大通燃气(000593)成都华联2002年年度报告

成都 股份有限公司 C H E N G D U H U A L I A N B U S I N E S S B U I L D I N G C O . ，L T D 2002 年年度报告 ANNUAL REPORT 成都华联 2002 年年度报告 2002年年度报告目录 一、公司基本情况简介………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………3 三、股本变动及股东情况………………………………………6 四、董事、监事、高级管理人员和员工的情况…………………9 五、公司治理结构………………………………………………12 六、股东大会简介……………………………………………14 七、董事会报告…………………………………………………15 八、监事会报告…………………………………………………24 九、重要事项……………………………………………………25 十、财务报告…………………………………………………30 十一、备查文件目录……………………………………………70 １ 成都华联 2002 年年度报告 成都 股份有限公司 2002年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人汪俊林先生、主管会计工作及会计机构负责人黎莉女士声明：保证年度 报告中财务会计报告真实、完整。 一、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：成都华联商厦股份有限公司 公司英文名称：CHENGDU HUALIAN BUSINESS BUILDING CO., LTD. 2、公司法定代表人：汪俊林 3、公司董事会秘书：郑蜀闽 联系地址：四川省成都市建设路55号 电 话：（028）84312393 传 真：（028）84299233 电子信箱：hldb@mail.sc.cninfo.net 4、公司注册及办公地址：四川省成都市建设路55号 邮政编码：610051 公司电子信箱：hldb@mail.sc.cninfo.net 5、公司信息披露报纸：《证券时报》 （2002年度至2003年度） 《中国证券报》 （2002年度） 公司刊登年报网址：http://www.cninfo.com.cn ２ 成都华联 2002 年年度报告 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：成都华联 股票代码：000593 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2002年8月12日 公司首次注册登记日期：1994年1月1日 公司注册登记地：四川省成都市 企业法人营业执照注册号：5101001802788 税务登记号码：510108201961879 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街5号 二、 会计数据和业务数据摘要 （一） 公司2002年度会计数据摘要 项 目 金 额（元） 利润总额 -33,722,084.13 净利润 -34,050,106.94 扣除非经常性损益后的净利润 -31,745,759.32 主营业务利润 32,384,091.42 其他业务利润 2,321,616.49 营业利润 -22,394,401.64 投资收益 -10,817,828.60 补贴收入 273,100.00 营业外收支净额 -782,953.89 经营活动产生的现金流量净额 3,487,456.08 现金及现金等价物净增加额 -43,701,263.09 ３ 成都华联 2002 年年度报告 （二）2002 年年度扣除的非经常性损益项目和金额： 项 目 金 额（元） 营业外收支净额 -427,887.84 委托投资收益 11,806.74 转让子公司(先进 5 家)收益 -2,069,413.75 税收返还、政府补贴 181,147.23 合计 -2,304,347.62 （三）公司前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2002年 2001年 2000年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） 204,231,593.75 319158689.51 319,158,689.51 316,679,054.46 316,679,054.46 净利润（元） -34,050,106.94 10875128.27 12,183,777.10 20,984,854.36 20,984,854.36 总资产（元） 509,574,103.63 542,713.795.44 544,451,018.15 545,315,090.76 543,620,343.81 股东权益（不含少数股东权益） （元） 272,765,385.97 305,218,483.27 306,321,634.53 296,973,650.63 295,231,113.68 摊薄 -0.18 0.06 0.07 0.24 0.24 每股收益（元/股） 加权 -0.18 0.06 0.07 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的每 摊薄 -0.17 0.07 0.07 0.23 0.23 收益（元/股） 加权 -0.17 0.07 0.07 0.23 0.23 摊薄 1.43 1.76 1.77 3.43 3.41 每股净资产（元/股） 加权 1.43 1.76 1.77 3.43 3.41 调整后的每股 摊薄 1.42 1.75 1.75 3.39 3.37 净资产（元/股） 加权 1.42 1.75 1.75 3.39 3.37 净资产 摊薄 -12.48 3.56 3.98 7.07 7.11 收益率（%） 加权 -11.82 3.60 4.04 7.19 7.19 扣除非经常性损益后的加权平均 加权 -10.97 3.72 4.17 6.80 6.80 资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 摊薄 0.02 -0.01 -0.01 0.36 0.36 净额（元/股） 加权 0.02 -0.01 -0.01 0.36 0.36 ４ 成都华联 2002 年年度报告 （四）以利润表附表形式列示的按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益： 报告期利润 金 额（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32,384,091.42 11.87 10.08 0.17 0.17 营业利润 -22,394,401.64 -8.21 -7.62 -0.12 -0.12 净利润 -34,050,106.94 -12.48 -11.82 -0.18 -0.18 扣除非经常性损益后 -31,745,759.32 -11.64 -10.97 -0.17 -0.17 的净利润 （五）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 173,006,626.00 66,549,330.70 29,555,144.14 2,234,866.29 33,872,516.14 305,218,483.27 本期增加 17,300,662.00 1,656,283.81 13,903.09 0.00 0.00 18,970,848.90 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 51,350,768.94 51,423,946.20 期末数 190,307,288.00 68,205,614.51 29,569,047.23 2,234,866.29 -17,478,252.80 272,765,385.97 变动原因 无法支付的款项 实施送股的股利 当年利润亏损 转入、股权准备 房改差额调整 分配政策 额、送红股 净增加 ５ 成都华联 2002 年年度报告 三、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（截止2002年12月31日） 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变 本次变 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 动前 动后 转 股 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 44,778,988 +4,477,898 +4,477,898 49,256,886 其中: 国家持有股份 14,778,988 +1,477,898 +4,477,898 16,256,886 国有法人股 30,000,000 +3,000,000 +3,000,000 33,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 71,573,880 +7,157,388 +7,157,388 78,731,268 3、内部职工股 98,280 +9,828 +9,828 108,108 其中:高级管理人员持股 98,280 +9,828 +9,828 108,108 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 116,451,148 +11,645,114 +11,645,114 128,096,262 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,555,478 +5,655,548 +5,655,548 62,211,026 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,555,478 +5,655,548 +5,655,548 62,211,026 三、股份总数 173,006,626 +17,300,662 +17,300,662 190,307,288 2、股票发行与上市情况 （1）至报告期末为止的前三年，本公司未有股票发行的情况。 （2）报告期内实施了 2001 年度利润分配方案：以公司 2001 年年末总股份 173,006,626 股为基 数，向全体股东按每 10 股送红股 1 股。此次送红股的股权登记日为 2002 年 6 月 12 日， 除权除 息日为 2002 年 6 月 13 日。本次新增可流通股份上市起始交易日为 2002 年 6 月 13 日。董事会关 于《实施 2001 年度派送红股的公告》刊登在 2002 年 6 月 6 日的《证券时报》和《中国证券报》 上。 ６ 成都华联 2002 年年度报告 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止2003年12月31日，本公司共有股东15,464户。 2、公司前十名股东持股情况（截止2002年12月31日） 序 比例 质押或冻结的 股东名称 年度内增减 年末持股数量 股份类别 股东持股性质 号 （％） 股份数量 国有法人股 33,000,000 1 四川郎酒集团有限责任公司 +4,932,000 54,252,000 28.51 未流通 0.00 定向法人股 21,252,000 国家股 16,256,886 2 成都市国有资产投资经营公司 +16,480,354 18,715,034 9.83 未流通 0.00 定向法人股 2,458,148 3 成都市同乐房屋开发有限责任公司 +728,000 8,008,000 4.21 未流通 0.00 定向法人股 4 泸州宝光集团有限公司 +560,000 6,160,000 3.24 未流通 0.00 定向法人股 5 成都振益科技发展有限公司 +532,000 5,852,000 3.08 未流通 0.00 定向法人股 6 浙江物产元通机电（集团）有限公司 +448,000 4,928,000 2.59 未流通 0.00 定向法人股 7 成都证券有限责任公司 +280,000 3,080,000 1.62 未流通 0.00 定向法人股 8 成都中核新材料股份有限公司 +208,000 2,288,000 1.20 未流通 0.00 定向法人股 9 深圳市世代创业投资有限公司 +208,000 2,288,000 1.20 未流通 0.00 定向法人股 10 成都金丰实业有限责任公司 +200,000 2,200,000 1.16 未流通 0.00 定向法人股 注：①持有本公司5%以上(含5%)股份的股东，分别为四川郎酒集团有限责任公司与成都市国 有资产投资经营公司。四川郎酒集团有限责任公司持有本公司的股份在报告期内增加了4,932,000 股，系由于本公司于2002年6月13日实施了每10股送红股1股的方案所致。成都市国有资产投资经 营公司持有本公司的股份在报告期内增加了16,480,354股，除由于本公司实施了每10股送红股1股 的方案外，按照国家财政部财企[2002]37号的有关批复，同意成都市国有资产管理局将所持有的 本公司国家股14,778,988股（实施送股方案前），占总股本的8.54%，划转给成都市国有资产投资 经营公司。该部分股权划转的相关公告于2002年4月26日刊登在《证券时报》和《中国证券报》 上。 ②持有本公司5%以上(含5%)股份的股东，其所持股份均未发生质押、冻结情况。 ③本公司前十位股东中泸州宝光集团有限公司是四川郎酒集团有限公司的控股股东单位，存 在关联关系；成都市同乐房屋开发有限责任公司的法定代表人汪俊刚先生与泸州宝光集团有限责 任公司法定代表人汪俊林先生之间属弟兄关系，存在关联关系。 除此外，本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司与其余七名股东之间不存在关联关 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余七名股东之 ７ 成都华联 2002 年年度报告 间有无关联关系本公司不详，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 ④成都市国有资产投资经营公司是代表国家持有本公司股份的单位。 3、本公司控股股东介绍 四川郎酒集团有限责任公司，持有本公司股份 54,252,000 股，占本公司总股份的比例为 28.51%，为公司第一大股东。法定代表人：汪俊林先生；注册资本：18,000 万元；成立日期：1998 年 3 月；公司经营范围：白酒生产、销售，中西成药，电力生产、供应，印刷制品，成品油零售。 4、本公司实际控制人的变化情况 本公司于 2002 年 3 月 16 日在《证券时报》和《中国证券报》上发布本公司第一大股东自身 股权转让的公告：经古蔺县人民政府批准，古蔺县人民政府将本公司控股股东四川郎酒集团有限 责任公司 76.56%的股权转让给泸州宝光集团有限公司。泸州宝光集团有限公司受让郎酒集团的股 权后，成为本公司第一大股东的控股股东，也成为本公司的实际控制人。有关本公司国有股权的 变更审批手续正在办理过程中。 泸州宝光集团有限公司，持有本公司股份 6,160,000 股，占本公司总股份的比例为 3.24%，为 公司第四大股东。法定代表人：汪俊林先生；注册资本：4000 万元；成立日期：1997 年 3 月；公 司为民营企业，其中汪俊林先生持股 76.00%；主要经营范围：中成药、西药、中药材、保健药品 及保健品的开发、生产、销售；建筑材料，日用化工，服装，百货的销售；包装装潢印刷，饮食 服务，房地产开发。 ８ 成都华联 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高管人员情况 1、基本情况 职 务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 董 事 长 汪俊林 男 40岁 2002.05----2005.05 0股 0股 副董事长 陈 炜 男 57岁 2002.05----2005.05 21,840股 24,024股 董 事 付志明 男 43岁 2002.05----2005.05 0股 0股 董 事 罗文伟 男 34岁 2002.05----2005.05 0股 0股 董 事 蒋先玉 男 46岁 2002.05----2005.05 0股 0股 独立董事 傅代国 男 38岁 2002.05----2005.05 0股 0股 独立董事 曹 军 男 36岁 2002.05----2005.05 0股 0股 监事会召集人 伍贵森 男 50岁 2002.05----2005.05 0股 0股 监 事 刘玲杰 男 46岁 2002.05----2005.05 0股 0股 监 事 杜生慧 女 54岁 2002.05----2005.05 14,560股 16,016股 监 事 熊明辉 男 38岁 2002.05----2005.05 0股 0股 监 事 胡尚琛 男 41岁 2002.05----2005.05 0股 0股 总经理 杨先本 男 50岁 2002.12----2005.05 0股 0股 副总经理 王永平 男 51岁 2002.05----2005.05 14,560股 16,016股 副总经理 蔡 明 男 37岁 2002.05----2005.05 0股 0股 总会计师 黎 利 女 46岁 2002.05----2005.05 14,560股 16,016股 董事会秘书 郑蜀闽 女 30岁 2002.05----2005.05 0股 0股 注：报告期内高管持有本公司股份数变化的原因是实施了 2001 年度利润分配方案：以公司 2001 年年末总股份为基数，向全体股东按每 10 股送红股 1 股。 2、公司董事、监事在股东单位任职的情况 姓 名 任职单位 职 务 任期日期 汪俊林 四川郎酒集团有限责任公司 董事长 2001．10 至今 泸州宝光集团有限公司 董事长 1994．05 至今 罗文伟 四川郎酒集团有限责任公司 总经理助理 2002．05 至今 蒋先玉 四川郎酒集团有限责任公司 总经理 2002．05 至今 刘玲杰 四川郎酒集团有限责任公司 党委副书记、纪委书记 1986．05 至今 熊明辉 四川郎酒集团有限责任公司 财务部经理 1999．11 至今 胡尚琛 泸州宝光集团有限公司 财务部主办 2002．05 至今 ９ 成都华联 2002 年年度报告 （二）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 根据本公司第六届董事会第六次会议决议，并经 2003 年第一次临时股东大会审议通过，本公 司实施了独立董事津贴制度，标准为每人 3000 元/月（含税） 。 本公司高级管理人员的年度报酬是依照本公司第五届董事会第三次及第五次会议审议通过 的《公司高级管理人员年薪制实施意见（试行）》及补充意见，并根据本公司第五届董事会第八次 会议审议通过的《关于调整本公司高级管理人员基本年薪的议案》作为报酬确定的依据。 以上现任并在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 52.91 万元。 其中，金额最高的前三名董事的报酬总额为：14.35 万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额为：21.00 万元。 本公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬区间：10 万元以上的 1 人，7.2--6.4 万元之间 的 4 人，4.5--2.1 万元的 5 人。 不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事有： 姓 名 职 务 领薪单位 汪俊林 董事长 控股股东单位 付志明 董事 非股东单位 罗文伟 董事 控股股东单位 蒋先玉 董事 控股股东单位 刘玲杰 监事 控股股东单位 熊明辉 监事 控股股东单位 胡尚琛 监事 股东单位 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司董事、监事变动情况 本公司于 2002 年 5 月 28 日召开的 2001 年年度股东大会上，对第五届董事会进行了换届改 选，大会采取记名投票方式选举了汪俊林先生、陈炜先生、付志明先生、罗文伟先生、蒋先玉先 生为本公司第六届董事会董事，任期三年。同时大会采取记名投票方式选举并聘任了傅代国先生、 曹军先生为本公司独立董事，任期三年。 大会对原第五届董事会董事及第六届董事会董事侯选人张念宁先生、杨大金先生进行投票选 举，选举结果落选。原第五届董事会董事李能发先生因工作原因，任期届满后不再担任本公司董 事。 在 2001 年年度股东大会上，对本公司第五届监事会也进行了换届改选，大会采取记名投票 方式选举刘玲杰、胡尚琛先生、熊明辉先生为公司第六届监事会监事，任期三年。此前公司职工 代表大会选举伍贵森先生、杜生慧女士为本公司第六届监事会职工代表监事。原第五届监事会监 １０ 成都华联 2002 年年度报告 事俞俊棠女士因退休原因，任期届满后不再担任本公司监事。 2、公司高级管理人员变动情况 （1）2002 年 5 月 28 日，公司第六届董事会第一次会议选举汪俊林先生为本公司第六届董事 会董事长，经董事长汪俊林先生提名，聘任陈炜先生为本公司总经理，聘任郑蜀闽女士为本公司 董事会秘书；经总经理陈炜先生提名，聘任王永平先生、蔡明先生为公司副总经理，聘任黎莉女 士为公司总会计师。以上人员的任期与第六届董事会任期一致。 （2）2002 年 6 月 27 日，公司第六届董事会第二次会议，聘任杨先本先生为本公司副总经理， 任期与第六届董事会任期一致。 （3）2002 年 12 月 23 日，公司第六届董事会第六次会议，审议通过了陈炜先生申请辞去公 司总经理职务的议案，经董事长汪俊林先生提名，聘任杨先本先生为本公司总经理。 3、公司董事、监事变动的期后事项 2003 年 2 月 10 日，本公司召开了 2003 年第一次临时股东大会，审议通过了付志明先生、罗 文伟先生辞去本公司董事的提案，同时增补杨先本先生、姜涛先生、郑蜀闽女士为本公司第六届 董事会董事，增聘刘毅先生为本公司第六届董事会独立董事。 （四）公司员工构成情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册员工总数为 905 人；员工构成为：销售人员 394 人，财 务人员 34 人，技术人员 32 人，行政管理人员 33 人，其他人员 412 人；其中具有各类专业技术职 称的人员 113 人，中专以上学历的人员 156 人；需公司代为管理和承担部分费用的离退休职工 738 人。 １１ 成都华联 2002 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司严格按照国家现行法律法规的有关规定以及公司自身运作的实际要求，完善法人治理 结构，逐步建立了规范的现代企业运作机制。参照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件，本公司认为已初步建立了较完善的法人治理结构。 1、本公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》《上市公司治理准则》和《深 圳证券交易所上市规则》等法律法规规定建立股东大会、董事会和监事会等“三会”制度，严格 遵照法定职责分别履行决策、执行和监督职能，实行董事长与总经理分设制度，权责划分明确， 最大限度维护公司利益和广大股东的合法权益。 、《上市公司治理准 2、本公司在报告期内，根据中国证监会《上市公司股东大会规范意见》 则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市规则》（2001 年修订本）等有关规范性文件的要求， 重新修订了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《章程》 。并根据以上 规则修订公司现行的内部管理制度，确保公司董事会、监事会及经营班子在各自的权限范围行使 职权，更加规范了公司的经营投资活动，使监督管理更加制度化。 3、企业内部员工实行全员聘用制，根据每个岗位的重要性分别实行不同的薪酬标准。根据 机构的调整确定各部门的工作职能，对每位在岗员工实行了重新竟聘上岗，尽可能地激发全体员 工的工作积极性。 （二）公司独立董事履行职务情况 1、 独立董事的聘任情况 由本公司第五届董事会提名，按照中国证券监督委员会的要求，经公司 2001 年年度股东大 会审议通过，聘任了 2 名在公司决策、运作、管理方面具有特定专长的人士担任本公司独立董事。 2、独立董事履职情况 （1）独立董事对本公司向香港先进（集团）有限公司及其关联方，协议整体转让公司拥有的 五家与纺织助剂项目相关控股子公司股权，发表了独立意见。认为该次转让有利于调整公司现有 投资结构，减少或有投资损失，符合公司战略发展的要求。协议约定定价政策，按照经审计后的 净资产值，考虑了投资时的溢价因素作价，公平合理。该项交易不属关联交易，未造成公司资产 流失，也未有损害公司利益和股东权益的行为发生。 （2）独立董事对本公司第六届董事会第六次会议有关事项，发表了独立意见。认为本公司 １２ 成都华联 2002 年年度报告 第六届董事会增补及变更董事程序合法，提名增补第六届董事会董事候选人决议程序和候选人任 职资格符合有关法律法规；同意陈炜先生辞去总经理的职务，董事会聘任杨先本先生担任总经理。 认为四川省信托投资公司光华办事处以资抵债的方式解决本公司历史遗留的委托存款问题，是当 时光华办面临清算，资产状况十分恶化的现实状况下较好的选择，存在损失也是真实，依据稳健 性原则计提减值准备符合现行会计制度及公司有关规定，同意计提相关减值准备。 （三）本公司与控股股东单位在人员、资产、财务方面做到了三分开，机构和业务两独立，各 自独立核算、独立承担责任和风险。 1、人员方面：本公司人员独立于控股股东，设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理， 建立健全了完善的劳动、人事管理制度。公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘 书均未在控股股东单位担任职务。总经理和其他高级管理人员均在上市公司领取薪酬，没有由控 股股东单位代发薪酬的情况。 2、资产方面：本公司相对于控股股东资产完整，拥有独立采购、销售的经营管理系统，独立 运作管理。不存在控股股东占用、支配本公司资产的情况。 3、财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 单独在银行开户，与公司控股股东单位严格分开运作。 4、机构独立：本公司组织机构完整，成立了董事会及总经理办公室、人力资源部、投资发展 部、财务部、审计部、政治工作部，以上各部室均独立于本公司控股股东开展工作。 5、业务独立：本公司与本公司的客户建立了长久的、良好的业务关系，业务独立于控股股东。 本公司的控股股东单位及其关联企业未从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞 争的问题。 （四）本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况。 本公司对高级管理人员采取年度述职的考评制度，年初根据本公司总体发展战略和年度经营 目标确定各高级管理人员的年度管理职责和经营业绩综合指标，年末结合高级管理人员的述职， 由公司董事会审议对高管人员的年度考评。 在激励和约束方面，本公司对高级管理人员实行年薪制，其年薪由基础年薪、绩效年薪和特 别年薪组成。绩效年薪根据企业主要经济指标完成及增长情况，按一定的考核指标体系计提的本 公司经营者年度收入。对公司的经营管理、资本运作等方面作出特别和突出贡献，经董事会、董 事长、总经理提议，董事会审议通过，可对其给予特别年薪奖励。特别年薪可以现金、实物、股 票期权、股票等形式进行发放。高级管理人员在任期间弄虚作假，虚增盈利和资产净值的，董事 会将视情节轻重，对其采取必要的惩罚措施，直至对其追究民事和刑事责任。 １３ 成都华联 2002 年年度报告 六、股东大会简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，会议情况如下： 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2002 年 4 月 17 日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了关于召开 2001 年年度股东大会的通知。2001 年年度股东大会由董事会召集，并于 2002 年 5 月 28 日上午 9 时在 成都市建设路 55 号本公司会议室召开。 2、股东到会的情况 出席公司 2001 年年度股东大会（年会）的股东和委托代理人共 26 人，代表股份 96,569,548 股，占本公司总股份的 44.82%，符合《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的规定，大会 合法有效。 3、股东大会通过的决议内容 经大会审议并采用记名方式逐项投票表决，通过了以下需作出普通决议的提案： （1） 审议通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》 （2） 审议通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》 （3） 审议通过了《公司 2001 年度财务决算报告》 （4） 审议通过了《公司 2002 年度利润分配政策预计》 （5） 审议通过了《公司 2001 年年度报告》 （6） 审议通过了《关于修改公司股东大会议事规则的提案》 （7） 审议通过了《关于修改公司董事会议事规则的提案》 （8） 审议通过了《关于修改公司监事会议事规则的提案》 （9） 审议通过了《关于第五届董事会换届改选的提案》 （10） 审议通过了《关于聘任独立董事的提案》 （11） 审议通过了《关于第五届监事会换届改选的提案》 （12）审议通过了《关于提议终止投资组建上海先进化工科技有限公司的提案》 （13）审议通过了《公司关于续聘四川华信（集团）会计师事务所的提案》 经大会审议并采用记名方式投票逐项表决，通过了以下需作出特别决议的提案： （1） 审议通过了《公司 2001 年度利润分配方案》 （2） 审议通过了《修改公司章程的提案》 此次年度股东大会决议公告于 2002 年 5 月 29 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 （三）报告期内本公司董事、监事变更的情况。 详见第四部分中的“报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况”。 １４ 成都华联 2002 年年度报告 七、董事会报告 本公司目前仍是以传统零售商业经营为主体的商业类企业，所处西部经济发达城市。2002 年，虽然国内社会商品流通领域保持了持续的增长，但由于住房、通讯、轿车、教育逐渐成为了 推动城镇市场消费的四个热点，大众消费观念有了较大的转变，使得传统百货企业的行业前景变 得不容乐观。报告期，面对百货行业利润空间越来越狭小，国内、外的市场进入者分羹消费领域， 市场外部竞争日益激烈，公司原有旧的经营体制、模式已不能跟上市场环境的发展。为适应市场 的竞争环境的变化，配合相应的组织结构调整，本公司对主营业务进行了较大幅度地调整，整合 了现有商业经营性资产的经营格局，继而对现存商业经营模式进行了较大的改革，但短时期商业 经营状况未得到较大改善。下半年，为集中分散的投资资金，清收可回收的债权债务，根据董事 会的要求对现有投资项目进行了清理整顿，转让了部分与公司主业关联性不强的投资项目，积极 想办法回收了部分因历史原因存续的债权、债务，避免更大的或有损失。 报告期内，本公司实现主营业务收入 20,423.16 万元，较去年同期下降 36.01%；实现主营业 务利润 3,238.41 万元，较去年同期下降 9.65%；实现净利润-3,405.01 万元，较去年同期下降了 413.10%，首次出现了亏损的情况，公司董事会经过认真地讨论分析，认为亏损的原因主要有：一、 市场竞争激烈和势在必行的商业经营的调整均是报告期导致主营业务收入下降的主要因素，由于 主营业务收入较去年同期减少 11,492.71 万元，直接影响本年净利润较去年同期减少 424.29 万元； 二、为避免不能控制的或有损失，清理回收部分与主营业务不相关的投资项目，其中清理转让对 化工项目的投资今年形成短期损失 400.40 万元；加大力度清收以前年度存续的四川省信托光华办 抵偿给本公司的债权性资产，根据清收结果计提减值准备 793.81 万元；积极配合法院执行深港工 贸进出口公司对本公司的欠款案，终因未发现财产线索全额计提坏帐准备 720.00 万元。三、报告 期，投资参股的郎酒销售有限责任公司因清理整顿及消化历年遗留问题仅实现投资收益 113.95 万 元，比上年减少 268.87 万元；因市场发生变化，为了避免不可控风险，及时清理并终止了报告期 短期投资项目，将投资款转为应收款项，报告期无投资收益体现，而去年同期短期投资实现了收 益 793.47 万元。四、由于增加对在建工程项目的投入，使得本年增加了银行借款 4,045.00 万元， 增加利息支出 188.93 万元；同时减少了单位间资金拆借，资金占用费的收取减少了 411.79 万元。 （一）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1） 公司主营业务范围 报告期内，公司主营业务经营范围与 2001 年末相比未发生重大变化，主要从事批发零售、 代购代销、百货、针纺织品、五金家电、工艺美术品、土特产及其它食品、餐饮娱乐住宿、仓储 １５ 成都华联 2002 年年度报告 服务、精细化工产品的开发、生产及销售等。 （2）公司主营业务经营状况 报告期，公司实现主营业务收入 20,423.16 万元（不含税），比 2001 年实绩减少 36.01%，主 营业务利润 3,238.41 万元，比上年减少 9.65 %。 主营业务分行业、分产品列示情况表 单位：人民币元 主营业务成本 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入比 毛利率比上 业务类型 比上年增减 收入 成本 (%) 上年增减（％） 年增减（％） （％） 商业零售类 16,718.87 14,487.62 13.35 -43.86 -46.40 4.10 精细化工类 3,062.23 2,453.94 19.86 89.83 136.22 -15.74 服务行业类 642.06 173.07 73.04 23.09 47.54 -4.47 产品类型 商业零售服务 16,718.87 14,487.62 13.35 -43.86 -46.40 4.10 纺织助剂产品 3,062.23 2,453.94 19.86 89.83 136.22 -15.74 服务行业类 642.06 173.07 73.04 23.09 47.54 -4.47 主营业务按地区分布 地 区 主营业务收入 主营业务收入比 主营业务利润 主营业务利润比上 上年增减（％） 年增减（％） 成都地区 17,360.93 -42.71 2633.92 -12.72 上海地区 1,955.54 107.34 529.08 34.42 （3）报告期，由于本公司进行商业经营调整，商业主营盈利能力较去年提高了 4.1%，出租 车服务行业盈利能力较去年提高了 0.83%，而化工行业因市场变化盈利能力则较去年下降了 -15.74%，综合影响本公司主营业务的盈利能力较去年提高了 4.5%。 报告期末本公司主营业务范围也发生了变化，2002 年 11 月 22 日本公司第六届董事会第五次 会议审议通过了《关于整体出让本公司与纺织助剂项目相关子公司股权的议案》，为调整公司现有 的投资结构，提高对外投资的盈利能力，避免或有投资损失，同意以 2002 年 9 月 30 日为审计基 准日，经审计的五个控股子公司净资产值作为参考，作价 1802.02 万元整体转让所有与纺织助剂 项目五个控股子公司的股权，至此纺织助剂产品不再属于本公司生产经营的产品。 １６ 成都华联 2002 年年度报告 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 单位：人民币万元 本年实现 与股份 单位名称 主营业务 注册资本 总资产 净利润 公司关系 高新技术产品 成都华商科技发展有限责任公司 1000.00 1,915.68 -210.40 控股 开发、生产 成都华联商厦兴贸有限公司 商业零售 133.04 108.11 -37.50 控股 成都华联商厦出租汽车公司 出租车 200.00 1,268.63 59.93 间接控股 “庄士中心”的建 成都庄士中心开发有限公司 2000.00 18,041.00 -76.51 参股 设及销售等 成都华联食品有限责任公司 销售 50.00 212.99 -40.29 参股 四川郎酒销售有限责任公司 白酒销售 5000.00 44,006.08 406.16 参股 3、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为 1,048.16 万元，占本年度采购金额的 6.85%， 公司向前五名客户合计销售额为 504.12 万元，占本年度公司销售总额的 2.47%。 4、经营中出现的问题与困难解决方案 报告期，面对国内传统百货零售行业的利润空间越来越小，国内、外竞争对手纷纷进入分割 成都商品零售市场的现实状况，公司积极调整投资、经营对策，参与市场竞争，改革陈旧的经营 模式，采取多种措施克服经营中的困难： （1）整合原有分散的商业经营性资产，改革经营模式。集中商业经营性资产成立商业分公 司，模拟独立法人运作，较大程度地降低了商业经营成本，增强了竞争合力；调整商业经营定位， 探索适合区域消费的品牌经营之路；依据效益优先的原则进行商品结构调整，适应市场竞争的需 要；加强业务流程控制，推行商业自动化系统的管理和建设工作，提升商业经营质量。 （2）完成在建工程项目的修建，盘活存量资产。报告期内，在保证工程质量和进度地情况下， 完成了双桥商场重建项目的工程建设和租赁工作；完成了与港方合资修建的在建工程项目，已交 付租赁方，报告期实现租金收入 199.35 万元；本着尽可能盘活存量资产的原则，克服历史形成的 各种困难，还完成了建副商场的拆迁待改造工作。 （3）清理分散的对外投资和遗留问题，调整本公司现有对外投资结构，集中分散的投资资金， 提高公司对外投资的盈利能力，避免更大的或有损失。整体转让了本公司与纺织助剂项目相关的 五个控股子公司股权，及时停止组建上海先进化工科技有限公司。继续加大力度清收以前年度存 续的四川省信托光华办抵偿给本公司的债权性资产，以及深圳市中级人民法院强制执行的深圳市 深港工贸进出口公司欠本公司款项案等历史遗留问题，初步确定损失并据稳健性原则分别计提减 值和坏帐准备。 １７ 成都华联 2002 年年度报告 （二）报告期内投资情况 1、报告期内本公司没有新增募股资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 2、非募集资金投资项目的实际进度和收益情况： 报告期末，本公司对外长期投资总额 15,137.58 万元，报告期长期投资比上年减少 1,137.70 万元，下降了 6.99%。下降的主要原因有：转让五家与纺织助剂项目相关公司的股权，转让后核 销应摊销的股权投资溢价，减少对外长期投资 614.70 万元；清收以前年度存续的四川省信托光华 办抵偿给本公司的债权性资产，根据清收结果计提减值准备 793.81 万元， 影响债权投资减少 793.81 万元。 报告期内，公司对外新增与成都宇辉房地产有限公司联合投资开发“温馨家园”住宅小区项 目的短期投资 2,700.00 万元；对外新增与成都华元房地产开发有限公司联合投资开发“都江华苑” 项目的短期投资 2,400.00 万元。报告期末，因市场变化且按照董事会清理相关投资活动的要求， 为了避免因市场变化产生不可控风险，本公司已终止与上述两家投资方的投资协议，将投资款项 转为应收款项，报告期无收益体现。 报告期内，本公司新增对内固定资产投资 4,606.48 万元，比上年增加 38.67%，其中：新增 双桥商场重建项目投资 5,275.66 万元，该工程已于 2002 年底交付，按租赁协议租金收入将在 2003 年 2 月开始体现，报告期无收益；新增对与港方合资的在建工程项目的投入 997.83 万元，该工程 项目交付租赁方已于 2002 年 8 月投入使用，报告期实现租金收入 199.35 万元。 （三）报告期内公司经营成果和财务状况分析 1、报告期经营成果分析 与经营成果相关的主要指标增减变化表 单位：人民币万元 项目 本期数 上年同期数 增减变动数 增减比例 主营业务收入 20,423.16 31,915.87 -11,492.71 -36.01% 主营业务利润 3,238.41 3,584.15 -345.74 -9.65% 期间费用 5,710.01 3,905.78 1,804.23 46.19% 投资收益 -1,081.78 1,554.45 -2,636.23 -169.59% 利润总额 -3,372.21 1,311.31 -4,683.52 -357.16% 净利润 -3,405.01 1,087.51 -4,492.52 -413.10% 影响经营成果变动的主要原因分析： （1）主营业务收入较去年同期减少 11,492.71 万元，下降了 36.01%，主要是整合商业经营性 资产，进行商品经营结构的调整，压缩了利薄且风险较大的家电商品经营规模。报告期家电商品 的销售收入为 5,645.88 万元，较上年同期减少了 11,907.06 万元，家电商品销售收入占主营业务收 １８ 成都华联 2002 年年度报告 入的比重由上年的 55.00％下降到 27.64％。 （2）主营业务利润较去年同期减少 345.74 万元，下降了 9.65%。主要原因仍是商业经营销售 收入较去年同期出现较大下滑，主营业务毛利率虽因经营调整较去年同期上升了 4.5％，但抵减了 销售下滑的因素后，直接影响主营业务利润减少 424.29 万元所致。 （3）期间费用较去年增加 1,804.23 万元，增长了 46.19％。主要是管理费用和财务费用增加所 致，管理费用增加 1,207.31 万元，其中主要是计提存货跌价、坏帐准备较上年增加 868.86 万元； 财务费用增加 616.52 万元，是由于增加了对在建工程项目的投入，使得本年增加银行借款 4,045 万元，增加利息支出 188.93 万元；同时减少了单位间资金拆借，资金占用费的收取较去年同期减 少了 411.79 万元。 项目 2002年 2001年 增减额 增减比例 经营费用 1,741.02 1,760.62 -19.6 -1.11% 管理费用 3,086.23 1,878.92 1,207.31 64.26% 财务费用 882.76 266.24 616.52 231.57% 合计 5,710.01 3,905.78 1,804.23 46.19% （4）报告期实现投资收益-1,081.78 万元，较去年同期减少了 2,636.23 万元。主要原因是：① 长期股权投资收益较去年同期出现较大的减少，其中清理转让了部分长期股权投资，影响权益投 资减少 349.09 万元；根据清理结果，对本公司在省信托光华办的委托存款提取了减值准备 793.81 万元；由于参股公司郎酒销售公司消化历史遗留问题，按权益法核算本公司实现的投资收益较去 年同期减少 268.87 万元。②报告期无短期投资收益，去年同期短期投资收益为 793.47 万元，比上 年减少 793.47 万元。 （5）以上是造成报告期净利润较去年同期减少 4,492.52 万元，下降了 413.01%的四大主要因 素，是本年度出现亏损的主要原因。 2、报告期财务状况变动分析 主要财务数据增减变动表 单位：人民币万元 项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 增减变动数 增减比例 货币资金 3,273.26 7,643.39 -4,370.13 -57.18% 应收帐款 1.86 1,335.60 -1,333.74 -99.86% 其他应收款 13,063.73 9,818.66 3,245.07 33.05% 存货 730.03 2365.40 -1,635.37 -69.14% 固定资产净额 10,039.79 10,605.17 -565.38 5.33% 在建工程 6,477.61 1,305.75 5,171.86 396.08% 股东权益 27,276.54 30,521.85 -3,245.31 -10.63% 总资产 50,957.41 54,271.38 -3,313.97 -6.11% １９ 成都华联 2002 年年度报告 影响财务状况变动的主要原因分析： （1）报告期末货币资金较期初减少 4,370.13 万元，主要是年初增加了对两个短期投资项目的 投入。 （2）应收帐款较去年同期减少 1,333.74 万元，主要是报告期转让了五家与纺织助剂项目相关 的控股子公司，减少了合并报表的往来单位数，五家化工子公司应收帐款年初数 1,319.35 万元。 （3）其他应收款较去年同期增加 3,245.07 万元，主要是为避免投资风险，清理并终止了两笔 短期投资项目，将投资款项 5,100.00 万元转入其他应收帐款。 （4）存货较去年同期减少 1,635.37 万元，主要是本期调整商品经营，压缩自营家电商品经营 导致该部分库存减少 735.00 万元，其次大量清理销售逾期减少存货期末库存 419.00 万元。 （5）在建工程较去年同期增加 5,171.86 万元，主要是增加对双桥工程重建项目投入 5,275.66 万元。 （6）报告期股东权益较年初减少了 3,245.31 万元，下降 10.63%，主要是本期出现利润亏损的 原因所致。 （7）报告期总资产较年初减少了 3,313.97 万元，下降了 6.11%，主要是股东权益减少的原因。 3、报告期现金流量分析 现金流量主要指标增减变化表 单位：人民币万元 项目 本期数 上年同期数 增减变动数 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 348.75 -231.21 579.96 -250.84% 投资活动产生的现金流量净额 -7,902.83 -2,829.70 -5,073.13 -179.28% 筹资活动产生的现金流量净额 3,183.96 3,475.26 -291.30 -8.38% 现金及现金等价物净增加额 -4,370.13 414.36 -4,784.49 -1,154.67％ 影响现金流量变动的主要原因分析： （1）经营活动产生的现金流量净流入仅为 348.75 万元，主要是是支付跨期的银行承兑汇票， 公司经营中应付承兑汇票由年初的 3,540 万元减少到 990.63 万元。 （2）投资活动产生的现金流量净流出为 7,902.83 万元，主要是报告期增加对双桥商场重建项目 和与港方在建工程投入。 （3）筹资活动产生的现金流量净流入为 3,183.96 万元，主要是公司根据本期资金的需求增加银 行融资 4,050 万元。 （4）现金及现金等价物净增加额较去年同期减少 4,784.49 万元，下降了 1,154.67%，主要原因 是增加对在建工程投资，导致现金流出增加。 ２０ 成都华联 2002 年年度报告 （四）会计师事务所审计意见 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司注册会计师张兰、邓宪雪对本公司 2002 年年 度财务报告出具了无保留意见的审计报告。 （五）新年度业务发展计划 2003 年，公司将奉行 “诚信、务实、开拓、创新” 的企业精神，围绕“深化体制改革、做 好商业经营、开拓新兴业务、争取经济效益”开展工作，重点抓好以下五个方面： （1）继续完善公司法人治理结构，建立现代企业制度；深入细致地开展公司改制工作，建立 新的劳动用工制度，推动企业良性发展。 （2）以消费者需求为导向，追寻市场发展趋势，提高商业经营质量；依托现代管理系统，加 强业务流程控制，提高毛利率，降低经营损失；加强营销策划，为经营定位导向，推广“华联商 厦”品牌。 （3）集中目前较为分散的对外投资项目，积极寻找适合公司发展方向，构建新的发展平台； 适度进行产业结构调整，优化资源配置，按市场化原则，努力寻求并建立能支持上市公司业绩要 求的主业项目。 （4）坚持并完善各项经营管理与决策活动中制度化、程序化、规范化建设；挖掘企业内部潜 力，合理降低成本，增加企业绩效；强化内部监督，突出财务管理职能，加大财务审计的监督力 度。 （5）进一步完善企业内部组织机构建设，重视人才的引进、培养、合理使用；建立人才能进 能出、职务能高能低、动态平衡的企业工作环境。 （六）报告期内董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 本报告期，公司董事会共召开了八次董事会会议。情况如下： 信息披露 会议时间及届次 审议内容 报纸及日期 2002 年 4 月 16 日 审议通过了公司 2001 年年度报告和年度报告摘要； 2002 年 4 月 17 日 第五届董事会 公司 2001 年度董事会工作报告；公司 2001 年度总经理 《证券时报》 第十一次 业务工作报告；公司 2001 年度财务决算报告；公司 2001 《中国证券报》 年度利润分配预案及公司 2002 年度利润分配政策预计； 公司关于续聘四川华信（集团）会计师事务所的议案； 关于第五届董事会换届改选的议案；关于修改公司《章 程》的议案；关于修改公司《董事会议事规则》的议案； 关于提议终止投资组建上海先进化工科技有限公司的 议案；关于召开公司 2001 年年度股东大会的议案。 ２１ 成都华联 2002 年年度报告 2002 年 4 月 23 日 审议通过了公司公司 2002 年第一季度报告；公司 2002 年 4 月 24 日 第五届董事会 2002 年第一季度财务报告。 《证券时报》 第十二次 《中国证券报》 2002 年 5 月 28 日 会议选举汪俊林先生担任本公司第六届董事会董 2002 年 5 月 29 日 第六届董事会第一次 事长，任期三年；选举陈炜先生担任本公司第六届董事 《证券时报》 会副董事长，任期三年；经汪俊林董事长提名，聘任郑 《中国证券报》 蜀闽女士担任本公司第六届董事会秘书，任期三年。经 汪俊林董事长提名，聘任陈炜先生担任本公司总经理， 任期三年。经陈炜总经理提名，聘任蔡明先生、王永平 先生担任本公司副总经理，任期三年；聘任黎莉女士担 任本公司总会计师，任期三年。 2002 年 6 月 26 日 审议通过了成都华联商厦股份有限公司建立现代 2002 年 6 月 27 日 第六届董事会第二次 企业制度的自查报告；公司控股子公司成都华联商厦兴 《证券时报》 贸有限公司终止清算和员工安置的方案；董事会聘任杨 《中国证券报》 先本先生为公司副总经理，任期与本届董事会任期一 致。 2002 年 8 月 5 日 审议通过了公司 2002 年半年度报告正本和摘要； 2002 年 8 月 7 日 第六届董事会第三次 公司 2002 年半年度利润分配方案；关于按照工商局要 《证券时报》 求对公司《章程》中经营范围进行修改的议案。 《中国证券报》 2002 年 10 月 24 日 审议通过公司第三季度报告。 2002 年 10 月 26 日 第六届董事会第四次 《证券时报》 《中国证券报》 2002 年 11 月 22 日 审议通过了关于整体出让本公司与纺织助剂项目 2002 年 11 月 27 日 第六届董事会第五次 相关子公司股权的议案；关于承担“上海先科”项目部 《证券时报》 分开办费用的议案。 《中国证券报》 2002 年 12 月 24 日 2002 年 12 月 25 日 审议通过了公司董事会关于增补和变更公司部分 第六届董事会第六次 《证券时报》 董事的议案；公司董事会关于增聘公司独立董事的议 案；公司董事会关于独立董事津贴的议案；陈炜先生关 《中国证券报》 于辞去公司总经理的议案；公司董事会关于重新聘请总 经理的议案；关于核销本公司 2002 年度部分坏帐和议 案；关于四川省信托投资公司光华办事处用以资抵债的 方式偿还本公司委托存款的情况汇报；公司董事会关于 召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 ２２ 成都华联 2002 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会通过的各项决议。 （1）根据公司 2001 年年度股东大会决议，公司董事会在报告期实施了 2001 年度利润分配方 案：以 2001 年末总股份 173,006,626 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 1 股。本次派送红股 的股权登记日为 2002 年 6 月 12 日，除权除息日为 2002 年 6 月 13 日，新增可流通股份上市起始 交易日为 2002 年 6 月 13 日。此次送红股后本公司的股份总数由 173,006,626 股变为 190,307,288 股，相关公告刊登在 2002 年 6 月 6 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 （2）报告期内，经本公司 2001 年年度股东大会审议通过，公司董事会终止了投资组建上海先 进化工科技有限公司。2001 年 11 月，经本公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过，由本公司 出资 4,950 万元与香港先进（集团）有限公司出资 1,650 万元，共同投资组建上海先进化工科技有 限公司，进行规模生产和出口化工产品。2002 年，由于国际市场出现许多不确定因素，项目的预 期收入和收益有不能实现的可能，原定项目投资额巨大，项目经营风险加大，为避免股东资产遭 到损失董事会经股东大会审议通过终止对该项目的投资。 （七）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、本年度利润分配的预案 2002 年度实现利润总额-33,722,084.13 元，缴纳所得税 143,439.33 元，减去少数股东损益 257,760.74 元，净利润为-34,050,106.94 元，加上年未分配利润 33,872,516.14 元，扣减 2002 年实 施 2001 年度按每 10 股送红股 1 股的分配方案计 17,300,662.00 元后，2002 年度可供分配利润为 -17,478,252.80 元。 2002 年度股利分配预案为： 2002 年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。 以上利润分配的预案须提交公司 2002 年年度股东大会审议，待股东大会审议通过并报证券 监督部门审核后实施。 （八）董事会关于重大会计差错更正的说明 本公司聘任的四川华信（集团）会计师事务所在对公司2002年年度的审计过程中，发现本 期与前期相关的会计处理，属重大会计差错，根据有关规定，对本公司资产负债表和利润及利润 分配表的期初数相关项目进行了调整。涉及的调整项目为：本公司2001年末已拆除的双桥商场房 屋价值1,468,043.20元，误入在建工程，该工程不属于改扩建项目，拆除的房屋价值应作报废清理 处理，由于该事项发生在2001年度且数额较大，所以作为重大会计差错更正，该事项的调整影响 年初为分配利润减少998,269.38元。 （九）其它报告事项 2002年度内本公司选定的信息披露报刊为中国证监会指定披露上市公司信息报刊：《证券 时报》、《中国证券报》。2003年度内本公司选定的信息披露报刊为《证券时报》。 ２３ 成都华联 2002 年年度报告 八、监事会报告 本报告年度内，监事会依法召开了四次会议，参加了公司 2001 年年度股东大会，列席了报 告期内历次董事会会议，认真履行了监事声明及承诺的有关规定，行使监督职责，较好地维护了 股东权益。 （一）监事会日常工作情况 监事会会议召开的情况： 信息披露 会议时间及届次 审议内容 报纸及日期 会议审议通过了四川华信（集团）会计师事务所对 2002 年 4 月 17 公司 2001 年度财务决算的审计报告；公司 2001 年度监 《中国证券报》《证 2002 年 4 月 16 日 事会工作报告；公司第五届监事会换届改选的议案；关 券时报》 第五届监事会 于修改公司《监事会议事规则》的议案；公司 2001 年年 第八次会议 度报告和年度报告摘要；公司董事会提交公司 2001 年年 度股东大会审议的有关文件。 2002 年 4 月 23 日，第 2002 年 4 月 24 日《中 会议审议通过了公司 2002 年第一季度财务报告；公 五届监事会 国证券报》《证券时 司 2002 年第一季度季度报告。 第九次会议 报》 2002 年 5 月 28 日 会议选举了伍贵森先生担任本公司第六届监事会召 2002 年 5 月 29 日《中 第六届监事会 集人。 国证券报》《证券时 第一次会议 报》 2002 年 8 月 5 日，第六 会议审议通过了公司 2002 年半年度报告正本和摘 2002 年 8 月 7 日《中 届监事会 要；公司 2002 年半年度利润分配方案。 国证券报》《证券时 第二次会议 报上》 （二）监事会对公司依法运作的独立意见 1、公司依法运作的情况 对公司依法运作进行了监督，监事会认为公司能够严格按照《公司法》和有关法律、法规依 法运作，认真执行中国证监会的“法制、监管、自律、规范”八字方针，及时、完整地披露公司 有关信息，没有出现违规现象，决策程序合法、合规，内部控制制度基本健全。公司董事、总经 理及其他高级管理人员在执行公司职务时，认真履行职责，严格执行了报告期内股东大会的决议； 公司董事能认真履行董事承诺及声明的规定，忠于职守，勤奋务实，未发现违反法律、法规，公 ２４ 成都华联 2002 年年度报告 司《章程》和损害公司股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 对本报告期公司财务和财务会计报表进行了检查，监事会派出专人协助四川华信（集团）会 计师事务所对本公司 2002 年度财务决算进行了审计，监事会确认由会计师事务所出具的无保留意 见的审计报告真实、可靠、合法，财务会计报告真实反应了公司的财务状况和经营成果，各项财 务活动真实合法，未发现违反有关法律、法规和公司《章程》的情况。公司建立了较完善的内部 控制、监督、审计、审查制度，有关八项资产减值准备金的计提和核销的程序合法、依据充分。 3、报告期内本公司没有新增募股资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 4、报告期内，公司向香港先进（集团）有限公司及其关联方，协议整体转让公司拥有的五 家与纺织助剂项目相关控股子公司股权。本监事会认为本次转让交易程序合法，经双方协商定价 合理，交易结果对本公司全体股东具有一致公平性；在收购资产的过程中没有发现内幕交易、无 损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 报告期内，公司没有发生收购资产的情况。 5、报告期内，本公司没有发生重大关联交易。以往年度存续的应收本公司控股股东四川郎 酒集团有限责任公司因受让本公司拥有的超市分公司部分资产和华联连锁公司股权所形成的应收 款项，本报告期内已按协议规定全部收回应收款项，没有损害公司及股东利益的行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、本报告期内，公司未新增重大诉讼、仲裁事项。 2、本公司已在以前年度中披露的重大诉讼、仲裁事项的进展情况： 本公司申请成都市中级人民法院强制执行的成都市山迪物业有限责任公司所欠本公司借款 本息共 5,852,408.87 元的欠款案，该案还在执行过程中。 本公司申请广东省深圳市中级人民法院强制执行的深圳市深港工贸进出口公司欠款本金及 违约金共计 900 万元（其中本金 800 万元）的欠款案，在规定的查证期间，深圳市中级人民法院 及本公司受托律师经多方查证和全力调查，暂未发现深港公司可供执行的财产，故法院最终于 2002 年 12 月 27 日向本公司委托律师下发查证结果通知书，暂时中止了对本案的执行，本公司的 ２５ 成都华联 2002 年年度报告 委托事务所广东名派律师事务所于 2003 年 1 月 18 日正式致函本公司通知此事。据此，本公司报 告期末对以上债权全额计提了坏帐准备 720 万元（上年已计提坏帐准备 80 万元） 。 （二）报告期内公司收购及出售资产事项 2002 年 11 月 22 日，为调整现有的投资结构，回收不能充分控制且与本公司发展方向无关的 分散投资，避免或有投资损失。经第六届董事会第五次会议审议通过，本公司向香港先进（集团） 有限公司及其关联方整体转让了持有的与纺织助剂项目有关的如下股权：深圳先进华联精细化工 有限公司 75%的股权，上海先进商贸有限公司 90%的股权，先进化工（天津）有限公司 75%的股 权，北京北方先进贸易有限公司 80%的股权，广州海进化工有限公司 90%的股权。本次整体股权 转让以标的股权所对应的净资产（经四川华信会计师事务所审计，审计基准日为 2002 年 9 月 30 日）为定价基础，考虑了收购时的溢价因素，整体转让价格为 1802.02 万元，比标的股权所对应 的合计净资产值 1529.40 万元溢价 272.62 万元，比初始投资价格 1789.16 万元高出 12.86 万元。至 本次转让为止，投资以上四家公司（不含上海先进）时尚有未摊销的溢价差额共计 491.86 万元， 减去本次转让溢价部分，减少本年度利润 219.24 万元；由于按照协议上海先进的转让款受让方不 在本年度内支付，但其转让事实成立且投资损失可计，本公司在本年度内按其尚未摊销的投资溢 价差额 125.54 万元计提投资损失。以上两项合计减少本年度利润 344.78 万元，占本年度利润总额 的 10.22%。同时按 75%的本公司出资比例，承担了上海先进化工科技有限公司前期筹备工作中， 由合作投资方代垫的开办费用 47.58 万元。 双方协议约定香港先进（集团）及有限公司其关联方于一年内分五次支付全部受让价款，截 止报告期末，已如期收回本年度应收转让款 828.81 万元，以上股权转让项目中深圳先进华联精细 化工有限公司、先进化工（天津）有限公司现已完成了转让相关法律手续及工商变更手续，其余 3 家公司的相关工商变更由于国家政策原因正在变更过程中。本次转让的与纺织助剂相关的股权 与本公司现有主营业务无关联性，且属整体转让不存在影响公司现有业务连续性的因素。 以上转让事项的公告刊登在 2002 年 11 月 27 日的《证券时报》 、《中国证券报》上。 本公司本年度内未曾发生收购资产、吸收合并的事项。 （三）重大关联交易事项 （1）报告期内，公司未发生重大购销商品、提供劳务的关联交易。 （2）报告期内，公司未发生重大资产收购、出售的关联交易。 （3）公司与关联方报告期期末存在的重大债权、债务或担保事项 截止报告期末，本公司的关联方成都庄士中心开发有限公司（本公司与香港庄士集团有限公 司共同投资组建）共计向本公司借款 4,357.43 万元。此项借款的形成：为了使成都庄士中心开发 有限公司能顺利开发建设工程项目，依据本公司与港方签订的有关协议，工程所需资金由合资双 方按出资比例对等有偿计息投入，自 1994 年至今本公司累计八次投入形成的。现该项目虽已投入 使用但尚未盈利，待盈利后实施清偿计划。本公司参股公司成都华联食品有限责任公司向公司借 ２６ 成都华联 2002 年年度报告 款 166.00 万元，此项借款的形成：本公司为了更好地支持成都华联食品有限责任公司开展经营活 动，分别于 2002 年 4 月和 5 月与其签定借款协议，由本公司分两次向其借出周转资金 188.00 万 元。报告期已收回借款本金 22.00 万元，利息收入 9.84 万元。 （4）报告期内未发生其他重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产的情况。 其他公司租赁本公司资产的情况：报告期内，北京华联综合超市有限公司与本公司签订了增 加租赁范围，将原租赁“双桥商场”部分物业改为整体租赁“双桥商场”全部物业的补充协议， 租金为第 1 和第 2 个租赁年度人民币 1,050 万元/年，以后年度分段调增租金，租赁期为 20 年。2002 年 7 月 11 日，本公司、北京华联综合超市有限公司及北京华联商厦股份有限公司三方签订协议： 北京华联综合超市有限公司因业务结构调整，将其与本公司签订的相关承租协议中的权利、义务 全部转让给北京华联商厦股份有限公司。双桥商场重建项目所形成的物业资产，已按期交付租赁 方使用，按照租赁协议，本年度尚无租金收入。 2、报告期内公司对外担保事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司成都华商科技发展有限责任公司向工商银行成 都分行锦江支行申请流动资金贷款 495 万元提供担保，担保类型为连带责任担保。本公司为成都 华联商厦出租汽车有限责任公司（成都华商科技发展有限责任公司控股子公司）向建设银行成都 市第五支行申请流动资金贷款 700 万元提供担保，担保类型为连带责任担保。 3、报告期内公司委托存款事项 报告期内，本公司未新增委托他人进行现金资产管理的情况，存在两笔以前年度委托存款待 收回的情况。 （1）在四川省信托投资公司光华办事处的委托存款情况： 本公司 1999 年度在四川省信托投资公司光华办事处（以下简称“光华办”）办理了委托存款， 由于该公司按照国家政策正处于清理整顿期间，且 2001 年底光华办已公告撤销，造成本公司在光 华办的委托存款 2,301.38 万元至今未收回。经本公司与光华办协商并于 2001 年 12 月签订协议， 用位于成都市双流县白家镇近都村三社，面积 98.6 亩的土地使用权等正由法院强制执行过程中的 财产偿还本公司在光华办的委托存款（详细情况已在以前年度报告中进行了披露） 。报告期内，本 公司积极开展有关以资低债的具体工作，正式介入法院强制执行程序，在执行过程中发现被执行 财产已被部分非法开发，有减值的可能。通过成都市中级人民法院于 2002 年 7 月开始至今的司法 登记和调查，对该土地及其地上建筑物的法律状况进行了详细调查，并指定评估机构四川宏伟资 产评估有限责任公司对该地块剩余价值进行了评估，根据该评估机构出具的川宏评报（2002）第 103 号资产评估报告书，评估基准日：2002 年 10 月 1 日；评估方法：土地使用权采用成本逼近法、 房产采用成本法；被执行人名下可供执行的房地产评估总价值为 1,922.00 万元。而有部分房产已 ２７ 成都华联 2002 年年度报告 由被执行人非法销售，经统计被非法销售的房屋的评估价值为 414.20 万元，成都市中级人民法院 正在对此进行清理执行。虽执行工作尚未结束，但根据上述情况本公司预计目前可供执行的资产 总额为 1,507.80 万元，与帐面委托存款本金存在 793.58 万元的差额。依据稳健性原则及本公司《关 于四项准备金计提和核销管理办法》的有关规定，经本公司第六届董事会第六次会议审议通过， 就该应收款项在本报告期末计提减值准备 793.58 万元。 （2）关于本公司在成都市信托投资公司委托存款情况： 本公司 1999 年度在成都市信托投资公司办理了委托存款，由于该公司按照国家政策正处于 清理整顿期间，目前尚余 356 万元未取回（详细情况已在以前年度报告中进行了披露）。本报告期 内无本金收回也无利息收入，鉴于此，本公司向市信托投资公司的逾期借款 477 万也暂未归还， 以待与该笔委托存款共同处理。 （五）公司或持股 5%以上股东承诺事项在报告期内履行情况 （1）本公司 2001 年年度股东大会审议通过的《2001 年年度利润分配方案》，以公司 2001 年年末总股份 173,006,626 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 1 股，于 2002 年 6 月 13 日实 施。 （2）公司 2001 年度股东大会审议通过了《公司 2002 年度利润分配政策预计》， 对 2002 年度的利润分配政策作出如下预计：公司 2002 年度拟实施利润分配 1 次；2002 年度实现净利润 用于股利分配的比例不低于 20%，实施 2001 年度股利分配后的未分配利润用于公司发展不再进行 股利分配；股利分配采用派发现金的形式。公司保留对以上预计根据实际情况进行调整的权利。 