ST天成(600112)长征电器2002年年度报告

贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ００ 三年二月二十六日 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长唐勇先生、财务总监及财务负责人黄巨芳先生声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 -1- 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 3 二、会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 4 三、股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 … … … … … … … … … … … … … … 8 五、公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 10 六、股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 11 七、董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 12 八、监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 18 九、重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 19 十、财务会计报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 22 十一、备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 53 -2- 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一、 公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：贵州长征电器股份有限公司 公司法定英文名称：ＧＵＩＺＨＯＵ ＣＨＡＮＧＺＨＥＮＧ ＥＬＥＣＴＲＩＣＡＬ ＡＰＰＡＲＡＴＵＳ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文缩写：Ｃ ·Ｚ· Ｅ ２、公司法定代表人：唐 勇 ３、公司董事会秘书：江 毅 联系地址：贵州省遵义市上海路 １００ 号 电 话：０８５２－８６２２９５２ 传 真：０８５２－８６２６７０１ 电子信箱：ｇｚ６００１１２＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ ４、公司注册地址：贵州省遵义市上海路 １００ 号 公司办公地址：贵州省遵义市上海路 １００ 号 邮政编码：５６３００２ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｚｄｑ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｇｚｃｚｄｑ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｇｚ．ｃｎ ５、公司选定信息披露报纸：上海证券报 刊登年报选定国际互联网网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：本公司办公室 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：长征电器 股票代码：６００１１２ ７、其他有关资料 公司于 １９９７ 年 １１ 月 １３ 日首次在贵州省工商行政管理局注册登记，２０００ 年 ５ 月 ２２ 日在该工商局作注册登记变更 企业法人营业执照注册号：５２２００００１２０１８２３ 税务登记号码：国税黔字 ５２０３００２１４７９６６２２ 地税黔字 ５２２１０１２１４７９６６２２ 公司聘请的会计师事务所名称：天一会计师事务所有限责任公司 -3- 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 办公地：贵阳市瑞金南路 １３４ 号宏资大厦 １３ 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及其构成 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 －１９６，６８３，６８３．６４ 净利润 －１９６，６８３，６８３．６４ 扣除非经常性损益后的净利润 －１７９，４３０，９１２．５１ 主营业务利润 ４１，４７２，９２２．９３ 其他业务利润 ７２７，０２８．８２ 营业利润 －１２０，７６６，５９６．６１ 投资收益 －５８，６６４，３１５．９０ 补贴收入 ０．００ 营业外收支净额 －１７，２５２，７７１．１３ 经营活动产生的现金流量净额 －１４，２０７，７０６．０４ 现金及现金等价物净增加额 －１９，８９４，６９２．３４ ＊注： 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项 目 金 额 营业外收入 ９７３，０５３．７４ 营业外支出 １８，２２５，８２４．８７ （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 ２００１ 年度 项 目 ２００２ 年度 ２０００ 年度 调整后 调整前 主营业务收入 １３６，６０６，４３０．８３ １６５，２４７，２５１．４３ １６５，２４７，２５１．４３ １８２，３５０，５２９．００ 净利润 －１９６，６８３，６８３．６４ ４，２６８，３５２．８５ ９，１７４，０６２．２７ ３０，６０９，３５３．８７ 总资产 ４７６，２１２，５３０．３４ ６８６，５３７，５８４．６９ ６８６，１８２，７２３．９９ ７７７，９６１，７３３．９２ 股东权益（不含少 ２７９，９０２，１９７．４８ ４７４，６０８，５１６．９４ ４７９，５１４，２２６．３６ ４７０，３４０，１６４．０９ 数股东权益） 每股收益 －１．１４３５ ０．０２４８ ０．０５３３ ０．１７８０ 每股净资产 １．６３ ２．７６ ２．７９ ２．７３ 调整后的每股净资 １．４８ ２．６８ ２．７１ ２．６６ 产 每股经营活动产生 －０．０８２６ －０．００４９ －０．００４９ ０．１１１６ 的现金流量净额 净资产收益率（％） －７０．２７ ０．８９９３ １．９１ ６．５０ -4- 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）公司信息披露编报规则第九号 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益 ２００２ 年报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １４．８１６９ １１．０００９ ０．２４１１ ０．２４１１ 营业利润 －４３．１４６０ －３２．０３３８ －０．７０２１ －０．７０２１ 净利润 －７０．２６８７ －５２．１７１１ －１．１４３５ －１．１４３５ 扣除非经常性损益 －６４．１０４９ －４７．５９４８ －１．０４３２ －１．０４３２ 后的净利润 净资产收益率（％） 每股收益（人民币元） ２００１ 年报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １１．６０８０ １１．６６０５ ０．３２０３ ０．３２０３ 营业利润 １．４７５４ １．４８２０ ０．０４０７ ０．０４０７ 净利润 ０．８９９３ ０．９０３４ ０．０２４８ ０．０２４８ 扣除非经常性损益 ０．９２８６ ０．９３２８ ０．０２５６ ０．０２５６ 后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币元 法定公 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益金 合计 期初数 １７２００００００ ２４７１８２３７９．７２ １４８８９０４６．９３ ４９６３０１５．６６ ４０５３７０９０．２９ ４７４６０８５１６．９４ 本期增加 １９７７３６４．１８ １９７７３６４．１８ 本期减少 １９６６８３６８３．６４ １９６６８３６８３．６４ 期未数 １７２００００００ ２４９１５９７４３．９０ １４８８９０４６．９３ ４９６３０１５．６６ －１５６１４６５９３．３５ ２７９９０２１９７．４８ 变动原因 关联价差 本期利润 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 项目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 １２０，０００，０００ １２０，０００，０００ 其中: 国家持有股份 １２０，０００，０００ １２０，０００，０００ 境内法人持有股份 -5- 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １２０，０００，０００ １２０，０００，０００ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ５２，０００，０００ ５２，０００，０００ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 ５２，０００，０００ ５２，０００，０００ 三、股份总数 １７２，０００，０００ １７２，０００，０００ 2、股票发行与上市情况 1）经中国证券监督管理委员会证监发行字[1997]494 号文和证监发行字[1997]495 号文批准，贵州长征电器股份有限公司于 1997 年 10 月 31 日上网定价发行了人民币 普通股 A 股 4,000 万股（其中内部职工股 400 万股），发行价格 4.31 元/股，主承销商 为贵州证券公司。经上海证券交易所批准，内部职工股 400 万股于 1998 年 5 月 28 日 上市流通。 2）贵州长征电器股份有限公司于 1999 年 7 月实施配股，配股方案以 1998 年末 股本 16,000 万股为基数，每 10 股配 3 股，其中 12,000 万为国有股权放弃配股资格， 配股价格 6 元/股，本次配股共计配售新股 1200 万股，已于 1999 年 9 月在上海证券 交易所上市流通，配股后，公司总股本为 17,200 万股。其中：国家股为 12,000 万股， 上市流通股为 5,200 万股。 3）报告期内公司股份总数未发生变动；报告期内，因国家股划转事宜，公司控 股股东发生变化，遵义市国有资产投资经营有限公司持有总股本 ４９．１９％的股份，成 为公司第一大股东，贵州长征电器集团有限责任公司持有总股本 ２０．５８％的股份，为 公司第二大股东。 （二）股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司股东总数为 ２８６６９ 户。 -6- 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司前 １０ 名股东持股情况如下： 单位：股 比例 股份 质押或冻结 股东名称 年度内增减 年末持股数量 股东性质 （％） 类别 的股份数量 遵义市国有资产投 ８４，６０２，９６０ ８４，６０２，９６０ ４９．１９ 非流通 无 国家股 资经营有限公司 全被贵州省 贵州长征电器集团 －８４，６０２，９６０ ３５，３９７，０４０ ２０．５８ 非流通 高级人民法 国家股 有限责任公司 院冻结 长江证券 －３，０１４，５５８ ９１０，４９２ ０．５３ 流通股 未知 张剑洲 １，０００ １３４，１４０ ０．０８ 流通股 未知 张 昕 ０ １３４，１００ ０．０８ 流通股 未知 万通实业 －７，０００ １３２，４２５ ０．０８ 流通股 未知 青岛财政 １１０，５００ １１０，５００ ０．０６ 流通股 未知 西达公司 ０ １１０，０００ ０．０６ 流通股 未知 梅红蕾 １０１，１００ １０１，１００ ０．０６ 流通股 未知 覃钦杰 ６，０００ ９５，７００ ０．０６ 流通股 未知 注：1）持有公司 5%以上股份的股东为遵义市国有资产投资经营有限公司和贵州长征 电器集团有限责任公司； ２）前十名股东中非流通股股东间无关联关系，流通股股东之间未知其关联关系， 也未知一致行动人情况； ３、报告期内控股股东情况介绍： １）报告期内，因国家股划转事宜，遵义市国有资产投资经营有限公司持有总股 本 ４９．１９％的股份，成为公司第一大股东。 此次国家股划转信息披露情况如下： 信息披露日期 报刊名称 公告名称 备注 《关于贵州长征电器股份有 2002.7.20 《上海证券报》 限公司国家股划转的提示性 公告》 《关于贵州长征电器股份有 2002.9.5 《上海证券报》 三方公告 限公司国家股划转的公告》 ２）控股股东情况 法定名称：遵义市国有资产投资经营有限公司 成立日期：2000 年 3 月 14 日 性 质 ：国有独资企业 公司地址 ：遵义市官井路 47 号 法定代表人：李晓林 注册资本 ：壹亿元 经营范围 ：授权范围内国有资产经营管理并行使出资者职能等 -7- 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 １、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 唐勇 董事长 男 ５６ ２００１．４￣２００４．４ ０ ０ ／ 董事 王进军 男 ４７ ２００１．４￣２００４．４ ２６００ ２６００ ／ 总经理 何可仁 董事 男 ４１ ２００１．４￣２００４．４ ０ ０ ／ 周富阳 董事 男 ５６ ２００１．４￣２００４．４ ３９００ ３９００ ／ 冯道谦 董事 男 ５６ ２００１．４￣２００４．４ ３９００ ３９００ ／ 丁贤德 董事 男 ５３ ２００１．４￣２００４．４ １０００ １０００ ／ 黄钧儒 独立董事 男 ５８ ２００２．４￣２００４．４ ０ ０ ／ 莫菊英 独立董事 女 ４１ ２００２．４￣２００４．４ ０ ０ ／ 陈锦如 监事会主席 男 ５８ ２００１．４￣２００４．４ ３９００ ３９００ ／ 李正林 监事 男 ５５ ２００１．４￣２００４．４ ０ ０ ／ 林平 监事 男 ５０ ２００１．４￣２００４．４ ０ ０ ／ 严智洪 副总经理 男 ５３ ２００１．４￣２００４．４ ０ ０ ／ 孙建国 副总经理 男 ５１ ２００２．７￣２００４．４ ０ ０ ／ 黄巨芳 财务总监 男 ４１ ２００１．４￣２００４．４ ０ ０ ／ 江毅 董事会秘书 男 ３２ ２００２．６￣２００４．４ ０ ０ ／ ２、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 股东单位名称 任职的职务 任职期间 是否领取报酬津贴 唐勇 贵州长征电器集团有限责任公司 董事长 ２０００．１ 至今 否 何可仁 贵州长征电器集团有限责任公司 副总经理 １９９８．