同仁堂(600085)2003年年度报告

北京同仁堂股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司负责人董事长殷顺海先生、主管会计工作 负责人总会计师杨亮先生、会计机构负责人财务部 部长冯智梅女士声明：保证本年度报告中财务报告 的真实、完整。 目 录 公司基本情况简介 ·············· 3 会计数据和业务数据摘要 ··········· 4 股本变动及股东情况 ············· 7 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ····· 10 公司治理结构 ················ 12 股东大会情况简介 ·············· 15 董事会报告 ················· 16 监事会报告 ················· 28 重要事项 ·················· 29 财务会计报告 ················ 32 备查文件目录 ················ 76 2 2003 年年度报告 公司基本情况简介 一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：北京同仁堂股份有限公司 公司简称：同仁堂 公司英文名称：BEIJING TONGRENTANG CO.，LTD 英文简称：TRT (二)公司法定代表人：殷顺海 (三)公司董事会秘书：张生瑜 公司证券事务代表：贾泽涛 联系地址：北京市崇文区东兴隆街 52 号 联系电话：010-67020018 传 真：010-67020018 电子信箱：zsy@tongrentang.com jiazetao@tongrentang.com (四)公司注册地址：北京市北京经济技术开发区宏达北路 10 号商务大楼 公司办公地址：北京市崇文区东兴隆街 52 号、北京市崇文门外大街 42 号 邮 政 编 码 ：100062 国际互联网网址：http://www.tongrentang.com 电子信箱：tongrentang@tongrentang.com (五)公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：同仁堂 股票代码：600085 (七)其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 6 月 18 日 注册地址：北京市崇文区东兴隆街 52 号 公司变更注册登记日期：2002 年 5 月 16 日 注册地址：北京市北京经济技术开发区宏达北路 10 号商务大楼 法人营业执照注册号：1100001510624 税务登记号码：110192633646266 公司聘请的会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 3 2003 年年度报告 会计数据和业务数据摘要 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度实现利润总额及构成（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 367,025,924.13 净利润 239,529,116.35 扣除非经常性损益后的净利润 230,729,381.88 主营业务利润 1,000,718,606.64 其他业务利润 4,564,147.41 营业利润 369,496,492.44 投资收益 325,633.00 营业外收支净额 -2,796,201.31 经营活动产生的现金流量净额 289,943,333.35 现金及现金等价物净增加额 -16,495,518.01 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额: 项目 金额 财政贴息 12,912,500.00 短期投资跌价准备转回 14,561.62 营业外收入 236,065.93 减：营业外支出 2,790,102.75 减：所得税影响 1,573,290.33 非经常性损益净额 8,799,734.47 (二)报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标(单位:人民币元) 2002年度 2001年度 项 目 2003年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 2,169,085,412.35 1,991,845,756.42 1,991,845,756.42 1,611,670,549.33 1,611,670,549.33 净利润 239,529,116.35 249,877,391.48 249,877,391.48 198,753,717.10 198,753,717.10 总资产 2,746,311,922.59 2,459,189,102.89 2,459,189,102.89 2,157,963,598.23 2,157,963,598.23 股东权益（不含少数 股东权益） 1,635,662,069.93 1,493,772,248.21 1,394,232,268.31 1,326,478,382.66 1,243,528,399.41 每股收益 0.722 0.753 0.753 0.599 0.599 每股净资产 4.930 4.502 4.202 3.998 3.748 调整后每股净资产 4.785 4.411 4.075 3.956 3.695 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.874 0.755 0.755 0.694 0.694 净资产收益率% 14.64 16.73 17.92 14.98 15.98 扣除非经常性损益 后的净利润 230,729,381.88 252,321,716.70 252,335,010.92 200,259,346.69 200,758,648.78 扣除非经常性损益 0.695 0.761 0.761 0.604 0.605 4 2003 年年度报告 会计数据和业务数据摘要 后的每股收益 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率% 14.99 18.16 18.44 16.64 16.85 注：根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至 财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入 “应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 公司针对此项变更对 2001 年度、2002 年度会计报表及相关数据采用了追溯调整法，现分 别以调整前和调整后的数据进行填列。 (三)利润表附表 报告期利润 金额(元) 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1,000,718,606.64 61.18 65.02 3.016 3.016 营业利润 369,496,492.44 22.59 24.01 1.114 1.114 净利润 239,529,116.35 14.64 15.56 0.722 0.722 扣除非经常性损 230,729,381.88 14.11 14.99 0.695 0.695 益后的净利润 (四)报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 331,799,933.00 331,799,933.00 资本公积 591,204,508.26 1,947,553.03 593,152,061.29 盈余公积 190,524,603.15 58,109,861.62 248,634,464.77 其中：法定公益金 54,102,836.97 16,843,914.91 70,946,751.88 未分配利润 380,243,203.80 239,529,116.35 157,649,841.52 462,122,478.63 外币报表折算差额 -46,867.76 -46,867.76 股东权益合计 1,493,772,248.21 199,999,683.34 58,109,861.62 1,635,662,069.93 变动原因： 1、资本公积增加主要是（1）根据北京市财政局京财经一指[2002]1038 号文《关于 下达市属单位 2002 年第三批锅炉改造补助资金的通知》，将已完成锅炉改造的专项拨款 660,000 元转入资本公积。（2）无法付出的应付款项 1,287,553.03 元转入资本公积。 2、盈余公积增加主要是本期提取盈余公积及免税基金所致。 3、未分配利润本期增加主要是本年实现利润所致，本期减少主要是提取盈余公积及 免税基金和分配股利所致。 (五)资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回（转出）数 期末余额 一、坏帐准备合计 33,146,298.68 16,247,447.03 1,601,202.93 47,792,542.78 5 2003 年年度报告 会计数据和业务数据摘要 其中：应收帐款 32,336,409.52 15,594,844.92 1,601,202.93 46,330,051.51 其他应收款 809,889.16 652,602.11 1,462,491.27 二、短期投资跌价准备合计 14,561.62 14,561.62 其中：股票投资 债券投资 14,561.62 14,561.62 三、存货跌价准备合计 9,656,454.12 9,656,454.12 其中：库存商品 9,656,454.12 9,656,454.12 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 640,936.05 17,580.00 623,356.05 其中：房屋、建筑物 机器设备 640,936.05 17,580.00 623,356.05 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6 2003 年年度报告 股本变动及股东情况 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配股 送股 公积金转股 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 232,183,325 232,183,325 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 232,183,325 232,183,325 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 232,183,325 232,183,325 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,616,608 99,616,608 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 99,616,608 99,616,608 三、股份总数 331,799,933 331,799,933 2、股票发行与上市情况 2001 年公司实施 2000 年度配股方案，以 1999 年末总股本 24,000 万股为基数，每 10 股配售 3 股，每股配售价格 11 元，实际配售股份总数 1,980 万股。配股新增的可流通股 份 1,800 万股于 2001 年 3 月 12 日在上海证券交易所上市。配股后，公司总股本为 25,980 万股，其中国有法人股 18,180 万元，社会公众股 7,800 万股。 2001 年 6 月，公司实施 2000 年度股东大会通过的公积金转增方案，以公司 2000 年 末总股本 24,000 万股为基数，每 10 股转增 3 股，即以配股后总股本 25,980 万股为基数， 每 10 股实际转增 2.77136 股。转增股本后，公司总股本增至 331,799,933 股，其中国有 法人股 232,183,325 股，社会公众股 99,616,608 股。 (二)股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 24,651 户。 2、公司前十名股东持股情况 名 股东名称（全称） 年度内增 年末持股数 比例 股份 质押或冻结 股东性质(国有股 次 减（-）(股) 量(股) (％) 类别 的股份数量 东或外资股东) 7 2003 年年度报告 股本变动及股东情况 1 中国北京同仁堂(集 0 232,183,325 69.98 未流通 0 国有法人股 团)有限责任公司 2 通乾证券投资基金 -29,312 4,560,809 1.37 已流通 未知 社会公众股 3 丰和价值 --- 3,999,082 1.21 已流通 未知 社会公众股 证券投资基金 4 南方稳健成长 2,103,882 2,635,018 0.79 已流通 未知 社会公众股 证券投资基金 5 易方达平稳增长 432,162 2,601,087 0.78 已流通 未知 社会公众股 证券投资基金 6 开元证券投资基金 2,400,820 2,470,000 0.74 已流通 未知 社会公众股 7 科瑞证券投资基金 -202,639 2,245,087 0.68 已流通 未知 社会公众股 8 泰和证券投资基金 --- 2,137,396 0.64 已流通 未知 社会公众股 9 全国社保基金 --- 1,807,752 0.54 已流通 未知 社会公众股 一零六组合 10 安顺证券投资基金 -6,173,527 1,800,000 0.54 已流通 未知 社会公众股 持有公司 5%以上股份的股东——中国北京同仁堂（集团）有限责任公司，报告期内 所持股份无变动，亦无质押或冻结情况。 以上前十名股东中第一大股东与其他股东无关联关系，亦不存在一致行动人关系。 上述第二名到第十名 A 股流通股股东中：丰和价值证券投资基金及泰和证券投资基金 由嘉实基金管理有限公司管理；南方稳健成长证券投资基金及开元证券投资基金由南方基 金管理有限公司管理；易方达平稳增长证券投资基金及科瑞证券投资基金由易方达基金管 理有限公司管理。上述股东未知是否存在一致行动人关系。 3、公司控股股东情况 股东单位名称：中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 法定代表人：殷顺海 成立日期：1992 年 8 月 17 日 注册资本：18,900 万元 股权结构：国有独资 经营范围： 授权内的国有资产经营管理；投资及投资管理；加工、制造、销售中药材、中成药、 饮片、营养保健品、药膳餐饮、化妆品、医药机械并提供有关的技术咨询、技术服务；药 用动植物的饲养、种植；购销西药、医疗器械、卫生保健用品、建筑材料、五金交电、化 工、金属材料；货物储运；出租汽车业务；经营所属企业自产产品及相关技术的出口业务； 经营生产所需原辅材料、机械设备及技术的进口业务；开展对外合资经营、合作生产、来 料加工、来样加工及补偿贸易业务；经营经贸部批准的其他商品的进出口业务。 4、公司前十名流通股股东持股情况 名次 流通股股东名称（全称） 年末持股数量(股) 流通股种类 1 通乾证券投资基金 4,560,809 A股 2 丰和价值证券投资基金 3,999,082 A股 3 南方稳健成长证券投资基金 2,635,018 A股 4 易方达平稳增长证券投资基金 2,601,087 A股 8 2003 年年度报告 股本变动及股东情况 5 开元证券投资基金 2,470,000 A股 6 科瑞证券投资基金 2,245,087 A股 7 泰和证券投资基金 2,137,396 A股 8 全国社保基金一零六组合 1,807,752 A股 9 安顺证券投资基金 1,800,000 A股 10 光大证券有限责任公司 1,767,141 A股 前十名流通股股东中：丰和价值证券投资基金及泰和证券投资基金由嘉实基金管理有 限公司管理；南方稳健成长证券投资基金及开元证券投资基金由南方基金管理有限公司管 理；易方达平稳增长证券投资基金及科瑞证券投资基金由易方达基金管理有限公司管理。 上述流通股股东，公司未知其是否存在一致行动人关系。 9 2003 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股 年内变动 变动原因 殷顺海 董事长 男 50 2003.5.28-2006.5.27 19923 19923 0 —— 田大方 副董事长 男 57 2003.5.28-2006.5.27 19923 19923 0 —— 梅 群 副董事长 男 47 2003.5.28-2006.5.27 15939 15939 0 —— 匡桂申 董事总经理 男 47 2003.5.28-2006.5.27 11641 11641 0 —— 顾海鸥 董事总工程师 男 38 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 李连英 董事 女 47 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 周海钧 独立董事 男 70 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 张炳厚 独立董事 男 66 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 林义相 独立董事 男 39 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 于中一 独立董事 男 59 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 郝如玉 独立董事 男 55 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 冯小平 监事长 女 51 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 宫 勤 监事 男 46 2003.5.28-2006.5.27 5977 5977 0 —— 于 亮 监事 女 49 2003.5.28-2006.5.27 1162 1162 0 —— 关庆维 监事 男 43 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 阎 军 独立监事 男 39 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 李正华 副总经理 男 49 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 杨 亮 总会计师 男 46 2003.10.28-2006.5.27 0 0 0 —— 李兴毅 副总经理 男 46 2003.10.28-2006.5.27 0 0 0 —— 王志举 副总经理 男 48 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 宋卫清 副总经理 女 38 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 张生瑜 董事会秘书 男 34 2003.5.28-2006.5.27 0 0 0 —— 注：董、监事在股东单位——中国北京同仁堂（集团）有限责任公司任职情况： 姓 名 本公司职务 股东单位职务 任期起止日期 殷顺海 董事长 董事长、党委副书记 2001.7——今 田大方 副董事长 副董事长、党委书记 2001.7——今 梅群 副董事长 董事 2001.7——今 总经理 2001.11——今 宫勤 监事 纪委书记、纪检监察部部长 2001.12——今 2、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据： 2003 年度公司董事、监事、高级管理人员的报酬中基本工资部分依据公司薪酬制度 有关工资管理和等级标准的规定按月发放，奖金部分按照年度工作计划各项经济技术指标 的完成情况及所负责任考核确定。 （2）公司独立董事、独立监事不在本公司领取报酬，亦不在股东单位和其他关联单位领 取报酬。公司除四位董事和一位监事在股东单位领取报酬外，其余人员均在本公司领取报 10 2003 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 酬，2003 年度报酬总额为 193.02 万元。两名董事（高级管理人员）在本公司领取报酬， 报酬总额为 43.2 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 70.8 万元。具体情 况如下： 年度报酬区间 董事人数 监事人数 高管人数 20 万元以上 1 0 4 15-20 万元 1 1 3 10-15 万元 0 1 1 7-10 万元 0 1 0 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名：殷顺海、田大方、梅群、李连英、宫勤。 上述人员均在股东单位中国北京同仁堂（集团）有限责任公司领取报酬。 （3） 经公司第二届董事会第七次会议审议通过，并经公司 2001 年年度股东大会确认，给 予独立董事、独立监事每人每月津贴人民币 3000 元（含税）。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 鉴于公司第二届董事会、监事会任期届满，经第二届董事会、监事会提名，公司 2002 年年度股东大会选举产生了公司第三届董事会、监事会成员，由于换届，邵刚先生、陆建 国先生和谢占忠先生不再担任公司董事职务，王泉先生和白薇女士不再担任公司监事职 务；经公司第二届董事会第十六次会议审议通过，聘任匡桂申先生为公司总经理，毕界平 先生不再担任公司总经理职务；经公司第三届董事会第一次会议审议通过，续聘匡桂申先 生为公司总经理，续聘吴根生先生为公司总会计师，续聘张生瑜先生为公司董事会秘书， 续聘李正华先生、王志举先生、高振坤先生为公司副总经理，聘任宋卫清女士为公司副总 经理，聘任顾海鸥先生为公司总工程师，顾海鸥先生和佟振会先生不再担任公司副总经理 职务；经公司第三届董事会第四次会议审议通过，聘任杨亮先生为公司总会计师，吴根生 先生不再担任公司总会计师职务，聘任李兴毅先生为公司副总经理，高振坤先生不再担任 公司副总经理职务。 (二)员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 3,157 人，其中生产人员 1,695 人， 销售人员 447 人，技术人员 394 人，财务人员 98 人，行政管理人员 523 人。 公司在职员工中具有研究生以上学历 12 人，本科学历 188 人，大专学历 424 人，高 中学历 1,196 人，中专或以下学历 1,337 人。 公司需承担费用的离退休职工 261 人。 11 2003 年年度报告 公司治理结构 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司自成立以来，一直严格按照国家法律、法规及中国证监会的有关要求，不断完善 公司治理结构，规范公司运作，加速建立公司现代企业制度。具体体现在以下几个层面： 1、股东与股东大会 公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；确保股东通过有 效渠道充分行使股东的合法权利。公司股东大会的召开和表决程序（包括通知、登记、提 案的审议、表决等）一直严格按照公司章程、股东大会议事规则及股东大会规范意见的规 定执行。所发生的关联交易均遵循商业原则，公平合理，不存在损害公司和股东利益的情 况。 2、控股股东与公司 控股股东依法对公司行使出资人的权利，行为规范，不存在超越股东大会直接或间接 干预公司决策及生产经营活动的情况，也不存在利用其他方式损害公司及其他股东的合法 权益或谋取额外利益的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面均严 格分开，独立运作。控股股东部分下属单位从事中成药制造业务，但其与本公司在品种上 严格分开。 3、董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，股东大会在选举董事时实行累 积投票制度。公司董事能够遵守法律、法规及公司章程的规定，根据公司和全体股东的最 大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司所制订的董事会议事规则，能够确保董事会 高效运作和科学决策。公司所聘独立董事，其任职条件及选聘程序均符合有关规定，公司 现有独立董事 5 名，已接近董事会 11 名成员的二分之一。公司将继续完善董事会建设， 进一步健全董事会专门委员会的组织架构和职能。 4、监事与监事会 公司严格按照公司章程的规定选举监事。监事会的人员和结构能够确保监事会独立有 效地行使职权。公司已制定监事会议事规则，监事会会议严格按照规定程序进行。公司监 事会能够依据有关法律、法规和公司章程的规定，认真履行监事会职责，对公司财务以及 公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的 合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进 行。公司将继续充实和完善高管人员的激励与约束机制，并积极着手建立公正、透明的董 事、监事和高管人员的绩效评价标准，不断调整与完善公司的薪酬制度，以吸引人才，稳 定人才。 6、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的 合法权利，与利益相关者积极合作、互惠互利、诚实守信，共同推动公司持续、健康地发 展。公司在创造经济效益的同时，关注社会问题，重视社会效益。 7、信息披露与透明度 公司严格遵循法律、法规、公司章程和信息披露管理办法的规定，并按照北京证管办 京证监发[2003]171 号《关于加强北京辖区上市公司投资者关系管理工作的通知》的要求 12 2003 年年度报告 公司治理结构 制订了《投资者关系管理制度》，真实、准确、完整、及时地披露信息，保证所有股东有 平等的机会获得信息。股东能够方便地通过信件、电话、到访、互联网等方式获得公司公 开披露的资料。在公司现行信息披露管理制度下，可确保所有可能对股东和其它利益相关 者决策产生实质性影响的信息能够及时、完整地得到披露，增加公司的透明度。 8、公司已按照《上市公司治理准则》及有关规定，进一步完善了各项相关管理制度。 