由于本公司 2002 年度实现净利润为负数，未分配利润也出现负数，根据实际情况公司董事 会作出了本年度暂不实施股利分配的预案，待提交 2002 年年度股东大会审议。 （3）本公司控股股东四川郎酒集团有限责任公司以前年度承诺事项在本报告期内执行情况： 1999 年年度内，郎酒集团以承担连锁公司所欠本公司债务 13,497,303.62 元的方式，受让本 公司持有的连锁公司 90%的股权，连锁公司所欠本公司的债务转由郎酒集团承接。郎酒集团承诺 从 1999 年度起三年内分六次向本公司偿还该笔债务，此后按照协议郎酒集团先后如期支付了分期 应付的转让价款，本报告期内支付了剩余的股权转让款 300.00 万元，至此郎酒集团按协议承诺支 付的全部转让价款支付完毕。 （六）公司聘任会计师事务所的情况 报告期内，经 2001 年年度股东大会审议通过，继续聘请四川华信（集团）会计师事务所有 限责任公司担任本公司 2002 年度财务会计报表（合并报表）的审计，并支付给四川华信（集团） 会计师事务所 2002 年度财务审计费用总计 30.00 万元（含本公司转让子公司财务审计费用 10.00 万元），为会计师事务所开展工作提供差旅费 0.8 元。该审计机构已为本公司提供审计服务五年。 （七）其他重要事项 本公司享受企业所得税先征 33%，再返还 18％，实际执行 15％税率的政策执行到 2001 年 ２８ 成都华联 2002 年年度报告 12 月 31 日止，公司 2002 年起开始执行所得税征收 33%的税率政策。 （八）报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 （九）期后事项 2003 年 2 月 10 日，本公司召开了 2003 年第一次临时股东大会，审议通过了付志明先生、罗 文伟先生辞去本公司董事的提案，同时增补杨先本先生、姜涛先生、郑蜀闽女士为本公司第六届 董事会董事，增聘刘毅先生为本公司第六届董事会独立董事；审议通过了本公司独立董事执行月 津贴 3000 元/每人（含税）的标准。此次会议公告刊登在 2003 年 2 月 11 日的《证券时报》上。 （十）其他重要事项信息披露索引 （1）《关于本公司第一大股东实施改制的公告》刊登在 2002 年 2 月 1 日的《证券时报》第二 版和《中国证券报》第十九版上，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （2）《关于本公司国家股划转的提示性公告》刊登在 2002 年 3 月 1 日的《证券时报》第八版 和《中国证券报》第三版上，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （3）《关于本公司第一大股东自身股权转让的公告》刊登在 2002 年 3 月 16 日的《证券时报》 第三版和《中国证券报》第四十七版上，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （4）《关于本公司国家股划转的三方公告》刊登在 2002 年 4 月 26 日的《证券时报》第八版和 《中国证券报》第八十三版上，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （5）《本公司 2002 年度中期业绩预警的公告》刊登在 2002 年 6 月 22 日的《证券时报》第五 版和《中国证券报》第五版上，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （6）《本公司关于与北京华联综合超市有限公司重大合同变更的公告》刊登在 2002 年 7 月 16 日的《证券时报》第三版和《中国证券报》第七版上，并同时刊载于巨潮网站 (http://www.cninfo.com.cn)。 ２９ 成都华联 2002 年年度报告 十、财务报告 公司财务会计报表业经具有从事证券相关业务资格的四川华信（集团）会计师事务所张兰、 邓宪雪注册会计师审计，并出具了[川华信审（2003）上字010号]无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 成都华联商厦股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2002 年度现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况，2002 年度的经 营成果及合并经营成果和 2002 年度现金流量及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师: 张 兰 有限责任公司 中国·成都 中国注册会计师: 邓宪雪 二○○三年二月十八日 ３０ 成都华联 2002 年年度报告 资产负债表 会企01表 被审计单位：成都华联商厦股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 期末数 期初数 资产 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 32,732,639.41 24,129,258.57 76,433,902.50 66,163,121.80 短期投资 2 - 应收票据 3 100,000.00 100,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 18,602.80 18,602.80 13,356,024.17 162,464.60 其他应收款 5 130,637,266.20 131,147,855.98 98,186,596.94 96,697,261.48 预付帐款 6 3,689,944.81 3,689,944.81 28,788,909.43 28,702,569.43 应收补贴款 存货 7 7,300,314.80 7,290,533.30 23,653,980.61 18,744,169.11 待摊费用 8 162,647.40 98,580.96 218,260.70 127,197.59 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 174,641,415.42 166,474,776.42 241,637,674.35 211,596,784.01 长期投资： 长期股权投资 9 132,740,109.23 140,193,241.82 136,178,959.17 157,214,316.50 长期债权投资 9 18,635,711.16 18,635,711.16 26,573,830.00 26,573,830.00 长期投资合计 151,375,820.39 158,828,952.98 162,752,789.17 183,788,146.50 其中：合并价差 7,248,184.77 - 固定资产： 固定资产原价 10 135,826,896.42 128,738,475.42 136,809,771.90 127,428,309.81 减：累计折旧 10 35,429,042.53 32,921,746.71 30,697,159.69 28,196,137.68 固定资产净值 100,397,853.89 95,816,728.71 106,112,612.21 99,232,172.13 减：固定资产减值准备 - 60,957.47 23,300.79 固定资产净额 100,397,853.89 95,816,728.71 106,051,654.74 99,208,871.34 工程物资 在建工程 11 64,776,116.28 60,164,543.10 13,057,547.22 7,849,694.67 固定资产清理 固定资产合计 165,173,970.17 155,981,271.81 119,109,201.96 107,058,566.01 无形资产及其他资产： 无形资产 12 15,968,123.77 7,055,344.10 16,251,898.05 7,075,705.64 长期待摊费用 13 2,414,773.88 2,414,773.88 2,962,231.91 2,777,563.64 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,382,897.65 9,470,117.98 19,214,129.96 9,853,269.28 递延税项： 递延税款借项 资产总计 509,574,103.63 490,755,119.19 542,713,795.44 512,296,765.80 公司负责人:汪俊林 主管会计工作负责人：黎 莉 会计工作负责人:黎 莉 ３１ 成都华联 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 (续 ) 会 企 01表 被审计单位：成都华联商厦股份有限公司 2002年 12月 31日 单位：元 期末数 期初数 负债和股东权益 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 14 1 4 9 ,2 2 0 ,0 0 0 .0 0 1 4 4 ,2 7 0 ,0 0 0 .0 0 8 8 ,7 7 0 ,0 0 0 .0 0 8 3 ,7 7 0 ,0 0 0 .0 0 应付票据 15 9 ,9 0 6 ,2 6 0 .0 0 9 ,9 0 6 ,2 6 0 .0 0 3 5 ,4 0 0 ,0 0 0 .0 0 3 5 ,4 0 0 ,0 0 0 .0 0 应付帐款 16 1 9 ,4 0 9 ,0 1 1 .0 4 1 9 ,4 0 2 ,5 5 8 .6 1 3 0 ,9 8 6 ,1 1 9 .1 1 2 4 ,0 5 1 ,0 4 0 .1 0 预收帐款 17 8 1 5 ,5 0 9 .3 5 8 1 5 ,5 0 9 .3 5 8 5 0 ,4 1 1 .8 7 7 2 0 ,2 9 1 .4 0 应付工资 7 9 3 ,9 6 0 .3 6 7 6 5 ,9 1 6 .8 0 8 8 9 ,8 1 9 .3 5 8 6 1 ,1 1 7 .9 9 应付福利费 2 ,2 8 6 ,9 8 9 .3 7 2 ,2 7 9 ,2 5 3 .1 7 2 ,2 3 2 ,0 6 9 .9 0 2 ,1 1 7 ,4 0 6 .5 7 应付股利 18 1 ,8 0 9 ,1 2 3 .0 3 1 ,6 9 3 ,9 2 3 .0 3 1 ,8 7 7 ,9 2 3 .0 3 1 ,7 7 7 ,9 2 3 .0 3 应交税金 19 -1 ,1 4 9 ,8 4 0 .2 1 -1 ,1 7 8 ,9 2 0 .3 7 1 ,8 8 8 ,0 5 8 .7 2 3 4 4 ,4 4 6 .5 6 其他应交款 20 1 2 5 ,3 6 0 .1 9 1 2 3 ,3 0 5 .1 2 2 0 6 ,7 5 3 .6 0 1 8 2 ,6 8 4 .0 0 其他应付款 21 1 3 ,2 9 3 ,5 7 4 .2 6 9 ,0 7 9 ,1 6 4 .1 1 1 1 ,8 4 8 ,1 6 8 .3 9 6 ,8 6 1 ,7 1 6 .1 9 预提费用 22 5 8 5 ,0 7 8 .2 6 5 6 0 ,9 9 7 .7 5 5 6 6 ,7 9 2 .1 3 4 8 0 ,3 7 0 .8 5 预计负债 一年内到期的长期负债 23 1 7 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 1 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 4 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 4 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 其他流动负债 流动负债合计 2 1 4 ,0 9 5 ,0 2 5 .6 5 1 9 7 ,7 1 7 ,9 6 7 .5 7 2 1 5 ,5 1 6 ,1 1 6 .1 0 1 9 6 ,5 6 6 ,9 9 6 .6 9 长期负债: 长期借款 24 2 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 2 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 1 7 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 1 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 应付债券 长期应付款 25 1 9 8 ,5 8 8 .3 9 1 9 8 ,5 8 8 .3 9 1 9 8 ,5 8 8 .3 9 1 9 8 ,5 8 8 .3 9 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2 0 ,1 9 8 ,5 8 8 .3 9 2 0 ,1 9 8 ,5 8 8 .3 9 1 7 ,1 9 8 ,5 8 8 .3 9 1 0 ,1 9 8 ,5 8 8 .3 9 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2 3 4 ,2 9 3 ,6 1 4 .0 4 2 1 7 ,9 1 6 ,5 5 5 .9 6 2 3 2 ,7 1 4 ,7 0 4 .4 9 2 0 6 ,7 6 5 ,5 8 5 .0 8 少数股东权益 2 ,5 1 5 ,1 0 3 .6 2 4 ,7 8 0 ,6 0 7 .6 8 股东权益: 股本 26 1 9 0 ,3 0 7 ,2 8 8 .0 0 1 9 0 ,3 0 7 ,2 8 8 .0 0 1 7 3 ,0 0 6 ,6 2 6 .0 0 1 7 3 ,0 0 6 ,6 2 6 .0 0 减：已归还投资 股本净额 1 9 0 ,3 0 7 ,2 8 8 .0 0 1 9 0 ,3 0 7 ,2 8 8 .0 0 1 7 3 ,0 0 6 ,6 2 6 .0 0 1 7 3 ,0 0 6 ,6 2 6 .0 0 资本公积 27 6 8 ,2 0 5 ,6 1 4 .5 1 6 8 ,2 0 5 ,6 1 4 .5 1 6 6 ,5 4 9 ,3 3 0 .7 0 6 6 ,5 4 9 ,3 3 0 .7 0 盈余公积 28 3 1 ,8 0 3 ,9 1 3 .5 2 3 1 ,8 0 3 ,9 1 3 .5 2 3 1 ,7 9 0 ,0 1 0 .4 3 3 1 ,7 9 0 ,0 1 0 .4 3 其 中 :法 定 公 益 金 2 ,2 3 4 ,8 6 6 .2 9 2 ,2 3 4 ,8 6 6 .2 9 2 ,2 3 4 ,8 6 6 .2 9 2 ,2 3 4 ,8 6 6 .2 9 未确认的投资损失 -7 3 ,1 7 7 .2 6 未分配利润 29 -1 7 ,4 7 8 ,2 5 2 .8 0 -1 7 ,4 7 8 ,2 5 2 .8 0 3 3 ,8 7 2 ,5 1 6 .1 4 3 4 ,1 8 5 ,2 1 3 .5 9 股东权益合计 2 7 2 ,7 6 5 ,3 8 5 .9 7 2 7 2 ,8 3 8 ,5 6 3 .2 3 3 0 5 ,2 1 8 ,4 8 3 .2 7 3 0 5 ,5 3 1 ,1 8 0 .7 2 负债和股东权益总计 5 0 9 ,5 7 4 ,1 0 3 .6 3 4 9 0 ,7 5 5 ,1 1 9 .1 9 5 4 2 ,7 1 3 ,7 9 5 .4 4 5 1 2 ,2 9 6 ,7 6 5 .8 0 公 司 负 责 人 :汪 俊 林 主管会计工作负责人：黎 莉 会 计 工 作 负 责 人 :黎 莉 ３２ 成都华联 2002 年年度报告 利润及利润分配表 会企01表 被审计单位：成都华联商厦股份有限公司 2002年1-12月 单位：元 本期数 上年数 项目 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 30 204,231,593.75 168,245,151.60 319,158,689.51 299,146,840.58 减：主营业务成本 30 171,146,276.42 142,722,885.55 281,830,543.61 268,814,606.63 主营业务税金及附加 31 701,225.91 660,102.46 1,486,679.14 1,396,790.45 二、主营业务利润 32,384,091.42 24,862,163.59 35,841,466.76 28,935,443.50 加：其他业务利润 32 2,321,616.49 2,021,588.52 2,582,973.65 2,407,418.66 减：营业费用 17,410,222.81 14,021,833.39 17,606,208.44 16,624,666.88 管理费用 30,862,280.95 27,588,245.47 18,789,150.56 17,710,035.54 财务费用 33 8,827,605.79 8,002,543.50 2,662,394.17 1,632,844.62 三、营业利润 -22,394,401.64 -22,728,870.25 -633,312.76 -4,624,684.88 加：投资收益 34 -10,817,828.60 -12,237,657.90 15,544,523.79 18,110,305.85 补贴收入 273,100.00 营业外收入 867,594.31 741,218.71 -254,344.35 -300,980.87 减：营业外支出 1,650,548.20 137,494.95 1,543,810.32 1,537,129.98 四、利润总额 -33,722,084.13 -34,362,804.39 13,113,056.36 11,647,510.12 减：所得税 35 143,439.33 1,665,368.94 459,684.40 减：少数股东损益 257,760.74 572,559.15 加：未确认的投资损失 73,177.26 五、净利润 -34,050,106.94 -34,362,804.39 10,875,128.27 11,187,825.72 加：年初未分配利润 33,872,516.14 34,185,213.59 42,535,615.63 42,535,615.63 其他转入 六、可供分配的利润 -177,590.80 -177,590.80 53,410,743.90 53,723,441.35 减：提取法定盈余公积 1,118,782.58 1,118,782.58 提取法定公益金 1,118,782.58 1,118,782.58 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -177,590.80 -177,590.80 51,173,178.74 51,485,876.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 17,300,662.00 17,300,662.00 17,300,662.60 17,300,662.60 八、未分配利润 -17,478,252.80 -17,478,252.80 33,872,516.14 34,185,213.59 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -2,173,932.03 -2,243,498.48 798,707.36 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人:汪俊林 主管会计工作负责人：黎 莉 会计工作负责人:黎 莉 ３３ 成都华联 2002 年年度报告 现金流量表 会企03表 编制单位：成都华联商厦股份有限公司 2002年1-12月 单位：元 项 目 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 223,263,697.24 196,475,809.37 收到的税费返还 273,100.00 收到的其他与经营活动有关的现金 36 33,497,560.50 21,790,399.29 现金流入小计 257,034,357.74 218,266,208.66 购买商品、接受劳务支付的现金 198,986,394.88 181,046,537.73 支付给职工以及为职工支付的现金 13,395,171.60 10,594,940.40 支付的各项税费 11,434,803.64 8,350,849.86 支付的其他与经营活动有关的现金 37 29,730,531.54 19,217,641.03 现金流出小计 253,546,901.66 219,209,969.02 经营活动产生的现金流量净额 3,487,456.08 -943,760.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 59,605,498.90 41,213,000.00 取得投资收益所收到的现金 800,000.00 1,700,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,008,287.17 1,997,033.56 收到的其他与投资活动有关的现金 38 6,666,604.50 5,270,652.49 现金流入小计 69,080,390.57 50,180,686.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,547,999.42 56,471,640.23 投资所支付的现金 26,422,367.15 3,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 39 64,138,302.35 62,638,302.35 现金流出小计 148,108,668.92 122,109,942.58 投资活动产生的现金流量净额 -79,028,278.35 -71,929,256.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,002,303.40 借款所收到的现金 169,450,000.00 159,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,060,000.00 现金流入小计 171,512,303.40 159,500,000.00 偿还债务所支付的现金 129,000,000.00 119,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,489,521.72 9,660,846.34 子公司支付少数股东的股利 176,800.