１ 至今 是 周富阳 贵州长征电器集团有限责任公司 副总经理 ２０００．４ 至今 否 陈锦如 贵州长征电器集团有限责任公司 党委副书记 １９９５．８ 至今 否 冯道谦 贵州长征电器集团有限责任公司 工会主席 １９９７．７ 至今 否 （二）年度报酬情况 １、公司董事、监事津贴由公司董事会讨论审议通过，报股东大会批准执行。 ２、高管人员薪酬及奖励由公司提出，经董事会批准执行。 ３、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 ４００，２０２ 元；其中：金额 最高的前三名董事的报酬总额为 １２６，８７３ 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额为 ６３，４５６ 元，报酬在 １－２．５ 万元的人数为 ５ 人；在 ２．５－４．５ 万元报酬区间的人 数有 ８ 人。 -8- 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ４、独立董事年度津贴为 ３ 万元／人．年 （三）报告期内聘任及离任的董事、监事、高级管理人员情况 １、公司第二届第七次董事会，审议并通过了黎华清先生不再担任公司副董事长 及董事的议案，审议并通过了董玉祥先生不再担任公司副总经理的议案；审议并通过 了《关于设立独立董事的议案》，提名黄均儒先生、莫菊英女士为公司独立董事候选 人。上述公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日的《上海证券报》上。 ２、公司 ２００１ 年度股东大会，审议并通过了黎华清先生不再担任公司副董事长及 董事；审议并通过了公司《关于设立独立董事的议案》，聘任黄均儒先生、莫菊英女 士为公司独立董事。上述公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《上海证券报》上。 ３、公司第二届第九次董事会研究决定：同意邢雁雁女士辞去董事会秘书；聘江 毅先生为公司董事会秘书。上述公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的《上海证券报》上。 ４、公司第二届第十次董事会审议并决定：聘任孙建国先生为公司副总经理。上 述公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日的《上海证券报》上。 （四）公司员工情况 报告期末在职职工人数 ２８４１ 人 专业构成 生产人员 １３２３ 人 销售人员 ９９ 人 技术人员 ２８６ 人 财务人员 ３９ 人 行政人员 ２２３ 人 其他人员 ７５１ 人 下岗人员 １２０ 人 教育程度 本科以上 １２１ 人 大、中专 ９６０ 人 其他 １７６０ 人 -9- 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证 监会颁布的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作： １、建立规章制度，规范公司运作。根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市 规则》和中国证监会颁布的有关法律法规，公司对《公司章程》、《监事会工作条例》、 《董事会议事规则》、《总经理议事规则》进行了修订，并且建立和制订了《信息披露 管理制度》、《关联交易管理制度》，《内部审计制度》、《离任经济责任审计制度》（试 行）、《股东大会议事规则》，从制度上加强和细化了公司管理，规范公司的运作。 ２、聘任独立董事，完善董事会。根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》，公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日召开的 ２００１ 年股东大会 上审议并通过了《关于设立独立董事的议案》，引入了独立董事，促进了公司董事会 的健康发展。 ３、完成了中国证监会、国家经贸委联合组织的《关于开展上市公司建立现代企 业制度检查的通知》的工作，并结合公司实际进行了整改。 （二）独立董事履行职责情况 公司 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日召开的 ２００１ 年股东大会，审议并通过了《关于设立独立 董事的议案》，聘任黄均儒先生、莫菊英女士为公司第二届董事会独立董事。自任职 以来，两位独立董事认真参加了报告期内的董事会，并对公司各方面的决策提出客观、 公正、科学的独立见解，提高了董事会决策的客观性、科学性，对公司的良性发展起 到了积极的作用，作为独立董事，切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司与控股股东 “五分开”情况 １、在业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力； ２、在人员方面：公司的人员独立。公司经理层、高管层、财务负责人，营销负 责人均未在控股股东处任职； ３、在资产方面：公司资产独立完整，权属清晰； ４、在机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东 及其职能部门完全分开，各自独立运作； ５、在财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，按有关法律、法规的要 求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 - 10 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内召开了一次股东大会，具体情况如下： （一）召开股东大会的通知公告 召开 ２００１ 年度股东大会的公告，刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日的《上海证券报》。 （二）股东大会的召开及通过的决议 公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日在贵州长征电器股份有限公司会议 室召开，出席本次会议的股东共 ６ 人，代表股份 １２０，０１５，３００ 股，占公司总股本的 ６９．７７６％。会议由公司董事长唐勇先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项表决。 会议审议通过了如下决议： １、《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》 同意股份数 120,015,300 股,占出席会议有效表决股份总数的 100%。 ２、《公司 ２００２ 年度业务发展报告》 同意股份数 120,015,300 股,占出席会议有效表决股份总数的 100%。 ３、《公司 ２００１ 年度财务决算报告》 同意股份数 120,015,300 股,占出席会议有效表决股份总数的 100%。 ４、《２００１ 年度利润分配方案》 同意股份数 120,015,300 股,占出席会议有效表决股份总数的 100%。 ５、《２００１ 年度报告和年度报告摘要》 同意股份数 120,015,300 股,占出席会议有效表决股份总数的 100%。 ６、《２００１ 年度监事会报告》 同意股份数 120,015,300 股,占出席会议有效表决股份总数的 100%。 ７、《关于修改章程有关条款的说明》 同意股份数 120,015,300 股,占出席会议有效表决股份总数的 100%。 ８、《关于设立独立董事的议案》 同意股份数 120,015,300 股,占出席会议有效表决股份总数的 100%。 ９、《公司独立董事津贴的预案》 同意股份数 120,015,300 股,占出席会议有效表决股份总数的 100%。 - 11 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １０、审议通过了黎华清先生不再担任公司副董事长及董事的议案。 同意股份数 120,015,300 股,占出席会议有效表决股份总数的 100%。 １１、《公司续聘会计师事务所的议案》 同意股份数 120,015,300 股,占出席会议有效表决股份总数的 100%。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《上海证券报》上。 （三）选举、更换公司董事情况 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日召开的 ２００１ 年度股东大会审议通过了黎华清先生不再担任公 司副董事长及董事的议案，黎华清先生不再担任公司副董事长及董事；审议通过了《关 于设立独立董事的议案》，聘任黄均儒先生、莫菊英女士为公司第二届董事会独立董 事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 本公司属机械电工行业，是西南地区生产工业电器的大型企业，也是全国主要的 电器生产企业。 本公司主要生产和销售高低压成套装置、高中压电器元件、低压电器元件三大类 产品。主要产品有低压断路器、分接开关、中压电器元件、继电保护及成套开关设备 和控制设备等。 ２００２ 年度公司主营业务收入为 １３６，６０６，４３０．８３ 元，其中，高中压电器元件、低 压电器元件、高低压成套装置分别占主营业务收入的 １７．９８％、６７．９５％、１４．０７％；以 产品销售区域划分，西南地区、中南地区、华东地区、其他地区分别占主营业务收入 的 ３５．０６％、３０．９７％、１５．２３％和 １８．７４％。主营业务利润为 ４１，４７２，９２２．９３ 元，其中， 高中压电器元件为 ７，４５６，８３１．５４ 元，低压电器元件为 ２８，１８０，８５１．１３ 元，高低压成 套装置为 ５，８３５，２４０．２６ 元；以产品销售区域划分，西南地区为 １４，５４０，４０６．７８ 元， 中 南 地 区 为 １２，８４４，１６４．２３ 元 ， 华 东 地 区 为 ６，３１６，３２６．１６ 元 ， 其 他 地 区 为 ７，７７２，０２５．７６ 元。 （二）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额为 １，９８９．９２ 万元，占年度采购 总额的 ３０．５６％；公司向前五名客户销售产品的合计金额为 ４，１３９．３２ 万元，占年度销 - 12 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 售总额的 ３０．３％。 （三）经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，市场竞争更趋激烈，机电产品的销售价格进一步降低，赢利空间再 度缩小，面对瞬息变化的市场，公司虽然采取了措施，对销售策略作出调整，积极参 与市场竞争，但由于产品制造成本高，销售成本居高不下，销售机制不活，销售网络 不健全，致使未能取得好的效果，公司主导产品市场占有率继续下降、产品销售额较 去年同期出现了较大滑坡。由于公司产品销售连续滑坡，应收帐款居高不下，2002 年公司出现较大亏损，同时由于企业管理体制僵化，经营机制不活，地域缺乏相对优 势，导致人才流失，技术创新能力下降，新产品开发缓慢。 针对以上问题，本公司主要采取下列解决方案： （１） 引进灵活的经营机制，加大销售力度，积极拓展市场空间，在巩固原有 市场份额的同时，开发新的市场。 （２）加强成本管理、资金管理，进一步降低生产成本，为市场竞争创造条件。 （３）以人为本，引进人才，以市场为导向，加速新产品的研究和开发，以提高 市场竞争能力。 （４）强化质量管理，提供优质服务，提高顾客的满意度。 （四）公司投资情况 １、公司 １９９９ 年配股募集资金 ６８，６９０，３９８．０９ 元，按《配股说明书》承诺的七个 项目中有五个项目在 ２０００ 年已完成。根据市场需求有二个承诺项目变更，经 ２０００ 年 ８ 月 ３０ 日的临时股东大会审议通过，余下的募集资金 ３，９２４ 万元改投至“国家 ８６３／ＣＩＭＳ 应用示范工程”、“贵州省第二批火炬计划 ＭＢ３０ 系列塑壳式断路器”等项目。 延续至报告期内的募集资金投资项目有两项，具体情况如下： （１）贵州省技术创新项目：开发 ＴＳＣ 无功功率动态补偿装置。验收已合格，进入 批量生产。 - 13 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）本公司省级技术中心二期工程；该项目正陆续投入。 变更配股募集资金投资项目完成情况表 单位：万元 序号 项目名称 承诺投资额 计划投资额 累计投资 进 度 贵州省技术创新项目： 已验收，进入 1 开发 TSC 无功功率动态 500 500 500 批量生产 补偿装置 2 省技术中心二期工程 2,400 2,317 1010 正陆续投入 2、非募集资金投资收益情况 本报告期投入自有资金 362 万元，用于开发小容量万能式断路器、智能型断路 器、真空有载分接开关等 10 种新产品。开发的主要产品为： （1） MADK5 智能型低压真空断路器（已通过省级鉴定并列入国家级新产品试 产计划） （２） KY3 真空有载分接开关（已通过省级鉴定） （３） ZDT40B 智能化自动电压调整器（已通过省级鉴定） （４） MA15HH、MA40 小容量万能式框架断路器 （５） MB30Z 智能型低压塑壳断路器 （五）报告期内的财务状况、经营成果 单位：元 项 目 2002 年 2001 年 增减变动（%） 总资产 476,212,530.34 686,537,584.69 －３０．６４ 股东权益 279,902,197.48 474,608,516.94 －４１．０２ 主营业务利润 41,472,922.93 55,092,730.37 －２４．７２ 净利润 -196,683,683.64 4,268,352.85 －４７０７．９５ 现金及现金等价物增加额 -19,894,692.34 -19,519,196.88 １．９２ 财务指标变动的主要原因： 1、总资产减少主要是净资产和负债的减少； 2、股东权益减少是净利润减少； 3、主营业务利润减少是由于主营业务收入的下降和销售成本率的上升； 4、净利润减少主要是由于主营业务利润的减少、计提八项减值准备及有关担保 事项损失。 （六）会计师出具意见说明 在报告期内公司财务会计报告经天一会计师事务所有限责任公司审计，出具了标 - 14 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 准无保留意见的审计报告（天一审字（2003）第 4―０３３ 号）。 （七）新年度的业务发展计划 2003 年，公司的业务发展指导方针为“转变机制、强化管理、技术创新、扭亏 为赢”，确保公司持续、健康、稳定发展。 