深康佳Ａ(000016)深康佳2001年年度报告

` 康佳集团股份有限公司 Konka Group Co.,Ltd. 2001 年年度报告 签发：董事局主席 任克雷 二○○二年四月九日 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 目 录 一、重要提示 -------------------------------------------------------------- 1 二、公司简介 -------------------------------------------------------------- 2 三、会计数据和业务数据 ---------------------------------------------------- 3 四、股本变动及股东情况 ---------------------------------------------------- 6 五、公司管理层及员工情况 -------------------------------------------------- 8 六、公司治理结构 --------------------------------------------------------- 10 （一）公司治理状况 ----------------------------------------------------- 10 （二）独立董事履行职责情况 --------------------------------------------- 11 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 -------------- 11 （四）对高级管理人员的考评及激励机制情况 ------------------------------- 12 七、股东大会简介 --------------------------------------------------------- 13 八、董事局报告 ----------------------------------------------------------- 14 （一）本公司报告期内主要经营情况 --------------------------------------- 14 （二）报告期内本公司主要工作 ------------------------------------------- 15 （三）生产经营出现的问题与困难以及公司亏损的原因与责任 ----------------- 16 （四）公司投资情况 ----------------------------------------------------- 17 （五）公司财务状况 ----------------------------------------------------- 17 （六）新年度的经营计划 ------------------------------------------------- 18 （七）董事局日常工作情况 ----------------------------------------------- 19 （八）本年度利润分配预案或资本公积转增股本预案 ------------------------- 20 （九）2002 年度分配或转增预案 ------------------------------------------- 20 （十）其他事项 --------------------------------------------------------- 20 九、监事会报告 ----------------------------------------------------------- 21 十、重要事项 ------------------------------------------------------------- 22 十一、财务报告 ----------------------------------------------------------- 24 （一）审计报告全文 ----------------------------------------------------- 24 （二）财务报表 --------------------------------------------------------- 25 （三）会计报表附注 ----------------------------------------------------- 33 十二、备查文件目录 ------------------------------------------------------- 60 -I- 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 一、重要提示 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 康佳集团股份有限公司董事局 -1- 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 二、公司简介 1、公司法定中文名称：康佳集团股份有限公司 中文缩写：康佳集团 公司英文名称：KONKA GROUP CO.，LTD. 英文缩写：KONKA 2、公司注册（办公）地址：深圳市华侨城东部工业区 邮政编码：518053 公司国际互联网址：http://www.konka.com 电子信箱：szkonkas@sz.gd.cninfo.net 或 szkonka@konka.com 3、公司法定代表人：董事局主席 任克雷先生 4、公司董事局秘书：陈旭日先生 联系地址：中国深圳华侨城康佳集团股份有限公司 联系电话：0755-6608866 传真：0755-6600082 电子信箱：chenxuri@konka.com 股证事务代表：陈旭日先生、杨国彬先生 5、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》等 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董事局秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深康佳A、深康佳B 股票代码：000016、200016 7、公司首次注册的登记日期：1980年10月1日 地点：深圳市 8、企业法人营业注册号：企股粤深总字第100476号 9、税务登记号码：440301618815578 10、公司聘请的会计师事务所 名称：深圳大华天诚会计师事务所 地址：深圳市福田区滨海大道5022号联合广场B座11楼 -2- 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 三、会计数据和业务数据 1、公司本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 (687,254,170.31) 净利润 (699,791,454.32) 扣除非经常性损益后的净利润 (719,894,370.88) 主营业务利润 566,414,837.14 其他业务利润 11,079,940.92 营业利润 (727,461,888.08) 投资收益 (274,493.81) 补贴收入 781,000.00 营业外收支净额 39,701,211.59 经营活动产生的现金流量净额 723,225,728.81 现金及现金等价物净增减额 (423,327,219.81) 2、公司近三年主要财务指标 单位：人民币元 项 目 2001 年 2000 年调整后 2000 年调整前 1999 年 净利润 (699,791,454.32) 214,392,305.38 224,883,253.48 497,527,792.65 扣除非经常性损益后的净 (719,894,370.88) 215,154,080.72 225,660,761.17 502,050,963.47 利润 全面摊薄每股收益 （1.1625） 0.3574 0.3736 0.9091 加权平均每股收益 （1.1625） 0.3574 0.3736 1.0832 净资产收益率 （21.61%） 6.10% 6.22% 14.32% 每股经营活动产生的现金 1.2014 （0.0223） （0.0092） 0.70 流量净额 -3- 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 2000 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日调 项 目 2001 年 12 月 31 日 1999 年 12 月 31 日 调整后 整前 主营业务收入 6,748,122,042.36 8,953,781,004.78 9,016,554,732.77 10,127,098,593.31 总资产 7,211,736,823.48 9,980,417,959.42 10,063,013,806.96 9,769,410,621.91 资产负债率 56.26% 61.50% 62.19% 股东权益（不含少数 2,893,912,961.21 3,583,066,424.80 3,614,840,673.89 3,475,067,642.44 股东权益） 每股净资产 4.8073 5.9571 6.0049 6.35 调整后的每股净资产 4.5859 5.6448 5.6549 6.15 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2001 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.57% 17.52% 0.9409 0.9409 营业利润 （25.14%） （22.50%） （1.2084） （1.2084） 净利润 （24.18%） （21.64%） （1.1625） （1.1625） 扣除非经常性损 （24.88%） （22.27%） （1.1959） （1.1959） 益后的净利润 4、扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：人民币元 项 目 2001 年 2000 年调整后 2000 年调整前 1999 年 资产处置收益 26,375,791.24 9,796,212.46 9,801,912.71 155,169.29 资产处置损失 （7,576,088.55） (8,065,462.45) (8,086,895.05) (2,851,501.78) 补贴收入 781,000.00 150,000.00 150,000.00 152,429.60 合并价差摊入 （3,158,800.13） (2,642,525.35) (2,642,525.35) (3,062,339.53) 转让股票投资收益 3,681,014.00 - - - 新股申请冻结资金利息 - - - 1,083,071.60 合 计： 20,102,916.56 (761,775.34） (777,507.69) (4,523,170.82) -4- 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 5、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 变动原因 股本 601,986,352.00 601,986,352.00 资本公积金 1,821,290,840.28 11,980,000.00 1,833,270,840.28 盈余公积 1,121,489,823.50 6,354,849.80 1,115,134,973.70 法定公益金 244,037,647.68 3,177,424.90 240,860,222.78 未分配利润 45,002,326.36 699,791,454.32 (654,789,127.96) 本年亏损 股东权益合计 3,583,066,424.80 689,153,463.59 2,893,912,961.21 说明： 1、根据《国家重点技术改造项目国债专项资金管理办法》和国经贸[2001]931 号 文的规定，本公司将本期收到的技改项目资金计人民币 11,980,000.00 元计入资本公积。 2、上年度原列未分配利润为人民币 70,421,725.63 元。本年度按《企业会计制度》 规定，本公司对固定资产计提了减值准备人民币 7,515,053.55 元，摊销开办费人民币 23,050,542.12 元，结转待处理流动资产损失人民币 14,570.00 元，补计以前年度企业 所得税人民币 1,194,083.42 元。由于上述调整不能在税前列支所以不影响所得税额， 影 响 年 初 留 存 收 益 31,774,249.09 元 ， 相 应 的 调 减 上 年 提 取 的 盈 余 公 积 人 民 币 6,354,849.82 元。合计减少年初未分配利润 25,419,399.27 元。本公司已对会计报表年 初数进行了相应调整，并重编了上年的会计报表。 3、本公司 2001 年度按中国会计准则和国际会计准则审计的净利润无差异。 -5- 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 四、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 数量单位：股 项 目 期初数 本次变动增减 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 313,986,245 -139,036,499 174,949,746 其中：境内法人持有股份 174,949,746 0 174,949,746 境外法人持有股份 139,036,499 -139,036,499 0 未上市流通股份合计 313,986,245 -139,036,499 174,949,746 二、已上市流通股份 1、境内上市公众股（A 股） 224,198,704 0 224,198,704 2、境内上市外资股（B 股） 63,801,403 +139,036,499 202,837,902 3、其他 已上市流通股份合计 288,000,107 +139,036,499 427,036,606 三、股份总数 601,986,352 0 601,986,352 注：报告期内本公司无送股、转增股本、配股或增发新股等情况。 2、股票发行与上市情况 1999 年度内，本公司完成了 1998 年度公积金转增股本工作：以 1998 年度末总股本 389,383,603 股为基数，每 10 股转增 2 股，股权登记日为 1999 年 8 月 20 日，共计转增 77,876,719 股，包括法人股 47,573,673 股，A 股流通股 20,636,167 股，B 股流通股 9,666,879 股。A 股流通股份已于 1999 年 8 月 25 日在深圳证券交易所上市（其中高级 管理人员持股 13,867 股暂时冻结），B 股流通股份已于 1999 年 8 月 26 日在深圳证券交 易所上市。转增后本公司股本总数增至 467,260,322 股。 经中国证监会证监发行字[1999]140 号文件批准，本公司于 1999 年 10 月至 11 月间 新增发行 8,000 万股 A 股，每股发行价格 15.50 元人民币，发行日为 11 月 1 日，新增 发行股份于 1999 年 11 月 10 日在深圳证券交易所上市（其中 419 万股机构投资者获配 -6- 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 售股份暂时冻结至 2000 年 2 月上市）。增发后本公司股本总数增至 547,260,322 股。 2000 年 7 月，本公司实施 1999 年度分红派息方案，每 10 股送红股 1 股，并派付现 金股息人民币 4 元（含税。B 股股息折成港币支付）。送股后本公司股本总数增加到 601,986,352 股。 2001 年，本公司非上市外资股 139,036,499 股获中国证监会批准转为上市流通外资 股，2001 年 6 月 21 日开始在深圳证券交易所上市流通。 除高级管理人员所持本公司股份 42,096 股外，目前本公司并无任何未上市流通的 内部职工股。 3、股东情况 （1）截止 2001 年 12 月 31 日， 本公司股东总数为 178,139 户，其中 A 股股东 163,093 户，B 股股东为 15,046 户。 （2）主要股东持股情况 序号 股 东 名 称 期末持股数（股） 期末持股比例（%） 01 华侨城集团公司 174,949,746 29.06 02 香港华侨城有限公司 86,703,338 14.40 03 香港中旅（集团）有限公司 46,357,616 7.70 04 华亚国际投资有限公司 4,529,083 0.75 05 隆信国际有限公司 2,628,355 0.44 06 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT 2,368,907 0.39 07 NOMURA TB/NOMURA ITM 1,372,400 0.23 08 中国高新投资集团公司 1,000,017 0.17 09 内藤证券株式会社 610,964 0.10 10 李叶强 539,828 0.09 说明：华侨城集团公司系中央企业工委管理的大型国有企业；香港华侨城有限公司是华侨城集 团公司在香港注册的全资子公司。 （2） 持股 5%以上法人股东情况 项 目 注册资本 持股类别 企业性质 法定代表人 成立时间 主营业务 名 称 （万元） 华侨城集团 境内 工业、旅游事业、房地 国有独资公司 任克雷 1986 年 5 月 RMB20,000 公司 法人股 产、金融、商业等 香港华侨城 境外 华侨城集团公司 郑 凡 1997 年 10 月 HKD45,500 高科技投资控股 有限公司 流通股 全资外资子公司 香港中旅 旅游、实业投资、基建 境外 （集团）有 国有外资企业 车书剑 1985 年 10 月 HKD70,000 地产、酒店管理、客货 流通股 限公司 运输进出口贸易等 -7- 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 五、公司管理层及员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 序 年 初 年 末 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 号 持股数 持股数 1 任克雷 男 51 董事局主席 2001.4-2004.4 0 0 2 张整魁 男 57 董事 2001.4-2004.4 0 0 3 梁 荣 男 37 董事兼总裁 2001.4-2004.4 13550 13550 4 何世林 男 61 董事 2001.4-2004.4 0 0 5 萧灼基 男 68 董事 2001.4-2004.4 0 0 6 蔚 青 男 49 董事 2001.4-2004.4 0 0 7 陈伟荣 男 42 董事 2001.4-2004.4 25289 25289 8 聂国华 男 59 监事长 2001.4-2004.4 0 0 9 王如泉 男 48 监事 2001.4-2004.4 0 0 10 王新忠 男 53 监事 2001.4-2004.4 0 0 11 侯松容 男 33 常务副总裁 2001.2-2003.2 0 0 副总裁 12 陈旭日 男 43 2000.1-2002.2 0 0 兼董事局秘书 13 杨国彬 男 32 财务总监 2000.1-2002.2 0 0 14 王友来 男 41 副总裁 2000.1-2002.2 2640 2640 15 黄仲添 男 41 副总裁 2000.1-2002.2 514 514 16 黄卫钢 男 39 副总裁 2000.1-2002.2 0 0 17 林汉辉 男 38 副总裁 2000.1-2002.2 95 95 2、2001 年度报酬情况及人员变动情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和确定报酬的依据：2000 年 1 月召 开的第三届七次董事局会议通过了“经营班子激励机制改革方案”；2000 年 4 月召开的 第三届九次董事局会议通过了“经营班子基本年薪管理制度”等。董事、监事、高级管 理人员报酬主要参考以下因素：（1）岗位的工作内容以及承担的责任；（2）同行业、同 地区市场薪酬水平；（3）公司的效益情况；（4）其它。 2、董事、监事、高级管理人员年本度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、 补贴、住房津贴以及其他津贴等）为 161 万元。其中 10 至 15 万元 2 人，15 至 18 万元 4 人，18 至 21 万元 4 人；金额最高的前三名董事的报酬总额为 37 万元；金额最高的三 -8- 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 名高级管理人员的报酬总额为 57 万元。 3、任克雷、张整魁、何世林、萧灼基、蔚青、聂国华、王如泉等未在本公司领取 薪酬。 4、2001 年 2 月 21 日经第三届十一次董事局会议研究决定，侯松容任公司副总裁。 