宏发股份(600885)力诺工业2002年年度报告

武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 武汉力诺工业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 重要提示 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股东变动及股东情况 四 董事、监事、高管人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 十二 附表 2 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事高元坤先生、胡广元先生全权委托董事申英明先生、余耀福先生出席本次会 议并行使表决权。 公司负责人申英明先生、主管会计工作负责人朱海滨先生及会计机构负责人胡晓明先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 １、 公司法定名称：武汉力诺工业股份有限公司 英文名称：ＷＵＨＡＮ ＬＩＮＵＯ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文缩写：ＬＩＮＵＯＩＮＤ ２、法定代表人：申英明先生 ３、董事会秘书：杨川先生 电话：０２７－８５４９７１６３ 传真：０２７－８５４９７０８５ 电子信箱：ｙｃ＠ｌｎｉｎｄ．ｃｏｍ 证券事务代表：刘守明先生 电话：０２７－８５４９７１６３ 电子信箱：ｓｔｏｃｋ＠ｌｎｉｎｄ．ｃｏｍ ４、公司注册地址：武汉市桥口区古田路十七号 公司办公地址：武汉市汉口建设大道 ６１８ 号信合大厦 ９ 楼 邮政编码：４３００１５ 互联网址：ｗｗｗ．ｌｎｉｎｄ．ｃｏｍ 电子信箱：ｌｎｉｎｄ＠ｌｎｉｎｄ．ｃｏｍ ５、公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 年度报告披露指定网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：力诺工业 股票代码：６００８８５ ７、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：２００１ 年 １１ 月 １９ 日 注册地：武汉市 企业法人营业执照注册号：４２０１００１１０１５９４ 税务登记号码：４２０１０４１７７６６６０１９ 公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：武汉市江汉区国际大厦 Ｂ 座 １６ 楼 3 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 二、数据和业务数据摘要 （一） 会计数据和业务数据摘要 （单位：元） 项 目 金额 利润总额 １７，１９８，０６３．６３ 净利润 １７，１５８，９６２．６７ 扣除非经常性损益后的净利润 １６，９６８，４２９．７１ 主营业务利润 ５０，８５５，８５８．１１ 其它业务利润 ２，７１０，９２３．９７ 营业利润 １１，５３７，１７０．３４ 投资收益 ５，７７９，７６９．７２ 营业外收支净额 －１１８，８７６．４３ 经营活动产生的现金流量净额 ４２，９０１，３６４．２１ 现金及现金等价物净增减额 ３，８３６，１９７．８８ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 投资收益 ３０９，４０９．３９ 营业外收入 １２３，３８５．８７ 营业外支出 ２４２，２６２．３０ （二） 公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元） 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 ２０３，２３７，１３３．１４ １０２，９２４，６６８．１８ ７５，４２５，０１５．３２ 净利润 １７，１５８，９６２．６７ ４，２１４，８５３．７１ －１５，３６７，６６１．０２ 总资产 ５８４，０２０，０８８．２５ ５４７，２３６，７４９．４８ ４１２，９５４，５５５．８８ 股东权益（不包 １９５，９２２，６３４．２９ １３６，３５１，４５８．６９ １３２，３７５，１６８．００ 少数股东权益） 每股收益（摊薄） ０．１３ ０．０３ －０．１２ 扣除非经常性损益 ０．１３ ０．０２ －０．１２ 后的每股收益 每股净资产 １．５１ １．０５ １．０２ 调整后的每股净资产 １．５１ １．０５ ０．８６ 每股经营活动产生现 ０．３３ ０．０４ ０．０６ 金流量净额 净资产收益率（％）（摊薄） ８．７６ ３．０８ －１１．６１ 扣除非经常性损益后的 １１．７２ １．７４ －１１．５５ 加权平均净资产收益率（％） （三） ２００２ 年末净资产收益率和每股收益指标如下：（单位：元） 净资产收益率 每股收益 指标名称 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５０，８５５，８５８．１１ ２５．９６％ ３５．０９％ ０．３９ ０．３９ 营业利润 １１，５３７，１７０．３４ ５．８９％ ７．９６％ ０．０９ ０．０９ 净利润 １７，１５８，９６２．６７ ８．７６％ １１．８４％ ０．１３ ０．１３ 扣除非经常性损 益后的净利润 １６，９６８，４２９．７１ ８．６６％ １１．７２％ ０．１３ ０．１３ 4 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 （四） 报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 法定和任意盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １２９，８０７，１３２．００ ６１，１７３，３６５．７２ １３，４００，３６４．５０ ４，０３９，７６９．３６ –７２，０６９，１７２．８９ １３６，３５１，４５８．６９ 期增加 ４２４，１２，２１２．９３ １７，１５８，９６２．６７ ５９，５７１，１７５．６０ 本期减少 期末数 １２９，８０７，１３２．００ １０３，５８５，５７８．６５ １３，４００，３６４．５０ ４，０３９，７６９．３６ –５４，９１０，２１０．２２ １９５，９２２，６３４．２９ 变动原因 债务重组豁免 本年度新增利润 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 ２、募集法人持有股份 ７９９３９１３２ ７９９３９１３２ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ７９９３９１３２ ７９９３９１３２ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４９８６８０００ ４９８６８０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４９８６８０００ ４９８６８０００ 三、股份总数 １２９，８０７，１３２ １２９,８０７，１３２ （二）股票发行与上市情况 １、近三年无发行股票及衍生证券的情况。 ２、报告期内无股本变动情况。 ３、报告期内公司无内部职工股。 5 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 （三）股东情况介绍 １、报告期末股东总数 ２０１９１ 人。 ２、 期末主要股东（前十名）持股情况 年度内增减 年末持股数量 占总股本比例 股 东 名 称 是否上市流通 （万股） （万股） （％） 山东力诺新材料有限公司 ０ ２８５３．３９６ ２１．９８ 否 力诺集团有限责任公司 ０ １０２４．２９６ ７．８９ 否 湖北华亿实业有限公司 ０ ４３８．９８４ ３．３８ 否 武汉开元科技创业投资有限公司 ０ ４２４．５３３２ ３．２７ 否 上海东圣君和创业投资有限公司 ０ ３９０ ３．００ 否 海南伟邦投资发展有限公司 ０ １８２ １．４０ 否 上海浦宁科技发展有限公司 ０ １８２ １．４０ 否 武汉市科技城市信用社 ０ １１８．３ ０．９１ 否 铁道部第四勘探设计院 ０ １０９．２ ０．８４ 否 杭州国梁经济信息咨询有限公司 ０ １００ ０．７７ 否 说明： （１）山东力诺新材料有限公司将其所持公司法人股质押给华夏银行济南分行营业部， 期限为 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日至 ２００３ 年 １２ 月 １６ 日。公告见 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 （２）公司第二大股东力诺集团有限责任公司持有第一大股东山东力诺新材料有限公司 ９０％的股权，双方存在关联关系。 ３、控股股东情况 （１）控股股东：山东力诺新材料有限公司，期末持有公司股份 ２８５３．３９６ 万股，占本 公司总股本 ２１．９８％，是公司第一大股东。法定代表人：高元坤。业务范围：太阳能集热管、 太阳能光电光热转换材料、太阳能热水器及其配套零部件、玻璃新材料、有机硅、精细化 工。该公司成立于 １９９８ 年 ９ 月 ７ 日，注册资本 １００００ 万元。其股权结构为：力诺集团有限 责任公司 ９０％；自然人陈莲娜女士 １０％。 （２）控股股东之控股股东：力诺集团有限责任公司（原山东力诺集团有限责任公司， 于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日更名），持有山东力诺新材料有限公司的 ９０％的股权。其期末持有本 公司股份 １０２４．２９６ 万股，占公司总股本的 ７．８９％。 力诺集团有限责任公司，法定代表人：高元坤。业务范围：高硼硅材料及系列产品， 药用玻璃，太阳能系列产品及有机硅类精细化工产品。该公司成立于 １９９４ 年，注册资本 ５０００ 万元。 6 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高管人员和员工情况 （一）、现任董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 性 持股数（股） 姓 名 年龄 现任职务 任职起止日期 别 期初数 增减（＋，－） 期末数 申英明 男 44 董事长 2001、11－2003、06 0 ＋22000 22000 高元坤 男 45 董事 2001、11－2003、06 0 ＋20000 20000 齐瑞龙 男 40 董事总经理 2001、06－2003、06 0 ＋21346 21346 董事 2001、11－2003、06 余耀福 男 39 0 ＋3000 3000 副总经理 2002、06－2004、06 董事 2001、11－2003、06 朱海滨 男 38 0 ＋3200 3200 财务总监 2001、12－2003、12 胡广元 男 49 执行董事 2001、06－2003、06 0 ＋3100 3100 王筱鹏 男 42 独立董事 2002、06－2003、06 0 ＋3500 3500 罗向阳 男 45 独立董事 2002、06－2003、06 0 0 0 何亚斌 男 55 独立董事 2002、12－2003、06 0 ＋3000 3000 苏林颂 男 61 监事会主席 2001、11－2003、06 0 0 0 王建华 女 36 监事 2002、06－2003、06 0 0 0 向丽娟 女 37 监事 2002、03－2003、06 0 0 0 高培迎 男 38 监事 2002、03－2003、06 0 0 0 李新山 男 38 监事 2002、12－2003、06 0 0 0 张桂华 男 38 副总经理 2001、12－2003、12 0 0 0 胡晓明 男 46 总会计师 1999、09－2003、12 0 0 0 杨 川 男 39 董事会秘书 2001、07－2003、06 0 0 0 备注： （１）、公司董事增持公司股票是其本人从二级市场购入，并已按有关规定予以锁定。 （２）、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 董事高元坤先生任力诺集团有限责任公司董事长、总裁；山东力诺新材料有限公司的 董事长，任期至 ２００５ 年 １２ 月。 执行董事胡广元先生任武汉力诺双虎涂料有限公司国际市场部经理，任期期间为 ２００１ 年 １２ 月－２００４ 年 １２ 月。 监事会主席苏林颂先生任力诺集团有限责任公司党委书记，任期至 ２００５ 年 １２ 月。 监事王建华女士任武汉开元科技创业投资有限公司投资发展部项目经理，任期期间为 ２００３ 年 ０１ 月－２００６ 年 ０１ 月。 监事李新山先生任力诺集团有限责任公司企管部部长，任期期间为 ２０００ 年 ０８ 月至 ２００５ 年 １２ 月。 ２、 年度报酬情况 报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员本年度报酬均根据公司以前有关薪酬发 放制度按月发放，独立董事津贴按公司股东大会有关决议执行，公司目前正在制定新的薪 酬考核制度。 报告期内，现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工 资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 ４８ 万元，金额最高的前三名董事 的报酬总额为 ２０ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １８．７ 万元。董事、 监事及高级管理人员年度报酬总额在 ２ 万元以下有 ３ 人，在 ２ 万元至 ４ 万元之间的有 ４ 人， 在 ４ 万元以上有 ４ 人。每位独立董事年度津贴为 ３ 万元人民币。 7 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 董事高元坤先生、胡广元先生，监事苏林颂先生、王建华女士、李新山先生均不在公 司领取报酬，其报酬分别由派出的股东单位或其所在工作单位支付。 ３、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 报告期内，聘任王筱鹏先生、罗向阳先生、何亚斌先生为公司独立董事，王建华女士、 向丽娟女士、高培迎先生、李新山先生出任公司监事，苏林颂先生出任监事会主席，聘任 余耀福先生为公司副总经理。 报告期内离任董事：宋胜广先生、夏红冬先生、胡晓明先生、焦利平先生、申文明先 生。 报告期内离任监事：黄平英女士、吴选举先生、赵维民先生、罗来铃先生。 报告期内离任的高级管理人员：樊友强先生。 上述人员分别因股东股权转让或工作变动的原因离任。 （二）、公司员工情况 报告期末，公司员工总数为 １３４４ 人。 专业构成为：生产人员 ９４６ 人，销售人员 ２３ 人，技术人员 １４４ 人，财务人员 ３８ 人， 行政人员 １９３ 人。 教育程度为：研究生学历 ６ 人，本科学历 ５４ 人，大专学历 １２５ 人，大专以下 １１５９ 人。 报告期末，公司无离退休职工。 五、公司治理结构 （一） 公司治理情况 ２００２ 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 在法人治理方面作了大量工作，制定和修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《独立董 事制度》、《财务管理及内控制度》、《内部审计制度》等公司治理文件，符合《上市公司治 理准则》规范性文件的要求。 １、关于股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》的要求，规范实施 股东大会的召集、召开和议事程序，制定了《股东大会议事规则》；能够确保股东的合法权 益，公司股东能够充分地行使自己的权利，对重大事项享有知情权和参与权，所有股东地 位平等，公司与股东沟通渠道畅通；制定了《关联交易管理制度》，确保关联交易的公平合 理。 ２、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动；控股股东对公司能依法行使出资人的权利，不存在利用资产 重组等方式损害公司和其他股东的合法利益、谋取额外利益的情况；公司与控股股东在人 员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”；公司的重大决策均由股东大会和董事 会依法做出。 ３、关于董事和董事会：公司董事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求，聘任 王筱鹏先生、罗向阳先生、何亚斌先生为公司独立董事，独立董事的人数达到董事会人数 的三分之一，制定了《独立董事工作细则》；独立董事没有在公司及股东关联公司担任任何 职位，能认真履行职责，维护公司整体利益和中小股东利益；公司制定了《董事会议事规 则》，董事能够认真负责地参加董事会会议和股东大会，参与决策，发表意见；设立了董事 会审计委员会和薪酬与考核委员会，制定了《董事会专门委员会实施细则》，拟在 ２００３ 年 逐步组建战略委员会和提名委员会。 8 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 ４、关于监事与监事会：公司监事会人数和人员构成符合有关法律法规的要求；公司监 事会拥有监督权、知情权、质询权；公司制定了《监事会议事规则》；全体监事能够认真地 履行自己的职责。 ５、关于绩效评估和激励约束机制：报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员本年 度报酬均根据公司以前有关薪酬发放制度按月发放，独立董事津贴按公司股东大会有关决 议执行，公司目前正在制定新的薪酬考核制度。 ６、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商 的合法权益，努力与他们开展多方面的合作，共同推动公司有序健康发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照有关法律法规规定，准确、真实、完整、 及时地披露信息，所有股东能平等地、经济便捷地获得信息。公司制定了《信息披露管理 制度》，指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露工作和股东来访及咨询工作。 （二） 独立董事履行职责情况 公司 ２００１ 年年度股东大会决议聘任王筱鹏先生、罗向阳先生为公司独立董事，２００２ 年第二次临时股东大会决议聘任何亚斌先生为公司独立董事。任职以来，独立董事亲自参 加了公司董事会历次会议，列席了历次股东大会。作为财务、法律事务方面的专家，独立 董事对董事会的议案、生产经营和投资决策发表了专业性意见，为董事会的科学决策提供 了依据。作为独立董事，积极履行自己的职责，维护投资者的权益。 公司三届十八次会议审议选举王筱鹏先生与罗向阳先生为董事会审计委员会和薪酬与 考核委员会成员，其中王筱鹏先生为审计委员会召集人，罗向阳先生为薪酬与考核委员会 召集人。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已完全分开，拥有独立完整 的业务和自主经营能力。 １、公司建立有独立完整的业务流程和业务体系，公司的经营决策均系独立做出，无控 股股东干预的问题。 ２、公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监和总会计师等高级管理人员均专 职在本公司工作并领取薪酬，未在持有公司 ５％以上股权的股东单位及其下属企业担任除董 事、监事以外的任何职务。 公司的董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总会计师等高级管 理人员的任免，严格按照《公司法》及有关法律法规、规范性文件、《公司章程》的程序进 行，不存在控股股东超越本公司董事会和股东大会进行人事任免的情况。 ３、公司拥有完全独立于控股股东的办公机构和生产经营场所，不存在与控股股东混合 经营、合署办公的情况，控股股东及其下属职能部门与本公司及下属部门之间不存在上下 级关系。 ４、公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施以及土地所有权，拥有独立的 采购系统和销售系统。 ５、本公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并符合有关会计制度的要求，独立进行财务运作。本公司拥有独立的银行账户，不与股东 单位和其他任何单位或个人共用银行账户。 本公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 （四） 公司报告期内对高级管理人员的考评和激励机制 报告期内尚未实施《上市公司治理准则》要求的对高级管理人员的考评和激励制度。 9 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了三次股东大会，分别是年度股东大会和两次临时股东大会。 （一） ２００１ 年年度股东大会 公司董事会于 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登召开 ２００１ 年年 度股东大会公告，并于 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日在武汉市建设大道 ６１８ 号信合大厦二楼会议室如 期召开年度股东大会。公司董事长申英明先生主持会议，出席本次会议的股东（或股东代理 人） １４ 人，代表股份 ５５９１．２８０２ 万股，占公司总股本 ４３．０７％，大会以记名投票方式审议通 过了以下决议： １、审议通过《２００１ 年度董事会工作报告》； ２、审议通过《２００１ 年度监事会工作报告》； ３、审议通过《２００１ 年度财务决算报告》； ４、审议通过《２００１ 年度利润分配议案》：本年度利润不分配，也不以公积金转增股本； ５、审议通过《继续聘请武汉众环会计师事务所议案》； ６、审议通过《监事变更议案》：增补王建华女士为公司监事； ７、审议通过《董事会组成人数变更议案》； ８、审议通过《董事变更议案》：同意宋胜广先生、夏红冬先生、胡晓明先生、焦利平 先生辞去公司董事； ９、审议通过《聘任独立董事议案》：聘任王筱鹏先生、罗向阳先生为公司独立董事； １０、审议通过《设立董事会专门委员会的议案》； １１、审议通过《股东大会议事规则》； １２、审议通过《修改＜公司章程＞的议案》； 决议公告见 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二） ２００２ 年第一次临时股东大会 公司董事会于 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登召开 ２００２ 年 第一次临时股东大会公告，并于 ２００２ 年 ３ 月 １０ 日在武汉市汉口建设大道 ６１８ 号信合大厦 二楼会议室如期召开第一次临时股东大会。公司董事长申英明先生委托董事总经理齐瑞龙 先生主持会议。出席本次会议股东（或股东代理人）８ 人，代表股份 ５１６８．６５９２ 万股，占公 司总股本 ３９．８２％；山东力诺集团有限责任公司、山东力诺新材料有限公司作为关联人，对 本次会议的三项议案回避表决，关联股东回避后有效表决股份数为 １２９０．９６７２ 万股，大会 以记名投票方式审议通过了以下决议： １、 审议通过《关于投资参股的议案》； ２、 审议通过《关于资产置换议案》； ３、审议通过《关于设立投资咨询公司的议案》； 决议公告见 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （三） ２００２ 年第二次临时股东大会 公司董事会于 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登召开 ２００２ 年第二次临时股东大会公告，并于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日在武汉市召开。出席会议股东（或股 东代理人）４ 人，代表股份 ４７４１．２０９２ 万股，占公司总股本 ３６．５３％，大会以记名投票方式 审议通过了以下决议： １、审议通过《增选独立董事的议案》：增选何亚斌先生为公司独立董事； ２、审议通过《关于监事变更的议案》：增补李新山先生为公司监事； ３、审议通过《关于实行累积投票制并修改＜公司章程＞的议案》； 决议公告见 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 10 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 七、董事会报告 （一） 报告期内公司经营情况 １、主营业务范围及公司经营情况 公司主营业务范围是太阳能光热转化材料 －－－－ 高硼硅管材及其系列产品。具体经营 情况如下： （１） 加快技术进步与市场开发步伐，经济效益显著提升 ２００２ 年，公司实现主营业务收入 ２０３２３．７１ 万元，同比增长 ９７．４６％，净利润 １７１５．９０ 万 元，同比增长 ３０７．１１％，新的主营业务已经在 ２００２ 年取得成效，公司总体经济效益获得显 著提升，市场份额居国内同行业首位，为公司的进一步发展打下了坚实的基础。 ① ２００２ 年，公司新技术的采用、新产品的开发取得显著成果。如电助熔功率提升、 包铂金等技术的研究与应用；维洛法生产线研制开发成功，独立完成维洛平台、维洛法生 产设施的设计、安装等，实现了技术突破，提高了产品质量、降低了生产成本，使企业的 规模、效益得到显著提高，同时锻炼了一支作风过硬、技术精湛的职工队伍。 ② 公司质量保证体系得以健全，６ 月底顺利通过中方委 ＩＳＯ９００１ 质量体系认证。 ③ 紧抓市场脉搏，采取灵活、恰当的销售策略，巩固和培育市场，最大限度的拓展 市场份额，形成了快速反应市场的业务流程。 ④ ２００２ 年，公司高端产品已经向美国、印度、埃及、以色列、韩国、日本、伊朗等 十多个国家试单，获得积极回应，为公司拓展国际市场打下基础。 （２） 满足市场需求，增加固定资产投资 为了满足太阳热水器市场对高硼硅毛坯管的需求增长，巩固公司市场地位，增加公司 的盈利能力，公司自筹资金 ４７００ 万元实施“高硼硅窑炉扩建项目”，扩建 ４ 台高硼硅窑炉 及毛坯管生产线。（参见本文本章第二节“报告期内投资情况”） （３） 进一步整合资产，改善公司财务结构 ① ２００２ 年，公司以控股子公司双虎华新漆业公司 ９７．９１％的权益资产投资参股武汉力 诺双虎涂料有限公司；以全资子公司双虎建筑涂料公司 ６７％ 的权益资产与力诺集团关联企 业的土地使用权实施置换。（参见本文第九章第三节中“资产、股权转让发生的关联交易”） ② ２００１ 年重大资产重组后，公司历史债务未能解决，债务负担重，且债务结构也不 合理。 ２００２ 年，在公司生产经营稳定增长及信用状况好转的基础上，适当借入长期债务，降 低短期债务，使得公司短、长期债务的配比得到显著改善。 ２００２ 年，本公司与信达公司签署协议，本公司以现金 ８５００ 万元一次性清偿所欠信达全 部债务 １．２７ 亿元人民币，剩余债务全部豁免。降低了公司资产负债率，财务结构更趋合理。 （４） 加强战略研究和人才引进，着眼企业长远发展 公司在北京设立投资顾问公司，凭借人才优势，为公司提供专业化的战略研究与咨询 服务。２００２ 年，我们分析了太阳能市场状况、前景及公司在市场中的地位，对公司今后三 年的发展进行了可行性分析，取得了积极成果，为公司的下一步的战略决策提供了基础。 ２００２ 年，公司引进了多名较高层次的各类人才，为公司的长远发展注入了新的活力。 （５） 完善法人治理结构，保障投资者权益 根据企业自身发展的规律和证券市场的发展要求，公司于 ２００２ 年在法人治理方面作了 11 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 大量工作，基本建立起现代企业制度的基本框架，为公司健康发展，保护投资者权益提供 了保障。 ２、报告期内公司实现主营业务收入 ２０，３２３．７１ 万元，比去年同期增长 ９７．４６％。 主营业务收入、主营业务利润按行业、产品构成情况 （单位：万元） 行 业 销售收入 销售成本 销售毛利 销售毛利率 涂料业务 ４７７．６４ ３６０．８４ １１７．１６ ２４．５３％ 高硼硅业务 １９，８４６．０７ １４，７２８．３４ ５１１７．７３ ２５．７９％ 合计 ２０，３２３．７１ １５，０８８．８２ 报告期的公司主营业务构成中，高硼硅玻璃管材及其系列产品的收入占全部主营业务 收入的 ９７．６５％，公司的产业结构调整已经完成。 报告期内无其它对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 ３、参股公司情况 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 本公司 总资产 净利润 （元） （元） 所占权 （２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） （２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 益比例 （元） （元） 武汉爱塞 生产、经营、销 １，０９４，９５０．００ 克斯化学 售防石击底漆 ４，０８８，００４．００ ４９％ ３６，５１０，８０７．６６ ７，９６１，５８３．６６ 美元 有限公司 涂料等 武汉双虎 ６，４８０，０００．００ 建筑涂料 建筑系列涂料 ２，０９１，８２９．９０ ３３％ １４，２３７，３１５．３７ ９７１，３３７．４９ 人民币 有限公司 汽车涂料生产、 武汉汽车 销售；化工原料 ８０，０００，０００．００ 涂料有限 及铺料、建筑材 ２９，９７０，８８４．０２ ３２．５％ １０７，７９１，１６１．７７ ３，８１６，６５６．９６ 人民币 公司 料、五金材料销 售 ４、主要供应商、客户情况 公司向前五名采购商采购金额合计为 ３，３２７．１１ 万元，占公司采购总额的 ３２．４８％； 公司向前五名客户销售的收入总额为 ２，８０３．１０ 万元，占公司全部销售收入总额的比例 为 １３．７９％。 ５、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年，公司的资产结构和财务结构获得了显著改善，但还不能适应公司快速发展的 需要。２００３ 年，公司将充分利用各种资源，通过各种可能的形式实施资产经营，以进一步 的改善公司资产结构和财务结构。针对公司销售网络上存在的问题，新年度将建设合理、 充分、利用价值高的多区域、多层次销售网络，进一步扩大市场覆盖面。拓宽快捷高效的 绿色信道，通过流程再造，将各方面的信息传递程序化、简洁化、直接化、责任化，最大 程度的实现信息共享。 ６、２００２ 年 ８ 月 １４ 日，董事会三届十八次会议决定将公司 ２００２ 年的主营业务收入计 12 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 划由 ２５０００ 万元调整为 ２００００ 万元。决议公告见 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 （二） 报告期内投资情况 １、报告期内，公司无募集资金，亦无以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 ２、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： 为了满足太阳热水器市场对高硼硅毛坯管的需求，扩大公司市场占有率，增加公司的 盈利能力，２００２ 年公司自筹资金 ４７００ 万元实施“高硼硅窑炉扩建项目”，扩建 ４ 台高硼硅 窑炉及毛坯管生产线。项目完成后，公司将新增约 １．１ 万吨高硼硅毛坯管的生产能力，预 计年新增销售收入 ６２７０ 万元，净利润 ９４１．９３ 万元。从而进一步巩固公司在行业中的领先 地位，增强公司对行业的影响力。 项目建设进度：扩建的 ４ 台高硼硅窑炉中，一台窑炉 ９ 月份投产，年内新增效益 ９１８ 万元；一台窑炉 １１ 月份投产，年内新增效益 ５１０ 万元； 一台窑炉于 １２ 月份点火试产，另 一台目前正在建设中。预计该项目在 ２００３ 年 ３ 月份可以全部完工投产。 ３、公司以控股子公司武汉双虎华新漆业有限公司 ９７．９１％的权益资产计 ４１７３．５６ 万元 投资参股武汉力诺双虎涂料有限公司。本公司占武汉力诺双虎涂料有限公司股权的 １２．８４％， 不再持有武汉双虎华新漆业有限公司的股权。 ４、报告期内，新增控股子公司： 控股子公司及 注册资本 本公司投资额 本公司所占 经营范围 合营企业名称 （万元） （万元） 权益比例 北京嘉和瑞盛投资 200 投资咨询（中介除外） 160 80% 顾问有限公司 济南力诺工贸有限 批发零售太阳能 100 90 90% 公司 光转换材料 （三） 报告期内的财务状况：（单位：万元） １、财务指标变动及其原因 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减幅度 总资产 ５８，４０２．０１ ５４，７２３．６７ ６．７２％ 应收票据 ０．６３ ４９０．００ －９８．７２％ 应收账款 ６，９５７．６８ ９，９７３．５５ －３０．２４％ 其它应收款 ２，０６１．５３ ５，４６４．５４ －６２．２７％ 预付账款 ６，１２３．６０ １，２５８．６０ ３８６．５４％ 存货 ４，５００．５４ ２，５０７．９８ ７９．４５％ 长期投资 ７，０７１．９５ ２，８０４．１４ １５２．２０％ 固定资产 ２５，７３４．６３ ２５，１７４．０７ ２．２３％ 无形资产 ２，４６２．６３ ３，８３９．７５ －３５．８６％ 短期借款 ８，５２２．５０ １５，５８１．５０ －４５．３０％ 应付票据 ６９６．６７ ２，８３５．００ －７５．４３％ 应付账款 ５，０３９．７０ ３，１５５．０８ ５９．７３％ 预收账款 ３，０６０．５３ １，９５９．０９ ５６．２２％ 其他应付款 １，５０６．６５ ２，８２８．０７ －４６．７３％ 预提费用 ０．６８ ２１５．２５ －９９．６８％ 一年内到期长期负债 ３３．１９ １２，６６３．７３ －９９．７４％ 长期负债 １８，０１９．３８ １００．００％ 股东权益 １９，５９２．２６ １３，６３５．１５ ４３．６９％ 主营业务利润 ５，０８５．５９ ２，７７５．６６ ８３．２２％ 净利润 １，７１５．９０ ４２１．４９ ３０７．１０％ 现金及现金等价物净增加额 ３８３．６２ 13 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 说明： 公司 ２００１ 年的重大资产重组后的新主营业务已经在今年取得成效，并为公司的进一步 发展打下了坚实的基础。财务状况增减变化的具体原因为： １．总资产增加是因为公司投资窑炉设备增加及实现净利润转入增加所致； ２．预付账款增加主要原因为公司扩大高硼硅生产规模本年新增预付材料款所致； ３．存货增加主要原因为公司生产规模扩大增加原材料所致； ４．无形资产增加为公司以全资子公司武汉双虎集团建筑涂料工业公司 ６７％的权益资产 与濮阳力诺玻璃制造有限公司的土地使用权实施置换所致； ５．应付账款增加主要原因为公司生产规模扩大应付尚待结算款项； ６．预收账款增加主要原因为销售客户按合同预定产品公司收到款项，股东权益增加系 本年实现净利润及银行债务重组增加资本公积所致； ７．主营业务利润及净利润的增加是因为公司实施重大重组后，主营结构发生实质性变 化，新注入的主营业务增加的收入； ８．现金及现金等价物净增加额主要是经营活动产生的现金流量大幅增加所致； ９．应收票据减少主要原因为公司销售结算款按期收回； １０．