、因债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足而形成坏帐； c、因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）公司采用备抵法核算坏帐损失。 （3）公司按照债务单位的实际财务状况和现金流量情况，对应收款项（含应收帐款、其他应收 款）按年末余额的 5%差额计提坏帐准备。对逾期三年以上有确凿证据不能收回的应收款项，全额计 提坏帐准备。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： a.以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，扣除实际价 款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息作为投资成本。 b.投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 c.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投 资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领 取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确 定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短 期投资成本。 d.以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期 投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的帐面价 值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按 换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已计入应 收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐 面价值的差额，确认为当期投资收益。 （3）短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （4）短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投 资跌价准备。 10、自营证券核算方法 36 （1）自营证券按证券类别分为股票、债券、基金，买入证券按实际成本入帐，卖出证券采用加 权平均成本法结转成本。 （2）自营证券的计价方法：自营证券期末按成本与市价孰低法计价。 （3）自营证券跌价准备的计提方法：按单项证券的成本高于其市价的差额计提自营证券跌价准 备。 11、存货核算方法 （1）公司存货包括开发产品、开发成本和低值易耗品等，存货的取得按实际成本计价；开发产 品以实际开发成本作为计价基础，销售时按个别认定法计价；低值易耗品采用一次摊销法。 （2）期末存货的计价及存货减值准备的计提方法： a.存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存 货跌价准备。计提方法采用单项比较法。 b.公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭受损毁、全部或部分 陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 c.已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。 d.领用、出售已计提跌价准备的存货时，已计提的跌价准备不做调整，待中期期末或年度终 了时再予以调整。 12、贷款呆帐准备、拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备计提方法 贷款呆帐准备金按贷款五级分类结果计提：正常类贷款不计提；关注类贷款按期末余额的 2% 差额计提；次级类贷款按期末余额的 20%差额计提；可疑类贷款按期末余额的 50%差额计提；损失 类贷款按期末余额的 100%差额计提。 拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备按贷款呆账准备计提方法计提。 13、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： a．以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作 为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已 宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 b．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期 股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 37 （2）公司持有被投资单位有表决权资本 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以 上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益 法核算的单位，期中或年末，按分享被投资单位实现的净利润或应分担的被投资单位发生的净亏损 的份额，确认投资收益。 （3）长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份 额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被 投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊 销，合同没有规定投资期限的，按 10 年期限摊销。 （4）处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （5）长期投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别投资项目成本高于其可收回的金 额的差额，计提长期投资减值准备。对有市价的长期投资，在市价持续 2 年低于帐面价值时计提长 期投资减值准备；对无市价的长期投资的长期投资，在被投资单位连续多年亏损，财务状况恶化， 现金流量严重不足时计提长期投资减值准备。 14、长期债权投资的核算方法 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。初始投资成本按以 下方法确定： a.以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用） 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 b.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期 债权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c.以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入，长期债权投资的初始成本减去 已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始成本的相关税费，与债券面值之间 的差额作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用 直线法摊销。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资 损益。 38 15、固定资产核算方法 （1）固定资产的标准：使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具等生产经营 性设备，以及使用年限在两年以上，单位价值在 2,000.00 元以上的不属于生产经营主要设备的物品。 （2）固定资产的计价方法： a. 购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价； b.自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计价； c.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐； d.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者入帐； e.在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而 使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价； f.企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资 产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值； g.以非货币性交易交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 h.接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价。接受捐赠固 定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值； i.盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项资产的新旧程度估计的价值 损耗后的余额入帐。 （3）固定资产的折旧采用直线法，各类固定资产折旧率如下： 类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 40—60 年 5% 1.58—2.375% 运输工具 5 — 8年 5% 6.34—11.88% 通讯设备 10 年 5% 9.50% 电子设备 3 — 5年 5% 19.00—31.67% 其他 3 — 5年 5% 19.00—31.67% （4）期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 39 对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的， 按可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照 该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 16、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包 括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发 生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： a.发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程 建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支 出； b.自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库 存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门 借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 （2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢 价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发 生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企 业会计准则—借款费用》的有关规定办理。 （3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （4）期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法： 期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工 程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： a.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不 40 确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 17、无形资产核算方法 （1）无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价 款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票 而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以 非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换出的资产的账面价 值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关 规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律 师等费用作为实际成本。 （2）无形资产摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，摊销年限不超过合同 规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效 年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者 之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销时间不超过 10 年。 本公司无形资产主要为土地使用权及商誉，采用直线法摊销，其中土地使用权按 30 年摊销，商 誉按 10 年摊销。 （3）期末无形资产的计价及无形资产减值准备的计提方法： 期末无形资产按照帐面价值与可收 回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按 单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 18、交易席位费的摊销方法 交易席位费按取得时的实际成本计价，采用直线法从 2000 年 1 月 1 日起按 10 年摊销。 19、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用主要核算公司及下属分公司和子公司摊销期在一年以上的固定资产改良支出和 房租等，按租赁期或使用期平均摊销。 20、借款费用的会计处理方法 （1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费 用，直接计入当期财务费用； （2）为购建固定资产的专门借款所发生的费用，按以下规定处理： a.因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计 入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 41 b.企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益， 满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本； 在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时计入当期损益。 21、信托赔偿准备金的计提标准和管理办法 按照《信托投资公司管理办法》的有关规定，经董事会决议批准，信托赔偿准备金按照税后 利润的 5%计提，累计总额达到公司注册资本的 20%时可不再提取。 22、收入确认原则 公司主要收入包括金融业务收入（含金融企业往来收入、自营证券差价收入、代买卖证券手续 费收入和信托理财收入）和房地产企业收入。 金融业务收入在满足以下条件时予以确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠的计量。 各项业务收入确认的具体方法如下： 金融企业往来收入：以各项业务合同已经签定，在规定的计算期内按应计收入的数额确认收入 的实现，或者在劳务已经提供，同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时确认收入的实现。 自营证券差价收入：按月根据销售价与成本价的差价入帐。 代买卖证券手续费收入：每日根据结算清单入帐。 信托理财收入：依照信托合同约定，在理财收益实现时收取报酬确认收入。 房地产企业收入：房地产销售以分期收款方式为主，以本期收到价款或合同约定本期应收价款 确认为收入的实现。 23、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 24、2000 年 12 月 31 日前挂账应收利息的摊销方法 根据财政部财金（2001）25 号《财政部关于调整金融企业应收利息核算办法的通知》的精神， 公司从 2001 年开始将 2000 年 12 月 31 日以前挂帐应收利息分五年以直线法摊销，冲减当期利息收 入。 25、会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响数 本公司原执行《企业会计制度》，根据财政部财会[2001]49号文“财政部关于印发《金融企业会 计制度》的通知”的有关规定和公司三届董事会十五次会议决议，自2002年1月1日起执行《金融企 42 业会计制度》 ，并变更如下会计政策及会计估计： 1、贷款损失准备原按年末逾期贷款余额的 20%计提，未逾期贷款不计提，现改按《金融企业 会计制度》，并参照 2002 年 4 月 25 日中国人民银行发布的《银行贷款损失准备计提指引》（2002 年 1 月 1 日起施行），对公司贷款采用贷款五级分类法分类，根据分类结果计提损失准备，各类贷款按 年末余额计提的比例是：正常类贷款不计提；关注类贷款计提比例为 2%；次级类贷款计提比例为 20%；可疑类贷款计提比例为 50%；损失类贷款计提比例为 100%。 2、拆出资金损失准备和应收租赁款的损失准备原按年末余额的 5%计提，现按照贷款损失准 备计提方法计提。 上述会计政策变更的累积影响数为-112,100,024.09 元，其中：计入本期损益的累积影响数为 -688,250.00 元，全部为计提贷款损失准备的累积影响数。追溯调整期初留存收益的累积影响数 -111,411,774.09 元，其中计提贷款损失准备的累积影响数为 65,324,029.77 元，计提应收租赁款坏账 准备的累积影响数为 21,238,969.82 元，计提拆出资金坏账准备的累积影响数为 24,848,774.50 元。 追溯调整期初留存收益中的盈余公积-22,282,354.82 元，一般风险准备金-541,758.54 元，未分配利润 -88,587,660.73 元。 变更会计政策涉及的相关项目的年初数或上年实际数已经按照追溯调整后的金额填列。 3、应收利息原按年末余额的 5%计提，现按《金融企业会计制度》规定不再计提。 上述会计估计变更，使本年度少计提应收利息坏账准备 1,351,154.00 元，少计营业费用 1,351,154.00 元，净利润增加 905,273.18 元。 26、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围：公司下属三个控股子公司纳入合并报表的合并范围。 （2）编制方法：以母公司及控股子公司的个别会计报表为基础，按照《金融企业会计制度》的 要求作必要的调整及重分类后，根据财政部《合并会计报表暂行规定》及中国证监会证监上字（1997） 114 号文件的要求，合并资产、负债、所有者权益以及利润分配表各项目，对公司权益性资本投资 项目与并表的被投资企业所有者权益中公司所持有的份额进行抵消，所有母公司与控股子公司以及 控股子公司之间的重大内部往来、内部交易已经在合并时予以抵扣。 三、税项 公司计缴的主要税项有企业所得税、营业税、城建税等，根据经济业务的性质，其税种、计税 依据、税率如下： 43 税 种 计税依据 税 率 营业税 利息收入 6% 营业税 证券业务收入 6% 营业税 房地产业收入 5% 城建税 应纳 5%营业税 7% 教育费附加 应纳 5%营业税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 四、控股子公司及合营公司 法定代 本公司持 是否合 企业名称 注册地 注册资本 经营范围 表人 有股权% 并报表 陕西国投实业投 高科技生产企业 西安 赵 东 17,539.40 万元 99.715% 是 资有限责任公司 及项目的投资等 陕西国信金融电 计算机技术的应 西安 刘幼军 USD50 万元 100.00% 是 子资讯有限公司 用与开发 陕西信通咨询有 证券投资咨询与 西安 陈 勇 200 万元 90.00% 否 限公司 管理（待批） 香港康达理公司 香港 刘幼军 港币 1 万元 100.00% 融资、投资商贸 是 机械制造、设备安 宝鸡厚生科工贸 宝鸡 郑文宪 300 万元 90.00% 装、五金交电等生 否 发展有限公司 产销售 注 1、陕西信通咨询有限公司因其投资咨询业务资格未得到批准，未营业，故未纳入合并范围。 注 2、经第三届董事会第十四次会议决议，本公司出资设立宝鸡厚生科工贸发展有限公司（以 下简称“厚生公司”），该公司注册资本 300 万元，本公司出 270 万元，持股 90%，由于该公司尚未 开业和建账，故未纳入合并范围。 五、会计科目和会计报表项目增加和变动的说明 1、根据《金融企业会计制度》规定，本期增加“其他长期资产”会计科目和资产负债表会计项 目，核算公司清收回的抵债资产。 2、 根据《金融企业会计制度》，将利润表中的相关收入、费用项目的排列顺序进行了调整。 由于上述调整，使得本年披露的利润表有关项目的上年累计数与上年披露数形成差异。各项目 差异数不再在报表项目注释中一一说明。 六、会计报表期初数及上年数调整说明 44 1、 按《金融企业会计制度》规定，本期将原计入存货的抵债资产调入“其他长期资产”，并追 溯调整期初存货-83,689,800.69 元，调整期初其他长期资产 83,667,313.51 元，期初其他应收款 22,487.18 元。 2、 规范科目核算内容，调整上年自营证券跌价损失-67,840.27 元，上年营业费用 67,840.27 元， 并调整利润表相关项目的上年数。 3、 本期将原错计入其他应收款的贷款共计 9,458,900.00 元调入逾期贷款，并追溯调整“逾期贷 款”和“其他应收款”的期初数。 4、 由于会计政策变更，追溯调整期初拆出资金-24,848,774.50 元，期初应收租赁款-21,238,969.82 元，期初贷款呆账准备 65,324,029.77 元，期初留存收益-111,411,774.09 元，并调整会计报表相关项 目的期初数。 5、 由 于 会 计 政 策 变 更 ， 追 溯 调 整 期 初 留 存 收 益 -111,411,774.09 元 ， 其 中 盈 余 公 积 调 减 22,282,354.82 元，信托赔偿准备金调减 541,758.54 元，未分配利润调减 88,587,660.72 元。 以上调整事项涉及的相关项目的年初数或上年实际数已经按追溯调整后的金额填列。