国睿科技(600562)高淳陶瓷2002年年度报告

江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 江苏高淳陶瓷股份有限公司 ２００２ 年度报告正文 2003 年 2 月 1 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介 二、 会计数据和业务数据摘要 三、 股东变动情况 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理结构 六、 股东大会情况简介 七、 董事会报告 八、 监事会报告 九、 重要事项 十、 财务报告 十一、 备查文件目录 2 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事王若钉先生、董事金国钧先生因工作原因未能出席本次董事会，分 别书面委托张铭金、孔德双董事代为表决。 公司负责人董事长张铭金先生、总经理孔德双先生、主管会计工作负责人兼 会计机构负责人王 平先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 一、 公司基本情况简介 ㈠、公司法定中文名称：江苏高淳陶瓷股份有限公司 公司法定英文名称：ＪＩＡＮＧＳＵ ＧＡＯＣＨＵＮ ＣＥＲＡＭＩＣＳ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＧＣＴＣ ㈡、公司法定代表人：张铭金 ㈢、公司董事会秘书：王贵夫 联系地址：江苏省高淳县固城镇 联系电话：０２５－７３７７２２８ 联系传真：０２５－７３７７６８８ 电子信箱：ＢＧＳ＠ＣＨＩＮＡ－ＳＴＯＮＥＷＡＲＥ．ＣＯＭ ㈣、公司注册地址：江苏省高淳县固城镇 邮编：２１１３０４ 电子信箱：ＢＧＳ＠ＣＨＩＮＡ－ＳＴＯＮＥＷＡＲＥ．ＣＯＭ ㈤、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 刊登年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室（江苏省高淳县固城镇 公司办公楼） ㈥、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：高淳陶瓷 股票代码：６００５６２ ㈦、公司首次注册日期：１９９４ 年 ６ 月 ２８ 日 变更注册登记日期：２００３ 年 １ 月 ２２ 日 公司注册地点：江苏省南京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３２０１００１００７４９０ 税务登记号：３２０１２５１３５８４７１６１ 公司聘请的会计师事务所：南京永华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：江苏省南京市中山北路 ２６ 号新晨国际大厦 ８ 楼 4 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠、本年度主要会计数据情况（单位：人民币元） 项目名称 ２００２ 年 利润总额 ３０，５７７，６６８．０４ 净利润 ２０，４４６，７８５．０４ 扣除非经常性损益后的净利润 ２０，２５７，５２４．５４ 主营业务利润 ５１，９７５，９５９．８１ 其他业务利润 ２１３，３７３．６４ 营业利润 ３０，３８８，４０７．５４ 投资收益 ７１，８５５．０６ 补贴收入 营业外收支净额 １１７，４０５．４４ 经营活动产生的现金流量净额 ３０，６４５，６２１．０４ 现金及现金等价物净增减额 ２８６，７３３．０７ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 投资收益： 71,855.06 营业外收入： 343,511.55 营业外支出： 226,106.11 ㈡、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标情况 项目 计量单位 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 元 109,179,370.78 102,487,760.13 114,390,019.02 净利润 元 20,446,785.04 19,555,955.86 19,042,148.47 总资产 元 165,728,418.75 164,546,534.87 147,573,341.42 股东权益（不含少数股东权益） 元 106,094,704.56 85,647,919.52 82,987,670.00 每股收益 摊薄 元/股 0.38 0.36 0.35 加权 元/股 0.38 0.36 0.36 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.37 0.33 0.33 净资产收益率 摊薄 （%） 20.93 22.83 22.95 加权 （%） 21.33 21.08 21.24 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 （%） 21.13 19.52 20.18 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.57 0.33 0.23 每股净资产 元/股 1.81 1.58 1.53 调整后的每股净资产 元/股 1.81 1.58 1.53 注：报告期扣除非经常性损益后的净利润：20,257,524.54。 ㈢、利润表附表（单位：人民币元） 净资产收益率 每股收益 指标名称 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 51,975,959.81 53.21 54.21 0.96 0.96 营业利润 30,388,407.54 31.11 31.70 0.56 0.56 5 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 净利润 20,446,785.04 20.93 21.33 0.38 0.38 扣除非经常性损益后净利润 20,257,524.54 20.74 21.13 0.37 0.37 ㈣、按新股本计算的每股收益 本公司于 2003 年 1 月 13 日公开发行社会公众股 3000 万股，报告期末至报 告披露日股本发生变化，总股本共有 8408.9294 万股，按新股本计算每股收益 0.24 元。 ㈤、报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 54,089,294.00 54,089,294.00 资本公积金 9,312,824.65 9,312,824.65 盈余公积金 22,245,800.87 3,067,017.75 25,312,818.62 其中：公益金 4,913,868.41 1,022,339.25 5,936,207.66 未分配利润 - 20,446,785.04 11,475,947.15 8,970,837.89 股东权益合计 85,647,919.52 23,513,802.79 11,475,947.15 97,685,775.16 变动原因： 本公司本年度实现利润 20,446,785.04 元，根据公司章程及公司 2002 年度利 润分配预案，本公司按 10%和 5%分别提取法定盈余公积金和公益金，以现有股 本 84089294 股为基数，每 10 股派现金 1 元(含税)，导致盈余公积金、公益金及 未分配利润增减变动。 6 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 三、 股本变动及股东情况 ㈠、公司股本变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 注 ３ 上年末 增减 本年末 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ４３２７１４３６ ４３２７１４３６ 其中： 国家持有股份 ４３２７１４３６ ４３２７１４３６ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ８５０００００ ８５０００００ ３、内部职工股 １３５２２３２ １３５２２３２ ４、优先股或其他 ９６５６２６ ９６５６２ 未流通股份合计 ５４０８９２９４ ５４０８９２９４ 二、已流通股份 １、人民币普通股 ２、境内上市的外资 股 ３、境外上市的外资 股 ４、其他 已流通股份合计 股份合计 ５４０８９２９４ ５４０８９２９４ 本公司在报告期内没有发生因送股、转增股本、配股、增发、吸收合并、减 资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 2、股票发行与上市情况 本公司经中国证监会证监发行字[2003]4 号文核准，于 2003 年 1 月 13 日向 7 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 社会公开发行 3000 万股社会公众股，发行价格为 7.20 元/股，发行市盈率 19.89 倍，并经上海证券交易所上证上字[2003]4 号文批准于 2003 年 1 月 28 日起在上 海证券交易所上市交易，公司的国家股、法人股、自然人持有的未流通股份暂不 上市流通；内部职工股自本次发行之日起，期满三年后可申请上市流通。 3、本公司报告期末内部职工股为 1352232 股。1994 年 6 月 28 日经南京市 经济体制改革委员会（宁体改字[1994]406 号）文批复同意，发行内部职工股 7564936 股，每股价格为 1 元，占股本总额的 20%。1999 年公司按每 10 股配售 3 股，2000 年 1 月，按每 10 股送红股 1 股，经送配后，内部职工股增至 10818436 股。2001 年 6 月公司对内部职工股超比例发行部分进行了清理，清理后内部职 工股为 1352232 股。 ㈡、股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司股东总数为 １１３８ 户（人）。 2、公司前十名股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日）： 序 股东名称 期末持股数（股） 持股比例(%) 所持股份类别 号 1 高淳县国有资产经营（控股）公司 ３３，２７１，４３６ 61.51 国有股 2 南京市投资公司 １０，０００，０００ 18.49 国有股 3 江苏舜天股份有限公司 ６，０００，０００ 11.09 法人股 4 张铭金 １，０２４，０３４ 1.89 自然人股及内部职工股 5 中国外运江苏公司 １，０００，０００ 1.85 法人股 6 江苏省陶瓷进出口（集团）公司 １，０００，０００ 1.85 法人股 7 南京健友光学工业研究所 ５００，０００ 0.92 法人股 8 章成良 １０，０６６ 0.019 内部职工股 9 孔新保 ８，８１５ 0.016 内部职工股 10 姜玉忠 ８，５３８ 0.016 内部职工股 注：⑴、张铭金所持股份中自然人股份 965626 股，内部职工股 58408 股。 ⑵、以上股票均无质押或冻结。 3、公司前十名股东持股相关情况 公司前十名股东相互之间不存在任何关联关系。 4、公司控股股东的情况 公司 ２００２ 年末控股股东为高淳县国有资产经营（控股）有限公司。该公司成 立于 １９９９ 年 １０ 月 １３ 日，为国有独资公司，注册资本两亿元人民币，法定代表 人印幸福，登记住所为高淳县淳溪镇固城湖南路 １２ 号。经营范围为对所授权经 营的国有股权进行管理。注册号为 ３２０１００１０１２２９６，该公司在 ２００２ 年 １２ 月 １０ 于南京市工商行政管理局进行了变更登记，经营范围变更为对所授权经营的国有 资产运作，承担保值增值以及国有资产的优化配置；法人代表变更为陈学荣。 ５、其他持股在 １０％以上的法人股东 南京市投资公司成立于 １９９２ 年 ９ 月 ９ 日，国有独资企业，注册资本 ７２６７．７ 万元，法定代表人黄澜，住所：南京市玄武区太平北路 ８２ 号，经营范围：资金 筹集、融通、投放；房地产开发（三级）；投资开发生产；投资项目所需生产资料、 生活资料经营；设备租赁；经济信息咨询服务；工程项目招标、投标、代理；综 合技术服务；长城大厦楼体广告（代理）。 8 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 江苏舜天股份有限成立于 １９９３ 年 １２ 月 ２８ 日，其股票于 １９９９ 年 １０ 月在上 海证券交易所上市交易，股票代码：６００２８７，注册资本 １６７９９．８５ 万元，法定代 表人董启彬，住所：南京市建邺路 ９８ 号，主营各类服装、面料、辅料及相关纺 织产品的生产、加工和进出口贸易。 9 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高管人员和员工情况 ㈠、董事、监事、高管人员基本情况简介 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股 变动原因 数(万股) 数(万股) 张铭金 董事长 男 ６２ ２０００．６－２００３．６ １０２．４０３４ １０２．４０３４ 孔德双 董事、总经理 男 ３６ ２００２．１－２００３．６ ０．６８５２ ０．６８５２ 孔新保 董事、副总经理 男 ４５ ２０００．６－２００３．６ ０．８８１５ ０．８８１５ 李殿杰 董事 男 ３８ ２０００．６－２００３．６ ０．４２０２ ０．４２０２ 王贵夫 董事、董秘 男 ４０ ２０００．６－２００３．６ ０．４９６８ ０．４９６８ 金国钧 董事 男 ４４ ２００１．６－２００３．６ 陈华明 独立董事 男 ３６ ２００１．６－２００３．６ 王若钉 独立董事 男 ４０ ２００１．６－２００３．６ 骆 竞 独立董事 女 ４１ ２００１．６－２００３．６ 章成良 监事会主席 男 ４７ ２０００．６－２００３．６ １．００６６ １．００６６ 孔令智 监事 男 ５７ ２０００．６－２００３．６ ０．３４００ ０．３４００ 史兰风 监事 女 ３１ ２０００．６－２００３．６ 谷昌军 副总经理 男 ３７ ２０００．６－２００３．６ ０．７８７９ ０．７８７９ 王 平 财务负责人 男 ３７ ２０００．６－２００３．６ ０．５５２２ ０．５５２２ ㈡ 公司董事、监事、高管人员的报酬情况 １、公司董事、监事及高级管理人员的报酬根据公司薪酬制度有关规定，其 基本工资按月发放，年度绩效工资于 ２００３ 年 ２ 月根据考评结果发放。 ２、报告期内公司现任董事、监事及高级管理人员在公司领取薪酬的 １０ 人， 年度报酬总额为 ８１ 万元，年度报酬在 ３－４ 万元的 ４ 人，年度报酬在 ５－６ 万元的 ３ 人，年度报酬在 ８－１０ 万元的 ２ 人，年度报酬在 １０－３０ 万元的 １ 人。 ３、在股东单位任职并领取报酬的董事、监事： 姓 名 任 职 单 位 职务 金国钧 江苏舜天股份有限公司 副总经理 ４、公司 ３ 名独立董事的津贴为 ２ 万元／年。 ㈢、公司董事、监事、高管人员的变动情况 10 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 公司第三届董事会第六次会议于 ２００２ 年 １ 月 ２０ 日同意张铭金辞去兼任的总 经理职务，聘任孔德双为总经理。 ㈣、公司人员构成情况 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司共有在册职工数 １３３１ 人。员工的专业 结构、受教育程度、技术构成及年龄分布如下： （１）专业结构 专 业 人 数 占员工总数比例（％） 生产人员 １１８８ ８９．３８ 销售人员 １６ １．１３ 技术人员 ７６ ５．６５ 财务人员 ８ ０．６０ 管理人员 ４３ ３．２４ 合 计 １３３１ １００．００ （２）受教育程度 受教育程度 人 数 占员工总数比例（％） 高等教育 ５４ ４．０５ 中等教育 ４１２ ３０．９５ 初等教育 ８６３ ６４．９３ 合 计 １３３１ １００．００ （３）技术职称 职 称 人 数 占员工总数比例（％） 高级职称 ４ ０．３０ 中级职称 ２７ ２．０３ 初级职称 ５３ ３．８４ 其 它 １２４６ ９３．８３ 合 计 １３３１ １００．００ 2、公司的离退休人员 96 名，其退休工资、医疗费用由社会保险统筹部门承 担。 11 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 五、公司治理情况 公司自 1994 年 6 月改制为股份有限公司以来，按照《中华人民共和国公司 法》等法律、法规，结合公司的实际情况，建立健全公司的治理结构。