退市长油(600087)南京水运2002年年度报告

南京水运实业股份有限公司 ２００２ 年度报告 NANJING WATER TRANSPORT INDUSTRY CO.,LTD. 1 目 录 重 要 提 示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．３ 第一节 公司基本情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４ 第二节 会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５ 第三节 股本变动、股东及可转债情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．６ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．８ 第五节 公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１０ 第六节 股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１１ 第七节 董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１２ 第八节 监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１８ 第九节 重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１８ 第十节 财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２１ 第十一节 备查文件．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．３３ 2 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 本年度报告业经公司三届十二次董事会审议通过，黄大洋董事委 托刘锡汉董事长行使表决权，张大福董事、张鹭洲董事、姚玉魁董事 委托薛国良常务副董事长行使表决权，周明董事委托冯春明董事行使 表决权。 公司负责人董事长刘锡汉先生、主管会计工作负责人总经理冯春 明先生、会计机构负责人总会计师高进贵先生保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 3 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定名称： 中文：南京水运实业股份有限公司 英文：NANJING WATER TRANSPORT INDUSTRY CO.,LTD. 英文缩写：NWTI 2、公司法定代表人：刘锡汉先生 3、公司董事会秘书：曾善柱先生 联系地址：南京市中山北路 241 号江苏华侨大厦十楼 联系电话：025-3720378 联系传真：025-3709524 电子信箱：zsz021@sina.com 证券事务代表：朱双龙先生 联系地址：南京市中山北路 241 号江苏华侨大厦十楼 联系电话：025-3700725 联系传真：025-3709524 电子信箱：zslong301@sina.com 4、公司注册地址：南京经济技术开发区 公司办公地址：南京市中山北路 241 号江苏华侨大厦十楼 邮政编码：210009 公司电子信箱：nwti @ public1.ptt.js.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票、可转债上市交易所：上海证券交易所 股票简称：南京水运 股票代码：600087 转债简称：水运转债 转债代码：100087 7、公司的其它有关资料 公司首次注册登记日期为 １９９３ 年 ９ 月 １８ 日，最近一次变更注册 登记日期为 ２０００ 年 ９ 月 １１ 日，地点为南京经济技术开发区。 企业法人营业执照注册号：３２０１０９１００００３２ 税务登记号码：３２０１１３１３４９５５６６２ 公司聘请的会计师事务所 名称：南京永华会计师事务所有限公司 办公地址：南京市中山北路 ２６ 号新晨国际大厦 １０ 楼 １００３ 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 １４８，１３１，４０８．０８ 净利润 １２５，３６８，１２２．１６ 扣除非经常性损益后的净利润 １１６，６５３，１７６．８２ 主营业务利润 １６０，５１６，７０３．２４ 其他业务利润 ９７５，００９．０６ 营业利润 １３６，５０５，７５８．９６ 投资收益 １２，９０３，７１１．５３ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 －１，２７８，０６２．４１ 经营活动产生的现金流量净额 １２４，４４７，９０７．４１ 现金及现金等价物净增加额 ２０３，３６８，７３０．８４ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 滞纳金 ２２，３４５．７２ 处理固定资产损失 １１２，２６７．４７ 短期投资收益 １０，３８７，４９０．０６ 所得税影响数 －１，５３７，９３１．５３ ２、近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 序 2000 年 指标项目 2002 年 2001 年 号 调整后 调整前 1 主营业务收入 521,204,188.51 485,985,818.65 522,986,400.95 522,986,400.95 2 净利润 125,368,122.16 115,539,888.55 104,588,565.84 115,766,260.44 3 每股收益 0.52 0.483 0.437 0.484 4 扣除非经常性损益后的 每股收益 0.49 0.437 0.422 0.484 5 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.52 0.89 0.82 0.82 6 净资产收益率(%) 14.99 14.25 13.18 14.38 7 扣除非经常性损益后的 加权净资产收益率(%) 13.36 12.62 12.43 14.14 2002 年 2001 年 2000 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 调整后 调整前 8 总资产 1,280,182,515.36 959,704,375.24 946,311,434.35 957,489,128.95 9 股东权益 836,204,496.95 810,632,056.59 793,768,738.19 804,946,432.79 （不含少数股东权益） 10 每股净资产 3.49 3.39 3.32 3.36 11 调整后的每股净资产 3.49 3.38 3.22 3.27 5 3、股东权益变动情况及原因(单位：元) 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 239,323,072.00 397,712,529.86 103,325,760.93 11,553,988.86 70,270,693.80 810,632,056.59 本期增加 / / 25,073,624.44 12,536,812.22 96,228,044.72 121,301,669.16 本期减少 / / / 95,729,228.80 95,729,228.80 期 末 数 239,323,072.00 397,712,529.86 128,399,385.37 24,090,801.08 70,769,509.72 836,204,496.95 变动原因： （1）盈余公积、法定公益金本期增加，是从本年度净利润中提取； （2）未分配利润增加，是因为本年度实现的可供股东分配的利润大于拟实 施分配的股利。 第三节 股本变动、股东及可转债情况 一、股本变动情况 1、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 131,403,712 131,403,712 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 131,403,712 131,403,712 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 35,119,360 35,119,360 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 166,523,072 166,523,072 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 72,800,000 72,800,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 72,800,000 72,800,000 三、股份总数 239,323,072 239,323,072 ２、股票发行与上市情况 （１）２０００ 年 ９ 月 １１ 日，公司实施了每 １０ 股转增 ６ 股的资本公积金转增股 本方案。转增后，公司总股东增至 ２３，９３２．３０７２ 万股。 （２）２００２ 年 ８ 月 ７ 日，中国证监会以证监发字 ２００２［７１］号文核准了本公 司可转换公司债券发行方案。８ 月 １３ 日，公司可转债通过交易所的交易系统公 开发行。本次可转债发行总额为 ３２，０００ 万元，年利率为 ０．９％，发行价格为每张 １００ 元，共计发行 ３２０ 万张，中签率为 ７９．４５％。８ 月 ２８ 日，公司可转债在上海 6 证券交易所顺利挂牌上市，上市代码“１０００８７”，上市名称“水运转债”。 二、股东情况介绍 １、报告期末股东总数 ３２２８５ 户。 ２、前 １０ 名股东持股情况 股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例(%) （1）南京长江油运公司 99,083,712 41.40 （2）中国工商银行重庆市分行 5,760,000 2.41 （3）中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司 5,120,000 2.14 （4）中国石化集团九江石油化工总厂 5,120,000 2.14 （5）中国石化集团安庆石油化工总厂 5,120,000 2.14 （6）中国石化集团武汉石油化工厂 4,160,000 1.74 （7）中国石化集团荆门石油化工总厂 3,200,000 1.34 （8）中国石化集团金陵石化有限责任公司 3,200,000 1.34 （9）中国石化销售有限公司中南分公司 3,200,000 1.34 （10）中国石化销售有限公司华东分公司 3,200,000 1.34 本公司前 １０ 名股东所持股份均为未上市流通的国有法人股，其中，第 ３ 至第 １０ 名股东均隶属于中国石油化工集团公司。 南京长江油运公司系唯一持股 ５％以上的法人股东，其所持本公司的股份本 年度未发生变动，年末持股数量为 ９，９０８．３７１２ 万股，未发生质押或冻结情况。 ３、本公司的控股股东为南京长江油运公司，成立于 １９７５ 年，为中国长江航 运（集团）总公司的全资子公司，是从事长江、沿海及国际航线的石油及化工制 品的专业化运输公司。法定代表人：薛国良，注册资本 １１３，１６８ 万元。 报告期内公司控股股东未发生变更。 ４、本公司控股股东南京长江油运公司的母公司为中国长江航运（集团）总 公司，该公司成立于 １９５０ 年，是国家首批 ５７ 家试点企业集团之一，是我国最大 的内河航运企业。法定代表人，刘锡汉，注册资本 ２６１，８４９ 万元，经营范围：长 江干线和干支直达、江海直达、沿海、近洋、远洋货物的干散货、石油、液化气、 集装箱运输，同时经营长江干线客运、国内外旅游等业务。 三、可转换公司债券情况 １、转股价格调整情况 本公司 ３．２ 亿元可转债于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日发行，初始转股价格为 １２．０９ 元，期限为 ５ 年，报告期内未对转股价进行调整。 ２、可转债累计转股情况 本公司可转债在报告期内尚未进入转股期。 ３、前 １０ 名可转债持有人情况 持有人名称 期末持有数量（元） （１）哈尔滨市黑龙电力调试所 １５，８９２，０００ （２）庆昌商贸有限公司 ５，１３７，０００ （３）薛 刚 ４，７６８，０００ （４）赵新华 ４，７６８，０００ （５）薛 慧 ４，７６７，０００ （６）江泰保险经纪有限公司 ４，７１２，０００ （７）上海洋洋大多利特殊钉有限公司 ４，３８０，０００ （８）丁永芬 ４，０９５，０００ 7 （９）王元杰 ３，９７４，０００ （１０）孙 钢 ３，９７３，０００ ４、可转债担保人有关情况 本公司可转债担保人是南京长江油运公司，即本公司第一大股东，该公司持 有本公司 ４１．４０％的股份。截至 ２００２ 年末，油运公司总资产 ４３５，４１５ 万元，净资 产 ２５１，１０１ 万元；２００２ 年度主营业务收入 ９５，４３０ 万元，利润总额 ６，２０１ 万 元（未经审计）。报告期内，担保人的盈利能力、资产状况和信用状况均未发生 重大变化。 ５、发行人有关情况 ２００２ 年末，本公司总资产为 １２８，０１８．２５ 万元，负债总额为 ４４，３９７．８０ 万元， 资产负债率为 ３４．６８％。 本公司在生产经营活动中，一贯坚持 “信誉至上”的宗旨，重合同，讲信 用，贷款偿还率和利息偿付率均为 １００％，资信状况良好，与各大商业银行等金 融机构建立了相互信任、互利互惠的合作关系，中国建设银行江苏省分行还为公 司颁发了 ＡＡＡ 级信用等级证书。２００２ 年，南京市工商行政管理局授予公司“重 合同守信用证书”。 本公司可转债于 ２００７ 年 ８ 月 １２ 日到期，因此目前尚未作出还债的现金安排。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 序 性 年初持股数 年末持股数 姓 名 年龄 职 务 任期起止日期 号 别 （股） （股） 1 刘锡汉 男 48 董事长 2001.03-2003.04 0 0 2 薛国良 男 56 常务副董事长 2000.04-2003.04 12480 12480 3 张文标 男 55 副董事长 2000.04-2003.04 16640 16640 4 徐瑞新 男 53 董事 2000.04-2003.04 0 0 5 张大福 男 53 董事 2000.04-2003.04 0 0 6 林振权 男 55 董事 2001.09-2003.04 0 0 7 张鹭洲 男 62 董事 2000.04-2003.04 12480 12480 8 邱安翔 男 51 董事 2000.04-2003.04 12480 12480 9 黄大洋 男 54 董事 2000.04-2003.04 0 0 10 金卫民 男 54 董事 2000.04-2003.04 12480 12480 11 周 明 男 48 董事 2000.04-2003.04 12480 12480 12 姚玉魁 男 57 董事 2000.04-2003.04 12480 12480 13 邹晓瑜 男 49 董事 2000.04-2003.04 0 0 14 姜庭贵 男 47 董事 2000.04-2003.04 0 0 15 冯春明 男 45 董事、总经理 2000.04-2003.04 8320 8320 16 吴建斌 男 47 独立董事 2002.03-2003.04 0 0 17 邵瑞庆 男 46 独立董事 2002.03-2003.04 0 0 18 何国新 男 50 监事会召集人 2000.04-2003.04 0 0 19 宣 林 男 58 监事 2000.04-2003.04 8320 8320 8 20 刘 元 男 54 监事 2000.04-2003.04 8320 8320 21 郭小水 男 41 监事 2000.04-2003.04 0 0 22 葛道峰 男 40 监事 2000.04-2003.04 8320 8320 23 曾善柱 男 41 董事会秘书 2000.04-2003.04 8320 8320 24 高进贵 男 48 总会计师 2002.01-2003.04 0 0 注：（１）以上董事、监事、高级管理人员年度内所持股份均未发生变动。 （２）以上董事、监事中，在股东单位任职的有 １７ 人，其任职情况如下： 姓 名 任职单位及职务 刘锡汉 中国长江航运（集团）总公司总经理 薛国良 南京长江油运公司总经理 张文标 中国石化集团九江石化总厂党委书记 徐瑞新 南京长江油运公司党委书记 张大福 中国石化集团金陵石化有限责任公司总经理 林振权 中国石化集团江苏石油有限责任公司总经济师 张鹭洲 中国石化集团荆门石化总厂副总工程师 邱安翔 中国石化集团武汉石油化工厂党委书记 黄大洋 中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司副总经理 金卫民 中国石化销售有限公司华东分公司副经理 周 明 中国石化股份有限公司安庆分公司销售部经理 姚玉魁 中国石化集团管道储运公司副经理 邹晓瑜 中国石化销售有限公司中南分公司常务副经理 姜庭贵 南京长江油运公司副总经理 何国新 南京长江油运公司纪委书记 宣 林 中国石化集团管道储运公司总会计师 刘 元 中国石化股份有限公司金陵分公司副总会计师 ２、年度报酬情况： 本公司董事（除总经理冯春明外）以及由股东单位代表出任的监事均不在本 公司领取报酬，公司高级管理人员和职工监事在公司领取报酬，公司 ２ 名独立董 事在公司领取津贴。 （１）高级管理人员和职工监事报酬情况 ａ、根据中共南京市委办公厅、南京市人民政府办公厅宁委办发［２００２］９ 号 文《南京市规范国有企业经营者年薪制工作的实施意见》的有关精神，本公司修 订了经营者年薪制实施细则，并经公司第三届董事会第八次会议审议通过。公司 经营者即总经理及其他高级管理人员的年度报酬，按修订后的实施细则执行。 公司经营者年薪由基础年薪、效益年薪和奖励年薪组成，根据公司年度上缴 利税增长幅度、净资产增值率、职工平均工资增长幅度等指标，进行年终考核后 兑现。 ｂ、公司根据国办发（１９９９）６９ 号文《关于调整企业职工工资的通知》等有 关规定，参照同行业职工工资标准，结合本地区职工工资平均水平，于 １９９９ 年 制定了《南京水运实业股份有限公司综合薪点工资方案》，并经公司总经理办公 会批准执行。本公司职工监事的年度报酬，按照该方案执行。 综合薪点工资主要由薪点工资、奖励工资所组成，根据职工岗位和工作年限 的不同，结合公司当期产量、利润、安全和管理等指标的完成情况，进行确定。 9 ｃ、现任公司高级管理人员（３ 人）和职工监事（２ 人）２００２ 年度报酬总额 为：５７．４ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：４７．４ 万元。 ｄ、年度报酬数额区间人数情况：①１５ －２０ 万：１ 人；②１０－１５ 万： ２ 人。 ③１０ 万以下：２ 人。 ｅ、不在本公司领取报酬的董、监事有 １７ 人，其均在所任职的股东单位领 取报酬： 刘锡汉 薛国良 张文标 徐瑞新 张大福 林振权 张鹭洲 邱安翔 黄大洋 金卫民 周 明 姚玉魁 邹晓瑜 姜庭贵 何国新 宣 林 刘 元 （２）独立董事报酬情况 ａ、公司 ２００１ 年度股东大会通过了独立董事津贴的决议：津贴标准为 ２．５ 万 元／人、年。 ｂ、２００２ 年度，独立董事吴建斌、邵瑞庆各领取津贴 ２．５ 万元（含税）；其 参加本公司会议的差旅费据实报销。 ３、在报告期内聘任的董事、监事、高级管理人员情况： （１）经公司 ２００１ 年度股东大会审议批准，增选吴建斌、邵瑞庆先生为公司 独立董事。 （２）经公司第三届董事会第七次会议审议，同意聘任高进贵先生为总会计师。 二、公司员工情况 公司现有员工总数为 １９４２ 人，其中管理人员 ９９ 人，非管理人员和船员 １８４３ 人；公司现有中级职称以上的员工 ２４６ 人，占总人数的 １２．６７％；大专以上文化 程度的员工 ５１２ 人，占总人数的 ２６．３６％；高级船员 ４４７ 名，占船员总数的 ２４．８７％。 全年组织职工培训 １１２６ 人次，培养技术骨干 ３００ 名。公司目前尚无退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 2002 年，公司以“上市公司建立现代企业制度大检查”活动为契机，始终 将合法、规范定为公司运作的基本要求，严格按照《公司法》 、 《上市公司治理准 则》等法律、法规以及公司《章程》的规定，指导和约束公司各项决策和管理行 为，提高了公司治理水平。 一是完善法人治理结构和制度。依据中国证监会“关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见”，按照独立董事应具备的任职条件，公司董事会增选了 两名独立董事，明确了独立董事相应的职责权限和工作要求；并按照有关政策法 规，重新修订了公司《章程》 、 “股东大会议事规则”、 “董事会议事规则”、 “总经 理工作细则”，制定了“关联交易制度” 、“信息披露制度” ，使公司治理制度得以 进一步完善。 二是为贯彻落实中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知精神，公司按要求成立专门工作小组，在法人治理结构建设、经 营管理行为规范、内部管理制度建立，以及与控股股东的关联交易、同业竞争等 方面，对照相关法律、法规进行了一次全面自查。分析了存在的不足，找出了问 题的根源，制定了纠正措施。通过自查，反映出公司建立现代企业制度的总体情 况良好。自查报告按规定要求的格式报送中国证监会南京特派办和江苏省经贸 委，公司被评为建立现代企业制度江苏省 3 家先进企业之一。 10 三是严格按照法定程序组织召开董事会会议和监事会会议，以及 2001 年度 股东大会，完成了各项例行审议事项。切实做到信息披露规范，提高公司诚信意 识。按要求真实、准确、完整、及时地完成了公司 2001 年度报告、2002 年度半 年度报告、2002 年一、三季度报告及有关的临时报告的信息披露工作，全年共 披露信息 18 次。热情接待股东和投资者来电来访，坚持客观真实的原则，答疑 解惑，塑造公司良好的市场形象。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事本着对全体股东负责的态度，能够按照《公司法》等法律法 规的要求，履行诚信和勤勉的义务，维护公司整体利益和中小股东的合法权益不 受侵犯；认真参加公司董事会和股东大会，参与公司的各项运作和决策活动，为 董事会的科学决策起到了积极作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情 况说明： 公司与控股股东在业务、资产、机构、财务方面已做到了明确分开。在人 员方面，公司在劳动、人事、工资管理等方面实行了独立。公司总经理等高级管 理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东等股东单位担任重要职务或领取报 酬。在控股股东发起设立本公司、以船舶资产参与配股以及本公司收购控股股东 船舶资产的过程中，为保持经营管理的持续性，根据人随资产走的原则，本公司 的员工均从控股股东调入。所调入员工均已与控股股东签订了劳动合同，而且许 多都是长期合同。重新签订劳动合同，存在一定的操作难度。所以，这些员工进 入本公司后，没有另外签订合同，因此本公司的员工在法律形式上还没有完全独 立。公司将进一步加强与控股股东等有关单位之间的协调，在妥善解决相关问题 的前提下，适时变更员工的劳动合同，以满足规范要求。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司已经制定并执行了“经营者年薪制实施细则”，对高级管理人员进行相 应的考评及激励。公司将进一步完善考评、激励机制，建立相关的奖励制度，以 对高级管理人员起到应有的激励作用。 第六节 股东大会情况简介 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于 召开 ２００１ 年度股东大会的公告。２００２ 年 ４ 月 １２ 日，公司 ２００１ 年度股东大会如 期召开。出席会议的股东及股东代表 ２７ 人，代表股份 １４０４１．６５５２ 万股，占公司 总股本的 ５８．６７％，符合《公司法》和公司章程的有关规定。大会以记名方式投 票表决，审议通过了如下决议： １、审议通过了 ２００１ 年度董事会工作报告。 ２、审议通过了 ２００１ 年度监事会工作报告。 ３、审议通过了 ２００１ 年度总经理业务报告。 ４、审议通过了公司 ２００１ 年度财务决算报告和 ２００２ 年度财务预算报告。 ５、审议通过了公司 ２００１ 年度利润分配方案。 ６、审议通过了关于职工住房补贴资金冲销所有者权益的议案。 ７、审议通过了关联交易议案。 ８、审议通过了修改公司章程有关条款的议案。 ９、审议通过了股东大会议事规则。 11 １０、审议通过了关联交易决策制度。 １１、审议通过了增加独立董事的议案。同意增选吴建斌、邵瑞庆先生为公司 独立董事。 １２、审议通过了独立董事津贴标准的议案。 本股东大会决议于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上 公告。 