其它应收款减少主要原因为已收回关联公司款项； １１．短期借款减少原因为公司归还借款所致； １２．应付票据减少主要原因票据到期已付款； １３．其他应付款减少原因为已支付与关联公司款项； １４．预提费用减少原因为年初结存余额已支付； １５．一年内到期长期负债减少原因为公司与中国信达资产管理公司武汉办事处于 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日达成债务重组协议，以 ８５，０００，０００．００ 元一次性偿还中国信达资产管理公司 到期债务所致。 ２、无生产经营环境及客观政策、法规发生重大变化对公司产生重要影响的情况。 （四） 会计师事务所审计意见 武汉众环会计师事务所对本公司２００２ 年度财务报告出具了标准格式无保留意见的审 计报告。 （五） 公司董事会日常工作情况 报告期内董事会召开了九次会议： １、２００２ 年 ２ 月 ５ 日召开了董事会三届十三次会议。会议由公司董事长申英明先生召 集和主持，公司监事和高级管理人员列席会议，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。 会议审议并通过如下决议： （１） 审议通过关于投资参股力诺双虎的议案：以本公司控股子公司武汉双虎华新漆 业有限公司 ９７．９１％的权益性资产计 ３５１４．８７ 万元（账面值）投入参股武汉力诺双虎涂料有 限公司。 （２） 审议通过关于资产置换议案：以本公司全资子公司武汉双虎集团建筑涂料工业 公司的 ６７％权益资产计 ５１６．６８ 万元（账面值）与濮阳力诺所有的土地使用权计 ７７２．３１ 万 元（账面值）实施置换。置换差额 ２５５．６３ 万元（根据账面值计算）由公司以现金向濮阳力 诺补足。 （３） 审议通过关于合资设立投资咨询有限公司的议案：本公司投资 １８０ 万元，山东 力诺集团有限责任公司投资 ２０ 万元，在北京设立投资咨询有限公司，本公司和力诺集团分 别占新设公司 ９０％和 １０％的股权。 14 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 （４） 审议通过关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案。 ２、２００２ 年 ３ 月 ２７ 日召开了董事会三届十四次会议。会议由公司董事长申英明先生召 集和主持，公司监事和高级管理人员列席会议，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。 会议审议并一致通过如下决议： （１） 审议通过关于 ２００１ 年年度报告及其摘要的议案。 （２） 审议通过董事会工作报告。 （３） 审议通过 ２００１ 年财务决算报告。 （４） 审议通过 ２００１ 年度利润分配预案：根据武汉众环会计师事务所武众会（２００２） １０２ 号审计报告，公司 ２００１ 年度共实现主营业务收入 １０，２９２．４７ 万元，净利润 ４２１．４９ 万 元，加上以前年度未分配利润 －７，６２８．４０ 万元，２００１ 年度可供股东分配的利润 －７，２０６．９２ 万元。 因此，本年度利润不分配，用于弥补以前年度的亏损，也不实施公积金转增股本。 （５） 审议通过下年度利润分配政策：下年度利润不分配，用以弥补以前年度的亏损。 （６） 审议通过关于 ２００１ 年会计师事务所费用和聘请 ２００２ 年会计师事务所的议案： 经 ２０００ 年度股东大会决议，公司聘请武汉众环会计师事务所进行公司 ２００１ 年度资产 运作的各类审计及年度报告的审计工作，审计费用计 ２８ 万元，公司承担其差旅食宿费用。 鉴于公司与武汉众环会计师事务所长期友好合作关系，２００２ 年拟继续聘请武汉众环会 计师事务所，作公司 ２００２ 年度资产运作的各类审计及年度报告的审计工作，审计费用计 ２８ 万元，公司承担其差旅食宿费用。 ３、２００２ 年 ４ 月 １７ 日召开了董事会三届十五次会议。会议由公司董事长申英明先生召 集和主持，公司监事和部分高级管理人员列席会议，符合有关法律法规和《公司章程》的 规定。会议审议并一致通过如下议案： （１） 审议通过公司 ２００２ 年第一季度报告。 （２） 审议通过董事会组成人数变动议案：公司董事会组成人数由 １１ 人调整为 ９ 人。 其中，２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前，独立董事将达到 ２ 人，２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前，独立董事将达到 ３ 人。 （３） 审议通过董事变更议案：宋胜广先生、夏红冬先生因股权变动原因提出辞去公司 董事职务。 （４） 审议通过制定独立董事工作细则的议案。 （５） 审议通过设立董事会专门委员会的议案。 （６） 审议通过制定关联交易管理制度的议案。 （７） 审议通过制定股东大会议事规则的议案 。 （８） 审议通过修改董事会议事规则的议案。 （９） 审议通过制定信息披露管理制度的议案。 （１０）审议通过修改《公司章程》的议案。 ４、２００２ 年 ５ 月 １０ 日—１３ 日以通讯方式召开董事会三届十六次会议。会议由公司董事 长申英明先生召集和主持，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。会议审议并一致通 过如下议案： （１） 审议通过董事变更议案：公司董事胡晓明先生、焦利平先生因工作原因提出辞 去公司董事职务。 （２） 审议通过聘任独立董事议案：拟聘任王筱鹏先生、罗向阳先生为公司独立董事。 ５、２００２ 年 ６ 月 １４ 日召开了董事会三届十七次会议。会议由公司董事长申英明先生召 15 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 集和主持，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。会议审议并一致通过如下议案： （１） 审议通过《武汉力诺工业股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 （２） 审议通过聘任高级管理人员的议案：经公司总经理提名，聘任公司董事余耀福 先生为公司副总经理。 （３） 审议通过高硼硅窑炉扩建项目议案。 ６、２００２ 年 ８ 月 １４ 日召开了董事会三届十八次会议。会议由董事长申英明先生委托董 事总经理齐瑞龙先生召集和主持，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。会议审议并 一致通过如下议案： （１） 审议通过公司２００２年半年度报告。 （２） 审议通过董事会审计委员会、薪酬与考核委员会组成人员的议案：审计委员会 组成人员为独立董事王筱鹏先生、罗向阳先生、董事朱海滨先生，召集人为王筱鹏先生； 薪酬与考核委员会组成人员为独立董事罗向阳先生、王筱鹏先生，董事余耀福先生，召集 人为罗向阳先生。 （３） 审议通过修订《内部审计制度》的议案 。 ７、２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开了董事会三届十九次会议。会议由董事长申英明先生委托 董事总经理齐瑞龙先生召集和主持，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。会议审议 并一致通过了 ２００２ 年度第三季度季报。 ８、２００２ 年 １１ 月 ２５ 日召开来了董事会三届二十次会议。会议由公司董事长申英明先 生召集和主持，公司监事和高级管理人员列席会议，符合有关法律法规和《公司章程》的 规定。会议审议并一致通过如下决议： （１） 审议通过增选独立董事的议案：增选何亚斌先生为公司独立董事。 （２） 审议通过董事变更的议案：因工作变动原因，申文明先生辞去公司董事职务。 （３） 审议通过高管人员变更的议案：因工作变动原因，樊友强先生辞去公司副总经 理职务。 （４） 审议通过实行累积投票制并修改《公司章程》的议案：为完善公司法人治理结 构，保护中小股东的利益，公司拟在董事选举中采用累积投票制，为此将在公司章程中增 加有关“累积投票制”的条款。 （５） 审议通过修改《公司财务管理及内控制度》的议案。 （６） 审议通过关于召开２００２年第二次临时股东大会的议案。 ９、２００２ 年 １２ 月 １６ 日以通讯方式召开三届二十一次会议，公司全体董事审议并一致通 过《关于债务清偿的议案》，协议即日生效。该议案公告于 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日的《中国证 券报》和《上海证券报》。 （六） 董事会对股东大会决议的执行情况 １、公司 ２００２ 年年度利润不分配，用于弥补以前年度的亏损，也不实施公积金转增股 本，报告期内无配股、增发新股等方案。 ２、公司 ２００２ 年 ３ 月 １０ 日召开了 ２００２ 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于投 资参股的议案》、《关于资产置换议案》、《关于设立投资咨询公司的议案》，授权董事会予以 实施，本年度内已全部履行完毕。详情公告于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 16 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 （七） 公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据武汉众环会计师事务所（武众会［２００３］６８ 号）审计报告，本公司 ２００２ 年度实现 净利润 １７，１５８，９６２．６７ 元，加上以前年度未分配利润－７２，０６９，１７２．８９ 元，２００２ 年度可供全 体股东分配的利润为－５４，９１０，２１０．２２ 元。 本年度利润不分配，用于弥补以前年度的亏损，也不实施公积金转增股本。 （八） 报告期内，公司选定的信息披露报纸未变更。 八、监事会报告 （一） 报告期内，监事会会议情况及决议内容 １、２００２ 年 ３ 月 ２７ 日召开了监事会三届六次会议。会议审议通过：２００１ 年年报及摘 要；《２００１ 年度监事会工作报告》；关于监事变更议案：同意黄平英女士、赵维民先生、吴 选举先生辞去公司监事职务，增补王建华女士、高培迎先生、向丽娟女士为公司监事；同 意罗来铃先生辞去公司监事会主席职务，选举苏林颂先生担任公司监事会主席。 ２、２００２ 年 ６ 月 １５ 日召开了监事会三届七次会议。会议审议通过：《监事会议事规则》。 ３、２００２ 年 ８ 月 １４ 日召开了监事会三届八次会议。会议审议通过：公司 ２００２ 年半年 度报告。 ４、２００２ 年 １１ 月 ２５ 日召开了监事会三届九次会议。会议审议通过：罗来铃先生辞去 公司监事职务，增补李新山先生为公司监事。 ５、本年度监事会列席了各次董事会会议。 （二） 公司依法运作情况 ２００２ 年公司董事会、经营班子严格按照《公司法》和《公司章程》运作，公司决策程 序符合章程的有关规定，内部控制制度完备，信息披露工作及时规范，公司严格执行了各 项政策法规，监事会确认公司各项经营投资是合法的。 监事会对董事、经理及高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，未发现违纪和侵 犯公司及股东利益的行为，在履行公司职务时能尽职尽责，廉洁自律。董事会会议能按照 有关法律、法规和公司章程规定进行并如实执行股东大会决议。 （三） 检查公司财务的情况 公司监事会定期对公司资产和财务状况进行检查，２００２ 年度公司董事会提交的财务报 告，武汉众环会计师事务所出具无保留意见的审计报告真实反映了公司财务状况和经营成 果。 （四） 报告期内，公司未发生募集资金事项。 （五） 公司收购、出售资产情况监督 ２００２ 年公司以本公司全资子公司武汉双虎集团建筑涂料工业公司的 ６７％权益资产与濮 阳力诺所有的土地使用权实施置换。监事会认为本次置换过程和置换程序符合有关法律法 规的规定，保证了公司资产的完整性，并减少了此后的关联交易。 （六） 公司关联交易的监督 监事会认为，报告期关联交易体现了公平、公正、公开的原则，程序合法，无幕后交 易行为，无损害公司利益的情况，信息披露及时规范，。 17 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 九、重要事项 （一） 报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 公司 ２００１ 年年度报告披露的重大诉讼事项中，我公司为武汉染料厂、武汉仪表集团贷 款担保案，为广州金象商贸有限公司借款担保案，本报告期内均无新进展。 本报告期内，公司无新的重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 详见本文第九章第三节中“资产、股权转让发生的关联交易”一节。 （三） 报告期内发生的重大关联交易事项 １、购销商品的关联交易 （１）销售业务 本公司 ２０００ 年及 ２００１ 年度关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 金额（２００２ 年） 金额（２００１ 年） 上海力诺玻璃制品有限公司 ３，３０６，１９６．４０ 山东力诺新材料有限公司 ７，５８２，０３８．４８ 力诺国际业务部 ８６８，３３２．４２ 北京桑尼玻璃制品有限公司 １２，８８２，６８４．０２ 山东力诺新能源有限公司 ２７，３９７，８７０．８４ 武汉双虎汽车涂料有限公司 ８６７，４９２．３３ 力诺集团济南分公司 ５５，１１２．８２ （２）采购业务 本公司 ２０００ 年及 ２００１ 年度关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 金额（２００２ 年） 金额（２００１ 年） 山东力诺济南分公司 １７，８０２，３８８．３９ 武汉双虎汽车涂料有限公司 ２，９０７，５７５．８９ 本公司第一大股东山东新材料有限公司是太阳能镀膜真空管生产企业，是国内太阳热 水器厂家的主要供应商之一，本公司生产的高硼硅毛坯管是其主要原材料。由于目前国内 太阳热水器市场的快速发展，因而本公司向该公司的供应将会持续。但是公司正在研究拟 定减少关联交易的途径，力争在 ２００３ 年内最大限度降低该关联交易。 ２、资产、股权转让发生的关联交易 （１）公司以控股子公司武汉双虎华新漆业有限公司 ９７．９１％的权益资产计 ４１７３．５６ 万 元投资参股武汉力诺双虎涂料有限公司。 公司将 ２００１ 年 １１ 月重大资产重组后剩余的涂料资产以投资形式参股力诺双虎，有利 于公司集中精力发展新主业，积极稳妥的实施新主业专业化、国际化的发展战略和经营方 针。 公司本次投资参股的权益资产账面值 ３５１４．８７ 万元，根据湖北民信资产评估公司出具 18 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 的鄂信评报字（２００２）第 ００３ 号评估报告，武汉双虎华新漆业有限公司 ９７．９１％的权益资产 的评估值为 ４１７３．５６ 万元。评估增值的主要原因是土地评估增值。本次投资参股后，力诺 双虎净资产由 ２８，３２１．３５ 增至 ３２４９４．９１ 万元，本公司占武汉力诺双虎涂料有限公司股权的 １２．８４％，本公司不再持有武汉双虎华新漆业有限公司的股权。 （２）公司以全资子公司武汉双虎集团建筑涂料工业公司（后更名为武汉双虎建筑涂料 有限公司）６７％的权益资产与濮阳力诺玻璃制造有限公司的土地使用权实施置换。 本次资产置换将公司原向濮阳力诺玻璃制造有限公司租赁使用的土地置入公司，使公 司的实体资产与土地所有权在权属上得到统一，保证了公司资产的完整性，并减少了关联 交易。 公司置出总资产账面值 １３３０．９７ 万元，负债 ５３８．２５ 万元，净资产 ７９２．７２ 万元。根据 湖北民信资产评估公司出具的鄂信评报字（２００２）第 ００２ 号评估报告，净资产评估值为 ５３２．３２ 万元。 置入资产为濮阳力诺的土地使用权。根据湖北民信资产评估公司出具的鄂信评报字 （２００２）第 ００１ 号评估报告，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该资产的评估值为 ８２２．３５ 万元。 此交易以评估结果为准，置换差价 ２９０．０３ 万元由本公司在协议生效 ３ 个月内以现金方 式补足。 上述事项已全部实施完毕，公告见 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日的《中国证券报》与《上海证券 报》。 ３、公司与关联方的债权债务 年末余额 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 应收账款： 山东力诺新材料有限公司 ９，６０１，２６２．００ 山东力诺新能源有限公司 ５，９２４．００ 北京桑尼玻璃制品有限公司 １，１０４，７９０．３０ 力诺国际业务部 １１８，４２８．９３ 上海力诺玻璃制品有限公司 １，６２３，２２９．７９ 山东力诺济南分公司 应付账款 山东力诺济南分公司 ２，５２９，７０５．７３ 山东力诺新材料有限公司 ３，４７０，９６２．１１ 其他应收款： 武汉双虎汽车涂料有限公司 ２０，０３６，８９４．０２ 山东力诺新材料有限公司 ９，４６８．００ 武汉力诺双虎有限公司 １９９，３５８．３４ １２，８０２，６５６．３４ 山东力诺集团有限责任公司 １，７７３，５３１．６４ １１，８３１，２８８．３２ 濮阳力诺玻璃制造有限公司 ５，７２７，３８６．６９ ５，７１０，４４０．５４ 山东力诺集团柳屯分公司 ７，６７５，０１９．３７ 预收账款 山东力诺新能源有限公司 １１，２１０，３５１．７１ 19 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 上述关联方应收应付款项余额总体为应收大于应付 １，０１０，７２５．５１ 元，主要原因是与关 联方在本年度发生经营性结算余款。 （四） 重大合同及其履行情况 １、报告期内无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司 资产的事项。 ２、报告期内未发生重大担保合同事项，以前期间发生延续到报告期的详见本文“报告 期内公司重大诉讼、仲裁事项”。 ３、报告期内无重大委托他人进行现金资产管理事项。 ４、其他重大合同。 （１）本公司、力诺集团、力诺新材料及力诺双虎于 ２００２ 年 ２ 月 ５ 日签署《关于武汉 力诺工业股份有限公司投资参股武汉力诺双虎涂料有限公司协议书》，已履行完毕。 （２）本公司与濮阳力诺于 ２００２ 年 ２ 月 ５ 日签署《资产置换协议书》，已履行完毕。 （五） 公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六） 公司上年度聘请了武汉众环会计师事务所为公司审计机构，审计费用为人民币 ２８ 万元／年。该议案系由公司董事会提出，经 ２００１ 年年度股东大会表决通过，并按要求履行 了信息披露义务。 ２００２ 年度公司未与该所发生除审计费用以外的其他费用。 ２００３ 年拟继续聘请武汉众环会计师事务所，进行公司 ２００３ 年财务报告的审计工作，审 计费用计 ４０ 万元，聘期一年。 武汉众环会计师事务所自 １９９５ 年起连续八年为公司提供审计服务。 （七） 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八） 其他重大事项 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日，本公司与中国信达资产管理公司武汉办事处签署《债务清偿协议》， 双方就本公司所欠信达公司债务的清偿事宜达成一致，本公司已经以人民币现金 ８５，０００，０００ 元一次性清偿所欠信达全部债务，剩余债务全部豁免。 本次债务重组，公司得以豁免的债务进入资本公积，对本期损益无影响，但可以降低公 司资产负债率，改善公司财务结构。 公告见 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 20 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 审 计 报 告 武众会(2003)068 号 武汉力诺工业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2002 年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2002 年度的现金流量表及合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵 公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果 和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：彭斌 中国注册会计师：聂照枝 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 2 月 20 日 21 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 会计报表附注 （2002 年 12 月 31 日） 附注 １．公司的基本情况 1992 年 5 月经武汉市体改委和中国人民银行武汉分行批准，以原公司作为主要发起人， 与原武汉市建设银行信托投资有限公司和湖北省工商银行信托投资公司三家共同发起，采 用定向募集方式改制为武汉双虎涂料集团股份有限公司，公司总股本为 5332.66 万股。经 中国证监会批准，1996 年 1 月 15 日通过上海证券交易系统以上网定价方式，首次向社会 公众公开发行 1800 万人民币普通股，并于 2 月 5 日在上海证券交易所挂牌上市，公司总股 本增至 7132.26 万股。 1996 年 12 月，经国家国资局和中国证监会批准，海南赛格实业公司协议受让武汉国 有资产经营公司所持本公司国家股 2613 万股，占公司总股本 36.64%，成为公司第一大股 东。 1998 年 7 月，经公司 1997 年度股东大会审议通过，以当时公司总股本为基数，按 10： 3 的比例以公积金向全体股东转增股本。公司总股本由此增至 9,271.938 万股。 1998 年 12 月，经武汉证管办批准，陕西东隆集团和陕西东胜绿色食品科技公司以协 议方式受让海南赛格所持有的公司法人股 2,038.14 万股（占公司总股本的 21.98%），1,358.76 万股（占总股本的 14.66%）。陕西东隆集团成为公司第一大股东。海南赛格不再持有公司 股份。 1999 年 11 月，经公司 1999 年第二次临时股东大会审议通过，以当时公司总股本为基 数，按 10:4 的比例以公积金向全体股东转增股本。公司总股本增至 12,980.7132 万股。 2001 年 7 月，山东力诺集团协议受让陕西东胜公司所持有的公司法人股 1,024.296 万 股，占公司总股本的 7.89%，成为公司第二大股东。 2001 年 10 月，山东力诺新材料公司协议受让陕西东隆集团所持有的公司法人股 2,853.396 万股，占公司总股本的 21.98%，成为公司第一大股东。 2001 年 11 月，公司与山东力诺集团的关联企业濮阳力诺玻璃制造有限公司实施重大 资产置换，置换总额占公司总资产的 70%以上。公司的主业由涂料生产变更为太阳能光热 转换材料——高硼硅管材及其系列产品的生产，资产结构和产业结构发生了根本转变，同 年 11 月 19 日公司更名为武汉力诺工业股份有限公司。 公司营业范围包括:太阳能光热转化材料、高硼硅材料及特种玻璃系列产品的制 造、销售；涂料、精细化工产品制造、销售；对高新企业的投资、本企业生产、科 研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口、本企业自产的塑料制品、 旅游鞋、清漆、磁漆的出口。 公司法人营业执照注册号为 4201001101594 公司注册地址：武汉市硚口区古田路 17 号。 附注 ２．公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 22 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末 将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的 人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等 科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分 期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股 利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资 损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按单项短期投 资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 9、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确 实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法 以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外， 年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，逾期 1 年以内的账款（包括应收账 款和其他应收款，下同），按其余额的 0.6%计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 3%计提； 逾期 2-3 年的，按其余额的 8 %计提；逾期 3-4 年的，按其余额的 13%计提；逾期 4-5 年的， 按其余额的 20%计提，逾期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 10、存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品、物资采购、 委托加工物资。 （2）取得时的计价方法：非生产企业按实际成本入账，生产企业按照计划成本核算。 （3）发出的计价方法：按照实际成本核算时，采用加权平均法计价；按照计划成本核 算时，同时结转本期应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。 23 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 （4）存货的盘点制度：采用永续盘存制。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价， 存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌 价准备。 11、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的 账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按 其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成 本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用 成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采 用权益法核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控 制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算 改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账 面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投 资期限的，按 10 年的期限摊销。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损 益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成 本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时， 采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投 资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投 资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长 期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 24 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价 值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用直线法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-40 5 2.375-6.33 通用设备 10-15 5 9.5-6.33 专用设备 10-15 5 9.5-6.33 运输设备 5-12 5 7.92-19 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：企业的固定资产实质上已经发生减值， 应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步原因，已不可使用的固定资产； C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 A. 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。当资产支出已经发生；借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时具备时，专门借款 的借款费用开始利息资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止专门借款 利息资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 B.在建工程减值准备的计提方法： 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计 提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： a.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。 b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性。 c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关 税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与 非货币性资产之积）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投 入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付 的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照 同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似 无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 25 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用 计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关 合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等 所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大 幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按 无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、长期待摊费用摊销方法 （1）固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 （2）租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。 （3）房屋及建筑物的改良支出在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：当同时满足以下三个条件时，企业为购建某项固定 资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额应当开始资本化，计 入所购建固定资产的成本： A.资本支出（只包括为建造固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债 务形式发生的支出）已经发生。 B.借款费用已经发生。 C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间的计算方法：在所购建固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资 本化率 资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和÷专门借款本金加权平均数 （4）公司发生的借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按上述规定 处理外，均应计入当期损益。 17、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方； 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易 相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确 认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量； 与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表 日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能 够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现 金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算 确定。 