ST电能(600877)中国嘉陵2003年年度报告

中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 二００三年年度报告 1 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司负责人董事长靖波先生，主管会计工作负责人、会计机构负责人黄经雨 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事王廷伟先生委托董事黄经雨先生出席会议并行使表决权。 二 OO 三年年度报告目录 章节 标题 页码 第一节 公司基本情况简介 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 4 第三节 股本变动及股东情况 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 第五节 公司治理结构 11 第六节 股东大会情况简介 13 第七节 董事会报告 14 第八节 监事会报告 30 第九节 重要事项 31 第十节 财务报告 39 第十一节 备查文件目录 40 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 公司的法定英文名称：CHINA JIALING INDUSTRIAL CO., LTD. (GROUP) 英文缩写：JIALING 二、公司法定代表人：靖波 三、公司董事会秘书：黄经雨 联系地址：重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 电话：（023）65194095 传真：（023）65196666 董事会证券事务代表：艾亿春 联系地址：重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 电话：（023）65194095 传真：（023）65196666 四、公司注册及办公地址：重庆市沙坪坝区双碑 邮政编码：400032 公司国际互联网网址：http://www.jialing.com.cn 公司电子信箱：zqc@jialing.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司财务部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中国嘉陵 股票代码：600877 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期为 1987 年 11 月 14 日，注册地点：重庆市沙坪坝 区双碑。变更注册登记日期为 1997 年 7 月 21 日，注册地点：重庆市沙坪坝区双 碑。 2、企业法人营业执照注册号：渝直注册号 20280257—0 3、税务登记号码：510212202802570 4、会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司 5、会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大 厦 12 层 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据和业务数据（合并报表） 单位：元 项 目 2003 年 利润总额 -3,035,831.94 净利润 5,612,642.21 扣除非经常性损益后的净利润 -15,493,259.12 主营业务利润 319,182,194.04 其他业务利润 39,256,609.71 营业利润 -14,245,070.11 投资收益 -470,588.14 补贴收入 12,182,713.71 营业外收支净额 -502,887.40 经营活动产生的现金流量净额 122,059,651.91 现金及现金等价物净增加额 -41,438,311.02 项目 2003 年 2002 年 2001 年 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 -267,096.56 1,085,054.67 -1,122,110.69 他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 5,733,200.00 3,154,500.00 410,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 400,965.69 5,559,975.81 37,933,532.10 短期投资损益 385,957.33 扣除减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,257,897.05 921,178.86 233,953.87 以前年度已经计提各项减值的转回 13,594,977.82 18,938,987.41 26,522,978.21 合 计 21,105,901.33 29,659,696.75 63,978,353.49 二、近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年度 本年比上 项目 2003 年 调整后 调整前 年增减(%) 2001 年度 主营业务收入 2,985,885,724.00 2,887,332,410.14 2,887,332,410.14 3.41 2,590,508,981.69 净利润 5,612,642.21 -169,688,607.58 -168,055,138.95 103.31 8,370,009.71 总资产 3,827,974,593.19 3,770,194,921.38 3,771,828,390.01 1.53 3,999,538,785.40 股东权益 1,176,940,679.39 1,174,374,068.63 1,176,007,537.26 0.22 1,347,802,223.91 每股收益 0.01 -0.36 -0.35 103.31 0.02 每股净资产 2.48 2.48 2.48 0.22 2.84 调整后的每股净资产 2.29 2.33 2.33 -1.65 2.70 4 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.26 0.30 0.30 -12.88 0.12 净资产收益率(%) 0.48 -14.45 -14.29 103.30 0.62 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.12 20.27 67.36 67.36 营业利润 -1.21 -1.21 -3.01 -3.01 净利润 0.48 0.48 1.18 1.18 扣除非经常性损益后的净利润 -1.32 -1.32 -3.27 -5.07 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 473,870,840.00 302,177,165.91 593,021,029.49 112,543,629.16 本期增加 497,663.92 383,060.85 69,702.50 本期减少 期末数 473,870,840.00 302,674,829.83 593,404,090.34 112,613,331.66 本期增加的子公司股权 变动原因 投资准备、无法支付的款 本期增加系子公司计提法定盈余公积和公益金。 项。 项目 未分配利润 未确认投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 期初数 -187,443,124.50 -7,239,742.90 -12,099.37 1,174,374,068.63 本期增加 5,117,035.39 5,997,760.16 本期减少 3,319,261.25 111,888.15 3,431,149.40 期末数 -182,326,089.11 -10,559,004.15 -123,987.52 1,176,940,679.39 本 期 增 加 系 本年 度 并表公司汇豪香港发 盈利，和子公司提取 对子公司汇豪香港发展 变动原因 展公司外币报表折算 法 定 公 积 金 及法 定 公司投资未确认的损失。 产生。 公益金。 5 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一） 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积 增 其 小 股 股 金转 发 他 计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 254270840 254270840 其中： 国家持有股份 254270840 254270840 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 254270840 254270840 计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 219600000 219600000 2、境内上市的外资 股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合 219600000 219600000 计 三、股份总数 473870840 473870840 （二）股票发行与上市情况 1、报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总 额及结构变动的情况。 2、公司无现存的内部职工股。 二、股东情况简介： （一）报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 91827 户，其中国家股股东 1 户，社会公众股东 91826 户。 （二） 主要股东持股情况 6 年度内股份增 2003 年末持股数 占总股本比例 股东名称 股份性质 减（+、-） （股） （%） 中国兵器装 0 254270840 53.66 国家股 备集团公司 哈里投资 6731340 17053206 3.60 流通股 道里投资 2742614 6833611 1.44 流通股 哈里实业 2017545 4377771 0.92 流通股 世博投资 3229305 0.68 流通股 鸿翔公司 2684261 0.57 流通股 春秋酒业 2591390 0.55 流通股 天竞商贸 2481041 0.52 流通股 新阳菜场 460032 2137765 0.45 流通股 财劳服务 1666044 0.35 流通股 注：（1）截止 2003 年月 12 月 31 日，中国兵器装备集团公司持股数量为 254270840 股，占公司总股本的 53.66%。年度内，其所持股份未发生增减变动情况。 （2）冻结情况：A、本公司第一大股东中国兵器装备集团公司持有的本公司国 家股共计 3173 万股（占本公司总股本的 6.70%）被冻结，期限为一年，自 2003 年 10 月 15 日起至 2004 年 10 月 15 日止。 B、本公司第一大股东中国兵器装备集团公司持有的本公司国家股共计 10010 万股（占本公司总股本的 21.12%）被继续冻结，期限为半年，自 2003 年 5 月 17 日起至 2003 年 11 月 16 日止。 C、本公司第一大股东中国兵器装备集团公司持有的本公司国家股共计 10010 万股（占本公司总股本的 21.12%）被继续冻结，期限为一年，自 2003 年 11 月 17 日起至 2004 年 11 月 17 日止。 （3）质押情况：本公司第一大股东中国兵器装备集团公司将其持有的本公司 国家股 254，270，840 股(占本公司总股本的 53.66%)中的 77，085，420 股(占 本公司总股本的 16.27%)质押给中国工商银行重庆市双碑分理处，为本公司取得 贷款综合授信额度 23，000 万元人民币，质押期限从 2002 年 5 月 10 日起至 2008 年 4 月 15 日止。 （4）公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其他股东之 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。公司也未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 （三）公司控股股东情况 中国兵器装备集团公司是在原中国兵器工业总公司改制的基础上，于一九九 九年成立的国有独资公司。其注册资本为 1,264,521 万元，法定代表人为徐斌； 主要从事国有资产投资、经营管理及有关军品和民品的开发、设计、制造、销售 等。 （四）公司前十名流通股股东 股东名称全称 年末持有流通股数量 种类 哈尔滨哈里投资股份有限公司 17053206 A 哈尔滨道里投资股份有限公司 6833611 A 哈尔滨哈里实业股份有限公司 4377771 A 云南世博投资有限公司 3229305 A 7 商水县鸿翔邮政广告有限公司 2684261 A 四川省宜宾春秋酒业有限责任公司 2591390 A 昆明天竞商贸有限公司 2481041 A 哈尔滨市新阳菜市场 2137765 A 福建省财政厅劳动服务公司 1666044 A 福建中山物业管理有限公司 1485000 A 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 增减 性 年 年初持 年末持 在股东单位任 姓名 任期起止日期 变动 职务 别 龄 股量 股量 职情况 情况 靖波 男 40 2003.5-2006.5 16892 16892 0 董事长 中国兵器装备 王廷伟 男 32 2003.5-2006.5 集团公司财务 董事 审计部副主任 中国兵器装备 邓智尤 男 40 2003.5-2006.5 集团公司西南 董事 地区部主任 赵海强 男 53 2003.5-2006.5 2111 2111 0 董事 李华光 男 38 2003.5-2006.5 1000 1000 董事、总经理 董事、董事会秘 黄经雨 男 36 2003.5-2006.5 0 0 0 书、副总、财务 负责人 孙芳城 男 41 2003.5-2006.5 0 0 0 独立董事 童增 男 47 2003.5-2006.5 0 0 0 独立董事 王军 男 41 2003.5-2006.5 0 0 0 独立董事 严明 男 38 2003.5-2006.5 0 0 0 监事会主席 陈卫东 男 35 2003.5-2006.5 1100 1100 0 监事会副主席 谢文炳 男 59 2003.5-2006.5 0 0 0 监事 杨建华 男 45 2003.5-2006.5 0 0 0 监事 欧阳平 男 47 2003.5-2006.5 0 0 0 监事 陈和平 男 52 2003.5-2006.5 1000 1000 0 副总 黄艳 男 40 2003.7-2006.5 0 0 0 副总 文晓刚 男 39 2003.7-2006.5 0 0 0 副总 二、年度报酬情况 1、现任董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 2003 年公司董事、监事在本公司领取津贴，其津贴标准根据公司第十二次 股东大会审议通过的《2003 年度董事（含独立董事）、监事津贴预案》实施；公 司高级管理人员的年度报酬（含基本工资和绩效奖励）依据公司第五届董事会第 二十次会议审议通过的《2003 年度高级管理人员薪酬预案》的规定发放。 2、报告期内，上述董事、监事、高级管理人员共 6 人在公司领取报酬，其 报酬总额为 921150 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 360200 元（只有二 名董事在公司领取报酬），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 521800 元。 3、独立董事的津贴为人均 25000 元/年（含税）。报告期内，实际支付了其 半年度津贴计 12500 元。 4、年度报酬数额区间人数情况： 在 9—16 万元区间的人数为 3 人；在 16—20 万元区间的人数为 3 人。 9 5、不在公司领取报酬（不含董事、独立董事、监事在公司领取的职务津贴） 的董事、监事有靖波、王廷伟、邓智尤、赵海强、孙芳城、王军、童增、严明、 陈卫东、谢文炳、杨建华等 11 人。其中靖波、赵海强、王廷伟、邓智尤等在股 东单位中国兵器装备集团公司领取报酬和津贴；严明、陈卫东、谢文炳、杨建华 等在关联方嘉陵工业有限公司领取报酬；孙芳城、王军、童增为独立董事。 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 1、报告期内，因董事会换届，何世斌、郑代伟、侯新炽、武林、高勇、陈 和平、戴家亮、凤翔不再担任董事； 2、报告期内，因监事会换届，黄艳、廖相益不再担任监事。 3、报告期内，董事周建华因工作原因离任。 四、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的 情况。 1、报告期内，公司聘任李华光先生为公司总经理。 2、报告期内，公司聘任周建华先生、陈和平先生为公司副总经理；聘任黄 经雨先生为公司副总经理、财务负责人、董事会秘书。 3、报告期内，公司聘任文晓刚先生、黄艳先生为公司副总经理。 4、报告期内，公司解聘周建华先生公司副总经理职务。 五、员工情况 截止 2003 年 12 月末，公司员工人数 4230 人，其中生产人员 3020 人（大专 以上学历 105 人，高中及中专 1983 人），销售人员 363 人（大专以上学历 181 人，高中及中专 155 人） ，工程技术人员 373 人（大专以上学历 313 人，高中及 中专 60 人），财务人员 108 人（大专以上学历 76 人），行政人员 366 人（大专以 上学历 256 人，高中及中专 104 人）。公司需承担费用的离退休职工人数 2881 人。 10 第五节 公司治理情况 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，努力规范企业经营运作。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利；认真接待股东来访和来电咨 询，使股东了解公司的运作情况；公司能够严格按照中国证监会公布的《股东大 会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股 东能够参加股东大会，行使股东的表决权；关联股东在表决时放弃了表决权，未 进行表决；每次股东大会均聘请律师出席见证，确保股东大会在程序上合法有效。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大 会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董 事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以 认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律 法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司监事列席了报告期内的董事会会 议和股东大会。报告期内，公司修改了公司《章程》，调整了董事人数，使独立 董事人数达到三分之一的比例。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公 司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神， 对公司财务进行检查监督，对公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督。公司监事会建立了《监事会议事规则》。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司内部实行职责绩效挂钩的薪酬考核 制度。公司正积极着手建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机 制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、 客户、消费者等其他利益相关者的合法权益，并提供必要的信息共同推动公司持 续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作；加强 与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；针对信息披 露中的不足，公司制定了《信息披露管理办法》，以进一步规范公司信息披露工 作。报告期内，公司制定了《投资者关系管理规定》，这将有助于加强公司与投 资者和潜在投资者之间的信息沟通，促进公司与投资者之间的良性关系，倡导理 性投资，并在投资者中建立公司的诚信度；有利于完善公司治理结构，提高公司 核心竞争力；有利于实现公司价值最大化和股东利益最大化。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《独立董 事制度》及其他相关法律法规的要求，公司独立董事认真履行对上市公司及全体 股东的诚信及勤勉义务：积极参加董事会和股东大会；并根据谨慎性、稳重性原 则独立行使职权，对董事会的议案、投资决策发表专业性的意见，并就公司的关 11 联交易发表独立意见，切实维护了公司整体利益和广大中小投资者的利益。同时， 公司独立董事作为董事会各专门委员会委员（召集人），关注公司未来发展并对 公司经营管理、规范运作等各方面提出多项建议，有效促进了董事会各项工作顺 利开展。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司已做到与控股股东五分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力，现 说明如下： 1、业务分开方面：本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原料和 产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成，本公司在业 务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力； 2、人员分开方面：公司建立了独立的劳动人事及工资管理制度，建立了独 立的劳动人事职能部门，不存在与控股股东混合经营的情况； 3、资产分开方面：公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、 辅助生产系统、采购系统和销售系统、商标权、专利权。 4、机构分开方面：公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制 与运行效率，公司法人治理结构的建立及运作严格按照公司章程执行，生产经营 和行政管理完全独立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构； 5、财务分开方面：公司设有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体 系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策， 公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立 本公司作为国有控股企业，所有高级管理人员实行年度经营目标责任制，签 订目标责任书，根据当年各项经济指标完成情况对其实施奖惩。 公司以经营管理要素参与分配的方式，把薪酬与岗位贡献和工作绩效有机结 合起来，形成责、权、利相统一的分配机制，充分发挥薪酬的激励与约束作用， 激发和调动高级管理人员的积极性和创造性。 12 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 1、公司召开第十二次股东大会的通知于 2003 年 4 月 26 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上公告。公司关于第十二次股东大会议案的变更公告于 2003 年 5 月 16 日刊登于《中国证券报》 、《上海证券报》。本次股东大会由第五届董事会 召集，并于 2003 年 5 月 27 日在嘉陵宾馆召开。出席会议的股东共 13 户，代表 股份 274,988,224 股，占公司总股本 473,870,840 股的 58.03%，符合《公司法》 和公司《章程》的规定。会议以记名投票的方式审议通过了 2002 年度董事会工 作报告、2002 年度监事会工作报告、2002 年度财务决算报告、2002 年度利润分 配方案、关于修改公司章程的方案、2003 年度董事（含独立董事）、监事津贴预 案、关于续聘北京永拓会计师事务所为公司 2003 年审计的会计师事务所的预案、 选举产生了公司第六届董事会成员、选举产生了公司第六届监事会成员。本次股 东大会决议于 2003 年 5 月 28 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 2、公司召开二 OO 三年第一次临时股东大会的通知于 2003 年 7 月 30 日在《中 国证券报》和《上海证券报》上公告。本次股东大会由第六届董事会召集，并于 2003 年 9 月 1 日在嘉陵宾馆召开。 出席会议的股东共 8 户，代表股份 269,311,138 股，占公司总股本 473,870,840 股的 56.83%，符合《公司法》和公司《章程》 的规定。会议以记名投票的方式审议通过了调整董事会成员的预案。本次股东大 会决议于 2003 年 9 月 2 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 3、公司召开二 OO 三年第二次临时股东大会的通知于 2003 年 10 月 25 日在 《中国证券报》和《上海证券报》上公告；公司延期召开二 OO 三年第二次临时 股东大会的通知于 2003 年 11 月 21 日在《中国证券报》和《上海证券报》上公 告。本次股东大会由第六届董事会召集，并于 2003 年 12 月 1 日在嘉陵宾馆召开。 出席本次会议的股东及股东代理人共 8 户，代表股份 276,488,309 股，占公司总 股本 473,870,840 股的 58.35%，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议 以记名投票的方式审议通过了关于变更第五届董事会第二十次会议涉及事项的 预案（即公司收购嘉陵工业有限公司所属设备分公司和动力分公司部分资产的预 案）。本次股东大会决议于 2003 年 12 月 2 日刊登在《中国证券报》和《上海证 券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 公司第十二次股东大会选举产生了公司第六届董事会成员：靖波、邓智尤、 王廷伟、赵海强、李华光、周建华，独立董事王军、孙芳城、童增；选举产生了 公司第六届监事会成员：严明、谢文炳、杨建华，与公司职工民主选举产生的监 事陈卫东、欧阳平共同组成公司第六届监事会。 公司二 OO 三年第一次临时股东大会根据周建华先生本人提交辞去董事职务 的申请，决定免去周建华先生第六届董事会董事职务；补选公司黄经雨先生为公 司第六届董事会董事。 13 第七节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 2003 年，在摩托车行业依旧混乱，市场竞争日益激烈的情况下，公司以做 大经济规模、提高经济运行质量和效益为主线，以调整产品结构、强化市场营销、 提高产品质量、降低成本、改善内部管理和深化改革改制为重点，调整经营思路 和市场策略，主营业务摩托车产销量较 2002 年有一定增长，经营业绩实现扭亏 为赢。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司以摩托车及其发动机研发、制造、销售为主营业务，是中国最大的摩托 车企业之一。2003 年，公司生产摩托车 970982 辆，比上年增长 11.52%；销售摩 托车 966468 辆，比上年增长 8.90%；市场占有率 6.51%。销售发动机 286906 台， 比上年增长 92%。 1、2003 年度，公司实现主营业务收入 298,588.57 万元，主营业务利润 31,918.22 万元，净利润 561.26 万元。 分产品说明 单位：元 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 摩托车 2,321,805,175.57 1,917,871,919.00 17.40% 其他 664,080,548.43 645,479,694.53 2.80% 合计 2,985,885,724.00 2,563,351,613.53 14.15% 分地区说明 单位：元 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 国内 2,693,466,121.78 2,322,577,720.55 13.77% 国外 292,419,602.22 240,773,892.98 17.66% 合计 2,985,885,724.00 2,563,351,613.53 14.15% 2、报告期内，公司无占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的其它业务 经营活动，主营业务及其结构与 2002 年度相比，未发生大的变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、嘉陵摩托美洲有限公司：是本公司在美国的全资子公司，主营业务为摩 托车销售及国际贸易，注册资本 40 万美元。2003 年主营业务收入 1,967.64 万 美元，净利润 192.28 万元（人民币）。 2、汇豪香港发展有限公司：是本公司在香港的全资子公司，主营业务为集 团内企业民品的出口及转口贸易，注册资本 100 万港币。