具体措施为： 1、转换管理机制，强化目标管理、财务管理、销售管理、技术质量管理和人力 资源管理，建立、健全以绩效考核为核心的激励与约束机制； 2、加大市场拓展力度，完善销售管理体系，积极培育市场，强化市场营销网络 建设，不断提高主导产品市场占有率； 3、整合公司现有技术资源，充分发挥公司 CIMS 计算中心的技术研发优势，建 设共享的科技平台，促进公司资源共享，加大新产品开发及产品结构调整力度，同时 加强与高等院校、科研院所及同行业优势企业的合作，积极开发能满足市场需求的产 品，实现现有产品技术含量的提升； 4、不断完善 ISO9000：2000 质量管理体系，树立精品意识，提高服务水平，以 精良的产品和优质的服务满足客户需求； 5、加强成本管理、资金管理和财务审计，规范财务核算，健全监督机制，有效 控制成本； 6、加强人力资源管理，建立报酬与贡献挂钩的分配制度，切实做到工资收入与 企业效益和职工实际贡献挂钩，形成以岗定薪、岗变薪变、能增能减的机制，充分调 动经营管理者、技术人员、管理人员和职工的积极性和创造性，给员工以成就感和施 展创造力的空间。 7、通过资产重组、资产置换等措施，充分整合资源，提高资产质量和盈利能力， 实现企业的发展和跨越。 （八）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开七次董事会会议，具体内容及决议如下： 1）2002 年 3 月 18 日，公司召开二届董事会七次会议，审议并通过如下决议： （1）《2001 年度董事会工作报告》 （2）《2002 年度业务发展报告》 - 15 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （3）《2001 年度财务决算报告》 （4）《2001 年度利润分配预案》 （5）《2001 年度报告和年度报告摘要》 （6）《关于修改章程有关条款的说明》 （7）《关于设立独立董事的议案》 （8）《公司独立董事津贴的预案》 （９）审议通过了黎华清同志不再担任公司副董事长及董事的议案； （10）《公司续聘会计师事务所的议案》 （１１）审议通过了董玉祥先生不再担任股份公司副总经理职务的议案； （１２）定于 2002 年 4 月 28 日在公司会议室召开 2001 年度股东大会。 本次会议决议公告见 2002 年 3 月 20 日的《上海证券报》。 2）2002 年 4 月 15 日，公司召开二届董事会八次会议，审议并通过如下决议： （1）公司 2002 年一季度报告； （2）对上海华盛建设发展有限公司“借新还旧”贷款提供担保的议案。 3）2002 年 6 月 26 日，公司召开二届董事会九次会议，审议并通过如下决议： （1）《信息披露管理制度》 （2）《股东大会议事规则》 （3）《上市公司建立现代企业制度自查报告》 （4）同意邢雁雁女士辞去董事会秘书职务，决定聘请江毅先生任董事会秘书。 本次会议决议公告见 2002 年 6 月 27 日的《上海证券报》。 4）2002 年 7 月 29 日，公司召开二届董事会十次会议，审议并通过如下决议： （1）《2002 年半年度利润分配预案》 （2）《2002 年半年度报告和半年度报告摘要》 （3）《公司机构设置的议案》 （4）决定聘任孙建国先生为公司副总经理。 本次会议决议公告见 2002 年 7 月 31 日的《上海证券报》。 5）2002 年 9 月 6 日，公司召开二届董事会十一次会议，审议并通过如下决议： （1）《现代企业制度检查整改报告》 （2）《董事会议事规则》 - 16 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （3）《总经理议事规则》 （4）《关联交易管理制度》 （5）《关于设立内部审计部》的议案 本次会议决议公告见 2002 年 9 月 11 日的《上海证券报》。 6）2002 年 10 月 29 日，召开二届董事会十二次会议，审议并通过如下决议： （1）《2002 年第三季度报告》 （2）修订《资产减值准备制度》的议案 本次会议决议公告见 2002 年 10 月 31 日的《上海证券报》。 7）2002 年 12 月 24 日，公司召开二届董事会临时会议，审议并通过如下决议： 为上海华盛建设发展有限公司“借新还旧”贷款提供担保的议案 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》和公司章程等有关法律、法规 的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容， 2002 年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： 1）报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况 根据公司 2001 年度股东大会关于本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股本的决议，董事会在 2002 年度未进行任何形式的利润分配和公积金转增股本 方案。 2）独立董事聘任情况 根据公司 2001 年度股东大会关于设立独立董事的决议，公司董事会聘任黄均儒 先生和莫菊英女士为公司第二届董事会独立董事。 （九）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 天 一 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ， 2002 年 公 司 实 现 净 利 润 －１９６６８３６８３．６４ 元，2001 年年末未分配利润（调整后）40537090.29 元，本年度可供 分配的利润为-156146593.35 元， 2002 年年底累计可供股东分配利润-156146593.35 元。2002 年不分配，也不进行资本公积金转增股本。 此预案尚需提交股东大会审议。 （十）会计估计变更事项 - 17 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 为有效防范风险、审慎经营，根据中国证监会《关于上市公司、 拟首次发行股 票并上市的公司做好与新会计准则和制度相关信息披露工作的通知》（证监会计字 ［２００１］１４ 号），财政部《企业会计制度》，公司第二届第十二次董事会会议，审议并 通过了《八项资产减值准备与核销制度》，对应收款项计提坏帐准备的比例进行会计 估计变更： 本次会计估计变更导致本期净利润产生较大影响，详见会计报表附注。 八、监事会报告 2002 年贵州长征电器股份有限公司第二届监事会按照国家有关法律、法规和本 公司章程赋予的责任和权利以及证监会巡检本公司时的有关指示精神，努力加强监事 会的监督职能，认真履行监事会应尽的职责，经常检查公司有关重要业务和财务状况， 秉着突出维护中小股东权益的宗旨开展了工作。 1、2002 年 3 月 18 日公司监事会在本公司召开了二届监事会第三次会议，全部 监事出席了会议。会议认真审议了公司 2001 年度报告，还审议通过了《2001 年度监 事会报告》的决议。 2、2002 年 7 月 5 日公司监事会在本公司召开二届监事会第四次会议，全体监事 出席了本次会议，并邀请公司财务总监兼财务部经理黄巨芳先生列席会议。会议讨论 并通过了《监事会工作条例》修改草案，会议还重点听取了黄巨芳先生关于公司技改 资金使用和公司委托理财情况的汇报。 3、2002 年 7 月 29 日公司监事会在本公司召开了第二届监事会第五次会议，全 体监事出席了会议，会议对公司 2002 年中期报告提出了修改意见并审议通过了监事 会关于 2002 年中期报告的决议。 4、公司监事会全体监事 2002 年度还列席了公司董事会二届七次至二届十二次 共 7 次董事会或临时董事会，对董事会议题及决策过程进行了监督；经常了解公司的 财务状况，重点对本公司资本运作、技改资金运用及应收帐款坏帐核销、存货跌价损 失提取是否符合法规规定进行了监控；公司监事会 2002 年度除加强自身建设外，对 公司高管人员的行为通过考核、基层考察等手段进行了监督。 根据公司监事会 2002 年工作情况，公司监事会认为： 1、公司规范运作取得实质性进展 - 18 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 贵州长征电器股份有限公司属于国有控股的上市公司，容易出现大股东控制上 市公司内部事务的弊端，在 2002 年，根据中国证监会和国家经贸委巡检本公司时所 作的指示，本公司从完善制度建设着手，深入贯彻《上市公司治理准则》，推进了全 面建立现代企业制度的进程。 2002 年度内公司的重大决策均经董事会认真讨论，决策程序合法，并注意规范 董事会行为；公司于 2002 年内建立了较为完善的内控制度，完善了独立于控股股东 的内部组织机构，初步形成了从经营决策、生产管理、市场营销、技术管理、财务核 算、人力资源管理的管理框架。公司董事、经理均尽职尽责，未发现有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的严重行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司财务状况进行了认真检查。公司 2002 年度财务状况出现大额 亏损，主要原因为按规定提取坏帐准备金、存货跌价损失及委托理财出现损失等，以 上财务数据均经天一会计师事务所有限责任公司审计，手续完备，程序合法。会计师 事务所出具的审计报告真实可靠，财务报告真实反映了公司的财务状况。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目除“技术中心项目”未完成继续投入外， 已基本实施完毕。 4、公司在报告期内的关联交易未发现有损害公司及股东权益的行为。 5、公司 2002 年度由天一会计师事务所有限责任公司出具标准无保留意见的审 计报告。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 为上海中茂实业投资发展有限公司（下称中茂公司）向银行贷款 2000 万元人民 币提供担保，期限为一年。因中茂公司未按期归还贷款，中国民生银行上海分行向上 海市第二中级人民法院提起诉讼，上海市第二中级人民法院作出民事判决，民生银行 胜诉。公司于 2002 年 6 月 21 日向上海市高级人民法院提起上诉，上海市高级人民法 院已作出民事判决，公司败诉（信息披露详见 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日、２００２ 年 ６ 月 ２０ 日、 ２００２ 年 １０ 月 １９ 日和 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日《上海证券报》上的公告）。 本公司的第二大股东贵州长征电器集团有限责任公司因未能按期清偿 1998 年 12 月 31 日以前向中国工商银行贵州省遵义市长征支行的贷款，中国工商银行贵州省遵 - 19 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 义市长征支行因此提起诉讼，法院判决本公司承担律师代理费及偿还 160 万元的本金 和利息的连带责任（信息披露详见 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日和 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日《上海证 券报》上的公告）。 与上海银基投资有限公司（下称：银基公司）签订的《资产委托管理合同》，在 到期资金返还问题未达成一致意见的情况下，本公司向贵州省高级人民法院（下称： 省高院）提起《民事诉讼状》。省高院根据本公司的财产保全申请对银基公司、上海 海欣企业发展有限公司二被告的财产实施了保全措施（披露于 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日《上 海证券报》）。现本案已审理终结，省高院《民事判决书》（２００２）黔高民二初第 １ 号， 判决银基公司和上海海欣企业发展有限公司连带返还本公司委托资金（信息披露详见 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日和 ２００２ 年 ９ 月 ５ 日《上海证券报》上的公告）。 本报告期内，公司第二大股东贵州长征电器集团有限责任公司持有本公司的 （信息披露详见 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日《上海证 20.58%股份被贵州省高级人民法院冻结。 券报》上的公告）。 （二）报告期内收购、出售资产、吸收、合并等事项 报告期内本公司无收购、出售资产、吸收、合并等事项。 （三）重大关联交易事项 公司第二大股东贵州长征电器集团有限责任公司及其所属企业，截止 2002 年 12 月 31 日占用本公司资金 97,703,816.31 元。 （四）重大合同及其履行情况 1、 为上海华盛建设发展有限公司向福建兴业银行上海分行外高桥支行申请的 3000 万元流动资金贷款提供担保（连带担保），担保期限至 2003 年 1 月 22 日（该担 保贷款已如期归还）。公司董事会于 2002 年 12 月 24 日作出为上海华盛建设发展有限 公司“借新还旧”贷款 2700 万元提供担保的决议，该担保为连带担保，决议担保期 限为壹年，实际担保期限 8 个月。 2、 公司用遵开国用（2001）字第 80 号和第 81 号土地使用证以及土地附属物， 与中国建设银行遵义市分行签订了《最高额抵押合同》，抵押物的评估价值分别为 2,913 万元和 3,193 万元，抵押值 4200 万元（期限：2001 年 9 月 29 日至 2004 年 9 月 28 日）。 3、 公司用机器设备等固定资产与中国银行遵义分行办理流动资金贷款抵押登 记，分别签定了《最高额抵押合同》，抵押值分别为 1600 万元（期限：2002 年 7 月 1 - 20 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 日至 2005 年 6 月 30 日）和 500 万元（期限：2002 年 10 月 30 日至 2005 年 10 月 30 日）。 4、 委托理财事项： 报告期内本公司无新增委托理财事项。 5、 其他重大合同 无。 （五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站 上刊登任何承诺事项。 （六）公司继续聘任天一会计师事务所有限责任公司担任审计工作。报告期内公 司支付给会计师事务所的报酬为 25 万元人民币。 2002 年 2001 年 备注 财务审计费 25 万 16 万 包括差旅费等费用 其他费用 5万 （出具独立财务顾问报告） （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评及被上交所公开谴责。 2002 年 7 月 22 日至 2002 年 7 月 25 日由中国证券监督管理委员会贵阳特派员办 事处及贵州省经贸委组成的联合检查小组对我公司进行专项核查，并于 2002 年 8 月 5 日下达了贵阳特派办字[2002]50 号《关于贵州长征电器股份有限公司的整改通知书》 （以下简称《通知书》）。公司对《通知书》所列举的问题进行了认真的整改，相应的 披露公告详见 2002 年 9 月 11 日《上海证券报》。 - 21 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十、财务报告 A、审计报告 本年度财务报告经天一会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无保留意见 的审计报告（天一审字（２００３）第 ４－０３３ 号）。 Ｂ、 会计报表（附后） C、会计报表附注（附后） - 22 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 Ａ、审计报告 天一审字（２００３）第 ４－０３３ 号 贵州长征电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００２ 年度利润 及利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。 我们认为：上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日财务状况及 ２００２ 年度经营成 果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 附送： １、贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表； ２、贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年度利润及利润分配表；、 ３、贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年度现金流量表； ４、贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注。 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张再鸿 地址：北京市西城区金融街 ２７ 号 中国注册会计师：朱政芳 投资广场座 １８０４ ２００３ 年 ２ 月 １３ 日 - 23 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 B、会计报表 资产负债表（一） 单位：元 2002 年 12 月 31 日 项 目 注释 期 末 数 期 初 数（调整后） 流动资产： 货币资金 注１ 36,935,156.20 56,829,848.54 短期投资 注２ 3,922,000.00 6,740,000.00 应收票据 注３ 16,834,550.88 9,808,583.44 应收股利 - 622,240.02 应收利息 注４ 2,078,433.02 2,385,262.16 应收账款 注５ 87,985,258.91 138,419,046.38 其他应收款 注５ 41,908,260.98 65,774,775.30 预付账款 注６ 2,810,797.13 9,424,990.36 应收补贴款 - - 应收出口退税 - - 存 货 注７ 85,026,234.51 123,290,731.04 其中：原材料 注７ 13,995,715.26 17,265,153.62 产成品（库存商品） 注７ 51,386,446.44 57,509,444,76 待摊费用 注８ - 9,078.03 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 277,500,691.63 413,304,555.27 长期投资： 长期股权投资 注９ 21,564,620.36 21,830,000.00 长期债权投资 注 １０ 34,472,989.64 83,572,048.00 长期投资净额 56,037,610.00 105,402,048.00 固定资产： 固定资产原价 注 １１ 223,386,902.87 221,279,929.56 减：累计折旧 注 １１ 130,254,603.30 119,440,050.16 固定资产净值 注 １１ 93,132,299.57 101,839,879.40 减：固定资产减值准备 注 １１ 19,235,738.23 13,214,524.81 固定资产净额 73,896,561.34 88,625,354.59 工程物资 注 １２ 80,545.60 487,042.26 在建工程 注 １３ 84,979.77 7,443,811.83 固定资产清理 - - 固定资产合计 74,062,086.71 96,556,208.68 无形资产及其他资产： 无形资产 注 １４ 68,612,142.00 70,279,298.00 其中：土地使用权 注 １４ 68,612,142.00 70,026,798.00 递延资产（长期待摊费用） 注 １５ - 592,318.01 其他长期资产 注 １５ - 403,156.73 无形及其他资产合计 68,612,142.00 71,274,772.74 递延税款借项 - - 资 产 总 计 476,212,530.34 686,537,584.69 - 24 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产负债表（二） 单位：元 2002 年 12 月 31 日 项 目 注释 期 末 数 期 初 数（调整后） 流动负债： 短期借款 注 １６ 57,740,346.75 53,420,000.00 应付票据 注 １７ 800,000.00 11,164,125.51 应付账款 注 １８ 43,090,089.50 53,345,950.42 预收账款 注 １９ 21,847,511.14 20,039,761.11 应付工资 - - 应付福利费 1,740,260.95 1,238,280.98 应付股利 - - 应交税金 注 ２０ 7,595,658.25 7,788,716.76 其他应交款 注 ２１ 40,307.30 (13,865.24) 其他应付款 注 ２２ 44,885,802.55 41,068,530.10 预提费用 注 ２３ 135,364.70 113,193.90 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 177,875,341.14 188,164,693.54 长期负债： 长期借款 注 ２４ 10,660,000.00 10,600,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 注 ２５ 7,774,991.72 7,345,991.72 其他长期负债 - 5,818,382.49 长期负债合计 18,434,991.72 23,764,374.21 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 196,310,332.86 211,929,067.75 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 注 ２６ 172,000,000.00 172,000,000.00 减：已归还投资 注 ２６ - - 实收资本（或股本）净额 注 ２６ 172,000,000.00 172,000,000.00 资本公积 注 ２７ 249,159,743.90 247,182,379.72 盈余公积 注 ２８ 14,889,046.93 14,889,046.93 其 中： 法定公益金 注 ２８ 4,963,015.66 4,963,015.66 未分配利润 注 ２９ (156,146,593.35) 40,537,090.29 所有者权益（或股东权益）合计 279,902,197.48 474,608,516.94 负债和所有者权益（或股东权益）总计 476,212,530.34 686,537,584.69 - 25 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润及利润分配表 单位：元 2002 年度 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 注 ３０ 136,606,430.83 165,247,251.43 减：主营业务成本 93,980,552.56 108,822,767.48 主营业务税金及附加 注 ３１ 1,152,955.34 1,331,753.58 二、主营业务利润（亏损以“（ ）”号填列） 41,472,922.93 55,092,730.37 加：其他业务利润（亏损以“（ ）”号填列）注 ３２ 727,028.82 2,419,438.02 减：营业费用 15,480,315.70 14,023,631.68 管理费用 144,227,154.86 35,797,715.07 财务费用 注 ３３ 3,259,077.80 688,660.06 三、营业利润（亏损以“（ ）”号填列） (120,766,596.61) 7,002,161.58 加：投资收益（损失以“（ ）”号填列） 注 ３４ (58,664,315.90) 1,866,940.28 补贴收入 - 1,845,454.00 营业外收入 注 ３５ 973,053.74 31,010.73 减：营业外支出 注 ３５ 18,225,824.87 170,006.59 四、利润总额（亏损总额以“（ ）”号填列） (196,683,683.64) 10,575,560.00 减：所得税 - 6,307,207.15 五、净利润（净亏损以“（ ）”号填列） (196,683,683.64) 4,268,352.85 加：年初未分配利润 40,537,090.29 36,908,990.37 其他转入 六、可供分配的利润 (156,146,593.35) 41,177,343.22 减：提取法定盈余公积 426,835.29 提取法定公益金 213,417.64 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 (156,146,593.35) 40,537,090.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 注 ２９ (156,146,593.35) 40,537,090.29 补 充 资 料： 项 目 本年累计数 上年累计数 一、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 二、自然灾害发生的损失 - - 三、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 四、会计估计变更增加（或减少）利润总额 (67,233,740.94) - 五、债务重组损失 7,658.00 - 六、其 他 - - - 26 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表 单位：元 2002 年度 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： X 销售商品、提供劳务收到的现金 145,169,127.05 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 19,436,442.92 现 金 流 入 小 计 164,605,569.97 购买商品、接受劳务支付的现金 74,786,499.68 支付给职工以及为职工支付的现金 36,373,554.15 支付的各项税费 14,228,350.95 支付的其他与经营活动有关的现金 注 ３６ 53,424,871.23 现 金 流 出 小 计 178,813,276.01 经营活动产生的现金流量净额 (14,207,706.04) 二、投资活动产生的现金流量： X 收回投资所收到的现金 7,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 779,192.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 600,912.40 收到的其他与投资活动有关的现金 3,145,516.91 现 金 流 入 小 计 11,525,622.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 859,430.96 投资所支付的现金 13,075,041.67 支付的其他与投资活动有关的现金 注 ３６ 现 金 流 出 小 计 13,934,472.63 投资活动产生的现金流量净额 (2,408,850.41) 三、筹资活动产生的现金流量： X 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 46,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 228,889.26 现 金 流 入 小 计 46,428,889.26 偿还债务所支付的现金 45,179,653.25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,527,371.