变更前后 的主要财务指标比较如下： 1999 年 12 月 31 日： 项 目 变更前 变更后 净 利 润 39,111,807.49 -63,459,336.51 未分配利润 -1,285,177.90 -82,747,450.99 盈余公积 59,027,914.93 38,662,346.65 总 资 产 2,684,640,022.24 2,582,812,180.88 净 资 产 467,612,942.08 365,785,100.72 2000 年 12 月 31 日： 项 目 变更前 变更后 净 利 润 50,042,000.40 48,790,762.33 未分配利润 2,325,519.77 -80,012,619.96 盈余公积 69,036,315.01 48,420,499.11 总 资 产 3,588,049,932.16 3,484,970,852.72 净 资 产 490,127,839.11 387,048,759.67 45 2001 年 12 月 31 日： 项 目 变更前 变更后 净 利 润 37,200,720.95 28,868,026.30 未分配利润 10,860,931.34 -77,726,729.39 盈余公积 80,132,237.04 57,849,882.22 总 资 产 3,915,207,016.91 3,803,795,242.82 净 资 产 511,619,208.77 400,207,434.68 七、合并会计报表项目注释 （一） 现金及银行存款 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 6,577,103.45 10,261,665.86 银行存款 1,588,435,781.04 294,133,242.64 其中：客户存款 1,073,775,591.60 / 其他货币资金 30,171,905.15 79,841,357.10 合 计 1,625,184,789.64 384,236,265.60 注：货币资金期末较期初减少 1,240,948,524.04，减幅 76.36 %，主要是由于公司将证券营业部 资产投入健桥证券所致。 其中 2002 年 12 月 31 日外币为： 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额（元） 美 元 3,578,701.58 8.277300 29,621,986.59 日 元 12,069,062.68 0.069035 833,187.74 港 元 153,728.00 1.061100 163,120.78 （二）清算备付金 类 别 期 初 数 期 末 数 客户备付金 122,467,426.42 / 公司备付金 / / 合 计 122,467,426.42 / 注：清算备付金期末较期初减少 122,467,426.42 元，减幅 100.00 %，主要是由于公司将证券营 业部资产投入健桥证券所致。 46 （三）交易保证金 交 易 场 所 期 初 数 期 末 数 备 注 上海证券交易所 1,150,000.00 / 深圳证券交易所 3,187,784.49 / 西安交易中心 / / 合 计 4,337,784.49 / 注：交易保证金期末较期初减少 4,337,784.49 元，减幅 100.00%，主要是由于公司将证券营业 部资产投入健桥证券所致。 （四）自营证券及自营证券跌价准备 证券种类 期初数 期末数 投资成本 市值 被质押数 股 票 / / / / / 基 金 / / / / / 国 债 362,174,904.12 / / / / 企业债券 / / / / / 其 他 / / / / / 合 计 362,174,904.12 / / / / 注：自营证券期末较期初减少 362,174,904.12 元，减幅 100.00%，主要是本年度出售国债所致。 （五）拆出资金 期 初 数 期 末 数 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 77,091,074.59 35,323,328.23 59,861,525.20 35,323,328.23 注：无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位拆借的资金款项。 （六）短期贷款 期 初 数 期 末 数 194,698,317.24 112,664,882.75 47 1、按贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 信 用 85,062,538.67 77,758,778.67 保 证 93,175,778.57 30,046,104.08 抵 押 16,460,000.00 4,250,000.00 质 押 / 610,000.00 合 计 194,698,317.24 112,664,882.75 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 正常类 157,060,357.24 112,664,882.75 关注类 11,570,000.00 / 次级类 19,406,000.00 / 可疑类 6,465,460.00 / 损失类 196,500.00 / 合 计 194,698,317.24 112,664,882.75 注 1、无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位贷款。 注 2、短期贷款期末较期初减少 82,033,434.49 元，减幅 42.13%，主要是本年度公司将逾期的 短期贷款调入逾期贷款所致。 （七）应收利息 期 初 数 期 末 数 项 目 金额（元） 比 例 坏帐准备 金额（元） 比 例 坏帐准备 拆出资金利息 1,074,928.00 3.76% 53,746.40 / / / 委托贷款利息 9,312,850.80 32.62% / 9,413,734.46 34.84% / 国债利息 / / / 517,280.00 1.91% / 短期贷款利息 2,754,338.50 9.65% 379,340.70 5,886,179.15 21.78% / 逾期贷款利息 15,410,601.45 53.97% 994,548.14 11,205,886.54 41.47% / 合 计 28,552,718.75 100.00% 1,427,635.94 27,023,080.15 100.00% / 注 1、无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2、应收利息期初数中包括 2000 年 12 月 31 日以前挂帐应收利息摊余金额 22,635,051.77 元， 本期将 6,945,944.64 元冲减了利息收入，其中公司宝鸡工作组根据陕西省地方税务局直属征收分局 宝征发（2002）56 号文批复冲减了 1,760,629.05 元，公司其他部门按规定（参见本附注二第 24 项） 冲减了 5,185,315.59 元；收回挂账利息 124,113.87 元。 48 注 3、期末应收金额前五名单位明细： 单位名称 金 额 款项内容 欠款时间 （1）深圳吉力电子公司 3,473,064.80 应收利息 三年以上 （2）陕西省租赁公司 3,360,281.49 应收利息 三年以上 （3）西安康德公司 1,994,121.60 应收利息 一至二年 （4）神州明珠宾馆筹建处 1,868,308.03 应收利息 三年以上 （5）辽宁省机电产品 973,080.00 应收利息 三年以上 （八）应收帐款 期 初 数 期 末 数 项 目 金额（元） 比例 坏帐准备 金额（元） 比例 坏帐准备 一年以内 12,278,555.75 49.53% 613,927.79 3,705,997.91 25.52% 185,299.90 一至二年 1,739,668.72 7.02% 86,983.44 8,719,944.98 60.04% 435,997.25 二至三年 117,755.00 0.48% 5,887.75 281,835.98 1.94% 14,091.80 三年以上 10,653,076.89 42.97% 532,653.84 1,816,610.67 12.50% 90,830.53 合 计 24,789,056.36 100.00% 1,239,452.82 14,524,389.54 100.00% 726,219.48 注 1、无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2、应收帐款期末余额占应收款项期末总额的 6.95%。 注 3、应收帐款期末较期初减少 10,264,666.82 元，减幅 41.41%，主要是收回金桥美丽园售房款 所致。 注 4、期末欠款金额前五名单位明细： 占应收帐款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 总额比例 （1）东大街工行 1,137,923.85 三年以上 过户费 7.83% （2）洪丽玉 757,200.52 一年以内 售房款 5.21% （3）马西凤 715,200.52 一至二年 售房款 4.92% （4）刘生慧 584,784.20 一至二年 售房款 4.03% （5）赵莉青 523,224.00 一至二年 售房款 3.60% 合 计 3,718,333.09 25.59% 49 （九）其他应收款 期 初 数 期 末 数 项 目 金额（元） 比 例 坏帐准备 金额（元） 比 例 坏帐准备 一年以内 34,092,104.04 38.36% 1,704,605.20 109,664,814.80 56.39% 1,233,240.74 一至二年 8,505,921.33 9.57% 425,296.07 33,974,316.18 17.47% 1,698,715.81 二至三年 12,968,430.26 14.59% 648,421.51 4,728,126.19 2.43% 236,406.31 三年以上 33,315,147.13 37.48% 3,181,532.55 46,111,480.90 23.71% 3,129,589.41 合 计 88,881,602.76 100.00% 5,959,855.33 194,478,738.07 100.00% 6,297,952.27 注 1、无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2、其他应收款期末余额占应收款项期末总额的 93.05%。 注 3、三年以上的其他应收款中全额计提坏帐准备的其他应收款明细： 单位名称 所欠金额 发生时间 全额计提原因 上海信毅公司 851,553.55 96 年 该公司已停止经营 注 4、大额其他应收款中以下欠款未计提坏帐准备： 单位名称 所欠金额 发生时间 未计提原因 海口市中级人民法院 85,000,000.00 2002 年 法院暂扣款 注 5、其他应收款期末较期初增加 105,597,135.31 元，增幅 118.80%，主要是因与海南国投诉讼 纠纷，海口市中级人民法院扣款所致，详细情况见本附注十第 1 项。 注 6、期末欠款金额前五名单位明细： 占其他应收款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 总额比例 （1）海口市中级人民法院 85,000,000.00 一年以内 扣 款 43.71% （2）西安康德公司 7,805,358.48 一至二年 借 款 4.01% （3）交大开元集团 6,130,308.90 二至三年 以物抵债余款 3.15% （4）西安市中级法院执行庭 2,600,000.00 三年以上 暂 付 款 1.34% （5）龙祥开发总公司 1,655,460.00 三年以上 暂 付 款 0.85% 合 计 103,191,127.38 53.06% 50 （十）预付帐款 期 初 数 期 末 数 项 目 金额（元） 比 例 金额（元） 比 例 一年以内 / / / / 一至二年 5,000.00 0.38% / / 二至三年 1,325,734.11 99.62% 5,000.00 0.66% 三年以上 / / 753,594.23 99.34% 合 计 1,330,734.11 100.00% 758,594.23 100.00% 注 1、无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2、预付帐款期末较期初减少 572,139.88 元，减幅 42.99%，主要是陕西鸿业房地产开发公司 金桥花园项目预付工程款转入开发成本所致。 