并按照中国证监会发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》的要求修改了公司章程，对对外担保进行了明确的限定；进一步规 范了董事会议事规则；建立并进一步完善了相关管理制度；进一步完善了公司治理结构。 (二)独立董事履行职责情况 2003 年 5 月 28 日召开的公司 2002 年度股东大会选举周海钧先生、张炳厚先生、林 义相先生、于中一先生及郝如玉先生为本公司第三届董事会独立董事。报告期内，五位独 立董事积极参与董事会工作，出席公司董事会会议，严格按照有关法律法规的要求，尽职 尽责地审议了定期报告、修改公司章程、修订董事会议事规则、变更高管人员、制订投资 者关系管理制度、公司 2003 年配股方案、公司对外担保情况等议案，并进行了充分、深 入的讨论。特别是在审议定期报告、变更高管人员、公司 2003 年配股方案、公司对外担 保情况等议题时，充分发挥了自己的专业知识和工作经验，实事求是地发表独立意见，并 针对公司情况提出了许多中肯的建议。他们非常关心公司的生产、经营以及市场形象，认 真负责地履行了独立董事的职责，积极维护公司及中小股东的权益。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 ——业务方面，公司与控股股东完全分开。公司拥有独立的采购、生产和销售系统。由于 商业及市场资源方面的原因，公司尚有部分原材料采购及产品销售通过控股股东完成，但 发生的关联交易均按市场公平交易原则执行。 ——人员方面，公司与控股股东完全分开。公司建立了独立的劳动人事及工资管理制度和 专门的劳动人事职能部门，在劳动、人事及工资管理方面完全独立。公司总经理、副总经 理等高级管理人员均在本公司领取报酬，无在本公司股东单位兼职情况。 ——资产方面，公司与控股股东完全分开。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配 套设施，产权关系明确。公司产品使用的“同仁堂”商标由控股股东拥有，本公司根据相 关协议按年度向其支付商标使用费。公司所属工业用地使用权亦由控股股东拥有，本公司 根据相关协议按年度向其支付土地租赁费用。公司租用控股股东部分仓储设施，根据相关 协议按年度向其支付仓库租赁费。 ——机构方面，公司与控股股东完全分开。公司具备独立、完整的组织架构，生产经营和 行政管理完全独立于控股股东，具有较好的运作机制与运行效率。公司将依据自身发展和 公司治理的要求，进一步完善组织机构设置。 ——财务方面，公司与控股股东完全分开。公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度，根据上市公司有关会计制度的要求独立进行财务决策。公 司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 (四)报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立实施情况 公司制定了详细明确的经济责任制度，高管人员承担董事会下达的生产经营目标，董 事会根据任务完成情况和经营、管理、安全生产等情况对照生产经营目标对高管人员进行 考核和奖惩。 13 2003 年年度报告 公司治理结构 在约束方面，公司建立了内部审计制度，定期或不定期的对高管人员所负责的经营管 理工作进行审计监督。公司在高管人员的人事管理上，强调能上能下、有进有出，保证了 团队的活力与进取。公司董事会将设立专门部门，制定有关方案，更科学有效地对高级管 理人员实施监督、考核、激励。 14 2003 年年度报告 股东大会情况简介 六、股东大会情况简介 (一)报告期内召开的股东大会情况 本公司于 2003 年 4 月 26 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了关于召开 2002 年年度股东大会的公告。本公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 5 月 28 日在本公司会议 室召开，出席会议的股东及股东代表 16 人，代表股份 242,893,632 股，占公司总股本 331,799,933 股的 73.2%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以书面记名 表决方式逐项表决通过了如下决议： （1）2002 年度财务决算报告； （2）2002 年度利润分配预案； （3）2002 年度董事会工作报告； （4）2002 年度监事会工作报告； （5）关于修改公司章程的议案； （6）关于续聘会计师事务所及报酬的议案； （7）董事会换届选举的议案； （8）监事会换届选举的议案； （9）关于前次募集资金使用情况说明的议案； （10）关于公司符合配股条件的议案； （11）关于公司 2003 年实施配股的预案； （12）关于本次配股募集资金投资项目及可行性议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 本公司于 2003 年 10 月 29 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了关于召开 2003 年第一次临时股东大会的公告。本公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 12 月 5 日 在本公司会议室召开，出席会议的股东及股东代表 8 人，代表股份 257,404,790 股，占公 司总股本 331,799,933 股的 77.58%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次 股东大会采用书面记名表决方式，以特别决议审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 12 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》 。 (二)选举、更换公司董事、监事情况 鉴于公司第二届董事会、监事会任期届满，经第二届董事会提名、本公司 2002 年年 度股东大会选举殷顺海先生、田大方先生、梅群先生、李连英女士、匡桂申先生、顾海鸥 先生为本公司第三届董事会董事，选举周海钧先生、张炳厚先生、林义相先生、于中一先 生、郝如玉先生为本公司第三届董事会独立董事。邵刚先生、陆建国先生、谢占忠先生不 再担任董事职务。经第二届监事会提名、本公司 2002 年年度股东大会选举冯小平女士、 宫勤先生、阎军先生为本公司第三届监事会监事；经公司职工代表大会选举，于亮女士、 关庆维先生作为职工代表出任本公司第三届监事会监事。王泉先生、白薇女士不再担任监 事职务。 15 2003 年年度报告 董事会报告 七、董事会报告 (一)公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 （1）公司是以制造、加工中成药、经营中西药品为主的企业。 2003 年由于遭受 SARS 疫情的打击，中药行业增长速度放缓，面对 SARS 等不利因 素，公司成功地克服了种种困难，积极探索企业发展途径，进行营销模式改革。虽然 2003 年营销模式的改革让公司付出了较大的改革成本、引发了阵痛，但通过改革公司已初步确 立了新的营销模式，拓展了销售渠道，开始逐步建立终端网络，确定了未来的销售策略， 为公司实现可持续发展奠定了基础。 报告期内公司完成主营业务收入 216,908.54 万元，比上年同期增长 8.9%；其中在国 内实现销售收入 200,472.11 万元，在海外实现销售收入 16,436.43 万元；完成主营业务 利润 100,071.86 万元，比上年同期增长 16.70%；实现净利润 23,952.91 万元，比上年同 期下降 4.14%。 2003 年在坚持实行现款销售的基础上，公司对营销环节进行了较大力度的改革，改 变以往旧的销售体制，在营销理念、产品策略、销售模式、经营队伍、营销管理等方面都 进行了大胆探索，解放思想，转变观念，贴近市场。以消费者为中心，强调人的能动性， 寻找经营流程中的瓶颈环节，重点加以突破。通过深入市场，了解消费群体，掌握产品流 通全过程，建立通畅的渠道和健康可控的终端网络。以国公酒为试点，初步探索新的销售 模式，一方面按照功能系列进行产品组合，针对不同需要细分品种剂型；一方面在部分地 区将该系列产品经销商的职能简化为配送与结算，终端市场的开发推广与维护由公司进行 运作，从而建立了较为可控的销售网络，报告期内国公酒销售收入达到 7,631.06 万元， 成效卓著。 为保证销售策略的顺利实施，公司对经营组织机构进行了调整。北方、南方、中原、 华东四个经营分公司分别按照销售区域的划分，负责所在区域产品终端推广、宣传活动， 拉动终端需求，维护市场经营秩序，完成区域销售任务。新产品经营分公司负责推广销售 新品种、成长品种和试销品种。分工明确、责任清晰，报告期内五个经营分公司在各自区 域内、尤其是在品种推广和市场开发方面都有不同程度的进展。此外，公司大力整顿市场 秩序，坚决制止违反公司销售政策的行为，保证销售渠道的健康通畅，借助多种推介形式 的促销活动宣传同仁堂的产品和文化，推动品种销售上量及产品市场占有率提高，拉近和 终端消费者的距离。 公司还进一步加强了对营销环节的管理。调整岗位设置和人员配备，对经营队伍和经 营人员进行测评，提供平等的竞争机会，提高了业务人员的积极性。完善经营管理办法， 修订了《经营费用管理办法》、《经营业务管理办法》等一系列规章制度，明确了管理权限， 提升了管理水平。 公司在 2003 年的营销改革中虽然付出了一定成本，但成果是可喜的。降低经营风险、 理顺销售网络、摒弃陈旧销售模式、顺应市场需要，更重要的是公司全体员工体验了市场 的竞争，认识了竞争的市场，在思想观念上有了很大转变，这为公司今后克服各方面困难、 稳定快速向前发展奠定了坚实的基础。 2003 年公司调整了产品策略，确定了重点品种精品化、一般品种微型化的产品发展 方向。选择部分有代表性的品种作为首推精品，同时推出一批以同仁乌鸡白凤丸新剂型为 代表的疗效显著、服用方便的微型化产品，适应不同消费群体的需要，打开产品销路、扩 16 2003 年年度报告 董事会报告 大市场空间，为提高产品竞争力创造了有利条件。报告期内公司主导产品同仁乌鸡白凤丸 系列实现销售收入 21,009.15 万元，同仁六味地黄丸系列实现销售收入 30,231.13 万元。 主要品种的销售情况： 单位：万元 品 种 销售收入 销售成本 毛利率 % 同仁乌鸡白凤丸 21,009.15 13,629.71 35.12 同仁六味地黄丸 30,231.13 13,595.53 55.03 2003 年公司对原材料采购方式进行了改革，原料、成药分体运行，努力提高经营质 量，本着降低采购成本、提高所用原料质量的原则，仔细分析产地与市场情况，比质比价、 优质优价落实采购，在保证生产用料的情况下，全年节省药材采购成本三千多万元。 报告期内公司继续加强内部管理，完善财务、质量管理负责人派出制度。公司下属各 单位都分别修订了《资金审批管理制度》、《大额资金管理制度》等内控管理办法，进一步 加强资金管理，提高财务管理水平，保证公司的经济运行质量。深入学习贯彻《药品管理 法》，继续完善各项质量管理体系。报告期内同仁堂吉林种植基地成为国内首批通过 GAP 现场验收的药材种植基地之一，配送中心和崇文门药店顺利通过 GSP 认证；完成了产品改 国药准字后更换批准文号的工作。此外公司还荣获 2003 年“北京市质量管理先进奖”。 科研工作始终是公司常抓不懈的重点。2003 年公司的科研工作取得多项成果。三类 新药化淤丸已取得新药证书；贞芪益肾颗粒正式进入三期临床试验研究；胰复康胶囊二期 临床病例观察已全部完成，即将进入三期临床试验。与中国中医研究院中药研究所联合申 报科技部国家重大科技专项“创新药物和中药现代化”项目“牛黄上清丸二次开发研究” 获得批准，已初步完成工艺研究，并开始毒理研究工作。完成申报“同仁大活络丸”、“同 仁乌鸡白凤丸”北京市科委的二次开发项目。报告期内完成了 3 个保护品种的续保工作及 30 多个品种剂型微型化的工艺研究。 报告期内公司一手抓经济运行，一手抓企业文化建设，加强宣传教育，加强干部员工 自身学习，同时将“善待社会、善待职工、善待经营伙伴、善待投资者”的现代企业文化 作为工作指导，渗透到公司每一个角落。经受了 SARS 疫情的考验，同仁堂再次实践了“以 义为上，义利共生”的经营哲学，在抗 SARS 的过程中尽己所能地贡献力量、回馈社会， 体现了“四个善待”的精神。 2003 年对于公司来说是不平常的一年，经历改革的震动，承受改革的压力，付出改革 的代价，尝到改革的成果。经过一年的改革、磨合、适应，终端网络建设初见成效，销售 渠道基本理顺，营销队伍面貌有较大改观，销售人员转变思想观念，基本适应了新的经营 模式。无论改革之路崎岖还是平坦，公司始终本着“同修仁德、济世养生”的企业精神， 坚持以多层次、多品种的优质中成药满足市场不同消费群体的需求，“求真、求实、求精”， 着眼于公司今后健康持续长久地发展。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）北京同仁堂科技发展股份有限公司（以下简称同仁堂科技公司）在香港联合交 易所有限公司创业板市场挂牌上市，注册资本 18,280 万元，本公司所持股份占其总股本 的 54.7%。同仁堂科技公司主要业务范围是医药技术开发、技术咨询、制造、销售中成药 及研究生物制剂，产品以颗粒剂（冲剂）、水蜜丸剂、片剂、软胶囊剂四种剂型为主，主 要产品有感冒清热颗粒、六味地黄丸、牛黄解毒片和感冒软胶囊等。 报告期内同仁堂科技公司发挥市场竞争优势，积极应对市场变化，保持了较好的增长 势头。六味地黄丸销售收入同比增长 28.06%，牛黄解毒片销售收入同比增长 46.33%。科 17 2003 年年度报告 董事会报告 技公司亦庄生产基地片剂生产车间完工投产，公司顺利通过 ISO9001 国际质量标准认证。 2003 年同仁堂科技公司实现销售收入 86,514.21 万元，同比增长 30.82%；净利润 17,356.29 万元，同比增长 18.64%；期末总资产 89,821.47 万元。 （2）北京同仁堂崇文门药店有限责任公司（以下简称崇文门药店）由本公司与同仁 堂包装广告公司共同投资组建，注册资本 100 万元，其中本公司投资占 95%。崇文门药店 于 2000 年 9 月开业。2003 年实现销售收入 5,591.45 万元，净利润 11.27 万元，期末总 资产 1,658.4 万元。 （3）深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司于 2000 年 6 月在深圳成立，由本公司与 深圳海王星辰医药有限公司等共同投资组建。公司注册资本 200 万元，其中本公司投资占 51%。该药店位于深圳罗湖区建设路东方广场首层，是深圳市经营规模较大的零售药店， 于 2000 年 6 月 28 日隆重开业。 该公司 2003 年实现销售收入 1,892.90 万元，净利润 253.57 万元，期末总资产 684.74 万元。 （4）北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 2000 年建立，该药店注册资本 600 万元， 其中本公司投资占 51%。该公司 2003 年实现销售收入 1,220.21 万元，净利润 32.94 万元， 期末总资产 575.78 万元。 3、公司主要供应商及客户情况 报告期内公司向前五名主要原料供应商采购金额为 138,812,844.95 元，占公司采购 总额的 18.17%；公司向前五名客户销售金额为 448,362,664.43 元，占公司销售总额的 20.67%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年上半年发生的 SARS 疫情对公司的生产经营活动产生了一定的负面影响，尤其 是三季度疫情所带来的较为明显的滞后影响，造成公司产品销售速度放慢，应收帐款增加。 此外从年初开始实施的销售模式改革，由于涉及的环节较多，力度较大，需要一个多方面 磨合的过程；这期间又受 SARS 疫情和地方标准药品改执行国家标准后换发批准文号等多 方面因素的影响，致使营销模式改革时间延长，成本加大，改革的效果不能较快体现。 针对上述情况，公司认真加以研究分析，切实有效地解决问题。SARS 期间公司全力 以赴保证产品运输，采用灵活的销售方式，尽量降低不利影响；针对 SARS 的滞后影响， 公司采取多种方式在销售终端进行产品推广，协助经销商疏通渠道，适度给予信用额度， 保证了公司产品能够及时地在市场上销售。营销模式的改革将在一段时间内延续，破旧立 新不会一蹴而就，但公司坚定信心将改革进行到底，在认真分析市场的基础上，着手建立 紧密协作的客户关系，努力打造相对稳定、利益共享的销售网络。 (二)公司投资情况 1、报告期内投资情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资余额为 7,419.63 万元，比上一年度增 加 2,996.56 万元，增加 67.75%。主要是对北京同仁堂(保宁)株式会社、北京同仁堂大连 医药有限责任公司、中投信用担保有限公司等进行了投资。 长期股权投资： 公司名称 主要业务 投资比例 北京同仁堂保定药店 批发零售中成药、中药材、 50% 18 2003 年年度报告 董事会报告 中药饮片、医疗器械等 北京同仁堂河南药业有限责任公司 销售中成药 45% 北京同仁堂(泰国)有限公司 药品销售 49% 北京同仁堂广州药店有限公司 销售中成药 30% 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 国家统管外中药材 51% 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 生产、加工及销售中药材 51% 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 生产、销售中药材 51% 上海北京同仁堂药店有限责任公司 销售中成药 51% 北京同仁堂太丰制药有限公司 生产、销售中成药 51% 北京同仁堂包头药店有限责任公司 销售中成药 51% 北京同仁堂(保宁)株式会社 药品销售、医疗服务 51% 北京同仁堂大连医药有限责任公司 销售中成药 51% 中投信用担保有限公司 信用担保 1% 同仁堂和记（香港）药业发展有限公司 天然药物、中药研发生产 40% 北京同仁堂通科药业有限公司 药材的煮提、制膏、糖浆剂 51% 北京同仁堂（印尼）有限公司 药品销售 50% 北京同仁堂（澳门）有限公司 药品销售 51% 2、报告期内募集资金使用情况： 本公司 2001 年实施的增资配股方案，共募集资金 21,360.77 万元，截至报告期末， 已使用募集资金 19,434.39 万元，尚未使用的募集资金 1,926.38 万元在银行存款中。 详见下表： （单位：万元） 项目名称 承诺总投资额 实际总投资额 资金进度 中药超微粉碎技术应用及 9,560 8,317.20 93.07% GAP 药材种植基地项目 (含贷款 1,000) (含贷款 350) 收购北京同仁堂药店、北京 4,031.11 4,126.11 100% 同仁堂崇文门药店 合资组建北京同仁堂泉昌企 2,490.00 1,489.88 60% 业管理咨询有限公司 合资建立北京同仁堂太丰制 1,660.00 1,688.49 100% 药有限公司 合资组建北京同仁堂(美国) 581.00 124.05 21.35% 有限公司 补充流动资金 4,038.66 4,038.66 100% 合计 21,360.77 19,434.39 90.98% 募集资金使用情况说明： (1)、中药超微粉碎技术应用及 GAP 药材种植基地项目 该项目计划总投资为 9,560 万元，其中北京市财政局国债转贷资金贷款 1,000 万元， 募集资金 8,560 万元。报告期末累计投入资金 8,317.20 万元。 中药超微粉碎项目基础建设的一期工程已基本完工，正在进行部分超微粉碎产品的基 础研究工作。二期工程已完成全部土建工程和设备安装调试工作，即将开展试生产。截止 19 2003 年年度报告 董事会报告 报告期末累计投入资金 7501.20 万元，其中使用国债转贷资金贷款 350 万元，使用募集资 金 7151.20 万元。2003 年公司在内蒙古投资 51 万元的甘草、黄芪种植基地正在建设中。 公司前期设立的 GAP 药材种植基地经营状况良好，已具备一定能力为公司提供部分所需原 料。截至 2003 年末吉林靖宇县种植基地实现销售收入 2,192.07 万元，净利润 84.59 万元； 山西陵川县种植基地实现销售收入 283.44 万元，净利润 0.96 万元；安徽亳州县种植基地 实现销售收入 1,556.26 万元，净利润 0.68 万元。 (2)、收购北京同仁堂药店、北京同仁堂崇文门药店项目 该项目于 2001 年业已完成投资，当年即已产生良好效益。本报告期内北京同仁堂药 店实现销售收入 13,257.15 万元，利润总额 427.09 万元；北京同仁堂崇文门药店实现销 售收入 5,591.45 万元，净利润 11.27 万元。 (3)、合资组建北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 该项目前期投资已完成，2001 年即已产生效益。本报告期内合资公司实现销售收入 1,010 万元，净利润 339.99 万元。 (4)、合资组建北京同仁堂太丰制药有限公司 该项目于 2001 年即已完成全部投资。合资公司已注册在北京经济技术开发区，目前 正在进行厂房建设,办理产品注册。预计 04 年上半年完成 GMP 认证,产品投放市场。 (5)、合资组建北京同仁堂（美国）有限公司 合资公司原计划在美国逐步建立同仁堂产品的销售网络。但鉴于公司产品在美国正处 于市场开拓期，情况尚不稳定，公司只进行了前期投入，投入资金尚未使用。 (6)、根据本次募集资金的使用计划，募集资金的剩余部分将补充流动资金。公司已 根据生产经营业务需要补充流动资金 4,038.66 万元。 3、报告期内自有资金投资情况 （1）报告期内，公司位于北京经济技术开发区的第四个生产基地——亦庄生产基地 破土动工。作为公司现代化生产的窗口，本着高起点、高水平、高效益的原则，公司将亦 庄生产基地设计为具备多品种多剂型生产能力、适应国际市场需要、技术先进、管理科学 的新型生产基地。截至报告期末公司已投入 6,342.16 万元。 （2）报告期内在北京经济技术开发区注册成立的北京同仁堂天然药物有限公司（以 下简称天然药物公司）注册资本 5,000 万元，其中本公司投资 2,550 万元，占注册资本的 51%。天然药物公司主要从事中药材、中成药的研发、生产和经营。报告期内天然药物公 司已顺利通过了国家 GMP 和 GSP 认证，建立了规范的内部管理体系，积极开拓市场，确定 了终端销售模式，取得了初步经营成果。 （3）与韩国保宁药品株式会社共同投资 153 万美元设立北京同仁堂(保宁)株式会社， 本公司投资 76.5 万美元，占总投资额的 51%。该合资公司位于韩国汉城商业繁华地段， 占地 400 平米，尚在试营业期间。目前公司的同仁牛黄清心丸已在韩国正式获得药品注册， 伴随着同仁堂药店落户汉城，同仁堂国药在韩国市场的销售将进一步扩大。 （4）为进一步完善国内销售网络，扩大同仁堂产品销售，报告期内公司以自有资金 投资组建零售网点三家： 与呼市百利康保健有限责任公司共同投资 100 万元设立北京同仁堂呼和浩特药店有 限公司，本公司投资 51 万元，占总投资额的 51%。报告期内实现销售收入 28.07 万元。 与东莞杰德堂保健食品有限公司共同投资 200 万元设立东莞市北京同仁堂药业有限 公司，本公司投资 102 万元，占总投资额的 51%。报告期内实现销售收入 165.19 万元。 与深圳海王星辰药店有限公司等共同投资 500 万元设立北京同仁堂大连医药有限责 20 2003 年年度报告 董事会报告 任公司，本公司投资 255 万元，占总投资额的 51%。 此外于报告期内正式营业的北京同仁堂包头药店有限责任公司，实现销售收入 366.49 万元，净利润 5.73 万元。 (三)公司财务状况 项目 2003 年 2002年 增减% 总资产 2,746,311,922.59 2,459,189,102.89 11.68 应收票据 12,859,264.00 —— —— 应收帐款 182,270,353.89 155,774,739.81 17.01 其他应收款 17,531,717.70 14,964,301.39 17.16 长期投资 74,196,332.44 44,230,708.92 67.75 存货 1,039,094,177.19 947,828,167.18 9.63 固定资产 831,611,627.49 652,407,827.29 27.47 无形资产 3,839,381.44 43,347,686.55 -91.14 其他长期资产 0.00 2,529,100.10 -100.00 股东权益 1,635,662,069.93 1,493,772,248.21 9.50 主营业务利润 1,000,718,606.64 857,549,967.13 16.70 净利润 239,529,116.35 249,877,391.48 -4.14 现金及现金等价物 净增加额 -16,495,518.01 -75,013,204.62 78.01 说明：1、总资产比上年增长11.68%，主要是由于本公司本报告期新增利润所致。 2、应收票据增加是由于本公司增加银行承兑汇票业务所致。 3、应收帐款比上年增长17.01%，主要是由于本期销售增加，货款未收回所致。 4、其他应收款比上年增长17.16%，主要是由于对外投资尚未转入长期股权投资和 对外借款增加所致。 5、长期投资比上年增加67.75%，主要是由于报告期本公司增加投资所致。 6、存货比上年增加9.63%，主要是公司储备必要原料所致。 7、固定资产比上年增加27.47%，主要是由于本公司增加基建投资、购置设备等所 致。 8、无形资产比上年减少91.14%，主要是由于本公司所购置土地报告期内转入在建 工程、固定资产所致。 9、其他长期资产为子公司同仁堂科技公司本报告期将已预付款的设备验收全部转 入固定资产所致。 10、股东权益比上年增加9.50%，主要是由于本公司本报告期新增利润所致。 11、主营业务利润比上年同期增加16.70%，主要是由于本报告期主营业务收入增加、 毛利率提高及合并报表范围增加所致。 12、净利润比上年同期下降4.14%，主要是由于上一报告期收到所得税返还所致。 13、现金及现金等价物净增加额比上年增加 78.01%，主要是由于经营活动产生的 现金流增加所致。 (四)新年度的业务发展计划 2004 年对公司来说，仍将是任务艰巨的一年。