*ST金宇(000803)美亚股份2001年年度报告

四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 二 00 一年 年 度 报 告 法定代表人 张成武 地址 四川省南充市延安路 380 号 邮编 637000 电话 0817 2198989 传真 0817 2602653 股票简称 美亚股份 股票代码 000803 公告编号 2002-1 一 重要提示 本公司董事会和董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 董事张成武 彭鲜明 卿苗 杜延 茂四位先生因出差在外未能参加本报告审议的董事会议 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 董事会 二 公司简介 一 公司法定中 英文名称及缩写 1 中文名称 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 2 英文名称 SICHUAN MEIYA SILK GROUP CO.,LTD 3 缩写 美亚股份 MYGF 二 公司法定代表人 张成武 三 公司董事会秘书及证券事务代表 1 公司董事会秘书 罗雄飞 2 公司证券事务代表 陈玉春 3 联系地址 四川省南充市顺庆区延安路 380 号 联系电话 0817 2198989 2602653 2600868 传真 0817 2602653 2601012 四 公司注册地址 办公地址 邮编 网址 1 注册地址 四川省南充市顺庆区延安路 380 号 2 办公地址 四川省南充市顺庆区人民中路 29 号电信大楼 8 楼 3 邮编 637000 4 网址 www.meiyasilks.com 五 公司选定的信息披露报纸名称 指定登载网址 年度报告备置地点 1 信息披露报纸名称 中国证券报 2 证监会指定的国际互联网网址 www.cninfo.com.cn 3 年度报告备置地点 公司董事会办公室 六 公司股票上市交易所 股票简称和股票代码 1 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 2 股票简称及股票代码 美亚股份 000803 七 其他有关资料 1 公司首次注册登记日期 地点 1988 年 3 月在四川省南充市工商行政管理局首次注册 2 企业法人营业执照注册号 20945909-0 3 税务登记号码 国税川字 511301209454038 川地税字 51130020945091-8 4 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 1 公司聘请四川君和会计师事务所为公司审计单位 其办公地址 四川省成都市走马街 68 号 锦城大厦 10 楼 三 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度主要会计数据 项 目 金额 元 1 利润总额 4,544,303.85 2 净利润 3,278,814.88 3 扣除非经常性损益后的净利润 3,871,479.17 4 主营业务利润 16,415,446.07 5 其他业务利润 5,587,536.22 6 营业利润 5,151,488.31 7 投资收益 370,415.23 8 补贴收入 7,578.72 9 营业外收支净额 -985,178.41 10 经营活动产生的现金流量净额 20,273,444.68 11 现金及现金等价物净增减额 8,119,492.53 注 扣除的非经常性损益项目及涉及金额 税后 1 营业外收入 172.64 2 补贴收入 6,441.91 3 委托投资收益 238,295.44 4 营业外支出 837,574.28 二 会计数据摘要 单位 元 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 1 主营业务收入 101,795,490.32 88,623,346.67 88,623,346.67 63,766,314.74 2 净利润 3,278,814.88 4,722,862.89 6,025,555.16 1,428,333.02 3 总资产 280,935,146.07 277,185,940.67 278,925.682.38 270,110,267.06 4 股东权益 147,967,334.25 144,627,359.37 146,367,101.08 140,341,545.92 不含少数股东权益 5 每股收益 0.03 0.06 0.08 0.02 6 加权每股收益 0.03 0.06 0.08 0.02 7 扣除非经常性损益后 0.04 -0.12 -0.12 0.02 的加权每股收益 8 每股净资产 1.46 1.85 1.88 1.80 9 调整后的每股净资产 1.43 1.81 1.83 1.64 10 每股经营活动产生 0.20 0.08 0.08 0.32 的现金流量净额 11 摊薄净资产 2.22 3.27 4.12 1.02 收益率 % 12 加权平均净资产 2.24 3,31 4.20 1.02 收益率 % 13 扣除非经常性损益后的 2.62 -6.70 -6.64 0.92 摊薄净资产收益率 % 14 扣除非经常性损益后 2.65 -6.80 -6.78 0.92 2 加权净资产收益率 % 三 利润表附表 报告期利润 净资产收益率 每股收益 元 全面摊薄 % 加权平均 全面摊薄 加权平均 1 主营业务利润 11.09 11.22 0.16 0.16 2 营业利润 3.48 3.52 0.05 0.05 3 净利润 2.22 2.24 0.03 0.03 4 扣除非经常性损益后 的净利润 2.62 2.65 0.04 0.04 四 报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 股东权益 公益金 利润 合计 期初数 77,970,000.00 28,228,132.34 27,967,352.37 3,279,439.88 7,182,434.78 144,627,359.37 本期增加 23,391.000.00 61,160.00 602,972.40 301,486.20 3,278,814.88 3,339,974.87 本期减少 23,391.000.00 904,458.60 期末数 101,361,000.00 4,898,292.34 28,570,324.77 3,580,926.08 9,556,791.06 147,967,334.25 变动原因 四 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 数量单位 万股 本次 本次变动增减(+ -) 本次 变动前 变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一 未上市流 通股份 1 发起人股 3,372.00 +1,011.60 4,383.60 份 其中 国家持有股份 3,372.00 +1,011.60 4,383.60 境内法人持有 股份 境外法人持有 股份 其他 2 募集法人 675.00 +202.50 877.50 股份 3 内部职工 股 4 优先股或 3.00 +0.90 3.90 其他 未上市流通股 4,050.00 +1,215.00 5,265.00 份合计 二 已上市流 通股份 1 人民币普 3,747.00 +1,124.10 4,871.10 通股 2 境内上市 的外资股 3 境外上市 3 的外资股 2 其他 已上市流通股 3,747.00 +1,124.10 4,871.10 份合计 三 股份总数 7,797.00 2,339.10 10,136.10 注 1 本公司 2001 年中期关于用资本公积金转增股本预案于 2001 年 10 月 9 日公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过 并于 2001 年 12 月 10 日实施以公司 2001 年 6 月 30 日资本公 积金余额 28,228,132.34 元向全体股东每 10 股转增 3 股 2 公司高管人员所持 3.00 万股冻结 二 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司共有股东 1892 户 其中 国家股股东 1 户 南充市财 政局 法人股股东 6 户 社会公众股股东 1885 户 2 前十名股东持股情况 单位 万股 序 股东名称 本期末持股 本 期 持 股 持 股 占 总 质 押 或 冻 股份性质 号 变 动 增 减 股本比例 结 情况 1 南充市财政局 4,383.60 43.25 无 国有股 2 南充美亚时装公 487.50 4.8 法人股 司 3 南 充 市 丝 绸 加 工 195.00 1.92 法人股 厂 4 南 充 美 鸿 实 业 公 117.00 1.15 法人股 司 5 上 海 金 天 网 络 信 39.00 0.38 法人股 息有限公司 6 岳池县蚕茧公司 19.50 0.19 法人股 7 西 充 县 晋 新 丝 绸 19.50 0.19 法人股 厂 8 安青燕 17.50 0.17 流通股 9 沈迎威 16.3593 0.16 流通股 10 徐秀凤 15.6863 0.15 流通股 (1)持有本公司 5%以上股份的股东为:南充市财政局,年初持有 3,372.00 万股 报告期内转增 1,011.60 万股 每 10 股转增 3 股 年末持有 4,383.60 万股 其所持股份无质押和冻结 2 本公司国家股的部份股份 2050 万股 转增前 于 2001 年 3 月 8 日 由南充市国资局托 管给南充鸿翔科信有限公司管理 该公司注册资本 6800 万元 注册地址 四川省南充市人民中 路 29 号 法定代表人 张成武 公司经营范围 无线通信 市话施工及安装 通信 制冷设备 商业贸易 通信器材 物业管理 货物运输及车辆维修 水电安装 信息服务 五金 交电 化 工建材 针纺织品 电信高科技开发 生产 运用 通信设备研发 生产 销售 智能业务 综 合布线 计算机软件开发 销售 国家放开和行业政策允许的电信业务 五 董事 监事 高级管理及员工情况 1 其本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起止年限 年初持股 年末持股 股 股 张成武 董事长 男 57 2001.5-2004.5 彭可云 副董事长 男 49 2001.5-2004.5 7,500.00 9,750.00 总经理 4 彭鲜明 副董事长 男 47 2001.5-2004.5 副总经理 汪明树 董 事 男 53 2001.5-2004.5 7,500.00 9,750.00 副总经理 杜延茂 董事 男 39 2001.5-2004.5 张裕民 董事 男 39 2001.5-2004.5 财务总监 郑胜举 董事 男 53 2001.5-2004.5 6,000.00 7,800.00 丝绸总工 程师 彭代彬 董事 总 男 39 2001.5-2004.5 3,000.00 3,900.00 经理助理 吴和平 董事 男 49 2001.5-2004.5 卿苗 董事 男 39 2001.5-2004.5 李大贵 董事 男 47 2001.5-2004.5 刘登明 董事 男 37 2001.5-2004.5 殷邦俊 董事 男 55 2001.5-2004.5 财务部长 厉元聪 监事会主 女 51 2001.5-2004.5 6,000.00 7,800.00 席 潘建萍 监事 女 48 2001.5-2004.5 工会主席 谢琳 监事 女 46 2001.5-2004.5 刘柏桦 监事 男 33 2001.5-2004.5 刘鄂 监事 女 43 2001.5-2004.5 罗雄飞 董秘 男 40 2001.5-2004.5 (1)高级管理人员持股由 3.00 万股增加至 3.90 万股系本公司 2001 年中期每 10 股转增 3 股的 应转增部份所致 2 董事中 董事长张成武先生担任托管单位 南充鸿翔科信有限公司董事长总经理 自 2000 年 5 月起任职 副董事长彭鲜明先生担任托管单位副董事长 副总经理 自 2000 年 5 月 起任职 董事吴和平 卿苗 李大贵分别任托管单位董事 副总经理 自 2000 年 5 月起任职 董事刘登明任南充电信实业公司财务部长 自 2000 年 1 月起任职 监事中 监事谢琳 刘柏华 分别担任托管单位人力资源部主任 审计法律事务部主任 自 2000 年 5 月起任职 2 年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 根据南充市人民政府关于对市属国有及国有控股工业企业经营班子实行年薪制考核的通知,公 司董事会依据上述规定 经会计师事务所审计的 年度财务报告 公司领导经济目标责任制考 核办法 提出年度薪酬方案 年末经审计评价上级批准后执行 2 董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 现任董事 监事和高级管理人员年度报酬总额为 62.10 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 13.60 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 10.90 万元 公司高管人员中有 11 人在公司领取报酬 其中 年度报酬 5.00 万元有 1 人 4.00-5.00 万元 有 2 人 1.80-3.50 万元有 7 人 3 报告期内离任 聘任的董事 监事 高级管理人员情况 报告期内 公司于 2001 年 5 月 8 日召开该年度第一次临时股东大会 选举了公司第四届董 事会董事 第四届监事会监事 如前表所示 原公司第三届董事会董事李茂海 谢国忠 马天 旭 郑胜平由于工作原因不再担任公司第四届董事会董事 公司第四届董事会选举张成武先生为 5 董事长 彭可云 彭鲜明先生为副董事长 公司第四届董事会聘任彭可云先生为总经理 聘任彭 鲜明先生 汪明树先生为副总经理 聘任张裕民先生为财务总监 郑胜举先生为丝绸总工程师 彭代彬先生为总经理助理 聘任罗雄飞先生为董事会秘书 聘任殷邦俊先生为财务部长 公司第 四届监事会选举厉元聪女士为监事会主席 4 员工情况 截止日期 2001 年 12 月 31 日 数量 专业构成 教育程度 退休 销售 技术 行政 生产 大学 大专 中专 高中 1086 37 89 44 916 28 41 26 437 0 六 公司治理结构 公司股票上市以来 根据 公司法 证券法 上市公司章程指引 股东大会规范意 见 深圳证券交易所股票上市规则 以及中国证监会及其派出机构发布的有关上市公司治理的 规范性文件 不断规范公司运作 完善法人治理结构 制订完善了 公司章程 董事会议事规 则 监事会议事规则 总经理工作细则 信息披露工作细则 财务会计管理制度 等一 系列公司治理规则和决策程序 1 关于股东与股东大会 公司根据本公司 章程 股东大会规范意见 规范股东大会的 召集和会议程序 确保所有股东享受平等地位 行使股东权利 聘请相关律师进行现场鉴证 披 露股东大会决议 2 关于董事与董事会 公司根据 公司章程 和国家其他政策规定 公司制订并严格执行 董事会议事规则 按照规定程序选聘董事 其人数和构成符合相关规定 公司董事能够积极 参加有关培训 熟悉有关法律法规 能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 认真履行其 董事权利 义务和责任 3 关于监事与监事会 公司制订并严格执行 监事会议事规则 公司监事会人数及其构成 符合相关法律法规和 公司章程 的规定 全体监事能认真履行监督职能 本着对全体股东负责 的精神 对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 4 关于董事会与经营管理层 公司制订了 总经理工作细则 明确规定了公司经理人员的 工作程序 职责权利 以充分调动公司经营管理层的积极性和创造性 5 关于独立董事情况 目前公司尚未建立独立董事制度 计划根据中国证监会 关于在上 市公司建立独立董事制度指导意见 的规定 修改 公司章程 的有关条款 建立公司独立董事 制度 现正在物色独立董事人选 将在 2002 年 6 月 30 日前 增设独立董事 2 名 6 关于控股股东与上市公司 控股股东 南充市财政局 委托南充鸿翔科信公司 与上市 公司在资产 财务上分开 机构 业务独立 部份董事 监事尚还兼任控股股东的部份职务 待 托管结束后上市公司与控股股东在人员上将彻底分开 上市公司董事会 监事会和内部机构能够 独立动作 公司的关联交易 其定价按照 公平 公正 合理 的原则进行 并予以公开充分的 披露 7 关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立并将继续完善以 经济目标考核责任制 和 岗位目标考核责任制 为中心的绩效评价与激励约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符 合法律 法规和 公司章程 的规定 8 关于公司信息披露 公司切实执行 深交所股票上市规则 的规定 切实履行持续充分 的信息披露义务 保证广大股东及时获取公司有关信息 当前公司正在根据 上市公司治理准则 和相关法规 修订和制订 公司章程 及其他公司 治理规则 按照最新要求不断完善公司治理结构 加强公司治理 谋求新的发展 七 股东大会简介 报告期内 公司召开三次股东大会 分别是 2000 年年度股东大会 2001 年第一次临时股 东大会 2001 年第二次临时股东大会 1 2000 年年度股东大会 大会于 2001 年 3 月 28 日在公司会议室召开 审议通过 2000 年年 度公司董事会工作报告 监事会工作报告 财务决算报告 续聘四川君和会计师事务所议案 公 6 司利润分配方案及 2001 年利润分配打算 本次股东大会决议公告及法律意见书于 2001 年 3 月 29 日刊登在 中国证券报 第 16 版上 2 2001 年第一次临时股东大会 大会于 2001 年 5 月 8 日在鸿翔科信公司九楼会议室召开 审议通过公司与南充鸿翔科信有限公司进行资产置换的议案 公司与四川省南充绸厂进行资产置 换的议案 关于修改 公司章程 的议案 关于修改公司董事会 监事会议事规则的议案 关于 换届选举公司第四届董事会董事 监事会监事的议案 本次股东大会决议公告及其法律意见书于 2001 年 5 月 10 日刊登在 中国证券报 第 26 版上 3 2001 年第二次临时股东大会 大会于 2001 年 10 月 9 日在公司本部九楼会议室召开 审 议通过公司 2001 年中期资本公积金转增股本议案 即每 10 股转增 3 股 本次股东大会决议公告 及其法律意见书于 2001 年 10 月 10 日刊登在 中国证券报 第 12 版上 4 选举更换公司董事 监事情况 在公司 2001 年 5 月 8 日的临时股东大会上 公司换届选 举了第四届董事会董事 监事会监事 公司第四届董事会 13 位成员是 李大贵 张成武 杜延 茂 汪明树 吴和平 刘登明 郑胜举 张裕民 卿苗 彭可云 彭代彬 彭鲜明 殷邦俊 原 第三届董事会董事李茂海 谢国忠 马天旭 郑胜平由于工作原因不再当选 彭可云 汪明树 郑胜举 彭代彬 张裕民继续当选为第四届董事 公司第四届监事会 5 位成员是 厉元聪 潘建 萍 谢琳 刘柏华 刘鄂 其中 厉元聪 潘建萍 刘鄂为第三届监事继续当选 八董事会报告 一 主营业务范围及其经营状况 本公司主营通信光电设备 计算机软件智能信息产品研发 生产 销售 通信行业国家放开 的电信增值业务 通信工程勘测设计 施工 智能网综合布线 丝织品 服装制造及自产丝织品 服装出口纺机配件进口业务 房地产 路桥收费 证券 本年度完成销售收入 10,179.55 万元 净利润 327.88 万元 1 按照行业分析 单位 人民币元 项目 主营业务收入 主营业务利润 电信业务 7,204,215.40 5,956,577.69 房产开发 6,069,557.49 1,680,414.47 丝绸经营 88,521,717.43 8,733,283.38 2 占公司主营业务收入 10%以上产品情况 单位 人民币元 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利 毛利率 电信业务 7,204,215.40 1,111,219.80 6,092,995.60 84.58% 房屋销售 6,069,557.49 4,042,180.76 2,027,376.73 33.40% 丝绸系列 88,521,717.43 79,502,872.72 9,018,844.71 10.19% 3 按照地区分析 单位 人民币元 项目 主营业务收入 主营业务利润 国内销售 99,587,879.00 16,427,681.90 出口销售 2,207,611.23 -12,235.83 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司控股公司南充美亚房产开发有限公司 主要从事房地产商品房开发 注册资本 800 万 元 总资产 1,094.43 万元 报告期销售收入 