新世界(600628)2002年年度报告

上海新世界股份有限公司 2002 年年度报告 二零零三年二月二十六 目 录 第一章 公司基本情况简介• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P3 第二章 会计数据和业务数据摘要• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P4 第三章 股本变动及股东情况• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P6 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P9 第五章 公司治理结构• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P11 第六章 股东大会简介• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P14 第七章 董事会报告• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P15 第八章 监事会报告• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P20 第九章 重要事项• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P21 第十章 财务报告• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P23 第十一章 备查文件目录• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P46 附件 年度会计报表• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • P47 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 公司负责人董事长顾振奋先生, 主管会计工作负责人公司财务总监周丽芬女 士, 会计主管人员公司财务部副经理蔡春福女士声明 保证年度报告中财务报告 的真实 完整 2 第一章 公司基本情况简介 1.公司法定中文名称 上海新世界股份有限公司 公司法定英文名称及缩写 SHANGHAI NEW WORLD CO., L T D. (SNW) 2.公司法定代表人 董事长顾振奋先生 3.公司董事会秘书 马炳芳先生 证券事务代表 沈惠文女士 联系电话 (021)63588888*3322 传 真 (021)63583331 电子信箱 nwuser@public2.sta.net.cn 联系地址 上海市南京西路 2 68 号新世界城 14 楼 4.公司注册及办公地址 上海市南京西路 2 68 号 公司邮政编码 200003 公司国际互联网网址 http://www.newworld-china.com 电子信箱 newworld@newworld-china.com 5.公司选定的信息披露报纸 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 董事会办公室 财务部 6.公司股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 新世界 股票代码 600628 7.公司于 1988 年 8 月在上海注册登记 于 1996 年 8 月 27 日在上海重新登记 企业法人营业执照注册号 3100001005633 税务登记号码 310101132329342 8.公司聘请的会计师事务所 上海众华沪银会计师事务所 办公地址 上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 本年度会计数据和业务数据摘要 单位 元 项 目 2002 年 利润总额 108,381,990.95 净利润 69,296,044.57 扣除非经常性损益后的净利润 72,621,220.49 主营业务利润 339,807,596.44 其他业务利润 19,361,959.75 营业利润 103,156,114.60 投资收益 1,384,897.56 补贴收入 营业外收支净额 3,840,978.79 经营活动产生的现金流量净额 241,572,809.70 现金及现金等价物净增加额 -5,999,724.46 注: 扣除非经营性损益项目和涉及金额 股票 债券投资 1,788,070.96 元, 存 出保证金损失准备-7,968,571.00 元, 股权转让(处置)收益-148,236.61 元, 资金占 用费收入 1,500,000.00 元, 营业外收支净额 3,840,978.79 元, 非经常性损益所得 税 2,337,418.06 元, 合计为-3,325,175.92 元 公司近三年主要会计数据与财务指标 单位 元 2001 年 项 目 2002 年 2000 年 调整前 调整后 主营业务收入 1,652,944,374.98 1,881,094,861.91 1,881,094,861.91 1,998,670,377.90 净利润 69,296,044.57 78,718,891.84 74,453,921.50 75,731,039.12 总资产 1,847,190,709.02 1,852,359,538.00 1,848,094,567.66 1,952,442,245.39 股东权益 844,346,327.69 817,583,657.50 813,318,687.16 757,655,356.26 每股收益 0.22 0.30 0.28 0.34 每股净资产 2.65 3.08 3.06 3.42 调整后每股净资产 2.63 3.06 3.04 3.37 每股经营活动产生的现金流量净额 0.76 0.24 0.24 0.96 净资产收益率( ) 8.21 9.63 9.15 10.00 扣除非经营性损益后的每股收益 0.23 0.27 0.25 0.27 4 注 2002 年度本公司恢复 33 的所得税率, 而 2001 年度为 15 , 致使本期净利 润 每股收益 净资产收益率等项指标, 较上年度有所下降 本年度利润表附表 净资产收益( ) 每股收益(元) 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.25 39.66 1.07 1.07 营业利润 12.22 12.04 0.32 0.32 净利润 8.21 8.09 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 8.60 8.48 0.23 0.23 报告期内股东权益变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 265,752,806.00 53,150,561.00 318,903,367.00 送红股 资本公积 308,328,986.95 308,328,986.95 盈余公积 74,802,361.30 11,139,178.37 455,741.18 85,485,798.49 本年计提和子公司注销转出 其中:公益金 22,231,580.29 3,765,309.21 261,914.23 25,734,975.27 本年计提及子公司注销转出 未分配利润 164,434,532.91 69,751,785.75 102,558,143.41 131,628,175.25 新增净利 计提应付股利等 合 计 813,318,687.16 134,041,525.12 103,013,884.59 844,346,327.69 5 第三章 股本变动及股东情况 股本变动情况 股份情况变动表 数量单位 股 本次变动增减(+,-) 股份类型 本次变动前 本次变动后 送 股 公积金转股 小 计 未上市流通股份 发起人股份 其中: 国家持有股份 116,182,668 23,236,534 23,236,534 139,419,202 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 33,427,307 6,685,461 6,685,461 40,112,768 内部职工股 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 149,609,975 29,921,995 29,921,995 179,531,970 已上市流通股份 人民币普通股 116,142,831 23,228,566 23,228,566 139,371,397 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 116,142,831 23,228,566 23,228,566 139,371,397 股份总数 265,752,806 53,150,561 53,150,561 318,903,367 股份发行上市情况 公司于 1992 年 6 月公开发行股票, 1993 年 1 月 19 日在上海证券交易所上 市 当时, 总股本为 1500 万股 其中, 国家股 820 万股, 占 54.67﹪ 法人股 280 万股, 占 18.67﹪ 社会公众股 400 万股(含内部职工股 80 万股), 占 26.66﹪ 流通股 320 万股 发行价每股 8.80 元人民币 6 1993 年 7 月, 经上海市证券管理办公室批准, 向全体股东按每 10 股送 1 股 配 9 股增资, 配股价每股 5.80 元, 因法人股股东放弃配股 2 万股, 总股本增为 2998 万股 其中, 国家股 1480 万股, 占 49.37﹪ 法人股 558 万股, 占 18.61﹪ 社会公 众股 960 万股(含内部职工股 320 万股, 新增 160 万股, 系兼并丽华公司 中联百货 公司 中艺绣品公司和人民广场超市四户国有大中型企业, 从国家股配股额中有偿 转让给上述四户企业的职工), 占 32.02﹪ 流通股为 640 万股 1994 年 6 月 3 日, 为在 中华人民共和国公司法 正式施行前规范股本结构, 公司向全体股东一次性送股 2098.6 万股, 即每 10 股送 7 股, 总股本增为 5096.6 万 股 其中, 国家股 2516 万股, 法人股 948.6 万股, 社会公众股 1632 万股 1995 年 6 月, 经中国证券监督管理委员会证监发审字 1995 10 号复审 通过, 向全体股东配售 1528.98 万股, 每股配股价 5.00 元 其中, 向社会公众股 股东配售 489.6 万股 社会公众股股东还可从国家股和法人股的配股权定向转 让中受让转配 489.6 万股, 每股转让费 0.20 元, 总股本增为 6625.58 万股 其中, 国 家股 3040.8 万股, 占 45.89﹪ 法人股 973.58 万股, 占 14.70﹪ 社会公众股 2611.2 万股(含转配股 489.6 万股), 占 39.41﹪ 1995 年 8 月, 公司实施 1994 年度分配方案 在最新股本基础上, 每 10 股 送 2 股, 总股本增为 7950.696 万股, 上述股本结构的比例不变 1996 年 8 月, 公司实施 1995 年度利润分配与资本公积金转增股本方 案, 即向全体股东每 10 股派送 2 股红股, 同时以资本公积金按 10:6 的比例 转增股本, 总股本增至 14311.2528 万股 1997 年 9 月 3 日, 公司实施 1996 年度分配方案, 以 1996 年末总股本为基 数, 向全体股东以 10:2 的比例送红股, 总股本增为 17173.5034 万股 1998 年 8 月 12 日, 公司实施 1997 年度分配方案, 以 1997 年末总股本为基 数, 每 10 股送 1 股红股, 派 1.00 元红利(含税), 总股本增为 18890.8537 万股 2000 年 5 月, 经中国证券监督管理委员会证监公司字 2000 25 号文核 准实施配股, 共配售 32,552,135 股, 每股配股价 6.88 元, 总股本增为 221,460,672 股 其中, 国家股 96,818,890 股, 占 43.72﹪ 法人股 27,856,089 股, 占 12.58﹪ 社会公众股 96,785,693 股, 占 43.70﹪ 2001 年 8 月 9 日, 公司实施 2000 年度分配方案, 以 2000 年末总股本为基 数, 每 10 股派发现金 1.00 元(含税), 送红股 2 股, 总股本增为 265,752,806 股 7 2002 年 8 月 20 日, 公司实施 2001 年度分配方案, 以 2001 年末总股本为基 数, 每 10 股派发现金 0.50 元(含税), 送红股 2 股, 总股本增为 318,903,367 股 内部职工股情况 首次内部职工股发行日期为 1992 年 6 月, 发行量 80 万股, 发行价格每 股 8.80 元 1993 年 7 月每 10 股送 1 配 9, 配股价每股 5.80 元, 发行量为 80 万股 为解决被兼并的丽华公司等四户企业的职工持股, 经上海市黄浦区国有资产管 理局同意, 报上海市证管办批准, 国家股从其配股额中, 有偿转让 160 万股给丽 华公司等四户企业的职工, 视同内部职工股, 每股股权转让费 3.20 元, 加上 配股价, 每股共计 9.00 元 由此, 内部职工股, 扩大为 320 万股 经上海证券交易所批准, 公司内部职工股, 于 1994 年 4 月 4 日全部上市流通 股东情况介绍 报告期末股东总数为 57105 户 主要股东持股情况 单位 股 名次 股东名称 期末持股数 占总股本( ) 类别 1 上海市黄浦区国有资产管理办公室 139,419,202 43.72 国家股 2 上海新世界(集团)有限公司 5,844,804 1.83 募集法人股 3 富国动态平衡证券投资基金 2,602,365 0.82 社会流通股 4 申银万国证券股份有限公司 2,390,779 0.75 募集法人股 5 华安创新证券投资基金 2,154,488 0.68 社会流通股 6 上海冠和实业有限公司 1,954,326 0.61 募集法人股 7 天华证券投资基金 1,569,598 0.49 社会流通股 8 上海黄浦对外经济技术合作有限公司 1,395,948 0.44 募集法人股 9 上海第一百货商店股份有限公司 1,395,948 0.44 募集法人股 10 上海华联商厦股份有限公司 1,251,948 0.39 募集法人股 说明 公司控股股东为上海市黄浦区国有资产管理办公室(地址 上海市 延安东路 300 号西楼 13 层, 主任 沈正娟), 其所持股份本期内发生质押 区国资 办为上海新世界(集团)有限公司向上海浦东发展银行第一营业部借款提供担保, 将 其持有的本公司国家股中的 4000 万股质押给银行 质押期限 2002 年 8 月 22 日 8 至 2003 年 8 月 22 日 上述股权质押已于 2002 年 8 月 22 日, 在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续 另, 本公司未知其他股东所持股 份存在质押或冻结情况 前 10 名股东当中, 第 2 第 8 名股东存在关联关系, 上海黄浦对外经济技 术合作有限公司系上海新世界(集团)有限公司属下企业 此外, 未知其他股东间 存在关联关系或一致行动关系。 