注 3、期末欠款金额前五名单位明细： 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 （1）开元房地产中介服务中心 561,007.43 三年以上 办证费 （2）中大房地产信息咨询公司 115,000.00 三年以上 办证费 （3）祥和外墙涂料 36,186.80 三年以上 工程款 （4）陕西省质监站 20,000.00 三年以上 办证费 （5）西安鑫房信信息咨询公司 19,000.00 三年以上 办证费 （十一）短期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 38,606,180.10 1,568,201.82 71,347,838.23 15,199,458.86 债券投资 234,898,708.95 605,854.00 447,198,017.32 1,358,421.11 其他投资 / / 9,000,000.00 / 合 计 273,504,889.05 2,174,055.82 527,545,855.55 16,557,879.97 注：短期投资期末较期初增加 254,040,966.50 元，增幅 92.88%，主要是由于增加国债、股票投 资所致。 51 1、股票投资明细 品 种 数 量 购入单价 购入成本 期末市价 期末市值 跌价准备 春兰股份 2,089,891 10.732 22,429,251.06 7.40 15,465,193.40 6,964,057.66 中国石化 821,432 4.140 3,400,728.48 3.01 2,472,510.32 928,218.16 品 种 数 量 购入单价 购入成本 期末市价 期末市值 跌价准备 中国联通 3,020,576 2.300 6,947,324.80 2.69 8,125,349.44 / 中信证券 3,000 4.500 13,500.00 未上市 皖通高速 3,000 2.200 6,600.00 未上市 基金鸿阳 4,107,000 0.960 3,940,937.59 0.74 3,039,180.00 901,757.59 基金金鑫 1,500,000 0.984 1,475,680.00 0.77 1,155,000.00 320,680.00 基金景福 1,200,000 0.892 1,070,670.00 0.72 864,000.00 206,670.00 基金科翔 2,000,000 0.961 1,921,458.33 0.80 1,600,000.00 321,458.33 基金普丰 2,000,000 0.912 1,824,120.00 0.73 1,460,000.00 364,120.00 基金泰和 4,000,000 0.901 3,604,544.44 0.78 3,120,000.00 484,544.44 基金天华 1,500,000 0.912 1,368,412.50 0.75 1,125,000.00 243,412.50 基金通宝 2,500,000 0.950 2,375,992.50 0.77 1,925,000.00 450,992.50 基金通乾 9,902,664 0.982 9,719,909.05 0.75 7,426,998.00 2,136,889.73 基金兴安 5,500,000 0.902 4,959,834.17 0.76 4,180,000.00 779,834.17 基金裕华 4,207,291 1.011 4,255,330.31 0.83 3,492,051.53 763,278.78 基金裕元 2,000,000 1.017 2,033,545.00 0.85 1,700,000.00 333,545.00 合 计 71,347,838.23 15,199,458.86 2、债券投资明细 品 种 数 量 购入单价 购入成本 期末市价 期末市值 跌价准备 97（4）国债 42,000 144.024 6,049,002.96 130.50 5,481,000.00 435,240.96 21（12）国债 742,550 103.094 76,552,500.86 101.41 75,301,995.50 859,924.06 21（15）国债 174,800 102.177 17,860,518.09 101.70 17,777,160.00 63,256.09 99（5）国债 33,100 99.680 3,299,408.00 102.50 3,392,750.00 / 99（8）国债 364,400 100.734 36,707,359.18 103.47 37,704,468.00 / 2000（4）国债 101,300 102.240 10,356,776.43 103.24 10,458,212.00 / 2000（10）国债 302,900 100.080 30,314,232.00 100.79 30,529,291.00 / 2001（15）国债 80,000 101.615 8,129,219.80 101.81 8,144,800.00 / 52 2002（15）国债 100,000 104.290 10,429,000.00 100.90 10,900,000.00 / 2002（8）国债 2,500,000 99.000 247,500,000.00 99.00 247,500,000.00 / 合 计 447,198,017.32 1,358,421.11 注：上述证券期末市价来自 2002 年 12 月 31 日《中国证券报》。 3、其他投资 项 目 借 款 人 受托人 金 额 利率 借款期限 减值准备 西安嘉华投资 建行南大 委托贷款 900 万元 6.6375% 2002.10.18—2003.10.17 / 发展有限公司 街支行 注：因存在本附注十第 1 项所述海南国投诉讼纠纷，公司 99（8）国债 210170 手被海口市中级 人民法院冻结。 （十二）委托贷款及委托投资 项 目 期 初 数 期 末 数 委托贷款 156,741,622.77 156,179,885.25 委托投资 / / 合 计 156,741,622.77 156,179,885.25 （十三）代理证券 名 称 期 初 数 期 末 数 代兑付证券 22,727,940.50 22,666,000.00 代购证券 391,000.00 / 代售证券 / / 代发行证券 40,000,000.00 / 合 计 63,118,940.50 22,666,000.00 注：代理证券期末较期初减少 40,452,940.50 元，减幅 64.09%，主要是由于代发行 2001（15） 期国债售出所致。 53 （十四）买入返售证券 交易场所 期 初 数 期 末 数 到期约定返售金额 上海证券交易所 / 205,000,000.00 205,000,000.00 合 计 / 205,000,000.00 205,000,000.00 注：买入返售证券期末较期初增加 205,000,000.00 元，主要是由于增加买入返售国债所致。 （十五）存货 期 初 数 期 末 数 类 别 金额（元） 跌价准备 金额（元） 跌价准备 开发成本 214,628,912.29 214,197.48 200,868,810.07 659,253.53 开发产品 131,623,639.99 3,533,800.60 145,940,816.75 2,952,908.23 合 计 346,252,552.28 3,747,998.08 346,809,626.82 3,612,161.76 注：存货可变现净值是根据估计售价减去估计完工成本及销售费用后的价值确定。 （十六）待摊费用 类 别 期 初 数 期 末 数 房租费 1,416,084.37 / 其 他 684,437.48 / 合 计 2,100,521.85 / 注：待摊费用期末较期初减少 2,100,521.85 元，减幅 100.00%，主要是由于公司将证券营业部 资产投入健桥证券从而转出待摊房租所致。 （十七）逾期贷款 期 初 数 期 末 数 129,644,897.08 175,821,648.59 1、按贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 信 用 74,530,754.58 76,198,366.44 保 证 15,851,166.87 64,614,722.00 抵 押 36,812,975.63 32,558,560.15 质 押 2,450,000.00 2,450,000.00 合 计 129,644,897.08 175,821,648.59 54 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 正常类 13,622,673.43 30,465,000.00 关注类 12,029,800.00 24,226,050.00 次级类 14,300,056.74 29,454,988.30 可疑类 12,807,188.00 13,603,299.57 损失类 76,885,178.91 78,072,310.72 合 计 129,644,897.08 175,821,648.59 注 1、贷款呆帐准备原按逾期贷款期末余额的 20%计提贷款呆帐准备，现改按贷款五级分类 结果计提，并对期初数进行了追溯调整。 注 2、逾期贷款中西安秦陵蜡像馆有限公司抵押贷款 10,126,476.14 元已判决胜诉，其股东提 出异议，陕西省高级人民法院（1999）陕经再初字第 31 号判决书及最高人民法院（2002）民二终 字第 45 号判决书均维持原判。 注 3、逾期贷款期末较期初增加 46,176,751.51 元，增幅 35.62%，主要是由于将已逾期的短期 贷款和中长期贷款转入所致。 （十八）长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 177,384,570.44 2,006,553.39 322,099,732.98 96,518,586.66 402,965,716.76 1,870,892.00 其中：对子公司投资 1,802,227.50 / / / 1,802,227.50 / 对合营企业投资 / / / / / / 对联营企业投资 135,582,342.94 2,006,553.39 282,099,732.98 56,518,586.66 361,163,489.26 1,870,892.00 其他股权投资 40,000,000.00 / 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 / 长期债权投资 5,300,000.00 / / / 5,300,000.00 / 合 计 182,684,570.44 2,006,553.39 322,099,732.98 96,518,586.66 408,265,716.76 1,870,892.00 1、长期股权投资 （1）股票投资明细 股份 占被投资单 初 始 期 末 减值 被投资单位名称 股票数量 性质 位股权比例 投资成本 市 价 准备 长安信息产业（集团）股份有限公司 法人股 390万股 5.79% 5,160,000.00 14.36 / 55 大唐电信科技股份有限公司 法人股 507.8125万股 1.53% 7,800,000.00 12.10 / 通乾证券投资基金 法人股 500万单位 0.25% 5,050,000.00 0.75 / 通宝基金 未流通 235.9907万单位 0.47% 3,338,506.07 0.77 / 基金开元 未流通 600万单位 0.30% 7,073,560.00 0.82 / 合 计 / / / 28,422,066.07 / 注：上述证券期末市价来自2002年12月31日《中国证券报》。 （2）其他股权投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位股权比例 减值准备 计提减值准备原因 西安神州明珠酒店 15,291,073.06 10.00% / 西安秦陵蜡像有限公司 1,870,892.00 15.00% 1,870,892.00 资不抵债 西部证券股份有限公司 5,000,000.00 0.74% / 陕西华圣企业集团股份有限公司 96年 3,000,000.00 3.75% / 宝鸡啤酒股份有限公司 97年 10,754,362.05 8.75% / 陕西综合利用电力开发有限公司 98年 3,000,000.00 15.00% / 永安财产保险股份有限公司 98年 11,000,000.00 3.55% / 秦兵马俑股份有限公司 99年 2,600,000.00 2.23% / 汉江药业股份有限公司 98年 1,180,000.00 1.15% / 融通基金管理有限公司 2000年 25,000,000.00 20.00% / 南方基金管理有限公司 2000年 19,136,520.00 10.00% / 西安蓝港数网科技股份公司 2000年 1,020,000.00 2.50% / 西安博华机电设备公司 2000年 1,887,600.00 4.00% / 西安青松科技股份有限公司 2000年 3,000,000.00 6.00% / 陕西信通投资咨询有限公司 2000年 1,800,000.00 90.00% / 西安网都电子商务有限公司 2000年 210,000.00 30.00% / 宝鸡岭南冶炼厂 1999年 2,993,785.29 49.00% / 汉中汉江矿业有限公司 2002年 494,538.90 / 北京恋日绿岛房地产开发有限公司 2002年 40,000,000.00 / 健桥证券股份有限公司 2002年 195,302,651.89 23.96% / 西安高新技术产业风险投资有限公司 2002年 30,000,000.00 17.86% / 陕西嘉华装饰工程公司 2,227.50 100.00% / 合 计 374,543,650.69 1,870,892.00 注1：持有表决权股份在20%以上（含20%）的股权投资未按权益法核算的原因： （1）本公司对融通基金管理有限公司无重大影响，故未按权益法核算； 56 （2）本公司持有西安网都电子商务有限公司30%股权，另一股东持股70%，本公司对其无重大 影响，故未按权益法核算； （3）宝鸡岭南冶炼厂实行承包经营，本公司对其无重大影响，故未按权益法核算； （4）陕西信通投资咨询有限公司未营业，故未按权益法核算。 （5）对北京恋日绿岛房地产开发有限公司的投资，为公司控股孙公司陕西鸿业房地产开发公司 投出的，与北京恋日绿岛房地产开发有限公司在北京合作开发房产项目的投资款，故未按权益法核 算。 注2：本年新增股权投资单位明细： 被投资单位 注册资本 投资金额 持股比例 投资原因 期末投资金额 汉中汉江矿业有限公司 13,124万元 494,538.90 0.38% 抵债 494,538.90 健桥证券股份有限公司 105,000万元 208,465,838.62 23.96% 信证分业 195,302,651.89 西安高新技术产品风险投 15,000万元 30,000,000.00 17.86% 股权受让 30,000,000.00 资有限公司 注3：权益法核算的股权投资明细： 被投资单位 分得现 股权投资累 期末投资 被投资单位 初始投资成本 追加投资 权益增减额 红利额 计增减额 成本余额 健桥证券股份 251,605,000.00 / -63,940,504.19 / -15,320,144.80 236,284,855.20 有限公司 注4：上述权益法核算的股权投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制； 注5：股权投资差额明细： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 健桥证券股 -43,139,161.38 评估增值 10年 -2,156,958.07 -2,156,958.07 -40,982,203.31 份有限公司 2、 长期债权投资 期 初 本 期 本 期 期 末 期 末 被投资单位 本 金 期末余额 应收利息 应收利息 已收利息 应收利息 减值准备 西安高科集团公司 2,200,000.00 / / / / 2,200,000.00 / 建设部中大房地产公司 100,000.00 / / / / 100,000.00 / 宝鸡力兴稀贵有限公司 3,000,000.00 / / / / 3,000,000.00 / 合 计 5,300,000.00 / / / / 5,300,000.00 / 57 （十九）固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产原值 房屋及建筑物 105,986,107.57 39,692,890.03 135,744,342.39 9,934,655.21 运输工具 17,150,396.90 5,925,721.26 10,282,715.76 12,793,402.40 通讯设备 8,099,495.50 68,468.00 7,672,271.50 495,692.00 电子设备 70,098,138.30 3,349,508.27 69,319,660.20 4,127,986.37 其他 7,967,386.95 427,755.55 7,257,590.35 1,137,552.15 合 计 209,301,525.22 49,464,343.11 230,276,580.20 28,489,288.13 累计折旧 房屋及建筑物 6,154,450.98 1,926,219.61 7,231,236.47 849,434.12 运输工具 7,444,018.00 2,026,431.26 2,620,911.17 6,849,538.09 通讯设备 4,090,107.89 1,303,469.31 4,942,199.01 451,378.19 电子设备 39,535,461.06 6,525,368.44 43,229,604.80 2,831,224.70 其他 4,818,354.93 658,986.87 4,759,648.84 717,692.96 合 计 62,042,392.86 12,440,475.49 62,783,600.29 11,699,268.06 固定资产净值 147,259,132.36 16,790,020.07 注 1、固定资产无抵押和担保事项。 注 2、固定资产原值期末较期初减少 180,812,237.09 元，减幅 86.39%，是由于本年度公司将证 券营业部资产投入健桥证券所致。 注 3、固定资产减值准备期末余额 274,130.71 元，其中：运输工具 237,030.71 元，电子设备 37,100.00 元。 （二十）无形资产 累 计 剩 余 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 摊销额 摊销期限 南大街土地使用权 1,172,745.00 860,013.00 / 860,013.00 / 312,732.00 / 汉中证券公司商誉 3,929,691.60 3,143,753.28 / 2,947,268.70 196,484.58 982,422.90 / 宝鸡经二路 / / 6,490,000.00 6,360,199.99 6,289,010.25 71,189.74 200,989.75 土地使用权 合 计 11,592,436.60 10,363,966.27 / 10,096,291.95 267,674.32 1,496,144.65 / 注：无形资产期末较期初减少 10,363,966.27 元，减幅 100.00%，主要是由于本年度公司将证券 营业部资产投入健桥证券所致。 58 （二十一）交易席位费 本期 本期 累计摊销 交易场所 席位数 原始金额 期末余额 摊销数 转出数 或转出数 上海证交所 A股 13 8,476,100.00 501,694.69 1,687,275.50 8,476,100.00 / 深圳证交所 A股 12 7,682,500.00 413,311.90 1,795,586.05 7,682,500.00 / 西安交易中心 1 250,000.00 12,170.31 37,829.50 250,000.00 / 武汉交易中心 1 220,000.00 10,604.38 33,395.56 220,000.00 / 武汉华中期货 1 100,000.00 5,219.81 14,780.36 100,000.00 / 合 计 28 16,728,600.00 943,001.09 3,568,866.97 16,728,600.00 / 注：交易席位费期末数减少为零，主要是由于本年度公司将证券营业部资产投入健桥证券所致。 （二十二）长期待摊费用 剩 余 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 摊销年限 租入固定资产 1,484,644.46 692,245.56 69,953.52 113,196.46 649,002.62 835,641.84 / 改良支出 装修费 15,358,190.87 6,767,004.49 3,187,542.23 723,515.03 8,367,871.06 6,127,159.18 863,160.63 9年 网络工程款 852,055.33 315,418.86 376,696.47 115,745.31 576,370.02 275,685.31 / 其 他 2,036,286.19 831,570.53 974,846.69 849,104.97 957,312.25 1,078,973.94 / / 合 计 19,731,176.85 8,606,239.44 4,609,038.91 1,801,561.77 10,550,555.95 8,317,460.27 863,160.63 / 注：长期待摊费用期末较期初减少 7,743,078.81 元，减幅 89.97%，主要是由于本年公司将证券 营业部资产投入健桥证券所致。 （二十三）其他长期资产 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 因抵债而取得的房地产 88,312,985.24 4,645,671.73 111,776,371.39 4,645,671.73 合 计 88,312,985.24 4,645,671.73 111,776,371.39 4,645,671.73 （二十四）短期存款 期 初 数 期 末 数 403,334,943.60 108,747,657.65 注：短期存款期末较期初减少 294,587,285.95 元，减幅 73.04%，主要是支付客户存款所致。 59 （二十五）短期借款 借款条件 币 种 期 初 数 期 末 数 信用借款 人民币 / 25,786,400.00 抵押借款 / / 保证借款 人民币 20,000,000.00 / 质押借款 / / 合 计 20,000,000.00 25,786,400.00 （二十六）委托存款 期 初 数 期 末 数 161,000,677.74 159,551,791.78 注：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的委托存款 。 （二十七）信托存款 期 初 数 期 末 数 1,112,877,873.82 1,252,229,472.29 注：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的委托存款 。 （二十八）代买卖证券款 类 别 期 初 数 期 末 数 个人客户 1,162,230,785.85 / 法人客户 / / 合 计 1,162,230,785.85 / 注：代买卖证券款期末较期初减少 1,162,230,785.85 元，减幅 100.00%，是由于本年度公司将 证券营业部资产投入健桥证券所致。 （二十九）卖出回购证券款 交易场所 期 初 数 期 末 数 到期约定回购金额 上海证券交易所 / 205,000,000.00 205,000,000.00 合 计 / 205,000,000.00 205,000,000.00 注：卖出回购证券款期末较期初增加 205,000,000.00 元，主要是由于增加卖出回购国债所致。 