净利润－346.59 万元 （人民币）。 3、上海嘉陵车业有限公司：主营业务为生产销售摩托车、助力车及摩托车 零部件，是本公司的踏板摩托车生产基地，注册资本 2000 万元人民币，总资产 8,015.24 万元、净资产 2,161.69 万元。2003 年主营业务收入 20,398.53 万元， 净利润 81.27 万元。 4、三水嘉陵摩托车有限公司：中外合资，主营业务为摩托车生产、销售， 注册资本 1,200 万美元，总资产 7,208 万元（人民币） 、净资产 1,975 万元（人 民币）。2003 年主营业务收入 6,863.75 万元，净利润-621.21 万元。 5、海南嘉泰摩托车有限公司：中外合资，主营业务为摩托车生产、销售， 14 注册资本 298 万美元，总资产 3,572.49 万元（人民币）、净资产 38.80 万元（人 民币）。2003 年主营业务收入 189.25 万元，净利润－555.76 万元。 6、嘉陵—本田发动机有限公司：中外合资，主营业务为生产销售汽油发动 机、摩托车及零部件，注册资本 3,570 万美元，总资产 43,233.54 万元（人民币）、 净资产 30,725.95 万元（人民币）。2003 年主营业务收入 46,846.89 万元，净利 润 450.18 万元。 7、印尼布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司：是本公司在印尼的中外合资摩 托车生产、销售子公司，注册资本 248 万美元。2003 年主营业务收入 8,628.69 万元（人民币），净利润 214.96 万元（人民币）。 8、嘉陵集团对外贸易发展有限公司：主营业务为进出口国际贸易，注册资 本 1,000 万元，总资产 35,445 万元。2003 年主营业务收入 7,797.70 万元，净 利润 16.19 万元。 9、重庆科瑞实业有限公司：主营业务为摩托车、汽车零部件制造、销售， 注册资本 1,320 万元，总资产 2,842.48 万元、净资产 1,068.45 万元。2003 年 主营业务收入 9,257.03 万元，净利润－97.79 万元。 10、重庆海源摩托车零部件制造有限公司：主营业务为摩托车零部件制造、 销售，注册资本 1,779 万元，总资产 2,630.50 万元、净资产 1,524.85 万元。2003 年主营业务收入 5,763.91 万元，净利润－259.42 万元。 11、重庆卡马机电有限责任公司：主营业务为制造销售汽车摩托车零部件， 注册资本 1,425 万元，总资产 3,590.57 万元、净资产 1,601.85 万元。2003 年 主营业务收入 12,537.93 万元，净利润 119.29 万元。 12、重庆九方铸造有限责任公司：主营业务为摩托车压铸零部件制造、销售， 注册资本 1,666 万元，总资产 4,072.30 万元、净资产 1,058.41 万元。2002 年 主营业务收入 10,961.65 万元，净利润-318.36 万元。 13、重庆浦嘉利发动机有限公司：主营业务为生产销售汽油发动机、摩托车。 注册资本 510 万美元，总资产 1,863.40 万元。该公司已停产清算。 14、重庆宏翔运输有限公司：主营业务为货物运输、汽车大修、商品储运， 注册资本 519 万元，总资产 802.78 万元、净资产 244.32 万元。2003 年主营业 务收入 1,013.82 万元，净利润－369.89 万元。 15、重庆长江三峡综合市场：主营业务为经营生产资料、生活资料、生产要 素，注册资本 1,000 万元，总资产 4,158.98 万元、净资产 1,069.97 万元。2003 年主营业务收入 5,091.16 万元，净利润 9.49 万元. 16、河南嘉陵摩托车销售有限公司：经营范围为摩托车整车及通用机械批发、 零售、零部件供应、维修服务、广告宣传等。公司注册资本 200 万元，总资产 1,454.20 万元，净资产 242.64 万元。2003 年实现主营业务收入 20,336.4 万元， 净利润 18.13 万元。 17、成都奥晶科技有限责任公司：主要从事光、电产品的开发、制造、销售 及技术咨询服务。公司注册资本 5,000 万元，总资产 19,850.83 万元，净资产 3,356.96 万元。2003 年实现主营业务收入 96.32 万元，净利润-1,643.04 万元。 （三）单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况 兵器财务有限责任公司：公司经营范围为办理成员单位的存、贷款、委托贷 款、票据承兑与贴现、担保、信用鉴证、资信调查、经济咨询；对成员单位的购 买者提供买方信贷、办理成员单位产品的融资租赁、办理成员单位的委托投资业 务；买卖和代理成员单位买卖债券，承销及代理发行成员单位企业债券，办理同 15 业拆借；对集团内部企业的外汇存款、外汇放款、外汇投资、外汇担保；对集团 内部企业的外汇委托存款、外汇委托放款、外汇委托投资；外汇借款；外汇同业 拆借；对集团内部企业的资信调查、咨询、鉴证业务。2003 年度净利润为 10,335.05 万元。报告期内,本公司收到该公司 2002 年分配红利 180 万元。 （四）主要供应商、客户情况 本年度公司前五名供应商合计的采购金额为 50,845.15 万元，占公司主营业 务成本的比例为 19.92%；本年前五名客户销售额为 29,702.40 万元，占公司主 营业务收入的 9.56%。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年度，国内外摩托车市场竞争十分激烈，特别是全行业产品同质化带 来的价格竞争日益突出。随着国家对摩托车行业实施“CCC 认证”和“生产准入 认证”等整顿措施，摩托车行业秩序有一些好转，但未能从根本上改变摩托车行 业的混乱状况。大中城市对摩托车实行限制政策，摩托车市场主要在农村和城乡 结合部，限制了摩托车市场的发展。由于行业竞争激烈，产品同质化趋势严重， 原材料及能源价格上涨和摩托车产品持续价格下降，摩托车行业整体利润微薄。 在此形势下，公司采取了以下措施： 1、调整了新产品研发思路和模式，转变了研发机制。一是调整新品开发项 目，突出了研发重点；其次，明确了“发展先进技术和产品，构建新产品核心技 术平台，培育自主研发能力，以适应性改型开发贴近市场、巩固市场份额”的新 品开发思路；三是确定了联合开发、自主创新、改型开发相结合的新产品开发模 式；四是明确了“实施产品及技术差异化、克服同质化竞争”的原则，着力打造 差异化产品的核心技术平台；五是进一步转变了新品研发机制，完善了新品开发 项目工资制。 2、强化市场营销，提升了产销规模与经济效益。以调整产品销售结构为重 点，扩大了中大排量产品的销售，优化了产品销售结构；加强了外贸出口，实现 了出口创汇的大幅度增长；强化发动机外销，实现了发动机产销量的突破；加强 了维修零部件的销售，维修件销售取得了突破；推行“精耕细作” ，整合优化了 营销网络，启动并实施了营销人员配备属地化。 3、严格品质管理，稳定产品质量。重点抓好发动机、整车外观质量提升及 外协产品质量提升和市场反映突出的质量问题的整改；推行了每周质量例会制 度，完善和强化了市场品质问题的快速反应和处理机制；加强了质量索赔制度执 行和处罚，保持了产品质量的相对稳定。 4、强化全面预算管理，成本费用得到较好的控制。一是在采购成本的控制 上，坚持动态推移成本，采取比价招标采购、集约采购、重点车型成本滚动推移 等措施，全年实施了四次部品采购降价；二是在费用控制上，严格执行年度预算 和月度预算，实行计算机自动锁定，并加强了过程管理和控制；三是实施价值工 程，采取优化产品配置降低成本。四是大幅度降低了产成品库存。 5、强化了订单制生产和准时制生产，缩短了订单生产周期，提高了生产组 织的应变能力，保证了市场需要。加强并改善了现场管理，现场管理水平有所提 升。 6、推进改革改制取得了突破性进展。一是对子公司和二级单位实行投资主 体多元化改制，收缩和整合对外投资子公司，转变了经营机制，精干了主体。二 是调整优化并精简了组织机构，将原有四级管理层级减少为三级（公司、部、科 室）管理层级，减少了管理层次。 16 7、构建光电产品和通用机械的发展平台。一是公司投资控股的我国光学领 域内投资最大、技术含量最高、填补国内光学技术和产品空白的成都奥晶公司塑 料非球面投影镜头项目投入试生产，现已形成年产塑料非球面镜头 15 万套的能 力。二是公司与日本本田公司合作的第二个产品——“通用汽油机”正式投放市 场，全年实现产销通用汽油机 7 万台。目前，嘉陵-本田公司已形成年产 30 万台 通用汽油机的能力，为规模化生产创造了条件。 （六）本公司在报告年度内未编制盈利预测报告，亦未公开披露过本年度盈 利预测。 三、报告期内投资情况 （一） 对外投资 1、根据本公司第五届董事会第十九次会议决议，收购重庆嘉华建设开发有 限公司持有的重庆大学科技园有限责任公司 25%的股份。经重庆谛威会计师事务 所审计，截止 2002 年 12 月 31 日，重庆大学科技园有限责任公司总资产为 3164 万元，净资产为 2003 万元，每股净资产为 1.00163 元，以此为依据，收购价格 为 500.815 万元。目前，重大科技园已完成了股权转让后的工商变更手续。 重庆大学科技园有限公司成立于 2000 年，注册资本 2000 万元，主要从事重 大科技园区总体规划的实施、基础设施建设、房地产开发、招商引资、科学技术 研究开发、科技成果孵化、中试及产业化、科技贸易、技术咨询及服务。 2、根据本公司第五届董事会第二十次会议决议，本公司将持有的重庆长江 活塞工业股份有限公司 6.8%的股权转让给该公司的其他股东方，股权转让价格 董事会授权总经理与受让方协商后确定。转让金额为 432 万元，转让后，本公司 不再持有长江活塞公司的股份。 3、根据本公司第六届董事会第一次会议决议，决定将本公司持有的三水嘉 陵摩托车有限公司 16%的股权按每股净资产的价格转让给其他投资者。本公司以 三水嘉陵摩托车有限公司 2003 年 5 月末净资产为依据平价转让，股权转让价格 为 379.7 万元。三水嘉陵摩托车有限公司已完成了股权转让后的工商变更手续。 三水嘉陵摩托车有限公司经营范围为：制造销售摩托车。注册资本为 1200 万美元，总资产 7,208 万元（人民币），净资产 1,975 万元（人民币）。2003 年 主营业务收入 6,863.75 万元，净利润-621.21 万元。 4、根据本公司第六届董事会第二次会议决议，本公司以对成都奥晶科技有 限责任公司的 4500 万元债权作价 4500 万元作为对其的投资，成都奥晶科技有限 责任公司注册资本由 500 万元增加至 5000 万元，本公司投资占其注册资金的 90%。目前，该公司已完成了增资后的工商变更手续。 成都奥晶科技有限责任公司的经营范围：光、电产品的开发、制造、销售及 技术咨询服务。 5、根据本公司第六届董事会第二次会议决议，决定对重庆浦嘉利发动机有 限公司(以下简称浦嘉利公司)进行清算。浦嘉利公司的清算工作已基本结束。 浦嘉利公司系本公司、重庆浦陵机器厂和香港利华投资公司共同出资 510 万美元成立的合资企业，其中本公司出资 178.5 万美元，占注册资本的 35%。主 要从事汽油发动机及其零部件的生产和销售，并对售后产品进行维修服务。由于 浦嘉利公司缺乏自主品牌，产品单一、生产开发能力不足，导致经营状况差，亏 损严重。浦嘉利公司：主营业务为生产销售汽油发动机、摩托车。注册资本 510 万美元，总资产 1,863.40 万元。 6、根据本公司第六届董事会第二次会议决议，以现金 22 万元人民币出资组 17 建重庆创辉涂装有限责任公司，占该公司 27.5%的股权份额。 重庆创辉涂装有限责任公司注册资本 80 万元人民币，经营范围为摩托车油 箱等零部件的加工制造、销售，以及摩托车零部件外观喷涂。 7、根据本公司第六届董事会第二次会议决议，决定在重庆长江三峡综合市 场注册资金缩减后转让部份持有的股权。由于资产转让价格及受让方尚未确定， 此项工作尚在进行中。 （二）对内投资 根据第五届董事会第十九次会议及第十二次股东会决议，2003 年公司计划 固定资产投资 3,314 万元，截至 2003 年 12 月 31 日止，实际完成投资 1,516.86 万元，明细如下： 单位：万元 序号 项目名称 03 年预算 实际完成 备注 一、 重大技改项目 1 技术中心项目 633 192.6 2 信息化建设项目 370 131 未完部分结转到下年 3 通机项目 208 79.2 4 新发动机项目 310 260.67 二 零星项目 1,793 853.39 未完部分结转到下年 合 计 3,314 1,516.86 1、技术中心项目 技术中心项目计划总投资 16,948 万元，截止 2002 年完成投资 5,416 万元， 2003 年计划投入 633 万元，实际完成 192.6 万元。主要用于技术中心试制工段改 造及其他开发、检测设备的购买。 2、信息化建设项目 信息化建设项目计划总投资 1,559 万元，截止 2002 年完成 788 万元，2003 年计划投入 370 万元，实际完成 131 万元。主要用于计算机信息系统安全项目； ERP 完善项目；公司成本管理项目等。 3、通机项目 通机项目计划总投资 616 万元，截止 2002 年完成 223 万元， 本年计划投资 208 万元，实际完成投资 79.2 万元，主要用于通机生产设备的购置。 4、发动机能力整合项目 该项目属本年新开项目，计划总投资 310 万元。实际完成投资 260.67 万元。 主要用于土建安装、发动机装配线及辅助设备、辅具购置，抽排风系统改造等， 目前整个项目已完成，并投入生产。 5、零星项目投资 2003 年公司零星项目计划 1,793 万元，截至 12 月底，零星项目完成投资 853.39 万元，主要用于产品品质提升、解决核心产品生产能力瓶颈、补充部分办 公基础设施等。 18 （三）报告期内公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到报告 期内使用的情况，上述投资项目资金筹措均由公司融资贷款和自有资金投入。 四、财务状况分析 （一）分析 单位:元 项 目 2003 年 2002 年 增减比率 总资产 3,827,974,593.19 3,770,194,921.38 1.53% 长期负债 2,467,352.00 80,651,100.00 -96.94% 股东权益 1,176,940,679.39 1,174,374,068.63 0.22% 主营业务利润 319,182,194.04 238,256,257.42 33.97% 净利润 5,612,642.21 -169,688,607.58 103.31% 1、总资产增加系报告期盈利和固定资产增加。 2、长期负债减少系公司报告期减少了长期借款的融资。 3、股东权益增加系报告期盈利所致。 4、主营业务利润增加系报告期成本降低幅度较大、出口增长较大。 5、净利润增长系公司报告期内主营利润增加及期间费用降低所致。 （二）会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 2003 年，本公司持股 90％的子公司嘉陵集团对外贸易发展有限公司清算 2002 年度出口退税时，发现实际收到出口退税与账面金额存在较大差异。外贸 公司对截止 2003 年末的应收出口退税及出口销售收入、销售成本进行了清理， 将以前年度年挂账实际未收到出口退税及销售成本进行了追溯调整，因调整出口 退税调减期初未分配利润 1,236,189.11 元，因调整销售成本调减期初未分配利润 578,776.03 元，合计调减期初未分配利润 1,814,965.14 元。 因上述会计差错更正追溯调整会计报表，影响本公司会计报表（合并数）2003 年年初未分配利润-1,633,468.63 元，影响本公司会计报表（母公司数）2003 年年初未分配利润-1,633,468.63 元。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果产生的 影响 就公司现有的摩托车主营业务来看，国内市场绝对需求量大并将保持适度增 长，摩托车主要市场在农村及城乡，农产品提价、中央着力解决“三农”问题及 清欠农民工工资措施的加强将有利于增加农民收入，扩大农村购买力，新一轮消 费升级的到来有利于摩托车消费；国际市场特别是发展中国家和地区对摩托车的 需求潜力大。全行业产品同质化竞争突出，实施产品差异化竞争策略已经成为业 内共识，以多种方式开发自主知识产权的新产品将成为行业的发展趋势。原材料、 能源、运输等价格上涨，出口退税政策调整，给企业形成了更大的经营压力，在 摩托车行业目前的竞争态势下，同质化产品增值的可能性不大，差异化的新产品 性价比将提高。持续多年的价格战和同质化竞争，全行业利润微薄，未来的竞争 将相对理性，技术、质量、品牌、营销、服务重点将更加突出，呈现出摩托车企 业综合实力的全方位较量，真正具备核心竞争力、拥有自主知识产权和差异化产 品及技术的企业将赢得最终胜利，行业整合与重组将逐步加快，优胜劣汰将更为 明显。 就通用机械（动力单元通用汽油机及其下游系列产品等）产业来看，国际通 用机械市场需求巨大；国内通用机械行业及市场整处于培育和成长期，发展迅速， 特别是随着农村经济的发展和城市园林建设的加快，通用机械市场发展很快。 19 就光电产业看，光电产业产品和技术发展迅速，非球面光学技术应用广泛、 公司率先掌握该技术，发展前景看好。 六、新年度的经营计划 2004 年，公司董事会将围绕公司三年发展目标，推进“一三五”发展战略， 着力打造和提升摩托车主业发展新平台，实现通机和光电两个新产业上规模；打 好“市场营销、技术研发和深化改革三大攻坚战” ；抓好“观念转变、机制创新、 品质提升、成本降低和人力资本发挥”五个突破。以提高经济运行质量和经济效 益为目标，以更好的业绩回报股东和社会。 1、强化市场营销，打好市场营销攻坚战。以市场营销为牵引，坚持国内外 两个市场并重，摩托车整车、发动机及零部件销售并举，精耕细作、突破销售瓶 颈，在确保经济效益的前提下，千方百计做大经济规模，以销售拉动生产经营， 确保当期经营效益。一是在营销重点上，突出“通路再造”、 “结构调整”两大重 点。二是在营销促进上，突破“促销”、 “服务”、 “管理”三大瓶颈。三是在营销 措施上，优化和调整营销网络体系，实现网络通道扁平化、敏捷化和激励性；加 强产品营销策划和新产品推广，不断改善产品销售结构；贯彻服务营销思想，以 服务推动销售。四是坚定不移地实施“走出去”战略，实施产品多元化经营和组 合营销，以多种出口方式，做大摩成车、成套散件、发动机及零部件出口及其它 产品出口。采取灵活的营销策略，巩固传统市场，主动开辟新市场，抓好重点市 场，充分发挥海外生产基地的桥头堡作用，做大规模。 2、强化技术研发，打好新品研发攻坚战。坚定不移地实施产品差异化战略， 全力打造新产品及其核心技术平台。一是以发动机为基础平台，发展新外观产品， 突出卖点，进一步调整和优化产品结构，增强产品组合竞争能力。二是以市场为 导向，加大科研投入，建立具有自主知识产权和核心竞争力的产品体系，实现产 品及其技术的升级换代，实施差异化竞争。三是坚持基干车型开发与二次开发两 条腿走路，整车、发动机、基础技术、关重部品开发协调发展；抓好重点新产品 的开发，确保 4—5 个 D/T 类产品的开发，抓好现有产品改造和升级。四是进一 步转变新产品研发机制，坚持以技术研发成果及其收益为评价标准，强化竞争、 激励与约束机制。五是提高新品开发的质量、效益和效率。 3、深化改革，打好改革攻坚战。抓好子公司改制工作，进一步精干主体、 转变机制。围绕“结构调整和效益提升”两大主线，一是加大和深化子公司的改 制，加大非主业和非主体的剥离，整合生产资源，收缩不良投资和资产，调整资 产结构、投资结构和子公司结构，精干主体，进一步转变子公司的经营机制；二 是进一步强化对外投资管理，提高对外投资收益。 4、加强质量管理，提升嘉陵品牌形象。一是要高举品牌大旗，坚定不移地 实施“做中国摩托车最优品牌”的战略。二是改革质量管理方式，推行“六西格 玛”管理。三是提高产品实物质量，重点抓好产品外观质量、发动机及整车性能 的提升。四是以抓新产品质量为重点，全力打造“嘉陵”系列精品。 5、强化管理，促进管理上台阶。一是坚持严格管理，强化服从和执行。二 是进一步加强成本费用管理，严格全面预算管理，加强过程管理和行为控制；加 强采购成本管理，对原材料、部品采购全面实施“对标”，进一步完善比价招标 采购和大宗物资集约捆绑采购；强化物流、资金流管理，进一步降低库存，优化 产成品储运和供配管理，挖掘物流成本和财务成本潜力；坚持不懈地推移成本， 坚持实施价值工程。三是加强生产管理，强化订单制和准时制生产，进一步提高 供保能力，增强生产组织的应变能力。 20 6、抓好通用机械和光电产品的经营和发展。抓好嘉陵-本田发动机有限公司 通用机械产品和成都奥晶科技发展有限公司光学产品的生产经营，保证质量，形 成经济规模，培育好通机、光电产业，使之成为新的经济增长点。 七、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 2003 年，公司董事会共召开了 8 次会议。现分述如下： 1、2003 年 1 月 13 日，公司第五届董事会第十八次会议在嘉陵宾馆召开， 决议如下： （1）审议通过了《关于对中国证监会重庆证管办巡检意见的整改报告》； （2）审议通过了《关于二 OO 二年资产核销的报告》。 2、2003 年 4 月 9 日，公司第五届董事会第十九次会议在嘉陵宾馆召开，决 议如下： （1）审议通过了《2002 年度董事会工作报告》； （2）审议通过了《2002 年度总经理业务报告》；（3）审议通过了《2002 年度财务决算报告》；（4）审议 通过了《2002 年度利润分配预案》； （5）审议通过了《2002 年年度报告及摘要》； （6）审议通过了《2003 年度投资预案》；（7）审议通过了《2003 年度董事（含 独立董事）、监事津贴预案》； （8）审议通过了《关于续聘北京永拓会计师事务所 为公司 2003 年审计的会计师事务所的预案》。 3、2003 年 4 月 24 日，公司第五届董事会第二十次会议在嘉陵宾馆召开， 决议如下： （1）审议通过了《2003 年一季度报告》； （2）审议通过了《关于修改 公司章程的预案》 ；（3）审议通过了《关于转让“重庆长江活塞工业股份有限公 司”股权的方案》，同意将本公司持有的重庆长江活塞工业股份有限公司 6.8%的 股权转让给该公司的其他股东方，股权转让价格董事会授权总经理与受让方协商 后确定。转让后，本公司不再持有该公司的股份； （4）对《第六届董事会候选人 提案》进行了审核； （5）审议通过了《2003 年度公司高级管理人员薪酬的方案》； （6）审议通过了《关于收购嘉陵工业有限公司部分土地使用权及有关资产的预 案》，为了规范管理，进一步解决本公司与关联企业——嘉陵工业有限公司之间 的“五分开”和本公司“房地不合”的问题。同时，为了拓展产品结构，培育新 的利润增长点，节约能源，降低产品制造成本。本公司拟收购嘉陵工业有限公司 所属部分土地的使用权及设备公司和动力公司。拟收购的部分土地使用权及设备 公司和动力公司的总价约为 3.28—3.77 亿元，交易双方商定以中介机构评估值 为本次交易的价格；（7）决定召开公司第十二次股东大会。 4、2003 年 5 月 15 日，公司第五届董事会二 OO 三年临时会议在嘉陵宾馆召 开，决议如下：由于种种原因，公司未能按原计划全部完成第五届董事会第二十 次会议决定提交第十二次股东大会审议的《关于收购嘉陵工业有限公司部分土地 使用权及有关资产的预案》的相关工作，决定第十二次股东大会暂不对该预案进 行审议，待相关工作完成后另行召开股东大会，股东大会召开的时间另行决定。 5、2003 年 5 月 27 日，公司第六届董事会第一次会议在嘉陵宾馆召开，决 议如下： （1）一致推选靖波先生为公司董事长； （2）选举产生公司第六届董事会 各专门委员会成员； （3）聘任李华光先生为公司总经理，经总经理提名，聘任周 建华先生、陈和平先生为公司副总经理，聘任黄经雨先生为公司副总经理（财务 负责人）、董事会秘书；（4）审议通过了转让三水嘉陵摩托车有限公司部分股权 的预案。同意将本公司持有的三水嘉陵摩托车有限公司 16%的股权按每股净资产 的价格转让给其他投资者。具体转让事宜授权总经理办理。 6、2003 年 7 月 28 日，公司第六届董事会第二次会议在嘉陵宾馆召开，决 议如下： （1）审议通过了《二 OO 三年上半年总经理工作报告》； （2）审议通过了 21 《二 OO 三年半年度报告》及其摘要；（3）审议通过了《关于投资成都奥晶科技 有限责任公司的议案》。本公司拟通过参与成都奥晶科技有限责任公司增资扩股 计划的方式对其投资 4500 万元，奥晶公司拟实施增资扩股计划，将注册资本由 500 万元增加至 5000 万元，本公司以对奥晶公司的 4500 万元债权作价 4500 万 元作为出资额，占其注册资金的 90%； （4）审议通过了《关于清算重庆浦嘉利发 动机有限公司的议案》。为保护股东权益，避免出现更大损失，经各股东方充分 协商，一致同意对浦嘉利公司进行清算； （5）审议通过了《关于出资组建重庆创 辉涂装有限公司及委托其经营油箱分厂资产的议案》。拟成立的重庆创辉涂装有 限责任公司注册资本 80 万元人民币，本公司以现金出资 22 万元，占注册资本的 27.5%。该公司成立后受托经营本公司油箱分厂资产，为本公司提供产品和加工 服务。 （6）审议通过了《关于缩减重庆长江三峡综合市场注册资本金及转让本公 司所持其股权的议案》。①将该公司注册资金由 1000 万元缩减为 150 万元或 200 万元，缩减的资金按比例退还本公司和嘉陵工业有限公司；②本公司将持有的该 公司 55%-65%的股权转让给其他投资者，转让价格以该公司截止 2003 年 6 月末 每股净资产为依据。转让后，本公司持有该公司 30%-40%的股份； （7）审议通过 了《关于调整董事会成员的预案》。同意周建华先生不再担任公司第六届董事会 董事、战略委员会成员、审计委员会成员的职务。提名黄经雨先生为第六届董事 会董事候选人；（8）审议通过了《关于聘免部分高级管理人员的议案》。经总经 理李华光先生提名，聘任文晓刚先生、黄艳先生为公司副总理。决定解聘周建华 先生公司副总经理的职务；（9）决定召开二 OO 三年第一次临时股东大会。 7、2003 年 9 月 1 日，公司第六届董事会第三次会议在嘉陵宾馆召开，决议 如下： （1）同意由黄经雨先生担任战略委员会委员； （2）同意由王廷伟先生担任 审计委员会委员。 8、2003 年 10 月 22 日，公司第六届董事会第四次会议在嘉陵宾馆召开，决 议如下： （1）审议通过了《2003 年三季度报告》； （2）审议通过了《关于对中国 证监会重庆证管办限期整改通知的报告》 ；（3）审议通过了《投资者关系管理规 定》； （4）审议通过了《关于将三水嘉陵摩托车有限公司经营管理权委托给重庆 环松钢结构有限公司的预案》。本公司拟将三水嘉陵的经营管理权委托给重庆环 松钢结构有限公司，由重庆环松负责三水嘉陵的日常经营管理。经营管理权的委 托期限为十年，自 2003 年 9 月 26 日起至 2013 年 6 月 30 日止，重庆环松向本公 司支付固定收益； （5）审议通过了《关于与重庆创辉涂装有限责任公司签定油箱 分厂资产委托经营协议的议案》 。本公司拟与重庆创辉涂装有限责任公司签定油 箱分厂资产委托经营协议。委托经营期限自 2003 年 9 月 26 日至 2006 年 12 月 31 日止。委托经营期间，本公司向重庆创辉涂装有限责任公司收取一定的委托 经营收益； （6）审议通过了《关于变更第五届董事会第二十次会议决议涉及事项 的预案》。由于收购嘉陵工业有限公司部分土地使用权所涉及的相关工作无法完 成，本公司决定不再对嘉陵工业有限公司部分土地使用权进行收购。将第五届董 事会第二十次会议所审议的《关于收购嘉陵工业有限公司部分土地使用权及有关 资产的预案》更改为《关于收购嘉陵工业有限公司部分资产的预案》，并由第六 届董事会第四次会议审议通过。 《关于收购嘉陵工业有限公司部分资产的预案》 拟收购的动力、设备公司资产原值为 23,268 万元，净值为 13,289 万元。本公司 与嘉陵工业有限公司商定以中介机构评估值为本次交易的价格； （7）审议通过了 《关于修改综合服务协议的预案》； （8）决定召开二 OO 三年第二次临时股东大会。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 22 2003 年，公司董事会全面执行了公司第十二次股东大会决议，根据股东大 会的授权，董事会负责公司 2003 年度投资项目的组织实施，董事会对具体投资 项目进行了认真审查，实际投资额未超过股东大会批准的投资额度。 公司 2002 年度未分配红利，也未进行资本公积金转增股本。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2003 年，母公司实现净利润 1,170,693.94 元，由于上年度本公司出现亏损， 可供分配利润为-183,342,607.27 元，本年度可供分配利润为-182,171,913.33 元。根据公司《章程》的相关规定，董事会决定以 2003 年度实现利润弥补上年 度亏损，本年度不提取盈余公积金和法定公益金，不向股东分配利润，也不进行 资本公积金转增股本。 九、其他事项 （一）北京永拓会计师事务所对本公司控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明： 我们接受委托，对中国嘉陵工业股份有限公司（集团） （以下简称中国嘉陵） 2003 年度会计报表进行审计，根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产 监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，对截止 2003 年 12 月 31 日中国嘉 陵的控股股东及其他关联方资金往来情况进行了专项审核。按照国家相关法律、 法规的规定提供真实、合法、完整的资料是中国嘉陵管理当局的责任，我们的责 任是在实施审核工作的基础上，对中国嘉陵的控股股东及其他关联方占用资金情 况出具专项说明。 现将中国嘉陵的控股股东及其他关联方占用资金情况说明如下： 截止 2003 年 12 月 31 日，控股股东中国兵器装备集团公司无占用中国嘉陵 资金余额；控股股东的附属企业嘉陵工业有限公司及相关关联方占用资金余额为 -1,638.89 万元，款项性质主要为暂借款；中国嘉陵的子公司及联营企业占用资 金余额为 17,270.94 万元，款项性质主要为货款及暂借款。 