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 公司现任董事 监事 高级管理人员的情况 职 务 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 变动原因 董事长 顾振奋 男 51 2002.6 2005.6 副董事长 总经理 徐家平 男 47 2002.6 2005.6 43554 52265 送红股 董事 副总经理 李金国 男 44 2002.6 2005.6 1600 1920 购入及送股 董事 副总经理 顾 臻 男 51 2002.6 2005.6 2028 2888 送红股 新购入 董事 林安康 男 54 2002.6 2005.6 独立董事 陈信康 男 50 2002.6 2005.6 独立董事 许 强 男 46 2002.6 2005.6 监事长 朱英豪 男 55 2002.6 2005.6 28413 34096 送红股 监事 郁惟平 男 60 2002.6 2005.6 监事 沈为民 男 40 2002.6 2005.6 副总经理 陆佩娟 女 46 2002.6 2005.6 副总经理 章 懿 男 40 2002.6 2005.6 财务总监 周丽芬 女 49 2002.6 2005.6 2049 2459 送红股 董事 监事在股东单位任职情况 董事长顾振奋在上海新世界(集团)有限公司任董事长 党委书记 董事顾 臻本报告期上半年度曾在上海商业网点发展实业股份有限公司任 董事 副总经理, 在上海第一医药商店有限公司 上海蔡同德药业有限公司联 合党委任党委书记 董事林安康在上海第一医药股份有限公司任董事 监事郁惟平在上海新世界(集团)有限公司任财务审计部副经理 监事沈为民在上海新世界(集团)有限公司任人事管理部经理 9 董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 上述董事 监事 高管人员中, 顾振奋 林安康 郁惟平 沈为民不在本公司 领取薪酬 顾 臻自 2002 年 10 月起, 在本公司领取报酬 报告期内, 共有 9 名董 事 监事 高级管理人员在本公司领取报酬 年报酬总额为 451,222.70 元 其中, 独 立董事报酬总额为 45,600 元 8 万元以上 1 人 6 万元以上 2 人 5 万元以上 3人 1.5 万元 2.5 万元 3 人 金额最高的前三名董事报酬总额 215,939.90 元 金额最高的前三名高级管 理人员报酬总额 214,736 元 上述在本公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员的报酬依据 上海新 世界股份有限公司岗职工资标准 和 年度企业经营(工作)目标责任书 等考 核管理办法执行 报告期内, 顾振奋 林安康 郁惟平 沈为民不在本公司领取报酬 其中, 顾 振奋 郁惟平 沈为民在上海新世界(集团)有限公司领取报酬 林安康在上海 第一医药股份有限公司领取报酬 顾 臻报告期上半年在上海商业网点发展实 业股份有限公司领取报酬 第三季度在上海新世界(集团)有限公司领取报酬 报告期内, 聘免高级管理人员的情况 2002 年 6 月 28 日, 经董事长顾振奋先生提名, 公司五届一次董事会续聘徐 家平先生为公司总经理 经总经理徐家平先生提名, 董事会续聘李金国先生 陆 佩娟女士 章 懿先生为公司副总经理, 聘任周丽芬女士为财务总监 经董事长 提名, 董事会续聘马炳芳先生为董事会秘书 2002 年 9 月 12 日, 受总经理徐家平委托, 顾振奋董事长代为提名, 公司五 届董事会第二次临时会议聘任顾 臻为公司副总经理 公司员工情况 报告期内, 公司共有员工 1530 人, 其中, 销售人员 1070 人, 占员工总数的 69.93﹪ 技术人员 90 人, 占 5.88﹪ 财务人员 75 人, 占 4.90﹪ 行政人员 79 人, 占 5.16﹪ 后勤人员 119 人 占 7.78﹪ 员工中, 研究生 4 名, 大学 大专 学历 231 名, 中专 高中 745 名 高级职称 11 名, 中级职称 37 名, 初级职称 123 名, 经营师 技师 63 名 公司有退休职工 575 人 10 第五章 公司治理结构 公司治理情况 公司遵照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规的要求, 不断 完善公司法人治理结构, 建立现代企业制度, 规范股份制运作 公司制订了 公 司章程 董事会议事规则 监事会议事规则 总经理工作细则 信息披 露管理办法 , 以及内控制度 合同委托授权管理实施细则 关联方交易管 理办法 募集资金使用管理办法 等 这些规章制度, 符合中国证监会 国 家经贸委 2002 年 1 月 7 日颁发的 上市公司治理准则 的要求 关于股东和股东大会 公司努力保证所有股东, 特别是中小股东享有平等待遇, 努力保证所有股东 能充分行使自己的权利 公司设立了和股东沟通的有效渠道 公司严格按照股 东大会规范意见的要求召开股东大会, 在会场选择 会议的出席登记上尽可能 方便股东与会并行使表决权 关于董事和董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事, 董事会成员 的构成符合法律法规的规定 各位董事能以认真负责的态度出席董事会和股 东大会, 忠实履行职责, 维护公司权益 公司已按有关规定, 在 2002 年 6 月 28 日召开的股东大会上选举产生了两名独立董事, 使董事会人员结构更为合理, 提 高了董事会决策的科学性 合理性 关于监事和监事会 公司监事会人数和构成符合法律法规的要求 公司监事依据 监事会议事 规则 , 本着对股东负责的精神, 认真履行自己的职责, 对公司重大决策和公司 董事 经理等高管人员履行职责的合法合规性进行监督, 并发表独立意见 关于信息披露 公司董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访和咨询 公司能严格 认 真地按照法律法规和 公司章程 的规定, 真实 准确 完整 及时地披露有关 信息 认真做好信息正式披露前的保密工作, 努力使广大股东能有平等的机会获 得公司信息 11 关于相关利益者 公司充分尊重并努力维护银行和其他债权人 员工 国内外消费者等其他 利益相关者的合法权益, 共同推进公司持续 稳健地发展 公司在治理建设方面存在的欠缺和改进的措施 尽管公司在规范化运作方面做了不少工作, 但对照 上市公司治理准则 等文件要求, 还有一定的差距, 公司今后拟从以下几个方面努力 进一步规范三会运作, 改善公司治理结构 进一步规范公司与控股股东的关系 建立董事会战略和审计委员会并规范运作, 2003 年上半年使独立董事的人 数达到董事会总人数的三分之一 积极推进并完善董事 监事和高管人员的绩效评价与激励约束机制 公司承诺 不做假账, 对股东负责 不售假货, 对顾客负责 不说假话, 对 社会负责 广泛深入地开展 诚信新世界 系列活动, 进一步强化诚信理念 营造 诚信氛围, 完善诚信机制, 构筑诚信体系, 提高全员素质, 提升核心竞争能力 独立董事履行职责情况 报告期内, 公司根据中国证监会颁发的 关于上市公司建立独立董事制度 的指导意见 的规定, 于 2002 年 6 月 28 日召开的 2001 年度股东大会上选举了 两名独立董事, 并修改公司章程建立了独立董事制度 独立董事在实际工作中, 认 真独立地履行职责,认真参加董事会 股东大会, 对公司的关联交易做出客观 公 正的判断, 并发表独立意见 对董事会的科学 客观决策和规范运作, 发挥了积 极的作用, 努力确保公司整体利益, 特别是中小股东权益不受损害 公司完全独立于控股股东 业务独立 黄浦区国资办属地方国有资产管理部门 不参与企业具体经营 公司在业 务上与黄浦区国资办相互独立 不存在竞争关系 公司拥有独立的产供销系 统 独立开展业务 资产独立 公司设立及后续历次增资过程中 股东单位投入公司的资产均已办理相关 资产过户手续 公司经营场所与黄浦区国资办完全分开 公司拥有独立的经 12 营场所 经营设备和配套设施 商标 土地等无形资产均由公司拥有 公司对 外投资所形成的股权均由公司拥有并行使相应权利 人员独立 本公司董事 监事及高级管理人员均严格按照 公司法 公司章程 的 有关规定产生 公司在劳动 人事 工资管理等方面完全独立 公司总经 理 副总经理 财务主管等高级管理人员均没有在黄浦区国资办及其关联 企业任职的情况 且均在本公司领取薪酬 未在黄浦区国资办及其关联企 业处领取薪酬 公司独立董事及其直系家属亦与黄浦区国资办没有任何利 益上的关系 机构独立 公司成立以来 逐步建立健全了适应公司营运发展的组织机构 公司总 部 全资子公司 控股子公司形成了一个有机的 完整的经营系统 公司所设 机构完全独立 与黄浦区国资办没有任何关系 公司各机构及下属子公司的办 公地点均与黄浦区国资办的办公地点完全分开 财务独立 公司拥有独立的财务部门 有独立的财务人员并建立了独立核算体系和财 务管理制度 独立在银行开户 独立纳税 公司亦未用自有资产或信用为黄浦 区国资办提供担保 对高级管理人员的考评及激励机制 公司按照黄浦区 对国有企业经营者实施工作目标考核的试行办法 , 对 选聘高管人员的业绩 能力 素质等情况进行综合考核, 报董事会批准或聘 任 公司有效地将竞聘 考核 分配三者结合起来, 构筑内部激励机制 公 司董事会较好地调动了每一位高管人员的积极性, 致使本年度利润总额创历 史最好记录 公司将进一步完善董事 监事和高管人员的绩效评价标准和 激励约束机制 13 第六章 股东大会简介 2001 年, 公司召开过一次股东年会和一次临时股东大会 两次股东大会均 无否决的决议 公司第十一次股东大会 公司第十一次股东大会暨 2001 年度股东年会, 先于 2002 年 5 月 29 日在 上 海证券报 上发布召开公告, 并于 6 月 28 日在新光影艺苑召开 会议由副董事 长 总经理徐家平先生主持 会议共有 324 名股东或股东代表出席, 所持股 份 140,551,390 股, 占公司总股本的 52.89 会议听取了董事会和监事会所作的各项报告, 经与会股东审议, 以到会股权 数记名投票表决通过 董事长江锡洲先生所作的 2001 年度董事会工作报告 监事长朱英豪先生所作的 2001 年度监事会工作报告 总会计师周丽芬女士所作的 2001 年度财务决算和利润分配方案报告 2001 年度分配方案 以 2001 年末总股本为基数, 每 10 股派发现金红利人民币 0.50 元(含税), 送红股 2 股 公司章程修改稿和董事顾 臻先生所作的修改说明 通过董事 党委书记李金国先生所作的公司董事会 监事会换届改选的 提案报告, 选举产生了新一届董事会 监事会 公司四届董事会成员中, 江锡洲因工作变动, 不再作为公司五届董事会候选 人 公司五届董事会成员中新增顾振奋和陈信康 许 强两名独立董事 本次股东大会期间, 召开了公司五届一次董事会会议, 会议推选顾振奋先生 为董事长 徐家平先生为副董事长 同时召开的五届一次监事会会议, 推选朱 英豪先生连任公司监事长 新任董事长顾振奋先生代表公司新一届董事会表示 将认真贯彻本次股东 大会决议, 敬业创新, 团结拼搏, 励精图治, 与时俱进, 带领公司员工为完成全 年的各项任务而奋斗 本次股东大会决议公告, 刊登在 2002 年 6 月 29 日 上海证券报 上 14 临时股东大会 公司 2002 年临时股东大会, 于 2002 年 9 月 17 日在 上海证券报 发布召 开公告, 并于 10 月 18 日在新光影艺苑召开 受公司董事长顾振奋先生委托, 公 司副董事长 总经理徐家平先生主持会议 会议共有 258 名股东或股东代表 出席, 所持股份 160,734,812 股, 占公司总股本的 50.40 会议听取了董事会和监事会所作的各项报告, 经与会股东和股东代表审 议, 以到会股权数记名投票表决通过 董事 副总经理李金国先生所作的 关于公司符合配股条件的议案 报告 董事林安康先生所作的 关于关于公司2002年配股方案的议案 报告 独立董事陈信康教授所作的 关于2002年配股募集资金运用可行性分 析的议案 报告 董事 副总经理顾 臻先生所作的 关于前次募集资金使用情况的说明 报告 监事长朱英豪先生所作的 公司监事会议事规则 报告 公司董事会认真贯彻本次股东大会决议, 积极办理本次配股相关事宜, 报中 国证监会核准 本次股东大会决议公告, 刊登于 2002 年 10 月 19 日 上海证券报 第七章 董事会报告 公司经营情况的讨论与分析 公司主营业务范围及经营状况分析 新世界始建于 1914 年, 迄今已有 89 年历史 本公司是一家从事商业零售和批发为主的商业股份制企业 公司经营范围为 国内贸易(专项经营凭许可证), 五万美元以上旅游商品 小批量出口, 摄影 美容美发 中西餐 娱乐服务 主办商场(限百货) 商务 办公房出租 自营和代理内销商品范围内商品的出口业务 自营本企业零售和 自用商品的进口业务 经营进料加工和“三来一补”业务, 经营对销贸易和转口 贸易 医疗器械 音像制品, 黄金饰品零售 修理业务 以旧换新业务(上述 15 经营范围涉及许可经营的凭许可证经营) 2002 年是我国入世后的第一年, 国内百货业态市场竞争纷繁激烈, 消费市 场出现了增长势头, 居民消费信心在保持相对稳定中呈上升趋势, 但传统百货业 受到购物中心 大卖场等新业态的强劲挑战 公司积极应对入世后的新形势, 坚 持改革与发展并举, 经营同管理并举, 物质文明和精神文明建设并举, 紧紧围 绕三大企业节(服装节 百货节和店庆) 十大社会节(元旦 情人节 三八妇 女节 五一劳动节 六一儿童节 中秋节 教师节 国庆节 圣诞节)和 106 个双休日, 以优质商品 热情服务 崭新面貌迎接顾客 满足需求, 不断推 出丰富多彩的促销活动, 点燃了消费者的购买激情, 扩大了零售额 大胆进 行时代流派特色 经营理念的创新, 以创新占领市场, 用诚信赢得顾客 大 力引进环球百货, 实施品牌战略, 使新世界不断向品牌个性化 年轻化和国际 化发展, 以逐渐形成一个主题 新体验, 从新世界开始 由此, 公司本部新世界 城 2002 年累计销售额, 继续稳居全国单体商场销售额排行第二名(引自国家发展 计划委员会经贸流通司 国家信息中心信息资源开发部 全国消费市场信息网络 主办的 全国市场信息 2003 年 1 月 20 日第 2 期数据版) 