公司 2000 年 5 月进入股票发行上市辅导期以后，对 公司的治理结构进行了进一步完善。按 照《中华人民共和国证券法》 、 《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，公司 ２００１ 年 ６ 月 ６ 日临时股东大会审议通过了按照《上市公司章程指引》修订的《江 苏高淳陶瓷股份有限公司章程》（草案）、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》 、《监事会议事规则》 、《关联交易准则》及《经理工作细则》等基本治理制度。 治理制度一方面对公司经营管理层及决策层的工作程序进行了详尽的规定，对公 司的规范运作起到了积极的保证作用；另一方面治理规则对公司经营管理层及决 策层的权利与职责进行了明确的界定，从而充分维护了全体股东，特别是中小股 东的权益。 ㈠、股东与股东大会 公司制定了《股东大会议事规则》，从而规范了股东大会的行为。同时从制 度上保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权、确保股东特别是中小 股东能够享有平等地位，并能行使其应有的权利。 ㈡、董事与董事会 按照建立现代企业制度的要求，为明确公司董事会的职责权限，规范董事会 内部机构及运作程序，充分发挥董事会的经营决策机构作用，根据《中华人民共 和国公司法》及其他有关法律、法规和公司章程，制定了公司董事会议事规则， 公司董事会议事规则，对公司董事会的性质和职权、董事会的产生和董事的资格、 董事的权利和义务、董事长的产生和任职资格、董事长的职权、董事会组织机构、 董事会工作程序等作了明确的规定，保证了公司董事会的规范运作。 ㈢、监事与监事会 为维护公司、股东、职工及其他相关利益方的利益，完善公司内部监督制约 机制，保护公司资产的完整性，依据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理 准则》及公司章程的规定，制定了监事会议事规则。监事会议事规则共五十四条， 对监事会的会议制度、监事会的会议职能、监事会的会议执行制度，监事会会议 文件保管披露制度等都作了详细的规定，保证了监事会监管的规范，监管效力的 有效发挥，对公司的正常运作起到促进和监督职能。 ㈣、控股股东与上市公司 为进一步加强公司的关联交易管理，明确管理职责和权限，维护公司股东和 全体权益人的合法权益，特别是中小投资者的合法权益，保证公司与关联方之间 订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的原则，根据国家有关法律、行政法 规、规章、规则等规范性文件及《公司章程》的规定，制定了关联交易的实施办 法。关联交易准则共二十九条，对关联交易的原则、关联交易的价格、关联交易 的决策权限、关联交易的回避措施、关联交易的信息披露等作了明确的规定，从 而保证了公司关联交易的公平、公正、公开。 12 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ㈤、信息披露 公司按照《上市公司治理准则》等信息披露的相关法律、法规和公司章程的 规定，制订了信息披露制度，保证真实、准确、及时、完整的披露公司的相关信 息，并保证所有股东有平等机会获取信息。 ㈥、公司独立董事履行职责情况 高淳陶瓷为完善公司治理结构，保护中小投资者的利益，在 ２００１ 年 ６ 月经 股东大会审议通过建立独立董事制度，并按照《公司章程》中对独立董事任职资 格的有关规定选举产生了 ３ 名独立董事，占公司全体董事的 １／３。独立董事涉及 的专业包括：具有证券从业资格的会计师、投资咨询专家和陶瓷材料专家。独立 董事能够对公司的发展战略、经营管理、制度建设、关联交易等进行严格、有效 的审查，公司独立董事能够参加报告期内公司召开的董事会，并认真审查会议的 相关议题，对公司申请发行股票并上市的材料进行了严格的审查。 ㈦、公司与控股股东在业务、资产、机构、人员、财务上的分开情况 业务方面，高淳陶瓷的主要业务以日用陶瓷的生产、销售为主，公司拥有完 整、独立的技术、生产、销售体系。公司控股股东高淳县国有资产经营（控股） 有限公司的经营范围是以所授权经营的国有资产运作，承担保值增值以及国有资 产优化、配置。 资产方面，高淳陶瓷拥有年产 ５０００ 万件日用陶瓷的完整的生产经营实体， 拥有独立完整的资产结构，有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施等资产， 拥有与主营业务相关的商标权及非专利技术等无形资产，不存在任何争议；公司 有独立的生产经营场所。 机构方面，公司与控股股东完全独立，拥有完整的生产、采购、销售、财务、 人事管理等部门。 人员管理方面，公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全独立，公司高 级管理人员专职在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东单位及其下属企业任职 的情况，也没有在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职的情 况；拥有独立于股东单位或其他关联方的员工。 财务管理方面，公司有健全独立的财务部门、会计核算体系和财务管理制度， 独立进行财务决策，开设独立的银行帐户，并独立纳税。 ㈧、高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制 基于规范管理和长远发展的需要，公司建立了高级管理人员的选择、考评、 激励和约束机制。 选择机制：根据《公司章程》（草案）规定，公司总经理、副总经理、董事会 秘书、财务负责人等高级管理人员由董事会决定聘任或解聘（副总经理、财务负 责人等高级管理人员由总经理提名），总经理每届任期三年，连聘可以连任。董 事可受聘兼任总经理、副总经理或者其他高级管理人员，但兼任总经理、副总经 理或者其他高级管理人员职务的董事不得超过公司董事总数的二分之一。 考评机制：董事会每一年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评 （副总经理、财务负责人等先经总经理考评），考评的结果作为确定报酬、决定奖 惩以及聘用与否的依据。 13 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 激励机制：公司对高级管理人员实施年薪制；奖励与效益挂钩；此外，高级 管理人员均持有公司股份，年终分红的高低与公司经营状况的好坏紧密相关。 约束机制：公司通过《公司章程》 、《劳动合同》以及财务人事管理等内部管 理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的规定。 14 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 ㈠、报告期内公司股东大会的基本情况 报告期内召开股东大会一次，有关情况如下： ２００２ 年 １ 月 ２０ 日公司通知召开 ２００１ 年度股东大会。２００２ 年 ２ 月 ２４ 日公 司 ２００１ 年度股东大会在本公司会议室召开。出席大会的股东及股东授权代表代 表股份 ５２８８８９２０ 股，占公司总股本的 ９７．７８％，符合《公司法》、《公司章程》的 规定，表决有效，公司董事张铭金、孔德双、孔新保、李殿杰、王贵夫，监事章 成良、孔令智、史兰凤参加了会议。大会由公司董事长张铭金主持。 经与会股东及股东代表审议，通过逐项记名投票表决方式，对本次会议提 案形成以下决议： １、审议通过了《公司董事会工作报告》。 ２、审议通过了《公司监事会工作报告》。 ３、审议通过了《公司 ２００１ 年财务决算报告》 ４、审议通过了《公司 ２００２ 年财务预算报告》。 ５、审议通过独立董事薪酬的提案，决定独立董事的薪酬为 ２ 万元／年。 ６、审议通过了《２００１ 年度利润分配方案》。 本 公 司 ２００１ 年 度 共 实 现 净 利 润 １９５５５９５５．８６ 元 ， 提 取 法 定 公 积 金 １９５５５９５．５８ 元，法定公益金 ９７７７９７．７９ 元，加上年末未分配利润 ２７３１４３．８５ 元， 本年度可供股东分配的利润合计为 １６８９５７０６．３４ 元。 按每 １０ 股派 ３ 元现金红利，合计分配 １６２２６７８８．２０ 元。未分配利润 ６６８９１８．１４ 元。 ㈡、选举、更换公司董事、监事情况 在本报告期内公司没有更换公司董事、监事的情况。 15 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 七、董事会报告 ２００２ 年是本公司发展极其重要和关键的一年。面对主体市场持续疲软的压 力和燃料价格持续攀升等的影响，公司发挥产品特色，提高企业竞争能力，较好 的完成了股东大会确定的各项经营目标。董事会根据股东大会的委托，积极做好 公司申请股票发行上市工作，２００３ 年 １ 月 １３ 日向社会公开发行人民币普通股 ３０００ 万股并于 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日在上海证券交易所上市。 ㈠、主营业务的范围及其经营状况 1、公司经营情况 主营业务范围为日用陶瓷的生产、销售及自营出口。 公司 ２００２ 年实现主营业务收入 １０９１７．９４ 万元，比 ２００１ 年增长 ６．５３％，主 营业务成本 ５７２０．３４ 万元，比 ２００１ 年增长 ４．７９％，实现主营业务利润 ５１９７．６０ 万元，比 ２００１ 年增长 ８．５１％，实现利润 ３０５８ 万元，比上年增长 ５．５２％，较好地 完成了年度经营目标。 2、占公司主营业务收入 10%以上的主要产品情况 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率（％） 入比上年增 本比上年增 上年增减 产品 收入 成本 减（％） 减（％） （％） １０９，０９１， ５７，１８０，２０ 日用陶瓷 ４７．５６ ６．９９ ４．７９ １．７８ ７３７．４４ ０．００ ３、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国外市场 １０３，７０３，９１９．４７ ６．７６ 国内市场 ５，３８７，８１７．９７ １１．５８ 3、公司主要控股公司经营情况 南京柯瑞特种陶瓷有限公司，成立于 2001 年 3 月 7 日，主要从事陶瓷产品 的开发、生产、销售。该公司注册资本为 200 万元，本公司投资 130 万元，股权 比例为 65%。2002 年末该公司资产总额为 188.61 万元，净资产 187.45 万元。因 该公司尚未投产，故 2002 年无经营收入，实现净利润为-9.45 万元。 南京淳强进出口有限公司，成立于 2002 年 11 月 10 日，主营从事各类商品 和技术的代理进出口。注册资本为 500 万元，本公司投资 450 万元，股权比例为 90%。2002 年末该公司资产总额为 504.53 万元，净资产 500.09 万元。因该公司 才成立，故 2002 年无经营收入，实现净利润为 0.09 万元。 4、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金 26.5% １，０８９．５８ 万元 占采购总额比重 额合计 前五名销售客户销售 88% ９，６０７．００ 万元 占销售总额比重 金额合计 5、经营工作中出现的问题与困难及解决方案： 16 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年，公司面对由于美国经济复苏乏力、日元汇率大幅波动，国际市场 竞争进一步加剧的挑战；另一方面，由于国内燃料价格高位攀升，不同所有制的 同行业企业异军突起，企业面临竞争形势十分严峻。面对市场压力，公司积极开 拓市场，依靠产品优势稳定出口市场，对美国出口有较大增加，对日本出口得到 稳定，出口业务增长 6.7%。公司进一步强化企业管理，对生产车间全面推行物 质消耗责任制，大力推进物资采购招标，最大限度控制成本，较好地完成了年度 经营目标。 ㈡、公司的投资情况： 由于报告期内募集资金未到位，因此公司公开发行股票募集资金项目尚未进 行。仅对现有生产线进行常规技术改造，完成技改工程量及基本建设投资 1150 万元。募集资金项目主要进行厂房维修等前期准备工作。 ㈢、公司财务状况分析 单位：人民币万元 项 目 2002 年 2001 年 变动幅度（%） 变动原因 总资产 16572.84 16454.65 0.72 流动负债 4893.07 7028.56 -30.38 归还借款、支付股利 长期负债 1070.30 861.30 24.27 政府追加项目专项补助 股东权益 10609.47 8564.79 23.87 新增利润 主营业务利润 5197.60 4789.81 8.51 收入增加 净利润 2044.68 1955.60 4.56 收入增加、节约成本 ㈣、生产经营环境及宏观政策法规变化对公司的影响 有利因素有：１、世界经济的复苏有利于公司对外出口的增长。随着美国经济 及世界经济复苏的持续，公司主要出口国经营环境进一步改善。２、美元贬值有 利于提高公司产品在国际市场上的竞争力。美元自 ２００２ 年年初开始逐步走软， 由于我国人民币与美元有相对稳定的挂钩关系，因此美元的贬值也就意味着人民 币对其他货币一定程度的贬值，在短期内有利于公司产品扩大出口和提高市场竞 争力。３、非关税壁垒逐步减少。我国加入 ＷＴＯ 后，国外对我国产品的反倾销难 度加大，各种关税及非关税壁垒逐步减少，进一步增强了市场的稳定性。 不利因素主要有：国际政局不稳及国际石油价格的上升造成能源价格上升， 企业的能源利用成本有较大幅度增加。 ㈤、公司新年度的经营计划 １、２００３ 年公司的主要经营目标和任务：销售收入 １．３５ 亿元，比上年增长 ２２％，其中自营出口增长 １０％以上；成本费用 ９０００ 万元；实现利润 ４０００ 万元， 比上年增长 ２２％；完成日用陶瓷产量 ４４００ 万件，比上年增长 ２２％；实现高技术陶 瓷的批量生产，技术研发投入 １０００ 万元。 为实现上述目标，公司拟采取一系列策略和措施。主要有： 1、加快实施企业发展战略调整。⑴、努力促进企业向公众公司的转型。根 据《公司法》 、《证券法》和《上市公司治理准则》等的要求，进一步完善公司的 治理结构，完善信息披露制度。⑵、努力促进企业向集团化方向发展。适应企业 资本经营、多元化经营的需要，建立有利于子公司独立进行市场经营和集团公司 17 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 行使有效管理的母子公司管理制度，促进子公司成为市场竞争的主体。⑶、努力 促进企业向技术密集型企业的转型。加快建立工程技术中心，重视人力资源管理， 大力引进高新技术人才，适应企业发展需要。 ２、大力开拓国内外市场。日用陶瓷主营业务坚持“巩固美国、日本等传统 市场，积极开拓欧洲市场，发展全方位市场”的国际市场发展战略，重视品牌建 设，进一步说发挥优势产品特色，进一步扩大出口。蜂窝陶瓷在抓紧项目建设的 同时，积极做好市场准入工作，为 ２００３ 年产品打入国内外市场做准备。 ３、继续加快新产品开发。按照主要市场及主要客户的要求，继续开发日式 餐具、窑变釉等特色产品的新釉面和系列新造型，形成系列化；积极开发还原焰 宾馆用瓷，提高批量生产工艺成熟度。消化蜂窝陶瓷生产工艺和引进设备工艺技 术，确保达到国际先进、国内领先水平，形成批量生产能力。 ４、加快募集资金项目进度。完成 １００ 万立升蜂窝陶瓷汽车尾气净化装置技 术改造，完成年产 ５００ 万件高档宾馆用瓷技术改造。 ５、进一步强化企业管理。贯彻 ＩＳＯ９００２ 国际标准，积极探索新型用工制度， 提高各类人员的素质。加强采购管理，充分利用网上物质信息，建立企业相关物 资采购信息资源库，对生产、经营、技改等所需物资全面推行招标采购制度，严 格纪律、加强审计，降低生产成本。 ㈥、公司董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年度董事会共召开三次会议。 ⑴、２００２ 年元月 ２０ 日在本公司会议室召开公司第三届董事会第六次会议， 审议、表决通过以下决议：ａ、同意张铭金辞去总经理职务，聘任孔德双为公司 总经理。ｂ、经孔德双总经理提名，聘任孔新保、谷昌军为公司副总经理。 Ｃ、 审议通过公司 ２００２ 年度经营工作计划。ｄ、审议通过公司 ２００１ 年财务决算方案， ２００２ 年度财务预算方案。ｅ、审议通过 ２００１ 年度利润分配预案。ｆ、决定 ２００２ 年 ２ 月 ２４ 日召开公司 ２００１ 年度股东大会。 ⑵、２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在本公司会议室召开公司第三届董事会第七次会议， 审议、表决通过以下决议：同意组建南京淳强国际贸易有限公司，本公司出资 ４５０ 万元，占该公司股本的 ９０％。 ⑶、２００２ 年 １２ 月 ２０ 日在本公司会议室召开公司第三届董事会第八次会议， 审议、表决通过以下决议：同意将江苏高淳陶瓷集团股份有限公司经贸分公司更 名为江苏高淳陶瓷股份有限公司玉粮泉酒业分公司。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》 、《公司章程》及其它有关法律法规的要 求，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会通过的各项决议。 ⑴、公司 ２００１ 年度股东大会通过的 ２００１ 年度利润分配方案已全部实施。⑵、 授权董事会从事有关股票发行上市的一切准备工作，包括但不限于签署有关的文 件，办理必要的政府报批、同意、登记、备案手续等。目前公司已于 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日完成 Ａ 股股票的发行上市工作。 ㈦、本年度利润分配预案 18 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 本年度形成的税后利润，经南京永华会计师事务所有限公司宁永会三审字 （2003）第 123 号审计报告确认为 20,446,785.04 元，提取 10%的法定盈余公积 金 2,044,678.50 元，提取 5%的公益金 1,022,339.25 元，可供股东分配的利润为 17,379,767.29 元。 本年度分配方案为,以现有股本 84089294 股，每 10 股派现金 1 元。 本方案需经股东大会批准。 19 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 八、监事会工作报告 ㈠、监事会工作情况 2002 年，公司监事会贯彻“法制、监管、规范”的方针，根据《公司法》、 《证券法》和《公司章程》的有关规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行 法律、法规赋予的职责，独立自主地积极开展工作。本报告期内监事会共召开一 次会议，三位监事都列席了各次董事会和股东大会。 第三届监事会第二次会议于 2002 年 1 月 20 日在公司召开，应到监事三人， 实到三人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了监事会 2001 年度工作报告。 ㈡、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，参照中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决策事项，董事会对 股东大会决议的执行情况，公司高管人员执行职务的情况及公司管理制度的执行 情况等进行了监督，列席了各次董事会和股东大会，认为本届董事会的工作是负 责的，公司的经营决策是科学合理的。公司已按照《上市公司治理准则》等的要 求，建立了法人治理结构，形成了一套完整的内部控制制度，管理和决策程序符 合法律、法规，能较好地防范公司的管理和财务风险。公司的董事、经理和其他 高级管理人员勤勉尽责，没有滥用职权侵犯公司及股东权益的行为。 2、检查公司财务制度的情况 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查， 认为公司立足于国际市场，努力提高企业核心竞争力，取得了良好的经营业绩。 2002 年度财务报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果。公司所做的 各项工作，符合公司的发展战略，有利于维护股东的长远利益。 3、公司 2002 年度募集资金使用情况 公司 2002 年度无募集资金。 4、公司收购、出售资产情况 公司 2002 年度没有收购、出售资产的情况。 5、重大关联交易情况 本报告期内公司与关联方无关联交易。 20 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 九、重大事项 ㈠、报告期内重大诉讼、仲裁事项情况 １９９３ 年 ６ 月 ２２ 日，本公司前身江苏省高淳陶瓷厂根据高淳县人民政府的行 政指令向中国银行南京分行出具了一份担保书，同意为南京宏基陶瓷公司贷款提 供 １２０ 万美元的信用担保，后南京分行没有与宏基公司订立贷款合同，也没有发 放贷款。而是中国银行高淳支行向宏基公司提供总计 ３４６．９８ 万美元贷款。借款 到期后，宏基公司未能还贷款破产，高淳支行于是在 １９９８ 年 ４ 月 ８ 日至 ５ 月 ４ 日从本公司的帐户上划扣 ９０３．８５４３９７ 万元，来抵偿宏基公司的欠款。本公司认 为南京分行未提供贷款，本公司不应对高淳支行的贷款承担担保责任，要求高淳 支行退款，并在南京市中级人民法院以高淳支行为被告提起损害赔偿诉讼，一审 胜诉，但被告不服上诉，１９９９ 年 ８ 月 ９ 日，江苏省高级人民法院作出（１９９９）苏 经终字第 ７７ 号民事判决，撤销一审判决，驳回公司诉讼请求。本公司不服，向 最高人民法院提出申诉，该院 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日作出裁定，认为本公司损害赔偿 一案原判决部分事实认定不妥，适用法律亦有错误，裁定由该院提审，提审期间 中止原判决执行。就上述同一事实，南京分行另行起诉本公司，要求本公司对其 余本金 １０．９９５３１６ 万美元及利息 ４９．５６６０６６ 万美元连带责任，１９９８ 年 １２ 月 １８ 日南京市中级人民法院作出（１９９８）宁经初字第 ２８６ 号民事判决，驳回起诉。南京 分行不服，提起上诉。１９９８ 年 ５ 月 ４ 日江苏省高级人民法院对本公司财产采取 保全措施，将本公司已到期 ９７ 年二年期国债 ２００ 万元和三年期国债 ２５０ 万元冻 结。１９９９ 年 ８ 月 ９ 日江苏省高级法院裁定因宏基公司破产本案中止诉讼。经高 淳县国有资产经营（控股）有限公司和国有资产管理局同意，本公司上述因担保被 扣划和冻结的 ９０３．８５４３９７ 万元和 ４５０ 万元国债及利息 １０３．４１ 万元所造成的损 失，已在应付国有股利中列支。该部分资产的所有权已经转移给高淳县国有资产 经营（控股）有限公司，与本公司已无关。但与中国银行高淳支行的诉讼事项仍 以本公司的名义进行。 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日最高人民法院出具（２００１）民二提字第 ８ 号民事调解书， 本公司与中国银行高淳支行达成协议，由本公司承担担保的 １２０ 万美元，高淳支 行承诺不再追究本公司担保款项产生的利息和罚息。至此，本案已审理终结。 ２０００ 年度，高淳陶瓷己从应付控股股东国家股股利中扣减因担保被中国银 行高淳支行扣划款 ９０３．８５ 万元，２００１ 年度扣减因担保被冻结的国债 ４５０ 万元及 利息 １０３．４１ 万元。至 ２００１ 底，控股股东已全部付清高淳陶瓷因担保而应承担的 １２０ 万美元本金。 ㈡、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 １、存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 高淳县国有资产经营控股有限公司 高淳县淳溪镇 以所授权经营的国有资产运作 本公司股东 国有独资 印幸福 南京淳强进出口有限公司 高淳县淳溪镇 自营和代理进出口 本公司子公司 有限责任公司 张铭金 南京柯瑞特种陶瓷有限公司 高淳县淳溪镇 陶瓷产品 本公司子公司 有限责任公司 张铭金 21 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ２、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 高淳县国有资产经营控股有限公司 ２００，０００，０００．００ － － ２００，０００，０００．００ 南京淳强进出口有限公司 － ５，０００，０００．００ － ５，０００，０００．００ 南京柯瑞特种陶瓷有限公司 ２，０００，０００．００ － － ２，０００，０００．００ 本报告期未发生关联交易。 ㈢、重大合同及履行情况 １、与美国 ＬＯＯＭＩＳ 公司的设备采购合同 本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日与美国 ＬＯＯＭＩＳ 公司在江苏省南京市签订关于进 口年产一百万立升堇青石蜂窝陶瓷载体生产线的合同。合同引进主要设备：自动 挤压机、自动切割系统、干燥器、预挤机、混料机。用于公司募集资金项目《堇 青石蜂窝陶瓷载体技术改造项目》。合同总价：１６４ 万美元。合同履行期限：２００３ 年 １０ 月。目前合同正在履行之中。 ㈣、其它事项 1、2002 年 11 月 10 日注册成立南京淳强进出口有限公司，主营从事各类商 品和技术的代理进出口。注册资本为 500 万元，本公司投资 450 万元，拥有淳强 国际贸易公司 90%的股权。 ２、公司续聘南京永华会计师事务所为公司 ２００２ 年度财务报告审计机构，报 告年度支付审计费用 ２０ 万元，该审计机构已为公司连续提供审计服务 ４ 年。 22 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 ㈠、审计报告 宁永会三审字（２００３）第 １２３ 号 江苏高淳陶瓷股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表， ２００２ 年度的利 润表、利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经 营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 肖厚祥 中国·南京 中国注册会计师 诸旭敏 ２００３ 年 ２ 月 ２７ 日 23 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 货币单位：人民币元 科目名称 注释 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 流动资产 货币资金 五、１ ３８，１２３，３７９．３３ ３７，８３６，６４６．２６ 短期投资 － － 应收票据 － － 应收股利 － － 应收利息 － － 应收帐款 五、２ ２２，０５０，８４２．１１ ２３，４９９，１１１．４２ 其他应收款 五、３ ２７３，８４６．８６ １６１，１９９．８３ 预付帐款 五、４ １，４９９，１０３．９３ １，１７０，８１１．４５ 应收补贴款 五、５ ８，９０１，４１６．９３ ７，８６５，３８１．７０ 存货 五、６ １２，１２１，０３１．６６ １４，６７８，６３７．７４ 待摊费用 － － 一年内到期的长期债权 五、７ ６８８，５３０．８３ － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ８３，６５８，１５１．６５ ８５，２１１，７８８．４０ 长期投资 长期股权投资 五、８ ５，７１８，４１９．５７ １，２７９，８１７．９５ 长期债权投资 － ６４９，２３０．８３ 长期投资合计 ５，７１８，４１９．５７ １，９２９，０４８．７８ 固定资产 固定资产原价 五、９ ７６，１５６，７０８．９３ ７６，６０８，５７３．９７ 减：累计折旧 五、９ ３２，８７２，５０７．１１ ２７，７１９，０４７．７７ 固定资产净值 五、９ ４３，２８４，２０１．８２ ４８，８８９，５２６．２０ 减：固定资产减值准备 五、９ － － 固定资产净额 五、９ ４３，２８４，２０１．８２ ４８，８８９，５２６．２０ 工程物资 ２２，８８９．２８ １，２８２．９９ 在建工程 五、１０ ７，９９５，７７２．９４ ２，９４０，３２２．３５ 固定资产清理 － － 固定资产合计 ５１，３０２，８６４．０４ ５１，８３１，１３１．５４ 无形资产及其他资产 无形资产 五、１１ ２５，０４８，９８３．４９ ２５，５７４，５６６．１５ 长期待摊费用 － － 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 ２５，０４８，９８３．４９ ２５，５７４，５６６．１５ 递延税项 递延税款借项 － － 资产总计 １６５，７２８，４１８．７５ １６４，５４６，５３４．８７ （所附注释系会计报表组成部分） 法定代表人： 主管会计机构的负责人： 会计机构负责人： 24 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 货币单位：人民币元 科目名称 注释 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 流动负债 短期借款 五、１２ － １５，０００，０００．００ 应付票据 － － 应付帐款 五、１３ ２，７４６，２４４．４０ １，４２９，３３９．６１ 预收帐款 五、１４ ４７３，８１７．４０ ３１５，４６０．１０ 应付工资 五、１５ １１，２０４，５７６．８１ １１，２０４，５７６．８１ 应付福利费 五、１６ １１，７４０，８８４．８１ １０，６７９，１０９．９４ 应付股利 五、１７ １９，４２３，９１３．１０ １９，３４９，５４５．４４ 应交税金 五、１８ ３４５，１１６．４２ －１，７５２，１９９．７１ 其他应交款 － － 其他应付款 五、１９ １１，４０５，０９０．６５ １４，０５９，７８３．１６ 预提费用 － － 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － － 其他流动负债 － － 流动负债合计 ５７，３３９，６４３．５９ ７０，２８５，６１５．３５ 长期负债 长期借款 － － 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 五、２０ １０，７０３，０００．００ ８，６１３，０００．００ 其他长期负债 － － 长期负债合计 １０，７０３，０００．００ ８，６１３，０００．００ 递延税款 递延税款贷项 － － 负债合计 ６８，０４２，６４３．５９ ７８，８９８，６１５．３５ 股东权益 股本 五、２１ ５４，０８９，２９４．００ ５４，０８９，２９４．００ 资本公积 五、２２ ９，３１２，８２４．６５ ９，３１２，８２４．６５ 盈余公积 五、２３ ２５，３１２，８１８．６２ ２２，２４５，８００．８７ 其中：公益金 五、２３ ５，９３６，２０７．６６ ４，９１３，８６８．４１ 未分配利润 五、２４ ８，９７０，８３７．８９ － 股东权益合计 ９７，６８５，７７５．１６ ８５，６４７，９１９．５２ 负债和股东权益总计 １６５，７２８，４１８．７５ １６４，５４６，５３４．８７ （所附注释系会计报表组成部分） 法定代表人： 主管会计机构的负责人： 会计机构负责人： 25 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 人民币元 项目 注释 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 五、２５ １０９，１７９，３７０．７８ １０２，４８７，７６０．１３ 减：主营业务成本 ５７，２０３，４１０．９７ ５４，５８９，５９２．９３ 主营业务税金及附加 五、２６ － ８９．５５ 二、主营业务利润 ５１，９７５，９５９．８１ ４７，８９８，０７７．６５ 加：其他业务利润 五、２７ ２１３，３７３．６４ １５７，８６９．４２ 减：营业费用 １１，５２６，５９５．７６ １１，８１３，８６４．７８ 管理费用 １０，３０７，５５５．２２ ８，８０７，３８６．１４ 财务费用 五、２８ －３３，２２５．０７ －９４，９３９．４９ 三、营业利润 ３０，３８８，４０７．５４ ２７，５２９，６３５．６４ 加：投资收益 五、２９ ７１，８５５．０６ １，６１５，１８０．６０ 补贴收入 － － 营业外收入 五、３０ ３４３，５１１．５５ １０３，７９３．２９ 减：营业外支出 五、３１ ２２６，１０６．１１ ２７２，４６８．０１ 四、利润总额 ３０，５７７，６６８．０４ ２８，９７６，１４１．５２ 减：所得税 １０，１３０，８８３．００ ９，４２０，１８５．６６ 五、净利润 ２０，４４６，７８５．０４ １９，５５５，９５５．