申能股份(600642)2002年年度报告

申能股份 2002 年年度报告 申能股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 重要提示 ———————————————————————1 第一节 公司基本情况简介————————————————2 第二节 会计数据和业务数据摘要—————————————3 第三节 股本变动及股东情况———————————————5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况———————7 第五节 公司治理结构——————————————————8 第六节 股东大会简介——————————————————10 第七节 董事会报告———————————————————11 第八节 监事会报告———————————————————22 第九节 重要事项————————————————————24 第十节 财务报告————————————————————28 第十一节 备查文件目录——————————————————57 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事王益民未出席董事会，委托董事杨祥海代为表决。 公司董事长杨祥海、主管会计工作副总经理陈铭锡及会计机构负责人宋雪枫 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 申能股份 2002 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：申能股份有限公司 公司英文名称：Shenergy Company Limited 英文缩写：Shenergy 二、公司法定代表人：杨祥海 三、公司董事会秘书：陈铭锡 联系地址：上海市复兴中路 1 号 电话：021-63900888 传真：021-63900119 电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 四、公司证券事务代表：周燕飞 联系地址：上海市复兴中路 1 号 电话：021-63900145 传真：021-63900119 电子信箱：zhouming@shenergy.com.cn 五、公司注册地址：上海市浦东银城东路 139 号 1010 室 公司办公地址：上海市复兴中路 1 号 22 楼 邮政编码：200021 公司国际互联网网址：www.shenergy.net.cn 公司电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 六、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地：公司策划部 七：公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：申能股份 股票代码：600642 八、其他有关资料： 公司首次注册登记的日期、地点：1993 年 2 月 22 日，上海市工商行政管理 局； 公司企业法人营业执照注册号：3100001000494； 公司税务登记号码：沪 310044132208495； 公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：安永大华会计师事务所有限责任 公司，上海市昆山路 146 号。 2 申能股份 2002 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况（单位：人民币元） 利润总额 1,220,049,657.04 净利润 1,034,411,536.31 扣除非经常性损益后的净利润 1,002,231,964.42 主营业务利润 917,552,820.84 其他业务利润 27,991,611.74 营业利润 642,182,582.79 投资收益 588,800,472.72 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -10,933,398.47 经营活动产生的现金流量净额 1,242,554,284.79 现金及现金等价物净增减额 384,560,888.55 注：扣除的非经常性损益的项目和所涉及的金额是指： （1）转让吴泾六期输变电工程长期投资税后收益 40,001,000 元。 （2）营业外收支税后净额-7,821,428.11 元。 二、近三年主要会计数据和财务指标 财务指标 单位 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 元 2,820,007,095.35 2,004,831,864.11 1,423,971,949.88 净利润 元 1,034,411,536.31 1,155,485,205.26 1,463,294,043.32 总资产 元 13,492,813,599.76 9,907,849,920.62 9,830,255,715.65 股东权益（不含少数股 元 7,206,930,080.62 5,041,890,652.34 4,684,363,129.43 东权益） 每股收益 元/股 0.577 0.708 0.896 扣除非经常性损益后每 元/股 0.559 0.530 0.491 股收益 每股净资产 元/股 4.019 3.087 2.868 调整后每股净资产 元/股 3.992 3.043 2.806 3 申能股份 2002 年年度报告 每股经营活动产生的现 元/股 0.693 0.682 0.499 金流量净额 净资产收益率 % 14.35 22.92 31.24 扣除非经常性损益后加 % 14.46 16.46 16.25 权平均净资产收益率 说明：2002 年“调整后每股净资产”的扣除因素中不包括上海石油天然气 有限公司的经营性资产—开发投资 82,478.68 万元。 三、报告期股东权益变动情况及变动原因说明 1、股东权益变动情况表（单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 1,633,087,769.00 160,000,000.00 1,793,087,769.00 资本公积 1,140,972,274.95 1,508,554,222.67 2,649,526,497.62 盈余公积 2,210,391,371.27 549,238,305.46 63,379,176.82 2,696,250,499.91 法定公益金 379,562,025.93 95,157,583.37 20,993,085.26 453,726,524.04 未分配利润 57,439,237.12 1,097,790,713.13 1,087,164,636.16 68,065,314.09 合计 5,041,890,652.34 3,315,583,241.26 1,150,543,812.98 7,206,930,080.62 2、上述指标变动原因说明： （1）本期完成增发新股，增加股本 160,000,000 元。 （2）本期资本公积增加 1,508,544,222.67 元，主要由两部分组成：A.本期完 成增发新股，增加资本公积 1,486,713,355.58 元；B.本期因吴泾发电有限公司增 加股权投资准备而增加资本公积 21,840,867.09 元。 （3）本期计提法定盈余公积、法定公益金及任意盈余公积共计 549,238,305.46 元，其中计提法定公益金 95,157,583.37 元。盈余公积本期减少主 要系子公司上海申能联合发展有限公司于本年度 8 月份被注销，其以前年度的盈 余公积转入可供分配利润所致。 （4）未分配利润变动系上海申能联合发展有限公司以前年度盈余公积转入、 本年度利润转入和利润分配。 4 申能股份 2002 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公 积 增发 其他 小计 股 股 金 转 股 一、未上市流通股 份 １、发起人股份 １，１１３，０９６，７００ １１１３０９６７００ 其中： 国家股 １，１１３，０９６，７００ －６０，０００，０００ －６０，０００，００ １，０５３，０９６，７００ ０ 国有法人股 ０ ＋６０，０００，０００ ＋６０，０００，００ ６０，０００，０００ ０ 境内法人持有股份 ０ ０ 境外法人持有股份 ０ ０ 其他 ０ ０ ２、募集法人股份 ２６８，９９９，０６９ ２６８，９９９，０６９ ３、内部职工股 ０ ０ ４、优先股或其他 ０ ０ 未上市流通股份合 １，３８２，０９５，７６９ １，３８２，０９５，７６９ 计 二、已上市流通股 份 １、人民币普通股 ２５０，９９２，０００ ＋１６０，０００，０００ ４１０，９９２，０００ ２、境内上市的外资 ０ 股 ３、境外上市的外资 ０ 股 ４、其他 ０ 已上市流通股份合 ２５０，９９２，０００ ＋１６０，０００，０００ ４１０，９９２，０００ 计 三、股份总数 １，６３３，０８７，７６９ ＋１６０，０００，０００ １，７９３，０８７，７６９ 二、股票发行与上市情况 1、经中国证监会核准，公司于 2002 年 2 月 1 日增发人民币普通股 16000 万 股，发行价格为每股 10.50 元，其中网上原流通股股东和其他社会公众投资者成 功获得认购的 14126.01 万股股份于 2002 年 3 月 5 日在上海证券交易所上市，网 下向机构投资者配售的 1873.99 万股股份于 2002 年 6 月 5 日在上海证券交易所 5 申能股份 2002 年年度报告 上市。由于上述原因公司报告期内股份总数及已上市流通的股份均增加了 16000 万股。（有关股份变动公告刊登于 2002 年 2 月 28 日《上海证券报》、《中国证券 报》及《证券时报》） 2、经财政部批准，申能（集团）有限公司将所持公司国家股中 ６０００ 万股转 让给上海国有资产经营有限公司，上海国有资产经营有限公司又将该 ６０００ 万股 国家股转让给国泰君安证券股份有限公司，转让完成后，该部分股份性质为国有 法人股。本报告期内有关当事人已完成了上述转让及股份过户手续。因此，报告 期内公司“发起人股份”中“国家股”减少了 ６０００ 万股，国有法人股增加了 ６０００ 万股。（有关事项公司已于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日在《上海证券报》及《中国证券报》 刊登的《２００２ 年半年度报告》中披露） ３、公司没有现存内部职工股。 三、股东情况介绍 １、报告期末，公司股东人数 １３８１９０ 人。 ２、前十名股东持股表（单位：万股） 股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比 例 股份类别（已流 质 押 或 股东性质 减 数量 （％） 通或未流通） 冻结的 （国有股东 股份数 或外资股东） 量 申能（集团）有限公司 －６０００ １０５３０９．６７ ５８．７３ 未流通 无 国家股 国泰君安证券股份有限 ＋６０６９．５４６ ７５５７．８０６ ４．２２ 其 中 流 通 股 无 国有法人股、 公司 ６９．５４６ 万股， 募集法人股、 未 流 通 股 流通股 ７４８８．２６ 万股 上海市电力公司 ０ １７９８．１０ １．０ 未流通 无 募集法人股 上海久事公司 ０ １１６０．４８３３ ０．６５ 未流通 无 募集法人股 申银万国证券公司 ＋３６６．３６４２ ９４６．８０４０ ０．５３ 流通 无 流通股 上海国有资产经营有限 ＋９３０．００ ９３０．００ ０．５２ 流通 无 流通股 公司 上海国际集团有限公司 ０ ７８２．９５ ０．４４ 未流通 无 募集法人股 中国华东电力集团公司 ０ ６７０．００ ０．３７ 未流通 无 募集法人股 安徽国际信托投资公司 ０ ６０５．００ ０．３４ 未流通 无 募集法人股 金鑫证券投资基金 ５７８．１２１８ ０．３２ 流通 无 流通股 注：报告期内，公司控股股东没有发生变化。 ３、控股股东情况介绍 公司控股股东为申能（集团）有限公司。申能（集团）有限公司系上海市国 有资产管理委员会授权经营的国有独资有限责任公司，成立于 １９９６ 年 １１ 月 １８ 6 申能股份 2002 年年度报告 日，注册资本金 ６０ 亿元，法定代表人李关良。主要业务为从事基础产业、金融 证券、房地产、高科技等产业投资、开发和管理。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 1、董事、监事、高级管理人员持股变动情况（按姓氏笔划排序） 单位：股 年初持股 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数 股数 王益民 董事 男 ５２ ２００２．６．６－２００５．６．５ ０ ０ 王敏文 董事 男 ３９ ２００２．６．６－２００５．６．５ １６０００ ２０８００ 增发认购 男 增发认购、 许冠庠 董事 ６６ ２００２．６．６－２００５．６．５ ２００００ ４５０００ 买入 孙金富 董事 男 ５７ ２００２．６．６－２００５．６．５ ０ ０ 孙铮 独立董事 男 ４５ ２００２．６．６－２００５．６．５ ０ ０ 男 增发认购、 杨祥海 董事长 ５１ ２００２．６．６－２００５．６．５ ２００００ ４５０００ 买入 副董事长、 男 增发认购、 吴家骅 ５５ ２００２．６．６－２００５．６．５ ２６８００ ４４８４０ 总经理 买入 董事、副总 男 增发认购、 吴建雄 ３７ ２００２．６．６－２００５．６．５ ９０００ １６９００ 经理 买入 董事、副总 男 增发认购、 陈铭锡 经理、董事 ３５ ２００２．６．６－２００５．６．５ １２０００ ２５６００ 买入 会秘书 赵宇梓 独立董事 男 ５０ ２００２．６．６－２００５．６．５ ０ ０ 仇伟国 监事长 男 ５０ ２００２．６．６－２００５．６．５ ０ ３００００ 买入 张行 监事 女 ４３ ２００２．６．６－２００５．６．５ ０ ０ 陈伟芳 监事 女 ３５ ２００２．６．６－２００５．６．５ ０ ０ 余永林 监事 男 ３７ ２００２．６．６－２００５．６．５ ２０００ ２６００ 增发认购 俞雪纯 监事 男 ３９ ２００２．６．６－２００５．６．５ ０ ０ 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职股东单位 职务 任职期间 王益民 国泰君安证券股份有限公司 监事会主席 1999.8 至今 孙金富 上海久事公司 党委书记、副董事长 2001.6 至今 杨祥海 申能（集团）有限公司 总经理 1999.3 至今 仇伟国 申能（集团）有限公司 副总经理 1996.11 至今 二、年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据为公司工资及奖励制度。 7 申能股份 2002 年年度报告 年度报酬总额 ８６．４４ 万元 金额最高的前三名董事 ６０．９１ 万元 的报酬总额 金额最高的前三名高级 ６０．９１ 万元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 自 ２００２ 年 ６ 月起，每人每月 ５０００ 元，共 ２ 名独立董事， ２００２ 年合计支付独立董事津贴 ７ 万元。 独立董事其他待遇 参加会议差旅费、住宿费等按实列支 不在公司领取报酬、津 王益民、王敏文、孙金富、张行、陈伟芳、杨祥海、仇伟 贴的董事、监事姓名 国、许冠庠 报酬区间 人数 １０ 万元以下 ３ １０－２０ 万元 ３ ２０ 万元以上 １ 三、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 1、2002 年 6 月 6 日，公司召开第十四次股东大会，选举产生了第四届董事 会。第三届董事会成员史兴祥、刘承泽、牟继祥、陈光华、何怀芥、沈芳珍 6 人 不再担任公司董事。 2、2002 年 6 月 6 日，公司召开第四届董事会第一次会议，聘任吴建雄、陈 铭锡为公司副总经理。原副总经理陈光华、刘承泽不再担任公司副总经理。 四、公司员工情况 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司在职员工总数 46 人。（此数字不包括公司 控股、参股公司员工数） 2、员工专业构成及受教育程度 公司员工中，技术人员 19 人，财务人员 11 人，行政人员 6 人。员工中博士 1 人，硕士 8 人，大学 27 人，其他 10 人。 3、截止 2002 年 12 月 31 日，公司需承担费用的离退休职工 8 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件要求，不断完善公司的法人治理结构，努力建立现代企业制度，规范公 司运作。报告期内，根据证监会和国家经贸委的要求，公司开展了上市公司建立 8 申能股份 2002 年年度报告 现代企业制度的自查和进一步完善工作。2002 年 8 月 27 日至 30 日，上海市上 市公司资产重组领导小组办公室、中国证监会上海证管办等部门组成联合检查组 对公司建立现代企业制度方面的工作情况进行了检查。联合检查组认为公司能按 规定推进上市公司建立现代企业制度，总体运作规范。公司募集资金管理安全， 使用效益良好；控股股东能够正确处理其“控股”地位，积极支持上市公司健康 持续发展；没有发现公司在“五分开”等方面存在违规情况。 1、关于公司股东与股东大会。公司的治理结构能确保所有股东特别是中小 股东的平等地位，确保股东充分行使合法权利；公司制订了《股东大会议事规则》， 股东大会的召集召开程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公 司章程》的规定。 2、关于控股股东与上市公司的关系。公司控股股东十分重视和支持上市公 司的发展，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、资产、 机构、人员和财务等方面分开。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会。公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，2002 年召开的股东大会选举董事采用了累积投票制。公司各位董事均忠实、 诚信、勤勉地履行职责。公司按中国证监会的要求，设立了两名独立董事，董事 会成立了战略、审计、薪酬与考核委员会。公司制订了《董事会议事规则》、《董 事会专门委员会工作制度》和《独立董事工作制度》，董事会会议按规定的程序 进行。 4、关于监事和监事会。公司股东代表监事和职工代表监事的选举符合有关 法律、法规的规定。公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地行使职权。 公司制订了《监事会议事规则》，监事会会议按规定程序进行。 5、关于利益相关者。公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商 等利益相关者的合法权益，并积极合作共同推动公司持续、健康发展。 ，董事会秘书 6、关于信息披露和透明度。公司制订了《信息披露内控制度》 负责信息披露、接待股东及投资者来访和咨询。公司能够按照有关规定，真实、 完整、准确、及时地披露有关信息，努力使投资者有平等的机会获得信息。 公司董事会认为，公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的要求基本 相符。今后公司将根据中国证监会要求和国家有关规定，进一步规范运作，增 强 公司可持续发展能力，切实维护全体投资者的权益。 9 申能股份 2002 年年度报告 二、独立董事履行职责情况 2002 年 6 月 6 日，公司第十四次股东大会审议通过聘任孙铮、赵宇梓为公 司独立董事。自任职以来，两位独立董事认真参加了董事会及董事会各专业委员 会会议，对公司重大决策、定期报告等发表了专业性意见，对董事会科学决策和 公司的健康发展起到了积极的作用。独立董事制度的建立，进一步完善了公司的 法人治理结构，提高了董事会决策水平。 三、公司与控股股东“五分开”的情况 1、在业务方面。公司主营业务突出，具有独立完整的业务及自主经营能力。 关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。 2、在人员方面。公司在劳动工资、人事等方面实行独立管理，并设立了独 立的劳动人事职能部门，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬， 未在控股股东单位领取报酬或担任职务。 3、在资产方面。公司资产独立于控股股东—申能（集团）有限公司。生产 系统、辅助生产系统和配套设施均由本公司独立拥有。 4、在机构方面。公司拥有独立的决策管理机构和完整的职能部门，并建立 了相应的规章制度，与申能（集团）有限公司及其职能部门完全分开，各自独立 运作。 5、在财务方面。公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法 规要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 四、关于报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立、实施情况。 根据公司三届九次董事会审议通过的《关于对公司高中级管理人员实行激励 制度》，在报告期内对高级管理人员予以考评和激励。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了第十四次股东大会。具体情况介绍如下： 公司于 2002 年 4 月 27 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了召开第 十四次股东大会的通知。于 2002 年 5 月 31 日在上述报纸公告通知了股东大会召 10 申能股份 2002 年年度报告 开地点。2002 年 6 月 6 日，公司在上海召开第十四次股东大会，出席会议股东 及股东代理人 622 人，代表股份 1204157701 股，占公司总股本 67.16%。会议通 过了以下决议： 1、表决通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》。 2、表决通过了《公司 2001 年度暨第三届监事会工作报告》。 3、表决通过了《公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》。 4、表决通过了《公司 2001 年度利润分配方案》。 5、表决通过了关于续聘安永大华会计师事务所有限责任公司担任公司 2002 年度审计机构的议案。 6、关联方股东-申能（集团）有限公司回避表决，通过了受让申能（集团） 有限公司所持的上海申能联合发展有限公司 8%权益的议案。 7、表决通过了经修改后的《公司章程》。 8、表决通过了《公司股东大会议事规则》。 9、表决通过了《公司董事会议事规则》。 10、表决通过了《公司监事会议事规则》。 11、分别表决通过了成立董事会战略、审计、薪酬与考核委员会的议案。 12、选举王益民、王敏文、许冠庠、孙金富、孙铮、杨祥海、吴家骅、吴建 雄、陈铭锡、赵宇梓为公司第四届董事会董事。其中孙铮、赵宇梓为公司独立董 事。 13、选举仇伟国、张行、陈伟芳为公司第四届监事会监事。