公司努力克服市场竞 争激烈 顾客分流严重等不利因素, 提高企业核心竞争力, 保持持续 稳健发展 的态势, 利润总额创历史最好水平 2002 年, 公司实现主营业务利润 33,980.76 万 元, 同比增长 3.27﹪ 利润总额 10,838.20 万元, 同比增长 20.82﹪ 年末净资产 84,434.63 万元, 同比升值 3.81﹪ 公司还荣获了全国 诚信单位 优质服务先进单位 重合同守信用单 位 , 全国思想政治工作优秀企业 , 全国精神文明建设工作先进单位 等 荣誉称号, 夺得了物质文明和精神文明建设的双丰收 公司财务状况分析 报告期, 公司财务状况良好 营运能力进一步提高, 应收账款周转率为 95.63 次, 同比增长 32.71 存货周转率为 22.16 次, 同比下降 8.37 经营 活动产生的现金流量净额为 24,157.28 万元, 同比增长 286.30 , 资产负债率 结构日趋合理, 具有长期偿债能力, 负债总额占公司总资产的 54.29 , 保持 在较合理的区间内 16 控股子公司及合营企业 单位 万元 公司名称 注册资本 持股比例 总资产 净资产 净利润 经营范围 上海新世界房地产公司 1,000 100% 1000 1000 0 房地产开发 上海新世界汽车服务公司 450 100% 532.05 478.44 13.34 客运 上海新世界大酒店 200 100% 251.29 203.77 16.41 餐饮娱乐 上海新世界皇冠旅行社 100 100% 110.08 100.08 0 旅游 上海新世界投资咨询有限公司 1,000 100% 1902.27 1314.94 193.78 投资咨询 贸易 上海新世界飞驰服饰有限公司 500 100% 3740.49 526.47 46.02 服装加工 上海新世界飞宇广告公司 50 100% 439.78 61.17 10.45 广告 上海新世界企业发展有限公司 1,000 100% 1672.12 1001.13 7.51 生产资料等 上海蔡同德药业有限公司 2,500 50% 8675.56 1951.03 156.75 经销中药材等 昆山新世界毛纺织制衣有限公司 500 80% 500 500 0 制衣 本公司无来源单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10 以上的情况 报告期内, 公司无其他行业的收入占主营业务收入或主营业务利润总额 10 以上的其他业务经营活动 主要供应商 客户情况 公司向前面五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 10.70﹪ 前五名 客户销售额合计占公司销售总额的 6.99﹪ 公司投资情况 截止 2002 年 12 月 31 日, 公司长期投资合计为 16,732,312.78 元, 较上年增 加 3,214,663.53 元 报告期内, 公司无募集资金投入使用情况,也没有重大非募集资金投资项目 公司财务状况 单位 元 指标名称 2002 年 2001 年 增减( ) 变动原因 总资产 1,847,190,709.02 1,848,094,567.66 -0.05 经营的正常变动 股东权益 844,346,328.69 813,318,687.16 3.81 净利润增加及利润分配 主营业务利润 339,807,596.44 329,037,712.56 3.27 毛利率提高 净利润 69,296,044.57 74,453,921.50 -6.93 所得税率由 15 恢复为 33 经营活动产生的现金 现金及现金等价物净增加额 -5,999,724.46 -44,830,928.78 86.62 流量净额大幅增加 17 新年度的经营计划 2003 年计划完成主营业务收入 20 亿元(含税), 主营业务成本 13.5 亿 元 力争使利润总额有进一步的增长 面对入世后国际跨国商业集团以前所未有的力度 广度和深度进入上 海市场, 对上海商业形成较大的冲击, 公司应以时代紧迫感和历史使命感, 牢 牢把握发展这一主题, 拓宽视野, 拓展思路, 与时俱进, 务实创新, 抓紧扩建 远东娱乐广场与新世界城连成一体, 为精心打造 新世界综合消费圈 , 首 先发展建设成为符合基本要素和部分高端要素的国际化购物天堂的重要窗 口而奋力拼搏 以发展商旅文联动为目标, 以做强 做精新世界百货为重点, 以 生活 茂(living mall) 为平台, 延伸百货商店时尚 休闲 动感的功能, 向现代综 合性百货转型 大力发展成长型消费大类, 扩增时尚型商品门类, 拓宽商品层 次, 提高品牌档次, 注重新业态的领先开发, 新产品和新市场的主导开发 力争 在年内培育一个各项指标全国第一的儿童城, 培育一批单体销售全国第一的品 牌旗舰店 通过加强企业管理, 一手抓开源, 一手抓节流, 加快信息化管理步伐, 强 化企业激励机制, 深化改革形成新突破 将资产重组 融资创新和机制变革 有效结合起来, 努力使公司的环境氛围 管理方式 诚信机制和企业面貌有 进一步的加强与完善 继续以 创建学习型企业 争当学习型员工 活动为抓手, 以创建文 明示范楼(部 柜) 深入开展诚信系列活动为载体, 物质文明 政治文明和精 神文明一起抓 以劳动模范和先进人物为榜样, 以塑造城市精神和企业精神为 主要内容, 力争在上海商业企业中领先一步并取得先发效应 董事会日常工作情况 报告期内, 董事会会议情况决议内容 2002 年公司共召开过十次董事会会议, 即四届十二次至十五次会议, 五届 一次至四次及两次临时会议 四届十二次董事会会议于 2002 年 3 月 18 日召开, 会议审议并通过公司 2001 年行政工作总结 2002 年度目标及工作设想 四届十三次会议于 2002 年 4 月 7 日召开, 审议通过公司 2001 年年度报告 18 及摘要, 公司董事会工作报告及 2001 年度利润分配预案 四届十四次会议于 2002 年 4 月 26 日召开, 审议通过公司 2001 年一季度报告 四届十五次会议于 2002 年 6 月 12 日召开, 审议通过关于召开公司第十 一次股东大会的补充公告 公司章程修改内容, 上市公司建立现代企业制度 自查报告等事项 五届一次会议于 2002 年 6 月 28 日召开, 会议推选董事长 副董长 聘任 高级管理人员和董事会证券事务代表 五届二次会议于 2002 年 8 月 1 日召开, 审议通过公司 2002 年半年度报告及摘要 五届董事会第一次临时会议于 2002 年 8 月 12 日以通讯方式召开, 会议 就公司与上海大光明文化(集团)有限公司签订 远东娱乐广场项目转让意向 书 的有关事项发布公告 五届董事会第二次临时会议于 2002 年 9 月 12 日召开, 会议聘任顾 臻为公 司副总经理, 审议通过公司正式收购远东娱乐广场在建工程, 并发布收购公告 五届三次会议于 2002 年 9 月 16 日召开, 会议审议通过公司配股的有关 事项, 本次配股募集资金的可行性分析, 关于前次募集资 金 使 用 情况 的说 明 审议通过公司 募集资金使用管理办法 关联方交易管理办法 及 召开临时股东大会的公告 五届四次会议于 2002 年 10 月 19 日召开, 会议审议通过公司 2003 年第 三季度报告 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真贯彻执行股东大会决议 2002 年 8 月 20 日, 公司实施 2001 年度分配方案 以 2001 年末总股本为基数, 每 10 股派发金红利 0.50 元(含 税), 送红股 2 股, 总股本增为 318,903,367 股 公司临时股东大会审议通过 的配股方案(按实施 2001 年度分配后的总股本为基数, 以 10:2.5 的比例配股), 已报中国证监会审核, 目前尚待核准后实施 本次利润分配预案 2002 年公司实现净利润 69,296,044.57 元, 母 子公司分别提取 10﹪法定盈 余公积合计 7,373,869.16 元, 提取 5﹪法定公益金合计 3,765,309.21 元, 加年初 未分配利润 164,434,532.91 元及其他转入 455,741.18 元, 减去 2001 年度送红股 53,150,561.00 元 本期实际可供投资者分配的利润为 169,896,579.29 元 19 董事会拟分配预案为 以 2002 年末总股本为基数, 每 10 股派发现金红 利人民币 1.20 元(含税) 以上利润分配预案, 须经股东大会审议通过 报告期内, 公司信息披露的报纸未发生变更 第八章 监事会报告 报告期内, 公司监事会共召开九次会议, 即四届十二次至十五次会议, 五届 一次至四次及一次临时会议, 监事会与董事会会议同时举行 监事会成员列席 董事会会议后, 单独开会讨论董事会各项议案, 听取有关负责人报告本期内股东 大会 董事会决议的执行情况 其中, 四届十三次监事会会议, 还审议通过了 2001 年度监事会工作报告 五届三次监事会会议, 全体监事认真审议了公司 监事会议事规则 , 以提交公司临时股东大会审议通过 监事会认为, 公司建立了一定的内控制度 公司董事会严格按照有关 法律 法规和公司章程的规定, 认真贯彻执行股东大会的决议, 富有成效地 开展各项工作, 取得了良好的经营业绩 监事会未发现公司董事 总经理或其他高级管理人员, 执行公司职务时 有违反法律 法规和公司章程的行为, 也未发现因上述人员的行为导致公司利 益受损的情况 监事会密切注意公司的经营财务状况, 并不时检查核对公司会计报表 审 计报告 利润分配等资料, 确认其内容真实 合法 监事会认为, 上海众华沪银 会计师事务所出具的无保留意见的审计报告, 真实反映了公司的财务状况和经 营成果 公司前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致, 无任何变更 监事会通过对公司收购事项和关联交易的了解, 确认交易价格合理 公 平, 无内幕交易行为, 无损害公司和独立股东利益的情况 20 第九章 重要事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 重大收购兼并事项 2002 年 9 月 12 日 经公司五届董事会第二次会议审议通过, 公司与上海 大光明文化(集团)有限公司签 订 了 远东娱乐广场转让协议书 , 公司以 155,241,752 元的价格, 收购远东娱乐广场在建工程,包括该工程地上部分的建 筑物, 地下部分的建筑物 附属物及以出让方式获得的 40 年土地使用权 截止 2002 年 12 月 31 日, 公司已实际支付 57,196,629 元 该项目基地位于闻名中外的南京路步行街起点, 属人民广场 和 南京路 交接地区 在这里建设商业设施, 与现有 的新世 界城贯通, 有利于公司在 中国商业钻石地块就地做大 就地发展, 是公司可持续发展战略的重要组 成部分 一 旦 建 成, 将为 构筑新世界综合 消费圈 奠定基础 , 成为公司新的 稳定的经济增长点 报告期内, 公司无重大关联交易事项 报告期内, 公司各项业务合同履行正常, 无重大合同纠纷发生 本公司没有 重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 租赁本公司资产的事项 报告期内, 本公司无委托理财事项 报告期内, 公司以信誉为下属子公司及关联企业担保 3,625 万元 公司担 保总金额比 2001 年末下降 81.74﹪ 报告期内, 公司控股股东上海市黄浦区国有资产管理办公室承诺 如本 公司增资配股方案获中国证监会核准, 该办将认购国家股可配部分的 5﹪计 1,742,740 股 因公司增资配股工作正在进行中, 此项承诺尚未履行 报告期内, 公司聘请上海众华沪银会计师事务所担任本公司审计工作, 该 事务所已连续为本公司提供审计服务 10 年 报告期内, 支付给该所的审计费用 35 万元(上年度为 30 万元), 支付验资等其他费用 13 万元 报告期内, 公司 公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查 行政处 罚 通报批评和证券交易所公开谴责的情形 21 其他重要事项 2002 年 7 月 22 日, 公司 企业法人营业执照 法定代表人, 由前任董事 长江锡洲先生变更为现任董事长顾振奋先生 报告期内, 本公司原并表子公司上海丽华公司 上海新世界进出口公 司 中艺绣品公司 上海新世界城贸易批发中心 上海丽华百货批发有限 公司 上海世界鸟经济发展有限公司办理注销手续 其中, 上海新世界进出 口公司于 2002 年 2 月 1 日, 其余企业于 12 月 3 日经上海市工商局核准同意注 销 故至期末控股子公司减少 6 户 22 第十章 财务报告 一 审计报告 沪众会字(2003)第 0428 号 上海新世界股份有限公司全体股东 我们接受委托, 审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资 产负债表, 2002 年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表 这 些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们 的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中, 我们结合 贵 公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为, 上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定, 在 所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况, 2002 年度 的经营成果及现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈 蓉 中国注册会计师 施剑春 中国 上海 二〇〇三年二月二十六日 23 二 财务报表(附后) 三 会计报表附注 公司基本情况 上海新世界股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A 股股票并在 上海证券交易所上市的股份有限公司 本公司于 1988 年 8 月经批准成立, 于 1992 年 6 月对外公开发行股票 公司股票于 1993 年 1 月在上海证券交易所挂牌交 易 1996 年本公司依据 公司法 向上海市工商行政管理局重新注册登记, 并 于 1996 年 11 月 8 日取得 3100001005633 号 企业法人营业执照 本公司现注 册资本为人民币 318,903,367 元, 注册地址为上海市南京西路 2-68 号 本公司的 经营范围包括日用百货零售与批发, 兼营房地产 酒店 旅游 投资咨询 成 衣加工等业务 主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制 