附：关联方资金往来情况表 资金占用方与 资金 相对应的会 2002 年 12 月 31 2003 年借方 2003 年贷方 2003 年 12 月 31 上市公司的关 占用方式 占用原因 占用方 计报表科目 日余额 累计发生额 累计发生额 日余额 系 中国兵器装备 嘉陵工业 集团公司下属 应收账款 经营 货款 有限公司 -1,302,065.43 13,747,044.84 11,355,793.55 1,089,185.86 企业 其他应收款 非经营 零星往来 261,802.94 9,539,929.31 9,800,132.25 1,600.00 应付账款 经营 货款 3,193,827.77 52,769,740.13 54,020,525.20 4,444,612.84 其他应付款 非经营 代垫款 223,796.19 10,766,702.84 14,827,744.73 4,284,838.08 占用净额 -4,457,886.45 86,823,417.12 90,004,195.73 -7,638,665.06 中国兵器装备 西南兵器 集团公司下属 应收账款 经营 货款 工业公司 46,290,509.70 48,100,850.23 -1,810,340.53 企业 23 占用净额 46,290,509.70 48,100,850.23 -1,810,340.53 重庆嘉陵 嘉陵工业有限 园林绿化 其他应付款 非经营 零星往来 公司的子公司 59,728.00 84,518.00 34,440.00 9,650.00 有限公司 占用净额 -59,728.00 84,518.00 34,440.00 -9,650.00 山东嘉陵 嘉陵工业有限 恒兴车业 应收账款 经营 货款 公司的子公司 2,184,484.78 137.49 -6,764,000.00 8,948,622.27 有限公司 其他应收款 137.49 137.49 应付账款 236,000.00 236,000.00 占用净额 1,948,622.27 236,137.49 -6,763,862.51 8,948,622.27 重庆嘉陵 贝 斯 特 通 嘉陵工业有限 应收账款 经营 货款 用 机 械 有 公司的子公司 582,146.40 41,224,663.41 42,039,111.25 -232,301.44 限公司 应付账款 经营 货款 7,974,980.59 8,031,110.08 56,129.49 占用净额 582,146.40 49,199,644.00 50,070,221.33 -288,430.93 成都华西 嘉陵工业有限 光学电子 应收账款 经营 货款 公司的子公司 119,458.20 151,275.81 134,213.99 136,520.02 仪器厂 应付账款 经营 货款 6,196,038.99 6,196,038.99 占用净额 119,458.20 6,347,314.80 6,330,252.98 136,520.02 重庆嘉华 嘉陵工业有限 建设开发 其他应收款 公司的子公司 1,379,634.44 1,379,634.44 有限公司 其他应付款 非经营 零星往来 434,872.41 433,072.41 1,800.00 占用净额 -434,872.41 1,812,706.85 1,379,634.44 -1,800.00 重庆皇嘉 嘉陵工业有限 大酒店有 应收账款 经营 货款 公司的子公司 531,434.12 5,236,376.72 5,183,069.10 584,741.74 限公司 其他应收款 非经营 零星往来 24 183,754.14 1.40 175,027.74 8,727.80 其他应付款 非经营 零星往来 133,235.70 133,235.70 占用净额 715,188.26 5,236,378.12 5,491,332.54 460,233.84 重庆嘉茂 嘉陵工业有限 物业有限 应收账款 经营 货款 公司的子公司 -5,825.31 39,632.81 43,814.39 -10,006.89 公司 其他应收款 非经营 零星往来 280,297.00 280,297.00 其他应付款 非经营 零星往来 90,007.26 1,049,688.66 1,125,628.94 165,947.54 占用净额 -95,832.57 1,369,618.47 1,169,443.33 104,342.57 重庆天凯 嘉陵工业有限 实业有限 应收账款 非经营 货款 公司的子公司 654,425.76 21,129,354.63 21,783,780.39 公司 其他应收款 非经营 零星往来 43,579.52 43,579.52 应付账款 经营 货款 4,238,966.55 31,104,643.26 28,009,677.19 1,144,000.48 其他应付款 非经营 暂借款 19,000,000.00 19,000,000.00 占用净额 -3,540,961.27 52,233,997.89 68,793,457.58 -20,100,420.96 重庆圣尧 嘉陵工业有限 科技发展 其他应收款 非经营 暂借款 公司的子公司 4,655,925.00 89,100.00 4,745,025.00 有限公司 应付账款 98,542.31 98,542.31 占用净额 4,557,382.69 187,642.31 4,745,025.00 重庆市沙 坪 坝 区 嘉 嘉陵工业有限 应收账款 经营 货款 乐 机 电 技 公司的子公司 4,134,480.94 37,629,852.36 41,764,333.30 术开发部 应付账款 经营 货款 842,224.48 46,136,142.00 46,133,725.13 839,807.61 其他应付款 非经营 零星往来 94,500.00 94,500.00 占用净额 3,197,756.46 83,765,994.36 87,898,058.43 -934,307.61 小计 控股股东附属 25 企业 2,531,273.58 333,587,879.11 352,508,024.08 -16,388,871.39 重庆卡马 机电有限 子公司 应收账款 经营 货款 60,248,484.23 60,239,158.31 9,325.92 责任公司 其他应收款 1,600,579.15 1,600,579.15 应付账款 经营 货款 5,962,193.92 113,379,355.49 127,802,274.68 20,385,113.11 占用净额 -5,962,193.92 175,228,418.87 189,642,012.14 -20,375,787.19 嘉陵集团 对外贸易 子公司 应收账款 经营 货款 发展有限 114,502,649.62 331,058,375.05 309,544,702.97 136,016,321.70 公司 其他应收款 非经营 暂借款 150,852,051.79 498,471,264.45 507,178,271.45 142,145,044.79 其他应付款 非经营 暂借款 99,000,000.00 130,000,000.00 120,000,000.00 89,000,000.00 占用净额 166,354,701.41 959,529,639.50 936,722,974.42 189,161,366.49 重庆长江 三峡综合 子公司 应收账款 经营 货款 市场有限 -783,036.33 42,713,876.17 42,180,435.65 -249,595.81 公司 其他应收款 非经营 暂借款 3,284,809.57 132,032.00 1,938,162.12 1,478,679.45 应付账款 经营 货款 13,759.20 13,759.20 占用净额 2,501,773.24 42,845,908.17 44,132,356.97 1,215,324.44 重庆创辉 涂装有限 子公司 应收账款 经营 货款 65,540,182.31 51,116,079.58 14,424,102.73 责任公司 其他应收款 1,382,958.99 1,382,958.99 应付账款 经营 货款 61,036,364.30 61,178,382.48 142,018.18 占用净额 127,959,505.60 113,677,421.05 14,282,084.55 重庆科瑞 实业有限 子公司 应收账款 经营 货款 26,758,017.57 26,757,235.76 781.81 责任公司 其他应收款 26 1,029,675.91 1,029,675.91 应付账款 经营 货款 8,182,554.48 94,036,508.89 98,879,540.50 13,025,586.09 占用净额 -8,182,554.48 121,824,202.37 126,666,452.17 -13,024,804.28 重庆宏翔 运输有限 子公司 应收账款 经营 货款 455,576.99 455,576.99 责任公司 其他应收款 非经营 零星往来 540,216.29 520,216.29 20,000.00 应付账款 经营 货款 5,224,516.08 63,132,050.67 55,017,925.25 -2,889,609.34 其他应付款 非经营 零星往来 20,926.07 405,037.26 425,963.33 占用净额 -5,245,442.15 64,127,843.95 56,398,755.79 2,483,646.01 重庆普金 软件股份 子公司 其他应收款 非经营 零星往来 150.00 150.00 有限公司 应付账款 经营 货款 1,559,452.77 1,513,105.00 1,319,284.20 1,365,631.97 其他应付款 非经营 零星往来 512,674.53 959,679.87 463,005.34 16,000.00 占用净额 -2,071,977.30 2,472,784.87 1,782,289.54 -1,381,481.97 布原拉嘉 陵萨克帝 摩托车有 子公司 其他应收款 非经营 零星往来 77,137.00 26,726.00 103,863.00 限责任公 司 占用净额 77,137.00 26,726.00 103,863.00 重庆浦嘉 利发动机 联营企业 应收账款 经营 货款 314,770.93 314,770.93 有限公司 其他应收款 非经营 零星往来 109,918.00 109,918.00 应付账款 经营 货款 1,817,400.86 474,280.43 862,052.09 2,205,172.52 占用净额 -1,817,400.86 898,969.36 1,286,741.02 -2,205,172.52 重庆金仑 联营企业 应收账款 机械制造 -637,569.08 15,730,960.01 15,093,390.93 27 有限责任 公司 应付账款 经营 货款 649,896.11 21,042,072.18 20,693,671.47 301,495.40 占用净额 -1,287,465.19 36,773,032.19 35,787,062.40 -301,495.40 三水嘉陵 摩托车有 联营企业 应收账款 经营 货款 1,991,878.14 3,684,772.67 3,573,546.32 2,103,104.49 限公司 其他应收款 非经营 零星往来 58,698.50 9,864,990.00 9,700,000.00 223,688.50 应付账款 经营 货款 517,262.77 8,623,092.11 7,561,933.77 -543,895.57 占用净额 1,533,313.87 22,172,854.78 20,835,480.09 2,870,688.56 重庆康达 涂料有限 联营企业 应付账款 经营 货款 23,823.89 310,000.00 405,003.51 118,827.40 公司 占用净额 非经营 零星往来 -23,823.89 310,000.00 405,003.51 -118,827.40 子公司及联营 小计 企业 145,876,067.73 1,554,169,885.66 1,527,336,549.10 172,709,404.29 合 计 148,407,341.31 1,887,757,764.77 1,879,844,573.18 156,320,532.90 （二）独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 1、公司对外担保情况 接受担保方 担保事项 担保金额 担保期限 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 5000万元 2003.5.23－ 2004.5.23 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 2000万元 2003.6.10－ 2004.6.10 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 2000万元 2003.12.16－ 2004.3.16 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 9000万日元 2003.4.29－ 2004.4.27 嘉陵工业有限公司 银行借款 2400万元 2004.6.30到期 嘉陵工业有限公司 银行借款 2500万元 2004.10.14到期 2、根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 28 [2003]56 号）的精神，我们作为中国嘉陵工业股份有限公司（集团） （以下简称 “公司”）之独立董事，本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真的 核实，现就有关情况说明如下：经我们充分了解和查验，公司上述担保的决策程 序合法合规；公司采取了适当的措施以尽可能地控制担保的风险；公司的上述担 保没有损害公司及公司股东特别是中小股东的利益。 29 第八节 监事会报告 二 00 三年度，公司监事会认真地履行了自己的职责。在报告期内，召开了 三次会议，即 2003 年 4 月 9 日召开的五届八次会议，2003 年 4 月 24 日召开的 五届九次会议，2003 年 5 月 27 日召开的六届一次会议。五届八次会议审议通过 了公司 2002 年年度报告及其摘要，审议通过了 2002 年度监事会工作报告。五届 九次会议就公司第六届监事会候选人的有关问题进行了讨论和审核。六届一次会 议推选严明先生为监事会主席，陈卫东先生为监事会副主席。2003 年度监事会 通过出席股东大会、列席董事会，查阅有关资料，民主评议等形式，对公司的运 作情况进行了监督。通过以上工作，监事会认为： 1、公司依法运作情况。公司的决策程序合法，建立了完善的内部控制制度， 尚未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。公司的财务通过了北京永拓会计师事务所有限责任 公司审计。公司的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司收购、出售资产交易价格合理、没有发现内幕交易和损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的情况。 4、关联交易按规定进行，遵循公平、互利互惠，未损害本公司及股东利益。 5、报告期内公司聘请的北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司出具了 标准无保留意见的审计报告。 30 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 根据本公司第五届董事会第二十次会议决议，本公司拟收购嘉陵工业有限公 司所属部分土地的使用权及有关资产，交易双方商定以中介机构评估值为交易的 价格。 但由于收购嘉陵工业有限公司部分土地使用权所涉及的相关工作无法完成， 本公司决定不再对嘉陵工业有限公司部分土地使用权进行收购。已将第五届董事 会第二十次会议所审议的《关于收购嘉陵工业有限公司部分土地使用权及有关资 产的预案》更改为《关于收购嘉陵工业有限公司部分资产的预案》 ，并由第六届 董事会第四次会议及二 OO 三年第二次临时股东大会审议通过。本次收购嘉陵工 业有限公司所属设备公司和动力公司资产，以现金方式进行，最终定价以中介机 构评估数据为准，收购价格为 13,491 万元。该关联交易已实施完毕。 （该事项相 关情况刊登于 2003 年 4 月 26 日、5 月 15 日、10 月 25 日、11 月 21 日的《中国 证券报》、《上海证券报》） 三、报告期内发生的重大关联交易事项 (一)公司向各关联企业销售或购买货物，根据双方协议定价，无明显高于或 低于公司正常销售或购买价的情况。 （1）2003年度公司向关联企业销售(含提供劳务)明细资料如下： 企 业 名 称 本年销售金额(万元) 上年销售金额(万元) 重庆浦嘉利发动机有限公司 26.90 214.29 嘉陵工业有限公司 1,112.00 1,154.49 嘉陵集团对外贸易公司（代理及自营出口） 33,128.82 19,719.68 其中：布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司 USD715.39 万元 USD251.42 万元 嘉陵摩托美洲有限公司 USD895.06 万元 USD259.29 万元 重庆金仑机械有限公司 1,161.73 重庆宏翔运输有限责任公司 37.46 45.06 重庆长江三峡综合市场有限公司 3,740.57 3,736.98 重庆科瑞实业有限责任公司 2,259.60 重庆卡马机电有限责任公司 4,883.06 重庆创辉涂装有限责任公司 5,601.78 山东嘉陵恒兴车业有限公司 614.33 成都华西光学仪器厂 0.82 0.20 嘉陵贝斯特通机有限公司 3,523.58 726.25 重庆嘉茂物业有限公司 3.20 5.69 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 3,123.38 4,901.00 重庆天凯实业有限公司 1,805.93 17.96 重庆圣尧科技发展有限公司 0.48 31 企 业 名 称 本年销售金额(万元) 上年销售金额(万元) 合 计 32,376.79 （2）2003年度公司向关联企业采购明细资料如下： 企 业 名 称 本年采购金额(万元) 上年采购金额(万元) 重庆浦嘉利发动机有限公司 73.74 1,903.17 嘉陵工业有限公司 3,367.82 2,327.19 嘉陵集团对外贸易公司 784.99 重庆金仑机械有限公司 1,251.75 1,513.88 重庆康达涂料公司 34.62 12.44 重庆宏翔运输有限责任公司 27.97 28.32 成都华西光学电子仪器厂 543.74 716.76 重庆长江三峡综合市场有限公司 1.18 重庆嘉陵园林绿化有限公司 278.57 重庆科瑞实业有限责任公司 8,065.23 9,390.18 重庆卡马机电有限责任公司 10,914.95 11,381.80 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 3,962.22 6,630.23 重庆天凯实业有限公司 2,393.99 1,619.28 重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 510.16 1,215.83 重庆普金软件股份有限公司 234.03 342.30 重庆创辉涂装有限责任公司 5,216.78 山东嘉陵恒兴车业股份有限公司 23.60 合 计 39,169.86 （二）2003年公司与关联公司的重大关联交易 （1）与嘉陵工业有限公司主要的关联交易或事项 ①与嘉陵工业有限公司的主要关联交易定价政策 A、共同费用分摊 a.本公司与嘉陵工业有限公司及所属企业员工的劳动保险、失业保险、住房 公积金、工伤保险等费用均由两公司分别按照各自工资总额计提，2003年1－9 月由本公司统一向社保局缴纳，自2003年10月起分别缴纳。 b.公共维修费用、绿化和环卫费用、公共设施消耗能源各自负担50％。 c.工会经费、教育经费、福利费各自按工资总额及相应比例计提。本公司及 所属子公司员工到嘉陵工业有限公司所属嘉陵医院就医，公司按照与嘉陵工业有 限公司的应发工资总额按比例分配支付嘉陵医院补贴。 B、综合服务 32 a.双方相互采购物资，按照2003年物资合同价格执行； b.双方相互提供劳务，按照双方签订的劳务合同价格执行； c.双方相互租赁固定资产，按租赁合同收取租金，中小维修费由承租方负担， 大宗修理费用由出租方负担； d.购入水电气按照重庆市物价局规定价格及转供成本的基础上由双方协商 制定，如物价部门对能源价格进行调整时，相应调整； e.因嘉陵工业有限公司党群机关及后勤保卫部门为本公司提供服务，本公司 按照20万元/月的标准定额支付嘉陵工业有限公司相关费用。 上述定价政策有效期为2003年1月1日至2003年12月31日。 ②2003年公司与嘉陵工业有限公司综合服务 A、公司本期代理嘉陵工业有限公司支付的养老保险金、失业保险金、待业 保险金、工伤保险金、住房公积金、退休工资等费用总额为864.00万元；本期本 公司为职工代扣能源费、养老金等应付嘉陵工业有限公司735.72万元。 B、公司本期负担嘉陵医院医疗经费645.02万元，分摊公共能源382.96万元， 支付的综合管理费为240万元。 ③公司本期从嘉陵工业有限公司采购物资、获得劳务、租入固定资产 A、公司本期从嘉陵工业有限公司接受工程劳务641.40万元，采购物资、水 电气2,726.42万元，获得劳务129.17万元。 B、公司本期从嘉陵工业有限公司租入固定资产原值3,680.76万元，支付租 金183.11万元。 ④公司本期向嘉陵工业有限公司出租资产、销售物资： A、本年度公司向嘉陵工业有限公司出租固定资产原值899.40万元，取得租 金收入60.19万元； B、公司本期向嘉陵工业有限公司销售物资1,112.01万元。 ⑤重大资产收购 2003年12月11日，本公司与嘉陵工业有限公司签订协议，嘉陵工业有限公司 将其拥有的部分设备工装及动力系统相关资产转让给本公司，转让价格为经具备 相关资格的中介机构评估的价值13,491.30万元，本公司已于2003年12月支付完 毕转让价款。 33 （2）与其他关联公司的关联交易或事项 ①公司本期与嘉陵集团对外贸易发展有限公司的关联交易 根据双方协议，公司按照代理出口物资成交价金额的1.9%支付外贸发展公司 代理费，协议有效期为2003年1月1日至2003年12月31日。 本期母公司通过嘉陵集团对外贸易发展有限公司出口金额为28,152.23万 元，公司本期向该公司支付代理费金额合计534.92万元。纳入合并范围各公司通 过外贸发展公司向子公司印尼布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司出口USD715.39 万元，向嘉陵摩托美洲公司出口USD895.06万元。 2003年，本公司向控股子公司嘉陵集团对外贸易发展有限公司收回资金累计 62,659.78万元，提供资金62,784.12万元。外贸公司将其中的49,000万元用于信 托投资，当期未取得收益，并已于2003年内收回上述资金。 ②公司本期向各子公司收取的养老保险等费用 公司上交社会保险局的养老保险金、失业保险金等除代理嘉陵工业有限公司 缴纳部分外，还包括所属子公司应当缴纳部分；同时本公司还向各子公司收取提 取的福利费和工会、教育经费。公司本年度应收各子公司上述费用共计505.08 万元。 ③公司本期接受宏翔运输提供的运输服务金额合计5,465.87万元，从普金软 件购入长期资产金额合计234.03万元。 ④公司2001年与重庆圣尧科技有限公司签订借款协议，本公司提供借款450 万元，期限为3年。依据双方协议，本公司本期应按照月利率1.65‰向该公司收 取利息，本期共收取利息8.91万元。 ⑤出租资产 公司本期向关联公司出租固定资产，收取租赁费标准一般为折旧费基础上适 当上浮，本年收取相关公司租赁费主要明细：华西光学14.17万元、皇嘉大酒店 506.17万元、嘉乐机电0.27万元、科瑞实业63.63万元、卡马机电368.83万元、 创辉涂装100万元。 ⑥收取技术使用费 公司本期向重庆沙坪坝嘉乐机电开发部收取技术使用费110.70万元。 ⑦接受工程施工劳务 34 公司本期接受华西光学工程施工劳务14.17万元，接受嘉陵园林绿化工程施 工劳务278.57万元。 ⑧代理资产租赁 公司与重庆中天物业有限公司签订“房屋委托管理协议”，将本公司嘉陵大 厦内的中天广场委托中天物业进行统一经营、统一管理、综合服务。由中天物业 代收租金，本公司承担广告、维修、电费、财产保险费后，本公司收取500万元 含税收益，超额部分作为管理费支付给中天物业公司。 （3）与关联公司的担保事项 接受担保方 担保事项 担保金额 担保期限 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 5000万元 2003.5.23－2004.5.23 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 2000万元 2003.6.10－2004.6.10 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 2000万元 2003.12.16－2004.3.16 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 9000万日元 2003.4.29－2004.4.27 嘉陵工业有限公司 银行借款 2400万元 2004.6.30到期 嘉陵工业有限公司 银行借款 2500万元 2004.10.14到期 对嘉陵工业有限公司提供担保系以本公司房产为抵押物，为该公司借款提供 担保。 （三）关联方应收应付款项余额（期初余额已按照期末合并范围调整） 关 联 企 业 名 称 余 额 应 收 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 1,089,185.86 8,520.55 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 136,016,321.70 114,502,649.62 重庆科瑞实业有限责任公司 781.81 重庆卡马机电有限责任公司 9,325.92 三水嘉陵摩托车有限公司 2,453,944.90 1,991,878.14 重庆创辉涂装有限责任公司 14,424,102.73 成都华西光学仪器厂 136,520.02 119,458.20 嘉陵贝斯特通机有限公司 21,765.26 654,607.30 35 重庆皇嘉大酒店有限公司 584,741.74 531,434.12 山东嘉陵恒兴车业有限公司 8,948,622.27 2,184,484.78 重庆天凯实业有限公司 654,425.76 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 4,134,480.94 其 他 应 收 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵集团对外贸易发展公司 142,145,044.79 150,852,051.79 嘉陵工业有限公司 1,600.00 261,802.94 重庆长江三峡综合市场有限公司 1,478,679.45 3,284,809.57 重庆圣尧科技发展有限公司 4,745,025.00 4,655,925.00 重庆天凯实业有限公司 43,579.52 43,579.52 重庆皇嘉大酒店有限公司 8,727.80 183,754.14 山东嘉陵恒兴车业有限公司 137.49 三水嘉陵摩托车有限公司 223,688.50 58,698.50 布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 103,863.00 77,137.00 重庆嘉茂物业管理有限公司 280,297.00 重庆普金软件股份有限公司 150.00 150.00 重庆宏翔运输有限责任公司 20,000.00 应 付 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 三水嘉陵摩托车有限公司 66,517.68 517,262.77 重庆长江三峡综合市场有限公司 13,759.20 重庆创辉涂装有限责任公司 142,018.18 重庆科瑞实业有限责任公司 13,025,586.09 8,182,554.48 重庆卡马机电有限责任公司 20,385,113.11 5,962,193.92 重庆宏翔运输有限责任公司 332,024.59 5,224,516.08 重庆浦嘉利发动机有限公司 2,205,172.52 1,817,400.86 嘉陵工业有限公司 4,444,612.84 3,193,827.77 山东嘉陵恒兴车业有限公司 236,000.00 重庆天凯实业有限公司 1,144,000.48 4,238,966.55 重庆圣尧科技发展有限公司 98,542.31 重庆康达涂料有限公司 118,827.40 23,823.89 重庆金仑机械制造有限公司 614,116.59 649,896.11 36 重庆普金软件股份有限公司 1,365,631.97 1,559,452.77 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 839,807.61 842,224.48 重庆贝斯特通机有限公司 56,129.49 预 收 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 1,310,585.98 三水嘉陵摩托车有限公司 350,840.41 重庆金仑机械制造有限公司 637,569.08 西南兵器工业公司 1,810,340.53 重庆嘉茂物业管理有限公司 10,006.89 5,825.31 重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 254,066.70 72,460.90 重庆长江三峡综合市场有限公司 249,595.81 783,036.33 其他应付款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 4,284,838.08 223,796.19 重庆嘉华建设开发有限公司 1,800.00 434,872.41 重庆嘉陵园林绿化有限公司 9,650.00 59,728.00 重庆宏翔运输有限公司 425,963.33 20,926.07 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 94,500.00 94,500.00 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 89,000,000.00 99,000,000.00 重庆嘉茂物业管理有限公司 165,947.54 90,007.26 重庆普金软件股份有限公司 16,000.00 512,674.53 重庆皇嘉大酒店有限公司 133,235.70 重庆天凯实业有限公司 19,000,000.00 预 付 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 三水嘉陵摩托车有限公司 610,413.25 重庆宏翔运输有限责任公司 3,221,633.93 重庆金仑机械制造有限公司 312,621.19 四、重大合同及其履行情况。 （一）报告期内公司无托管、承包、租凭其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内公司未发生重大担保。 （三）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）报告期内公司无其他重大合同。 五、报告期内公司或持股 5%以上股东未披露承诺事项。 六、报告期内，公司继续聘请北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司的审计 机构。其 2003 年年度财务审计报告费为 70 万元人民币，相关差旅费由公司具实 报销。2003 年，本公司共计支付其审计费（2002 年年度财务审计）70 万元人民 币，相关差旅费由公司具实报销；另支付其为公司提供其他（关联交易之独立财 37 务报告）中介服务费用 5 万元人民币。北京永拓会计师事务所有限责任公司为公 司提供审计服务的连续年限为 3 年。 七、中国证监会重庆证券监管办事处于 2003 年 6 月 4 日对本公司有关问题进行 了专项核查，并于 2003 年 8 月 25 日下发了证监渝办发[2003]23 号《关于中国嘉 陵工业股份有限公司关联交易限期整改的通知》（以下称《整改通知书》）。本公 司接到《整改通知书》后非常重视，对有关问题提出了整改措施，第六届董事会 第四次会议审议通过了《整改报告书》，并刊登于 2003 年 10 月 25 日《中国证券 报》、 《上海证券报》。对于《整改报告书》中提到的关于收购兵器财务有限责任 公司股权转让的问题，在本公司与兵器财务有限责任公司的积极争取下，该事项 已经取得了银监会的批准，现正在办理工商变更登记手续。 八、其他重大事项 1、本公司于 2002 年 12 月与重庆大江摩托车发动机制造有限公司（以下简称 大江发动机公司）共同出资组建重庆大江摩托车有限公司（以下简称合资公司）， 合资公司注册资本 500 万元，本公司持有其 52%的股权，重庆大江摩托车发动机 制造有限公司持有其 48%的股权。2003 年 1 月本公司与重庆大江摩托车发动机制 造有限公司（以下简称大江发动机公司）签订《重庆大江摩托车有限公司经营管 理权委托协议书》，本公司同意由大江发动机公司全权负责合资公司的经营和管 理，由大江发动机公司支付本公司固定收益。协议期限为：2002 年 12 月 26 日 至 2012 年 12 月 31 日。本公司 2003 年收取固定收益 1000 万元。 2、本公司于 2003 年 9 月与重庆环松钢结构有限公司（以下简称环松公司） 《委托经营协议书》 ，本公司同意由环松公司全权负责合资公司三水嘉陵摩托车 有限公司的经营和管理，由环松公司支付本公司固定收益。协议期限为：2003 年 10 月至 2012 年 12 月 31 日。本公司 2003 年收取固定收益 100 万元 3、2002 年 9 月，山东省诸城市农村信用合作社联合社以山东嘉陵恒兴车业 有限公司未按期结息为由，对其提起诉讼，并将本公司作为第二被告。该案涉案 标的 700 万元，经山东省潍坊市中级人民法院以“（2002）潍民二初字第 320 号” 民事判决书一审判决，及山东省高级人民法院终审判决，本公司败诉。本公司已 支付 700 万元代为偿还借款。因公司向山东嘉陵恒兴车业有限公司销售摩托车配 件，已以摩托车零配件销售款冲抵完本公司向该公司 700 万元借款。本期已将法 院划款 700 万元增加为对山东嘉陵恒兴车业有限公司的应收账款，同时本公司已 向最高人民法院提起申诉。 4、2003 年，中国农业银行重庆市北碚区支行诉重庆恒达磁性材料有限公司、 中国嘉陵工业股份有限公司（集团）、嘉陵工业有限公司、重庆恒达磁性材料工 业公司贷款纠纷案，该案标的 430 万元，其中本公司涉案金额 370 万元。该案经 重庆市北碚区人民法院一审判决本公司败诉，并承担连带清偿责任。本公司不服， 向重庆市第一中级人民法院提起上诉，经重庆市第一中级人民法院二审，于 2003 年 6 月 10 日终审判决本公司胜诉，本公司不承担任何责任。目前对方已向重庆 市高级人民法院提起申诉。 38 第十节 财务报告 一、审计报告 公司财务报告经北京永拓会计师事务所有限责任公司徐克美、罗俊注册会计 师审计，并出具标准无保留意见的审计报告[京永证审字（2004）第006号]，其 内容如下： 我们审计了后附的中国嘉陵工业股份有限公司（集团）2003年12月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003年度利润及利润分配表及合并利 润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 中国嘉陵工业股份有限公司（集团）管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中国嘉陵工业股份有限公司（集 团）2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 39 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 董 事 长：靖波 二OO四年三月三十一日 40 会 计 报 表 附 注 一、公司基本情况 1、公司的历史沿革 中国嘉陵工业股份有限公司（集团）[以下简称公司]位于重庆市沙坪坝区双 碑，系经国家经委、国家体改委、国家计委以经计体（1987）576号文和重庆市 人民政府重府发（1987）176号文批准，由原国营嘉陵机器厂民品生产部分改组 成 立 。 1999 年 ， 经 财 政 部 财 管 字 [1999]377 号 文 及 中 国 证 监 会 证 监 公 司 字 [1999]145号文批准，中国兵器装备集团公司将持有的部分国家股向有关投资者 配售，配售数量10,000万股，配售价格4.5元/股。配售后公司总股本仍为 473,870,840股，其中：中国兵器装备集团公司代表国家持有股份254,270,840 股，占公司总股本比例为53.66%；投资者持有流通股219,600,000股，占公司总 股本比例为46.34%。 2、公司所属行业性质和业务范围 公司属机械制造行业，主要经营范围是：摩托车及摩托车配件制造、销售； 出口所属企业生产的产品；进口所属企业生产所需技术、设备、产品零部件、原 辅材料。 3、主要产品和提供的劳务 公司主要生产和销售摩托车、发动机、通用机械、光学投影镜头。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关补充规定。 2、会计年度 自公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础；除特别注明外，所有资产均以历史成本 为计价原则。 41 5、外币业务核算方法 外币业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币市场汇价中间 价折合人民币记账，期末按资产负债表日人民币市场汇价中间价调整，与经营相 关的差额作为汇兑损益列入当期财务费用。与公司筹建期间相关的汇兑损益计入 长期待摊费用；与固定资产、在建工程等长期资产相关的外币专门借款产生的汇 兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、外币会计报表折算方法 以外币列示的子公司会计报表所有资产、负债项目均按期末的市场汇率折算 为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时 的市场汇率折算为母公司记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配 表该项目的数额列示，折算后资产项目与负债和所有者权益项目合计数的差额计 入外币报表折算差额，在“未分配利润”项目后单独列示。利润表所有项目与利 润分配表中有关反映发生额的项目按当期平均汇率折算，平均汇率根据当期期 初、期末市场汇率计算确定。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 短期投资以实际支付全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已支付 价款中包括的宣告发放但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未兑付的债券 利息后的金额入账；在处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确 认为当期的投资收益。 短期投资在期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计算并确定所计提的 跌价损失准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资价值得以恢复后， 在原已确认的跌价损失金额内转回。 9、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款 项； 42 ②债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明仍然不能收回 的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账核销。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失，公司于期末根据债务单位的财务状况、现金流量 等情况，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 并计入当年度损益，比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 6% 一至二年 15% 二至三年 25% 三年以上 50% 母公司对纳入合并报表范围的子公司代建项目应收款项不计提坏账准备。 10、存货核算方法 （1）存货分类 公司存货分为：材料采购、原材料、库存商品、自制半成品、在产品、低值 易耗品、委托加工材料、分期收款发出商品、包装物。 （2）原材料 原材料按计划成本进行日常核算，月末调整材料成本差异，并于中期期末或 年末调整累计材料成本差异。 （3）库存商品 库存商品按实际成本核算，发出时采用按月加权平均法计价，并于中期期末 或年末调整累计结转金额。 （4）低值易耗品 低值易耗品按实际成本核算，领用时采用分期摊销法摊销。 （5）存货盘存 公司存货采用永续盘存制，于年末（或其他盘点日）对存货进行全面盘点， 并将盘点结果与永续盘存制下的账面记录核对，盘盈或盘亏列入当期损益。 （6）存货跌价准备计提 43 期末，公司存货按成本与可变现净值孰低计价，按单项认定法计提存货跌价 准备，并列入当期损益。对于经常收发，并可共用，价格变动不太频繁的存货， 采用分类认定法计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 （1）长期债券投资的计价及收益确认方法 ①公司购入长期债券按取得时的实际成本支付的全部价款扣除支付的税金、 手续费等，以及支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券 利息后的余额作为实际成本记账。 ②按权责发生制原则计算应计利息，并列入当期损益。 （2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法 长期债券投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，债券的溢价 或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销，并列入当 期损益。 （3）长期股权投资的计价及收益确认方法 ①公司对外股权投资按照初始投资成本记账，初始投资成本的的确定方法： 以现金方式取得的长期股权投资，按实际支付的全部价款（含支付的税金、 手续费等相关费用）作为初始投资成本；如实际支付的价款中包含已宣告但尚未 发放的现金股利，将现金股利扣除后作为初始投资成本； 以非货币交易方式取得的长期股权投资，以换出资产的账面价值加上应付的 相关税费作为初始投资成本。 ②对公司持股比例在20%以下或虽持股比例在20%或20%以上，但不具有重大 影响的企业，其投资按成本法核算；持股比例在20%以上或虽持股比例在20%或20% 以下，但具有重大影响的企业，其投资按权益法核算。 ③采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采 用权益法核算时，按照被投资单位当年净利润金额及公司持股比例计算确认投资 收益，并调整长期投资股权账面价值。 （4）股权投资差额 采用权益法核算长期股权投资时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额作为股权投资差额入账，并按合同规定的投资期限摊销， 44 合同没有规定投资期限时，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日前， 则按上述同一原则进行分期摊销；若该差额发生于2003年3月17日之后，则计入 资本公积。 （5）长期投资减值准备 期末，公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投 资减值准备，并列入当期损益。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准 公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设 备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，均为固定资产。 （2）固定资产分类 公司固定资产包括机械设备、动力设备、传导设备、运输设备、仪器仪表、 工业炉窑、生产器具、化工设备、专用设备、房屋、建筑物。 （3）固定资产计价及折旧 固定资产按照取得时的实际成本作为入账价值；公司进行法定资产评估的固 定资产，按照评估值作为入账价值。 折旧方法采用平均年限法。初次入账的固定资产折旧采用平均年限法计提， 并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和估计净残值计算折旧率。固定资 产的分类、折旧年限及折旧率、净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 净残值率（%） 机械设备 10－14 6.78－9.50 5.00 动力设备 13－18 5.28－7.30 5.00 传导设备 17－20 4.75－5.59 5.00 运输设备 8－10 9.50－11.88 5.00 仪器仪表 8－12 7.92－11.88 5.00 45 工业炉窑 9 10.56 5.00 生产器具 10 9.50 5.00 化工设备 9 10.56 5.00 专用设备 12 7.92 5.00 房 屋 25-30 3.17～ 3.80 5.00 建 筑 物 24 3.96 5.00 （4）固定资产减值准备 期末，公司对固定资产逐项进行检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提固定资产减值准备，并计 入当年度损益。固定资产在实质上已不能为公司带来经济利益时，全额计提减值 准备。 已计提减值准备后的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值 （账面原值扣除已计提折旧、减值准备和净残值）以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率，采用直线法计提折旧。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复， 按照恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，采用直线法计提 折旧。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程计价 公司在建工程按工程项目核算所发生的实际支出，并以工程达到预定可使用 状态时作为确认固定资产的时点。为购建在建工程所发生的专项借款利息支出及 汇兑损益，在该项资产达到预定可使用状态前，计入该项资产的成本，之后列入 当期损益。 （2）在建工程减值准备提取方法 公司期末对在建工程逐项进行检查，如存在以下一项或多项情况时，按其差 额计提在建工程减值准备，并列入本年损益： 由于长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工；所建项目性能及技术均 已落后，对公司带来的经济利益具有很大的不确定性；其他原因导致其可收回金 额低于账面价值的。 46 14、借款费用核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则 公司的借款费用包括因借款而发生的各项支出，包括：利息支出、折价或溢 价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑损益。为筹集生产经营所需资 金发生的借款费用均列入当期损益，为固定资产购建而发生的专门借款费用在同 时满足以下条件时予以资本化： 资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态前所 必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化金额的计算 ①专门借款利息费用按照本期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借 款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际利息支出的范围内予以资本化； ②外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按照实际发生额予 以资本化； （3）借款费用资本化的停止 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用 列入当期损益。 15、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产计价及其摊销 ①无形资产的计价 无形资产取得时，按照实际成本计价。实际成本的确认方法： 购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产， 按投资各方确认的价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式 取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应 支付的相关税费，作为实际成本；以非货币交易方式取得的无形资产，以换出资 产的账面价值加上应付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取 得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用，作为实际成本； ②无形资产摊销 无形资产自取得当月起按受益年限采用直线法摊销，列入当期损益。 无形资产摊销期限： 47 合同规定了受益年限但法律没有规定有效期限，在受益年限内分期平均摊 销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，在法律规定的有效年限内分 期平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益期限和有 效年限两者之中较短者分期平均摊销；若合同没有规定受益年限，法律也没有规 定有效年限的，按不超过 10 年分期平均摊销。 （2）无形资产减值准备 期末，公司对无形资产逐项进行检查，如存在以下一种或几种情形，导致其 可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备，并计入当年损 益： 无形资产已被其他新技术所代替；无形资产已超过法律保护期限；其他足以 表明无形资产可回收金额低于账面价值的情形。 （3）土地使用权核算 对于取得的土地使用权，在取得土地证前按照实际成本计价，在预计使用年 限内采用直线法摊销。在取得土地证后，按照土地用途及相关资产的占地面积将 土地摊余价值分摊到相关资产中，并根据土地证上载明的剩余期限，按照相关规 定进行折旧或摊销。 16、长期待摊费用计价和摊销方法 公司长期待摊费用均按照实际成本计价，在受益期限内平均摊销。公司筹建 期间发生的费用先在长期待摊费用中归集，自生产经营当月起一次进入当期损 益。如长期待摊费用项目不能在以后会计期间受益，则将账面价值一次进入当期 损益。 17、收入确认原则 （1）商品销售收入在满足以下条件时确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收 入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入在满足以下条件时确认 相关的收入和成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入公司； 劳务的完成程度能够可靠地计量。 48 （3）让渡资产使用权收入在满足以下条件时确认 与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠地计量。 其中：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费 收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入 。 18、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 19、合并会计报表的编制方法 本公司对合营企业及公司持股比例在50%以上（不含50%）或持股比例在50% 以下但系公司实际控制的子公司，编制合并会计报表；对于持股比例在50%以下 或在50%以上，但公司未实际控制的公司，不编制合并会计报表。 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发〈合并 会计报表暂行规定〉的通知》、财政部财会[2002]18号文《关于执行和相关会计准则有关问题解答的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围 的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制，合并 时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 20、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 2003年，本公司持股90％的子公司嘉陵集团对外贸易发展有限公司清算2002 年度出口退税时，发现实际收到出口退税与账面金额存在较大差异。外贸公司对 截止2003年末的应收出口退税及出口销售收入、销售成本进行了清理，将以前年 度年挂账实际未收到出口退税及销售成本进行了追溯调整，因调整出口退税调减 期 初 未 分 配 利 润 1,236,189.11 元 ， 因 调 整 销 售 成 本 调 减 期 初 未 分 配 利 润 578,776.03元，合计调减期初未分配利润1,814,965.14元。 因上述会计差错更正追溯调整会计报表，影响本公司会计报表（合并数）2003 年年初未分配利润-1,633,468.63元，影响本公司会计报表（母公司数）2003年 年初未分配利润-1,633,468.63元。 49 三、税项 1、流转税及附加 计税基数 税 项 税率 (1)商品销售收入 增值税 17% (2)材料销售收入 增值税 17% (3)生产环节的摩托车销售收入 消费税 10% (4)租赁收入、代理费收入 营业税 5% (5)应交流转税额 城市维护建设税 7% (6) 应交流转税额 教育费附加 3% 2、企业所得税 根据重庆市国家税务局重国税函（1997）121 号文件《重庆市国家税务局关 于中国嘉陵工业股份有限公司（集团）申请执行高新技术企业所得税税率请示的 批复》，本公司从 1997 年 1 月 1 日起按 15％的税率计缴企业所得税。 子公司三水嘉陵摩托车有限公司按税法规定，适用 24％所得税税率；海南嘉泰 摩托车有限公司按税法规定，适用 15％所得税税率；成都奥晶科技有限责任公 司按税法规定，适用 15％所得税税率；嘉陵－本田发动机有限公司按税法规定， 适用 15％所得税税率。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和共同控制的合营企业的情况及合并范 围如下： 法 定 持股比 是否 公 司 名 称 注册地址 注册资本(元) 经 营 范 围 代表人 例(％) 合并 海南嘉泰摩托车有限公司 海南万宁市 黄经雨 USD2,980,000 生产销售摩托车 85.00 是 三水嘉陵摩托车有限公司 广东三水市 李华光 USD12,000,000 生产销售摩托车 51.00 否 生产销售汽油发动机、 嘉陵—本田发动机有限公司 重庆南坪 靖波 USD35,7000,000 50.00 是 摩托车及其零部件 生产销售自行车、助力车、摩 上海嘉陵车业有限公司 上海青浦区 李华光 20,000,000 93.00 是 托车及零配件 50 汇豪香港发展公司 中国香港 靖波 HKD1,000,000 代理摩托车及原材料进出口 100.00 是 河南嘉陵摩托车销售有限公司 河南郑州 李华光 2,000,000 整车销售、零部件供应 70.00 是 重庆海源摩托车零部件制造 重庆双碑 黄艳 1,000,000 生产销售摩托车零配件 73.26 是 有限责任公司 重庆九方铸造有限责任公司 重庆双碑 文晓刚 13,500,000 生产销售摩托车零配件 65.36 是 重庆大江摩托车有限公司 重庆壁山 李华光 5,000,000 生产销售摩托车零配件 52.00 否 成都奥晶科技有限责任公司 成都高新区 赵海强 50,000,000 生产销售光电产品 90.00 是 重庆科瑞实业有限责任公司 重庆双碑 文晓刚 13,200,000 生产销售摩托车零配件 35.54 否 重庆卡马机电有限责任公司 重庆双碑 文晓刚 9,400,000 生产销售摩托车零配件 46.52 否 信息服务、经营生产资料、生 重庆长江三峡综合市场有限公司 重庆南坪 黄经雨 10,000,000 95.00 否 活资料、生产要素 集团所属企业的机电产品、设 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 重庆双碑 靖波 10,000,000 90.00 否 备、技术进出口业务等 美国佛罗里达 经营销售嘉陵摩托车及零配 嘉陵摩托美洲有限公司 靖波 USD400,000 100.00 否 州迈阿密市 件以及售后服务 印度尼西亚雅 布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 邓江 USD980,000 生产销售摩托车及零部件 50.00 否 加达 重庆宏翔运输有限责任公司 重庆双碑 李华光 3,000,000 提供商品、物资运输服务 31.93 否 生产销售汽车、摩托车配件， 重庆创辉涂装有限责任公司 重庆双碑 黄艳 800,000 27.50 否 承接焊接涂装加工业务 重庆普金软件股份有限公司 重庆高新区 黄经雨 31,200,000 软件开发销售 30.77 否 公司拥有50%以上（不含50%）权益性资本，并实际拥有控制权的子公司以及 合营企业的会计报表纳入本期合并会计报表范围。以上未纳入合并范围，但公司 实际控制的子公司，因其资产总额、销售收入和当期净利润加总数均占合并报表 相关数的比例较低，根据重要性原则不纳入合并范围。 2、合并报表范围变更情况及影响 ①本公司持有三水嘉陵摩托车有限公司51%的股权，2003年9月，本公司将其 托管给另一股东重庆环松钢结构有限公司经营，本公司收取固定收益。本公司自 2003年10月起对其转按成本法核算，本期不纳入合并范围。编制合并利润表时， 51 三水嘉陵摩托车有限公司本年度1－9月的相关收入、成本及利润均纳入合并范 围，资产负债表期初数包含该公司有关数据，期末数不包含该公司有关数据。 ②本公司于2003年8月，以债权转股权持有成都奥晶科技有限责任公司90% 的股权，本期将其纳入合并范围。编制合并利润表时，成都奥晶科技有限责任公 司本年度9－12月的相关收入、成本及利润均纳入合并范围，资产负债表期初数 不包含该公司有关数据，期末数包含该公司有关数据。 ③相关合并会计报表附注中，资产负债表项目增加数中包含本期纳入合并范 围的子公司成都奥晶科技有限责任公司的期初数及本期增加数；资产负债表项目 减少数中包含本期转按成本法核算，不纳入合并范围的子公司三水嘉陵摩托车有 限公司的的期初数，不包含其本期增减变化数。