606.90 万元 净利润 116.50 万元 美亚西河收费分公司 主要从事路桥收费服务 总资产 2,329.00 万元 报告期收入 932.80 万 元 税前利润 518.9 万元 三 主要供应商 客户情况 我公司前五名供应商的采购金额为 47,214,863.06 元 占公司总采购量的 65.58% 前五名客 户的销售金额为 36,832,255.70 元 占公司总销售额的 36.18% 7 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 电信体制改革还在完善之中 行业竞争加剧 政策放开的电信业务将受到影响 丝绸行业原 料价格波动较大 市场需求不旺 技改滞后 新产品比重较小 解决途径 加快电信体制改革 拓展新业务 提高服务质量 在丝绸方面要加强调查预测 规避市场风险 提高产品质量 加快产品结构调整 不断扩大市场份额 五 报告期内公司投资情况 1 关于募集资金的使用情况 报告期内公司没有募集资金 也没有上年度结转的募集资金 2 其他投资情况 投资金额甚小 对公司经营状况影响较小 六 公司财务状况 单位 元 项目 2001 年 2000 年 % 总资产 280,935,146.07 277,185,940.67 1.35 长期负债 720,000.00 1,120,000.00 -35.71 股东权益 147,967,334.25 144,627,359.37 2.31 主营业务利润 16,415,446.07 1,673,047.03 881.16 净利润 3,278,814.88 4,722,862.89 -30.58 变动原因 1 长期负债降低 35.71%是由于有 40 万元长期借款转入了一年内到期的长期负债 2 主营业务利润增加主要是置换入四个分公司增加主营业务利润 5,956,577.69 元 报告期新 增房产开发业务增加主营业务利润 1,680,414.47 元 其余为丝绸上半年行情较好 完成定单多 丝绸业务利润增加所致 3 主营业务利润增加而净利润减少 主要是由于 2000 年因应收款项减少而冲减管理费用 15,749,039.81 元 七 宏观政策和经营环境变化对公司的影响 中国加入世贸组织 虽然对公司丝绸出口将产生正面积极作用 但在短期内由于世界经济增 长放缓 丝绸消费不旺 丝绸行业仍处在不景气之中 这对公司 2002 年丝绸生产经营将带来不 利影响 电信产业依然处在不断改革之中 部份电信业务将被调整 对公司业务发展将产生影响 八 新年度业务发展计划 2002 年公司将进一步加快调整 转换机制 抓好规范化运作 同时 要加强新产品开发 加 强新项目研究 拓展新市场 强化监督 降低成本 千方百计提高公司业绩 在电信方面 巩固电话机市场份额 加大科研投入 研制新的光电产品 努力承接系统集成 和产品工程 寻求合作伙伴 扩大市场份额 优化高速无线寻呼网络 增强服务功能 提高服务 质量 争取新的发展 在丝绸方面 围绕增收增效推行新举措 强化产品开发 积极创造条件在沿海建立新产品开 发和试制基地 变革产销和销售运行模式 最大限度发挥生产和销售人员积极性 内部实行多种 机制 积极采取合资合作经营方式 努力降低经营成本 提高产品质量 增强竞争力 重点控制 原料价格变化给经营带来的影响 以及原料超耗现象 进一步减员增效 提高工作效率 修订质 量考核标准 提高质量在分配中比重 继续开发房地产 加大销售力度 预计新开发面积 20000 平方米的房产项目 进一步强化路桥公司内部管理 努力做到 应征不漏 增加通行费收入 同时努力降低成 本 节支节流保效益 九 董事会日常工作情况 1 2001 年 2 月 14 日公司第三届董事会第十五次会议在公司一楼会议室召开 审议通过公司 2000 年年度报告 2000 年利润分配预案 关于续聘四川君和会计师事务所为公司审计单位的议 案 关于成都证管办巡回检查意见的整改措施方案 2 2001 年 3 月 29 日公司第三届董事会第十六次会议在公司一楼会议室召开 审议通过关于 8 公司与南充鸿翔科信有限公司资产置换议案 关于公司与四川省南充绸厂资产置换议案 关于修 改公司章程的议案 关于换届选举公司第四届董事会董事 监事会监事的议案 关于修改公司董 事会 监事会议事规则的议案 3 2001 年 5 月 8 日公司第四届董事会第一次会议在公司九楼会议室召开 会议选举张成武 先生为董事长 彭可云 彭鲜明先生为副董事长 聘任彭可云先生为总经理 彭鲜明 汪明树先 生为副总经理 张裕民先生为财务总监 郑胜举先生为丝绸总工程师 罗雄飞先生为董事会秘书 彭代彬先生为总经理助理 殷邦俊先生为财务部长 4 2001 年 5 月 22 日公司第四届董事会第二次会议在公司九楼会议室召开 审议通过关于公 司机构设置的议案 关于授权董事长签署银行贷款还款事宜的议案 5 2001 年 8 月 19 日公司第四届董事会第三次会议在公司九楼会议室召开 审议通过关于委 托银行放贷的议案 关于资产置换后部份房产重新办理抵押的议案 关于部份在建工程退回鸿翔 科信公司的议案 6 2001 年 8 月 28 日公司第四届董事会第四次会议在公司九楼会议室召开 审议通过 2001 年中期利润分配预案 每 10 股转增 3 股 2001 年中期报告及其摘要 十 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会对 2000 年年度股东大会 2001 年第一次临时股东大会 2001 年第二次临时股东 大会审议通过的决议均实施执行完毕 其中 2001 年第一次临时股东大会审议通过的公司与南充 鸿翔科信有限公司和南充绸厂的资产置换议案于 2001 年 8 月 8 日经北京同达律师事务所律师检 查公告执行完毕 2001 年第二次临时股东大会审议通过的公司 2001 年中期利润分配方案 每 10 股转增 3 股 于 2001 年 12 月 10 日公告执行完毕 十一 2001 年年度利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计确认 2001 年公司实现净利润 327.88 万元 提取法定公积金 60.30 万元 提取公益金 30.15 万元 未分配利润 237.43 万元 加上年结转的未分配利润 718.24 万元 本年度可供股东分配利润为 955.67 万元 鉴于 2001 年中期公司已用资本公积金进行了股 本转增 为了进一步推动公司结构调整 推进公司进一步发展 保证股东长远利益 公司董事会 决定不进行年度利润分配 也不进行公积金转增股本 九 监事会报告 报告期内 公司监事会严格按照 公司法 证券法 公司章程 以及有关法规的规定 本着对全体股东负责的精神 认真履行监督职责 通过列席和参加董事会 股东大会和经营管理 会议 了解公司的经营财务状况 组织内部审计 进行定期不定期的专项检查 促进了公司进一 步规范运作 一 监事会议情况 1 公司第四届监事会第一次会议于 2001 年 5 月 8 日在公司九楼会议室召开 审议通过选举 厉元聪女士为公司第四届监事会主席的议案 2 公司第四届监事会第二次会议于 2001 年 5 月 28 日在公司接待室召开 会议审议通过关 于公司内部机构设置议案 关于在现有贷款额度内授权公司董事长签字生效 新增贷款单笔在 3000 万元以内授权公司董事长签字生效的议案 3 公司第四届监事会第三次会议于 2001 年 8 月 22 日在公司接待室召开 审议通过关于资 产置换后部份房产重新办理抵押的议案 关于委托银行放贷的议案 关于 1279.57 万元在建工程 160/168 信息系统设备 电子商务网站及软件 退回鸿翔科信公司的议案 4 公司第四届监事会第四次会议于 2001 年 8 月 28 日在公司九楼会议室召开 会议审议通 过关于公司 2001 年中期报告及其摘要 关于公司 2001 年中期用资本公积金转增股本的预案 关 于同意召开公司 2001 年第二次临时股东大会审议资本公积金转增股本预案 5 公司第四届监事会第五次会议于 2001 年 10 月 11 日在公司接待室召开 会议审议通过 四 川美亚丝绸 集团 股份有限公司高级职员廉洁自律十项规则 的决议 此外 报告期内监事会成员还列席了各次董事会会议 9 二 监事会意见 报告期内 公司监事会认为 1 公司认真执行 公司法 证券法 公司章程 依法运作 报告期内未发现现任董事 经理及其他高管理人员执行公司职务时 有违反法律 法规和公司章程以及损害公司利益的行为 2 报告期内 根据四川君和会计师事务所依法出据的 2001 年年度审计报告 公司的财务报 告客观公允地反映了公司的财务状况和经营成果 3 报告期内公司进行的资产置换 其交易价格合理 评估客观公正 无内幕交易 不损害 股东的权益或造成公司资产流失 4 报告期内公司关联交易依照市场公平交易原则 全部交易合理 合法 保障了上市公司 权益 十 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 收购及出售资产 吸收合并以及关联交易事项 1 报告期内本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司以及本公司关联方四川省南充绸厂进行 了总金额为 13,426.35 万元的资产置换 2001 年 3 月 29 日本公司董事会审议通过本公司与南充鸿翔科信有限公司以及关联方南充绸 厂分别进行资产置换的两项议案 一是公司拟用所属丝绸类经营性资产经评估后总值为 12,655.88 万元 与南充鸿翔科信有限公司所属国通分公司 高速无线寻呼分公司 光电通信设备分公司 声讯分公司和物资器材分公司部份经营性资产 经评估后总值为 12,861.35 万元进行资产置换 差额部份用现金补足 二是本公司拟用经审计后总值为 565.00 万元债权置换本公司关联方南充绸 厂经评估后的部份资产 565.00 万元 同日 本公司分别与南充鸿翔科信有限公司 南充绸厂签署了 资产置换协议 和 关联交 易协议 1 本公司与南充鸿翔科信有限公司的 资产置换协议 主要内容 本公司拟用所属部份丝绸类经营性资产经审计评估后总值为 12,655.88 万元与鸿 翔科信公司所属国通分公司 寻呼分公司 光电通信设备分公司 声讯分公司和物资器材分公司 的部份通信类经营性资产 经审计评估后总值为 12,681.35 万元的资产进行置换 置换基准日为 2000 年 12 月 31 日 该项资产置换需提交本公司 2001 年 5 月 8 日临时股东大会审议表决通过后 方 可实施 经本公司临时股东大会批准生效后三个月内完成上述资产过户工作 交易金额 总计为 12,861.35 万元 定价原则 本公司换出的应收款项以经审计的帐面原值计价 其余各项资产以经评估的帐面 资产为依据 进行等值交易 差额部份以现金补足 审计评估基准日为 2000 年 12 月 31 日 2 本公司与南充绸厂签署的 关联交易协议 交易内容 本公司拟用经审计后总值为 565.00 万元债权 置换本公司关联方南充绸厂经评估 后部份资产 565.00 万元 置换基准日为 2000 年 12 月 31 日 该项交易需提交 2001 年 5 月 8 日本 公司临时股东大会审议批准后 方可实施 批准后本公司与南充绸厂在三个月内完成上述资产的 过户 交易金额 总计为 565.00 万元 定价原则 本公司换出的应收款项以经审计的帐面原值计价 本公司换入的资产以经评估的 帐面资产为依据 进行等值交易 审计评估基准日为 2000 年 12 月 31 日 3 本次交易的目的及对本公司的影响 本公司由于近年来行业竞争激烈 资产结构不合理 不良债权数额较大 资产盈利能力总体 较弱 通过本次资产置换达到进一步剥离不良资产 注入优良资产 开拓新的利润增长点 提高 本公司资产质量和盈利能力的目的 通过与鸿翔科信公司的资产置换 本公司将调整产业和产品结构 并进一步拓展新产业领域 本公司将转型为从事通信高科技开发 生产 运用的公司 对本公司的发展具有积极影响 此后 10 本公司还将继续剥离不良资产 获得具有发展潜力的资产 改善公司财务状况 有利于公司长期 稳定发展 有关本公司此次资产置换的关联交易公告 财务顾问报告 法律意见书 董事会 监事会公 告等刊登在 2001 年 4 月 4 日 中国证券报 第 25 版上 2001 年 5 月 8 日本公司 2001 年第一次临时股东大会如期召开 审议通过了以上资产置换和 关联交易议案 其决议公告刊登于 2001 年 5 月 10 日的 中国证券报 上 其后 本公司与南充鸿翔科信有限公司以及南充绸厂共同组成资产交割工作组 历经两个半 月完成了资产交割工作 北京同达律师事务所陈衍敏律师到场进行了逐一核查验证 认为本公司 已按各方签订的协议办理了有关交接手续 交接手续及相关部门出具的证明合法有效 2001 年 8 月 8 日本公司董事会在 中国证券报 上刊登了 关于重大资产重组和关联交易完 成情况的公告 和北京同达律师事务所 关于四川美亚丝绸 集团 股份有限公司资产置换实施 结果的法律意见书 至此本公司与南充鸿翔科信有限公司和关联方南充绸厂的资产置换全部结 束 2 报告期内本公司将置入的部份在建工程退回南充鸿翔科信有限公司 本公司于 2001 年 8 月 20 日召开董事会议 审议通过了关于南充鸿翔科信公司置入本公司的 在建工程退回给该公司并同意其用土地等相应资产换入本公司的决议 交易目的 由于信息产业体制进一步深化改革 对放开性信息业务的规范和整合 信息服务 费结算方式发生变化 扩大业务难度加大 市场竞争日趋激烈 在建工程 160/168 信息系统设 备 电子商务网站及软件 的预计收益下降 为了优化资源配置 培育优势企业 加快公司业务 结构调整 进一步剥离公司风险较大的项目 化解市场经营风险 为其它项目发展所作的重要准 备 交易基本情况 根据本次 资产置换协议 双方同意把原换入本公司的在建工程经评估公 允价值 1,279.57 万元的在建工程 160/168 信息系统设备 电子商务网站及软件 退回给鸿翔科 信公司 鸿翔科信公司用土地和设备相关资产 经四川华衡资产评估有限公司出具的川华资评报 字 2001 年第 85 号评估报告 评估价值为 885.55 万元换入本公司 差额部份 394.02 万元用现 金补足 双方进行等值交换 现金补足部份 2001 年 10 月底以前完成 本次资产置换基准日确定 为 2001 年 6 月 30 日 置入本公司土地 27,387.93 平方米 约 41 亩 该宗土地位于南充市嘉陵区 火花镇原 12 村 南渝公路西侧 该宗土地证号 III-13-165 鸿翔科信公司截止 2001 年 6 月 30 日总资产 189,445,019.40 元 流动资产 82,945,368.13 元 货币资金 4,201,216.75 元 资产负债率 30.52% 流动比率 1.43 速动比率 1.43 交易影响 交易完成本公司可以有效降低该在建工程的市场经营风险 避免收费难以到位问 题 置入的土地与鸿翔科信公司原置入本公司的土地连成一片 有利于本公司统一规划开发 现 金换入增加了公司现金流量 有利于公司资金周转 在建工程退回的有关公告于 2001 年 8 月 23 日刊登在 中国证券报 第 16 版上 三 其他重大事项 为了盘活存量资金 加速资金周转和流通 增加公司经济效益 公司于 2001 年 8 月 20 日召 开第四届第三次董事会议 审议通过关于委托国家商业银行放贷的决议 涉及金 2900 万元 放 贷利率高于银行同期利率 放贷期限为壹年 放贷对象由银行确定 如本公司需要此笔款项银行 应及时返还 截至报告期末实际发生 1,275.00 万元 有关委托银行放贷的公告于 2001 年 8 月 23 日刊登在 中国证券报 第 16 版上 四 重大合同情况 1 报告期本公司无对外重大担保事项 2 报告期本公司未签订其他重大合同 3 报告期本公司与持有本公司 5%以上股份的股东没有承诺事项 4 报告期本公司资产租赁情况 本公司与鸿翔科信公司于 2001 年 5 月达成 租赁协议 1 南充鸿翔科信公司将资产置换中换入的本公司原房屋 机器设备和其它设备全部租赁给本公司使 11 用 租赁期为 2001 年 5 月 8 日 2002 年 12 月 31 日 租赁费 80 万元 2 本公司将位于南充 市人民中路 29 号电信大楼 7 9 层的剩余办公用房 1400 平方米租赁给南充鸿翔科信公司使用 租赁期为 2001 年 5 月 8 日 2002 年 12 月 31 日 租赁费 74 万元 2001 年 5 6 月的资产租 赁费双方于 2001 年年底结算 2001 年 12 月 31 日以前的租赁费双方已结清 五 聘任 解聘会计师事务所情况 依据 2001 年 3 月 28 日公司 2000 年年度股东大会决议 本公司继续聘请四川君和会计师事 务所为公司审计机构 聘期为一年 报告期公司支付四川君和会计师事务所报酬为 31 万元 含 中期审计费用 18 万元 六 报告期本公司 公司董事会及董事没有受到中国证监会及其相关机构的稽查 行政处 罚 通报批评 公开谴责的情形 十一 财务报告 附后 十二 备查文件 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 12 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 二 00 一年 财 务 报 告 地址 四川省南充市延安路 380 号 邮编 637000 13 电话 0817 2242299 传真 0817 2242299 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 二 00 一年度财务报告 各位股东 公司根据深圳证券交易所 深圳证券交易所股票上市规则 和中国证监会 公 开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第三号 年度报告的内容与格式 等有 关规定 编制了 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表 2001 年度利润 表及利润分配表和合并利润表及利润分配表 2001 年度的现金流量表及合并现金流 量表 会计报表附注 这些报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规 定 报表已经四川君和会计师事务所中国注册会计师贺军 杨建强审计,并出具了无 保留意见的审计报告 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 董事长 二 OO 二年四月八日 14 君和审字 2002 第 1051 号 审 计 报 告 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 下称 贵公司 二 00 一年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表 二 00 一年度的利润表及 利润分配表和合并利润表及利润分配表 二 00 一年度的现金流量表及合并现金流量 表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们 的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司 实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司二 00 一年十二月三十一日的财务状况及合并财 务状况 二 00 一年度经营成果及合并经营成果和二 00 一年度的现金流量及合并现金 流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 贺 军 中国 四川 成都 中国注册会计师 杨建强 报告日期 二 00 二年二月五日 (会计报表附注五注 28 注 29 及附注十的报告日期为二 00 二年四月八日) 15 合并资产负债表 会企01表 编制单位 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 2001年12月31日 单位 元 期末数 年初数 期末数 年初数 资 产 注释 负债和股东权益 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 流动负债 货币资金 1 13,988,576.27 11,316,418.29 5,869,083.74 4,909,725.90 短期借款 15 57,074,000.00 57,074,000.00 51,980,000.00 51,980,000.00 短期投资 2 12,750,000.00 12,750,000.00 - - 应付票据 - - - - 应收票据 3 1,780,000.00 1,780,000.00 - - 应付帐款 16 2,875,200.93 2,871,200.93 4,233,910.45 4,233,910.45 应收股利 - - - - 预收帐款 17 4,384,108.65 4,354,108.65 7,119,386.13 5,948,029.94 应收利息 - - - - 应付工资 - - 29,731.68 29,731.68 应收帐款 4 17,748,331.83 17,717,981.61 18,593,131.03 18,593,131.03 应付福利费 1,039,571.43 1,036,999.73 