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 注 ３６ 现 金 流 出 小 计 49,707,025.15 筹资活动产生的现金流量净额 (3,278,135.89) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (19,894,692.34) - 27 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表附表 单位：元 2002 年度 补 充 资 料 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： X 净利润 (196,683,683.64) 加：计提的资产减值准备 170,243,646.77 固定资产折旧 11,985,258.50 无形资产摊销 1,667,156.00 长期待摊费用摊销 995,474.74 待摊费用减少（减：增加） 9,078.03 预提费用增加（减：减少） 22,170.80 处置固定资产、无形资产和其他长期 283,172.30 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 1,384.42 财务费用 3,348,255.20 投资损失（减：收益） (93,163.77) 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 6,923,853.30 经营性应收项目的减少（减：增加） (9,184,806.51) 经营性应付项目的增加（减：减少） (3,242,530.27) 其 他 (482,971.91) 经营活动产生的现金流量净额 (14,207,706.04) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： X 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 其 他 - 3、现金及现金等价物净增加情况： X 现金的期末余额 36,935,156.20 减：现金的期初余额 56,829,848.54 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (19,894,692.34) - 28 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产减值准备表 单位：元 2002 年 12 月 31 日 本年转回（减 项 目 行 次 年初余额 本年增加数 年末余额 少）数 一、坏账准备合计 1 8,344,077.92 73,809,125.95 22,269.13 82,130,934.74 其中： 应收账款 2 7,088,210.85 40,960,389.27 22,269.13 48,026,330.99 其他应收款 3 1,255,867.07 32,848,736.68 - 34,104,603.75 二、短期投资跌价准备合计 4 - 3,721,000.00 - 3,721,000.00 其中：股票投资 5 - 51,000.00 - 51,000.00 债券投资 6 - 三、存货跌价准备合计 7 2,832,350.17 31,678,096.86 - 34,510,447.03 其中：库存商品 8 958,177.01 24,205,532.36 - 25,163,709.37 原材料 9 1,874,173.16 5,435,247.73 - 7,309,420.89 四、长期投资减值准备合计 10 - 55,036,479.67 - 55,036,479.67 其中：长期股权投资 11 - 265,379.64 - 265,379.64 长期债权投资 12 - 54,771,100.03 - 54,771,100.03 五、固定资产减值准备合计 13 13,214,524.81 6,270,231.10 249,017.68 19,235,738.23 其中：房屋、建筑物 14 2,795,539.85 - - 2,795,539.85 机器设备 15 8,278,187.98 4,420,157.22 12,698,345.20 六、无形资产减值准备合计 16 - - - - 其中：专利权 17 - - - - 商标权 18 - - - - 七、在建工程减值准备 19 - - - - 八、委托贷款减值准备 20 - - - - - 29 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 Ｃ、会计报表附注 一、公司的基本情况 本公司是由贵州长征电器集团有限责任公司作为独家发起人，采用向社会公 开发行股票而募集设立的股份有限公司。本公司经中国证监会证监发字 ４９４ 号文和 证监发字 ４９５ 号文批准，于 １９９７ 年 １０ 月 ３１ 日在上海证券交易所上网发行，并于 同年 １１ 月 ２７ 日正式挂牌上市交易，简称“长征电器”， 股票代码“６００１１２”。 本 年度，根据《财政部关于贵州长征电器股份有限公司国家股划转有关问题的批复》， 遵义市国有资产投资经营有限公司持有本公司 ８４６０．２９６ 万股，占总股本的 ４９．１９％， 为本公司第一大股东；贵州长征电器集团有限责任公司持有本公司 ３５３９．７０４ 万股， 占总股本的 ２０．５８％，为本公司第二大股东。本公司属机械电工行业，是西南地区 大型的工业电器生产企业。本公司的经营范围为工业电器、房地产开发、劳务中介、 汽车货运、电器技术开发、咨询及服务、精密模具、暖气片系列产品及安装、铸造。 本公司的主营业务范围为生产和销售高、低压电器元件，高、低压电器成套装置两 大类产品。高、低压电器元件主要以高压有载分接开关、无载分接开关、高压真空 断路器、低压框架式智能型断路器、低压塑壳智能型断路器、电磁式漏电断路器为 主，高、低压电器成套装置主要以 ３５ＫＶ 以下（包括 ３５ＫＶ）继电保护可达 １１０ＫＶ 的 各种高、低压开关柜及配电柜、控制柜等为主。 本年度，公司主营业务收入 １３６，６０６，４３０．８３ 元，利润－１９６，６８３，６８３．６４ 元。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 执行国家《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币 记帐本位币为人民币。 ４、记帐基础和计价原则 记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务时，以当日汇率中间价折合为人民币记帐，期末按期末汇率中 - 30 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 间价进行调整，发生的汇兑损益计入当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待 摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的 原则进行处理。 ６、外币会计报表的折算方法 按《合并会计报表暂行规定》对外币会计报表进行折算。 ７、现金等价物的确定标准 现金等价物包括公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 ８、合并会计报表的编制方法 本公司仅有母公司报表。 ９、短期投资核算方法 短期投资按取得投资时的实际成本计价。取得短期投资时实际支付的价款中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利和已到期但尚未领取的利息作为应收项目处理。 处置短期投资所获得的价款，减去短期投资的帐面价值后的余额，作为投资收益或 损失。 短期投资跌价准备的计提方法：短期投资按期末成本与市价孰低计价，并按投 资总体计提跌价准备，计入当期损益。如某项短期投资比较重大（占整个短期投资 １０％及以上），应按单项投资为基础计提短期投资跌价准备。 １０、坏帐核算方法： １） 坏帐的确认标准： 因债务人已经破产、依法清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无 遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项。 以上有确凿证据表明无法收回的应收款项，经董事会或股东大会批准，予以核销。 ２）坏帐损失采用“备抵法”核算。 ３）公司现采用帐龄分析法计提坏帐准备，计提方法和计提比例如下： 帐龄期限 计提比例（％） １ 年以内 ５ １－２ 年 １０ ２－３ 年 ２０ ３－４ 年 ４０ ４－５ 年 ６０ ５ 年以上 ８０ - 31 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 如债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等 情况，有确凿证据表明该项应收款项不能够收回的，应当全额计提坏帐准备。 本年度，根据《财政部关于贵州长征电器股份有限公司国家股划转有关问题的批 复》，遵义市国有资产投资经营有限公司持有本公司 ８４６０．２９６ 万股，占总股本的 ４９．１９％，为本公司第一大股东；贵州长征电器集团有限责任公司持有本公司 ３５３９．７０４ 万股，占总股本的 ２０．５８％，为本公司第二大股东。贵州长征电器集团有限责任公司 本年度出现销售萎缩、大额亏损，产品市场竞争力弱，财务状况严重恶化，偿债能力 差。依据上述情况，为防范风险、审慎经营，对其及所属的应收款项、长短期债权投 资按其经会计师事务所审阅的本年度会计报表分析计算确定减值准备比例。经对其 ２００２ 年会计报表计算，减值比例为 ５０％。 １１、存货核算方法 存货分为在途物资、原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资。 原材料、产成品等存货采用计划成本法核算，月末调整成本差异；低值易耗品采用分 期摊销法核算。对存货采用永续盘存制，每年至少实地盘点两次。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： l 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； l 企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； l 企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市 场价格又低于其帐面价值； l 因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导 致市场价格逐渐下跌； l 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 存货跌价准备的计提方法：期末对存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现价 格的确定：有市价的按市价确定，无市价的按同类物资的期末市价确定；无同类物资 市价的按该项存货余额的 ９５％确定可变现净值。 １２、长期投资核算方法 长期股权投资：公司对被投资单位无控制、无共同控制、无重大影响的长期股权 投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的长期股权 投资采用权益法核算。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期 限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 - 32 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 长期债权投资：按取得投资时实际支付的价款扣除其中包含的已到期尚未领取 的债券利息后的余额作为实际成本入帐，按权责发生制原则按期计提利息。债券的溢 价、折价在存续期采用直线法摊销。 长期投资减值准备： 对有市价的长期投资，根据下列迹象判断是否计提长期投资减值准备： l 市价持续 ２ 年低于帐面价值； l 该投资暂停交易 １ 年或 １ 年以上； l 被投资单位当年发生严重亏损； l 被投资单位持续 ２ 年发生亏损； l 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资，根据下列迹象判断是否计提长期投资减值准备： l 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏 损； l 被投资单位所提供的商品或劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求 发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； l 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力， 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； l 有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。 １３、 固定资产的计价和折旧方法 固定资产的确认标准和计价：固 定资产为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机 器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 固定资产 原值按购建时的实际成本计价。 固定资产折旧：固定资产采用直线法计提折旧。各类固定资产的估计经济使用年 限、预计净残值率及年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３０－－４０ ３％ ２．４３—３．２３ 机器设备 １０—１４ ３％ ６．９３—９．７０ 运输设备 １０ ３％ ９．７０ 电子设备 １０ ３％ ９．７０ 其 他 ８ ３％ １２．１３ 固定资产减值准备：期末对市场价格持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致可收回金额低于其帐面价值的固定资产，按单项资产计提减值准备。计提的减 - 33 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 值准备金额为期末该项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额。如已计提减值 准备的固定资产价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 １４、在建工程核算方法 工程项目在完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。 每一会计期间利 至当期末止购建固定资 ＝ ＊资本化率 息的资本化金额 产累计支出加权平均数 每笔资产支出占用的天数 累计支出加权平均数 ＝ Σ（每笔资产支出金额 × ） 会计期间涵盖的天数 专门借款当期实际发生的利息之和 资本化率 ＝ 专门借款本金的加权平均数 在建工程减值准备的确认标准： l 期末对长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程； l 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； l 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值准备按单项工程计提。计提的减值准备金额为期末该项在建工程的 可收回金额低于其帐面价值的差额。如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复， 应在已计提减值准备的范围内转回。 １５、委托贷款的核算 按实际的金额及委托贷款规定利率计提的利息计价。如有迹象表明委托贷款本金 高于可收回金额的，应计提委托贷款减值准备。如已计提减值准备的委托贷款价值又 得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 １６、无形资产计价和摊销政策 无形资产计价：购入的无形资产按实际成本计价；其他单位投资转入的无形资产 按合同价或评估确认价计价。 无形资产的摊销：法律、法规或合同规定了受益年限的，按不超过受益年限平均 摊销；没有规定受益年限的，按不超过 １０ 年的期限平均摊销。 无形资产减值准备的确认标准： - 34 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 l 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； l 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； l 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； l 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 期末对预计可收回金额低于其帐面价值的无形资产，按单项资产计提减值准备。 