８６ 补充资料： 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 － － ２、自然灾害发生的损失 － － ３、会计政策变更增加利润总额 － － ４、会计估计变更增加利润总额 － － ５、债务重组损失 － － ６、其他 － － （所附注释系会计报表组成部分） 法定代表人： 主管会计机构的负责人： 会计机构负责人： 26 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 利润分配表 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 注释 ２００２ 年度 ２００１ 年度 五、净利润 ２０，４４６，７８５．０４ １９，５５５，９５５．８６ 加：年初未分配利润 － ２７３，１４３．８５ 其他转入 － － 六、可供分配的利润 ２０，４４６，７８５．０４ １９，８２９，０９９．７１ 减：提取法定盈余公积 ２，０４４，６７８．５０ １，９５５，５９５．５８ 提取法定公益金 １，０２２，３３９．２５ ９７７，７９７．７９ 七、可供投资者分配的利润 １７，３７９，７６７．２９ １６，８９５，７０６．３４ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积金 － － 应付普通股股利 ８，４０８，９２９．４０ １６，８９５，７０６．３４ 转作股本的普通股股利 － － 八、未分配利润 ８，９７０，８３７．８９ － （所附注释系会计报表组成部分） 法定代表人： 主管会计机构的负责人： 会计机构负责人： 27 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 注释 ２００２ 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １１３，５４５，３３８．８３ 收到的税费返还 ４，３４１，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ５９９，１６１．０３ 现金流入小计 １１８，４８５，４９９．８６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３８，５４６，９５４．６５ 支付给职工以及为职工支付的现金 １８，１８０，６３２．３２ 支付的各项税费 １１，２９２，５５８．０２ 支付的其他与经营活动有关的现金 五、３２ １９，８１９，７３３．８３ 现金流出小计 ８７，８３９，８７８．８２ 经营活动产生的现金流量净额 ３０，６４５，６２１．０４ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ５，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ９３，９５３．４４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 ４１，２４２．２０ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ５，１３５，１９５．６４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４，７０５，１９１．８４ 投资所支付的现金 ９，５００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 １４，２０５，１９１．８４ 投资活动产生的现金流量净额 －９，０６９，９９６．２０ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 － 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２，１９０，０００．００ 现金流入小计 ２，１９０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ８，３７８，８９１．７７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １００，０００．００ 现金流出小计 ２３，４７８，８９１．７７ 筹资活动产生的现金流量净额 －２１，２８８，８９１．７７ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 ２８６，７３３．０７ （所附注释系会计报表组成部分） 法定代表人： 主管会计机构的负责人： 会计机构负责人： 28 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表（续表） 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 货币单位：人民币元 补充资料 注释 ２００２ 年度 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ２０，４４６，７８５．０４ 加：计提的资产减值准备 １３９，６１７．６１ 固定资产折旧 ６，２２０，５３３．６５ 无形资产摊销 ６０５，５８２．６６ 长期待摊费用摊销 － 待摊费用减少（减：增加） － 预提费用增加（减：减少） － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） － 固定资产报废损失 －１５５，８９０．３２ 财务费用 ４４，３３０．０３ 投资损失（减：收益） －７１，８５５．０６ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） ２，５５７，６０６．０８ 经营性应收项目的减少（减：增加） １，０９５，９５０．５５ 经营性应付项目的增加（减：减少） －７５５，１６１．１６ 其他 ５１８，１２１．９６ 经营活动产生的现金流量净额 ３０，６４５，６２１．０４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物的净增加情况： 现金的期末余额 ３８，１２３，３７９．３３ 减：现金的期初余额 ３７，８３６，６４６．２６ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 ２８６，７３３．０７ （所附注释系会计报表组成部分） 法定代表人： 主管会计机构的负责人： 会计机构负责人： 29 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 ２００１－１２－３１ 本年增加 本年减少 ２００２－１２－３１ 一、坏账准备合计 １，３５２，２５８．６４ １３９，６１７．６１ ２２２，１０３．７１ １，２６９，７７２．５４ 其中：应收账款 １，３４３，７７４．４４ １３１，５８３．５６ ２２２，１０３．７１ １，２５３，２５４．２９ 其他应收款 ８，４８４．２０ ８，０３４．０５ － １６，５１８．２５ 二、短期投资跌价准备 － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备 － － － － 其中：原材料 － － － － 库存商品 － － － － 四、长期投资减值准备 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备 － － － － 其中：房屋、建筑物 － － － － 机器设备 － － － － 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － 法定代表人： 主管会计机构的负责人： 会计机构负责人： 30 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 一、股本： 年初余额 ５４，０８９，２９４．００ ５４，０８９，２９４．００ 本年增加数 － － 其中：资本公积转入 － － 盈余公积转入 － － 利润分配转入 － － 新增股本 － － 本年减少数 － － 年末余额 ５４，０８９，２９４．００ ５４，０８９，２９４．００ 二、资本公积： 年初余额 ９，３１２，８２４．６５ ９，３１２，８２４．６５ 本年增加数 － － 其中：股本溢价 － － 接受捐赠非现金资产准备 － － 接受现金捐赠 － － 股权投资准备 － － 拨款转入 － － 外币资本折算差额 － － 其他资本公积 － － 本年减少数 － － 其中：转增股本 － － 年末余额 ９，３１２，８２４．６５ ９，３１２，８２４．６５ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 １７，３３１，９３２．４６ １５，３７６，３３６．８８ 本年增加数 ２，０４４，６７８．５０ １，９５５，５９５．５８ 其中：从净利润中提取数 ２，０４４，６７８．５０ １，９５５，５９５．５８ 其中：法定盈余公积 ２，０４４，６７８．５０ １，９５５，５９５．５８ 任意盈余公积 － － 储备基金 － － 企业发展基金 － － 法定公益金转入数 － － 本年减少数 － － 其中：弥补亏损 － － 转增股本 － － 分派现金股利或利润 － － 分派股票股利 － － 年末余额 １９，３７６，６１０．９６ １７，３３１，９３２．４６ 其中：法定盈余公积 １１，０４６，０１３．７７ ９，００１，３３５．２７ 储备基金 － － 企业发展基金 － － 四、法定公益金 年初余额 ４，９１３，８６８．４１ ３，９３６，０７０．６２ 本年增加数 １，０２２，３３９．２５ ９７７，７９７．７９ 其中：从净利润中提取数 １，０２２，３３９．２５ ９７７，７９７．７９ 本年减少数 － － 其中：集体福利支出 － － 年末余额 ５，９３６，２０７．６６ ４，９１３，８６８．４１ 五、未分配利润 年初未分配利润 － ２７３，１４３．８５ 本年净利润（净亏损以“－”填列） ２０，４４６，７８５．０４ １９，５５５，９５５．８６ 本年利润分配 １１，４７５，９４７．１５ １９，８２９，０９９．７１ 年末未分配利润 ８，９７０，８３７．８９ － 法定代表人： 主管会计机构的负责人： 会计机构负责人： 31 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 应交增值税明细表 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 一、应交增值税： １、年初未抵扣数 －２，６５７，８１２．０６ １，１２３，２９９．８５ ２、销项税额 １，１８１，６２５．２７ ９，７７０，０４６．２４ 出口退税 ５，５９６，５７５．５４ － 进项税额转出 ２，０８９，０５２．３８ １，１６０，４１２．４９ 转出多交增值税 － － ３、进项税额 ５，９２５，１３５．１７ ７，４２５，８４０．５１ 已交税金 ２９０，９６２．３６ ７，２８５，７３０．１３ 减免税款 － － 出口抵减内销产品应纳税额 － － 转出未交增值税 － － ４、期末未抵扣数（以“－”号填列） －６，６５６．４０ －２，６５７，８１２．０６ 二、未交增值税 １、年初未交数（多交数以“－”填列） －２，６５７，８１２．０６ １，１２３，２９９．８５ ２、本期转入数（多交数以“－”填列） ２，９４２，１１８．０２ ３，５０４，６１８．２２ ３、本期已交数 ２９０，９６２．３６ ７，２８５，７３０．１３ ４、期末未交数 －６，６５６．４０ －２，６５７，８１２．０６ 法定代表人： 主管会计机构的负责人： 会计机构负责人： 32 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 会计报表注释 一、公司简介 江苏高淳陶瓷股份有限公司（以下简称‘本公司’），系 １９９４ 年经南京市经济体制改革 委员会宁体改字［１９９４］４０６ 号文的批准，由原江苏省高淳陶瓷厂进行股份制改组，以定向募 集方式成立的股份公司。本公司成立时的股本总额为 ３７８２．４６８１ 万元，其中高淳县国有资产 经营控股有限公司投入 ３０２５．９７４５ 万元，占总股本的 ８０％，内部职工投入 ７５６．４９３６ 万元， 占总股本的 ２０％。１９９９ 年和 ２０００ 年，经南京市经济体制改革委员会的批准，本公司分别实 施了“按 １０：３ 的比例配股”和“每 １０ 股送红股 １ 股”的增资方案，增资后，本公司的股 本总额为 ５４０８．９２９４ 万元，股东的股权比例不变。２００１ 年 ６ 月根据有关股份转让协议，本 公司国家股和内部职工股分别转让 １０００ 万股和 ９４６．５６２６ 万股，转让后的股本总额仍为 ５４０８．９２９４ 万元，其中高淳县国有资产经营控股有限公司持股 ３３２７．１４３６ 万股，占 ６１．５１％， 南京市投资公司持股 １０００ 万股，占１８．４９％，江苏舜天股份有限公司持股６００ 万股，占１１．０９％， 江苏省陶瓷进出口（集团）公司持股 １００ 万股，占 １．８５％，中国外运江苏公司持股 １００ 万股， 占 １．８５％，南京健友光学工业研究所持股 ５０ 万股，占 ０．９２％，自然人张铭金持股 ９６．５６２６ 万股，占 １．７９％，内部职工股 １３５．２２３２ 万股，占 ２．５０％。本公司注册资本 ５４０８．９２９４ 万元， 法定代表人张铭金，企业法人营业执照注册号为 ３２０１００１００７４９０。２０００ 年 ９ 月 １９ 日，本公 司经南京市科学技术委员会宁科（２０００）１８１ 号文件认定为南京市高新技术企业。 本公司注册地址：江苏省高淳县固城镇。 本公司经营范围：日用陶瓷、窑具制造；包装材料及制品、酒类（此项范围仅限分支 机构经营）销售；经营本公司自产产品及技术的出口业务；经营本公司生产和科研所需的原 辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务；开展本公司对外合资经营、合作 生产及“三来一补”业务。 本公司主要产品：“玉泉”牌炻器。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 33 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ２、 会计年度 以公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ４、 记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础、以历史成本为计价原则。 ５、 外币业务核算方法 本公司对所发生的非本位币经济业务，按业务发生当期期初国家外汇牌 价中间价折合为人民币记帐。报表日，货币性外币资产和负债的折算按当日国家 外汇牌价中间价折合为人民币，其同帐面汇率折合人民币计算的差额计入当期损 益，与购建固定资产有关的予以资本化。 ６、 现金等价物的确定 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变 动风险很小的投资。 ７、 合并会计报表的编制方法 （１）根据财政部［财会字（１９９５）１１ 号］《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和 ［财会二字（１９９６）２ 号］财政部会计司《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以母公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数 额编制而成。 （２）合并方法： ①、子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司 之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。 34 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ②、长期投资与子公司所有者权益相抵消。 ③、往来相互抵消。 ８、 短期投资核算方法 （１）短期投资按取得时的实际成本计价。投资成本的确定方法如下： ①、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作 为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到 付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算。