（另经先前召开 的职工大会选举，余永林、俞雪纯为第四届监事会职工代表监事） 有关本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 6 月 8 日《上海证券报》及《中 国证券报》。 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营状况分析与讨论 2002 年公司紧紧抓住国民经济保持良好发展，全市用电量持续增长的机遇， 积极把握国际石油价格上涨的有利形势，依靠广大股东支持和全体员工的共同努 力，在董事会的正确决策和领导下，全面完成年度经营目标。同时公司积极应对 国家电力体制改革，取得较好的经营业绩。公司 ２００２ 年实现主营业务收入 ２８．２０ 11 申能股份 2002 年年度报告 亿元，净利润 １０．３４ 亿元，每股收益 ０．５７７ 元，扣除非经常性损益后，与去年同 比净利润增长 １５．７３％。 １、公司投资的电力、石油天然气项目均取得了良好业绩。 上海吴泾第二发电有限公司全年完成发电量 ６８．１９ 亿度。上海外高桥发电有 限公司全年完成发电量 ７２．８４ 亿度。上海吴泾发电有限公司全年完成发电量 ３５．６６ 亿度。上海申能星火热电有限公司全年完成发电量 １．３ 亿度，完成售热量 １７５．６ 万百万千焦。浙江天荒坪抽水蓄能电站全年完成发电量 ２５．７７ 亿度。上海 石油天然气有限公司全年供应天然气 ４．３ 亿立方米，生产原油 ４３．８９ 万吨。 ２、在建和拟建项目取得重要进展，石油天然气产业得到有力推进。 上海外高桥第二电厂工程已进入全面安装阶段。浙江桐柏抽水蓄能电站去 年 ９ 月 １０ 日顺利完成下水库截流，实现工程建设第一个里程碑目标。上海化学 工业区热电联供项目 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日各股东方签署了《合资合同》，目前该项 目设备招标等项工作已全面展开。华能上海燃机电厂项目 ２００２ 年获得国家计委 立项批复。 公司石油天然气产业按计划稳步推进。上海天然气主干输气管网一期工程 建设全面铺开。东海平湖油气田扩建工程总体开发方案报告于 ２００２ 年 ４ 月经国 家计委批复，工程于 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日正式开工，计划于 ２００５ 年基本建成。 ３、成功地完成增发 Ａ 股工作，为公司持续发展创造了重要条件。 经中国证监会核准，公司于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日实施增发 １６０００ 万股新股，募 集资金 １６．５ 亿元。增发新股工作的顺利实施，为公司进行天然气管网一期工程、 外高桥第二电厂工程等新一轮电力能源项目建设提供了有力的资金支持。 ４、上海吴泾第二发电有限公司正式移交公司管理，加大了公司对电力项目 的管理力度。 ２００２ 年 １２ 月底，公司投资的上海吴泾第二发电有限公司的安全生产和经营 管理关系由上海电力股份有限公司移交公司管理，从而实现了公司对上海吴泾第 二发电有限公司的实质控制，进一步增强了公司发电经营能力。 ５、公司资产进一步得到整合，资产质量明显提高。 ２００２ 年上半年公司实施了将吴泾电厂六期输变电工程长期投资转让给上海 国有资产经营公司方案，从而进一步明晰了公司投资项目的产权，规范了上市公 司运作。２００２ 年 ９ 月底，公司又顺利完成了受让申能（集团）有限公司持有的 12 申能股份 2002 年年度报告 上海申能联合发展有限公司 ８％权益并解散注销上海申能联合发展有限公司的工 作，从而使公司直接持有上海石油天然气有限公司 ４０％的股权，进一步加大了公 司对海上石油天然气行业的投资力度。 二、 报告期经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围为电力、石油天然气的投资、建设和管理。报告期公 司主营业务收入和主营业务利润主要来自于上海地区电力产品的销售收入。截止 报告期末，公司投资的权益电力机组装机容量约为 316 万千瓦（含在建工程项 目）。公司控股的上海石油天然气有限公司 2002 年供应天然气 4.3 亿立方米，占 上海市场份额 100%。 2、报告期占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上来源于电力行业。 2002 年度公司电力销售收入 277603.79 万元，营业成本 183207 万元，毛利率为 34%。 （二）主要控股公司的经营情况及业绩（单位：人民币万元） 名称 业务性质 主要产品 注册资金 资产规模 净利润 上海吴泾第二发电有限公司 生产经营 电力 200,000 600,959.33 39,452.69 上海外高桥发电有限公司 生产经营 电力 180,384 399,867.74 36,564.20 上海吴泾发电有限公司 生产经营 电力 50,000 163,541.63 8,650.70 上海石油天然气有限公司 生产经营 石油、天然气 90,000 401,299.03 60,672.16 上海申能星火热电有限公司 生产经营 电力、热力 6,000 15,527.55 723.04 上海天然气管网有限公司 建设、生产经营 天然气 150,000 113,866.52 -2,465.50 注：上海石油天然气有限公司因 12 月份纳入公司本次合并范围，故该公司合并净利润值为 其 2002 年 12 月数值。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额 98866 万元，占年度采购总 额的 90.84%，前五名客户的销售额合计 277808 万元，占公司销售总额的 98.51%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司在安全生产、工程建设、资金管理、原材料采购、市场销售 及日常运行等方面均正常稳定，未发生较大困难。 13 申能股份 2002 年年度报告 三、报告期内投资情况 （一）投资情况 报告期内，公司实现投资额 80,453 万元，较上年减少 26,619 万元，主要原 因是本期未发生长期债权投资。报告期内公司投资项目如下： 名称 主要经营活动 公司占被投资公 司权益比例 上海外高桥第二发电有限公司 电力建设 40% 浙江桐柏抽水蓄能发电有限公司 电力建设 20% 上海天然气管网有限公司 城市主干输气管网建设 60% 上海申能联合发展有限公司 石油天然气开发、经营 100% 上海化学工业区热电有限公司 电力和热网建设 40% （二）募集资金使用情况 1、公司于 2002 年 2 月 1 日实施了增发 16,000 万股新股，发行价格为 10.50 元/股，扣除发行费用，实际募集资金 164,671 万元。公司于 2002 年 1 月 30 日在 《上海证券报》、《中国证券报》及《证券时报》刊登《申能股份有限公司增发招 股意向书》，承诺募集资金使用如下： 单位：人民币万元 本年度已使用募集 ７４，９８８ 资金总额 募集资金总额 １６４，６７１ 已累计使用募集资 １４６，１４４ 金总额 是否符合计划 是否变 产生收益 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 进度和预计收 更项目 金额 益 上海天然气管网一期工程 ９０，０００ 否 ６０，０００ 无 是 上海外高桥第二电厂工程 １００，４００ 否 ７２，３２０ 无 是 浙江桐柏抽水蓄能电站 １６，８００ 否 ９，５６４ 无 是 上海化学工业区热电联供 １３，５００ ４，２６０ 项目 否 无 是 合计 ２２０，７００ — １４６，１４４ — 2、公司尚有未使用募集资金 18,527 万元，主要用途及去向为根据公司三届 十二次董事会决议，对公司投资的电力项目发放短期委托贷款。 （三）报告期内其他非募集资金投资的重大项目情况说明 本期对上海申能联合发展有限公司增加投资 5465 万元，为受让申能（集团） 14 申能股份 2002 年年度报告 有限公司持有的上海申能联合发展有限公司 8%股权。至 2002 年 8 月上海申能联 合发展有限公司已清算解散，公司现直接持有上海石油天然气有限公司 40%股 权。 四、报告期内公司财务状况及经营成果分析 单位：万元 指标项目 2002 年度 2001 年度 增减比例（%） 总资产 1,349,281 990,785 36.18 股东权益 720,693 504,189 42.94 主营业务利润 91,755 77,280 18.73 净利润 103,441 115,549 -10.48 现金及现金等价 38,456 33,284 15.54 物净增加额 以上指标变化原因分析： （1）主营业务利润增加的主要原因有二：一是上海吴泾第二发电有限公司 两台机组全年同时运行，创造了良好的经济效益，而 2001 年 1 至 4 月 2 号机组 尚未投产运行；二是公司本次合并范围发生变化，新增上海吴泾发电有限公司和 上海石油天然气有限公司，导致主营业务收入和主营业务利润增长。 （2）净利润较 2001 年度下降是因为上年含有转让华能上海石洞口第二电厂 “非正常经营项目收益调整”29055 万元，而本年度没有此项收入；2002 年度扣 除非经常性损益的净利润为 100223 万元，较 2001 年增长 13620 万元，增幅为 15.73%。 （3） 现金及现金等价物净增加额增加主要原因为：1）本期合并范围增加 导致经营活动现金流量净额增加；2）本期对外长期股权投资增加导致投资活动 现金流量净额减少；3）本期增发新股导致筹资活动现金流量净额增加。 五、2003 年度经营计划 ２００３ 年公司工作的总体要求是：进一步解放思想，勇于创新，扎实工作， 全力推进以天然气管网一期工程为重点的能源项目建设；根据上海能源增长需求 和能源结构调整战略，认真做好新一轮电力能源项目的规划和落实工作，增强公 15 申能股份 2002 年年度报告 司可持续发展能力；进一步完善公司法人治理结构，健全管理体系，积极探索资 本运作和资产经营创新，不断增强公司的核心竞争力。 １、继续抓好电力、石油天然气项目的经营管理，努力完善公司投资项目的 管理体系，不断提高经济效益。 ２００３ 年度，上海吴泾第二发电有限公司计划发电 ７０ 亿度。上海外高桥发电 有限公司计划发电 ７０ 亿度。上海吴泾发电有限公司计划发电 ３２．５ 亿度。上海申 能星火热电有限公司计划发电 １．２ 亿度，供热 １８３ 万百万千焦。华东天荒坪抽水 蓄能电站计划发电 ２５ 亿度。上海石油天然气有限公司计划生产原油 ３５ 万吨，供 应天然气 ４．４７ 亿立方米。 今年公司将进一步完善有关管理制度，优化管理手段，化大力气研究电力 体制改革、燃气体制改革和电力能源市场情况，积极与有关部门沟通，不断提高 公司电力能源项目的管理水平。 ２、加紧天然气管网等一批重大项目的建设，认真做好公司新一轮电力能源 项目的规划和前期工作。 为迎接“西气”到达上海，公司计划于 ２００３ 年底前基本建成天然气管网一 期工程。同时积极开展市场开发和调研，落实用气项目，认真开展各项生产准备 工作。东海平湖油气田项目天然气处理厂及综合平台改扩建工程年内建成投产。 上海外高桥第二电厂工程建设今年将进入关键阶段，为确保 ２００４ 年迎峰渡 夏第一台机组建成投产，公司将进一步加强与各方协作，加快工程进度。上海化 学工业区热电联供项目和浙江桐柏抽水蓄能电站要严格按照工程节点，努力推进 各项建设任务。此外，继续抓紧华能上海燃机电厂等项目的前期准备工作。 ３、进一步提高公司的管理水平，适应公司不断发展的需要。 今年公司将结合自身的特点，进一步全面、系统地提高公司的管理水平。 进一步完善有关规章制度，按照监管部门要求和公司有关制度，严格股东大会议 事规则、董事会议事规则和信息披露制度，维护全体股东的利益。继续加强公司 财务资金管理，推进全面预算管理，加强财务监督和审计监督职能。进一步做好 安全生产工作，牢固树立安全意识，强化安全生产责任制，防止重大事故的发生。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 16 申能股份 2002 年年度报告 １、２００２ 年 １ 月 １１ 日，公司召开三届董事会第十一次全体会议。会议应到 董事 １２ 名，参加表决董事 １２ 名，监事会成员列席了会议。经审议，董事会同意 以原投资的吴泾热电厂六期工程发电部分为基础改制组建上海吴泾发电有限责 任公司。该公司生产规模为 ２ 台 ３０ 万千瓦发电机组，由公司与上海市电力公司 以原已投入的部分吴泾热电厂六期工程净资产 ５ 亿元作为注册资本金，双方股权 比例各为 ５０％。有关改制组建上海吴泾发电有限责任公司的具体事宜，董事会授 权公司总经理全权处理。 有关本次董事会决议公告刊登于 2002 年 1 月 12 日《上海证券报》和《中国 证券报》。 2、２００２ 年 ３ 月 ５ 日，公司召开三届董事会第十二次全体会议。会议应到董 事 １２ 名，参加表决董事 １２ 名，监事会成员列席了会议。经审议，会议形成以下 决议： （１）审议通过了《申能股份有限公司 ２００１ 年度总经理工作报告》。 （２）审议通过了《申能股份有限公司 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务 预算报告》。 （３）审议通过了《申能股份有限公司 ２００１ 年度利润分配预案》。 （４）审议通过了《申能股份有限公司 ２００２ 年度利润分配政策报告》。 （５）审议通过了《申能股份有限公司 ２００１ 年年度报告》及其摘要。 （６）董事会同意根据安永大华会计师事务所有限责任公司对公司 ２００１ 年度 财务报告审计的工作量和所需工作时间，结合审计对象的资产规模，按有关审计 收费规定，支付其对公司 ２００１ 年度财务报告审计费 ２８．５ 万元。 （７）董事会同意续聘安永大华会计师事务所有限责任公司担任公司 ２００２ 年 度审计机构。 （８）同意将公司对上海吴泾电厂六期输变电工程长期投资 １６２９４ 万元转让 给上海国有资产经营有限公司，转让价格以资产评估值为基础，转让方式以现金 一次性支付。根据《公司章程》有关规定，该项资产转让额在董事会决策范围内， 具体转让事宜董事会授权公司总经理处置。 （９）董事会同意公司根据增发新股募集资金和投资经营活动中产生的现金 流量情况，在保证按增发新股《招股说明书》中承诺的资金用途和投资进度后， 为进一步提高公司资金使用效率，在遵照《公司章程》规定和控制风险的前提下， 17 申能股份 2002 年年度报告 将公司部分资金通过银行委托贷款的形式短期委贷给公司投资的电力能源项目， 期限在一年以内。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日《上海证券报》及《中国证券 报》。 ３、２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，公司召开第三届董事会第十三次会议。会议应到董 事 １２ 名，参加表决董事 １２ 名，监事会成员列席了会议。经审议，会议一致通过 了以下决议： （１）审议通过了《申能股份有限公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； （２）审议通过了《申能股份有限公司股东大会议事规则》。 （３）审议通过了《申能股份有限公司董事会议事规则》。 （４）审议通过了《申能股份有限公司信息披露内控制度》。 （５）审议通过了修改《申能股份有限公司章程》的议案。 （６）审议通过了公司调整上海化学工业区热电联供项目出资额和出资比例 的议案。在该项目筹建过程中，由于中外双方未能就合资合同达成一致，三家外 国公司不再参加该项目。为此，该项目三家中方出资者的相应出资比例需进行调 整，公司注册资本金出资额由原 １．３５ 亿元调整为 ２．８４ 亿元，出资比例由 ２０％调 整为 ４０％。为提高工作效率，董事会在《公司章程》规定的职权范围内对该项目 今后可能发生的出资额、出资比例调整等事宜授权公司总经理决定。 （７）董事会同意解散上海申能联合发展有限公司（以下简称“申能联合”）， 具体有关申能联合清算、注销等手续授权公司总经理办理。 （８）经出席会议全体非关联董事表决（关联董事许冠庠、杨祥海回避表决） 通过了关于公司受让申能（集团）有限公司所持有的上海申能联合发展有限公司 ８％权益的决议。受让价格以资产评估价值为依据，支付方式以现金一次性支付。 本次受让完成后，公司将拥有上海石油天然气总公司 ４０％的股权。为提高工作效 率，具体有关评估、受让等手续董事会授权公司总经理办理。 （９）审议通过了《申能股份有限公司 ２００２ 年第一季度季度报告》。 （１０）董事会决定提名（按姓氏笔划为序）王益民、王敏文、许冠庠、孙金 富、孙铮、杨祥海、吴家骅、吴建雄、陈松泉、陈铭锡、赵宇梓等十一名同志为 第四届董事会董事候选人。 （１１）根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 18 申能股份 2002 年年度报告 有关规定，董事会决定提名上述第四届董事会董事候选人中（按姓氏笔划为序） 孙铮、陈松泉、赵宇梓为第四届董事会独立董事候选人。（注：根据中国证监会 上市公司监管部上市部函（２００２）０８９ 号函精神，公司独立董事候选人陈松泉因 其儿子陈春霖时任上海市电力公司规划发展部副经理，上海市电力公司持有本公 司 １．００％股份，系公司第二大股东，按照《指导意见》中关于“在上市公司前五 名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任上市公司独立董事”的有关规定， 陈松泉不宜作为公司独立董事候选人。鉴于上述情况，公司于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日 在《上海证券报》及《中国证券报》刊登公告，陈松泉不再作为公司第四届董事 会董事候选人，新一届董事会由原十一人调整为十人） （１２）同意成立董事会战略、审计、薪酬与考核委员会。 （１３）决定公司注册地址由原上海市银城东路 １３９ 号 ２６ 楼变更为上海市银 城东路 １３９ 号 １０ 楼。 （１４）决定召开公司第十四次股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日《上海证券报》及《中国证 券报》。 ４、２００２ 年 ６ 月 ６ 日，公司召开第四届董事会第一次会议。会议应到董事 １０ 名，参加表决董事 １０ 名。会议一致通过以下决议： （１）选举杨祥海为公司第四届董事会董事长、吴家骅为副董事长，任期均 为三年。 （２）董事会一致同意聘任吴家骅为公司总经理，任期三年。 （３）根据总经理提名，董事会同意聘任吴建雄、陈铭锡为公司副总经理， 任期均为三年。 （４）根据董事长提名，董事会同意聘任陈铭锡为公司董事会秘书，任期三 年。 （５）根据董事长提名，董事会选举杨祥海、吴家骅、许冠庠、赵宇梓四位 董事为公司第四届董事会战略委员会委员，任期均为三年。 （６）根据董事长提名，董事会选举孙铮、赵宇梓、吴建雄三位董事为公司 第四届董事会审计委员会委员，任期均为三年。 （７）根据董事长提名，董事会选举赵宇梓、孙铮、王益民三位董事为公司 第四届董事会薪酬与考核委员会委员，任期均为三年。 19 申能股份 2002 年年度报告 同日，公司董事会三个专门委员会分别召开会议，选举杨祥海为第四届董 事会战略委员会主任委员，选举孙铮为第四届董事会审计委员会主任委员，选举 赵宇梓为第四届董事会薪酬与考核委员会主任委员。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日《上海证券报》及《中国证券 报》。 ５、２００２ 年 ６ 月 ２１ 日，公司召开四届董事会第二次全体会议。会议应到董 事 １０ 名，参加表决董事 １０ 名。会议审议通过了《公司建立现代企业制度自查报 告》，并同意提交国家有关监管部门。 ６、２００２ 年 ８ 月 １９ 日，公司召开第四届董事会第三次会议。会议应到董事 １０ 名，参加表决董事 １０ 名。监事会成员列席了会议。经审议，会议一致通过了 以下决议： （１）审议通过了《申能股份有限公司 ２００２ 年半年度报告》及其摘要。 （２）审议通过了《申能股份有限公司独立董事工作制度》。 （３）审议通过了《申能股份有限公司董事会战略委员会工作制度》。 （４）审议通过了《申能股份有限公司董事会审计委员会工作制度》。 （５）审议通过了《申能股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作制度》。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日《上海证券报》及《中国证 券报》。 ７、２００２ 年 １０ 月 ２５ 日，公司召开第四届董事会第四次会议。会议应到董事 １０ 名，参加表决董事 １０ 名，监事会成员列席了会议。经审议，会议表决通过了 《申能股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》，同意按有关规定予以披露。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 １、报告期内公司利润分配方案执行情况 董事会按照公司第十四次股东大会通过的决议执行 ２００１ 年度利润分配方 案。公司于 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日在《上海证券报》及《中国证券报》刊登《公司 ２００１ 年度分红派息公告》。２００２ 年 ７ 月 １９ 日为股权登记日，２００２ 年 ７ 月 ２２ 日 为除息日，２００２ 年 ７ 月 ２６ 日为红利发放日。按增发后总股本 １７９３０８．７７６７ 万股 为基数，向全体股东每股派发现金红利 ０．３５ 元（含税）。社会公众股的现金红利 委托中国证券中央登记结算有限责任公司上海分公司通过其资金清算系统向股 权登记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的社会公众 20 申能股份 2002 年年度报告 股东派发；社会法人股股东自 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日起前往上海申能实业公司领取； 国家股红利委托中国证券中央登记结算有限责任公司上海分公司代发。 ２、报告期内公司增发新股执行情况 经中国证监会核准，公司于 ２００２ 年 １ 月 ３０ 日刊登《增发招股意向书》，决 定增发不超过 １６０００ 万股新股。 经过网下向机构投资者、网上向原流通股股东及其它社会公众投资者同时 以累计投标询价，最终确定本次公司增发发行价格为每股 １０．５０ 元，实际发行数 量为 １６０００ 万股，其中向网上原流通股股东和其它公众投资者发行 １４１２６．０１ 万 股，向网下机构投资者发行 １８７３．９９ 万股。扣除原流通股股东优先配售因素后， 本次发行网上其它公众投资者和网下机构投资者的超额认购倍率为 ７．４６３ 倍。 经安永大华会计师事务所有限责任公司验资，本次发行扣除发行费用后， 实际募集资金 １６４６７１ 万元，其中增加公司注册资本 １６０００ 万元，增加资本公积 １４８６７１ 万元。 本次增发网上原流通股股东和其他公众投资者成功认购的股份 １４１２６．０１ 万 股于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日上市流通。网下机构投资者成功认购的股份 １８７３．９９ 万股 于 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日上市流通。 