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 139,666,321.72 128,660,846.34 筹资活动产生的现金流量净额 31,845,981.68 30,839,153.66 四、汇率变动对现金的影响 -6,422.50 五、现金及现金等价物净增加额 -43,701,263.09 -42,033,863.23 公司负责人:汪俊林 主管会计工作负责人：黎 莉 会计工作负责人:黎 莉 ３４ 成都华联 2002 年年度报告 现金流量表(续) 会企03表 编制单位：成都华联商厦股份有限公司 2002年1-12月 单位：元 项 目 注释 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -34,050,106.94 -34,362,804.39 加：计提的资产减值准备 21,304,613.47 19,610,484.95 固定资产折旧 6,542,129.51 5,358,325.79 无形资产摊销 690,591.28 190,491.54 长期待摊费用摊销 497,799.02 430,334.03 待摊费用减少(减:增加) 222,480.40 225,514.58 预提费用增加(减:减少) 200,600.08 80,626.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -704,571.22 -606,913.13 固定资产报废损失 5,293.20 5,293.20 财务费用 8,832,312.99 8,007,250.70 投资损失 10,817,828.60 12,237,657.90 递延税项贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 10,150,350.28 10,160,595.16 经营性应收项目的减少（减增加） -14,521,076.66 -14,311,341.06 经营性应付项目的增加（减减少） -6,687,611.41 -7,969,276.53 其他 2,240.00 未确认的投资损失 -73,177.26 少数股东损益 257,760.74 经营活动产生的现金流量净额 3,487,456.08 -943,760.36 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 32,732,639.41 24,129,258.57 减：现金的期初余额 76,433,902.50 66,163,121.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -43,701,263.09 -42,033,863.23 公司负责人:汪俊林 主管会计工作负责人：黎 莉 会计工作负责人:黎 莉 ３５ 成都华联 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 2002年 12月 31日 会 企 01表 附 表 2 编制单位：成都华联商厦股份有限公司 单 位 :元 项目 合并数 母公司数 一、股本： 年初余额 173,006,626.00 173,006,626.00 本年增加数 17,300,662.00 17,300,662.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 17,300,662.00 17,300,662.00 新增股本 本年减少数 年末余额 190,307,288.00 190,307,288.00 二、资本公积： 年初余额 66,549,330.70 66,549,330.70 本年增加数 1,659,703.50 1,659,703.50 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 764,440.44 764,440.44 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 895,263.06 895,263.06 本年减少数 3,419.69 3,419.69 其中：转增股本 年末余额 68,205,614.51 68,205,614.51 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 29,555,144.14 29,555,144.14 本年增加数 13,903.09 13,903.09 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 29,569,047.23 29,569,047.23 其中：法定盈余公积 17,605,946.05 17,605,946.05 任意盈余公积 11,963,101.18 11,963,101.18 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 2,234,866.29 2,234,866.29 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 2,234,866.29 2,234,866.29 五、未分配利润： 年初未分配利润 33,872,516.14 34,185,213.59 本 年 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ -” 号 填 列 -34,050,106.94 -34,362,804.39 本年利润分配 17,300,662.00 17,300,662.00 年 末 未 分 配 利 润 （ 未 弥 补 亏 损 以 “ -” 号 填 列 ） -17,478,252.80 -17,478,252.80 公 司 法 定 代 表 人 :汪 俊 林 主 管 会 计 工 作 负 责 人 :黎 莉 会计机构负责人：黎 莉 ３６ 成都华联 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：成都华联商厦股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 合并数 母公司数 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合 4,982,037.01 9,239,434.80 711,144.97 13,510,326.84 4,863,189.57 9,059,434.80 592,297.53 13,330,326.84 其中：应收帐款 243,695.71 81,738.14 325,433.85 125,392.77 81,738.14 207,130.91 其他应收款 4,738,341.30 9,157,696.66 385,711.12 13,510,326.84 4,737,796.80 8,977,696.66 385,166.62 13,330,326.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 其他投资 三、存货跌价准 1,219,477.54 1,293,040.65 1,575,442.29 937,075.90 1,219,477.54 1,293,040.65 1,575,442.29 937,075.90 其中：原材料 产成品 在产品 库存商品 1,219,477.54 1,293,040.65 1,575,442.29 937,075.90 1,219,477.54 1,293,040.65 1,575,442.29 937,075.90 低值易耗品 开发产品 四、长期投资减值准备合计 1,320,978.76 1,320,978.76 1,320,978.76 1,320,978.76 其中：长期股权投资 1,320,978.76 1,320,978.76 1,320,978.76 1,320,978.76 长期债券投资 五、固定资产减 60,957.47 -1,088.10 59,869.37 23,300.79 -1,088.10 22,212.69 其中：房屋、建筑物 机器设备 60,957.47 -1,088.10 59,869.37 23,300.79 -1,088.10 22,212.69 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,500,000.00 1,500,000.00 八、委托贷款减值准备 7,938,118.84 7,938,118.84 7,938,118.84 7,938,118.84 公司法定代表人:汪俊林 主管会计工作负责人: 黎 莉 黎 莉 会计机构负 ３７ 成都华联 2002 年年度报告 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位：成都华联商厦股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 本年数 项 目 合并数 母公司数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 2、销项税额 28,351,306.26 27,960,405.26 出口退税 进项税转出 985,975.26 961,434.87 转出多交增值税 3、进项税额 24,984,425.44 24,628,774.28 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4,352,856.08 4,293,065.85 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1、年初未交数（多交以“-”号填列） 1,319,482.84 1,307,029.62 2、本期转入数（多交以“-”号填列） 4,352,856.08 4,293,065.85 3、本期已交数 5,088,251.41 5,016,175.07 4、期末未交数（多交以“-”号填列） 584,087.51 583,920.40 公司法定代表人:汪俊林 主管会计工作负责人:黎 莉 会计机构负责人：黎 莉 ３８ 成都华联 2002 年年度报告 财务报表附注 一、公司简介 成都华联商厦股份有限公司(以下简称本公司)于 1996 年经中国证监会证监发审字(1996)12 号 文批准发行 1300 万股社会公众股，深圳证券交易所深证市发(1996)第 46 号《上市通知书》审核 批准，于 1996 年 3 月 12 日在深圳证券交易所挂牌交易。1999 年 2 月 10 日经国家财政部财管(99)24 号文件和 1999 年 3 月 16 日中国证监会成都证管办(99)05 号文件批准，成都市国有资产管理局将 其持有的成都华联商厦股份有限公司国家股 22,389,494 股中的 1,500 万股转让给四川郎酒集团有 限责任公司,四川郎酒集团有限责任公司同时受让其它法人股 966 万股后持有公司股份比例为 28.51％,成为本公司第一大股东。 根据“成都华联商厦股份有限公司董事会关于转配股上市的公 告”，经深圳证券交易所批准，本公司转配股 4,666,879 股于 2001 年 2 月 6 日起在深圳证券交易所 上市流通。 按照“成都华联商厦股份有限公司实施 2000 年度派送红股及资本公积金转增股本公 告”，2001 年 5 月 9 日以公司 2000 年年末总股份 86,503,313 股为基数，向全体股东按每 10 股送 红股 2 股；以本公司 2000 年年末总股份 86,503,313 股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 8 股;送股后公司总股份为 173,006,626 股。按照“成都华联商厦股份有限公司实施 2001 年 度派送红股的公告”，2002 年 6 月 13 日以公司 2001 年年末总股份 173,006,626 股为基数，向全体 股东按每 10 股送红股 1 股；截止 2002 年 12 月 31 日公司股本结构为：国有股 16,256,886 股,占 8.54%； 国有法人股 33,000,000 股,占 17.34％；法人股 78,731,268 股，占 41.37％；社会公众股 62,319,134 股，占 32.75％。 公司最近一次企业法人营业执照由成都市工商行政管理局于 2002 年 8 月 12 日颁发，注册 号:5101001802788，住所：成都市建设路 55 号，法定代表人：汪俊林，注册资本 19，030.73 万元， 经营范围：批发、零售、代购、代销、百货、针纺织品、五金交电、工艺美术品、土特产及其他 食品、餐饮娱乐住宿、仓储服务等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度 会计准则：执行《企业会计准则》。 会计制度：执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 ３９ 成都华联 2002 年年度报告 本公司采用权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币，当外币业务发生时，采用业务发生当日外汇牌价中间价为折 算汇率进行折算，期末对有关外币账户余额按期末外汇牌价的中间价进行调整，其差额计入当期 损益。 6、外币报表折算方法 按《合并会计报表暂行规定》执行。 ①资产负债表 所有资产、负债类项目均按照合并财务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币；所 有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币。 ②利润表和利润分配表 利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目按照当期平均汇率折算，当期平均汇率 根据当期期初、期末市场汇率计算确定。 7、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 等视为现金等价物。 8、短期投资核算方法 短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支 付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，则作为 应收项目单独核算。 实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的 现金股利或利息除外。 持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提短期投资跌 价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时，在原已计提的跌价准备金额内转回。短期投资跌 价准备按单项投资为基础进行计算。 9、应收款项坏账核算方法 ①坏账确认标准： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项(含应收账款 及其他应收款)。 B、债务人逾期三年以上仍未履行偿债义务，经董事会批准可以确认坏帐的应收款项。 C、坏账核算采用备抵法，公司按年末应收款项(包括应收账款和其他应收款)账龄分析法计提 坏账准备，但对有协议期限的应收款项，在协议期限内不计提坏账准备。坏账准备计提比例列示 ４０ 成都华联 2002 年年度报告 如下: 账 龄 计提比例 一年以内 0 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至四年 50％ 四至五年 80％ 五年以上 100％ 如有确凿证据表明应收款项不能收回或收回可能性很小，经批准后作为坏账损失核销,冲销计 提的坏账准备，因零售企业各项应收款项占总资产的比例小，期限短，回收的可能性大，故对一 年内的应收款项不计提坏账准备。 10、存货核算方法 ①存货分类：在途商品、库存商品、库存材料、分期收款发出商品、低值易耗品、委托加工 物资。 ②存货计价方法：a.库存材料和委托加工物资购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价； ь.低值易耗品一次领用在 5 万元以下的采用一次摊销法，一次领用 5 万元以上的列入长期待摊费 用按 3 年期摊销；c.在途商品、分期收款发出商品采用分批实际成本法计价；d.库存商品中，批发 商品和零售商品中的大件商品按进价金额核算，采用先进先出法结转成本。其他零售商品中，按 售价金额核算的，采用综合毛利率法结转成本；按进价金额核算的，采用计算机单品管理的加权 平均法结转成本。 ③公司存货跌价准备的确认标准及计提方法： A、确认标准：公司期末对遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，按 存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 B、计提方法：公司在期末时，以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 ①长期债权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始成本。 ②长期股权投资：在取得时，按照初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 20％(含 20％)以上，或虽投资不足 20％但具有重大影响，采用权益法核算；股权投 资差额如合同规定了投资期限，则按投资期限摊销；如合同未规定投资期限则溢价按不超过 10 年的期限平均摊销，折价按不低于 10 年的期限平均摊销；公司对其他单位的投资占该单位有表决 ４１ 成都华联 2002 年年度报告 权资本总额 20％以下，或虽占 20％(含 20％)以上但不具有重大影响，采用成本法核算。 ③公司的长期债权投资以分类按成本高于市价的差额计提长期投资减值准备，其投资溢价和 折价按其存续期内平均摊销。 ④公司长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法： A、确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复，将可收回金额低于 长期投资帐面价值的差额确认为长期投资减值准备。 B、计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 ⑤收益确认：采用成本法核算的，被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时，确认为投资 收益。采用权益法核算的，被投资单位实现的净利润，公司按应分享的份额，确认为投资收益； 被投资单位当年发生亏损，公司按应分担的份额，确认为投资损失。 12、委托贷款核算方法 按实际委托贷款金额计价。委托贷款按期计提利息，计入损益；按期计提的利息到付息期不 能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末对委托贷款进行检查，如果有迹象表明 委托贷款本金高于可收回金额的，计提减值准备计入损益。 13、固定资产及累计折旧核算方法 ①固定资产的标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其他与生 产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备，使用期限在二年以上、单位价 值在 2000 元以上的设备、器具、工具等。 ②固定资产分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备。 ③固定资产的计价方法： A、购置不需要建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装 成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 B、自行建造的固定资产，按建造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为入账价值。 C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价与最低租赁付款的现值两者中较低 者，作为入账价值。 E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、 或扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入， 作为入账价值。 F、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定 ４２ 成都华联 2002 年年度报告 资产的，按应收债权加上应支付的相关税费，作为入账价值。 G、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 入账价值。 H、接受捐赠的固定资产，应按同类资产的市场价值加相关实际费用确定其入账价值。 N、盘盈的固定资产，按同类似固定资产市场价格，减去按该项新旧程度估计的价值损耗后 的余额，作为入账价值。 M、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值，加上发生的运输费、安装费等相 关费用，作为入账价值。 ④固定资产折旧采用年限平均法计提,并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(净残值率 为原值的 5％)确定其折旧率，各类固定资产使用年限、残值率和折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(％) 预计残值率(％) 房屋及建筑物 30-35 3.17-2.71 5 通用设备 4－20 23.75-4.75 5 运输设备 8－12 11.89－7.92 5 ⑤、固定资产减值准备的计提：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面 价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用 状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了 减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； B、由于技术进步等原因，已不能使用； C、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。 