26 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 18、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 19、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据， 按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项 目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 附注 ３．税项 1、增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、营业税税率为 5%。 3、城市维护建设税除濮阳分公司及中原分公司税率为应纳流转税额的 5%外其余的为 7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、地方教育发展费为销售收入的 1‰ 。 7、平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰ 。 8、所得税：公司企业所得税税率为 33%。 27 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 附注 ４．控股子公司及合营企业 A.控股子公司及合营企业 截至 2002 年 12 月 31 日,本公司的控股子公司概况如下： 本公司 本公司所占权 是否纳入合并 控股子公司及合营企业名称 注册资本 经营范围 投资额 益比例 报表范围 北京嘉和瑞盛投资顾问有限公司 200 投资咨询（中介除外） 160 80% 否(注 1) 济南力诺工贸有限公司 100 批发零售太阳能光转换材料 90 90% 是(注 2) 注：(1) 北京嘉和瑞盛投资顾问有限公司由公司与山东力诺集团有限公司共同出资设立，据财政部财会字（1996）2 号文《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》的规定，其资产总额、销售收入、净利润均不足合并报表资产总额、销售收入、净利润的 10%而不纳入合并报表范围。 (2) 济南力诺工贸有限公司由公司与山东力诺集团有限公司共同出资设立，本年度已纳入合并报表。 B.合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 合并范围变动的基准日 武汉双虎建筑涂料有限公司 是 否(注 1) 股权转出后非控股 2002.04.30 武汉双虎华新漆业有限公司 是 否(注 2) 资产置换转出 2002.04.30 济南力诺工贸有限公司 否 是 本年新增 2002.02.08 注：(1)公司以全资子公司武汉双虎集团建筑涂料工业公司 67%的权益资产与濮阳力诺玻璃制造有限公司的土地使用权实施置换，置换后持有 武汉双虎集团建筑涂料工业公司的股份变为 33%，武汉双虎集团建筑涂料工业公司更名为武汉双虎建筑涂料有限公司。 (2)公司以控股子公司武汉双虎华新漆业有限公司 97.91%的权益资产参股武汉力诺双虎涂料有限公司，本次参股后，不再持有武汉双虎华 新漆业有限公司的股份，持有武汉力诺双虎涂料有限公司变为 12.84%。 附注 ５．会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 76,606.13 495,381.85 银行存款 34,734,200.78 31,302,458.43 合 计 34,810,806.91 31,797,840.28 注：银行存款中含定期存款 2,099,000.00 元 2、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 62,540.00 4,900,000.00 合 计 62,540.00 4,900,000.00 29 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 3、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 29,419,107.22 41.35% 0.6% 176,514.64 94,698,673.95 92.27% 0.6% 568,192.05 1-2 年 39,269,477.95 55.19% 3% 1,178,084.34 3,288,545.39 3.21% 3% 98,656.36 2-3 年 2,009,280.66 2.82% 8% 160,742.45 1,784,219.36 1.74% 8% 142,737.55 3-4 年 453,209.80 0.64% 13% 58,917.28 485,311.09 0.47% 13% 63,090.44 4-5 年 439,286.75 0.43% 20% 87,857.35 5 年以上 1,933,295.06 1.88% 100% 1,933,295.06 合 计 71,151,075.63 100.00 1,574,258.71 102,629,331.60 100.00% 2,893,828.81 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 20,676,009.04 99.68% 0.6% 124,056.05 54,924,261.23 97.26% 0.6% 329,545.57 1-2 年 65,351.76 0.32% 3% 1,960.55 23,028.41 0.05% 3% 690.85 2-3 年 7,721.01 0.02% 8% 617.68 3-4 年 16,850.30 0.03% 13% 2,190.54 4-5 年 8,285.00 0.02% 20% 1,657.00 5 年以上 1,319,801.94 2.62% 100% 1,319,801.94 合 计 20,741,360.80 100.00% 126,016.60 56,299,947.89 100.00% 1,654,503.58 30 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 （3）应收账款说明事项 A.应收款项中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款详见附注 8。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 濮阳力诺玻璃制造有限公司柳屯分公 7,675,019.37 2002 欠款 司 濮阳力诺玻璃制造有限公司 5,727,386.69 2002 欠款 湖北华亿实业有限公司 3,600,000.00 2002 欠款 山东力诺集团有限责任公司 1,773,531.64 2002 欠款 濮阳县文东玻璃制品有限公司 335,238.32 2002 欠款 合 计 19,111,176.02 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 21,084,268.69 29.63% 其他应收款项目欠款金额前五名 19,111,176.02 92.14% D、其他应收款比上年减少 63.16%，主要原因为已收回关联公司款项 4、预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 51,347,398.34 83.85 12,586,047.31 100.00 1-2 年 9,888,650.00 16.15 合 计 61,236,048.34 100.00 12,586,047.31 100.00 （2）预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。. （3） 预付账款本年比上年增加 386.54%，主要原因为公司扩大高硼硅生产规模本年 新增预付材料款所致。 5、存货 期末数 期初数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 26,157,678.98 8,151,572.28 包装物 335,573.40 低值易耗品 4,288.50 1,739.90 库存商品 19,081,489.32 16,533,850.11 物资采购 57,045.83 材料成本差异 -238,067.44 0.00 合 计 45,005,389.36 25,079,781.52 注：存货比上年增加 79.45%，主要原因为公司生产规模扩大增加原材料所致 6、待摊费用 费用项目 期末数 期初数 期末结存原因 保险 9,672.14 房租 11,283.37 312,500.00 租赁期未到 合 计 20,955.51 312,500.00 31 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 7、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 股份 股票 占被投资公司注 长期投资减值准备 期末 被投资公司名称 期末数 初始投资成本 性质 数量 册资本比例 期末数 本期增减变动 计提原因 市价 长期股票投资 交通银行武汉分行 119,150.00 法人股 119,150 119,150.00 武汉市金融信托投资公司 50,000.00 法人股 50,000 50,000.00 小 计 169,150.00 169,150.00 其他股权投资 新世纪发展中心 1,091,538.28 0.13% 1,091,538.28 1,091,538.28 武汉产品联贸易公司 200,000.00 1% 200,000.00 200,000.00 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 13,551,383.22 49% 4,088,004.00 武汉双虎汽车涂料有限公司 28,735,487.81 32.5% 26,576,012.79 武汉双虎建筑涂料有限公司 2,934,411.08 33% 2,091,829.90 武汉力诺双虎涂料有限公司 23,726,318.83 12.84% 23,726,318.83 北京嘉和瑞盛投资顾问有限公司 1,602,790.42 80% 1,600,000.00 小 计 71,841,929.64 59,373,703.80 1,291,538.28 合 计 72,011,079.64 59,542,853.80 1,291,538.28 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本期权 会计政策有无重大 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 分得的现金红利额 累计权益增减额 备注 益增减额 差异 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 4,088,004.00 3,901,175.99 9,463,379.22 无 武汉双虎汽车涂料有限公司 26,576,012.79 1,240,413.51 1,858,748.23 无 武汉双虎建筑涂料有限公司 2,091,829.90 309,498.47 842,581.18 无 北京嘉和瑞盛投资顾问有限公司 1,600,000.00 2,790.42 2,790.42 无 合 计 34,355,846.69 5,453,878.39 12,167,499.05 注：长期投资中被投资单位本期权益增减额5,453,878.39元比期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额中 5,470,360.33 元少 16,481.94 元，其原因为武 汉双虎建筑涂料有限公司转让前第一季度投资收益－16,481.94 已按财政部关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答的精神将相关收入成本并 入合并利润表。 （3）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期摊销额 本期转出 摊余价值 武汉双虎汽车涂料有限公司 1,130,500.15 评估减值 10年 343,687.75 42,960.96 300,726.79 合 计 1,130,500.15 343,687.75 42,960.96 300,726.79 （4）合 并 价 差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期摊销额 本期转出 摊余价值 武汉双虎华新漆业有限公司 -13,065,024.52 评估增值 10 年 -11,758,522.07 326,625.60 -11,431,896.47 合 计 -13,065,024.52 -11,758,522.07 326,625.60 -11,431,896.47 32 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 8、固定资产 （1）固定资产原值 分 类 期初数 本期增加 本年减少 期末数 房屋建筑物 93,898,921.62 30,350,854.93 10,491,117.07 113,758,659.48 专用设备 202,400,456.46 -3,731,584.96 5,509,206.57 193,159,664.93 运输工具 6,696,134.41 4,338,008.02 1,816,155.97 9,217,986.46 办公设备 1,119,245.75 328,795.58 -2,899.00 1,450,940.33 合 计 304,114,758.24 31,286,073.57 17,813,580.61 317,587,251.20 注：A.固定资产本期增加 31,286,073.57 元，其中：在建工程转入 119,262.90 元，购入 31,166,810.67 元。 B.本期专用设备增加为负数，主要原因为公司上年生产车间的钢平台误转入专用设备， 本期重分类转至房屋建筑物类所致，其折旧年限不变。 C.本期减少数实际只有运输工具减少 493，345.13 元，其他为因合并范围的变更而减少 数。 （2）累计折旧 固定资产分类 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋建筑物 18,144,661.96 6,094,899.34 2,484,999.61 21,754,561.69 专用设备 30,828,168.71 17,570,372.64 2,417,184.58 45,981,356.77 运输工具 3,219,238.45 697,994.83 1,061,811.51 2,855,421.77 办公设备 246,616.27 187,389.31 434,005.58 合 计 52,438,685.39 24,550,656.12 5,963,995.70 71,025,345.81 注：本期减少数实际只有运输工具减少 81,171.03 元，其他为因合并范围的变更而减少数。 33 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 9、在建工程 在建工程明细情况 本期转入 资金 工程投入占 利息资 工程项目名称 预算数(万元) 期初数 本期增加额 其他减少额 期末数 固定资产额 来源 预算的比例 本化率 窑炉 5,007,456.52 41,743.01 4,965,713.51 自筹 厂房 27,265.00 27,265.00 自筹 配料楼 22,000.00 22,000.00 自筹 取暖工程 11,869.60 11,869.60 自筹 办公材料及设计费 64,672.89 12,847.00 77,519.89 自筹 配电室改造 821,859.46 821,859.46 自筹 大楼改造 172,543.02 172,543.02 自筹 合 计 64,672.89 6,075,840.60 119,262.90 6,021,250.59 其中： 借款费用资本化金额 10、无形资产 无形资产明细情况 类 别 取得方式 原 值 期初数 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限 土地使 购入、置换 28,227,222.19 16,935,729.36 8,200,448.46 509,874.75 3,600,919.12 24,626,303.07 41――49 用权 转入 合 计 28,227,222.19 16,935,729.36 8,200,448.46 509,874.75 3,600,919.12 24,626,303.07 注：本年新增 8,200,448.46 为公司以全资子公司武汉双虎集团建筑涂料工业公司 67%的权益资产与濮阳力诺玻璃制造有限公司的土地使 用权实施置换所致，本期转出数为因合并范围的变更而减少数。 34 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 11、短期借款 借款条件 期末数 期初数 备 注 担保借款 85,225,000.00 155,815,000.00 合 计 85,225,000.00 155,815,000.00 注：短期借款本期减少 45.30%，其原因为公司归还借款所致 12、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,966,720.00 28,350,000.00 合 计 6,966,720.00 28,350,000.00 注：（1）应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （2）应付票据本期减少 75.43%，主要原因为票据到期已付款所致。 