2001 年 6 月 27 日，经第四届二次董事局会议研究决定，梁荣任公司总裁；侯松容任常 务副总裁；陈伟荣不再担任公司总裁职务，并于 2001 年 7 月 1 日起不在本公司领取薪 酬。 2、公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司员工总数 17,054 人。其中，深圳总部 2,369 人， 分公司 7827 人，牡丹江康佳 1,141 人，陕西康佳 817 人，安徽康佳 1,792 人，重庆康 佳 407 人，东莞康佳 2,107 人，常熟康佳 394 人，重庆庆佳 200 人。总部员工中，生产 人员 593 人，销售人员 325 人，技术人员 960 人，财务人员 80 人，行政人员 250 人， 退休人员 161 人。总部员工中，本科及以上学历人员共有 755 人，包括博士后、博士 15 人，硕士 129 人，学士 611 人。 -9- 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理状况 为建立现代企业制度，切实保护广大投资者的权益，本公司参照《上市公司治理准 则》（以下简称《准则》）并结合实际情况与需要，进一步完善了公司的治理结构。主要 表现在： 1、平等对待所有股东，保护股东合法权益。 （1）本公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在中国证监会指定的信息披露报 纸及网站进行了及时、准确、完整的披露，以保证广大股东的知情权和参与决定权。 （2）本公司公平对待所有股东，特别是中小股东，一贯禁止进行内幕交易及损害公 司和股东利益的关联交易。 （3）本公司章程明确了股东大会是公司权力机构，并逐步建立健全股东大会的议事 规则和决策程序。 （4）不断规范控股股东与公司之间的关系：本公司控股股东严格按照法律规定行使 出资人的权利，无利用其特殊地位谋取额外利益；本公司的重大决策完全由股东大会依 法做出；本公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均严格遵循法律、行政 法规、公司章程规定的程序；本公司与控股股东之间实行业务、资产、人员、机构、财 务“五分开”，各自独立核算、独立承担责任和风险。 （5）本报告期内不存在股东以各种形式占用、转移本公司的资产、资金及其他资源， 也无为股东及其关联单位提供担保的情况发生。 2、董事局认真履行了诚信勤勉义务与责任。 （1）本公司董事局始终坚持对股东大会负责，按照法律、行政法规和公司章程的规 定行使职权，平等对待所有股东。 （2）董事局认真执行《董事局议事规则》，明确了董事局是公司执行机构，决定公 司的经营投资及内部管理，董事局会议定期召开，并根据需要及时召开临时会议，以确 保工作效率与科学决策。 （3）为了保证公司顺利实现战略转型，2001年本公司建立“董事局工作会议制度”， 董事局成员定期与经营班子研究阶段性工作，及时解决经营战略、措施和重大问题。 （4）董事局秘书认真记录和整理董事局会议所议事项，实行出席会议的董事和记录 人在会议记录上签名的制度，对相应事项进行催办和反馈，并妥善保存了会议记录。 - 10 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 （5）董事局遵循有关法律法规及公司章程的规定，严格履行招股说明书及以其他方 式作出的承诺。 3、充分发挥监事会的监督作用 （1）本公司监事会向全体股东负责，在具体工作中以财务监督为核心，同时对本 公司董事及其他高级管理人员的尽职情况进行了监督，降低了公司财务和经营风险，保 护了资产安全，维护了公司和股东的合法权益。 （2）监事会制定执行《监事会议事规则》，明确了监事会对董事局的决策进行监督； 定期召开监事会会议，并根据需要及时召开临时会议，监事会的工作严格按照规则和程 序进行。 （3）监事会成员具有法律、财务、会计等方面的知识，具有与股东、职工和其他 相关利益者进行广泛交流的能力，保证了监督工作的开展。 （4）本公司实行出席会议的监事和记录人在会议记录上签名的制度，并妥善保存 会议记录。 4、认真做好信息披露工作 本公司严格按照法律法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，及时、真 实、准确、完整地披露了可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息。 （二）独立董事履行职责情况 本公司于2000年12月开始引入一名外部董事作为建立独立董事的探索，经过一年多 的试运行，改善了治理结构，积累了经验，为今后正式运行打下良好基础。董事局将根 据中国证监会的规定要求，于2002年6月30日前建立完善独立董事制度，按《准则》要 求进一步完善公司治理结构。 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 本公司与具有实际控制权的大股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开，本公 司的人员独立，财务独立，资产完整，机构独立，具有独立完整的生产经营能力。 1、本公司资产和业务独立 本公司有独立的资产和独立的产供销系统，与大股东华侨城集团公司业务分开。控 股股东入股本公司的土地等固定资产已办理了过户手续。本公司拥有自己的生产系统、 辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术。控股股东没有与本公司从事相同产 品生产经营的同业竞争情况。 - 11 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 2、本公司人员机构独立 （1）本公司实行董事局领导下的总裁负责制，在劳动、人事及工资管理完全独立， 董事局主席由本公司控股股东华侨城集团公司法定代表人任克雷先生兼任。本公司高级 管理人员和财务人员均未在控股股东单位双重任职或在外兼职。 （2）控股股东华侨城集团公司向本公司推荐董事、高级管理人员人选均通过合法程 序进行，董事局和股东大会作出人事任免决定均能有效执行，不存在干预本公司董事局 和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 3、本公司财务完全独立 本公司在银行开设了独立的帐户，无与控股股东共用一个银行帐户的情形，不存在 将资金存入大股东或其他关联方控制的财务公司，或结算中心帐户的情况；本公司依法 独立纳税，没有为大股东担保；本公司设立财务中心，建立了独立、健全的财务核算系 统，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；本公司能独 立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金运用的情况。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制情况 本公司制定了《总裁工作细则》及各项具体工作制度，对高级管理人员的工作进行 约束，同时本公司通过基本年薪加浮动奖金的方式在年底考评的基础上，根据各自指标 完成情况确定高级管理人员的报酬，以此调动其工作积极性。高级管理人员均由董事局 进行考评，监事会对此进行监督。 - 12 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 七、股东大会简介 本报告期内本公司召开了一次股东大会：2000年度股东大会于2001年4月24日在深 圳华侨城华夏艺术中心召开，参加会议的股东（含股东代 理人）47人，代表股份 312,690,362股，占本公司总股本601,986,352股的51.94%。会议审议并以投票表决的方 式通过了如下决议： 1、通过《2000年度董事局工作报告》； 2、通过《2000年度监事会工作报告》； 3、通过《2000年度会计师审计工作报告》； 4、通过《关于2000年度利润分配和分红派息的议案》； 5、通过《关于董事局换届选举的议案》； 6、通过《关于监事会换届选举的议案》； 7、通过《关于修改公司章程的议案》； 8、通过《关于2001年度配股对象的议案》； 9、通过《关于2001年度配股比例和配售股份总额的议案》； 10、通过《关于2001年度配股价格的议案》； 11、通过《关于2001年度配股资金用途及数额的议案》； 12、通过《关于2001年度配股有效期限的议案》； 13、通过《关于对董事局授权的议案》； 14、通过《关于聘请公司法律顾问的议案》； 15、通过《关于聘请公司财务审计单位的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于4月25日《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公 报》。 - 13 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 八、董事局报告 （一）本公司报告期内主要经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 （1）本公司目前属于电子制造和通讯制造行业。 本公司是一家以生产经营彩色电视机、数字移动电话以及液晶显示器等网络产品为 主，兼营电冰箱、空调器、洗衣机、无绳电话及其配套产品（如高频头、模具、注塑、 包装等）等的企业。 2001年是康佳战略转型第一年。本公司提出“稳定彩电主营产业，大力发展手机通 信产业，积极培养第三拳头产品，寻找新的利润增长点”的发展思路，知难而进，积极 调整，为顺利实现战略转型打下了较好基础。但是，由于受国际、国内家电行业调整呢 感的影响，使经营环境不断恶化，以及本公司前些年规模扩张过快，导致产销失衡，跌 价损失大增，经营业绩大幅下滑，出现了自1992年上市以来的首次亏损，且数额较大。 报告期内共实现销售收入674,812.20万元，同比下降24.63%，年度亏损达到69,979.15 万元。 （2）报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 销售收入 利润比例 主营项目 所属行业 收入（元） 比例（%） 净利润（元） 比例（%） 彩 电 家电制造 5,982,181,414.80 88.65% （631,420,848.36） 90.22% 手 机 通讯制造 528,070,814.59 7.83% (57,011,158.19) 8.15% 合 计 —— 6,510,252,229.39 96.48% (688,432,006.55) 98.37% （3）报告期内占主营业务收入、主营利润总额比例较大的产品结构、增长及其他 情况情况： 产 量 销 量 销售成本 毛利率 主营项目 产量（台） 增长（%） 销量（台） 增长（%） （元） （%） 内销彩电 3,224,252 (26.17%) 3,686,403 (23.16%) 1,252.52 4.51% 外销彩电 243,438 (71.95%) 631,311 (9.88%) 797.43 0.14% 手机 545，848 90.33% 521，702 183.51% 905.50 10.54% 合 计 4,013,538 —— 4,839,416 —— —— —— - 14 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）深圳康佳通信科技有限公司。本公司直接、间接持有100%股权，注册资本人 民 币 12,000 万 元 ， 主 要 经 营 移 动 通 讯 产 品 。 截 止 报 告 期 末 ， 该 公 司 总 资 产 376,413,519.46元，2001年度销售收入528,070,814.59，净利润-57,011,158.19元。 （2）东莞康佳电子有限公司。本公司全资子公司，注册资本人民币20,000万元， 生产经营彩色电视机、音响制品等。截止报告期末该公司总资产310,143,049.51元，2001 年度销售收入39,599,846.08，净利润-31,091,847.49元。 （3）牡丹江康佳实业有限公司。本公司持有60%股权，注册资本人民币6,000万元， 主要生产经营彩色电视机。截止报告期末该公司总资产288,201,554.18元，2001年度销 售收入424,552,084.87，净利润-7,689,618.09元。 （4）陕西康佳电子有限公司。本公司直接间接持有60%股权，注册资本人民币6,950 万元，主要生产经营彩色电视机。截止报告期末该公司总资产150,252,244.50元，2001 年度销售收入506,384,001.75，净利润1,838,723.66元。 （5）安徽康佳电子有限公司。本公司持有65%股权，注册资本人民币14,000万元， 主要生产经营彩色电视机。截止报告期末该公司总资产315,788,256.35元，2001年度销 售收入1,240,479,547.29，净利润4,234,967.30元。 （6）重庆康佳电子有限公司。本公司持有60%股权，注册资本人民币4,500万元， 主要生产经营彩色电视机。截止报告期末该公司总资产98,115,284.67元，2001年度销 售收入285,558,571.52，净利润-2,501,988.52元。 （7）深圳华力包装贸易有限公司。本公司持有70%股权，注册资本人民币HKD4,000 万元，主要生产经营瓦楞纸板及纸箱。截止报告期末该公司总资产221,185,232.73元， 2001年度销售收入273,855,411.94，净利润22,595,038.63元。 （8）深圳康佳精密模具制造有限公司。本公司直接、间接持有100%股权，注册资 本人民币1,450万元，主要生产经营各类模具。截止报告期末该公司总资产82,617,270.59 元，2001年度销售收入 46,543,476.55，净利润5,320,135.06元。 3、主要供应商和客户的情况 本公司前五名供应商合计的采购金额占本公司年度采购总额的比例为65.08%； 前 五名销售商合计的销售额占本公司年度销售总额的比例为2.94%。 （二）报告期内本公司主要工作 2001年本公司围绕战略转型，贯彻实施以快制快的经营思想，在业务整合、产品开 发、组织调整、成本控制、资金周转等方面加大工作力度，取得初步成效。 - 15 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 1、优化销售网络，提高网络效率。 根据战略转型的需要，本公司对销售网络进行了优化整合，按照资源向重点市场倾 斜的策略，对彩电和手机的销售渠道、管理架构和业务流程进行重整，对海外业务的营 销模式及资金结算进行了调整。通过资源整合与网络优化，提高了网络运作效率，降低 了销售费用。 2、库存大幅下降。 2001年本公司清理库存产品，重点突出，成效明显。年末本公司彩电整机库存金额 同比下降超过31%。整机库存数量已达到相对合理状况，库存结构趋于合理。库存减少， 加速了资金周转，降低了经营风险和跌价损失。同时，物料库存也明显改善，年末物料 库存金额比年初下降60%。 3、实施开源节流，有效降低成本。 本公司上半年将总部生产线搬迁东莞康佳，对其他生产基地的生产线进行压缩，先 后暂停掉7条彩电生产线，精减生产人员，降低劳动力成本，减少制造费用；同时，通 过优化销售体系，结合新一轮定岗定编和机构调整，全年全集团共减员3000多人。此外， 本公司加强原材料采购管理，降低材料成本，使年末采购价格比年初下降15%以上。 4、新兴业务找到了切入点。 本公司在不断强化彩电、手机两大主营业务的同时，积极寻找新的业务和利润增长 点。目前本公司已将网络信息产品确立为集团第三大主导业务，并以液晶显示器（LCD） 作为切入点迅速介入该领域，当前发展势头良好。 （三）生产经营出现的问题与困难以及公司亏损的原因与责任 近年，由于全球经济增长趋缓，特别是以互联网技术为特征的新经济引发的世界性 产业结构大调整，在总体需求不足和产业整合的宏观因素影响下，造成了世界许多家电 企业经营业绩下滑，甚至出现了亏损情况。国内家电行业由于前几年追求高速扩张，加 剧了市场竞争，带来了持续价格战，致使行业利润空间越来越小，企业获利能力迅速减 弱。 本公司自身方面，由于前几年对市场特别是农村市场预期过于乐观，在规模和产能 提升方面投资过热、过快，整体存货偏高。同时彩电激烈市场竞争和价格战，缩短了产 品生命周期，上游原材料包括彩管、半导体等价格持续下调，造成企业跌价损失严重。 2001年康佳清理彩电及其他库存产品达到150万台，仅此项跌价损失占去年亏损总额的 55.79%，再加上开拓海外市场欲速不达，扩张过快，使海外业务效益欠佳。此外，受前 - 16 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 几年在高速发展中企业管理没跟上，使销售网络运营成本、费用偏高所带来的影响，致 使本公司在遇到不利的外部环境时，业绩大幅度下滑，经营出现严重亏损。 本公司董事局对最终造成2001年度经营亏损在决策、监管上负有责任：一是在企业 高速发展过程中，董事局对将康佳尽快从单一彩电转向高科技与多元化的前瞻性不强， 对公司产业和产品结构调整推进缓慢，企业缺乏可持续发展的应变力与竞争力。二是对 经营班子的授权监管不力，导致在一些项目投资、开拓市场和选人用人等方面管理不到 位，使康佳在经营发展中出现的一些失误得不到及时纠正。 经营班子对经营亏损应承担的主要责任：第一，在投资扩大产能和网络规模上存在 一定的盲目性，在处理规模与效益的关系时，经营指导思想侧重于追求扩大彩电规模， 导致一些项目投资回报低。第二，在开拓海外市场时，对进入有的市场缺乏充分论证和 准备，在人才、经验、市场信息和资金实力等条件不具备的情况下大举推进海外市场， 以致部分海外市场陷入被动局面。第三，企业基础管理工作与企业快速发展不相适应， 对分公司销售、财务、资金的监管跟不上。 面对环境的变化和本公司自身的问题，本公司从2001年初开始，进入“战略转型” 阶段，制定并实施一系列切实有效的改进措施，扭转不利局面。相关措施在报告期内工 作和新年度计划中体现。 （四）公司投资情况 报告期内本公司未发生募集资金、重大投资的行为。 （五）公司财务状况 报告期内公司财务状况比较表 单位：人民币元 2000 年 12 月 31 2000 年 12 月 31 日 增减 项 目 2001 年 12 月 31 日 变动的主要原因 日调整前 调整后 （%） 总资产 10,063,013,806.96 9,980,417,959.42 7,211,736,823.48 -28.33% 应收帐款净额 960,046,740.39 947,685,653.19 530,069,584.62 -44.79% 加大收款力度 存货净额 4,939,615,741.51 4,920,630,066.38 2,825,931,894.54 -42.79% 减少产量压缩库存 长期投资净额 增加投资(房地 98,270,546.15 103,822,564.11 239,216,162.54 143.43% 产、传媒) 固定资产净额 1,220,612,403.83 1,210,007,539.28 1,264,481,319.46 3.59% 在建工程完工转入 长期负债 90,099,497.46 90,099,497.46 89,216,966.17 -0.98% 归还借款 股东权益 3,614,840,673.89 3,583,066,424.80 2,893,912,961.21 -19.94% 本期亏损 项 目 2000 年度调整前 2000 年度调整后 2001 年度 增减（%） 增减变动的主要原 收入下降幅度大于成 主营业务利润 1,485,091,536.84 1,479,006,460.60 566,414,837.14 -61.70% 本下降幅度 - 17 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 净利润 224,883,253.48 214,392,305.38 (699,791,454.32) -426.41% 收入下降，费用上升 说明：本公司于 2001 年 1 月 1 日起开始执行财政部新颁发的八项《企业会计准则》及《企业会计制 度》 ，并按财政部企业会计制度衔接的有关规定和本公司的具体情况调整了年初数。 （六）新年度的经营计划 2002年是我国国民经济建设步入“十五”计划的第二年，国家宏观经济经过一段时 间的调整后，正逐步进入一个新的增长期。而且，中国加入世贸组织，将有力地拉动中 国经济的增长，也为国内企业开拓海外市场创造了有利条件。从行业来看，国家一系列 产业政策措施的出台，将有助于推动数字技术产品、信息产业继续保持较高的增长势头。 就企业自身优势而言，通过2001年实施以快制快的经营策略，本公司全年经营活动的现 金流量净额高达7.23亿元，资产负债率下降至56.26%，以及增加计提资产减值准备和存 货大幅下降等，使本公司风险压力得到充分释放，财务状况日趋改善和稳健。 另一方面，中国入世后，由于关税降低，贸易壁垒的逐步消除，原材料进口价格将 会大幅度降低，加上国外资本和品牌的大量介入，市场竞争将更加激烈，产品价格趋降 运行将不可避免。因此，2002年是一个充满机遇与挑战的一年。本公司将继续推行以快 制快的经营策略，降低成本费用，提高毛利水平，加快战略转型步伐，实现扭亏盈利的 目标。 具体而言，2002年将采取开源增效、节流降耗、提升管理、加强合作的“四轮驱动” 措施，提升公司业绩，重塑公司形象。 1、开源增效方面： （1）加快技术创新步伐，加大新业务推进力度，积极培育新的利润增长点。