第七节 董事会报告 一、董事会对财务报告等情况的讨论和分析 （１）报告期内公司实现的主营业务收入和净利润与去年同期相比，均有一 定的增长，主要原因是公司投资建造的 ２ 艘 ４ 万吨级油轮在报告期内投入营运产 生效益所致。从公司主营业务的细分市场来看，公司原有的长江原油运输业务目 前因独家经营而保持了较高的利润率；公司新进入的海上石油运输市场竞争比较 充分，行业利润率较低。因此，随着公司海上运力资产规模的扩大，公司主营业 务利润率可能会呈现逐步走低的态势。 （２）财务报表显示报告期公司现金流量充 足，应收账款较少。虽然公司具有较好的现金流量，资产质量良好，但由于主营 业务单一，公司抵抗市场风险的能力仍然偏弱。 （３）报告期内，公司成功发行了 ３．２ 亿元可转债，一方面募集了发展资金，另一方面相对提高了资产负债率，改 善了财务结构。 二、报告期内公司经营情况 １、主营业务的范围及经营状况 公司主营长江、沿海石油及化学制品储运。２００２ 年，公司积极应对市场变 化，努力抓住发展机遇，以稳步发展运输主业为核心，以规范运作、强化管理为 保证，以转债筹资为动力，完成了三件大事，即：通过发行可转换公司债券从证 券市场筹集了 ３．２ 亿元的发展资金；投资建造的 ２ 艘 ４ 万吨级原油和成品油两用 船成功营运并已产生效益；公司安全管理体系顺利通过了安全主管机关的外审并 取得了认证证书。在全体员工的共同努力下，公司较好地完成了董事会年初制定 的各项指标任务，为广大股东和投资者创造了较为理想的投资回报。全年共完成 货运量 １，５９２ 万吨，周转量 １１９ 亿吨千米，实现主营业务收入 ５２，１２０ 万元，主 营业务成本 ３４，４１２ 万元；分别为年度计划的 １０６．２８％、１１４．３８％、１０６．２２％、 １０１．３８％。 （１）公司主营业务收入构成如下： 类别 金额（元） 比例（％） 油轮运输收入 ８３，５５７，５７２．８８ １６．０３ 拖轮运输收入 １７３，２１５，１７１．７９ ３３．２３ 驳船运输收入 ２６４，４３１，４４３．８４ ５０．７４ 总计 ５２１，２０４，１８８．５１ １００ 公司主营业务利润构成如下： 类别 金额（元） 比例（％） 油轮运输利润 －６，４３９，５４９．２８ －４．０１ 拖轮运输利润 ６５，１１０，６３９．７２ ４０．５６ 驳船运输利润 １０１，８４５，６１２．８０ ６３．４５ 总计 １６０，５１６，７０３．２４ １００ 12 （２）石油运输服务是本公司的唯一主营业务，属交通运输行业。２００２ 年， 共实现运输收入 ５２，１２０ 万元，发生运输成本 ３４，４１２ 万元，毛利率为３０．８０％。 （３）报告期内，公司投资建造的 ２ 艘 ４ 万吨级油轮投入营运，公司主营业 务结构随之发生较大变化，海上油运业务比重有所上升。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司目前无控股子公司，有 ４ 家参股公司，其经营情况及业绩如下： （１）南京捷安汽车租赁公司 南京捷安汽车租赁公司成立于 １９９９ 年，主要从事汽车租赁，法定代表人薛 军，注册资本 ６２０ 万元，本公司占股权 ３２．２６％。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，南京捷安汽车租赁公司总资产 ９４７．２６ 万元，净资 产 ６３９．２９ 万元；２００２ 年度主营业务收入 ２５２．８５ 万元，净利润 ７．３０ 万元（经审 计）。 （２）常州船用电缆有限责任公司 常州船用电缆有限责任公司成立于 ２０００ 年，主要从事船用电缆的生产、销 售，法定代表人刘竹民，注册资本 １，５００ 万元，本公司占股权 ４３％。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，常州船用电缆有限责任公司总资产 ５，１５８．６０ 万元， 净资产 １，６５２．３５ 万元；２００２ 年度主营业务收入 ７，５４１．１３ 万元，净利润 ７０６．３２ 万元（经审计）。 （３）南京赛世科技创业投资有限公司 南京赛世科技创业投资有限公司成立于 ２０００ 年，主要从事高新技术项目开 发、投资管理、咨询，法定代表人王定吾 ，注册资本 １０，０００ 万元，本公司占股 权 １９％。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，南京赛世科技创业投资有限公司总资产 １０，２８７．２６ 万元，净资产 １０，２７２．９９ 万元；２００２ 年度主营业务收入 ７９．７８ 万元，净利润 ２０．５３ 万元（经审计）。 （４）江苏海特曼新材料有限公司，成立于 ２００２ 年 ９ 月，主要从事化工原 料（不含危险品）、新型建筑材料开发、生产、销售和技术服务等，法定代表人 高明，注册资本 １，１００ 元，本公司占股权 １８．２％。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，江苏海特曼新材料有限公司总资产 １，０７４．９４ 万 元，净资产 １，０６７．０２ 万元；２００２ 年度主营业务收入 １０９．０９ 万元，净利润－２０．４０ 万元（未经审计）。 ３、主要供应商、客户情况 （1）前五名供应商情况 单位：万元 名 称 采购（销售或服务）金额 南通燃料股份有限公司 2,042 南京长江油运公司 1,848 南京福中经贸实业有限公司 1,345 中国石油化工股份有限公司九江分公司 1,056 辽宁物产集团总公司 836 合 计 7,127 注：以上五家供应商合计采购金额为 ７，１２７ 万元，占公司 ２００２ 年度采购总额的 ６２．８０％。 13 （2）前五名客户情况 单位：万元 名 称 销售（运费收入）金额 中国石油化工股份有限公司长岭分公司 15,082.7 中国石油化工股份有限公司武汉分公司 7,615 中国石油化工股份有限公司安庆分公司 7,448.6 中国石油化工股份有限公司九江分公司 6,613.4 中国石化集团岳阳石油化工有限责任公司 4,854.6 合 计 41,614.3 注：以上 5 家客户运费收入合计为 41,614.3 万元，占公司 2002 年度运费总收入 的 79.84%。 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司投资建造的 ２ 艘 ４ 万吨级油轮已分别于 ２００２ 年 ７ 月和 １０ 月投入营运， 当年合计实现运输收入 ４，１０６．７４ 万元，运输利润 １，３５９．４２ 万元。这与公司当时 的预测有一定的差距。主要原因是预测时基于的市场形势发生了变化，市场的开 拓还要有个过程。针对这一问题，公司的对策是：（１）加强与潜在客户的沟通， 掌握客户运输需求，寻求合作的切入点，主攻海洋油运输市场，力争有所突破； （２）成立贸易经营机构，发挥油品贸易内外结合优势，以贸促运，并以油品进 出口贸易为平台，带动公司外贸运输工作，为公司海上运力争得更多的市场货源； （３）根据公司发展战略和发展规划的要求，加大海上运力投资规模，发挥规模 效益，以提高公司在海上石油运输市场的占有率。 三、公司报告期内投资情况 １、报告期内募集资金使用情况 （１）本报告期内，公司发行了 ３２，０００ 万元可转换公司债券， 扣除发行费用 后，实际募集资金 ３０，９７０ 万元，本期已全部投入承诺的使用项目。募集资金使 用情况如下： 承诺投资项目 实际投资项目 投资额 投资额 名称 计划投入时间 名称 实际投入时间 （万元） （万元） ２ 艘 ４ 万吨级 ２ 艘 ４ 万吨级 ２００２ 年二、三 ２００２ 年三、四 原油和成品 ３１，０００ 原油和成品 ３０，９７０ 季度 季度 油两用船 油两用船 募集资金实际投入时间比原计划推迟一个季度的主要原因是：船舶建造计划 稍欠进度和船舶尾款滞后支付所致。 （２）公司利用本次募集资金和自有资金建造的 ２ 艘 ４ 万吨级原油和成品油 两用船已分别于 ２００２ 年 ７ 月和 １０ 月投入营运，报告期内合计实现运输收入 ４，１０６．７４ 万元，运输利润 １，３５９．４２ 万元。 ２、报告期内非募集资金使用情况 （１）短期投资：ａ、根据公司三届七次董事会通过的“关于 ２００２ 年短期投 资”的决议，公司利用自有资金 ８，０００ 万元购买债券，报告期获得投资收益 １０，４５８，９０６．５７ 元，期末债券投资余额为 ０。ｂ、公司于 ２００１ 年通过法人配售和 二级市场购入的“中国石化”Ａ 股，期初持股 １，２５９，２６４ 股，投资成本为 ４，７５４，９８０．８２ 元。２００２ 年一季度末，因股票市值高于投资成本，故 ２００１ 年末提 取的短期投资跌价准备在 ２００２ 年一季度末全部冲回，转入投资收益 ４１０，５２０．０２ 元；２００２ 年下半年，公司所持“中国石化”Ａ 股全部卖出，亏损 ４８１，９３６．５３ 元。 14 （２）长期投资：报告期内，公司利用自有资金 ２００ 万元，参股设立了江苏 海特曼新材料有限公司，该公司主营化工原料（不含危险品）、新型建筑材料开 发、生产、销售和技术服务等，公司所占权益为 １８．２％。 四、公司财务状况 １ 、 总 资 产 ： ２００２ 年 末 １，２８０，１８２，５１５．３６ 元 ， 比 ２００１ 年 末 增 加 ３２０，４７８，１４０．１２ 元，增幅为 ３３．３９％。其中： （１） 流动资产增加 ２２２，６１４，７６７．９１ 元，主要是经营活动收到的现金和收 回先期垫付的造船款使货币资金增加所致； （２） 固定资产合计增加 ９４，５８９，７２４．６６ 元，主要是新增运力大庆 ４５３、 ４５４ 轮完工转固所致。 ２、股东权益：２００２ 年末 ８３６，２０４，４９６．９５ 元，比 ２００１ 年末增加 ２５，５７２，４４０．３６ 元，增幅为 ３．１５％，系 ２００２ 年度实现净利润的权益部分。 ３、主营业务利润：２００２ 年度为 １６０，５１６，７０３．２４ 元，比 ２００１ 年度增加 １６，５３０，７３０．６４ 元，增幅为 １１．４８％，主要原因是新增运力大庆 ４５３、４５４ 轮投入 营运产生效益所致。 ４、净利润：２００２ 年度为 １２５，３６８，１２２．１６ 元， 比 ２００１ 年度增加 ９，８２８，２３３．６１ 元，增幅为 ８．５１％，主要原因是主营业务利润的增加所致。 ５、现金及现金等价物净增加额：２００２ 年度为 ２０３，３６８，７３０．８４ 元。 其中，经营活动产生现金净流量 １２４，４４７，９０７．４１ 元；在投资活动中，因支付 ２ 艘 ４ 万吨级油轮造船款等，使投资活动产生现金净流量－１６２，６４８，８０５．１３ 元；在 筹资活动中，因公司发行了 ３．２ 亿元可转债，以及向股东分红派息等，使筹资活 动产生现金净流量 ２４１，５６９，６２８．５６ 元。 五、其他需说明的情况 1、随着中国石化发展战略的进一步调整，未来几年内，在长江沿线有可能 建设原油管道工程。沿江原油管道工程一旦建成，公司长江原油运输业务就会遭 受较大的冲击。为应对沿江管道的威胁，公司已经将发展方向定位于海上石油运 输市场，但由于转型需要有个过程，并且发展海上运力的资金需求量较大，公司 海上油运在短时间内还难以形成规模效益，所以，公司的业务结构调整压力很大。 ２、2002 年 2 月 7 日，公司与中国石油化工股份有限公司签订了“关于调整 长江原油运输价格的协议书”。此举标志着公司长江原油运输价格已经实现了市 场价。就长江原油运输价格新的定价方案对公司带来的影响，公司已在 2002 年 半年度报告中进行了充分揭示。 3、公司自 97 年发行股票并上市以来，发展速度不断加快，管理要求也不 断提高，尤其是公司 2002 年建造的 2 艘 4 万吨级的油轮投入营运之后，公司深 感对专业技术人才的要求十分迫切，国际航线高级船员的人才储备不充分，经营 人员的市场意识、业务水平、语言交流能力还不能适应国际化航运业务的要求。 因此，公司员工的综合素质有待进一步提高。 六、２００３ 年业务发展计划 ２００３ 年，是公司成立十周年，也是公司发展史上关键的一年。在运输主业 方面，长江原油运输业务发展空间有限，海上石油运输业务刚刚起步，公司面临 主营业务结构调整的压力；在对外投资方面，需要加大力度，现有股权投资有待 整合规范，以形成规模，提高投资收益。同时，我国进口原油和海洋油田开采量 的持续增长，给我们扩大海上石油运输市场份额提供了货源保证；公司目前的经 营业绩优良，运作比较规范，为我们加快发展奠定了基础。为此，公司将以调整 15 为主线，以发展为目标，以规范为保障，以效益为中心，克服困难，抓住机遇， 加快海上运力的发展步伐，扩大对外投资的规模，努力开创公司经营发展的新局 面！ ２００３ 年，公司生产经营的总目标是：完成货运量 １，６１０ 万吨；周转量 １３２．５ 亿吨千米，实现主营业务收入 ５８，３１７ 万元。为此，公司将着重抓好以下几项工 作： １、重点抓好运输主业经营工作。