明星电力(600101)2002年年度报告

四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 四川明星电力股份有限公司 SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.,LTD． 二 OO 二年年度报告 二 OO 三年二月二十八日 1 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 副董事长蒋志明先生因工未能出席会议，委托陈德董事代为出席并 行使表决权；董事张玉明先生因工未能出席会议，委托刘晖董事代为出席 并行使表决权。 公司负责人董事长张廷安先生、主管会计工作的负责人总会计师王 成平先生、会计机构负责人财务部副部长周国正先生声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 2 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介 4 二、 会计数据和业务数据摘要 6 三、 股本变动及股东情况 8 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 五、 公司治理结构 14 六、股东大会情况简介 17 七、董事会报告 18 八、监事会报告 26 九、重要事项 28 十、财务报告 30 十一、备查文件 72 3 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 四川明星电力股份有限公司 公司法定英文名称： SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.,LTD． 英文名称缩写： MXEP （二）公司法定代表人： 张廷安 （三）公司董事会秘书： 蒋 青 联系地址： 四川省遂宁市明月路 88 号 联系电话： （0825）2210076 传 真： （0825）2210017 电子信箱： q-jiang@sn-public.sc.cninfo.net. （四）公司注册地址： 四川省遂宁市大东街 18 号 公司办公地址： 四川省遂宁市明月路 88 号 邮政编码： 629000 公司电子信箱： mxep@sn-public.sc.cninfo.net （五）公司选定的信息披露报纸 《中国证券报》、《上海证券报》 刊登年度报告的指定网址 http//:www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 四川省遂宁市明月路 88 号.公司证券部 （六）公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 明星电力 股票代码： 600101 （七）公司的其他有关资料 公司首次注册日期： 1988 年 12 月 注册地址： 四川省遂宁市大东街 18 号 首次变更注册登记日： 1997 年 4 月 20 日 注册地址： 四川省遂宁市大东街 18 号 最近一次变更注册登记日： 2001 年 12 月 2 日 注册地址： 四川省遂宁市大东街 18 号 4 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 公司法人营业执照注册号： 5109001800146 公司税务登记号： 510902206152800 公司聘请的会计师事务所： 四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 成都市城守东大街蓝光大厦 2015 室 5 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润指标情况（单位：元） 利润总额 91149392.75 净利润 78726848.88 扣除非经常性损益后的净利润 80871876.58 主营业务利润 166710986.64 其他业务利润 3086891.46 营业利润 94058851.09 投资收益 －764430.64 补贴收入 营业外收支净额 －2145027.70 经营活动产生的现金流量净额 131628450.49 现金及现金等价物净增减额 －15774428.63 注：报告期内本公司所涉及需扣除的非经常性损益项目和金额如下： 营业外收支净额：－2145027.70 元 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 1、 主要会计数据 项 目 单 2002 年度 2001 年度 2000 年度 位 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 元 325413396.08 248241750.84 243470530.64 243470530.64 净利润 元 78726848.88 78321880.49 81660078.17 80377475.97 每股收益 元/股 0.464 0.461 0.558 0.549 每股收益（加权） 元/股 0.464 0.514 0.558 0.549 扣除非经常性损益 元/股 0.476 0.426 0.516 0.516 后的每股收益 每股经营活动产生 元 0.775 0.58 0.76 0.76 的现金流量净额 净资产收益率 ％ 7.64 7.90 12.89 13.26 以扣除非经常性损 益净利润为基础计 % 7.85 7.29 12.91 12.91 算的净资产收益率 2002 年末 2001 年末 2000 年末 追溯调整前 追溯调整后 总资产 元 1425359427.58 1362256060.44 970409569.92 942934173.70 股东权益(不含少数 元 1030439754.56 991660852.36 633588005.38 606112582.16 股东权益) 每股净资产 元/股 6.07 5.84 4.33 4.14 调整后每股净资产 元/股 5.88 5.80 4.27 4.09 6 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 2、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》通知要求， 计算的主要财务数据： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.18 16.17 0.982 0.982 营业利润 9.13 9.12 0.554 0.554 净利润 7.64 7.64 0.464 0.464 扣除非经常性损益后的净利润 7.85 7.84 0.476 0.476 （三）报告期股东权益变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 1.69805367.00 169805367.00 资本公积 536215345.97 2503395.07 538718741.04 盈余公积 93727664.51 23618054.67 117345719.18 法定公益金 42855625.25 7872684.89 50728310.14 未分配利润 149056849.63 78726848.88 73942081.31 153841617.20 股东权益合计 991660852.36 112720983.51 73942081.31 1030439754.56 变动原因： 1、报告期内股本无变动。 2、资本公积：增加的主要原因是四川川投资产管理有限责任公司和四川投资集 团有限公司豁免了本公司所属热电厂、自来水公司的贷款而增加的股权投资准备 854500 元，以及其他资本公积项目转入 1648895.07 元所致。 3、盈余公积金：按净利润分别提取 10%的法定盈余公积金、提取 20%的任意盈 余公积金所致。 4、公益金：是按净利润的 10%提取所增加。 5、未分配利润增加是：是本年实现的净利润在提取了法定盈余公积金 7872684.89 元、任意盈余公积金 15745369.78 元、公益金 7872684.89 元，减去普通股股利 42451341.75 元后，转入的余额部分。 7 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况（单位：股） 本期 本期 本期公 增 本期 股本结构 期初数 配股 送股 积金转 发 其他 期末数 增股本 变动 一、尚未流通股份 1、发起人股份 74801367 74801367 国家拥有股份 49354407 49354407 境内法人持有股份 25446960 25446960 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 74801367 74801367 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 95004000 95004000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 95004000 95004000 三、股份总数 169805367 169805367 （二）股票发行与上市情况 1、至报告期末为止，公司前三年股票发行情况： 2001 年 8 月，公司经中国证券监督管理委员会批准实施配股。配股方案为：以 2000 年末总股本 14644.386 万股为基数，按 10：3 比例向全体股东配售股份，其中：国家 股股东以现金方式认购其应配股份的 10%，即 143.7507 万股；法人股股东全部放弃配 股，社会公众股股东认配 2192.4 万股。本次配股实际配售股份 2336.1507 万股，公司 总股本增加至 16980.5367 万股，其中新增流通股 2192.4 万股，新增可流通股份于 2001 年 9 月 17 日上市交易。 2、报告期内公司无送股、转增股本、配股、发行新股、吸收合并、可转换公司债 券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等引起公司股份总数及结构变化的事项。 公司股份总数及结构未发生变化。 （三）股东情况 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总计 45039 名，其中：国有股股东 1 名， 8 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 法人股股东 2 名，社会公众股股东 45036 名。 2、持有本公司 5%以上股份的股东持股变动情况 西 南 证 券 有 限 责 任 公 司 年 初 持 有 公 司 股 份 1591.84 万 股 ， 占 公 司 总 股 本 的 9.374%，为本公司的第二大股东，报告期内，西南证券公司通过证券交易系统减持所 持有的本公司股份 1154.13 万股。年末西南证券持有本公司流通股 437.70 万股，占总 股本的 2.578%。该股东的持股变动情况本公司已于 2002 年 8 月 26 日《中国证券报》、 《上海证券报》披露。 3、主要股东持股情况 2002 年 12 月 31 日在册、持有公司股份前十名股东持股情况如下（单位：股）： 名次 股东名称 持股数 股份性质 占总股本比例（%） 1 遂宁兴业资产经营公司 49354407 国家股 29.065 2 遂宁金源科技发展公司 13446960 法人股 7.919 3 遂宁市电力物资公司 12000000 法人股 7.067 4 西南证券有限责任公司 4377038 流通股 2.578 5 第一创业 1448751 流通股 0.853 6 景宏基金 1002600 流通股 0.590 7 地文科技 751802 流通股 0.443 8 红塔证券 484739 流通股 0.285 9 景阳基金 303867 流通股 0.179 10 余颖 278700 流通股 0.164 （1）在本公司知情的范围内，前 10 名股东之间不存在关联关系。 （2）在公司前十名股东中，前三位国家股股东、法人股股东之间不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知流通股股东之间是 否存在一致行动人的情况。 4、公司控股股东及变化情况 （1）控股股东情况 遂宁兴业资产经营公司为本公司控股股东。 法定代表人：税国民 成立日期：1994 年 注册资本：3 亿元 公司注册地址：遂宁市凯旋上路 65 号 经营范围：遂宁市人民政府授权范围内的国有股权和国有资产 9 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 （2）控股股东的实际控制人情况： 遂宁兴业资产经营公司的实际控制人为遂宁市财政局 遂宁市财政局经遂宁市人民政府授权，对遂宁市管辖的国有资产依法进行管理， 并对其行使占有、使用、处置、收益等职能。 根据财政部财企（2002）36 号文《财政部关于四川明星电力股份有限公司国家股 划转有关问题的批复》，国家财政部同意将原遂宁市国有资产管理局持有的本公司 4935.4407 万股国家股划转给遂宁兴业资产经营公司持有。划转完成后，遂宁市国有资 产管理局不再持有本公司股份，遂宁兴业资产经营公司持有本公司股份 4935.4407 万 股，占本公司总股本的 29.07%，股份性质为国家股。本公司已根据股权划转的办理情 况分别于 2002 年 4 月 2 日、2002 年 4 月 18 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进 行了相关的信息披露。 遂宁兴业资产经营公司所持股份无质押、冻结情况。 5、股份质押情况 持股 5％以上的股东中，遂宁金源科技发展公司与中国农业银行遂宁市市中区支 行签订了《权利质押合同》，以其持有的本公司股份 644 万股（占公司股份总额的 3.79%） 为质押，为遂宁市顺通路桥有限公司的借款 2925 万元担保，本次质押期自 2002 年 6 月 4 日至 2005 年 6 月 3 日，本次质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办理了相关手续。 遂 宁 金源科技发展公司 持有本公司股份 1344.696 万 元 ， 占 公 司 股 份 总 额 的 7.919%，该公司已于 2000 年 8 月 7 日将其所持的本公司股份 700 万股质押给中国农 业银行遂宁市中区支行。 6、因配售股份成为前 10 名股东的股东情况。西南证券有限责任公司作为本公司 2001 年配股的主承销商，负责包销公司本次配股的余额部分，共计包销余股 1591.84 万股，为本公司的第二大股东。该公司年末持有本公司股份 437.70 万股，为公司第四 大股东。未约定持股时间。 10 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 在本公司职位 任 期 年初持股 年末持股 张廷安 男 55 董事长 2000.11-2003.11 0 0 张万富 男 57 副董事长 2000.11-2003.11 9828 9828 蒋志明 男 43 副董事长 2000.11-2003.11 0 0 周秀华 女 44 董事 总经理 2000.11-2003.11 6552 6552 李加贵 男 53 董事 副总经理 2000.11-2003.11 13806 13806 秦 刚 男 40 董事 副总经理 2002.4-2003.11 0 0 薛居树 男 54 董事 2000.11-2003.11 13104 13104 张仁全 男 39 董事 2002.4-2003.11 0 0 陈 德 男 40 董事 2000.11-2003.11 0 0 张玉明 男 47 董事 2002.5-2003.11 0 0 刘 晖 男 33 董事 2002.5-2003.11 0 0 张燕生 男 47 独立董事 2002.5-2003.11 0 0 唐光兴 男 36 独立董事 2002.5-2003.11 0 0 蒋 青 男 37 董事会秘书 2000.11-2003.11 2520 2520 李玉常 男 54 监事会主席 2000.11-2003.11 6552 6552 张晓耕 男 55 监事 2000.11-2003.11 5040 5040 卢赐华 女 47 监事 2000.11-2003.11 6552 6552 向志明 男 46 监事 2000.11-2003.11 0 0 邓正忠 男 49 监事 2000.11-2003.11 0 0 李建明 男 49 副总经理 2001.12-2003.11 0 0 李利勇 男 38 副总经理 2001.12-2003.11 0 0 王成平 男 47 总会计师 2002.4-2003.11 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 任职单位 职务 蒋志明 遂宁金源科技发展公司 总经理 陈 德 遂宁金源科技发展公司 副总经理 张玉明 西南证券有限责任公司 总裁助理 刘 晖 西南证券有限责任公司 深圳投资银行部总经理 向志明 遂宁金源科技发展公司 副总经理 3、年度报酬情况 （1）高级管理人员报酬情况 报酬支付原则：本公司对高级管理人员实行年薪制，高级管理人员年薪收入由基 本年薪和业绩收入两部分组成，业绩收入根据公司经营业绩确定，各项考核指标由公 11 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 司董事会以年度完成数为基础制定，一年一定，高级管理人员的年度报酬依据考核结 果发放。未纳入年薪制范围的人员按企业工资管理办法执行。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员包括：张廷安、周秀华、张万富、 李玉常、李加贵、薛居树、秦刚、张仁全、蒋青、张晓耕、卢赐华、邓正忠、李建明、 李利勇、王成平等 15 人，上述董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为 1965100 元，在公司领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 534036 元。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬数额区间及人数如下： 报酬区间 人数 150000 元至 180000 元 3 130000 元至 150000 元 8 100000 元至 110000 元 1 35000 元至 40000 元 3 （2）独立董事报酬情况 根据公司 2001 年度股东大会决议，独立董事张燕生、唐光兴每年享受 3 万元人民 币的独立董事津贴。独立董事出席公司股东大会、董事会以及按规定行使职权所需的 费用由公司据实报销。 （3）不在公司领取报酬的董事、监事情况 蒋志明、陈德、张玉明、刘晖、向志明等 5 名董事、监事的报酬由派出的股东方 面支付，公司不单独（额外）提供工资、津贴、福利。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘情况 1、2002 年 5 月 28 日，公司 2001 年度股东大会选举秦刚、张仁全、张玉明、刘 晖为公司董事会董事，选举张燕生、唐光兴为公司独立董事。 2、公司 2001 年度股东大会选举李玉常先生为公司监事。2002 年 5 月 28 日，监 事会四届七次会议选举李玉常先生为公司监事会主席。 3、公司董事会五届八次会议审议通过了高级管理人员变动事宜，聘任周秀华女士 为公司总经理、聘任王成平先生为公司总会计师。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况 1、公司董事会五届八次会议审议通过了费庆伦先生辞去公司董事、总经理职务的 请求；审议通过了李玉常先生辞去公司董事、副总经理职务的请求；审议通过了税国 12 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 民先生辞去公司董事职务的请求。 2、2002 年 4 月 18 日召开的监事会四届六次会议审议通过了余清和先生辞去公司 监事会主席、监事职务的请求。 （四）公司员工数量及专业素质情况 公司 2002 年末共有员工 3029 名。其中：生产人员 2831 名，财务人员 83 名，行 政人员 115 名。具有大专及以上文化程度的 640 名，有高级专业技术职称的技术人员 27 名，中级技术职称的技术人员 253 名，初级专业技术人员 321 名。公司没有需要承 担费用的离退休职工。 13 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 五、 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 上市以来，公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中 国证监会有关法律法规的要求，不断建立、健全有关制度，努力完善公司法人治理结 构，规范运作，加强信息披露工作。 公司已按中国证监会、国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的规定，补充和 修订了《公司章程》，修改后的《公司章程》已经公司 2001 年度股东大会审议通过。 制订、完善了《董事会议事规则》等规章制度，完善了公司治理结构。 根据中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》 要求，公司认真开展了本公司建立现代企业制度的自查工作，公司董事会五届临时会 议审议、通过了《四川明星电力股份有限公司现代企业制度自查报告》，公司及公司控 股股东的自查报告上报中国证监会、国家经贸委后，得到了有关监管部门的肯定和好 评。 根据中国证监会《关于股东大会的规范意见》的规定，公司制定了《股东大会议 事规则》，确保了所有股东，特别是中小股东能够充分行使自己的权利。公司能够按照 规定和要求召集、召开股东大会，公司的重大生产、经营方针、重大关联交易均由股 东大会审议通过，大会的决议事项也予以及时、充分、公开披露，充分保障投资者的 利益。 公司修改和完善了《董事会议事规则》，公司董事会的人数和人员构成符合法律、 法规的要求，公司董事能够积极参加有关培训、熟悉有关法律、法规，根据公司和全 体股东的最大利益,忠实、诚信、勤勉地履行职责。按照《关于在上市公司中建立独立 董事制度的指导意见》的精神，公司建立了独立董事制度，选举产生了两名独立董事。 为了加强上市公司的自律管理，自觉履行上市公司的应尽义务，公司于 2002 年底 参与发起了四川省上市公司协会。 公司制定了《内部信息披露管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露、接待股东 来访和咨询工作；公司能够按照有关规定，保证公司信息披露的及时、准确、完整， 在证券市场上树立了良好的形象。 14 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 对照有关公司治理结构的要求，公司治理结构还需完善的主要方面是建立董事会 专门委员会，促进董事会决策更加科学、规范、高效。 （二）独立董事履行职责的情况 公司建立独立董事制度后，独立董事能认真履行法律、法规和公司章程赋予的职 责和义务，关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加股东大会、董事会的工作， 对公司重要事项发表自己的意见、见解，发挥了自己的专业才能和工作经验，切实保 证了广大股东的合法权益。 