七、本次利润分配预案 公司 ２００２ 年度实现净利润 １０３，４４１ 万元，母公司按 １０％提取法定盈余公 积 １０，３４４ 万元，按 ５％提取法定公益金 ５，１７２ 万元，各合并单位提取法定盈余 公积 ６，７４０ 万元，提取法定公益金 ４，３４４ 万元。为满足公司 ２００３ 年度电力、能 源项目建设资金需求，母公司按 ２０％提取任意盈余公积 ２０，６８８ 万元，各合并单 位提取任意盈余公积 ７，６３６ 万元，当年尚余可供股东分配利润 ４８，５１７ 万元，加 年初未分配利润和其他转入合计 １２，０８２ 万元，本次可供股东分配利润合计为 ６０，５９９ 万元。公司拟按总股本 １７９，３０８．７８ 万股为基数，每股派发现金红利 ０．３０ 元（社会公众股含个人所得税），共计分配股利 ５３，７９３ 万元，尚余未分配利润 ６，８０６ 万元，结转至下年度。 21 申能股份 2002 年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 一年来，监事会召开了六次会议。 １、２００２ 年 ３ 月 ５ 日，三届八次监事会审议了《公司 ２００１ 年年度报告》。 ２、２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，三届九次监事会审议了《公司 ２００２ 年第一季度报告》、 《监事会 ２００１ 年度暨第三届任期工作报告》及《公司监事会议事规则》；商议了 ２００２ 年监事会工作计划；审议了《关于解散注销申能联合发展有限公司及受让 申能（集团）有限公司持有其 ８％权益的报告》等。 ３、２００２ 年 ６ 月 ６ 日，四届一次监事会选举仇伟国同志担任公司监事长。 ４、２００２ 年 ８ 月 １６ 日，四届二次监事会审议《公司 ２００２ 年半年度报告》及 公司半年度财务报告； ５、２００２ 年 ９ 月 ２５ 日，四届三次监事会专题调研会，对公司控股项目之一 上海吴泾第二发电有限公司项目竣工决算的准备情况和机组商业运行以来的经 营业绩，现代公司制法人治理的经验和值得完善的问题，以及公司内部管理控制 的制度和做法等方面开展调查研究； ６、２００２ 年 １０ 月 ２５ 日，四届四次监事会，审议《公司 ２００２ 年第三季度报 告》及第三季度财务报告； ２００２ 年，监事会成员列席了董事会五次会议。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 公司监事成员通过列席董事会会议，认为：报告期内公司董事会的决策程序 是合法合规的，董事、公司经理和高管人员在重大决策事项中较好履行了各自的 职务行为，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益、侵害中小股东 利益的行为。 公司 ２００２ 年为进一步规范公司内部管理和经营行为，全面修订、完善了公 司制度，并汇编合订成册。公司通过修订、完善公司制度，全面总结了各项制度 在工作实际中的成功和不足，结合近年经济环境和公司管理出现的新情况、新问 题加以修改补充。监事会认为，公司的内部控制制度更加完善了。 22 申能股份 2002 年年度报告 （二）公司财务情况 公司的财务信用和资金信用历年都受到有关部门的良好评价，２００２ 年度公 司被上海市财政局第四分局评为上海市财务会计信用等级 Ａ 类单位。通过对 ２００２ 年半年报、三季度报告和年度报告的审议，监事会认为，公司 ２００２ 年度财务报 告真实反映了公司的财务状况和经营成果，公司 ２００２ 年实现净利润 １０．３４ 亿元， 每股净利润 ０．５７７ 元，完成本年度利润计划的 １１５％；公司净资产 ７２．０７ 亿元， 每股净资产为 ４．０１９ 元。公司财务报告符合公司实际情况和上市公司信息披露规 范要求，安永大华会计师事务所对公司财务报告发表了标准无保留意见的审计报 告。 （三）公司最近一次募集资金的情况。 公司 ２００２ 年增发 Ａ 股 １６，０００ 万股，实际募集资金 １６４，６７１ 万元。公司增 发募股说明书承诺的资金使用方向为：上海天然气高压输气管网一期工程、上海 外高桥第二电厂工程、浙江桐柏抽水蓄能电站和上海化学工业区热电联供等建设 项目。监事会了解到：天然气管网建设已全面铺开，公司正全力以赴，确保 ２００３ 年底建成，接受国家西气东输的天然气供气。上海外高桥第二电厂工程已进入全 面安装阶段。浙江桐柏抽水蓄能电站下水库截流工程已于 ２００２ 年 ９ 月完成，项 目设备、土建、安装工作已全面展开。上海化学工业区热电联供项目的合资项目 合同已签订，工程建设的招标工作已经展开。在上述投资项目，２００２ 年使用募 集资金 ７４，９８８ 万元，累计使用募集资金 １４６，１４４ 万元。监事会认为：公司增发 募集的资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 （四）公司本年度收购、出售资产情况： 公司第三届董事会第十二次会议决议，公司将上海吴泾热电厂六期输变电 工程长期投资 １６，２９４ 万元转让给上海国有资产经营有限公司。 监事会了解到：该项资产转让经上海东洲资产评估有限公司进行验证评估， 上海市资产评审中心对验证评估结果予以确认。公司与上海国有资产经营有限公 司协商的转让价格为 ２１，０００ 万元，公司取得转让收益 ４，７０６ 万元，双方已于 ２００２ 年 ４ 月中旬完成资产交割及资金收付。公司于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日在《上海证券报》、 《中国证券报》刊登公司董事会决议公告，４ 月 ２０ 日刊登完成该项长期投资转 让的重大事项公告。 监事会认为：该项资产交易有助公司优化资产质量，转让程序合法，手续 23 申能股份 2002 年年度报告 完整。 （五）公司年度关联交易情况 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日，公司第十四次股东大会通过了关于公司受让申能（集团） 有限公司持有的上海申能联合发展有限公司 ８％权益的关联交易。经有关评估机 构评估并经上海资产评审中心确认申能（集团）有限公司所持有申能联合 ８％的 评估价值为 ５４６４．５７ 万元。双方协商以评估价值作为受让价格。同时申能联合发 展有限公司股东会作出了清算解散申能联合发展有限公司的决议。 监事会了解到：上海申能联合发展有限公司已于 ２００２ 年内完成清算解散， ８％权益受让也以现金方式一次性支付完成。完成受让权益后，公司直接持有上海 石油天然气有限公司 ４０％股权。监事会认为：该项目交易公正、公开，程序合 法。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产事项 经公司第三届董事会第十二次会议决议，将公司对上海吴泾电厂六期输变电 工程长期投资 １６２９４ 万元转让给上海国有资产经营有限公司，转让价格以资产评 估值为基础，转让方式以现金一次性支付。 上述资产已经上海东洲资产评估有限公司进行验证评估，并经上海市资产评 审中心沪评审验（２００２）００２ 号文对验证评估结果予以确认。据此，公司经与上 海国有资产经营有限公司协商，双方同意上海吴泾电厂六期输变电工程长期投资 转让价格为 ２１０００ 万元人民币。公司获得转让收益 ４７０６ 万元，占公司当年利润 总额 ４．５５％。双方已于今年 ４ 月中旬完成有关资产及资金交割手续。完成转让上 海吴泾热电厂六期输变电工程的长期投资，将有助于进一步优化公司资产质量， 提高公司业绩。 公司于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登董事会决议 公告，于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日在上述报纸刊登《关于完成吴泾电厂六期输变电工程 长期投资转让的重大事项公告》。 24 申能股份 2002 年年度报告 三、重大关联交易事项 为进一步加大公司对石油天然气行业的投资力度，提高公司经营业绩，增 强公司的综合竞争能力，２００２ 年 ６ 月 ６ 日，经公司第十四次股东大会非关联方 股东表决通过，公司在报告期内实施完成了受让申能（集团）有限公司所持有的 上海申能联合发展有限公司（以下简称“申能联合”）８％权益的关联交易。 申能（集团）有限公司所持有的上海申能联合发展有限公司 ８％权益的资产 帐面值 ５４５５．００２６ 万元。本次受让价格为：经上海市资产评审中心确认的申能（集 团）有限公司所持申能联合 ８％的权益资产评估价值 ５４６４．５７ 万元，支付方式以 现金一次性支付。 另经上海申能联合发展有限公司股东会决议，以 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日为清算 基准日，对申能联合予以清算解散，清算解散工作已于报告期内完成。完成本次 受让权益及解散申能联合后，公司持有上海石油天然气有限公司 ４０％股权。 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日在《上海证券报》、《中国证券报》公告董事会决 议；于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日在上述两大报纸公告《资产评估报告》及《独立财务顾 问报告》；于 ２００２ 年 ６ 月 ８ 日在上述两大报纸公告股东大会决议。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产，且为公司带来的利润达到公司当年利润总额 １０％以上的事项。 （二）报告期内已履行的及尚未履行完毕的担保合同 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型（一 是否履 担保的决策程序 般 担 保 或 连 行完毕 带责任担保） 浙江桐柏抽水蓄 ３００００ 万元人 １５ 年 按份连带责 否 第十三次股东大会批准 能发电有限责任 民币 任担保 公司 25 申能股份 2002 年年度报告 上海外高桥第二 ３８８２ 万欧元 １６ 年 按份连带责 否 第十三次股东大会批准 发电有限公司 任担保 （三）现金资产管理事项 报告期内，公司没有发生委托他人现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 2002 年 9 月 27 日，公司与有关中外合资方签署了关于上海化学工业区热电 联供项目的《合资经营合同》，合同约定中外合资方将按照《中华人民共和国中 外合资经营企业法》及中国其他有关法律、法规规定，组建合资公司建设、生产、 经营上海化学工业区热电联供项目，公司出资占合资公司注册资本金比例为 30%。 公司于 2002 年 9 月 28 日在《上海证券报》及《中国证券报》公告了上述事 项。 五、承诺事项 公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 （一）报告期内，公司续聘安永大华会计师事务所有限责任公司担任公司 ２００２ 年度审计机构，该项聘任已经公司第十四次股东大会通过。 （二）支付会计师事务所报酬（单位：元） 费用项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 财务审计费 ２８５，０００ ６００，０００ 财务审计以外其他费用 无 无 差旅费承担方式 无 公司承担 １４９１ 元 （三）至 ２００１ 年底，大华会计师事务所有限责任公司已连续为公司提供审 计服务 １０ 年。报告期内，大华会计师事务所有限责任公司与香港安永会计师事 务所合并成立安永大华会计师事务所有限责任公司。 26 申能股份 2002 年年度报告 七、监管部门检查、处罚情况 报告期内，公司董事会及董事会成员未发生受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 根据有关协议，２００２ 年 １２ 月底，公司投资的上海吴泾第二发电有限公司的 安全生产和经营管理由上海电力股份有限公司移交公司管理，从而实现公司对上 海吴泾第二发电有限公司的实质控制。 27 申能股份 2002 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告全文 审 计 报 告 安永大华业字（２００３）第 ５５８ 号 申能股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负 债表、２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度的现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 陆永炜、秦文君 中国 上海 昆山路 １４６ 号 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日 28 申能股份 2002 年年度报告 （一）公司的基本情况 １、公司的历史沿革 公司于 １９９２ 年 ６ 月 ２４ 日经上海市人民政府以沪计调（１９９２）５６８ 号文批准， 由原申能电力开发公司改组而成。１９９３ 年 ２ 月 ２３ 日由上海市工商行政管理局颁 发企业法人营业执照，注册号 ３１００００１０００４９４，现法定代表人为杨祥海。公司所 发行的 Ａ 股于 １９９３ 年 ４ 月在上海证券交易所上市交易。 公司 ２００１ 年末的注册资本为 １，６３３，０８７，７６９ 元，２００２ 年 ２ 月完成了增发， 业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（２００２）２００ 号验资报告。现 已完成了工商变更登记，注册资本为 １，７９３，０８７，７６９ 元，折合 １，７９３，０８７，７６９ 股 （每股面值人民币 １ 元），其中境内上市人民币普通股（Ａ 股）４１０，９９２，０００ 股。 ２、公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：服务业。 经营范围： 主营：开发、建设和经营电力、能源、节能、资源综合利用及相关项目。 兼营：与电力能源相关的其他经营。 ３、主要产品或提供的劳务：供电、供热、石油及天然气等。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １、会计准则和会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计 制度》及其补充规定。 ２、会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币：人民币。 ４、记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 29 申能股份 2002 年年度报告 ５、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当期期初中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）折合人民币入账。期末将外币账户中的外币余额按期末市场汇价 （中间价）进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款 的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用， 其他部分计入当期费用。 ６、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值 变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法： （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投 资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入 账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投 资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为 当期投资损益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分 确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资类别计算并确定所计提的跌价损失准 备，并计入当期损益。 ８、应收款项坏账损失核算方法： （１）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （２）坏账损失核算方法：采用备抵法。 坏账准备的计提范围为除合并范围内的各单位之间的内部往来款以外的应 收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法为：在中期期末或年终，按账龄结合 个别分析计提，具体计提比例为： 30 申能股份 2002 年年度报告 账龄 计提比例 １ 年以内 ０％ １～２ 年 １０％ ２～３ 年 ２０％ ３～４ 年 ３０％ ４～５ 年 ４０％ ５ 年以上 １００％ ９、待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 通讯费、养路费等 １年 受益期内平均摊销 １０、存货核算方法： （１）本公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为 了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料物料等。本公司存货分类为：产成品、燃料、原材料。 （２）取得存货入账价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记账。 （３）发出存货的计价方法 存货日常核算：燃料采用实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；其他 原材料采用计划成本，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整 为实际成本。 （４）低值易耗品摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销。 （５）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （６）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司在中期期末或年终存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受 毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回 的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于 数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成 本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 31 申能股份 2002 年年度报告 １１、长期投资的核算方法： （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其 他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价 款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采 用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长 期股权投资采用权益法核算。 （２）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算 时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期 股权投资差额，并按照借方差额 ５ 年，贷方差额 １０ 年平均摊销计入损益。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时 实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付 的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为 实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （４）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期 间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （５）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：在中期期末或年终，采用 逐项计提的方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况 变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低 于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 １２、委托贷款核算方法： （１）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金 额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收 利息，相应增加委托贷款的账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提 利息，并冲回原已计提的利息。 （２）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：在中期期末或年终，公司 对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 的，则计提相应的减值准备，计入损益。 １３、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （１）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为 生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 １ 年；③单位价 值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期超过 ２ 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （２）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其 他设备。 32 申能股份 2002 年年度报告 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成 本或确定的价值入账。 