新年度， 本公司手机业务将抓住当前的发展机遇，进一步加强对外技术合作，通过介入技术含量 较高的产品市场，逐渐实现以中高档产品为主导的市场策略。信息网络业务在重点增加 液晶显示器的品种系列的同时，加快产品多元化，力争尽快把业务做大。彩电业务方面， 要努力提升高端产品、高附加值产品的比例，提高毛利率和新产品产值率，同时，加强 个性化差异产品和商用电视产品的研发工作力度，拓宽产品线。 （2）面对“入世”后的新形势和全球经济一体化的大趋势，2002年本公司以全新的 外销思路，实施新的营销战略和多样化的营销模式，通过推行经销代理制，突出目标市 场，利用产能，开展OEM接单生产等举措，增强康佳品牌和康佳产品的国际市场竞争力。 2、节流降耗方面： （1）本公司将进一步降低成本，控制费用，提高经营效益。在确保满足产销需求 的前提下，通过原材料采购公开招标、精减机构和人员以及薪酬调整等措施，降低费用 开支，增强公司的成本竞争优势。 - 18 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 （2）本公司将整合渠道资源，提高网络复用率，降低运营成本，使销售网络成为提 升经营效益的有力保障。本公司将对彩电分公司和手机分公司进行资源整合，通过渠道 整合和人员优化，进一步降低销售成本，提高网络效率。同时还将对销售分公司的运行 方式和业务流程进行改革，从根本上提高分公司的经营管理水平和赢利能力。 3、提升管理方面： 本公司将 进一步加强内部管理创新，增强企业活力和竞争优势。致力加强研发、生 产、采购、销售和服务过程的物流、资金流和信息流的系统管理，不断建立健全企业规 范管理的各项准则，提高公司治理水平。要强化人力资源管理，通过推行责权利分明的 约束激励机制，利用战略调整的机会，苦炼管理内功，增强企业的应变能力和持续发展 的后劲。 4、加强合作方面： （1）充分利用自身的产能、制造和品牌优势，积极寻求与外部资本和国外厂商的合 作，努力把康佳做强做大，力争将康佳打造成国际知名品牌的重要产品加工制造基地。 （2）2002年本公司将在大股东华侨城集团的支持下，通过资产重组和联合开发等方 式，寻求新的利润来源：一方面对下属企业进行资产重组，通过优化资产结构，获得投 资收益；另一方面，利用华侨城集团丰富的资源优势，通过参股华侨城房地产项目等， 获得较高的非主营业务收入。 （七）董事局日常工作情况 1、报告期内董事局的会议情况及决议内容 报告期内，本公司第三届董事局举行了第十一至第十三次会议，第四届董事局举 行了第一至第五次会议。会议分别审议了《2001 年度经营目标》、《2000 年年度报告》、 《2001 年度中期报告》等各项报告和议案，决定： （1）通过财务审计委员会工作准则和财务开支审批权限规定； （2）2000 年度分红派息方案为每 10 股派现金股息 1.50 元（含税）； （3）召开 2000 年度股东大会； （4）同意牡丹江康佳实业有限公司合并吸收牡丹江康佳电器有限公司； （5）同意在计提资产减值准备项目下，增加固定资产、在建工程、无形资产、委 托贷款等四项减值准备； （6）暂缓 2001 年度配股工作； （7）设立深圳康佳信息网络有限公司，拓展液晶显示器业务； （8）投资参股深圳华侨城国际传媒投资有限公司； - 19 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 （9）改聘深圳大华天诚会计师事务所为临时审计单位； （10）投资锦绣花园三期房地产项目。 第三届十二次、十三次董事局会议决议和第四届一次、三次、四次、五次董事局会 议决议分别于 2001 年 3 月 24 日、4 月 7 日、4 月 25 日、8 月 29 日、11 月 27 日、12 月 29 日刊登于中国证监会指定的信息披露报纸上。 2、董事局对股东大会决议的执行情况 （1）根据本公司2000年度股东大会决议，董事局完成了2000年度分红派息工作：每 10股派送现金股息人民币1.50元（含税。B股股息按1港元=1.0612元人民币折成港币支 付），除息日为2001年6月25日。 （2）本公司2000年度股东大会通过了有关2001年度配股方案以及对董事局授权的议 案。由于经营业绩发生变化，2001年8月27日，经第四届三次董事局会议研究，决定暂 缓2001年度配股工作，并提议下次股东大会审议议终止本次配股。 （八）本年度利润分配预案或资本公积转增股本预案 根据有关规定的要求，本公司于2001年3月22日召开第三届十二次董事局会议，审 议通过了《2001年度利润分配预案》。由于公司出现经营性亏损，2001年8月27日，经第 四届三次董事局会议研究决定：修改2001年度利润分配预案，取消2001年中期分红派息 方案。2001年中期不进行利润分配，同时取消中期公积金转增股本的方案。鉴于本公司 经营状况没有好转，经2002年4月9日第四届六次董事局会议研究决定：2001年度不分红 也不进行公积金转增股本。以上方案须经过股东大会批准。 （九）2002 年度分配或转增预案 2002年度不分红也不进行公积金转增股本。此方案须经过股东大会批准。 （十）其他事项 本公司选定《中国证券报》、《证券时报》、香港《大公报》等为信息披露报纸。 - 20 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 九、监事会报告 2001年度，本公司监事会召开了两次会议，并列席了各次董事局会议、董事局工 作会议和股东大会，主要工作为： （1）审议《2000年度监事会工作报告》； （2）检查本公司财务运作情况； （3）布置对本公司高级管理人员的监察工作； （4）审议对本公司依法规范运作、开展自查自纠的监察报告； （5）选举聂国华先生担任监事长。 1、公司依法运作情况 2001年度，本公司各项运作均遵循公司法、证券法、上市规则等有关法律法规和公 司章程的规定。本公司董事和高级管理人员能够贯彻执行股东大会和董事局的各项决 议，工作勤勉，不断完善内部控制制度。公司董事、高级管理人员在执行职务时没有违 反国家法律法规和公司章程，也不存在有意损害本公司利益的行为。 2001年，本公司出现严重的经营亏损，这既有主动调整、释放风险的因素，也暴露 出本公司过去在经营管理、投资决策等方面缺乏科学性和正确性，同时也说明监事会在 有些方面监督还不到位，对此，监事会将进一步加强监督职能。 2、检查公司财务的情况 监事会对本公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为本公司2001 年度的财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，深圳大华天诚会计师事务 所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观、公正的。 3、公司募集资金使用情况 本公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，本公司无收购及出售资产事项。 5、关联交易 本公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 - 21 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 十、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司无重大收购及出售资产、合并吸收事项。 3、重大关联交易事项 （1）本公司与华侨城集团公司、华侨城控股股份有限公司、深圳世界之窗有限公司 于2001年10月21日签订合同，共同投资设立深圳华侨城国际传媒投资有限公司。该公司 注册资本5,000万元，主要经营范围：制作、复制和发行综艺、专题、动画故事片，电 视剧发行，其他文化娱乐，影视传媒产业投资等。本公司以自有资金投资1,250万元人 民币，占传媒公司注册资本的25%。 华侨城集团公司直接持有本公司29.06%法人股股权，华侨城集团公司持有华侨城控 股股份有限公司68.60%股权，华侨城控股股份有限公司持有深圳世界之窗有限公司49% 股权。 （2）本公司与华侨城房地产有限公司于2001年11月30日签订了《华侨城“锦绣花园 三期”房地产项目合作经营协议书》，决定投资华侨城“锦绣花园三期”房地产项目。 该项目2001年10月开工，投资总额为5亿元人民币。本公司以现金投入占投资总额的40%， 华侨城房地产有限公司占60%。次项关联交易须经过股东大会审议通过。 （3）2001年度，本公司同本公司控股股东----华侨城集团公司的子公司有关联交易， 包括支付仓租、物业管理费、水电费、土地使用费及采购货物等，均属公平交易，按正 常市价进行，并未损害本公司和本公司其他股东的利益。 4、重大合同及其履行情况 （1）报告期内本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产，或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内本公司未发生对外担保事项。 （3）报告期内本公司未发生委托理财事项。 5、本年度公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 6、会计师事务所及报酬 报告期内由于本公司原聘请的财务审计单位中天勤会计师事务所被吊销执业资格， 经本公司第四届五次董事局会议研究，决定更换审计单位，改聘深圳大华天诚会计师事 - 22 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 务所为本公司临时审计单位，负责本公司2001年度审计。此项决定须经过股东大会审议 通过。 2001年度本公司支付给会计师事务所的财务审计费用为：境内审计（A股）人民币35 万元；境外审计（B股）人民币45万元。 7、其他重大事项 报告期内本公司及本公司董事和高管人员并无受证券监管部门处罚的情况。 - 23 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 十一、财务报告 （一） 审计报告全文 审 计 报 告 深华(2002)股审字第 046 号 康佳集团股份有限公司董事局暨全体股东: 我们接受委托,审计了后附 贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)2001 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及 2001 年度合并和公司利润及利润分配表和合并 和公司现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我 们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审 计程序。 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》 和国家其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并和公司财务状况及 2001 年度的合并和公司经营成果和合并和公司现金流 量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师 陈葆华 2002 年 3 月 15 日（外勤结束日） 2002 年 4 月 9 日（会计报表批准日） - 24 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 注 释 期末数 期初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产: 货币资金 (1) 994,857,102.22 709,303,111.31 1,418,184,322.03 1,167,899,820.81 短期投资 - - - - 应收票据 (2) 769,525,174.35 769,911,883.31 729,682,070.83 653,285,465.37 应收股利 - 2,993,566.64 - 32,711,107.88 应收利息 6,892.13 - - - 应收账款 (3) 530,069,584.62 747,734,757.37 947,685,653.19 1,323,997,182.22 其他应收款 (4) 101,315,824.39 362,956,676.28 82,453,401.08 46,097,969.20 预付账款 (5) 89,071,494.12 41,513,800.84 50,310,459.04 20,169,701.80 存货 (6) 2,825,931,894.54 2,220,818,068.79 4,920,630,066.38 4,085,960,520.76 待摊费用 (7) 71,179,409.06 33,991,881.06 117,078,833.30 31,343,771.57 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 925,500.74 - - - 流动资产合计 5,382,882,876.17 4,889,223,745.60 8,266,024,805.85 7,361,465,539.61 长期投资: 长期股权投资 (8) 201,717,812.54 877,933,795.75 101,127,614.11 873,359,000.09 长期债权投资 (8) 2,898,350.00 2,898,350.00 2,694,950.00 2,694,950.00 长期投资合计 204,616,162.54 880,832,145.75 103,822,564.11 876,053,950.09 其中:合并价差 17,434,807.81 - 20,593,607.94 - 股权投资差额 - 20,258,437.81 - 23,867,142.25 固定资产: 固定资产原值 2,044,043,188.38 517,693,276.08 1,883,616,468.27 560,709,201.54 减:累计折旧 771,544,321.99 218,672,174.74 666,093,875.44 222,396,302.55 固定资产净值 1,272,498,866.39 299,021,101.34 1,217,522,592.83 338,312,898.99 减:固定资产减值准备 8,017,546.93 7,515,053.55 7,515,053.55 7,515,053.55 固定资产净额 (9) 1,264,481,319.46 291,506,047.79 1,210,007,539.28 330,797,845.44 工程物资 - - - - 在建工程 (10) 280,257,258.40 191,293,838.62 310,321,639.22 210,535,791.09 固定资产清理 - - (775.00) - 固定资产合计 1,544,738,577.86 482,799,886.41 1,520,328,403.50 541,333,636.53 无形资产及其他资产 无形资产 (11) 32,475,095.11 1,216,601.61 34,625,990.30 1,393,341.41 长期待摊费用 (12) 47,024,111.80 33,239,244.15 55,616,195.66 43,756,756.35 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 79,499,206.91 34,455,845.76 90,242,185.96 45,150,097.76 资 产 总 计 7,211,736,823.48 6,287,311,623.52 9,980,417,959.42 8,824,003,223.99 ==================== ==================== =================== =================== - 25 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 资产负债表(续) 2001 年 12 月 31 日 单位:人民币元 负债和股东权益 注 释 期末数 期初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债: 短期借款 (13) 769,000,000.00 500,000,000.00 1,077,718,635.41 520,000,000.00 应付票据 (14) 1,579,358,038.89 1,529,834,602.95 2,758,308,354.16 2,687,482,638.40 应付账款 (15) 849,249,621.07 616,310,228.73 1,146,797,826.97 956,420,475.32 预收账款 (16) 394,439,395.51 426,567,924.29 125,134,864.80 119,570,881.93 应付工资 27,254,659.71 6,642,121.09 42,863,367.18 20,763,357.68 应付福利费 29,945,214.99 2,218,326.74 26,000,483.58 2,402,031.81 应付股利 (18) 11,578,774.06 1,809,523.93 92,697,952.80 92,697,952.80 应交税金 (19) 61,258,834.74 41,917,669.76 75,748,600.60 101,852,906.19 其他应交款 4,818,946.17 3,117.06 8,042,877.54 20,038.24 其他应付款 (17) 137,059,064.91 82,570,954.54 179,641,887.19 128,062,247.51 预提费用 (20) 57,154,707.98 38,325,201.55 60,333,057.02 39,444,372.97 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 (21) 47,000,000.00 - 460,000,000.00 440,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 3,968,117,258.03 3,246,199,670.64 6,053,287,907.25 5,108,716,902.85 长期负债: 长期借款 (22) 55,127,116.98 50,000,000.00 77,881,614.41 50,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 16,700.00 16,700.00 383,332.40 - 专项应付款 (23) 34,073,149.19 12,073,149.19 11,834,550.65 - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 89,216,966.17 62,089,849.19 90,099,497.46 50,000,000.00 负债合计 4,057,334,224.20 3,308,289,519.83 6,143,387,404.71 5,158,716,902.85 少数股东权益 260,489,638.07 - 253,964,129.91 - 股东权益: 股本 (24) 601,986,352.00 601,986,352.00 601,986,352.00 601,986,352.00 资本公积 (25) 1,833,270,840.28 1,841,018,173.21 1,821,290,840.28 1,829,038,173.21 盈余公积 (26) 1,115,134,973.70 1,115,134,973.70 1,115,134,973.70 1,115,134,973.70 其中:公益金 (26) 240,860,222.78 240,860,222.78 240,860,222.78 240,860,222.78 未分配利润 (27) (654,789,127.96) (611,996,533.86) 45,002,326.36 117,278,389.12 外币报表折算差额 (1,690,076.81) - (348,067.54) - 累计未弥补子公司亏损 - 32,879,138.64 - 1,848,433.11 股东权益合计 2,893,912,961.21 2,979,022,103.69 3,583,066,424.80 3,665,286,321.14 负债及股东权益总计 7,211,736,823.48 6,287,311,623.52 9,980,417,959.42 8,824,003,223.99 =================== =================== ================== ================== - 26 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 利润及利润分配表 2001 年度 单位:人民币元 项 目 注 释 本年累计数 上年累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一.