根据有关规范性文件等有关规定，公司及董事会正为独立董事充分发挥作用创造 必要条件，保障独立董事在公司的经营决策、规范化运作、现代企业制度建设中发挥 重要的作用和影响； （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司控股股东遂宁市兴业资产经营公司通过股东大会依法行使出资人的权利，与 本公司的关系符合有关规范性文件的要求，没有超越股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动的情形，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的“五 分开”得到很好的贯彻，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，建立了比较 完善的内部控制制度。公司经营稳健，发展思路明确。 人员方面：公司在人事管理、劳动、工资方面完全独立。公司董事长、总经理、 副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员都属专职人员，均在公司领取报 酬，也未在控股股东方面兼职。 财务方面：公司拥有独立的会计核算体系，制定了本公司的财务管理制度，有独 立的银行账户，依法独立纳税。财务方面的决策完全由公司管理层依法做出。 资产方面：公司在电力、自来水、天然气及所有重要业务都拥有独立的生产体系、 辅助生产系统和配套设施。 机构方面：本公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构依照各自 的职权、职责独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。 业务方面：本公司的经营业务独立于控股股东，且与控股股东在业务上不存在任 何竞争，公司业务结构完整，自主经营。 （四）公司高级管理人员的考评、激励机制建立、实施情况 为建立符合现代企业制度要求的有效的激励和约束机制，公司自 2001 年起实施了 15 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 《公司高级管理人员年薪制实施办法》，建立和完善了高级管理人员的绩效评价标准与 激励约束机制，充分体现了以公司经营业绩来考评、决定高级管理人员报酬的激励原 则。 16 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2001 年度股东大会。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2002 年 4 月 22 日在《中国证券报》和《上海证券报》上发告了召开 2001 年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 本公司 2001 年度股东大会依照董事会公告如期于 2002 年 5 月 28 日在公司四楼 会议室召开，出席本次会议的股东及股东代理人共计 23 人，代表股权 90838071 股， 占公司总股本的 53.495%。公司董事、监事及高级管理人员出席了大会。 （二）股东大会通过的决议情况及决议披露情况 本次股东大会以记名投票方式逐一表决通过了以下事项: 1、审议通过董事会 2001 年度工作报告； 2、审议通过监事会 2001 年度工作报告； 3、审议通过 2001 年度财务决算报告及 2001 年度利润分配方案； 4、审议通过了修改公司章程的议案； 5、审议通过了调整公司董事会成员的议案，选举产生了独立董事； 6、审议通过了调整监事会成员的议案； 7、审议通过了独立董事津贴标准的议案； 8、审议通过了接收农村电网改造一期工程形成的资产的议案。 四川英济律师事务所杨天均律师参加了本次大会见证并出具了法律意见书。认为： 公司 2001 年度股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、提出新提案的股东 的资格和提案程序、大会表决程序与相关事宜符合法律、法规及《公司章程》的规定， 股东大会合法有效。 此次股东大会的决议公告登载于 2002 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 17 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 七、董事会报告 （一） 报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围：电力、热力生产供应，送变电工程、线路、设备安装、施工，批 发、零售；水暖器材、消防器材、五金交电、电器设备、仪器仪表、汽车配件。自来 水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层油气开发业、制药业、建设项目的投资。 报告期内，公司狠抓发展，强化生产经营，面对激烈的市场竞争，狠抓用电、用 水、用气管理，巩固主业，努力扩大供电、供水、供气市场。电力生产继续稳步增长， 自来水生产销售稳中有升，天然气生产发展平稳，年度经营目标全面超额完成。 公司全年完成发电量 39191 万千瓦时，比上一报告年度增长 10.16%；售电 40235 万千瓦时，比上一报告年度增长 4.59%；销售天然气 2829 万立方米，比上一报告年度 增长 13.16%；销售自来水 1006 万吨，比上一报告年度增长 3.16 %。 公司经营状况良好，经营业绩做到了持续、稳定的增长，报告期内，公司主营业 务收入 32541.34 万元，比上一报告年度增长 27.06%，利润总额 9114.94 万元，比上一 报告年度增长 6.67 %，净利润 7872.68 万元，比上一报告年度增长 0.52%。公司被授 予“四川工业企业最佳效益 50 强”、“四川工业企业最大规模 200 强”、“四川电力、蒸 汽、热水的生产和供应工业企业最大规模 10 强”、“四川电力、蒸汽、热水生产和供应 工业企业最佳效益 10 强”、“省水利系统文明服务示范窗口单位”。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 行 业 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 电 力 191913888.86 109265654.27 天然气、化工 92775206.01 42788745.40 自来水销售 11894873.27 5237554.27 工程安装 19080702.27 4172591.80 宾馆服务 8846941.50 4878926.95 药业 901784.17 367513.95 合计 325413396.08 166710986.64 报告期内，公司主营业务收入主要来自于电力销售收入。公司电力业务集电力发、 18 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 供、输、配于一体，装机容量 8.858 万千瓦，拥有高低压供电线路 7000 多公里，覆盖 遂宁市中区近 2000 平方公里的区域，担负着遂宁市市中区的工农业生产、人民生活用 电的电力供应任务，拥有独立的供电网络和稳定的客户，在公司拥有的遂宁市市中区 这一供电范围内，市场占有率为 100%。 2、占本公司主营业务收入及利润总额 10%以上的主要产品 占本公司主营业务收入及利润总额 10%以上的主要产品为电力销售业务，报告期 内，电力业务销售收入为 20286.56 万元，销售成本为 8100.07 万元，毛利率为 60.07%。 3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 本年度合并报表并入了本公司的控投子公司万通燃气股份有限公司的天然气销售 收入 ９２７７．５２ 万元，占本年公司销售收入的 ２８．５１％。 报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）、经营成果和利润构及整体财务状况 与上年度相比未发生重大变化。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）四川万通燃气股份有限公司：本公司控股子公司，经营范围包括天然气供应， 煤炭及制品的销售，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发， 天然气工程的设计、安装，燃气用具的维修，销售。注册资本为 6121.00 万元，报告 期末实现收入 977.52 万元，净利润 650.55 万元。 （2）遂宁市明星自来水有限公司：本公司的控股子公司，主营业务范围:自来水 生产、供应、，水暖管件、水暖管道零件、水防器材、净水剂制造、销售。注册资本为 1100.00 万元，报告期实现收入 1189.49 万元，实现净利润 115.59 万元。 （3）遂宁市明星酒店有限公司：是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市 电力物资公司共同出资设立的。公司注册资本 6,000 万元，本公司以货币资金 3,000 万 元投资，占注册资本的 50%；公司于 2002 年 9 月 20 日成立，公司住所：遂宁市开发 区明月路 88 号；法定代表人：李建明；经营范围：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、 商贸（国家有专项规定的除外）。报告期实现收入 374.71 万元，实现净利润－952.45 万元。 （4）四川明星药业有限责任公司：是由本公司与遂宁兴业资产经营公司、四川蓬 莱盐化有限公司共同出资设立。公司注册资本 9,150 万元，本公司以货币资金 9,000 万 元投资，占注册资本的 98.36%；公司于 2001 年 12 月 28 日成立，公司住所：遂宁市 19 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 经济技术开发区明月西路 1 号；法定代表人：张廷安；经营范围：碘酸钾、碘原料药、 片剂、酊剂、栓剂、食品（包括特殊营养食品，限于许可证核定的范围）的制造和销 售。报告期实现收入 90.18 万元，实现净利润－71.90 万元。 （5）遂宁宾馆：本公司的全资子公司，主要经营旅馆、卡扣 OK、酒吧等。该公 司注册资本为 200 万元，地处成都红星路繁华地段，报告期末，实现收入 509.98 万元， 实现净利润－180.33 万元。 （6）遂宁市水电建设公司：本公司的控股子公司，主营业务范围：水利水电工程 及配套工程的建设、施工和安装，中型水利、水电工程测量等业务。注册资本为 2160.00 万元，报告期实现收入 1454.13 万元，实现净利润 6.96 万元。 （7）遂宁市明星电气工程安装公司：本公司的全资子公司，主营业务范围 :送变 电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、 修理、安装等。注册资本为 100.00 万元，报告期实现收入 633.09 万元，实现净利润 45.78 万元。 （8）遂宁明星加气砖厂：本公司的全资子公司，主营业务范围: 加气混凝土砌块 砖及新型轻质建材生产、销售。注册资本为 185.00 万元,报告期末实现收入 310.23 万 元，实现净利润 54.29 万元。 5、公司无来源于单一参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上情况。 6、主要供应商、客户情况 公司营业收入的主要部分来自电力生产销售收入，公司属自发、自供型企业，业 务独立性较强，向前五名客户销售总额为 3763.47 万元，占年度销售总额的 11.57%； 供应商主要为煤、电力设备、器材供应商，公司向前五名供应商合计购买金额为 5508.74 万元，占年度采购总额的 37.99%。 （二） 公司报告期内的投资情况 1、募集资金的使用情况 报告期内，公司无新募集资金使用情况。 募集资金投资为前期募集资金延续到本报告期内使用。2001 年，本公司以 2000 年末股本总额 14644.386 万股为基数，按 10:3 的比例向全体股东配售股份，每股价格 为 15.00 元。其中，国有股股东遂宁市国有资产管理局认购其应配股份的 10%，即 143.75 万股，社会公众股东认配 2192.40 万股，共计配售 2336.15 万股。扣除相关费用，实际 20 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 募集资金 34418.26 万元。按照《配股说明书》承诺的投资项目，公司在 2001 年度完 成了收购遂宁金源科技发展公司和遂宁兴业资产经营公司分别持有的对遂宁白禅寺电 力有限公司出资、收购四川万通燃气股份有限公司国有法人股的工作，展开了自来水 改扩建项目、增资控股四川遂宁制药厂并迁址扩建的项目。 实施完毕的项目均已产生并达到了预期的收益，万通燃气股份有限公司本年度实 现净利润 650.55 万元，遂宁白禅寺电力有限公司（现更名为四川明星电力股份有限公 司三星水电厂）报告期内完成发电量 18155.40 万千瓦时，已成为公司电力生产的重要 组成部分。 公司 2001 年度共计使用配股募集资金 17451.18 万元，尚有 16967.08 万元配股募 集资金延续到报告期内使用。 延续到报告期内的募集资金使用情况为： 配股承诺项目投资项目 总投资 计划完成时间 报告期投资 累计投资 实施进度 自来水改扩建项目 14900.00 2003．12． 1307.18 2107.18 20% 制药项目 9000.00 893.37 1616.17 18% 合 计 23900.00 2200.55 3723.35 （1）自来水改扩建项目：自来水公司第二水厂 6 万吨/日的改造工程竣工，并已 投入运行，完成了城区部分供水管网的改造及自来水公司营业自动化系统改造工程。 该项目的投资进展没有达到预期的进度，主要是遂宁市中区的区划调整方案尚未 取得国务院的批复，安居建县的工作至今没有启动，目前在安居建设自来水公司的条 件尚不具备。公司将根据实际情况用好配股募集资金，充分发挥募集资金的使用效益。 （2）制药项目：药厂迁扩建 GMP 改造工程的综合楼主体工程、提取车间主体工 程建设完工，综合制剂车间及其他配套设施正按规划的进度进行；研发中心完成征地、 折迁工作，正进行可行性研究及初步设计。 报告期内公司配股募集资金实际投资项目与配股说明书中所承诺的项目一致，没 有变更募集资金投向的情形。配股募集资金尚未使用的部分现全部体现为银行存款。 2、报告期内非募集资金投资使用情况 报告期内，本公司出资 3000 万元与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力物资公 司共同设立遂宁市明星酒店有限公司。遂宁市明星酒店有限公司注册资本 6000 万元， 21 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 本公司投资占注册资本的 50%；遂宁市明星酒店有限公司于 2002 年 9 月 20 日成立， 经营范围：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规定的除外）。 （三） 报告期公司财务状况及经营成果分析（单位：元） 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 变动幅度(%) 总资产 1425359427.58 1362256060.44 4.63 股东权益 1030439754.56 991660852.36 3.91 长期负债 145989730.97 197289730.97 －26.00 主营业务利润 166710986.64 130416230.68 27.83 净利润 78726848.88 78321880.49 0.52 现金及现金等价物增加额 －15774428.63 140061976.11 －111.26 变动原因： 1、总资产本年末为 1425359427.58 元，比上一年度增加 4.63%，主要原因是今年 经营实现净利润 7872.68 万元，合并报表并入万通燃气股份有限公司总资产的 6853.53 万元（该公司总资产 14274.02 万元，抵减了本公司的权益后的差额为 6853.53 万元）， 临时借入周转借款 2000 万元；本年度归还了三星电厂基建贷款减少资产 10000 万元。 2、长期负债：报告期内长期负债比上年度降低 26.00%，主要是本年度归还了三 星电厂基建贷款减少长期负债 10000 万元，同时，增加农村电网改造资金拨款 1700 万 元，国债项目自来水工程 784 万元，自来水改造工程拨款 250 万元，增加长期负债 2734 万元所致。 3、股东权益本年年末为 1030439754.56 元，比上年增加 3.91%，增加的主要原因 是本年度的净利润在扣除分红款 4245.13 万元后的余额增加所致。 4、主营业务利润：本年实现 16671.10 万元，比上年增加 3629.47 万元，增加的 主要因素是：今年合并报表新纳入了万通燃气股份有限公司的主营业务利润 3241.09 万元。明星康年酒店的主营业务利润 252.89 万元，明星药业主营业务利润 36.75 万元 所致。 5、净利润今年完成 7872.68 万元，比上年增加 40.50 万元，利润总额增加 570 万 元，而净利润只增加了 40.5 万元的主要原因是：2001 年返还的 600 万元所得税直接抵 减了所得税费用所致，而本报告期无所得税返还的因素。 6、本年现金及现金等价物增加额为-1577.44 元，比上年降低 111.26%，除报告期 内经营活动产生现金净流量 13162.84 万元外，下降的主要原因是：本年度公司归还三 星电厂的工程基建货款 10000 万元，购建固定资产支出 13939.89 万元，分配 2001 年 22 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 度的利润支出 3604.88 万元。 （四）生产经营环境及宏观政策对公司的影响 国家宏观经济政策特别是价格政策对公司的经济效益有一定的影响。从拉动经济、 增强内需出发，国家及四川省、遂宁市出台了一些价格调控政策和方案。报告期内， 本公司先后收到《关于停止收取供（配）电贴费的通知》、 《关于贯彻执行省政府办公 厅＜关于对全省农村居民生活用电实行最高限价的通知＞的意见》，这些电力价格政策 的执行，将减少公司电力销售收入，对公司业绩有一定的影响。 经四川省地方税务局川地税函（2002）147 号文件批准，公司 2002 年度按 15%的 税率上交企业所得税。 （五）公司 2003 年经营计划 2003 年公司将抓住西部大开发的大好机遇，进一步深化内部改革，强化企业管理， 搞好增供扩销，加快企业发展步伐，不断壮大企业规模，增强竞争实力，确保企业再 上一个新的台阶。 公司 2003 年的主要目标是：完成发电量 3.7 亿千瓦时，完成售电量 4.1 亿千瓦时； 天然气销售 2950 万立方米；自来水销售 1100 万吨。 为保证各项目标的全面完成，公司在 2003 年里将重点抓好发下方面的工作： 1、抓好重点项目建设，加快企业发展步伐。 2、强化企业管理，稳步提高企业经济效益。 3、深化内部改革，增强企业活力。 （六）公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度，公司董事会共召开了 5 次会议，具体情况如下： （1）公司董事会第五届七次会议于 2002 年 3 月 7 日召开，会议审议通过了以下 议案： ①2001 年年度报告及摘要； ②公司 2001 年度利润分配预案及下一年度利润分配政策预计； ③关于支付会计师事务所报酬的。 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司董事会第五届八次会议于 2002 年 4 月 18 日召开，会议审议通过了以下 23 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 议案： ① 2002 年第一季度报告； ② 关于修改公司章程的议案； ③ 通过了独立董事的推荐人员； ④ 关于调整董事会成员的议案； ⑤ 聘任公司高级管理人员； ⑥关于接收第一期农村电网改造工程形成的资产的议案及第二期农村电网改造规 划； ⑦关于召开公司 2001 年度股东大会的事宜。 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3） 公司第五届董事会临时会议于 2002 年 6 月 26 日召开，会议审议通过了《四 川明星电力股份有限公司现代企业制度自查报告》，同意将该报告按要求报送有关部 门。 （4） 公司董事会第五届九次会议于 2002 年 7 月 19 日召开，会议审议通过了公 司 2002 年半年度报告。 （5）公司董事会第五届十次会议于 2002 年 10 月 28 日召开，会议审议通过了公 司 2002 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》等法律、法规的规定，履行了公司规程赋 予董事会的职权，贯彻和执行了股东大会的决议，较好地发挥了董事会的作用。 报告期内，董事会办理、执行了股东大会关于公司 2001 年度利润分配的决议。实 施了公司 2001 年度股东大会审议通过了本公司 2001 年度利润分配方案，即：以 2001 年 12 月 31 日的总股本 169805367 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 2 元（含税）， 不用资本公积金转增股本。 该项决议已于 2002 年 7 月 26 日实施完毕。 3、本次利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现利润 91149392.75 元，净利 润 78726848.88 元，分别提取 10%的法定盈余公积金 7872684.89 元、10%的法定公益 金 7872684.89 元、20％的任意盈余公积金 15745369.78 元后，加上上年度结转的未分 24 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 配利润 149056849.63 元，可供股东分配的利润为 196292958.95 元。经 2003 年 2 月 26 日召开的公司董事会第五届十一次会议研究决定，本年度利润分配的预案为：以 2002 年末总股本 169805367 股为基数，每股派现金红利 0.25 元（含税），共计分配 42451341.75 元，剩余未分配利润 153841617.20 元结转以后年度分配。 2002 年 12 月 31 日，公司资本公积金总额为 538718741.04 元，经公司董事会研究 决定，2002 年度不进行资本公积金转增股本。 上述方案尚需提交公司 2002 年度股东大会审议批准后实施。 25 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 八、监事会报告 公司监事会认真按照《公司法》、《证券法》和公司章程赋予的职责开展工作，坚 持以公司的经济效益为中心，切实履行监督，对公司董事会、董事、经理及高级管理 人员的经营决策、管理活动等执行公司职务行为进行了认真的检查和监督，较好地维 护了股东和公司的利益。