加强市场调研，把握货源形势，想货主所 想，急货主所急，妥善组织运输生产，稳定长江原油运输业务。做好新增海上运 力的市场开拓工作，发挥灵活机动的优势，充分利用各种资源，主攻海洋油运输 市场。 2、发挥油品贸易和对外投资的“两翼”作用，提高其他业务利润的贡献率。 成立经营贸易机构，抓住“运贸结合” 、 “内外贸结合”两条主线，配合运输主业 开展油品经营贸易。做好公司所持子公司股权整合工作，规范投资行为，提高投 资收益。 3、加强内部管理，提高管理效率。认真维护安全管理体系的有效运行，落 实安全防污染管理目标，确保船舶管道安全持续稳定。加大财务管理体系推进力 度，落实财务预、决算措施，严格控制成本费用支出，合理调度资金，盘活各类 资产，提高财务预控能力。规范劳动用工机制，优化配置人力资源，加强人力资 源管理，充分调动员工积极性。 ４、实施运输结构调整，提高主业盈利能力。在保证现有运输生产正常运转 满足各大炼厂生产需求的前提下，加快运力结构调整工作，加大海上运力的投资 比重，扩大海上运力规模，提高海运业务量，发挥规模效益。 七、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）２００２ 年 １ 月 ２７ 日，公司第三届董事会召开第七次会议。出席会议的 董事 １１ 人，监事会成员及公司高级管理人员列席会议。会议讨论通过了如下决 议： １）通过公司 ２００１ 年度报告和摘要，并同意公告。 ２）通过公司 ２００１ 年度董事会工作报告。 ３）通过公司 ２００１ 年度总经理业务报告。 ４）通过公司 ２００１ 年度财务决算报告和 ２００２ 年财务预算报告。 ５）通过公司 ２００１ 年度利润分配预案。 ６）通过预计公司 ２００２ 年利润分配政策和资本公积金转增股本政策。 ７）通过关于职工住房补贴资金冲销所有者权益的议案。 ８）通过公司短期投资的议案。 ９）通过修改公司《章程》有关条款的议案。 １０）通过股东大会议事规则、关联交易决策制度、信息披露制度；通过修 订“董事会议事规则”、“总经理工作细则”的议案。 １１）通过增加独立董事的议案。 １２）通过独立董事津贴标准的议案。 １３）通过关联交易议案。 １４）通过人事聘任议案。 １５）通过关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案。 本董事会决议于 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公 16 告。 （２）２００２ 年 ４ 月 １２ 日，公司第三届董事会召开第八次会议。出席会议的 董事 １４ 人，监事会成员及公司高级管理人员列席会议。会议讨论通过了如下决 议： １）通过公司 ２００２ 年第一季度报告，并同意公告。 ２）通过公司《财务、会计管理和内控制度》。 ３）通过修订公司经营者年薪制实施细则的议案。 ４）通过聘任证券事务代表的议案。 本董事会决议于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公 告。 （３）２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，公司第三届董事会召开第九次会议。出席会议的 董事 １５ 人，监事会成员及公司高级管理人员列席会议。会议讨论通过了《公司 建立现代企业制度自查报告》。 （４）２００２ 年 ７ 月 １０ 日，公司第三届董事会召开第十次会议。出席会议的 董事 １５ 人，监事会成员及公司高级管理人员列席会议。会议讨论通过了如下决 议： １）通过公司 ２００２ 年半年度报告和摘要，并同意公告。 ２）确定了公司可转债的初始转股价格上浮比例。（此决议于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。） （５）２００２ 年 １０ 月 １７ 日，公司第三届董事会以通讯方式召开第十一次会议。 实际参与表决的董事 １５ 人。会议审议通过了公司 ２００２ 年第三季度报告，并同意 公告。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 （１）通过落实安全管理、财务管理等各项管理措施，狠抓运输经营、投资 管理等各项工作，全面实施了 ２００２ 年业务发展计划，超额完成了各项指标。 （２）完成了公司 ３．２ 亿元可转债的发行、上市工作。2002 年 8 月 7 日，中 国证监会以证监发字 2002[71]号文核准了本公司可转换公司债券发行方案。8 月 13 日，公司可转债向社会公开发行，8 月 28 日，在上海证券交易所挂牌上市。 （３）实施了公司 ２００１ 年度利润分配方案。根据公司 ２００１ 年度股东大会 决议，公司于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日在《中国证券报》 、《上海证券报》上刊登了分红 派息公告，实施了 ２００１ 年度利润方案：以 ２００１ 年末股本总额 ２３９，３２３，０７２ 股为 基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ３．０ 元（含税 ），共计分配股利 ７１，７９６，９２１．６０ 元。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 ２００２ 年 度 实 现 利 润 总 额 １４８，１３１，４０８．０８ 元 ， 按 １５％ 上 缴 所 得 税 ２２，７６３，２８５．９２ 元，净利润为 １２５，３６８，１２２．１６ 元，按 １０％分别提取法定盈余公积 金 １２，５３６，８１２．２２ 元，法定公益金 １２，５３６，８１２．２２元，加上 ２００１ 年度未分配利 润 ６６，２０４，２４０．８０ 元，本年度可供股东分配利润为 １６６，４９８，７３８．５２ 元。 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日，公司第三届董事会第十二次会议作出决议，本次利润分 配预案为：以 ２００２ 年末股本总额 ２３９，３２３，０７２ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派 发 现 金 红 利 ４．０ 元 （ 含 税 ）， 共 计 分 配 股 利 ９５，７２９，２２８．８０ 元 ， 剩 余 ７０，７６９，５０９．７２ 元转入下一年度。 17 第八节 监事会报告 本年度监事会认真遵照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》 的规定，以维护公司和股东的合法权益为宗旨，严格履行职责，正确行使监督职 能，及时了解公司的生产经营情况，检查董事会提交股东大会审议的财务报告和 相关资料，监督公司财务及资金运作等情况，检查公司董事及高级管理人员执行 职务行为，促进了公司经营管理行为的规范。 本年度，监事会共召开三次会议： ２００２ 年 １ 月 ２７ 日召开了三届七次监事会。会议审议通过了公司 ２００１ 年度 监事会工作报告，研究布置了 ２００２ 年监事会主要工作；审议了公司 ２００１ 年度报 告及其摘要。此决议刊登于 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日召开了三届八次监事会。会议对公司 ２００２ 年一季度财务 报表进行了审查，并检查了财务有关账目；审议了公司制定的《财务、会计管理 和内控制度》。此决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日召开了三届九次监事会。会议审议了公司 ２００２ 年半年度 报告；审议了公司建立现代企业制度自查报告。 监事会对以下事项发表独立意见： １、通过列席公司董事会会议，了解公司经营情况，并对公司重大经营决策 进行了监督。监事会认为，本年度公司各项决策程序合法，内部控制制度完善， 公司董事及经营管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或 损害公司利益的行为，也没有滥用职权、损害股东和员工利益的行为。 ２、本年度，监事会检查了公司经营业务和财务情况，审核了董事会提交的 财务年度报告及其它文件。并根据国家相关政策，对公司财务活动情况有针对性 地提出指导性建议，促进了公司财务管理水平的提高。监事会认为，南京永华会 计师事务所有限公司对本公司 ２００２ 年度财务报告所出具的审计意见是客观、公 正的，财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、本报告期内，公司发行了 ３２，０００ 万元可转换公司债券， 扣除发行费用 后，实际募集资金 ３０，９７０ 万元，本期已全部投入承诺的使用项目。 ４、公司的关联交易为本公司利用控股公司的后勤保障系统，为本公司提供 通讯导航、物资供应等后勤保障服务以及公司机动船舶委托控股公司管理；本公 司按照同期市场价或协议价或国家标准价支付费用，并通过签订《保障服务协 议》 、《机动船舶代管协议》等予以明确。根据本公司与南京长江油运公司签订的 《委托经营协议》，由本公司全权经营其 ２４ 艘拖轮，油运公司按照协议价向本公 司支付费用。关联交易公平合理，没有损害公司利益。 第九节 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本报告期内公司没有发生收购、出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 18 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方名称 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额 占同类交易 (元/吨) （元） 金额的比例 南京长江油运公司 委托管理机动船舶 协议价 3,000,000.00 100% 船舶基地保障服务 协议价 12,000,000.00 100% 受托经营船舶 协议价 200,000.00 100% 委托供应通导配件.船舶配件 同期市场价 3,485,540.00 100% 南京长航物资供应公司 燃油送供服务 协议价 80 788,625.76 100% 委托供应物料 同期市场价 3,536,150.44 49.9% 南京长江油运代理公司 委托代理手续费 部颁价格 运费的 2‰ 1,067,992.24 8.98% 南京长江油运公司紫金山船厂 修理船舶 同期市场价 6,125,644.67 23.82% 南京长江油运技术开发有限责任 船舶洗仓 同期市场价 725,000.00 100% 公司 根据本公司与南京长江油运公司签订的《保障服务协议》和《机动船舶代 管协议》，由该公司及其子公司为本公司船舶运输生产提供燃油送供、仓储服务 以及提供物料、通导配件、船舶配件、船舶基地等保障服务，本公司按照协议价 或同期市场价支付费用；为本公司代收运输收入，本公司按交通部规定价格支付 代理手续费；为本公司机动船舶提供安全、技术和人教管理，本公司按照协议价 支付费用。本公司利用控股公司完善的后勤保障系统和船舶管理系统，有利于保 障运输生产；同时又避免了重复投资，有利于降低成本费用，提高经济效益。随 着控股公司的拖轮向本公司的注入，船舶管理中关联交易的发生额将会相应减 少。 根据本公司与南京长江油运公司签订的《委托经营协议》，由本公司全权经 营其 24 艘拖轮，油运公司按照协议价向本公司支付费用。油运公司将其 24 艘拖 轮委托本公司经营，保证了本公司在长江南京以上石油运输业务的完整性和独立 性，解决了本公司与油运公司之间的同业竞争。在油运公司 24 艘拖轮全部注入 本公司之前，油运公司将继续以委托经营的方式，将 24 艘拖轮委托本公司经营。 2、关联方债权、债务事项列示如下： 项 目 关联方名称 金额 项目明细 其他应付款 南京长江油运公司 ２，０５４，０４０．４０ 往来款 （四）重大合同及履行情况 1、建造合同 该合同由本公司与中国船舶重工集团公司辽宁渤海造船厂于 2000 年 7 月 28 日签署，合同的主要内容为：中国船舶重工集团公司辽宁渤海造船厂为公司建造 两艘 4 万吨级原油/成品油油轮，合同价格为 45,576 万元人民币。该合同已经履 行完毕，渤海造船厂已分别于 2002 年 7 月、10 月将两艘油轮交付本公司，本公 司共支付造船款 45,483 万元。 2、原油运输合同 本公司分别与中国石油化工股份有限公司所属的武汉、安庆、长岭、荆门以 及九江分公司于 2001 年 12 月 31 日签署了原油运输合同，合同的主要内容为： 中国石油化工股份有限公司武汉、安庆、长岭、荆门以及九江分公司分别将其 2002 年度全年经水路进厂原油的运输全部委托本公司运输，合同的期限为一年。 报告期末，本公司分别为以上 5 家公司承运原油 262.43 万吨、297.61 万吨、315.82 万吨、106.54 万吨、303.29 万吨。