即自日历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个 会计年度 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础, 以实际成本为计价原则 各项财产在 取得时按实际成本计量, 其后如果发生减值, 按企业会计制度规定计提相应 的减值准备 2.5 外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务 以业务发生当月 1 日的汇率(指由中国人民银行 公布的外币市场汇价中间价,下同)将外币折算成人民币记账 期末对各种外币 账户的外币余额按期末日汇率进行调整, 调整后的人民币金额与原账面金额之 间的差额作为汇兑损益, 除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益, 在 该资产达到预定可使用状态前予以资本化 计入资产成本外 属于筹建期间发 24 生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用, 于本公司开始生产经营的当月一次 计入损益 属于正常生产经营期间发生的汇兑损益, 则直接计入当期损益 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期) 流动性强 易 于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资列作现金等价物 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已 宣告但尚未领取的现金股利或利息入账 短期投资持有期间所收到的股利或利 息等冲减投资成本 处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投 资收益或损失, 计入当期损益 2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量,采用总额比较法对市 价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备,并计入当期损益 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算,期末对应收款项(包括应收账款和 其他应收款)按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备,并计入当期损 益 期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备,对有证据表明已难 以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外,均按应收款项各级账 龄的余额和下列比例计提坏账准备 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 20% 3—4 年 30% 4—5 年 50% 5 年以上 100% 2.8.2 本公司确认坏账的标准为 当债务人破产或者死亡, 以其破产财产或 者遗产清偿后, 仍然无法收回时 或当债务人逾期未履行其清偿责任, 且具有明 显特征表明无法收回时,经公司董事会批准确认为坏账损失,冲销原提取的坏账 准备 坏账准备不足冲销的差额,计入当期损益 25 2.9 存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括库存商品 原材料 委托加工物资 包装物 委托代销商品 材料物资和低值易耗品等 库存商品存货计价采用售价核算法, 进销毛利差价按商品分类核定,并结合月度或年度盘存进行核实调整 其他存货 购建时按实际成本入账, 发出时以加权平均法计价, 包装物 低值易耗品在领用 时按五五摊销法摊销 2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量 按单个存货项目的 可变现净值低于成本的差额分类计提存货跌价准备 并计入当期损益 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资(包括股票投资和其他股权投资), 按投资取得 时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有 关各方协商确认的价值入账 长期股权投资凡对被投资单位具有控制 共同控制 或重大影响的(通常指占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上, 或虽不 足 20%但有重大影响), 采用权益法核算 反之, 则采用成本法核算 采用权益法 核算的长期股权投资, 其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所 占份额的差额作为股权投资差额, 按被投资单位的剩余经营年限平均摊销 若被 投资单位未规定经营年限的按 10 年平均摊销, 列入各摊销期的损益 2.10.2 本公司对长期债权投资(包括债券投资和其他债权投资), 按取得时的 实际成本入账 长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折 价, 长期债券投资按期计息, 同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折 价, 计入各期损益 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量, 对单项 投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于账面价值的差额, 分项提取长期投资减值准备, 并计入当期损益 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 本公 司 的 固 定 资 产 是 指 使 用 期 限 超 过 一 年, 单位价值在人民币 2,000 元以上, 为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的有形资产 对 于不属于生产经营主要设备的物品, 单位价值在 2000 元以上(含 2000 元) 并且 使用期限超过二年的也作为固定资产 固定资产以取得时的实际成本为原价 入账, 以年限平均法计提折旧, 在不考虑减值准备的情况下, 按固定资产的类 26 别 估计的经济使用年限和预计的净残值(原价的 5%)分别确定折 旧年限和年 折旧率如下 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 35-45 2.7%-2.1% 通用设备 5-15 19.0%-6.3% 专用设备 3-6 31.7%-15.8% 运输设备 8-10 11.9%-9.5% 其他设备 8-10 11.9%-9.5% 在考虑减值准备的情况下, 按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和 剩余折旧年限, 分项确定并计提各期折旧 2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量, 对单项 资产由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致其可收回金 额低于账面价值的差额 分项提取固定资产减值准备 并计入当期损益 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算, 以实际发生的全部支出入 账, 并在工程达到预定可使用状态时, 按工程全部成本结转固定资产 与购建 在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用, 在工程项目达 到预定可使用状态前予以资本化, 计入工程成本 在工程项目达到预定可使用 状态后, 计入当期损益 2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量, 对单项 资产可收回金额低于账面价值的差额, 分项提取在建工程减值准备, 并计入当 期损益 2.13 无形资产计价和摊销方法 2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而 持有的没有实物形态的非货币性长期资产, 主要包括土地使用权 专利权 非 专利技术 商标权 商誉 房屋使用权等 无形资产按取得时的实际成本入账, 自 取得当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限孰低平均摊销 如果 无受益年限或法律规定的有效年限的, 按10年平均摊销, 计入各摊销期损益 27 2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量, 按单项 资产预计可收回金额低于其账面价值的差额, 分项提取无形资产减值准备, 并计 入当期损益 2.14 长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出 但将于正常生产经营后摊销或摊销 期超过一年的各项费用, 主要包括开办费 租入固定资产的改良支出 综合性 装修费等 长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外, 均在 各项目的预计受益期间内平均摊销, 计入各摊销期的损益 2.15 收入确认原则 2.15.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买 方, 本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 与交易相关的经济利益 能够流入企业, 并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时, 确认营 业收入的实现 2.15.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的, 在劳务已经提供, 收 到价款或取得收取价款的证据时, 确认营业收入的实现 劳务的开始和完成分属 不同会计年度的, 在劳务合同的总收入 劳务的完成程度能够可靠地确定, 与交 易相关的价款能够流入, 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠 地计量时, 按完工百分比法确认营业收入的实现 长期合同工程在合同结果已经 能够合理地预见时, 按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现 2.15.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入, 在与交易相关 的经济利益能够流入企业, 且收入的金额能够可靠地计量时, 确认收入的实现 2.16 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法 2.17 合并会计报表的编制方法 2.17.1 合并范围的确定原则 本公司根据财政部(1995) 关于印发 合并会 计报表暂行规定 的通知 和财会二字(96)2 号 关于合并报表合并范围请示的 复函 等文件的规定, 对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司 除 已关停并转 宣告清理或破产 准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并 而言影响微小者外 均纳入合并会计报表范围 2.17.2 合并会计报表的方法 本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合 28 并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据, 在对各公司之间的 投资 所有重大交易 往来及结余款项作出抵销后, 合并各项目数额编制而 成 对合营公司的会计报表采用比例合并法合并 2.18 重大会计政策变更 会计估计变更和会计差错更正及其影响 本公司对 2001 年度已开始对外招租未营业的部分楼层, 本期作为会计差错 更正, 补提折旧 426.50 万元, 相应调减了 2001 年度的净利润 426.50 万元, 调减 了 2002 年年初未分配利润 362.52 万元, 盈余公积 63.98 万元 税(费)项 3.1 增值税 本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税 主要商品和劳务的增 值税税率为 17% 3.2 营业税 本公司按应税营业收入的 5%计缴营业税 3.3 城市建设维护税 本公司按当期应交流转税的 7%计缴城市建设维护税 3.4 所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税 所得税税率为 33% 3.5 教育费附加 本公司按当期应交流转税的 3%计缴教育费附加 控股子公司及合营企业 序号 子公司及合营企业全称 注册资本 经营范围 投资额 占股比例 (万元) (万元) 1 上海新世界房地产公司 1,000 房地产开发 1,000 100% 2 上海新世界汽车服务公司 450 客运 450 100% 3 上海新世界大酒店 200 餐饮娱乐 200 100% 4 上海新世界皇冠旅行社 100 旅游 100 100% 5 上海新世界投资咨询有限公司 1,000 投资咨询 贸易 1,000 100% 6 上海新世界飞驰服饰有限公司 500 服装加工 500 100% 7 上海新世界飞宇广告公司 50 广告 50 100% 8 上海新世界企业发展有限公司 1,000 生产资料等 1,000 100% 9 上海蔡同德药业有限公司 2,500 经销中药材等 1,250 50% 10 昆山新世界毛纺织制衣有限公司 500 制衣 400 80% 29 上述第 1-9 家子公司均已纳入合并会计报表范围 第 10 家子公司系 2002 年末新设成立 尚未经营 故未纳入合并会计报表范围 本公司持有上海蔡同德药业有限公司 50%的股权比例, 上海第一医药股份有限 公司持有其另 50%的股权, 双方具有同等控制权, 因此按比例合并法合并报表, 对 其 2002 年年末资产负债表各项目及 2002 年度利润表各项目均按 50%合并 本公司原并表子公司上海丽华公司 上海新世界进出口公司 上海中艺绣品 公司 上海新世界城贸易批发中心 上海丽华百货批发有限公司 上海世界鸟 经济发展有限公司本期已经办理注销手续, 故期末控股子公司减少 6 户 会计报表主要项目的注释 (注 