一年来，监事会做了以下工作： （一）、加强学习，强化了监事会的自身建设，积极组织各位监事学习《公司法》 及与公司经济运行相关的法律、法规，认真贯彻执行证监会、证管办下发的相关文件 精神，提高了监督能力和素质，为履行职责打下了较好的基础。 （二）、监事会通过列席公司董事会会议，向公司决策机构反馈各方的意见和建议， 积极参与公司的重大生产经营决策，投资项目的可行性论证和分析，认真履行监督职 能，重点在风险防范方面提出警示意见；加强对公司经营管理行为的经常性监督，对 董事会、经理层和高级管理人员在执行公司职务时有无违反法律法规、公司章程和股 东大会决议的行为进行监督检查。 （三）、检查公司财务情况，抓好内部审计监督和服务工作。加大了对财务监督的 力度，通过协助审计机关和会计师事务所对公司的审计查证，配合会计师事务所对公 司的年度报告配股资金的使用和配入资产的审计，还积极支持公司内部审计部门对公 司和下属单位的财务收支、效益、经济责任及建设工程项目进行审计监督，保障了公 司各项经营成果的真实可信。 （四）、监事会的日常工作： 2002 年公司监事会认真履行职责，共召开了五次会议。 1、2002 年 3 月 7 日召开的四届五次会议，审议通过了公司 2001 年财务报告及摘 要，审议通过了监事会工作报告； 2、2002 年 4 月 18 日召开的四届六次会议，审议通过了 2002 年一季度季报及摘 要，对公司部分监事进行了调整，会议接受了余清和辞去监事会主席职务的请求，提 议李玉常为监事候选人； 3、2002 年 5 月 28 日四届七次会议选举李玉常为监事会主席； 4、2002 年 7 月，召开的四届八次会议审议通过了半年度报告； 26 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 5、2002 年 10 月，召开的四届九次会议，审议通过了 2002 年三季度季报。 （五）监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 通过检查和监督，监事会认为： 1、公司依法运作情况良好，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事会、经理 层及高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为；公司所做的各项工作符合企业自身发展的需要，有利于公司的持续、健 康发展，维护了全体股东的长远利益。 2、监事会对公司 2001 年度的财务状况进行了监督和审查，认为 2002 年度的财务 决算报告真实地反映了公司的经营成果，四川君和会计师事务所为公司出具的无保留 意见的审计报告客观公正。 3、公司配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致，无损害股东的权益 和公司利益的行为。 4、报告期内公司无收购、出售资产的行为，无内幕交易的情况发生。 5、报告期内公司无重大关联交易行为。 6、四川君和会计师事务所为公司出具的审计报告为无保留意见的报告，报告中不 整容任何解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见。 27 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 九、重要事项 （一）国有股股权划转事项 由于政府机构改革，原公司国有股股份的持有者遂宁国有资产管理局改制为遂宁 市国有资产管理委员会办公室，经国家财政部财企（2002）36 号文批准，同意将由遂 宁市国有资产管理局所持有的本公司国有股股份 4935.4407 万股划转给遂宁兴业资产 经营公司持有。 本事项公司已根据股权划转的办理情况分别公布于 2002 年 4 月 2 日、2002 年 4 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）所得税政策税率情况 经四川省地方税务局川地税函（2002）147 号文件批准，公司 2002 年度按 15%的 税率上交企业所得税。 本事项已于 2002 年 6 月 20 日公布于《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）电力价格政策变化 根据四川省人民政府有关文件精神，遂宁市物价局于 2002 年 4 月 30 日下发了《关 于贯彻执行省政府办公厅＜关于对全省农村居民生活用电实行最高限价的通知＞的意 见》（遂价格［2002］12 号），决定从 2002 年 5 月 1 日起，本公司供电区域范围内的 农村居民生活用电到户电价最高限价执行 0.78 元╱千瓦时，该项政策将使公司全年减 少电力销售收入 400 余万元。 （四）报告期内的诉讼事项 1、本公司与成都海星实业总公司 600 万元借款纠纷的诉讼 成都海星实业总公司不服遂宁市中级人民法院的判决，向四川省高级人民法院提 起上诉，在庭审中，成都海星实业总公司撤回上诉，四川省高级人民法院《民事裁定 书》（2002）川民终字第 195 号准许上诉人成都海星实业总公司撤回上诉，双方均按原 审判决执行。 本事项已于 2002 年 7 月 22 日公布于《中国证券报》、《上海证券报》。 2、成都海星实业总公司诉本公司 2800 万元出资的诉讼事项 成都海星实业总公司向成都市中级人民法院提起诉讼请求： 28 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 （1） 请求法院判令本公司履行人民币 2800 万元出资义务； （2） 请求法院判令本公司付给原告违约金 100 万元； （3） 由本公司承担全部诉讼费用。 成都市中级人民法院受理了此案，并以成都市中级人民法院《民事判决书》 ［（2002）成民初字第 44 号］作出判决：驳回海星公司的诉讼请求，案件受理费 155010 元由海星公司承担。 本事项公司已根据诉讼的进展情况分别公布于 2002 年 4 月 4 日、2002 年 11 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （五）报告期内本公司无重大收购及出售资产的事项 （六）报告期内公司无重大关联交易事项 （七）重大合同及其履行情况。 1、报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内公司未发生对外担保事项。 3、报告期内无委托理财事项。 （八）聘任会计师事务所及报酬情况 报告期内公司聘请四川君和会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，报 告年度本公司支付给四川君和会计师事务所有限责任公司的报酬为 45 万元，本公司不 承担差旅费等其他费用。目前，四川君和会计师事务所有限责任公司已为本公司提供 审计服务 5 年。 （九）报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （十）报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受到中国证监会、 上海证券交易所等监管部门处罚的情况。 （十一）报告期内公司无其他重大事项。 29 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 本公司财务报告经四川君和会计师事务所有限公司中国注册会计师贺军、李夕甫 审计，并出具了无保留意见的审计报告(君和审字[2003]第 1026 号)。审计报告如下： 四川明星电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川明星电力股份有限公司（简称“贵公司”） 二 00 二年 十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二 00 二年度的利润表及利润分配表 和合并利润表及利润分配表，二 00 二年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计 报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据 中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司二 00 二年十二月三十一日的财务状况及合并财务 状况，二 00 二年度的经营成果及合并经营成果和二 00 二年度的现金流量及合并现金 流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 贺 军 中国、四川、成都 中国注册会计师 李夕甫 报告日期：二 00 三年二月二十四日 (会计报表附注五注 15、注 26、注 27 和附注十一的报告日期为 2003 年 2 月 26 日) （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 1、本公司简介 四川明星电力股份有限公司（以下简称“本公司”）的原企业遂宁电力公司为地方 水电公司，始建于 1958 年。当时主要采取城乡群众投资、投劳，政府给予一定拔款、 30 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 补助和减免税等筹资渠道，先后建成了遂宁龙凤电站和小白塔电站，1979•年全部竣 工并形成装机容量分别为 6,580 千瓦、16,000 千瓦的水电发电能力。1988 年 3 月，经 四川省遂宁市人民政府批准进行股份制试点，由遂宁电力公司发起设立遂宁电力股份 有限公司，同年 5 月经中国人民银行遂宁市分行批准向社会公开发行个人股股票 2,900 万元。1988 年 12 月经遂宁市工商行政管理局注册登记，本公司正式成立。1993 年 2 月 13 日经遂宁市体改委批准，本公司更名为四川明星电力股份有限公司。1993 年 12 月 31 日，国家体改委[体改生(1993)269 号]批准本公司继续进行规范化的股份制企业 试点。1997 年 6 月 27 日，中国证监会[证监发字(1997)359 号]批准本公司社会公众股 在上海证券交易所上市流通。1999 年 4 月 6 日，经中国证监会[证监公司字(1999)8 号] 批准，本公司实施 1997 年度股东大会决议通过的增资配股方案，即以 1997 年末总股 本 86,552,480 股为基数，按 10：3 比例向全体股东配售股份，共计配股 16,615,140 股 （国家股股东放弃认购 4,261,212 股，法人股股东放弃认购 5,089,392 股），总股本由配 股前（1998 年末）的 129,828,720 股增至 146,443,860 股。2001 年 7 月，经中国证监会 [证监公司字(2001)60 号]批准，本公司实施 2000 年度股东大会决议通过的 2001 年增 资配股方案，即以 2000 年末总股本 146,443,860 股为基数，按 10：3 比例向全体股东 配售股份，共计配股 23,361,507 股（国家股股东放弃认购 12,937,563 股，法人股股东 放弃认购 7,634,088 股），总股本增至 169,805,367 股。 本公司从 1998 年 5 月开始建设的三星水电厂（原名为遂宁市白禅寺电航工程）， 于 2001 年 8 月竣工并开始正式发电。工程总投资额约 43,238 万元，工程水电装机容 量 1.6 万千瓦Х3 组，年发电量预计 2.26 亿千瓦时。 2001 年 12 月，本公司以配股募集资金收购了四川万通燃气股份有限公司（简称 “万通燃气公司”）国有法人股 3,724 万股，同时以自有资金收购其他法人股 1,108 万 股，加上原本公司持有的法人股 65 万股，本公司持有万通燃气公司全部法人股 4,897 万股，占股本总额 6,121 万股的 80%。本公司自 2002 年起进入了天然气供应、浅层油 气资源开发、天然气化工产品制造等方面的业务。 本公司经营范围是电力、热力的生产、供应，送变电工程、线路、设备的安装、 施工；批发、零售水暖器材、消防器材、五金交电等；向自来水供应业、宾馆业、天 然气供应业、浅层油气开发业、制药业、建设项目的投资。注册地址为四川省遂宁市 大东街 18 号，法定代表人为张廷安。 31 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》规定。 （2）会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为 1 个会计年度。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，其后，各项财产如果发生减 值，按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 （5）外币业务折算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外 币账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作 为汇兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定 资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况 外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 （6）外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率 折算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史 汇率折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列 示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财 务报表折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年 数，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额” 外，均按照财务报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项 目按照财务报表决算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的 影响” 项目中单独列示。 （7）现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 32 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 （8）合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定 ＞的通知＝和财政部[财会二字(1996)2 号]的规定予以确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入 合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》 合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果 子公司执行会计制度与母公司不一致的，以母公司会计制度为准，对子公司会计报表 项目进行调整后予以合并。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有 的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母 公司投资收益后的金额计算确定。 （9）短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领 取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当 实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短 期投资的账面价值。 对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本 与市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。 在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （10）坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不 足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，以期末应收账款和其他应收款余额按如下比例计提坏 账准备：账龄 1 年（含 1 年，下同）以内的，按 0.5%计提；账龄 1-2 年的，按 5%计 提；账龄 2-3 年的，按 20%计提；账龄 3 年以上的，按 40%计提。对于出现异常的应 收款项，根据款项的实际情况逐笔分析计提。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵 债、现金流量严重不足等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏 账损失，冲销提取的坏账准备。 33 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 （11）存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成 品、在产品、低值易耗品等。 存货项目主要是为水电站、火电厂维护、保养和铺设线路所需的各种材料、器具、 火电厂所需的燃料、自来水和天然气管网的维修材料、酒店的低值易耗品等等，包括 维修材料(钢材、铜芯电缆、轴承、螺栓、各种金具、葫芦、电杆、螺丝等 300 种左右)、 备品备件(变压器、电压互感器、线圈等 100 余种)、低值易耗品(绝缘带、白纱布、变 压油、工具、毛巾、牙膏牙刷等)，以及火电厂所需的煤炭。各项存货购进入库时以实 际成本记账，维修材料、备品备件领用发出时按先进先出法计价核算，低值易耗品于 领用时一次性摊销，耗用燃料按加权平均法计价核算。 存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定 期或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体情况根据公司管理权限进行处理。 期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可 变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 （12）长期投资核算方法 ①长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账， 如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资 成本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益； 债券溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置 长期债权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ②长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支 付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股 利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有 表决权资本总额 20%及其以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算； 对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的长期股权投资 占该单位有表决权资本总额 20%及其以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期 限的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按 不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年（含 10 年）的期限摊 34 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 销。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益； 采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当 期投资收益。 ③在报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投 资减值准备。具体计提比例如下： a.被投资单位经营正常，现金流量较充足，出现轻微亏损时，按投资总额的 5%提 取长期投资减值准备； b.被投资单位不能正常经营，现金流量不足，出现较大亏损时，按投资总额的 20% 提取长期投资减值准备； c.被投资单位不能正常经营，现金流量严重不充足，出现严重亏损时，按投资总 额的 50%提取长期投资减值准备； d.被投资单位经常停产，开工严重不足，按投资总额的 80%提取长期投资减值准 备； e.被投资单位出现破产、倒闭或终止时，按投资总额的 100%提取长期投资减值准 备。 （13）固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产标准是使用期限超过一年的房屋、 建筑物、发电设备、变配电设备、输电线路、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类 计算，并按固定资产类别、估计使用年限和 5%的残值率确定各类固定资产的年折旧 率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 40-45 2.11-2.38% 5% 电力工业专用设备 —发电设备 25 3.8% 5% —变配电设备 22 4.32% 5% 35 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 —输电线路 40 2.375% 5% —通讯设备 20 4.75% 5% —测试设备 10 9.5% 5% 机械设备 15 6.33% 5% 管理用设备、用具 10 9.5% 5% 在报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项 进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减 值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减 值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （14）在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到 预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施 工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本 化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状 态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完 毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计 提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； 36 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 （15）委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计 提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金 额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。 （16）无形资产计价及摊销政策 无形资产为土地使用权和用电权，按评估确认价值或者购买价格计价入账；土地 使用权按批准的使用年限平均摊销，用电权按 10•年平均摊销。 在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项 进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额 作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回 金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （17）长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费 从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （18）借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币 借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借 款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借 款所发生的借款费用，按以下方法处理： ①辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定 资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 37 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 ②借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已 经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本 化。每一会计期间利息资本化金额等于“至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数”乘以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前， 直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接 计财务费用。 （19）应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价 格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提 利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （20）收入确认的方法 ①电力供应销售：本公司行业特点决定电力产品的生产和供应销售是同时完成的， 供电部门（各供电所及变电所）每月根据各用户实际用电按抄表度数计算电费收入并 编制“应收电费汇总表”，报财务部作为登记“主营业务收入”账户的依据；财务部同 时根据供电部门上报的“实收电费汇总表”冲销“应收账款”，应收数与实收数如有差 额列入“应收账款”或“预收账款”反映。 ②自来水供应销售：供水部门每月根据各用户实际用水抄表数量计算水费收入， 并编制“水费汇总表”，同时开据发票；报财务部核对后作为登记“主营业务收入”账 户的依据。 ③天然气的供应和销售：本公司供气部门每月根据各用户实际用气抄表数量，按 生活用气、经营用气、工业用气等分类汇总计算气费收入，并编制形成“天然气销售 月报表”，同时开据发票或收据；报财务部门核对后作为登记“主营业务收入”账户的 依据。 ④销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 ⑤租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。 ⑥提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交 38 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结 果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。 ⑦建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认 合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够 收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同 成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 （21）所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 3、税项 本公司应纳税项及税率如下： （1）增值税：根据财政部、国家税务总局[财税字（94）004 号]有关规定，本公 司电力销售收入和自来水供应收入按简易办法依照 6%的征收率计缴增值税。万通燃 气公司的天然气供应收入按 13%的税率计缴增值税。根据财政部、国家税务总局[财税 （2001）113 号]《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》规定，万通燃气公 司化工分公司生产、销售的农用碳酸氢铵免征增值税。 （2）营业税：电力安装工程收入和工程施工收入按营业收入的 3%计缴营业税； 宾馆、酒店服务收入按 5%计缴营业税。天然气管网安装工程收入和工程施工收入按 营业收入的 3%计缴营业税。 （3）城市建设维护税和教育费附加：按应纳增值税、营业税金额的 7%和 3%分 别缴纳。 （4）企业所得税：本公司享受国务院办公厅[国办发（2001）73 号]《关于西部大 开发若干政策措施实施意见的通知》规定的税收优惠政策，经四川省地方税务局[川地 税函（2002）147 号]批准，2002 年度按 15%的税率计缴企业所得税。 本公司在四川省遂宁市的全资子公司和控股子公司的企业所得税，除万通燃气公 司外由本公司统一汇算缴纳。万通燃气公司按 33%的税率计算缴纳企业所得税，万通 燃气公司的全资子公司遂宁安源压缩天然气有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的 产业、产品和技术目录（2000 年修订）》第 26 类第 12 条“城市汽车燃气改造工程” 项目，根据国务院办公厅[国办发（2002）47 号]《关于西部大开发若干政策措施实施 意见的通知》规定，经四川省地方税务局[川地税函（2002）427 号]批准，2002 年度 39 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 减按 15%征收企业所得税。万通燃气公司的控股子公司遂宁兴源油气开发有限公司符 合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）》第 8 类第 1 条 产业、产品目录，根据国务院办公厅[国办发（2002）47 号]规定，经四川省地方税务 局[川地税函（2002）426 号]批准，2002 年度减按 15%征收企业所得税。 （5）其他税项：按国家规定缴纳。 4、会计报表合并范围的变更 （1）合并范围的增加 ①2002 年 9 月 2 日，本公司投资设立了遂宁市明星酒店有限公司（详见附注五⑧）， 该公司注册资本 6,000 万元，本公司投资 3,000 万元，占注册资本的 50%，为其第一 大股东。从 2002 年 10 月起纳入本公司合并会计报表范围。 ②2001 年 12 月 28 日，本公司投资设立了四川明星药业有限公司（详见附注五⑥）， 该公司注册资本 9,150 万元，本公司投资 9,000 万元，占注册资本的 98.36%。从 2002 年 1 月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ③2001 年 12 月，本公司以配股募集资金收购了万通燃气公司（详见附注五⑦） 国有法人股 3,724 万股，同时以自有资金收购了其他法人股 1,108 万股，加上本公司原 持有的法人股 65 万股，本公司持有万通燃气全部法人股 4,897 万股，占其股本总额 6,121 万股的 80%。从 2002 年 1 月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ④遂宁兴源油气开发有限公司是万通燃气公司的控股子公司（详见附注五⑨），于 1993 年 12 月 30 日成立。该公司注册资本 1,300 万元，其中万通燃气公司占 75.69%的 股权。从 2002 年 1 月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ⑤遂宁安源压缩天然气有限公司是万通燃气公司的全资子公司（详见附注五⑩）， 于 1993 年 12 月 11 日成立。从 2002 年 1 月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ⑥遂宁宏达建筑安装有限公司是万通燃气公司的控股子公司（详见附注五⑾），于 1994 年 3 月 7 日成立。该公司注册资本 700 万元，万通燃气公司控制其 95.71%的股 权。从 2002 年 1 月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ⑦遂宁万达房地产开发有限公司是万通燃气公司的控股子公司（详见附注五⑿）， 于 1996 年 12 月 17 日成立。该公司注册资本 800 万元，万通燃气公司控制其 100%的 股权。从 2002 年 1 月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ⑧蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司是万通燃气公司与中国石油天然气股 40 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 份有限公司西南油气田分公司川中油气矿合资组建的合营企业（详见附注五⒀），于 2002 年 11 月 29 日成立。该公司注册资本 500 万元，双方各占注册资本的 50%。自 2002 年 12 月起，按比例合并纳入了本公司合并会计报表范围。 （2）本年度纳入本公司合并会计报表范围的子公司和合营企业概况如下： 注 册 权益 合并 公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 地址 比例 基准日 四川明星电力股份 旅馆、卡拉 OK、酒巴 成都市 200 万元 1615.9 万元 100% 1999 年 有限公司遂宁宾馆 四川明星水电建设 水利水电工程施工贰级 遂宁市 2,268 万元 1642 万元 72.4% 1995 年 有限公司 遂宁市明星电气工 送变电工程线路安装、维修 遂宁市 100 万元 －－ 100% 1998 年 程有限公司 遂宁市明星自来水 自来水生产、供应 遂宁市 1,100 万元 2216.2 万元 100% 1999 年 有限公司 遂宁明星加气砖厂 加气砖生产、销售 遂宁市 185 万元 274.9 万元 100% 1999 年 四川明星药业有限 碘酸钾、碘原料药及其片剂、 公司 栓剂等生产、销售 遂宁市 9150 万元 9,000 万元 98.36% 2002 年 遂宁市明星酒店有 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁市 6,000 万元 3,000 万元 50% 2002 年 限公司 天然气、浅层油气资源开发、 四川万通燃气股份 石油和天然气化工产品、燃气 遂宁市 6,121 万元 4,897 万元 80% 2002 年 有限公司 设备销售 遂宁兴源油气开发 天然气开采供应、原油开采 遂宁市 1,300 万元 984 万元 75.69% 2002 年 有限公司 遂宁安源压缩天然 改装车辆燃料装置、充压缩气 遂宁市 272.9 万元 272.9 万元 100% 2002 年 气有限公司 遂宁宏达建筑安装 三级工业及民用建筑工程施工 遂宁市 700 万元 670 万元 95.71% 2002 年 有限公司 遂宁万达房地产开 四级房地产开发建设 遂宁市 800 万元 800 万元 100% 2002 年 发有限公司 蓬溪县祥兴压缩天 然气洁能有限责任 车用压缩天然气生产、销售 遂宁市 500 万元 250 万元 50% 2002 年 公司 对本年增加的纳入本公司合并会计报表范围的上述各控股子公司的报表合并起迄 时间，按照财政部[财会（2002）18 号]《关于执行〈企业会计制度〉及其相关准则问 题解答的通知》的有关规定执行。 41 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 5、股子公司及合营企业 本公司控股子公司、孙公司及合营企业概况如下： 名 称 注册地 注册资本 投资金额 权益比 主营业务 四川明星电力股份有限公司遂 1615.9 万 旅馆、卡拉 OK、 成都市 200 万元 100% 宁宾馆① 元 酒巴 水利水电工程施 四川明星水电建设有限公司② 遂宁市 2,268 万元 1,642 万元 72.4% 工贰级 遂宁市明星电气工程有限公司 送变电工程线路 遂宁市 100 万元 -- 100% ③ 安装、维修 2,216.2 万 自来水生产、供 遂宁市明星自来水有限公司④ 遂宁市 1100 万元 100% 元 应 加气砖生产、销 遂宁明星加气砖厂⑤ 遂宁市 185 万元 274.9 万元 100% 售 四川明星药业有限责任公司⑥ 遂宁市 9150 万元 9,000 万元 98.36% 制造销售药品 天然气、浅层油 气资源开发、石 四川万通燃气股份有限公司⑦ 遂宁市 6121 万元 4,897 万元 80% 油和天然气化工 产品、燃气设备 销售 酒店、宾馆、商 遂宁市明星酒店有限公司⑧ 遂宁市 6121 万元 4,897 万元 80% 务、康乐 天然气开采供 遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 遂宁市 1,300 万元 984 万元 75.69% 应、原油开采 遂宁安源压缩天然气有限公司 改装车辆燃料装 遂宁市 272.9 万元 272.9 万元 100% ⑩ 置、充压缩气 三级工业及民用 遂宁宏达建筑安装有限公司⑾ 遂宁市 700 万元 670 万元 95.71% 建筑工程施工 遂宁万达房地产开发有限公司 四级房地产开发 遂宁市 800 万元 800 万元 100% ⑿ 建设 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有 车用压缩天然气 蓬溪县 500 万元 250 万元 50% 限责任公司⒀ 生产、销售 ①四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆原为遂宁市人民政府驻成都办事处遂宁宾 馆。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26 号]、遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函 （1998）01 号]同意，以其净资产认购本公司 1999 年 4 月 6 日国有股权配股股份 4,435,140 股，应缴配股资金 55,439,250.00 元。配股完成后，该宾馆成为本公司的全资子公司。 2001 年 4 月经成都市工商行政管理局锦江分局变更登记为“四川明星电力股份有限公 司遂宁宾馆”，从 1999 年起纳入本公司合并会计报表范围。该宾馆注册资本为 200 万 元、法定代表人为陈阳光、主要经营旅馆、卡拉 OK、酒吧。 ②四川明星水电建设有限公司原名为遂宁市水电建设公司。2001 年 7 月 28 日， 本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司签订《关于对四川明星水电建设有限公司进 42 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 行增资的协议》，该公司原注册资本 1,410.5 万元，进行增资扩股后，注册资本增至 2,268 万元，其中本公司出资 1,642 万元占注册资本的 72.4%，遂宁万通燃气集团有限责任 公司出资 626 万元占注册资本的 27.6%，2001 年 8 月 2 日，经四川省遂宁市工商行政 管理局变更登记为“四川明星水电建设有限公司” ，从 1995 年起纳入本公司合并会 计报表范围。该公司注册资本为 2,268 万元，法定代表人为吴兴国，主要从事对外开 展水利水电工程及配套工程的建设、施工和安装，中小型水利、水电工程测量等业务。 ③遂宁市明星电气工程有限公司是本公司的全资子公司，于 1998 年 2 月 24 日成 立。该公司注册资本为 100 万元，法定代表人为邱忠、主要从事送变电工程线路安装 及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理，安装、 维修桥式起重机、电动葫芦及货梯，批发零售五金交电，计算机软件制作销售，机器 电器设备安装。 ④遂宁市明星自来水有限公司原名为遂宁市自来水公司。经遂宁市人民政府[遂府 函（1998）26 号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01 号]同意，以其净 资产认购本公司 1999 年 4 月 6 日国有股权配股股份 4,435,140 股，应缴配股资金 55,439,250.00 元。配股完成后该单位成为本公司的全资子公司，本公司 2000 年 5 月 30 日将其变更登记为遂宁市明星自来水有限公司，从 1999 年度起纳入本公司合并会计报 表范围。该公司主要经营自来水生产、供应，水暖管件、水暖管道零件、消防器材、 净水剂制造、销售。 ⑤遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、 销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 ⑥四川明星药业有限责任公司是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产 经营公司共同投资设立的有限责任公司，于 2001 年 12 月 28 日成立。该公司注册资本 为 9,150 万元，本公司出资 9,000 万元占注册资本的 98.36%。注册地为遂宁市、法定 代表人为张廷安、主要从事制造、销售碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品。 从 2002 年起纳入了本公司合并会计报表范围。 ⑦四川万通燃气股份有限公司是 1993 年 1 月 8 日经遂宁市经济体制改革委员会[遂 体改（1993）02 号]批准，在原遂宁市煤气公司整体改制的基础上设立的定向募集股 份有限公司，于 1993 年 3 月 8 日成立。2001 年 12 月，本公司以配股募集资金收购了 万通燃气国有法人股 3,724 万股，同时以自有资金收购了其他法人股 1,108 万股，加上 43 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 本公司原持有的法人股 65 万股，本公司持有万通燃气全部法人股 4,897 万股，占股本 总额 6,121 万股的 80%。从 2002 年 1 月起纳入了本公司合并会计报表范围。该公司经 营范围为：天然气供应，煤炭及制品的销售，浅层油气资源开发的投资，天然气化工 产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发，天然气工程设计、安装，燃气用 具的维修、销售，五金交电、化工、百货；注册资本为：6,121 万元；注册地址为：四 川省遂宁市遂州南路 173 号；法定代表人为：秦刚。 ⑧遂宁市明星酒店有限公司是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力 物资公司共同出资设立的有限责任公司，于 2002 年 9 月 20 日经四川省遂宁市工商行 政管理局登记成立。该公司注册资本 6,000 万元，本公司以货币资金 3000 万元投资， 占注册资本的 50%；遂宁市鑫海投资有限公司以货币资金 2000 万元投资，占注册资 本的 33.33%；遂宁市电力物资公司以货币资金 2000 万元投资，占注册资本的 16.67%。 该公司住所为遂宁市开发区明月路 88 号；法定代表人为李建明；经营范围为：餐饮、 洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规定的除外）。 ⑨遂宁兴源油气开发有限公司是万通燃气与遂宁市市中区水利电力工程公司、遂 宁市中区农村合作基金联合会共同投资设立的有限责任公司，于 1993 年 12 月 30 日成 立，主要从事浅层油气资源开发、生产销售天然气。该公司注册资本 1,300 万元，其 中万通燃气占 906 万元、遂宁市市中区水利电力工程公司占 78 万元、遂宁市中区农村 合作基金联合会占 316 万元。2001 年 12 月 19 日，万通燃气公司与遂宁市市中区水利 电力工程公司签订《股权转让协议》，以 78 万元收购遂宁市市中区水利电力工程公司 持有遂宁兴源油气开发有限公司 6%的股权。该转让行为经遂宁兴源油气开发有限公 司 2001 年度股东会通过。转让后万通燃气公司持有遂宁兴源油气开发有限公司 75.69% 的股份。 ⑩遂宁安源压缩天然气有限公司是万通燃气公司的全资子公司，于 1993 年 12 月 11 日成立，主要从事改装机动车辆两用燃料装置、充装压缩天然气。 (11)遂宁宏达建筑安装有限公司是万通燃气公司与三个自然人共同投资设立的有 限责任公司，于 1994 年 3 月 7 日成立，主要从事三级工业与民用建筑工程施工、销售 建筑及装饰材料。2002 年 3 月 1 日，万通燃气公司以正兴街 28 号房屋及土地增加对 其投资 200 万元，遂宁万达房地产开发有限公司增加对其投资 400 万元，四川金信会 计师事务所有限责任公司[川金会验变（2002）024 号]验资报告对上述增资进行了验证。 44 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 该公司注册资本 700 万元，增资后万通燃气公司占 270 万元，遂宁万达房地产开发有 限公司占 400 万元，其他三个自然人占 30 万元。 (12)遂宁万达房地产开发有限公司是万通燃气公司与遂宁宏达建筑安装有限公司 共同投资设立的有限责任公司，于 1996 年 12 月 17 日成立，主要从事四级房地产开发 建设。2002 年 3 月 1 日，万通燃气公司增加对遂宁万达房地产开发有限公司投资 600 万元，增资后该公司注册资本 800 万元，其中万通燃气公司占 751 万元、遂宁宏达建 筑安装有限公司占 49 万元。 (13)蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司是万通燃气与中国石油天然气股份 有限公司西南油气田分公司川中油气矿合资组建的合营企业，于 2002 年 11 月 29 日成 立，主要从事车用压缩天然气生产、销售，成品油零售。该公司注册资本 500 万元， 双方各出资 250 万元，各占注册资本的 50%。自 2002 年 12 月起按比例合并纳入了本 公司合并会计报表范围。 6、合并会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项目 年初数 年末数 现金 42,785.42 202,481.69 银行存款 247,325,965.98 231,391,841.08 其他货币资金 200,000.00 200,000.00 合计 247,568,751.40 231,794,322.77 注 2、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 21,342,315.83 73.08 106,711.58 11,583,886.05 42.81 57,919.43 1-2 年 5,403,515.12 18.50 270,175.76 8,013,784.56 29.61 400,689.23 2-3 年 1,631,971.48 5.59 326,394.30 4,017,555.77 14.85 803,511.15 3 年以上 826,553.71 2.83 330621.48 3,445,108.01 12.73 1,378,043.20 合计 29,204,356.14 100.00 1,033,903.12 27,060,334.39 100.00 2,640,163.01 应收账款年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款欠款前 5 名的单位及个人如下： 名 称 金额 所欠时间 欠款原因 蓬溪县天然气公司 507,631.81 3 年以上 欠天然气款 遂宁市裕丰纺织有限公司 402,109.17 1 年以内 欠电费 45 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 程利 366,063.19 1 年以内 欠天然气款 胡廷俞 361,603.80 1 年以内 欠碳氨货款 遂宁市群康印染有限公司 350,861.86 1 年以内 欠电费 注 3、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 7,339,925.98 29.53 36,699.63 8,670,762.59 28.88 43,353.81 1-2 年 2,189,338.65 8.81 109,466.93 6,236,800.65 20.78 1,147,840.03 2-3 年 11,194,665.95 45.03 2,238,933.19 1,505,032.58 5.01 301,006.52 3 年以上 4,135,674.66 16.63 1,654,269.86 13,606,970.96 45.33 5,442,788.38 合计 24,859,605.24 100.00 4,039,369.61 30,019,566.78 100.00 6,934,988.74 其他应收款 2002 年末余额比上年增长 20.76%，主要是由于新增合并会计报表范 围万通燃气公司增加其他应收款余额 1,002 万元。 其他应收款年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 欠款前 5 名单位及个人如下： 名称 金额 所欠时间 欠款原因 成都海星宽带信息网络公司* 6,000,000.00 3 年以上 借款 遂宁燃气商场 2,212,511.58 1-2 年 未结算炉具款 鄂州通和机械制造有限公司** 880,000.00 1-2 年 设备预付款 刘汉廷 630,000.00 2-3 年 暂借工程项目款 袁乃清 601,725.02 1 年内 未结算工程项目款 *成都海星宽带信息网络公司 600 万元是 1999 年 8 月的借款，该公司一直未归还。 本公司对其提起诉讼，2002 年 7 月经四川省高级人民法院终审裁定本公司胜诉，目前 清收工作正在进行中，已计提了 40%的坏账准备。。 **2001 年 9 月万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订购制鞋生产设备，被 对方诈骗 880,000.00 元，遂宁市公安局已立案侦察，但收回难度很大。2001 年末，对 该笔款项全额计提了坏账准备。 注 4、预付账款 预付账款年末余额、账龄如下： 46 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 7,713,693.00 73.80 -- 27,840,623.16 69.45 -- 1-2 年 2,079,842.94 19.90 -- 2,583,004.50 6.44 -- 2-3 年 277,611.41 2.66 -- 99,223.97 0.25 -- 3 年以上 380,524.28 3.64 -- 9,566,069.48 23.86 -- 合计 10,451,671.63 100.00 -- 40,088,921.11 100.00 -- 预付账款 2002 年末余额较上年末余额增加 283.56%，主要是由于新增合并会计报 表范围万通燃气增加余额 1,082 万元、以及本公司预付第二期农网改造材料款 1,724 万 元所致。其中万通燃气公司预付给成都川乡集团房地产开发公司的购房款 702 万元为 三年以上，已签定购房协议，因产权等手续尚未办妥，无法对外销售暂未结转；其余 为预付购买原料、设备款。 账龄超过 1 年的预付账款未收回的理由，主要是结算不及时、以及部份建筑安装 工程工期较长所致。 预付账款年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 5、存货 年初数 年末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 9,680,739.52 8,717.93 12,324,759.25 13,431.17 包装物 -- -- 208,829.19 -- 低值易耗品 784.00 -- 2,507,311.28 -- 库存商品 397,526.56 -- 3,100,622.93 1,059.60 在产品 2,632,566.46 20,495.60 5,690,501.72 20,495.60 分期收款发出商品 -- -- 31,193.66 -- 合计 12,711,616.54 29,213.53 23,863,218.03 34,986.37 存货项目 2002 年末余额比上年增长 87.73%，主要是由于新增合并会计报表范围 遂宁明星酒店有限公司、万通燃气等增加存货 573 万元、本公司热电厂购入原煤增加 300 万元、以及购入自来水管网安装用原料增加 146 万元。 47 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 注 6、待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 财产保险费 5,020.19 33,471.34 5020.19 33,471.34 修理费 1,174.97 -- 1174.97 -- 低耗材料 18,696.00 155,560.74 93,822.59 80,434.15 合计 24,891.16 189,032.08 100,017.75 113,905.49 注 7、长期投资 1、长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 191315824.54 1491535.00 9395247.27 157119075.32 43591996.49 1491535.00 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 191315824.54 1491535.00 9395247.27 157119075.32 43591996.49 1491535.00 长期投资本年增加 9,395,247.27 元，包括：①对万通燃气公司投资产生的股权投 资差额 7,628,805.70 元；②因万通燃气公司子公司遂宁万达房地产开发有限公司增资 扩股，万通燃气公司增加长期股权投资差额（借差）142,989.81 元；③万通燃气公司 摊销对遂宁兴源油气开发有限公司的长期股权投资差额（贷差）13,753.05 元；④万通 燃气公司子公司遂宁宏达建筑安装有限公司增资扩股，遂宁万达房地产开发有限公司 增加对其长期股权投资差额（借差）109,698.71 元；⑤因万通燃气公司纳入合并会计 报表范围增加对遂宁市涪江城市信用社的投资 1,500,000.00 元 长期投资本年减少 157,119,075.32 元，包括：①因万通燃气公司纳入合并会计报 表范围而抵消长期投资成本 65,928,300.00 元；②本公司摊销对万通燃气公司的股权投 资 差 额 762,880.57 元 ； ③ 因 明 星 药 业 公 司 纳 入 合 并 范 围 而 抵 消 长 期 投 资 成 本 90,000,000.00 元；④万通燃气公司摊销对遂宁万达房地产开发有限公司的长期股权投 资差额（借差）10,724.24 元；⑤遂宁万达房地产开发有限公司摊销对遂宁宏达建筑安 装有限公司的长期股权投资差额（借差）4,578.88 元；⑥万通燃气公司受让遂宁市市 中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公司 6%的股份而增加长期股权投 资差额（贷差）412,591.63 元。 2、长期股权投资 （1）长期股权投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 155928300.00 -- 7,895,247.27 157119075.32 6704471.95 -- 对合营企业投资 -- -- -- -- -- --- 48 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 对联营企业投资 35387524.54 1,491,535.00 1,500,000.00 -- 36887524.54 1,491,535.00 其他股权投资 -- -- -- -- 合计 191315824.54 1,491,535.00 9,395,247.27 157119075.32 43591996.49 1,491,535.00 （2）长期股票投资 占被投资 股票数量 被投资公司名称 股份类别 公司注册 投资金额 减值准备 （万股） 资本比例 四川福斯特实业股份有限公司 法人股 50 1.67% 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司 法人股 200 3.91% 2,000,000.00 -- 合计 -- -- -- 2,500,000.00 500,000.00 （3）其他股权投资 占被投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 单位注册 减值准备 资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司 1994.8-永久 2,169,854.54 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司 1994.3-永久 1,983,070.00 19.40% 991,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 1999.5-永久 1,000,000.00 11.36% -- 华西证券有限责任公司 2000.6-永久 27,734,600.00 2.74% -- 遂宁市涪江城市信用合作社 2001-永久 1,500,000.00 4.8% -- 四川万通燃气股份有限公司股权投 -- 6,865,925.13 -- -- 资差额① 遂宁万达房地产开发有限公司股权 -- 132,265.57 -- -- 投资差额② 遂宁兴源油气开发有限公司股权投 -- -398,838.58 -- -- 资差额③ 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投 -- 105,119.83 -- -- 资差额④ 合计 -- 41,091,996.49 -- 991,535.00 ①对万通燃气公司投资产生股权投资差额（借差）7,628,805.70 元，按 10 年摊销， 本年摊销 762,880.57 元，2002 年末余额为 6,865,925.13 元。 ②万通燃气公司对遂宁万达房地产开发有限公司投资产生长期股权投资差额（借 差）142,989.81 元，按 10 年摊销，本年摊销 10,724.24 元，2002 年末余额为 132,265.57 元。 ③万通燃气公司收购遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限 公司 6%的股份而产生长期股权投资差额（贷差）412,591.63 元，按 10 年摊销，本年 摊销 13,753.05 元，2002 年末余额为-398,838.58 元。 ④遂宁万达房地产开发有限公司对遂宁宏达建筑安装有限公司投资产生长期股权 投资差额（借差）109,698.71 元，按 10 年摊销，本年摊销 4,578.88 元，2002 年末余额 为 105,119.83 元。 49 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 长期投资其他项目说明详见附注七母公司会计报表主要项目注释 1“长期投资”。 在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资 减值准备。 注 8、固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值： 房屋建筑物 450,659,613.0 170,632,617.53 191,421.10 621,100,809.46 3 专用设备 423,910,703.7 92,370,920.78 232,434.07 516,049,190.48 7 通用设备 6,736,498.66 19,903,929.59 362,978.05 26,277,450.20 运输设备 11,259,191.39 8,619,666.33 1,265,199.34 18,613,658.38 其他设备 -- 1,450,547.34 103,860.92 1,346,686.42 合计 892,566,006.8 292,977,681.57 2,155,893.48 1,183,387,794.94 5 累计折旧： 房屋建筑物 63,852,491.73 19,363,487.19 32,660.50 83,183,318.42 专用设备 86,295,769.96 62,759,781.61 57,329.09 148,998,222.48 通用设备 3,279,889.89 2,056,832.58 203,304.14 5,133,418.33 运输设备 2,750,350.35 2,601,014.17 251,147.77 5,100,216.75 其他设备 517,244.91 31,844.06 485,400.85 合计 156,178,501.9 87,298,360.46 576,285.56 242,900,576.83 3 净值 736,387,504.9 -- -- 940,487,218.11 2 固定资产减值准 备 11,175,782.05 946,605.15 -- 12,122,387.20 房屋建筑物 专用设备 12,628,456.30 2,065,007.47 -- 14,693,463.77 通用设备 1,086,094.15 80,835.38 -- 1,166,929.53 运输设备 1,693,775.95 530,774.27 237,314.62 1,987,235.60 其他设备 399,556.79 446.75 399,110.04 合计 26,584,108.45 4,022,779.06 237,761.37 30,369,126.14 净额 709,803,396.4 910,118,091.97 7 本年固定资产增加数中从在建工程转入固定资产 182,637,977.70 元，合并范围变 化万通燃气增加 110,335,099.94 元。 50 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 本年末固定资产无对外抵押、担保的情况。 注 9、在建工程 项目 其他 本年 进度 工程名称 年初数 本年增加 减少 年末数 资金来源 转固数 （% 数 ） 募集、其 开发区电力调度大厦工程 63,169,030.48 54,607,537.66 117776568.14 -- -- 100 他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 募集、借 遂宁白禅寺电站工程 2,508,641.82 20,425,613.95 21,636,246.89 -- 1,298,008.88 100 款 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 仁里电控厂征地 417,355.84 -- -- -- 417,355.84 其他 95 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 金梅35 千伏变电站改造 6,018,850.39 -- 3,218,850.39 -- 2,800,000.00 募集 100 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 热电厂三废治理中心 6,221,343.87 2,386,443.33 8,607,787.20 -- -- 其他 100 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 金梅村变电站集资楼 4,341,392.77 1,858,298.39 2,800,000.00 -- 3,399691.16 其他 90 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 城南 110KV 变电站 1,021,550.24 -- 1,021,550.24 -- -- 其他 100 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 西眉变电站 1,643,974.00 52,400.57 1,696,374.57 -- -- 其他 100 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- 遂宁-安居 110KV 输变 -- 1,240,696.50 -- -- 1,240,696.50 其他 8 电 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 桂花变电站 -- 224,044.00 -- -- 224,044.00 其他 8 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 自来水改扩建一期工 募集、其 15,198,661.68 21,373,154.19 25,880,600.27 -- 10,691,215.60 90 程 他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 明星药业迁扩建 -- 13,026,621.28 -- -- 13,026,621.28 募集 20.68 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 明星生物制药研法中心 -- 3,135,048.13 -- -- 3,135,048.13 募集 11 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 万通煤场专线 -- 12,195,278.45 -- -- 12,195,278.45 其他 80 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 万通甲醇项目 -- 1,793,088.70 -- -- 1,793,088.70 其他 1 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 天然气井工程 -- 6,020,452.74 -- -- 6,020,452.74 其他 90 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 兴化洁能加气工程 -- 1,956,213.32 -- -- 1,956,213.32 其他 80 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- 其他零星工程 4,825,931.89 108,180.07 -- -- 4,934,111.96 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 合计 105366732.98 140403071.28 182637977.70 -- 63,131,826.56 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- -- 在建工程减值准备 万通煤场专线 -- 3,607,998.20 -- -- 3,607,998.20 在建工程 2002 末余额较上年末下降 40.08%，主要是电力调度大厦完工转固、白 禅寺电站转固、热电厂三废治理中心完工、西眉变电站和城南变电站转固使“在建工 51 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 程”减少 17,983.79 万元。 