其分别支付运费 7,615 万元、7,448.6 万元、15,082.7 19 万元、4,214.2 万元、6,613.4 万元。 3、原油运输合同 该合同由本公司与中国石化集团岳阳石油化工有限责任公司于 2001 年 12 月 31 日签署，合同的主要内容为：中国石化集团岳阳化工总厂将其 2002 年度全年 经水路进厂原油的运输全部委托本公司运输，合同的期限为一年。报告期末，本 公司共为其承运原油 169.11 万吨，其支付运费 4,854.62 万元。 4、机动船舶委托代管协议 该协议由本公司与油运公司于 2002 年 1 月 1 日签署，协议主要内容为：油 运公司为本公司所属机动船舶的安全、技术和人教进行管理，委托代管费用为每 年 300 万元人民币，协议期限为 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日。报告期 末，本公司已向油运公司支付代管费用 300 万元。 5、保障服务协议 该协议由本公司与油运公司于 2002 年 1 月 1 日签署，协议主要内容为：油 运公司利用自己的船舶基地为本公司所属的船舶提供后勤保障和服务，服务费用 为每年 1,200 万元人民币，协议期限为 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日。 报告期末，本公司已向油运公司支付服务费用 1,200 万元。 6、委托经营协议 该协议由本公司与油运公司于 2002 年 1 月 1 日签署，协议主要内容为：油 运公司将其所属的 24 艘拖轮全权委托本公司经营，油运公司向本公司支付委托 经营费用 20 万元人民币，24 艘拖轮所产生的收入和利润归油运公司所有，委托 的期限为一年。报告期末，油运公司已向本公司支付委托经营费用 20 万元。 （五）报告期内本公司及持股 5%以上股东未在指定报纸和网站上披露任何 承诺事项。 （六）报告期内公司继续聘任南京永华会计师事务所有限公司为审计机构。 本报告期内，公司共支付审计费用 120,000.00 元。 南京永华会计师事务所有限公司自 1997 年公司上市起，至今已连续 5 年为 本公司提供审计服务。 （七）本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行 政处罚、通报批评以及上海证券交易所公开谴责的情况。 （八）其他重大事件 鉴于长江原油运输价格已经放开，不再实行政府定价，本着相互促进、共 同发展的原则，本公司主要客户中国石油化工股份有限公司与本公司于 2002 年 2 月 7 日签订了“关于调整长江原油运输价格的协议书”。本公司于 2002 年 2 月 26 日在《中国证券报》和《上海证券报》上作了披露。 20 第十节 财务报告 （一）审计报告 宁永会二审字（2003）020 号 南京水运实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及 ２００２ 年 度利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计 准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 诸旭敏 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 杜文俊 中国ž南京 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注 21 一、公司的基本情况 南京水运实业股份有限公司是由南京长江油运公司联合长江沿线八家国有 大中型石油化工企业共同发起，于 １９９３ 年 ７ 月 ２０ 日经国家体改委体改生 ［１９９３］１２０ 号文批准设立的定向募集股份有限公司。１９９７ 年 ５ 月，经中国证监会 证监发字［１９９７］２３２ 号和证监发字［１９９７］２３３ 号文批准，公司公开发行 ３５００ 万股 社会公众股，公司股票于 １９９７ 年 ６ 月 １２ 日在上海证券交易所挂牌交易。１９９９ 年 ９ 月，经中国证监会证监公司字［１９９９］７８ 号文批复同意，公司实施了 １９９９ 年 度配股方案。配股后，公司注册资本由 １２４７８．６ 万元增至 １４９５７．６９２ 万元。２０００ 年 ９ 月份公司实施了每 １０ 股转增 ６ 股的方案，公司注册资本由 １４９５７．６９２ 万元 增至 ２３９３２．３０７２ 万元。２００２ 年 ８ 月，经中国证监会证监发字［２００２］７１ 号文核准， 公司实施了 ３２０００ 万元可转换公司债券发行方案。 南京水运实业股份有限公司主要从事南京以上长江沿线、沿海石油及化学 制品储运，主要客户为长江沿线的岳阳、长岭、荆门、武汉、九江、安庆、南京 炼油厂、扬子石化等八个大中型石油化工企业。２００２ 年公司完成货运量 １５９２．００ 万吨，周转量 １１９．５３ 亿吨千米，实现主营业务收入 ５２１２０．４２ 万元。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 ２、会计年度 公历元月一日至十二月三十一日 ３、记帐本位币 以人民币为记帐本位币 ４、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本法为计价原则。 ５、现金等价物的确定标准 凡具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值风险很小的投 资，确认为现金等价物。 ６、短期投资的核算方法 短期投资计价及其收益确认方法 在购入股票、债券时，按实际支付的价款计价； 在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额 确认投资权益。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益， 作为冲减短期投资成本处理。 （２）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 本公司的短期投资按成本与市价孰低计价。在中期期末或年度终了，将股票、 债券等短期投资的市价与其成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额计提跌 价准备。 ７、应收款项坏帐的核算方法 （１）坏帐的确认标准： 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款 项； 因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （２）坏帐损失的核算方法： 采用备抵法进行坏帐损失的核算。 22 （３）坏帐准备的计提方法和计提比例标准： ａ．计提方法： 根据公司的应收款项（包括应收帐款和其它应收款），根据债务单位的财务 状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备。 ｂ．计提比例： •对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害 等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，以及其他有足以证明应收款项可能发 生损失的证据和应收款项逾期 ５ 年以上的，按其金额的 １００％计提坏帐准备。但 其中：未到期的应收款项；计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重 组的；与关联方发生的应收款项，特别是与母子公司交易或事项产生的应收款项； 其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项，不全额提取坏帐准备。 ②计提比例列示： 帐 龄 计提比例： １ 年以内（含 １ 年，以下类推） ５‰ １－２ 年 １０％ ２－３ 年 ３０％ ３－４ 年 ５０％ ４－５ 年 ８０％ ５ 年以上的 １００％ ８、存货核算方法 （１）存货分类： 存货分类：燃料、润料。 （２）计价方法： 各种存货取得时按实际成本计价，发出时按个别成本法核算。期末按成本 与可变现净值孰低计价。 （３）低值易耗品和包装物的核算：低值易耗品和包装物采用一次摊销法。 （４）定期对机动船舶现存燃料、润料实地盘存。 （５）存货跌价准备的确认标准、计提方法： ａ．确认标准：本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价。在中期期末或 年度终了，对存货进行全面清查，由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。 ｂ．计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 ９、长期投资核算方法 （１）长期股权投资： 以投资时实际支付的款项或评估、协议确定的价值记帐。 投资额占被投资企业有表决权资本 ２０％以下的采用成本法核算；占被投资 企业有表决权资本 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但对经营决策有重大影响 的采用权益法核算；占被投资企业有表决权资本 ５０％以上的采用权益法核算并对 会计报表予以合并； 股权投资差额有规定投资期限的，在收益期内摊销；没有规定投资期限的， 在 １０ 年内平均摊销。按实际支付的价款或确定的价值计价。 （２）长期债权投资： 以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行 日至债券购入日的应计利息后的余额记帐； 23 溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对长期股权投资按报告期末帐面价值与可收回金额孰低计价，并以 单项投资为基础，计算并确定长期投资减值准备；对长期债权投资按报告期末帐 面价值与市价孰低计价，计算长期投资减值准备。 １０、委托贷款的核算方法 （１）委托贷款的计价 公司按规定委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的 贷款金额入帐。 （２）利息确认方法 在中期期末或年度终了，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的 利息到期不能收回的，停止计息，并冲回原计提利息。 （３）委托贷款减值准备 在中期期末或年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委 托贷款的本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备。 １１、固定资产的核算方法 （１）固定资产的计价及标准 固定资产均按实际成本计价，标准为 ２０００ 元以上（包括 ２０００ 元）且使用年 限在一年以上。 （２）计提折旧的方法 采用直线法。 （３）对于新购置的固定资产分类、折旧年限、预计残值率和折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限（年） 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房 屋 ４０ ３ ２．４３ 运输船舶 １５－１８ ３－５ ５．２８－６．４７ 通讯设备 ８ ３ １２．１２ 办公设备 ６－１４ ３ ６．９３－１６．１７ 对购入的旧船，根据评估价值和剩余使用年限，作为计提折旧的依据。 （４）固定资产减值准备的确认标准 在中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收 回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 （５）固定资产减值准备的计提方法 按单项固定资产，视其具体情况计提。 １２、在建工程核算方法 （１）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程根据实际发生的支出入帐，按工程项目分类核算并在工程完工交付 使用时，按工程的实际发生的成本结转固定资产。 （２）在建工程减值准备的确认标准 在中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，若存在下列一项或若干 项情况的，则计提在建工程减值准备。 ａ．长期停建并且预行在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ｂ．所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性； 24 ｃ．