不构成短期投资成本； ②、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； ③、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补 价的，按《企业会计准则－债务重组》的相关规定执行； ④、非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作 为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定执 行； （２）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股 利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外； （３）投资收益待投资转让时确认。按处置投资时实际取得的收入与账面价值以及未收到的已 计入应收项目的股利、利息等后的差额，确认为当期收益。 （４）公司期末短期投资跌价准备按成本与市价孰低法计价。按类别投资成本高于其市价部分 计提跌价准备。并确认为投资损失。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在 原已确认的投资损失的金额内转回。 （５）如果单项投资占短期投资总额 １０％以上时，则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价 准备。 ９、坏帐核算方法 （１）本公司坏帐的确认标准： 35 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ① 债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的款项。 ② 债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回的款项。 ③ 债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回并经公司董事会 批准的款项。 （２）坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法。 （３）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例： 坏帐准备按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额，采用帐龄分析法计提， 本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏帐计提比例为： 帐龄 １ 年（含 １ 年，下同）以内的，按其余额的 ５％计提； 帐龄 １－２ 年的，按其余额的 １０％计提； 帐龄 ２－３ 年的，按其余额的 ３０％计提； 帐龄 ３ 年以上的，按其余额的 ５０％计提。 １０、 存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 （１） 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。 （２） 本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品和外购商品。 （３） 存货采用实际成本计价，其中，原材料采用计划成本核算，月末结转材料成本差异， 将发出材料成本调整为实际成本；包装物按实际成本核算；在产品采用定额成本核 算；产成品发出的成本按加权平均法计算确定。 （４） 低值易耗品摊销采用领用时按一次摊销法核算。 （５） 存货跌价准备的计提： ①存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不 可收回的部分，提取存货跌价准备。 ②期末存货按成本与可变现净值孰低计量，并按各类存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取存货跌价准备。 １１、 长期投资及其减值准备的核算方法 ⑴长期股权投资核算方法： ①计价方法：公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方 36 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 法如下： Ａ、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相 关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按 实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 Ｂ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的 长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补 价的，按《企业会计准则—债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定确定 初始成本。通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资 成本。 ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％ 但有重大影响，采用权益法核算。在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资企业自股 权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或企业章程规定不属于投资企业的净利 润除外）计算调整投资的账面价值，并确认为应享有或应分担的当期投资损益。被投资企业 除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。 ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资虽 占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。被投资 企业宣告分派的该股权投资后实现的利润或现金股利确认为当期投资收益，所获得的被投资 企业宣告分派的利润或现金股利超过被投资企业在接受投资后产生的累积净利润的部分冲 减投资的账面价值。 ④公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％），或虽投资不 足 ５０％但有实质控制权时，采用权益法核算并合并会计报表。 ⑤采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合同规 定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年（含 １０ 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年（含 １０ 年）的期限摊销，摊销金额计 入当期投资收益。 37 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 （２）长期债权投资的核算方法 ①公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法 如下： Ａ、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费 用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续 费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 Ｂ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的 长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债权投资成本。 涉及补价的，按《企业会计准则—债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定确定 初始成本。 ②长期债权投资收益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。 确定收益办法如下： Ａ、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取得时 计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； Ｂ、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或 折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收 益； Ｃ、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面 摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值 准备）的差额，确认为收到或处置的收益或损失。 （３）长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢 复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 １２、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产按实际成本计价。使用期限超过一年的房屋、建筑物、办公设备、运输工具以 38 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产均作为固定资产；不属于生产、经营主 要设备物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。固定资 产折旧采用直线法计算，并按固定资产预计使用年限和预计净残值率 ３％确定分类折旧率。 各类固定资产折旧年限及折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 （１） 房屋建筑物 １０－３０ 年 ３．２３％－９．７％ （２） 机器设备 ８年 １２．１２５％ （３） 专用设备 １０ 年 ９．７％ （４） 运输设备 ６－１０ 年 ９．７％－１６．１６％ （５） 其他 ７－１０ 年 ９．７％－１３．８５％ 由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面 价值的，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 １３、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 在建工程按实际成本计价，其成本包括直接建筑成本、外购待安装设备成本、设备安装 费用和在建期间发生的应计资本化借款费用以及汇兑损益。在建工程于所建造固定资产达到 预定可使用状态时转作固定资产。如所建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工结算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 报表日，若有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 １４、无形资产核算方法及无形资产减值准备的计提方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价，按规定的有效期限分期摊销。报表日，若有 证据表明无形资产已经发生了减值，计提无形资产减值准备。 １５、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指本公司已经支出，但摊销期限在 １ 年以上（不含 １ 年）的各项费用， 包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等，按取得时的实际成本计价，在受益 期内分期平均摊销。 39 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 １６、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息及辅助费用等借款费用，在资产支出及借 款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资 本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生 的借款费用计入当期损益。 借款费用中每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与该专门借款的利 率，在不超过当期专门借款实际发生的利息的范围内，确定资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生当时直接确认为当期财务费用。 １７、应付债券的核算方法 本公司应付债券按照实际的发行价格总额计价；债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的会 计处理方法处理。 １８、收入确认原则 （１）销售商品收入的确认：销售商品以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 出口收入的确认：根据销售合同和订单安排生产，组织发货。由于出口货物由外运代理 商代理订舱、报关和代运，该公司根据外运代理商的放箱令，将出口货物运输至海关指定仓 库，取得外运公司确认单后，即确认收入的实现。 （２）提供劳务收入的确认：以劳务的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经 济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定，在劳务已经提供时确认劳务收入的 实现。 （３）让渡资产使用权取得的利息和使用费收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流 入企业，收入的金额能够可靠地计量时确认利息和使用费收入的实现。 40 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 １９、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 三、税项 本公司承担的主要税项列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售或劳务销售收入 １７％ 营业税 营业收入 ５％ 城市维护建设税 增值税、营业税额 ５％ 教育费附加 增值税、营业税额 ４％ 所得税 应纳税所得额 ３３％ 四、控股子公司 １、本公司的控股子公司概况 子公司 成立 投资 法宝 注册 持股 是否 注册地 经营范围 名称 时间 金额 代表人 资本 比例 合并 南京柯瑞特种陶瓷有限公司 高淳县 ２００１ 年 ￥１３０ 万 张铭金 陶瓷产品的开发、 ￥２００ 万 ６５％ 否 生产、销售 南京淳强进出口有限公司 高淳县 ２００２ 年 ￥４５０ 万 张铭金 自营和代理各类商 ￥５００ 万 ９０％ 否 品和技术的进出口 （国家限定公司经 营或禁止进出口的 商品和技术除外） ２、南京柯瑞特种陶瓷有限公司于 ２００１ 年 ３ 月 ７ 日成立，本公司出资 １３０ 万元，股权比 例为 ６５％。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司尚处于建设期，其资产、收入、利润总额三项 中任何一项指标均未达到本公司母子公司合计数的 １０％，根据重要性原则，未纳入合并会计 报表范围。其资产总额为 １８８．６１ 万元、固定资产为 ２６．９０ 万元、净资产为 １８７．４５ 万元、无 经营收入、净利润为－９．４５ 万元，对本公司的财务状况基本无影响。该公司执行的会计政策 与母公司一致。 41 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ３、南京淳强进出口有限公司于 ２００２ 年 １１ 月 １０ 日成立，本公司出资 ４５０ 万元，股权比 例为 ９０％。