1,295,978.50 1,295,188.51 其他应收款 5 8,291,811.67 8,469,795.06 42,375,751.18 42,326,206.37 应付股利 18 1,201,116.32 1,201,116.32 1,201,116.32 1,201,116.32 预付帐款 6 3,407,213.25 3,401,213.25 5,301,813.98 5,295,813.98 应交税金 19 5,486,615.18 4,693,845.69 5,236,631.07 5,082,606.88 应收补贴款 20,373.56 20,373.56 62,148.93 62,148.93 其他应交款 47,354.93 37,067.91 135,131.32 129,973.88 存货 7 38,149,301.51 33,426,199.78 32,230,059.19 28,457,895.35 其他应付款 20 2,641,148.69 4,292,775.35 1,714,166.40 6,900,646.50 待摊费用 8 209,036.31 209,036.31 385,155.61 385,155.61 预提费用 21 2,298,246.43 2,298,246.43 3,638,797.18 3,638,797.18 待处理流动资产净损失 - - - - 预计负债 - 0 一年内到期的长期债权投资 9 122,000.00 122,000.00 122,000.00 122,000.00 一年内到期的长期负债 22 46,334,368.40 46,334,368.40 44,781,847.69 44,781,847.69 其他流动资产 - - - - 其他流动负债 - - - 流动资产合计 96,466,644.40 89,213,017.86 104,939,143.66 100,152,077.17 流动负债合计 123,381,730.96 124,193,729.41 121,366,696.74 125,221,849.03 长期投资 长期负债 长期股权投资 10 66,315,064.85 75,689,070.02 66,368,997.20 74,642,322.86 长期借款 23 520,000.00 520,000.00 1,120,000.00 1,120,000.00 长期债权投资 10 22,000.00 22,000.00 94,000.00 94,000.00 应付债券 - - - - 长期投资合计 66,337,064.85 75,711,070.02 66,462,997.20 74,736,322.86 长期应付款 - - - - 其中 合并价差 专项应付款 24 200,000.00 200000 固定资产 其他长期负债 - 0 固定资产原价 11 66,397,224.70 66,016,383.22 122,914,612.49 122,533,771.01 长期负债合计 720,000.00 720,000.00 1,120,000.00 1,120,000.00 减 累计折旧 11 30,364,556.20 30,058,232.22 67,091,774.24 66,802,369.20 递延税款 固定资产净值 11 36,032,668.50 35,958,151.00 55,822,838.25 55,731,401.81 递延税款贷项 25 8,639,714.83 8,639,714.83 9,873,959.80 9,873,959.80 减 固定资产减值准备 11 2,625,085.46 2,625,085.46 1,739,741.71 1,739,741.71 负债合计 132,741,445.79 133,553,444.24 132,360,656.54 136,215,808.83 固定资产净额 11 33,407,583.04 33,333,065.54 54,083,096.54 53,991,660.10 工程物资 - - - - 少数股东权益 226366.03 - 197,924.76 在建工程 12 724,760.93 724,760.93 161,756.49 161,756.49 固定资产清理 - - - - 股东权益 固定资产合计 34,132,343.97 34,057,826.47 54,244,853.03 54,153,416.59 股本 26 101,361,000.00 101,361,000.00 77,970,000.00 77,970,000.00 无形资产及其他资产 减 已归还投资 0 0 无形资产 13 83,814,274.85 83,814,274.85 51,477,466.74 51,477,466.74 股本净额 26 101,361,000.00 101,361,000.00 77,970,000.00 77,970,000.00 长期待摊费用 14 184,818.00 184,818.00 61,480.04 61,480.04 资本公积 27 4,898,292.34 4,898,292.34 28,228,132.34 28,228,132.34 其他长期资产 - - - - 盈余公积 28 32,151,250.85 31,997,009.51 31,246,792.25 31,246,792.25 无形资产及其他资产合计 83,999,092.85 83,999,092.85 51,538,946.78 51,538,946.78 其中 法定公益金 28 3,580,926.08 3,529,512.30 3,279,439.88 3,279,439.88 递延税项 未分配利润 29 9,556,791.06 11,171,261.11 7,182,434.78 6,920,029.98 递延税款借项 - - - - 股东权益合计 147,967,334.25 149,427,562.96 144,627,359.37 144,364,954.57 资产总计 280,935,146.07 282,981,007.20 277,185,940.67 280,580,763.40 负债和股东权益总计 280,935,146.07 282,981,007.20 277,185,940.67 280,580,763.40 公司负责人 财务负责人 会计机构负责人 16 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 2001年度 单位 元 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 一 坏帐准备合计 7,710,673.99 7,705,171.92 - - 5,156,512.21 5,147,517.59 2,554,161.78 2,557,654.33 其中 应收帐款 3,246,322.61 3,246,322.61 - - 1,302,218.04 1,303,815.42 1,944,104.57 1,942,507.19 其他应收款 4,464,351.38 4,458,849.31 - - 3,854,294.17 3,843,702.17 610,057.21 615,147.14 二 短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - 其中 股票投资 - - - - - - - - 债券投资 - - - - - - - - 三 存货跌价准备合计 5,113,506.01 5,082,622.30 561,472.91 561,231.79 1,680,556.73 1,680,556.73 3,994,422.19 3,963,297.36 其中 库存商品 5,082,622.30 5,082,622.30 - - 1,680,556.73 1,680,556.73 3,402,065.57 3,402,065.57 工程施工 29,445.47 - 506,819.04 536,264.51 - - 536,264.51 536,264.51 原材料 1,438.24 - 54,653.87 24,967.28 - - 56,092.11 24,967.28 四 长期投资减值准备合计 1,488,997.21 1,488,997.21 200,000.00 200,000.00 120,000.00 120,000.00 1,568,997.21 1,568,997.21 其中 长期股权投资 1,488,997.21 1,488,997.21 200,000.00 200,000.00 120,000.00 120,000.00 1,568,997.21 1,568,997.21 长期债券投资 - - - - - - - - 五 固定资产减值准备合计 1,739,741.71 1,739,741.71 885,343.75 885,343.75 - - 2,625,085.46 2,625,085.46 其中 房屋 建筑物 280,906.60 280,906.60 7,852.50 7,852.50 - - 288,759.10 288,759.10 机器设备 1,367,122.68 1,367,122.68 851,039.93 851,039.93 - - 2,218,162.61 2,218,162.61 运输工具 29,732.28 29,732.28 18,422.47 18,422.47 - - 48,154.75 48,154.75 其他 61,980.15 61,980.15 8,028.85 8,028.85 - - 70,009.00 70,009.00 六 无形资产减值准备 - - - - - - - - 其中 专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - - - - - 公司负责人 财务负责人 会计机构负责人 17 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 2001年度 单位 元 本年数 上年数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 一 股本 年初余额 77,970,000.00 77,970,000.00 77,970,000.00 77,970,000.00 本年增加数 23,391,000.00 23,391,000.00 - - 其中 资本公积转入 23,391,000.00 23,391,000.00 - - 盈余公积转入 - - - 利润分配转入 - - - - 新增股本 - - - - 本年减少数 - - - - 年末余额 101,361,000.00 101,361,000.00 77,970,000.00 77,970,000.00 二 资本公积 年初余额 28,228,132.34 28,228,132.34 28,228,132.34 28,228,132.34 本年增加数 61,160.00 61,160.00 - - 其中 股本溢价 - - - - 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 接受现金捐赠 - - - - 股权投资准备 - - - - 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 - - - - 其他资本公积 - - - - 本年减少数 23,391,000.00 23,391,000.00 - - 其中 转增股本 23,391,000.00 23,391,000.00 - - 年末余额 4,898,292.34 4,898,292.34 28,228,132.34 28,228,132.34 三 法定和任意盈余公积 年初余额 27,967,352.37 27,967,352.37 27,495,066.08 27,495,066.08 本年增加数 602,972.40 500,144.84 472,286.29 472,286.29 其中 从净利润中提取数 602,972.40 500,144.84 472,286.29 472,286.29 其中 法定盈余公积 602,972.40 500,144.84 472,286.29 472,286.29 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 28,570,324.77 28,467,497.21 27,967,352.37 27,967,352.37 其中 法定盈余公积 28,570,324.77 28,467,497.21 26,537,606.87 26,537,606.87 储备基金 - 企业发展基金 - 四 法定公益金 年初余额 3,279,439.88 3,279,439.88 3,043,296.73 3,043,296.73 本年增加数 301,486.20 250,072.42 236,143.15 236,143.15 其中 从净利润中提取数 301,486.20 250,072.42 236,143.15 236,143.15 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 3,580,926.08 3,529,512.30 3,279,439.88 3,279,439.88 五 未分配利润 年初未分配利润 7,182,434.78 6,920,029.98 3,168,001.33 3,168,001.33 本年净利润 净亏损以 号填列) 3,278,814.88 5,001,448.39 4,722,862.89 4,460,458.09 本年利润分配 904,458.60 750,217.26 708,429.44 708,429.44 年末未分配利润 未弥补亏损以 号填列) 9,556,791.06 11,171,261.11 7,182,434.78 6,920,029.98 公司负责人 财务负责人 会计机构负责人 18 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 2001年度 单位 元 项 目 注释 合并数 母公司 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 以 - 号填列 2 销项税额 15,473,844.92 15,473,844.92 出口退税 331,141.69 331,141.69 进项税额转出 80,153.17 80,153.17 转出多交增值税 3 进项税额 13,184,018.19 13,184,018.19 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 2,701,121.59 2,701,121.59 4 期末未抵扣数 以 - 号填列 - - 二 未交增值税 1 年初未交数 2,368,926.93 2,368,926.93 2 本期转入数 2,701,121.59 2,701,121.59 3 本期已交数 2,014,280.04 2,014,280.04 4 期末未交数 3,055,768.48 3,055,768.48 公司负责人 财务负责人: 会计机构负责人 19 合 并 利 润 表 会企02表 编制单位 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 2001年度 单位 元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一 主营业务收入 30 101,795,490.32 95,363,850.65 88,623,346.67 86,898,465.30 减 主营业务成本 30 84,656,273.28 80,368,081.93 86,658,434.13 85,523,951.70 主营业务税金及附加 723,770.97 367,797.01 291,865.51 201,032.79 二 主营业务利润 亏损以“—”号填列 16,415,446.07 14,627,971.71 1,673,047.03 1,173,480.81 加 其他业务利润 亏损以“—”号填列 31 5,587,536.22 5,420,924.38 5,347,299.60 5,308,538.12 减 营业费用 2,269,008.88 2,232,611.78 1,041,081.98 1,013,385.30 管理费用 32 7,710,016.46 7,347,224.60 -781,828.08 -1,032,972.80 财务费用 33 6,872,468.64 6,881,340.20 510,588.36 519,272.50 三 营业利润 亏损以“—”号填列 5,151,488.31 3,587,719.51 6,250,504.37 5,982,333.93 加 投资收益 损失以“—”号填列 34 370,415.23 1,471,094.74 -120,000.00 -189,591.92 补贴收入 35 7,578.72 7,578.72 - - 营业外收入 36 203.10 1,596,848.91 - - 减 营业外支出 37 985,381.51 985,081.51 1,334,527.81 1,332,283.92 四 利润总额 亏损总额以“—”号填列 4,544,303.85 5,678,160.37 4,795,976.56 4,460,458.09 减 所得税 1,237,047.69 676,711.98 75,188.91 - 减 少数股东损益 28,441.28 - -2,075.24 - 五 净利润 净亏损以“—”号填列 3,278,814.88 5,001,448.39 4,722,862.89 4,460,458.09 补充资料 本年实际数 上年实际数 非常项目 合并数 母公司 合并数 母公司 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 公司负责人 财务负责人 会计机构负责人 20 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 2001年度 单位 元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一 净利润 3,278,814.88 5,001,448.39 4,722,862.89 4,460,458.09 加 年初未分配利润 7,182,434.78 6,920,029.98 3,168,001.33 3,168,001.33 其他转入 - - - - 二 可供分配的利润 10,461,249.66 11,921,478.37 7,890,864.22 7,628,459.42 减 提取法定盈余公积 602,972.40 500,144.84 472,286.29 472,286.29 提取法定公益金 301,486.20 250,072.42 236,143.15 236,143.15 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三 可供投资者分配的利润 9,556,791.06 11,171,261.11 7,182,434.78 6,920,029.98 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 四 未分配利润 9,556,791.06 11,171,261.11 7,182,434.78 6,920,029.98 公司负责人 财务负责人 会计机构负责人 21 分部报表 业务分部 编制单位 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司 2001年度 单位 元 丝绸业务 电信业务 房地产业务 抵消 未分配项目 合计 项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一 营业收入合计 88,521,717.43 87,029,790.16 7,204,215.40 - 6,069,557.49 1,593,556.51 - - - - 101,795,490.32 88,623,346.67 其中 对外营业收入 88,521,717.43 87,029,790.16 7,204,215.40 - 6,069,557.49 1,593,556.51 - - 101,795,490.32 88,623,346.67 分部间营业收入 - - - - - - 二 销售成本合计 79,502,872.72 85,615,372.74 1,111,219.80 - 4,042,180.76 1,043,061.39 - - - - 84,656,273.28 86,658,434.13 其中 对外销售成本 79,502,872.72 85,615,372.74 1,111,219.80 - 4,042,180.76 1,043,061.39 - - 84,656,273.28 86,658,434.13 