在建工程于完工并交付使用时转入固定资产。在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终 了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计 提在建工程减值准备主要考虑因素如下： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 ４３ 成都华联 2002 年年度报告 的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用资本化方法： 本公司按以下方法核算借款费用： ①因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以下条件时予 以资本化： A、属于购建期间所发生的专门借款利息； B、为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息； C、连续非正常中断期在三个月内的利息支出。 ②借款利息资本化金额的确定：本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均 数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 ③其余借款利息计入当期损益。 16、无形资产核算方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起按预计使用年限平均摊销。 无形资产减值准备的计提：每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益 的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： A、已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： A、已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B、已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； C、其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 17、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期 间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、应付债券核算方法 ①发行债券后，按照实际的发行价格总额，作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值总 额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费 用的处理原则处理。 ４４ 成都华联 2002 年年度报告 ②发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当可转换公司债券 持有人行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值结转；可转换公司债券账面价值 与可转换股份面值的差额，减去支付的现金后的余额，作为资本公积。 19、收入确认原则 ①销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公司不再拥有对该商品的 继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的凭据、并且与销售该商品有关的 成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ②提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与提供该劳务 有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ③让渡资产使用权：按有关合同、协议规定的收款时间和方法计算确认收入的实现。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 21、利润分配方法 本公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配： 弥补上一年度的亏损； 按 10%提取法定公积金； 按 5%-10%提取法定公益金； 提取任意公积金； 支付股东股利。 当公司法定公积金累计额达到公司注册资本的 50%以上时，可以不再提取。在提取法定公积 金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不得在弥补公司亏损和提取法定公积 金、公益金之前向股东分配利润。 22、合并会计报表编制方法 ①合并范围的确认原则：公司占被投资单位有表决权资本总额 50％以上(不含 50％)，或虽不 超过 50％但对被投资单位具有实质控制权的，该单位列入合并会计报表范围。 ②合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并 各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 23、会计政策、会计估计变更及会计差错更正对 2002 年合并会计报表年初数和上年数的影 响: ①公司控股的子公司成都华商科技发展有限责任公司对公司控股的另两个子公司即上海先 进商贸有限公司、广州海进化工有限公司的长期股权投资，其核算由 2001 年采用成本法核算改为 ４５ 成都华联 2002 年年度报告 权益法核算，因此影响本期报表的年初数和上年数； ②2001 年末已撤除的双桥商场房屋价值 1,468,043.20 元误入在建工程，本期作为重大差错调 整期初数； ③公司控股的子公司-北京北方先进贸易有限公司、上海先进商贸有限公司补缴了 2001 年的 所得税，因此影响本期报表的年初数 ④公司 1993 年改制时，多计算了应缴所得税 205，497.57 元，影响本期报表的期初数。 上述调整事项对本期报表的年初数和上年数影响如下： 资产负债表 项 目 母公司调整数 合并报表调整金额 在建工程 -1,468,043.20 -1,468,043.20 其他应收款 -264，247.78 -264，247.78 长期股权投资 266，502.85 合并价差 -4,931.73 应交税金 -689，951.83 -666，051.92 少数股东权益 31，980.47 盈余公积金 -155，167.24 -155，167.24 其中：法定公益金 -77，583.62 -77，583.62 未分配利润 -620，669.06 -947，984.02 利润及利润分配表 项 目 母公司调整数 合并报表调整金额 投资收益 266，502.85 -4,931.73 营业外支出 1,468,043.20 1,468,043.20 所得税 -220，206.48 -196，306.57 少数股东本期收益 31，980.47 年初未分配利润 164，398.05 164，398.05 提取法定盈余公积 -98，133.38 -98，133.38 提取法定公益金 -98，133.38 -98，133.38 未分配利润 -620，669.06 -947，984.02 三、税项 1、本公司适用的流转税及其附加的税(费)率如下： 项 目 计税依据 税 率 增值税 增值额 13％-17％ ４６ 成都华联 2002 年年度报告 营业税 营业额 5％-10％ 城市维护建设税 应纳流转税额 7％ 教育费附加 应纳流转税额 3％ 交通建设附加 应纳流转税额 4％ 消费税 应纳税销售收入 5％ 所得税 应纳税所得额 33％ 注：交通建设附加由 2002 年 6 月份起停止征收。 四、控股子公司及合营企业 法定代表 公司持股比 是否合并 企业名称 注册地址 主营业务 注册资本 人 例(％) 报表 成都华商科技发展有 高新技术产品的开 成都高新区标准厂房 陈 炜 10,000,000.00 90 是 限责任公司 发、生产 成都华联商厦兴贸有 成都市二仙桥路南段 王祖秀 商业零售兼批发 1,330,375.09 97.9 是 限公司 1号 成都华联商厦出租汽 石灰街71号大华商厦 陈炜 出租车 2,000,000.00 52 是 车公司 15 楼A1 五、财务报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 402,657.12 531,390.30 银行存款 32,304,231.44 75,886,819.36 其他货币资金 25,750.85 15,692.84 合 计 32,732,639.41 76,433,902.50 注：本科目余额期末比期初下降约 57.18%，系本期增加双桥工程项目的投入所致。 2、短期投资及跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 25,807,322.81 25,807,322.81 其中:股票投资 25,807,322.81 25,807,322.81 跌价准备 债券投资 跌价准备 基金投资 其他投资 51,000,000.00 51,000,000.00 跌价准备 ４７ 成都华联 2002 年年度报告 合 计 76,807,322.81 76,807,322.81 其中：跌价准备 短期投资净额 76,807,322.81 76,807,322.81 3、应收票据 出票单位 出票日 到期日 金 额 备 注 兰雁集团股份有限公司 2002.7.25 2003.1.5 100,000.00 已获承兑 合计 100,000.00 4、应收账款 期末数 期初数 坏账准 比例(％) 坏账准 坏账准备 净 额 账 龄 坏账 金 额 比例(％) 备比例 净 额 金 额 备比例 准备 (％) (％) 1年以内 18,602.80 100 18,602.80 12,971,476.83 95.38 12,971,476.83 1-2年 10.00 192,940.00 1.42 10.00 19,294.00 173,646.00 2-3年 20.00 153,202.73 1.13 20.00 30,640.55 122,562.18 3-4年 50.00 150,130.32 1.10 50.00 75,065.16 75,065.16 4-5年 80.00 66,370.00 0.49 80.00 53,096.00 13,274.00 5年以上 100.00 65,600.00 0.48 100.00 65,600.00 合 计 18,602.80 100.00 18,602.80 13,599,719.88 100.00 243,695.71 13,356,024.17 注：(1)无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的欠款； (2)应收账款期末比期初下降 99.86%，主要系本年将持有子公司广州海进化工有限公司、 先进化工（天津）有限公司、北京北方先进贸易有限公司、深圳先进华联精细化工有限公司的股 权转让，不列入合并范围；上海先进商贸有限公司已与对方签定转让协议，不列入合并范围。 5、其他应收款 期末数 期初数 坏账准 坏账准 账 龄 比 例 比例 金 额 备比例 坏账准备 净 额 金 额 备比例 坏账准备 净 额 (%) (%) (%) (%) 1年以内 116,165,177.7 116,165,177.7 83,411,060.81 81.04 83,411,060. 6 80.59 0.00 6 81 1-2年 10,897,540.0 16,022,341.90 15.57 10.00 1,602,234.1 14,420,107. 0 7.56 10.00 1,226,754.00 9,670,786.00 9 71 2-3年 5,530,549.34 3.84 20.00 1,106,109.87 4,424,439.47 380,535.53 0.37 20.00 76,107.11 304,428.42 ４８ 成都华联 2002 年年度报告 3-4年 713,325.94 0.49 50.00 356,662.97 356,662.97 102,000.00 0.10 50.00 51,000.00 51,000.00 4-5年 101,000.00 0.07 80.00 80,800.00 20,200.00 80.00 5年以上 10,740,000.0 10,740,000.0 3,009,000.00 2.92 100.00 3,009,000.0 0 7.45 100.00 0 0.00 0 合 计 144,147,593. 13,510,326.8 130,637,266. 102,924,938.2 100.00 4,738,341.3 98,186,596. 100 04 4 20 4 0 94 注：(1)无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的欠款。 (2)其他应收款欠款金额欠款金额较大的单位： 单位名称 期末欠款金额 占其他应收款总额的比例(％) 内 容 成都庄士中心开发有限公司 43,574,256.57 30.23 借 款 成都宇辉房地产开发有限公司 27,000,000.00 18.73 往来款 成都华元房地产开发公司 24,000,000.00 16.65 往来款 成都华盛实业公司 9,500,000.00 6.59 往来款 深港工贸进出口公司 8,000,000.00 5.55 往来款 合 计 112,074,256.57 77.75 (3)期末比期初增加 41,222,654.80 元，增加 40.05％,主要系终止与成都宇辉房地产开发有限公 司及成都华元房地产开发公司的合作,将其由短期投资转入其他应收款。 (4)深港工贸进出口公司的欠款 8,000,000.00 元,因对方经营状况恶化,无法收回, 根据深圳市 中级人民法院（2002）深中法执登字第 90 号、第 115 号查证结果通知书，对方已无可执行财产, 深 圳市中级人民法院决定中止查证程序，故公司决定全额计提坏账。 （5）其他应收款期初数与 2001 年的审定数差异说明详见附注五。 6、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例% 1年以内 3,689,944.81 100.00 28,788,909.43 100.00 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合 计 3,689,944.81 100.00 28,788,909.43 100.00 ４９ 成都华联 2002 年年度报告 注：期末比期初减少 25,098,964.62 元, 减少率 87.18％，主要系 2001 年预付给四川新科成电 器有限公司款项本期收回。 7、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途商品 1,488,878.65 库存商品 7,950,929.34 937,075.90 21,908,694.31 1,219,477.54 库存材料 209,015.56 1,230,479.53 低值易耗品 77,445.80 242,170.71 分期收款发出商品 3,234.95 合 计 8,237,390.70 937,075.90 24,873,458.15 1,219,477.54 注:期末比期初减少 16,636,067.45 元，减少 66.88％，主要是本年将持有子公司广州海进化工 有限公司、先进化工（天津）有限公司、北京北方先进贸易有限公司、深圳先进华联精细化工有 限公司的股权转让，不列入合并范围；上海先进商贸有限公司已与对方签定转让协议，不列入合 并范围。 8、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 养路费 29,670.10 145,395.60 150,927.50 24,138.20 保险费 182,793.70 532,890.01 577,174.51 138,509.20 低耗品摊销 其 他 5,796.90 5,796.90 - 合 计 218,260.70 678,285.61 733,898.91 162,647.40 9、长期投资 期初数 期末数 项 目 减值 本期增加 本期减少 金 额 金 额 减值准备 准备 长期股权投资 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 128,930,774.40 6,025,543.76 895,230.17 134,061,087.99 1,320,978.76 其中:股权投资差额 -2,290,211.67 327,173.09 -1,963,038.58 ５０ 成都华联 2002 年年度报告 合并价差 7,248,184.77 - - 长期债权投资 26,573,830.00 - - 26,573,830.00 7,938,118.84 合 计 162,752,789.17 6,025,543.76 895,230.17 160,634,917.99 9,259,097.60 (1)其他股权投资 投资 占被投资公司股权 被投资公司名称 股份性质 期末余额 减值准备 期限 的比例％ 成都百货(集团)股份有限公司 法人股 0.15 220,500.00 成都振益科技发展有限责任公司 法人股 10 2,000,000.00 成都三电股份有限公司 法人股 0.85 1,750,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 328,629.20 成都市信托投资公司 法人股 0.12 410,000.00 成都大业国际投资股份有限公司 法人股 3.08 5,000,000.00 成都市商业银行 法人股 3.33 10,000,000.00 衡平信托投资有限责任公司 法人股 2.75 9,350,000.00 成都庄士中心开发有限公司 70 年 法人股 49 10,888,748.00 四川郎酒销售有限责任公司 法人股 20 86,324,695.70 华联食品有限公司 法人股 44 42,817.53 成都华联商厦置业有限责任公司 法人股 18 2,903,018.80 上海先进商贸有限公司 法人股 90 4,842,678.76 1,320,978.76 合 计 134,061,087.99 1,320,978.76 注：对上海先进商贸有限公司的投资已与香港先进（集团）有限公司签定转让协议，以 2002 年 9 月 30 日的净资产作价出售，2002 年 9 月后的损益属于收购方所有，期末不合并报表，由于 尚未收到出售款，因此本科目暂不处理，根据长期投资帐面价值与转让协议的价格的差额提取了 长期投资减值准备。 其中：采用权益法核算的股权投资 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 本年权益增减额 分得的现 累计权益增减额 期末余额 金红利 成都庄士中心开发有限公司 33,224,749.50 -23,424,749.50 -374,919.01 1,088,748.00 10,888,748.00 四川郎酒销售有限责任公司 63,277,200.00 1,139,493.50 23,047,495.70 86,324,695.70 华联食品有限公司 220,000.00 -177,292.36 -177,182.47 42,817.53 四川郎中华联医药连锁有限责任公司 439,557.15 -439,557.15 合 计 97,161,506.65 -23,864,306.65 587,282.13 23,959,061.23 97,256,261.23 ５１ 成都华联 2002 年年度报告 注：成都华联商厦置业有限责任公司于本年 9 月份转让部份股权后改用成本法核算。 (2)股权投资差额:属长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份 额之差额,明细为： 被投资公司名称 初始金额 摊销期限(年) 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 四川郎酒销售有限责任公司 -3,271,730.90 10.00 -327,173.09 -1,308,692.32 -1,963,038.58 (3)其他债权投资 委贷单位名称 初始投资成本 年利率 到期 本期利息 已收 期末余额 长期投资 (%) 日 利息 减值准备 四川省信托投资公司光华办事处 25,490,000.00 12.00 23,013,830.00 7,938,118.84 成都市信托投资公司 3,560,000.00 3.21 17,622.00 3,560,000.00 合 计 29,050,000.00 17,622.00 26,573,830.00 7,938,118.84 注：减值准备 7，938，118.84 元系根据四川宏伟资产评估有限责任公司川宏评报（2002）第 103 号资产评估报告书确认的评估价值 19,217,705.16 元,减去对方已出售的资产价值 4,141,994.00 元与帐面价值的差额计提的。 10、固定资产及折旧 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 122,570,245.36 1,388,873.96 1,261,013.84 122,698,105.48 通用设备 4,884,115.83 1,320,168.67 1,433,368.96 4,770,915.54 运输设备 9,355,410.71 146,163.21 1,143,698.52 8,357,875.40 合 计 136,809,771.90 2,855,205.84 3,838,081.32 135,826,896.42 累计折旧 房屋及建筑物 24,785,145.13 4,607,647.84 149,198.45 29,243,594.52 通用设备 2,828,767.41 453,243.76 461,549.74 2,820,461.43 运输设备 3,083,247.15 1,226,638.39 944,898.96 3,364,986.58 合 计 30,697,159.69 6,287,529.99 1,555,647.15 35,429,042.53 净 值 106,112,612.21 100,397,853.89 减值准备 房屋及建筑物 通用设备 60,957.47 60,957.47 0.00 运输设备 ５２ 成都华联 2002 年年度报告 合 计 60,957.47 60,957.47 0.00 净 额 106,051,654.74 100,397,853.89 注： (1)本公司固定资产中的华联商厦大楼一层至三层共计评估值约 7408.4 万元用作抵押，向 中国建设银行成都市第五支行贷款 50,000,000.00 元,其中: 40,000,000.00 系短期借款；10,000,000.00 系一年内到期的长期借款。 (2)本公司固定资产中的华联商厦大楼附一层、四层至十三层共计评估值约 7343 万元用作抵 押,向中国工商银行成都市锦江支行贷款 40,000,000.00 元(短期借款)。 (3)本公司固定资产中的建设路 55 号办公房、仓库共计评估值约 1574.94 万元用作抵押,向交 通银行成都分行贷款 9,500,000.00 元(短期借款)。 (4)本公司固定资产中的建设路 47 号(卖场，仓库)共计评估值约 1686 万元用作抵押,向中国农 业银行成都市锦城支行贷款 10,000,000.00 元(短期借款)。 11、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转 其他减少数 期末数 减值准备 资金 项目进 入固定 来源 度(%) 资产数 成都瑞北加 自筹 97 5,207,852.55 903,720.63 6,111,573.18 1,500,000.00 油站 商厦一楼外 自筹 109,800.00 109,800.00 0.00 围改造 商厦水系统 自筹 8,823.60 8,823.60 0.00 改造 商厦配送电 自筹 系统改造 19,561.00 19,561.00 0.00 双桥工程 48,000,000.00 7,099,694.67 52,756,604.43 59,856,299.10 自筹 97 商厦照明工 750,000.00 145,418.16 895,418.16 0.00 自筹 程 宾馆热水系 126,400.00 126,400.00 0.00 自筹 统改造 宾馆场梯改 73,800.00 73,800.00 0.00 自筹 造 办公室一楼 82,749.20 82,749.20 0.00 自筹 装修 超市生鲜区 改造工程 308,244.00 308,244.00 合 计 13,057,547.22 54,535,121.02 1,316,551.96 66,276,116.28 1,500,000.00 注:(1)期末比期初增加 53,218,569.06 元,增加 407.57%,主要系本年增加了对双桥工程项目的投入; 在建工程减值准备系根据子公司成都华商科技发展有限责任公司与成都西北石油有限责任公司签 ５３ 成都华联 2002 年年度报告 定的转让合同,转让价格与工程期末价值的差额计提的。 (2)上述在建工程其他减少数中除商厦照明工程外均系大修理费用，已转入当期损益。 12、无形资产 取得 本期转 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 方式 出 土地使用权 10,216,768.04 7,221,389.75 270,987.00 203,584.08 7,288,792.67 31-41 年 出租汽车经营使用权 9,300,000.00 8,990,000.00 465,000.00 8,525,000.00 18.4 年 用友软件 41,160.00 40,508.30 170,130.00 56,307.20 154,331.10 合 计 19,557,928.04 16,251,898.05 441,117.00 724,891.28 15,968,123.77 13、长期待摊费用 本 期 剩余摊 类 别 原始金额 期初数 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 增加 销年限 租入固定资产 3-4年 3,096,120.51 1,059,501.88 257,062.92 2,293,681.55 802,438.96 改良支出 仓库租赁费 2,000,000.00 1,718,061.76 105,726.84 387,665.08 1,612,334.92 15年 装修费 252,991.87 184,668.27 184,668.27 0.00 合 计 5,349,112.38 2,962,231.91 0.00 184,668.27 362,789.76 2,681,346.63 2,414,773.88 注:由于北京北方先进贸易有限公司，先进化工(天津)有限公司已转让,因此本期将尚未摊销的 装修费转出。 14、短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 99,500,000.00 29,500,000.00 担保借款 49,720,000.00 59,270,000.00 信用借款 0.00 合 计 149,220,000.00 88,770,000.00 注:(1)逾期借款明细 借款单位 合同号 借款金额 借款条件 到期日 逾期原因 成都市信托投资公司 信流(98)字155号 4,770,000.00 担保 99.7.2 未办展期手续 (2)担保借款49,720,000.00 元中包括:母公司借款40,000,000.00 元由四川郎酒集团有限责任公司提供担保; 母公司借款4,770,000.00 元由成都市国有资产投资经营公司提供担保;子公司成都华商科技发展有限 责任公司借款4,950,000.00 元并入合并数,此借款由母公司成都华联商厦股份有限公司提供担保。 (3)抵押借款99,500,000.00 元中包括:成都华联商厦大楼-1 层、4-13 层作为40,000,000.00 元借款抵押担保 ５４ 成都华联 2002 年年度报告 成都华联家电商场1-3 层作为10,000,000.00 元借款抵押担保;公司办公大楼及仓库作为9,500,000.00 元 借款抵押担保;成都华联商厦大楼1-3 层作为40,000,000.00 元借款抵押担保 15、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,906,260.00 35,400,000.00 注:截止 2003 年 1 月 22 日,公司在 2003 年已承兑付款 5,306,260.00 元。 16、应付账款 期末数 期初数 19，409，011.04 30,986,119.11 注:无应付持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位款项。 期末数比期初数减少 11,577,108.07,减少 37.36%,主要系本年主营业务萎缩。 17、预收账款 期末数 期初数 815,509.35 850,411.87 注:无应付持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位款项。 18、应付股利 股份类别 期末数 欠付原因 期初数 社会公众股 148,810.56 未领取 33，610.56 社会法人股 182,413.67 未领取 366，413.67 国家股 1,477,898.80 未领取 1，477，898.80 合 计 1,809,123.03 1，877，923.03 注:欠付社会公众股的股利中有 115,200.00 元系欠付成都华商科技发展有限责任公司的子公 司成都华联出租汽车有限责任公司的自然人股东的股利。 19、应交税金 税 种 税率 期末数 期初数 增值税 13%，17% 584,087.51 1,689,807.21 营业税 5%，10% 61,366.16 87,294.56 消费税 5% 城市维护建设税 7% 93,088.29 149,838.66 企业所得税 33% -2,207,120.55 -1,110,513.53 个人所得税 8,938.50 46,628.57 房产税 9,447.98 704,640.81 ５５ 成都华联 2002 年年度报告 契税 300,000.00 300,000.00 印花税 351.90 20,362.44 车船使用税 合 计 -1,149,840.21 1,888,058.72 注：本期应交税金期初数与 2001 年的审定数差异说明见附注五。 20、其他应交款 项 目 计费依据 费率 期末数 期初数 教育费附加 应纳流转税额 3% 18,562.77 65,178.80 交通建设附加 应纳流转税额 4% 71,768.87 副食品调控基金 收入 0.10% 21,442.87 47,106.19 文化事业建设费 广告收入 3% 90.00 2,437.05 职工个人教育费 1% 35,905.97 8,778.13 住房公积金 49,358.58 727.00 防洪费 主营业务收入 0.13% 4,736.52 提防维护费 应纳流转税额 1% 3,884.54 义务兵家属优抚金 应纳流转税额 0.30% 1,165.36 河道工程修理费 应纳流转税额 0.25% 971.14 合 计 125,360.19 206,753.60 注：交通建设附加从 2002 年 6 月起停止征收。 21、其他应付款 期末数 期初数 13,293,574.26 11,848,168.39 注:无应付持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位款项。 主要欠款单位 金额 性质或内容 北京华联综合超市 5,000,000.00 租用双桥商场定金 出租车承包费 2,000,000.00 承包费 22、预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 利 息 336,382.86 232,858.85 未到期应付利息 租 金 48,440.00 未到期租金 水电费 8,695.40 258,234.28 未到期的水电费 专项维修费 17,512.00 ５６ 成都华联 2002 年年度报告 信息披露费 240,000.00 其 他 9,747.00 合 计 585,078.26 566,792.13 23、一年内到期的长期借款 贷款单位 借款条件 期末数 到期日 期初数 建设银行成都市第五支行 抵押 2002.1.21 10,000,000.00 建设银行成都市第五支行 抵押 10,000,000.00 2003.9.27 30,000,000.00 建设银行成都市第五支行 担保 7,000,000.00 2003.5.22 合 计 17,000,000.00 40,000,000.00 24、长期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 10,000,000.00 担保借款 20,000,000.00 7,000,000.00 合计 20,000,000.00 17, 000,000.00 25、长期应付款 期末数 期初数 198,588.39 198,588.39 26、股本 本期变动增减(+,-) 项 目 期初数 配股 送 股 公积金 增 其他 小 计 期末数 转股 发 一、尚未流通股份 1、发起人股份 44,778,988.00 4,477,898.00 4,477,898.00 49,256,886.00 其中：国家拥有股份 14,778,988.00 4,477,898.00 4,477,898.00 16,256,886.00 国有法人股 30,000,000.00 33,000,000.00 境内法人持有股份 0.00 0.00 0.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 2、募集法人股 71,573,880.00 7,157,388.00 7,157,388.00 78,731,268.00 3、内部职工股 0.00 0.00 4、法人转配股 0.00 0.00 尚未流通股合计 116,352,868.00 0.00 11,635,286.00 11,635,286.00 127,988,154.00 ５７ 成都华联 2002 年年度报告 二、已流通股份 0.00 0.00 1、境内上市的人民币普 通股 56,653,758.00 5,665,376.00 5,665,376.00 62,319,134.00 2、境内上市的外资股 0.00 0.00 3、境外上市的外资股 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 已流通股份合计 56,653,758.00 0.00 5,665,376.00 0.00 5,665,376.00 62,319,134.00 三、股份总数 173,006,626.00 0.00 17,300,662.00 0.00 0.00 17,300,662.00 190,307,288.00 注：1、按照“成都华联商厦股份有限公司实施 2001 度派送红股的公告”，以公司 2000 年年 末总股份 173，006，626.00 为基数，向全体股东按每 10 股送红股 1 股。 2002 年 3 月 10 日及 12 日，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司签定股权《转让协议》 及《转让补充协议》，古蔺县人民政府将本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司 76.56%的 股权作价 4.9 亿转让给泸州宝光集团有限公司。泸州宝光集团有限公司受让股权后，成为本公司 的第一大股东的控股股东，本公司的实际控制人；国有股变更的审批手续正在办理中。 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 29,537,443.46 29,537,443.46 接受捐赠实物资产 30,800.00 30,800.00 资产评估增值 30,969,465.59 30,969,465.59 被投资单位股权投资准备 1,929,098.06 764,440.44 3,419.69 2,690,118.81 其他资本公积转入 4,082,523.59 895,263.06 4,977,786.65 合 计 66,549,330.70 1,659,703.50 3,419.69 68,205,614.51 注：本期其他资本公积的增加主要系无法支付的应付款项转入。 28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 17,605,946.05 17,605,946.05 任意盈余公积 11,949,198.09 13,903.09 11,963,101.18 法定公益金 2,234,866.29 2,234,866.29 合 计 31,790,010.43 13,903.09 31,803,913.52 注：本期盈余公益金的期初数与 2001 年的审定数差异说明详见附注五。 29、未分配利润 期初数 33,872,516.14 ５８ 成都华联 2002 年年度报告 本年净利润 -34,050,106.94 减:提取法定盈余公积金(10%) 提取法定公益金(10%) 转作股本的普通股股利 17,300,662.00 期末数 -17,478,252.80 年初未分配利润变动说明详见附注五。 30、主营业务收入、主营业务成本 本期数 上期数 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商 业 199,984,364.74 159,552,278.28 314,044,000.03 278,941,631.98 其中:成都地区 170,500,066.62 144,876,176.37 300,950,743.45 270,269,142.98 广州海进化工有限公 司 4,899,078.85 329,498.14 1,476,782.18 1,360,146.13 上海先进商贸有限公 司 19,555,388.72 14,242,506.88 9,431,704.94 5,415,929.82 北京北方先进贸易有 限公司 5,029,830.55 104,096.89 2,184,769.46 1,896,413.05 工 业: 1,137,979.01 9,863,304.07 3,038,489.48 1,715,898.21 其中:先进化工(天津)有限 公司 508,326.09 2,054,914.78 1,400,385.48 1,187,585.40 深圳先进华联精细化 工有限公司 629,652.92 7,808,389.29 1,638,104.00 528,312.81 规 费 3,109,250.00 1,730,694.07 2,076,200.00 1,173,013.42 合 计 204,231,593.75 171,146,276.42 319,158,689.51 281,830,543.61 注：（1）本期收入较上期减少 114,927,095.76 元,减少 36.01%,主要是本年成都地区的商业竞 争激烈,公司商业收入萎缩造成的。 (2) 规费收入系出租车使用权的收入； (3)公司主营业务为商业零售,无法统计对前五名客户的销售收入。 （4）广州海进化工有限公司，北京北方先进贸易有限公司，先进化工（天津）有限公司，深 圳先进华联精细化工有限公司本年已转让，仅合并其 2002 年 1-9 月的收入，成本；上海先进贸易 有限公司已签定转让协议，根据协议，合并其 1-9 月的收入，成本。 31、主营业务税金及附加 项 目 税率 本期数 上期数 营业税 5%、10% 164,016.80 154,531.55 消费税 5% 58,998.49 ５９ 成都华联 2002 年年度报告 城建税 7% 342,479.80 653,725.96 教育费附加 3% 145,234.19 276,585.90 交通建设费附加 4% 49,495.12 342,837.24 合 计 701,225.91 1,486,679.14 32、其他业务利润 本期数 上期数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 修理业 13,971.00 2,043.94 11,927.06 43,235.56 6,325.30 36,910.26 物业收入 2,694,560.57 782,624.56 1,911,936.01 2,920,463.22 777,801.44 2,142,661.78 游艺业 1,540.00 223.33 1,316.67 24,057.00 3,488.35 20,568.65 广 告 145,454.05 14,138.05 131,316.00 279,658.00 106,474.68 173,183.32 停车场 234,189.00 34,983.72 199,205.28 129,528.00 21,909.45 107,618.55 公用电话费收入 55,332.10 37,237.97 18,094.13 91,189.14 58,724.85 32,464.29 佣金 21,921.03 21,921.03 服务费 1,400.00 77.00 1,323.00 原材料销售 867,401.62 824,979.01 42,422.61 664,982.10 618,709.14 46,272.96 其他 6,504.50 1,105.77 5,398.73 52.87 3.06 49.81 合 计 4,018,952.84 1,697,336.35 2,321,616.49 4,176,486.92 1,593,513.27 2,582,973.65 注：物业收入为房屋租赁收入。 33、财务费用 类 别 本期数 上期数 利息支出 10,394,027.56 8,504,740.16 减:利息收入 1,653,759.53 5,771,680.82 汇兑损失 6,422.50 汇兑收入 - 其 他 80,915.26 -70,665.17 合 计 8,827,605.79 2,662,394.17 注：本期财务费用较上期增加 6,165,211.62 元,增加 231.57%,主要是本期短期借款增加及本期 对外借款的利息收入减少造成的。 34、投资收益 类 别 本期数 上期数 股票投资收益 -254,793.29 1,300,313.11 ６０ 成都华联 2002 年年度报告 债权投资收益 17,622.00 114,365.00 联营或合营公司分配来的利润 7,934,722.33 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 280,461.74 3,218,527.87 股权投资差额摊销 -228,089.42 177,888.12 其他投资收益 800,000.00 2,000,000.00 股权投资转让收益 -2,173,932.03 798,707.36 长期投资减值准备 -9,259,097.60 合 计 -10,817,828.60 15,544,523.79 注：（1）股票投资收益-254,793.29 系子公司成都华商科技发展有限责任公司的股票投资收益。 （2）债权投资收益 17,622.00 元系成都市信托投资公司委托贷款 3,560,000.00 元的利息收入。 (3)年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 280,461.74 元中:投资四川郎酒销售有限 责任公司 63,277,200.00 元,实现收益 812,320.41 元;投资成都庄士中心开发有限公司 9,800,000.00 元,实现收益-374,919.01 元;投资成都华联商厦置业有限责任公司实现收益 20,352.70 元;投资华联食 品有限公司 220,000.00 元实现收益-177,292.36 元。 (4)其他投资收益 800,000.00 元,系投资成都市商业银行 10,000,000.00 元,2002 年 6 月收到收益 800,000.00 元。 (5)股权投资转让收益-2,173,932.03 元中:转让成都华联郎中药店有限公司的股权,实现收益 439,557.15 元。转让北京北方先进贸易有限公司的股权实现收益-896,617.59 元;转让广州海进华工 有限公司的股权实现收益-484,706.30 元;转让先进化工(天津)有限公司的股权,实现收益-780,241.32 元;转让深圳先进华联精细化工有限公司的股权,实现收益-12,659.91 元;转让上海先进商贸有限公 司的股权,实现收益 36,535.94 元，中止投资上海先进化工科技有限公司开办费损失 475,800.00 元。 35、所得税 所得税 143,439.33 注：①本公司企业所得税公司直接按 33％计缴所得税。 ②控股子公司—成都华商科技发展有限责任公司企业所得税为 33％，其子公司成都华联 出租汽车有限责任公司是按税务核定每辆车每年利润 8,640 元计算缴纳。 ③控股子公司－先进化工(天津)有限公司、上海先进商贸有限公司、深圳先进华联精细化 工有限公司所得税按第七条规定按 15％缴 纳。 ④控股子公司－广州海进化工有限公司、北京北方先进有限公司所得税按 33％缴纳。 (5)在本期的计提所得税 143,439.33 中，其中： 成都华商科技发展有限责任公司 85,536.00 ６１ 成都华联 2002 年年度报告 广州海进化工有限公司 1,135.16 北京北方先进有限公司 45,155.44 先进化工(天津)有限公司 11,612.73 36、收到的其他与经营活动有关的现金:33,497,560.50 元。其中: 其他应收款收回 14,167,017.73 元 其他应付款增加 12,981,088.80 元 其他业务收入 4,350,139.36 元 收促销费、售后服务费 1,440,994.00 元 37、支付的其他与经营活动有关的现金:29,730,531.54 元。其中: 营业费用(运杂费等) 3,990,183.18 元 管理费用(水电费等) 4,190,664.63 元 其他应收款支出 8,627,533.44 元 其他应付款减少 9,217,597.27 元 38、收到的其他与投资活动有关的现金:6,666,604.50 元。其中: 收华盛公司利息 950,250.00 元 收成都商业房地产公司利息 2,273,844.33 元 收食品有限公司还借款 320,000.00 元 收同乐公司利息 210,000.00 元 收鼎鑫公司借款 1,614,050.00 元 39、支付的其他与投资活动有关的现金:64,138,302.35 元。 其中： 成都庄士中心开发有限公司借款 9,978,302.35 元 宇辉房地产公司借款 27,000,000.00 元 华元房地产公司借款 24,000,000.00 元 华联食品公司借款 1,660,000.00 元 母公司会计报表主要项目注释: 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 坏账准备 坏账 坏账准备 金 额 比例(%) 净 额金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 比 例(%) 准备 比例(%) 1年以内 18,602.80 100 18,602.80 5,009.02 1.74 5,009.02 1-2年 10.00 0.00 10.00 ６２ 成都华联 2002 年年度报告 2-3年 20.00 0.00 111,808.03 38.84 20.00 22,361.61 89,446.42 3-4年 50.00 0.00 112,670.32 39.14 50.00 56,335.16 56,335.16 4-5年 80.00 0.00 58,370.00 20.28 80.00 46,696.00 11,674.00 5年以上 100.00 0.00 100.00 合 计 18,602.80 100 18,602.80 287,857.37 100.00 125,392.77 162,464.60 注:(1)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东的欠款； 2、其他应收款 期末数 期初数 坏账准 坏账准 账 龄 比 例 比例 金 额 备比例 坏账准备 净 额 金 额 备比例 坏账准备 净 额 (%) (%) (%) (%) 1年以内 116,925,767.5 81,926,625. 81,926,625. 116,925,767.54 80.93 0.00 80.77 4 85 85 1-2年 16,016,896. 1,601,689.6 14,415,207. 10,467,540.00 7.25 10.00 1,046,754.00 9,420,786.00 15.79 10.00 90 9 21 2-3年 304,428.4 5,530,549.34 3.83 20.00 1,106,109.87 4,424,439.47 380,535.53 0.38 20.00 76,107.11 2 3-4年 713,325.94 0.49 50.00 356,662.97 356,662.97 102,000.00 0.10 50.00 51,000.00 51,000.00 4-5年 101,000.00 0.07 80.00 80,800.00 20,200.00 80.00 5年以上 10,740,000.0 3,009,000.0 3,009,000.0 10,740,000.00 7.43 100.00 0.00 2.96 100.00 0 0 0 合 计 13,330,326.8 131,147,855. 101,435,058. 4,737,796.8 96,697,261. 144,478,182.82 100 100.00 4 98 28 0 48 注:(1)无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的欠款。 (2)其他应收款欠款金额前五名的单位： 单位名称 期末欠款金额 占其他应收款总额的比例(%) 成都庄士中心开发有限公司 43,574,256.57 30.16 成都宇辉房地产开发有限公司 27,000,000.00 18.69 成都华元房地产开发公司 24,000,000.00 16.61 成都华盛实业公司 9,500,000.00 6.58 深港工贸进出口公司 8,000,000.00 5.53 合 计 112,074,256.57 77.57 ６３ 成都华联 2002 年年度报告 3、长期投资 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 对子公司投资 32,582,671.30 4,416,734.72 25,247,144.23 11,752,261.79 其中:股权投资差额 6,686,151.21 6,686,151.21 其他股权投资 124,631,645.20 6,002,524.96 872,211.37 129,761,958.79 1,320,978.76 其中:股权投资差额 -2,290,211.67 1,582,561.29 -707,650.38 长期债权投资 26,573,830.00 26,573,830.00 7,938,118.84 合 计 183,788,146.50 10,419,259.68 26,119,355.60 168,088,050.58 9,259,097.60 (1)长期股权投资 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 股份性质 期末余额 减值准备 股权的比例% 成都市信托投资公司 法人股 0.12 410,000.00 成都大业国际投资股份有限公司 法人股 3.08 5,000,000.00 成都市商业银行 法人股 3.33 10,000,000.00 衡平信托投资有限责任公司 法人股 2.75 9,350,000.00 成都庄士中心开发有限公司 70 年 法人股 49 10,888,748.00 四川郎酒销售有限责任公司 法人股 20 86,324,695.70 华联食品有限公司 法人股 44 42,817.53 成都华联商厦置业有限责任公司 法人股 18 2,903,018.80 成都华商科技发展有限责任公司 法人股 90 11,752,261.79 成都华联商厦兴贸有限公司 法人股 97.9 0.00 上海先进商贸有限公司 法人股 90 4,842,678.76 1,320,978.76 合 计 141,514,220.58 1,320,978.76 注:成都华联商厦兴贸有限公司按权益法核算,帐面价值减至零。 对上海先进商贸有限公司的投资已与香港先进（集团）有限公司签定转让协议，以 2002 年 9 月 30 日的净资产作价出售，2002 年 9 月后的利润属于收购方所有，期末不合并报表，由于尚未 收到出售款，因此本科目暂不处理，根据长期投资帐面价值与转让协议的价格的差额提取了长期 投资减值准备。 其中：采用权益法核算的股权投资 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 本年权益增减分得的现 累计权益增减额 期末余额 ６４ 成都华联 2002 年年度报告 额 金红利 成都庄士中心开发有限公司 -23,424,749.5 10,888,748.0 33,224,749.50 -374,919.01 1,088,748.00 0 0 四川郎酒销售有限责任公司 1,139,493.5 23,047,495.7 86,324,695.7 63,277,200.00 0 0 0 华联食品有限公司 220,000.00 -177,292.36 -177,182.47 42,817.53 成都华商科技发展有限责任公司 -2,053,362. 9,000,000.00 2,752,261.79 11,752,261.79 28 成都华联商厦兴贸有限公司 1,302,375.09 -280,004.23 -1,302,375.09 0.00 广州海进化工有限公司 1,347,300.00 -1,276,034.09 -65, 390.09 -71,265.91 0.00 先进化工(天津)有限公司 6,172,500.00 -6,031,641.32 -205,103.50 -140,858.68 0.00 上海先进商贸有限公司 2,126,200.00 -171,024.75 2,716,478.76 4,842,678.76 北京北方先进贸易有限公司 2,526,300.00 -2,497,320.31 -27,837.16 -28,979.69 0.00 深圳先进华联精细化工有限公司 3,000,000.00 -4,181,459.91 520,746.89 1,181,459.91 0.00 四川郎中华联医药连锁有限公司 439,557.15 -439,557.15 合 计 -37,850,762.2 -1,694,692. 29,065,782.3 113,851,201.7 122,636,181.74 8 99 2 8 注：本年将持有的广州海进化工有限公司，先进化工（天津）有限公司，北京北方先进贸易 有限公司，深圳先进华联精细化工有限公司，四川郎中华联医药连锁有限公司的股权全部转让； 根据签定的转让协议，上海先进商贸有限公司仅合并其 2002 年 1-9 月的利润。成都华联商厦置业 有限责任公司于本年 9 月份转让部份股权后改用成本法核算。 (2)股权投资差额:属长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额 之差额,明细为: 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 (年) 四川郎酒销售有限责任公司 -3,271,730.90 10.00 -327,173.09 -1,308,692.32 -1,963,038.58 上海先进商贸有限公司 1,388,447.80 10.00 104,133.60 133,059.60 1,255,388.20 合 计 -1,883,283.10 -223,039.49 -1,175,632.72 -707,650.38 (3)长期债权投资 委贷单位名称 初始投资成本 年利率 到期日 本期利息 已 收 期末余额 减值准备 利息 ６５ 成都华联 2002 年年度报告 四川省信托投资公司光华办事处 25,490,000.00 12.00 23,013,830.00 7,938,118.84 成都市信托投资公司 3,560,000.00 3.21 17,622.00 3,560,000.00 合 计 29,050,000.00 26,573,830.00 7,938,118.84 注：减值准备 7，938，118.84 元系根据四川宏伟资产评估有限责任公司川宏评报（2002）第 103 号资产评估报告书确认的评估价值 19,217,705.16 元,减去对方已出售的资产价值 4,141,994.00 元与帐面价值的差额计提的。 4、主营业务收入、主营业务成本 本期数 上期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商 业 168，245，151.60 142，722，885.55 299，146，840.58 268,814,606.63 5、投资收益 类 别 本期数 上期数 股票投资收益 114,757.14 债权投资收益 17,622.00 114,365.00 联营或合营公司分配来的利润 7,934,722.33 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,367,726.18 7,961,546.83 股权投资差额摊销 -184,957.64 184,914.55 其他投资收益 800,000.00 1,800,000.00 股权投资转让收益 -2,243,498.48 长期投资减值准备 -9,259,097.60 合 计 -12,237,657.90 18,110,305.00 注: (1)债权投资收益 17,622.00 元,全部属于委托贷款利息收入,成都市信托投资公司委托贷款 3,560,000.00 元,收回利息 17,622.00 元。 (2)年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额-1,367,726.18 元中：投资四川郎酒销售有 限责任公司 63,277,200.00 元,实现收益 812,320.41 元；投资华联置业有限公司实现收益 20,352.70 元；投资华联食品有限公司 220,000.00 元,实现收益-177,292.36 元；投资广州海进化工有限公司 1,347,300.00 元,实现收益-9,705.47 元；投资先进化工(天津)公司 6,172,500.00 元,实现收益 46,028.47；投资上海先进商贸有限公司 2,126,200.00 元,实现收益-89,357.41 元；投资北京北方先进 贸易有限公司 3,877,065.97 元,实现收益 73,343.38 元；投资深圳先进华联精细化工有限公司 6,000,000.00 元,实现收益 519,019.34 元；投资成都华商科技发展有限责任公司 9,000,000.00 元,实 现收益-1,893,608.91 元；投资成都华联商厦兴贸有限公司 1,302,437.21 元,实现收益-293,907.32 元； ６６ 成都华联 2002 年年度报告 投资成都庄士中心开发有限公司 9,800,000.00 元，实现收益-374,919.01 元。 (3)其他投资收益 800,000.00 元，系投资成都市商业银行 10,000,000.00 元, 2002 年 6 月收到收 益 800,000.00 元。 (4)股权投资转让收益-2,243,498.48 元中:转让成都华联郎中药店有限公司的股权实现收益 439,557.15 元; 转让北京北方先进贸易有限公司的股权实现收益-920,820.31 元;转让广州海进化工 有限公司的股权实现收益-493,534.09 元;转让先进化工(天津)有限公司的股权实现收益-780,241.32 元;转让深圳先进华联精细化工有限公司的股权实现收益-12,659.91 元;中止投资上海先进化工科技 有限公司的开办费损失 475,800.00 元。 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 四川郎酒集团有限责任公司 古蔺县二郎镇 白酒生产、销售 控股股东 有限责任 汪俊林 成都华商科技发展有限责任 成都高新区标准厂房 高新技术产品 子公司 有限责任 陈 炜 公司 的开发、生产 成都华联商厦兴贸有限公司 成都市二仙桥路南段1 号 商业零售兼批发 子公司 有限责任 王祖秀 成都华联商厦出租汽车公司 石灰街71号大华商厦15楼A1 出租车 子公司 有限责任 陈炜 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川郎酒集团有限责任公司 180,000,000.00 180,000,000.00 成都华商科技发展有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都华联商厦兴贸有限公司 1,330,440.00 1,330,440.00 成都华联商厦出租汽车公司 2,000,000.00 2,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川郎酒集团有限责任公司 87,017,789.58 9,252,378.04 77,765,411.54 成都华商科技发展有限责任公司 13,805,624.07 740,246.63 2,793,608.91 11,752,261.79 成都华联商厦兴贸有限公司 280,004.23 13,903.09 293,907.32 0.00 成都华联商厦出租汽车公司 1,228,842.79 511,660.47 1,540,503.26 4、不存在控制关系的关联方： 与本公司 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 人 ６７ 成都华联 2002 年年度报告 成都庄士中心开发有限公司 人民南路四段一号 建筑、租赁 联营 合资经营(港资) 王永平 5、关联方交易 资金往来 科目名称 企业名称 业务内容 期末余额 其他应收款 成都庄士中心开发有限公司 借 款 43,574,256.57 八、或有事项 1、成都市山迪物业有限责任公司尚欠本公司借款本金 5,932,408.87 元，已经成都市中级人 民法院(2000)成经初字第 65 号民事调解书确认其限期归还，对方至今仍无力归还，现该案正在由 成都市中级人民法院强制执行。此借款由成都市国有资产投资经营公司担保。该款项已计提坏账 准备 1,284,642.43 元。 2、委托成都市信托投资公司委托贷款 356 万元，由于该公司按照国家对信托投资行业的清理 整顿政策，正处于清理整顿期间，本报告期内无该笔委托贷款的本金收回。同时，本公司向成都 市信托投资公司借款 477 万元(由成都市国有资产投资经营公司提供担保)，拟待与委托贷款共同 处理。 3、对深圳市深港工贸进出口公司的项目投资 800 万元，因对方 2000 年下半年经营状况恶化 导致严重违约，已经深圳市中级人民法院判决归还，对方提起上诉，后经广东省高级人民法院(2001) 粤高法民终字第 202 号民事判决书最终判决限期归还，对方到期未归还，本公司申请强制执行， 根据深圳市中级人民法院（2002）深中法执登字第 90 号、第 115 号查证结果通知书，对方已无可 执行财产, 深圳市中级人民法院决定中止查证程序，故公司决定全额计提坏账。 4、根据华联董字(2000)011 号本公司董事会决议，同意由本公司为控股子公司－成都华商科 技发展有限责任公司向工商银行成都分行锦江支行申请流动资金贷款 495 万元提供担保。 5、根据华联董字(2000)005 号本公司董事会决议，同意由本公司为成都华联商厦出租汽车有 限责任公司(成都华商科技发展有限责任公司的控股子公司)向建设银行成都第五支行申请流动资 金贷款 700 万元提供担保。 6、委托四川省信托投资公司光华办事处委托存款本金 23,013,830.00 元未收回，由于该公司 按照国家对信托投资行业的清理整顿政策，该办事处已于 2001 年 12 月 29 日公告撤销并进入清算。 根据该办事处与本公司签定的协议，双方商定将办事处持有的位于成都市双流县白家镇近都村三 社的 98.6 亩国有土地使用权作价 23,013,830.00 元用以资抵债的方式作为对本公司委托存款本金 的全部偿还，根据四川宏伟资产评估有限责任公司川宏评报（2002）第 103 号资产评估报告书确 认的评估价值 19,217,705.16 元,减去对方已出售的资产价值 4,141,994.00 元与帐面价值的差额计提 7,938,118.84 元的长期投资减值准备，该事项的相关手续正在办理中。 九、承诺事项 ６８ 成都华联 2002 年年度报告 本公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后的非调整事项 本公司无资产负债表日后的非调整事项。 十一、其他重要事项 1、本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司的股权转让事宜：2002 年 3 月 10 日及 12 日，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司签定股权《转让协议》及《转让补充协议》，古蔺县 人民政府将郎酒集团 76.56%的股权作价 4.9 亿转让给泸州宝光集团有限公司。泸州宝光集团有限 公司受让股权后，成为本公司的第一大股东的控股股东，本公司的实际控制人；国有股变更的审 批手续正在办理中。 2、本年度亏损 3,405.01 万元的主要原因包括：由于市场竞争激烈，影响公司主营业务收入 减少 11,492.71 万元，使本年利润少实现 424.29 万元；短期投资较上年减少 793.47 万元；深港工 贸进出口公司的欠款 800 万元,因对方经营状况恶化,无法收回, 根据深圳市中级人民法院（2002） 深中法执登字第 90 号、第 115 号查证结果通知书，对方已无可执行财产, 深圳市中级人民法院决 定中止查证程序，故公司决定全额计提坏账准备，本年全额补替坏账准备 720 万元；本年核销商 品损失比上年增加了 71.37 万元；本期新增长短期贷款 4,045 万元，因此增加利息支出 189 万元， 同时因停止对外借款而减少了利息收入 411.79 万元；本附注第八项第 6 点所述对四川省信托投资 公司光华办事处委托存款计提减值准备增加了投资损失 793.81 万元；转让上海先进商贸有限公司 等五家先进子公司的转让损失为 352.82 万元；中止投资上海先进化工科技有限公司的开办费损失 47.58 万元。 ６９ 成都华联 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签署的成都华联商厦股份有限公司2002年年度报告正本。 2、载有成都华联商厦股份有限公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会 计报表。 3、载有四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、《成都华联商厦股份有限公司章程》。 成都华联商厦股份有限公司 董 事 长 ： 汪俊林 二○○三年二月二十八日 ７０