在中期期末或年终，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术 陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定 资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济 使用年限扣除残值（原值的 ０～４％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ８～４５ 年 ２．１３～１２．５％ 通用设备 ４～１８ 年 ５．３３～２５％ 专用设备 ４～３０ 年 ３．２～２５％ 运输设备 ６～７ 年 １３．７～１６．６７％ 其他设备 ３～１８ 年 ５．３３～３３．３３％ 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物 的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资 产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额。 １４、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实 际成本确认为固定资产。在中期期末或年终，对在建工程进行全面检查，如果有 证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程 减值准备按单项资产计提。 １５、借款费用的核算方法： （１）借款费用资本化的确认原则和资本化期间依照《企业会计准则－借款 费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的 摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本： ①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计 入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 33 申能股份 2002 年年度报告 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过 当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 １６、无形资产计价及摊销方法： （１）无形资产的计价 无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限 三者中的最短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 ２０ 年 非专利技术等 ５年 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 在中期期末或年终，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。 无形资产减值准备按单项项目计提。 １７、长期待摊费用的摊销方法： （１）开发投资从 １９９９ 年起按 １０ 年平均摊销； （２）勘探投资从二期油气田投产日起，一次计入当期的损益； （３）其他长期待摊费用从受益起按 ５ 年平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产 经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 １８、收入确认方法： （１）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 34 申能股份 2002 年年度报告 施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的 证据时，确认劳务收入。 （３）让渡资产使用权 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关 合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：① 与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的金额能够可靠地计量。 １９、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 ２０、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： 本年度公司下属合营公司上海石油天然气有限公司，因实施扩建工程可提高 生产能力，预计油气井的生产年限可以达到 １０ 年，根据沪国税八油［２００２］２ 号文《关于同意上海石油天然气总公司变更开发投资摊销期限的批复》，将长期 待摊费用中开发投资的摊销年限由原来 ７ 年变更至 １０ 年。由于此项会计估计的 变更影响，调增公司本年度利润总额 ８７，８６６，２３６．２２ 元。 ２１、合并财务报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合 并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公 司、合营公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制 而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 （三）税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 ＊所得税 １５％～３３％ 应纳税所得额 增值税 １７％或 １３％或 ５％ 按销项税额扣除当期可抵扣的进项税额后 的差额，电力及电力管理费按 １７％计， 热力 按 １３％计，原油及天然气按收入的 ５％计 营业税 ５％或 ６％ 营业额，电力管理费按 ５％计，委贷利息收 入及其他按 ６％计 城建税 ７％或 １％ 应纳增值税额和营业税额，星火热电按 １％ 计，其他按 ７％计 35 申能股份 2002 年年度报告 ＊上海吴泾发电有限责任公司、上海吴泾第二发电有限责任公司所得税率为 ３３％；据《国家税务总局关于上海石油天然气总公司有关企业所得税税收待遇问 题的批复》国税函［２００２］３７３ 号文的获准，上海石油天然气有限公司所得税享有 两免三减半的优惠，本年度为减半第一期，故按 １６．５％缴纳所得税；申能股份有 限公司、上海申能星火热电有限责任公司及上海外高桥发电有限责任公司因注册 地在浦东，所得税率为 １５％。 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 ３％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 ＊河道工程维检费 １％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 ＊本公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农 村义务兵优待金和堤防费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的 ０．３％ 和 １％计缴。河道工程维检费的计缴比例原先为 ０．２５％。现根据上海市人民政府办 公厅《关于取消本市部分政府性基金的通知》（沪府办发［２００２］２６ 号）、《关于调 整本市河道工程修建维护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发［２００２］２７ 号），自 ２００２ 年 ６ 月 １ 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同时河道工程 维检费的计缴比例提高到 １％。 （四）控股子公司及合营企业 １、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合 并范围 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实际投 本公司所占 是否合并 资额 权益比例（％） ①上海申能星火热电有限责任公司 公用事业 ６，０００ 万元 电力和热力 ５，４００ 万元 ９０％ 是 ②上海天然气管网有限公司 公用事业 １５０，０００ 万元 天然气管网输配 ６０，０００ 万元 ６０％ 是 ③上海吴泾第二发电有限责任公司 公用事业 ２００，０００ 万元 电力工程建设、电力 １００，０００ 万元 ５０％ 是 生产、销售 比例合并 ④上海吴泾发电有限责任公司 公用事业 ５０，０００ 万元 电力工程建设、电力 ２５，０００ 万元 ５０％ 是 （原吴泾电厂六期工程） 生产、销售 比例合并 ⑤上海外高桥发电有限责任公司 公用事业 １８０，３８４ 万元 火力发电综合利用 ９０，１９２ 万元 ５０％ 是 及开发 比例合并 †上海石油天然气有限公司 公用事业 ９０，０００ 万元 石油、天然气及相关 ３６，０００ 万元 ４０％ 是 （原上海石油天然气总公司） 产品的生产经营 比例合并 ‡上海外高桥第二发电有限责任公司 公用事业 ３２２，０００ 万元 火力发电综合利用 １００，７２０ 万元 ４０％ 是 及开发 比例合并 ２、本期合并范围的变更：本年度上海申能联合发展有限公司于本年度 ８ 月 被注销，故不再纳入合并范围；由于原吴泾电厂六期工程和上海石油天然气总公 司在本期分别改制为上海吴泾发电有限责任公司和上海石油天然气有限公司，公 司对其均实现了共同控制，故分别从本年度 １ 月和 １２ 月起新增纳入合并范围； 本公司本年度对上海外高桥第二发电有限责任公司达到共同控制，故从本年度 １ 月起新增纳入合并范围。 ３、有关比例合并的说明：上海吴泾第二发电有限责任公司、上海吴泾发电 有限责任公司及上海外高桥发电有限责任公司系本公司控股 ５０％的合营企业；上 海石油天然气有限公司和上海外高桥第二发电有限责任公司系本公司控股 ４０％ 的合营企业。根据这些公司章程中的有关规定，及公司的实际经营活动的控制情 36 申能股份 2002 年年度报告 况，本公司对这些公司均为共同控制，根据《企业会计制度》和《合并会计报表 暂行规定》的规定，本公司对共同控制的合营企业按比例合并的方法进行合并。 即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企 业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按 投资比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。 （五）合并财务报表主要项目附注 １、货币资金： 项 目 年末数 年初数 现金 １０３，４５８．７３ ５９，５７４．９１ 银行存款 １，２１９，７９９，６５７．５７ ８３５，２８７，０５２．８４ 其他货币资金 ４，４００．００ ０．００ 合计 １，２１９，９０７，５１６．３０ ８３５，３４６，６２７．７５ ２、短期投资： 项 目 投资金额 年末市价 跌价准备 年初数 本期增加 本期减少 年末数 年初数 本期计提 本期转销 年末数 一、股权投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：股票投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 二、债券投资 ０．００ １，０２４，８６４，４１２．１６１３９，６６２，３１８．９６ ８８５，２０２，０９３．２０ ８９４，６９２，５００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：国债投资 ０．００ １，０２４，８６４，４１２．１６１３９，６６２，３１８．９６ ８８５，２０２，０９３．２０ ８９４，６９２，５００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他债券 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 三 、 其 他 投 资 ５，２５０，０００．００ ５０８，５１８，４６１．５２ １９，２６８，４６１．５２ ４９４，５００，０００．００ ０．００ ５，２５０，０００．００ ０．００ ３，２５０，０００．００ ２，０００，０００．００ 合 计 ５，２５０，０００．００ １，５３３，３８２，８７３．６８１５８，９３０，７８０．４８ １，３７９，７０２，０９３．２０ ５，２５０，０００．００ ０．００ ３，２５０，０００．００ ２，０００，０００．００ 除已计提跌价准备的短期投资外，其余短期投资变现均不存在重大限制。 已包含于“短期投资”项目中的 １ 年内到期的委托贷款情况： 借款人名称 期末本金余额 期末已计利息 减值准备年末余额 上海吴泾第二发电有限责任公司 ３００，０００，０００．００ ０．００ ０．００ 上海吴泾发电有限责任公司 １００，０００，０００．００ ０．００ ０．００ 上海外高桥发电有限责任公司 ９２，５００，０００．００ ０．００ ０．００ 合 计 ４９２，５００，０００．００ ０．００ ０．００ ３、应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ７，５８０，０８０．００ ８，７３７，３２０．００ 商业承兑汇票 ４，１３３，７７５．４９ ９８，９８３．９０ 合 计 １１，７１３，８５５．４９ ８，８３６，３０３．９０ 其中，已贴现未到期的应收票据详见附注九。 ４、应收股利： 年末数 年初数 应收股利 ７１，０５０，０００．００ ４０，８４５，４２０．００ 本账户年末余额数均系应收关联方上海申能资产管理有限公司 ２００２ 年度分 配的股利。 37 申能股份 2002 年年度报告 ５、应收账款： 年末数 年初数 账龄 金 额 占应收 坏账准 坏账准备 金 额 占应收 坏账准 坏账准备 账款总 备计提 账款总 备计提 额比例 比例 额比例 比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ３１０，７７３，６４２．７７ ９７．８５ ０．００ ０．００ ２８５，９３９，４０７．６７ ９８．９７ ０．１９ ５３８，９７５．６１ １－２ 年 ２，２３４，１４７．３６ ０．７０ １００．００ ２，２３４，１４７．３６ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２－３ 年 ４，６０７，５２０．００ １．４５ ６０．００ ２，７６４，５１２．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ３ 年以上 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２，９７０，０００．００ １．０３ １００．００ ２，９７０，０００．００ 合计 ３１７，６１５，３１０．１３ １００．００ １．５７ ４，９９８，６５９．３６ ２８８，９０９，４０７．６７ １００．００ １．２１ ３，５０８，９７５．６１ 本账户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 本账户年末坏账准备计提比例低于 ５％，主要系应收账款中主要为应收上海 市电力公司的电费 ２２７，９２５，７５４．９０ 元，账龄均在 ３ 个月以内，根据历次收款情 况来看，该笔欠款均能及时收回，所以未予以计提坏账准备。因此应收账款坏账 准备的总体计提比例低于 ５％。 本期新增账龄在 ２－３ 年的款项系新增合并范围的公司带入所致。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ３０７，５１７，４５７．８６ 元， 占应收账款总额的比例为 ９６．８２％。 ６、其他应收款： 年末数 年初数 账龄 金 额 占其他应 坏账准备 坏账准备 金 额 占其他应 坏账准备 坏账准备 收款总额 计提比例 收款总额 计提比例 比例（％） （％） 比例（％） （％） １ 年以内 ３８，６０５，９５０．４２ ８３．１１ ０．００ ０．００ ４９，４３４，６００．０８ ９６．７１ ０．００ ０．００ １－２ 年 ５，３９７，５７０．５７ １１．６２ ９．４５ ５０９，８９３．４６ ４８２，９８０．８５ ０．９５ １０．００ ４８，２９８．０９ ２－３ 年 １９５，４９５．００ ０．４２ ２０．００ ３９，０９９．００ ３７，５７５．９５ ０．０７ ２０．００ ７，５１５．１９ ３ 年以上 ２，２５２，８７２．４３ ４．８５ ４９．９０ １，１２４，１０１．１９ １，１６３，０１１．２５ ２．２７ ５８．５４ ６８０，８３３．１４ 合计 ４６，４５１，８８８．４２ １００．００ ３．６０ １，６７３，０９３．６５ ５１，１１８，１６８．１３ １００．００ １．４４ ７３６，６４６．４２ 本账户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 本账户年末坏账准备计提比例低于 ５％，主要系其他应收款中主要为应收保 险公司一年以内的理赔款项 １４，６２１，３１６．５９ 元，系根据与保险公司合同计入；及 应收关联公司上海申能资产管理有限公司的国债利息 １２，３１２，５００．００ 元，这些款 项不存在收回的风险，所以未予以计提坏账准备。因此其他应收款坏账准备的总 体计提比例低于 ５％。 38 申能股份 2002 年年度报告 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 人保及大众保险 １７，３８０，６６５．５９ 应收索赔款 １ 年以内 １４，６２１，３１６．５９ 元 １～２ 年 ２，７５９，３４９．００ 元 上海申能资产管理有限公司 １２，３１２，５００．００ 本年国债利息 １ 年以内 上海燃气浦东销售公司 ４，０７５，８０５．３１ 生产垫付欠款 １ 年以内 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ３９，９６８，０９９．６８ 元，占 其他应收款总额的比例为 ８６．０４％。 ７、预付账款： 年末数 年初数 账龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 １ 年以内 ７８，３２３，２０９．４９ ９８．７９ １１，９９８，４２４．９５ ９７．１７ １－２ 年 ８０５，８９３．７６ １．０２ １５０，０００．００ １．２１ ２－３ 年 １５０，０００．００ ０．１９ ０．００ ０．００ ３ 年以上 ０．００ ０．００ ２００，０００．００ １．６２ 合计 ７９，２７９，１０３．２５ １００．００ １２，３４８，４２４．９５ １００．００ 本账户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 账龄在一年以上的预付账款系根据合同预付的款项，到期时将收回。 ８、存货： 存货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本期计提 本期转回 年末数 在途物资 ２，０９９，４４４．８９ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 原材料 ５６，５７５，８２９．９７ ３８，４３７，８３１．７９ ０．００ １，９１８，９６３．１６ ０．００ １，９１８，９６３．１６ 低值易耗品 １０１，２３０．３０ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 产成品 １２，８９０，９２３．５０ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 燃料 ３６，３１０，０１０．３６ ２８，０３１，８２７．６０ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 １０７，９７７，４３９．０２ ６６，４６９，６５９．３９ ０．００ １，９１８，９６３．１６ ０．００ １，９１８，９６３．１６ 本公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制。 上述存货期末余额中没有作为债务担保的存货． 39 申能股份 2002 年年度报告 ９、待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 通讯费、养路费等 １５７，０７０．６１ ０．００ 受益期为 ２００３ 年度 １０、长期投资： （１） 明细项目如下 金 额 减值准备 项 目 本期计 年初数 本期增加 本期减少 年末数 年初数 本期转回 年末数 提 一、长期股权投资（权益 １，２９３，８１２，３７８．７４ ２１２，４３１，８５１．４３ １，６１３，１２４，２００．４４ －１０６，８７９，９７０．２７ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 法） 其中：对子公司投资 ３００，０００，０００．００ ０．００ ３００，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 对联营企业投资 １，６３６，２４５，３１１．８８ ２５９，６８６，６４２．７７ １，４０６，３２０，８４０．５９ ４８９，６１１，１１４．０６ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 股权投资差额 －６４２，４３２，９３３．１４ －４７，２５４，７９１．３４ －９３，１９６，６４０．１５ －５９６，４９１，０８４．３３ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 二、长期股权投资（成本 １，３８３，６５７，４９１．１８ １６４，５８４，０００．００ １，０９７，４９４，２３０．１８ ４５０，７４７，２６１．００ １３６，６６８，５００．００ ０．００ １３０，０００，０００．００ ６，６６８，５００．００ 法） 其中：股票投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他长期股权投 １，３８３，６５７，４９１．１８ １６４，５８４，０００．００ １，０９７，４９４，２３０．１８ ４５０，７４７，２６１．００ １３６，６６８，５００．００ ０．００ １３０，０００，０００．００ ６，６６８，５００．００ 资 三、长期债权投资 １，２５５，８６２，９６８．４０ １７５，５１６，６３０．２２ ３７４，２８３，６０４．６９ １，０５７，０９５，９９３．９３ ２２，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ２２，０００，０００．００ 其中：国债投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ３，９３３，３３２，８３８．３２ ５５２，５３２，４８１．６５ ３，０８４，９０２，０３５．３１ １，４００，９６３，２８４．６６ １５８，６６８，５００．００ ０．００ １３０，０００，０００．００ ２８，６６８，５００．００ 本期新增合并单位致使长期股权投资减少 １，６２７，１１６，２６０．５９ 元，分别为上 海石油天然气有限公司、上海外高桥第二发电有限责任公司和上海天然气管网有 限公司。 （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 被投资 与母公司 投资 占被投资 初始投资额 累计追加投资额 损益调整额 投资准备 年末余额 公司名称 关系 期限 公司注册 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额 本期增加额 累计增加额 资本的比 （１２）＝（５）＋（６） （１） （２） （３） 例（ ４ ） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） ＋（９）＋（１１） ①上 海 申 能 资 产 管 联营企业 ２０年 ４９．００ ９８，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ ８２，９９１，２６４．９７ ７９，２０４，５８０．００ ２８，６２２，１０３．９４ ０．００ ０．００ １７５，６２２，１０３．９４ 理有限公司 ②上 海 申 龙 房 地 产 联营公司 ３０年 ２３．３４ １７，５００，０００．００ ０．００ －１３，９２８，２４９．９９ ０．００ －１３，９７５，１９２．２２ ０．００ ０．００ ３，５２４，８０７．７８ 有限公司 ③华 东 天 荒 坪 抽 水 联营企业 ２０年 ２５．００ １８０，０００，０００．００ ０．００ ４６，９４３，６２７．７９ ０．００ －２２，８１９，７７２．６６ ０．００ １５，０４３，９７５．００ １７２，２２４，２０２．３４ 蓄能有限责任公司 ④浙 江 桐 柏 抽 水 蓄 联营企业 ３５年 ２０．００ ９５，６４０，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ９５，６４０，０００．００ 能发电有限责任公 司 ⑤上 海 化 工 区 热 电 联营企业 ２５年 ４０．００ ４２，６００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ４２，６００，０００．００ 有限责任公司 小 计 ４３３，７４０，０００．００ ４９，０００，０００．００ １１６，００６，６４２．７７ ７９，２０４，５８０．００ －８，１７２，８６０．９４ ０．００ １５，０４３，９７５．００ ４８９，６１１，１１４．０６ 投资变现不存在重大限制。 五、合并财务报表主要项目附注（续） ②股权投资差额 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 ①上海申能联合发展有限公司 ８，４７３，０８７．５４ 增加股权时取得 ５年 ２，３２９，６７５．１７ ０．００ ②上海申能星火热电有限责任公司 ８，２９８，２２０．７６ 成本与被投资单 ５年 １，６５９，６４４．１６ ８２９，８２２．０４ ③上海外高桥发电有限责任公司 －９２４，５０９，０９６．３６ 位所有者权权所 １０ 年 －９２，４５０，９０９．６４ －５５４，７０５，４５７．８０ ④上海吴泾发电有限责任公司 －４７，３５０，４９８．４１ 占份额的差额 １０ 年 －４，７３５，０４９．８４ －４２，６１５，４４８．５７ 小 计 －９５５，０８８，２８６．４７ －９３，１９６，６４０．１５ －５９６，４９１，０８４．３３ （３）长期股权投资（成本法） 40 申能股份 2002 年年度报告 其他长期股权投资（成本法） 占被投资单位注 被投资公司名称 投入时间 投资金额 册资本的比例 上海国际信托投资公司 １９９２．１２ ２００，０００，０００．００ ５．００ 海通证券有限公司 １９９９．９ １２１，４２８，４００．００ １．５３ 浦东发展银行 １９９２．１０ ５０，０００，０００．００ ２．０７ 交通银行上海分行 １９９２．４ ２４，９８１，２８０．００ ０．１５ 申银万国证券股份有限公司 １９９７．８ ２０，０００，０００．００ ０．３８ 上海银行 １９９５．１１ １５，４５０，０００．００ ０．５８ 国泰君安证券有限公司 １９９２．１０ １０，０００，０００．００ ０．２１ 崇明电厂１４号机 １９９０．５－１９９２．１２ ６，６６８，５００．００ 九环汽车液化气发展股份有限公司 １９９７．９－２０２７．９ １，１４４，０００．００ ３．０８ 上海宝鼎投资股份有限公司 ２０００．１０ ５７５，０８１．００ ０．７９ 上海燃气工程设计研究有限公司 ２００２．１０－２０２２．１０ ５００，０００．００ １０．００ 吴泾电厂六期工程 － ０．００ 小 计 ４５０，７４７，２６１．００ 被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备计提原因 年初余额 年计提额 年转回额 年末余额 崇明电厂１４号机 ６，６６８，５００．００ ０．００ ０．００ ６，６６８，５００．００ 预计无法收回成本 吴泾电厂六期工程 １３０，０００，０００．００ ０．００ １３０，０００，０００．００ ０．００ 小计 １３６，６６８，５００．００ ０．００ １３０，０００，０００．００ ６，６６８，５００．００ 累计投资年末余额占期末净资产的比例为：１２．９５％。 （４）长期债权投资 ①债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资 到期日 年末余额 年初余额 本期利息 累计应收或 成本 已收利息 ①煤气债券 ２７，５００．００ ３．６ ２７，５００．００ ２００４／１２／３１ ２７，５００．００ ４５，５００．００ ０．００ ０．００ ②住房债券 ４８，４７０．００ ３．６ ４８，４７０．００ ２００４／１２／３１ ４８，４７０．００ ９３，０２５．００ ０．００ ０．００ 小 计 ７５，９７０．００ ７５，９７０．００ ７５，９７０．００ １３８，５２５．００ ０．００ ０．００ ②其他债权投资 借款单位 本金 年利率（％） 到期日 期初应收利息 本期应收利息 累计应收或已收利 本期已收利息 息 华东天荒坪抽水蓄 ９８６，２２１，７８９．１４ ６．２１ ２０１４／１２／３１ ０．００ ６２，０９４，９８９．３９ ６１３，９９５，２４６．００ ６２，０９４，９８９．３９ 能有限责任公司 崇明电厂１６号机 ４６，３１０，０００．００ ３．６ ２００６／１２／３１ ０．００ １，６９０，３１５．００ １９，６３４，７１２．２３ １，６９０，３１５．００ 陈家渡 ２０，０００，０００．００ ５．７ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 上海吴泾发电有限 ２，４８８，２３４．７９ － ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 责任公司 白鹤轧钢 ２，０００，０００．００ － １９９６／１２／２０ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 上海外高桥发电有 ０．００ ５．９４ ２００３／０８／０２ ９，１９２，６５４．２６ ９，２４３，０９１．０４ １，０２９，９４９，４２４．８０ １８，４３５，７４５．３０ 限责任公司 合计 １，０５７，０２０，０２３．９３ ９，１９２，６５４．２６ ７３，０２８，３９５．４３ １，６６３，５７９，３８３．０３ ８２，２２１，０４９．６９ 41 申能股份 2002 年年度报告 期末余额 减值准备年初余额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 备注 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因 期末应收利息 ０．００ ９８６，２２１，７８９．１４ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ４６，３１０，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ２０，０００，０００．００预计无法收回成本 ０．００ ２，４８８，２３４．７９ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ２，０００，０００．００预计无法收回成本 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ １，０５７，０２０，０２３．９３ ２２，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ２２，０００，０００．００ １１、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 年末数 备 注 （１）固定资产原值 房屋建筑物 １，４３９，００３，６０３．８０ ３２６，８７０，４６６．６７ ５，４２０，１５９．４７ １，７６０，４５３，９１１．００ 通用设备 ９，７２９，７９７．５７ １４，３０９，５２７．１６ １１５，９８８．１０ ２３，９２３，３３６．６３ 专用设备 ４，３７５，９８９，４２９．８３ １，５２８，４５３，９７５．６１ ５，０９８，５９７．１１ ５，８９９，３４４，８０８．３３ 运输设备 ５６，０３６，８８１．８１ ４，０８３，３１８．３８ １，９０４，９００．００ ５８，２１５，３００．１９ 其他设备 ８，２０４，３０１．８２ ５９，２３８，１７０．４３ ６９１，８３３．１４ ６６，７５０，６３９．１１ 经营租赁租出固定资产 ０．００ ９２，４０４，３８９．２５ １３６，９４４．５０ ９２，２６７，４４４．７５ 合计 ５，８８８，９６４，０１４．８３ ２，０２５，３５９，８４７．５０ １３，３６８，４２２．３２ ７，９００，９５５，４４０．０１ （２）累计折旧 房屋建筑物 １５０，７４５，１９５．７９ １４２，５７６，５８６．８８ ８８７，４４４．２３ ２９２，４３４，３３８．４４ 通用设备 ６，６４２，７１６．８２ ５，７２５，６４０．８８ １０６，２０４．０５ １２，２６２，１５３．６５ 专用设备 １，１４７，４７９，６８３．７３ ９１５，２８０，６３７．５８ ２，１５０，９４７．３７ ２，０６０，６０９，３７３．９４ 运输设备 ２０，８８５，６７７．５３ １１，２３３，３１０．８３ １，７４１，８４５．１８ ３０，３７７，１４３．１８ 其他设备 ５，５３８，５２９．９４ ２４，４４６，２２５．７４ ４００，４７９．５１ ２９，５８４，２７６．１７ 经营租赁租出固定资产 ０．００ ４４，１５４，６３４．８０ ７１，１２９．８３ ４４，０８３，５０４．９７ 合计 １，３３１，２９１，８０３．８１ １，１４３，４１７，０３６．７１ ５，３５８，０５０．１７ ２，４６９，３５０，７９０．３５ （３）净值 房屋建筑物 １，２８８，２５８，４０８．０１ １，４６８，０１９，５７２．５６ 通用设备 ３，０８７，０８０．７５ １１，６６１，１８２．９８ 专用设备 ３，２２８，５０９，７４６．１０ ３，８３８，７３５，４３４．３９ 运输设备 ３５，１５１，２０４．２８ ２７，８３８，１５７．０１ 其他设备 ２，６６５，７７１．８８ ３７，１６６，３６２．９４ 经营租赁租出固定资产 ０．００ ４８，１８３，９３９．７８ 合计 ４，５５７，６７２，２１１．０２ ５，４３１，６０４，６４９．６６ （４）固定资产减值准备 年初数 本期增加 本期减少 年末数 计提原因 房屋建筑物 ０．００ ９１６，２３５．８３ ０．００ ９１６，２３５．８３ 该资产已陈旧、 通用设备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 无使用价值 专用设备 ０．００ ４３，２５０．３２ ０．００ ４３，２５０．３２ 运输设备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他设备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 经营租赁租出固定资产 ０．００ １，３５７，９５２．０７ ０．００ １，３５７，９５２．０７ 合计 ０．００ ２，３１７，４３８．２２ ０．００ ２，３１７，４３８．２２ （５）固定资产净额 房屋建筑物 １，２８８，２５８，４０８．０１ １，４６７，１０３，３３６．７３ 通用设备 ３，０８７，０８０．７５ １１，６６１，１８２．９８ 专用设备 ３，２２８，５０９，７４６．１０ ３，８３８，６９２，１８４．０７ 运输设备 ３５，１５１，２０４．２８ ２７，８３８，１５７．０１ 其他设备 ２，６６５，７７１．８８ ３７，１６６，３６２．９４ 经营租赁租出固定资产 ０．００ ４６，８２５，９８７．７１ 合计 ４，５５７，６７２，２１１．０２ ５，４２９，２８７，２１１．４４ 上述固定资产期末余额中不存在已抵押和担保的固定资产． 42 申能股份 2002 年年度报告 （６）固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初余额 ５，８８８，９６４，０１４．８３ 本年增加： 外购 ５４９，９３８，９８０．１５ 自行建造（在建工程转入） ２２４，５９５，８８０．２７ 其他（新增合并单位转入的年初余额） １，２５０，８２４，９８７．０８ 本年增加小计 ２，０２５，３５９，８４７．５０ 本年减少： 报废和出售 １３，３６８，４２２．３２ 本年减少小计 １３，３６８，４２２．３２ 年末余额 ７，９００，９５５，４４０．０１ ②累计折旧： 年初余额 １，３３１，２９１，８０３．８１ 本年增加： 计提 ５８９，４１７，９２８．３６ 其他（新增合并单位转入的年初余额） ５５３，９９９，１０８．３５ 本年增加小计 １，１４３，４１７，０３６．７１ 本年减少： 报废和出售 ５，３５８，０５０．１７ 本年减少小计 ５，３５８，０５０．１７ 年末余额 ２，４６９，３５０，７９０．３５ （７）年末固定资产的账面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产净额为 ９３，９８６．７７ 元。 （８）已包含于上述各表中的各类经营租赁租出固定资产的明细情况如下： 各类经营租赁租出固定资产的账面价值（即净额）： 固定资产种类 年初数 年末数 房屋建筑物 ０．００ ３３，４８９，３００．６２ 通用设备 ０．００ ０．００ 专用设备 ０．００ １１，２５８，５１１．８４ 运输设备 ０．００ ２９６，３１２．７３ 其他设备 ０．００ １，７８１，８６２．５２ 合计 ０．００ ４６，８２５，９８７．７１ １ ２ 、工程物资： 类 别 年末数 年初数 专用材料 １５３，０２２，３３９．８１ ０．００ 专用设备 １，２２３，５６９．００ ０．００ 预付大型设备款 １３５，５９２，８１６．８１ ０．００ 设备及材料等 ２８３，５８６．１３ ０．００ 库存设备 ４６３，９９５，２１７．１３ ０．００ 在途设备 ２４，２４４，３１８．５４ ０．００ 合 计 ７７８，３６１，８４７．４２ ０．００ １３、在建工程： 年初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 工程名称 金 额 其中：借款费用资 金 额 其中：借款费用 金 额 其中：借款费用 金 额 其中：借款费用 本化数 资本化数 资本化数 资本化数 吴泾二发电２号机工程 １１７，２９１，７０７．７７ ２８，４７３，７３４．３２ １，１２５，１８１．８７ １，１２５，１８１．８７ １１４，４１０，２２２．１４ ２９，０３７，５９９．３９ ７５，０００．００ ０．００ 出灰系统 ７１，０７８，６３２．３１ ０．００ ０．００ ０．００ ７１，０７８，６３２．３１ ０．００ ０．００ ０．００ 欧阳路公房 ３，０００，０００．００ ０．００ １，１２０，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 废水零排放 ５，９５０，２２５．２１ ０．００ ７７５，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 仿真系统 １，２０５，３４５．００ ０．００ １，９９４，４７７．６７ ０．００ ３，１９９，８２２．６７ ０．００ ０．００ ０．００ 技改工程 １，５１１，８８０．４４ ０．００ １３，３０５，２７７．７０ ０．００ ３，９０６，９１８．１９ ０．００ ９４，１７２．００ ０．００ 其他 ５，１０４，２４０．１１ ０．００ １７，２１８，９１９．２０ ０．００ １０，０７９，２７３．８８ ０．００ ２，４１３，６９２．１０ ０．００ 上海市天然气主干管网工程 ０．００ ０．００ ２３８，７１７，０７７．８８ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 平湖油气田开发工程 ０．００ ０．００ ２９，１０５，９７４．４６ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 外高桥二发电工程 ０．００ ０．００ １，４７９，３３９，２２０．３４ １１７，６８９，６７３．３１ ２１，９２１，０１１．０８ ０．００ ３，２７８，９８８．９２ ０．００ 大修理工程 ０．００ ０．００ ３６，６８６，８４５．９６ ０．００ ０．００ ０．００ ３６，６８６，８４５．９６ ０．００ 43 申能股份 2002 年年度报告 合计 ２０５，１４２，０３０．８４ ２８，４７３，７３４．３２ １，８１９，３８７，９７５．０８ １１８，８１４，８５５．１８ ２２４，５９５，８８０．２７ ２９，０３７，５９９．３９ ４２，５４８，６９８．９８ ０．００ 年末数 金 额 其中：借款费用资本化数 预算数 资金来源 资本化率（％） 工程投入 占预算的比例 吴泾二发电２号机工程 借款、自有资 ３，９３１，６６７．５０ ５６１，３１６．８０ １４，３８０万元 １４．２８ ０．１１ 金 出灰系统 ０．００ ０．００ 自有资金 ０．００ ０．００ 欧阳路公房 ４，１２０，０００．００ ０．００ ４１２万元 自有资金 ０．００ １００ 废水零排放 ６，７２５，２２５．２１ ０．００ 自有资金 ０．００ ０．００ 仿真系统 ０．００ ０．００ 自有资金 ０．００ ０．００ 技改工程 １０，８１６，０６７．９５ ０．００ ３０８．５万元 自有资金 ０．００ ７２．３０ 其他 ９，８３０，１９３．３３ ０．００ 自有资金 ０．００ ０．００ 上海市天然气主干管网 ２３８，７１７，０７７．８８ ０．００ ３４８，５００万元 自有资金 ０．００ ６．８５ 工程 平湖油气田开发工程 ２９，１０５，９７４．４６ ０．００ 自有资金 ０．００ ０．００ 外高桥二发电工程 １，４５４，１３９，２２０．３４ １１７，６８９，６７３．３１ 借款、资本金 ８．０９ ０．００ 大修理工程 ０．００ ０．００ 自有资金 ０．００ ０．００ 合计 １，７５７，３８５，４２６．６７ １１８，２５０，９９０．１１ 在建工程减值准备： 工程名称 年初余额 本期计提 本期转回 年末数 计提原因 欧阳路公房 ３，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ３，０００，０００．００ 预计无法收回成本 １４、无形资产： 剩余摊 类 别 取得方式 原始金额 年初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 年末数 销年限 ＭＩＳ系统 外购 １，０４８，５００．００ ６２９，１００．００ ０．００ ２０９，７００．００ ６２９，１００．００ ０．００ ４１９，４００．００ ２ 年 ＤＣＳ系统 外购 ４００，９０４．９７ ２４０，５４２．９７ ０．００ ８０，１８０．９９ ２４０，５４２．９９ ０．００ １６０，３６１．９８ ２ 年 优化管理系统 外购 ３２５，９００．００ １９５，５４０．０２ ０．００ ６５，１７９．９８ １９５，５３９．９６ ０．００ １３０，３６０．０４ １ 年 其他 外购 ２，０２３，５２５．７３ ３９３，１８５．７２ ９５４，１７９．２３ １３５，７１６．５３ ８１０，８７７．２９ ７３２，８３５．９８ ４７８，８１２．４４ １－３ 年 土地（场地）使用权 法定评估入 ６３，３０６，５４８．５９ ０．００ ６３，３０６，５４８．５９ ３，１６５，３２７．４３ ３，１６５，３２７．４３ ０．００ ６０，１４１，２２１．１６ １９ 年 账 电脑软件 外购 ４８３，９５６．００ ０．００ ４１０，８５４．４１ ８，０６５．９３ ８１，１６７．５２ ０．００ ４０２，７８８．４８ ４年 全厂负荷优化系统 外购 ６５０，０００．００ ０．００ ６５０，０００．００ １０，８３３．３４ １０，８３３．３４ ０．００ ６３９，１６６．６６ ４年 ＳＲＣＭ项目 外购 ３００，０００．００ ０．００ ３００，０００．００ ５，０００．００ ５，０００．００ ０．００ ２９５，０００．００ ４年 合 计 ６８，５３９，３３５．２９ １，４５８，３６８．７１ ６５，６２１，５８２．２３ ３，６８０，００４．２０ ５，１３９，３８８．５４ ７３２，８３５．９８ ６２，６６７，１１０．７６ 本期未计提无形资产减值准备。 本期新增土地使用权系上海吴泾电厂六期工程改制为上海吴泾发电有限责 任公司时，按上海东洲资产评估有限公司的评估值为入账依据，其评估方法为成 本法。 １５、长期待摊费用： 类 别 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 年末数 剩余摊销 年限 待转销汇兑损失 １５６，０００，０００．００ ５８，９３８，４５６．９１ ０．００ ０．００ ９７，０６１，５４３．０９ ５８，９３８，４５６．９１ ０．００ 吴泾二发电生产准备费 １０，０８２，２３３．２６ ７，０５７，５６３．３０ ０．００ ２，０１６，４４６．６４ ５，０４１，１１６．６０ ０．００ ５，０４１，１１６．６６ ２．５年 港做拖轮 １５，７５０，０００．００ ２，６２５，０００．００ ０．００ ２，６２５，０００．００ １５，７５０，０００．００ ０．００ ０．００ 外高桥生产准备费 ３０，２３７，３０５．５７ １，３０５，３６９．８５ ０．００ １，３０５，３６９．８５ ３０，２３７，３０５．５７ ０．００ ０．００ 微波通讯工程 ９，０００，０００．００ １，０５０，０００．００ ０．００ １，０５０，０００．００ ９，０００，０００．００ ０．００ ０．００ 开发投资 １，５９８，５２４，０４９．９２ ０．００ ８３６，２４２，２０５．４７ １１，４５５，３７２．６６ ７７３，７３７，２１７．１１ ０．００ ８２４，７８６，８３２．８１ ６年 勘探投资 ３７，８０３，８３７．４０ ０．００ ３７，８０３，８３７．４０ ０．００ ０．００ ０．００ ３７，８０３，８３７．４０ － 外高桥二发电生产准备费 ２，５０２，９２５．７０ ０．００ ２，５０２，９２５．７０ ０．００ ０．００ ０．００ ２，５０２，９２５．７０ － 其他 ６，３０９，６８９．９１ １，３０８，１９１．９１ １，８７５，７４０．７２ ７６４，９８６．６４ ３，８９０，７４３．９２ ０．００ ２，４１８，９４５．９９ １－３年 合 计 １，８６６，２１０，０４１．７６ ７２，２８４，５８１．９７ ８７８，４２４，７０９．２９ １９，２１７，１７５．７９ ９３４，７１７，９２６．２９ ５８，９３８，４５６．９１ ８７２，５５３，６５８．