计提的减值准备金额为期末该项无形资产的可收回金额低于其帐面价值的差额。如已 计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 １７、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用在其受益期限内分期摊销。 １８、借款费用的会计处理方法 因专门借款而发生的利息、溢价或折价的摊销、汇兑差额及因安排专门借款而发 生的辅助费用，在符合《企业会计准则——借款费用》规定的资本化条件的情况下， 予以资本化，计入该项资产的价值；其他的借款利息、溢价或折价的摊销、汇兑差额 及辅助费用于发生当期确认为费用。 利息资本化金额按以下公式确定： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资 ＝ ×资本化率 息的资本化金额 产累计支出加权平均数 每笔资产支出占用的天数 累计支出加权平均数 ＝ Σ（每笔资产支出金额 × ） 会计期间涵盖的天数 专门借款当期实际发生的利息之和 资本化率 ＝ 专门借款本金的加权平均数 １９、应付债券核算方法 应付债券以发行债券实际收到的款项计价，并按期计提应计利息。债券的溢价或 折价在债券存续期内按直线法分期摊销。 ２０、收入确认方法 １）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： l 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； - 35 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 l 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实 施控制； l 与交易相关的经济利益能够流入企业； l 相关的收入和成本能够可靠计量。 ２）提供劳务的收入，按以下方法予以确认： l 在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在劳务完成时确认收入； l 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易 的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入； l 劳务的完成程度能够可靠地确定。 ３）他人使用本企业资产而发生的收入，按下列方法分别确定： l 利息收入按他人使用本公司资金的时间和适用利率计算确定； l 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 ２１、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算企业所得税。 ２２、会计估计变更的影响及说明 为有效防范风险、审慎经营，根据中国证监会《关于上市公司、 拟首次发行股 票并上市的公司做好与新会计准则和制度相关信息披露工作的通知》（证监会计字 ［２００１］１４ 号），财政部《企业会计制度》，本公司第二届第十二次董事会会议，审议 并通过了《八项资产减值准备计提与核销制度》，其中对应收款项计提坏帐准备的比 例进行如下会计估计变更： 帐龄期限 原计提比例（％） 现计提比例（％） １ 年以内 ５ ５ １－２ 年 ７ １０ ２－３ 年 ９ ２０ ３－４ 年 １２ ４０ ４－５ 年 １５ ６０ ５ 年以上 ２０ ８０ 原计提比例的帐龄为逾期帐龄。上述会计估计变更影响本期净利润 －６７，２３３，７４０．９４ 元。影响额计算公式如下： 本期影响额=∑[计提余额＊（现计提比例－原计提比例）］ ２３、会计差错的内容和更正金额、原因及影响 - 36 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００１ 年，地方税务局对我公司累计计提的减值准备要求按所得税适用税率征收 企业所得税 ４，６８８，２５４．９９ 元。公司多次与地方税务局协商要求退还征收的该所得税 未果，故本期予以追溯调整。本期发现 ２００１ 年多计利息费用 １，１２８，６８４．８７ 元，少计 经营费用 ９７９，２６４．０４ 元，少计管理费用 ３６６，８７５．２６ 元。上述会计差错更正已调整减 少了期初留存收益 ４，９０５，７０９．４２ 元，其中盈余公积调整减少 ７３５，８５６．４１ 元（法定盈 余公积减少 ４９０，５７０．９４ 元，公益金减少 ２４５，２８５．４７ 元），未分配利润调整减少 ４，１６９，８５３．０１ 元。对其他应收款、预付帐款等资产负债表项目已作相应调整。 三、税项 １、增值税：按应税收入的 １７％计算增值税销项税额； ２、营业税：按应税收入的 ５％计算缴纳营业税； ３、城建税：按应纳流转税额的 ７％计算缴纳城建税； ４、教育费附加：按应纳流转税额的 ３％计算缴纳教育费附加； ５、所得税：按应税所得额的 １５％ 计算缴纳企业所得税。税率确定依据：（１） 国务院办公厅国办发［２００１］７３ 号文，“对设在西部地区国家鼓励类的内资企业和 外商投资企业，在 ２００１ 年至 ２０１０ 年期间，减按 １５％的税率征收企业所得税”；（２） 贵州省经济贸易委员会黔经贸产业［２００１］８４６ 号《关于确认长征电器股份有限公司 为国家鼓励类企业的批复》，“确认公司为西部地区国家鼓励类企业”；（３）遵义市 人民政府专题会议纪要遵府专议［２００１］８０ 号文，“从 ２００１ 年起市地税局对长征电 器股份有限公司征收企业所得税按国办发［２００１］７３ 号第 ２１ 条规定，暂按 １５％的税 率征收”；（４）财政部，国家税务局总局和海关总署联合签署的《关于西部大开发 税收优惠政策问题的通知》（财税［２００１］２０２ 号），“对设在西部地区国家鼓励类产 业的内资企业和外商投资企业，在 ２００１ 年至 ２０１０ 年期间，减按 １５％的税率征收企 业所得税。” 公司已根据贵州省国家税务局黔国税发［２００２］８１ 号《贵州省国家税务局转发 国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》精神，于 ２００２ 年 ６ 月 １６ 日，向遵义市地方税务局递交了《关于落实企业所得税优惠政策的 请示》。 四、控股子公司及合营企业 本公司不存在控股子公司及合营企业。 - 37 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、会计报表主要项目注释 注 １、货币资金 （金额单位：人民币元） 项 目 期初数 期末数 现金 ２７，９００．７９ ２５，２２３．０２ 银行存款 ５６，５８６，０６３．２５ ３６，８７２，９３３．１８ 其他货币资金 ２１５，８８４．５０ ３７，０００．００ 合 计 ５６，８２９，８４８．５４ ３６，９３５，１５６．２０ 货币资金减少主要是经营活动现金流量减少。 注 ２、短期投资 （金额单位：人民币元） 期末 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 市价 一、股权投资合计 ３０３，０００．００ ３０３，０００．００ 其中：股票投资 ３０３，０００．００ ３０３，０００．００ ０．８４ 二、债券投资 其中：国债投资 其他债券 三、其他投资 ６，７４０，０００．００ ７，９００，０００．００ ７，３００，０００．００ ７，３４０，０００．００ 合 计 ６，７４０，０００．００ ８，２０３，０００．００ ７，３００，０００．００ ７，６４３，０００．００ ※ 股票投资为投资银丰基金 ３０ 万基金单位（上海证券交易所上市）。短期投资中“其 他投资”为第二大股东所属企业融资款。 占短期投资总额 １０％以上的其他投资 项 目 金额 投入时间 取得收益 短期债权投资 ４，０００，０００．００ ２００２．０６．１７ 短期债权投资 ３．１００．０００．００ ２００２．０６．１７ １０３，８１９．００ 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 市价来源 短期投资跌价准备 ３，７２１，０００．００ ３，７２１，０００．００ 投资变现的重大限制：不存在重大限制。 短期投资中，银丰基金计提短期投资跌价准备 ５１，０００．００ 元，短期债权投资计提 跌价准备 ３，６７０，０００．００ 元。市价来源：上市交易的基金为期末最后一个交易日的收 盘价；短期债权投资根据债务单位 ２００２ 年财务会计报表反映的财务状况以及相关情 况计算确定的减值比例为 ５０％。 注 ３、应收票据 （金额单位：人民币元） 票据种类 金额 银行承兑汇票 １６，８３４，５５０．８８ 应收票据均未用于质押。 - 38 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注 ４、应收利息 （金额单位：人民币元） 项 目 金 额 内容或性质 短期债权投资利息 ２，０７８，４３３．０２ 应计资金占用费 合计 ２，０７８，４３３．０２ ※ 注 ５、应收款项 １、应收款项 （金额单位：人民币元） 期初 期末 帐龄 期初金额 比例 期初坏帐准备 期末金额 比例 期末坏帐准备 （％） （％） １年 １３７，２３７，５６３．３８ ６４．５７ ２，７８８，４７８．７７ ６３，７９７，３９１．３０ ３０．０９ ９，９３０，６４６．３８ 以内 １－２ ３１，５９８，３９８．０２ １４．８７ ２，１５０，８７９．４９ ３９，２４９，３５５．４２ １８．５１ ９，１７３，６９９．３５ 年 ２－３ ２９，９００，３９８．３６ １４．０７ １，４３０，８０４．４４ ３５，３７２，３８１．４２ １６．６８ １３，６３４，８０５．２９ 年 ３年 １３，８０１，５３９．８４ ６．４９ １，９７３，９１５．２２ ７３，６０５，３２６．４９ ３４．７２ ４９，３９１，７８３．７２ 以上 合计 ２１２，５３７，８９９．６０ １００ ８，３４４，０７７．９２ ２１２，０２４，４５４．６３ １００ ８２，１３０，９３４．７４ （１）公司无不计提或计提坏帐准备比例低于 ５％的应收款项。期初坏帐计提比 例：逾期一年以内 ５％，逾期 １－２ 年 ７％，逾期 ２－３ 年 ９％，逾期 ３－４ 年 １２％，逾期 ４－５ 年 １５％，逾期 ５ 年以上 ２０％。故期初应收款项帐龄为逾期帐龄。现坏帐计提比例为帐 龄 １ 年以内 ５％，１－２ 年 １０％，２－３ 年 ２０％，３－４ 年 ４０％，４－５ 年 ６０％，５ 年以上 ８０％。 （２）应收持股 ５％以上股份股东的金额： （金额单位：人民币元） 坏帐 股东单位名称 期初金额 期末金额 坏帐准备 准备 遵义市国有资产投资经营有限 ０ ０ ０ ０ 公司 贵州长征电器集团有限责任公 ２２，７６２，０２４．２２ ０ ５２，６６１，０１５．４６ ２６，３３０，５０７．７３ 司 合 计 ２２，７６２，０２４．２２ ０ ５２，６６１，０１５．４６ ２６，３３０，５０７．７３ 持股 ５％以上股份股东期初金额为抵销对第二大股东的债务后的净额（未抵销的 债权金额为 ４９，６８２，１９８．７２ 元），期末金额为债权金额，并按 ５０％计算坏帐准备。 （3）年度全额计提或计提 40%以上坏帐准备的原因说明： 项目 金额（元） 原因说明 欠款时间较长、对方企业经营财务状况恶化、收回风险大。 计提 ４０％以上 72,841,753.95 根据公司《八项资产减值准备计提与核销制度》和财政部 财企［２００２］５１３ 号文计提减值准备。 债务单位已破产、撤销、债务人死亡、无法执行的胜诉、３ 年以上无业务往来等应收款项。执行财政部财企［２００２］５１３ 全额计提 22,497,831.11 号《财政部关于建立健全企业应收帐款管理制度的通知》 文件精神全额计提减值准备。 - 39 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 坏帐准备较上年大幅增加的原因：（１）调整了计提比例（见会计政策、会计估 计和合并会计报表的编制方法部分）；（２）公司组织了应收帐款清理小组，对应收 帐款进行了全面清理，根据清理结果，调整了计提比例。 ２、应收帐款 期初 期末 期初坏帐准 期末坏帐准 帐龄 期初金额（元） 比例 期末金额 比例 备 备（元） （％） （％） １ 年以内 ８８，０２８，６５８．６６ ６０．５０ １，８０９，０９４．２３ ４２，７７４，３２７．６３ ３１．４５ ４，３６０，９９７．０３ １－２ 年 ２９，９０２，１８３．６４ ２０．５５ ２，０９３，１５２．８５ ２６，４５３，９９０．９４ １９．４５ ４，５５３，１５１．２６ ２－３ 年 １４，７１１，０７０．７１ １０．１１ １，３２３，９９６．３７ ２３，７４６，８２３．４１ １７．４６ ６，３７２，２５０．３６ ３ 年以上 １２，８６５，３４４．２２ ８．８４ １，８６１，９６７．４０ ４３，０３６，４４７．９２ ３１．６４ ３２，７３９，９３２．３４ 其中：应收持 股 ５％以上股份 ３８３，２６２．９５ ０．２６ ０ ４，５４１，２８８．８２ ３．３４ ２，２７０，６４４．４１ 股东的金额 合计 １４５，５０７，２５７．２３ １００ ７，０８８，２１０．８５ １３６，０１１，５８９．９０ １００ ４８，０２６，３３０．９９ 应收帐款前五名合计金额：１９，５９１，２２９．８７ 元，占应收帐款余额的 １４．４０％。 ３、其他应收款 （金额单位：人民币元） 期初比 期初坏帐 期末比 期末坏帐 帐龄 期初金额 期末金额 例（％） 准备 例（％） 准备 １ 年以内 ４９，２０８，９０４．７２ ７３．４２ ９７９，３８４．５４ ２１，０２３，０６３．６７ ２７．６６ ５，５６９，６４９．３５ １－２ 年 １，６９６，２１４．３８ ２．５３ ５７，７２６．６４ １２，７９５，３６４．４８ １６．８３ ４，６２０，５４８．０９ ２－３ 年 １５，１８９，３２７．６５ ２２．６６ １０６，８０８．０７ １１，６２５，５５８．０１ １５．２９ ７，２６２，５５４．９３ ３ 年以上 ９３６，１９５．６２ １．３９ １１１，９４７．８２ ３０，５６８，８７８．５７ ４０．２２ １６，６５１，８５１．３８ 其中：应收持 股 ５％以上股份 ２２，３７８，７６１．２７ ３３．３９ ０ ４８，１１９，７２６．６４ ６３．３０ ２４，０５９，８６３．３２ 股东的金额 合计 ６７，０３０，６４２．３７ １００ １，２５５，８６７．０７ ７６，０１２，８６４．７３ １００ ３４，１０４，６０３．７５ 其他应收款前五名合计金额：６７，５７３，１４０．１２ 元，占其他应收款余额的 ８８．９０％。 注 ６、预付帐款 （金额单位：人民币元） 期初比 期末比 帐龄 期初金额 期末金额 未收回原因 例（％） 例（％） １ 年以内 ８，３２５，７０９．００ ８８．３４ １，００２，０９１．８８ ３５．６５ ※ １－２ 年 ４１９，２９６．４９ ４．４５ ７９６，８７７．１４ ２８．３５ ２－３ 年 ０ ０ １２２，２４４．