分部间销售成本 - - - - - - 三 期间费用合计 7,309,477.37 -4,842,907.72 3,002,346.26 - 329,089.72 557,315.89 - - 1,346,815.38 - 11,987,728.73 -4,285,591.83 四 营业利润合计 1,709,367.34 6,257,325.14 3,090,649.34 - 1,698,287.01 -6,820.77 - - -1,346,815.38 5,151,488.31 6,250,504.37 五 资产总额 92,066,627.66 270,289,046.27 68,400,491.56 10,943,464.49 9,149,449.32 193,940,942.34 303,465,504.70 280,935,146.07 279,438,495.59 六 负债总额 12,139,783.59 131,641,010.75 2,241,602.09 1,888,822.87 1,232,459.00 13,238,558.19 129,709,795.43 132,741,445.79 132,873,469.75 公司法定代表人 财务负责人 会计机构负责人 22 利润表附表 指标计算表 净资产收益率 每股收益 金额 2001年 2000年 2001年 2000年 报告期利润 2001年 2000年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16,415,446.07 1,673,047.03 11.09% 11.22% 1.16% 1.18% 0.16 0.16 0.02 0.02 营业利润 5,151,488.31 6,250,504.37 3.48% 3.52% 4.32% 4.39% 0.05 0.05 0.08 0.08 净利润 3,278,814.88 4,722,862.89 2.22% 2.24% 3.27% 3.32% 0.03 0.03 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 3,871,479.17 -9,691,649.11 2.62% 2.65% -6.70% -6.81% 0.04 0.04 -0.12 -0.12 公司法定代表人 财务负责人 会计机构负责人 上述指标的计算过程 1 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 3 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 2 加权平均净资产收益率 ROE 4 加权平均每股收益 EPS P P ROE= EPS= Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo P 报告期利润 P 报告期利润 NP 报告期净利润 So 期初股份总数 Eo 期初净资产 S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Ei 报告期发行新股或债转股等新增净资产 Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Ej 报告期回购或现金分红等减少净资产 Sj 报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo 报告期月份数 Mo 报告期月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 23 现金流量表 会企03表 编制单位 四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 2001年 单位 元 项 目 注释 合并数 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 131,098,973.13 126,195,589.65 收到的税费返还 49,354.09 49,354.09 收到的其他与经营活动有关的现金 1,233,155.99 1,050,689.16 现金流入小计 132,381,483.21 127,295,632.90 购买商品 接受劳务支付的现金 81,498,424.05 80,167,698.50 支付给职工以及为职工支付的现金 10,524,731.23 10,398,070.60 支付的各项税费 8,809,255.74 8,525,937.70 支付的其他与经营活动有关的现金 38 11,275,627.51 9,643,281.56 现金流出小计 112,108,038.53 108,734,988.36 经营活动产生的现金流量净额 20,273,444.68 18,560,644.54 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 120,000.00 120,000.00 取得投资收益所收到的现金 296,832.57 296,832.57 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 416,832.57 416,832.57 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,574,759.77 2,574,759.77 投资所支付的现金 12,750,000.00 12,750,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 39 110,346.10 110,346.10 现金流出小计 15,435,105.87 15,435,105.87 投资活动产生的现金流量净额 -15,018,273.30 -15,018,273.30 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 78,310,000.00 78,310,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 34,366.00 34,366.00 现金流入小计 78,344,366.00 78,344,366.00 偿还债务所支付的现金 68,620,000.00 68,620,000.00 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 6,860,044.85 6,860,044.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 40 - - 现金流出小计 75,480,044.85 75,480,044.85 筹资活动产生的现金流量净额 2,864,321.15 2,864,321.15 四 汇率变动对现金的影响 - - 五 现金及现金等价物净增加额 8,119,492.53 6,406,692.39 公司负责人 财务负责人: 会计机构负责人 24 附注 项 目 注释 合并数 母公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,278,814.88 5,001,448.39 加:少数股东损益 - - 加:计提的资产减值准备 5,124,817.01 5,164,793.73 固定资产折旧 2,670,318.32 2,653,399.38 无形资产摊销 3,294,021.66 3,294,021.66 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少 减 增加 -36,913.57 -36,913.57 预提费用增加 减 减少 -1,340,550.75 -1,340,550.75 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 -687,940.67 -687,940.67 固定资产报废损失 - - 财务费用 6,872,468.64 6,872,468.64 投资损失 减 收益 -370,415.23 -1,471,094.74 递延税款贷项 减 借项 -1,234,244.97 -1,234,244.97 存货的减少 减 增加 -4,800,158.50 -2,606,315.15 经营性应收项目的减少 减 增加 9,198,469.11 6,184,005.50 经营性应付项目的增加 减 减少 -1,695,241.25 -3,232,432.91 其他 经营活动产生的现金流量净额 20,273,444.68 18,560,644.54 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 13,988,576.27 11,316,418.29 减 现金的期初余额 5,869,083.74 4,909,725.90 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 8,119,492.53 6,406,692.39 公司负责人 财务负责人: 会计机构负责人 25 四川美亚丝绸(集团)股份有限公司会计报表附注 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日 一 本公司简介 1988 年 1 月 四川省南充地区行政公署[南署发(1988)8 号]批准四川省南充绸厂 划出部份资产设立四川美亚丝绸股份有限公司 简称 本公司 进行向社会公开发 行股票的股份制试点 1989 年 12 月 南充地区行政公署[南署发(1989)385 号]批准本 公司吸收南充县龙门缫丝厂 营山县骆市缫丝厂入股 1990 年 3 月 南充地区行署[南 署发(1990)36 号文]批准本公司更名为 四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 同年向 南充地区工商行政管理局办理注册登记 企业法人营业执照注册号为 20945091-6 1993 年 11 月 国家体改委[体改生(1993)188 号文]批准本公司继续进行规范化的股份制企 业试点 1998 年 3 月本公司社会公众股股票经中国证监会批准在深交所上市流通 本公司位于四川省南充市延安路 380 号 是国家二级企业和四川省及南充地区最 大的丝绸印染联合企业 经营范围是丝织品炼 印 染 丝织品制造及自产丝织品的 出口业务和纺机配件的进口业务 缫丝 针纺织品 服装 百货 五金交电 化工 提供对外加工劳务等 本公司主要丝绸产品电力纺 双绉 素绉缎 双宫绸 斜纹绸 等远销欧美及东南亚等数十个国家和地区 曾获得进出口质量管理奖 实施 七五 丝绸科技计划奖 纺织工业部双文明建设优秀企业 全国纺织行业 500 家最大工业企 业之一等 1998 年 6 月 经本公司 1997 年股东大会审议通过 以 1997 年末总股本 5,198.00 万股为基数向全体股东每 10 股送红股 1 股 计 519.80 万元 资本公积每 10 股转增 4 股 计 2,079.20 万元 截止 1998 年 12 月 31 日 本公司总股本增至 7,797.00 万元 其中国家股 3,372.00 万元 占 43.25% 法人股 675.00 万元 占 8.66% 社会公众股 3,750.00 万元 占 48.09% 1998 年 6 月 经股东大会审议通过 本公司与南充市顺达高等级公路投资开发 有限公司签订 西河收费桥经营权转让协议 约定南充市顺达高等级公路投资开发 有限公司向本公司转让西河收费桥 13 年又 5 个月的经营权 起迄时间为 1998 年 8 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 转让价款为人民币 3,000.00 万元 1998 年 8 月 双方办 理了财务 行政交接手续后 西河收费桥重新办理工商 税务登记 成立了 四川美 亚丝绸(集团)股份有限公司西河收费分公司 该转让事项于 1999 年 9 月 10 日经四 26 川省人民政府[川府函 1999 199 号]批准 2000 年 11 月 23 日 四川省南充市国有资产管理局 以下简称 甲方 与四川 省南充鸿翔科信有限公司 以下简称 乙方 达成 国有股权转让协议 甲方决定 将其持有的本公司 2050 万股国家股以每股 2 元的价格转让给乙方 占本公司总股份 的 26.29% 股权转让后 甲方仍持有本公司 1322 万股国家股 占本公司总股份的 16.96% 乙方将成为本公司的第一大股东 该股权转让事项已经四川省人民政府[川 府函 2000 361 号]批准 尚待财政部批准 2001 年 3 月 13 日 经四川省财政厅[川财企 2001 57 号]批准 四川省南充市 国有资产管理局将其持有的本公司国家股 2050 万股托管给四川省南充鸿翔科信有限 公司 托管期限为本文批复后起至国家股转让获得国家有关部门批准并在深圳证券登 记有限公司过户之日止 在托管期间 四川省南充鸿翔科信有限公司可行使除股权处 置权及收益权外的其他股东权利 本公司国家股权的股权性质和持股单位均不发生变 更 根据本公司[美亚股份 2000 01 号] 关于二 000 年工作安排意见 安排 从 2000 年起在公司内部建立考核制度和经营目标责任制度 将本公司内部核算单位划分为本 部 织绸分厂 炼染分厂 剑杆分厂 木机分厂 与附属单位南充贸易公司 美亚丝 绸 集团 股份有限公司成都办事处 西河桥收费分公司 2001 年 6 月 20 日 根据 公司的管理需要 将本公司的内部核算单位重新划分为丝绸分公司 美亚丝绸 集团 股份有限公司成都办事处 西河桥收费分公司 寻呼分公司 国通分公司 声寻分公 司 光电通讯设备分公司 物资器材分公司和公司本部 2001 年 8 月 本公司将声 寻分公司统一并入公司本部核算 截止 2001 年 12 月 31 日止 本公司的内部核算单 位有丝绸分公司 美亚丝绸 集团 股份有限公司成都办事处 西河桥收费分公司 寻呼分公司 国通分公司 光电通讯设备分公司 物资器材分公司和公司本部 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表编制方法 1 会计制度 本公司会计核算执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 27 4 记账本位币 以人民币为记账本位币 5 外币业务核算方法 对发生外币业务 以业务发生时人民银行公布的市场汇价 中间价 折合为人民 币记账 对各外币账户的外币期末余额 按照期末市场汇价进行调整 差额作为汇兑 损益处理 其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费 属购建固定资产发生的汇兑 损益 在固定资产达到预定可使用状态前记入各项在建固定资产成本 除上述情况外 发生的汇兑损益 计入当期财务费用 6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短 一般是指从购买日起 3 个月内到期 流动 性强 易于变现及价值变动风险很小的投资 7 坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人 单位 已撤消 破产 资不抵债 现金流量严重不 足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项 采用备抵法核算坏账损失 账龄在 1 年以内的应收款项按报告期末余额 5%计提 1 至 2 年按 10%计提 2 至 3 年按 20%计提 3 年以上的按 30%计提 8 存货核算方法 存货包括原料 辅料 在产品 包装物 产成品和低值易耗品 采用永续盘存制 进行核算 原料 辅料 包装物和低值易耗品购进以实际成本计价 存货领用 发出 均采用加权平均法计价 低值易耗品于领用时一次性摊销 报告期末 对存货按账面成本与可变现净值孰低计价 按类别比较存货的账面成 本与可变现净值 以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备 9 短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的 股利或已到期尚未领取的债券利息 作为应收项目单独核算不计入投资成本 当实际 收到发放的现金股利和利息时 除已记入应收项目的现金股利或利息外 冲减投资的 账面价值 对持有的短期投资 报告期末以成本与市价孰低计价 按类别比较成本与市价 市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备 确认为当期损益 报告期末 对委托贷款本金进行检查 如果其可收回金额低于贷款本金的 应将 可收回金额低于贷款本金的差额作为减值准备 28 10 长期投资核算方法 1 长期债券投资 按取得债券的实际成本计价 如实际支付价款中包括已到 期尚未领取的债券利息 作为应收项目单独核算不计入投资成本 按期计算应收利息 计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额 确认为当期投资收益 债 券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销 2 长期股权投资 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利 作为应收项目单独核算不计入投 资成本 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20 以下的采用成本法核 算 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20 以上或虽不足 20 但有重 大影响的采用权益法核算 投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 50 以上或 对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算 并按照 合并会计 报表暂行规定 合并被投资企业的会计报表 3 长期股权投资差额 长期股权投资差额 合同规定了投资期限的按投资期 限摊销 没有规定投资期限的 借方差额按不超过 10 年的期限摊销 贷方差额按不 低于 10 年的期限摊销 4 报告期末 对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本 并且这种降低的价值在可预 计的未来期间内不可能恢复 则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期 投资减值准备 11 固定资产计价及折旧方法 固定资产以实际成本计价 其标准为单位价值在 2000 元以上 使用年限 1 年以 上的实物资产 固定资产折旧采用直线法分类计算 估计残值率 3% 固定资产分类 年折旧率如下 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-40 9.7%-2.43% 机器设备 10-14 9.7%-6.93% 运输设备 12 8.08% 其他 10-14 9.7%-6.93% 报告期末 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损 坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于账面价值 的差额作为固定资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 29 1 长期闲置不用 在可预见的将来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 2 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 3 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格产品的固定资产 4 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 12 在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 已达到预定可使用状态但尚未办理竣 工决算的工程 自达到预定可使用状态之日起按工程预算 造价或工程成本等资料 估价转入固定资产 竣工决算办理完毕后 按决算数调整原估价和已计提的折旧 报告期末 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程因长期停建并且 预计在未来 3 年内不会重新开工 或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值 计提在建工程减值准备 13 借款费用资本化的确认原则 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用 含借款利息 折价或 溢价的摊销以及汇兑损益 当同时满足三个条件时 开始资本化 