虽然经过 03 年的努力，营销模式改革 21 2003 年年度报告 董事会报告 初见成效，但公司还须继续加大改革力度、巩固改革成果，在同仁堂现代企业文化的指引 下，争取更大发展。 1、继续进行经营模式改革，彻底转变经营观念，建立良好的经营秩序。 04 年公司将以品种为支撑，以终端网络为中心，整合营销，全力打造相对集中的、 稳定的、与客户共享的营销网络。为此公司将继续调整经营战略、转变经营模式、提高竞 争力；规范市场运作、转变经营观念、提高经营质量；调整经营队伍、转变经营作风、提 高服务意识。 2、充分发挥品牌优势，实施品种发展战略，增强竞争实力。 充分发挥品牌优势，继续实行重点产品精品化；扩大消费群体，继续实行主导产品微 型化；充分挖掘公司品种资源，形成主销品种、成长品种、试销品种、储备品种的销售结 构，满足市场需要。 3、加强财务、质量管理，深入挖潜节约，控制成本费用，增加经济效益。 财务、质量管理继续深入实施，进一步完善人员派出制度，加大力度规范子公司运作， 确保经营质量；继续贯彻实施 GMP、GSP 标准，认真组织 ISO9000 系列认证工作，全面提 高生产、经营、服务质量；开源节流、增收节支，加快存货和资金周转，控制采购成本， 压缩工业成本，降低费用支出。 4、强化思想政治工作，加强企业文化建设，深化公司制度体系建设，提高综合管理 水平。 积极教育引导干部、职工解放思想，坚定信心，转换观念；坚持组织多种形式的学习 活动，大力弘扬企业文化，优化职能配置，提高工作效率，充分调动各方面积极性，推动 管理水平上台阶。 (五)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内共召开七次董事会会议，具体内容及决议摘要如下： （1）于 2003 年 2 月 14 日在本公司会议室召开第二届董事会第十六次会议，会议审 议通过了《关于变更公司总经理的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 2 月 15 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）于 2003 年 3 月 21 日在本公司会议室召开第二届董事会第十七次会议，会议审 议通过了以下事项： a.2002 年度总经理工作报告； b.2002 年度财务决算报告； c.2002 年度利润分配预案； d.2002 年度董事会工作报告； e.2002 年年度报告正文及摘要； f.关于修改公司章程的预案； g.续聘会计师事务所及报酬的议案； h.董事会换届选举的议案； i.关于申请贷款授信额度的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）于 2003 年 4 月 24 日在本公司会议室召开第二届董事会第十八次会议，会议审 22 2003 年年度报告 董事会报告 议通过了以下事项： a.2003 年一季度报告； b.关于前次募集资金使用情况说明的议案； c.关于公司符合配股条件的议案； d.关于本次配股发行方案的议案； e.关于本次配股募集资金投资项目及可行性议案； f.召开 2002 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）于 2003 年 5 月 28 日在本公司会议室召开第三届董事会第一次会议，会议审议 通过了以下事项： a.选举董事长、副董事长； b.聘任总经理等高管人员； c.聘任证券事务代表； d.修改《北京同仁堂股份有限公司董事会议事规则》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）于 2003 年 8 月 18 日在本公司会议室召开第三届董事会第二次会议，会议审议 通过了以下事项： a.2002 年半年度报告； b.关于扩大公司经营范围的议案； c.关于修改公司章程的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）于 2003 年 9 月 29 日在本公司会议室召开第三届董事会第三次会议，会议审议 通过了《北京同仁堂股份有限公司投资者关系管理制度》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）于 2003 年 10 月 28 日在本公司会议室召开第三届董事会第四次会议，会议审议 通过了以下事项： a.2003 年第三季度报告； b.修改公司章程的议案； c.变更高管人员的议案； d.关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司利润分配方案实施情况 根据 2002 年年度股东大会决议，2002 年本公司实现净利润 249,877,391.48 元，按 10%提取法定盈余公积金 33,509,006 元(含子公司提取金额)，提取 5%法定公益金 16,754,503 元(含子公司提取金额)，提取免税基金 15,529,579.68 元(子公司提取金额)， 加追溯调整后的上年未分配利润 196,158,901 元， 2002 年度可供股东分配利润为 380,243,203.8 元。公司以 2002 年末总股本 331,799,933 股为基数，向全体股东每 10 股 23 2003 年年度报告 董事会报告 派发现金红利 3.0 元(含税)，共用利润 99,539,979.9 元，剩余 280,703,223.9 元结转下 一年度。此方案于 2003 年 7 月 10 日实施，红利发放日为 7 月 18 日。 《分红派息实施公告》刊登于 2003 年 7 月 7 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 根据 2002 年年度股东大会审议通过的公司 2003 年实施配股的方案，公司正在积极办 理相关事宜、履行必要程序。 (六)本次利润分配预案 经 北 京 京 都 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ， 2003 年 本 公 司 实 现 净 利 润 239,529,116.35 元，按 10%提取法定盈余公积金 33,687,829.82 元(含子公司提取额)，提 取 5%法定公益金 16,843,914.91 元(含子公司提取额)，提取免税基金 7,578,116.89 元(子 公司提取额)，加年初未分配利润 380,243,203.80 元，减去 2002 年利润分配已向全体股 东每 10 股派发现金红利 3 元（含税）共计 99,539,979.9 元，2003 年度可供股东分配利 润为 462,122,478.63 元。公司拟以 2003 年末总股本 331,799,933 股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 3 元(含税)。本年度公积金不转增股本。 (七)其他需披露的事项 公司已按照证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的要求进行了自查并形成书面报告上报中国证监会北京证券监管 办事处，本公司无任何对外担保事项。 （1）北京京都会计师事务所有限责任公司对本公司与控股股东及其他关联方资金往 来情况的专项说明： 关于北京同仁堂股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都专字（2004）第 056 号 北京同仁堂股份有限公司董事会： 我们接受委托，对北京同仁堂股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年度的会计 报表进行了审计。审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下： 一、公司与占用资金的控股股东、关联方的关系 关联方名称 与贵公司关系 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 控股股东 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 未纳入合并范围的控股子公司 北京同仁堂广告公司 同一控股股东 北京同仁堂参茸有限公司 同一控股股东 北京同仁堂珠海有限公司 同一控股股东 中国北京同仁堂集团粤东有限公司 同一控股股东 24 2003 年年度报告 董事会报告 北京同仁堂海南有限公司 同一控股股东 北京同仁堂鸿日有限责任公司 同一控股股东 北京同仁堂通州医药有限公司 同一控股股东 北京同仁堂连锁药店总部 同一控股股东 北京同仁堂同济贸易公司 同一控股股东 北京同仁堂河南药业有限责任公司 联营公司 北京同仁堂广州药店有限公司 联营公司 北京同仁堂保定药店 联营公司 上海北京同仁堂药店有限责任公司 联营公司 二、 公司的控股股东是中国北京同仁堂（集团）有限责任公司。截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司的控股股东占用资金情况如下： 占用方式 2003 年末占用 2003 年累计占 2003 年度偿还情况 2003 年年初占 占用原因 金额 用金额 偿还方式 偿还金额 用金额 应收账款 1,454,223.33 42,568,185.26 现金 44,895,179.81 3,781,217.88 赊销 其他应收款 240,598.10 2,522,780.21 现金 3,147,340.09 865,157.98 代垫款 预付账款 - 67,377.81 正常购货 67,377.81 - 预付购货款 其中：通知下发日后新增占用资金情况： 占用方式 2003 年末占用 新增累计占用 偿还情况 2003 年 8 月 28 占用原因 金额 金额 日占用金额 偿还方式 偿还金额 应收账款 1,454,223.33 4,090,553.00 现金 22,954,917.67 20,318,588.00 赊销 其他应收款 240,598.10 842,282.23 现金 3,022,766.64 2,421,082.51 代垫款 预付账款 - - 现金 5,490.00 5,490.00 预付购货款 三、截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司的其他关联方占用资金情况如下： 2003 年度偿还情况 2003 年末占用 2003 年累计占 2003 年年初占 占用 关联方名称 占用方式 偿还 金额 用金额 偿还金额 用金额 原因 方式 北京同仁堂吉林人 应收账款 158,914.86 7,612,411.80 现金 10,655,290.99 3,201,794.05 赊销 参有限责任公司 北京同仁堂广告公 其他应收款 - 209,480.00 现金 209,480.00 - 代垫款 司 北京同仁堂广告公 预付 预付账款 - - 广告 650,000.00 650,000.00 司 广告款 北京同仁堂参茸有 应收账款 67,888.75 1,128,131.05 现金 1,060,242.30 - 赊销 限公司 北京同仁堂珠海有 应收账款 15,346,617.09 16,117,681.27 现金 17,370,863.87 16,599,799.69 赊销 限公司 25 2003 年年度报告 董事会报告 北京同仁堂珠海有 其他应收款 38,434.50 38,434.50 - - - 押金 限公司 中国北京同仁堂集 应收账款 3,794,930.44 58,465,727.76 现金 54,970,797.32 300,000.00 赊销 团粤东有限公司 北京同仁堂海南有 应收账款 4,492,938.32 10,869,027.00 现金 8,713,830.54 2,337,741.86 赊销 限公司 北京同仁堂鸿日有 正常 预付 预付账款 3,787.80 161,388.60 157,600.80 - 限责任公司 购货 货款 北京同仁堂通州医 应收账款 - 11,030,224.53 现金 11,030,224.53 - 赊销 药有限公司 北京同仁堂连锁药 应收账款 431,053.88 14,760,164.06 现金 14,383,320.18 54,210.00 赊销 店总部 北京同仁堂连锁药 其他应收款 23,251.74 30,251.74 现金 7,000.00 - 代垫款 店总部 北京同仁堂连锁药 正常 预付 预付账款 - 50,016.17 50,016.17 - 店总部 购货 货款 北京同仁堂同济贸 应收账款 - 2,201,410.63 现金 2,201,410.63 - 赊销 易公司 北京同仁堂河南药 应收账款 426,826.83 4,927,600.51 现金 11,392,979.95 6,892,206.27 赊销 业有限责任公司 北京同仁堂广州药 应收账款 3,998.53 2,550,309.42 现金 2,902,310.89 356,000.00 赊销 店有限公司 北京同仁堂保定药 应收账款 3,941,399.05 748,511.96 现金 584,622.36 3,777,509.45 赊销 店 上海北京同仁堂药 应收账款 527,246.49 960,631.59 现金 967,766.41 534,381.31 赊销 店有限责任公司 其中：通知下发日后新增占用资金情况： 偿还情况 2003 年末占用 新增累计占用 2003 年 8 月 28 占用 关联方名称 占用方式 偿还 金额 金额 偿还金额 日占用金额 原因 方式 北京同仁堂吉林人 应收账款 158,914.86 22,125.60 现金 15,097.15 151,886.41 赊销 参有限责任公司 北京同仁堂广告公 其他应收款 - - - - - 司 北京同仁堂广告公 预付账款 - - - - - 司 北京同仁堂参茸有 应收账款 67,888.75 146,800.76 现金 170,258.83 91,346.82 赊销 限公司 北京同仁堂珠海有 应收账款 15,346,617.09 - 现金 3,840,477.01 19,187,094.10 赊销 限公司 北京同仁堂珠海有 其他应收款 38,434.50 - - 38,434.50 押金 限公司 中国北京同仁堂集 应收账款 3,794,930.44 6,012,994.57 现金 5,272,143.79 3,054,079.66 赊销 团粤东有限公司 北京同仁堂海南有 应收账款 4,492,938.32 3,612,510.16 现金 3,131,405.29 4,011,833.45 赊销 限公司 北京同仁堂鸿日有 正常购 预付 预付账款 3,787.80 - 56,977.20 60,765.00 限责任公司 货 货款 26 2003 年年度报告 董事会报告 北京同仁堂通州医 应收账款 - 1,995,548.82 现金 2,435,554.44 440,005.62 赊销 药有限公司 北京同仁堂连锁药 应收账款 431,053.88 2,144,064.48 现金 4,248,564.12 2,535,553.52 赊销 店总部 北京同仁堂连锁药 其他应收款 23,251.74 - - 23,251.74 代垫款 店总部 北京同仁堂连锁药 正常 预付 预付账款 - 50,016.17 50,016.17 - 店总部 购货 货款 北京同仁堂同济贸 应收账款 - 142,415.49 现金 166,954.05 24,538.56 赊销 易公司 北京同仁堂河南药 应收账款 426,826.83 2,734,118.46 现金 2,957,676.71 650,385.08 赊销 业有限责任公司 北京同仁堂广州药 应收账款 3,998.53 1,274,452.79 现金 1,301,861.69 31,407.43 赊销 店有限公司 北京同仁堂保定药 应收账款 3,941,399.05 120,508.67 现金 121,516.65 3,942,407.03 赊销 店 上海北京同仁堂药 应收账款 527,246.49 447,901.65 现金 438,405.10 517,749.94 赊销 店有限责任公司 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：郑建彪 中国.北京 中国注册会计师：陈 雯 二〇〇四年二月二十八日 （2）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》精神，我们作为北京同仁堂股份有限公司(以下简称“公司”)的 独立董事，本着实事求是的态度对公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现 就有关情况说明如下：经充分了解和查验，公司严格遵守《公司章程》的有关规定，规范 公司的对外担保行为，严格控制对外担保风险。至今公司不存在为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强 制公司为其及他人提供担保。截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在任何对外担保情形。 27 2002 年年度报告 监事会报告 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 1、于 2003 年 3 月 21 日在本公司会议室召开第二届监事会第九次会议，会议审议通 过了以下事项： ①2002 年度监事会工作报告； ②2002 年年度报告正文及摘要； ③审议监事会换届选举的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、于 2003 年 4 月 24 日在本公司会议室召开第二届监事会第十次会议，会议审议通 过了公司 2003 年一季度报告。 3、于 2003 年 5 月 28 日在本公司会议室召开第三届监事会第一次会议，会议审议通 过了选举冯小平女士为公司第三届监事会监事长。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 4、2003 年 8 月 18 日在本公司会议室召开第三届监事会第二次会议，会议审议通过 了公司 2003 年半年度报告。 5、于 2003 年 10 月 28 日在本公司会议室召开第三届监事会第三次会议，会议审议通 过了公司 2003 年第三季度报告。 （二）监事会工作意见 遵照《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职能，对本公司 2003 年度工作发表 如下意见： （1）公司能按照国家法律、法规和公司章程的规定，依法规范运作，并已建立较完 善的内部控制制度。公司董事会严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序合法。公 司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务过程中，能够做到勤勉尽责，诚实守信，维 护公司和公司股东利益，未发现违反法律、法规、公司章程及损害公司和公司股东利益的 行为。 （2）公司报告期内财务状况良好，财务制度及管理较规范，公司的财务报告及由北 京京都会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的审计报告真实地反映了公司 的财务状况及经营成果。 （3）公司按照配股说明书承诺的投入项目使用配股募集资金。募集资金实际投资项 目均与承诺投资项目相同。 （4）公司的关联交易能够按公平、公开原则以市场价格进行，未发现损害本公司利 益的行为。 （5）会计师事务所出具的审计报告为无保留意见的审计报告。 28 2003 年年度报告 重要事项 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司无收购资产事项。报告期内公司无其他收购兼并、资产重组事宜。 3、重大关联交易事项 （1）购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联交易方 交易内容 交易价格 交易金额(元) 占同类 结算 交易额% 方式 中国北京同仁堂(集 购货 市场价 96,903,928.84 12.69% 现金 团)有限责任公司 中国北京同仁堂(集 销售 市场价 36,627,592.88 1.69% 现金 团)有限责任公司 北京同仁堂珠海有限 销售 市场价 13,860,021.09 0.64% 现金 公司 中国北京同仁堂集团 销售 市场价 51,050,483.81 2.35% 现金 粤东有限公司 北京同仁堂连锁药店 销售 市场价 13,331,840.67 0.61% 现金 总部 北京同仁堂广告公司 广告代理 市场价 25,121,620.00 35.36% 现金 关联交易的必要性和持续性： ①购货发生的关联交易：由于本公司成立之初，不具备自主的原料采购系统，故公司 一直通过中国北京同仁堂(集团)有限责任公司（简称集团公司）采购部分原材料。随着公 司逐步构建起自己的原料采购渠道及所建立的药材种植基地日趋成熟，公司原料采购的独 立性日渐加强，原料采购网络不断完善，虽有部分紧缺或贵重原材料按市场公平定价原则 借助集团公司完成，但与集团公司的此类关联交易已逐年减少，且对公司利润无影响。报 告期内的发生额主要是本公司之子公司同仁堂科技所致。该项关联交易已经公司 2001 年 度股东大会批准（股东大会决议公告刊登于 2002 年 6 月 7 日的《中国证券报》和《上海 证券报》）。 ②销售发生的关联交易：虽然目前公司已具备独立的销售系统，但集团公司在全国特 别是北京地区拥有众多的商业网点，为扩大公司产品市场占有率，部分销售借助集团公司 的销售网点完成。此类关联交易均严格按照给予第三者价格进行定价，充分体现公平原则。 报告期内，公司继续加快完善国内销售网络，今后还将加大力度，特别是在销售力量薄弱 的地区，以多种可行方式建立自已的销售网点。此类关联交易在今后的一定期间内仍将持 续发生。 该项关联交易已经公司 2001 年度股东大会批准（股东大会决议公告刊登于 2002 年 6 月 7 日的《中国证券报》和《上海证券报》）。 ③广告代理发生的关联交易：北京同仁堂广告公司作为集团公司的子公司，有着多年 从事同仁堂广告业务的经验，深谙同仁堂文化的内涵，在广告宣传上能够突出同仁堂的特 色，在发挥名牌效应、扩大公司产品销售方面起到了重要的作用。此类关联交易亦完全遵 29 2003 年年度报告 重要事项 循市场定价原则，未损害公司和公司股东的利益，在今后将逐年减少。该项关联交易已经 公司 2001 年度股东大会批准（股东大会决议公告刊登于 2002 年 6 月 7 日的《中国证券报》 和《上海证券报》）。 ④提供劳务发生的关联交易：根据招股说明书中披露的本公司上市之初与集团公司签 订的《商标使用许可协议》及其补充协议、《土地租赁协议》、《仓储保管合同》，本公司支 付集团公司以下费用： 项目 2003 年度 2002 年度 依据 土地租金 6,439,700.00 6,439,700.00 协议约定 商标使用费 2,640,000.00 2,640,000.00 协议约定 仓储费 9,950,000.00 11,004,000.00 协议约定 房屋租赁费 3,000,000.00 3,000,000.00 协议约定 报告期内上述交易主要内容（如价格、数量、付款方式等）均按照协议约定执行，未 发生显著变化。此类关联交易因其特殊性，在今后还将持续发生，并且根据协议约定，集 团公司可参考市场情况提高费用标准，但年增长幅度不得超过 10%。 （2）报告期内本公司无资产、股权转让发生的关联交易。 （3）公司与关联方债权、债务往来形成的原因及其影响 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 4,515.83 169.48 11,085.09 899.31 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 - - 369.13 17.58 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 761.24 15.89 1,537.63 146.48 北京同仁堂广告公司 20.95 - 2,512.16 - 北京同仁堂参茸有限公司 112.81 6.79 - 12.77 北京同仁堂珠海有限公司 1,615.61 1,538.51 630.18 - 中国北京同仁堂集团粤东有限公司 5,846.57 379.49 1,735.99 118.98 北京同仁堂海南有限公司 1,086.90 449.29 47.35 0.21 北京同仁堂鸿日有限责任公司 16.14 0.38 118.08 46.96 北京同仁堂通州医药有限公司 1,103.02 - 120.08 37.55 北京同仁堂经营公司 - 382.30 - 北京同仁堂连锁药店总部 1,484.04 45.43 123.34 108.83 北京同仁堂同济贸易公司 220.14 - 12.08 1.77 北京同仁堂南洋药业有限公司 - - 726.12 216.15 北京同仁堂河南药业有限责任公司 488.76 42.68 736.50 - 北京同仁堂广州药店有限公司 255.03 0.40 - - 北京同仁堂保定药店 74.85 394.14 - - 上海北京同仁堂药店有限责任公司 96.06 52.72 - - 北京同仁堂健康药业有限公司 - - 108.04 9.20 北京同仁堂药材有限公司 - - 18.49 3.65 北京同仁国药医药有限公司 - - 16.04 2.04 北京同仁堂太丰制药有限公司 - - 220.00 214.84 合计 17,697.95 3,095.20 20,136.30 1,836.32 30 2003 年年度报告 重要事项 向关联方购买、销售原料、成药的余额，对本公司无影响。 （4）截至 2003 年 12 月 31 日止中国北京同仁堂（集团）有限责任公司为本公司保证 借入国债转贷资金借款本息 10,637,500.00 元。 4、重大合同及其履行情况 （1）报告期内本公司控股子公司上海北京同仁堂药店有限责任公司、联营公司北京 同仁堂保定药店分别由合资方承包经营。 （2）告期内公司无托管、租赁资产事项。 （3）报告期内无担保事项。 （4）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 5、本年度公司及持股 5%以上股东未曾在公司指定信息披露报纸及网站上披露任何承诺事 项。 6、报告期内公司继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司担任本公司的审计机构， 具体报酬情况如下： 类 别 2003 年 2002 年 财务审计费用 年度财务报告审计费用 81 万元 78 万元 合计 81 万元 78 万元 说明：本公司负担审计期间的食宿费、差旅费。 截止 2003 年 12 月 31 日，北京京都会计师事务所有限责任公司已为本公司连续七年 提供审计服务。 