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （３）在建工程减值准备的计提方法 按单项在建工程的项目视其具体情况计提。 １３、借款费用的核算方法 为了购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资 产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本。在所购建固定资产 达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所 发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 １４、无形资产减值准备 （１）当存在下列一项或若干情况时，计提无形资产减值准备。 ａ．某项无形资产已被其他新技术等所替代，为公司创造经济利益的能力受 到重大不利影响； ｂ．无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ｃ．某项无形资产已超过法律保护期限，仍具有部分使用价值； ｄ．其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （２）无形资产按单项目计提减值准备。 １５、收入确认原则 （１）销售商品：以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的 证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时，确认营业收入实现。 （２）提供劳务：以船舶到达量确认运输收入的实现。 １６、所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 １７、会计政策变更的内容及其变更的累计影响 （１）公司根据财政部财会［２００１］５ 号文“关于印发《企业住房制度改革中 有关会计处理问题的规定》的通知”，对 ２００２ 年发生的 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日以前 参加工作的老职工的一次性住房补贴，现已调整未分配利润，待提交股东大会审 议批准后冲销有关股东权益项目。 （２）对 ２００２ 年发生的 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日以前参加工作的老职工实行货币 化分房，累计影响数 ４，０６６，４５３．００ 元，减少了未分配利润。 三、税项 １、流转税 运输收入按 ３％计缴营业税； 经营贸易收入缴纳增值税，销项税率 １７％，按抵扣购进货物进项税金后缴纳。 ２、城建税及教育费附加费 按应缴营业税、增值税金额的 ７％计缴城建税，４％计缴教育费附加。 ３、所得税 公司在南京经济技术开发区注册，享受该地区税收优惠政策。根据苏政发 ［１９９７］９１ 号、宁国税函发［１９９８］１４ 号文规定，从 １９９７ 年起按 １５％的税率缴纳企 业所得税。 四、会计报表项目附注（以下若无特殊说明，货币单位均为人民币元） １、货币资金 项 目 期未数 期初数 现 金 ７８，４５５．１８ ４６，５２７．５０ 25 银行存款 １５５，８６９，７７７．８２ ４２，５４１，７７４．２４ 其他货币资金 ９０，００８，７９９．５８ ／ 合 计 ２４５，９５７，０３２．５８ ４２，５８８，３０１．７４ 货币资金期末比期初增加了 ２０３，３６８，７３０．８４ 元，主要是经营活动收到的现 金和收回先期垫付的造船进度款。 ２、短期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 ／ ／ ４，７５４，９８０．８２ ４１０，５２０．０２ 债券投资 ／ ／ ／ ／ 合 计 ／ ／ ４，７５４，９８０．８２ ４１０，５２０．０２ 本期收回了全部短期投资，期末短期投资余额为 ０。 ３、应收票据 （１）项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 １０，０００，０００．００ １，１００，０００．００ 期末应收票据比期初增加 ８，９００，０００．００ 元，主要原因是运输收入增加银行 承兑汇票 ６，５００，０００．００ 元，油品贸易收入增加银行承兑汇票 ２，３００，０００．００ 元。 （２）出票单位 出票日期 到期日 金额 票据种类 南京物资（集团） ２００２．８．２７ ２００３．２．２７ １，５００，０００．００ 银行承兑汇票 石油有限公司 扬中市新久丰 ２００２．９．１６ ２００３．３．１６ ５００，０００．００ 银行承兑汇票 物资有限公司 扬中市新久丰 ２００２．１０．２４ ２００３．４．２４ １，５００，０００．００ 银行承兑汇票 物资有限公司 南京油运代理公司 ２００２．１１．７ ２００３．５．７ ３，０００，０００．００ 银行承兑汇票 南京油运代理公司 ２００２．１１．５ ２００３．５．５ ３，０００，０００．００ 银行承兑汇票 南京油运代理公司 ２００２．１１．１１ ２００３．５．１１ ５００，０００．００ 银行承兑汇票 合 计 １０，０００，０００．００ ４、应收帐款 帐龄分析 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金额 比例 坏帐准备计 坏帐 金额 比例 坏帐准备计 坏帐 （％） 提比例 准备 （％） 提比例 准备 １ 年以内 ４４，１１３，０８９．３６ １００ ５‰ ２２０，５６５．４４ ３３，５２１，３０１．３５ ９４．８８ ５‰ １６７，６０６．５１ １－２ 年 ／ ／ ／ ／ ／ ／ ／ ／ ２－３ 年 ／ ／ ／ ／ ／ ／ ／ ／ ３－４ 年 ／ ／ ／ ／ １，８１０，５７６．００ ５．１２ ５０％ ９０５，２８８．００ 合 计 ４４，１１３，０８９．３６ １００ ５‰ ２２０，５６５．４４ ３５，３３１，８７７．３５ １００ ／ １，０７２，８９４．５１ （１）应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ３５，８００，０００．００ 万元， 占应收帐款总金额的 ８１．１６％。 26 （２）对帐龄在一年以内且金额较大的应收帐项按 ５‰计提坏帐准备的原 因： １）根据公司历年的经验，运输收入形成的应收帐款是正常结算期内，绝 大部分都能在一年内收回；２）根据公司债务人的财务状况，公司运输生产的服 务对象是中石化各大炼油厂，资信信誉好；３）各炼油厂要连续不断地生产，必 须要保证运输的正常进行。 （３）应收帐款中，无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 欠款。 ５、其他应收款 （１）帐龄分析 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金额 比例 坏帐准备计 坏帐 金额 比例 坏帐准备计 坏帐 （％） 提比例 准备 （％） 提比例 准备 １ 年以内 ５，７６８，６１０．８０ １００ ５‰ ２８，８４３．０５ ２，７７２，７６７．４５ １００ ５‰ １３，８６３．８４ 其他应收款期末余额 ５，７６８，６１０．８０ 元，主要是各船舶在营运中所借的船 舶周转金，以及存入银行的防污染保证金。 （２）其它应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠 款。 ６、预付帐款 项目 期末数 期初数 经营贸易 ３６６，４４３．３９ ６，０２７，２７３．１９ 预付修费 １００，０００．００ 合计 ３６６，４４３．３９ ６，１２７，２７３．１９ 期末预付帐款中经营贸易 ３６６，４４３．３９ 元，是预付给贸易单位尚未结算的尾 款。 预付帐款中无预付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 ７、存货 项 目 期未数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 燃 料 １４，０９７，５３８．５１ ／ ６，２６０，６１４．５６ ／ 润 料 ／ ／ ／ ／ 合 计 １４，０９７，５３８．５１ ／ ６，２６０，６１４．５６ ／ （１）期末自供油库存 １０，６５３，９９４．８１ 元，是公司为了确保所有运输船舶 燃料的正常供应，且又控制成本，采购了燃料油，库存用于自供。由于采购成 本低于期末市场价格，没有提存货跌价准备。 （２）期末船存燃料 ３，４４３，５４３．７０ 元，是各机动船舶船存的燃料，其价格 是根据期末市场交易价格确定的，没有提存货跌价准备。 ８、长期股权投资 长期投资明细如下： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ２９，３６３，４７２．２２ ／ ４，５１６，２２１．４７ １，２４２，５７３．９２ ３２，６３７，１１９．７７ ／ 长期债权投资 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 27 合 计 ２９，３６３，４７２．２２ ／ ４，５１６，２２１．４７ １，２４２，５７３．９２ ３２，６３７，１１９．７７ ／ 被投资公司名称 投资起止 投资金额 占被投资公司 减值 本期权益 累计权益 日 期 注册资本比例 准备 增（减）额 增（减）额 南京捷安汽车租赁公司 １９９９．９．２９ 起 ２，０００，０００．００ ３２．２６％ ／ ２３，５４０．４４ ６２，３６０．９８ 常州船用电缆有限责任公司 ２０００．３．９ 起 ６，４５０，０００．００ ４３．００％ ／ １，２５０，１０７．１１ ３，１２４，７５８．７９ 南京赛世实业发展有限公司 ２０００ 年起 １９，０００，０００．００ １９．００％ ／ ／ １９，０００，０００．００ 江苏海特曼新材料有限公司 ２００２ 年起 ２，０００，０００．００ １８．１８％ ／ ／ ２，０００，０００．００ （１）本公司长期股权投资因被投资企业经营状况良好，故期末未提长期投 资减值准备。 （２）本报告期内投资江苏海特曼新材料有限公司 ２，０００，０００．００ 元。按权益 法调增常州船用电缆有限责任公司长期投资 ２，４９２，６８１．０３ 元，收到分红款 １，２４２，５７３．９２ 元调减长期投资，本期权益净增额 １，２５０，１０７．１１ 元。按权益法调 增南京捷安汽车租赁公司长期投资 ２３，５４０．４４ 元。 ９、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 运输船舶 ９６０，２５９，２８７．４９ ４５６，５６２，９６３．６９ １，６５６，４０１．１３ １，４１５，１６５，８５０．０５ 通讯设备 ４，４２４．４０ ／ ／ ４，４２４．４０ 办公设备 ３，１５２，８７２．０４ ６１５，６０６．００ ５１８，６５１．３５ ３，２４９，８２６．６９ 房屋及建筑物 ４，１６８，２３４．００ １２０，０００．００ ／ ４，２８８，２３４．００ 机器设备 ５１，２０６．５８ ／ ／ ５１，２０６．５８ 合计 ９６７，６３６，０２４．５１ ４５７，２９８，５６９．６９ ２，１７５，０５２．４８ １，４２２，７５９，５４１．７２ （２）累计折旧 运输船舶 ３９９，３６９，８４６．５４ ８４，３２５，１９０．３６ １，０７１，３６０．４８ ４８２，６２３，６７６．４２ 通讯设备 １，８３２．２９ ５３６．２８ ／ ２，３６８．５７ 办公设备 ７４３，４６６．７９ ３３７，０３９．５９ ３５２，３８３．８８ ７２８，１２２．５０ 房屋及建筑物 ６０９，４９９．２４ １１０，４５８．２０ ／ ７１９，９５７．４４ 机器设备 ３６，６３１．３１ －２０，９９８．５６ ／ １５，６３２．７５ 合计 ４００，７６１，２７６．１７ ８４，７５２，２２５．８７ １，４２３，７４４．３６ ４８４，０８９，７５７．６８ （３）固定资产减值准备 １１，１７７，６９４．６０ １１，１７７，６９４．６０ （４）净额 ５５５，６９７，０５３．７４ ９２７，４９２，０８９．４４ 固定资产期末比期初增加 ４５５，１２３，５１７．２１ 元，主要是建造完工的大庆 ４５３ 轮 、 大 庆 ４５４ 轮 增 加 资 产 ４５４，８３９，６４２．５５ 元 ， 其 中 从 在 建 工 程 转 入 ４２４，６５９，６４２．５５ 元。 １０、在建工程 本期转入 其他 工程投入占预算 工程名称 预算数 资金来源 期初数 本期增加 期末数 固定资产 减少 比例（％） 油 轮 ４５，５７６ 万元 募集资金及 ２７７，２０５，３１１．０４ １４７，４５４，３３１．５１ ４２４，６５９，６４２．５５ ／ ／ １００ 其他来源 本期从在建工程转入固定资产 ４２４，６５９，６４２．