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 14 无形资产计价及摊销方法 土地使用权 以确认的评估价值入账核算 按规定年限平均摊销 1998 年收购 的西河大桥收费经营权 以双方协议转让价值入账核算 按 13 年又 5 个月平均摊销 报告期末 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 对预计可收 回金额低于其账面价值的 计提无形资产减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 将该项无形资产的账面价值全额转入当期损益 1 某项无形资产已被其他新技术替代 并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值 2 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为公司带来经济利益 3 其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形 15 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用 固定资产大修和电话初装费 采用实际成本计价 按 3-5 年平均 摊销 30 16 收入确认原则 销售商品 在已经将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 本公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到货款或已经取得收取货款 的凭据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现 提供劳务 于劳务完成时确认收入的实现 17 所得税的会计处理方法 对所得税采用应付税款法核算 18 合并会计报表的编制方法 合并会计报表按 合并会计报表暂行规定 和财政部[财会二字 1996 2 号]的 有关规定确定合并范围 以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资 料为依据 按 合并会计报表暂行规定 的有关规定合并会计报表各项目数额 本公 司和子公司采用的主要会计政策一致 相互间重大交易和资金往来均在合并时抵销 19 会计政策变更 2001 年 7 月 30 日 本公司第 4 届董事会第 3 次会议决定 根据 企业会计制度 和财政部[财会字 2001 17 号]的规定 变更如下会计政策 并对会计政策变更的累 计影响数进行了追溯调整 1 固定资产减值准备 原会计政策为不计提减值准备 现改为 报告期末 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于账面价值的差额作为固定 资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 A 长期闲置不用 在可预见的将来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 B 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 C 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格产品的固定资产 E 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 F 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 2 在建工程减值准备 原会计政策为不计提减值准备 现改为 报告期末 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3 年 内不会重新开工 或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性等情况已经发生了减值 计提在建工程减值准备 3 借款费用资本化的确认原则 原会计政策为在建筑期或安装期内为该工程 所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本 现改为 为购建某项固定资 31 产而借入的专门款项所发生的借款费用 含借款利息 折价或溢价的摊销以及汇兑损 益 当同时满足三个条件时 开始资本化 A 资产支出已经发生 B 借款费用已经发生 C 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 4 无形资产减值准备 原会计政策为不计提减值准备 现改为 报告期末 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 对预计可收回金额低于其账 面价值的 计提无形资产减值准备 当无形资产存在下列一项或若干项情况时 将该 项无形资产的账面价值全额转入当期损益 A 某项无形资产已被其他新技术替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让 价值 B 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为公司带来经济利益 C 其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形 5 委托贷款减值准备 原会计政策为不计提减值准备 现改为 在半年和年 度终了 对委托贷款本金进行检查 如果其可收回金额低于贷款本金的 应将可收回 金额低于贷款本金的差额作为减值准备 上述会计政策变更 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利润及利润分配 表上年数栏已按调整后的数字填列 上述会计政策变更的累计影响数为 2,384,728.88 元 其中因固定资产计价方法变更的影响数为 2,384,728.88 元 由于会计政策变更 调减了 2000 年年初留存收益 437,049.44 元 其中未分配利润调减了 371,492.02 元 盈余公积调减了 65,557.42 元 调减了 2000 年净利润 1,302,692.27 元 调减了 2001 年年初留存收益 1,739,741.71 元 其中未分配利润调减了 1,478,780.45 元 盈余公积 260,961.26 元 有关调整的详细情况本公司已在 2001 年中期报告中作了披露 三 税项 本公司应缴纳的主要税项及税率如下 1 增值税 按产品 商品 材料收入及加工收入的 17%计算销项税 抵扣进项 税后缴纳 2 营业税 运输收入按 3%计缴 通行费收入 服务收入和租金收入按 5%计缴 3 企业所得税 根据财政部[财税 2000 99 号]及四川省财政厅[川财税 2000 38 号]的规定 本公司享受企业所得税先征收 33%再返还 18%的政策 实征 15% 32 该政策执行到 2001 年 12 月 31 日止 4 城建税 教育费附加 按实际交纳增值税 营业税的 7%和 3%计算交纳 5 其他税项 按国家规定计缴 四 控股子公司及合营企业 一 控股子公司及合营企业概况如下 法定 股权 单位名称 注册地 成立日期 代表人 注册资本 比例 主营业务 丝织品面料服装 丝绸服装生 四川省南充美华实业公司 南充市 92.10.30 罗俊 300 万元 100% 产 加工 销售 南充市华兴综合开发公司 南充市 94.03.10 杨德顺 80 万元 100%建筑 服装等 南充市美亚房地产开发有限 南充市 97.04.19 彭可云 800 万元 97.50%房地产开发 经营等 公司 四川南充康源水务 集团 城市自来水生产 经营 城市 南充市 2000.12.29 杨春林 10,000 万元 42.93% 有限责任公司 污水处理 城市供排水工程等 四川省南充美华实业公司经营情况欠佳 1997 年经董事会决议歇业 从 1998 年起未将其纳入合并会计报表范围 南充市华兴综合开发公司纳入合并会计报表范围 1996 年 10 月 经南充市建设委员会[南市建委城发 1996 176 号]批准 本公 司 四川省南充市美亚时装有限公司与南充市美鸿实业有限公司共同投资设立南充市 美亚房地产开发有限公司 领取注册号为 20946692-6 的企业法人营业执照 注册资 本 520.00 万元 其中本公司出资 460.00 万元 出资比例为 88.46% 四川省南充市美 亚时装有限公司出资 40.00 万元 出资比例为 7.69% 南充市美鸿实业有限公司出资 20.00 万元 出资比例为 3.85% 该公司主要从事房地产开发 经营 取得了南充市 房地产市场管理处颁发的[南 99 房预售证第(99)33 号]商品房预售许可证 由于该 公司成立以来一直未正常经营 其他两投资单位未缴足出资 且本公司的土地使用权 出资也一直未办妥出资手续 故一直未将其纳入合并会计报表范围 从 2000 年起 该公司开始正常经营 经本公司第三届董事会第十二次会议决议 于 2000 年 8 月对 其追加投资 280.00 万元 同时按 1 1 的价格收购了四川省南充市美亚时装有限公司 的 40.00 万元股权 该公司增资和变更出资人后 注册资本变更为 800.00 万元 其中 本公司出资 780.00 万元 出资比例为 97.50% 四川省南充市美鸿实业有限公司出资 20.00 万元 出资比例为 2.5% 办理了变更工商注册登记手续 企业法人营业执照注 册号为 20946692-8 从 2000 年起将其纳入本公司合并会计报表范围 2000 年 11 月 经南充市人民政府[南府函 2000 190 号]同意 以南充市国有 资产管理局持有的南充市自来水公司国有产权中划拨 45.04%的产权 折合经四川华 33 衡资产评估有限公司[华资评报字 2000 第 78 号]评估和四川省财政厅[川财企 2000 94 号]确认的净资产 6,500.00 万元 抵偿本公司对四川省南充绸厂的债权 6,500.00 万 元 上述股权置换债权方案经本公司 2000 年第二次临时股东大会审议通过 本公司 第三届董事会第十四次会议通过决议 同意将本公司持有的南充市自来水公司 6,500 万元产权参与南充市自来水公司和南充高坪自来水公司进行的改制 共同组建四川南 充康源水务 集团 有限责任公司 该公司 2000 年 12 月 29 日正式成立 向南充市 工商行政管理局领取注册号为 20947217 2 的企业法人营业执照 其经营范围是 城 市自来水生产 经营 城市污水处理 城市供排水工程 水厂及管网设计和建设 供 排水管材 管件等 该公司投资总额 15,140.70 万元 注册资本 10,000 万元 法定 代表人杨春林 营业期限 2000 年 12 月 29 日至 2004 年 1 月 9 日 本公司出资 6,500.00 万元 按 1:1.51407 折合 42,930,644.00 元的股权 占该公司注册资本的 42.93% 投资各方已经办理了资产交接手续 2001 年 1 月本公司与南充市自来水公司和高坪 自来水公司达成 补充协议 约定投资各方均以出资资产评估价值投资 不考虑出 资资产评估基准日的不同 同时本公司 南充市自来水公司出资资产在 2000 年 10-12 月产生的损益和消耗的价值由南充市自来水公司承担或享有 高坪自来水公司出资资 产在 2000 年 11-12 月产生的损益和消耗的价值由高坪自来水公司承担或享有 五 重大资产置换 2001 年 5 月 8 日,本公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过了下列资产置换 方案,置换各方以 2001 年 4 月 30 日作为资产置换的基准日 1 四川省南充绸厂以 5,650,019.52 元资产 抵偿本公司的四项债权 换出资产 换出资产 换入资产 换入资产 资产明细项目 公允价值** 帐面价值 公允价值 帐面价值 应收帐款—四川万乐实业公司 256,914.00 256,914.00 -- -- 应收帐款—四川万乐实业公司 3,353,746.56 3,353,746.56 -- -- 其他应收款-南充庆和贸易公司 300,000.00 300,000.00 -- -- 其他应收款-南充地区丝绸公司* 1,739,358.96 -- -- -- 坏帐准备 -- -837,823.51 -- -- 固定资产-房屋建筑物 -- -- 5,650,019.52 4,812,196.01 应付交易价差冲减南充绸厂往来 -- 1,739,358.96 -- -- 合计 5,650,019.52 4,812,196.01 5,650,019.52 4,812,196.01 *已于 2001 年 4 月 30 日以前收回 **换出四项债权的价值是经四川君和会计师事务所[君和审字 2001 第 1010 号] 34 审计后的帐面余额 2 经本公司第三届董事会第十六次会议通过决议 2001 年 3 月本公司与四川省 南充鸿翔科信有限公司签定 资产置换协议 以四川省南充鸿翔科信有限公司拥有 的资产 经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字 2001 第 12 号] 四川南充 创业地产发展有限公司[南创地价 2001 评字第 20 号]评估和南充市清产核资领导 小组[南清办 2001 01 号] 南充市国土局[南市土价 2001 第 28 号]确认的价值 为 128,613,519.21 元 置换本公司拥有的经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报 字 2001 第 13 号] 四川南充创业地产发展有限公司[南创地价 2001 评字第 10 号]评估和四川省财政厅[川财企 2001 50 号] 南充市国土局[南市土价 2001 第 20 号 ] 确 认 价 值 为 90,558,786.00 元 的 资 产 和 对 四 川 南 充 绸 厂 的 债 权 36,000,000.00 元 差额部分由本公司以现金支付 2,054,733.21 元 上述置换方案 经本公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过 2001 年 8 月 20 日 经本公司[美 亚股份 2001 董事会 010 号] 四川美亚丝绸 集团 股份有限公司第四届董事会 第三次会议关于在建工程退回给南充鸿翔科信有限公司 同意鸿翔科信有限公司用土 地等相应资产换入 美亚股份 的决议 审议通过如下决议 由于信息产业体制进一 步深化改革 对放开性信息业务的规范和整合 信息服务费结算方式发生变化 扩大 业务的难度加大 市场竞争日益激烈 在建工程的预计收益下降 经本公司董事会研 究 决定把原换入的公允价值为 1279.57 万元的在建工程 160/168 信息系统设备 电子商务网站及软件 退回给四川省南充鸿翔科信有限公司 同意四川省南充鸿翔科 信有限公司用土地等相关资产 经评估价值为 873.66 万元 换入 美亚股份 差额 部分用现金补足 上述资产置换业务涉及的有关明细项目如下 换出资产 换出资产 换入资产 换入资产 资产明细项目 公允价值 帐面价值 公允价值 帐面价值 货币资金 -- -- 1,173,989.05 684,412.12 应收帐款 -- -- 10,758,109.83 10,497,066.64 预付帐款 -- -- 36,450.00 135,590.00 其他应收款* 36,000,000.00 33,164,650.81 55,864.77 30,864.77 存货 -- -- 6,858,331.54 3,991,568.23 固定资产 42,043,386.00 35,723,491.30 19,027,320.20 12,533,354.60 在建工程 -- -- -- -- 无形资产 48,515,400.00 18,778,226.79 86,763,279.82 56,295,830.75 35 补价 2,054,733.21 3,940,174.00 3940,174.00 交易价差 -442,492.21 合 计 128,613,519.21 87,666,368.90 128,613,519.21 87,666,368.90 3 产权变动情况 资产置换中换入的房屋建筑物和土地使用权已经于 2001 年 12 月 31 日前办理了 变更手续 六 合并会计报表主要项目注释 注1 货币资金 货币资金 2001 年末余额明细项目如下 项 目 年初数 年末数 现金 113,768.81 114,811.91 银行存款 5,745,314.93 13,873,764.36 其他货币资金 10,000.00 -- 合 计 5,869,083.74 13,988,576.27 货币资金 2001 年末余额较上年末上升 136.39% 主要原因是加强货款催收力度 货款回笼较好及年末借款导致货币资金增加所致 注2 短期投资 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一 股权投资合计 -- -- -- -- 其中 股票投资 -- -- -- -- 二 债券投资 -- -- -- -- 其中 国债投资 -- -- -- -- 其他投资 -- -- -- -- 三 其他投资 -- 12,750,000.00 -- 12,750,000.00 合 计 -- 12,750,000.00 -- 12,750,000.00 其他投资是本公司委托金融机构向其他单位贷出的款项 明细项目如下 借款单位 起止日期 本金 应收利息 利率 减值准备 受托银行 备注 南充市金苹果广告 2001.9.29 农行南充市西 200 万元 -- 5.3625 -- 担保 彩印有限公司 -2002.9.28 城支行 南充市金苹果广告 2001.8.28 农行南充市西 475 万元 -- 5.3625 -- 担保 彩印有限公司 -2002.8.27 城支行 南充鸿基房地产开 2001.7.2 南充市北城区 600 万元 -- 5.3625 -- 担保 发有限公司 -2002.7.26 城市信用社 合计 1,275 万元 36 2001 年委托贷款的应收利息 280,347.58 元已在年内全部收回 2002 年 3 月 26 日 本公司的关联方四川省南充鸿翔科信有限公司对本公司委托 金融机构向南充市金苹果广告彩印有限公司和南充鸿基房地产开发有限公司提供的贷 款 1275 万元提供信誉担保 如该委托贷款出现不良行为 均由四川省南充鸿翔科信 有限公司承担民事法律责任 注3 应收票据 应收票据 2001 年末余额为 1,780,000.00 元 明细项目如下 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 浙江神鹰工贸集团公司 2001.08.03 2002.02.01 780,000.00 已收回 浙江神鹰工贸集团公司 2001.12.28 2002.06.27 1,000,000.00 合 计 -- -- 1,780,000.00 应收票据年末余额中无应收持有本公司 5% 含 5% 以上股份股东单位票据 注4 应收账款 应收账款 2001 年末余额 账龄如下 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 7,935,434.11 36.34 396,771.71 15,679,485.40 79.62 783,974.26 1-2 年 620,410.47 2.84 62,041.05 202,776.95 1.02 20,277.70 2-3 年 11,975,728.73 54.84 2,395,145.75 31,996.02 0.16 6,399.20 3 年以上 1,307,880.33 5.99 392,364.10 3,778,178.03 19.20 1,133,453.41 合 计 21,839,453.64 100.00 3,246,322.61 19,692,436.40 100.00 1,944,104.57 应收账款 2001 年末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款 应收账款 2001 年末余额中关联单位欠款如下 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 四川省南充美亚时装公司 2,116,434.75 陆续发生 货款 应收账款 2001 年末余额欠款前 5 名的单位如下 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 南充电信公司 6,329,218.24 1 年以内 货款 四川省南充美亚时装公司 2,116,434.75 1 年以内 货款 浙江诸暨神鹰制衣厂 775,214.27 1 年以内 货款 37 浙江诸暨神马制衣厂 747,345.35 1 年以内 货款 浙江余杭博宏经贸有限公司 713,249.62 1 年以内 货款 合计 10,681,462.23 占应收账款 2001 年末总额的 54.24% 2001 年末本公司应收账款计提的坏账准备较 2000 年减少 1,302,218.04 元 主要 