报告期内本公司控股子公司同仁堂科技聘任罗兵咸永道会计师事务所为其审计机构： 类 别 2003 年 2002 年 财务审计费用 年度财务报告审计费用 110 万元 110 万元 其他费用 —— 10 万元 合计 110 万元 120 万元 7、报告期内公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情形。 8、于报告期内召开的公司 2002 年年度股东大会审议通过了公司 2003 年实施配股的方案， 目前公司正在积极办理相关事宜、履行必要程序。 31 2003 年年度报告 财务会计报告 十、财务会计报告 (一)审计报告 审 计 报 告 北京京都审字（2004）第136号 北京同仁堂股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京同仁堂股份有限公司（以下简称同仁堂公司）2003年12 月31日的公司及合并资产负债表以及2003年度的公司及合并利润表和公司及合并 现金流量表。这些会计报表的编制是同仁堂公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我 们 按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会 计 报 表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表 金 额 和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的 重 大 会 计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为 发 表 意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了同仁堂公司2003年12月31日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 郑建彪 中国·北京 中国注册会计师 陈 雯 二〇〇四年二月二十八日 32 2003 年年度报告 财务会计报告 (二)财务报表 资产负债表 编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六.1 542,414,496.13 214,235,324.88 558,910,014.14 223,702,640.49 短期投资 六.2 200,000.00 200,000.00 185,438.38 185,438.38 应收票据 六.3 12,859,264.00 12,859,264.00 应收股利 应收利息 应收账款 六.4 182,270,353.89 148,131,415.60 155,774,739.81 148,432,344.65 其他应收款 六.5 17,531,717.70 9,502,998.82 14,964,301.39 9,431,721.66 预付账款 六.6 13,349,917.10 4,261,560.97 14,781,790.57 6,876,118.62 应收补贴款 六.7 10,342,530.38 8,063,023.11 1,526,039.97 存货 六.8 1,039,094,177.19 731,887,773.87 947,828,167.18 687,235,312.34 待摊费用 六.9 10,430,000.07 4,797,242.01 11,060,110.78 4,773,178.55 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,828,492,456.46 1,133,938,603.26 1,705,030,602.22 1,080,636,754.69 长期投资： 长期股权投资 六.10 74,196,332.44 474,722,650.54 44,230,708.92 375,297,403.68 长期债权投资 长期投资合计 74,196,332.44 474,722,650.54 44,230,708.92 375,297,403.68 固定资产： 固定资产原价 六.11 944,528,532.23 624,754,335.23 819,802,026.34 545,318,748.26 减：累计折旧 288,046,942.83 191,112,573.48 233,297,712.07 153,493,264.25 固定资产净值 656,481,589.40 433,641,761.75 586,504,314.27 391,825,484.01 减: 固定资产减值准备 623,356.05 392,758.64 640,936.05 401,373.93 固定资产净额 655,858,233.35 433,249,003.11 585,863,378.22 391,424,110.08 工程物资 在建工程 六.12 175,753,394.14 84,580,589.54 66,544,449.07 29,373,551.08 固定资产清理 固定资产合计 831,611,627.49 517,829,592.65 652,407,827.29 420,797,661.16 无形资产及其他资产： 无形资产 六.13 3,839,381.44 188,100.00 43,347,686.55 35,637,382.00 长期待摊费用 六.14 8,172,124.76 108,953.91 8,110,828.74 151,757.22 其他长期资产 2,529,100.10 无形资产及其他资产合计 12,011,506.20 297,053.91 53,987,615.39 35,789,139.22 递延税项： 递延税款借项 3,532,349.07 资产总计 2,746,311,922.59 2,126,787,900.36 2,459,189,102.89 1,912,520,958.75 33 2003 年年度报告 财务会计报告 资产负债表(续) 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六.15 299,000,000.00 284,000,000.00 259,000,000.00 244,000,000.00 应付票据 1,000,000.00 160,875.04 应付账款 六.16 258,360,122.69 153,092,113.96 223,132,143.32 129,484,288.18 预收账款 六.17 67,596,514.57 25,815,817.49 68,784,000.60 2,628,790.00 应付工资 六.18 44,707,243.98 632.85 35,025,783.96 1,978,318.95 应付福利费 24,069,393.04 10,919,010.45 12,782,641.73 6,725,137.39 应付股利 应交税金 六.19 -13,267,997.60 -18,860,153.75 12,011,090.03 11,051,869.35 其他应交款 六.20 200,966.56 136,661.06 288,593.49 248,634.88 其他应付款 六.21 37,821,419.90 19,107,652.98 41,970,035.81 11,053,289.04 预提费用 六.22 337,580.87 200,000.00 613,888.35 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 719,825,244.01 474,411,735.04 653,769,052.33 407,170,327.79 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 六.23 14,185,937.50 12,785,937.50 12,282,500.00 10,382,500.00 专项应付款 六.24 12,887,846.55 4,046,761.00 7,961,392.82 1,274,403.67 其他长期负债 长期负债合计 27,073,784.05 16,832,698.50 20,243,892.82 11,656,903.67 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 746,899,028.06 491,244,433.54 674,012,945.15 418,827,231.46 少数股东权益 363,750,824.60 291,403,909.53 股东权益： 股本 六.25 331,799,933.00 331,799,933.00 331,799,933.00 331,799,933.00 资本公积 六.26 593,152,061.29 593,152,061.29 591,204,508.26 591,204,508.26 盈余公积 六.27 248,634,464.77 172,387,899.50 190,524,603.15 136,471,574.54 其中：法定公益金 70,946,751.88 57,462,633.15 54,102,836.97 45,490,524.83 未分配利润 六.28 462,122,478.63 538,203,573.03 380,243,203.80 434,217,711.49 其中：拟分配现金股利 99,539,979.90 99,539,979.90 99,539,979.90 99,539,979.90 未确认的投资损失 外币报表折算差额 -46,867.76 股东权益合计 1,635,662,069.93 1,635,543,466.82 1,493,772,248.21 1,493,693,727.29 负债和股东权益总计 2,746,311,922.59 2,126,787,900.36 2,459,189,102.89 1,912,520,958.75 公司负责人：殷顺海 主管会计工作负责人：杨亮 会计机构负责人：冯智梅 34 2003 年年度报告 财务会计报告 利润及利润分配表 编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六.29 2,169,085,412.35 1,176,403,806.02 1,991,845,756.42 1,236,828,579.38 减：主营业务成本 1,141,432,382.76 663,437,696.13 1,114,769,714.07 746,499,242.52 主营业务税金及附加 六.30 26,934,422.95 16,857,186.48 19,526,075.22 12,524,065.69 二、主营业务利润 1,000,718,606.64 496,108,923.41 857,549,967.13 477,805,271.17 加：其他业务利润 六.31 4,564,147.41 -652,396.80 1,117,178.38 -119,686.18 减: 营业费用 374,913,931.61 204,263,432.36 265,806,275.47 160,433,663.15 管理费用 265,775,654.90 120,711,616.08 253,316,119.13 121,628,804.91 财务费用 六.32 -4,903,324.90 -761,837.05 8,028,169.06 12,566,813.84 三、营业利润 369,496,492.44 171,243,315.22 331,516,581.85 183,056,303.09 加：投资收益 六.33 325,633.00 96,838,570.48 1,299,818.74 80,865,649.92 补贴收入 营业外收入 六.34 356,848.81 95,560.88 113,894.92 80,531.25 减：营业外支出 六.35 3,153,050.12 2,363,218.92 2,708,446.73 2,542,732.72 四、利润总额 367,025,924.13 265,814,227.66 330,221,848.78 261,459,751.54 减：所得税 45,757,360.97 26,372,061.26 13,136,978.38 11,658,380.98 减：少数股东损益 81,739,446.81 67,207,478.92 加：未确认的投资损失 五、净利润 239,529,116.35 239,442,166.40 249,877,391.48 249,801,370.56 加：年初未分配利润 380,243,203.80 434,217,711.49 279,108,884.25 304,836,529.77 其他转入 六、可供分配的利润 619,772,320.15 673,659,877.89 528,986,275.73 554,637,900.33 减：提取法定盈余公积 33,687,829.82 23,944,216.64 33,509,006.00 24,980,137.06 提取法定公益金 16,843,914.91 11,972,108.32 16,754,503.00 12,490,068.53 提取免税基金 7,578,116.89 15,529,579.68 七、可供股东分配的利润 561,662,458.53 637,743,552.93 463,193,187.05 517,167,694.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 已付普通股股利 99,539,979.90 99,539,979.90 82,949,983.25 82,949,983.25 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 462,122,478.63 538,203,573.03 380,243,203.80 434,217,711.49 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：殷顺海 主管会计工作负责人：杨亮 会计机构负责人：冯智梅 35 2003 年年度报告 财务会计报告 现金流量表 2003 年度 编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,372,181,207.28 1,264,737,045.55 收到的税费返还 3,177,233.90 - 收到的其他与经营活动有关的现金 六.36 26,447,251.31 14,236,262.24 现金流入小计 2,401,805,692.49 1,278,973,307.79 购买商品、接受劳务支付的现金 1,202,113,987.83 682,835,259.04 支付给职工以及为职工支付的现金 262,126,928.68 143,836,081.69 支付的各项税费 292,216,057.26 176,323,051.82 支付的其他与经营活动有关的现金 六.37 355,405,385.37 128,327,595.40 现金流出小计 2,111,862,359.14 1,131,321,987.95 经营活动产生的现金流量净额 289,943,333.35 147,651,319.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 600,000.00 43,320,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 118,018.00 106,466.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 718,018.00 43,426,466.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 208,155,478.19 94,889,106.10 投资所支付的现金 26,515,675.09 42,182,360.95 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 234,671,153.28 137,071,467.05 投资活动产生的现金流量净额 -233,953,135.28 -93,645,001.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 25,970,000.00 - 借款所收到的现金 304,000,000.00 304,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六.38 12,912,500.00 12,912,500.00 现金流入小计 342,882,500.00 316,912,500.00 偿还债务所支付的现金 267,000,000.00 267,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 149,469,986.84 113,386,134.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 416,469,986.84 380,386,134.40 筹资活动产生的现金流量净额 -73,587,486.84 -63,473,634.40 四、汇率变动对现金的影响 1,101,770.76 - 五、现金及现金等价物净增加额 -16,495,518.01 -9,467,315.61 公司负责人：殷顺海 主管会计工作负责人：杨亮 会计机构负责人：冯智梅 36 2003 年年度报告 财务会计报告 现金流量表--补充资料 2003 年度 编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 239,529,116.35 239,442,166.40 加：少数股东本期损益 81,739,446.81 - 计提的资产减值准备 16,232,885.41 17,150,290.88 固定资产折旧 57,891,724.38 34,904,784.48 无形资产摊销 701,273.11 9,900.00 长期待摊费用摊销 3,249,554.99 42,803.31 待摊费用减少（减：增加） 630,110.71 -24,063.46 预提费用增加（减：减少） -276,307.48 200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 449,523.81 -79,354.38 固定资产报废损失 1,785,694.52 1,785,694.52 财务费用 875,771.45 1,188,654.50 投资损失（减：收益） -325,633.00 -96,838,570.48 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -81,609,555.89 -34,996,007.41 经营性应收项目的减少（减：增加） -71,648,343.04 -36,256,284.79 经营性应付项目的增加（减：减少） 40,718,071.22 21,121,306.27 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 289,943,333.35 147,651,319.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 1,287,553.03 1,287,553.03 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 542,414,496.13 214,235,324.88 减：现金的期初余额 558,910,014.14 223,702,640.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,495,518.01 -9,467,315.61 公司负责人：殷顺海 主管会计工作负责人：杨亮 会计机构负责人：冯智梅 37 2003 年年度报告 财务会计报告 (二)财务报表附注 会计报表附注 一、公司简介 北京同仁堂股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市经济体制改革委员会京体 改发(1997)11 号批复批准，由中国北京同仁堂(集团)有限责任公司独家发起，以募集方 式设立的股份有限公司。本公司于 1997 年 5 月 29 日发行人民币普通股 5000 万股，1997 年 6 月 18 日成立，注册资本 200,000,000.00 元，股本 200,000,000 股，并于 1997 年 6 月 25 日在上海证券交易所正式挂牌。 根据本公司 1998 年度股东大会通过的 1998 年度利润分配方案， 本公司以 1998 年末总股 本 200,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 2 股，共送红股 40,000,000 股。送 股后股本总额为 240,000,000 股。 根据本公司 1999 年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准， 本公司以 1999 年末总股本 240,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股配股 3 股，共配股 19,800,000 股，其中：中国北京同仁堂(集团)有限责任公司实际配股 1,800,000 股,社会公众股实际 配股 18,000,000 股。配股后股本总额 259,800,000 股。 根据本公司 2000 年度股东大会通过的 2000 年度利润分配方案，本公司以 2000 年末 总股本 240,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股，共转增 71,999,933 股。转增后股本总额为 331,799,933 股。注册资本变更为 331,799,933 元。 本公司是制造、加工、销售中成药的专业公司，年产中成药 21 个剂型、400 余种， 主要产品有牛黄清心丸、安宫牛黄丸、大活络丹、国公酒等中成药。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本 位币记账；期末按中国人民银行公布的基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关 的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投 38 2003 年年度报告 财务会计报告 资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本 按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 （1）本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项(包括应收账款和其他 应收款)采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 50% 本公司确认坏账的标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法 收回；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （2）本公司之控股子公司北京同仁堂科技发展股份有限公司(以下简称“同仁堂科技”) 坏账核算方法如下：采用备抵法核算坏账损失，对应收账款的可收回性作出具体评估后计 提坏账准备。当有迹象表明应收关联方款项及应收非关联方款项的回收出现困难时，计提 专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方款项，运用账龄分析法按以 下比例计提一般坏账准备。 账龄 计提比例 四个月以内 5% 四个月至一年 20% 一年以上 100% 对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 （3）本公司与同仁堂科技坏账核算方法不同，由此对合并报表的影响如附注十所示。 9、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、在产品、产成品及库存商品、低值易耗品、在途物资、委 托加工物资、材料物资和包装物等。原材料(包括主要材料、辅助材料、外购半成品)采用 计划成本核算；低值易耗品在领用时采用五五摊销法；产成品按实际成本计价，发出时采 用加权平均法；属于商品流通企业的公司，库存商品发出时采用售价法核算；包装物周转 使用，在报废时一次性列支费用。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项 目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有 表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算； 39 2003 年年度报告 财务会计报告 对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有 重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额， 本公司确认为股权投资差额，并按 10 年平均摊销。 自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》下发后，对长期 股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入资本公 积。