５５ 元，系建造完工的大庆 ４５３ 轮、大庆 ４５４ 轮，期末在建工程余额为 ０。 １１、其他应付款 期末数 期初数 ９，１５３，５５４．０３ ５９，２８４，４１５．０６ 28 其他应付款期末比期初减少了 ５０，１３０，８６１．０３ 元，主要是应付给持有公司 ５％以上股份股东南京长江油运公司的代垫款项，以前通过往来计算，现在通过货 币资金结算所致。 １２、应付工资 项目 期末数 期初数 效益工资 ６，４７３，３７９．６９ ６，６０９，０６３．７５ 应付工资余额中无拖欠职工工资情况，期末余额系公司根据有关规定计提的 效益奖。 １３、应付股利 投 资 者 欠付股利 原因 ２００２ 年度末公司股东 ９５，７２９，２２８．８０ 拟分红款 深圳市百捷发展公司 ９６，０００．００ 地址变迁 中国工商银行杭州解放路支行 ４１２，０００．００ 法律纠纷 合 计 ９６，２３７，２２８．８０ 期末应付股利的余额 ９６，２３７，２２８．８０ 元，其中 ９５，７２９，２２８．８０ 元是 ２００２ 年 度拟分红款，其他欠付股利是由于投资者地址变迁无法联系及法律纠纷等原因。 １４、应缴税金 税 种 税 率 期 末 数 期 初 数 营业税 ３％ １，２９２，０９７．４９ １，５０９，４３２．０６ 增值税 销项税率 １７％ ８６１．５０ ５，８９７．９２ 所得税 １５％ ２，４７７，３９２．５６ １，０９９，５０１．７３ 城建税 ７％ ９０，５０７．１２ １０６，０７３．０９ 印花税 ０．５‰－１‰ １５８，３３４．１９ ５３，２３８．７０ 个人所得税 超额累进税率 ６６７，８８７．８５ ６８８，０８３．８８ 合 计 ４，６８７，０８０．７１ ３，４６２，２２７．３８ 期末应缴税金比期初增加 １，２２４，８５３．３３ 元，主要是四季度利润增加应缴所 得税增加所致。 １５、其他应交款 项目 期末数 期初数 计提标准 教育附加费 ５１，７１８．３６ ６０，６１３．２０ 营业税、增值税的 ４％ １６、其他长期负债 年初数 本年增加 本年减少 期末数 ／ ３２１，１２０，０００．００ ／ ３２１，１２０，０００．００ ２００２ 年 ８ 月，公司发行了可转换公司债券，其中面值 ３２０，０００，０００．００ 元， 应计债券利息 １，１２０，０００．００ 元。 １７、股本 29 公司股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １３１，４０３，７１２ １３１，４０３，７１２ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １３１，４０３，７１２ １３１，４０３，７１２ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３５，１１９，３６０ ３５，１１９，３６０ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １６６，５２３，０７２ １６６，５２３，０７２ 二、已上市流通股份 人民币普通股 ７２，８００，０００ ７２，８００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ７２，８００，０００ ７２，８００，０００ 三、股份总数 ２３９，３２３，０７２ ２３９，３２３，０７２ １８、资本公积 项 目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 股本溢价 ３９７，４５２，５２９．８６ ／ ／ ３９７，４５２，５２９．８６ 所得税返还 ２６０，０００．００ ／ ／ ２６０，０００．００ 合 计 ３９７，７１２，５２９．８６ ／ ／ ３９７，７１２，５２９．８６ １９、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ７２，２１３，２８３．８９ １２，５３６，８１２．２２ ／ ８４，７５０，０９６．１１ 公益金 １１，５５３，９８８．８６ １２，５３６，８１２．２２ ／ ２４，０９０，８０１．０８ 任意盈余公积 １９，５５８，４８８．１８ ／ ／ １９，５５８，４８８．１８ 合 计 １０３，３２５，７６０．９３ ２５，０７３，６２４．４４ ／ １２８，３９９，３８５．３７ ２０、未分配利润 项 目 提取比例 金 额 当年净利润转入 １２５，３６８，１２２．１６ 加：年初未分配利润 ７０，２７０，６９３．８０ 减：其他转入 ４，０６６，４５３．００ 提取法定盈余公积金 １０％ １２，５３６，８１２．２２ 提取法定公益金 １０％ １２，５３６，８１２．２２ 应付普通股红利 ９５，７２９，２２８．８０ 年末未分配利润 ７０，７６９，５０９．７２ 根据公司董事会通过的 ２００２ 年度利润分配预案：以 ２００２ 年末股本总额 30 ２３９，３２３，０７２ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ４．０ 元（含税），共计分 配股利 ９５，７２９，２２８．８０ 元，剩余 ７０，７６９，５０９．７２ 元转入下一年度。 ２１、主营业务收入 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 油轮运输收入 ８３，５５７，５７２．８８ ５０，３８２，３４６．９１ 拖轮运输收入 １７３，２１５，１７１．７９ １７０，５５２，７４３．２３ 驳船运输收入 ２６４，４３１，４４３．８４ ２６５，０５０，７２８．５１ 合 计 ５２１，２０４，１８８．５１ ４８５，９８５，８１８．６５ 运输收入较上年同期增加 ３５，２１８，３６９．８６ 元，主要是新建造的大庆 ４５３ 轮、 大庆 ４５４ 轮投入营运增加收入所致。 公司前 ５ 名客户的运输收入合计为 ４１６，１４３，０００．００ 元，占公司运输总收入的 ７９．８４％。 ２２、主营业务成本 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 油轮运输成本 ８８，００１，１４５．３２ ６０，５５０，６１１．６５ 拖轮运输成本 １０２，３３６，４６６．８５ １０２，６６５，５０４．４２ 驳船运输成本 １５３，７８０，２６３．９６ １６２，６００．４０２．２６ 合 计 ３４４，１１７，８７６．１３ ３２５，８１６，５１８．３３ 运输成本较上年同期增加 １８，３０１，３５７．８０ 元，主要原因是大庆 ４５３ 轮、４５４ 轮投入营运增加成本所致。 ２３、主营业务税金及附加 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计提标准 营业税 １４，９２７，５７５．８１ １４，５７９，５７４．５４ 营业收入额的 ３％ 应纳营业税额、 城建税 １，０４４，９３０．３０ １，０２０，５７０．２０ 增值税额的 ７％ 应纳营业税额、 教育及附加 ５９７，１０３．０３ ５８３，１８２．９８ 增值税额的 ４％ 合 计 １６，５６９，６０９．１４ １６，１８３，３２７．７２ ２４、其他业务利润 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 油制品贸易 ９７５，００９．０６ １，２０３，２０３．３７ ２５、财务费用 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ７６４，４２３．３５ ２，９５０，０１４．２４ 减：利息收入 １，３２６，３２３．０９ ９７７，７２２．３８ 金融机构手续费 ４５，９９７．０３ ５，０９２．４２ 合 计 －５１５，９０２．７１ １，９７７，３８４．２８ ２６、投资收益 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资收益 －７１，４１６．５１ ２７３，２４９．３２ 债券投资收益 １０，４５８，９０６．５７ １２，５９３，４１４．６１ 年末调正的被投资 公司所有者 ２，５１６，２２１．４７ ２，３５１，３８１．９６ 合 计 １０，３８７，４９０．０６ ２，５１６，２２１．４７ １２，８６６，６６３．９３ ２，３５１，３８１．９６ 31 ２７、营业外支出 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 防洪保安基金 ４００，０００．００ ３８５，０００．００ 处理固定资产净损失 １１２，８８２．８６ ４２，６９４．２６ 固定资产减值准备 ／ ／ 其他 ７６５，１７９．５５ １１０，４４３．４０ 合计 １，２７８，０６２．４１ ５３８，１３７．６６ ２８、支付的其他与经营活动有关的现金是 １１，９７０，０４９．７５ 元。 其中：防污染保险定金 ５，０００，０００．００ 船舶保险费 ３，９５５，８４１．１５ 防洪保安基金 ４００，０００．００ 审计费 １２０，０００．００ 会议费 ２３３，１３２．２６ 招待费 ２８９，２５８．３４ 差旅费 ２４３，７１６．２３ 办公费 １９８，５１５．４２ 修理费 １０９，１１２．２０ ２９、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金是 ９９，４５０．００ 元。 ３０、支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金是 ０ 元。 五、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方的情况 （１）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 南京长江 南京市中山北 长江干线、沿海石 控股 国有企业 薛国良 油运公司 路 ３２４ 号 油及产品运输 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 南京长江油运公司 ３４８，３２０，０００．００ ７８３，３６０，０００．００ ／ １，１３１，６８０，０００．００ （３）存在控制关系的关联方所持权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％ 南京长江 ９９，０８３，７１２．００ ４１．４０ ／ ／ ／ ／ ９９，０８３，７１２．００ ４１．４０ 油运公司 ２、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 南京长航物资供应公司 同属控股公司控制 南京油运代理公司 同属控股公司控制 南京长江油运公司紫金山船厂 同属控股公司控制 南京油运技术开发有限责任公司 同属控股公司控制 ３、关联方交易 （１）公司机动船舶委托南京长江油运公司管理以及由南京长江油运公司为本 32 公司提供船舶基地保障服务，根据委托协议，本期支付委托代管费 ３００ 万元，服 务费用 １２００ 万元。 （２）南京长江油运公司将其 ２４ 艘拖轮委托本公司统一经营，根据协议，本 期油运公司向本公司支付委托经营费用 ２０ 万元。 （３）公司委托南京长江油运公司代供通导配件 ，船舶配件，本期支付费用 ３，４８５，５４０．００ 元。 （４）不存在控制关系的关联方交易 交易数量 平均价格 金额（元） 企业名称 交易内容 （吨） （元／吨） 南京长航物资供应公司 燃油送供服务 ９，８５７．８２２ ８０ ７８８，６２５．７６ 委托供应物料 同期市场价 ３，５３６，１５０，４４ 南京长江油运代理公司 委托代理手续费 部颁价格 １，０６７，９９２．２４ 南京长江油运公司 修理船舶 同期市场价 ６，１２５，６４４．６７ 紫金山船厂 南京长江油运技术开发 船舶洗仓 同期市场价 ７２５，０００．００ 有限责任公司 ４、关联方往来 项 目 关联方名称 金额 项目明细 其他应付款 南京长江油运公司 ２，０５４，０４０．４０ 往来款 六、或有事项 公司不存在或有事项。 七、承诺事项 公司没有需要说明的承诺事项。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司不存在资产负债表日后事项中的非调整事项。 第十一节 备查文件 １、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名 并盖章的会计报表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； ３、载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 以上备查文件原稿均完整置于公司所在地。 