以下内容所涉的金额单位为人民币元 除非特别说明, 均系对合并会 计报表中主要项目的说明) 5.1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 136,389.55 52,352.36 银行存款 111,158,123.29 118,924,802.33 其他货币资金 1,728,821.70 26,607,807.87 113,023,334.54 145,584,962.56 5.2 短期投资 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 549,727.20 54,355.85 495,371.35 1,919,727.20 - 1,919,727.20 基金投资 - - - 505,081.00 - 505,081.00 549,727.20 54,355.85 495,371.35 2,424,808.20 - 2,424,808.20 流通股年末市价取自交易所年末收盘价, 年末股票投资市价总额 495,371.35 元 本公司采用总额比较法 因此年末需计提短期投资跌价准备 54,355.85 元 本公司的股票账户已被冻结, 期末留存股票的流通受到限制 详见本会计报表附 注 8.3 30 5.3 应收账款 期末数 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 17,709,051.24 96.75% 721,769.77 16,987,281.47 15,424,740.41 94.83% 714,007.38 14,710,733.03 1 2年 429,011.84 2.34% 14,807.39 414,204.45 - - - - 2 3年 - - - - 514,163.07 3.16% 111,533.21 402,629.86 3 4年 166,626.00 0.91% 49,425.20 117,200.80 326,152.86 2.01% 242,152.86 84,000.00 合计 18,304,689.08 100% 786,002.36 17,518,686.72 16,265,056.34 100% 1,067,693.45 15,197,362.89 上述应收账款期末数中, 无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位欠款 合并期末计提坏帐准备金系按剔除应收银行信用卡款项 157 万元的余额计提 5.4 其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 79,479,622.47 90.84% 10,581,828.70 68,897,793.77 53,319,413.72 68.84% 2,416,187.82 50,903,225.90 1 2年 2,896,093.63 3.37% 289,609.36 2,606,484.27 16,576,220.60 27.53% 1,657,622.06 14,918,598.54 2 3年 4,271,768.85 4.96% 853,153.77 3,418,615.08 215,151.78 0.28% 43,030.36 172,121.42 3 4年 84,700.00 0.10% 25,410.00 59,290.00 1,296,057.55 1.67% 388,817.26 907,240.29 4 5年 81,640.00 0.09% 40,720.00 40,920.00 805,133.40 1.04% 402,566.70 402,566.70 5 年以上 544,626.40 0.64% 544,626.40 - 492,300.00 0.64% 492,300.00 - 合计 87,358,451.35 100% 12,335,348.23 75,023,103.12 72,704,277.05 100% 5,400,524.20 67,303,752.85 上述其他应收款期末数中 无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位欠款 其他应收款期末数中前五名金额合计为 6,983.88 万元, 占全部其他应收款 的 79.95% 一年以内其他应收款中, 本公司在海南赛格国际信托投资公司上海证券业 务部的存出保证金 2,656.19 万元涉讼, 已按个别认定法计提了坏帐准备, 详见本 会计报表附注 8.3 31 5.5 预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 32,115,627.74 100% 27,451,072.77 100% 上述预付账款期末数中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 5.6 存货 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 库存商品 39,039,692.93 538,160.50 38,501,532.43 46,085,326.16 1,215,111.17 44,870,214.99 低值易耗品 9,373,675.70 - 9,373,675.70 9,447,815.27 - 9,447,815.27 材料物资 811,014.42 - 811,014.42 694,666.41 - 694,666.41 包装物 429,792.96 - 429,792.96 319,576.77 - 319,576.77 委托加工物资 673,054.52 - 673,054.52 -76,185.56 - -76,185.56 原材料 5,125,273.50 - 5,125,273.50 5,804,475.58 - 5,804,475.58 55,452,504.03 538,160.50 54,914,343.53 62,275,674.63 1,215,111.17 61,060,563.46 期末存货跌价准备系按照存货账面价值与可变现净值孰低原则分类计提的 可变现净值确认依据 库存商品 按估计售价减可能发生的销售费用确认 5.7 待摊费用 项目 期末数 期初数 保险费 140,406.33 119,275.51 装修费等 382,226.48 332,985.78 522,632.81 451,261.29 32 5.8 长期股权投资 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资 4,000,000.00 - 4,000,000.00 - - - 对联营企业投资 3,584,961.10 - 3,584,961.10 3,865,704.49 200,000.00 3,665,704.49 合并价差 4,941,098.48 - 4,941,098.48 5,571,877.00 - 5,571,877.00 小计 12,526,059.58 - 12,526,059.58 9,437,581.49 200,000.00 9,237,581.49 股票投资 4,206,253.20 - 4,206,253.20 4,206,253.20 - 4,206,253.20 16,732,312.78 - 16,732,312.78 13,643,834.69 200,000.00 13,443,834.69 对子公司及联营企业的投资 被投资公司名称 投资期限 占股比例 期末账面余额 昆山新世界毛纺织制衣有限公司 50 年 80% 4,000,000.00 城市合作银行乳山分行 长期 0.3% 217,300.00 上海雷允上药业有限公司 长期 0.52% 1,750,000.00 吴江上海蔡同德药业有限公司 5年 32.5% 369,066.58 上海银都商城发展公司 长期 0.34% 100,000.00 辽宁抚顺市东方雪哈公司 长期 8.34% 100,000.00 上海童涵春国药号(北号)玉佛分号 10 年 24.5% 73,500.00 上海信谊天一药业有限公司 5年 15% 975,094.52 7,584,961.10 股票投资 股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末账面余额 华联商厦 法人股 555,390 5%以下 1,419,500.00 第一百货 法人股 422,822 5%以下 1,391,848.00 第一食品 法人股 288,645 5%以下 537,158.00 新黄浦 法人股 140,400 5%以下 324,947.20 宏盛科技 法人股 60,500 5%以下 128,000.00 新世界(注) 法人股 558,379 5%以下 404,800.00 4,206,253.20 (注)本公司于 2000 年末收购上海蔡同德药业有限公司的股权并合并报表 该 公司下属上海蔡同德堂药号持有本公司法人股 33 合并价差 项 目 原始金额 期初数 本期摊销 上海蔡同德药业有限公司 6,307,785.28 5,571,877.00 630,778.52 项 目 期末数 摊余期限 形成原因 上海蔡同德药业有限公司 4,941,098.48 94 个月 购并 5.9 长期债权投资 项目 期末数 期初数 债券投资 - 73,814.56 5.10 固定资产 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计 原价 期初数 1,463,748,869.37 243,763,013.99 11,371,172.05 11,820,781.78 3,515,359.02 1,734,219,196.21 本期增加 60,328,833.31 7,626,269.22 - 3,012,096.87 783,356.16 71,750,555.56 本期减少 64,872,797.07 1,891,844.42 - 2,984,725.30 52,854.00 69,802,220.79 期末数 1,459,204,905.61 249,497,438.79 11,371,172.05 11,848,153.35 4,245,861.18 1,736,167,530.98 累计折旧 期初数 127,122,273.94 78,836,090.49 9,832,562.23 7,144,912.60 2,402,218.87 225,338,058.13 本期增加 30,504,551.73 16,819,143.37 610,569.41 1,239,088.17 937,986.34 50,111,339.02 本期减少 4,134,272.95 1,056,046.56 - 2,467,069.31 38,630.53 7,696,019.35 期末数 153,492,552.72 94,599,187.30 10,443,131.64 5,916,931.46 3,301,574.68 267,753,377.80 账面净值 期初数 1,336,626,595.43 164,926,923.50 1,538,609.82 4,675,869.18 1,113,140.15 1,508,881,138.08 期末数 1,305,712,352.89 154,898,251.49 928,040.41 5,931,221.89 944,286.50 1,468,414,153.18 固定资产本期增加中, 包括在建工程转入数 23,846,855.16 元 本公司以新世界城 1-3 楼 8-11 楼向银行抵押, 评估价为 118,545 万元, 共 获得借款 53,631 万元 以蔡同德房产作抵押, 被抵押资产期末账面价值为 801 万元, 共获得借款 330 万元 本公司期末固定资产不需要计提减值准备 5.11 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金来源 固定资产 新世界城 871,306.40 24,320,667.76 23,846,855.16 670,119.00 675,000.00 自筹 远东广场工程 64,431,822.35 - - 64,431,822.35 自筹 合计 871,306.40 88,752,490.11 23,846,855.16 670,119.00 65,106,822.35 34 期末上述工程无利息资本化金额 期末数比期初数增加 73.7 倍, 主要系收购远东娱乐广场在建工程所致 5.12 无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 商誉 20,124,583.61 1,685,368.11 - 1,685,368.44 - 5.13 长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 408,724.00 241,753.50 - 221,628.00 20,125.50 1年 蔡同德制药厂房支出 3,743,446.36 3,384,033.22 - 94,337.82 3,289,695.40 29 年 3,625,786.72 315,965.82 3,309,820.90 5.14 短期借款 借款种类 期末数 期初数 抵押借款 539,611,487.59 625,800,000.00 信用借款 40,000,000.00 - 保证借款 112,420,000.00 118,150,000.00 692,031,487.59 743,950,000.00 上述期末抵押借款中 53,631 万元借款抵押物为新世界城 1-3 楼 8-11 楼, 评 估价为 118,545 万元 330 万元以蔡同德房产作抵押, 被抵押资产期末账面价值 为 801 万元 5.15 应付账款 期末数 期初数 160,858,441.70 170,452,553.07 应付账款期末数中无持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 5.16 预收账款 期末数 期初数 24,138,507.31 13,479,530.98 预收账款期末数中无持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 35 5.17 应付股利 项 目 期末数 期初数 国家股股利 16,730,304.24 5,809,133.40 法人股股利 5,081,740.76 2,376,602.15 社会公众股股利 16,724,567.64 5,807,141.55 38,536,612.64 13,992,877.10 5.18 应交税金 税金种类 期末数 期初数 增值税 -16,194,279.92 3,725,972.94 营业税 882,748.96 1,744,377.88 城建税 498,147.74 790,752.37 消费税 20,485.61 17,579.57 所得税 27,265,841.62 9,379,861.48 个人所得税 1,543.70 38,700.00 12,474,487.71 15,697,244.24 上述期末增值税负数是因为本公司大量外贸业务出口退税已核准但尚未 收到所致, 截至本会计报表签发日, 已实际收回 2001 年度应退税 985.63 万元, 2002 年度退税尚在清算中 5.19 其他应付款 期末数 期初数 66,751,851.44 67,179,071.52 其他应付款期末数中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 5.20 预提费用 项目 期末数 期初数 利息 961,514.04 1,249,817.53 5.21 长期应付款 项目 期末数 期初数 市政动迁补偿费 3,355,720.58 6,540,167.29 36 5.22 股本 期初数 本期送股 期末数 一 未上市流通股份 1. 