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司尚未经营，其资产、收入、利润总额三项中任 何一项指标均未达到本公司母子公司合计数的 １０％，根据重要性原则，未纳入合并会计报表 范围。其资产总额为 ５０４．５３ 万元、固定资产为 ２７．０３ 万元、净资产为 ５００．０９ 万元、无经营 收入、净利润为 ０．０９ 万元，对本公司的财务状况基本无影响。该公司执行的会计政策与母 公司一致。 五、会计报表主要项目注释 ５－１、货币资金 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项目 币种 原币金额 汇率 人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 ７９，２０３．８５ １．００００ ７９，２０３．８５ ６０，９４１．６２ １．００００ ６０，９４１．６２ 银行存款 人民币 ３７，６７４，２９７．６２ １．００００ ３７，６７４，２９７．６２ ３６，６６７，１２６．４７ １．００００ ３６，６６７，１２６．４７ 外币银行存款 美元 ４４，６８５．８１ ８．２７７３ ３６９，８７７．８６ １３３，９３８．０１ ８．２７６８ １，１０８，５７８．１７ 合计 ３８，１２３，３７９．３３ ３７，８３６，６４６．２６ ５－２、应收帐款 坏帐准 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）帐龄 备比例 帐面余额 比例 坏帐准备 帐面余额 比例 坏帐准备 １ 年以内 ５％ ２２，２８８，５３８．２２ ９５．６４％ １，１１４，４２６．９１ ２４，５１８，８５３．２５ ９８．７０％ １，２２５，９４２．６６ １ 至２ 年 １０％ ９２２，３７９．２８ ３．９６％ ９２，２３７．９３ ７，７５０．００ ０．０２％ ７７５．００ ２ 至３ 年 ３０％ － － － ２０５，４２２．６４ ０．８３％ ６１，６２６．７９ ３ 年以上 ５０％ ９３，１７８．９０ ０．４０％ ４６，５８９．４５ １１０，８５９．９７ ０．４５％ ５５，４２９．９９ 合计 ２３，３０４，０９６．４０ １００．００％ １，２５３，２５４．２９ ２４，８４２，８８５．８６ １００．００％ １，３４３，７７４．４４ 42 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，应收帐款帐面余额分币种列示如下： ２００２－１２－３１ 项目 币别 原币金额 汇率 人民币金额 比例 应收帐款 人民币 １，１５７，９８７．８９ １．００００ １，１５７，９８７．８９ ４．９７％ 外币应收帐款 美元 ２，６７５，５２３．２４ ８．２７７３ ２２，１４６，１０８．５１ ９５．０３％ 合计 ２３，３０４，０９６．４０ １００．００％ （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，应收帐款欠款金额前 ５ 名单位年末余额合计 ２２，２９６，２６７．０９ 元，占应收账款年末余额的 ９５．６８％。 （４）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收帐款余额中不存在持有本公司 ５％以上表决权股份的股东的 款项。 ５－３、其他应收款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）帐龄 坏帐准备比例 帐面余额 比例 坏帐准备 帐面余额 比例 坏帐准备 １ 年以内 ５％ ２５０，３６５．１１ ８６．２２％ １２，５１８．２５ １６９，６８４．０３ １００％ ８，４８４．２０ １至２年 １０％ ４０，０００．００ １３．７８％ ４，０００．００ － － － 合计 ２９０，３６５．１１ １００．００％ １６，５１８．２５ １６９，６８４．０３ １００％ ８，４８４．２０ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款余额中不存在持有本公司 ５％以上表决权股份的股东 的款项。 ５－４、预付帐款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）帐龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 １，３８０，０４３．０９ ９２．０６％ １，０７９，２４９．９６ ９２．１８％ １至２年 ９１，２８９．２０ ６．０９％ ８７，５１１．４９ ７．４７％ ２至３年 ２３，７２１．６４ １．５８％ ３，０００．００ ０．２６％ ３ 年以上 ４，０５０．００ ０．２７％ １，０５０．００ ０．０９％ 合计 １，４９９，１０３．９３ １００．００％ １，１７０，８１１．４５ １００．００％ 43 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预付帐款余额中不存在持有本公司 ５％以上表决权股份的股东的 款项。 ５－５、应收补贴款 （１）２００１ 年 ８ 月 １ 日以前，本公司出口陶瓷收入的增值税实行“先征后退”的办法，根据国 家税务局通知，本公司自 ２００１ 年 ８ 月 １ 日起，出口陶瓷享受“免、抵、退”政策。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ８，９０１，４１６．９３ 元，其中：３，４１６，６９６．５２ 元为本公司 ２００１ 年 ８ 月 １ 日 以前的应收出口退税款，５，４８４，７２０．４１ 元为本公司享受“免、抵、退”政策后应退的进项 税额。 （２）本公司 ２００１ 年至 ２００２ 年各期实际收到的出口退税额如下： 报告期 收到的退税额 ２００２ 年度 ４，３４１，０００．００ ２００１ 年度 １０，６２８，８８６．６２ ５－６、存货 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）项目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 ４，２３９，１２９．２７ － ４，９８０，３３８．９９ － 包装物 １３６，３２４．９０ － ７５８，００３．８７ － 低值易耗品 １３，６５８．４７ － １９，６２３．０７ － 材料成本差异 －５６，０９７．３７ － －９８，１１９．４６ － 在产品 ７，４３３，６８９．２０ － ８，６４２，９３８．３３ － 产成品 １７０，５６８．０１ － １４３，７５７．２８ － 外购商品 １８３，７５９．１８ － ２３２，０９５．６６ － 合 计 １２，１２１，０３１．６６ － １４，６７８，６３７．７４ － （２）本公司期末各类存货成本未出现高于市价的情况，故未计提存货跌价准备金。 44 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ５－７、一年内到期的长期债权投资 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期债权投资明细列示如下： 本期摊销的 累计应收或 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 ２００１－１２－３１ 应计利息 ２００２－１２－３１ 溢（折）价 已收利息 五年期国债 ５００，０００．００ ７．８６％ ５００，０００．００ ２００３－３－１３ ６４９，２３０．８３ － ３９，３００．００ １８８，５３０．８３ ６８８，５３０．８３ 合计 ５００，０００．００ ５００，０００．００ ６４９，２３０．８３ － ３９，３００．００ １８８，５３０．８３ ６８８，５３０．８３ 本公司长期债权投资为国债投资，预计不存在跌价风险，故期末未计提长期投资减值准备。 ５－８、长期股权投资 （１） 项目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 长期股权投资＊ １，３００，０００．００ ４，５００，０００．００ － ５，８００，０００．００ 股权投资差额 － － － － 权益调整 －２０，１８２．０５ －６１，３９８．３８ － －８１，５８０．４３ 合计 １，２７９，８１７．９５ ４，４３８，６０１．６２ － ５，７１８，４１９．５７ ＊本公司投资的单位无导致长期投资可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提长期投资减 值准备。 （２） 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 南京柯瑞特种陶瓷有限公司 １０ 年 １，３００，０００．００ ６５％ 南京淳强进出口有限公司＊＊ １５ 年 ４，５００，０００．００ ９０％ （３） 被投资单位名称 初始投资成本 权益调整数 年末投资余额 南京柯瑞特种陶瓷有限公司 １，３００，０００．００ －８１，５８０．４３ １，２１８，４１９．５７ 南京淳强进出口有限公司 ４，５００，０００．００ － ４，５００，０００．００ 合计 ５，８００，０００．００ －８１，５８０．４３ ５，７１８，４１９．５７ ＊＊本公司子公司南京淳强进出口有限公司为 ２００２ 年 １１ 月份新成立的公司，尚未正式经营， 期末以初始投资成本反映。 45 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 上述股权投资均不存在投资变现的重大限制。 ５－９、固定资产及累计折旧 项目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ （１）固定资产原值 房屋建筑物 ２６，２３５，３８６．５９ ３０１，４０５．１１ － ２６，５３６，７９１．７０ 机器设备 ２３，７８３，３７８．８７ ５１５，４７０．５９ ７９０，６９３．７４ ２３，５０８，１５５．７２ 专用设备 ２３，２００，５０２．５１ － １９６，０００．００ ２３，００４，５０２．５１ 运输设备 ３，３８９，３０６．００ － ２８２，０４７．００ ３，１０７，２５９．００ 合 计 ７６，６０８，５７３．９７ ８１６，８７５．７０ １，２６８，７４０．７４ ７６，１５６，７０８．９３ （２）累计折旧 房屋建筑物 ５，２８４，７１２．４３ ９３８，３６９．６２ － ６，２２３，０８２．０５ 机器设备 １４，０５０，７８２．４４ ２，８３１，９４６．６１ ７９０，６９３．７４ １６，０９２，０３５．３１ 专用设备 ６，６１１，５２０．６４ ２，０８４，２１６．１０ １９６，０００．００ ８，４９９，７３６．７４ 运输设备 １，７７２，０３２．２６ ３６６，００１．３２ ８０，３８０．５７ ２，０５７，６５３．０１ 合 计 ２７，７１９，０４７．７７ ６，２２０，５３３．６５ １，０６７，０７４．３１ ３２，８７２，５０７．１１ （３）固定资产净值 ４８，８８９，５２６．２０ ４３，２８４，２０１．８２ 本期在建工程完工转入固定资产 ３６４，４７５．７０ 元，其中增加房屋建筑物 ３０１，４０５．１１ 元、 增加机器设备 ６３，０７０．５９ 元。 本公司各类固定资产期末未出现市价下跌、技术陈旧、闲置等原因导致其可收回金额低 于帐面价值的情况，故期末未计提固定资产减值准备。 ５－１０、在建工程 工程名称 计划投资额 工程进度 资金来源 ２００１－１２－３１ 本期增加 转入固定资产 转其他 ２００２－１２－３１ 高淳大楼 ６，６００，０００ ９５％ 自有资金 ２，７５９，２４１．３４ ５，１４３，３７５．６３ ５６，９００．００ － ７，８４５，７１６．９７ 实验室楼 ２２５，０００ ８５％ 自有资金 １８１，０８１．０１ １１４，９２４．１０ ２９６，００５．１１ － － 零星工程 自有资金 － １６１，６２６．５６ １１，５７０．５９ － １５０，０５５．９７ 合计 ２，９４０，３２２．３５ ５，４１９，９２６．２９ ３６４，４７５．７０ － ７，９９５，７７２．９４ 本公司在建工程项目资金来源均为自有资金，不存在利息资本化的情况。 46 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 本公司各项在建工程不存在因停建等原因造成的减值情况，故期末未计提在建工程减值准 备。 ５－１１、无形资产 项目名称 取得方式 摊销年限 原始金额 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期摊销 累计摊销 ２００２－１２－３１ 剩余摊销年限 固城镇土地 出让 ４２．８３ 年 ７，５０８，４８１．００ ７，４３５，４４１．３０ － １７５，２９５．２８ ２４８，３３４．９８ ７，２６０，１４６．０２ ４１ 年５ 个月 淳溪镇土地 出让 ４２．８３ 年 １８，３１７，３０８．８０ １８，１３９，１２４．８５ ８０，０００．００ ４３０，２８７．３８ ５２８，４７１．３３ １７，７８８，８３７．４７ ４１ 年５ 个月 合计 ２５，８２５，７８９．８０ ２５，５７４，５６６．１５ ８０，０００．００ ６０５，５８２．６６ ７７６，８０６．３１ ２５，０４８，９８３．４９ ５－１２、短期借款 借款单位 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 中国建设银行高淳县支行 １０，０００，０００．００ － １０，０００，０００．００ － 中国农业银行高淳县支行营业部 ５，０００，０００．００ － ５，０００，０００．００ － 合计 １５，０００，０００．００ － １５，０００，０００．００ － ５－１３、应付帐款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）帐龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ２，４４１，９５４．２８ ８８．９２％ １，２１９，４１５．０７ ８５．３１％ １至２年 １９９，２４７．７７ ７．２６％ １２４，２５５．０４ ８．６９％ ２至３年 ４５，３６９．１５ １．６５％ ２６，７０６．５０ １．８７％ ３ 年以上 ５９，６７３．２０ ２．１７％ ５８，９６３．００ ４．１３％ 合计 ２，７４６，２４４．４０ １００．００％ １，４２９，３３９．６１ １００．００％ （２）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款余额增加 ９２％的主要原因 为本公司年末部分货款未归还所致。 （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付帐款余额不存在应付持本公司 ５％以上表决权股份的股东的 款项。 47 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ５－１４、预收帐款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）帐龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ２１６，８１４．５０ ４５．７６％ ７８，２３５．２０ ２４．８０％ １至２年 ６７，１４７．０３ １４．１７％ ２３７，２２４．９０ ７５．２０％ ２至３年 １８９，８５５．８７ ４０．０７％ － － 合计 ４７３，８１７．４０ １００．００％ ３１５，４６０．１０ １００．００％ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预收帐款余额不存在预收持本公司 ５％以上表决权股份的股东的 款项。 ５－１５、应付工资 本公司实行工效挂钩的工资制度，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 １１，２０４，５７６．８１ 元为工资 结余。 ５－１６、应付福利费 本公司福利费按职工工资总额的 １４％计提， 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 １１，７４０，８８４．８１ 元为 福利费结余。 ５－１７、应付股利 股东 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 高淳县国有资产经营控股有限公司 １３，４９０，５９８．７２ １２，８４６，３８８．０７ 南京市投资公司 １，７１７，７４４．７１ ３，１２４，０１６．１０ 江苏舜天股份有限公司 ６７３，７３３．８３ １，８７３，７３３．８３ 内部职工股 １５１，９４６．２６ ４２２，３９２．６６ 江苏省陶瓷进出口（集团）公司 １１２，５７０．５７ ３１２，５７０．５７ 中国外运江苏公司 １１２，５７０．