原因是催款力度加大 年末应收账款减少及账龄较长的应收账款减少 根据本公司的 坏账准备计提政策计算 冲回已计提的坏账准备所致 注5 其他应收款 其他应收款 2001 年末余额 账龄如下 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 17,298,496.11 36.93 864,924.51 6,628,203.92 74.46 331,410.20 1-2 年 25,620,433.65 54.70 2,562,043.37 1,993,058.77 22.39 199,305.88 2-3 年 1,389,683.43 2.97 277,936.69 48,407.34 0.55 9,681.47 3 年以上 2,531,489.37 5.40 759,446.81 232,198.85 2.60 69,659.66 合 计 46,840,102.56 100.00 4,464,351.38 8,901,868.88 100.00 610,057.21 其他应收款 2001 年末余额较上年末下降 81.00% 主要是四川南充鸿翔科信有限 公司与本公司进行资产置换 换出本公司对南充绸厂的债权 3600 万元 资产置换业 务是根据本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司签定的 资产置换协议 进行的 四 川省南充鸿翔科信有限公司拥有的资产 经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报 字 2001 第 12 号] 四川南充创业地产发展有限公司[南创地价 2001 评字第 20 号]评估和南充市清产核资领导小组[南清办 2001 01 号] 南充市国土局[南市土价 2001 第 28 号]确认的价值为 128,613,519.21 元 置换本公司拥有的经四川华衡资 产评估有限公司[川华资评报字 2001 第 13 号] 四川南充创业地产发展有限公司[南 创地价 2001 评字第 10 号]评估和四川省财政厅[川财企 2001 50 号] 南充市国 土局[南市土价 2001 第 20 号]确认的价值为 90,558,786.00 元的资产和对四川省南 充绸厂的债权 36,000,000.00 元 其中 1 年以内 15,293,016.11 元 1-2 年 20,706,983.89 元 对应的坏账准备为 2,835,349.19 元 差额部分由本公司以现金支付 上述资产 置换方案经本公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过 2001 年 8 月 20 日 本 公司董事会[美亚股份 2001 董事会 010 号]通过决议 由于信息产业体制进一步深 化改革 对放开性信息业务的规范和整合 信息服务费结算方式发生变化 扩大业务 的难度加大 市场竞争日益激烈 在建工程的预计收益下降 经本公司董事会研究 38 决定把原换入的公允价值为 1279.57 万元的在建工程 160/168 信息系统设备 电子 商务网站及软件 退回给四川省南充鸿翔科信有限公司 同意该公司用土地等相关资 产 经评估价值为 873.66 万元 换入 美亚股份 差额部分用现金补足 本公司根 据上述置换协议及资产移交情况 2001 年减少了其他应收款 南充绸厂 3600 万元 其他应收款年末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项 其他应收款 2001 年末余额中关联单位欠款如下 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 四川省南充绸厂 5,501,627.53 1 年以内 代垫支出 借款及其利息等 四川省南充美亚时装公司 1,392,860.54 1 年以内 往来款 四川省鸿翔科信有限公司 504,346.73 1 年以内 往来款 其他应收款 2001 年末余额欠款金额前五名的单位如下 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 四川省南充绸厂* 5,501,627.53 1 年以内 代垫支出 借款及其利息等 四川省南充美亚时装公司 1,392,860.54 1 年以内 借款 南充北湖宾馆 1,000,000.00 1-2 年 往来款 南充市电信局 350,000.00 1 年以内 往来款 南充市人防美亚工程联管会 273,389.13 3 年以上 往来款 小计 8,517,877.20 占其他应收余额的 95.69% *四川省南充绸厂欠款余额 5,501,627.53 元 是本公司为其代垫支出 借款及其 利息等 账龄 1 年以内 2001 年末其他应收款计提的坏账准备较 2000 年减少 3,854,294.17 元 主要是因 资产置换减少其他应收款 相应冲减坏账准备 2,835,349.19 元所致 注6 预付账款 预付账款 2001 年末余额 账龄如下 年初数 年末数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,339,188.82 81.84 2,151,777.99 63.15 1-2 年 -- -- 170,051.79 4.99 2-3 年 53,949.69 1.02 182,005.60 5.34 3 年以上 908,675.47 17.14 903,377.87 26.52 合 计 5,301,813.98 100.00 3,407,213.25 100.00 39 预付账款 2001 年末余额较 2000 年末下降 35.73% 主要是本年收到预购原材料 结算预付账款所致 预付账款本年末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项 预付账款 2001 年末余额欠款金额前五名的单位如下 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 浙江泰坦股份公司 551,392.00 1 年以内 预付货款 成都诚信工程有限公司 506,000.00 1 年以内 预付货款 成都污水处理设备厂 370,000.00 3 年以上 预付货款 南充嘉盛丝绸纺织品公司 342,573.08 3 年以上 预付货款 四川源通实业发展公司 157,159.11 1-2 年 预付货款 合 计 1,927,124.19 占预付账款年末余额的 56.56% 注7 存货 存货 2001 年末余额明细项目如下 年初数 年末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 3,166,276.34 30,883.71 5,267,804.04 56,092.11 在产品 7,472,290.78 -- 9,484,811.42 536,264.51 开发产品 3,583,731.42 1,778,576.86 -- 库存商品 21,658,091.87 5,082,622.30 25,514,718.45 3,402,065.57 低值易耗品 -- -- 784.00 -- 委托加工物资 1,463,174.79 -- 97,028.93 -- 合 计 37,343,565.20 5,113,506.01 42,143,723.70 3,994,422.19 存货期末以成本与可变现净值孰低计价 按存货类别计提存货跌价准备 存货的 可变现净值是根据库存商品的质量等级期末实际售价 原材料的期末市场采购价确定 的 2001 年末存货跌价准备较 2000 年减少 1,119,083.82 元 主要原因是本年处理三 库滞销产品给南充茧丝绸公司 同时冲减了存货跌价准备 1,047,070.77 元所致 注8 待摊费用 待摊费用 2001 年末余额明细项目如下 项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 财产保险费 521,077.44 177,955.61 280,934.00 300,207.61 158,682.00 40 票据工本费 578,386.00 167,200.00 10,500.00 175,600.00 2,100.00 维修费 121,033.43 -- 121,033.43 72,779.12 48,254.31 猴子石工程 120,000.00 40,000.00 -- 40,000.00 -- 合 计 538,782.10 385,155.61 412,467.43 588,586.73 209,036.31 注9 一年内到期的长期债权投资 本期 累计应 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 利息 收利息 电力建设债券* 50,000.00 未标明 50,000.00 2001 年 10 月 31 日 -- -- 电力建设债券 22,000.00 未标明 22,000.00 2002 年 3 月 31 日 -- -- 电力建设债券 50,000.00 未标明 50,000.00 2002 年 10 月 3 日 合 计 122,000.00 -- 122,000.00 -- -- *到期尚未兑付 注 10 长期投资 一 长期投资明细项目如下 年初数 本年增加* 本年减少** 年末数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 67,857,994.41 1,488,997.21 146,067.65 200,000.00 120,000.00 120,000.00 67,884,062.06 1,568,997.21 长期债权投资 94,000.00 -- -- -- -- 72,000.00 22,000.00 -- 合 计 67,951,994.41 1,488,997.21 146,067.65 200,000.00 120,000.00 192,000.00 67,906,062.06 1,568,997.21 *根据四川南充康源水务 集团 有限责任公司实现的净利润按本公司持有的股 权比例计算确认投资收益 146,067.65 元 损益调整增加长期投资 146,067.65 元 **包括 1 本公司对南充工业开发公司的投资 是由南充市经贸委组织国有大 中型企业集中进行的投资 本公司于 2000 年度根据可收回金额与账面成本的差额全 额计提长期投资减值准备 120,000.00 元 2001 年度南充市经贸委对该投资进行了清 退 本公司实际收回投资 144,000.00 元 并于 2001 年度对该清退的投资进行了账务 处理 确认投资收益 24,000.00 元 转回长期投资减值准备 120,000.00 元 2 长期 债权投资转入一年内到期的长期债权投资 72,000.00 元而减少 二 长期股权投资 占被投资单位册 被投资公司名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注 资本比例 四川南充康源水务 集团 2000.12.29-2004.1.9 65,146,067.65 42.93% -- 权益法 有限责任公司 南充金丰实业公司 -- 400,000.00 1.40% 400,000.00 成本法 41 四川省南充美华实业公司 1992.10.30-永久 2,337,994.41 100% 1,168,997.21 权益法 合 计 -- 67,884,062.06 -- 1,568,997.21 -- 详见附注四 控股子公司及合营企业注释 金丰实业公司已连续多年亏损 且经营运作不很规范 无法取得有关的财务会 计资料 2000 年 度 按 其 账 面 成 本 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 200,000.00 元 2001 年度根据可收回金额与账面成本的差额全额计提长期投资减值准 备 400,000.00 元 详见附注四 控股子公司及合营企业注释 三 长期债权投资 累计应收 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 利息 电力建设债券 22,000.00 未标明 22,000.00 2003 年 3 月 31 日 -- -- 注 11 固定资产 累计折旧及减值准备 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 原值 房屋建筑物 62,420,676.56 16,042,449.55 37,812,574.85 40,650,551.26 机器设备 57,783,051.09 280,756.49 35,124,456.49 22,939,351.09 运输设备 1,771,466.00 445,540.30 1,234,066.30 982,940.00 其他设备 939,418.84 1,909,496.72 1,024,533.21 1,824,382.35 合 计 122,914,612.49 18,678,243.06 75,195,630.85 66,397,224.70 累计折旧 房屋及建筑物 29,379,291.77 1,488,754.52 16,636,810.87 14,231,235.42 机器设备 36,389,667.52 804,740.43 22,018,050.97 15,176,356.98 运输设备 894,689.89 119,273.60 312,490.60 701,472.89 其他设备 428,125.06 257,549.77 430,183.92 255,490.91 合 计 67,091,774.24 2,670,318.32 39,397,536.36 30,364,556.20 净 值 55,822,838.25 36,032,668.50 固定资产减值准备 房屋及建筑物 280,906.60 7,852.50 -- 288,759.10 机器设备 1,367,122.68 851,039.93 -- 2,218,162.61 运输设备 29,732.28 18,422.47 -- 48,154.75 其他设备 61,980.15 8,028.85 -- 70,009.00 合 计 1,739,741.71 885,343.75 -- 2,625,085.46 42 固定资产净额 54,083,096.54 33,407,583.04 一 固定资产本年增加数中大额的情况如下 1 在建工程竣工投产转入 197,480.94 元 2 因本公司与四川南充鸿翔科信有限公司进行资产置换 换入固定资产原值 12,533,355.60 元 详见会计报表附注五 合并会计报表主要项目注释之注 5 附注七 关联方关系及交易 4 3 3 因四川省南充绸厂以有效资产 5,650,019.52 元 抵偿本公司的四项债权 换入固定资产原值 4,812,196.01 元 该置换方案是经本公司第三届董事会第十六次会 议审议通过 并经南充市国有资产管理局[南国资企 2001 8 号] 关于对的批复 同意 以南充绸厂拥有的 有效资产 经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字 2001 第十四号]评估和四 川省财政厅[川财企 2001 50 号]确认的房屋建筑物价值 5,650,019.52 元 抵偿本 公 司 对 四 川 万 乐 实 业 公 司 的 债 权 256,914.00 元 对南充美鸿实业公司的债权 3,353,746.56 元 对南充地区丝绸公司的债权 1,739,358.96 元 对南充庆和贸易公 司的债权 300,000.00 元 上述置换方案经本公司 2001 年度第一次临时股东大会审议 通过 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司向银行借款用于抵押的固定资产 抵押手续正 在办理之中 此外本公司未用固定资产向其他单位提供任何担保和抵押 二 固定资产减少数中金额较大的情况如下 因 本 公 司 与 四 川 南 充 鸿 翔科 信 有 限 公 司 进 行 资 产 置 换 换出固定资产原值 74,626,647.44 元 累计折旧为 38,903,156.14 元 净值 35,723,491.30 元 明细项目如 下 固定资产类别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 房屋及建筑物 36,999,320.16 16,142,430.65 20,856,889.51 机器设备 35,879,603.32 22,018,050.97 13,861,552.35 运输设备 877,460.00 312,490.60 664,969.40 其他设备 770,263.96 430,183.92 340,080.04 合 计 74,526,647.44 38,903,156.14 35,723,491.30 详见会计报表附注五 附注六合并会计报表主要项目注释之注 5 附注八关联方 关系及交易 4 3 注 12 在建工程 43 资金来 项目 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数 源 进度 天然气锅炉 -- 500,075.99 -- -- 500,075.99 其他 -- 其中 利息资本化金额 -- -- -- 新收费厅 -- 51,600.00 -- 51,600.00 其他 -- 其中 利息资本化金额 -- -- -- -- 倍捻机 -- 129,584.94 -- -- 129,584.94 其他 -- 其中 利息资本化金额 -- -- -- -- 无捻并丝机 -- 13,200.00 -- -- 13,200.00 其他 -- 其中 利息资本化金额 -- -- -- -- -- TK233 技改工程 57,725.10 -- 57,725.10 -- -- 其他 -- 其中 利息资本化金额 -- -- -- -- -- 热定型机 104,031.39 -- 104,031.39 -- -- 其他 -- 其中 利息资本化金额 -- -- -- -- -- 烘丝房 -- 35,724.45 35,724.45 -- -- 其他 -- 其中 利息资本化金额 -- -- -- -- -- 合 计 161,756.49 760,485.38 197,480.94 -- 724,760.93 -- 其中 利息资本化金额 -- -- -- -- -- 注 13 无形资产 种 类 原始金额 年初数 本年增加* 本年转出** 本年摊销 年末数 土地使用权 65,771,250.54 26,881,179.74 56,295,830.75 20,682,999.98 1,057,251.66 61,436,758.85 西河大桥经营权 30,000,000.00 24,596,287.00 -- -- 2,236,020.00 22,360,267.00 财务软件 18,000.00 -- 18,000.00 -- 750.00 17,250.00 合 计 95,789,250.54.00 51,477,466.74 56,313,830.75 20,682,999.98 3,294,021.66 83,814,275.85 *无形资产 2001 年末余额较 2000 年末余额增加 62.82% 主要原因是 1 本公 司的关联方四川省南充鸿翔科信有限公司资产置换换入无形资产 土地使用权增加所 致 其换入土地使用权明细入下 国有土地使用权 地址 面积 入账价值 剩余摊销期限 南充市国用 二 00 一 顺庆区人民中路 29 号 154 平方米 151,228.89 2001.07.01-2050.06.28 字第 05607 号 南充市国用 二 00 一 嘉陵区南渝公路西侧 13511 平方米 2,952,974.45 2001.07.01-2048.12.28 字第 05608 号 南充市国用 二 00 一 顺庆区文丰街 133 号 13900 平方米 5,492,240.77 2001.07.01-2050.11.28 字第 05609 号 南充市国用 二 00 一 嘉陵区火花镇原十二村 92586.20 平方米 18,329,657.40 2001.07.01-2050.05.29 字第 07982 号 南充市国用 二 00 一 嘉陵区都尉坝村 1.3.4 社 160154.13 平方米 25,163,863.95 2001.07.01-2050.05.25 字第 05611 号 44 南充市国用 二 00 一 字第 18549 号 嘉陵区火花镇原十二村 27387.93 平方米 4,205,865.29 2000.05.30-2050.05.29 合 计 56,295,830.75 详见会计报表附注五 合并会计报表主要项目注释之注 5 附注六 附注八关联 方关系及交易 4 3 2 本年购入财务软件增加 18,000.00 元 **本年度无形资产减少数为 1 本公司与四川南充鸿翔科信有限公司进行资产 置换 换出土地使用权金额为 18,778,226.79 元 详见会计报表附注 五 重大资产 置换和六 合并会计报表主要项目注释之注 5 其他应收款 2 根据本公司与本 公司的控股子公司南充市美亚房地产公司签署的转让无形资产 