13、应付账款 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 38,074,138.17 19,465,872.93 1-2 年 9,205,889.68 3,016,912.69 2-3 年 1,620,676.54 4,586,902.84 3 年以上 1,496,330.98 4,481,165.03 合 计 50,397,035.37 31,550,853.49 注：（1）应付账款期末余额中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项详见附注 8。 （2）账龄超过 3 年的大额应付账款未偿还的原因为供应商长时间未与公司联系。 （3）应付账款比上年增加 59.73%，主要原因为公司生产规模扩大所致。 14、预收账款 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 29,848,743.41 19,590,860.01 1-2 年 756,526.79 合 计 30,605,270.20 19,590,860.01 注：预收账款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15、其他应付款 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 12,106,009.10 26,780,331.68 1-2 年 2,960,493.90 2-3 年 155,702.94 3 年以上 1,344,713.09 合 计 15,066,503.00 28,280,747.71 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 武汉市硚口区社会保险事业管理处 4,839,695.90 计提养老尚未支付 工会经费 629,638.69 计提尚未支付 中原石油堪探局 450,000.00 尚未支付的租赁费 医疗基金 483,401.15 计提职工医疗基金 德州永顺运输队 266,101.37 尚未支付的运费 35 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 注：其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 16、应付工资 项 目 期末数 期初数 性质或原因 应付工资 1,847,902.25 790,526.66 尚未支付 17、应付股利 主要投资者 期末数 期初数 欠付股利原因 应付法人股股利 253,887.47 253,887.47 尚未支付 合 计 253,887.47 253,887.47 18、应交税金 税 种 期末数 期初数 执行的法定税率 增 值 税 16,506,733.70 16,633,290.75 见附注（三）税项 营 业 税 1,096,957.23 1,212,037.47 见附注（三）税项 个人所得税 35,385.66 12,768.43 城市维护建设税 1,193,817.57 1,078,681.95 见附注（三）税项 企业所得税 -333,245.96 -333,245.96 见附注（三）税项 房产税 71,104.33 车船使用税 1,200.00 650.00 合 计 18,500,848.20 18,675,286.97 注：年初有五年内未弥补亏损，本年虽有利润，不用纳所得税。 19、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 603,221.96 551,733.01 见附注（三）税项 平抑副食品价格基金 1,471,844.41 1,451,170.49 见附注（三）税项 堤防费 648,401.56 561,873.46 见附注（三）税项 地方教育发展费 277,043.30 256,369.38 见附注（三）税项 住房公 积 金 3,603.02 -1,637.00 合 计 3,004,114.25 2,819,509.34 20、 预 提 费 用 项 目 期末数 期初数 年末结存余额的原因 预提利息 37,997.52 预提水电费 188,512.91 预提天然气费 1,879,159.63 土地租赁费 40,000.00 其 他 6,819.98 6,819.98 合 计 6,819.98 2,152,490.04 21、一年内到期的长期负债 （1）按借款币种列示 借款币种 期末数 期初数 人民币借款 331,910.22 95,185,505.75 美元借款 31,451,840.00 合 计 331,910.22 126,637,345.75 36 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 注：本年大额减少主要原因为公司与中国信达资产管理公司武汉办事处于 2002 年 12 月 16 日达成债务重组协议，以 85,000,000.00 元一次性偿还中国信达资产管理公司到 期债务 127,334,942.62 元所致。 （2）按借款条件列示 借款条件 期末数 期初数 担保借款 31,561,840.00 信用借款 160,000.00 54,150,000.00 长期借款应计利息 40,753,595.53 应付债券利息款 171,910.22 171,910.22 合 计 331,910.22 126,637,345.75 （3）按借款单位列示： 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 中国国际人才交流董事会 30,000.00 1987 信用借款 武 汉市 撤 销 武 汉 市 信 托 投 80,000.00 1989.11 -1991.12 信用借款 资公司清算组 财政工交处 50,000.00 1991.1-1992.12 9.12% 信用借款 武汉证券有限责任公司 171,910.22 (债 券 利 息 ) 合 计 331,910.22 22、长期借款 （1）按借款币种列示 借款币种 期末数 期初数 人民币 180,193,827.50 合 计 180,193,827.50 （2）按借款条件列示 借款币种 期末数 期初数 担保 180,193,827.50 合 计 180,193,827.50 37 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 23、股本 股 本 总 额 为 129,807,132 股 ,每 股 面 值 1 元 ,股 本 总 金 额 为 129,807,132.00 元 。 其 股 份 结 构 如 下 ： 数量单位：股 本 次 变 动 增 减 (+、 - ) 股份类别 本次变动前 配 送 公积金 增发 其他 小计 本次变动后 股 股 转股 一 .未 上 市 流 通 股 份 1.发 起 人 股 份 其 中 :国 家 持 有 股 份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募 集 法 人 股 份 79,939,132.00 79,939,132.00 3.内 部 职 工 股 4.优 先 股 或 其 他 其 中 :转 配 股 未上市流通股份合计 79,939,132.00 79,939,132.00 二 .已 上 市 流 通 股 份 1.人 民 币 普 通 股 49,868,000.00 49,868,000.00 2.境 内 上 市 外 资 股 3.境 外 上 市 的 外 资 股 4.其 他 已上市流通股份合计 49,868,000.00 49,868,000.00 三 .股 份 总 数 129,807,132.00 129,807,132.00 38 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 24、资 本 公 积 项 目 期初数 本年增加数 本年减 期末数 少数 股本溢价 60,330,892.70 60,330,892.70 被投资单位外币折算差额 债务重组转入 264,974.00 42,412,212.93 42,677,186.93 其他资本公积 577,499.02 577,499.02 合 计 61,173,365.72 42,412,212.93 103,585,578.65 注：本期增加系由于银行债务重组增加 42,334,942.62 元及濮阳公司债务重组增加 77,270.31 元。 25、盈 余 公 积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 13,400,364.50 13,400,364.50 法定公益金 4,039,769.36 4,039,769.36 合 计 17,440,133.86 17,440,133.86 26、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 -72,069,172.89 加：本年净利润转入 17,158,962.60 期末未分配利润 -54,910,210.22 本年度对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动调减 534,006.67 元，具体变 动情况列示如下： 变动内容 变动原因 依 据 影 响 投资收益 武汉爱塞克斯双虎化学有限公 会计差错调整 85,714.30 司期初损益调整 投资收益 武汉双虎汽车涂料有限公司期 会计差错调整 415,732.50 初损益调整 投资收益 武汉双虎建筑涂料有限公司期 会计差错调整 2,090.22 初损益调整 合 计 503,537.02 27、主营业务收入 业务分部收入 分 部 本年发生数 上年发生数 油漆销售 4,776,412.51 54,072,955.78 高硼硅管材销售 198,460,720.63 48,851,712.40 小 计 203,237,133.14 102,924,668.18 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 203,237,133.14 102,924,668.18 注：（1）公司前五名客户销售的收入总额为 28,030,978.70 元，占公司全部销售收入 的比例为 13.79%。 （2）本期主营业务收入增加 97.46%的主要原因系由于公司于 2001 年 10 月实施 了重大资产重组，主营业务由油漆销售变为高硼硅管材销售，而高硼硅管材销售收入 本年为全年的收入数额，上年为重组后 2 个月的收入数额。 39 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 28、主营业务成本 业务分部成本 分 部 本年发生数 上年发生数 油漆销售 3,604,840.20 41,114,397.64 高硼硅管材销售 147,283,357.71 33,071,135.09 小 计 150,888,197.91 74,185,532.73 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 150,888,197.91 74,185,532.73 注：本期成本比上年度增加 103.39%原因主要是主营业务收入增加导致成本同 比增长。 29、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城市维护建设税 972,672.39 615,989.71 见附注（四）税项 教育费附加 520,404.73 250,137.70 见附注（四）税项 合 计 1,493,077.12 866,127.41 30、其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 销售材料 5,416,363.53 5,212,903.46 203,460.07 租赁 1,793,228.51 488,896.21 1,304,332.30 运费 1,203,131.60 1,203,131.60 合 计 8,412,598.41 5,701,799.67 2,710,923.97 31、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 19,418,107.80 13,035,951.77 减：利息收入 753,685.91 284,656.67 汇兑损失 减：汇兑收益 4,940.00 其 他 50,173.44 55,190.72 合 计 18,714,595.33 12,801,545.82 32、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 7,744.75 821,000.00 债权投资收益 3,317.70 其中：债券收益 3,317.70 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 5,470,360.33 3,712,938.61 股权投资差额摊销 283,664.64 联营或合营公司分配来的利润 18,000.00 39,302.30 合 计 5,779,769.72 4,576,558.61 注：（1）股权投资差额摊销由本年投资转出的武汉双虎华新漆业有限公司第一季 度摊销额 326,625.60 与武汉双虎汽车涂料有限公司本年摊销额-42,960.96 组成。 40 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 33、营业外收入 项 目 本年发生数 罚款收入 57,848.63 违约金 4,057.10 其他 61,480.14 合 计 123,385.87 34、营业外支出 项 目 本年发生数 堤防费 93,791.71 平抑基金 26,200.00 罚款 92,360.42 救灾款 27,430.00 其他 2,480.17 合 计 242,262.30 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 其他往来款项 17,373,019.90 业务招待费 1,276,666.8 运输费 1,829,037.48 差旅费 1,340,608.89 办公费 402,855.15 水电费 193,466.16 租赁费 937,554.86 邮电费 469,270.63 合 计 23,822,479.87 41 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 附注 ６．母公司财务报表主要项目附注 1、应收款项 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 10,143,838.04 19.55% 0.6% 60,863.03 84,340,461.62 96.89% 0.6% 506,042.77 1-2 年 39,269,477.95 75.70% 3% 1,178,084.34 2,254,683.32 2.59% 3% 67,640.51 2-3 年 2,009,280.66 3.87% 8% 160,742.45 453,997.49 0.52% 8% 36,319.80 3-4 年 453,209.80 0.87% 13% 58,917.27 合 计 51,875,806.45 100.00 1,458,607.09 87,049,142.43 100.00% 610,003.08 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 18,936,208.28 99.66% 0.6% 113,617.25 52,207,631.82 100% 0.6% 313,245.79 1-2 年 65,351.76 0.34% 3% 1,960.55 合 计 19,001,560.04 100.00% 115,577.80 52,207,631.82 100% 0.6% 313,245.79 （3）应收账款说明事项 A.应收款项中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款详见附注 8。