相关合并会计报表附注中，利润 及利润分配表项目包含三水嘉陵本年度1－9月数及成都奥晶本年度9－12月数。 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释：（除非特别说明，以下金额单位为人 民币元） 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 272,148.52 191,409.64 其中：外币现金 (1) 美元 3,400.70 1,000.00 (2) 欧元 1,266.00 1,266.00 银行存款 1,098,249,401.4 541,908,787.10 其中：外币存款 (1) 美元 6,604,813.93 28,397.79 (2) 日元 113,208.27 310,363.50 (3) 港币 77,015.97 50,603.88 其他货币资金 52,593,125.11 643,280,040.33 合 计 1,151,114,675.0 1,185,380,237.07 注：（1）2003年12月31日外币折算的汇率为美元1:8.2767，港币1:1.0657， 日元1:0.0726，欧元1:10.3383。 （2）在编制现金流量表时，未包含在现金及现金等价物中的定期存款： 期初数6,724.16万元，期末数7,441.44万元。 52 2、短期投资 项 目 期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备 基金投资 5,106,830.00 0.00 7,500,030.00 347,229.82 股票投资（法人股） 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 5,106,830.00 0.00 7,500,030.00 347,229.82 3、应收票据 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 78,251,917.70 72,162,499.00 兵工财务公司内转凭证 0.00 2,300,000.00 合 计 78,251,917.70 74,462,499.00 注：应收票据期初及期末余额中均无持公司5％或以上股份的股东欠款。 4、应收股利 项 目 期末余额 期初余额 三水嘉陵摩托车有限公司 3,679,979.77 0.00 合 计 3,679,979.77 0.00 5、应收账款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 占总 坏账准 占总 坏账准 账 龄 坏账准 坏账准 账面余额 额比 备计提 账面余额 额比 备计提 备金额 备金额 例％ 比例 例％ 比例 243,178,517 14,590,711.0 201,083,560 12,065,013.6 1年以内 61.44 6% 56.29 6% .88 7 .71 4 11,682,227. 14,998,358. 1-2年 2.95 15% 1,752,334.15 4.20 15% 2,249,753.81 66 72 11,340,534. 20,904,015. 2-3年 2.87 25% 2,835,133.70 5.85 25% 5,226,003.87 78 49 129,585,433 64,792,716.5 120,264,647 60,132,323.6 3年以上 32.74 50% 33.66 50% .01 1 .35 8 395,786,713 100.0 83,970,895.4 357,250,582 100.0 79,673,095.0 合 计 .33 0 3 .27 0 0 （2）欠款金额前五位的单位欠款金额合计200,198,441.47元，占应收账款 期末余额比例为50.58%。 （3）期末余额及期初余额中均无持公司5%或以上股份的股东单位欠款。 53 6、其他应收款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 占总 坏账准 占总 坏账准 坏账准 坏账准 账面余额 额比 备计提 账面余额 额比 备计提 备金额 备金额 例％ 比例 例％ 比例 159,352,975 309,368,905 18,562,134.3 1年以内 73.30 6% 9,561,178.51 80.76 6% .21 .94 5 12,796,400. 24,883,963. 1-2年 5.89 15% 1,919,460.07 6.50 15% 3,732,594.57 45 77 3,618,187.1 33,900,122. 2-3年 1.66 25% 904,546.79 8.84 25% 8,475,030.66 6 65 41,638,707. 20,819,353.8 14,925,083. 3年以上 19.15 50% 3.90 50% 7,462,541.88 75 8 76 217,406,270 100.0 33,204,539.2 383,078,076 100.0 38,232,301.4 合 计 .57 0 5 .12 0 6 （2）欠款金额前五位的单位余额合计179,314,370.53元，占其他应收款期 末余额比例为82.48%。 （3）期末余额及期初余额中均无持公司5%或以上股份的股东单位欠款。 （4）期末余额较期初余额下降43.25%，其主要原因是应收成都奥晶科技有 限责任公司项目借款合并报表时抵减。 7、预付账款 （1）账龄分析 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例％ 金 额 占总额的比例% 1年以内 28,791,949.85 97.20 5,774,140.22 75.34 1-2年 779,165.92 2.63 1,446,396.93 18.87 2-3年 51,492.67 0.17 103,500.00 1.35 3年以上 0.00 0.00 339,628.94 4.44 合 计 29,622,608.44 100.00 7,663,666.09 100.00 54 （2）期末余额及期初余额中均无持公司5％或以上股份的股东单位欠款。 8、应收补贴款 项 目 期末余额 期初余额 应收出口退税 0.00 3,456,566.50 合 计 0.00 3,456,566.50 9、存货 期末余额 期初余额 分 类 存货金额 跌价准备 存货金额 跌价准备 材料采购 48,824,167.35 1,963,396.61 41,180,995.15 3,015,663.79 原材料 176,176,488.73 54,635,508.97 204,321,363.90 63,900,064.39 在产品 51,988,272.81 9,559,233.41 57,098,697.52 12,988,396.83 包装物 3,676,948.25 0.00 0.00 0.00 产成品 159,367,681.72 24,337,741.94 181,450,918.47 38,431,732.93 发出商品 19,477,189.70 7,705,079.28 18,881,037.78 1,074,885.13 委托加工材料 1,371,131.64 122,886.51 1,809,580.46 172,843.14 低值易耗品 16,981,976.21 331,945.42 18,562,382.73 3,483,139.78 合 计 477,863,856.41 98,655,792.14 523,304,976.01 123,066,725.99 10、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 保险费 360,299.78 106,196.41 411,668.23 54,827.96 模具费 360,843.90 771,101.48 425,102.36 706,843.02 房租 433,911.88 2,161,629.66 2,118,853.66 476,687.88 工程维修费 178,444.65 464,656.48 495,373.82 147,727.31 其他 1,322,535.03 11,308,041.22 12,259,328.98 371,247.27 合 计 2,656,035.24 14,811,625.25 15,710,327.05 1,757,333.44 11、长期投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期债权投资 136,262,261. 30,036,065.2 12,030,348.1 154,267,978. 长期股权投资 08 0 9 09 其中：股票投资 5,751,770.00 0.00 2,400,000.00 3,351,770.00 其他股权投资 55 69,154,065.4 13,026,610.2 82,180,675.6 成本法核算 0.00 6 1 7 61,356,425.6 17,009,454.9 68,735,532.4 权益法核算 9,630,348.19 2 9 2 71,814,279.9 12,565,487.0 75,495,178.1 其中：投资成本 8,884,588.86 4 8 6 -11,625,140. -1,266,521.1 -6,173,189.7 损益调整 4,185,429.86 72 5 1 股权投资差额 1,140,983.81 258,538.05 2,012,280.48 -612,758.62 股权投资准备 26,302.59 0.00 0.00 26,302.59 11,203,890.9 减：长期投资减值准备 8,368,623.77 2,835,267.13 0.00 0 127,893,637. 27,200,798.0 12,030,348.1 143,064,087. 长期投资合计 31 7 9 19 （1）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 初始投资成本 备注 沪宁高速股份有限公司 法人股 100,000 121,000.00 新华信托投资股份有限公司 法人股 2,060,000 1,000,000.00 湖南华南光电科技股份有限公司 法人股 1,450,000 2,230,770.00 合 计 3,351,770.00 （2）按成本法核算的联营投资 期初数 期末数 被投资单位 本期增加 本期减少 余额 投资比例 余额 投资比例 重庆康达涂料有限公司 5,570,702.26 13.91% 0.00 0.00 5,570,702.26 13.91% 金仑机械制造有限公司 10,000,000.00 20% 0.00 0.00 10,000,000.00 20% 重庆特殊钢集团公司 6,000,000.00 2% 0.00 0.00 6,000,000.00 2% 交通银行重庆分行 3,507,600.00 0.03% 0.00 0.00 3,507,600.00 0.03％ 中国光大银行 6,165,763.20 0.00 0.00 6,165,763.20 0.00- 重庆两江保险代理有限公司 500,000.00 10% 0.00 0.00 500,000.00 10％ 重庆大江摩托车有限公司 0.00 2,600,000.00 0.00 2,600,000.00 52％ 三水嘉陵摩托车有限公司 0.00 10,226,610.21 0.00 10,226,610.21 51％ 重庆中摩联科技有限公司 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00 5.6％ 兵器财务有限公司 37,410,000.00 6.96% 0.00 0.00 37,410,000.00 6.96％ 合 计 69,154,065.46 13,026,610.21 0.00 82,180,675.67 56 （3）按权益法核算的联营投资 ①投资成本 投 资 成 本 被投资单位 投资期限 期初余额 比例 本期增加 本期减少 期末余额 比例 重庆长江三峡综合市场有限公司 1997—2047 9,500,000.00 95% 0.00 0.00 9,500,000.00 95% 嘉陵摩托车美洲有限公司 1992—2022 951,144.10 100% 0.00 0.00 951,144.10 100% 重庆浦嘉利发动机有限公司 1993—2023 15,207,806.15 35% 0.00 0.00 15,207,806.15 35% 厦门嘉瑞塑胶有限公司 1992—2022 6,140,628.08 43% 0.00 6,140,628.08 0.00 0.00 布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 1998—2017 11,686,730.63 50% 0.00 0.00 11,686,730.63 50% 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 1998—2017 9,000,000.00 90% 0.00 0.00 9,000,000.00 90% 重庆卡马机电有限责任公司 2001—2020 6,770,602.60 46.52% 0.00 0.00 6,770,602.60 46.52% 重庆科瑞实业有限责任公司 2000—2020 4,973,652.52 35.54% 0.00 0.00 4,973,652.52 35.54% 重庆大江摩托车有限公司 2002－2050 2,600,000.00 52% 2,600,000.00 0.00 重庆创辉涂装有限责任公司 2003－2020 0.00 0.00 220,000.00 0.00 220,000.00 27.5% 重庆普金软件股份有限公司 0.00 0.00 7,337,335.25 0.00 7,337,335.25 30.77% 重大科技园有限公司 0.00 0.00 5,008,151.83 0.00 5,008,151.83 25% 重庆嘉华建设开发有限公司 2,374,079.47 25% 0.00 0.00 2,374,079.47 25% 重庆宏翔运输有限责任公司 2001—2020 1,909,636.39 31.93% 0.00 143,960.78 1,765,675.61 31.93% 上海润南科技有限公司 700,000.00 35% 0.00 0.00 700,000.00 35% 合 计 71,814,279.94 12,565,487.08 8,884,588.86 75,495,178.16 ②损益调整 本期增加 本期减少 被投资单位名称 期初余额 期末余额 投资收益 其他转入 投资损失 其他转出 重庆长江三峡综合市场有限公司 559,498.46 90,179.63 0.00 0.00 0.00 649,678.09 嘉陵摩托车美洲有限公司 406,735.94 1,922,758.94 0.00 0.00 0.00 2,329,494.88 重庆浦嘉利发动机有限公司 -5,979,923.82 0.00 0.00 280,430.94 0.00 -6,260,354.76 厦门嘉瑞塑胶有限公司 -3,058,047.31 0.00 0.00 554,663.89 -3,612,711.20 0.00 布原拉嘉陵萨克帝摩托车 -2,392,264.58 1,074,816.20 0.00 0.00 0.00 -1,317,448.38 有限公司 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 1,933,553.79 145,710.74 0.00 0.00 0.00 2,079,264.53 重庆科瑞实业有限公司 -828,965.35 0.00 0.00 347,398.48 0.00 -1,176,363.83 重庆卡马机电有限公司 126,266.20 554,937.22 0.00 0.00 0.00 681,203.42 重庆宏翔运输有限责任公司 -17,914.58 0.00 0.00 1,181,059.26 -213,456.76 -985,517.08 重庆创辉涂装有限责任公司 0.00 0.00 0.00 4,173.69 0.00 -4,173.69 重庆嘉华建设开发有限公司 -2,374,079.47 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,374,079.47 57 重大科技园有限公司 0.00 0.00 0.00 191,920.55 0.00 -191,920.55 重庆普金软件股份有限公司 0.00 397,027.13 0.00 0.00 0.00 397,027.13 合 计 -11,625,140.72 4,185,429.86 0.00 2,559,646.81 -3,826,167.96 -6,173,189.71 ③股权投资差额 摊 期 初 余 额 期 末 余 额 股权 销 本期摊销 被投资单位名称 本期增加 比例 年 初始金额 累计摊销 摊余金额 及转出 初始金额 累计摊销 摊余金额 限 厦门嘉瑞塑胶有限公司 43％ 10 2,606,215.73 711,861.42 1,894,354.31 0.00 1,894,354.31 0.00 0.00 0.00 嘉陵摩托车美洲有限公司 100％ 10 1,037,785.90 311,335.77 726,450.13 0.00 103,778.65 1,037,785.90 415,114.42 622,671.48 重庆卡马机电有限责任公 46.52％ 20 -2,025,515.99 -191,428.32 -1,834,087.67 0.00 -101,275.80 -2,025,515.99 -292,704.12 -1,732,811.87 司 布原拉嘉陵萨克帝摩托车 100％ 20 -1,422,835.23 -284,567.04 -1,138,268.19 0.00 -71,141.76 -1,422,835.23 -355,708.80 -1,067,126.43 有限公司 重庆普金软件股份有限公 0.00 0.00 0.00 258,539.88 0.00 258,539.88 0.00 258,539.88 司 重大科技园有限公司 0.00 0.00 0.00 -1.83 -1.83 -1.83 -1.83 0.00 重庆嘉华建设开发有限公 25% 10 1,865,669.03 373,133.80 1,492,535.23 0.00 186,566.91 1,865,669.03 559,700.71 1,305,968.32 司 合 计 2,061,319.44 920,335.63 1,140,983.81 258,538.05 2,012,280.48 -286,358.24 326,400.38 -612,758.62 ④股权投资准备 项 目 持股比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额) 重庆浦嘉利发动机有限公司 35% 11,254.59 0.00 0.00 11,254.59 重庆长江三峡综合市场有限公司 95% 15,048.00 0.00 0.00 15,048.00 合 计 26,302.59 0.00 0.00 26,302.59 （4）长期投资减值准备 项 目 持股比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额) 重庆特殊钢集团有限公司 2% 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 重庆浦嘉利发动机有限公司 35% 686,000.00 1,094,133.68 0.00 1,780,133.68 金仑机械制造有限公司 20% 1,082,623.77 396,290.11 0.00 1,478,913.88 三水嘉陵摩托车有限公司 51% 0.00 1,344,843.34 0.00 1,344,843.34 重庆康达涂料有限公司 13.91% 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 合 计 8,368,623.77 2,835,267.13 0.00 11,203,890.90 注：1、子公司布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司位于印度尼西亚，汇豪（香 港）发展有限公司位于香港，本期对上述公司的投资收益依据经境外会计师事务 58 所审计后的会计报表折算；嘉陵摩托车美洲有限公司位于美国，对其投资收益依 据境外会计师事务所提供的会计报表折算。 2、子公司重庆浦嘉利发动机有限公司已于2004年1月进行清算，财产尚未分 配完毕；本公司于2003年7月与厦门永达利摩托车用品有限公司签订股权转让协 议，将所持有厦门嘉瑞43%的股权以252.79万元转让给该公司，转让损失176.41 万元；本公司本期将持有的重庆长江活塞工业股份有限公司股份240万股以432 万元的价格转让，获取转让收益192万元。 3、对兵器财务有限公司投资系嘉陵工业有限公司转让给本公司，已取得中 国人民银行的批复文件，正在办理工商变更登记手续。 4、本公司于2003年6月将持有的三水嘉陵摩托车有限公司16%股份转让给重 庆环松钢结构有限公司，转让后本公司持有三水嘉陵51%的股权。2003年9月本公 司与重庆环松钢结构有限公司签订委托经营协议，依据该协议，自2003年10月起， 本公司将三水嘉陵的经营权委托给该公司行使，本公司收取固定收益。本公司自 2003年10月起对三水嘉陵摩托车有限公司的长期投资转按成本法核算，本年 10-12月收取固定收益100万元。 5、依据本公司与重庆大江发动机制造有限公司签订的委托经营协议，自2003 年1月起将重庆大江摩托有限公司的经营权委托给该公司行使，本公司收取固定 收益。本公司自2003年1月起对重庆大江摩托有限公司的长期投资转按成本法核 算，本期收取固定收益1,000万元。 6、合并价差12,623,605.20元系纳入合并范围内公司之间投资产生股权投资 差额的摊余金额。 12、固定资产及累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (1) 固定资产原值 机械设备 391,664,431.67 105,955,212.55 31,870,402.42 465,749,241.80 动力设备 37,057,096.45 49,414,842.68 81,158.11 86,390,781.02 传导设备 5,075,670.08 7,884,489.50 0.00 12,960,159.58 运输设备 29,118,197.81 4,884,939.75 9,035,132.63 24,968,004.93 仪器仪表 92,093,865.99 11,548,679.21 77,294.00 103,565,251.20 工业炉窑 15,160,067.81 13,538,731.28 400,417.52 28,298,381.57 生产器具 23,661,399.08 1,914,445.00 617,940.28 24,957,903.80 59 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 化工设备 438,193.32 0.00 0.00 438,193.32 专用设备 143,591.03 0.00 0.00 143,591.03 房屋及建筑物 857,936,915.63 101,809,568.42 49,127,030.93 910,619,453.12 办公及其它 614,632,165.52 23,055,953.79 21,573,137.14 616,114,982.17 合 计 2,066,981,594.39 320,006,862.18 112,782,513.03 2,274,205,943.54 (2) 累计折旧 机械设备 188,160,845.02 30,710,346.64 15,911,131.27 202,960,060.39 动力设备 14,297,202.42 2,179,674.05 77,100.21 16,399,776.26 传导设备 1,942,507.74 243,121.93 0.00 2,185,629.67 运输设备 15,920,673.47 2,107,831.88 6,977,985.20 11,050,520.15 仪器仪表 31,503,739.98 8,344,029.80 68,269.77 39,779,500.01 工业炉窑 7,828,823.70 1,196,402.86 221,266.92 8,803,959.64 生产器具 13,114,506.64 1,037,385.90 364,526.16 13,787,366.38 化工设备 199,832.94 17,183.75 0.00 217,016.69 专用设备 118,231.04 0.00 0.00 118,231.04 房屋及建筑物 109,674,721.31 25,333,804.01 18,181,718.20 116,826,807.12 办公及其它 302,253,315.82 28,243,310.57 13,998,830.82 316,497,795.57 合 计 685,014,400.08 99,413,091.39 55,800,828.55 728,626,662.92 (3)固定资产净值 1,381,967,194.31 1,545,579,280.62 (4)固定资产减值准备 机械设备 34,343,547.92 0.00 8,224,778.15 26,118,769.77 动力设备 3,712,573.13 0.00 0.00 3,712,573.13 传导设备 563,955.21 0.00 0.00 563,955.21 运输设备 2,339,242.26 0.00 649,757.57 1,689,484.69 仪器仪表 8,248,900.30 0.00 3,005.82 8,245,894.48 工业炉窑 1,911,946.05 0.00 133,432.54 1,778,513.51 生产器具 5,812,662.23 360,000.00 45,381.84 6,127,280.39 化工设备 129,880.99 0.00 0.00 129,880.99 专用设备 10,641.93 0.00 0.00 10,641.93 房屋及建筑物 13,562,545.52 141,194.58 5,553,707.10 8,150,033.00 办公及其它 70,749,343.64 668,000.00 2,029,909.86 69,387,433.78 合 计 141,385,239.18 1,169,194.58 16,639,972.88 125,914,460.88 (5)固定资产净额 1,240,581,955.13 1,419,664,819.74 注：①固定资产原值本期增加中有17,110.13万元系从在建工程转入，有 13,491.80万元为从嘉陵工业有限公司购入，厦门嘉瑞抵偿债务514.00万元，其 余为外购增加。 60 ②本期固定资产原值增加数中包含新增合并报表子公司成都奥晶科技有限 责任公司固定资产年初数117.07万元，固定资产原值减少数中包含不再纳入合并 范围的子公司三水嘉陵摩托车有限公司年初数9,522.30万元，其余为处置固定资 产减少。 ③本期累计折旧增加数中包含新增合并报表子公司成都奥晶科技有限责任 公司累计折旧年初数22.17万元，累计折旧减少数中包含不再纳入合并范围的子 公司三水嘉陵摩托车有限公司年初数4,340.61万元，其余为处置固定资产减少。 ④本期固定资产减值准备减少数中包含不再纳入合并范围的子公司三水嘉 陵摩托车有限公司年初数1,426.35万元。 ⑤截止2003年12月31日，已设定为借款和应付票据抵押物的固定资产有账面 原值为20,586.28万元的房屋、账面原值为69,550.29万元的机器设备；另有嘉陵 大厦（嘉陵大厦账面原值40,180.27万元，总面积69,648.90平方米，已设定为抵 押物的面积为56,680.72平方米）；并表子公司海南嘉泰摩托车有限公司原值为 3,805.54万元的固定资产。 ⑥截止2003年12月31日，用于出租的房屋建筑物原值为45,242.78万元，机 器设备为11,464.54万元。 13、在建工程 期初数 本期增加 本期转入固定资产 工程名称 余 额 资本化利息 金 额 资本化利息 金 额 资本化利息 房屋建筑物 3,235,410.18 0.00 41,675,054.92 0.00 40,919,541.20 0.00 进口设备 2,740,796.24 0.00 635,121.43 0.00 683,648.53 0.00 涂装线工程 10,787,486.44 271,350.00 2,806,812.04 0.00 11,148,058.24 271,350.00 零星设备 21,270,070.20 0.00 115,110,392.24 0.00 117,319,716.79 0.00 焊接线 381,780.