５７ ３１２，５７０．５７ 张铭金 １０９，３０７．９４ ３０２，４３３．１４ 南京健友光学工业研究所 ５５，４４０．５０ １５５，４４０．５０ 社会公众股 ３，０００，０００．００ － 合计 １９，４２３，９１３．１０ １９，３４９，５４５．４４ 48 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 根据本公司 ２００１ 年第二次临时股东大会决议，若本公司公开发行股票的方案于 ２００２ 年实施，则 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前实现的利润由本公司原有股东享有，２００２ 年 １ 月 １ 日起实 现的利润由发行后的新老股东共享并按同股同权的原则进行分配。２００１ 年末，本公司将未 分配利润余额全部转入应付股利。 ５－１８、应交税金 税项 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 增值税 －６，６５６．４０ －２，６５７，８１２．０６ 所得税 ３５１，７７２．８２ ９０５，６１２．３５ 合计 ３４５，１１６．４２ －１，７５２，１９９．７１ ５－１９、其他应付款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）帐龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ４，３８４，２８８．９０ ３８．４４％ １１，２４９，２９０．９０ ８０．０１％ １至２年 ６，９８７，７８０．８４ ６１．２７％ ２，８１０，４９２．２６ １９．９９％ ２至３年 ３３，０２０．９１ ０．２９％ － － 合计 １１，４０５，０９０．６５ １００．００％ １４，０５９，７８３．１６ １００．００％ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款的经济内容明细分析列示如下： 经济内容 金额 比例 日本昭和制陶株式会社 ３，２６９，３３６．００ ２８．６７％ 高淳县国有土地管理局出让金 ６，６９７，１５７．８０ ５８．７２％ 劳动保险统筹费 ３４２，９１２．３４ ３．０１％ 押金 ２０３，０１０．００ １．７８％ 工会经费 ４７，１２９．６５ ０．４１％ 其他 ８４５，５４４．８６ ７．４１％ 合计 １１，４０５，０９０．６５ １００．００％ （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款余额不存在应付持本公司 ５％以上表决权股份的股东 的款项。 49 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ５－２０、专项应付款 拨款项目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 蜂窝陶瓷汽车尾气净化装置和高档 ８，６１３，０００．００ １，６９０，０００．００ ２５，０００．００ １０，２７８，０００．００ 出口宾馆用陶瓷技术改造项目＊ 汽车尾气净化装置蜂窝陶瓷载体工 － ５００，０００．００ ７５，０００．００ ４２５，０００．００ 试项目＊＊ 合计 ８，６１３，０００．００ ２，１９０，０００．００ １００，０００．００ １０，７０３，０００．００ ＊根据高淳县财政局高财企［２００２］３５７ 号文“关于追加江苏高淳陶瓷股份有限公司技术改 造项目经费补助的通知”，高淳县财政局对本公司“蜂窝陶瓷汽车尾气净化装置技术改造” 和“高档出口宾馆用瓷技术改造” 项目开发建设经费专项补助追加 １，６９０，０００．００ 元。本公 司 ２００２ 年实际收到高淳县财政局拨付的专项补助经费 １，６９０，０００．００ 元。 ＊＊本公司承担的“汽车尾气净化装置用蜂窝陶瓷载体工试项目”获得国家科技三项费用拨款 ５００，０００．００ 元，本期支付费用 ７５，０００．００ 元。 ５－２１、股本 （１）股东名称 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 比例 高淳县国有资产经营控股有限公司 ３３，２７１，４３６．００ － － ３３，２７１，４３６．００ ６１．５１％ 南京市投资公司 １０，０００，０００．００ － － １０，０００，０００．００ １８．４９％ 江苏舜天股份有限公司 ６，０００，０００．００ － － ６，０００，０００．００ １１．０９％ 内部职工股 １，３５２，２３２．００ － － １，３５２，２３２．００ ２．５０％ 江苏省陶瓷进出口（集团）公司 １，０００，０００．００ － － １，０００，０００．００ １．８５％ 中国外运江苏公司 １，０００，０００．００ － － １，０００，０００．００ １．８５％ 张铭金 ９６５，６２６．００ － － ９６５，６２６．００ １．７９％ 南京健友光学工业研究所 ５００，０００．００ － － ５００，０００．００ ０．９２％ 合计 ５４，０８９，２９４．００ － － ５４，０８９，２９４．００ １００．００％ 50 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，股权性质如下： 股东名称 股权性质 高淳县国有资产经营控股有限公司 国家股 南京市投资公司 国家股 江苏舜天股份有限公司 法人股 内部职工股 内部职工股 江苏省陶瓷进出口（集团）公司 法人股 中国外运江苏公司 法人股 张铭金 自然人股 南京健友光学工业研究所 法人股 ５－２２、资本公积 项目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 股本溢价 ５，３３７，３８７．００ － － ５，３３７，３８７．００ 资产评估增值 ６４０，５６６．００ － － ６４０，５６６．００ 所得税返还 ３，３３４，８７１．６５ － － ３，３３４，８７１．６５ 合计 ９，３１２，８２４．６５ － － ９，３１２，８２４．６５ ５－２３、盈余公积 项目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 法定盈余公积金 ９，００１，３３５．２７ ２，０４４，６７８．５０ － １１，０４６，０１３．７７ 法定公益金 ４，９１３，８６８．４１ １，０２２，３３９．２５ － ５，９３６，２０７．６６ 任意盈余公积金 ８，３３０，５９７．１９ － － ８，３３０，５９７．１９ 合计 ２２，２４５，８００．８７ ３，０６７，０１７．７５ － ２５，３１２，８１８．６２ ＊本年计提情况详见注释五、２４。 51 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ５－２４、未分配利润 （１） 项目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 本年净利润 ２０，４４６，７８５．０４ １９，５５５，９５５．８６ 加：年初未分配利润 － ２７３，１４３．８５ 减：提取法定盈余公积金 ２，０４４，６７８．５０ １，９５５，５９５．５８ 提取法定公益金 １，０２２，３３９．２５ ９７７，７９７．７９ 分配给股东的利润 ８，４０８，９２９．４０ １６，８９５，７０６．３４ 年末未分配利润 ８，９７０，８３７．８９ － （２）根据本公司 ２００１ 年第二次临时股东大会决议，若本公司公开发行股票的方案于 ２００２ 年实施，则 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前实现的利润由本公司原有股东享有，２００２ 年 １ 月 １ 日起实 现的利润由发行后的新老股东共享并按同股同权的原则进行分配。２００１ 年末，本公司将未 分配利润余额全部转入应付股利。 （３）经本公司第三届董事会第九次会议决议，２００２ 年度的净利润预分配方案为：提取 １０％ 法定盈余公积金，提取 ５％法定公益金，可供股东分配的利润为 １７，３７９，７６７．２９ 元，以现有 股本 ８４０８９２９４ 股为基数，每 １０ 股派现金 １ 元（含税）。本公司股东大会决议与前述董事会决 议有变动时，按股东大会决议的分配方案调整。前述利润分配事项已纳入本年度会计报表。 ５－２５、主营业务收入 （１）按类别列示主营业务收入发生额明细如下： 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 外销日用陶瓷 １０３，７０３，９１９．４７ ９７，１３３，３２９．７６ 内销日用陶瓷 ５，３８７，８１７．９７ ４，８２８，５０９．８６ 白酒 ８７，６３３．３４ ５２５，９２０．５１ 合计 １０９，１７９，３７０．７８ １０２，４８７，７６０．１３ 52 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 （２）按币种列示主营业务收入发生额明细如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 原币 折合人民币 原币 折合人民币 人民币 ５，４７５，４５１．３１ ５，４７５，４５１．３１ ５，３５４，４３０．３７ ５，３５４，４３０．３７ 美元 １２，５２９，３６５．７７ １０３，７０３，９１９．４７ １１，７３５，６３３．００ ９７，１３３，３２９．７６ 合计 １０９，１７９，３７０．７８ １０２，４８７，７６０．１３ （３）按地区分部列示主营业务收入发生额明细如下： 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 日本 ４８，８８５，１７５．４３ ５３，７７０，４８０．０９ 美国 ５２，９７１，７３５．１６ ４１，０４６，８２３．６７ 其他海外市场 １，８４７，００８．８８ ２，３１６，０２６．００ 国内 ５，４７５，４５１．３１ ５，３５４，４３０．３７ 合计 １０９，１７９，３７０．７８ １０２，４８７，７６０．１３ （４）本公司 ２００２ 年度前五名销售商销售总额为 １，１５８．６９ 万美元，占总销售收入的 ８８％。 ５－２６、主营业务税金及附加 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城建税及教育附加 － １，０７９，３８９．５５ 城建税及教育附加返还 － －１，０７９，３００．００ 合计 － ８９．５５ 本公司在 ２００１ 年 ８ 月 １ 日以前，一直按“先征后退”的办法办理增值税的出口退税， 由于国家税法没有规定城市建设维护税和教育费附加可以随增值税的退税而退税或退费，因 此，在实际执行过程中，高淳县地方税务局和高淳县财政局准予本公司城市维护建设税和教 育费附加实行免缴或先缴纳后补贴的征收办法。２００１ 年缴纳城市维护建设税和教育费附加 １，０７９，３８９．５５ 元，高淳县财政局又以财政补贴的名义退回 １，０７９，３００．００ 元，２００２ 年未缴 纳城市维护建设税和教育费附加。 53 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ５－２７、其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 其他业务收入 其他业务利润 其他业务收入 其他业务利润 材料销售 １，６２７，８０９．５８ １２４，７９２．４２ １，５７３，７３４．９２ －６８，１０５．０８ 租金 ９１，０８４．２２ ８８，５８１．２２ ２３９，０００．００ ２２５，９７４．５０ 合计 １，７１８，８９３．８０ ２１３，３７３．６４ １，８１２，７３４．９２ １５７，８６９．４２ ５－２８、财务费用 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ４４，３３０．０３ ２８１，４４３．３０ 减：利息收入 ４９７，８７４．４６ ５０７，６１７．１３ 加：汇兑损失 ６０８，９５５．３６ ４６８，５４６．６６ 手续费 － ２，５６５．６８ 减：贴息收入＊ １８８，６３６．００ ３３９，８７８．００ 合计 －３３，２２５．０７ －９４，９３９．４９ ＊贴息收入为本公司现汇贸易出口收汇而收到的每美元 ３ 分钱的财政贴息。 ５－２９、投资收益 股权投资 其他投资 项目 债权投资 合计 成本法 权益法 成本法 权益法 （１）２００２ 年度 短期投资 － － － － ９３，９５３．４４ ９３，９５３．４４ 长期投资 － － － －６１，３９８．３８ ３９，３００．００ －２２，０９８．３８ 合计 － － － －６１，３９８．３８ １３３，２５３．４４ ７１，８５５．０６ （２）２００１ 年度 短期投资 － － ４６８，７８０．７１ － － ４６８，７８０．７１ 长期投资 ７１，５５５．６９ － － －２０，１８２．０５ １，０９５，０２６．２５ １，１４６，３９９．８９ 合计 ７１，５５５．６９ － ４６８，７８０．７１ －２０，１８２．０５ １，０９５，０２６．２５ １，６１５，１８０．６０ 54 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ５－３０、营业外收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产净收益 ３１６，３１４．５５ ２，１７３．００ 罚款收入 ２７，１９７．００ １６，５１１．０８ 赔款收入 － ６０，０００．００ 其他 － ２５，１０９．２１ 合计 ３４３，５１１．５５ １０３，７９３．２９ ５－３１、营业外支出 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产净损失 １６０，４２４．２３ ５，５１３．１７ 捐赠支出 － ６４，６００．００ 其他 ６５，６８１．８８ ２０２，３５４．８４ 合计 ２２６，１０６．１１ ２７２，４６８．０１ ５－３２、支付的其他与经营活动有关的现金 本公司 ２００２ 年度支付的其他与经营活动有关的现金共计 １９，８１９，７３３．８３ 元，其明细如下： 六、关联方关系及其交易 １ 关联方关系 （１）存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 高淳县国有资产经营控股有限公司 高淳县淳溪镇 以所授权经营的国有资产运作 本公司股东 国有独资 印幸福 南京淳强进出口有限公司 高淳县淳溪镇 自营和代理进出口 本公司子公司 有限责任公司 张铭金 南京柯瑞特种陶瓷有限公司 高淳县淳溪镇 陶瓷产品 本公司子公司 有限责任公司 张铭金 55 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 高淳县国有资产经营控股有限公司 ２００，０００，０００．００ － － ２００，０００，０００．００ 南京淳强进出口有限公司 － ５，０００，０００．００ － ５，０００，０００．００ 南京柯瑞特种陶瓷有限公司 ２，０００，０００．００ － － ２，０００，０００．００ （３）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 企业名称 金额 比例 金额 金额 金额 比例 高淳县国有资产经营控股有限公司 ３３，２７１，４３６．００ ６１．５１％ － － ３３，２７１，４３６．００ ６１．５１％ 南京淳强进出口有限公司 － － ４，５００，０００．００ － ４，５００，０００．００ ９０．００％ 南京柯瑞特种陶瓷有限公司 １，３００，０００．００ ６５．００％ － － １，３００，０００．００ ６５．００％ （４）不存在控制关系的关联方情况及其性质 本公司没有“不存在控制关系的关联方”。 ２、关联方交易 本公司在本报告期内无重大关联方交易。 ３、关联方应收应付项目余额 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在关联方的应收应付项目余额。 七、或有事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 本公司在本报告期内无重大承诺事项。 56 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 九、资产负债表日后事项 ２００３ 年 １ 月 １３ 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００３］４ 号文件核准，本公 司向社会公众股发行人民币普通股 ３０００ 万股，发行价每股 ７．２０ 元，２００３ 年 １ 月 ２８ 日在上 海证券交易所挂牌上市交易。股票发行后，本公司股本由原来的 ５４０８．９２９４ 万元变更为 ８４０８．