５６ １６、短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用 ３８１，０００，０００．００ ６２５，０００，０００．００ 抵押 ０．００ ２５，０００，０００．００ 44 申能股份 2002 年年度报告 保证 １７５，０００，０００．００ ２９０，０００，０００．００ 合计 ５５６，０００，０００．００ ９４０，０００，０００．００ 无已到期未支付的短期借款． １７、应付账款： 本项目年末余额中无应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位的款项。 无账龄超过 ３ 年的大额应付账款。 １８、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 中国石油化工有限公司 １２，０００，０００．００ ０．００ 联营公司应付未付 国家股 ３３３，９２９，０１０．００ ３８９，５８３，８４５．００ 预分配提取数 社会公众股 ８０，６９９，７２０．７０ １４３，８４７，２００．００ 预分配提取数 法人股 １２３，２９７，６００．００ ９４，１４９，６７４．１５ 预分配提取数 合计 ５４９，９２６，３３０．７０ ６２７，５８０，７１９．１５ １９、应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 ２４，４６９，３４０．０７ １５，９７９，６０６．６３ 营业税 ４１６，３９２．５８ ５３６，７８２．７１ 城建税 １，７６８，５８５．７５ １，１３５，５０２．２０ 企业所得税 ３２，０３２，６８５．７８ １９，４８６，４２２．７１ 个人所得税 １４，２７１．２６ ８，２９８．１０ 房产税 ０．００ １，０８４，６７５．９７ 其他 ０．００ －４，５３１．６５ 合计 ５８，７０１，２７５．４４ ３８，２２６，７５６．６７ ２０、其他应交款： 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 ７６８，７８６．７６ ４９９，０５０．６８ 堤防费 ０．００ １６６，３５０．２４ 义优金 ０．００ ４９，９０８．２９ 河道管理费 １９３，８３１．６４ ４２，９７４．３０ 其他 １，６９３．４２ ０．００ 合计 ９６４，３１１．８２ ７５８，２８３．５１ ２１、其他应付款： 其他应付款余额中应付给持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项 ６１，６４４，８５８．０２ 元，其明细情况在本附注八中披露。 45 申能股份 2002 年年度报告 无账龄超过 ３ 年的大额应付款项。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 申能（集团）有限公司 ６１，６４４，８５８．０２ 往来款 ２２、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 油气生产作业组操作费用 ５，６７３，０５２．６１ ０．００ 应付未付的费用 钻井完井费 ４，９６８，２９０．００ ０．００ 应付未付的费用 提前投产奖励费 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 应付未付的费用 海工扩建费 ９１９，２８０．００ ０．００ 应付未付的费用 利息支出 ７３５，２１５．６３ ２，４８２，７５９．６６ 应付未付的费用 保险费等 ６７５，２５９．１３ ０．００ 应付未付的费用 合计 １６，９７１，０９７．３７ ６，４８２，７５９．６６ ２３、一年内到期的长期负债 （１）一年内到期的长期借款 年末数 年初数 借款类别 币种 原 币 本位币 币种 原 币 本位币 保证 美元 ５，８４９，１１４．２６ ４８，４１４，８７３．４６ 美元 １０，０８１，０２３．１４ ８３，４３６，５９６．１２ 信用 美元 ２８，４８２，５００．００ ２３５，７５８，１９７．２５ 人民币 ２，２６８，０００．００ ２，２６８，０００．００ 合计 ２８４，１７３，０７０．７１ ８５，７０４，５９６．１２ （２）一年内到期的长期应付款 长期应付款种类 借款单位 期限 年利率（％） 应计利息 年末数 年初数 久事公司转贷款 东京银行等 ２００２．５．１８ ＬＩＢＯＲ＋０．９ ０．００ ０．００ ５０，９０５，７２５．４８ 合 计 ０．００ ０．００ ５０，９０５，７２５．４８ ２４、长期借款： 年末数 年初数 借款类别 币 种 原 币 本位币 币 种 原 币 本位币 保证 美元 ８４，３１５，１５０．９０ ６９７，９０１，７９８．５７ 美元 ０．００ ０．００ 保证 人民币元 １，１５０，０００，０００．００ １，１５０，０００，０００．００ 人民币元 １，７５３，８４０，０００．００ １，７５３，８４０，０００．００ 保证 欧元 ２１，５３７，０９４．５０ １８５，９９４，３４８．１４ 欧元 ０．００ ０．００ 信用 美元 ９４，９５１，１７０．２４ ７８５，９３９，３２０．４６ 美元 ０．００ ０．００ 信用 人民币元 ５２５，９２８，０８７．９１ ５２５，９２８，０８７．９１ 人民币元 ４８９，８８９，８６８．１２ ４８９，８８９，８６８．１２ 合计 ３，３４５，７６３，５５５．０８ ２，２４３，７２９，８６８．１２ 无已到期未支付的长期借款． ２５、长期应付款： 长期应付款种类 期限 初始金额 年利率（％）应计利息 年末余额 年初余额 申能（集团）有限公司借款 未约定 ４４５，２３８，６８０．００ １．８ － ４４５，２３８，６８０．００ ０．００ 46 申能股份 2002 年年度报告 １９８７／１２／２０－ 财政部吴泾六期美元转贷款 ＵＳＤ６０，０００，０００．００ ８．５ － ０．００ １９８，２９９，７５０．６６ ２００６／１２／２０ 合 计 ４４５，２３８，６８０．００ １９８，２９９，７５０．６６ ２６、递延税款贷项： 项目名称 年末数 年初数 产生原因 尚未转回的时间性差异影响所得税的金额 １１，６５５，７８９．２０ １３，７７５，０２３．６０ 资产评估增值 ２７、股本： 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 金额 比例 增发 其他 小计 金额 比例 一、尚未上市流通股份 １．发起人股份 １，１１３，０９６，７００．００ ６８．１６ ０．００ ０．００ ０．００ １，１１３，０９６，７００．００ ６２．０８ 其中： 国家拥有股份＊１ １，１１３，０９６，７００．００ ６８．１６ ０．００ －６０，０００，０００．００ －６０，０００，０００．００ １，０５３，０９６，７００．００ ５８．７３ 国有法人股份＊１ ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ ３．３５ ２．募集法人股份 ２６８，９９９，０６９．００ １６．４７ ０．００ ２６８，９９９，０６９．００ １５．００ 未上市流通股份合计 １，３８２，０９５，７６９．００ ８４．６３ ０．００ ０．００ ０．００ １，３８２，０９５，７６９．００ ７７．０８ 二、已上市流通股份 人民币普通股＊２ ２５０，９９２，０００．００ １５．３７ １６０，０００，０００．００ ０．００ １６０，０００，０００．００ ４１０，９９２，０００．００ ２２．９２ 三、股份总数 １，６３３，０８７，７６９．００ １００．００ １６０，０００，０００．００ ０．００ １６０，０００，０００．００ １，７９３，０８７，７６９．００ １００．００ ＊１ 经财政部批准，申能（集团）有限公司将所持公司国家股中 ６，０００ 万股转让 给上海国有资产经营有限公司，转让完成后，该 部分股份性质仍为国家股；后又 经财政部批准，上海国有资产经营有限公司将所持公司 ６，０００ 万股国家股转让给 国泰君安证券股份有限公司，转让完成后，该部分股份性质为国有法人股。 ＊２ 经中国证监会批准，本公司于 ２００２ 年 ２ 月实施完成了增发 １．６ 亿股新股， 业经大华会计师事务所有限公司出具第 ２００２（２００）号验资报告验证。 ２８、资本公积： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 ０．００ １，４８６，７１３，３５５．５８ ０．００ １，４８６，７１３，３５５．５８ 股权投资准备 １５，０４３，９７５．００ ２１，８４０，８６７．０９ ０．００ ３６，８８４，８４２．０９ 其他资本公积 １，１２５，９２８，２９９．９５ ０．００ ０．００ １，１２５，９２８，２９９．９５ 合 计 １，１４０，９７２，２７４．９５ １，５０８，５５４，２２２．６７ ０．００ ２，６４９，５２６，４９７．６２ 资本公积增减变动的原因及依据：股本溢价增加系本期增发 1.6 亿股新股所 致；股权投资准备增加系所属合营公司上海吴泾发电有限责任公司资本公积增加 所致。 ２９、盈余公积： 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 法定盈余公积 ４５４，４３４，９７７．６１ １７０，８４２，０８３．７２ ４２，１９８，７７０．２３ ５８３，０７８，２９１．１０ 公益金 ３７９，５６２，０２５．９３ ９５，１５７，５８３．３７ ２０，９９３，０８５．２６ ４５３，７２６，５２４．０４ 任意盈余公积 １，３７６，３９４，３６７．７３ ２８３，２３８，６３８．３７ １８７，３２１．３３ １，６５９，４４５，６８４．７７ 小 计 ２，２１０，３９１，３７１．２７ ５４９，２３８，３０５．４６ ６３，３７９，１７６．８２ ２，６９６，２５０，４９９．９１ 盈余公积增加系公司本期提取数；减少主要系由于子公司上海申能联合发展 有限公司于本年度 ８ 月份被注销，其以前年度的盈余公积转入可供分配利润所 致。 47 申能股份 2002 年年度报告 ３０、未分配利润： ２００２ 年度 （１） 年初未分配利润额 ５７，４３９，２３７．１２ （２）加：当年合并净利润 １，０３４，４１１，５３６．３１ （３） 盈余公积转入数 ６３，３７９，１７６．８２ （４）减：提取法定盈余公积 １７０，８４２，０８３．７２ （５） 提取法定公益金 ９５，１５７，５８３．３７ （６） 提取任意盈余公积 ２８３，２３８，６３８．３７ （７）减：分配（预分）当年度股利 ５３７，９２６，３３０．７０ （８）减：转作股本的普通股股利 ０．００ （９）年末未分配利润余额 ６８，０６５，３１４．０９ 说明： 报告期利润预分配情况：根据《公司法》规定，按当年度的税后利润 １０％、 ５％分别提取法定盈余公积和公益金后，按四届五次董事会有关利润分配预案决 议，提取 ２０％任意盈余公积，分配普通股股利 ０．３ 元／股，该预分配方案尚需提 交股东大会审议批准。 上年利润实际分配情况：根据股东大会 １４ 次会议决议，按上年度的税后利 润 １０％、５％分别提取法定盈余公积和公益金后，提取 ２５％任意盈余公积，分配普 通股股利 ０．３５ 元／股。 ３１、主营业务收入和主营业务成本： ①行业分部报表 行业种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电力行业 ２，７７８，０６３，１７８．７４ ２，００４，８３１，８６４．１１ １，８３２，０７３，７６５．８３ １，２０６，２６０，４８８．７９ ９４５，９８９，４１２．９１ ７９８，５７１，３７５．３２ 石油天然气行业 ４３，９６９，１９１．１３ ０．００ ３７，５４２，５２７．１４ ０．００ ６，４２６，６６３．９９ ０．００ 小 计 ２，８２２，０３２，３６９．８７ ２，００４，８３１，８６４．１１ １，８６９，６１６，２９２．９７ １，２０６，２６０，４８８．７９ ９５２，４１６，０７６．９０ ７９８，５７１，３７５．３２ 减：公司内各业务分 ２，０２５，２７４．５２ ０．００ ０．００ ０．００ ２，０２５，２７４．５２ ０．００ 部间互相抵减 合 计 ２，８２０，００７，０９５．３５ ２，００４，８３１，８６４．１１ １，８６９，６１６，２９２．９７ １，２０６，２６０，４８８．７９ ９５０，３９０，８０２．３８ ７９８，５７１，３７５．３２ ②地区分部报表 地 区 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 华东地区 ２，８２２，０３２，３６９．８７ ２，００４，８３１，８６４．１１ １，８６９，６１６，２９２．９７ １，２０６，２６０，４８８．７９ ９５２，４１６，０７６．９０ ７９８，５７１，３７５．３２ 小 计 ２，８２２，０３２，３６９．８７ ２，００４，８３１，８６４．１１ １，８６９，６１６，２９２．９７ １，２０６，２６０，４８８．７９ ９５２，４１６，０７６．９０ ７９８，５７１，３７５．３２ 减：公司内各业 ２，０２５，２７４．５２ ０．００ ０．００ ０．００ ２，０２５，２７４．５２ ０．００ 务分部间互相 抵减 合 计 ２，８２０，００７，０９５．３５ ２，００４，８３１，８６４．１１ １，８６９，６１６，２９２．９７ １，２０６，２６０，４８８．７９ ９５０，３９０，８０２．３８ ７９８，５７１，３７５．３２ 本年度公司向前五名客户的收入总额为 ２，７７８，０７８，１２５．７９ 元，占公司全部 销售收入比例的 ９８．５１％。 48 申能股份 2002 年年度报告 ３２、主营业务税金及附加 税费种类 本年数 上年数 营业税 ３９３，６１１．８５ １０６，１１９．００ 教育费附加 ９，４３０，９４４．３７ ７，３５４，４９０．８９ 城市维护建设税 ２１，３９３，８６２．７６ １６，６３５，７９３．５１ 其他 １，６１９，５６２．５６ １，６７９，９５９．２７ 合计 ３２，８３７，９８１．５４ ２５，７７６，３６２．６７ ３３、财务费用： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 １７６，１９３，６９７．６０ ２０６，２６８，８８３．４４ 减：利息收入 １８，３９０，４６０．３０ １０，５８３，１０２．７３ ②汇兑损失 ２０８，４３４．０２ ３９４，０５８．０１ 减：汇兑收益 ５，４８７，２７１．３２ １７，３２１．１４ ③其 他 ３７４，７２６．００ ２８７，１２６．１９ 合计 １５２，８９９，１２６．００ １９６，３４９，６４３．７７ ３４、投资收益： 本年数 上年数 债权投资收益 ８５，８３１，７４９．００ ７５，３８２，７４４．３６ 其他股权投资收益（成本法） ２９，７０４，４９０．５４ ８３，２１８，９５１．２４ 在按权益法核算的被投资公司的净损益 中所占的份额 ３３３，００７，５９３．０３ ３１５，４４９，２５６．６２ 股权投资差额摊销 ９３，１９６，６４０．１５ ８９，１１５，７８９．３７ 股权投资转让损益 ４７，０６０，０００．００ ０．００ 合 计 ５８８，８００，４７２．７２ ５６３，１６６，７４１．５９ 投资收益汇回不存在重大限制。 ３５、收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 利息收入 １８，３９０，４６０．３０ 上海燃气浦东销售有限公司成本补偿款 １７，８００，０００．００ ３６、支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 单机管理费 ２６，２１６，１９４．１０ 保险费 ８，４８４，７６５．９２ 石油天然气项目组费用 ４，９５９，３２８．６２ 农民工征地补偿费 ４，６２５，０００．００ 废灰处理费 ４，０１２，８５５．００ 外部劳务费 ５，７３５，０６１．７３ 排污费 ３，２３２，８６６．７０ 航道疏浚费 ２，６４２，９９０．５０ 合 计 ５９，９０９，０６２．５７ 49 申能股份 2002 年年度报告 ３７、收到的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 开办期代垫款收回 ４３，４００，０００．００ 开办期存款利息收入 ３３５，３６７．４７ ３８、收到的其他与筹资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 新增合并单位期初货币资金 ６２７，４１２，３１９．２４ ３９、支付的其他与筹资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 增发费用 ３，９２０，５４６．４８ 最高额保证借款保证金 ８，６７５，２８１．６４ １、其他应收款： 年末数 年初数 账龄 金 额 占其他应 坏账准 坏账准备 金 额 占其他应 坏账准 坏账准备 收款总额 备计提 收款总额 备计提 比例（％） 比例 比例（％） 比例（％） （％） １ 年以内 ９２０，３７５．７０ ６４．２１ ０．００ ０．００ ４５，３４９，１６７．４７ ９８．０１ ０．００ ０．００ １－２ 年 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ４０８，７１０．５０ ０．８８ １０．００ ４０，８７１．０５ ２－３ 年 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ３ 年以上 ５１３，０１１．２５ ３５．７９ １００．００ ５１３，０１１．２５ ５１３，０１１．２５ １．１１ ９１．６４ ４７０，１００．２０ 合计 １，４３３，３８６．９５ １００．００ ３５．７９ ５１３，０１１．２５ ４６，２７０，８８９．２２ １００．００ １．１０ ５１０，９７１．２５ 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 上海吴泾发电有限责任公司 ４１５，３７７．６７ 电力管理费 １ 年以内 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 １，４１６，０２０．７０ 元，占 其他应收款总额的比例为 ９８．７９％。 ２、长期投资： （１）明细项目如下 项 目 金 额 减值准备 年初数 本期增加 本期减少 年末数 年初数 本期计提 本期转回 年末数 一、长期股权投资（权益法） ３，６６２，９４３，８５４．６９ ３，２９２，４７７，４２７．８７ １，７８８，６０５，３４４．５７ ５，１６６，８１５，９３７．９９ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：对子公司投资 ９４４，５７９，２１３．６４ ４３５，０８２，１６６．３４ ７７４，５８６，７２４．０５ ６０５，０７４，６５５．９３ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 对合营企业投资 １，７４４，６８８，６４７．５３ ２，５８３，７８０，３６８．７７ ２８２，８１４，０４０．５２ ４，０７５，６５４，９７５．７８ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 对联营企业投资 ９４３，６７５，９９３．５２ ２７３，６１４，８９２．７６ ７３１，２０４，５８０．００ ４８６，０８６，３０６．２８ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 50 申能股份 2002 年年度报告 二、长期股权投资（成 本 法 ） １，３８３，６５７，４９１．１８ １６２，９４０，０００．００ １，０９７，４９４，２３０．１８ ４４９，１０３，２６１．００ １３６，６６８，５００．００ ０．００ １３０，０００，０００．００ ６，６６８，５００．００ 其中：股票投资 其他长期股权投资 １，３８３，６５７，４９１．１８ １６２，９４０，０００．００ １，０９７，４９４，２３０．１８ ４４９，１０３，２６１．００ １３６，６６８，５００．００ ０．００ １３０，０００，０００．００ ６，６６８，５００．００ 三、长期债权投资 １，５８２，０７７，０９７．６６ ２９４，０６９，２７６．７５ ７０９，９１８，１１５．６９ １，１６６，２２８，２５８．７２ ２２，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ２２，０００，０００．００ 合 计 ６，６２８，６７８，４４３．５３ ３，７４９，４８６，７０４．６２ ３，５９６，０１７，６９０．４４ ６，７８２，１４７，４５７．７１ １５８，６６８，５００．００ ０．００ １３０，０００，０００．００ ２８，６６８，５００．００ （２）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 损益调整额 与母公司关系 投资期限 占被投资 初始投资额 累计追加投资额 公司注册资 本期增减额 分得现金红利额 本的比例 （２） （３） （４） （５） （６） （１） （７） （８） 上海申能联合发展有限公司 子公司 － １００．００ ３２７，１２２，６１９．５３ －３２７，１２２，６１９．５３ ８８，７２２，０７４．７２ ６１，０４０，２４１．４０ 上海申能星火热电有限责任公司 子公司 ３０年 ９０．００ ４５，７０１，７７９．２４ ０．００ ６，５０７，３８６．４０ ０．００ 上海天然气管网有限公司 子公司 ２５年 ６０．００ ６００，０００，０００．００ ０．００ －１４，７９３，０２８．２５ ０．００ 上海外高桥发电有限责任公司 合营企业 ２０年 ５０．００ １，１８６，８９７，３７９．９９ ０．００ １８２，８２０，９８６．８９ ２１５，０００，０００．００ 上海吴泾第二发电有限责任公司 合营企业 ２０年 ５０．００ １，０００，０００，０００．００ ０．００ １９７，２６３，４４８．４４ ７５，０００，０００．００ 上海吴泾发电有限责任公司 合营企业 ２０年 ５０．００ ２９４，６２６，９６５．２６ ０．００ ４３，２５３，４７７．２２ ０．００ 上海申能资产管理有限公司 联营企业 ２０年 ４９．００ ９８，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ ８２，９９１，２６４．９７ ７９，２０４，５８０．００ 上海外高桥第二发电有限责任公司 合营企业 ２５年 ４０．００ １，００７，２００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 联营企业 ２０年 ２５．００ １８０，０００，０００．００ ０．００ ４６，９４３，６２７．７９ ０．００ 浙江桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 联营企业 ３５年 ２０．００ ９５，６４０，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 上海化工区热电有限责任公司 联营企业 ２５年 ４０．００ ４２，６００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 上海石油天然气有限公司 合营企业 不约定 ４０．００ ３６０，０００，０００．００ ０．００ １４５，３１１，２２２．５８ ４０，０００，０００．００ 小计 ５，２３７，７８８，７４４．０２ －２７８，１２２，６１９．５３ ７７９，０２０，４６０．７６ ４７０，２４４，８２１．４０ 损益调整额 投资准备 年末余额 其他＊ 累计增减额 本期增加额 累计增加额 （１３）＝（５）＋（６）＋（１０）＋（１２） （９） （１０） （１１） （１２） 上海申能联合发展有限公司 －３２７，８８４，５１７．