注 10、无形资产 年初数 年末数 剩余摊 种类 原始金额 本年增加 本年摊销 金额 减值准备 金额 减值准备 销期限 土地使用权* 64661482.39 34946307.56 879406.77 22672809.53 1876474.66 55742642.43 1979406.77 40-47 年 用电权 142875.00 75009.30 75009.30 -- -- 75009.30 75009.30 -- 药品生产许 700000.00 -- -- 700000.00 185714.29 514285.71 -- 3年 可证** 管理软件*** 368201.00 -- -- 368201.00 5410.03 362790.97 -- 10 年 合计 35021316.86 954416.07 24068410.53 2394998.98 56694728.41 2054416.07 *万通燃气公司并入的原始金额为 22,096,998.94 元，年末摊余价值为 21,548,468.79 元的无形资产土地使用权，是划拨土地。 **该项无形资产是遂宁兴业资产经营公司投资转入本公司子公司遂宁明星药业有 限公司的药品生产许可证，协议作价 70 万元，有效期为 2001 年 12 月 28 日－2005 年 12 月 31 日，本年摊销 185,714.29 元。 ***该 项 无 形 资 产 是 遂 宁 市 明 星 酒 店 有 限 公 司 本 年 新 购 入 的 酒 店 管 理 用 软 件 368,201.00 元，摊销期限为 10 年，本年摊销 5,410.03 元。 注 11、长期待摊费用 种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 宾馆及餐厅装修费 3,476,334.81 13,670,916.99 1,798,746.83 15,348,504.97 CN-催化剂 -- 447,147.00 149,049.00 298,098.00 合计 3,476,334.81 14,118,063.99 1,947,795.83 15,646,602.97 长期待摊费用 2002 年末余额比上年增长 350.09%，主要是遂宁市明星酒店有限公 司新设立纳入合并会计报表范围，宾馆及餐厅装修费增加 1,367 万元。 注 12、短期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- -- 担保贷款 1,900,000.00 20,000,000.00 信用贷款 430,000.00 430,000.00 合计 2,330,000.00 20,430,000.00 短期借款 2002 年末余额明细项目如下: 贷款单位 借款期限 月利率 借款金额 备注 遂宁市建行裕竹办* 98.05.18-99.04.17 7.26‰ 430,000.00 遂宁市城市信用社 2002.12.30- 6.89‰ 20,000,000.00 ** 2003.3.30 合计 20,430,000.00 52 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 *该项贷款是遂宁宾馆 1992 年向遂宁市建行房地产信贷部借的购房款本金 30 万 元，截止 2001 年末已归还 10 万元，尚未归还本金 20 万元及利息 23 万元共计 43 万元， 主要原因是由于建行体制变更，遂宁市建行房地产信贷部并入建行遂宁分行裕竹办， 经与建行核对，尚欠贷款本金 20 万元及利息 82,783.82 元，待核对清楚后归还。 **本公司于 2002 年 12 月 30 日向遂宁市城市信用社借款 2,000 万元，由遂宁市富 泰投资担保有限公司提供保证。 注 13、应付账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 28,245,474.33 63.25 2,740,650.30 19.14 1-2 年 1,291,473.62 2.89 3,480,193.90 24.30 2-3 年 3,075,115.09 6.89 7,863,117.60 54.91 3 年以上 12,044,338.43 26.97 236,921.55 1.65 合计 44,656,401.47 100.00 14,320,883.35 100.00 应付账款 2002 年末余额较上年末余额减少 67.93%，主要是本年度农村电网改造 第一期工程完工，材料及工程款结算减少 1,400 万元，以及三星水电厂完工，工程及 材料款结算减少 800 万元。 应付账款年末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 注 14、预收账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 9,491,739.13 73.58 22,224,916.19 83.88 1-2 年 2,242,283.94 17.38 3,048,955.29 11.51 2-3 年 1,165,102.56 9.04 64,837.84 0.24 3 年以上 -- -- 1,157,215.49 4.37 合计 12,899,125.63 100.00 26,495,924.81 100.00 预收账款 2002 年末余额较上年末余额增长 105.41%，主要是本年纳入合并范围的 万通燃气预收的天然气安装款、化肥款等增加 934 万元，以及预收输变电线路安装工 程款和水电建设工程款。 预收账款 2002 末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 53 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 的款项。 注 15、应付股利 主要投资者 年初数 年末数 社会公众股东 19,059,130.00 23,751,000.00 国家股股东 9,870,881.40 12,338,601.75 法人股东 5,089,392.00 6,361,740.00 子公司少数股东 -- 1,345,882.50 合计 34,019,403.40 43,797,224.25 应付股利 2002 年末余额包括：（1）根据 2003 年 2 月 26 日本公司董事会关于 2002 年度利润分配预案的决议，以 2002 年末股本总额为基数，向全体股东每 10 股派发现 金股利 2.50 元（含税），共计应付股利 42,451,341.75 元。（2）子公司应付少数股东股 利 1,345,882.50 元。 注 16、未交税金 项目 年初数 年末数 增值税 -241,433.74 1,241,946.92 营业税 -122,035.78 -371,525.88 企业所得税 663,305.00 542,088.52 城市建设维护税 403,985.51 127,244.98 房产税 3,893.40 3,653.40 代扣代缴个人所得税 6,318.51 31,302.65 代扣代缴建安税 -- 55,469.76 合计 714,032.90 1,630,180.35 注 17、其他应付款 年初数 年末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 31,158,566.28 54.31 17,000,664.99 26.52 1-2 年 11,118,166.52 19.38 18,875,132.16 29.44 2-3 年 2,763,904.59 4.82 4,343,209.92 6.78 3 年以上 12,326,365.54 21.49 23,884,756.69 37.26 合计 57,367,002.93 100.00 64,103,763.76 100.00 其他应付款中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下: 单位名称 金额 备注 遂宁市金源科技发展公司 1,017,878.40 往来款 遂宁市电力物资公司 9,361.16 往来款 54 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 注 18、预提费用 费用类别 年初数 年末数 备注 大修理费 110,238.89 110,238.89 设备大修理费 利息支出 126,814.31 -- 短期借款利息 绩效奖金 72,766.00 -- 管网维修费 -- 1,532,603.82 天然气管网维修费 能源费 -- 453,853.14 计提 12 月费用 销售包干费 -- 59,157.16 药业公司计提销售费 合计 309,819.20 2,155,853.01 预提费用 2002 年末余额较上年增长 595.84%，主要是合并会计报表范围增加，万 通燃气计提的天然气管网维修费 153 万元。 注 19、一年内到期的长期负债 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- -- 担保贷款 -- -- 信用贷款 2,769,620.73 2,264,000.00 拨改贷款、已逾期 合计 2,769,620.73 2,264,000.00 一年内到期的长期负债 2002 年末余额逾期明细如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 备注 四川省建委拨改贷借款 300,000.00 未列明 未列明 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 500,000.00 94.10.24-96.10.24 7.20% 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 500,000.00 97.03.27-99.03.26 3.60% 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 100,000.00 93.07.15-96.07.14 未列明 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 600,000.00 96.11.01-99.10.31 3.60% 信用 拨改贷借款 利息 264,000.00 借款利息 合计 2,264,000.00 注 20、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率% 借款条件 备注 四川水电产业集团 电费收益 农网改造统贷 65,560,000.00 2002.12.9-2022.12.8 5.76 有限责任公司 权质押 借款 四川水电产业集团 电费收益 农网改造统贷 24,800,000.00 2002.12.5-2022.12.4 5.76 有限责任公司 权质押 借款 国债项目自来 遂宁市财政局 3,500,000.00 2002.6.16-2022.6.15 6.00 水工程借款 国债项目自来 遂宁市财政局 4,340,000.00 2000.6.1-2008.6.1 6.00 水工程借款 合计 98,200,000.00 55 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 注 21、长期应付款 项目 年初数 年末数 备注 遂宁市财政局 2,189,730.97 2,189,730.97 1994 年拨“挖、革、改”资金 遂宁市政府 1,060,000.00 4,960,000.00 98 年和 2002 年拨电力建设基金 遂宁农业综合开发办公室 150,000.00 150,000.00 99 年补助三星电站造地复耕基金 合计 3,399,730.97 7,299,730.97 注 22、专项应付款 项 目 年初数 年末数 备注 农村电网改造资金拨款* 15,190,000.00 32,190,000.00 遂宁市财政局 2001 自 自来水改扩建工程拨款 5,500,000.00 8,000,000.00 来水厂国债专项资金拨 款 甲醇项目前期工作经费** -- 300,000.00 合 计 20,690,000.00 40,490,000.00 *是遂宁市水利局拨付给本公司的专门用于遂宁市中区农村电网建设与改造工程的 款项，其中 649 万元为国债资金转拨款，另 870 元是财政预算专项拨款，分别于 2000 年 1 月 31 日、2001 年 1 月 3 日和 2001 年 9 月 17 日收讫；四川水利电力产业集团财 政拨款 1,700 万元，于 2002 年 5 月 22 日收到 620 万元、5 月 20 日收到 1,080 万元。 **是 2001 年 12 月 24 日由遂宁市财政局[市财基字第 056 号]拨付万通燃气公司甲 醇项目前期工作经费 300,000.00 元。 注 23、递延税款贷项 递延税款贷方余额是 1998 年根据财政部[财会函（1998）25 号]规定，将“资本公 积”年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税，作为负债记入 递延税款贷方的数额，从 1999 年起以综合调整法按 10 年期平均摊销。2002 年初数为 4,761,209.14 元，本年摊销 680,172.74 元，摊销后递延税款贷方余额 2002 年末数为 4,081,036.40 元。 注 24、股本 本期 本期 本期公 增 本期 股本结构 期初数 配股 送股 积金转 发 其他 期末数 增股本 变动 一、尚未流通股份 1、发起人股份 74801367 74801367 国家拥有股份 49354407 49354407 境内法人持有股份 25446960 25446960 56 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 74801367 74801367 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 95004000 95004000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 95004000 95004000 三、股份总数 169805367 169805367 注 25、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 506,327,472.27 -- -- 506,327,472.27 接受非现金资产捐赠 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- 住房周转金转入 -- -- -- -- 资产评估增值准备 29,887,873.70 -- -- 29,887,873.70 股权投资准备* -- 854,500.00 -- 854,500.00 其他资本公积转入** -- 1,648,895.07 -- 1,648,895.07 合计 536,215,345.97 2,503,395.07 -- 538,718,741.04 *是四川川投资产管理有限责任公司 2002 年豁免子公司遂宁市明星自来水有限公 司原拨改贷款而列入资本公积的股权投资准备 854,500.00 元。 **是四川川投资产管理有限责任公司 2002 年豁免本公司热电厂 1986 年建厂时向 四川省计委、省能源小组申请拨改贷款 1,648,895.07 元。 注 26、盈余公积金 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 54,062,759.44 7,872,684.89 -- 61,935,444.33 公益金 42,855,625.25 7,872,684.89 -- 50,728,310.14 任意盈余公积 39,664,905.07 15,745,369.78 -- 55,410,274.85 合计 136,583,289.76 31,490,739.56 -- 168,074,029.32 盈余公积金本年增加数是根据 2003 年 2 月 26 日本公司董事会关于 2002 年度利润 分配预案的决议，以本年实现的净利润计提 10%法定盈余公积金 7,872,684.89 元、计 提 10%法定公益金 7,872,684.89 元、计提 20%任意盈余公积金 15,745,369.78 元。 57 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 注 27、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 78,726,848.88 78,321,880.49 加：年初未分配利润 149,056,849.63 136,024,794.74 加：其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 227,783,698.51 214,346,675.23 减：提取的法定盈余公积 7,872,684.89 7,832,188.05 减：提取的法定公益金 7,872,684.89 7,832,188.05 三、可供投资者分配的利润 212,038,328.73 198,682,299.13 减：提取的任意盈余公积 15,745,369.78 15,664,376.10 减：应付普通股股利 42,451,341.75 33,961,073.40 减：转作股本的普通股股利 -- -- 四、年末未分配利润 153,841,617.20 149,056,849.63 2003 年 2 月 26 日，本公司董事会关于 2002 年度利润分配预案决议：2002 年实现 净利润 78,726,848.88 元，加上年初未分配利润 149,056,849.63 元，以本年实现的净利 润计提 10%法定盈余公积金 7,872,684.89 元、计提 10%法定公益金 7,872,684.89 元、 计提 20%任意盈余公积金 15,745,369.78 元后，可供股东分配的利润 196,292,958.95 元， 以 2002 年末股本总额为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.50 元（含税），共 计分配 42,451,341.75 元，余额结转下年分配。 注 28、主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售收入 191,913,888.86 191,072,633.90 工程安装收入 19,080,702.27 37,771,795.07 宾馆服务收入 8,846,941.50 6,908,047.87 自来水销售收入 11,894,873.27 12,489,274.00 天然气、化工销售收入 92,775,206.01 -- 制药收入 901,784.17 -- 合计 325,413,396.08 248,241,750.84 本年度收入比上年度增长 31.09%，主要是合并会计报表范围增加，增加化肥销售、 制药和天燃气销售等收入。 注 29、主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售成本 81,000,673.45 77,130,483.63 工程安装成本 14,169,793.58 28,971,948.72 宾馆服务成本 3,417,717.00 2,593,131.34 58 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 自来水销售成本 6,433,764.37 4,516,749.87 天然气、化工销售成本 49,007,705.02 -- 制药成本 525,749.80 -- 合计 154,555,403.22 113,212,313.56 本年度成本较上年度增长 36.52%，是要是合并会计报表范围增加，销售收入增加 31.09%。 注 30、主营业务税金及附加 项目 本年实际数 上年实际数 营业税 1,725,609.60 2,434,365.00 城建税 1,228,814.12 955,991.62 交通费附加 235,478.89 557,578.05 教育费附加 531,135.65 417,854.18 副食品价调基金 348,985.20 247,417.75 其他 76,982.76 -- 合计 4,147,006.22 4,613,206.60 注 31、其他业务利润 项目 本年发生数 上年发生数 备注 集控表安装 1,418,928.34 -- 一户一表安装电表 房屋租金收入 864,136.70 379,892.62 户内管道维修 481,995.97 -- 其他 321,830.45 228,010.79 材料销售 合计 3,086,891.46 607,903.41 本年度其他业务利润较上年度增长 407.79%，主要是本公司一户一表电表安装集 控表安装利润增加 141.89 万元和万通燃气天然气户内管道维修利润增加 48 万元。 注 32、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 2,509,241.31 11,155,399.52 减：利息收入 3,114,396.10 2,218,587.85 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 其他 22,216.62 8,547.40 合计 -582,942.17 8,945,359.07 财务费用本年度比上年度下降 106.52%，主要是本公司 2002 年 2 月归还三星水电 厂借款 10,000 万元，致使利息支出减少近 730 万元所致。 59 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 注 33、投资收益 联营或合 年末调整的被投 股权投 债权投 项目 股票投资 营公司分 资公司所有者权 合计 资收益 资收益 来的利润 益净增减的金额 短期投资 -- -- 长期投资 -- -764,430.64 -764,430.64 合计 -- -764,430.64 -764,430.64 长期投资收益-764,430.64 元包括：（1）摊销万通燃气股权投资差额（借差）- 762,880.57 元；（2）万通燃气摊销遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额（贷差） 13,753.05 元；（3）万通燃气摊销对遂宁万达房地产开发有限公司股权投资差额（借差） -10,724.24 元；（4）遂宁万达房地产开发有限公司摊销遂宁宏达建筑安装有限公司股 权投资差额（借差）-4,578.88 元。 