发起人股份 其中 国家持有股份 116,182,668 23,236,534 139,419,202 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 33,427,307 6,685,461 40,112,768 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 149,609,975 29,921,995 179,531,970 二 已上市流通股份 1. 人民币普通股 116,142,831 23,228,566 139,371,397 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 116,142,831 23,228,566 139,371,397 三 股份总数 265,752,806 53,150,561 318,903,367 上述本公司的股份每股面值人民币 1 元 本期本公司根据 2001 年度股东会决议, 以 2001 年末总股本为基数, 每 10 股送 2 股, 共转增股本 53,150,561 股, 本公司已于 2002 年度内实施 5.23 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 294,180,525.45 - - 294,180,525.45 接受非现金资产捐赠准备 229,130.00 - - 229,130.00 股权投资准备 12,968,146.66 9,002,639.16 3,965,507.50 其他资本公积 951,184.84 9,002,639.16 - 9,953,824.00 合计 308,328,986.95 9,002,639.16 9,002,639.16 308,328,986.95 注 本公司原控股子公司上海丽华公司 上海中艺绣品公司本期已经办理 注销手续, 原相应的股权投资准备转入其他资本公积 37 5.24 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 44,562,224.98 7,373,869.16 143,826.95 51,742,267.19 法定公益金 22,231,580.29 3,765,309.21 261,914.23 25,734,975.27 任意盈余公积 8,008,556.03 - - 8,008,556.03 合计 74,802,361.30 11,139,178.37 455,741.18 85,485,798.49 本期增加数系根据本期净利润的 10% 5%分别计提的法定盈余公积金和法 定公益金 本公司原控股子公司上海丽华等公司本期已经办理注销手续, 原相应的盈 余公积转入未分配利润 5.25 未分配利润 期末数 期初数 年初未分配利润 168,059,757.70 168,146,331.73 加 调整数(注 1) 调整后年初未分配利润 164,434,532.91 168,146,331.73 加 本年净利润 69,296,044.57 74,453,921.5 其他转入(注 2) 455,741.18 -9,417,857.80 可供分配的利润 234,186,318.66 233,182,395.43 减 提取法定盈余公积 7,373,869.16 7,445,392.15 提取法定公益金 3,765,309.21 3,722,696.07 应付普通股股利(注 3) 38,268,404.04 13,287,640.30 转作股本的普通股股利(注 4) 53,150,561.00 44,292,134.00 年末未分配利润 131,628,175.25 164,434,532.91 注 1 本公司本期追溯调整计提 2001 年度折旧 426.50 万元 相应冲减 2001 年度计提的法定盈余公积金 42.65 万元和法定公益金 21.33 万元 年初未分配利 润减少 362.52 万元 参见本会计报表附注 2.18 注 2 本公司原控股子公司上海丽华等公司本期已经办理注销手续 原相应 的盈余公积转入未分配利润 注 3 根据 2003 年本公司第 5 届第 5 次董事会决议 本公司 2002 年度预分配 方案为按本期净利润的 10% 5%分别计提法定盈余公积 法定公益金 以 2002 年末总股本为基数每 10 派现金红利 1.2 元(含税) 合计应付股利 38,268,404.04 元 38 注 4 本年度本公司根据 2001 年度股东会决议, 以 2001 年末总股本为基 数, 每 10 股送 2 股, 应转增股本 53,150,561 股, 本公司已于 2002 年度内实施 5.26 主营业务收入 项目 本期数 上期数 商业零售 批发 1,646,816,134.17 1,874,096,920.53 其他行业 6,128,240.81 6,997,941.38 1,652,944,374.98 1,881,094,861.91 5.27 主营业务成本 项目 本期数 上期数 商业零售 批发 1,301,959,589.86 1,540,485,551.27 其他行业 2,336,963.39 3,083,972.80 1,304,296,553.25 1,543,569,524.07 5.28 主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 4,470,497.47 4,257,243.81 城市维护建设税 2,897,462.41 2,785,078.47 教育费附加 1,237,433.72 1,187,231.19 消费税 202,880.42 217,020.61 其他 31,951.27 41,051.20 8,840,225.29 8,487,625.28 5.29 其他业务利润 项目 本期数 上期数 收入 支出 利润 收入 支出 利润 餐饮业务 14,415,646.00 - 14,415,646.00 3,582,177.00 - 3,582,177.00 药材加工等 1,975,307.11 770,502.18 1,204,804.93 1,397,697.32 334,650.22 1,063,047.10 游乐业务及其他 2,001,705.57 1,123,397.58 878,307.99 1,994,184.75 1,072,136.56 922,048.19 租赁业务 6,850,137.34 4,847,829.16 2,002,308.18 1,919,546.90 37,635.09 1,881,911.81 促销业务 912,139.68 51,247.03 860,892.65 825,488.70 24,231.03 801,257.67 26,154,935.70 6,792,975.95 19,361,959.75 9,719,094.67 1,468,652.90 8,250,441.77 本年其他业务利润比上年增加 134.68%, 主要原因为 根据本公司与杏花楼 (集团)公司签订的新世界美食城承包租赁经营协议的补充协议, 本公司每年应向 杏花楼(集团)公司收取租金 980 万元, 以前年度部分租金未能收到, 本期经多次 协商, 收到杏花楼(集团)公司支付的美食城全部积欠租金 1,441.56 万元 本公司餐饮及游乐业务根据协议约定由承租方支付税金 39 5.30 财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 41,866,817.21 44,777,591.12 减 利息收入 2,494,957.87 1,222,827.09 利息净支出 39,371,859.34 43,554,764.03 加 其他 1,468,176.25 1,159,916.19 40,840,035.59 44,714,680.22 5.31 投资收益 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 1,949,455.18 7,520,964.64 债权投资收益 2,430.00 3,240.00 股权投资差额摊销 -630,778.52 -650,881.53 长 短期投资减值准备 -54,355.85 -176,191.00 联营或合营公司分配来的利润 29,626.33 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 236,756.63 199,218.34 股权转让(处置)收益 -148,236.21 184,565.75 1,384,897.56 7,080,916.20 5.32 补贴收入 项 目 本期数 上期数 政府扶植基金 - 500,000.00 5.33 营业外收入 项 目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 4,172,557.23 - 其他 521,736.91 438,894.22 4,694,294.14 438,894.22 1994 年-1996 年 本公司曾为上海新世界经济发展公司大饭店项目代付了 设备等工程费用及相应利息共 2,985.87 万元 当时由于产权不清晰 本公司将 其作为固定资产核算并计提折旧 经多年反复协商 本期收回上述代垫款 扣 除账面固定资产净值 2,576.14 万元后 差额 409.73 万元作为营业外收入 5.34 现金流量表中现金的期初余额的调整说明 金 额 调整前现金的期初数余额 145,584,962.56 调整金额 -26,561,903.56 调整后现金的期初余额 119,023,059.00 本公司现金的期初余额中有在海南赛格国际信托投资公司上海证券营业部 的存出保证金 26,561,903.56 元, 本期转入其他应收款核算, 详见本会计报表 附注 8.3 因此, 调整现金流量表中现金的期初余额, 相应调增上年度现金流量 表中支付的其他与投资活动有关的现金 26,561.56 元 40 6.母公司会计报表主要项目附注 6.1 应收账款 期末数 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 3,710,626.88 88.83% 37,786.20 3,672,840.68 2,519,507.83 82.28% 68,745.75 2,450,762.08 1 2年 300,174.08 7.19% 1,923.61 298,250.47 - - - - 422,578.52 13.80% 84,515.70 338,062.82 2 3年 - - - - 3 4年 166,626.00 3.98% 49,425.20 117,200.80 120,000.00 3.92% 36,000.00 84,000.00 合计 4,177,426.96 100% 89,135.01 4,088,291.95 3,062,086.35 100% 189,261.45 2,872,824.90 母公司期末计提坏账准备金系按照剔除应收银行信用卡款项 157 万元后 的余额计提 6.2 其他应收款 期末数 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 84,801.143.34 93.68% 10,286,690.43 74,514,453.91 71,464,767.96 86.00% 2,344,241.06 69,120,526.90 1 2年 1,935,500.00 2.14% 193,550.00 1,741,950.00 9,668,577.97 11.65% 966,857.80 8,701,720.17 2 3年 3,079,518.85 3.40% 615,903.77 2,463,615.08 84,200.00 0.10% 16,840.00 67,360.00 3 4年 84,200.00 0.09% 25,260.00 58,940.00 876,440.00 1.05% 262,932.00 613,508.00 4 5年 81,440.00 0.09% 40,720.00 40,720.00 510,133.40 0.61% 255,066.70 255,066.70 5 年以上 544,626.40 0.60% 544,625.40 - 492,300.00 0.59% 492,300.00 - 90,526,428.59 100% 11,706,749.60 78,819,678.99 83,096,419.33 100% 4,338,237.56 78,758,181.77 母公司期末计提坏帐准备金系按照剔除应收合并范围内子公司的款 项 13,008,222.35 元后的余额提取的, 1 年以内款项中应收赛格信托投资公司上海营 业部保证金 26,561,903.54 元涉讼, 已按个别认定法计提了坏账准备 详见会计 报表附注 8.3 6.3 长期股权投资 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资 66,311,258.31 - 66,311,258.31 130,105,633.18 - 130,105,633.18 对联营企业投资 217,300.00 - 217,300.00 637,300.00 200,000.00 437,300.00 小计 66,528,558.31 - 66,528,558.31 130,742,933.18 200,000.00 130,542,933.18 股票投资 3,719,453.20 - 3,719,453.20 3,719,453.20 - 3,719,453.20 70,248,011.51 - 70,248,011.51 