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他零星项目 5,310,337.35 0.00 10,387,814.72 0.00 922,328.95 0.00 合 计 43,725,880.67 271,350.00 170,615,195.35 0.00 170,993,293.71 271,350.00 61 其他减少 期末数 工程名称 资金来源 项目进度 金 额 资本化利息 金 额 资本化利息 房屋建筑物 0.00 0.00 3,990,923.90 0.00 自筹 进口设备 0.00 0.00 2,692,269.14 0.00 自筹 涂装线工程 0.00 0.00 2,446,240.24 0.00 自筹 零星设备 199,167.12 0.00 18,861,578.53 0.00 自筹 焊接线 0.00 0.00 381,780.26 0.00 自筹 其他零星项目 6,941,268.94 0.00 7,834,554.18 0.00 自筹 合 计: 7,140,436.06 0.00 36,207,346.25 0.00 （1）本期在建工程无利息资本化金额； （2）在建工程减值准备 项 目 期末余额 期初余额 房屋建筑物 0.00 141,194.58 进口设备 2,077,714.84 2,077,714.84 零星设备 3,304,991.66 3,213,991.66 合 计 5,382,706.50 5,432,901.08 14、无形资产 种 类 取得方式 原始金额 期初金额 本期增加 本期转出 本期摊销 土地使用权 出让 65,863,214.83 36,163,609.73 21,030,000.00 2,126,478.15 1,135,369.46 工业产权及专有技术 投入/购入 33,048,174.94 8,395,488.22 17,459,639.57 1,994,356.91 1,026,292.06 技术转让费 购入 1,820,630.00 940,658.93 0.00 200,000.00 740,658.93 JL100T 模具转让费 购入 3,311,920.00 1,324,767.92 0.00 1,324,767.92 0.00 商标权 购入 4,002,100.00 1,617,766.82 2,100.00 2,100.00 224,450.04 软件 购入 99,000.00 0.00 99,000.00 0.00 11,550.00 合 计 108,145,039.77 48,442,291.62 38,590,739.57 5,647,702.98 3,138,320.49 种 类 期末余额 减值准备 期末净额 累计摊销 剩余年限 备注 土地使用权 53,931,762.12 493,755.77 53,438,006.35 9,804,974.56 19~55 年 工业产权及专有技术 22,834,478.82 0.00 22,834,478.82 8,219,339.21 3~9 年 技术转让费 0.00 0.00 0.00 1,620,630.00 -- JL100T 模具转让费 0.00 0.00 0.00 1,987,152.08 -- 商标权 1,393,316.78 907,008.53 486,308.25 2,606,683.22 2年 软件 87,450.00 0.00 87,450.00 11,550.00 5年 合 计 78,247,007.72 1,400,764.30 76,846,243.42 24,250,329.07 62 注：截止2003年12月31日，已设定为借款抵押物的土地使用权账面原值为 2,781.63万元，其中纳入合并范围子公司海南嘉泰的161.32万元。 15、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 海源公司厂房维修 256,320.00 0.00 64,080.00 192,240.00 成都奥晶开办费 0.00 15,139,697.23 15,139,697.23 0.00 合 计 256,320.00 15,139,697.23 15,203,777.23 192,240.00 注：成都奥晶开办费本期增加数中含年初数，本期根据企业会计制度规定自 12月生产当月一次摊销开办费15,139,697.23元进入管理费用。 16、短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 273,060,000.00 402,820,000.00 质押借款 145,900,000.00 240,600,000.00 担保借款 255,600,000.00 221,600,000.00 信用借款 137,000,000.00 107,540,000.00 合 计 811,560,000.00 972,560,000.00 注：（1）上述抵押借款中的273,060万元的抵押物为嘉陵大厦3－9层，18 层，21-30层房产（账面原值13,349.93万元）及部分土地、房产；2,000万元的 抵押物为机器设备（抵押值3,174万元）。 （2）上述质押借款中，14,330万元系以中国兵器装备集团公司拥有的本公 司77,085,420股国有股权为质押物取得，260万元以银行存款作为质押物取得； （3）上述担保借款中，西南兵器工业公司为公司提供担保25,060万元，上 海华民经济经济发展有限公司为公司提供担保500万元。 （4）上述信用借款系公司为本公司之销售分公司提供担保取得。 17、应付票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 656,151,598.12 478,260,000.00 商业承兑汇票 79,900,000.00 115,000,000.00 合 计 736,051,598.12 593,260,000.00 63 注：（1）上述银行承兑汇票中，有20,800万元系本公司为销售分公司提供 担保，16,640万元系以机器设备为抵押物开具，4,450万元系以定期存款为质押 物开具。 （2）期初数及期末数中均无应付持公司5％及以上股份的股东单位的款项。 18、应付账款 （1）2003年12月31日余额为527,532,148.38元，2002年12月31日余额为 441,030,456.12元，均为应付购货款。 （2）期初数及期末数中均无应付持公司5％及以上股份的股东单位的款项。 19、预收账款 （1）2003年12月31日余额为72,746,588.05元，2002年12月31日余额为 67,712,094.78元，均为预收销货款。 （2）期初数及期末数中均无应付持公司5％及以上股份的股东单位的款项。 20、未交税金 税 种 期末余额 期初余额 所得税 3,080,020.04 3,420,176.70 消费税 161,822,457.37 149,169,407.75 增值税 -9,650,948.92 11,459,664.08 营业税 628,069.03 197,150.86 城市维护建设税 8,390,121.72 8,054,239.54 个人所得税 -12,969.83 1,690.47 房产税 481,513.21 0.00 其他 89,661.93 4,773.99 合 计 164,827,924.55 172,307,103.39 21、其他未交款 项 目 期末余额 期初余额 教育费附加 4,021,256.01 3,907,652.75 其他 327,681.24 230,396.89 合 计 4,348,937.25 4,138,049.64 64 22、其他应付款 （1）2003年12月31日余额为190,436,981.01元，2002年12月31日余额为 162,153,729.75元。 （2）期初数及期末数中均无应付持公司5％及以上股份的股东单位的款项。 23、预提费用 种 类 期末余额 期初余额 备 注 驻外人员经费 2,026,645.81 1,248,931.47 依据合同计提 贷款利息 1,133,974.35 29,700.00 依据合同计提 运费 0.00 1,619,912.91 依据合同计提 三包费 0.00 436,430.73 依据合同计提 技术提成费 150,408.33 387,023.38 依据合同计提 商标使用费 0.00 73,277.49 依据合同计提 大修理费 32,520.00 7,298.30 促销费 3,100,264.11 3,099,537.69 依据合同计提 审计费 700,000.00 700,000.00 依据合同计提 其他 512,600.93 151,597.14 合 计 7,656,413.53 7,753,709.11 24、一年内到期的长期负债 均为一年到内到期的长期借款，期末余额为105,351,950.00元，期初余额为 57,000,000.00元，明细如下： 借款类别 期末余额 借款期限 到期日 年利率 抵押借款 30,000,000.00 2年 2003 年 11 月 7.128％ 担保借款 70,351,950.00 2－3 年 2004 年 5 月 4.7％ 质押借款 5,000,000.00 2004 年 10 月 6.588％ 合 计 105,351,950.00 注：抵押借款系并表子公司海南嘉泰摩托车有限公司从万宁市农业银行借 入，抵押物为该公司原值为3,805.42万元的固定资产及原值为161.32万元的无形 资产，该项借款已逾期；上述质押借款以定期存款为质押物取得；担保借款系由 长安汽车集团有限公司提供担保。 65 25、长期借款 借款类别 期末余额 借款期限 到期日 年利率 质押借款 1,460,000.00 3年 2005 年 3 月 7.08％ 担保借款 100,000.00 3年 2002 年 12 月 3.24％ 合 计 1,560,000.00 注：（1）担保借款系由沙坪坝陵宏印刷厂提供担保； （2）质押借款质押物为250万元的定期存款。 26、专项应付款 项 目 期末余额 性 质 备 注 摩托车研究开发项目 164,300.00 项目专项拨款 制造业信息化项目 168,052.00 项目专项拨款 奥晶项目 575,000.00 项目专项拨款 合 计 907,352.00 27、股本 类 别 期末余额(股) 比例％ 期初余额(股) 比例％ 一、尚未流通股份 发起人股份 其中:⑴国家持有股份 254,270,840 53.66 254,270,840 53.66 ⑵境内法人持有股份 -- -- -- -- ⑶外资法人持有股份 -- -- -- -- 尚未流通股份小计 254,270,840 53.66 254,270,840 53.66 二、已流通股份 境内上市的人民币流通股 219,600,000 46.34 219,600,000 46.34 已流通股份小计 219,600,000 46.34 219,600,000 46.34 三、股份总数 473,870,840 100.00 473,870,840 100.00 66 28、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 213,411,272.1 0.00 0.00 213,411,272.1 股权投资准备 6,253,195.96 352,028.78 0.00 6,605,224.74 其他资本公积 82,512,697.85 145,635.14 0.00 82,658,332.99 合 计 302,177,165.9 497,663.92 0.00 302,674,829.8 29、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 172,304,254.2 313,358.35 0.00 172,617,612.6 公益金 112,515,982.9 69,702.50 0.00 112,585,685.4 任意盈余公积 308,200,792.3 0.00 0.00 308,200,792.3 合 计 593,021,029.4 383,060.85 0.00 593,404,090.3 注：本期增加数系并表子公司按制度规定计提。 30、未确认的投资损失 2003年12月31日余额为-10,559,004.15元，为纳入合并报表范围的子公司汇 豪（香港）发展有限公司的账面净资产。 31、未分配利润 项 目 金 额 2002 年度披露的合并未分配利润 -188,164,709.25 子公司重大会计差错更正影响 -1,633,468.63 调整子公司三水嘉陵合并提取盈余公积 2,355,053.38 调整后 2003 年初未分配利润 -187,443,124.50 加：2003 年度合并净利润 5,612,642.21 减：子公司提取法定盈余公积 88,266.41 子公司提取法定公益金 69,702.50 子公司提取奖励福利基金 112,545.97 子公司提取储备基金 225,091.94 2003 年 12 月 31 日可供分配利润 -182,326,089.11 67 32、主营业务收入 （1）类别数据 项 目 本年累计 上年累计 摩托车销售收入 2,321,805,175.57 2,267,247,522.57 零件及其他销售收入 664,080,548.43 620,084,887.57 合 计 2,985,885,724.00 2,887,332,410.14 （2）分部数据 项 目 本年累计 上年累计 国内销售收入 2,693,466,121.78 2,732,520,973.04 国外销售收入 292,419,602.22 154,811,437.10 合 计 2,985,885,724.00 2,887,332,410.14 本期公司前5名客户销售收入总额为313,271,685.05元，占公司全部销售收 入比例为10.49％。 33、主营业务成本 （1）类别数据 项 目 本年累计 上年累计 摩托车销售成本 1,917,871,919.00 1,919,359,973.76 零件及其他销售成本 645,479,694.53 618,996,133.60 合 计 2,563,351,613.53 2,538,356,107.36 （2）分部数据 项 目 本年累计 上年累计 国内销售成本 2,322,577,720.55 2,370,015,878.89 国外销售成本 240,773,892.98 168,340,228.47 合 计 2,563,351,613.53 2,538,356,107.36 34、主营业务税金及附加 税 种 本年累计 上年累计 消费税 91,814,486.80 98,823,899.12 营业税 11,250.00 5,047.13 城市维护建设税 7,503,035.13 7,924,143.33 教育费附加 3,257,938.14 3,578,863.83 其他 765,206.36 388,091.95 合 计 103,351,916.43 110,720,045.36 68 35、其他业务利润 本 年 数 上 年 数 业务种类 收入金额 成本金额 利润 收入金额 成本金额 利润 摩托车零配件 82,635,671.59 70,014,844.04 12,620,827.55 60,025,894.26 47,905,822.10 12,120,072.16 物资调拨 170,469,418.95 169,362,091.13 1,107,327.82 88,138,572.52 85,093,357.22 3,045,215.30 租赁费 24,700,415.77 25,859,607.37 -1,159,191.60 13,698,271.58 11,932,869.34 1,765,402.24 运输及其他 49,901,016.89 23,213,370.95 26,687,645.94 25,632,741.83 13,775,488.86 11,857,252.97 合 计 327,706,523.20 288,449,913.49 39,256,609.71 187,495,480.19 158,707,537.52 28,787,942.67 注：“运输及其他收入”中包含收取重庆环松钢结构有限公司受托经营三水 嘉陵摩托车有限公司2003年10-12月的固定收益100万元；广东佛山市环松嘉陵摩 托车销售有限公司网络建设费630万元；重庆大江发动机制造有限公司受托经营 子公司重庆大江摩托车有限公司2003年度的固定收益1,000万元。 36、财务费用 类 别 本年累计 上年累计 利息支出 93,589,430.70 96,268,584.14 减：利息收入 12,679,871.83 27,388,886.15 汇兑损失 150,504.21 498,163.90 减：汇兑收益 247,877.36 135.52 其他 -38,649,778.37 -30,916,011.57 合 计 42,162,407.35 38,461,714.80 注：财务费用中“其他”数，主要是本期支付货款获取的现金折扣。 37、投资收益 项 目 本年累计 上年累计 权益法核算损益调整 1,625,783.05 -11,965,309.31 股权投资差额摊销 -1,988,526.10 -2,143,409.07 联营单位分回股利 2,195,218.16 210,456.00 股份转让收益 12,216.73 1,953,117.16 债权投资收益 385,957.33 0.00 长期投资减值准备 -2,835,267.13 -8,368,623.77 短期投资跌价准备 134,029.82 -347,229.82 合 计 -470,588.14 -20,660,998.81 69 38、补贴收入 项 目 本年累计 上年累计 技术创新拨款 4,300,000.00 0.00 技改贷款贴息 3,000,000.00 0.00 技术发布费补贴 1,000,000.00 0.00 外贸发展基金 300,000.00 0.00 产业技术研发资金 400,000.00 0.00 信息化带动工业化拨款 150,000.00 0.00 增值税返还 299,513.71 834,811.27 财政扶持款 2,733,200.00 3,154,500.00 合 计 12,182,713.71 3,989,311.27 注：财政扶持款为子公司上海嘉陵当年实际收到地方财政部门奖励款，增值 税返还为子公司嘉陵本田及九方铸造当年增值税返还，技改贷款贴息为子公司海 南嘉泰及三水嘉陵收到地方财政补贴，其余均为母公司当年实际收到地方财政及 中国兵器装备集团各种补贴。 39、营业外收入 项 目 本年累计 上年累计 处理固定资产净收益 1,061,727.15 2,825.00 摩托车配件质量扣款及罚款收入 3,593,407.96 1,598,845.73 固定资产盘盈 280,000.00 0.00 赔偿收入 -101,292.18 293,997.28 其他 560,867.94 311,150.26 合 计 5,394,710.87 2,206,818.27 40、营业外支出 项 目 本年累计 上年累计 捐赠及赞助支出 23,500.00 31,260.00 固定资产减值准备 1,028,000.00 479,539.87 无形资产减值准备 1,703,511.60 -189,962.38 处理固定资产净损失 1,341,049.44 870,887.49 质量扣款及罚款支出 238,818.96 1,039,847.17 在建工程减值准备 91,000.00 51,600.00 其他 1,471,718.27 211,707.24 合 计 5,897,598.27 2,494,879.39 70 41、收到的其他与经营活动相关的现金 2003年度收到的其他与经营活动相关的现金为898,491,166.07元。其中： 项 目 金 额 收回外贸公司借款 626,597,771.45 收回质押定期存款 154,000,000.00 往来款 75,632,278.06 其他 42,261,116.56 合 计 898,491,166.07 42、支付的其他与经营活动相关的现金 2003年度支付的其他与经营活动相关的现金为1,082,553,340.93元。其中： 项 目 金 额 支付广告费 16,801,790.62 定期存款质押 157,649,544.00 经营管理费用 86,362,397.56 付外贸公司款 627,841,188.74 往来款 144,035,977.23 其他 49,862,442.78 合 计 1,082,553,340.93 （二）母公司主要会计报表项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 坏账准 坏账准 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 备计提 账面余额 备计提 比例％ 备金额 比例％ 备金额 比例 比例 1年以内 251,587,367.39 63.92 6％ 15,095,242.04 207,166,517.98 60.61 6％ 12,429,991.08 1-2年 11,184,858.72 2.84 15％ 1,677,728.81 14,164,359.89 4.14 15％ 2,124,653.98 2-3年 11,094,794.15 2.82 25％ 2,773,698.54 19,360,908.68 5.66 25％ 4,840,227.17 3年以上 119,753,953.72 30.42 50％ 59,876,976.86 101,146,643.10 29.59 50％ 50,573,321.55 合 计 393,620,973.98 100.00 79,423,646.25 341,838,429.65 100.00 69,968,193.78 71 （2）欠款金额前五位的单位欠款金额合计196,024,903.29元，占应收账款 期末余额比例为49.80%。 （3）期末余额及期初余额中均无持公司5%或以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 坏账 坏账准 账 龄 占总额 坏账准 占总额 准备 坏账准 账面余额 备计提 账面余额 比例％ 备金额 比例％ 计提 备金额 比例 比例 1年以内 182,985,639.00 49.76 6％ 9,208,940.34 308,280,633.39 77.52 6％ 18,496,838.00 1-2年 121,706,488.85 33.10 15％ 1,766,613.26 46,157,465.39 11.61 15％ 6,923,619.81 2-3年 27,035,096.07 7.35 25％ 6,758,774.02 31,355,889.60 7.88 25％ 7,838,972.40 3年以上 36,007,743.53 9.79 50％ 18,003,871.77 11,892,667.41 2.99 50％ 5,946,333.71 合 计 367,734,967.45 100.00 35,738,199.39 397,686,655.79 100.00 39,205,763.92 （2）欠款金额前五位的往来款项金额合计295,460,699.71元，占其他应收 款期末余额比例为80.35％。 （3）期末余额及期初余额中均无持公司5％或以上股份的股东单位欠款。 （4）期末余额中包含对持股90%，已纳入合并范围的子公司成都奥晶科技项 目借款13,943.24万元，未计提坏账准备，其中：账龄1年以内的金额为2,950.33 万元，账龄1－2年的金额为10,992.91万元。 3、存货 期 末 数 期 初 数 分 类 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 35,052,218.91 1,963,396.61 39,142,564.03 2,207,250.15 原材料 136,307,924.11 140,628,017.89 54,288,262.68 49,934,263.44 在产品 36,931,232.04 9,559,233.41 48,471,675.54 12,602,635.64 库存商品 129,180,221.07 147,776,486.04 36,382,305.70 23,534,567.45 72 发出商品 19,300,146.18 7,705,079.28 18,734,762.67 1,074,885.13 委托加工材料 1,228,865.10 122,886.51 1,647,282.40 164,728.24 低值易耗品 3,592,213.33 250,221.33 3,853,346.19 385,334.62 合 计 361,592,820.74 93,069,648.03 400,254,134.76 107,105,402.16 4、长期投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期债权投资 长期股权投资 347,628,263.70 78,409,131.42 51,042,392.82 374,995,002.30 其中：股票投资 5,751,770.00 0.00 2,400,000.00 3,351,770.00 其他股权投资 成本法核算 69,154,065.46 13,026,610.21 0.00 82,180,675.67 权益法核算 272,722,428.24 65,382,521.21 48,642,392.82 289,462,556.63 其中：投资成本 357,355,485.37 57,565,487.08 75,061,405.97 339,859,566.48 -27,993,495.8 损益调整 -83,655,355.33 7,206,467.30 -48,455,392.23 0 股权投资差额 -1,836,024.47 258,538.05 1,574,482.65 -3,151,969.07 股权投资准备 858,322.67 352,028.78 0.00 1,210,351.45 减：长期投资减值准备 8,368,623.77 2,835,267.13 0.00 11,203,890.90 长期投资合计 339,259,639.93 75,573,864.29 51,042,392.82 363,791,111.40 （1）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 初始投资成本 备注 沪宁高速股份有限公司 法人股 100,000 121,000.00 新华信托投资股份有限公司 法人股 2,060,000 1,000,000.00 湖南华南光电科技股份有限公司 法人股 1,450,000 2,230,770.00 合 计 3,351,770.00 （2）按成本法核算的联营投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 被投资单位 投资 投资 余额 余额 比例 比例 13.91 重庆康达涂料有限公司 5,570,702.26 13.91％ 0.00 0.00 5,570,702.26 ％ 金仑机械制造有限公司 10,000,000.00 20％ 0.00 0.00 10,000,000.00 20％ 重庆特殊钢集团公司 6,000,000.00 2％ 0.00 0.00 6,000,000.00 2％ 交通银行重庆分行 3,507,600.00 0.03％ 0.00 0.00 3,507,600.00 0.03％ 73 期初数 本期增加 本期减少 期末数 被投资单位 投资 投资 余额 余额 比例 比例 中国光大银行 6,165,763.20 0.00 0.00 6,165,763.20 0.00- 重庆两江保险代理有限公司 500,000.00 10％ 0.00 0.00 500,000.00 10％ 重庆大江摩托车有限公司 0.00 2,600,000.00 0.00 2,600,000.00 52％ 重庆中摩联科技有限公司 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00 5.6％ 三水嘉陵摩托车有限公司 0.00 10,226,610.21 0.00 10,226,610.21 51％ 兵器财务有限公司 37,410,000.00 6.96％ 0.00 0.00 37,410,000.00 6.96％ 合 计 69,154,065.46 13,026,610.21 0.00 82,180,675.67 （3）按权益法核算的联营投资 ①投资成本 被投资单位 投资期限 投 资 成 本 期初余额 比例 本期增加 本期减少 期末余额 比例 重庆长江三峡综合市场有限公 1997—2047 9,500,000.00 95％ 0.00 0.00 9,500,000.00 95％ 司 上海嘉陵车业有限公司 1996—2011 18,908,959.74 93％ 0.00 0.00 18,908,959.74 93％ 嘉陵摩托车美洲有限公司 1992—2022 951,144.10 100％ 0.00 0.00 951,144.10 100％ 重庆浦嘉利发动机有限公司 1993—2023 15,207,806.15 35％ 0.00 0.00 15,207,806.15 35％ 厦门嘉瑞塑胶有限公司 1992—2022 6,140,628.08 43％ 0.00 6,140,628.08 0.00 布原拉嘉陵萨克帝摩托车 1998—2017 11,686,730.63 50％ 0.00 0.00 11,686,730.63 50％ 有限公司 嘉陵集团对外贸易发展 1998—2017 9,000,000.00 90％ 0.00 0.00 9,000,000.00 90％ 有限公司 三水嘉陵摩托车有限公司 1992—2022 66,176,817.11 67％ 0.00 66,176,817.11 0.00 海南嘉泰摩托车有限公司 1992—2022 35,378,707.08 60％ 0.00 0.00 35,378,707.08 60％ 嘉陵-本田摩托车有限公司 1993—2023 140,929,685.00 50％ 0.00 0.00 140,929,685.00 50％ 重庆卡马机电有限责任公司 2001—2020 6,770,602.60 46.52％ 0.00 0.00 6,770,602.60 46.52％ 重庆海源摩托车零部件制造 2001—2020 13,027,521.90 73.26％ 0.00 0.00 13,027,521.90 73.26％ 有限公司 重庆九方铸造有限责任公司 2001—2020 11,666,850.85 65.36％ 0.00 0.00 11,666,850.85 65.36％ 重庆科瑞实业有限责任公司 2001—2020 4,973,652.52 35.54％ 0.00 0.00 4,973,652.52 35.54％ 74 成都奥晶科技有限责任公司 2003—2020 0.00 0.00 45,000,000.00 0.00 45,000,000.00 90％ 重庆大江摩托车有限公司 2002－2050 2,600,000.00 52％ 2,600,000.00 0.00 重庆创辉涂装有限责任公司 2003—2020 0.00 0.00 