注 34、营业外收入 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产收入 20,175.16 121,238.10 违约金及罚款收入 114,938.59 14,029.73 停薪留职管理费 73,631.30 -- 其他 103,295.61 788,048.09 合计 312,040.66 923,315.92 注 35、营业外支出 项 目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产损失 655,375.78 24,929.10 伤残、丧葬费 106,913.52 -- 捐赠支出 917,600.00 201,800.00 非常损失 243,016.67 395,482.23 固定资产减值准备 308,348.09 63,101.30 其他 225,814.30 167,877.91 合计 2,457,068.36 853,190.54 注 36、收到的其他与经营活动有关的现金 2002 年度本公司收到的其他与经营活动有关的现金为 12,787,730.97 元，其中价值 较大的项目列示如下： (1)利息收入 3,114,396.10 元； (2)代万通集团及燃气商场收款 8,209,248.17 元； (3)收到押金(酒店人员上岗保证金及服装费) 199,550.00 元； (4)环保局返还排污费 200,000.00 元； 60 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 (5)代康年管理公司收代支康年管理人员差费 108,088.00 元。 注 37、支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度本公司支付的其他与经营活动有关的现金为 32,075,248.87 元，其中价值 较大的项目列示如下： 差旅费 1,943,725.68 元； 支付电建基金 5,027,241.00 元； 办公费 1,867,551.22 元； 修理费 2,790,303.25 元； 业务招待费 2,475,126.55 元； 运输费 2,558,284.27 元； 支付投标保证金 800,194.89 元； 交电力价格调节基金 414,286.54 元； 电话费用 898,015.33 元； 支付康年公司管理费 1,080,000.00 元。 注 38、收到的其他与投资活动有关的现金 2002 年度本公司收到的其他与投资活动有关的现金为 95,924,001.38 元，其中价值 较大的项目列示如下： （1）收回原多转出收购万通燃气股权款 2,000,000.00 元； （2）收到工程投标保证金 1,632,205.26 元； （3）收到职工交购房款 807,006.49 元； （4）合并范围变动增加明星药业货币资金期初数 65,389,555.19 元； （5）合并范围变动增加万通燃气货币资金期初数 26,095,234.44 元。 7、母公司会计报表主要项目注释 注 1、长期投资 1、长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 252,523,475.60 1,441,535.00 49,328,941.16 8,230,827.94 293,621,588.82 1,441,535.00 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 252,523,475.60 1,441,535.00 49,328,941.16 8,230,827.94 293,621,588.82 1,441,535.00 长期投资本年增加数包括：(1)本年度支付受让万通燃气公司余款增加投资成本 61 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 11,080,000.00 元；（2）本年按权益法核算计算的万通燃气投资收益 5,204,616.11 元；(3) 本年按权益法核算计算的四川明星水电建设有限公司投资收益增加投资 50,400.74 元； (4)本年按权益法核算计算遂宁市明星自来水有限公司的投资收益 1,138,781.30 元、以 及因四川川投资产管理有限责任公司对遂宁市明星自来水有限公司豁免原拨改贷款列 资本公积而增加股权投资准备 854,500.00 元；(5)本年按权益法核算计算的遂宁市明星 电气工程有限公司投资收益 457,769.33 元；(6)本年按权益法核算计算的遂宁明星加气 砖厂投资收益 542,873.68 元；（7）投资设立遂宁市明星酒店有限公司增加投资成本 30,000,000.00 元。 长期投资本年减少包括：(1)本年摊销对万通燃气的股权投资差额 762,880.57 元；(2) 收回万通燃气子公司遂宁兴源油气开发有限公司以前年度分配股利 195,000.00 元；(3) 本年按权益法核算计算的四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆投资损失 1,803,336.42 元；(4)本年按权益法核算计算的四川明星药业有限公司投资损失 707,204.78 元；（5） 本年按权益法核算计算的遂宁市明星酒店有限公司投资损失 4,762,406.17 元。 2、长期股权投资 （1）投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 217235951.06 -- 49,328,941.16 8,230,827.94 258334064.28 -- 对合营企业投资 -- -- -- -- -- -- 对联营企业投资 35287524.54 1,441,535.00 -- -- 35287524.54 1441535.00 其他股权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 252523475.60 1,441,535.00 49,328,941.16 8,230,827.94 293621588.82 1441535.00 （2）股票投资 占被投资 股份 股票数量 被投资公司名称 公司注册 投资金额 减值准备 类别 （万股） 资本比例 四川福斯特实业股份有限公司① 法人股 50 1.67% 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司② 法人股 200 3.91% 2,000,000.00 -- 四川万通燃气股份有限公司③ 法人股 4897.17 80% 81,255,035.54 -- 合计 83,755,035.54 500,000.00 ①四川福斯特实业股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事农用车 生产、销售，本公司拥有其 1.67%的股份，对其投资按成本法核算。该公司已停产多 年，投资成本收回的可能性较小，按本公司的会计政策对其计提 100%的减值准备。 ②四川飞虹轴瓦股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事内燃机轴 瓦系列产品生产、销售，本公司拥有其 3.91%的股份，对其投资按成本法核算。该公 62 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ③四川万通燃气股份有限公司是本公司的控股子公司，对其初始投资金额为 77,008,300.00 元、初始股权投资差额为 7,628,805.70 元。2002 年末投资成本 69,184,494.30 元、损益调整为 5,204,616.11 元、股权投资差额为 6,865,925.13 元。 （3）其他投资 占被投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 单位注册 减值准备 资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司① 1994.8-永久 2,169,854.54 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司② 94.3-永久 1,883,070.00 19.40% 941,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司③ 99.5-永久 1,000,000.00 11.36% -- 华西证券有限责任公司④ 2000.6-永久 27,734,600.00 2.74% -- 四川明星电力股份公司遂宁宾馆⑤ 99.4-永久 12,409,534.85 100% -- 四川明星水电建设有限公司⑥ 95.12-永久 17,265,271.35 72.40% -- 遂宁市明星电气工程有限公司⑦ 95.12 697,117.39 100% -- 遂宁市明星自来水有限公司⑧ 99.4-永久 28,732,697.76 100% -- 遂宁明星加气砖厂⑨ 95-永久 3,444,018.34 100% -- 四川明星药业有限责任公司⑩ 2001.12-永久 89,292,795.22 98.36% 遂宁市明星酒店有限公司(11) 2002.9-永久 25,237,593.83 50% 合计 209,866,553.28 941,535.00 ①遂宁市城市信用社股份有限公司是 2001 年度改制设立的股份有限公司，主要从 事金融服务，本公司以原在遂宁市金龙城市信用合作社拥有其 12.56%（本公司原投资 1,038,060.00 元，占其注册资本的 32.71%，2001 年该信用社扩充股金，本公司新增入 股 1,000,000.00 元，加上损益调整数 131,794.54 元合计投资余额 2,169,854.54 元，占遂 宁市金龙城市信用合作社扩股后净资产的 12.56%，遂宁市城市信用社股份有限公司成 立时，遂宁市金龙城市信用合作社并入遂宁市城市信用社股份有限公司，按该公司章 程规定，遂宁市金龙城市信用合作社全部股东以其在该社的净资产折股认购遂宁市城 市信用社股份有限公司股份）的股份折股，占其 6.56%的股份，对其投资按成本法核 算。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ②遂宁市明星建材开发有限责任公司是本公司参股的有限公司，自 1994 年起本公 司陆续向其投资至 1997 年共计投资 1,983,070.00 元。该公司生产水泥但其原材料全部 依靠外购。近几年，水泥销售价格较低而生产成本较高均不盈利，且货款回收情况较 差，因而本公司决定对该公司投资按投资成本 50%计提长期投资减值准备 991,535.00 元。 ③遂宁市富泰投资担保有限公司是本公司与遂宁兴业资产经营公司、四川锦华股 63 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 份有限公司、四川省遂宁市医药总公司等 8 家企业共同投资设立的有限责任公司，注 册资本 880 万元，于 1999 年 5 月 26 日成立；经营范围是为企业法人提供借款担保、 向高新技术项目进行投资。本公司出资 1,000,000.00 元，占该公司注册资本 11.36%。 该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ④华西证券有限责任公司原名为四川省证券股份有限公司，是 2000 年 6 月 26 日 经中国证监会[证监机构字（2000）133 号]批准，由原四川省证券股份有限公司改制组 建华西证券有限责任公司。本公司以原在四川省证券股份有限公司拥有的净资产份额 折股 2,734,600.00 元，同时用银行存款 25,000,000.00 元新增投入该公司，共计投资 27,734,600.00 元，占其注册资本 2.74%。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值 现象。 ⑤四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆，详见附注五。 ⑥四川明星水电建设有限公司原名为遂宁市水电建设公司，详见附注五。 ⑦遂宁市明星电气工程有限公司是本公司的全资子公司，详见附注五。 ⑧遂宁市明星自来水有限公司原名为遂宁市自来水公司，详见附注五。 ⑨遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、 销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 ⑩四川明星药业有限责任公司是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产 经营公司共同投资设立的有限责任公司，详见附注五。 (11)遂宁市明星酒店有限公司是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电 力物资公司共同出资设立的有限责任公司，详见附注五。 注 2、投资收益 联营或合 期末调整的被投 股票投 股权投 债权投 项目 营公司分 资公司所有者权 合 计 资收益 资收益 资收益 来的利润 益净增减的金额 短期投资 -- -- -- -- -- -- 长期投资 -- -762,880.57 -- -- 121,493.79 -641,386.78 合计 -- -762,880.57 121,493.79 -641,386.78 长期投资收益包括：(1)本年按权益法核算计算的四川明星水电建设有限公司投资 收益 50,400.74 元；(2)本年按权益法核算计算的遂宁市明星自来水有限公司投资收益 1,138,781.30 元；(3)本年按权益法核算计算的遂宁市明星电气工程有限公司投资收益 64 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 457,769.33 元；(4)本年按权益法核算计算的遂宁明星加气砖厂投资收益 542,873.68 元； (5) 本 年 按 权 益 法 核 算 计 算 的 四 川 明 星 电 力 股 份 有 限 公 司 遂 宁 宾 馆 投 资 收 益 - 1,803,336.42 元；(6)本年按权益法核算计算的四川明星药业有限责任公司投资收益- 707,204.78 元 ；(7) 本 年 按 权 益 法 核 算 计 算 的 遂 宁 市 明 星 酒 店 有 限 公 司 投 资 收 益 - 4,762,406.17；（8）本年按权益法核算计算的四川万通燃气股份有限公司投资收益 5,204,616.11 元；（9）摊销对万通燃气的股权投资差额（借差）而计算的投资收益- 762,880.57 元。 8、关联方关系及关联交易 (1)关联方关系 ①存在控制关系的关联方： 与本公司 经济性质 法定代 单位名称 注册地 主营业务 关系 或类型 表人 遂宁兴业资产经营公司 遂宁市 资产经营 国家股东 全民 税国民 明星电力股份公司遂宁宾馆 成都市 旅馆、卡拉 OK、酒吧 子公司 全民 陈阳光 四川明星水电建设有限公司 遂宁市 水利、水电工程建筑、安装 子公司 有限责任 吴兴国 遂宁市明星电气工程有限公司 遂宁市 送变电工程线路安装、维修 子公司 有限责任 邱忠 遂宁市明星自来水有限公司 遂宁市 自来水生产、销售 子公司 股份制 肖远富 遂宁明星加气砖厂 遂宁市 加气砖生产销售 子公司 股份制 陈茂益 四川明星药业有限责任公司 遂宁市 制造销售药品 子公司 有限责任 张廷安 天然气、浅层油气资源开发、 四川万通燃气股份有限公司 遂宁市 石油和天然气化工产品、燃气 子公司 股份制 秦刚 设备销售 遂宁市明星酒店有限公司 遂宁市 酒店、宾馆、商务、康乐 子公司 有限责任 李建民 遂宁兴源油气开发有限公司 遂宁市 天然气开采供应、原油开采 孙公司 有限责任 秦刚 遂宁安源压缩天然气有限公司 遂宁市 改装车辆燃料装置、充压缩气 孙公司 有限责任 唐辉军 遂宁宏达建筑安装有限公司 遂宁市 三级工业及民用建筑工程施工 孙公司 有限责任 舒朝晖 遂宁万达房地产开发有限公司 遂宁市 四级房地产开发建设 孙公司 有限责任 舒朝晖 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限 蓬溪县 车用压缩天然气生产、销售 合营企业 有限责任 唐辉军 责任公司 65 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 遂宁兴业资产经营公司 300,000,000.00 -- -- 300,000,000.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 四川明星水电建设有限公司 22,680,000.00 -- -- 22,680,000.00 遂宁市明星电气工程有限公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 -- -- 11,100,000.00 遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 -- -- 1,850,000.00 四川明星药业有限责任公司 -- 91,500,000.00 -- 91,500,000.00 四川万通燃气股份有限公司 61,211,686.00 -- -- 61,211,686.00 遂宁市明星酒店有限公司 -- 60,000,000.00 -- 60,000,000.00 遂宁兴源油气开发有限公司 13,000,000.00 -- -- 13,000,000.00 遂宁安源压缩天然气有限公司 2,729,000.00 -- -- 2,729,000.00 遂宁宏达建筑安装有限公司 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00 遂宁万达房地产开发有限公司 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 -- 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 公司 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益其变化：单位：万元 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 遂宁兴业资产经营公司* -- -- 4,935.44 29.07% -- -- 4,935.44 29.07% 四川明星电力股份有限公司遂 200.00 100% -- -- -- -- 200.00 100% 宁宾馆 四川明星水电建设有限公司 1,642.00 72.40% -- -- -- -- 1,642.00 72.40% 遂宁市明星电气工程有限公司 100.00 100% -- -- -- -- 100.00 100% 遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100% 1,100.00 100% 遂宁明星加气砖厂 185.00 100% -- -- -- -- 185.00 100% 四川明星药业有限责任公司 9,000.00 98.63% -- -- -- -- 9,000.00 98.63% 四川万通燃气股份有限公司 -- -- 4897.00 80% -- -- 4897.00 80% 遂宁市明星酒店有限公司 -- -- 4897.00 80% -- -- 4897.00 80% 遂宁兴源油气开发有限公司 -- -- 984.00 75.69% -- -- 984.00 75.69% 遂宁安源压缩天然气有限公司 -- -- 272.90 100% -- -- 272.90 100% 遂宁宏达建筑安装有限公司 -- -- 670.00 95.71% -- -- 670.00 95.71% 遂宁万达房地产开发有限公司 -- -- 800.00 100% -- -- 800.00 100% 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有 -- -- 250.00 50% -- -- 250.00 50% 限责任公司 经财政部[财企（2002）36 号]《关于四川明星电力股份有限公司国家股划转有关 问题》同意，将原遂宁市国有资产管理局所持四川明星电力股份有限公司的 4,935.4407 66 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 万股国家股全部转由遂宁市兴业资产经营公司持有。股份划转后，本公司总股本仍为 16,980.5367 万股，其中遂宁市兴业资产经营公司持有 4935.4407 万股，占总股本的 29.07%，股份性质为国家股。 ④不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 遂宁金源科技发展公司 为本公司法人持股单位，占总股本的 7.92% 遂宁市电力物资公司 为本公司法人持股单位，占总股本的 7.07% （2）关联方交易 ①关联方应收应付款项余额： 年末余额 项目 2002 年 2001 年末 其他应收款： 遂宁市电力物资公司 -- 3,673,315.64 其他应付款： 遂宁市电力物资公司 9,361.16 -- 遂宁金源科技发展公司 1,017,878.40 1,017,878.40 ②销售货物 无。 ③采购货物 企业名称 2002 年 2001 年 遂宁市电力物资公司 6,140,610.09 6,002,224.71 本公司向关联方购买货物定价以市场价格为准。 9、或有事项 （1）1999 年 8 月，成都海星宽带信息网络公司借本公司 600 万元借款，一直未 归还，本公司 2002 年度对其提起诉讼，已于 2002 年 7 月经四川省高级人民法院终审 裁定本公司胜诉，目前此款项的清收工作正在进行之中。 （2）2001 年 9 月，本公司的子公司万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司 订购制鞋生产设备，被对方诈骗 880,000.00 元，遂宁市公安局已立案侦察，但尚无结 果，估计收回难度较大。 除此外，在本报告期内本公司无重大诉讼事项，未以现有资产对外担保。 10、承诺事项 无。 67 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 11、资产负债表日后事项 （1）资产负债表日后事项中的调整事项 2003 年 2 月 26 日，本公司董事会关于 2002 年度利润分配预案的决议：2002 实现 净利润 78,726,848.88 元，加上年初未分配利润 149,056,849.63 元，以本年实现的净利 润计提 10%法定盈余公积金 7,872,684.89 元、计提 10%法定公益金 7,872,684.89 元、 计提 20%任意盈余公积金 15,745,369.78 元后，可供股东分配的利润 196,292,958.95 元， 以 2002 年末股本总额为基数，向全体股东每 1 股派发现金股利 0.25 元（含税），共计 分配 42,451,341.75 元，余额结转下年分配。 （2）资产负债表日后事项中的非调整事项 2003 年 2 月 14 日，本公司收到四川水利电力产业集团有限责任公司通过农业银 行四川省分行转来农网改造专项贷款 43,200,000.00 元，贷款期限自 2002 年 12 月 23 日起 20 年，贷款利率为 5.76%。 