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算 应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收 回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的 成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如 延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低， 则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的 后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为 3-5%)，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-35 年 2.77-3.23% 机器设备 5-8 年 12.13-19.40% 运输设备 6年 16.17% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重 新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项 固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到 预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新 开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价 值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 40 2003 年年度报告 财务会计报告 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入 当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在受益年限内分期 摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准 备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期管理费用。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，于生产经营 期一次计入当期损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资 产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司 确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或虽不超过 50%但对被投资 单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时， 公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更 根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务 报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应 41 2003 年年度报告 财务会计报告 付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 2003 年年初留存收益及相关项目 的期初数，2002 年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会计政策变更的 累计影响数为 99,539,979.90 元；调减了 2003 年初的应付股利 132,951,979.90 元，调增 了 2003 年年初留存收益 99,539,979.90 元；调增了 2003 年初少数股东权益 33,412,000.00 元。调减了 2002 年初的应付股利 107,789,983.25 元，调增了 2002 年初留存收益 82,949,983.25 元，调增了 2002 年初少数股东权益 24,840,000.00 元。 四、税项 1、主要税种 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 13%、17% 消费税 药酒应税收入 10% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税 1%、5%、7% 房产税 账面房产原值的 70% 1.2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 说明： （1）增值税：中药材、中成药分别按应税收入的 13%和 17%计缴。 （2）城市建设维护税：本公司之控股子公司深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任 公司及深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司按应纳流转税额的 1%计缴；本公司位于通州 区的药酒厂及位于昌平区的制药三厂均按应纳流转税额的 5%计缴；除此之外其他单位按应 纳流转税额的 7%计缴。 （3）企业所得税：本公司取得北京市高新技术企业认证，按应纳税所得额的 15%计缴； 本公司之控股子公司同仁堂科技位于北京经济技术开发区，并取得北京市高新技术企业认 证，按应纳税所得额的 15%计缴；本公司之控股子公司深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限 责任公司、深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司位于深圳经济特区，按应纳税所得额的 15%计缴；合并报表范围的其他子公司按应纳税所得额的 33%计缴。 2、优惠税率及批文 根据北京市地方税务局京地税开减免法[2000]23 号“关于北京同仁堂科技发展股份 有限公司免征企业所得税的批复”, 同仁堂科技自 2000 年至 2002 年免征企业所得税，自 2003 年至 2005 年减半征收企业所得税。所减免税款转为不可分配的免税基金专户核算， 用于发展自身业务。 五、控股子公司及合营企业 1． 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 本公司投资额 股权比例 是否 公司名称 经营范围 注册资本 间接 直接比 直接投资 实际比例 合并 投资 例 北京同仁堂科技发展 医药技术开发；制造、 18,280万元 10,035.40万元 54.70% 54.70% 是 股份有限公司 销售中成药；电子商务 北京同仁堂陕西药业 销售中成药 200万元 130万元 65% 65% 是 42 2003 年年度报告 财务会计报告 有限责任公司 深圳北京同仁堂星辰 零售化学药、中成药 200万元 102万元 51% 51% 是 药店有限责任公司 深圳北京同仁堂星辰 湖贝药店有限责任公 销售中成药 50 万元 25.5万元 51% 51% 是 司 北京同仁堂泉昌企业 1,489.88万元 咨询 300万美元 60% 60% 是 管理咨询有限公司 (180万美元) 北京同仁堂崇文门药 销售中成药 100万元 95万元 95% 95% 是 店有限责任公司 北京同仁堂辽宁药店 销售中成药 500万元 255万元 51% 51% 是 有限责任公司 北京同仁堂哈尔滨药 销售中成药 600万元 306万元 51% 51% 是 店有限责任公司 北京同仁堂延边药店 销售中成药 260 万元 132.6万元 51% 51% 是 有限责任公司 北京同仁堂重庆药店 销售中成药 500 万元 255 万元 51% 51% 是 有限责任公司 北京同仁堂福建药业 销售中药材、中成药 500万元 255万元 51% 51% 是 连锁有限公司 北京同仁堂长春药店 销售中成药 300万元 153万元 51% 51% 是 有限责任公司 北京同仁堂合肥药店 销售中成药 400万元 204万元 51% 51% 是 有限责任公司 北京同仁堂青岛药店 批发零售中成药 300万元 153万元 51% 51% 是 有限责任公司 东莞市北京同仁堂药 销售中成药 200 万元 102 万元 51% 51% 是 业有限公司 北京同仁堂呼和浩特 销售中成药 100 万元 51 万元 51% 51% 是 药店有限责任公司 北京同仁堂天然药物 生产、研发、销售中成 5000 万元 2550 万元 51% 51% 是 有限公司 药 北京同仁堂亳州中药 国家统管外的中药材 600万元 306万元 51% 51% 否 材发展有限责任公司 种植、购销 北京同仁堂陵川党参 生产、加工及销售中药 100万元 51万元 51% 51% 否 有限责任公司 材 北京同仁堂吉林人参 生产、销售中药材 800 万元 408万元 51% 51% 否 有限责任公司 北京同仁堂包头药店 销售中成药 260 万元 132.6 万元 51% 51% 否 有限责任公司 北京同仁堂太丰制药 1,688.49 万元 生产、销售中成药 400 万美元 51% 51% 否 有限公司 (204 万美元) 北京同仁堂大连医药 销售中成药 500 万元 255 万元 51% 51% 否 有限责任公司 北京同仁堂(保宁)株 195,000 万韩 634.12 万元 药品销售,医疗服务 51% 51% 否 式会社 元 (76.5 万美元) 上海北京同仁堂药店 销售中成药 600 万元 306 万元 51% 51% 否 有限责任公司 说明： （1）未纳入合并范围的子公司 未合并 2003年度财务情况 公司名称 原因 资产总额 主营业务收入 净利润 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 [注 1] 6,173,718.68 15,562,643.17 6,829.13 43 2003 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 [注 1] 1,638,468.83 2,834,410.25 9,587.34 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 [注 1] 12,248,916.49 21,920,654.01 845,876.59 北京同仁堂包头药店有限责任公司 [注 1] 3,214,764.99 3,664,852.02 57,281.75 北京同仁堂太丰制药有限公司 [注 2] 33,351,553.29 - - 北京同仁堂大连医药有限责任公司 [注 2] 5,000,000.00 - - 北京同仁堂(保宁)株式会社 [注 2] 12,433,725.49 - - 上海北京同仁堂药店有限责任公司 [注 3] 9,583,064.57 11,640,714.81 166,264.36 83,644,212.34 55,623,274.26 1,085,839.17 [注 1]北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司、北京同仁堂陵川党参有限责任公司、 北京同仁堂吉林人参有限责任公司及北京同仁堂包头药店有限责任公司，其资产总额、主 营业务收入及当期净利润之和均不足母公司和所有控股子公司合计的资产总额、主营业务 收入及当期净利润之和的 10%，根据财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的 复函》的规定，未将上述四家公司纳入本公司 2003 年度合并会计报表范围。 [注 2]北京同仁堂大连医药有限责任公司、北京同仁堂(保宁)株式会社及北京同仁堂 太丰制药有限公司由于本年度尚在筹建期，故未纳入本公司 2003 年度合并会计报表范围。 [注 3]上海北京同仁堂药店有限责任公司已于 2001 年签定承包协议,故未将该公司纳 入本公司 2003 年度合并会计报表范围。 （2）本期新纳入合并报表范围的子公司 公司名称 原因 东莞市北京同仁堂药业有限公司 本年新设子公司 北京同仁堂呼和浩特药店有限责任公司 本年新设子公司 北京同仁堂天然药物有限公司 本年新设子公司 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 1,283,259.60 2,592,077.49 银行存款 540,356,263.99 555,920,813.84 其他货币资金 774,972.54 397,122.81 542,414,496.13 558,910,014.14 其中外币金额如下： 2003.12.31 2002.12.31 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 1,852,058.76 8.2767 15,328,934.76 1,551,048.98 8.2773 12,838,497.72 44 2003 年年度报告 财务会计报告 加拿大元 34,679.11 6.3975 221,857.88 - - - 林吉特 766,220.52 2.1781 1,668,888.77 - - - 港币 135,871,263.46 1.0657 144,798,005.47 177,600,294.76 1.0611 188,451,672.77 162,017,686.88 201,290,170.49 2、短期投资 （1）短期投资分项目列示如下: 项 目 2003.12.31 2002.12.31 基金投资 200,000.00 200,000.00 短期投资跌价准备 - (14,561.62) B、 200, D、 185,43 说明：投资变现不存在重大限制。 000 00 8 38 （2）短期投资跌价准备 本期减少 项 目 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 基金投资 14,561.62 - - 14,561.62 - 说明：基金投资为本公司购买的南方稳健成长基金，期初数量为 205,973.99 基金单 位，每基金单位资产净值为 0.9710 元，由南方基金管理有限公司发布的该基金的基金资 产净值公告显示 2003 年 12 月 31 日该基金资产净值为 1.1015 元/基金单位，高于本公司 购买成本，故转回短期投资跌价准备金额为 14,561.62 元。 3、应收票据 种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 12,859,264.00 - 说明：无用于质押的票据。 4、应收账款 (1)合并数 A、账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 109,232,525.54 47.78 6,268,297.60 99,461,121.07 52.87 5,854,194.28 一至二年 38,633,085.56 16.90 4,872,725.15 21,939,533.71 11.66 2,015,803.05 二至三年 20,761,440.04 9.08 4,653,463.69 43,766,982.31 23.27 12,457,399.74 三年以上 59,973,354.26 26.24 30,535,565.07 22,943,512.24 12.20 12,009,012.45 228,600,405.40 100.00 46,330,051.51 188,111,149.33 100.00 32,336,409.52 B、坏账准备 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 45 2003 年年度报告 财务会计报告 转出 转回 32,336,409.52 15,594,844.92 1,601,202.93 - 46,330,051.51 C、截至 2003 年 12 月 31 日止，持本公司 5%以上股份的股东单位欠款情况如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 1,454,223.33 1 年以内 货款 D、截至 2003 年 12 月 31 日，应收账款前五名金额合计 52,789,917.20，占应收账款 总额 23.09%。 (2)母公司 A、账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 72,573,933.67 38.43 3,628,696.68 92,806,297.02 53.42 4,640,314.85 一至二年 37,511,511.57 19.86 3,751,151.16 20,158,030.51 11.60 2,015,803.05 二至三年 20,134,970.44 10.66 4,026,994.09 39,136,978.21 22.53 7,827,395.64 三年以上 58,635,683.71 31.05 29,317,841.86 21,629,104.91 12.45 10,814,552.46 188,856,099.39 100.00 40,724,683.79 173,730,410.65 100.00 25,298,066.00 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 25,298,066.00 17,027,820.72 1,601,202.93 - 40,724,683.79 C、截至 2003 年 12 月 31 日止，持本公司 5%以上股份的股东单位欠款情况如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 1,435,670.93 1 年以内 货款 5、其他应收款 （1）合并数 A、账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 16,989,759.72 89.45 895,346.39 12,557,772.97 79.61 594,566.28 一至二年 515,384.50 2.71 217,888.28 3,033,052.11 19.23 135,495.62 二至三年 1,397,307.54 7.36 303,377.99 18,743.26 0.12 3,748.65 三年以上 91,757.21 0.48 45,878.61 164,622.21 1.04 76,078.61 18,994,208.97 100.00 1,462,491.27 15,774,190.55 100.00 809,889.16 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 809,889.16 652,602.11 - - 1,462,491.27 C、截至 2003 年 12 月 31 日止，持本公司 5%以上股份的股东单位欠款情况如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 46 2003 年年度报告 财务会计报告 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 240,598.10 1 年以内 代垫款 D、截至 2003 年 12 月 31 日止，大额欠款单位情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 北京市东升制药厂 3,020,377.40 1 年以内 借款 烟台市业祥医药有限责任公司 2,834,116.63 1 年以内 代垫货款 北京市通州翟里药材加工厂 1,900,000.00 1 年以内 借款 北京嘉事堂药业有限责任公司 1,843,865.60 1 年以内 往来款 占其他应收款总额比例 50.53% （2）母公司 A、账龄分析及百分比 账龄 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 8,533,538.36 83.08 426,676.93 8,571,387.30 85.18 423,222.54 一至二年 332,628.88 3.24 33,262.89 1,344,087.00 13.36 134,408.70 二至三年 1,313,616.00 12.79 262,723.20 - - - 三年以上 91,757.21 0.89 45,878.61 147,757.21 1.46 73,878.61 10,271,540.45 100.00 768,541.63 10,063,231.51 100.00 631,509.85 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 631,509.85 137,031.78 - - 768,541.63 C、截至 2003 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 6、预付账款 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 13,349,917.10 100.00 14,745,367.57 99.75 一至二年 - - 36,423.00 0.25 二到三年 - - - - 三年以上 - - - - 13,349,917.10 100.00 14,781,790.57 100.00 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，无预付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 7、应收补贴款 项目 2003.12.31 2002.12.31 出口退税 10,342,530.38 1,526,039.97 47 2003 年年度报告 财务会计报告 说明：出口退税系出口中成药的应退增值税；期末数较期初数增加 8,816,490.41 元， 增幅 577.74% ，主要是出口中成药的退税办法本公司原执行“先征后返”，现执行“免、 抵、退”。 8、存货 （1）存货分项目列示 项 目 2003.12.31 2002.12.31 原材料 545,787,860.66 419,381,991.86 在产品 47,667,357.55 58,054,043.95 产成品及库存商品 425,426,525.19 435,711,573.66 低值易耗品 7,499,033.63 6,277,734.53 在途物资 6,351,087.51 36,525,136.90 委托加工物资 - 168,629.05 材料物资和包装物 6,362,312.65 1,365,511.35 1,039,094,177.19 957,484,621.30 存货跌价准备 (-) (9,656,454.12) 1,039,094,177.19 947,828,167.18 （2）存货跌价准备 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 转出 转回 库存商品 9,656,454.12 - 9,656,454.12 - - 说明：本期将已计提存货跌价准备的库存商品全部报废，相应转出计提的存货跌价准 备。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应计提存货跌价准备的情形。 9、待摊费用 项目 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 未付款商品进项税 7,645,743.21 23,859,788.25 23,135,962.79 8,369,568.67 房租 2,512,714.00 3,603,920.00 4,826,108.68 1,290,525.32 保险费 532,043.00 1,040,807.93 1,124,478.87 448,372.06 装修费 71,361.18 161,975.00 233,336.18 - 报刊费 31,994.24 27,432.24 31,994.24 27,432.24 物业管理费 15,967.10 15,967.10 31,934.20 - 48 2003 年年度报告 财务会计报告 保安费 - 192,148.80 - 192,148.80 其他 250,288.05 714,428.58 862,763.65 101,952.98 11,060,110.78 29,616,467.90 30,246,578.61 10,430,000.07 10、长期股权投资 （1）合并数 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股票投资 - - - - 其他股权投资 43,334,717.23 31,153,964.53 1,060,342.20 73,428,339.56 其中：对子公司投资 26,863,947.40 9,360,221.15 - 36,224,168.55 对合营企业投资 - 11,363,314.14 - 11,363,314.14 对联营企业投资 16,470,769.83 430,429.24 1,060,342.20 15,840,856.87 对其他企业投资 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 股权投资差额 895,991.69 - 127,998.81 767,992.88 44,230,708.92 31,153,964.53 1,188,341.01 74,196,332.44 长期投资减值准备 (-) (-) (-) (-) 44,230,708.92 31,153,964.53 1,188,341.01 74,196,332.44 A、其他股权投资 a、截至 2003 年 12 月 31 日止投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例% 初始投资成本 核算方法 北京同仁堂保定药店 10 年 50 1,000,000.00 成本法 上海北京同仁堂药店有限责任公司 15 年 51 3,060,000.00 成本法 中投信用担保有限公司 — 1 10,000,000.00 成本法 北京同仁堂广州药店有限公司 10 年 30 1,500,000.00 权益法 北京同仁堂河南药业有限责任公司 10 年 45 1,350,000.00 权益法 北京同仁堂(泰国)有限公司 10 年 49 4,063,740.00 权益法 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 10 年 51 3,060,000.00 权益法 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 20 年 51 510,000.00 权益法 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 3年 51 4,080,000.00 权益法 北京同仁堂包头药店有限责任公司 10 年 51 1,326,000.00 权益法 49 2003 年年度报告 财务会计报告 16,884,876.00 北京同仁堂太丰制药有限公司 20 年 51 (204 万美元) 权益法 北京同仁堂大连医药有限责任公司 15 年 51 2,550,000.00 权益法 6,341,238.00 北京同仁堂(保宁)株式会社 10 年 51 (76.5 万美元) 权益法 同仁堂和记(香港)药业发展有限公司 10 年 40 6,367,200.00 权益法 北京同仁堂通科药业有限公司 10 年 51 5,100,000.00 权益法 4,148,760.98 北京同仁堂（印尼）有限公司 15 年 50 (50 万美元) 权益法 2,114,553.16 北京同仁堂（澳门）有限公司 15 年 51 (25.5 万美元) 权益法 73,456,368.14 说明：上海北京同仁堂药店有限责任公司、北京同仁堂保定药店已与承包方签订承包 协议，故对其长期投资采用成本法核算。 