220,000.00 0.00 220,000.00 27.5％ 重庆普金软件股份有限公司 0.00 0.00 7,337,335.25 0.00 7,337,335.25 30.77％ 重大科技园有限公司 0.00 0.00 5,008,151.83 0.00 5,008,151.83 25％ 河南嘉陵摩托车销售有限公司 1997-2010 1,466,143.22 70.00% 0.00 0.00 1,466,143.22 70％ 重庆宏翔运输有限责任公司 2001—2020 1,909,636.39 31.93％ 0.00 143,960.78 1,765,675.61 31.93％ 汇豪(香港)发展有限公司 - 1,060,600.00 100％ 0.00 0.00 1,060,600.00 100％ 合 计 357,355,485.37 57,565,487.08 75,061,405.97 339,859,566.48 ②损益调整 本期增加 本期减少 被投资单位名称 期初余额 其他 期末余额 投资收益 投资损失 其他转出 转入 重庆长江三峡综合市场有限公司 559,498.46 90,179.63 0.00 0.00 0.00 649,678.09 上海嘉陵车业有限公司 433,653.65 755,784.75 0.00 0.00 0.00 1,189,438.40 嘉陵摩托车美洲有限公司 406,735.94 1,922,758.94 0.00 0.00 0.00 2,329,494.88 重庆浦嘉利发动机有限公司 -5,979,923.82 0.00 0.00 280,430.94 0.00 -6,260,354.76 厦门嘉瑞塑胶有限公司 -3,058,047.31 0.00 0.00 554,663.89 -3,612,711.20 0.00 布原拉嘉陵萨克帝摩托车 -2,392,264.58 1,074,816.20 0.00 0.00 0.00 -1,317,448.38 有限公司 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 1,933,553.79 145,710.74 0.00 0.00 0.00 2,079,264.53 三水嘉陵摩托车有限公司 -48,830,215.15 0.00 0.00 3,179,289.24 -52,009,504.39 0.00 海南嘉泰摩托车有限公司 -32,990,083.64 0.00 0.00 3,334,554.02 0.00 -36,324,637.66 嘉陵-本田摩托车有限公司 10,561,701.17 2,138,373.45 0.00 0.00 0.00 12,700,074.62 重庆科瑞实业有限公司 -828,965.35 0.00 0.00 347,398.48 0.00 -1,176,363.83 重庆卡马机电有限公司 126,266.20 554,937.22 0.00 0.00 0.00 681,203.42 重庆海源摩托车零部件制造有限 44,057.55 0.00 0.00 1,900,499.51 0.00 -1,856,441.96 公司 重庆九方铸造有限责任公司 -2,668,240.67 0.00 0.00 2,080,826.07 0.00 -4,749,066.74 75 重庆宏翔运输有限责任公司 -17,914.58 0.00 0.00 1,181,059.26 -213,456.76 -985,517.08 重庆创辉涂装有限责任公司 0.00 0.00 0.00 4,173.69 0.00 -4,173.69 重大科技园有限公司 0.00 0.00 0.00 191,920.55 0.00 -191,920.55 重庆普金软件股份有限公司 0.00 397,027.13 0.00 0.00 0.00 397,027.13 成都奥晶科技有限责任公司 0.00 0.00 0.00 14,787,360.90 0.00 -14,787,360.90 河南嘉陵摩托车销售有限公司 105,433.01 126,879.24 0.00 0.00 0.00 232,312.25 汇豪（香港）发展有限公司 -1,060,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,060,600.00 合 计 -83,655,355.33 7,206,467.30 0.00 27,842,176.55 -55,835,672.35 -48,455,392.23 ③股权投资差额 摊 本期摊销 期 初 余 额 本期增加 期 末 余 额 股权 销 及转出 被投资单位名称 比例 年 累计摊 初始金额 摊余金额 初始金额 累计摊销 摊余金额 限 销 海嘉陵车业有限 93％ 15 -308,959.74 -144,181.21 -164,778.53 0.00 -20,597.32 -308,959.74 -164,778.53 -144,181.21 公司 厦门嘉瑞塑胶 43％ 10 2,606,215.73 711,861.42 1,894,354.31 0.00 1,894,354.31 0.00 0.00 0.00 有限公司 三水嘉陵摩托车 51％ 10 -239,900.73 -71,970.23 -167,930.50 0.00 -167,930.50 0.00 0.00 0.00 有限公司 嘉陵摩托车美洲 100％ 10 1,037,785.90 311,335.77 726,450.13 0.00 103,778.65 1,037,785.90 415,114.42 622,671.48 有限公司 重庆卡马机电有限 46.52％ 20 -2,025,515.99 -191,428.32 -1,834,087.67 0.00 -101,275.80 -2,025,515.99 -292,704.12 -1,732,811.87 责任公司 布原拉嘉陵萨克帝 100％ 20 -1,422,835.23 -284,567.04 -1,138,268.19 0.00 -71,141.76 -1,422,835.23 -355,708.80 -1,067,126.43 摩托车有限公司 重庆九方铸造有限 65.36％ 20 -452,449.39 -41,547.70 -410,901.69 0.00 -22,622.48 -452,449.39 -64,170.18 -388,279.21 责任公司 重庆海源摩托车 73.26％ 20 -718,933.70 -35,946.69 -682,987.01 0.00 -35,946.67 -718,933.70 -71,893.36 -647,040.34 零部件制造有限公司 重庆普金软件股份 0.00 0.00 0.00 258,539.88 0.00 258,539.88 0.00 258,539.88 有限公司 重大科技园有限 0.00 0.00 0.00 -1.83 -1.83 -1.83 -1.83 0.00 公司 河南嘉陵摩托车 70％ 8 -66,143.22 -8,267.90 -57,875.32 0.00 -4,133.95 -66,143.22 -12,401.85 -53,741.37 销售有限公司 合 计 -1,590,736.37 245,288.10 -1,836,024.47 258,538.05 1,574,482.65 -3,698,513.32 -546,544.25 -3,151,969.07 76 ④股权投资准备 持股比 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 例 海南嘉泰摩托车有限公司 60％ 826,706.29 352,028.78 0.00 1,178,735.07 重庆浦嘉利发动机有限公司 35％ 11,254.59 0.00 0.00 11,254.59 重庆长江三峡综合市场有限公司 95％ 15,048.00 0.00 0.00 15,048.00 上海嘉陵车业有限公司 93％ 5,313.79 0.00 0.00 5,313.79 合 计 858,322.67 352,028.78 0.00 1,210,351.45 （4）长期投资减值准备 项 目 持股比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 重庆特殊钢集团有限公司 2％ 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 重庆浦嘉利发动机有限公司 35％ 686,000.00 1,094,133.68 0.00 1,780,133.68 金仑机械制造有限公司 20％ 1,082,623.77 396,290.11 0.00 1,478,913.88 三水嘉陵摩托车有限公司 51％ 0.00 1,344,843.34 1,344,843.34 重庆康达涂料有限公司 13.91％ 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 合 计 8,368,623.77 2,835,267.13 0.00 11,203,890.90 注：1、本期长期股权投资增加主要是： ①本公司出资200,000元，组建重庆中摩联科技有限公司，占该公司注册资 本的5.6%； ②本公司出资220,000元，组建重庆创辉涂装有限公司，占该公司注册资本 的27.5%； ③本公司与重庆嘉华房地产开发有限公司签订《股权转让协议》，以 5,008,151.83元收购重庆嘉华房地产开发有限公司持有的重庆大学科技园有限 公司25%的股权； ④2003年11月，本公司受托管理重庆普金软件股份有限公司的协议到期，即 与嘉陵工业有限公司签订《股权转让协议》，以8,555,555元收购嘉陵工业有限 公司持有的重庆普金软件股份有限公司30.77%的股份，应付托管期间的托管损失 959,679.87元转入长期投资； ⑤2003年8月，本公司以债权转股权45,000,000元投资成都奥晶科技有限公 司，持有其90%股权。 77 2、本期长期股权投资减少主要是： ①本公司于2003年6月与重庆环松钢结构有限公司签订《股权转让协议》， 本公司将持有的三水嘉陵摩托车有限公司16%股权以三水嘉陵截止2003年5月底 的账面净资产为依据，以379.70万元转让给重庆环松钢结构有限公司，此次转让 后，本公司持有三水嘉陵摩托车有限公司51%的股权；2003年9月，本公司与重庆 环松钢结构有限公司签订《委托经营协议》，由重庆环松钢结构有限公司全权经 营管理三水嘉陵摩托车有限公司，本公司收取固定收益，2003年10-12月，本公 司收取固定收益100万元。本公司自2003年10起对三水嘉陵的投资转按成本法核 算。 ②本公司于2003年7月1日与厦门永达利摩托车用品有限公司签订《股权转让 协议》，以252.79万元将本公司持有的厦门嘉瑞塑胶有限公司43%的股权转让给 厦门永达利摩托车用品有限公司，转让损失1,764,060.40元； ③本期将持有的重庆长江活塞股份有限公司的2,400,000股份，以1.8元/股, 总价款432万元转让给重庆长江活塞厂，此次转让获取投资收益1,920,000元。 五、关联方关系及其交易的披露 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 国有资产投资、经营管理、军 代表国家持有 中国兵器装备集团公司 北京市 国有独资 徐斌 品民品销售 公司股份 海南 中外合资 海南嘉泰摩托车有限公司 生产销售摩托车 子公司 黄经雨 万宁市 企业 重庆经济技 生产销售摩托车、 中外合资 嘉陵－本田发动机有限公司 子公司 靖波 术开发区 发动机、 企业 生产销售自行车、 有限责任 上海嘉陵车业有限公司 上海青浦区 子公司 李华光 助力车、摩托车及零配件 公司 信息服务、经营生产资料、生 有限责任 重庆长江三峡综合市场有限公司 重庆南坪 子公司 黄经雨 活资料、生产要素 公司 经营集团所属企业的 有限责任 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 重庆双碑 机电产品、设备、 子公司 靖波 公司 技术进出口业务等 美国佛罗里 经营销售嘉陵摩托车及零配件 有限责任 嘉陵摩托美洲有限公司 子公司 靖波 达迈阿密市 以及提供售后服务 公司 78 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 印尼雅加达 生产销售摩托车零配件 子公司 合资公司 邓江 生产销售汽车、摩托车 有限责任 重庆创辉涂装有限责任公司 重庆双碑 子公司 黄艳 配件，承接焊接涂装加工业务 公司 股份有限 重庆普金软件股份有限公司 重庆高新区 软件开发销售 子公司 黄经雨 公司 有限责任 重庆科瑞实业有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 文晓刚 公司 有限责任 重庆卡马机电有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 文晓刚 公司 重庆海源摩托车零部件 有限责任 重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 黄艳 制造有限公司 公司 重庆九方铸造有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 有限责任公司 文晓刚 重庆宏翔运输有限公司 重庆双碑 商品、货物等物资运输 子公司 有限责任公司 李华光 成都奥晶科技有限责任公司 成都市 生产销售光电产品 子公司 有限责任公司 赵海强 河南嘉陵摩托车销售有限公司 河南郑州 销售摩托车及零配件 子公司 有限责任公司 李华光 代理摩托车及原材料 汇豪(香港)发展有限公司 中国香港 子公司 有限责任公司 靖波 进出口 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 中国兵器装备集团公司 RMB1,264,521 RMB1,264,521 嘉陵-本田发动机有限公司 USD7,500 USD7,500 海南嘉泰摩托车有限公司 USD298 USD298 上海嘉陵车业有限公司 RMB2,000 RMB2,000 重庆长江三峡综合市场有限公司 RMB1,000 RMB1,000 嘉陵集团对外贸易有限公司 RMB1,000 RMB1,000 嘉陵摩托美洲有限责任公司 USD40 USD40 布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 USD248 USD248 重庆创辉涂装有限责任公司 RMB80 RMB80 重庆普金软件股份有限公司 31,200,000 31,200,000 重庆科瑞实业有限责任公司 RMB1,320 RMB1,320 重庆卡马机电有限责任公司 RMB1,425 RMB1,425 重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司 RMB1,779 RMB1,779 79 重庆九方铸造有限公司 RMB1,666 RMB1,666 重庆宏翔运输有限责任公司 RMB519 RMB519 成都奥晶科技有限责任公司 RMB500 RMB4,500 RMB5,000 河南嘉陵摩托车销售有限公司 RMB200 RMB200 汇豪(香港)发展有限公司 HKD100 HKD100 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 比例 比例 金 额(元) 金 额(元) 比例(％) 金 额(元) 金 额(元) 比例(％) (％) (％) 中国兵器装备集团公司 RMB254,270,840.0 53.66 RMB254,270,840.00 53.66 0 海南嘉泰摩托车有限公司 USD1,788,000.00 60.00 USD1,788,000.00 60.00 嘉陵－本田发动机 USD37,500,000.00 50.00 USD37,500,000.00 50.00 有限公司 上海嘉陵车业有限公司 RMB18,600,000.00 93.00 RMB18,600,000.00 93.00 重庆长江三峡综合市场 RMB9,500,000.00 95.00 RMB9,500,000.00 95.00 有限公司 嘉陵集团对外贸易 RMB9,000,000.00 90.00 RMB9,000,000.00 90.00 发展有限公司 嘉陵摩托美洲有限公司 USD400,000.00 100.00 USD400,000.00 100.00 布原拉嘉陵萨克帝 USD1,240,000,000. USD1,240,000.00 50.00 50.00 摩托车有限公司 00 重庆创辉涂装有限 RMB220,000 27.50 RMB220,000 27.50 责任公司 重庆普金软件股份 RMB9,600,000 30.77 RMB9,600,000 30.77 有限公司 重庆科瑞实业有限公司 RMB4,973,652.52 35.54 RMB4,973,652.52 35.54 重庆卡马机电有限公司 RMB6,770,602.60 46.52 RMB6,770,602.60 46.52 重庆海源摩托车零部件 RMB900,000.00 73.26 RMB900,000.00 73.26 制造有限公司 重庆九方铸造有限公司 RMB12,700,000.00 65.36 RMB12,700,000.00 65.36 80 成都奥晶科技有限 RMB45,000,000.00 90.00 RMB45,000,000.00 90.00 责任公司 重庆宏翔运输有限公司 RMB1,909,636.39 31.93 RMB1,909,636.39 31.93 河南嘉陵摩托车销售 RMB1,400,000.00 70.00 RMB1,400,000.00 70.00 有限公司 汇豪(香港)发展有限公司 HKD1,000,000.00 100.00 HKD1,000,000.00 100.00 2、不存在控制关系的关联方的性质： 企 业 名 称 与本企业关系 嘉陵工业有限公司 中国兵器装备集团公司下属企业 西南兵器工业公司 中国兵器装备集团公司下属企业 重庆浦嘉利发动机有限公司 联营企业 重庆金仑机械制造有限公司 联营企业 重庆康达涂料有限公司 联营企业 三水嘉陵摩托车有限公司 联营企业 重庆大江摩托车有限公司 联营企业 嘉陵贝斯特通机有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 嘉陵工业有限公司的子公司 山东嘉陵恒兴车业有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 成都华西光学仪器厂 嘉陵工业有限公司的子公司 重庆圣尧科技有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 重庆嘉茂物业有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 重庆天凯实业有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 重庆中天物业有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 重庆嘉华建设开发有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 重庆嘉陵园林绿化有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 重庆皇嘉大酒店有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司 3、公司向各关联企业销售或购买货物，根据双方协议定价，无明显高于或 低于公司正常销售或购买价的情况。 81 （1）2003年度公司向关联企业销售(含提供劳务)明细资料如下： 企 业 名 称 本年销售金额(万元) 上年销售金额(万元) 重庆浦嘉利发动机有限公司 26.90 214.29 嘉陵工业有限公司 1,112.00 1,154.49 嘉陵集团对外贸易公司（代理及自营出口） 33,128.82 19,719.68 其中：布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司 USD715.39 万元 USD251.42 万元 嘉陵摩托美洲有限公司 USD895.06 万元 USD259.29 万元 重庆金仑机械有限公司 1,161.73 重庆宏翔运输有限责任公司 37.46 45.06 重庆长江三峡综合市场有限公司 3,740.57 3,736.98 重庆科瑞实业有限责任公司 2,259.60 重庆卡马机电有限责任公司 4,883.06 重庆创辉涂装有限责任公司 5,601.78 山东嘉陵恒兴车业有限公司 614.33 成都华西光学仪器厂 0.82 0.20 嘉陵贝斯特通机有限公司 3,523.58 726.25 重庆嘉茂物业有限公司 3.20 5.69 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 3,123.38 4,901.00 重庆天凯实业有限公司 1,805.93 17.96 重庆圣尧科技发展有限公司 0.48 合 计 32,376.79 （2）2003年度公司向关联企业采购明细资料如下： 企 业 名 称 本年采购金额(万元) 上年采购金额(万元) 重庆浦嘉利发动机有限公司 73.74 1,903.17 嘉陵工业有限公司 3,367.82 2,327.19 嘉陵集团对外贸易公司 784.99 重庆金仑机械有限公司 1,251.75 1,513.88 重庆康达涂料公司 34.62 12.44 重庆宏翔运输有限责任公司 27.97 28.32 成都华西光学电子仪器厂 543.74 716.76 重庆长江三峡综合市场有限公司 1.18 重庆嘉陵园林绿化有限公司 278.57 重庆科瑞实业有限责任公司 8,065.23 9,390.18 重庆卡马机电有限责任公司 10,914.95 11,381.80 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 3,962.22 6,630.23 重庆天凯实业有限公司 2,393.99 1,619.28 重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 510.16 1,215.83 重庆普金软件股份有限公司 234.03 342.30 重庆创辉涂装有限责任公司 5,216.78 山东嘉陵恒兴车业股份有限公司 23.60 合 计 39,169.86 82 4、2003年公司与关联公司的重大关联交易 （1）与嘉陵工业有限公司主要的关联交易或事项 ①与嘉陵工业有限公司的主要关联交易定价政策 A、共同费用分摊 a.本公司与嘉陵工业有限公司及所属企业员工的劳动保险、失业保险、住房 公积金、工伤保险等费用均由两公司分别按照各自工资总额计提，2003年1－9 月由本公司统一向社保局缴纳，自2003年10月起分别缴纳。 b.公共维修费用、绿化和环卫费用、公共设施消耗能源各自负担50％。 c.工会经费、教育经费、福利费各自按工资总额及相应比例计提。本公司及 所属子公司员工到嘉陵工业有限公司所属嘉陵医院就医，公司按照与嘉陵工业有 限公司的应发工资总额按比例分配支付嘉陵医院补贴。 B、综合服务 a.双方相互采购物资，按照2003年物资合同价格执行； b.双方相互提供劳务，按照双方签订的劳务合同价格执行； c.双方相互租赁固定资产，按租赁合同收取租金，中小维修费由承租方负担， 大宗修理费用由出租方负担； d.购入水电气按照重庆市物价局规定价格及转供成本的基础上由双方协商 制定，如物价部门对能源价格进行调整时，相应调整； e.因嘉陵工业有限公司党群机关及后勤保卫部门为本公司提供服务，本公司 按照20万元/月的标准定额支付嘉陵工业有限公司相关费用。 上述定价政策有效期为2003年1月1日至2003年12月31日。 ②2003年公司与嘉陵工业有限公司综合服务 A、公司本期代理嘉陵工业有限公司支付的养老保险金、失业保险金、待业 保险金、工伤保险金、住房公积金、退休工资等费用总额为864.00万元；本期本 公司为职工代扣能源费、养老金等应付嘉陵工业有限公司735.72万元。 B、公司本期负担嘉陵医院医疗经费645.02万元，分摊公共能源382.96万元， 支付的综合管理费为240万元。 ③公司本期从嘉陵工业有限公司采购物资、获得劳务、租入固定资产 83 A、公司本期从嘉陵工业有限公司接受工程劳务641.40万元，采购物资、水 电气2,726.42万元，获得劳务129.17万元。 B、公司本期从嘉陵工业有限公司租入固定资产原值3,680.76万元，支付租 金183.11万元。 ④公司本期向嘉陵工业有限公司出租资产、销售物资： A、本年度公司向嘉陵工业有限公司出租固定资产原值899.40万元，取得租 金收入60.19万元； B、公司本期向嘉陵工业有限公司销售物资1,112.01万元。 ⑤重大资产收购 2003年12月11日，本公司与嘉陵工业有限公司签订协议，嘉陵工业有限公司 将其拥有的部分设备工装及动力系统相关资产转让给本公司，转让价格为经具备 相关资格的中介机构评估的价值13,491.30万元，本公司已于2003年12月支付完 毕转让价款。 （2）与其他关联公司的关联交易或事项 ①公司本期与嘉陵集团对外贸易发展有限公司的关联交易 根据双方协议，公司按照代理出口物资成交价金额的1.9%支付外贸发展公司 代理费，协议有效期为2003年1月1日至2003年12月31日。 本期母公司通过嘉陵集团对外贸易发展有限公司出口金额为28,152.23万 元，公司本期向该公司支付代理费金额合计534.92万元。纳入合并范围各公司通 过外贸发展公司向子公司印尼布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司出口USD715.39 万元，向嘉陵摩托美洲公司出口USD895.06万元。 2003年，本公司向控股子公司嘉陵集团对外贸易发展有限公司收回资金累计 62,659.78万元，提供资金62,784.12万元。外贸公司将其中的49,000万元用于信 托投资，当期未取得收益，并已于2003年内收回上述资金。 ②公司本期向各子公司收取的养老保险等费用 公司上交社会保险局的养老保险金、失业保险金等除代理嘉陵工业有限公司 缴纳部分外，还包括所属子公司应当缴纳部分；同时本公司还向各子公司收取提 取的福利费和工会、教育经费。公司本年度应收各子公司上述费用共计505.08 万元。 84 ③公司本期接受宏翔运输提供的运输服务金额合计5,465.87万元，从普金软 件购入长期资产金额合计234.03万元。 ④公司2001年与重庆圣尧科技有限公司签订借款协议，本公司提供借款450 万元，期限为3年。依据双方协议，本公司本期应按照月利率1.65‰向该公司收 取利息，本期共收取利息8.91万元。 ⑤出租资产 公司本期向关联公司出租固定资产，收取租赁费标准一般为折旧费基础上适 当上浮，本年收取相关公司租赁费主要明细：华西光学14.17万元、皇嘉大酒店 506.17万元、嘉乐机电0.27万元、科瑞实业63.63万元、卡马机电368.83万元、 创辉涂装100万元。 ⑥收取技术使用费 公司本期向重庆沙坪坝嘉乐机电开发部收取技术使用费110.70万元。 ⑦接受工程施工劳务 公司本期接受华西光学工程施工劳务14.17万元，接受嘉陵园林绿化工程施 工劳务278.57万元。 ⑧代理资产租赁 公司与重庆中天物业有限公司签订“房屋委托管理协议”，将本公司嘉陵大 厦内的中天广场委托中天物业进行统一经营、统一管理、综合服务。由中天物业 代收租金，本公司承担广告、维修、电费、财产保险费后，本公司收取500万元 含税收益，超额部分作为管理费支付给中天物业公司。 （3）与关联公司的担保事项 接受担保方 担保事项 担保金额 担保期限 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 5000万元 2003.5.23－2004.5.23 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 2000万元 2003.6.10－2004.6.10 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 2000万元 2003.12.16－2004.3.16 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 银行借款 9000万日元 2003.4.29－2004.4.27 嘉陵工业有限公司 银行借款 2400万元 2004.6.30到期 嘉陵工业有限公司 银行借款 2500万元 2004.10.14到期 85 对嘉陵工业有限公司提供担保系以本公司房产为抵押物，为该公司借款提供 担保。 