１１ ４．３５ ３ 年以上 ６７９，９８４．８７ ７．２１ ８８９，５８４．００ ３１．６５ 其中：持 ５％以上 ※ 的股东 合计 ９，４２４，９９０．３６ １００ ２，８１０，７９７．１３ １００ ※ - 40 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注 ７、存货及存货跌价准备 １、存货 （金额单位：人民币元） 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期未金额 在途物资 ５０６，７７０．６９ ２２，２０６，６０４．５０ ２２，３００，６４３．２４ ４１２，７３１．９５ 原材料 １９，１３９，３２６．７８ ６４，４１５，４０４．１１ ６２，８１１，６１０．７３ ２０，７４３，１２０．１６ 包装物 ２１，０１８．２６ ２２３，０８０．０４ ２３０，１９０．５１ １３，９０７．７９ 库存商品 ７９，３０３，７２８．０８ ９０，７２７，７９８．２６ ９４，３６２，１８５．６６ ７５，６６９，３４０．６８ 低值易耗品 ９０７，０６６．９５ ８７２，１６２．３１ １，０８５，９３５．５０ ６９３，２９３．７６ 委托加工物资 ９，６１１．００ ６７８，８４５．６６ ６８８，４５６．６６ ０．００ 其它 ２６，２３５，５５９．４５ １３２，８３５，３３９．０９ １３７，０６６，６１１．３４ ２２，００４，２８７．２０ 合计 １２６，１２３，０８１．２１ ３１１，９５９，２３３．９７ ３１８，５４５，６３３．６４ １１９，５３６，６８１．５４ ２、存货跌价准备 （金额单位：人民币元） 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期未金额 在途物资 原材料 １，８７４，１７３．１６ ４，８７３，２３１．７４ ６，７４７，４０４．９０ 包装物 库存商品 ７７，３６１．８８ ２４，２０５，５３２．３６ ２４，２８２，８９４．２４ 低值易耗品 ２３８，０９５．７７ ２３８，０９５．７７ 委托加工物资 其它 ８８０，８１５．１３ ２，３６１，２３６．９９ ３，２４２，０５２．１２ 合计 ２，８３２，３５０．１７ ３１，６７８，０９６．８６ ３４，５１０，４４７．０３ 存货可变现净值确定依据：有市价的按市价确定，无市价的按同类物资的期末市 价确定，无同类物资市价的按该项存货余额的 ９５％确定可变现净值。 存货跌价准备较上年大幅上升的原因：一是当存在以下一项或者若干项情况时，Ａ、 已霉烂变质的存货； Ｂ、已过期且无转让价值的存货；Ｃ、生产中已不再需要，并且已无 使用价值和转让价值的存货； Ｄ、其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。由单位 技术质量部门按公司《八项资产减值准备计提与核销制度》对应要求，出具“鉴定报告”， 以此确定存货减值幅度。二是对国家明令禁止销售的产品进行淘汰。 上年期末库存商品的余额中包含了部分其他存货的余额，现予以调整。 注 ８、待摊费用 （金额单位：人民币元） 类别 期初数 本期发生 本期摊销 期末数 养老保险费 ９，０７８．０３ １２１，３０７．１７ １３０，３８５．２０ ０．００ 叉车大修理 ２０，０００．００ ２０，０００．００ ０．００ 合计 ９，０７８．０３ １４１，３０７．１７ １５０，３８５．２０ ０．００ 注 ９、长期股权投资 １、股权投资、 （金额单位：人民币元） 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 对合营企业投资 - 41 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 对联营企业投资 其他股权投资 ２１，８３０，０００．００ ２１，８３０，０００．００ 合计 ２１，８３０，０００．００ ２１，８３０，０００．００ ２、其他股权投资 （金额单位：人民币元） 被投资公司名称 投资时间 投资金额（元） 持股比例％ 减值准备 大鹏证券有限责任公司 １９９９ １３，８００，０００．００ ０．６７％ 贵州钢绳股份有限公司 ２０００ １，０００，０００．００ ０．６９％ 上海双威科技投资管理有限公司 ２００１ ６，０３０，０００．００ １５％ ２６５，３７９．６４ 贵州泰和保险代理有限公司 ２００１ １，０００．０００．００ １０％ 合 计 ２１，８３０，０００．００ ２６５，３７９．６４ 上海双威科技投资管理有限公司连续 ２ 年发生亏损，依据该单位的财务状况和投资 情况函证应计提减值准备 ２６５，３７９．６４ 元（１，７６９，１９７．６３＊０．１５）。大鹏证券有限责任公 司、贵州钢绳股份有限公司、贵州泰和保险代理有限公司不存在长期股权投资减值情 况。 ３、长期投资变现的重大限制：不存在重大限制。 注 １０、长期债权投资 其他债权投资、 （金额单位：人民币元） 年 投资 初始投资 累计应收 已收利 利 到期日 应计利息 期末余额 减值准备 种类 成本 利息 息 率％ 委托 ４８００００００．００ 浮动 ０２．０３．０１ ４８００００００．００ ３４１４９０５５．２０ 理财 股东 ３０００００００．００ ６．１２ ０２．１２．０１ ２０４７６５０．００ ２１４９６５０．００ ３０００００００．００ １５００００００．００ 融资 股东 ５５７２０４８．００ ６．１２ ０２．１０．２６ ３４５７４５．５７ ３９７８４４．２２ ５５７２０４８．００ ２７８６０２４．００ 融资 股东 ２５０００００．００ ６．１２ ０３．０６．３０ ７３５２５．００ ７３５２５．００ ２５０００００．００ １２５００００．００ 融资 股东 ２８７２０４１．６７ ０５．０５．１３ ２８７２０４１．６７ １４３６０２０，．８３ 融资 股东 ３０００００．００ ０５．１０．２０ ３０００００．００ １５００００．００ 融资 合计 ８９２４４０８９．６７ ２４６６９２０．５７ ２６２１０１９．２２ ８９２４４０８９．６７ ５４７７１１００．０３ （１）公司与上海海欣企业发展有限公司、上海银基投资有限公司委托理财诉讼一案 公司已胜诉将进入强制执行阶段。根据公司董事会审议并通过的《八项资产减值准备计 提与核销制度》以及省高院冻结情况，按 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日收盘价计算可收回委托理财 资金 １３，８５０，９４４．８０ 元，预计委托理财减值 ３４，１４９，０５５．２０ 元。 （２）对第二大股东长期债权投资 ４１，２４４，０８９．６７ 元，根据该债务单位 ２００２ 年财务 会计报表及其相关情况反映的财务状况计算减值比例 ５０％计提减值准备。 - 42 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注 １１、固定资产 １、固定资产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 房屋建筑物 ９０，０９６，４１８．０６ ３０３，８９２．８２ ３，３５８，３２９．９６ ８７，０４１，９８０．９２ 机器设备 １０８，９３６，９９３．１８ １４，８３３，７８４．２９ ３５４，４８９．７９ １２３，４１６，２８７．６８ 运输设备 ８，３１３，９７６．７１ １，１４５，８８２．８７ １，３８０，７２３．８０ ８，０７９，１３５．７８ 其他设备 １３，９３２，５４１．６１ ２９１，６０６．３８ ９，３７４，６４９．５０ ４，８４９，４９８．４９ 合计 ２２１，２７９，９２９．５６ １６，５７５，１６６．３６ １４，４６８，１９３．０５ ２２３，３８６，９０２．８７ ※ 融资租入固 定资产 ２、资产状况 项目 金额 原因说明 在建工程转入 ８０３，２７３．５７ 工程完工 资产出售 ６７，８００．００ 资产处置 资产置换（转入） 资产置换（转出） ６０４，６６６．５４ 资产抵押 １０５，２０１，１４１．５７ 资产担保 ３、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 房屋及建筑物 ４１，２９７，２３２．４３ ３，４０７，３１７．１８ ５０５，８８８．８５ ４４，１９８，６６０．７６ 机器设备 ６４，０４０，０５８．３８ １４，５６３，４９２．８９ ７１９，６２４．８１ ７７，８８３，９２６．４６ 运输设备 ４，３８０，４７５．２５ １，６２７，０６３．０７ ７５７，７４３．５８ ５，２４９，７９４．７４ 其他设备 ９，７２２，２８４．１０ ５９５，３８８．４２ ７，３９５，４５１．１８ ２，９２２，２２１．３４ 合 计 １１９，４４０，０５０．１６ ２０，１９３，２６１．５６ ９，３７８，７０８．４２ １３０，２５４，６０３．３０ ※ ４、固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 ２，７９５，５３９．８５ ２，７９５，５３９．８５ 机器设备 ８，２７８，１８７．９８ ４，４２０，１５７．２２ １２，６９８，３４５．２０ 运输设备 ３１２，５５４．１４ ２５２，５８３．８６ １５６，７１５．１５ ４０８，４２２．８５ 其他设备 １，８２８，２４２．８４ １，５９７，４９０．０２ ９２，３０２．５３ ３，３３３，４３０．３３ 合计 １３，２１４，５２４．８１ ６，２７０，２３１．１０ ２４９，０１７．６８ １９，２３５，７３８．２３ ※ 固定资产、累计折旧、减值准备除正常增加外其余为固定资产明细类别调整。 期末，根据公司《八项资产减值准备计提与核销制度》，由技术质量设备管理部 门对机器设备、运输设备、其他设备进行清理，对市场价格持续下跌或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于其帐面价值的固定资产，按单项资产计提减 值准备。 - 43 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注 １２、工程物资 工程物资名称 期初数 期末数 技改、技措工程物资 ４８７，０４２．２６ ８０，５４５．６０ 合 计 ４８７，０４２．２６ ８０，５４５．６０ 注 １３、在建工程 １、在建工程 工程 本期转入固 资金 完工 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 名称 定资产 来源 进度 募集 其他 ７，４４３，８１１．８３ ２０，１９０．００ ８０３，２７３．５７ ６，５７５，７４８．４９ ８４，９７９．７７ 资金 合计 ７，４４３，８１１．８３ ２０，１９０．００ ８０３，２７３．５７ ６，５７５，７４８．４９ ８４，９７９．７７ 在建工程“其他”项目减少数系为长征电器集团代建工程，现工程已完工，并与 长征电器集团结算完毕。 ２、资本化率公式 确定资本化金额的资本化率： 专门借款当期实际发生的利息之和 资本化率 ＝ 专门借贷本金的加权平均数 注 １４、无形资产 １、无形资产 取得 本期 本期 累计摊 剩余摊 种类 原值 期初数 本期摊销 期末数 方式 增加 转出 销额 销期限 土地使 购买 ７０，７３２，８４４ ７０，０２６，７９８ ０ ０ １，４１４，６５６ ２，１２０，７０２ ６８，６１２，１４２ ４８．５ 年 用权 微机保 购买 ２９９，０００ ２５２，５００ ０ ０ ２５２，５００ ２９９，０００ ０ 护技术 合计 ７１，０３１，８４４ ７０，２７９，２９８ ０ ０ １，６６７，１５６ ２，４１９，７０２ ６８，６１２，１４２ ２、单项价值 １００ 万元以上的资产 单项价值 １００ 万 价值 入帐依据 评估机构 评估方法 元以上的资产 成本逼进法和基准地价 土地使用权 ７０，７３２，８４４．００ 评估价值 贵州黔地公司 系数修正法 注 １５、长期待摊费用、其他长期资产 剩余摊 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 销期限 模具费 ６６９，９７０．６４ ５９２，３１８．０１ ５９２，３１８．０１ ６６９，９７０．６４ ０．００ 修理费 ９６７，５７６．２５ ４０３，１５６．７３ ４０３，１５６．７３ ９６７，５７６．２５ ０．００ 合计 １，６３７，５４６．８９ ９９５，４７４．７４ ９９５，４７４．７４ １，６３７，５４６．８９ ０．００ 注 １６、短期借款 借款类别 期初数 期末数 币种 抵押借款 ４５，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００ 人民币 - 44 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 担保借款 ３，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ 人民币 信用借款 ５，２２０，０００．００ ８，５４０，３４６．７５ 人民币 合计 ５３，４２０，０００．００ ５７，７４０，３４６．７５ 根据公司《转发〈关于停止使用结算中心“内部存款”帐户的通知〉的通知》，用 中心存款归还借款导致短期借款出现尾数。 注 １７、应付票据 票据类别 期初数 期末数 银行承兑汇票 １１，１６４，１２５．５１ ８００，０００．００ 注 １８、应付帐款 帐龄 期初金额 期末金额 未偿还原因 １ 年以内 ４４，３５６，２７３．４６ ３０，８６３，４２８．９９ ※ １－２ 年 ７，３４７，７６９．０５ ６，５６１，５８１．７６ ※ ２－３ 年 ６６２，０５３．５２ １，６４１，３４７．２６ ※ ３ 年以上 ９７９，８５４．３９ ４，０２３，７３１．４９ 结算尾款 其中：持 ５％以上的股东 合 计 ５３，３４５，９５０．４２ ４３，０９０，０８９．５０ ※ 注 １９、预收帐款 占总额 占总额 帐龄 期初金额 期末金额 未支付原因 比例（％） 比例（％） １ 年以内 １５，３９３，４３５．４８ ７６．８１ ９，５１９，２８８．８７ ４３．５７ 合同预付 １－２ 年 １，０５５，３８５．６７ ５．２７ ２，０７０，１７３．７４ ９．４８ 合同预付 ２－３ 年 ３２７，０９０．６２ １．６３ １，４１６，４３１．７２ ６．４８ 合同预付 ３ 年以上 ３，２６３，８４９．３４ １６．２９ ８，８４１，６１６．８１ ４０．４７ 合同预付 其中：持 ５％以 １，５５７，４４８．８９ ７．７７ ２，６２８，０９０．９７ １２．０３ 上的股东 合计 ２０，０３９，７６１．１１ １００ ２１，８４７，５１１．１４ １００ ※ 注 ２０、应交税金 １、应交税金 税 项 执行税率 期末欠交额 超期欠交额 税务机关同意文件 增值税 １７％ ６，６９４，４９８．２２ 城建税 ７％ ９４，０５０．４３ 所得税 １５％ 其他税 ８０７，１０９．６０ 合计 ７，５９５，６５８．２５ 企业所得税税率为 １５％的主要文件：财税［２００１］２０２ 号，期限为 ２００１ 年至 ２０１０ 年。 ２、税收减免 本报告期无税收减免。 - 45 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注 ２１、其他应交款 项目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 ４０，３０７．