主营业务收入 (28) 6,748,122,042.36 5,680,155,165.49 8,953,781,004.78 8,071,882,776.43 减：主营业务成本 (28) 6,180,730,572.63 5,379,941,487.39 7,473,158,530.07 6,939,627,019.39 主营业务税金及附加 976,632.60 389,351.55 1,616,014.11 717,811.84 二.主营业务利润 566,414,837.13 299,824,326.55 1,479,006,460.60 1,131,537,945.20 加：其他业务利润 (29) 11,079,940.92 51,425,383.83 15,531,826.67 42,708,089.60 减：营业费用 934,245,979.15 804,064,152.55 946,367,595.23 829,369,370.27 管理费用 286,425,896.24 152,864,411.60 235,003,893.14 129,190,873.80 财务费用 (30) 84,284,790.75 45,630,821.81 71,264,817.35 35,729,017.63 三.营业利润 (727,461,888.09) (651,309,675.58) 241,901,981.55 179,956,773.10 加：投资损益 (31) (274,493.81) (85,946,329.93) (418,411.64) 14,319,044.91 补贴收入 (32) 781,000.00 - 150,000.00 - 营业外收入 (33) 353,461,967.73 248,904,370.70 394,009,247.81 340,875,888.99 减：营业外支出 (33) 313,760,756.14 209,892,582.64 349,058,129.55 301,819,201.61 四.利润总额 (687,254,170.31) (698,244,217.45) 286,584,688.17 233,332,505.39 减：所得税 6,011,775.85 - 49,036,928.08 37,762,760.29 少数股东损益 6,525,508.16 - 23,155,454.71 - 未弥补子公司亏损 - 31,030,705.53 - 1,848,433.11 五.净利润 (699,791,454.32) (729,274,922.98) 214,392,305.38 193,721,311.99 加：年初未分配利润 45,002,326.36 117,278,389.12 58,281,656.90 151,228,713.05 其他转入 - - 5,207,458.66 5,207,458.66 六.可供分配的利润 (654,789,127.96) (611,996,533.86) 277,881,420.94 350,157,483.70 减：提取法定盈余公积 - - 21,439,230.54 21,439,230.54 提取法定公益金 - - 21,439,230.54 21,439,230.54 七.可供股东分配的利润 (654,789,127.96) (611,996,533.86) 235,002,959.86 307,279,022.62 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - 44,976,650.70 44,976,650.70 应付普通股股利 - - 90,297,952.80 90,297,952.80 转作股本的普通股股利 - - 54,726,030.00 54,726,030.00 八.未分配利润 (654,789,127.96) (611,996,533.86) 45,002,326.36 117,278,389.12 =================== ================== =================== =================== 补充资料: 项 目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 (551,944.19) - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 (3,275,901.21) (10,476,378.09) 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - - 27 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表 单位:人民币元 项 目 注 释 2001 年度 2000 年度 合并数 公司数 合并数 公司数 一.经营活动产生的现金流量 7,396,316,198.29 6,217,628,626.33 10,404,949,382.16 8,937,895,762.76 销售商品、提供劳务收到的现金 4,785,212.62 11,452.46 933,071.29 5,745.48 收到的税费返还 49,427,304.14 118,760,090.47 59,173,111.72 33,421,051.30 收到的其他与经营活动有关的现金 (34) 7,450,528,715.05 6,336,400,169.26 10,465,055,565.17 8,971,322,559.54 现金流入小计 5,453,705,373.42 5,256,602,243.27 8,492,533,729.78 7,516,642,554.08 购买商品、接受劳务支付的现金 413,244,227.27 275,846,381.78 445,846,665.73 284,107,199.15 支付给职工以及为职工支付的现金 467,549,480.21 295,990,270.83 657,449,761.57 522,235,664.59 支付的各项税费 392,803,905.35 232,148,911.58 882,672,607.05 599,151,842.24 支付的其他与经营活动有关的现金 (34) 6,727,302,986.23 6,060,587,807.46 10,478,502,764.13 8,922,137,260.06 现金流出小计 723,225,728.81 275,812,361.80 (13,447,198.96) 49,185,299.48 经营活动产生的现金流量净额 二.投资活动产生的现金流量 15,297,650.00 15,297,650.00 450,000.00 18,604,346.76 收回投资所收到的现金 8,869,735.12 16,382,037.86 50,502.97 49,500.00 取得投资收益所收到的现金 11,431,574.10 10,441,406.16 429,393.67 403,684.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金 - 10,316,147.32 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 35,598,959.22 52,437,241.34 929,896.64 19,057,531.68 现金流入小计 176,049,826.77 55,167,876.56 363,963,933.82 161,707,812.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金净额 119,900,000.00 123,860,000.00 10,535,000.00 111,213,561.25 投资所支付的现金 - 12,750.00 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 295,949,826.77 179,040,626.56 374,498,933.82 272,921,374.01 现金流出小计 (260,350,867.55) (126,603,385.22) (373,569,037.18) (253,863,842.33) 投资活动产生的现金流量净额 三.筹资活动产生的现金流量 - - 20,600,000.00 - 吸收权益性投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - - - 1,215,506,151.82 500,000,000.00 2,362,374,548.07 753,000,000.00 借款所收到的现金 - - - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,215,506,151.82 500,000,000.00 2,382,974,548.07 753,000,000.00 现金流入小计 1,974,251,813.48 1,006,822,139.33 2,150,536,929.92 657,382,382.41 偿还债务所支付的现金 114,170,299.58 86,255,823.39 225,841,930.13 215,291,722.06 分配股利或利润所支付的现金 6,455,663.99 - 10,550,208.07 - 其中:子公司支付少数股东的股利 - - - - 减少注册资本所支付的现金 - - - - 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 13,234,362.48 13,234,362.48 12,039,507.12 11,106,343.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 (35) 2,101,656,475.54 1,106,312,325.20 2,388,418,367.17 883,780,448.12 现金流出小计 (886,150,323.72) (606,312,325.20) (5,443,819.10) (130,780,448.12) 筹资活动产生的现金流量净额 (51,757.36) (1,493,360.88) (3,760,497.85) (1,226,881.85) 四.汇率变动对现金的影响 (423,327,219.81) (458,596,709.50) (396,220,553.09) (336,685,872.82) 五.现金及现金等价物净增加额 =============== =============== ================== ================= - 28 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 项 目 注释 2001 年度 2000 年度 合并数 公司数 合并数 公司数 一.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租赁固定资产 - - - - 二.将净利润调节为经营活动的现金流量: (699,791,454.32) (729,274,922.98) 214,392,305.38 193,721,311.99 净利润 6,525,508.16 - 23,155,454.71 - 加:少数股东损益 90,812,322.17 53,424,157.28 26,153,881.61 17,364,008.50 计提的资产减值准备 124,092,890.53 29,560,171.97 122,684,967.09 36,823,121.60 计提的固定资产折旧 3,512,545.12 2,747,688.34 2,546,598.15 1,305,117.60 无形资产摊销 50,258,954.10 21,015,841.99 16,640,931.08 2,765,502.56 长期待摊费用摊销 45,899,424.24 (2,648,109.49) (52,518,680.74) 21,342,882.89 待摊费用减少 (3,178,349.04) (1,119,171.42) (76,449,478.73) (58,243,678.09) 预提费用增加 5,192,869.68 3,397,394.11 429,997.14 408,866.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失 1,513,221.51 696,857.40 99,015.27 53,676.38 固定资产报废损失 84,284,790.75 45,630,821.81 71,264,817.35 35,729,017.63 财务费用 274,493.81 85,946,329.93 418,411.64 (14,319,044.91) 投资损失 - - - - 递延税款贷项 2,094,698,171.84 1,865,142,451.97 (244,641,110.43) 143,134,897.07 存货的减少 317,857,560.79 1,567,985,000.09 (148,190,562.05) (723,966,152.38) 经营性应收项目的减少 (1,399,718,359.14) (2,494,459,248.72) (1,020,701.75) 363,282,573.63 经营性应付项目的增加 991,138.60 (340,240.62) 31,586,955.32 29,783,198.11 其他 723,225,728.82 275,812,361.80 (13,447,198.96) 49,185,299.48 经营活动产生的现金流量净额 3.现金及现金等价物净增加情况: 994,857,102.22 709,303,111.31 1,418,184,322.03 1,167,899,820.81 现金的期末余额 1,418,184,322.03 1,167,899,820.81 1,814,404,875.12 1,504,585,693.63 减:现金的期初余额 - - - - 加:现金等价物的年末数 - - - - 减:现金等价物的年初数 (423,327,219.81) (458,596,709.50) (396,220,553.09) (336,685,872.82) 现金及现金等价物净增加额 ============== =============== =============== =============== - 29 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 资产减值准备表 会企 01 表附表 1 编制单位：康佳集团股份有限公司 2001 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 47,004,955.52 26,204,087.49 - 73,209,043.01 其中：应收账款 43,331,967.12 21,234,285.25 - 64,566,252.37 其他应收款 3,672,988.40 4,969,802.24 - 8,642,790.64 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 37,927,738.40 61,204,658.69 - 99,132,397.09 其中：产成品 37,927,738.40 47,925,705.95 - 85,853,444.35 原材料 - 13,278,952.74 - 13,278,952.74 四、长期投资减值准备合计 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 其中：长期股权投资 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 长期债券投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 7,515,053.55 502,493.38 - 8,017,546.93 其中：房屋建筑物 1,247,805.91 - - 1,247,805.91 机器设备 3,758,980.20 291,946.09 - 4,050,926.29 电子设备 863,868.59 112,484.60 976,353.19 运输设备 304,230.97 6,350.00 - 310,580.97 其他设备 1,340,167.88 91,712.69 - 1,431,880.57 六、无形资产减值准备 - 2,901,082.61 - 2,901,082.61 其中：专利及专有技术 - 2,901,082.61 - 2,901,082.61 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 30 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 股东权益变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：康佳集团股份有限公司 2001 年度 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 601,986,352.00 547,260,322.00 本年增加数 2 - 54,726,030.00 其中：资本公积转入 3 - - 盈余公积转入 4 - - 利润分配转入 5 - 54,726,030.00 新增股本 6 - - 本年减少数 10 - - 年末余额 15 601,986,352.00 601,986,352.00 二、资本公积 年初余额 16 1,821,290,840.28 1,820,805,840.28 本年增加数 17 11,980,000.00 485,000.00 其中：股本溢价 18 - - 接受捐赠非现金资产准备 19 - 485,000.00 接受现金捐赠 20 - - 股权投资准备 21 - - 拨款转入 22 - - 外币资本折价差额 23 - - 其他资本公积 30 11,980,000.00 - 本年减少数 40 - - 其中：转增股本 41 - - 年末余额 45 1,833,270,840.28 1,821,290,840.28 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 874,274,750.92 807,858,869.68 本年增加数 47 - 66,415,881.24 其中：从净利润中提取数 48 - 66,415,881.24 其中：法定盈余公积 49 - 21,439,230.54 任意盈余公积 50 - 44,976,650.70 储备基金 51 - - 企业发展基金 52 - - 法定公益金转入数 53 - - 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 - - 转增股本 56 - - 分派现金股利或利润 57 - - 分派股票股利 58 - - 年末余额 62 874,274,750.92 874,274,750.92 其中：法定盈余公积 63 264,423,099.20 264,423,099.20 储备基金 64 - - 企业发展基金 65 - - 四、法定公益金： 年初余额 66 240,860,222.78 219,420,992.24 本年增加数 67 - 21,439,230.54 其中：从净利润中提取数 68 - 21,439,230.54 本年减少数 70 - - 其中：集体福利支出 71 - - 年末余额 75 240,860,222.78 240,860,222.78 五、未分配利润 年初未分配利润 76 45,002,326.36 58,281,656.90 本年净利润 77 (699,791,454.32) 214,392,305.38 本年其他转入 - 5,207,458.66 本年利润分配 78 - 232,879,094.58 年末未分配利润 80 (654,789,127.96) 45,002,326.36 - 31 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 分部报表(地区分部) 编制单位：康佳集团股份有限公司 2001 年度 项 目 境内 境外 本年数 上年数 本年数 上年数 一、营业收入合计 9,348,120,719.79 11,917,319,165.19 922,128,886.39 1,775,252,265.85 其中：对外营业收入 5,825,993,155.97 7,178,528,738.93 922,128,886.39 1,775,252,265.85 分部间营业收入 3,522,127,563.82 4,738,790,426.26 - - 二、销售成本合计 8,882,624,627.85 10,574,789,042.45 898,045,705.90 1,691,347,948.59 其中：对外营业成本 5,282,684,866.72 5,781,810,581.48 898,045,705.90 1,691,347,948.59 分部间营业成本 3,599,939,761.13 4,792,978,460.97 - - 三、期间费用合计 1,239,735,294.83 1,161,861,438.11 66,894,177.38 106,117,043.37 四、营业利润合计 (715,074,568.56) 238,144,110.92 (39,540,649.19) (17,424,460.01) 五、资产总额 8,334,321,036.03 11,203,371,147.17 750,074,566.78 1,224,181,408.06 六、负债总额 4,463,958,728.79 6,515,499,989.97 731,508,096.79 1,153,819,095.86 项 目 抵消 合计 本年数 上年数 本年数 上年数 一、营业收入合计 (3,522,127,563.82) (4,738,790,426.26) 6,748,122,042.36 8,953,781,004.78 其中：对外营业收入 - - 6,748,122,042.36 8,953,781,004.78 分部间营业收入 (3,522,127,563.82) (4,738,790,426.26) - - 二、销售成本合计 (3,599,939,761.13) (4,792,978,460.97) 6,180,730,572.62 7,473,158,530.07 其中：对外营业成本 - - 6,180,730,572.62 7,473,158,530.07 分部间营业成本 (3,599,939,761.13) (4,792,978,460.97) - - 三、期间费用合计 (1,672,806.07) (15,342,175.76) 1,304,956,666.14 1,252,636,305.72 四、营业利润合计 27,153,329.67 21,182,330.64 (727,461,888.08) 241,901,981.55 五、资产总额 (1,872,658,779.33) (2,447,134,595.81) 7,211,736,823.48 9,980,417,959.42 六、负债总额 (1,138,132,601.38) (1,526,608,850.80) 4,057,334,224.20 6,143,387,404.71 - 32 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 （三）会计报表附注 （2001 年度；除特别说明，以人民币元表述） 附注 1. 