134,462,386.38 200,000.00 134,262,386.38 41 对子公司 合营及联营企业的投资 期末数 被投资公司名称 投资期限 占股比例 账面余额 其中:股权投资差额 城市合作银行乳山分行 长期 0.3% 217,300.00 上海新世界房地产公司 长期 100% 10,000,000.00 上海新世界汽车服务公司 长期 100% 4,784,366.33 上海新世界大酒店 长期 100% 2,037,692.60 上海新世界皇冠旅行社 长期 100% 1,000,843.68 上海新世界投资咨询有限公司 30 年 100% 13,149,364.13 上海新世界飞驰服饰有限公司 20 年 100% 5,264,657.94 上海新世界飞宇广告有限公司 20 年 100% 611,704.86 上海新世界企业发展有限公司 10 年 50% 5,011,269.05 上海蔡同德药业有限公司 20 年 50% 24,451,359.72 4,941,098.48 66,528,558.31 4,941,098.48 股权投资差额 项 目 原始金额 期初数 本期摊销 上海蔡同德药业有限公司 6,307,785.28 5,571,877.00 630,778.52 项 目 期末数 摊余期限 形成原因 上海蔡同德药业有限公司 4,941,098.48 94 个月 购并 股票投资 股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末账面余额 华联商厦 法人股 555,390 5%以下 1,419,500.00 第一百货 法人股 422,822 5%以下 1,391,848.00 第一食品 法人股 240,537 5%以下 455,158.00 新黄浦 法人股 140,400 5%以下 324,947.20 宏盛科技 法人股 60,500 5%以下 128,000.00 3,719,453.20 6.4 投资收益 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 102,086.57 3,096,066.30 股权投资差额摊销 -630,778.52 -650,881.53 其他股权投资收益 4,442,646.99 6,610,188.87 长期投资减值准备 - -200,000.00 短期投资减值准备 -54,355.85 - 股权转让收益 -148,236.21 97,604.70 3,711,362.98 8,952,978.34 42 7.关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 公司全称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 上海新世界房地产公司 上海 孙 颖 10,000,000 房地产开发 上海新世界汽车服务公司 上海 胡鸿勋 4,500,000 客运 上海新世界大酒店 上海 毛亚华 2,000,000 餐饮娱乐 上海新世界皇冠旅行社 上海 施炳焕 1,000,000 旅游 上海新世界投资咨询有限公司 上海 周丽芬 10,000,000 投资咨询 上海新世界飞驰服饰公司 上海 魏建民 5,000,000 服装加工 上海新世界飞宇广告公司 上海 周栩彦 500,000 广告 上海新世界企业发展有限公司 上海 章 懿 10,000,000 生产资料等 昆山新世界毛纺织制衣有限公司 昆山 章 懿 5,000,000 制衣 以上均为本公司控股子公司 除昆山新世界毛纺织制衣有限公司系本期 新设成立, 公司合计持有其 80%的股权外, 其他存在控制关系的关联方本期 注册资本及所持股份或权益均无变化 7.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方 企业名称 与本公司关系 上海新世界(集团)有限公司 与本公司同一董事长 上海新世界控股(集团)公司 新世界(集团)子公司 上海新世界经济发展公司 新世界(集团)孙公司 吴江上海蔡同德药业有限公司 联营企业 上海信谊天一药业有限公司 联营企业 7.3 重大关联交易 采购货物 本期数 上期数 吴江上海蔡同德药业有限公司 9,823,767.26 14,448,150.69 上海信谊天一药业有限公司 990,472.78 1,778,910.49 合 计 10,814,240.04 16,227,061.18 销售货物 本期数 上期数 吴江上海蔡同德药业有限公司 872,635.16 1,232,936.39 上海信谊天一药业有限公司 67,440.90 2,194,684.49 合 计 940,076.06 3,427,620.88 43 收取资金占用费 本期数 上期数 上海新世界经济发展公司 1,500,000 - 提供担保 被担保方 本期数 上期数 上海新世界控股(集团)公司 - 64,500,000 上海新世界飞驰服饰有限公司 34,500,000 23,000,000 上海信谊天一药业有限公司 1,750,000 - 36,250,000 87,500,000 7.4 关联方应收 应付款余额 关联方名称 款项余额性质 期末数 期初数 上海新世界(集团)有限公司 其他应收款 - 1,742,881.61 吴江上海蔡同德药业有限公司 其他应收款 2,047,910.00 196,121.78 上海新世界经济发展公司 其他应收款 - 44,591,672.00 吴江上海蔡同德药业有限公司 应付账款 98,816.49 - 上海信谊天一药业有限公司 应付账款 141,384.12 - 7.5 其他关联交易事项 2002 年度本公司关键管理人员的报酬(包括货币和非货币形式)总额为 405,623 元(2001 年度为 393,450 元) 2002 年度本公司关键管理人员包括董事 总 经理 副总经理和财务总监等共 9 人(2001 年度为 9 人), 其中在本公司领取报酬 的为 7 人(2001 年度为 7 人) 本公司经股东大会审议通过, 聘请独立董事 2 名, 从 2002 年下半年度起支 付每人每月津贴 3,800 元(含税) 或有事项 8.1 本公司本期末无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债 8.2 截止 2002 年 12 月 31 日, 本公司为下列公司向金融机构贷款提供担保 被担保方 金额(万元) 上海新世界飞驰服饰有限公司 3,450 上海信谊天一药业有限公司 175 合 计 3,625 44 8.3 本公司在海南赛格国际信托投资公司上海证券业务部(以下简称赛格上 证)开立资金账户从事一级市场的新股申购业务和二级市场的证券买卖 根据中 国证监会证监发[2001]137 号文, 赛格公司各营业部被托管, 该保证金账户被冻 结 本公司作为原告就被告赛格上证返还保证金一案, 向上海市第一中级人民 法院(以下简称“上海市一中院”)提出起诉, 上海市一中院于 2002 年 5 月 10 日正 式立案受理并于 2002 年 7 月 17 日作出(2002)沪一中民三(商)初字第 178 号民事 判决书, 判决 被告赛格上证在判决生效之日起十日内归还原告上海新世界 股份有限公司保证金人民币 26,561,903.54 元 被告赛格上证在判决生效之日 起十日内归还原告上海新世界股份有限公司股票“华能国际”14,000 股 “北京华 联”5,000 股 “东方集团”41,265 股 “鞍山信托”5,000 股 案件受理费人民币 145,916 元, 由赛格上证负担 目前, 该判决已生效, 正在执行中 为稳健起见, 本 公司将应收回的保证金 26,561,903.54 元列入其他应收款核算, 并对此按 30%计 提坏账准备 承诺事项 2002 年 9 月 12 日本公司董事会审议通过了公司以人民币 155,241,752 元的 价格收购上海大光明文化(集团)有限公司所有的远东娱乐广场在建工程的决 议 截至 2002 年 12 月 31 日 已实际支付 57,196,629 元 资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本会计报表签发日(2003 年 2 月 26 日) 本公司未发生影响本会计报表 阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项 其他重要事项 本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和 理解的重要事项 会计报表之批准 本会计报表于 2003 年 2 月 26 日业经本公司董事会批准通过 45 第十一章 备查文件目录 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的 会计报表 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内, 在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿 董事长 上海新世界股份有限公司董事会 二零零三年二月二十六日 46 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位 上海新世界股份有限公司 单位 元 年末数 年初数 资 产 行次 附注号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 5.1 113,023,334.54 86,122,661.74 145,584,962.56 116,163,823.00 短期投资 2 5.2 495,371.35 495,371.35 2,424,808.20 1,054,808.20 应收票据 3 应收股利 4 19,875.08 应收利息 5 应收账款 6 5.3 17,518,686.72 4,088,291.95 15,197,362.89 2,872,824.90 其他应收款 7 5.4 75,023,103.12 78,819,678.99 67,303,752.85 78,758,181.77 预付账款 8 5.5 32,115,627.74 1,026,327.74 27,451,072.77 1,931,500.00 应收补贴款 9 存货 10 5.6 54,914,343.53 22,667,212.09 61,060,563.46 24,137,789.09 待摊费用 11 5.7 522,632.81 375,123.00 451,261.29 303,153.00 一年内到期的长期债权投资 21 14,500.00 19,660.00 其他流动资产 24 流动资产合计 30 293,627,599.81 193,594,666.86 319,513,319.10 225,222,079.96 长期投资 长期股权投资 31 5.8 16,732,312.78 70,248,011.51 13,443,834.69 134,262,386.38 长期债权投资 32 5.9 73,814.56 32,000.00 长期投资合计 33 16,732,312.78 70,248,011.51 13,517,649.25 134,294,386.38 其中:合并价差(合并报表填列) 34 4,941,098.48 5,571,877.00 其中:股权投资差额(合并报表填列) 35 4,941,098.48 5,571,877.00 固定资产 固定资产原价 39 5.10 1,736,167,530.98 1,687,270,391.99 1,734,219,196.21 1,649,629,537.90 减 累计折旧 40 5.10 267,753,377.80 256,750,404.14 225,338,058.13 213,959,051.30 固定资产净值 41 1,468,414,153.18 1,430,519,987.85 1,508,881,138.08 1,435,670,486.60 减 固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 1,468,414,153.18 1,430,519,987.85 1,508,881,138.08 1,435,670,486.60 工程物资 44 在建工程 45 5.11 65,106,822.35 65,106,822.35 871,306.40 871,306.40 固定资产清理 46 固定资产合计 50 1,533,520,975.53 1,495,626,810.20 1,509,752,444.48 1,436,541,793.00 无形资产及其他资产 无形资产 51 5.12 1,685,368.11 长期待摊费用 52 5.13 3,309,820.90 3,625,786.72 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 3,309,820.90 5,311,154.83 递延税项 递延税款借项 55 资产总计 60 1,847,190,709.02 1,759,469,488.57 1,848,094,567.66 1,796,058,259.34 负债和股东权益 流动负债 短期借款 61 5.14 692,031,487.59 616,311,487.59 743,950,000.00 678,710,000.00 应付票据 62 4,638,637.35 4,638,637.35 应付账款 63 5.15 160,858,441.70 135,332,303.55 170,452,553.07 142,084,041.70 预收账款 64 5.16 24,138,507.31 13,104,322.78 13,479,530.98 5,070,408.68 应付工资 65 应付福利费 66 270,950.33 185,212.10 245,922.33 122,592.13 应付股利 67 5.17 38,536,612.64 38,536,612.64 13,992,877.10 13,992,877.10 应交税金 68 5.18 12,474,487.71 33,830,827.65 15,697,244.24 20,085,228.85 其他应交款 69 280,361.29 258,594.80 534,505.80 482,868.11 其他应付款 70 5.19 66,751,851.43 76,652,963.23 67,179,071.52 116,344,887.40 预提费用 71 5.20 961,514.04 910,836.54 1,249,817.53 1,208,030.86 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 996,304,214.04 