３０ 流转税额征收 ３％ 合计 ４０，３０７．３０ 注 ２２、其他应付款 帐龄 期初金额 期末金额 未偿还原因 １ 年以内 ２５，８５５，６６１．６３ ３５，１４７，８６８．７９ ※ １－２ 年 ２，５４６，２２３．３９ ５９６，４７３．２５ ※ ２－３ 年 ５，８５３，５６８．９１ ２０６，０７２．５９ ※ ３ 年以上 ６，８１３，０７６．１７ ８，９３５，３８７．９２ 其中：持 ５％以 ８，６６２，７６９．５８ 上的股东 合计 ４１，０６８，５３０．１０ ４４，８８５，８０２．５５ ※ 注 ２３、预提费用 费用类别 期初数 期末数 结存原因 厂长奖励基金 ６２，６６４．７０ ０．００ 预提未付 预提利息 ５０，５２９．２０ １３５，３６４．７０ 预提未付 养老统筹金 ０ ０．００ 合计 １１３，１９３．９０ １３５，３６４．７０ 注 ２４、长期借款 借款条件 金额 借款期限（年） 币种 信用 １，２００，０００．００ 二年 人民币 信用 ７００，０００．００ 二年 人民币 信用 ８，７６０，０００．００ 三年 人民币 合计 １０，６６０，０００．００ 注 ２５、专项应付款 项目 金额 来源 技术中心 ２，４５０，０００．００ 国债转贷及国拨 挖潜改造 ２００，０００．００ 国拨 ＣＩＭＳ 二期工程 ３００，０００．００ 省长专项资金 ＭＡ４０ 框架式断路器 １，５３９，０００．００ 科技基金贷款 ＳＺ 系列 ５０，０００．００ 拨款 其他 ３，２３５，９９１．７２ 拨款 合计 ７，７７４，９９１．７２ 注 ２６、股本（净资产） 见股本变动情况表。 - 46 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注 ２７、资本公积 本期 本期 项目 期初数 期末数 原因说明 增加 减少 股本溢价 ２４５，８７７，４７３．５３ ０ ０ ２４５，８７７，４７３．５３ 其它资本公积转入 １，３０４，９０６．１９ １，９７７，３６４．１８ ０ ３，２８２，２７０．３７ 关联方利息 合计 ２４７，１８２，３７９．７２ １，９７７，３６４．１８ ０ ２４９，１５９，７４３．９０ 注 ２８、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 ９，９２６，０３１．２７ ９，９２６，０３１．２７ 公益金 ４，９６３，０１５．６６ ４，９６３，０１５．６６ 任意盈余公积 合计 １４，８８９，０４６．９３ １４，８８９，０４６．９３ 注 ２９、未分配利润 １、未分配利润变动 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ４０，５３７，０９０．２９ １９６，６８３，６８３．６４ －１５６，１４６，５９３．３５ 本期计提减值准备：１７０，２４３，６４６．７７ 元。 ２、利润分配 利润分配项目 分配基数 分配比例（％） 分配金额 提取法定公积金 １０ 提取法定公益金 ５ 转入未分配利润 ８５ 合计 — １００ 注 ３０、主营业务收入 主营业务种类 本期发生数（元） 上年发生数（元） 销售商品的收入 １３６，６０６，４３０．８３ １６５，２４７，２５１．４３ 合计 １３６，６０６，４３０．８３ １６５，２４７，２５１．４３ 本公司向前五名销售商的销售总额为 ４１３９．３２ 万元，占年度销售总额的 ３０．３％。 注 ３１、主营业务税金及附加 项目 本期发生数（元） 计缴标准（比例） 城建税 ８０７，０６８．７５ ７％ 教育费 ３４５，８８６．５９ ３％ 合计 １，１５２，９５５．３４ 注 ３２、其他业务利润 类 别 收入 成本 利润 材料销售 １，０６４，１８６．９７ ８５４，７２７．００ ２０９，４５９．９７ 试验收入 ６６９，１３９．００ ９２８，５１０．８０ －２５９，３７１．８０ 其他业务 ９１８，８５６．８６ １４１，９１６．２１ ７７６，９４０．６５ 合计 ２，６５２，１８２．８３ １，９２５，１５４．０１ ７２７，０２８．８２ - 47 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注 ３３、财务费用 类 别 本期发生数 上年发生数 利息支出 ４，２５８，６９７．１５ ５，９９０，５１６．４６ 减：利息收入 ９９６，３３４．５４ ５，９２７，９４９．３２ 汇兑损失 ２１，２０３．６０ 减：汇兑收益 ２４，０２０．３８ 其 他 ２０，７３５．５７ ６０４，８８９．３２ 合计 ３，２５９，０７７．８０ ６８８，６６０．０６ 注 ３４、投资收益 项 目 本期金额 上年金额 股权投资收益 ９３，１６３．７７ ７３８，３２３．３０ 债权投资收益 １，１２８，６１６．９８ 联营或合营公司分配来的 利润 期末调整的被投资公司所 有者权益净增减额（＋－） 其他 －５８，７５７，４７９．６７ 合 计 －５８，６６４，３１５．９０ １，８６６，９４０．２８ 投资收益“其他”项目见附注长期债权投资“其他债权投资”。 注 ３５、营业外收入、营业外支出 １、营业外收入 项 目 本期发生数（元） 上年发生数（元） 资产清理收入 １６３，６８８．９５ １８，６７１．００ 其他收入 ８０９，３６４．７９ １２，３３９．７３ 合计 ９７３，０５３．７４ ３１，０１０．７３ ２、营业外支出 项 目 本期发生数（元） 上年发生数（元） 罚款 ２，４１９．０９ ６４，８８６．５６ 债务重组 ７，６５８．００ ０ 处置固定资产损失 ４１２，６４３．８１ ９５，９８７．７１ 其他 １１，５３２，８７２．８７ ９，１３２．３２ 固定资产减值准备 ６，２７０，２３１．１０ ０ 合计 １８，２２５，８２４．８７ １７０，００６．５９ 营业外支出“其他”项目中 １０，４４４，９５５．２５ 元，是根据上海市第二中级人民法院 “民事判决书”和“执行和解协议书”预计的担保损失。 注 ３６、支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金， １、支付的其他与经营活动有关的现金，其中价值较大的有： 主要是支付管理费用及垫付费用。 - 48 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、支付的其他与投资、筹资活动有关的现金支出 本报告期未发生。 六、关联方关系及其交易的披露 １．存在控制关系的关联方情况： （１）存在控制关系的关联方： 关联方关系 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 性质 人 授权范围内 遵义市国有资 国有资产经 遵义市官井路 国有独资企业 产投资经营有 营管理并行 控股公司 李晓林 ４７ 号 限公司 使出资者职 能等 长征电器集团 贵州省遵义市 工业加工 同一董事长 国有企业 唐勇 有限责任公司 上海路 １００ 号 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（万元）： 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 遵义市国有资产投资经营有限公司 １０，０００ １０，０００ 长征电器集团有限责任公司 １７，０００ ０ ０ １７，０００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（万股）： 期初持股 本期增 本期减 期末持股 企业名称 期初金额 期末金额 比例（％） 加数 少数 比例（％） 遵义市国有资产投 ８，４６０．２９６ ８，４６０．２９６ ４９．１９ 资经营有限公司 长征电器集团有限 １２，０００ ６９．７７ ０ ８，４６０．２９６ ３，５３９．７０４ ２０．５８ 责任公司 合计 １２，０００ ６９．７７ ８，４６０．２９６ ８，４６０．２９６ １２，０００ ６９．７７ 因国家股股权划转，遵义市国有资产投资经营有限公司持有本公司 ４９．１９％股份 为第一大股东，贵州长征电器集团有限责任公司持有本公司 ２０．５８％股份，为公司第 二大股东。贵州长征电器集团有限责任公司持有本公司 ２０．５８％股份被省高院冻结。 ２．不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 关联方关系性质 长征电器集团六厂 第二大股东子公司 长征电器集团十一厂 第二大股东子公司 长征电器集团变压器厂 第二大股东子公司 长征电器集团销售公司 第二大股东子公司 长征电器集团物资公司 第二大股东子公司 长征电器集团房地产开发公司 第二大股东子公司 长征电器集团三产公司 第二大股东子公司 长征电器集团直销部 第二大股东子公司 长征电器集团机电经销公司 第二大股东子公司 ３、关联方及关联交易情况 - 49 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１）关联方应收应付款项、票据余额 （金额单位：人民币元） ①应收账款 占本期关 占上年关 关联交 联方应收 联方应收 企业名称 本期期末金额 上年期末数 易未结 帐款余额 帐款余额 算金额 的比重（％） 的比重（％） 长征电器集团公司 ４，５４１，２８８．８２ ８１．２７ ３８３，２６２．９５ ７６．１７ 长征电器集团变压器厂 １３，１２５．００ ０．２３ ６，７６５．００ １．３３ 长征电器集团六厂 １１１，０００．００ １．９９ １０４，０００．００ ２０．７０ 长征电器集团十一厂 ９，２７５．００ ０．１７ ９，２７５．００ １．８０ 长征电器销售公司 ８４６，８３１．９６ １５．１６ 长征电器集团公司直销部 ６５，９７２．５４ １．１８ 合 计 ５，５８７，４９３．３２ １００ ５０３，３０２．９５ １００ ②其他应收款 占本期关联 占上年关联 关联交 方其他应收 方其他应收 企业名称 本期期末金额 上年期末数 易未结 款余额的比 款余额的比 算金额 重（％） 重（％） 长征电器集团公司 ４９，１１９，７２６．６４ １００ ２２，３７８，７６１．２７ １００ 合计 ４９，１１９，７２６．６４ １００ ２２，３７８，７６１．２７ １００ ③预付帐款 占本期关联方 占上年关联方 关联交 上年同期 企业名称 本期期末金额 预收帐款余额 预收帐款余额 易未结 期末数 的比重（％） 的比重（％） 算金额 长征电器十一厂 ２０，０００．００ １００ 合计 ２０，０００．００ １００ ④应付账款 占本期关联 占上年关联 关联交 方应收帐款 方应收帐款 企业名称 本期期末金额 上年期末数 易未结 余额的比重 余额的比重 算金额 （％） （％） 长征电器集团六厂 ４，４０１．９０ ０．４１ 长征电器销售公司 １３５，２５５．９０ １２．６７ 长征电器物资公司 ５０６，４１５．０８ ４７．４５ 长征电器公司直销部 ４２１，２００．７７ ３９．４７ 长征电器房开公司 长征电器集团公司 合 计 １，０６７，２７３．６５ １００ - 50 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ⑤其他应付款 占本期关联方 占上年关联方 关联交 企业名称 本期期末金额 应收帐款余额 上年期末数 应收帐款余额 易未结 的比重（％） 的比重（％） 算金额 长征电器集团公司 ８，６６２，７６９．５８ ９１．８５ 长征电器房开公司 ７６８，４１６．３０ ８．１５ 合 计 ９，４３１，１８５．８８ １００ ⑥预收帐款 占本期关联方 占上年关联方 关联交 企业名称 本期期末金额 预收帐款余额 上年期末数 预收帐款余额 易未结 的比重（％） 的比重（％） 算金额 长征电器集团公司 ２，６２８，０９０．９７ ４４．５９ １，５５７，４４８．８９ １００ 长征电器销售公司 ３，２６５，８８８．９６ ５５．４１ 合计 ５，８９３，９７９．９３ １００ １，５５７，４４８．８９ １００ （１） 本期购进商品、接受劳务的交易总金额占同类交易总金额的比重为 １６．１３％。 上期购进商品、接受劳务的交易总金额占同类交易总金额的比重为 ３６．７３％ （２） 本期销售商品、提供劳务的交易总金额占同类交易总金额的比重为 １０．６７％。 上期销售商品、提供劳务的交易总金额占同类交易总金额的比重为 １０．３９％ （３） 以上交易均为我公司与关联方按照市场公允价格进行公平交易及结算，不存 在高于或低于市场公允价格的情况。 （４）交易方、交易内容、交易价格、交易金额与结算方式在本报告期内没有发生 重大变化的交易。 （５）本报告期没有大额销货退回情况． 七、或有事项 长征电器七厂出纳挪用公款 ３４．６ 万元，已报司法机关立案，有可能形成损失。 为上海华盛建设发展有限公司向福建兴业银行上海分行外高桥支行申请的 3000 万元流动资金贷款提供担保，担保期限至 2003 年 1 月 22 日（该担保贷款于已如期归 还）。公司董事会于 2002 年 12 月 24 日作出为上海华盛建设发展有限公司“借新还旧” 贷款 2700 万元提供担保的决议，决议担保期限为壹年，实际担保期限捌个月。 本公司诉上海银基投资有限公司、上海海欣企业发展有限公司证券交易代理合同 纠纷一案已审理终结，省高院已向二被告送达了（ ２００２）黔高民二初字第 １ 号判决书， 本公司胜诉，现已进入执行阶段。根据省高院冻结情况，预计可收回价值 １３，８５０，９４４．８０ 元，预计减值 ３４，１４９，０５５．２０ 元。 - 51 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 八、承诺事项 在资产负债表日，本公司没有需要说明的承诺事项。 九、其它重要事项： 公司用遵开国用（2001）字第 80 号和第 81 号土地使用证以及土地附属物，与中 国建设银行遵义市分行签订了《最高额抵押合同》，抵押物的评估价值分别为 2,913 万元和 3,193 万元，抵押值 4200 万元（期限 2001 年 9 月 29 日至 2004 年 9 月 28 日）。 公司用机器设备等固定资产与中国银行遵义分行办理流动资金贷款抵押登记，分 别签定了《最高额抵押合同》，抵押值分别为 1600 万元（期限：2002 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 30 日）和 500 万元（期限：2002 年 10 月 30 日至 2005 年 10 月 30 日）。 本年度，根据《财政部关于贵州长征电器股份有限公司国家股划转有关问题的 批复》，遵义市国有资产投资经营有限公司持有本公司 ８４６０．２９６ 万股，占总股本的 ４９．１９％ ， 为 本 公 司 第 一 大 股 东 ；贵 州 长 征 电 器 集 团 有 限 责 任 公 司 持 有 本 公 司 ３５３９．７０４ 万股（已被省高院冻结），占总股本的 ２０．５８％，为本公司第二大股东。 - 52 - 贵州长征电器股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一、备查文件 公司的备查文件包括： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 董事长（签名）：唐 勇 贵州长征电器股份有限公司 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日 - 53 -