公司简介 本公司根据国家股份有限公司条例的规定，经深圳市人民政府批准，由原“深圳康 佳电子有限公司”于一九九一年八月改组为股份有限公司，并经中国人民银行深圳特区 分行批准，发行普通股股票（A 股及 B 股）,在深圳证券交易所上市.1995 年 8 月 29 日 更名为“康佳集团股份有限公司”，领取企股粤深总字 100476 号企业法人营业执照,主 营业务属于电子行业。 主要的经营范围包括: （1）生产和销售黑白、彩色电视机收录机及音响,图文传真机、对讲机及电话等影 视、音响、通讯产品； （2）上述产品相应的元器件生产； （3）为本公司配套生产及对外加工电脑模具、注塑件及包装材料； （4）证券投资及房地产投资。 附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币 （4）记账基础和计价原则： 本公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基础。短期投资、 存货、固定资产、等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定。 （5）外币业务核算方法： 会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日(当月一日)市场汇价(中间价) 折合为人民币记账,月(年)末对货币性项目按月(年)末的市场汇率进行调整,所产生的汇 兑损益列入本年损益. （6）外币会计报表的折算方法： 以外币为本位币的子公司,本年编制折合人民币会计报告时,所有资产、负债类项目 按照合并会计报表日的市场汇率折算为母公司记账本位币,所有者权益类项目除“未分 配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币.损益类项目和利润分配 表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对 - 33 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表中的有关收入、费用各项目,按照市场汇率折算为母公司记账本位币。有关 长期负债、长期投资、固定资产、递延资产、无形资产的增减项目,按合并会计报表决 算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率 折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债 表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 （7）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：现金和银行存款；现金等价物是指：所持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等，包括可在证券市场上流 通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。 （8）坏账核算： 本公司的坏账核算采用备抵法。 本公司的坏账准备采用账龄分析法计提，对年末应收款项（包括应收帐款和其他应 收款）余额提取，其中，账龄一年以内提取 2%；账龄一年至两年提取 5%；账龄两年至 三年提取 20%；账龄三年以上提取 50%。 本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）短期投资 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现 金股利或利息冲减投资成本。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项计提。 （10）存货: 本公司存货分为原材料、在产品、产成品等三大类. 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货的购入与入库按实际成本计价, 发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时一次性摊销.包装物的领用时一次性进生产成 本。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。详见附注 5.注释 6。 （11）长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在 50%以上的控股子公司 和持股在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的联 营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按 10 年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，溢价或折价在投资期内 按直线法摊销。 - 34 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值 的差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注 5.注释 8。 （12）固定资产及累计折旧： a.本公司单位价值在人民币 2000 元以上、 使用期限在一年以上的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等, 以及不属于 生产、经营主要设备的, 单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产归入 固定资产。 b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小 于 30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值（原值的 5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 年 2.25% 机器设备 10 年 9% 电子设备 5年 18% 运输工具 5年 18% 其他设备 5年 18% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固 定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额 提取减值准备。详见附注 5.注释 9。 （13）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支 出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工 程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上 已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 （14）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建 固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （15）无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下： a 土地使用权,自取得时起按 50 年摊销； b 国外商标注册费按收益期平均摊销； - 35 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 c 专有技术及专利权按 5 年摊销。 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的 或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额， 并对其低于账面价值的差额计提减值准备。详见附注 5.注释 11。 （16）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的,按受益期平均摊销：无受益 期的分 5 年平均摊 销。 （17）收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确 认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款 能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 （18）预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承 担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计 量。 （19）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 15%，公司所得税采用应付税款法。 （19）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部 交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权 益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏 损）。 （20）会计政策与会计估计的变更： 根据财政部财会[2000]25 号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部 [2001]17 号文“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通 知”以及财政部 2001 年 7 月 7 日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解 答》的有关规定，本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制 度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备，按《企业会计制度》 规定进行债务重组、非货币性交易处理，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理。 - 36 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 内 容 2001 年度 2000 年度 2000 年以前 影响净利润增加(减少) (3,275,901.21) (10,476,378.09) (20,089,117.85) 其中: 影响利润分配增加(减少) - (2,095,277.82) (4,017,823.57) 影响未分配利润增加(减少) (3,275,901.21) (8,381,100.27) (16,071,294.28) 总资产增加(减少) (34,562,504.23) (31,968,928.24) (21,871,275.85) 其中: 固定资产减值准备 (8,017,546.93) (7,515,053.55) (7,515,053.55) 在建工程减值准备 - - - 无形资产减值准备 (2,901,082.61) - - 委托贷款减值准备 - - - 开办费 (24,453,874.69) (24,453,874.69) (14,356,222.30) 附注 3 .税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下: 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 商品销售收入 17% 营业税 一般劳务、销售不动产和其他收入 5% 城市维护建设税 营业税及已交增值税 依各纳税单位属地税务规定 教育费附加 营业税及已交增值税 依各纳税单位属地税务规定 深圳设立的公司为 15%，外地公司为 33% ， 各 公 司 依 法 在 其 首 个 获 利 年 度 企业所得税 应纳税所得额 起，可获得两年免税并其后减半征收 三年所得税之优惠。 - 37 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 附注 4 .控股子公司及合营企业 (1)所控制的境内外所有子公司情况及合并范围: 法 定 拥有股权 子公司全称 注册地 注册资本 投资额 主营业务 代表人 直接 间接 直接控制的子公司 东莞康佳电子有限公司 东莞 匡宇斌 RMB20,000 万元 100 — RMB23,390 万元 电视机、音响制品等 太平洋康佳有限公司 澳大利亚 梁 荣 AUD100 万元 100 — AUD100 万元 销售电子产品 美国康佳电子有限公司 美国 梁 荣 USD300 万元 100 — USD270 万元 研究开发 香港康佳有限公司 香港 梁 荣 HKD50 万元 100 — HKD60 万元 机电、电子产品进出口 深圳华力包装贸易有限公司 深圳 黄仲添 HKD4,000 万元 70 — RMB14,000 万元 瓦楞纸板及纸箱 安徽康佳电子有限公司 安徽 钱 进 RMB12,850 万元 65 — RMB9,100 万元 彩色电视机 牡丹江康佳实业有限公司 牡丹江 揣荣伟 RMB6,800 万元 60 — RMB3,600 万元 彩色电视机 重庆康佳电子有限公司 重庆 张 鲜 RMB4,500 万元 60 — RMB2,700 万元 彩色电视机 直接和间接控制的子公司 深圳康佳通信科技有限公司 深圳 梁 荣 RMB12,000 万元 75 25 RMB10,050 万元 移动通讯产品 深圳数时达电子有限公司 深圳 匡宇斌 RMB4,200 万元 75 25 RMB4,200 万元 影视产品及相关配件 深圳康佳通讯电器有限公司 深圳 匡宇斌 RMB830 万元 73 27 RMB1,862 万元 电子设备 深圳康佳精密模具制造有限公司 深圳 王友来 RMB1,450 万元 49 51 RMB1,450 万元 各类模具 深圳康佳塑胶制品有限公司 深圳 匡宇斌 RMB950 万元 49 51 RMB950 万元 塑胶制品 重庆庆佳电子有限公司 重庆 王小勇 RMB1,500 万元 50 10 RMB900 万元 电子调谐器及高频头 陕西康佳电子有限公司 陕西 苏增盟 RMB6,950 万元 45 15 RMB4,608 万元 彩色电视机 间接控制的子公司 东莞康佳包装材料有限公司* 东莞 林忠伟 RMB1,000 万元 — 100 RMB1,000 万元 塑料制品 康电投资发展有限公司 * 香港 梁 荣 HKD50 万元 — 100 HKD50 万元 投资控股 康电国际贸易有限公司 * 香港 黄仲添 HKD50 万元 — 100 HKD50 万元 国际贸易 印尼康佳贸易有限公司 * 印尼 梁 荣 USD50 万元 — 100 USD50 万元 贸易 牡丹江康佳电器有限公司 牡丹江 揣荣伟 RMB4,000 万元 — 100 RMB4,000 万元 生产和销售电器产品 牡丹江华力包装有限公司 牡丹江 吴志锋 RMB1,000 万元 — 85 RMB850 万元 瓦楞纸板及纸箱 康佳电子(印度)有限公司 * 印度 梁 荣 USD116 万元 — 70 USD81.2 万元 彩色电视机 咸阳康星电子器件有限公司 陕西 李云飞 RMB150 万元 — 70 RMB105 万元 生产销售电子线圈 常熟康佳电子有限公司 * 常熟 王友来 RMB2465 万元 — 60 RMB1,155 万元 生产销售电子产品 上海华励包装有限公司 上海 张志林 RMB5,500 万元 — 60 RMB3,300 万元 瓦楞纸板及纸箱 博罗康佳印制板有限公司 广东 王友来 RMB4,000 万元 — 51 RMB1,443 万元 生产销售电子产品 番禺华力友德彩印包装有限公司 广东 林汉辉 RMB300 万元 — 51 RMB153 万元 彩印包装产品及印刷品 上述所有子公司都纳入合并会计报表范围. *该些公司由子公司香港康佳电子有限公司直接控制并最终纳入本公司的合并范围. 联营公司的有关情况: 注册 法人 持股 公司名称 注册资本 实际投资额 主营业务 地 代表 比例 隆丰设计顾问有限公司* 澳门 潘少强 葡币 20 万元 人民币 2792 万元 50% 控股投资,房地产开发 深圳得康电子有限公司 深圳 王友来 人民币 1000 万元 人民币 300 万元 30% 生产销售电子产品 深圳康佳能源科技有限公司 深圳 董亚平 人民币 2000 万元 人民币 300 万元 30% 经营移动能源新产品等 罗定市罗康五金有限公司 罗定 林中伟 人民币 150 万元 人民币 45 万元 30% 经营五金件及其配套 番禺艺康五金有限公司 番禺 王友来 人民币 300 万元 港币 84.20 万元 30% 经营五金件及其配套件 深圳市商永通投资发展有限 深圳 王友来 人民币 3000 万元 人民币 3000 万元 20% 投资兴办实业等 公司 深圳华侨城国际传媒公司 深圳 任克雷 人民币 5000 万元 人民币 1250 万元 25% 电视节目的制作及发行 深圳市新天沃精密模具有限 深圳 人民币 1500 万元 人民币 735 万元 20% 模具产品制造及加工 - 38 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 公司 重庆景康塑胶制品有限公司 重庆 人民币 1500 万元 人民币 375 万元 25% 模具产品制造及加工 *隆丰设计顾问有限公司以控股方式投资于广东省花都市芙蓉度假村， 本公司间接拥有该项目 50% 的股权，并直接向该项目投入资金，该项目至今尚无营业损益。 附注 5.主要会计报表项目注释 注释 1.货币资金 种 类 币 种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现 金 人民币 138,736.29 1.00 138,736.29 604,669.32 港币 2,727.32 1.06 2,894.77 12,983.94 美元 5,000.38 8.28 41,389.12 61,882.96 澳元 791.88 4.32 3,418.51 21,382.41 印尼盾 - - - 204.55 卢比 85,400.00 0.18 15,046.83 24,371.27 小 计 201,485.52 725,494.45 银行存款 人民币 795,563,119.96 1.00 795,563,119.96 1,133,095,280.54 港币 75,308,549.26 1.06 79,932,494.18 73,702,142.84 美元 13,450,292.38 8.28 111,330,760.09 167,771,654.43 日元 - - - 291,852.32 澳元 2,644.67 4.32 11,416.92 17,969,765.69 印尼盾 - - - 9,760,281.95 卢比 37,980,985.97 0.18 6,691,961.07 11,596,827.19 马克 296,960.01 3.79 1,125,864.48 小 计 994,655,616.70 1,414,187,804.96 其他货币资金 - 3,271,022.62 合 计 994,857,102.22 1,418,184,322.03 本期货币资金结余比上期减少 29.85%，原因是：公司用货币资金归还了部分债务。 