３９＊１ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 上海申能星火热电有限责任公司 ０．００ －２６，６６３，９１７．１０ ０．００ ０．００ １９，０３７，８６２．１４ 上海天然气管网有限公司 ０．００ －１４，７９３，０２８．２５ ０．００ ０．００ ５８５，２０６，９７１．７５ 上海外高桥发电有限责任公司 ０．００ １８３，２７９，８３１．５４ ０．００ ０．００ １，３７０，１７７，２１１．５３ 上海吴泾第二发电有限责任公司 ０．００ １４１，７５２，２３８．７７ ０．００ ０．００ １，１４１，７５２，２３８．７７ 上海吴泾发电有限责任公司 ０．００ ４３，２５３，４７７．２２ ２１，８４０，８６７．０９ ２１，８４０，８６７．０９ ３５９，７２１，３０９．５７ 上海申能资产管理有限公司 ０．００ ２８，６２２，１０３．９４ ０．００ ０．００ １７５，６２２，１０３．９４ 上海外高桥第二发电有限责任公司 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ １，００７，２００，０００．００ 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 ０．００ －２２，８１９，７７２．６６ ０．００ １５，０４３，９７５．００ １７２，２２４，２０２．３４ 浙江桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ９５，６４０，０００．００ 上海化工区热电有限责任公司 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ４２，６００，０００．００ 上海石油天然气有限公司 ３２８，８１３，８９９．７０＊２ ４３４，１２５，１２２．２８ ０．００ ０．００ ７９４，１２５，１２２．２８ 小 计 ９２９，３８２．３１ ７６６，７５６，０５５．７４ ２１，８４０，８６７．０９ ３６，８８４，８４２．０９ ５，７６３，３０７，０２２．３２ 投资变现不存在重大限制。 ＊１ 上海申能联合发展有限公司本期“损益调整额—其他” －３２７，８８４，５１７．３９ 元为撤销该公司发生损益 转出数； ＊２ 上海石油天然气有限公司本期“损益调整额—其他” ３２８，８１３，８９９．７０ 元为截至 ６ 月 ３０ 日上海申 能联合发展有限公司对该公司的损益转入数。 ②股权投资差额 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 ①上海申能联合发展有限公司 ８，４７３，０８７．５４ 增加股权时取得 ５年 ２，３２９，６７５．１７ ０．００ ②上海申能星火热电有限责任公司 ８，２９８，２２０．７６ 成本与被投资单 ５年 １，６５９，６４４．１６ ８２９，８２２．０４ ③上海外高桥发电有限责任公司 －９２４，５０９，０９６．３６ 位所有权所占份 １０ 年 －９２，４５０，９０９．６４ －５５４，７０５，４５７．８０ ④上海吴泾发电有限责任公司 －４７，３５０，４９８．４１ 额的差额 １０ 年 －４，７３５，０４９．８４ －４２，６１５，４４８．５７ 小 计 －９５５，０８８，２８６．４７ －９３，１９６，６４０．１５ －５９６，４９１，０８４．３３ （３）长期股权投资（成本法） ①其他长期股权投资（成本法） 51 申能股份 2002 年年度报告 被投资公司名称 投入时间 投资金额 占被投资单 减值准备 减值准备本期 减值准备 减值准备 减值准备 位注册资本 年初余额 计提额 本期转回额 年末余额 计提原因 的比例 上海国际信托投资公司 １９９２．１２ ２００，０００，０００．００ ５．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 海通证券有限公司 １９９９．９ １２１，４２８，４００．００ １．５３ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 浦东发展银行 １９９２．１０ ５０，０００，０００．００ ２．０７ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 交通银行上海分行 １９９２．４ ２４，９８１，２８０．００ ０．１５ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 申银万国证券股份有限公司 １９９７．８ ２０，０００，０００．００ ０．３８ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 上海银行 １９９５．１１ １５，４５０，０００．００ ０．５８ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 国泰君安证券有限公司 １９９２．１０ １０，０００，０００．００ ０．２１ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 崇明电厂１４号机 １９９０．５－１９９２．１２ ６，６６８，５００．００ ６，６６８，５００．００ ０．００ ０．００ ６，６６８，５００．００ 预计无法收回成本 上海宝鼎投资股份有限公司 ２０００．１０ ５７５，０８１．００ ０．７９ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 吴泾电厂六期工程 － ０．００ １３０，０００，０００．００ ０．００ １３０，０００，０００．００ ０．００ 小 计 ４４９，１０３，２６１．００ １３６，６６８，５００．００ ０．００ １３０，０００，０００．００ ６，６６８，５００．００ 累计投资年末余额占期末净资产的比例为：６２．１０％。 ②其他债权投资 借款单位 本金 年利率（％） 到期日 期初应收利息 本期应收利息 本期已收利息 华东天荒坪抽水蓄能有 ９８６，２２１，７８９．１４ ６．２１ ２０１４／１２／３１ ０．００ ６２，０９４，９８９．３９ ６２，０９４，９８９．３９ 限责任公司 上海申能星火热电有限 １０６，７２０，０００．００ ５．８５／５．７６ ２００７／０６／３０ ０．００ ６，８２１，３２０．７０ ６，８２１，３２０．７０ 责任公司 崇明电厂１６号机 ４６，３１０，０００．００ ３．６ ２００６／１２／３１ ０．００ １，６９０，３１５．００ １，６９０，３１５．００ 陈家渡 ２０，０００，０００．００ ５．７ ０．００ ０．００ ０．００ 上海吴泾发电有限责任 ４，９７６，４６９．５８ － ０．００ ０．００ ０．００ 公司 白鹤轧钢 ２，０００，０００．００ － １９９６－１２－２０ ０．００ ０．００ ０．００ 上海外高桥发电有限责 ０．００ ５．９４／６．２１ ２００３／０８／０２ １８，３８５，３０８．５２ １８，４８６，１８２．０８ ３６，８７１，４９０．６０ 任公司 合计 １，１６６，２２８，２５８．７２ １８，３８５，３０８．５２ ８９，０９２，８０７．１７ １０７，４７８，１１５．６９ 期末应收利息 期末余额 减值准备年初余额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 备注 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因 ０．００ ９８６，２２１，７８９．１４ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ １０６，７２０，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ４６，３１０，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ２０，０００，０００．００预计无法收回成本 ０．００ ４，９７６，４６９．５８ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ２，０００，０００．００预计无法收回成本 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ １，１６６，２２８，２５８．７２ ２２，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ２２，０００，０００．００ ３、主营业务收入和主营业务成本： 主营业务种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电力管理费 ７，８７２，２３７．０３ ３２８，８２０．００ ０．００ ０．００ ７，８７２，２３７．０３ ３２８，８２０．００ 小 计 ７，８７２，２３７．０３ ３２８，８２０．００ ０．００ ０．００ ７，８７２，２３７．０３ ３２８，８２０．００ ４、投资收益： 本年数 上年数 债权投资收益 １１２，３９４，７６８．６２ ９５，６３４，３０８．１０ 其他股权投资收益（成本法） ２９，７０４，４９０．５４ ８３，２１８，９５１．２４ 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 ７７９，０２０，４６０．７６ ６７３，９２６，５５６．５７ 股权投资差额摊销 ９３，１９６，６４０．１５ ８９，１１５，７８９．３７ 股权投资转让损益 ４７，０６０，０００．００ ０．００ 合 计 １，０６１，３７６，３６０．０７ ９４１，８９５，６０５．２８ 52 申能股份 2002 年年度报告 投资收益汇回不存在重大限制。 （七）子公司与母公司会计政策不一致对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，合营公司如与母公司的会计政策存在重大差 异在合并时已按照母公司的政策进行了调整。 （八）关联方关系及其交易的披露 １、存在控制关系的关联方情况 （１）存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定 代表人 申能（集团）有限公司 上海银城东路 从事电力、能源基础产业的投资开发和 母公司 国有独资 李关良 １３９ 号 经营管理、实业投资、国内贸易、房地 产开发经营、高科技产业等 上海申能星火热电有限责任公司 上海奉贤民乐 电力和热力 子公司 有限责任公司 吴建雄 路 ３１５ 号 上海天然气管网有限公司 浦东新区银城 对上海天然气管网的投资、建设；经营 子公司 有限责任公司 吴家骅 东 路 １３９ 号 上海天然气主干输气管网系统，并负责 １００８ 室 上海天然气资源落实和供应工作 上海吴泾第二发电有限责任公司 上海银城东路 电力工程建设、电力生产、销售 合营公司 有限责任公司 吴家骅 １３９ 号 上海吴泾发电有限责任公司 浦东南路 １８８８ ６００ＭＷ 的电力生产，电力电量及附属的 合营公司 有限责任公司 吴家骅 号 ８０５ 室 销售 上海外高桥发电有限责任公司 浦东新区海徐 ４×３００ＭＷ 机组火力发电综合利用及开 合营公司 有限责任公司 周世平 路 １００１ 号 发 上海石油天然（气有限公司 上 海 江 宁 路 石油、天然气及相关产品的生产、加工、 合营公司 有限责任公司 吴家骅 ３３６ 号 技术咨询，经营经市外经贸委批准的进 出口业务 上海外高桥第二发电有限责任公司 浦东新区海徐 ２×９００ＭＷ 机组火力发电、综合利用及 合营公司 有限责任公司 朱永芃 路 １８１ 号 其他 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 申能（集团）有限公司 ３００，０００ 万元 ３００，０００ 万元 － ６００，０００ 万元 上海申能星火热电有限责任公司 ６，０００ 万元 － － ６，０００ 万元 上海天然气管网有限公司 １５０，０００ 万元 － － １５０，０００ 万元 上海吴泾第二发电有限责任公司 ２００，０００ 万元 － － ２００，０００ 万元 上海吴泾发电有限责任公司 ５０，０００ 万元 － － ５０，０００ 万元 上海外高桥发电有限责任公司 １８０，３８４ 万元 － － １８０，３８４ 万元 上海石油天然气有限公司 ９０，０００ 万元 － － ９０，０００ 万元 上海外高桥第二发电有限责任公司 ３２２，０００ 万元 － － ３２２，０００ 万元 上海申能联合发展有限公司 ３６，０００ 万元 － ３６，０００ 万元 － 53 申能股份 2002 年年度报告 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额（万元） ％ 金额（万元）金额（万元） 金额（万元） ％ 申能（集团）有限公司 １１１，３０９．６７ ６８．１６ － ６，０００ １０５，３０９．６７ ５８．７３ 上海申能星火热电有限责任公司 ５，４００ ９０．００ － － ５，４００ ９０．００ 上海天然气管网有限公司 ３０，０００ ６０．００ ３０，０００ － ６０，０００ ６０．００ 上海吴泾第二发电有限责任公司 １００，０００ ５０．００ － － １００，０００ ５０．００ 上海吴泾发电有限责任公司 － － ２５，０００ － ２５，０００ ５０．００ 上海外高桥发电有限责任公司 ９０，１９２ ５０．００ － － ９０，１９２ ５０．００ 上海石油天然气有限公司 ３３，１２０ ３６．８０ ２，８８０ － ３６，０００ ４０．００ 上海外高桥第二发电有限责任公司 ６５，２００ ４０．００ ３５，５２０ － １００，７２０ ４０．００ 上海申能联合发展有限公司 ３３，１２０ ９２．００ ２，８８０ ３６，０００ － ０．００ ２、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 上海申能资产管理有限公司 联营公司 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 联营公司 浙江桐柏抽水蓄能有限公司 联营公司 ３、关联方交易 （１）本企业与关联方其他应收款、其他应付款及长期应付款余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度与关联方其他应收款、其他应付款及长期应付款余额 （单位：元） 项 目 年末余额（金额） 占全部其他应收（付） 计息标准 款金额的比重（％） ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 其他应收款： 上海申能资产管理有限公司 １２，３１２，５００．００ ０．００ ２６．５１ ０．００ － － 上海吴泾发电有限责任公司 ２０７，６８８．８３ ０．００ ０．４５ ０．００ － － 其他应付款： 申能（集团）有限公司 ６１，６４４，８５８．０２ ２５８，１５０，０００．００ ７６．５２ ９０．３３ １．８％ ５．８％－１．８％ 长期应付款： 申能（集团）有限公司 ４４５，２３８，６８０．００ ０．００ １００．００ ０．００ １．８％ － （２）其他应披露事项 ①资产、股权转让发生的关联交易 ２００２ 年 ６ 月，经本公司第十四次股东大会非关联方股东表决通过，本公司 实施完成了受让申能（集团）有限公司所持有的上海申能联合发展有限公司 ８％ 股权的关联交易，受让价格为经上海市资产评审中心确认的资产评估价值 ５，４６４．５７ 万元。另经上海申能联合发展有限公司股东会决议，至 ２００２ 年 ８ 月上 海申能联合发展有限公司已清算解散。至此，公司直接持有上海石油天然气有限 公司 ４０％股权。具体交易情况如下： 54 申能股份 2002 年年度报告 ２００２ 年 转让价格与账面价值 相关的资本 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的账面价值 资产的评估价值 资产的转让价格 结算方式 或评估价值存在较大 公积增加额 差异的原因 受让上海申能联合发展有限 申能（集团 ）有限公司 评估价 ５４，５５０，０２６．４０ 元 ５４，６４５，７３３．４７ 元 ５４，６４５，７３３．４７ 元 现金 － 无重大差异 责任公司 ８％的股权 ２００１ 年 转让价格与账面价值 相关的利润 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的账面价值 资产的评估价值 资产的转让价格 结算方式 或评估价值存在较大 增加额 差异的原因 未发生该类重大关联交易。 ②公司与关联方的担保事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，申能（集团）有限公司为本公司下属公司担保 事项如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 备 注 上海吴泾第二发电有限责 ５０，０００ 万元 ８０，０００ 万元 按本公司出资比例提供 任公司 担保 上海石油天然气有限公司 － ７００ 万美元 按本公司出资比例提供 担保 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司为合营公司的担保事项如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 备注 上海外高桥第二发电有 ３，８８２．５４ 万欧元 ７，５９３ 万德国马克 按出资比例担保 限责任公司 德国马克已折算为欧元 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司为联营公司的担保事项如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 备注 浙江桐柏抽水蓄能有限 ３０，０００ 万元 ３０，０００ 万元 按出资比例担保 公司 ③托管 ａ 根据申能（集团）有限公司和申能股份有限公司签定的《关 于秦山二期和秦山三期项目投资建设委托管理的协议》，本报告期内公司向申能 （集团）有限公司收取 １，６７５ 万元管理费，实现其他业务利润 １，５８１ 万元，未超 过公司同期利润总额 １０％。２００１ 年度，公司根据上述协议向申能（集团）有限公 司收取了 ２，５００ 万元管理费，实现其他业务利润 ２，３６１ 万元。 根据申能（集团）有限公司和申能股份有限公司签定的《关于秦山二期工程 项目运行和经营委托管理的协议》，本报告期内公司向申能（集团）有限公司收 取２，０００万元管理费，实现其他业务利润１，８８９万元，未超过公司同期利润总额 １０％。 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司受托管理秦山二、三期项目的总资产 ３６２，５６３ 万元，确认的托管收益未超过该总资产额按一年期银行存款利率 １．９８％上浮 １０％ 计算的金额。 ｂ 上海吴泾第二发电有限责任公司、上海石油天然气有限公司和上海天然气 管网有限公司委托上海申能资产管理有限公司进行国债买卖，共取得收益 ６，３２７，６７０．７０ 元。 55 申能股份 2002 年年度报告 ④关键管理人员报酬 年度报酬总额 ８６．４４ 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 ６０．９１ 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ６０．９１ 万元 独立董事津贴 自 ２００２ 年 ６ 月起，每人每月 ５０００ 元，共 ２ 名独立董 事，２００２ 年合计支付独立董事津贴 ７ 万元。 独立董事其他待遇 参加会议差旅费、住宿费等按实列支 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 王益民、王敏文、孙金富、张行、陈伟芳、杨祥海、 仇伟国、许冠庠 报酬区间 人数 １０ 万元以下 ３ １０－２０ 万元 ３ ２０ 万元以上 １ （九）或有事项 １、担保事项：详见附注（八）３（２）②联方交易中披露的公司为投资企业 按投资比例所提供的股东方担保。 ２、本公司截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，已贴现未到期的银行承兑汇票共计 ３，４８０，０８０ 元。 （十）承诺事项 １、根据公司与上海天然气管网有限公司其他股东方所签定的《上海天然气 管网有限公司合资合同》，该公司注册资本为 １５ 亿元人民币，公司资本金出资额 为 ９ 亿元人民币，占股权的 ６０％，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司共投入资本 金 ６ 亿元人民币，尚需出资人民币 ３ 亿元。 ２、根据公司与上海外高桥第二发电有限责任公司其他股东方所签定的《上 海外高桥第二发电有限责任公司合资合同》，该公司注册资本为 ３２．２ 亿元人民 币，公司资本金出资额为 １２．８８ 亿元人民币，占股权的 ４０％，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司共投入资本金 １０．０７２ 亿元人民币，尚需出资 ２．８０８ 亿元。 ３、根据公司与浙江桐柏抽水蓄能发电有限责任公司其他股东方所签定的《浙 江桐柏抽水蓄能发电有限责任公司合资合同》，该公司注册资本为 ８．４ 亿元人民 币，公司资本金出资额为 １．６８ 亿元人民币，占股权的 ２０％，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司共投入资本金 ０．９５６４ 亿元人民币，尚需出资 ０．７２３６ 亿元。 ４、根据公司与上海化学工业区热电有限责任公司其他股东方所签定的《上 海化学工业区热电有限责任公司合资合同》，该公司注册资本为 ７．１ 亿元人民币， 公司资本金出资额为 ２．８４ 亿元人民币，占股权的 ４０％，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 止，公司共投入资本金 ０．４２６ 亿元人民币，尚需出资 ２．４１４ 亿元。 （十一）资产负债表日后事项 无需披露的资产负债表日后事项。 （十二）其他重要事项 56 申能股份 2002 年年度报告 １、债务重组事项 无需披露的债务重组事项。 ２、非货币性交易事项 无需披露的非货币性交易事项。 ３、其他事项 根据有关协议，２００２ 年 １２ 月底，公司投资的上海吴泾第二发电有限责任公 司的安全生产和经营管理由上海电力股份有限公司移交公司管理，从而实现公司 对上海吴泾第二发电有限责任公司的实质控制。 （十三）财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第四届董事会第五次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日批准报 出。 二、财务报表（附后） 第十一节 备查文件目录 １、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 以上文件均完整地备置于公司所在地。 