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 濮阳力诺玻璃制造有限公司柳屯分公司 7,675,019.37 2002 欠款 濮阳力诺玻璃制造有限公司 5,727,386.69 2002 欠款 湖北华亿实业有限公司 3,600,000.00 2002 欠款 山东力诺集团有限责任公司 373,531.64 2002 欠款 濮阳县文东玻璃制品有限公司 335,238.32 2002 欠款 合 计 17,711,176.02 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 21,084,268.69 40.64% 其他应收款项目欠款金额前五名 17,711,176.02 93.21% 43 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 2、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 股份性质/ 股票 占被投资公司 长期投资减值准备 期末 被投资公司名称 期末数 初始投资成本 投资期限 数量(股) 注册资本比例 期末数 本期增减变动 计提原因 市价 长期股票投资 交通银行武汉分行 119,150.00 法人股 119,150 119,150.00 武汉市金融信托投资公司 50,000.00 法人股 50,000 50,000.00 小 计 169,150.00 169,150.00 其他投资 新世纪发展中心 1,091,538.28 0.13% 1,091,538.28 1,091,538.28 武汉产品联贸易公司 200,000.00 1% 200,000.00 200,000.00 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 13,551,383.22 49% 4,088,004.00 武汉双虎汽车涂料有限公司 28,735,487.81 32.5% 26,576,012.79 武汉双虎建筑涂料有限公司 2,934,411.08 33% 2,091,829.90 武汉力诺双虎涂料有限公司 23,726,318.83 12.84% 23,726,318.83 北京嘉和瑞盛投资顾问有限公司 1,602,790.42 80% 1,600,000.00 济南力诺工贸有限公司 1,097,542.25 90% 900,000.00 小 计 72,939,471.89 60,273,703.80 1,291,538.28 合 计 73,108,621.89 60,442,853.80 1,291,538.28 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 追加投 被投资单位本期权益 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 累计权益增减额 会计政策有无重大差异 备注 资额 增减额 红利额 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 4,088,004.00 3,901,175.99 9,463,379.22 无 武汉双虎汽车涂料有限公司 26,576,012.79 1,240,413.51 1,858,748.23 无 武汉双虎建筑涂料有限公司 2,091,829.90 309,498.47 842,581.18 无 北京嘉和瑞盛投资顾问有限公司 1,600,000.00 2,790.42 2,790.42 无 济南力诺工贸有限公司 900,000.00 197,542.25 197,542.25 无 合 计 35,255,846.69 5,651,420.64 12,365,041.30 （3）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期摊销额 本期转出 摊余价值 武汉双虎华新漆业有限公司 -13,065,024.52 评估增值 10 年 -11,758,522.07 326,625.60 -11,431,896.47 武汉双虎汽车涂料有限公司 1,130,500.15 评估减值 10年 343,687.75 42,960.96 300,726.79 合 计 -11,934,524.37 -11,414,834.32 369,586.56 -11,431,896.47 300,726.79 44 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 3、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品销售收入 191,707,506.77 143,587,332.82 88,163,157.62 62,795,980.84 合 计 191,707,506.77 143,587,332.82 88,163,157.62 62,795,980.84 4、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 7,744.75 821,000.00 债权投资收益 其中：债券收益 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 5,659,321.23 3,422,794.45 股权投资差额摊销 283,664.64 1,206,468.89 联营或合营公司分配来的利润 18,000.00 39,302.30 合 计 5,968,730.62 5,489,565.64 注：（1）股权投资收益中含本年投资转出的武汉双虎华新漆业有限公司第一季度投资收益 7,900.59 元； （2）股权投资差额摊销由本年投资转出的武汉双虎华新漆业有限公司第一季度摊销额 326,625.60 与武汉双虎汽车涂料有限公司本年摊销额-42,960.96 组成。 附注 ７．子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，无影响。 附注 ８．关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定 或类型 代表人 北京嘉和瑞盛投资顾问公 北 京 市 大 兴 区 西 红 门 投资咨询（中介除 子公司 有限责任 齐瑞龙 司有限公司 镇科技工业园 D062 号 外） 公司 济南力诺工贸有限公司 济南市华能路 3 号 批发零售太阳能 子公司 有限责任 齐瑞龙 光转换材料 公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 北京嘉和瑞盛投资顾问有限公司 RMB 2,000,000.00 RMB 2,000,000.00 济南力诺工贸有限公司 RMB 1,000,000.00 RMB 1,000,000.00 45 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 比例 北京嘉和瑞盛投资顾问有限公司 RMB 1,600,000.00 RMB 1,600,000.00 80% 济南力诺工贸有限公司 RMB 900,000.00 RMB 900,000.00 90% （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 山东力诺新材料有限公司 第一大股东 山东力诺集团有限责任公司 第一大股东的股东 山东力诺济南分公司 第一大股东的关联公司 武汉力诺双虎涂料有限公司 第一大股东的关联公司 濮阳力诺玻璃制造有限公司 第一大股东的关联公司 上海力诺玻璃制品有限公司 第一大股东的关联公司 山东力诺新能源有限公司 第一大股东的关联公司 北京桑尼玻璃制品有限公司 第一大股东的关联公司 濮阳力诺玻璃制造有限公司柳屯分公司 第一大股东的关联公司 力诺国际业务部 第一大股东的关联公司 武汉双虎汽车涂料有限公司 参股子公司 2、关联方交易 （1）销售业务 本公司关联销售价格按市场价确定，2002 年及 2001 年度关联方销售货物有关明细资料 如下（单位：元） 企业名称 本年发生金额 上年发生金额 上海力诺玻璃制品有限公司 3,306,196.40 山东力诺新材料有限公司 7,582,038.48 力诺国际业务部 868,332.42 北京桑尼玻璃制品有限公司 12,882,684.02 山东力诺新能源有限公司 27,397,870.84 武汉双虎汽车涂料有限公司 867,492.33 力诺集团济南分公司 55,112.82 （2）采购业务 本公司 2000 年及 2001 年度关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 本年发生金额 上年发生金额 山东力诺济南分公司 17,802,388.39 武汉双虎汽车涂料有限公司 2,907,575.89 （3）担保方面的合同 力诺集团有限责任公司为本公司所有借款提供担保。 46 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 （4）关联方应收应付款项余额 年末余额 项 目 2002 年 2001 年 应收账款： 山东力诺新材料有限公司 9,601,262.00 山东力诺新能源有限公司 5,924.00 北京桑尼玻璃制品有限公司 1,104,790.30 力诺国际业务部 118,428.93 上海力诺玻璃制品有限公司 1,623,229.79 山东力诺济南分公司 应付帐款 山东力诺济南分公司 2,529,705.73 山东力诺新材料有限公司 3,470,962.11 其他应收款： 武汉双虎汽车涂料有限公司 20,036,894.02 山东力诺新材料有限公司 9,468.00 武汉力诺双虎涂料有限公司 199,358.34 12,802,656.34 山东力诺集团有限责任公司 1,773,531.64 11,831,288.32 濮阳力诺玻璃制造有限公司 5,727,386.69 5,710,440.54 濮阳力诺玻璃制造有限公司柳屯分公司 7,675,019.37 预收帐款 山东力诺新能源有限公司 11,210,351.71 上述关联方应收应付款项余额总体为应收大于应付 1,010,725.51 元。 附注 ９．或有事项 1、公司为武汉染料厂向交通银行武汉市分行营业部贷款 400 万元提供担保。由于债务人 一直不履行还贷义务，1997 年债权人向武汉市中级人民法院起诉，要求债务人、保证人清偿 贷款项下所有应付款，经法院判决本公司对武汉染料厂的债务承担连带清偿责任。本公司承 担保证责任后，有向武汉染料厂追偿的权利。 2、公司为武汉仪表集团向中国银行武汉市分行贷款 150 万元提供担保。1996 年 9 月债 权人向武汉市中级人民法院起诉，要求债务人偿还贷款 150 万元及利息 408,514.50 元，并要 求公司承担连带清偿责任，经武汉市中级人民法院判决，武汉仪表集团应偿还贷款本金及利 息 1,908,514.51 元。如武汉仪表集团不能偿还该债务，则由本公司承担连带清偿责任。 3、1997 年 11 月，本公司为广州金象商贸有限公司贷款 2500 万元提供附条件连带责任 保证，原告中国工商银行广州分行诉广州市金象贸易有限公司借款逾期未归还，本公司作为 该借款的保证人之一被要求承担连带清偿责任。目前，此案仍在审理之中。 附注 １０．承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日公司无重大承诺事项。 47 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 附注 １１．资产负债表日后事项 截止 2002 年 12 月 31 日公司无重大资产负债表日后非调整事项。 附注 １２．其他重要事项 1、公司以控股子公司武汉双虎华新漆业有限公司 97.91%的权益资产参股武汉力诺双虎 涂料有限公司，本次参股后，不再持有武汉双虎华新漆业有限公司的股份，持有武汉力诺双 虎涂料有限公司股份变为 12.84%。 换出资产：长期投资 23,726,318.83 元 换入资产：长期投资 23,726,318.83 元 2、公司以全资子公司武汉双虎集团建筑涂料工业公司 67%的权益资产与濮阳力诺玻璃制 造有限公司的土地使用权实施置换，置换后持有武汉双虎集团建筑涂料工业公司股份变为 33%，后武汉双虎集团建筑涂料工业公司更名为武汉双虎建筑涂料有限公司。 换出资产：长期投资 5,300,148.46 元 补价 2,900,300.00 元 换入资产：土地使用权 8,200,448.46 元 3、公司与中国信达资产管理公司武汉办事处于 2002 年 12 月 16 日达成债务重组协议， 以 85,000,000.00 元一次性偿还中国信达资产管理公司到期债务 127,334,942.62 元，豁免债务 42,334,942.62 元列入资本公积。 法定代表人：申英明 主管会计工作负责人：朱海滨 会计机构负责人：胡晓明 十一、备查文件目录 包括下列文件： 1、 载有公司董事长 、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、 在其它证券市场公布的年度报告。 十二、附表（附后） 武汉力诺工业股份有限公司 董 事 会 董事长：申英明 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日 48 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 资 产 流动资产 货币资金 5(1) 34,810,806.91 32,320,011.48 31,797,840.28 30,974,609.03 短期投资 应收票据 5(2) 62,540.00 62,540.00 4,900,000.00 4,900,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5(3) 69,576,816.92 50,417,199.36 99,735,502.79 86,439,139.35 其他应收款 5(3) 20,615,344.20 18,885,982.24 54,645,444.31 51,894,386.03 预付帐款 5(4) 61,236,048.34 61,236,048.34 12,586,047.31 12,586,047.31 应收补贴款 存货 5(5) 45,005,389.36 45,001,100.86 25,079,781.52 20,027,985.62 待摊费用 5(6) 20,955.51 312,500.00 312,500.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 231,327,901.24 207,922,882.28 229,057,116.21 207,134,667.34 长期投资 长期股权投资 5(7) 70,719,541.36 71,817,083.61 27,896,780.20 68,974,246.20 长期债权投资 144,640.00 长期投资合计 70,719,541.36 71,817,083.61 28,041,420.20 68,974,246.20 其中：合并价差（贷差以“-”号表 示合并报表填列） - 11,758,522.07 其中：股权投资差额（贷差以“ -” 号表示母公司报表填列） 300,726.79 343,687.75 固定资产 固定资产原价 5(8) 317,587,251.20 316,546,454.20 304,114,758.24 286,794,522.76 减：累计折旧 71,025,345.81 70,977,701.58 52,438,685.39 46,555,860.72 固定资产净值 246,561,905.39 245,568,752.62 251,676,072.85 240,238,662.04 减：固定资产减值准备 固定资产净额 246,561,905.39 245,568,752.62 251,676,072.85 240,238,662.04 工程物资 4,763,186.60 4,763,186.60 在建工程 5(9) 6,021,250.59 6,021,250.59 64,672.89 64,672.89 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 257,346,342.58 256,353,189.81 251,740,745.74 240,303,334.93 无形资产及其他资产 无形资产 5(10) 24,626,303.07 24,626,303.07 38,397,467.33 16,935,729.36 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 其中：临时设施净额 无形资产及其他资产合计 24,626,303.07 24,626,303.07 38,397,467.33 16,935,729.36 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 584,020,088.25 560,719,458.77 547,236,749.48 533,347,977.83 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表（续表） 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 期末数 期初数 附注 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 负债和股东权益 流动负债 短期借款 5(11) 85,225,000.00 85,225,000.00 155,815,000.00 155,015,000.00 应付票据 5(12) 6,966,720.00 6,966,720.00 28,350,000.00 28,350,000.00 应付帐款 5(13) 50,397,035.37 48,042,879.64 31,550,853.49 24,260,632.83 预收帐款 5(14) 30,605,270.20 1,148,778.28 19,590,860.01 19,590,860.01 代销商品款 应付工资 5(16) 1,847,902.25 1,806,365.25 790,526.66 759,432.66 应付福利费 - 4,441,485.44 - 4,494,175.11 - 4,779,852.31 -4,932,158.82 应付股利 5(17) 253,887.47 253,887.47 253,887.47 253,887.47 应交税金 5(18) 18,500,848.20 18,377,767.75 18,675,286.97 18,440,139.78 其他应交款 5(19) 3,004,114.25 3,000,735.65 2,819,509.34 2,797,814.00 其他应付款 5(15) 15,066,503.00 23,933,683.46 28,280,747.71 23,671,075.42 