土地使用权的协议 本公司出让顺庆区延安路 272 号的国有土地面积 6994.1 平方米的使用权给南充市美 亚房地产公司 出让价格为每平方米 603.56 元 合计人民币 4,221,359.00 元 上述出 让经南充市人民政府[南府函 2001 85 号]批复确认 该项转让的土地账面价值 1,904,773.19 元 本公司据此转让冲减了无形资产 土地使用权 1,904,773.19 元 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司向银行借款用于抵押的无形资产 土地使用权 抵押手续正在办理之中 此外本公司未用无形资产向其他单位提供任何担保和抵押 注 14 长期待摊费用 种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 大修费 35,980.04 165,523.96 39,186.00 162,318.00 租赁费 25,500.00 -- 3,000.00 22,500.00 合 计 61,480.04 165,523.96 42,186.00 184,818.00 注 15 短期借款 短期借款 2001 年末余额明细项目如下 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款* 49,730,000.00 55,874,000.00 以房屋 设备及土地抵押 担保贷款 -- -- -- 信用贷款 1,250,000.00 1,200,000.00 已逾期 质押贷款 1,000,000.00 -- -- 合 计 51,980,000.00 57,074,000.00 -- 其中逾期借款的情况如下 借款单位 借款金额 逾期原因 南充市财政局 1,200,000.00 贷款时间太长 需清理 *本公司抵押贷款的资产抵押手续正在办理中 45 注 16 应付账款 应付账款 2001 年末余额 2,875,200.93 元 较 2000 年末余额 4,233,910.45 元 减 少 32.09% 主要是本年支付购货款项所致 应付账款年末余额中无欠持本公司 5%以上股份股东单位的款项 应付账款 2001 年末余额账龄如下 账 龄 金 额 备 注 1 年以内 2,228,562.71 货 款 1-2 年 106,714.76 货 款 2-3 年 192,611.03 货 款 3 年以上 347,312.43 货 款 合 计 2,875,200.93 应付账款 2001 年末余额中金额较大的单位如下 单 位 名 称 金 额 账 龄 备 注 浙江新昌工程塑料厂 608,340.10 1 年以内 货 款 成都粤环球电讯公司 468,623.38 1 年以内 货 款 宜宾忠谊丝绸公司 215,123.73 1 年以内 货 款 安岳帛秦工贸公司 205,846.07 1 年以内 货 款 蓬安会龙工厂 126,770.09 1 年以内 货 款 合 计 1,624,703.37 占应付账款 2001 年末总额的 56.51% 注 17 预收货款 预收货款 2001 年末余额 4,384,108.65 元 较 2000 年末余额 7,119,386.13 元 降 低 38.42% 主要是本公司的控股子公司南充市美亚房地产开发有限公司预收购房款 减少所致 预收货款年末余额中无预收持本公司 5%以上股份股东单位的款项 预收货款 2001 年末余额账龄如下 账 龄 金 额 备 注 1 年以内 4,384,108.65 货 款 1-2 年 -- 2-3 年 -- 3 年以上 -- 合 计 4,384,108.65 预收货款 2001 年末余额中金额较大的单位 46 单 位 名 称 金 额 账 龄 备 注 香港协和丝绸公司 1,416,074.32 1 年以内 货 款 四川省丝绸公司 900,653.14 1 年以内 货 款 云南省纺织品进出口公司 103,139.17 1 年以内 货 款 深圳新兴贸易公司 87,089.59 1 年以内 货 款 吴江丝绸社联丝织厂 61,613.30 1 年以内 货 款 合 计 2,568,569.52 占预收账款 2001 年末余额的 58.59% 注 18 应付股利 应付股利 2001 年末余额明细项目列示如下 主要股东单位 年末数 年初数 龙门丝厂 550,000.00 550,000.00 营山县骆市丝厂 440,000.00 440,000.00 社会公众股利 211,116.32 211,116.32 合 计 1,201,116.32 1,201,116.32 注 19 应交税金 应交税金 2001 年末余额明细项目如下 项 目 年初数 年末数 增值税 2,678,045.94 2,614,647.10 营业税 186,486.63 269,548.66 土地使用税 -78,863.11 -- 城建税 85,736.96 17,916.65 房产税 -383,088.20 35,520.00 所得税 2,745,737.62 2,546,481.57 个人所得税 2,575.23 2,501.20 合 计 5,236,631.07 5,486,615.18 注 20 其他应付款 其他应付款 2001 年末余额 2,641,148.69 元 较 2000 年末余额 1,714,166.40 元增 加 54.08% 其他应付款年末余额中无应付持本公司 5%以上股份股东单位的款项 其他应付款 2001 年末余额账龄如下 账 龄 金 额 备 注 1 年以内 2,641,148.69 往来款 47 1-2 年 -- 2-3 年 -- 3 年以上 -- 合 计 2,641,148.69 其他应付款 2001 年末余额中金额较大的单位 单位名称 金额 账龄 备注 四川省鸿翔科信有限公司 1,236,847.10 1 年以内 往来款 惠丰房产乾景公司 600,000.00 1 年以内 往来款 南充市财政局 148,400.00 1 年以内 往来款 嘉兴中国茧丝绸市场结算公司 30,050.71 1 年以内 往来款 合 计 2,015,297.81 注 21 预提费用 预提费用 2001 年末余额明细项目如下 类 别 年初数 年末数 备注 预提委托代销酬金 -- 510,159.66 预提炼染费 -- 81,716.75 预提委托加工费 -- 106,156.37 借款利息 3,638,797.18 1,600,213.65 合计 3,638,797.18 2,298,246.43 注 22 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债 2001 年末余额明细项目如下 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 19,767,948.49 19,686,381.60 以房屋 机器及土地抵押 信用贷款 25,013,899.20 26,647,986.80 合 计 44,781,847.69 46,334,368.40 抵押贷款余额中包括 1995 年 8 月 10 日向中国农村信托投资公司借入的美元 2,000,000.00 元 按 2001 年 12 月 31 日美元市场汇价 1:8.2767 折合人民币 16,553,400.00 元 该项借款已于 1998 年 8 月 10 日到期 因中国农村信托投资公司机构解散 其业 务移交给中国农业银行南充市分行营业部 尚未办理此项贷款和利息的转贷手续 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司向银行借款用于抵押的固定资产和无形资产 土地使用权 抵押手续正在办理之中 48 注 23 长期借款 长期借款 2001 年末余额明细项目如下 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行南充市分行延安路分理处 520,000.00 2001.7.16-2003.01.15 7.59% 抵押 截止 2001 年底 本公司向银行借款用于抵押的资产 抵押手续正在办理之中 注 24 专项应付款 2001 年末余额为 200,000.00 元 是根据[南府议 2001 35 号] 南充市人民政府 关于西河大桥收费站搬迁有关事宜的会议纪要 第五条的规定 由南充市财政局拨付 的修建新收费站所需费用 注 25 递延税款贷项 递延税款贷项 1999 年初余额为 12,342,449.74 元 是根据财政部[财会函 1998 25 号]规定 将资本公积年初余额中评估增值部分 按现行税率计算的未来需要交纳 的所得税作为负债记入了 递延税款 科目贷方的数额 从 1999 年起以综合调整法 按 10 年期限平均摊销 2000 年 12 月 31 日的余额为 9,873,959.80 元 2001 年度按规 定摊销计入应交税金 1,234,244.97 元 摊销后 2001 年 12 月 31 日的余额为 8,639,714.83 元 注 26 股本 股本 2001 年 12 月 31 日余额明细项目如下 本次变动增减 + - 项 目 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股* 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 33,720,000.00 -- -- 10,116,000.00 -- 10,116,000.00 43,836,000.00 其中 国家持有股份 33,720,000.00 -- -- 10,116,000.00 -- 10,116,000.00 43,836,000.00 境内法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- 2 募集法人股 6,750,000.00 -- -- 2,025,000.00 -- 2,025,000.00 8,775,000.00 3 内部职工股 -- -- -- -- -- -- -- 4 优先股或其他 -- -- -- -- -- -- -- 其中 转配股 -- -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 40,470,000.00 -- --12,141,000.00 -- 12,141,000.00 52,611,000.00 二 已上市流通股份 49 1 人民币普通股 37,500,000.00 11,250,000.00 11,250,000.00 48,750,000.00 2 境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 3 境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 4 其他 -- -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 37,500,000.00 -- -- 11,250,000.00 -- 11,250,000.00 48,750,000.00 三 股份总数 77,970,000.00 -- --23,391,000.00 -- 23,391,000.00 101,361,000.00 *经本公司 2001 年第二次临时股东大会决议通过 本公司用 2001 年 6 月 30 日资 本公积向全体股东每 10 股转增 3 股 转增后本公司总股本由 7,797 万股 其中 国 家股 3,372 万股 法人股 675 万股 社会公众股 3,750 万股 变更为 10,136.10 万股 其 中 国家股 4,383.60 万股 法人股 877.50 万股 社会公众股 4,875 万股 本次转增 的股权登记日为 2001 年 12 月 7 日 转增除权日为 2001 年 12 月 10 日 本次转增的 可流通股份起始交易日为 2001 年 12 月 10 日 本次转增股份本公司已于 2001 年 12 月进行了账务处理 并由四川君和会计师事务所出具了[君和验字 2002 第 1003 号] 验资报告 相关工商变更登记手续正在办理之中 注 27 资本公积 资本公积 2001 年末余额明细项目如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少* 年末数 股本溢价 -- -- -- -- 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- -- 股权投资准备 -- -- -- -- 拨款转入 -- -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- -- 其他资本公积转入 28,228,132.34 61,160.00 23,391,000.00 4,898,292.34 合 计 28,228,132.34 61,160.00 23,391,000.00 4,898,292.34 *根据本公司 2001 年第二次临时股东大会决议通过 用本公司 2001 年 6 月 30 日 资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股减少 23,391,000.00 元 注 28 盈余公积 盈余公积 2001 年末余额明细项目如下 项 目 年初数* 本年增加** 本年减少 年末数 法定盈余公积 26,537,606.87 602,972.40 -- 27,140,579.27 公益金 3,279,439.88 301,486.20 -- 3,580,926.08 50 任意盈余公积 1,429,745.50 -- -- 1,429,745.50 合 计 31,246,792.25 904,458.60 -- 32,151,250.85 *盈余公积 2001 年年初数较上年公告数 31,507,753.51 元减少 260,961.26 元 是 因计提固定资产减值准备 调减了 2000 年年初留存收益 437,049.44 元 其中未分配 利润调减了 371,492.02 元 盈余公积调减了 65,557.42 元 调减了 2000 年净利润 1,302,692.27 元 调减了 2001 年年初留存收益 1,739,741.71 元 其中未分配利润调减 了 1,478,780.45 元 盈余公积 260,961.26 元 **本年增加是根据本公司章程规定 按本年实现净利润的 10%和 5%分别计提法 定盈余公积和公益金 注 29 未分配利润 未分配利润 2001 年末余额明细项目如下 项 目 本年数 上年数 一 净利润 3,278,814.88 4,722,862.89 加 年初未分配利润* 7,182,434.78 3,168,001.33 盈余公积转入 -- -- 二 可供分配的利润 10,461,249.66 7,890,864.22 减 提取的法定盈余公积 602,972.40 472,286.29 提取的法定公益金 301,486.20 236,143.15 三 可供股东分配的利润 9,556,791.06 7,182,434.78 减 应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 四 未分配利润 9,556,791.06 7,182,434.78 根据 2002 年 4 月 8 日本公司第四届第五次董事会决议 2001 年度实现的可供股 东分配的利润不分配不转增 注 30 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 丝绸 真丝销售收入 88,521,717.43 79,502,872.72 87,029,790.16 85,615,372.74 商品房销售收入 6,069,557.49 4,042,180.76 1,593,556.51 1,043,061.39 电信及电子产品收入 7,204,215.40 1,111,219.80 -- -- 51 合 计 101,795,490.32 84,656,273.28 88,623,346.67 86,658,434.13 2001 年前五名客户销售情况列示如下 客户名称 金 额 占总收入比例 浙江诸暨神马制衣厂 10,421,663.78 10.24 嘉兴市羿阳纺织品有限公司 8,411,220.22 8.26 浙江余杭博宏经贸有限公司 6,819,190.49 6.70 浙江诸暨神鹰制衣厂 6,518,678.41 6.40 浙江同艺制衣有限公司 4,661,502.80 4.58 合 计 36,832,255.7 36.18 注 31 其他业务利润 类 别 本年数 上年数 材料销售 144,947.70 239,884.68 租赁收入 642,048.63 440,353.26 路桥收费收入 5,187,196.97 4,244,640.12 其他收入 -386,657.08 422,421.54 合 计 5,587,536.22 5,347,299.60 其他业务利润 2001 年度发生额明细项目如下 项 目 收 入 成本 利润 材料销售 662,077.20 517,129.50 144,947.70 租赁收入 1,170,790.29 530,684.66 642,048.63 路桥收费收入 9,328,444.00 4,141,247.03 5,187,196.97 其他收入 71,113.20 455,827.28 -386,657.08 合 计 11,232,424.69 5,644,888.47 5,587,536.22 注 32 管理费用 2001 年度管理费用为 7,710,016.46 元 2000 年度管理费用为-781,828.08 元 差 异 8,491,844.54 元 主要原因是 2000 年度本公司经南充市人民政府同意从南充市国 有资产管理局持有的南充市自来水公司国有产权中划拨 45.04%的产权 折合经评估 确认的净资产 6500 万元 抵偿本公司对国有企业四川省南充绸厂的债权 6500 万元 股权抵偿债权后 本公司对南充绸厂的债权减少 6500 万元 根据本公司的会计政策 相应冲销坏账准备 导致 2000 年度管理费用减少 15,749,039.81 元所致 注 33 财务费用 52 财务费用发生额明细项目如下 类 别 本年数 上年数 利息支出 6,897,806.83 6,419,998.48 减 利息收入 132,894.79 5,921,699.72 汇兑损失 -- 2,400.00 减 汇兑收益 4,600.00 -- 其他 112,156.60 9,889.60 合 计 6,872,468.64 510,588.36 财务费用 2001 年度发生额明细较 2000 年上升 12.46 倍 主要原因是本公司 2001 年应收关联方四川省南充绸厂利息收入减少所致 注 34 投资收益 投资收益 2001 年度发生额明细项目如下 年末调整的被 股票 收回投资实 联营或控股 投资跌价准 债权投资收 投资公司所有 项 目 投资 现的投资收 公司分来的 备/减值损失 合 计 益* 者权益净增减 收益 益** 利润 *** 的金额 短期投资 -- -- -- -- -- -- -- 长期投资 -- 280,347.58 24,000.00 -- 146,067.65 -80,000.00 370,415.23 合 计 -- 280,347.58 24,000.00 -- 146,067.65 -80,000.00 370,415.23 *是委托贷款实际收回的委托贷款利息收益 **是对南充工业开发公司的投资 2001 年度南充市经贸委对该投资进行了清退 本公司实际收回投资 144,000.00 元 并于 2001 年度对该清退的投资进行了账务处理 确认投资收益 24,000.00 元 ***包括 2 金丰实业公司已连续多年亏损 且经营运作不很规范 无法取得有 关的财务会计资料 2000 年度按其账面成本与可收回金额的差额计提长期投资减值 准备 200,000.00 元 2001 年度根据可收回金额与账面成本的差额全额计提长期投资 减值准备 400,000.00 元 2 本公司对南充工业开发公司的投资 2000 年度根据可 收回金额与账面成本的差额全额计提长期投资减值准备 120,000.00 元 2001 年度南 充市经贸委对该投资进行了清退 本公司实际收回投资 144,000.00 元 并于 2001 年 度对该清退的投资进行了账务处理 确认投资收益 24,000.00 元 转回长期投资减值 准备 120,000.00 元 注 35 补贴收入 2001 年度补贴收入金额为 7,578.72 元 是南充市财政局根据本公司丝绸出口情 53 况计算的出口创汇补贴 注 36 营业外收入 营业外收入发生额明细项目如下 项 目 本年数 上年数 罚款收入 193.10 -- 其他 10.00 -- 合 计 203.10 -- 注 37 营业外支出 营业外支出发生额明细项目如下 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净损失 72,737.94 29,591.65 罚款支出 23,109.57 2,243.89 计提的固定资产减值准备 885,343.75 1,302,692.27 其他 4,190.25 -- 合 计 