申能股份有限公司董事会 董事长：杨祥海 签名： ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日 57 申能股份 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位：申能股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人 民币元 期末数 期初数 项目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 1,219,907,516.30 114,811,390.16 835,346,627.75 297,301,943.39 短期投资 五.2 1,377,702,093.20 1,580,017,255.23 - 14,000,000.00 应收票据 五.3 11,713,855.49 - 8,836,303.90 - 应收股利 五.4 71,050,000.00 71,050,000.00 40,845,420.00 40,845,420.00 应收利息 - - - - 应收账款 五.5 312,616,650.77 - 285,400,432.06 - 其他应收款 五.6 44,778,794.77 920,375.70 50,381,521.71 45,759,917.97 预付账款 五.7 79,279,103.25 - 12,348,424.95 - 应收补贴款 - - - - 存货 五.8 106,058,475.86 - 66,469,659.39 - 待摊费用 五.9 157,070.61 - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 3,223,263,560.25 1,766,799,021.09 1,299,628,389.76 397,907,281.36 长期投资： 五.10 长期股权投资 337,198,790.73 5,609,250,698.99 2,540,801,369.92 4,909,932,845.87 长期债权投资 1,035,095,993.93 1,144,228,258.72 1,233,862,968.40 1,560,077,097.66 长期投资合计 1,372,294,784.66 6,753,478,957.71 3,774,664,338.32 6,470,009,943.53 其中：合并价差 -596,491,084.33 -642,432,933.14 固定资产： 五.11 固定资产原价 7,900,955,440.01 7,319,469.75 5,888,964,014.83 8,482,651.75 减：累计折旧 2,469,350,790.35 4,481,697.84 1,331,291,803.81 4,895,277.29 固定资产净值 5,431,604,649.66 2,837,771.91 4,557,672,211.02 3,587,374.46 减：固定资产减值准备 2,317,438.22 - - - 固定资产净额 5,429,287,211.44 2,837,771.91 4,557,672,211.02 3,587,374.46 工程物资 五.12 778,361,847.42 - - - 在建工程 五.13 1,754,385,426.67 - 202,142,030.84 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 7,962,034,485.53 2,837,771.91 4,759,814,241.86 3,587,374.46 无形资产及其他资产： 无形资产 五.14 62,667,110.76 - 1,458,368.71 - 长期待摊费用 五.15 872,553,658.56 - 72,284,581.97 58,938,456.91 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 935,220,769.32 - 73,742,950.68 58,938,456.91 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 13,492,813,599.76 8,523,115,750.71 9,907,849,920.62 6,930,443,056.26 58 申能股份 2002 年年度报告 期末数 期初数 项目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五.16 556,000,000.00 - 940,000,000.00 400,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 五.17 387,036,276.10 - 315,132,880.55 - 预收账款 - - - - 应付工资 2,935,562.55 - 3,591,247.66 - 应付福利费 1,420,448.49 - 46,997.88 - 应付股利 五.18 549,926,330.70 537,926,330.70 627,580,719.15 627,580,719.15 应交税金 五.19 58,701,275.44 3,098,730.74 38,226,756.67 3,785,262.42 其他应交款 五.20 964,311.82 15,927.57 758,283.51 23,421.00 其他应付款 五.21 80,564,970.54 54,641,758.67 285,782,357.72 251,475,078.23 预提费用 五.22 16,971,097.37 - 6,482,759.66 - 预计负债 - - - - 应付利息 11,585,169.60 2,268,000.00 - - 一年内到期的长期负债 五.23 284,173,070.71 - 136,610,321.60 136,610,321.60 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,950,278,513.32 597,950,747.68 2,354,212,324.40 1,419,474,802.40 长期负债： 长期借款 五.24 3,345,763,555.08 272,996,242.41 2,243,729,868.12 270,777,850.86 应付债券 - - - - 长期应付款 五.25 445,238,680.00 445,238,680.00 198,299,750.66 198,299,750.66 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 3,791,002,235.08 718,234,922.41 2,442,029,618.78 469,077,601.52 递延税项： 递延税款贷项 五.26 11,655,789.20 - 13,775,023.60 - 负债合计 5,752,936,537.60 1,316,185,670.09 4,810,016,966.78 1,888,552,403.92 少数股东权益 532,946,981.54 55,942,301.50 股东权益： 股本 五.27 1,793,087,769.00 1,793,087,769.00 1,633,087,769.00 1,633,087,769.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 1,793,087,769.00 1,793,087,769.00 1,633,087,769.00 1,633,087,769.00 资本公积 五.28 2,649,526,497.62 2,649,526,497.62 1,140,972,274.95 1,140,972,274.95 盈余公积 五.29 2,696,250,499.91 2,429,147,243.27 2,210,391,371.27 2,067,103,205.56 其中：法定公益金 453,726,524.04 388,481,189.30 379,562,025.93 336,760,612.48 未分配利润 五.30 68,065,314.09 335,168,570.73 57,439,237.12 200,727,402.83 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 7,206,930,080.62 7,206,930,080.62 5,041,890,652.34 5,041,890,652.34 负债和股东权益总计 13,492,813,599.76 8,523,115,750.71 9,907,849,920.62 6,930,443,056.26 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 财务负责人：宋雪枫 59 申能股份 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：申能股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 4,245,622.03 5,396,130.98 2,970,000.00 6,671,753.01 其中：应收账款 3,508,975.61 4,459,683.75 2,970,000.00 4,998,659.36 其他应收款 736,646.42 936,447.23 - 1,673,093.65 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - 1,918,963.16 - 1,918,963.16 其中：库存商品 - - - - 原材料 - 1,918,963.16 - 1,918,963.16 四、长期投资减值准备合计 156,668,500.00 - 130,000,000.00 26,668,500.00 其中：长期股权投资 136,668,500.00 - 130,000,000.00 6,668,500.00 长期债权投资 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 五、固定资产减值准备合计 - 2,317,438.22 - 2,317,438.22 其中：房屋、建筑物 - 916,235.83 - 916,235.83 机器设备 - 1,278,369.93 - 1,278,369.93 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 八、委托贷款减值准备 5,250,000.00 - 3,250,000.00 2,000,000.00 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 财务负责人：宋雪枫 60 申能股份 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：申能股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 本期数 上期数 项 目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.31 2,820,007,095.35 7,872,237.03 2,004,831,864.11 328,820.00 减：主营业务成本 五.31 1,869,616,292.97 - 1,206,260,488.79 - 主营业务税金及附加 五.32 32,837,981.54 437,960.13 25,776,362.67 118,375.75 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 917,552,820.84 7,434,276.90 772,795,012.65 210,444.25 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 27,991,611.74 34,698,347.00 23,906,143.69 23,605,625.00 减： 营业费用 93,971.61 - - - 管理费用 150,368,752.18 23,150,385.74 150,467,308.03 22,713,639.83 财务费用 五.33 152,899,126.00 15,287,832.96 196,349,643.77 68,342,273.62 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 642,182,582.79 3,694,405.20 449,884,204.54 -67,239,844.20 加：投资收益（损失以“－”号填列） 五.34 588,800,472.72 1,061,376,360.07 563,166,741.59 941,895,605.28 补贴收入 - - - - 营业外收入 1,360,823.22 214,831.90 331,934.96 50,326.94 减：营业外支出 12,294,221.69 - 1,615,651.39 84,844.61 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,220,049,657.04 1,065,285,597.17 1,011,767,229.70 874,621,243.41 减：所得税 189,469,249.56 30,874,060.86 126,176,492.59 9,681,501.35 减：少数股东损益 -3,831,128.83 - 20,650,995.05 - 五、净利润（亏损以“－”号填列） 1,034,411,536.31 1,034,411,536.31 864,939,742.06 864,939,742.06 加：非正常经营项目损益调整 - - 290,545,463.20 290,545,463.20 六、调整后净利润（亏损以“－”号填列） 1,155,485,205.2 1,034,411,536.31 1,034,411,536.31 1,155,485,205.26 6 加：年初未分配利润 57,439,237.12 200,727,402.83 62,802,825.90 135,016,998.83 其他转入 63,379,176.82 - 15,029,074.89 - 七、可供分配的利润 1,290,502,204.0 1,155,229,950.25 1,235,138,939.14 1,233,317,106.05 9 减：提取法定盈余公积 170,842,083.72 103,441,153.63 172,950,565.64 115,548,520.53 提取法定公益金 95,157,583.37 51,720,576.82 86,475,282.82 57,774,260.26 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 八、可供投资者分配的利润 889,230,283.16 1,079,977,208.69 973,891,257.59 1,117,179,423.30 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 283,238,638.37 206,882,307.26 288,871,301.32 288,871,301.32 应付普通股股利 537,926,330.70 537,926,330.70 627,580,719.15 627,580,719.15 转作股本的普通股股利 - - - - 九、未分配利润 68,065,314.09 335,168,570.73 57,439,237.12 200,727,402.83 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４７，０６０，０００．００ ４７，０６０，０００．００ 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 ８７，８６６，２３６．２２ 债务重组损失 其它 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 财务负责人：宋雪枫 61 申能股份 2002 年年度报告 利润表附表 编制单位：申能股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２．７３ １３．２４ ０．５１２ ０．５１９ 营业利润 ８．９１ ９．２６ ０．３５８ ０．３６４ 净利润 １４．３５ １４．９２ ０．５７７ ０．５８６ 扣除非经常性损益后的净利润 １３．９１ １４．４６ ０．５５９ ０．５６７ 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 财务负责人：宋雪枫 62 申能股份 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位：申能股份有限公司 ２００２ 年度 单位： 人民币元 项 目 注释号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,410,717,368.56 44,202,859.36 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 36,743,692.12 7,198,263.13 现金流入小计 3,447,461,060.68 51,401,122.49 购买商品、接受劳务支付的现金 1,379,188,755.38 - 支付给职工以及为职工支付的现金 132,307,326.06 10,096,467.83 支付的各项税费 575,651,831.71 34,375,832.09 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 117,758,862.74 11,236,296.02 现金流出小计 2,204,906,775.89 55,708,595.94 经营活动产生的现金流量净额 1,242,554,284.79 -4,307,473.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 509,972,055.00 648,591,691.62 取得投资收益所收到的现金 149,709,870.52 618,318,809.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 3,552,653.40 300,000.00 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五.37 43,735,367.47 43,400,000.00 现金流入小计 706,969,946.39 1,310,610,500.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 933,626,519.25 248,970.00 付的现金 投资所支付的现金 1,399,726,913.75 2,202,746,488.70 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 2,333,353,433.00 2,202,995,458.70 投资活动产生的现金流量净额 -1,626,383,486.61 -892,384,958.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,950,390,801.66 1,650,390,801.66 借款所收到的现金 1,473,238,680.00 545,238,680.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.38 627,412,319.24 - 现金流入小计 4,051,041,800.90 2,195,629,481.66 偿还债务所支付的现金 2,540,375,437.95 833,487,730.79 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 729,680,444.46 644,019,326.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.39 12,595,828.12 3,920,546.48 现金流出小计 3,282,651,710.53 1,481,427,603.44 筹资活动产生的现金流量净额 768,390,090.37 714,201,878.22 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 384,560,888.55 -182,490,553.23 63 申能股份 2002 年年度报告 项 目 注释号 合并 母公司 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,034,411,536.31 1,034,411,536.31 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号填列） -3,831,128.83 - 减：未确认的投资损失 - - 加：计提的资产减值准备 6,149,166.68 2,040.00 固定资产折旧 589,417,928.36 743,042.49 无形资产摊销 3,680,004.20 - 长期待摊费用摊销 19,217,175.79 - 待摊费用减少（减：增加） -73,549.86 - 预提费用增加（减：减少） 2,893,612.86 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,399,552.14 6,720.10 失（减：收益） 固定资产报废损失 7,537,819.12 - 财务费用 170,711,400.80 21,980,690.91 投资损失（减：收益） -588,800,472.72 -1,061,376,360.07 递延税款贷项（减：借项） -2,119,234.40 - 存货的减少（减：增加） -17,118,524.94 - 经营性应收项目的减少（减：增加） 84,471,158.73 1,097,059.50 经营性应付项目的增加（减：减少） -65,392,159.45 -1,172,202.69 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 1,242,554,284.79 -4,307,473.45 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,219,907,516.30 114,811,390.16 减：现金的期初余额 835,346,627.75 297,301,943.39 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 384,560,888.55 -182,490,553.23 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 财务负责人：宋雪枫 64