60 （三十）应付帐款 期 初 数 期 末 数 88,269,547.82 88,479,598.10 注：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （三十一）预收帐款 期 初 数 期 末 数 14,620,019.30 9,480,325.84 注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； 注 2：预收帐款期末较期初减少 5,139,693.46 元，减幅 35.16%，主要是由于预收售房款转收入 所致。 （三十二）其它应付款 期 初 数 期 末 数 80,965,974.85 73,112,324.19 注：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （三十三）应交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 适用税率 营业税 4,710,509.87 2,292,288.92 6% 城建税 453,065.58 339,810.85 7% 增值税 196.15 196.15 17% 企业所得税 3,113,008.19 2,215,502.72 33% 个人所得税 57,753.68 2,878.79 / 客户存款利息税 231,458.53 / 20% 其他 458,899.62 296,037.47 / 合 计 9,024,891.62 5,146,714.90 注 1：其他税金主要包括房产税、教育费附加、防洪基金、契税等。 注 2：应交税金期末较期初减少 3,878,176.72 元，减幅 42.97%，主要是由于证券营业部投出从 而使本期应交营业税减少。 61 （三十四）应付股利 项 目 期 初 数 期 末 数 原 因 国家股 24,054,099.50 / 法人股 2,360,176.28 1,559,064.40 2001、2002 年分红 社会公众股 6,318,301.10 111,371.20 2001、2002 年分红 合 计 32,732,576.88 1,670,435.60 注：应付股利期末较期初减少 31,062,141.28 元，减幅 94.90%，主要是由于公司本期支付上年度 股利所致。 （三十五）预提费用 费用类别 期 初 数 期 末 数 结存原因 房 租 345,820.00 98,820.00 预提未支付 物 业 费 5,258.00 / 合 计 351,078.00 98,820.00 （三十六）一年内到期的长期负债 借款类别 期 初 数 期 末 数 信用借款 37,204,000.00 612,976.88 武士债券 80,692,850.00 80,455,356.00 合 计 117,896,850.00 81,068,332.88 注 1：一年内到期的长期负债期末较期初减少 36,828,517.12 元，减幅 31.24%，主要是由于本年 度偿还一年内到期的银行借款所致。 注 2：日本武士债券 80,455,356.00 元于 2001 年 12 月 26 日到期，公司尚未还款的原因详见本 附注十第 1 项。 （三十七）长期借款 借款条件 币 种 期初数 期末数 信用借款 人民币 / 90,903,500.00 低押借款 / / / 保证借款 人民币 45,000,000.00 5,000,000.00 质押借款 / / / 合 计 / 45,000,000.00 95,903,500.00 62 注：长期借款期末较期初增加 50,903,500.00 元，增幅 113.12%，主要是由于公司控股子公司 陕西国投实业投资有限责任公司增加信用借款所致。 （三十八）股本 2002 年 1—12 月公司股份变动情况表 单位：股、元 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 本次变动后 送股 资本公积转股 小计 一．未上市流通股份 1．发起人股份 176,560,466.00 / / / 176,560,466.00 其中：国家股 160,360,466.00 / / / 160,360,466.00 境内法人持股 16,200,000.00 / / / 16,200,000.00 2．募集法人股 11,266,560.00 / / / 11,266,560.00 3．内部职工股 / / / / / 4．优先股或其他 / / / / / 未上市流通股份合计 187,827,026.00 / / / 187,827,026.00 二．已上市流通股份 1．人民币普通股 126,360,000.00 / / / 126,360,000.00 2．境内上市外资股 / / / / / 3．境外上市外资股 / / / / / 4．其他 / / / / / 已上市流通股份合计 126,360,000.00 / / / 126,360,000.00 三．股份总数 314,187,026.00 / / / 314,187,026.00 注：本期股本无增减变动。 （三十九）资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 未分类的资本公积 54,056,077.06 / 28,757,543.61 25,298,533.45 股本溢价 41,626,231.60 / 41,626,231.60 / 股权投资准备 3,890,181.13 / / 3,890,181.13 合 计 99,572,489.79 / 70,383,775.21 29,188,714.58 注：资本公积本期减少70,383,775.21元，系根据公司三届董事会十五次会议决议，弥补未分配 利润所致。 63 （四十）信托赔偿准备金 期初数 本期增加 本期减少 期末数 6,322,477.56 / / 6,322,477.56 （四十一）盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 25,023,512.48 1,186,400.67 / 26,209,913.15 公 益 金 26,435,679.70 593,200.34 / 27,028,880.04 任意盈余公积 6,390,690.04 / / 6,390,690.04 合 计 57,849,882.22 1,779,601.01 / 59,629,483.23 注：盈余公积本年增加系控股公司所属子公司根据公司章程的有关规定，从净利润中计提法定 盈余公积 1,186,400.67 元和法定公益金 593,200.34 元。 （四十二）未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 -77,726,729.39 74,070,951.56 1,779,601.01 -5,435,378.84 注 1：未分配利润本期增加 74,070,951.56 元，其中：3,687,176.35 元为本年度实现的净利润转入； 70,383,775.21 元系根据公司三届董事会十五次会议决议，以资本公积弥补未分配利润。 注 2：本期减少 1,779,601.01 元，系控股公司所属子公司陕西省鸿业房地产开发公司根据公司章 程有关规定， 按净利润的 10%和 5%分别计提的法定盈余公积 1,186,400.67 元和公益金 593,200.34 元。 （四十三）主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 2000年度 2002年度 2001年度 2000年度 金融及证券业务 105,269,058.75 221,596,167.66 298,469,508.78 25,721,215.86 114,573,167.84 193,414,229.83 房地产业务 68,372,984.58 79,277,337.48 91,915,710.29 48,567,362.36 60,097,851.53 80,946,626.94 其他业务 / 163,667.32 190,282.97 / / / 汇总抵扣 -7,438,241.54 -52,164,338.18 -91,177,497.33 -7,438,241.54 -52,164,338.18 -91,177,497.33 合 计 166,203,801.79 248,872,834.28 299,398,004.71 66,850,336.68 122,506,681.19 183,183,359.44 64 1、 主营业务收入按地区分类 项 目 2002年度 2001年度 2000年度 主营业务收入 陕西地区 159,171,556.35 248,675,132.51 307,124,734.87 上海地区 10,788,272.47 38,265,070.04 54,020,488.94 深圳地区 3,682,214.51 13,933,302.59 29,239,995.26 香港地区 / 163,667.32 190,282.97 小 计 173,642,043.33 301,037,172.36 390,575,502.04 公司内各业务分部间相互抵销 -7,438,241.54 -52,164,338.18 -91,177,497.33 合 计 166,203,801.79 248,872,834.28 299,398,004.71 2、主营业务成本按地区分类 项 目 2002年度 2001年度 2000年度 主营业务成本 陕西地区 66,821,670.58 143,836,784.08 224,104,063.05 上海地区 6,687,754.11 27,960,608.11 43,182,449.98 深圳地区 779,153.53 2,873,627.18 7,074,343.74 小 计 74,288,578.22 174,671,019.37 274,360,856.77 公司内各业务分部间相互抵销 -7,438,241.54 -52,164,338.18 -91,177,497.33 合 计 66,850,336.68 122,506,681.19 183,183,359.44 （四十四）主营业务税金及附加 类 别 计缴标准 本 期 数 上 期 数 营业税 6% 8,360,355.09 10,839,233.79 城建税 7% 507,728.53 488,836.93 教育费附加 3% 225,884.22 211,886.93 防洪基金 1‰ 126,501.15 113,697.81 其 他 / 115,686.98 18,752.45 合 计 / 9,336,155.97 11,672,407.91 注：其他项目中主要核算的为印花税、义优金、副食品价调基金、河道工程维护费、契税、增 值税、帮困基金等。 65 （四十五）投资收益 类 别 本 期 数 上 期 数 股票投资收益 -12,007,643.12 7,289,882.53 其它股权投资收益 14,466,115.48 5.432,576.76 债券投资收益 1,444,124.36 11,281,525.01 其他债权投资收益 10,000.00 902,000.00 联营或合营公司分配来的利润 / 3,260,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -15,320,144.80 / 股权投资差额摊销 2,156,958.07 / 股权投资转让收益 / / 其 他 126,555.00 / 合 计 -9,124,035.01 28,165,984.30 股权投资 其它投资 项 目 债券投资 合计 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 -61,047.21 / 476,760.84 126,555.00 / 542,268.63 长期投资 2,519,519.57 -13,163,186.73 967,363.52 10,000.00 / -9,666,303.64 合 计 2,458,472.36 -13,163,186.73 1,444,124.36 136,555.00 / -9,124,035.01 注 1：投资收回不存在重大限制。 注 2：投资收益本期数较上期数减少 37,290,019.31 元，减幅 132.39%。