注释 2.应收票据 到期时距 期末数 期初数 1-3 个月 368,158,517.22 413,535,921.05 3-6 个月 392,513,206.22 302,568,305.19 7-9 个月 8,030,705.91 13,577,844.59 9-12 个月 822,745.00 - 合 计 769,525,174.35 729,682,070.83 应收票据的内容如下: 票据性质 期末数 期初数 应收信用证 86,751,918.74 101,459,624.91 银行承兑汇票 682,773,255.61 628,222,445.92 - 39 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 合 计 769,525,174.35 729,682,070.83 应收票据年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款. 注释 3.应收账款 期 末 数 期 初 数 占总 占总额 账 龄 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 额比例 比例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 382,173,653.00 64.27% 7,643,473.00 858,904,488.89 86.67% 19,206,288.56 一年以上至二年以内 113,914,268.46 19.16% 5,695,713.46 64,308,432.31 6.49% 3,215,421.62 二年以上至三年以内 46,442,006.52 7.81% 14,178,808.53 43,306,975.37 4.37% 8,661,395.07 三年以上 52,105,909.01 8.76% 37,048,257.38 24,497,723.74 2.47% 12,248,861.87 合 计 594,635,836.99 100% 64,566,252.37 991,017,620.31 100% 43,331,967.12 本期应收账款比上期减少 39.97%，原因是公司减少赊销数量，货款回收较多。 上述应收账款中无持股 5%以上股东欠款 。 应收账款中前五名的金额合计为人民币 40,060,540.03 元，占应收账款总额的比例为 6.74%。 本公司认为三年以上账龄的应收帐款，除计提 100%特殊坏账的事项外，无任何具体证据表明其 无法收回。 由于诉讼、企业破产等原因，我公司对共计人民币 28,103,612.94 元的应收账款计提了 100%的 特殊坏账准备。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 占总额 占总额 账 龄 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例 比例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 649,561,720.64 81.03% 5,838,583.56 1,242,396,829.45 91.63% 15,129,658.94 一年以上至二年以内 64,597,168.17 8.06% 3,229,858.41 57,209,386.73 4.12% 2,860,469.34 二年以上至三年以内 45,933,306.46 5.73% 14,077,068.49 42,617,683.59 3.07% 8,451,418.80 三年以上 41,559,575.09 5.18% 30,771,502.53 16,429,659.06 1.18% 8,214,829.53 合 计 801,651,770.36 100% 53,917,012.99 1,358,653,558.83 100% 34,656,376.61 上述应收账款中无持股 5%以上股东欠款 。 注释 4.其他应收款 期 末 数 期 初 数 占总额 占总额 账 龄 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例 比例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 67,381,561.57 61.28% 1,347,631.23 64,627,720.66 75.04% 3,381,817.43 一年以上至二年以内 24,718,723.39 22.48% 1,235,936.17 12,920,944.90 15.00% 158,176.77 二年以上至三年以内 9,566,472.65 8.70% 1,913,294.53 7,249,148.84 8.42% 60,238.25 三年以上 8,291,857.42 7.54% 4,145,928.71 1,328,575.08 1.54% 72,755.95 合 计 109,958,615.03 100% 8,642,790.64 86,126,389.48 100% 3,672,988.40 - 40 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 其他应收款中无占总额 10%以上（含 10%）的项目。 其他应收款中无持股 5%以上的股东欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为 2,326,799.85 元，占其他应收款总额的比例为 2.12%。 本公司认为三年以上账龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 其他应收款公司数明细列示如下： 期 末 数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 341,395,173.81 92.41% 1,174,365.83 一年以上至二年以内 13,618,605.80 3.69% 680,930.29 二年以上至三年以内 3,494,287.84 0.95% 698,857.57 三年以上 10,917,590.54 2.95% 3,914,828.02 合 计 369,425,657.99 100% 6,468,981.71 注释 5.预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 69,579,947.47 78.12% 39,906,669.60 79.32% 一年以上至二年以内 10,435,579.23 11.72% 10,403,789.44 20.68% 二年以上至三年以内 9,055,967.42 10.16% - - 三年以上 - - - - 合 计 89,071,494.12 100% 50,310,459.04 100% 一年以上预付账款未收回原因是：预付设备款，设备未到。 其中持股 5%以上股东欠款 7,821,921.05 元，明细内容如下： 欠款单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 香港华侨城有限公司 7,821,921.05 2001年 货款 注释 6.存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 类 别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 777,128,824.16 763,849,871.42 1,873,524,185.69 1,873,524,185.69 在产品 66,519,825.30 66,519,825.30 65,340,746.57 65,340,746.57 产成品 2,081,415,642.17 1,995,562,197.82 3,019,692,872.52 2,981,765,134.12 合 计 2,925,064,291.63 2,825,931,894.54 4,958,557,804.78 4,920,630,066.38 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 - 13,278,952.74 - 13,278,952.74 在产品 - - - - 产成品 37,927,738.40 47,925,705.95 - 85,853,444.35 - 41 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 合 计 37,927,738.40 61,204,658.69 - 99,132,397.09 存货本期比上期减少 41.02%，原因是公司为减少库存积压，减少生产数量。 存货可变现净值按期末市值确定。 注释 7.待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 物料消耗 7,546,027.53 7,575,881.19 11,997,434.49 3,124,474.23 模具费 57,622,030.33 157,143,985.73 193,146,759.52 21,619,256.54 促销返利 457,117.55 3,521,686.55 2,793,723.27 1,185,080.83 租赁费 4,328,520.40 11,080,995.30 12,223,242.36 3,186,273.34 保险费 2,772,602.14 3,976,778.40 5,015,694.28 1,733,686.26 咨询费 324,000.00 416,946.03 557,412.70 183,533.33 装修费 481,933.93 1,207,196.37 1,128,007.93 561,122.37 预付广告费 18,099,162.31 43,204,604.40 41,693,648.91 19,610,117.80 贷款担保费 5,232,060.00 6,976,080.00 7,017,330.00 5,190,810.00 预付利息 495,000.00 - 495,000.00 - 养路费 1,068,117.01 969,329.50 1,305,225.78 732,220.73 保修费 1,117,847.54 2,096,913.27 2,383,734.51 831,026.30 教育费 213,683.34 - 213,683.34 - 电视机专柜 11,291,571.38 12,052,563.63 12,101,836.43 11,242,298.58 运费 70,986.00 397,725.15 405,266.69 63,444.46 其他 5,958,173.84 22,182,805.08 26,224,914.63 1,916,064.29 合 计 117,078,833.30 272,803,490.60 318,702,914.84 71,179,409.06 注释 8.长期投资 (1)明细列示如下： 期 初 数 期 末 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 77,705,007.16 (1,400,000.00) 76,305,007.16 81,739,005.72 (1,400,000.00) 80,339,005.72 其中:股票投资 19,671,140.00 19,671,140.00 9,805,320.00 9,805,320.00 对子公司投资 - - - - - - 对合营公司投资 - - - - - - 对联营公司投资 - - - - - - 其他股权投资 58,033,867.16 (1,400,000.00) 56,633,867.16 71,933,685.72 (1,400,000.00) 70,533,685.72 长期债权投资 2,694,950.00 - 2,694,950.00 2,898,350.00 - 2,898,350.00 其他长期投资 4,228,999.01 - 4,228,999.01 103,943,999.01 - 103,943,999.01 合并价差 20,593,607.94 - 20,593,607.94 17,434,807.81 - 17,434,807.81 - 42 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 合 计 105,222,564.11 (1,400,000.00) 103,822,564.11 206,016,162.54 (1,400,000.00) 204,616,162.54 （2）长期股权投资 a.股票投资 占被投资公司 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 减值准备 期末余额 注册资本比例 哈尔滨秋林股份有限公司 法人股 9,000,000 3.84% 9,000,000.00 - 9,000,000.00 长沙中山商业(集团)股份有限公司 法人股 460,560 0.29% 460,560.00 - 460,560.00 郑州百文股份有限公司 法人股 344,760 0.10% 344,760.00 - 344,760.00 小 计 9,805,320.00 - 9,805,320.00 b.其他股权投资 占被投资单位 减值准备 被投资单位名称 初始投资成本 注册资本比例 期初数 本期增加 本期转会 期末数 隆丰设计顾问有限公司 50% 27,919,778.02 - - - - 深圳市新天沃精密模具有限公司 49% 7,350,000.00 - - - - 深圳康佳能源科技有限公司 30% 5,983,965.19 - - - - 番禺艺康五金公司 30% 893,935.43 - - - - 深圳得康电子有限公司 30% 3,000,000.00 - - - - 罗定市罗康五金有限公司 30% 450,000.00 - - - - 深圳华侨城国际传媒公司 25% 12,500,000.00 - - - - 深圳市商永通投资发展有限公司 20% 6,000,000.00 - - - - 重庆景康塑胶制品有限公司 15% 3,750,000.00 - - - - 深圳市创策投资发展有限公司 - 485,000.00 - - - - 飞虹电子有限公司 8.33% 1,300,000.00 1,300,000.00 - - 1,300,000.00 深圳市外商投资协会 - 100,000.00 100,000.00 - - 100,000.00 小 计 69,732,678.64 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 其他股权投资如下: 本期被投资单位权益 本期分得现金 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计权益增减额 增减额 红利额 隆丰设计顾问有限公司* 27,919,778.02 50,000.00 - - - 深圳市新天沃精密模具有限公司* 7,350,000.00 - - - - 深圳康佳能源科技有限公司 5,983,965.19 - (86,046.03) - (132,942.86) 番禺艺康五金公司 893,935.43 - (190,160.74) - (385,637.17) 深圳得康电子有限公司 3,000,000.00 - 253,813.65 - 2,958,799.25 罗定市罗康五金有限公司 450,000.00 - (97,136.36) - (100,948.67) 深圳华侨城国际传媒公司* 12,500,000.00 - - - - 深圳市商永通投资发展有限公司* 6,000,000.00 - - - 16,360.85 重庆景康塑胶制品有限公司 3,750,000.00 - (328,634.01) - (204,624.33) 深圳市创策投资发展有限公司* 485,000.00 - - - - - 43 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 飞虹电子有限公司* 1,300,000.00 - - - - 深圳市外商投资协会* 100,000.00 - - - - 小 计 69,732,678.64 50,000.00 (448,163.48) - 2,151,007.08 *：其中本期没有权益法调整的项目为成本法核算项目或被投资公司正处开办期。 (3)其他长期投资 被投资单位 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 减值准备 景苑大厦* 4,228,999.01 - 285,000.00 3,943,999.01 - 锦绣花园三期** - 100,000,000.00 - 100,000,000.00 - 小 计 4,228,999.01 100,000,000.00 285,000.00 103,943,999.01 *：景苑大厦为本公司与中国房地产开发公司共同投资开发的房地产项目，该大厦本公司占 40%的权 益，总投资成本为人民币 111,185,101.60 元。本期销售收回投资成本人民币 285,000.00 元，累计 收回投资成本人民币 107,241,102.59 元。 **：锦绣花园三期为本公司与深圳华侨城房地产有限公司共同投资开发的房地产项目，该项目本公 司占 40%的权益，总投资成本为人民币 100,000,000.00 元。项目正处建设期，本期没有产生投资收 益。 （4）长期债权投资 a.债券投资 累计应收或已 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 应计利息 期末余额 收利息 国债 2,000,000.00 10.17% 2,000,000.00 2002.7.31 203,400.00 898,350.00 2,898,350.00 （5）股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销金额 期末余额 陕西康佳电子有限公司 3,169,809.80 收购 10年 2,218,866.84 316,980.98 1,901,885.86 深圳华力包装贸易有限公司 26,223,645.70 收购 10年 20,978,916.52 2,622,364.57 18,356,551.95 上海华励包装有限公司 (2,476,977.90) 收购 10年 (3,071,327.79) (247,697.79) (2,823,630.00) 深圳华宁电子有限公司 836,386.11 - - 669,358.89 669,358.89 - 其他 (2,022,065.20) 收购 10年 (202,206.52) (202,206.52) - 小 计 25,730,798.51 20,593,607.94 3,158,800.13 17,434,807.81 长期投资公司数明细列示如下： (1)明细列示如下： 期初数 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 846,662,858.83 (1,400,000.00) 845,262,858.83 755,131,358.93 (1,400,000.00) 753,731,358.93 其中:股票投资 19,671,140.00 - 19,671,140.00 9,805,320.00 9,805,320.00 对子公司投资 - - - - - - 对合营公司投资 - - - - - - 对联营公司投资 - - - - - - 其他股权投资 826,991,718.83 (1,400,000.00) 825,591,718.83 745,326,038.93 (1,400,000.00) 743,926,038.93 长期债权投资 2,694,950.00 - 2,694,950.00 2,898,350.00 - 2,898,350.00 其他长期投资 4,228,999.01 - 4,228,999.01 103,943,999.01 - 103,943,999.01 - 44 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 股权投资差额 23,867,142.25 - 23,867,142.25 20,258,437.81 - 20,258,437.81 合计 877,453,950.09 (1,400,000.00) 876,053,950.09 882,232,145.75 (1,400,000.00) 880,832,145.75 （2）长期股权投资 a.