5、关联方应收应付款项余额（期初余额已按照期末合并范围调整） 关 联 企 业 名 称 余 额 应 收 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 1,089,185.86 8,520.55 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 136,016,321.70 114,502,649.62 重庆科瑞实业有限责任公司 781.81 重庆卡马机电有限责任公司 9,325.92 三水嘉陵摩托车有限公司 2,453,944.90 1,991,878.14 重庆创辉涂装有限责任公司 14,424,102.73 成都华西光学仪器厂 136,520.02 119,458.20 嘉陵贝斯特通机有限公司 21,765.26 654,607.30 重庆皇嘉大酒店有限公司 584,741.74 531,434.12 山东嘉陵恒兴车业有限公司 8,948,622.27 2,184,484.78 重庆天凯实业有限公司 654,425.76 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 4,134,480.94 其 他 应 收 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵集团对外贸易发展公司 142,145,044.79 150,852,051.79 嘉陵工业有限公司 1,600.00 261,802.94 重庆长江三峡综合市场有限公司 1,478,679.45 3,284,809.57 重庆圣尧科技发展有限公司 4,745,025.00 4,655,925.00 重庆天凯实业有限公司 43,579.52 43,579.52 重庆皇嘉大酒店有限公司 8,727.80 183,754.14 山东嘉陵恒兴车业有限公司 137.49 三水嘉陵摩托车有限公司 223,688.50 58,698.50 布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 103,863.00 77,137.00 重庆嘉茂物业管理有限公司 280,297.00 86 重庆普金软件股份有限公司 150.00 150.00 重庆宏翔运输有限责任公司 20,000.00 应 付 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 三水嘉陵摩托车有限公司 66,517.68 517,262.77 重庆长江三峡综合市场有限公司 13,759.20 重庆创辉涂装有限责任公司 142,018.18 重庆科瑞实业有限责任公司 13,025,586.09 8,182,554.48 重庆卡马机电有限责任公司 20,385,113.11 5,962,193.92 重庆宏翔运输有限责任公司 332,024.59 5,224,516.08 重庆浦嘉利发动机有限公司 2,205,172.52 1,817,400.86 嘉陵工业有限公司 4,444,612.84 3,193,827.77 山东嘉陵恒兴车业有限公司 236,000.00 重庆天凯实业有限公司 1,144,000.48 4,238,966.55 重庆圣尧科技发展有限公司 98,542.31 重庆康达涂料有限公司 118,827.40 23,823.89 重庆金仑机械制造有限公司 614,116.59 649,896.11 重庆普金软件股份有限公司 1,365,631.97 1,559,452.77 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 839,807.61 842,224.48 重庆贝斯特通机有限公司 56,129.49 预 收 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 1,310,585.98 三水嘉陵摩托车有限公司 350,840.41 重庆金仑机械制造有限公司 637,569.08 西南兵器工业公司 1,810,340.53 重庆嘉茂物业管理有限公司 10,006.89 5,825.31 重庆嘉陵贝斯特通机有限公司 254,066.70 72,460.90 重庆长江三峡综合市场有限公司 249,595.81 783,036.33 其他应付款： 期末余额 期初余额 其中： 嘉陵工业有限公司 4,284,838.08 223,796.19 重庆嘉华建设开发有限公司 1,800.00 434,872.41 重庆嘉陵园林绿化有限公司 9,650.00 59,728.00 重庆宏翔运输有限公司 425,963.33 20,926.07 重庆沙坪坝嘉乐机电开发部 94,500.00 94,500.00 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 89,000,000.00 99,000,000.00 87 重庆嘉茂物业管理有限公司 165,947.54 90,007.26 重庆普金软件股份有限公司 16,000.00 512,674.53 重庆皇嘉大酒店有限公司 133,235.70 重庆天凯实业有限公司 19,000,000.00 预 付 账 款： 期末余额 期初余额 其中： 三水嘉陵摩托车有限公司 610,413.25 重庆宏翔运输有限责任公司 3,221,633.93 重庆金仑机械制造有限公司 312,621.19 六、承诺事项 截止2003年12月31日，公司无需予披露的重大承诺事项。 七、或有事项 1、重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷 截止2003年12月31日，无需予披露的涉及公司的重大未决诉讼、未决索赔或 其他重大经济纠纷。 2、担保事项 除附注四、（2）关联交易中所述担保事项外，无其他重大担保事项。 3、涉及公司的其他或有事项 截止2003年12月31日，公司纳入合并报表范围的全资子公司汇豪（香港）发 展 有 限 公 司 的 账 面 净 资 产 为 -1,055.90 万 元 ， 公 司 应 收 该 公 司 款 项 余 额 为 5,056.27万元，可能存在或有损失。 八、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止2004年3月20日，未发生对本期财务报告有重大影响的需予披露的事项。 2、资产负债表日后事项中的调整事项 截止2004年3月20日，无对本期财务报告有重大影响需予调整的事项。 九、其他重大事项 1、本公司于 2002 年 12 月与重庆大江摩托车发动机制造有限公司（以下简 称大江发动机公司）共同出资组建重庆大江摩托车有限公司（以下简称合资公 司），合资公司注册资本 500 万元，本公司持有其 52%的股权，重庆大江摩托车 发动机制造有限公司持有其 48%的股权。2003 年 1 月本公司与重庆大江摩托车发 88 动机制造有限公司（以下简称大江发动机公司）签订《重庆大江摩托车有限公司 经营管理权委托协议书》，本公司同意由大江发动机公司全权负责合资公司的经 营和管理，由大江发动机公司支付本公司固定收益。协议期限为：2002 年 12 月 26 日至 2012 年 12 月 31 日。本公司 2003 年收取固定收益 1000 万元。 2、本公司于 2003 年 9 月与重庆环松钢结构有限公司（以下简称环松公司） 《委托经营协议书》 ，本公司同意由环松公司全权负责合资公司三水嘉陵摩托车 有限公司的经营和管理，由环松公司支付本公司固定收益。协议期限为：2003 年 10 月至 2012 年 12 月 31 日。本公司 2003 年收取固定收益 100 万元。 3、2002年9月，山东省诸城市农村信用合作社联合社以山东嘉陵恒兴车业有 限公司未按期结息为由，对其提起诉讼，并将本公司作为第二被告。该案涉案标 的700万元，经山东省潍坊市中级人民法院以“（2002）潍民二初字第320号”民 事判决书一审判决，及山东省高级人民法院终审判决，本公司败诉。本公司已支 付700万元代为偿还借款。因公司向山东嘉陵恒兴车业有限公司销售摩托车配件， 已以摩托车零配件销售款冲抵完本公司向该公司700万元借款。本期已将法院划 款700万元增加为对山东嘉陵恒兴车业有限公司的应收账款，同时本公司已向最 高人民法院提起申诉。 4、2003年，中国农业银行重庆市北碚区支行诉重庆恒达磁性材料有限公司、 中国嘉陵工业股份有限公司（集团）、嘉陵工业有限公司、重庆恒达磁性材料工 业公司贷款纠纷案，该案标的430万元，其中本公司涉案金额370万元。该案经重 庆市北碚区人民法院一审判决本公司败诉，并承担连带清偿责任。本公司不服， 向重庆市第一中级人民法院提起上诉，经重庆市第一中级人民法院二审，于2003 年6月10日终审判决本公司胜诉，本公司不承担任何责任。目前对方已向重庆市 高级人民法院提起申诉。 89 合并资产负债表 2003年12月31日 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 金额单位：元 行 期 末 数 期 初 数 资 产 注释 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 注1 1 1,089,861,629.60 1,151,114,675.05 1,125,675,004.76 1,185,380,237.07 短期投资 注2 2 5,106,830.00 5,106,830.00 7,152,800.18 7,152,800.18 应收票据 注3 3 52,899,303.70 78,251,917.70 33,772,000.00 74,462,499.00 应收股利 注4 4 3,679,979.77 3,679,979.77 4,379,979.77 应收利息 5 应收账款 注5 6 314,197,327.73 311,815,817.90 271,870,235.87 277,577,487.27 其他应收款 注6 7 331,996,768.06 184,201,731.32 358,480,891.87 344,845,774.66 预付账款 注7 8 24,868,488.41 29,622,608.44 3,018,846.35 7,663,666.09 应收补贴款 注8 9 3,456,566.50 存货 注9 10 268,523,172.71 379,208,064.27 293,148,732.60 400,238,250.02 待摊费用 注10 11 575,269.91 1,757,333.44 860,016.61 2,656,035.24 一年内到期的长期债券投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 2,091,708,769.89 2,144,758,957.89 2,098,358,508.01 2,303,433,316.03 长期投资： 注11 长期股权投资 32 363,791,111.40 143,064,087.19 339,259,639.93 127,893,637.31 长期债权投资 34 长期投资合计 38 363,791,111.40 143,064,087.19 339,259,639.93 127,893,637.31 合并价差 12,623,605.20 14,219,953.92 固定资产： 注12 固定资产原价 39 1,813,821,134.69 2,274,205,943.54 1,646,151,356.04 2,066,981,594.39 减：累计折旧 40 584,481,276.59 728,626,662.92 515,517,169.43 685,014,400.08 固定资产净值 41 1,229,339,858.10 1,545,579,280.62 1,130,634,186.61 1,381,967,194.31 减：固定资产减值准备 42 112,552,975.30 125,914,460.88 111,791,945.43 141,385,239.18 固定资产净额 43 1,116,786,882.80 1,419,664,819.74 1,018,842,241.18 1,240,581,955.13 工程物资 44 在建工程 注13 45 23,630,052.50 30,824,639.75 25,802,996.34 38,292,979.59 固定资产清理 46 固定资产合计 50 1,140,416,935.30 1,450,489,459.49 1,044,645,237.52 1,278,874,934.72 无形资产及其他资产： 无形资产 注14 51 24,154,203.43 76,846,243.42 25,027,628.17 45,516,759.40 长期待摊费用 注15 52 192,240.00 256,320.00 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 24,154,203.43 77,038,483.42 25,027,628.17 45,773,079.40 递延税项： 递延税款借项 资产合计 67 3,620,071,020.02 3,827,974,593.19 3,507,291,013.63 3,770,194,921.38 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表 2003年12月31日 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 金额单位：元 注释 行 期 末 数 期 初 数 负债及股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 注16 68 803,960,000.00 811,560,000.00 947,960,000.00 972,560,000.00 应付票据 注17 69 734,856,746.30 736,051,598.12 580,550,000.00 593,260,000.00 应付账款 注18 70 451,831,752.34 527,532,148.38 330,770,907.96 441,030,456.12 预收账款 注19 71 59,083,361.31 72,746,588.05 51,344,520.43 67,712,094.78 应付工资 72 6,528.81 6,528.95 -3,532.84 71,898.58 应付福利费 73 11,077,716.19 14,344,325.15 10,468,338.20 15,509,043.17 应付股利 74 31,402.35 407,205.06 应交税金 注20 75 150,609,118.80 164,827,924.55 158,519,130.23 172,307,103.39 其他未交款 注21 80 4,069,736.30 4,348,937.25 3,938,688.54 4,138,049.64 其他应付款 注22 81 146,568,194.60 190,436,981.01 136,924,872.46 162,153,729.75 预提费用 注23 82 769,604.16 7,656,413.53 841,387.30 7,753,709.11 预计负债 83 一年内到期的长期负债 注24 86 75,351,950.00 105,351,950.00 27,000,000.00 57,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 2,438,184,708.81 2,634,894,797.34 2,248,314,312.28 2,493,903,289.60 长期负债： 长期借款 注25 101 1,560,000.00 1,560,000.00 80,451,100.00 80,451,100.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 注26 106 332,352.00 907,352.00 200,000.00 200,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 1,892,352.00 2,467,352.00 80,651,100.00 80,651,100.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 2,440,077,060.81 2,637,362,149.34 2,328,965,412.28 2,574,554,389.60 少数股东权益： 13,671,764.46 21,266,463.15 股东权益： 股本 注27 115 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00 资本公积 注28 118 302,674,829.83 302,674,829.83 302,177,165.91 302,177,165.91 盈余公积 注29 119 585,620,202.71 593,404,090.34 585,620,202.71 593,021,029.49 其中：法定公益金 120 111,608,035.09 112,613,331.66 111,608,305.09 112,543,629.16 未确认的投资损失 注30 121 -10,559,004.15 -7,239,742.90 未分配利润 注31 121 -182,171,913.33 -182,326,089.11 -183,342,607.27 -187,443,124.50 外币报表折算差额 -123,987.52 -12,099.37 股东权益合计 122 1,179,993,959.21 1,176,940,679.39 1,178,325,601.35 1,174,374,068.63 负债及股东权益总计 135 3,620,071,020.02 3,827,974,593.19 3,507,291,013.63 3,770,194,921.38 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润表及利润分配表 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 2003年度 单位：元 注释 本年累计数 上年累计数 项 目 行次 号 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 注32 1 2,580,818,436.43 2,985,885,724.00 2,453,682,813.67 2,887,332,410.14 减：主营业务成本 注33 4 2,251,897,445.64 2,563,351,613.53 2,223,503,476.68 2,538,356,107.36 主营业务税金及附加 注34 5 77,912,680.71 103,351,916.43 76,294,463.42 110,720,045.36 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 251,008,310.08 319,182,194.04 153,884,873.57 238,256,257.42 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 注35 11 45,976,219.13 39,256,609.71 23,037,681.14 28,787,942.67 减：营业费用 14 142,345,621.18 177,118,939.71 164,737,633.27 213,260,822.55 管理费用 15 96,236,986.63 153,402,526.80 121,196,768.38 173,286,674.32 财务费用 注36 16 42,131,522.96 42,162,407.35 36,101,236.43 38,461,714.80 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 16,270,398.44 -14,245,070.11 -145,113,083.37 -157,965,011.58 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 注37 19 -20,697,933.89 -470,588.14 -25,365,998.66 -20,660,998.81 补贴收入 注38 22 6,150,000.00 12,182,713.71 3,989,311.27 营业外收入 注39 23 966,392.29 5,394,710.87 1,068,224.98 2,206,818.27 减：营业外支出 注40 25 1,377,005.03 5,897,598.27 1,251,604.57 2,494,879.39 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 27 1,311,851.81 -3,035,831.94 -170,662,461.62 -174,924,760.24 减：所得税 28 141,157.87 1,333,071.39 173,647.50 3,384,384.37 少数股东损益 -6,515,605.63 -4,937,067.27 未确认的投资损失 -3,465,939.91 -3,683,469.76 五、净利润(亏损以“-”号填列) 30 1,170,693.94 5,612,642.21 -170,836,109.12 -169,688,607.58 加：年初未分配利润 2 -183,342,607.27 -187,443,124.50 -12,506,498.15 -17,169,097.03 其他转入 4 六、可供分配的利润 8 -182,171,913.33 -181,830,482.29 -183,342,607.27 -186,857,704.61 减：提取法定盈余公积 9 88,266.41 163,851.70 提取法定公益金 10 69,702.50 194,916.52 提取职工奖励及福利基金 11 112,545.97 75,550.55 提取储备基金 12 225,091.94 151,101.12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 七、可供投资者分配的利润 16 -182,171,913.33 -182,326,089.11 -183,342,607.27 -187,443,124.50 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 八、未分本利润 25 -182,171,913.33 -182,326,089.11 -183,342,607.27 -187,443,124.50 补充资料： 本年累计数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 12,216.73 12,216.73 1,953,117.16 1,953,117.16 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 2003年度 单位：元 金 额 项 目 注释 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,333,725,088.95 2,750,465,029.55 收到的税费返还 2 2,947,713.71 收到的其他与经营活动有关的现金 注41 3 869,428,958.02 898,491,166.07 现金流入小计 4 3,203,154,046.97 3,651,903,909.33 购买商品、接受劳务支付的现金 5 1,853,569,190.12 2,164,531,766.28 支付给职工以及为职工支付的现金 6 90,210,688.25 119,524,973.20 支付的各项税费 7 124,941,941.60 163,234,177.01 支付的其他与经营活动有关的现金 注42 8 1,039,284,762.74 1,082,553,340.93 现金流出小计 9 3,108,006,582.71 3,529,844,257.42 经营活动产生的现金流量净额 10 95,147,464.26 122,059,651.91 二、投资活动产生的现金流量 11 收回投资所收到的现金 12 21,179,387.31 21,179,387.31 取得投资收益所收到的现金 13 4,023,018.87 3,326,768.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 614,380.00 728,910.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 11,663,947.41 12,057,450.15 现金流入小计 16 37,480,733.59 37,292,516.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 158,081,319.81 202,644,895.51 投资所支付的现金 18 16,807,935.69 16,807,935.69 支付的其他与投资活动有关的现金 19 6,600,531.40 6,609,531.40 现金流出小计 20 181,489,786.90 226,062,362.60 投资活动产生的现金流量净额 21 -144,009,053.31 -188,769,846.17 三、筹资活动产生的现金流量 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 1,059,960,000.00 1,067,556,700.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 1,359,138,135.76 1,361,052,955.37 现金流入小计 26 2,419,098,135.76 2,428,609,655.37 偿还债务所支付的现金 27 1,236,300,000.00 1,238,444,456.35 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 28 64,776,990.37 66,010,318.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 1,111,863,890.50 1,112,041,679.58 现金流出小计 30 2,412,940,880.87 2,416,496,454.84 筹资活动产生的现金流量净额 31 6,157,254.89 12,113,200.53 四、汇率变动对现金的影响 32 -111,360.05 五、合并范围变动对现金的影响 33 13,270,042.76 六、现金及现金等价物净增加额 34 -42,704,334.16 -41,438,311.02 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 2003年度 单位：元 金 额 补充资料 注释 行次 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35 1,170,693.94 5,612,642.21 加：少数股东损益 36 -6,515,605.63 未确认的投资损失 37 -3,465,939.91 计提的资产减值准备 38 -8,047,866.19 -16,061,977.81 固定资产折旧 39 73,348,604.91 99,360,663.50 无形资产摊销 40 873,424.74 3,140,420.49 长期待摊费用摊销 41 15,139,697.23 待摊费用减少(减：增加) 42 1,120,722.53 1,798,757.63 预提费用增加(减：减少) 43 -59,955.14 766,412.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 44 2,962.39 1,089,565.77 固定资产报废损失 45 24,662.67 28,246.67 财务费用 46 53,946,655.33 55,118,456.54 投资损失(减：收益) 47 20,697,933.89 470,588.14 递延税款贷项(减：借项) 48 存货的减少(减：增加) 49 38,661,314.03 22,739,025.27 经营性应收项目的减少(减：增加) 50 -314,327,170.53 -284,054,876.46 经营性应付项目的增加(减：减少) 51 227,735,481.69 223,137,538.15 其他 52 3,756,037.69 经营活动产生的现金流量净额 53 95,147,464.26 122,059,651.91 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 债务转为资本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3.现金及现金等价物净增加情况： 58 现金的期末余额 59 1,015,729,075.60 1,076,700,331.05 减：现金的期初余额 60 1,058,433,409.76 1,118,138,642.07 加：现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 -42,704,334.16 -41,438,311.02 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 2003年度 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 本年转回数 三水嘉陵 一、坏账准备合计 117,905,396.46 7,709,726.04 5,022,564.60 3,417,1 其中：应收账款 79,673,095.00 7,709,726.04 3,411 其他应收款 38,232,301.46 5,022,564.60 5 二、短期投资跌价准备合计 347,229.82 347,229.82 其中：股票投资 347,229.82 347,229.82 债券投资 三、存货跌价准备合计 123,066,725.99 17,312,709.72 7,098 其中：库存商品 38,431,732.93 13,394,492.12 699 原材料 63,900,064.39 6,065,908.45 3,198 四、长期投资减值准备合计 8,368,623.77 2,835,267.13 其中：长期股权投资 8,368,623.77 2,835,267.13 长期债券投资 五、固定资产减值准备 141,385,239.18 1,207,272.27 14,263 其中：房屋建筑物 13,562,545.52 498,719.15 4,913 机器设备 34,343,547.92 1,062,929.24 7,161 六、无形资产减值准备 2,925,532.22 200,000.00 1,324 其中：专利权 商标权 907,008.53 七、在建工程减值准备 5,432,901.08 50,194.58 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人