主要是由于下属子公司 投资收益减少和按权益法核算被投资公司亏损较大所致。 （四十六）财务费用 类 别 本 期 数 上 期 数 利息支出 11,240,187.77 10,257,368.98 减：利息收入 349,639.74 5,018,669.56 汇兑损失 / / 减：汇兑收益 / / 其 他 495.51 1,233.98 合 计 10,891,043.54 5,239,933.40 注：财务费用本期数较上期数增加 5,651,110.14 元，增幅 107.85%，是由于鸿业房地产公司借款 增加所致。 66 （四十七）营业外收入中占报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目是： 由于本年度将证券营业部资产投入健桥证券，相应冲回已投出的固定资产减值准备 1,877,433.67 元。 （四十八）营业外支出中无支出占报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目。 （四十九）支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金中价值较大的项目情 况如下： 1、收到的其他与经营活动有关的现金中价值较大的项目主要是收到中泰信托关于转让南方基金股 权的预付款 28,000,000.00 元。 2、支付的其他与经营活动有关的现金中价值较大的项目主要是支付公司营业费用 23,075,873.18 元。 3、支付的其他与筹资活动有关的现金中价值较大的项目主要是如本附注十第 1 项所述，海口市中 级人民法院将 85,000,000.00 元冻结款进行了扣划，用于偿付所欠武士债券本息。 （五十）投资活动产生的现金流量中权益性投资支付的现金 1,430,579,562.27 元，含投资组建健桥 证券股份有限公司时，投入的证券类资产中的货币资金 1,237,441,733.13 元。 八、母公司会计报表主要项目注释 （一）应收利息 期 初 数 期 末 数 项 目 坏帐 金额（元） 比 例 坏帐准备 金额（元） 比 例 准备 拆出资金利息 1,074,928.00 3.76% 53,746.40 / / / 委托贷款利息 9,312,850.80 32.62% / 9,413,734.46 23.70% / 国债利息 / / / 517,280.00 1.30% / 短期贷款利息 2,754,338.50 9.65% 334,411.67 18,587,452.10 46.79% / 逾期贷款利息 15,410,601.45 53.97% 1,039,477.87 11,205,886.54 28.21% / 合 计 28,552,718.75 100.00% 1,427,635.94 39,724,353.10 100.00% / 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应收利息期末较期初增加 11,171,634.35 元，增幅 39.13%，主要是由于增加信托贷款利 息所致。 67 注 3：应收金额前五名单位明细： 单位名称 金 额 款项内容 欠款时间 （1）深圳吉力电子公司 3,473,064.80 应收利息 三年以上 （2）陕西省租赁公司 3,360,281.49 应收利息 三年以上 （3）西安康德公司 1,994,121.60 应收利息 一至二年 （4）辽宁省机电产品公司 973,080.00 应收利息 三年以上 （5）陕西工商旅游贸易公司 697,880.00 应收利息 三年以上 （二）应收帐款 期 初 数 期 末 数 项 目 金额（元） 比 例 坏帐准备 金额（元） 比 例 坏帐准备 一年以内 865,420.00 53.88% 43,271.00 / / / 一至二年 / / / / / / 二至三年 / / / / / / 三年以上 740,867.89 46.12% 37,043.39 571,260.82 100.00% 28,563.04 合 计 1,606,287.89 100.00% 80,314.39 571,260.82 100.00% 28,563.04 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：应收帐款期末余额占应收款项期末总额的 0.30%。 注 3：应收帐款期末较期初减少 1,035,027.07 元，减幅 64.44%，主要是由于收回杰恩大厦房款 所致。 注 4：欠款金额前五名的单位明细： 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 占应收帐款总额比例 （1）神州明珠酒店 458,163.62 三年以上 应收保证金 80.21% （2）武汉证券交易中心 88,000.00 三年以上 证券交易清算款 15.40% （3）西安证券交易中心 25,097.20 三年以上 证券交易清算款 4.39% 合 计 571,260.82 100.00% （三）其他应收款 期 初 数 期 末 数 项 目 金额（元） 比 例 坏帐准备 金额（元） 比 例 坏帐准备 一年以内 26,063,651.49 31.27% 1,303,182.57 118,409,197.19 62.90% 1,670,459.86 一至二年 17,781,499.31 21.33% 889,074.97 25,990,785.64 13.81% 1,299,539.28 二至三年 9,074,110.26 10.89% 453,705.51 4,384,069.13 2.33% 219,203.46 三年以上 30,440,198.63 36.51% 2,047,585.41 39,447,481.39 20.96% 1,972,374.07 合 计 83,359,459.69 100.00% 4,693,548.46 188,231,533.35 100.00% 5,161,576.67 68 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：其他应收款期末余额占应收款项期末总额的 99.70%。 注 3：对大额其他应收款中以下欠款未计提坏帐准备： 单位名称 所欠金额 发生时间 未计提原因 海口市中级人民法院 85,000,000.00 2002 年 法院暂扣款 注 4：其他应收款期末较期初增加 104,872,073.66 元，增幅 125.81%，主要是因与海南国投诉讼 纠纷，海口市中级人民法院扣款所致，详细情况见本附注十第 1 项。 注 5：期末欠款金额前五名的单位明细： 占其他应收款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 总额比例 （1）海口市中级人民法院 85,000,000.00 一年以内 暂 扣 款 45.15% （2）西安康德公司 7,805,358.48 一至二年 借 款 4.15% （3）市中级法院执行厅 1,660,139.00 三年以上 暂 付 款 0.88% （4）龙祥开发总公司 1,655,460.00 三年以上 暂 付 款 0.88% （5）上海百通公司 1,500,000.00 三年以上 暂 付 款 0.80% 合 计 97,620,957.48 51.86% （四）长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 312,828,206.30 2,006,553.39 252,099,732.98 60,447,899.67 504,480,039.61 1,870,892.00 其中：对子公司投资 183,153,463.36 1,870,892.00 3,929,313.01 179,224,150.35 1,870,892.00 对合营企业投资 / / / / / / 对联营企业投资 / / / / / / 其他股权投资 129,674,742.94 135,661.39 252,099,732.98 56,518,586.66 325,255,889.26 / 长期债权投资 5,200,000.00 / / / 5,200,000.00 / 合 计 318,028,206.30 2,006,553.39 252,099,732.98 60,447,899.67 509,680,039.61 1,870,892.00 1、长期股权投资 （1）股票投资明细 69 股份 占被投资单 初 始 期 末 减值 被投资单位名称 股票数量 性质 位股权比例 投资成本 市 价 准备 长安信息产业（集团）股 法人股 390万股 5.79% 5,160,000.00 16.71 / 份有限公司 大唐电信科技股份有限 法人股 507.8125万股 1.53% 7,800,000.00 19.32 / 公司 通乾证券投资基金 未流通 500万单位 0.25% 5,050,000.00 1.00 / 通宝基金 未流通 235.9907万单位 0.47% 3,338,506.07 1.05 / 基金开元 未流通 600万单位 0.3% 7,073,560.00 1.02 / 合 计 / / / 28,422,066.07 / （2）其他股权投资明细 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 计提减值准备原因 股权比例 西安神州明珠酒店 15,291,073.06 10.000% / 西安秦陵蜡像有限公司 1,870,892.00 1,870,892.00 资不抵债 西部证券股份有限公司 5,000,000.00 0.740% / 陕西华圣企业集团股份有限公司 96年 3,000,000.00 3.750% / 宝鸡啤酒股份有限公司 97年 10,754,362.05 8.750% / 陕西综合利用电力开发有限公司 98年 3,000,000.00 15.000% / 永安财产保险股份有限公司 98年 11,000,000.00 3.550% / 秦兵马俑股份有限公司 99年 2,600,000.00 2.230% / 汉江药业股份有限公司 98年 1,180,000.00 1.150% / 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 计提减值准备原因 股权比例 融通基金管理有限公司 2000年 25,000,000.00 20.000% / 南方基金管理有限公司 2000年 19,136,520.00 10.000% / 陕西信通投资咨询有限公司 2000年 1,800,000.00 90.000% / 西安网都电子商务有限公司 2000年 210,000.00 30.000% / 宝鸡岭南冶炼厂 1999年 2,993,785.29 49.000% / 汉中汉江矿业有限公司 2002年 494,538.90 / 健桥证券股份有限公司 2002年 195,302,651.89 23.960% / 陕西嘉华装饰工程公司 2,227.50 100.000% / 香港康达理公司 -533,601.43 100.000% / 陕西国信金融电子资讯有限公司 4,113,922.84 100.000% / 陕西国投实业投资有限公司 173,841,601.44 99.715% / 合 计 476,057,973.54 1,870,892.00 注1：持有表决权股份在20%以上（含20%）的股权投资未按权益法核算的原因： （1）本公司对融通基金管理有限公司无重大影响，故未按权益法核算； （2）本公司持有西安网都电子商务有限公司30%股权，另一股东持股70%，本公司对其无重大 70 影响，故未按权益法核算； （3）宝鸡岭南冶炼厂实行承包经营，本公司对其无重大影响，故未按权益法核算； （4）陕西信通投资咨询有限公司未营业，故未按权益法核算。 