股票投资 占被投资公司 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 减值准备 期末余额 注册资本比例 哈尔滨秋林股份有限公司 法人股 9,000,000 3.84% 9,000,000.00 - 9,000,000.00 长沙中山商业(集团)股份有限公司 法人股 460,560 0.29% 460,560.00 - 460,560.00 郑州百文股份有限公司 法人股 344,760 0.10% 344,760.00 - 344,760.00 小 计 9,805,320.00 - 9,805,320.00 b.其他股权投资 占被投资单位 减值准备 被投资单位名称 初始投资成本 注册资本比例 期初数 本期增加 本期转会 期末数 东莞康佳电子有限公司 100.00% 300,748,301.41 - - - - 香港康佳有限公司 100.00% 781,828.61 - - - - 美国康佳电子有限公司 100.00% 13,042,322.03 - - - - 太平洋康佳有限公司 100.00% 4,663,848.69 - - - - 深圳康佳通讯电器有限公司 73.00% 13,826,980.29 - - - - 深圳数时达电子有限公司 75.00% 31,500,000.00 - - - - 深圳康佳通信科技有限公司 75.00% 90,000,000.00 - - - - 深圳华力包装贸易有限公司 70.00% 113,776,354.34 - - - - 安徽康佳电子有限公司 65.00% 91,000,000.00 - - - - 重庆庆佳电子有限公司 60.00% 7,500,000.00 - - - - 牡丹江康佳实业有限公司 60.00% 36,000,000.00 - - - - 重庆康佳电子有限公司 60.00% 27,000,000.00 - - - - 隆丰设计顾问有限公司 50.00% 27,919,778.02 - - - - 深圳康佳精密模具制造有限公司 49.00% 7,105,000.00 - - - - 深圳康佳塑胶制品有限公司 49.00% 4,655,000.00 - - - - 陕西康佳电子有限公司 45.00% 41,700,000.00 - - - - 深圳市商永通投资发展有限公司 30.00% 6,000,000.00 - - - - 深圳市创策投资发展有限公司 - 485,000.00 - - - - 飞虹电子有限公司 8.33% 1,300,000.00 1,300,000.00 - - 1,300,000.00 深圳市外商投资协会 - 100,000.00 100,000.00 - - 100,000.00 深圳华侨城国际传媒公司 25% 12,500,000.00 - - - - 小 计 831,604,413.39 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 - 45 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 其他股权投资如下: 追加投资 本期被投资单位 本期分得现金红 被投资单位名称 初始投资额 累计权益增减额 额 权益增减额 利额 东莞康佳电子有限公司 300,748,301.41 50,000.00 (30,789,681.76) - (60,842,484.93) 香港康佳有限公司 781,828.61 - (20,994,174.84) - (3,970.59) 美国康佳电子有限公司 13,042,322.03 - 16,306.48 - (13,044,474.03) 太平洋康佳有限公司 4,663,848.69 - (2,408,423.42) - (4,130,924.20) 深圳康佳通讯电器有限公司 13,826,980.29 - (7,505,636.20) - (6,850,524.68) 深圳数时达电子有限公司 31,500,000.00 - (2,286,335.02) - (1,563,524.11) 深圳康佳通信科技有限公司 90,000,000.00 - (42,758,368.65) - (52,960,486.29) 深圳华力包装贸易有限公司 113,776,354.34 - 16,055,270.00 - (30,688,968.68) 安徽康佳电子有限公司 91,000,000.00 - 2,752,728.75 - 31,409,096.14 重庆庆佳电子有限公司 7,500,000.00 - 945,112.83 (743,566.64) 302,930.27 牡丹江康佳实业有限公司 36,000,000.00 - (4,613,770.85) - 25,096,994.55 重庆康佳电子有限公司 27,000,000.00 - (1,501,193.11) - 3,981,328.42 隆丰设计顾问有限公司 27,919,778.02 - - - - 深圳康佳精密模具制造有限公司 7,105,000.00 - 2,606,866.18 - 7,526,823.42 深圳康佳塑胶制品有限公司 4,655,000.00 - 3,983,778.66 - 7,417,633.32 陕西康佳电子有限公司 41,700,000.00 - 827,425.65 (2,250,000.00) 8,005,816.08 深圳市商永通投资发展有限公司 6,000,000.00 - - - 16,360.85 深圳市创策投资发展有限公司 485,000.00 - - - - 飞虹电子有限公司 1,300,000.00 - - - - 深圳市外商投资协会 100,000.00 - - - - 深圳华侨城国际传媒公司 12,500,000.00 - - - - 小计 831,604,413.39 50,000.00 (85,670,095.30) (2,993,566.64) (86,328,374.46) 其中本期没有权益法调整的项目为成本法核算项目或被投资公司正处开办期。 (3)其他长期投资 被投资单位 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 减值准备 景苑大厦 4,228,999.01 - 285,000.00 3,943,999.01 - 深圳华侨城房地产公司 - 100,000,000.00 - 100,000,000.00 - 小 计 4,228,999.01 100,000,000.00 285,000.00 103,943,999.01 （4）长期债权投资 a.债券投资 累计应收或已 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 应计利息 期末余额 收利息 国债 2,000,000.00 10.17% 2,000,000.00 2002.7.31 203,400.00 898,350.00 2,898,350.00 （5）股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销金额 期末余额 陕西康佳电子有限公司 3,169,809.80 收购 10年 2,218,866.84 316,980.98 1,901,885.86 深圳华力包装贸易有限公司 26,223,645.70 收购 10年 20,978,916.52 2,622,364.57 18,356,551.95 深圳华宁电子有限公司 836,386.11 收购 10年 669,358.89 669,358.89 - 小计 30,229,841.61 23,867,142.25 3,608,704.44 20,258,437.81 - 46 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释 9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 618,599,607.86 79,111,472.64 21,585,974.21 676,125,106.29 机器设备 719,698,658.15 106,905,196.20 5,436,680.45 821,167,173.90 电子设备 287,382,489.65 2,798,251.04 1,411,632.14 288,769,108.55 运输设备 121,741,492.41 5,337,336.09 16,017,424.93 111,061,403.57 其他设备 136,194,220.20 15,707,222.34 4,981,046.47 146,920,396.07 合计 1,883,616,468.27 209,859,478.31 49,432,758.20 2,044,043,188.38 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 98,317,945.18 18,871,780.60 1,797,892.76 115,391,833.02 机器设备 301,250,110.28 51,940,133.09 4,009,386.66 349,180,856.71 电子设备 143,016,709.58 30,242,737.19 735,274.73 172,524,172.04 运输设备 61,608,113.60 12,396,886.25 9,230,403.29 64,774,596.56 其他设备 61,900,996.80 10,641,353.40 2,869,486.53 69,672,863.66 合 计 666,093,875.44 124,092,890.53 18,642,443.97 771,544,321.99 减值准备 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建筑物 1,247,805.91 - - 1,247,805.91 机器设备 3,758,980.20 291,946.09 - 4,050,926.29 电子设备 863,868.59 112,484.60 - 976,353.19 运输设备 304,230.97 6,350.00 - 310,580.97 其他设备 1,340,167.88 91,712.69 - 1,431,880.57 合 计 7,515,053.55 502,493.38 - 8,017,546.93 净 值 1,210,007,539.28 1,264,481,319.46 固定资产本期增加额中有在建工程完工转入 159,517,470.13 元。 固定资产本期减少主要是结转职工房改房怡康楼和处理部分未使用设备。 固定资产抵押或担保情况见附注 10。 - 47 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释 10.在建工程 本期转入 本期其他减少 资 金 来 工程投入占 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 固定资产 数 源 预算的比例 1.康佳苑工程 6500万元 60,627,036.99 631,884.00 2,273,718.00 26,818,387.66 32,166,815.33 自筹 98% 2.通信科技开发楼装修工程 - 1,525,000.00 1,305,000.00 220,000.00 - 2,610,000.00 自筹 75% 3.东莞康佳城 1.2亿 96,773,532.16 37,899,581.49 14,351,632.72 8,000,318.00 112,321,162.93 募股资金 100% 4.博罗康佳厂房及宿舍工程 - 6,477,800.00 58,249.02 6,536,049.02 - - 自筹 - 5.陕西康佳改造工程 2000万元 9,339,913.89 10,316,024.64 17,255,691.04 93,000.00 2,307,247.49 自筹 100% 6.安徽康佳改造工程 7000万元 32,986,803.22 29,653,657.09 49,345,906.31 - 13,294,554.00 自筹 90% 7.上海华励包装改造工程 - 1,912,001.00 11,658,944.93 4,782,501.00 - 8,788,444.93 自筹 - 8.牡丹江康佳改造工程 - 2,837,857.40 314,696.67 784,896.67 - 2,367,657.40 自筹 - 9.重庆康佳改造工程 2000万元 11,304,206.34 9,018,175.20 2,312,216.70 62,094.62 17,948,070.22 自筹 100% 10.康佳通信科技安装工程 - 11,197,695.32 35,000.00 11,179,685.70 53,009.62 - 自筹 - 11.东莞康佳改造工程 6000万元 19,373,666.02 35,133,679.87 8,692,890.22 4,048,890.42 41,765,565.25 自筹 90% 12.重庆庆佳改造工程 1,840,377.59 921,532.91 574,250.00 7,910.27 2,179,750.23 自筹 - 募股资金 13.待安装设备 - 40,807,907.57 23,006,468.77 24,239,115.55 59,251.80 39,516,008.99 - 或自筹 14.零星工程 - 13,317,841.72 8,904,980.57 16,968,917.20 261,923.46 4,991,981.63 自筹 - 合计 310,321,639.22 168,857,875.16 159,517,470.13 39,404,785.85 280,257,258.40 上述在建工程中无利息资本化。 注释 11.无形资产 类别 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 25,155,354.09 999,919.91 383,550.31 453,579.79 25,318,143.90 国外商标注册费 1,337,447.81 37,960.00 - 186,753.24 1,188,654.57 专利及专有技术 8,133,188.40 3,608,402.95 - 2,872,212.10 8,869,379.25 合计 34,625,990.30 4,646,282.86 383,550.31 3,512,545.13 35,376,177.72 类别 取得方式 原始金额 累计摊销额 期末数 剩余摊销年 限 土地使用权 购买 27,121,429.08 1,803,285.18 25,318,143.90 47年 国外商标注册费 1,424,796.95 236,142.38 1,188,654.57 8年 专利及专有技术 购买 14,654,373.69 5,786,994.44 8,869,379.25 3年 合计 43,200,599.72 7,824,422.00 35,376,177.72 *取得土地的成本为 ；面积为 ；土地证号为： 。 无形资产减值准备如下： 类别 期初数 本期增加 本期转回 期末数 专利及专有技术 2,901,082.61 2,901,082.61 - 48 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释 12.长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 广告牌 62,995,956.25 19,785,462.01 14,376,750.38 12,782,600.40 41,616,344.26 21,379,611.99 装修费 37,001,654.87 13,062,837.57 1,571,105.99 9,056,543.91 31,424,255.22 5,577,399.65 专柜支出 43,321,398.84 15,685,505.49 7,878,583.86 13,110,288.25 32,867,597.74 10,453,801.10 软件许可证费 10,681,671.12 3,667,820.73 2,521,944.39 1,879,379.79 6,371,285.79 4,310,385.33 搬迁费用 10,929,947.57 - 10,929,947.57 8,618,068.55 8,618,068.55 2,311,879.02 其他 16,569,033.34 3,414,569.86 4,388,538.04 4,812,073.19 13,577,998.64 2,991,034.71 合计 181,499,661.99 55,616,195.66 41,666,870.23 50,258,954.09 134,475,550.20 47,024,111.80 注释 13.短期借款 借款类型 期末数 期初数 信用借款 6,000,000.00 176,418,635.41 抵押借款* 84,000,000.00 72,000,000.00 保证借款 679,000,000.00 829,300,000.00 合 计 769,000,000.00 1,077,718,635.41 以上借款无逾期，利率为正常的银行贷款利率。 *：上述抵押事项见附注 10 说明。 注释 14.应付票据 种类 金额 本会计年度内将到期的金额 承兑汇票 1,579,358,038.89 1,579,358,038.89 应付票据中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位款。 本期应付票据结余比上期减少 42.74%，原因是：本年购买原材料数量减少所致。 注释 15.应付帐款 期末余额 849,249,621.07 元，其中无持本公司 5%（含 5%以上）股东单位欠款。 注释 16.预收帐款 期末余额 394,439,395.51 元，其中无持本公司 5%（含 5%以上）股东单位欠款。 注释 17.其他应付款 期末余额 137,059,064.91 元，其中无持本公司 5%（含 5%以上）股东单位欠款。 其中无应付关联公司款。 注释 18.应付股利 投资者名称 金额 欠款原因 陕西如意电气总有限公司 2,000,000.00 控股公司本期利润分配方案未实施 重庆无线电测试仪器厂 594,853.31 控股公司本期利润分配方案未实施 香港华侨城有限公司 8,983,920.75 控股公司本期利润分配方案未实施 合 计 11,578,774.06 - 49 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释 19.未交税金 税 项 期末数 期初数 备 注 增值税 57,675,112.72 38,399,915.26 营业税 3,552,627.09 1,091,296.16 城建税 993,097.99 858,531.95 教育费附加 17,476.31 6,690.38 企业所得税 (1,687,634.71) 34,697,301.78 按季预交企业所得税所致 个人所得税 334,497.46 183,471.39 印花税 25,925.08 18,777.23 其他税种 347,732.78 492,616.45 合 计 61,258,834.74 75,748,600.60 注释 20. 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 结存原因 促销费用 4,270,749.05 490,326.85 尚未支付 材料关税 - 27,221,422.89 尚未支付 维修费 4,026,711.66 2,391,686.66 尚未支付 应计借款利息 1,792,732.60 3,504,467.99 尚未支付 水电费 1,421,800.27 2,473,711.65 尚未支付 广告费 14,053,448.02 2,254,329.09 尚未支付 委托加工费 1,087,804.52 4,566,741.34 尚未支付 货款担保费 531,775.42 360,000.00 尚未支付 租金 1,685,996.36 2,177,328.26 尚未支付 工资 1,043,812.19 2,096,333.43 尚未支付 土地使用费 995,819.62 1,114,633.78 尚未支付 运费 14,712,749.95 4,063,305.95 尚未支付 折旧费 3,984,567.49 4,813,353.87 尚未支付 其他 7,546,740.83 2,805,415.26 尚未支付 合 计 57,154,707.98 60,333,057.02 注释 21.一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 借款类别 期末余额 期初余额 备注 担保借款 42,000,000.00 420,000,000.00 一年内到期的专项应付款 借款类别 期末余额 期初余额 备注 预算拨款 5,000,000.00 40,000,000.00 科研项目资金 合 计 47,000,000.00 460,000,000.00 - 50 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释 22.