董事长：刘锡汉 南京水运实业股份有限公司董事会 二ＯＯ三年二月二十六日 33 表一： 资产负债表 编制单位：南京水运实业股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 资产 期末 期初 负债和所有者权益 期末 期初 流动资产： 流动负债 货币资金 245,957,032.58 42,588,301.74 短期借款 - - 短期投资 - 4,344,460.80 应付票据 - - 应收票据 10,000,000.00 1,100,000.00 应付帐款 - - 应收股利 - - 预收帐款 - - 应收利息 - - 应付工资 6,473,379.69 6,609,063.75 应收帐款 43,892,523.92 34,258,982.84 应付福利费 6,255,056.82 7,063,077.66 其他应收款 5,739,767.75 2,758,905.11 应付股利 96,237,228.80 72,592,921.60 预付帐款 366,443.39 6,127,273.19 应交税金 4,687,080.71 3,462,227.38 应收补贴款 - - 其他应交款 51,718.36 60,613.20 存货 14,097,538.51 6,260,614.56 其他应付款 9,153,554.03 59,284,415.06 待摊费用 - - 预提费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动资产合计 320,053,306.15 97,438,538.24 其他流动负债 - - 长期投资： 流动负债合计 122,858,018.41 149,072,318.65 长期股权投资 32,637,119.77 29,363,472.22 长期债权投资 - - 长期负债： 长期投资合计 32,637,119.77 29,363,472.22 长期借款 - - 固定资产： 应付债券 321,120,000.00 - 固定资产原价 1,422,759,541.72 967,636,024.51 长期应付款 - - 减：累计折旧 484,089,757.68 400,761,276.17 专项应付款 - - 固定资产净值 938,669,784.04 566,874,748.34 其他长期负债 - - 减：固定资产减值准备 11,177,694.60 11,177,694.60 长期负债合计 321,120,000.00 - 固定资产净额 927,492,089.44 555,697,053.74 递延税项： 工程物资 - - 递延税款贷项 - - 在建工程 - 277,205,311.04 固定资产清理 - - 负债合计 443,978,018.41 149,072,318.65 固定资产合计 927,492,089.44 832,902,364.78 所有者权益 无形资产及其他资产： 股本 239,323,072.00 239,323,072.00 无形资产 - - 减：已归还资本 - - 长期待摊费用 - - 股本净额 239,323,072.00 239,323,072.00 其他长期资产 - - 资本公积 397,712,529.86 397,712,529.86 无形资产及其他资产合计 - - 盈余公积 128,399,385.37 103,325,760.93 其中：法定公益金 24,090,801.08 11,553,988.86 递延税项： 未分配利润 70,769,509.72 70,270,693.80 递延税款借项 - - 所有者权益合计 836,204,496.95 810,632,056.59 资产总计 1,280,182,515.36 959,704,375.24 负债和所有者权益合计 1,280,182,515.36 959,704,375.24 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：冯春明 会计机构负责人：高进贵 34 表二： 利 润 及 利 润 分 配 表 编 制 单 位 :南京水运实业股份有限公司 单位：元 项目 2002年 度 2001年 度 一、主营业务收入 521,204,188.51 485,985,818.65 减 :主 营 业 务 成 本 344,117,876.13 325,816,518.33 主营业务税金及附加 16,569,609.14 16,183,327.72 二、主营业务利润 160,516,703.24 143,985,972.60 加 :其 他 业 务 利 润 975,009.06 1,203,203.37 减 :营 业 费 用 - - 管理费用 25,501,856.05 22,196,379.08 财务费用 -515,902.71 1,977,384.28 三、营业利润 136,505,758.96 121,015,412.61 加 :投 资 收 益 12,903,711.53 15,218,045.89 补贴收入 - - 营业外收入 - 23,544.00 减 :营 业 外 支 出 1,278,062.41 538,137.66 四、利润总额 148,131,408.08 135,718,864.84 减 :所 得 税 22,763,285.92 20,178,976.29 五、净利润 125,368,122.16 115,539,888.55 加 :年 初 未 分 配 利 润 70,270,693.80 53,591,744.57 其他转入 -4,066,453.00 -3,956,040.00 六、可供分配的利润 191,572,362.96 165,175,593.12 减 :提 取 盈 余 公 积 12,536,812.22 11,553,988.86 提取法定公益金 12,536,812.22 11,533,988.86 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 166,498,738.52 142,067,615.40 减 :应 付 优 先 股 股 利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 95,729,228.80 71,796,921.60 转 作 资 本 (或 股 本 )的 普 通 股 股 利 八、未分配利润 70,769,509.72 70,270,693.80 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：冯春明 会计机构负责人 : 高进贵 35 附表一： 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) ２００２年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.20 18.38 0.67 0.67 营业利润 16.32 15.63 0.57 0.57 净利润 14.99 14.36 0.52 0.52 扣除非经常性损益后的净利润 13.95 13.36 0.49 0.49 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：冯春明 会计机构负责人:高进贵 表三： 现 金 流 量 表 编 制 单 位:南 京 水 运 实 业 股 份 限 公 司 单位：元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 : 销售商品、提供劳务收到的现金 430,276,738.91 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 3,414,576.70 现金流入小计 433,691,315.61 购买商品、接受劳务支付的现金 171,626,098.61 支付给职工以及为职工支付的现金 81,840,486.01 支付的各项税费 43,806,773.83 支付的其他与经营活动有关的现金 11,970,049.75 现金流出小计 309,243,408.20 经营活动产生的现金流量净额 124,447,907.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,754,980.82 取得投资收益所收到的现金 11,699,543.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 54,615.39 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 16,509,140.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 179,157,945.30 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 179,157,945.30 投资活动产生的现金流量净额 -162,648,805.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 312,170,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,317,523.51 现金流入小计 313,487,523.51 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,017,344.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 -99,450.00 现金流出小计 71,917,894.95 筹资活动产生的现金流量净额 241,569,628.56 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 203,368,730.84 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：冯春明 会计机构负责人：高进贵 36 附注： 项 目 金 额 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 125,368,122.16 加：计提的资产减值准备 -837,349.86 固定资产折旧 84,752,225.87 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减增加） - 预提费用的增加（减减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 112,267.47 固定资产报废损失 - 财务费用 -553,100.16 投资损失（减：收益） -12,903,711.53 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -7,836,923.95 经营性应收项目的减少（减：增加） -21,357,629.86 经营性应付项目的增加（减：减少） -42,295,992.73 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 124,447,907.41 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 245,957,032.58 减：现金的期初余额 42,588,301.74 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 203,368,730.84 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：冯春明 会计机构负责人：高进贵 附表二： 资产减值准备明细表 编制单位：南京水运实业股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1,086,758.35 14,979.21 852,329.07 249,408.49 其中：应收账款 1,072,894.51 852,329.07 220,565.44 其他应收款 13,863.84 14,979.21 28,843.05 二、短期投资跌价准备合计 410,520.02 - 410,520.02 - 其中：股票投资 410,520.02 - 410,520.02 - 债劵投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,177,694.60 - - 11,177,694.60 其中：房屋、建筑物 机器设备 11,177,694.60 - - 11,177,694.60 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：冯春明 会计机构负责人：高进贵 39