预提费用 5(20) 6,819.98 6,819.98 2,152,490.04 2,152,490.04 一年内到期的长期负债 5(21) 331,910.22 331,910.22 126,637,345.75 126,637,345.75 其他流动负债 流动负债合计 207,764,525.50 184,600,372.59 410,136,655.13 396,996,519.14 长期负债 长期借款 5(22) 180,193,827.50 180,193,827.50 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 180,193,827.50 180,193,827.50 递延税项 递延税款贷项 负债合计 387,958,353.00 364,794,200.09 410,136,655.13 396,996,519.14 少数股东权益（合并报表填列） 139,100.96 748,635.66 股东权益 股本 5(23) 129,807,132.00 129,807,132.00 129,807,132.00 129,807,132.00 资本公积 5(24) 103,585,578.65 103,585,578.65 61,173,365.72 61,173,365.72 盈余公积 5(25) 17,440,133.86 17,440,133.86 17,440,133.86 17,440,133.86 其中：公益金 4,039,769.36 4,039,769.36 4,039,769.36 4,039,769.36 未确认的投资损失 未分配利润（未弥补亏损以“ -” - 54,910,210.22 - 54,907,585.83 - 72,069,172.89 - 72,069,172.89 号表示） 5(26) 外币报表折算差额（合并报表 填列） 股东权益合计 195,922,634.29 195,925,258.68 136,351,458.69 136,351,458.69 负债和股东权益总计 584,020,088.25 560,719,458.77 547,236,749.48 533,347,977.83 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 本期数 上年同期数 附注 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 5(27) 203,237,133.14 191,707,506.77 102,924,668.18 88,163,157.62 减：主营业务成本 5(28) 150,888,197.91 143,587,332.82 74,301,921.26 62,795,980.84 主营业务税金及附加 5(29) 1,493,077.12 1,430,582.59 866,127.41 783,371.01 二、主营业务利润（亏损以“-”号 填列） 50,855,858.11 46,689,591.36 27,756,619.51 24,583,805.77 加：其他业务利润（亏损以“-” 号填列） 2,710,923.97 2,157,017.73 1,477,073.66 1,118,957.70 5(30) 营业费用 6,723,785.76 2,797,184.88 3,663,203.44 3,073,377.90 管理费用 16,591,230.65 16,031,844.22 12,777,073.00 10,902,062.88 财务费用 5(31) 18,714,595.33 18,710,526.12 12,801,545.82 12,742,742.96 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,537,170.34 11,307,053.87 - 8,129.09 -1,015,420.27 加：投资收益（损失以“-”号填 列） 5,779,769.72 5,968,730.62 4,576,558.61 5,489,565.64 5(32) 补贴收入 营业外收入 5(33) 123,385.87 123,375.87 63,976.00 61,276.00 减：营业外支出 5(34) 242,262.30 237,573.30 439,816.15 307,515.18 四、利润总额（亏损总额以“-”号 17,198,063.63 17,161,587.06 4,192,589.37 4,227,906.19 填列） 减：所得税 减：少数股东损益（合并报表填 列、亏损以“-”号填列） 39,100.96 - 22,264.34 加:未确认的投资损失（合并报表 填列） 五、净利润（净亏损以“ -”号填列） 17,158,962.67 17,161,587.06 4,214,853.71 4,227,906.19 加：年初未分配利润（未弥补亏 -72,069,172.89 -72,069,172.89 -76,284,026.60 -76,297,079.08 损以“-”号填列） 减：减少注册资本减少的未分配 利润 盈余公积转入 六、可供分配的利润（亏损以“-” -54,910,210.22 - 54,907,585.83 -72,069,172.89 -72,069,172.89 号填列） 减：提取法定盈余公积金 减：提取法定公益金 职工奖福基金（子公司为外 商投资企业，合并报表填列） 七、可供股东分配的利润（亏损以 -54,910,210.22 -54,907,585.83 -72,069,172.89 -72,069,172.89 “-”号填列） 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填列） -54,910,210.22 -54,907,585.83 -72,069,172.89 -72,069,172.89 附注：非常项目： 1.出售处置部门或被投资单位 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策更改 4.其他 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 325,325,442.24 299,055,315.98 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 325,325,442.24 299,055,315.98 购买商品、接收劳务所支付的现金 202,883,408.85 184,371,521.42 支付给职工以及为职工支付的现金 15,448,683.95 15,063,982.68 支付的各项税费 19,364,420.86 18,863,835.58 支付的其他与经营活动有关的现金 44,727,564.37 40,386,204.52 经营活动现金流出小计 282,424,078.03 258,685,544.20 经营活动产生的现金流量净额 42,901,364.21 40,369,771.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 300,000.00 300,000.00 分得股利或利润所收到的现金 25,744.75 25,744.75 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 325,744.75 325,744.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,906,137.87 43,865,340.87 权益性投资所支付的现金 1,600,000.00 2,500,000.00 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 46,506,137.87 46,365,340.87 投资活动产生的现金流量净额 -46,180,393.12 -46,039,596.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 100,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 100,000.00 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 397,640,000.00 397,640,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 397,740,000.00 397,640,000.00 偿还债务所支付的现金 371,206,665.41 371,206,665.41 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 偿付利息所支付的现金 19,418,107.80 19,418,107.80 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 390,624,773.21 390,624,773.21 筹资活动产生的现金流量净额 7,115,226.79 7,015,226.79 四、汇率变动对现金流量的影响 汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 3,836,197.88 1,345,402.45 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表（续表） 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 附注： 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 17,158,962.67 17,161,587.06 加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 39,100.96 加：合并价差摊销 加：计提的资产减值准备 777,026.44 650,936.02 固定资产折旧 24,550,656.12 24,503,011.89 无形资产摊销 509,874.75 509,874.75 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 291,544.49 312,500.00 预提费用的增加（减：减少） -2,145,670.06 -2,145,670.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产盘亏报废损失 财务费用 19,418,107.80 19,418,107.80 投资损失（减：收益） -5,779,769.72 -5,968,730.62 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -24,977,403.74 -24,973,115.24 经营性应收项目的减少（减：增加） 63,216,208.01 44,974,786.03 经营性应付项目的增加（减：减少） -50,157,273.51 -34,073,515.85 其他 经营活动产生的现金流量净额 42,901,364.21 40,369,771.78 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 34,810,806.91 32,320,011.48 减：货币资金的期初余额 30,974,609.03 30,974,609.03 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,836,197.88 1,345,402.45 注：表中数据与其报表的勾稽关系不正确，其原因为由于合并报表范围的变化，本报表按本年合并报表的范围 编制，而其他报表的期初数为合并范围变化前去年合并报表数。 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 利润表附表 净资产收益率和每股收益的计算及披露 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 A、净资产收益率 2002 年度 2001 年度 报告期利润 净资产收益率 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.96% 35.09% 20.28% 20.64% 营业利润 5.89% 7.96% -0.01% -0.01% 净利润 8.76% 11.84% 3.08% 3.13% 扣除非经常性损益后的净利润 1.71% 1.74% 8.66% 11.72% 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明 B、每股收益 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 报告期利润 每股收益 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.39 0.39 0.21 0.21 营业利润 0.09 0.09 0.00 0.00 净利润 0.13 0.13 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 0.13 0.13 0.02 0.02 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 4,213,630.75 777,026.44 -3,290,381.88 1,700,275.31 其中：应收账款 2,893,828.81 964,255.63 -2,283,825.73 1,574,258.71 其他应收款 1,319,801.94 -187,229.19 -1,006,556.15 126,016.60 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,291,538.28 1,291,538.28 其中：长期股权投资 1,291,538.28 1,291,538.28 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 专用设备 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 * 坏帐准备本年转回数为因合并范围的变更而减少数 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 923,248.87 650,936.02 1,574,184.89 其中：应收账款 610,003.08 848,604.01 1,458,607.09 其他应收款 313,245.79 -197,667.99 115,577.80 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,291,538.28 1,291,538.28 其中：长期股权投资 1,291,538.28 1,291,538.28 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 专用设备 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明 武汉力诺工业股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 会企 ０１ 表附表 ２ 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 129,807,132.00 129,807,132.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 129,807,132.00 129,807,132.00 二、资本公积 年初余额 61,173,365.72 60,908,391.72 本年增加数 42,412,212.93 264,974.00 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 42,412,212.93 264,974.00 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 103,585,578.65 61,173,365.72 三、法定和任意盈余公积 年初余额 13,400,364.50 13,400,364.50 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中：法定盈余公积 13,400,364.50 13,400,364.50 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 4,039,769.36 4,039,769.36 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 4,039,769.36 4,039,769.36 五、未分配利润 年初未分配利润 -72,069,172.89 -76,297,079.08 本年净利润 17,158,962.67 4,227,906.19 本年利润分配 年末未分配利润 -54,910,210.22 -72,069,172.89 法定代表人: 申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明