长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 抵押借款* HKD4,830,522.59 5,127,116.98 7,881,614.41 保证借款 RMB70,000,000.00 50,000,000.00 70,000,000.00 合 计 55,127,116.98 77,881,614.41 *：上述抵押事项见附注 10 说明。 注释 23.专项应付款 种 类 期末余额 期初余额 内 容 预算拨款 18,083,149.19 11,834,550.65 科研项目资金 预算拨款 8,000,000.00 - 技改项目资金 国债专项资金 7,990,000.00 - 技改项目资金 合 计 34,073,149.19 11,834,550.65 注释 24.股本 本期变动增（减） 项 目 期 初 数 公积 期 末 数 配股 送股 增 金转 其 他 小 计 额 额 发 股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中:境内法人持有股份 174,949,746.00 - - - - - - 174,949,746.00 境外法人持有股份 139,036,499.00 - - - - (139,036,499.00) (139,036,499.00) - 尚未流通股份合计 313,986,245.00 - - - - (139,036,499.00) (139,036,499.00) 174,949,746.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 224,198,704.00 - - - - - - 224,198,704.00 2.境内上市的外资股 63,801,403.00 139,036,499.00 139,036,499.00 202,837,902.00 已流通股份合计 288,000,107.00 - - - - 139,036,499.00 139,036,499.00 427,036,606.00 三、股份总数 601,986,352.00 - - - - - - 601,986,352.00 根据中国证监会《关于境内上市外资股(B 股)公司非上市外资股上市流通问题的通知》，本公司 非上市外资股 139,036,499 已获中国证监会(证监公司字[2001]49 号文)批准，于 2001 年 6 月 21 日 上市流通。 以上实收股本业经深圳中天会计师事务所股验报字[2000]第 B020 号验资报告验证. 本公司本期末每股净资产为人民币 4.81 元。 - 51 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释 25.资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,812,471,052.00 - - 1,812,471,052.00 接受捐赠非现金资产 621,050.90 - - 621,050.90 准备 资产评估增值准备 7,300,506.21 - - 7,300,506.21 股权投资准备 898,231.17 - - 898,231.17 其他资本公积* - 11,980,000.00 - 11,980,000.00 合 计 1,821,290,840.28 11,980,000.00 - 1,833,270,840.28 *:根据《国家重点技术改造项目国债专项资金管理办法》和国经贸[2001]931 号文的规定，本公司 将本期收到的技改项目资金计人民币 11,980,000.00 元计入资本公积。 注释 26.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 264,423,099.20 - - 264,423,099.20 公益金 240,860,222.78 - - 240,860,222.78 任意盈余公积 609,851,651.72 - - 609,851,651.72 合计 1,115,134,973.70 - - 1,115,134,973.70 注释 27.未分配利润 (1)年初未分配利润: 调整前年初数 本年追溯调整 调整后年初数 70,421,725.63 (25,419,399.27) 45,002,326.36 上年度原列未分配利润为人民币 70,421,725.63 元。本年度按《企业会计制度》规 定，本公司对固定资产计提了减值准备人民币 7,515,053.55 元，摊销开办费人民币 23,050,542.12 元，结转待处理流动资产损失人民币 14,570.00 元，补计以前年度企业 所得税人民币 1,194,083.42 元。由于上述调整不能在税前列支所以不影响所得税额， 影 响 年 初 留 存 收 益 31,774,249.09 元 ， 相 应 的 调 减 上 年 提 取 的 盈 余 公 积 人 民 币 6,354,849.82 元。合计减少年初未分配利润 25,419,399.27 元。本公司已对会计报表年 初数进行了相应调整，并重编了上年的会计报表。 (2)未分配利润: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 45,002,326.36 - (699,791,454.32) (654,789,127.96) 有关利润分配比例情况如下: (1)经董事会建议,2001 年度的净利润预分配方案为:不进行利润分配也不进行公积 金转赠。股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整. - 52 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释 28.主营业务收入与成本 业务分部表 主营业务 本期数 上期数 项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 6,748,122,042.36 6,180,730,572.62 8,953,781,004.78 7,473,158,530.07 地区分部表 本期数 上期数 地区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 9,348,120,719.79 8,882,624,627.85 11,917,319,165.19 10,574,789,042.45 境外 922,128,886.39 898,045,705.90 1,775,252,265.85 1,691,347,948.59 小计 10,270,249,606.18 9,780,670,333.75 13,692,571,431.04 12,266,136,991.04 公司内各业务 (3,522,127,563.82) (3,599,939,761.13) (4,738,790,426.26) (4,792,978,460.97) 分间互相抵销 合计 6,748,122,042.36 6,180,730,572.62 8,953,781,004.78 7,473,158,530.07 本公司前五名客户销售收入总额为 198,661,971.05 元，占全部销售收入的比例为 2.94%。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 主营业务 本期数 上期数 项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 5,680,155,165.49 5,379,941,487.39 8,071,882,776.43 6,939,627,019.39 注释 29.其他业务利润 本期数 上期数 其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润 材料转让 40,642,213.64 31,883,859.60 8,758,354.04 18,975,978.09 17,501,656.07 1,474,322.02 仓租收入 - - - 5,312,329.61 - 5,312,329.61 商标模具费 587,560.07 549,098.51 38,461.56 - - - 其他 5,405,560.27 3,122,434.95 2,283,125.32 9,167,774.05 422,599.01 8,745,175.04 合 计 46,635,333.98 35,555,393.06 11,079,940.92 33,456,081.75 17,924,255.08 15,531,826.67 注释 30.财务费用 类 别 本期数 上期数 利息支出 89,131,992.09 97,377,491.44 减：利息收入 26,912,477.25 52,817,050.37 汇兑损失 8,835,769.96 18,399,187.19 减：汇兑收益 4,856.54 860,544.34 其他* 13,234,362.49 9,165,733.43 合 计 84,284,790.75 71,264,817.35 *:其他中主要为支付贷款担保费支出。 - 53 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释 31.投资收益 投资收益合并数明细如下： 类 别 本期数 上期数 股票投资收益 3,681,014.00 1,002.97 债券投资收益 203,400.00 203,400.00 联营或合营公司分配来的利润 - (114,310.02) 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 (448,163.49) 2,134,020.76 股权投资转让收益* (551,944.19) - 股权投资差额摊销 (3,158,800.13) (2,642,525.35) 合 计 (274,493.81) (418,411.64) *:本公司于 2001 年 12 月转让本公司所持深圳华宁电子有限公司 51%股权，作价人民币 3,290,600.00 元，产生损失人民币 551,944.19 元，上述股权转让款已收回。 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 3,681,014.00 1,002.97 债券投资收益 203,400.00 203,400.00 联营或合营公司分配来的 - (114,310.02) 利润 年末调整的被投资公司所 (85,670,095.30) 17,251,936.12 有者权益净增减额 股权投资转让收益 (551,944.19) - 股权投资差额摊销 (3,608,704.44) (3,022,984.16) 合计 (85,946,329.93) 14,319,044.91 注释 32.补贴收入 类 别 本期数 上期数 来 源 依 据 上海市浦东区财政局扶持 企业挖潜改造专项财政补贴 381,000.00 - 财政拨款 类新办工业项目 黑龙江省关于2001年企业 企业信息化建设项目资金 400,000.00 - 财政拨款 信息化建设项目资金支持 的通知 增值税款返回 - 150,000.00 合 计 781,000.00 150,000.00 - 54 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释 33.营业外收支 (1)营业外收入 收入项目 本期数 上期数 固定资产盘盈 1,057,601.56 73,110.00 处理固定资产净收益 1,544,016.36 31,995.75 接受捐赠收入 - 463,090.04 罚没净收入 362,674.07 659,710.85 无法支付而转入的应 - - 付款 地产地销销项税转入 327,086,176.49 384,213,035.35 其他* 24,411,499.25 8,568,305.82 合 计 353,461,967.73 394,009,247.81 *:其他营业外收入主要是销售职工房改房康佳苑、怡康楼收入。 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 固定资产盘亏 23,745.22 - 处理固定资产净损失 5,192,869.68 451,709.36 罚款支出 568,552.72 2,612,198.23 捐赠支出 1,081,188.47 2,606,334.19 非常损失 56,556.03 931,184.63 地产地销进项税转入 302,781,091.60 340,992,667.10 计提资产减值准备 3,403,575.99 - 其他 653,176.43 1,464,036.04 合 计 313,760,756.14 349,058,129.55 - 55 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 注释 34.其他与经营活动有关的现金 项目 现金收入 现金支出 个人借款还款 5,458,178.06 - 预收客户保证金 7,521,702.31 - 预收客户备用机押金 1,514,185.09 - 暂付款 7,658,251.24 - 赔款 150,592.12 - 存款利息 26,912,477.25 - 广告费 - 84,206,956.78 差旅费 - 26,204,833.34 办公费 - 32,423,345.12 招待费 - 17,633,479.17 运输费 - 52,029,845.32 租赁费 - 52,929,308.32 售后服务费 - 63,188,047.92 水电费 - 12,917,503.17 通讯费 - 3,448,257.04 保险费 - 5,605,391.60 宣传促销费 - 30,286,265.78 研发费 - 2,843,910.46 其他 211,918.07 9,086,761.33 合 计 49,427,304.14 392,803,905.35 注释 35.其他与筹资活动有关的现金 项目 现金支出 贷款担保费 6,976,080.00 银行手续费 6,258,282.48 合 计 13,234,362.48 - 56 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 附注 6.关联方关系及其交易 (1) 不存在控制关系的关联公司 企业名称 与本公司的关系 香港华侨城有限公司 股东 香港中旅（集团）有限公司 股东 深圳华侨城房地产公司 控股股东子公司 深圳华侨城机械工业有限公司 控股股东子公司 深圳华侨城物业管理公司 控股股东子公司 深圳华侨城水电公司 控股股东子公司 深圳华侨城中旅保税仓有限公司 控股股东子公司 隆丰设计顾问有限公司 联营公司 深圳康佳能源科技有限公司 联营公司 番禺艺康五金公司 联营公司 深圳得康电子有限公司 联营公司 罗定市罗康五金有限公司 联营公司 重庆景康塑胶制品有限公司 联营公司 深圳市商永通投资发展有限公司 联营公司 深圳华侨城国际传媒公司 联营公司 深圳市新天沃精密模具有限公司 联营公司 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 生产、进出口(自 华侨城集团公司 全民所有制 任克雷 人民币 2 亿元 29.06% 大股东 营、代理) (3)关联公司交易 本期数 上期数 公司名称 项 目 占该项目百 占该项目 金 额 金 额 分比 百分比 深圳华侨城机械工业有限公司 采购货物 60,966.06 - 384,602.86 - 香港华侨城有限公司 采购货物 91,803,266.18 2.79% 381,721,336.01 11.62% 华侨城集团公司 支付担保费 6,976,080.00 100% 6,976,080.00 100% 支付土地使用费 502,679.00 100% 518,044.00 100% 支付水电费及物业管理费 11,938,439.28 100% 15,481,567.61 100% 支付仓租费 10,276,914.08 100% 13,836,125.00 100% (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 深圳华侨城房地产公司 押金 288,275.74 1,752,458.74 深圳华侨城物业管理公司 押金 76,876.00 145,276.00 深圳华侨城水电公司 押金 39,300.00 5,600.00 深圳华侨城中旅保税仓有限公司 - 105,100.00 应付票据 深圳华侨城机械工业有限公司 货款 15,276.15 114,141.39 应付账款 深圳华侨城机械工业有限公司 货款 7,541.76 - - 57 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 附注 7.或有事项 对本期和期后公司财务状况、 项目 涉及金额 性质 经营成果和现金流量的影响 多计提8,076,755.14元的特殊 诉讼 19,768,683.84 货款纠纷 坏账 附注 8.承诺事项 截止审计报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 截止审计报告日，本公司无需要披露的重大期后事项。 附注 10.资产抵押说明 (1)本公司之子公司安徽康佳电子有限公司以其拥有原值为人民币 9215 万元的土 地、厂房、部分设备和车辆作抵押，获取中国银行滁州支行人民币贷款 4500 万元。 (2)本公司之子公司牡丹江康佳实业有限公司以其拥有原值为人民币 6155 万元的土 地、厂房、部分设备和车辆作抵押，获取中国银行牡丹江分行人民币贷款 3900 万元。 (3)本公司之子公司香港康佳电子有限公司以其拥有的香港中信国际中心第 12 层之 A、B、C、D 单元作抵押向东亚银行有限公司借款,2001 年 12 月 31 日该借款余额为港币 4,830,522.59 元。 附注 11.其他重要事项 本公司之子公司美国康佳电子有限公司和康佳电子（印度）有限公司由于市场竞争 激烈导致亏损，截至 2001 年 12 月 31 日，美国康佳电子有限公司所有者权益账面值折 合人民币（32,879,138.64）元，康佳电子（印度）有限公司所有者权益账面值折合人 民币（27,819,104.55）元。本公司投资美国康佳电子有限公司和康佳电子（印度）有 限公司的长期股权投资账面价值已调整至零，应收账款中挂账应收美国康佳电子有限公 司和康佳电子（印度）有限公司货款共计折合人民币 182,471,155.77 元，由于本公司 本期已合并美国康佳电子有限公司和康佳电子（印度）有限公司的财务报表，上述权益 及债权已合并抵消，故上述债权并未计提坏账准备。 附注 12.按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表 本公司由于发行 B 股，在按《企业会计制度》编制财务报告的同时，还按《国际会 计准则》编制了财务报告。本公司聘请的境外会计师事务所是香港胡国志会计师行。按 境内外会计准则编制的财务报告的净资产、净利润的差异： - 58 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 项 目 净资产 净利润 按《国际会计准则》 2,905,940,235.27 (707,017,661.29) 1、资本公积前期调整 6,978,000.00 - 2、盈余公积前期调整 (17,909,000.00) - 3、股利由负债转储备 (11,578,774.06) - 4、政府资助由资本公积转递延收入 11,980,000.00 - 5、部分政府资助列为收入 (1,497,500.00) (1,497,500.00) 6、待处理流动资产损失摊销 - 14,570.00 7、补计以前年度所得税 - 1,194,083.42 8、固定资产减值准备 - 7,515,053.55 按《企业会计制度》 2,893,912,961.21 (699,791,454.32) 附注 13.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.57% 17.52% 0.9409 0.9409 营 业 利 润 (25.14%) (22.50%) (1.2084) (1.2084) 净 利 润 (24.18%) (21.64%) (1.1625) (1.1625) 扣除非经常性损益 (24.88%) (22.27%) (1.1959) (1.1959) 后的净利润 附注 14.合并会计报表之批准 年度的合并会计报表于 2002 年 4 月 9 日经本公司董事会批准通过。 董事 董事 梁荣 何世林 - 59 - 康佳集团股份有限公司 2001 年年度报告 十二、备查文件目录 （1）载有董事局主席亲笔签名的年度报告文本； （2）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （3）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的境内（A股）和境外（B股） 审计报告原件； （4）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿； （5）本公司章程。 康佳集团股份有限公司 董 事 局 二○○二年四月九日 - 60 -