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 北京同仁堂保定药店 - - - -43,417.47 上海北京同仁堂药店有限责任公司 - - - -459,886.31 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 - - - 北京同仁堂广州药店有限公司 - 430,429.24 - 513,409.72 北京同仁堂河南药业有限责任公司 - -554,511.43 - 452,429.22 北京同仁堂(泰国)有限公司 - -85,058.11 - -891,713.66 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 - 3,482.86 - 23,435.81 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 - 4,889.54 - 58,913.66 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 - 431,397.06 - 1,360,491.39 北京同仁堂包头药店有限责任公司 - 29,213.69 - 29,213.69 北京同仁堂太丰制药有限公司 - - - - 北京同仁堂大连医药有限责任公司 2,550,000.00 - - - 北京同仁堂(保宁)株式会社 6,341,238.00 - - - 同仁堂和记(香港)药业发展有限公司 - -420,772.66 - -1,070,904.63 北京同仁堂通科药业有限公司 5,100,000.00 - - - 北京同仁堂（印尼）有限公司 4,148,760.98 - - - 北京同仁堂（澳门）有限公司 2,114,553.16 - - - 30,254,552.14 -160,929.81 - -28,028.58 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益-160,929.81 元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 北京同仁堂保定药店 956,582.53 - 956,582.53 上海北京同仁堂药店有限责任公司 2,600,113.69 - 2,600,113.69 中投信用担保有限公司 - 10,000,000.00 10,000,000.00 50 2003 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂广州药店有限公司 1,582,980.48 430,429.24 2,013,409.72 北京同仁堂河南药业有限责任公司 2,356,940.65 -554,511.43 1,802,429.22 北京同仁堂(泰国)有限公司 3,257,084.45 -85,058.11 3,172,026.34 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公 司 3,079,952.95 3,482.86 3,083,435.81 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 564,024.12 4,889.54 568,913.66 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 5,009,094.33 431,397.06 5,440,491.39 北京同仁堂包头药店有限责任公司 1,326,000.00 29,213.69 1,355,213.69 北京同仁堂太丰制药有限公司 16,884,876.00 - 16,884,876.00 北京同仁堂大连医药有限责任公司 - 2,550,000.00 2,550,000.00 北京同仁堂(保宁)株式会社 - 6,341,238.00 6,341,238.00 同仁堂和记(香港)药业发展有限公司 5,717,068.03 -420,772.66 5,296,295.37 北京同仁堂通科药业有限公司 - 5,100,000.00 5,100,000.00 北京同仁堂（印尼）有限公司 - 4,148,760.98 4,148,760.98 北京同仁堂（澳门）有限公司 - 2,114,553.16 2,114,553.16 43,334,717.23 30,093,622.33 73,428,339.56 C、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 偿债式投资，弥补被投资单位 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 1,279,988.13 10 年 累计亏损。 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 895,991.69 - 127,998.81 767,992.88 6年 说明：截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应计提长期投资减值准备的情形。 期末数较期初数增加 29,965,623.52 元，增幅 67.75%，主要是因本公司本年度新增 对中投信用担保有限公司、北京同仁堂大连医药有限责任公司、北京同仁堂(保宁)株式会 社投资及同仁堂科技新增对北京同仁堂通科药业有限公司、北京同仁堂（印尼）有限公司 及北京同仁堂（澳门）有限公司投资所致。 （2）母公司 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股票投资 - - - - 其他股权投资 374,401,411.99 145,223,541.60 45,670,295.93 473,954,657.66 其中：对子公司投资 363,647,710.19 134,793,112.36 45,030,726.39 453,410,096.16 对合营企业投资 - - - - 51 2003 年年度报告 财务会计报告 对联营企业投资 10,753,701.80 430,429.24 639,569.54 10,544,561.50 对其他企业投资 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 股权投资差额 895,991.69 - 127,998.81 767,992.88 375,297,403.68 145,223,541.60 45,798,294.74 474,722,650.54 长期投资减值准备 (-) (-) (-) (-) 375,297,403.68 145,223,541.60 45,798,294.74 474,722,650.54 A、其他股权投资 a、截至 2003 年 12 月 31 日止投资明细： 投资单位名称 投资 投资 初始投资成本 核算方法 期限 比例% 北京同仁堂保定药店 10 年 50 1,000,000.00 成本法 上海北京同仁堂药店有限责任公司 15 年 51 3,060,000.00 成本法 中投信用担保公司 - 1 10,000,000.00 成本法 北京同仁堂广州药店有限公司 10 年 30 1,500,000.00 权益法 北京同仁堂河南药业有限责任公司 10 年 45 1,350,000.00 权益法 北京同仁堂(泰国)有限公司 10 年 49 4,063,740.00 权益法 北京同仁堂科技发展股份有限公司 永久 54.70 100,353,999.88 权益法 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 10 年 65 1,300,000.00 权益法 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 10 年 51 1,020,000.00 权益法 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 10 年 51 255,000.00 权益法 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 20 年 60 14,898,780.00 权益法 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 20 年 95 778,772.30 权益法 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 10 年 51 2,550,000.00 权益法 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 4年 51 3,060,000.00 权益法 北京同仁堂延边药店有限责任公司 10 年 51 1,326,000.00 权益法 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 10 年 51 2,550,000.00 权益法 北京同仁堂福建药业连锁有限公司 15 年 51 2,550,000.00 权益法 北京同仁堂长春药店有限责任公司 10 年 51 1,530,000.00 权益法 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 10 年 51 2,040,000.00 权益法 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 10 年 51 1,530,000.00 权益法 东莞市北京同仁堂药业有限公司 10 年 51 1,020,000.00 权益法 北京同仁堂呼和浩特药店有限责任公司 10 年 51 510,000.00 权益法 北京同仁堂天然药物有限公司 20 年 51 25,500,000.00 权益法 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 10 年 51 3,060,000.00 权益法 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 20 年 51 510,000.00 权益法 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 3年 51 4,080,000.00 权益法 北京同仁堂包头药店有限责任公司 10 年 51 1,326,000.00 权益法 北京同仁堂太丰制药有限公司 20 年 51 16,884,876.00 权益法 北京同仁堂大连医药有限责任公司 15 年 51 2,550,000.00 权益法 北京同仁堂(保宁)株式会社 10 年 51 6,341,238.00 权益法 218,498,406.18 52 2003 年年度报告 财务会计报告 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 北京同仁堂保定药店 - - - -43,417.47 上海北京同仁堂药店有限责任公司 - - - -459,886.31 中投信用担保公司 10,000,000.00 - - - 北京同仁堂广州药店有限公司 - 430,429.24 - 513,409.72 北京同仁堂河南药业有限责任公司 - -554,511.43 - 452,429.22 北京同仁堂(泰国)有限公司 - -85,058.11 - -891,713.66 北京同仁堂科技发展股份有限公司 - 94,938,890.37 39,000,000.00 258,054,112.00 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 - -298,842.19 - -654,447.46 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 - 1,293,188.24 2,040,000.00 1,545,615.71 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 - 29,784.36 - 148,761.98 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 - 2,039,944.76 1,680,000.00 2,155,887.98 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 - 107,087.07 - 378,028.49 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 - 1,370.06 - -1,298,138.56 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 - 168,010.72 - -793,320.87 北京同仁堂延边药店有限责任公司 - -213,837.49 - -642,078.80 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 - -254,693.52 - -1,515,232.75 北京同仁堂福建药业连锁有限公司 - -407,488.08 - -903,585.00 北京同仁堂长春药店有限责任公司 - 21,666.00 - 9,085.62 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 - -121,423.10 - -678,710.07 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 - -267,630.25 - -448,740.71 东莞市北京同仁堂药业有限公司 1,020,000.00 -430,502.92 - -430,502.92 北京同仁堂呼和浩特药店有限责任公司 510,000.00 -318,239.22 - -318,239.22 北京同仁堂天然药物有限公司 25,500,000.00 -195,119.99 - -195,119.99 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 - 3,482.86 - 23,435.81 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 - 4,889.54 - 58,913.66 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 - 431,397.06 - 1,360,491.39 北京同仁堂包头药店有限责任公司 - 29,213.69 - 29,213.69 北京同仁堂太丰制药有限公司 - - - - 北京同仁堂大连医药有限责任公司 2,550,000.00 - - - 北京同仁堂(保宁)株式会社 6,341,238.00 - - - 53 2003 年年度报告 财务会计报告 45,921,238.00 96,352,007.67 42,720,000.00 255,456,251.48 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 96,352,007.67 元；本期分回利润 42,720,000.00 元中包括收到深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司分配的现金股利 2,040,000.00 元、同仁堂科技分配的现金股利 39,000,000.00 元及北京同仁堂泉昌企业 管理咨询有限公司分配的现金股利 1,680,000.00 元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 北京同仁堂保定药店 956,582.53 - 956,582.53 上海北京同仁堂药店有限责任公司 2,600,113.69 - 2,600,113.69 中投信用担保公司 - 10,000,000.00 10,000,000.00 北京同仁堂广州药店有限公司 1,582,980.48 430,429.24 2,013,409.72 北京同仁堂河南药业有限责任公司 2,356,940.65 -554,511.43 1,802,429.22 北京同仁堂(泰国)有限公司 3,257,084.45 -85,058.11 3,172,026.34 北京同仁堂科技发展股份有限公司 302,469,221.51 55,938,890.37 358,408,111.88 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 944,394.73 -298,842.19 645,552.54 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 3,312,427.47 -746,811.76 2,565,615.71 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 373,977.62 29,784.36 403,761.98 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 16,694,723.22 359,944.76 17,054,667.98 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 1,049,713.72 107,087.07 1,156,800.79 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 1,250,491.38 1,370.06 1,251,861.44 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 2,098,668.41 168,010.72 2,266,679.13 北京同仁堂延边药店有限责任公司 897,758.69 -213,837.49 683,921.20 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 1,289,460.77 -254,693.52 1,034,767.25 北京同仁堂福建药业连锁有限公司 2,053,903.08 -407,488.08 1,646,415.00 北京同仁堂长春药店有限责任公司 1,517,419.62 21,666.00 1,539,085.62 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 1,482,713.03 -121,423.10 1,361,289.93 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 1,348,889.54 -267,630.25 1,081,259.29 东莞市北京同仁堂药业有限公司 - 589,497.08 589,497.08 北京同仁堂呼和浩特药店有限责任公司 - 191,760.78 191,760.78 北京同仁堂天然药物有限公司 - 25,304,880.01 25,304,880.01 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 3,079,952.95 3,482.86 3,083,435.81 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 564,024.12 4,889.54 568,913.66 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 5,009,094.33 431,397.06 5,440,491.39 北京同仁堂包头药店有限责任公司 1,326,000.00 29,213.69 1,355,213.69 54 2003 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂太丰制药有限公司 16,884,876.00 - 16,884,876.00 北京同仁堂大连医药有限责任公司 - 2,550,000.00 2,550,000.00 北京同仁堂(保宁)株式会社 - 6,341,238.00 6,341,238.00 374,401,411.99 99,553,245.67 473,954,657.66 C、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 偿债式投资，弥补被投资单位 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 1,279,988.13 10 年 累计亏损。 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 北京同仁堂崇文门药店有 895,991.69 - 127,998.81 767,992.88 6年 限责任公司 说明：截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应计提长期投资减值准备的情形。 11、固定资产及累计折旧 （1）固定资产 2003.01.01 固定资产类别 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 441,853,976.50 49,205,201.98 884,887.00 490,174,291.48 机器设备 350,417,286.19 76,225,615.19 9,367,514.76 417,275,386.62 运输设备 27,530,763.65 11,659,785.89 2,111,695.41 37,078,854.13 819,802,026.34 137,090,603.06 12,364,097.17 944,528,532.23 说明：本期增加中包括在建工程转入的固定资产原值为 53,569,635.20 元，无形资产 转入的固定资产原值为 3,616,700.00 元。 （2）累计折旧 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 71,137,324.75 19,265,661.22 233,567.06 90,169,418.91 机器设备 149,867,255.24 39,100,807.34 8,249,567.03 180,718,495.55 运输工具 12,293,132.08 6,271,612.01 1,405,715.72 17,159,028.37 233,297,712.07 64,638,080.57 9,888,849.81 288,046,942.83 （3）固定资产减值准备 本期减少 项目 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 机器设备 640,936.05 - 17,580.00 - 623,356.05 55 2003 年年度报告 财务会计报告 12、在建工程 （1）截至 2003 年 12 月 31 日止在建工程明细 工程名称 预算数 资金来源 预计完工时间 经济开发区厂房建设工程 84,685,616.23 自筹 2004 年 中药超微粉碎一期工程 28,585,164.31 募集资金 2004 年 亦庄生产基地 283,000,000.00 自筹 2004 年 北分厂主体楼工程 9,908,252.83 自筹 2004 年 清洁设备 176,863.00 自筹 2004 年 口服液车间改造工程 2,272,100.00 自筹 2004 年 北院烘干室工程 1,914,995.26 自筹 2004 年 北院消防循环水池工程 619,868.77 自筹 2004 年 锅炉改造 533,632.00 自筹 2004 年 物流配送中心 26,980,000.00 自筹 2004 年 备货大棚 1,300,000.00 自筹 2004 年 北分厂计量工程 480,000.00 自筹 2004 年 装修工程 281,660.00 自筹 2004 年 仪器设备 208,000.00 自筹 2004 年 南阳加工厂 800,000.00 自筹 2004 年 （2）在建工程增减变动 工程名称 2003.01.01 本期增加 本期转固 本期转出 2003.12.31 北院蜜小丸工程 1,653,489.78 141,472.00 1,794,961.78 - - 办公楼改造工程 147,306.48 - 147,306.48 - - 三楼蜜丸改造工程 2,018,181.69 - 2,018,181.69 - - 食堂改造工程 884,949.00 - 884,949.00 - - 经济开发区厂房建设工程 37,170,897.99 52,390,412.11 8,909,425.50 - 80,651,884.60 加工车间改造 859,300.00 838,182.00 1,697,482.00 - - 亦庄生产基地 627,000.00 62,794,640.76 - - 63,421,640.76 北分厂主体楼工程 899,831.00 7,775,857.33 6,439,252.83 - 2,236,435.50 修缮工程 2,150,000.00 678,104.00 282,104.00 2,546,000.00 - 中药超微粉碎一期工程 20,133,493.13 8,845,994.52 14,925,041.69 - 14,054,445.96 56 2003 年年度报告 财务会计报告 中药超微粉碎二期工程 - 16,265,270.23 16,265,270.23 - - 清洁设备 - 155,393.00 - - 155,393.00 口服液车间改造工程 - 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 北院烘干室工程 - 1,170,969.32 - - 1,170,969.32 北院消防循环水池工程 - 309,220.00 - - 309,220.00 锅炉改造 - 330,000.00 - - 330,000.00 物流配送中心 - 10,090,920.00 - - 10,090,920.00 备货大棚 - 1,018,485.00 - - 1,018,485.00 北分厂计量工程 - 400,000.00 - - 400,000.00 装修工程 - 281,660.00 205,660.00 - 76,000.00 仪器设备 - 208,000.00 - - 208,000.00 南阳加工厂 - 430,000.00 - - 430,000.00 66,544,449.07 165,324,580.27 53,569,635.20 2,546,000.00 175,753,394.14 减：在建工程减值准备 (-) (-) (-) (-) (-) 66,544,449.07 165,324,580.27 53,569,635.20 2,546,000.00 175,753,394.14 （3）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应计提在建工程减值准备的情形。 （4）期末数较期初数增加 109,208,945.07 元，增幅 164.11% ，主要是因本公司对 经济开发区厂房建设工程、亦庄生产基地等增加投入所致。 13、无形资产 （1）截至 2003 年 12 月 31 日止无形资产明细 项 目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 (月) (月) 软件 购买 925,621.11 40-60 11-57 脂质体专利技术 股东投入 4,469,580.00 120 88 茯苓诱引栽培方法专利权 自行开发 2,810.00 60 60 茯苓 SOP 成果使用权 购买 50,000.00 60 60 （2）无形资产增减变动 土地使用权 1 土地使用权 2 软件 脂质体专利技术 2003.01.01 3,691,100.00 35,637,382.00 294,554.55 3,724,650.00 减：无形资产减值准备 - - - - 无形资产净值 3,691,100.00 35,637,382.00 294,554.55 3,724,650.00 57 2003 年年度报告 财务会计报告 本期增加额 - - 394,240.00 - 本期摊销额 74,400.00 - 179,915.11 446,958.00 本期转出额 3,616,700.00 35,637,382.00 - - 累计摊销额 93,000.00 - 416,741.67 1,191,888.00 2003.12.31 - - 508,879.44 3,277,692.00 减：无形资产减值准备 (-) (-) (-) (-) 无形资产净值 - - 508,879.44 3,277,692.00 茯苓诱引栽培 茯苓 SOP 成果使 合计 方法专利权 用权 2003.01.01 - - 43,347,686.55 减：无形资产减值准备 - - - 无形资产净值 - - 43,347,686.55 本期增加额 2,810.00 50,000.00 447,050.00 本期摊销额 - - 701,273.11 本期转出额 - - 39,254,082.00 累计摊销额 - - 1,701,629.67 2003.12.31 2,810.00 50,000.00 3,839,381.44 减：无形资产减值准备 (-) (-) (-) 无形资产净值 2,810.00 50,000.00 3,839,381.44 说明：土地使用权 1 本期转出至固定资产，土地使用权 2 本期转出至在建工程； 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应计提无形资产减值准备的情形；期末数 较期初数减少 39,508,305.11 元，减幅 91.14% ，主要是因本公司亦庄生产基地工程开工， 将亦庄的土地使用权转入在建工程所致。 14、长期待摊费用 项目 原始金额 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 装修款 13,630,979.06 7,822,723.83 3,310,851.01 3,100,120.27 8,033,454.57 锅炉房改造 235,622.63 153,728.06 - 43,878.27 109,849.79 修理费 142,953.99 91,146.25 - 91,146.25 - 58 2003 年年度报告 财务会计报告 试验田承包费 57,640.80 43,230.60 - 14,410.20 28,820.40 8,110,828.74 3,310,851.01 3,249,554.99 8,172,124.76 15、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 299,000,000.00 193,000,000.00 保证借款 - 66,000,000.00 299,000,000.00 259,000,000.00 16、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 258,360,122.69 223,132,143.32 (1)截至 2003 年 12 月 31 日止，欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项如下: 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 4,876,762.55 1 年以内 货款 (2)截至 2003 年 12 月 31 日止，无账龄超过三年的大额应付账款。 17、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 67,596,514.57 68,784,000.60 （1）截至 2003 年 12 月 31 日止，无预收持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，无账龄超过 1 年的大额预收账款。 18、应付工资 2003.12.31 2002.12.31 44,707,243.98 35,025,783.96 说明：截至 2003 年 12 月 31 日止，工效挂钩结余金额为 44,511,511.13 元。 19、应交税金 税 项 2003.12.31 2002.12.31 增值税 -19,444,925.25 2,422,025.50 城建税 429,026.06 653,115.92 消费税 318,126.28 39,947.41 营业税 148,388.91 132,020.84 59 2003 年年度报告 财务会计报告 个人所得税 1,301,527.35 1,426,384.13 企业所得税 3,979,859.05 7,337,596.23 -13,267,997.60 12,011,090.03 说明：期末数较期初数减少 25,279,087.63 元，减幅 210.46%，主要是因本公司之分 支机构间移送货物视同销售交纳增值税所致。 20、其他应交款 项 目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应缴流转税之 3%，4% 199,401.28 283,122.41 水利防洪基金 1,405.20 5,390.32 交通重点建设附加 160.08 80.76 200,966.56 288,593.49 说明：本公司控股子公司北京同仁堂辽宁药店有限责任公司、北京同仁堂哈尔滨药店 有限责任公司、北京同仁堂福建药业连锁有限公司按应缴流转税之 4%计缴教育费附加。 21、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 37,821,419.90 41,970,035.81 （1）截至 2003 年 12 月 31 日止，欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项如下: 单位名称 金额 欠款原因 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 1,967,861.82 代收款及借款 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，账龄超过三年的其他应付款大额明细列示如下： 单位名称 金额 性质 期后是否偿还 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 1,010,886.40 代收款 否 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司劳服中心 350,000.00 借款 否 22、预提费用 类别 2003.12.31 2002.12.31 房租 300,000.00 523,033.35 其他 26,736.87 87,855.00 水电费 10,844.00 3,000.00 337,580.87 613,888.35 23、长期应付款 项目 2003.12.31 2002.12.31 备注 北京市财政局 10,637,500.00 10,382,500.00 国债转贷资金 唐山汇德物资有限公司 1,400,000.00 1,900,000.00 分期支付购房款 北京同仁堂太丰制药有限公司 2,148,437.50 - 见附注七、2、(1)、C、b 14,185,937.50 12,282,500.00 说明：国债转贷资金由中国北京同仁堂(集团)有限责任公司提供担保。其中借款本 60 2003 年年度报告 财务会计报告 金为 10,000,000.00 元,截至 2003 年 12 月 31 日止利息为 637,500.00 元，年利率为 2.55%。 24、专项应付款 项目 2003.12.31 2002.12.31 款项来源 科研拨款 1,484,581.01 135,165.07 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 科研拨款 6,529,584.82 3,450,057.54 北京市科学技术委员会 科研拨款 1,809,246.54 2,930,000.00 北京市经济委员会 信息化建设拨款 1,000,000.00 1,000,000.00 北京市经济委员会 科研拨款 714,675.00 - 北京市财政局 财政拨款 176,690.00 - 北京市丰台区财政局 技改补助款 400,000.00 - 北京市节约用水办公室 环保拨款 50,000.00 - 北京市环境保护局 科研拨款 150,000.00 - 北京市崇文区科学技术委员会 科研拨款 443,069.18 446,170.21 食疗保健研究所 科技三项经费 130,000.00 - 河北省玉田县财政局 12,887,846.55 7,961,392.82 说明：期末数较期初数增加 4,926,453.73 元，增幅 61.88% ，主要是因本期收到科 研拨款所致。 25、股本 本 期 增 减 股份类别 2003.01.01 2003.12.31 配股 转增股 其它 小计 A、尚未流通股份 1.发起人股份 232,183,325 - - - - 232,183,325 其中:国家持有股份 - - - - - - 境内法人持有股份 232,183,325 - - - - 232,183,325 2.募集法人股 - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - 未上市流通股份合计 232,183,325 - - - - 232,183,325 B、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 99,616,608 - - - - 99,616,608 2.境内上市的外资股 - - - - - - 已上市流通股份合计 99,616,608 - - - - 99,616,608 股份总数 331,799,933 - - - - 331,799,933 说明：截至 2003 年 12 月 31 日止，持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东为中国北京同 仁堂(集团)有限责任公司。 26、资本公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 494,272,789.22 - - 494,272,789.22 股权投资准备 86,172,260.38 - - 86,172,260.38 其他资本公积 10,759,458.66 1,947,553.03 - 12,707,011.69 591,204,508.26 1,947,553.03 - 593,152,061.29 说明：本期增加为根据北京市财政局京财经一指[2002]1038 号文《关于下达市属单 61 2003 年年度报告 财务会计报告 位 2002 年第三批锅炉改造补助资金的通知》，将已完成锅炉改造的专项拨款 660,000 元转 入本科目；无法付出的应付款项 1,287,553.03 元转入本科目。 27、盈余公积 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 108,205,673.95 33,687,829.82 - 141,893,503.77 法定公益金 54,102,836.97 16,843,914.91 - 70,946,751.88 免税基金 28,216,092.23 7,578,116.89 - 35,794,209.12 248,634,464.77 190,524,603.15 58,109,861.62 - 28、未分配利润 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 380,243,203.80 239,529,116.35 157,649,841.52 462,122,478.63 说明：本期增加系本期净利润转入；本期减少包括提取法定盈余公积金 33,687,829.82 元；提取法定公益金 16,843,914.91 元；提取免税基金 7,578,116.89 元；分配 2002 年度 股利 99,539,979.90 元；本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利 99,539,979.90 元，如附注十一所示。 29、主营业务收入及成本 （1）合并数 A、按业务性质 2003 年度 2002 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 药品销售 2,169,085,412.35 1,141,432,382.76 1,991,845,756.42 1,114,769,714.07 B、前五名客户销售额合计数 448,362,664.43 元，所占比例为 20.67%。 （2）母公司 2003 年度 2002 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 药品销售 1,176,403,806.02 663,437,696.13 1,236,828,579.38 746,499,242.52 30、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 营业税 应税收入的 5% 844,699.02 981,363.64 城建税 应纳流转税的 1%、5%、7% 10,868,610.75 14,766,863.38 教育费附加 应纳流转税的 3%、4% 4,739,197.42 6,433,527.01 消费税 应税收入的 10% 3,064,908.82 4,746,716.93 其他 5,951.99 8,659.21 26,934,422.95 19,526,075.22 62 2003 年年度报告 财务会计报告 说明：“其他”项目中包括水利防洪基金 4,228.92 元，交通重点建设附加费 1,723.07 元； 本期数较上期数增加 7,408,347.73 元，增幅 37.94% ，主要是因本公司交纳增值税 增加相应增加城建税、教育费附加所致。 31、其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 包装物 223,459.84 223,459.84 - 150,991.02 150,991.02 - 房租 651,562.50 184,250.00 467,312.50 120,000.00 14,850.00 105,150.00 提供加工 2,585,789.53 4,458,047.89 -1,872,258.36 835,381.62 1,455,230.28 -619,848.66 材料及半成品 440.44 440.44 - 159,178.08 137,334.64 21,843.44 广告宣传 8,500.00 4,815.00 3,685.00 274,571.86 15,101.46 259,470.40 煎药 2,757,461.48 118,446.68 2,639,014.80 260,197.32 14,065.95 246,131.37 出租柜台 3,274,030.60 94,671.11 3,179,359.49 1,056,311.42 57,774.33 998,537.09 其他 187,759.44 40,725.46 147,033.98 174,094.44 68,199.70 105,894.74 9,689,003.83 5,124,856.42 4,564,147.41 3,030,725.76 1,913,547.38 1,117,178.38 32、财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 15,744,505.06 16,023,634.09 减：利息收入 5,947,016.39 7,864,248.96 减：财政贴息 12,912,500.00 - 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 2,165,170.67 419,701.03 手续费 376,857.10 288,484.96 -4,903,324.90 8,028,169.06 说明：本期数较上期数减少12,931,493.96元，减幅161.08% ，主要是因本期收到财 政贴息12,912,500.00元所致。 33、投资收益 （1）合并数 2003年度 2002年度 类别 股权投资收益 439,070.19 1,475,357.32 其中：权益法核算 -160,929.81 1,025,357.32 63 2003 年年度报告 财务会计报告 成本法核算 600,000.00 450,000.00 股权投资差额摊销 -127,998.81 -162,244.36 减：短期投资跌价准备 -14,561.62 13,294.22 325,633.00 1,299,818.74 （2）母公司 2003年度 2002年度 类别 股权投资收益 96,952,007.67 81,041,188.50 其中：权益法核算 96,352,007.67 80,591,188.50 成本法核算 600,000.00 450,000.00 股权投资差额摊销 -127,998.81 -162,244.36 减：短期投资跌价准备 -14,561.62 13,294.22 96,838,570.48 80,865,649.92 34、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 处理固定资产净收益 79,354.38 28,016.51 废品收入 14,913.40 49,672.00 违约金收入 280.00 810.00 赔款收入 31,460.00 700.00 财政扶持款 177,200.00 - 其他 53,641.03 34,696.41 356,848.81 113,894.92 35、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 捐赠 547,512.24 1,000,200.00 查补税款 - 876,189.62 清理固定资产净损失 2,314,572.71 663,857.77 医馆补偿费 - 95,638.69 罚款 77,547.17 44,765.61 64 2003 年年度报告 财务会计报告 固定资产盘亏 - 7,452.35 赞助费 30,002.34 - 私房补贴 107,676.00 - 其他 75,739.66 20,342.69 3,153,050.12 2,708,446.73 36、收到的其他与经营活动有关的现金 26,447,251.31 元，其中： 项 目 2003年度 利息收入 6,864,484.82 专项拨款 5,180,000.00 收到其他企业借款 1,100,000.00 收回代垫款 1,285,419.86 财政扶持款 177,200.00 出口奖励 627,627.00 代收款 958,634.27 37、支付的其他与经营活动有关的现金 355,405,385.37 元，其中： 项 目 2003年度 运杂费 72,123,376.40 广告宣传费 71,046,192.11 修理费 24,524,602.39 租赁费 24,100,445.85 会议费 19,824,147.61 煤水电费 17,270,541.00 差旅费 14,375,337.46 办公费 10,135,753.12 土地租金 6,439,700.00 科研费 5,502,804.20 业务招待费 4,869,919.12 商标使用费 2,640,000.00 65 2003 年年度报告 财务会计报告 保险费 2,561,066.47 中介机构费 2,508,441.44 38、收到的其他与筹资活动有关的现金 12,912,500.00 元，其中： 项 目 2003年度 财政贴息 12,912,500.00 七、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、 关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 控股股东 北京同仁堂科技发展股份有限公司 控股子公司 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 控股子公司 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 控股子公司 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 控股子公司 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂延边药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂福建药业连锁有限公司 控股子公司 北京同仁堂长春药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 控股子公司 东莞市北京同仁堂药业有限公司 控股子公司 北京同仁堂呼和浩特药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂天然药物有限公司 控股子公司 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 控股子公司 66 2003 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂包头药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂太丰制药有限公司 控股子公司 北京同仁堂大连医药有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂(保宁)株式会社 控股子公司 北京同仁堂南阳山茱萸有限责任公司 控股子公司之控股子公司 北京同仁堂浙江中药材有限责任公司 控股子公司之控股子公司 北京同仁堂河北中药材有限责任公司 控股子公司之控股子公司 北京同仁堂湖北中药材有限责任公司 控股子公司之控股子公司 北京同仁堂通科药业有限公司 控股子公司之合营企业 北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司 控股子公司之合营企业 北京同仁堂(加拿大)有限公司 控股子公司之合营企业 北京同仁堂(马)有限公司 控股子公司之合营企业 北京同仁堂(印尼)有限公司 控股子公司之合营企业 北京同仁堂(澳门)有限公司 控股子公司之合营企业 B、关联方概况 关联方名称 性质 注册地 法定代表人 主要业务 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 国有 北京 殷顺海 加工、制造、销售 中药材、中成药 北京同仁堂科技发展股份有限公司 股份有限 北京 殷顺海 医药技术开发；制 造、销售中成药； 电子商务 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 有限责任 西安 殷顺海 销售中成药 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 有限责任 深圳 梅群 零售化学药、中成 药 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 有限责任 深圳 梅群 销售中成药 