985,381.51 1,334,527.81 注 38 支付的其他与经营活动有关的现金 本公司 2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 11,275,627.51 元 金额较 大项目如下 1 修理费用 345,888.38 元 2 中介机构费用 756,763.70 元 3 办公费 339,326.43 元 4 运杂费 410,740.79 元 8 差旅费 489,626.67 元 9 业务招待费 929,607.14 元 10 保险费 277,556.00 元 11 科技开发费 245,121.30 元 注 39 支付的其他与投资活动有关的现金 本公司 2001 年度支付的其他与投资活动有关的现金为 110,346.10 元 是支付的 委托贷款手续费 110,346.10 元 注 40 支付的其他与筹资活动有关的现金 本公司 2001 年无支付的其他与筹资活动有关的现金 54 七 母公司会计报表主要项目注释 注1 应收账款 应收账款年末余额 账龄如下 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 7,935,434.11 36.34 396,771.71 15,647,537.80 79.59 782,376.88 1-2 年 620,410.47 2.84 62,041.05 202,776.95 1.03 20,277.70 2-3 年 11,975,728.73 54.84 2,395,145.75 31,996.02 0.17 6,399.20 3 年以上 1,307,880.33 5.99 392,364.10 3,778,178.03 19.21 1,133,453.41 合 计 21,839,453.64 100.00 3,246,322.61 19,660,488.80 100.00 1,942,507.19 注2 其他应收款 其他应收款年末余额 账龄如下 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 17,258,449.23 36.89 862,209.09 6,829,702.11 75.18 341,485.11 1-2 年 25,620,433.65 54.76 2,562,043.37 1,991,058.77 21.92 199,105.88 2-3 年 1,379,683.43 2.95 275,936.69 46,982.47 0.52 9,396.49 3 年以上 2,526,489.37 5.40 758,660.16 217,198.85 2.38 65,159.66 合 计 46,785,055.68 100.00 4,458,849.31 9,084,942.20 100.00 615,147.14 其他应收款 2001 年末余额较上年末下降 80.58% 主要原因是 股权置换债权 抵减本公司对南充绸厂的其他应收款 36,000,000.00 元所致 详见会计报表附注五 合并会计报表主要项目注释之注 5 注3 长期投资 1 长期投资项目 年初数 本年增加* 本年减少** 年末数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 76,131,321.07 1,488,997.21 1,246,747.16 200,000.00 120,000.00 120,000.00 77,258,067.23 1,568,997.21 长期债权投资 94,000.00 -- -- -- 72,000.00 -- 22,000.00 -- 合 计 76,225,321.07 1,488,997.21 1,246,747.16 200,000.00 192,000.00 120,000.00 77,280,067.23 1,568,997.21 *本年增加的长期投资包括 (1) 根据四川南充康源水务 集团 有限责任公司 2001 年度实现的净利润按本公司占该公司注册资本的 42.93%计算确认投资收益 55 146,067.65 元 相应调增长期投资 损益调整 146,067.65 元 (2)根据南充市美亚 房地产有限公司 2001 年度实现的净利润按本公司占该公司注册资本的 97.5%计算确认 投资收益 1,109,210.02 元 相应调增长期投资 损益调整 1,109,210.02 元 (3) 根 据南充市华兴综合开发公司 2001 年度实现的净利润按本公司占该公司注册资本比例 计算确认投资收益-8,530.51 元 相应调增长期投资 损益调整-8,530.51 元 **详见会计报表附注五 注 10 长期投资 2 长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注 册资本比例 南充金丰实业公司 -- 400,000.00 1.40% 400,000.00 成本法 四川省南充美华实业公司 92.10.30-永久 2,337,994.41 100% 1,168,997.21 权益法 南充市华兴综合开发公司 -- 545,729.59 100% -- 权益法 四川南充康源水务 集团 有限责 2000.12.29- 任公司 2004.01.09 65,146,067.65 42.93% -- 权益法 南充市美亚房地产开发有限公司 97.04.19-永久 8,828,275.58 997.5% -- 权益法 合 计 -- 77,258,067.23 -- 1,568,997.21 -- 金丰实业公司已连续多年亏损 且经营运作不很规范 无法取得有关的财务会 计资料 2000 年 度 按 其 账 面 成 本 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 200,000.00 元 2001 年度根据可收回金额与账面成本的差额全额计提长期投资减值准 备 400,000.00 元 详见附注四 控股子公司及合营企业注释 详见附注四 控股子公司及合营企业注释 详见附注四 控股子公司及合营企业注释 三 长期债权投资 本期 累计应 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 利息 收利息 电力建设债券 22,000.00 未标明 22,000.00 2003 年 3 月 31 日 -- -- 注4 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 2001 年度发生额明细项目如下 本年发生数 上年发生数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 丝绸 真丝销售收入 88,153,425.97 79,256,862.13 86,898,465.30 85,523,951.70 电信产品收入 3,825,250.10 1,090,839.80 -- -- 56 其他收入 3,385,174.58 20,380.00 -- -- 合 计 95,363,850.64 80,368,081.93 86,898,465.30 85,523,951.70 注5 投资收益 投资收益 2001 年度发生额明细项目如下 股票 收回投资实 联营或控 年末调整的被投资 投资跌价准 债权投资收 项 目 投资 现的投资收 股公司分 公司所有者权益净 备/减值损 合 计 益* 收益 益** 来的利润 增减的金额**** 失*** 短期投资 -- -- -- -- -- -- -- 长期投资 -- 280,347.58 24,000.00 -- 1,246,747.16 -80,000.00 1,471,094.74 合 计 -- 280,347.58 24,000.00 -- 1,246,747.16 -80,000.00 1,471,094.74 *是委托贷款实际收回的委托贷款利息收益 **是对南充工业开发公司的投资 2001 年度南充市经贸委对该投资进行了清退 本公司实际收回投资 144,000.00 元 并于 2001 年度对该清退的投资进行了账务处理 确认投资收益 24,000.00 元 ***包括 1 金丰实业公司已连续多年亏损 且经营运作不很规范 无法取得有 关的财务会计资料 2000 年度按其账面成本与可收回金额的差额计提长期投资减值 准备 200,000.00 元 2001 年度根据可收回金额与账面成本的差额全额计提长期投资 减值准备 400,000.00 元 2 本公司对南充工业开发公司的投资 2000 年度根据可 收回金额与账面成本的差额全额计提长期投资减值准备 120,000.00 元 2001 年度南 充市经贸委对该投资进行了清退 本公司实际收回投资 144,000.00 元 并于 2001 年 度对该清退的投资进行了账务处理 确认投资收益 24,000.00 元 转回长期投资减值 准备 120,000.00 元 ****本年增加的长期投资包括 (1) 根据四川南充康源水务 集团 有限责任公 司 2001 年度实现的净利润按本公司占该公司注册资本的 42.93%计算确认投资收益 146,067.65 元 (2)根据南充市美亚房地产有限公司 2001 年度实现的净利润按本公司 占该公司注册资本的 97.5%计算确认投资收益 1,109,210.02 元 (3) 根据南充市华 兴综合开发公司 2001 年度实现的净利润按本公司占该公司注册资本比例计算确认投 资收益-8,530.51 元 八 关联方关系及其交易 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 57 注册 与本企 经济性质 法定代 企业名称 主营业务 地址 业关系 或类型 表人 南充市华兴综合开发公司 南充市 建筑 服装等 子公司 股份制 杨德顺 丝织品面料 服装生产 四川省南充美华实业公司 南充市 子公司 股份制 彭可云 加工 销售各类丝绸服装 无线通讯 市话施工及安 实质控 四川省南充鸿翔科信有限公司 南充市 有限责任 张成武 装 通讯制冷设备 制人 南充市美亚房地产开发有限公司 南充市 房地产开发 经营 子公司 有限责任公司 彭可云 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 南充市华兴综合开发公司 800,000.00 -- -- 800,000.00 四川省南充美华实业公司 3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00 四川省南充鸿翔科信有限公司 68,000,000.00 -- -- 68,000,000.00 南充市美亚房地产开发有限公司 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 南充市华兴综合开发公司 800,000.00 100 -- -- 800,000.00 100 四川省南充美华实业公司 3,000,000.00 100 -- -- 3,000,000.00 100 四川省南充鸿翔科信有限公司 68,000,000.00 -- -- -- 68,000,000.00 -- 南充市美亚房地产开发有限公司 7,800,000.00 97.50 -- -- 7,800,000.00 97.50 4 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 四川省南充绸厂 本公司总经理任该厂厂长 四川省南充美亚时装公司 本公司监事会主席任该公司董事长 四川省南充电信鸿源集团有限公司 同一法人代表 2 关联方交易 1 价格政策 本公司与的交易均执行市场购销价格 2 采购货物 金额 关联方名称 交易内容 本年数 上年数 四川省南充绸厂 购买材料 产品 19,645.57 78,517.47 58 3 关联方应收应付款项余额 项 目 年末数 年初数 应收账款 四川省南充美亚时装公司 2,116,434.75 2,118,467.05 其他应收款 四川省南充绸厂 5,501,627.53 39,856,327.01 四川省南充美亚时装公司 1,392,860.54 1,344,793.84 四川省南充美华实业公司 -- 308,478.91 四川省鸿翔科信有限公司 504,346.73 -- 4 其他交易事项 1 代四川省南充鸿翔科信有限公司收取通信工程收入 13,252,615.45 元 2 资产租赁 本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司于 2001 年 5 月达成 租赁协议 协议规 定 四川省南充鸿翔科信有限公司将资产置换中换入的本公司原房屋及建筑物 机器 设备 运输设备和其他设备全部租赁给本公司使用 经营租赁期为 2001 年 5 月 8 日 至 2002 年 12 月 31 日 租赁费为人民币 80 万元 本公司将位于南充市人民中路 29 号电信大楼 7-9 层的剩余办公用房 1400 平方米租赁给四川省南充鸿翔科信有限公司 使用 经营租赁期为 2001 年 5 月 8 日至 2002 年 12 月 31 日 租赁费用为 74 万元 2001 年年末本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司的租赁费均已全部结清 3 资产置换 A 2001 年 2 月 本公司第三届董事会第十六次会议通过决议 并经南充市国有 资产管理局[南国资企 2001 8 号] 关于对的批复 同意 以南充绸厂拥有的有效资产 经四川华衡资产评 估有限公司[川华资评报字 2001 第十四号]评估和四川省财政厅[川财企 2001 50 号]确认的房屋建筑物价值 5,650,019.52 元 抵偿本公司对四川万乐实业公司的债权 256,914.00 元 对南充美鸿实业公司的债权 3,353,746.56 元 对南充地区丝绸公司 的债权 1,739,358.96 元 对南充庆和贸易公司的债权 300,000.00 元 置换各方以 2001 年 4 月 30 日作为资产置换的基准日 上述置换方案经本公司 2001 年度第一次临时股 东大会审议通过 资产置换明细如下 换出资产 换出资产 换入资产 换入资产 资产明细项目 公允价值** 账面价值 公允价值 账面价值 应收账款—四川万乐实业公司 256,914.00 256,914.00 -- -- 59 应收账款—四川万乐实业公司 3,353,746.56 3,353,746.56 -- -- 其他应收款-南充庆和贸易公司 300,000.00 300,000.00 -- -- 其他应收款-南充地区丝绸公司* 1,739,358.96 -- -- -- 坏账准备 -- -837,823.51 -- -- 固定资产-房屋建筑物 -- -- 5,650,019.52 4,812,196.01 应付交易价差冲减南充绸厂往来 -- 1,739,358.96 -- -- 合计 5,650,019.52 4,812,196.01 5,650,019.52 4,812,196.01 *已于 2001 年 4 月 30 日以前收回 **换出资产的价值是经四川君和会计师事务所[君和审字 2001 第 1010 号]审计 后的账面余额 B 2001 年 3 月 经本公司第三届董事会第十六次会议通过决议 本公司与四川 省南充鸿翔科信有限公司签定的 资产置换协议 根据该协议 四川省南充鸿翔科 信有限公司以其拥有的资产 经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字 2001 第 12 号] 四川南充创业地产发展有限公司[南创地价 2001 评字第 20 号]评估和南 充市清产核资领导小组[南清办 2001 01 号] 南充市国土局[南市土价 2001 第 28 号]确认的价值为 128,613,519.21 元 置换本公司拥有的经四川华衡资产评估有限公司 [川华资评报字 2001 第 13 号] 四川南充创业地产发展有限公司[南创地价 2001 评字第 10 号]评估和四川省财政厅[川财企 2001 50 号] 南充市国土局[南市土价 2001 第 20 号]确认的价值为 90,558,786.00 元的资产和对四川省南充绸厂的债权 36,000,000.00 元 其中 1 年以内 15,293,016.11 元 1-2 年 20,706,983.89 元 对应的坏 账准备为 2,835,349.19 元 差额部分由本公司以现金支付 上述资产置换方案已经 本公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过 本公司根据上述置换协议及资产移 交情况 于 2001 年冲减了其他应收款 南充绸厂 3600 万元 资产置换明细如下 换出资产 换出资产 换入资产 换入资产 资产明细项目 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 货币资金 -- -- 1,173,989.05 684,412.12 应收账款 -- -- 10,758,109.83 10,497,066.64 预付账款 -- -- 36,450.00 135,590.00 其他应收款* 36,000,000.00 33,164,650.81 55,864.77 30,864.77 存货 -- -- 6,858,331.54 3,991,568.23 固定资产 42,043,386.00 35,723,491.30 19,027,320.20 12,533,354.60 无形资产 48,515,400.00 18,778,226.79 86,763,279.82 56,295,830.75 补价 2,054,733.21 3,940,174.00 3940,174.00 60 交易价差 -442,492.21 合 计 128,613,519.21 87,666,368.90 128,613,519.21 87,666,368.90 *本公司对四川省南充绸厂的债权 3600 万元 其中 1 年以内 15,293,016.11 元 1- 2 年的为 20,706,983.89 元 对应的坏账准备为 2,835,349.19 元 C 2001 年 8 月 20 日 经本公司美亚股份 2001 董事会 010 号 四川美亚丝 绸 集团 股份有限公司第四届董事会第三次会议关于在建工程退回给南充鸿翔科信 有限公司 同意鸿翔科信有限公司用土地等相应资产换入 美亚股份 的决议 审议 通过如下决议 由于信息产业体制进一步深化改革 对放开性信息业务的规范和整合 信息服务费结算方式发生变化 扩大业务的难度加大 市场竞争日益激烈 在建工程 的预计收益下降 经本公司董事会研究 决定把原换入的公允价值为 1279.57 万元的 在建工程 160/168 信息系统设备 电子商务网站及软件 退回给四川省南充鸿翔科 信有限公司 同意四川省南充鸿翔科信有限公司用土地等相关资产 经评估价值为 873.66 万元 换入 美亚股份 差额部分用现金补足 上述资产置换中换入的房屋建筑物和土地使用权已经于 2001 年 12 月 31 日前办 理了变更手续 九 或有事项及承诺事项 截至报告之日 本公司无未决诉讼事项及重大经济纠纷 无对外提供重大担保事 项 十 资产负债表日后事项 1 资产负债表日后事项中的非调整事项 2002 年 3 月 26 日 本公司的关联方四川省南充鸿翔科信有限公司对本公司委托 金融机构向南充市金苹果广告彩印有限公司和南充鸿基房地产开发有限公司提供的贷 款 1275 万元提供信誉担保 如该委托贷款出现不良行为 均由四川省南充鸿翔科信 有限公司承担民事法律责任 2 资产负债表日后事项中的调整事项 本年增加是根据本公司章程规定 按本年实现净利润的 10%和 5%分别计提法定 盈余公积和公益金 十一 其他重要事项 2001 年 3 月 13 日 四川省财政厅[川财企 2001 57 号] 关于同意将四川美亚 丝绸 集团 股份有限公司部分国家股权托管给四川省南充鸿翔科信有限公司的批 61 复 同意四川省南充市国有资产管理局将其持有的本公司国家股 2050 万股托管给四 川省南充鸿翔科信有限公司 托管期限为本文批复后起至国家股转让获得国家有关部 门批准并在深圳证券登记有限公司过户之日止 在托管期间 四川省南充鸿翔科信有 限公司可行使除股权处置权及收益权外的其他股东权利 但本公司国家股权的股权性 质和持股单位均不发生变更 十二 备考资料 净资产收益率 每股收益 报告期利润 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 1.16% 1.18% 11.09% 11.22% 0.02 0.02 0.16 0.16 营业利润 4.32% 4.39% 3.48% 3.52% 0.08 0.08 0.05 0.05 净利润 3.27% 3.32% 2.22% 2.24% 0.06 0.06 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 -6.70% -6.81% 2.62% 2.65% -0.12 -0.12 0.04 0.04 四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 法定代表人 财务负责人 会计机构负责人 日期 二 00 一年二月五日 62 63