915,123,160.88 1,031,420,159.92 982,739,572.18 长期负债 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 5.21 6,540,167.29 3,355,720.58 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 6,540,167.29 3,355,720.58 递延税项 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 1,002,844,381.33 915,123,160.88 1,034,775,880.50 982,739,572.18 少数股东权益 91 股东权益 股 本 92 5.22 318,903,367.00 318,903,367.00 265,752,806.00 265,752,806.00 资本公积 93 5.23 308,328,986.95 308,328,986.95 308,328,986.95 308,328,986.95 盈余公积 94 5.24 85,485,798.49 82,912,798.51 74,802,361.30 72,518,391.82 其中 法定公益金 95 5.24 25,734,975.27 24,825,976.38 22,231,580.29 21,361,174.15 减:未确认投资损失(合并报表填列) 96 未分配利润 97 5.25 131,628,175.25 134,201,175.23 164,434,532.91 166,718,502.39 折算差价(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 844,346,327.69 844,346,327.69 813,318,687.16 813,318,687.16 负债和股东权益总计 100 1,847,190,709.02 1,759,469,488.57 1,848,094,567.66 1,796,058,259.34 法定代表人 顾振奋 主管会计工作的负责人 周丽芬 会计机构负责人 蔡春福 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位 上海新世界股份有限公司 单位 元 本年数 上年数 项 目 行次 附注号 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 1 5.26 1,652,944,374.98 1,373,454,855.15 1,881,094,861.91 1,674,353,768.24 减 主营业务成本 2 5.27 1,304,296,553.25 1,068,851,693.28 1,543,569,524.07 1,377,616,701.09 主营业务税金及附加 3 5.28 8,840,225.29 8,034,000.73 8,487,625.28 7,587,023.80 二 主营业务利润 4 339,807,596.44 296,569,161.14 329,037,712.56 289,150,043.35 加 其他业务利润 5 5.29 19,361,959.75 18,536,190.70 8,250,441.77 7,126,149.33 减 营业费用 6 72,455,007.58 54,969,365.44 70,192,351.02 52,085,551.84 管理费用 7 142,718,398.42 124,556,240.87 139,678,423.58 122,773,752.27 财务费用 8 5.30 40,840,035.59 37,018,486.24 44,714,680.22 42,461,622.93 三 营业利润 10 103,156,114.60 98,561,259.29 82,702,699.51 78,955,265.64 加 投资收益 11 5.31 1,384,897.56 3,711,362.98 7,080,916.20 8,952,978.34 补贴收入 12 5.32 500,000.00 营业外收入 13 5.33 4,694,294.14 4,275,937.33 464,578.28 199,556.69 减 营业外支出 14 853,315.35 761,304.77 1,043,423.76 844,270.82 四 利润总额 15 108,381,990.95 105,787,254.83 89,704,770.23 87,263,529.85 减 所得税 16 39,085,946.38 36,491,210.26 15,250,848.73 12,809,608.35 少数股东损益 17 加 未确认投资损失 18 五 净利润 20 69,296,044.57 69,296,044.57 74,453,921.50 74,453,921.50 加 年初未分配利润 2 164,434,532.91 166,718,502.39 168,146,331.73 170,430,301.21 其他转入 4 455,741.18 -9,417,857.80 -9,417,857.80 六 可供分配的利润 8 234,186,318.66 236,014,546.96 233,182,395.43 235,466,364.91 减 提取法定盈余公积 9 7,373,869.16 6,929,604.46 7,445,392.15 7,445,392.15 提取法定公益金 10 3,765,309.21 3,464,802.23 3,722,696.07 3,722,696.07 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 七 可供投资者分配的利润 16 223,047,140.29 225,620,140.27 222,014,307.21 224,298,276.69 减 应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 38,268,404.04 38,268,404.04 13,287,640.30 13,287,640.30 转作股本的普通股股利 20 53,150,561.00 53,150,561.00 44,292,134.00 44,292,134.00 八 未分配利润 25 131,628,175.25 134,201,175.23 164,434,532.91 166,718,502.39 补充资料 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 1 -148,236.61 -148,236.61 184,565.75 97,604.70 2 自然灾害发生的损失 2 3 会计政策变更增加(或减少)利润总额 3 4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 4 5 债务重组损失 5 6 其他 6 法定代表人 顾振奋 主管会计工作的负责人 周丽芬 会计机构负责人 蔡春福 现金流量表 2002 年度 编制单位 上海新世界股份有限公司 单位 元 项 目 行次 合 并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 1,952,520,597.98 1,647,315,497.09 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 98,027,947.60 69,933,376.11 现金流入小计 9 2,050,548,545.58 1,717,248,873.20 购买商品 接受劳务支付的现金 10 1,567,255,691.80 1,295,195,791.13 支付给职工以及为职工支付的现金 12 81,742,707.53 63,176,930.59 支付的各项税费 13 78,891,278.68 64,129,220.97 支付的其他与经营活动有关的现金 18 81,086,057.87 52,937,250.38 现金流出小计 20 1,808,975,735.88 1,475,439,193.07 经营活动产生的现金流量净额 21 241,572,809.70 241,809,680.13 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 4,570,581.00 1,357,081.00 取得投资收益所收到的现金 23 2,150,650.38 3,460,244.63 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收到的现金 25 30,478,672.22 29,858,672.22 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 37,199,903.60 34,675,997.85 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 168,974,136.15 165,609,888.07 投资所支付的现金 31 8,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 176,974,136.15 165,609,888.07 投资活动产生的现金流量净额 37 -139,774,232.55 -130,933,890.22 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 40 借款所收到的现金 1,013,671,487.59 962,521,487.59 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 1,013,671,487.59 962,521,487.59 偿还债务所支付的现金 45 1,067,521,417.87 1,024,920,000.00 分配股利 利润或偿还利息所支付的现金 46 53,948,371.33 51,956,535.20 其中:支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 现金流出小计 53 1,121,469,789.20 1,076,876,535.20 筹资活动产生的现金流量净额 54 -107,798,301.61 -114,355,047.61 四 汇率变动对现金的影响 55 五 现金及现金等价物净增加额 56 -5,999,724.46 -3,479,257.70 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 69,296,044.57 69,296,044.57 加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 加:计提的资产减值准备 58 8,869,386.91 8,571,644.83 固定资产折旧 59 50,111,339.02 46,939,922.46 无形资产摊销 60 1,685,368.44 1,685,368.44 长期待摊费用摊销 61 315,965.82 173,724.00 待摊费用减少(减:增加) 64 69,034.81 -71,970.00 预提费用增加(减:减少) 65 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减 收益) 66 -4,165,354.57 -4,093,319.61 固定资产报废损失 67 61,509.69 财务费用 68 41,866,817.21 37,934,672.38 投资损失(减:收益) 69 -1,439,253.41 -3,765,718.83 递延税款贷项(减:借项 70 存货的减少(减:增加) 71 3,702,878.52 1,320,540.76 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 43,419,986.66 44,110,545.12 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 27,779,086.03 39,708,226.01 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 241,572,809.70 241,809,680.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 79 113,023,334.54 86,122,661.74 减:现金的期初余额 80 119,023,059.00 89,601,919.44 加:现金等价物的期末余额 81 减:现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -5,999,724.46 -3,479,257.70 法定代表人 顾振奋 主管会计工作的负责人 周丽芬 会计机构负责人 蔡春福 合并资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位 上海新世界股份有限公司 单位 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 6,468,217.65 8,662,789.82 2,009,656.88 13,121,350.59 其中 应收帐款 1,067,693.45 -48,520.72 233,170.37 786,002.36 其他应收款 5,400,524.20 8,711,310.54 1,776,486.51 12,335,348.23 二 短期投资跌价准备合计 54,355.85 54,355.85 其中 股票投资 54,355.85 54,355.85 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,215,111.17 152,241.24 829,191.91 538,160.50 其中 库存商品 1,215,111.17 152,241.24 829,191.91 538,160.50 原材料 四 长期投资减值准备合计 200,000.00 200,000.00 其中 长期股权投资 200,000.00 200,000.00 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人 顾振奋 主管会计工作的负责人 周丽芬 会计机构负责人 蔡春福