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 有限责任 北京 匡桂申 咨询 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 有限责任 北京 梅群 销售中成药 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 有限责任 沈阳 匡桂申 销售中成药 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 有限责任 哈尔滨 匡桂申 销售中成药 北京同仁堂延边药店有限责任公司 有限责任 延吉 匡桂申 销售中成药 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 有限责任 重庆 匡桂申 销售中成药 北京同仁堂福建药业连锁有限公司 有限责任 福建 匡桂申 销售中药材、中成 药 北京同仁堂长春药店有限责任公司 有限责任 长春 匡桂申 销售中成药 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 有限责任 合肥 匡桂申 销售中成药 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 有限责任 青岛 匡桂申 批发、零售中成药 东莞市北京同仁堂药业有限公司 有限责任 东莞 匡桂申 销售中成药 北京同仁堂呼和浩特药店有限责任公司 有限责任 呼和浩特 匡桂申 销售中成药 北京同仁堂天然药物有限公司 有限责任 北京 朱敏 生产、研发、销售 中成药 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 有限责任 安徽亳州 匡桂申 国家统管外的中药 67 2003 年年度报告 财务会计报告 材种植、购销 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 有限责任 山西 李正华 生产、加工、销售 中药材 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 有限责任 吉林 李正华 生产、销售中药材 北京同仁堂包头药店有限责任公司 有限责任 包头 匡桂申 销售中成药 北京同仁堂太丰制药有限公司 有限责任 北京 李正华 生产、销售中成药 北京同仁堂大连医药有限责任公司 有限责任 大连 匡桂申 销售中成药 北京同仁堂(保宁)株式会社 股份有限 韩国汉城 李正华 药品销售,医疗服 金植勋 务 北京同仁堂南阳山茱萸有限责任公司 有限责任 河南南阳 白建 种植、生产加工销 售中药材 北京同仁堂浙江中药材有限责任公司 有限责任 杭州 白建 中药材种植、开发 及农副产品销售 北京同仁堂河北中药材有限责任公司 有限责任 河北玉田 白建 种植、生产、加工、 销售中药材 北京同仁堂湖北中药材有限责任公司 有限责任 武昌 白建 中药材种植、农副 产品收购及销售 北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司 有限责任 北京 白建 生物制品及中西药 的技术开发、咨询、 培训 北京同仁堂(加拿大)有限公司 有限责任 加拿大 梅群 药品销售 北京同仁堂(马)有限公司 有限责任 马来西亚 梅群 药品销售 北京同仁堂通科药业有限公司 有限责任 北京 白建 药材的煮提、制膏、 糖浆剂 北京同仁堂(印尼)有限公司 有限责任 印度尼西 丁永玲 药品销售,医疗服 亚雅加达 务 北京同仁堂(澳门)有限公司 有限责任 澳门 丁永玲 药品销售,医疗服 务,出入口贸易 B、联方注册资本及其变化(单位：万元) 关联方名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 18,900 - - 18,900 北京同仁堂科技发展股份有限公司 18,280 - - 18,280 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 200 - - 200 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 200 - - 200 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 50 - - 50 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 300 万美元 - - 300 万美元 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 100 - - 100 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 500 - - 500 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 600 - - 600 北京同仁堂延边药店有限责任公司 260 - - 260 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 500 - - 500 北京同仁堂福建药业连锁有限公司 500 - - 500 北京同仁堂长春药店有限责任公司 300 - - 300 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 400 - - 400 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 300 - - 300 东莞市北京同仁堂药业有限公司 - 200 200 北京同仁堂呼和浩特药店有限责任公司 - 100 100 北京同仁堂天然药物有限公司 - 5000 5000 68 2003 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 600 - - 600 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 100 - - 100 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 800 - - 800 北京同仁堂包头药店有限责任公司 260 - - 260 北京同仁堂太丰制药有限公司 400 万美元 - - 400 万美元 北京同仁堂大连医药有限责任公司 - 500 500 北京同仁堂(保宁)株式会社 - 195,000 万韩元 195,000 万韩元 北京同仁堂南阳山茱萸有限责任公司 400 - - 400 北京同仁堂浙江中药材有限责任公司 1000 - - 1000 北京同仁堂河北中药材有限责任公司 800 - - 800 北京同仁堂湖北中药材有限责任公司 300 - - 300 北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司 300 万美元 - - 300 万美元 北京同仁堂(加拿大)有限公司 100 万美元 - - 100 万美元 北京同仁堂(马)有限公司 50 万美元 - - 50 万美元 北京同仁堂通科药业有限公司 - 1000 1000 北京同仁堂(印尼)有限公司 - 100 万美元 - 100 万美元 北京同仁堂(澳门)有限公司 - 100 万澳门币 - 100 万澳门币 C、联方所持股份或拥有权益及其变化(单位：万元) 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 股份(权益) 比例 股份(权益) 比例 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 23,218 69.98% 23,218 69.98% 北京同仁堂科技发展股份有限公司 10,000 54.70% 10,000 54.70% 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 130 65% 130 65% 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 102 51% 102 51% 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 25.5 51% 25.5 51% 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 180 万美元 60% 180 万美元 60% 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 95 95% 95 95% 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 255 51% 255 51% 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 306 51% 306 51% 北京同仁堂延边药店有限责任公司 132.6 51% 132.6 51% 北京同仁堂福建药业连锁有限公司 255 51% 255 51% 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 255 51% 255 51% 北京同仁堂长春药店有限责任公司 153 51% 153 51% 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 204 51% 204 51% 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 153 51% 153 51% 东莞市北京同仁堂药业有限公司 102 51% - - 北京同仁堂呼和浩特药店有限责任公司 51 51% - - 北京同仁堂天然药物有限公司 2550 51% - - 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 306 51% 306 51% 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 51 51% 51 51% 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 408 51% 408 51% 北京同仁堂包头药店有限责任公司 132.60 51% 132.60 51% 北京同仁堂太丰制药有限公司 204 万美元 51% 204 万美元 51% 北京同仁堂大连医药有限责任公司 255 51% - - 北京同仁堂(保宁)株式会社 76.5 万美元 51% - - 北京同仁堂南阳山茱萸有限责任公司 204 51% 204 51% 北京同仁堂浙江中药材有限责任公司 510 51% 510 51% 北京同仁堂河北中药材有限责任公司 408 51% 408 51% 69 2003 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂湖北中药材有限责任公司 153 51% 153 51% 北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司 180 万美元 60% 180 万美元 60% 北京同仁堂(加拿大)有限公司 51 万美元 51% 51 万美元 51% 北京同仁堂(马)有限公司 30 万美元 60% 30 万美元 60% 北京同仁堂通科药业有限公司 510 51% - - 北京同仁堂(印尼)有限公司 50 万美元 50% - - 北京同仁堂(澳门)有限公司 25.5 万美元 51% - - （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京同仁堂广告公司 同一控股股东 北京同仁堂包装经营公司 同一控股股东 北京同仁堂参茸有限公司 同一控股股东 北京同仁堂宣武药店 同一控股股东 北京同仁堂珠海有限公司 同一控股股东 中国北京同仁堂集团粤东有限公司 同一控股股东 北京同仁堂海南有限公司 同一控股股东 北京同仁堂鸿日有限责任公司 同一控股股东 北京同仁堂通州医药有限公司 同一控股股东 北京同仁堂连锁药店总部 同一控股股东 北京同仁堂同济贸易公司 同一控股股东 北京同仁堂南洋药业有限公司 同一控股股东 北京同仁国药医药有限公司 同一控股股东 北京同仁堂通州药品经营部 同一控股股东 北京同仁堂健康药业有限公司 同一控股股东 北京同仁堂药材有限公司 同一控股股东 北京同仁堂(泰国)有限公司 联营公司 北京同仁堂河南药业有限责任公司 联营公司 北京同仁堂广州药店有限公司 联营公司 北京同仁堂保定药店 联营公司 上海北京同仁堂药店有限责任公司 联营公司 2、关联交易 （1）存在控制关系关联方的关联交易 A、购销商品 a、销售 关联方名称 2003 年度 2002 年度 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 36,627,592.88 229,622,376.05 70 2003 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 6,515,144.57 2,894,827.89 b、购货 关联方名称 2003 年度 2002 年度 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 96,903,928.84 226,206,704.10 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 1,935,316.82 1,011,665.24 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 13,607,328.47 16,939,098.65 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 3,266,663.48 1,584,764.00 c、固定资产净值 关联方名称 2003 年度 2002 年度 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 2,018,819.53 - 北京同仁堂太丰制药有限公司 857,484.00 - d、工费收入 关联方名称 2003 年度 2002 年度 中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 2,165,602.44 257,473.92 B、担保 截至 2003 年 12 月 31 日止，中国北京同仁堂(集团)有限责任公司为本公司保证借入 国债转贷资金借款本息 10,637,500.00 元。 C、租赁 a) 根据本公司与中国北京同仁堂(集团)有限责任公司已签订、正执行《商标使 用许可证协议》、《土地租赁协议》及《仓储保管合同》 ，本公司支付中国北京 同仁堂(集团)有限责任公司以下费用： 项 目 2003 年度 2002 年度 依 据 土地租金 6,439,700.00 6,439,700.00 协议约定 商标使用费 2,640,000.00 2,640,000.00 协议约定 仓储费 9,950,000.00 11,004,000.00 协议约定 房屋租赁费 3,000,000.00 3,000,000.00 协议约定 b) 根据本公司 2003 年 9 月与北京同仁堂太丰制药有限公司已签订、正执行《厂 房租赁协议》，北京同仁堂太丰制药有限公司租赁使用本公司生产用厂房，租 赁期为 2003 年 10 月至 2014 年 5 月，北京同仁堂太丰制药有限公司一次性支 付全部租金为 220 万元。本公司本年度确认租金收入如下： 项 目 2003 年度 2002 年度 依 据 厂房租金 51,562.50 - 协议约定 D、其他 2003 年 1 月本公司以承债方式收购中国北京同仁堂(集团)有限责任公司所属鹿制品 厂 ， 公 司 用 自 有 现 金 2,807,949.57 元 收 购 鹿 制 品 厂 全 部 净 资 产 并 承 担 其 债 务 3,538,750.49 元。 （2）与不存在控制关系关联方的关联交易 A、销售 关联方名称 2003 年度 2002 年度 北京同仁堂参茸有限公司 1,626,010.10 1,436,541.44 北京同仁堂宣武药店 - 228,178.30 71 2003 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂珠海有限公司 13,860,021.09 54,504,336.12 中国北京同仁堂集团粤东有限公司 51,050,483.81 38,145,820.09 北京同仁堂海南有限公司 9,463,070.56 8,662,690.13 北京同仁堂通州医药有限公司 9,914,162.78 9,136,152.88 北京同仁堂连锁药店总部 13,331,840.67 979,262.47 北京同仁堂同济贸易公司 1,906,815.48 871,581.81 北京同仁国药医药有限公司 101,983.37 - 北京同仁堂健康药业有限公司 697,211.44 - 北京同仁堂(泰国)有限公司 762,718.18 - 北京同仁堂河南药业有限责任公司 4,199,148.33 81,755,454.98 北京同仁堂广州药店有限公司 2,226,001.23 875,608.27 北京同仁堂保定药店 668,706.62 2,752,466.48 上海北京同仁堂药店有限责任公司 1,134,394.65 1,045,961.08 B、购货 关联方名称 2003 年度 2002 年度 北京同仁堂包装经营公司 4,170,786.56 7,856,998.79 北京同仁堂参茸有限公司 -88,810.00 211,666.32 北京同仁堂宣武药店 - 220,991.74 北京同仁堂珠海有限公司 5,576,829.98 8,186,532.28 中国北京同仁堂集团粤东有限公司 15,362,765.03 14,340,736.31 北京同仁堂海南有限公司 419,053.28 1,502,611.22 北京同仁堂鸿日有限责任公司 1,137,701.05 1,216,106.68 北京同仁堂通州医药有限公司 1,062,664.48 1,614,585.65 北京同仁堂连锁药店总部 1,091,539.16 - 北京同仁堂同济贸易公司 106,885.20 - 北京同仁堂南洋药业有限公司 6,425,860.92 8,170,061.41 北京同仁堂国药医药有限公司 141,916.59 - 北京同仁堂通州药品经营部 129,939.38 - 上海北京同仁堂药店有限责任公司 - 217,132.74 北京同仁堂河南药业有限责任公司 6,517,680.54 22,235,492.64 北京同仁堂健康药业有限公司 956,067.56 - 北京同仁堂药材有限公司 163,606.36 - C、广告及代理费 关联方名称 2003 年度 2002 年度 北京同仁堂广告公司 25,121,620.00 57,026,543.00 D、支付运费 关联方名称 2003 年度 2002 年度 北京同仁堂同济贸易公司 5,757,730.60 11,458,217.05 72 2003 年年度报告 财务会计报告 3、关联方未结算金额 关联方名称 账户性质 2003.12.31 比例% 2002.12.31 比例% 中国北京同仁堂(集团)有 限责任公司 应收账款 1,454,223.33 0.64 3,781,217.88 2.01 中国北京同仁堂(集团)有 限责任公司 其他应收款 240,598.10 1.27 865,157.98 5.48 中国北京同仁堂(集团)有 限责任公司 应付账款 4,876,762.55 1.89 24,167,781.04 10.83 中国北京同仁堂(集团)有 限责任公司 其他应付款 1,967,861.82 5.20 3,607,356.10 8.60 中国北京同仁堂(集团)有 限责任公司 专项应付款 1,484,581.01 11.52 135,165.07 1.69 北京同仁堂亳州药材种植 基地 应付账款 175,845.33 0.07 - - 北京同仁堂陵川党参有限 责任公司 应付账款 - 407,880.01 0.18 北京同仁堂吉林人参有限 责任公司 应收账款 158,914.86 0.07 3,201,794.05 1.70 北京同仁堂吉林人参有限 责任公司 应付账款 794,230.84 0.31 4,062,481.50 1.82 北京同仁堂吉林人参有限 责任公司 预收账款 670,586.00 0.99 162,996.42 0.24 北京同仁堂太丰制药有限 公司 长期应付款 2,148,437.50 15.14 - - 北京同仁堂广告公司 预付账款 - - 650,000.00 4.40 北京同仁堂包装经营公司 应付账款 - - 775，077.65 0.35 北京同仁堂包装经营公司 预收账款 - - 507，122.24 0.74 北京同仁堂参茸有限公司 应付账款 - - 215,577.25 0.10 北京同仁堂参茸有限公司 应收账款 67,888.75 0.03 - - 北京同仁堂参茸有限公司 预收账款 127,669.65 0.19 100,000.00 0.15 北京同仁堂珠海有限公司 应收账款 15,346,617.09 6.71 16,599,799.69 8.82 北京同仁堂珠海有限公司 其他应收款 38,434.50 0.20 - - 北京同仁堂珠海有限公司 应付账款 - - 290,401.60 0.13 中国北京同仁堂集团粤东 有限公司 应收账款 3,794,930.44 1.66 300,000.00 0.16 中国北京同仁堂集团粤东 有限公司 应付账款 5,520.00 0.00 - - 中国北京同仁堂集团粤东 有限公司 预收账款 1,184,233.81 1.75 1,037,374.24 1.51 北京同仁堂海南有限公司 应收账款 4,492,938.32 1.97 2,337,741.86 1.24 73 2003 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂海南有限公司 应付账款 2,131.20 0.00 - - 北京同仁堂鸿日有限责任 公司 应付账款 469,575.99 0.18 103,288.50 0.05 北京同仁堂鸿日有限责任 公司 预付账款 3,787.80 0.03 - - 北京同仁堂通州医药有限 公司 应付账款 175,498.02 0.07 302,839.52 0.14 北京同仁堂通州医药有限 公司 预收账款 200,000.00 0.30 200,000.00 0.29 北京同仁国药医药有限公 司 应付账款 20,445.61 0.01 - - 北京同仁堂连锁药店总部 应收账款 431,053.88 0.19 54,210.00 0.03 北京同仁堂连锁药店总部 应付账款 1,077,793.82 0.42 - - 北京同仁堂连锁药店总部 其他应收款 23,251.74 0.12 - - 北京同仁堂连锁药店总部 预收账款 10,465.26 0.02 - - 北京同仁堂同济贸易公司 应付账款 17,700.78 0.01 - - 北京同仁堂南洋药业有限 公司 应付账款 2,161,543.46 0.84 3,981,962.19 1.78 北京同仁堂健康药业有限 公司 应付账款 91,980.10 0.04 - - 北京同仁堂药材有限公司 应付账款 36,499.75 0.01 - - 北京同仁堂河南药业有限 责任公司 应收账款 426,826.83 0.19 6,892,206.27 3.66 北京同仁堂河南药业有限 责任公司 应付账款 - - 773,551.00 0.35 北京同仁堂广州药店有限 公司 应收账款 3,998.53 0.00 356,000.00 0.19 北京同仁堂保定药店 应收账款 3,941,399.05 1.72 3,777,509.45 2.01 上海北京同仁堂药店有限 责任公司 应收账款 527,246.49 0.23 534,381.31 0.28 八、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在未决诉讼、对外担保等应披露的或有事项。 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的承诺事项。 74 2003 年年度报告 财务会计报告 十、其他事项说明 本公司与同仁堂科技由于坏账核算方法不同，由此对合并报表的影响如下： 2003 年 12 月 31 日合并净资产 2003 年度合并净利润 同仁堂科技未按母公司会计核算方法进行调整 1,635,662,069.93 239,529,116.35 同仁堂科技按母公司会计核算方法进行调整 1,637,348,619.82 238,619,602.49 对合并报表的影响 -1,686,549.89 909,513.86 十一、资产负债表日后事项 本公司 2003 年度利润分配预案已经 2004 年第三届第五次董事会会议通过，拟以 2003 年末总股本 331,799,933 股为基数，向全体股东每 10 股派发 3.00 元现金股利(含税),共计 99,539,979.90 元。 除上述事项外，截至审计报告日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十二、净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 61.18 57.41 65.02 61.73 3.0160 2.5845 3.0160 2.5845 营业利润 22.59 22.19 24.01 23.86 1.1136 0.9991 1.1136 0.9991 净利润 14.64 16.73 15.56 17.99 0.7219 0.7531 0.7219 0.7531 扣除非常性损益后净 14.11 16.89 14.99 18.16 0.6954 0.7605 0.6954 0.7605 利润 其中 2003 年度非经常性损益项目及金额如下： 项目 金额 财政贴息 12,912,500.00 短期投资跌价准备转回 14,561.62 营业外收入 236,065.93 减：营业外支出 2,790,102.75 减：所得税影响 1,573,290.33 非经常性损益净额 8,799,734.47 75 2003 年年度报告 备查文件目录 十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的公司文件正本及公告原稿。 北京同仁堂股份有限公司 董 事 会 二零零四年二月二十八日 76