注2：本年新增股权投资单位明细： 被投资单位 注册资本 投资金额 持股比例 投资原因 期末投资金额 汉中汉江矿业有限公司 13,124万元 494,538.90 0.38% 抵 债 494,538.90 健桥证券股份有限公司 105,000万元 208,465,838.62 23.96% 信证分业 195,302,651.89 注3：权益法核算的股权投资明细： 追加 被投资单位 分得现金 股权投资累 期末投资 被投资单位 初始投资成本 投资 权益增减额 红利额 计增减额 成本余额 健桥证券股份有限公司 251,605,000.00 / -63,940,504.19 / -15,320,144.80 236,284,855.20 香港康达理公司 11,041.00 / -544,642.43 / -544,642.43 -533,601.43 陕西国信金融电子资讯有限 4,266,200.00 / -152,277.16 / -152,277.16 4,113,922.84 公司 陕西国投实业投资有限公司 174,894,000.00 / -1,052,398.56 / -1,052,398.56 173,841,601.44 注4：上述权益法核算的股权投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制； 注5：股权投资差额明细： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 健桥证券股份有限 -43,139,161.38 评估增值 10年 -2,156,958.07 -2,156,958.07 -40,982,203.31 公司 2、长期债权投资 期 初 本 期 本 期 期 末 期 末 被投资单位 本 金 期末余额 应收利息 应收利息 已收利息 应收利息 减值准备 西安高科集团公司 2,200,000.00 / / / / 2,200,000.00 / 宝鸡力兴稀贵有限 3,000,000.00 / / / / 3,000,000.00 / 公司 合 计 5,200,000.00 / / / / 5,200,000.00 / 71 （五）主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 金融及证券业务 106,677,835.75 221,596,167.66 25,826,462.49 114,573,167.84 80,851,373.26 107,022,999.82 房地产业务 / 3,327,269.79 / 540,727.62 / 2,786,542.17 汇总抵扣 -6,430,241.54 -43,858,764.59 -6,430,241.54 -43,858,764.59 / / 合 计 100,247,594.21 181,064,672.86 19,396,220.95 71,255,130.87 80,851,373.26 109,809,541.99 （六）投资收益 类 别 本 期 数 上 期 数 股票投资收益 -199,372.38 2,494,324.38 其它股权投资收益 6,887,510.59 4,534,875.06 债券投资收益 476,760.84 5,331,655.20 其他债权投资收益 / 902,000.00 联营或合营公司分配来的利润 / / 期末调整的被投资公司所有者权 -20,510,852.92 20,497,630.25 益净增减的金额 股权投资差额摊销 2,156,958.07 / 股权投资转让收益 / / 其 他 / / 合 计 -11,188,995.80 33,760,484.89 股权投资 其它投资 项 目 债券投资 合计 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 -199,372.38 / 476,760.84 / / 277,388.46 长期投资 5,626,115.48 -17,092,499.74 / / / -11,466,384.26 合 计 5,426,743.10 -17,092,499.74 476,760.84 / / -11,188,995.80 注：投资收益本期数较上期数减少 44,949,480.69 元，减幅 133.14%，主要是由于控股子公司本 期盈利减少及按权益法核算被投资公司亏损较大所致。 72 九、关联方关系及交易 1、 存在控制关系的关联方 法定代表 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济类型 人 高科技生产企业及项 陕西国投实业投资有限公司 西 安 控股子公司 有限责任 赵 东 目的投资等 控股子公司下属 陕西省鸿业房地产开发公司 西 安 房地产开发经营 有限责任 温 进 的全资子公司 控股子公司下属 上海佳信房地产开发公司 上 海 房地产开发经营 有限责任 章协镇 的全资子公司 陕西国信金融电子资讯有限 计算机技术的 西 安 全资子公司 有限责任 刘幼军 公司 应用与开发 代理房地产买卖、租 控股子公司下属 陕西鸿信物业代理公司 西 安 有限责任 蒲创利 赁、物业管理 的全资子公司 陕西信通咨询有限公司 西 安 证券投资咨询与管理 控股子公司 有限责任 陈 勇 香港康达理公司 香 港 融资、投资商贸 全资子公司 有限责任 刘幼军 深圳市鸿泰华投资发展有限 控股子公司下属 深 圳 投资兴办实业 有限责任 李 锐 公司 的控股子公司 宝鸡厚生科工贸发展有限公 机械制造、设备安装、 宝鸡 控股子公司 有限责任 郑文宪 司 五金交电等生产销售 2、 在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 陕西国投实业投资有限公司 RMB17,539.40 万 / / RMB17,539.40 万 陕西省鸿业房地产开发公司 RMB2,000 万 / / RMB2,000 万 上海佳信房地产开发公司 RMB1,500 万 / / RMB1,500 万 陕西国信金融电子资讯有限公司 USD50 万 / / USD50 万 陕西鸿信物业代理公司 RMB200 万 / / RMB200 万 陕西信通咨询有限公司 RMB200 万 / / RMB200 万 香港康达理公司 HKD1 万 / / HKD1 万 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 RMB1,058 万 / / RMB1,058 万 宝鸡厚生科工贸发展有限公司 / RMB300 万 / RMB300 万 73 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期 期末数 企 业 名 称 本期增加 金 额 比例% 减少 金 额 比例% 陕西国投实业投资有限公司 RMB17,489 万 99.715 / / RMB17,489 万 99.7150 陕西省鸿业房地产开发公司 RMB2,000 万 99.715 / / RMB2,000 万 99.7150 上海佳信房地产开发公司 RMB1,500 万 99.715 / / RMB1,500 万 99.7150 陕西国信金融电子资讯有限公司 USD50 万 100 / / USD50 万 100.0000 陕西鸿信物业代理公司 RMB200 万 99.715 / / RMB200 万 99.7150 香港康达理公司 HKD1 万 100 / / HKD1 万 100.0000 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 RMB1,055 万 99.7556 / / RMB1,055 万 99.7556 宝鸡厚生科工贸发展有限公司 RMB270 万 / RMB270 万 90.0000 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 融通基金管理有限公司 深 圳 投资、管理基金 参股经营 有限责任 孟立坤 西安网都电子商务有限 计算机网络平台的开 西 安 参股公司 有限责任 王培林 公司 发、应用 证券承销、自营；代理 健桥证券股份有限公司 西 安 参股公司 股份公司 李晓援 证券买卖 全民与全 宝鸡岭南冶炼厂 宝 鸡 铅冶炼 联 营 郝珠成 民联营 5、不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 融通基金管理有限公司 12,500 万 / / 12,500 万 西安网都电子商务有限公司 70 万 / / 70 万 健桥证券股份有限公司 / 105,000.50 万 / 105,000.50 万 宝鸡岭南冶炼厂 573 万 / / 573 万 6、不存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 期末数 企 业 名 称 本期增加 本期减少 金 额 比例% 金 额 比例% 融通基金管理有限公司 2,500 万 20.00 / / 2,500 万 20.00 西安网都电子商务有限公司 21 万 30.00 / / 21 万 30.00 健桥证券股份有限公司 / / 25,160.5 万 / 25,160.5 万 23.96 宝鸡岭南冶炼厂 299.38 万 49.00 / / 299.38 万 49.00 74 7、不存在控制关系关联方的期末往来款项 关联方名称 挂账科目 金 额 挂账时间 内 容 宝鸡岭南冶炼厂 短期存款 25,167.93 一年以内 存 款 宝鸡岭南冶炼厂 短期贷款 530,000.00 一年以内 贷 款 健桥证券股份有限公司 其他应收款 2,157,862.99 一年以内 往来款 十、或有事项 1、报告期内，公司收到海南省海口市中级人民法院（以下简称海口市中院）（2001）海中法经 初第 123 号民事判决书。海口市中院就公司与海南省国际信托投资公司委托境外发债合同纠纷一审 判决公司自判决生效之日起 10 日内向原告海南省国际信托投资公司支付 972 万美元及利息。公司认 为，海口市中院（2001）海中法经初第 123 号民事判决书事实认定错误，且在程序上存在严重错误。 公司将依法维护自己的合法权益。 2、本公司担保的西安西都大酒店涉外债务案件的债务重组正在进行。本公司在法院的协调下与 境外债权人的债务重组谈判已经取得进展，就合利酒店有限公司清盘事宜与银团初步达成共识，其 他有关事项在省高院主持下正在进一步调解、谈判之中。按照陕西省人民政府专项问题会议经要精 神，由本公司向外方银团出具了了结西安西都大酒店债务的承诺函，并由有关方面落实了结外方债 权的资金支付问题。 十一、资产负债表日后非调整事项 截止 2002 年 12 月 31 日本公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项事项。 十二、其他重要事项 重大投资事项：经中国证监会证监机构字[2002]187 号文同意，本公司作为主发起人以 11 个证 券营业部净资产出资组建的健桥证券股份有限公司已于 2002 年 7 月 2 日开业，原属本公司的证券类 资产、负债及损益从 2002 年 7 月不再与母公司汇总，公司对健桥证券的长期投资从 2002 年 7 月 1 日起按权益法核算。公司投出的证券营业部的资产负债情况如下：(见下页) 75 项 目 2002 年 1 月 1 日金额 2002 年 7 月 1 日金额 流动资产 1,262,563,960.44 1,274,297,108.90 固定资产 127,663,609.68 234,710,201.25 无形资产及其他资产 31,173,377.65 39,393,564.60 拔付下级所属资金 29,534.84 / 资产合计 1,421,432,484.61 1,548,400,874.75 流动负债 1,214,956,133.56 1,294,314,955.58 负债合计 1,214,956,133.56 1,294,314,955.58 项 目 2002 年 1 月 1 日金额 2002 年 7 月 1 日金额 股 本 / 251,605,000.00 未分配利润 701,773.90 2,480,919.17 上级拔付所属资金 205,772,575.15 / 净资产 206,474,349.05 254,085,919.17 证券营业部经营成果如下: 项 目 上 年 数 2002 年 1-6 月发生数 主营业务收入 95,134,784.36 42,361,596.03 主营业务利润 72,520,770.26 33,558,259.13 营业利润 13,620,447.28 3,541,060.59 利润总额 14,264,077.04 3,556,677.23 所得税 1,270,671.20 / 净利润 12,993,405.84 3,556,677.23 投出证券营业部资产组建健桥证券，是本公司年末资产总额、负债总额较年初数大幅度减少的 主要原因。 76