９２９４ 万元，２００３ 年 １ 月 ２２ 日，本公司在南京市工商行政管理局办理了变更注册登记， 注册资本变更为 ８４０８．９２９４ 万元。 股票发行后，本公司股本结构如下： 项目 金额 一、未上市流通股份（股） １、发起人股 ５２，７３７，０６２ 其中：国家拥有股份 ４３，２７１，４３６ 境内法人持有股份 ９，４６５，６２６ ２、内部职工股 １，３５２，２３２ 未上市流通股份合计 ５４，０８９，２９４ 二、已上市流通股份（股） １、人民币普通股 ３０，０００，０００ 已上市流通股份合计 ３０，０００，０００ 三、股份总数 ８４，０８９，２９４ 十、其他重要事项 １、债务重组事项 本公司于 ２００２ 年度未有发生债务重组事项。 ２、非货币性交易事项 本公司于 ２００２ 年度未发生非货币性交易交易事项。 57 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 ３、主要财务指标 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 流动比率 １．４５ １．２１ 速动比率 １．２４ １．００ 资产负债率（％） ４１．０６ ４７．９５ 应收帐款周转率（次） ４．５４ ５．４６ 存货周转率（次） ４．２７ ４．６３ 每股净资产（元） １．８１ １．５８ 每股经营活动的现金流量（元） ０．５７ ０．３３ ４、 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年度 主营业务利润 ５３．２１ ５４．２１ ０．９６ ０．９６ 营业利润 ３１．１１ ３１．７０ ０．５６ ０．５６ 净利润 ２０．９３ ２１．３３ ０．３８ ０．３８ 扣除非经常性损益后的净利润 ２０．７４ ２１．１３ ０．３７ ０．３７ ２００１ 年度 主营业务利润 ５５．９２ ５１．６３ ０．８９ ０．８９ 营业利润 ３２．１４ ２９．６８ ０．５１ ０．５１ 净利润 ２２．８３ ２１．０８ ０．３６ ０．３６ 扣除非经常性损益后的净利润 ２１．１４ １９．５２ ０．３３ ０．３３ 上述指标的计算方法： （１） 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 ＝ 报告期利润 ÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 ＝ 报告期利润 ÷ 期末股份总数 （２） 加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下： Ｐ ＲＯＥ ＝ ———————————————————— Ｅ０ ＋ ＮＰ÷２ ＋ Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 58 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期发行新股 或债转股等新增净资产；Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数； Ｍｉ 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期 期末的月份数。 （３）加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下： Ｐ ＥＰＳ ＝ —————————————————— Ｓ０ ＋ Ｓ１ ＋ Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ 为报告期因回购 或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （４）非经常性损益扣除项目如下： 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 投资收益 ７１，８５５．０６ １，６１５，１８０．６０ 营业外收入 ３４３，５１１．５５ １０３，７９３．２９ 营业外支出 －２２６，１０６．１１ －２７２，４６８．０１ 合计 １８９，２６０．５０ １，４４６，５０５．８８ 59 江苏高淳陶瓷股份有限公司 2002 年年度报告 第十一章 备查文件目录 公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、上海证券交易所等有 关主管部门及股东查询，备查文件有： １、载有董事长亲笔签署的年度报告正文； ２、载有会计师事务盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会 计报表； ４、公司章程。 江苏高淳陶瓷股份有限公司董事会 董事长：张铭金 2002 年 2 月 27 日 60 资产负债表 ２００２年１２月３１日 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 货币单位：人民币元 资 产 类 负 债 及 所 有 者 权 益 类 科 目 名 称 行次 期 末 数 期 初 数 科 目 名 称 行次 期 末 数 期 初 数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ ３８，１２３，３７９．３３ ３７，８３６，６４６．２６ 短期借款 ６８ － １５，０００，０００．００ 短期投资 ２ － － 应付票据 ６９ － － 应收票据 ３ － － 应付帐款 ７０ ２，７４６，２４４．４０ １，４２９，３３９．６１ 应收股利 ４ － － 预收帐款 ７１ ４７３，８１７．４０ ３１５，４６０．１０ 应收利息 ５ － － 应付工资 ７２ １１，２０４，５７６．８１ １１，２０４，５７６．８１ 应收帐款 ６ ２２，０５０，８４２．１１ ２３，４９９，１１１．４２ 应付福利费 ７３ １１，７４０，８８４．８１ １０，６７９，１０９．９４ 其他应收款 ７ ２７３，８４６．８６ １６１，１９９．８３ 应付股利 ７４ １９，４２３，９１３．１０ １９，３４９，５４５．４４ 预付帐款 ８ １，４９９，１０３．９３ １，１７０，８１１．４５ 应交税金 ７５ ３４５，１１６．４２ －１，７５２，１９９．７１ 应收补贴款 ９ ８，９０１，４１６．９３ ７，８６５，３８１．７０ 其他应交款 ８０ － － 存货 １０ １２，１２１，０３１．６６ １４，６７８，６３７．７４ 其他应付款 ８１ １１，４０５，０９０．６５ １４，０５９，７８３．１６ 待摊费用 １１ － － 预提费用 ８２ － － 一年内到期的长期债权投资 ２１ ６８８，５３０．８３ － 预计负债 ８３ － － 其他流动资产 ２４ － － 一年内到期的长期负债 ８６ － － 其他流动负债 ９０ － － 流动资产合计 ３１ ８３，６５８，１５１．６５ ８５，２１１，７８８．４０ 流动负债合计 １００ ５７，３３９，６４３．５９ ７０，２８５，６１５．３５ 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３２ ５，７１８，４１９．５７ １，２７９，８１７．９５ 长期借款 １０１ － － 长期债权投资 ３４ － ６４９，２３０．８３ 应付债券 １０２ － － 长期投资合计 ５，７１８，４１９．５７ １，９２９，０４８．７８ 长期应付款 １０３ － － 其中：合并价差 ３８ － － 专项应付款 １０６ １０，７０３，０００．００ ８，６１３，０００．００ 固定资产： 其他长期负债 １０８ － － 固定资产原价 ３９ ７６，１５６，７０８．９３ ７６，６０８，５７３．９７ 长期负债合计 １１０ １０，７０３，０００．００ ８，６１３，０００．００ 减：累计折旧 ４０ ３２，８７２，５０７．１１ ２７，７１９，０４７．７７ 递延税项： 固定资产净值 ４１ ４３，２８４，２０１．８２ ４８，８８９，５２６．２０ 递延税款贷项 １１１ － － 减：固定资产减值准备 ４２ － － 固定资产净额 ４３ ４３，２８４，２０１．８２ ４８，８８９，５２６．２０ 工程物资 ４４ ２２，８８９．２８ １，２８２．９９ 负债合计 １１４ ６８，０４２，６４３．５９ ７８，８９８，６１５．３５ 在建工程 ４５ ７，９９５，７７２．９４ ２，９４０，３２２．３５ 少数股东权益 － － 固定资产清理 ４６ － － 固定资产合计 ５０ ５１，３０２，８６４．０４ ５１，８３１，１３１．５４ 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 １１５ ５４，０８９，２９４．００ ５４，０８９，２９４．００ 无形资产 ５１ ２５，０４８，９８３．４９ ２５，５７４，５６６．１５ 资本公积 １１６ ９，３１２，８２４．６５ ９，３１２，８２４．６５ 长期待摊费用 ５２ － － 盈余公积 １１７ ２５，３１２，８１８．６２ ２２，２４５，８００．８７ 其他长期资产 ５３ － － 其中：公益金 １１８ ５，９３６，２０７．６６ ４，９１３，８６８．４１ 无形资产及其他资产合计 ６０ ２５，０４８，９８３．４９ ２５，５７４，５６６．１５ 未分配利润 １１９ ８，９７０，８３７．８９ － １２０ 递延税项： １２１ 递延税款借项 ６１ － － 股东权益合计 １２２ ９７，６８５，７７５．１６ ８５，６４７，９１９．５２ 资 产 总 计 ６７ １６５，７２８，４１８．７５ １６４，５４６，５３４．８７ 负债和股东权益总计 １３５ １６５，７２８，４１８．７５ １６４，５４６，５３４．８７ 公司法定代表人：张铭金 主管会计机构的负责人： 王平 会计机构负责人： 王平 利润及利润分配表 2002年 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 本期数 上期数 一、主营业务收入 １０９，１７９，３７０．７８ １０２，４８７，７６０．１３ 减：主营业务成本 ５７，２０３，４１０．９７ ５４，５８９，５９２．９３ 主营业务税金及附加 － ８９．５５ 二、主营业务利润 ５１，９７５，９５９．８１ ４７，８９８，０７７．６５ 加：其他业务利润 ２１３，３７３．６４ １５７，８６９．４２ 减：营业费用 １１，５２６，５９５．７６ １１，８１３，８６４．７８ 管理费用 １０，３０７，５５５．２２ ８，８０７，３８６．１４ 财务费用 －３３，２２５．０７ －９４，９３９．４９ 三、营业利润 ３０，３８８，４０７．５４ ２７，５２９，６３５．６４ 加：投资收益 ７１，８５５．０６ １，６１５，１８０．６０ 补贴收入 － － 营业外收入 ３４３，５１１．５５ １０３，７９３．２９ 减：营业外支出 ２２６，１０６．１１ ２７２，４６８．０１ 四、利润总额 ３０，５７７，６６８．０４ ２８，９７６，１４１．５２ 减：所得税 １０，１３０，８８３．００ ９，４２０，１８５．６６ 少数股东损益 － － 五、净利润 ２０，４４６，７８５．０４ １９，５５５，９５５．８６ 加：年初未分配利润 － ２７３，１４３．８５ 其他转入 － － 六、可供分配的利润 ２０，４４６，７８５．０４ １９，８２９，０９９．７１ 减：提取法定盈余公积 ２，０４４，６７８．５０ １，９５５，５９５．５８ 提取法定公益金 １，０２２，３３９．２５ ９７７，７９７．７９ 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 七、可供投资者分配的利润 １７，３７９，７６７．２９ １６，８９５，７０６．３４ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积金 － － 应付普通股股利 ８，４０８，９２９．４０ １６，８９５，７０６．３４ 转作股本的普通股股利 － － 八、未分配利润 ８，９７０，８３７．８９ －０．００ 补充资料： 项目 本期数 上期数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 － － ２、自然灾害发生的损失 － － ３、会计政策变更增加利润总额 － － ４、会计估计变更增加利润总额 － － ５、债务重组损失 － － ６、其他 － － 法定代表人：张铭金 主管会计机构的负责人：王平 会计机构负责人：王平 现金流量表 2002年度 编制单位：江苏高淳陶瓷股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 ２００２年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １１３，５４５，３３８．８３ 收到的税费返还 ４，３４１，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ５９９，１６１．０３ 现金流入小计 １１８，４８５，４９９．８６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３８，５４６，９５４．６５ 支付给职工以及为职工支付的现金 １８，１８０，６３２．３２ 支付的各项税费 １１，２９２，５５８．０２ 支付的其他与经营活动有关的现金 １９，８１９，７３３．８３ 现金流出小计 ８７，８３９，８７８．８２ 经营活动产生的现金流量净额 ３０，６４５，６２１．０４ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ５，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ９３，９５３．４４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 ４１，２４２．２０ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ５，１３５，１９５．６４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４，７０５，１９１．８４ 投资所支付的现金 ９，５００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 １４，２０５，１９１．８４ 投资活动产生的现金流量净额 －９，０６９，９９６．２０ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 － 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２，１９０，０００．００ 现金流入小计 ２，１９０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ８，３７８，８９１．７７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １００，０００．００ 现金流出小计 ２３，４７８，８９１．７７ 筹资活动产生的现金流量净额 －２１，２８８，８９１．７７ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ２８６，７３３．０７ 补充资料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ２０，４４６，７８５．０４ 加：计提的资产减值准备 １３９，６１７．６１ 固定资产折旧 ６，２２０，５３３．６５ 无形资产摊销 ６０５，５８２．６６ 长期待摊费用摊销 － 待摊费用减少（减：增加） － 预提费用增加（减：减少） － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） － 固定资产报废损失 －１５５，８９０．３２ 财务费用 ４４，３３０．０３ 投资损失（减：收益） －７１，８５５．０６ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） ２，５５７，６０６．０８ 经营性应收项目的减少（减：增加） １，０９５，９５０．５５ 经营性应付项目的增加（减：减少） －７５５，１６１．１６ 其他 ５１８，１２１．９６ 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 ３０，６４５，６２１．０４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物的净增加情况： 现金的期末余额 ３８，１２３，３７９．３３ 减：现金的期初余额 ３７，８３６，６４６．２６ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 ２８６，７３３．０７ 法定代表人：张铭金 主管会计机构的负责人：王平 会计机构负责人：王平