12、其他重要事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司农村电网改造资产总额为 149,756,427.41 元，由 于农网改造是国家安排的农村电网建设改造计划，农网改造资金来源、项目建设实行 专户存储、专款专用、专项管理、单独核算。项目建设完成并验收合格后纳入本公司 账内统一核算。2002 年 12 月 31 日，农网改造已完工纳入本公司 2002 年度会计报表 反映的明细项目如下： 项目 金额 项目 金额 固定资产 105,601,584.16 专项应付款 32,190,000.00 预付账款-电力物资公司 16,948,415.84 长期借款 90,360,000.00 合计 122,550,000.00 合计 122,550,000.00 2002 年 12 月 31 日，农网改造尚未完工暂未纳入 2002 年本公司会计报表反映的 明细情况如下： 项目 金额 项目 金额 货币资金 1,484,702.43 其他应付款 10,997,913.97 预付账款 21,047,324.37 待冲基建支出 298,111.83 在建工程 4,674,400.61 项目资本金 15,910,401.61 合计 27,206,427.41 合计 27,206,427.41 货币资金余额是农网改造资金尚未用完的余额；预付账款余额是预付备料款；在 建工程余额是零星农网工程。 其他应付款余额是应付的工程款余额；待冲基建支出是废旧物资回收款；项目资 68 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 本金余额是向农民收取应由农民负担的电表以下所需资金。 13、补充资料 （1）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要求，按 全面摊薄和加权平均计算的 2002 年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.18% 16.17% 0.982 0.982 营业利润 9.13% 9.12% 0.554 0.554 净利润 7.64% 7.64% 0.464 0.464 扣除非经常性损益后的净利润 7.85% 7.84% 0.476 0.476 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： ROE= P/ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报 告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2000 年和 2001 年 的非经常性损益列示如下： 非经常性损益项目 2001 年 2002 年 所得税影响 补贴收入 -- -- 不考虑所得税影响 营业外收入 923,315.92 312,040.66 考虑所得税影响 营业外支出 853,190.54 2,457,068.36 其中：资产减值准备 63,101.30 308,348.09 不考虑所得税影响 其他 790,089.24 2,148,720.27 考虑所得税影响 资金占用费 -- -- 考虑所得税影响 （3）主要会计报表项目变动幅度达 30%以上的变动原因： ①预付账款 2002 年末余额较上年末余额增加 283.56%，主要是由于新增合并会计 69 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 报表范围万通燃气增加余额 1,082 万元，以及本公司预付第二期农网改造材料款 1,724 万元所致。 ②存货项目 2002 年末余额比上年增长 87.73%，主要是由于新增合并会计报表范 围遂宁明星酒店有限公司、万通燃气公司等增加存货 573 万元、本公司热电厂购入原 煤增加 300 万元以及购入自来水管网安装用原料增加 146 万元。 ③长期投资 2002 年末余额比上年减少 77.21%，主要是：a.对万通燃气公司投资产 生的股权投资差额 7,628,805.70 元；b.因万通燃气公司子公司遂宁万达房地产开发有限 公司增资扩股，万通燃气公司增加长期股权投资差额（借差）142,989.81 元；c.万通燃 气公司摊销对遂宁兴源油气开发有限公司的长期股权投资差额（贷差）13,753.05 元； d.万通燃气公司子公司遂宁宏达建筑安装有限公司增资扩股，遂宁万达房地产开发有 限公司增加对其长期股权投资差额（借差）109,698.71 元；e.因万通燃气公司纳入合并 会计报表范围增加对遂宁市涪江城市信用社的投资 1,500,000.00 元；f.因万通燃气公司 纳入合并会计报表范围而减少长期投资成本 65,928,300.00 元；g.本公司摊销对万通公 司的股权投资差额 762,880.57 元；h.因明星药业公司纳入合并范围而减少长期投资成 本 90,000,000.00 元；i.万通燃气公司摊销对遂宁万达房地产开发有限公司的长期股权 投资差额（借差）10,724.24 元；j.遂宁万达房地产开发有限公司摊销对遂宁宏达建筑 安装有限公司的长期股权投资差额（借差）4,578.88 元；k.万通燃气公司受让遂宁市市 中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公司 6%的股份而增加长期股权投 资差额（贷差）412,591.63 元。 ④固定资产原值 2002 年末比上年末增加 32.58%，主要是从在建工程转入固定资 产 182,637,977.70 元，合并范围变化万通燃气公司增加 110,335,099.94 元。 ⑤在建工程 2002 末余额较上年末下降 40.08%，主要是电力调度大厦完工转固、 白禅寺电站转固、热电厂三废治理中心完工、西眉变电站和城南变电站转固减少在建 工程 17,983.79 万元。 ⑥无形资产 2002 年末摊余价值比上年末增加 61.89%，主要是合并范围变化万通 燃气公司并入土地使用权摊余价值为 21,548,468.79 元。 ⑦长期待摊费用 2002 年末余额比上年增长 350.09%，主要是遂宁市明星酒店有限 公司新设立纳入合并会计报表范围，宾馆及餐厅装修费增加 1,367 万元。 ⑧短期借款 2002 年末余额比上年末增加 776.8%，主要是本公司于 2002 年 12 月 70 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 30 日向遂宁市城市信用社借款 2,000 万元而增加，由遂宁市富泰投资担保有限公司提 供保证。 ⑨应付账款 2002 年末余额较上年末余额减少 67.93%，主要是本年度农村电网改 造第一期工程完工，材料及工程款结算减少 1,400 万元，以及三星水电厂完工，工程 及材料款结算减少 800 万元。 ⑩预收账款 2002 年末余额较上年末余额增长 105.41%，主要是本年纳入合并范围 的万通燃气公司预收的天然气安装款、化肥款等增加 934 万元，以及预收输变电线路 安装工程款和水电建设工程款。 （11）预提费用 2002 年末余额较上年增长 595.84%，主要是合并会计报表范围增 加，万通燃气计提的天然气管网维修费 153 万元。 （12）长期借款 2002 年末余额比上年末减少 43.30%，主要是本年归还借款减少。 （13）长期应付款 2002 年末余额比上年末增加 114.71%，主要是本年收到遂宁市 政府拨电力建设基金 3,900,000.00 元而增加。 （14）专项应付款 2002 年末余额比上年末增加 95.70%，主要是收到四川水利电 力产业集团的农网改造财政拨款 1,700 万元，以及 2001 年 12 月 24 日由遂宁市财政局 [市财基字第 056 号]拨付万通燃气公司甲醇项目前期工作经费 300,000.00 元。 （15）本年度收入比上年度增长 31.09%，主要是合并会计报表范围增加，增加化 肥销售、制药和天燃气销售等收入。 （16）本年度成本较上年度增长 36.52%，是要是合并会计报表范围增加，销售收 入增加 31.09%。 （17）本年度其他业务利润较上年度增长 407.79%，主要是本公司一户一表电表安 装集控表安装利润增加 141.89 万元和万通燃气天然气户内管道维修利润增加 48 万元。 （18）财务费用本年度比上年度下降 106.52%，主要是本公司 2002 年 2 月归还三 星水电厂借款 10,000 万元，致使利息支出减少近 730 万元所致。 （4）资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1。 71 四川明星电力股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 十一、备查文件 1、载有公司法定代表人亲笔签署的公司 2002 年年度报告正本。 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 3、载有会计师事务所、注册会计师签名的审计报告原件。 4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的公司所有文件的正本 及公告原稿。 四川明星电力股份有限公司 董事长 张廷安 72 合并资产负债表 会企０１表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 资 产 注释 年初数 年末数 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 247,568,751.40 231,794,322.77 短期借款 12 2,330,000.00 20,430,000.00 短期投资 - - 应付票据 - - 应收票据 - - 应付帐款 13 44,656,401.47 14,320,883.35 应收股利 - - 预收帐款 14 12,899,125.63 26,495,924.81 应收利息 - - 应付工资 2,992,260.10 5,193,370.46 应收帐款 2 28,170,453.02 24,420,171.38 应付福利费 3,702,648.97 5,172,423.41 其他应收款 3 20,820,235.63 23,084,578.04 应付股利 15 34,019,403.40 43,797,224.25 预付帐款 4 10,451,671.63 40,088,921.11 应交税金 16 714,032.90 1,630,180.35 应收补贴款 - - 其他应交款 220,935.67 268,464.05 存货 5 12,682,403.01 23,828,231.66 其他应付款 17 57,367,002.93 64,103,763.76 待摊费用 6 24,891.16 113,905.49 预提费用 18 309,819.20 2,155,853.01 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 19 2,769,620.73 2,264,000.00 流动资产合计 319,718,405.85 343,330,130.45 其他流动负债 - - 流动负债合计 161,981,251.00 185,832,087.45 长期投资： 长期股权投资 7 189,824,289.54 42,100,461.49 长期负债： 长期债权投资 - - 长期借款 20 173,200,000.00 98,200,000.00 长期投资合计 189,824,289.54 42,100,461.49 应付债券 - - 长期应付款 21 3,399,730.97 7,299,730.97 固定资产： 专项应付款 22 20,690,000.00 40,490,000.00 固定资产原价 8 892,566,006.85 1,183,387,794.94 其他长期负债 - - 减：累计折旧 156,178,501.93 242,900,576.83 长期负债合计 197,289,730.97 145,989,730.97 固定资产净值 736,387,504.92 940,487,218.11 减：固定资产减值准备 26,584,108.45 30,369,126.14 递延税项： 固定资产净额 709,803,396.47 910,118,091.97 递延税款贷项 23 4,761,209.14 4,081,036.40 工程物资 - - 在建工程 9 105,366,732.98 59,523,828.36 负债合计 364,032,191.11 335,902,854.82 固定资产清理 - - 固定资产合计 815,170,129.45 969,641,920.33 少数股东权益 6,563,016.97 59,016,818.20 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 24 169,805,367.00 169,805,367.00 无形资产 10 34,066,900.79 54,640,312.34 减：已归还投资 - - 长期待摊费用 11 3,476,334.81 15,646,602.97 股本净额 169,805,367.00 169,805,367.00 其他长期资产 - - 资本公积 25 536,215,345.97 538,718,741.04 无形资产及其他资产合计 37,543,235.60 70,286,915.31 盈余公积 26 136,583,289.76 168,074,029.32 其中：法定公益金 26 42,855,625.25 50,728,310.14 递延税项： 未分配利润 27 149,056,849.63 153,841,617.20 递延税款借项 - - 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 991,660,852.36 1,030,439,754.56 资产总计 1,362,256,060.44 1,425,359,427.58 负债和股东权益总计 1,362,256,060.44 1,425,359,427.58 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 2 母公司资产负债表 会企０１表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 资 产 注释 年初数 年末数 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 223,467,098.12 108,292,736.00 短期借款 - 20,000,000.00 短期投资 - 应付票据 - - 应收票据 - - 应付帐款 42,742,598.71 11,200,731.45 应收股利 - 195,000.00 预收帐款 2,899,439.22 5,181,557.03 应收利息 - - 应付工资 2,264,248.32 1,514,286.82 应收帐款 26,140,318.91 18,814,813.56 应付福利费 2,823,202.63 2,345,384.27 其他应收款 33,086,199.05 43,760,156.16 应付股利 34,019,403.40 42,509,661.75 预付帐款 5,968,476.48 22,722,112.01 应交税金 1,453,338.44 1,638,877.19 应收补贴款 - - 其他应交款 173,811.94 246,396.27 存货 5,937,790.42 7,449,555.59 其他应付款 59,186,509.83 37,106,991.11 待摊费用 - 预提费用 72,766.00 - 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 1,665,120.73 - 流动资产合计 294,599,882.98 201,234,373.32 其他流动负债 - - 流动负债合计 147,300,439.22 121,743,885.89 长期投资： 长期股权投资 七(1) 251,081,940.60 292,180,053.82 长期负债： 长期债权投资 - - 长期借款 169,200,000.00 90,360,000.00 长期投资合计 251,081,940.60 292,180,053.82 应付债券 - - 长期应付款 3,399,730.97 7,299,730.97 固定资产： 专项应付款 15,190,000.00 32,190,000.00 固定资产原价 837,179,869.09 944,389,022.09 其他长期负债 - - 减：累计折旧 133,648,243.27 158,304,487.00 长期负债合计 187,789,730.97 129,849,730.97 固定资产净值 703,531,625.82 786,084,535.09 减：固定资产减值准备 25,143,628.73 24,963,754.55 递延税项： 固定资产净额 678,387,997.09 761,120,780.54 递延税款贷项 4,761,209.14 4,081,036.40 工程物资 - - 在建工程 89,318,864.22 13,858,918.94 负债合计 339,851,379.33 255,674,653.26 固定资产清理 - - 固定资产合计 767,706,861.31 774,979,699.48 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 169,805,367.00 169,805,367.00 无形资产 18,123,546.80 17,720,281.20 减：已归还投资 - - 长期待摊费用 - - 股本净额 169,805,367.00 169,805,367.00 其他长期资产 - - 资本公积 536,215,345.97 538,718,741.04 无形资产及其他资产合计 18,123,546.80 17,720,281.20 盈余公积 136,583,289.76 168,074,029.32 其中：法定公益金 42,855,625.25 50,728,310.14 递延税项： 未分配利润 149,056,849.63 153,841,617.20 递延税款借项 - - 股东权益合计 991,660,852.36 1,030,439,754.56 资产总计 1,331,512,231.69 1,286,114,407.82 负债和股东权益总计 1,331,512,231.69 1,286,114,407.82 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 11 合并利润表 会企０２表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 28 325,413,396.08 248,241,750.84 减：主营业务成本 29 154,555,403.22 113,212,313.56 主营业务税金及附加 30 4,147,006.22 4,613,206.60 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 166,710,986.64 130,416,230.68 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 31 3,086,891.46 607,903.41 减：营业费用 14,568,693.33 2,029,414.74 管理费用 61,753,275.85 37,462,979.15 财务费用 32 -582,942.17 8,945,359.07 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 94,058,851.09 82,586,381.13 加：投资收益（损失以“－”号填列） 33 -764,430.64 2,792,915.18 补贴收入 - - 营业外收入 34 312,040.66 923,315.92 减：营业外支出 35 2,457,068.36 853,190.54 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 91,149,392.75 85,449,421.69 减：所得税 14,980,512.92 6,824,524.23 少数股东损益 -2,557,969.05 303,016.97 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 78,726,848.88 78,321,880.49 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 １． 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - ２． 自然灾害发生的损失 - - ３． 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -63,101.30 ４． 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - ５． 债务重组损失 - - ６． 其他 - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 6 母公司利 润 表 会企０２表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 202,865,604.55 192,858,094.41 减：主营业务成本 81,000,673.45 77,130,483.63 主营业务税金及附加 1,647,561.14 2,226,516.06 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 120,217,369.96 113,501,094.72 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 1,788,527.91 794,911.75 减：营业费用 253,634.23 147,837.09 管理费用 29,469,620.98 27,904,886.99 财务费用 -946,035.35 8,838,034.13 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 93,228,678.01 77,405,248.26 加：投资收益（损失以“－”号填列） 七(2) -641,386.78 7,532,304.19 补贴收入 - - 营业外收入 262,476.86 904,307.67 减：营业外支出 1,294,009.18 720,636.16 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 91,555,758.91 85,121,223.96 减：所得税 12,828,910.03 6,799,343.47 少数股东损益 - - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 78,726,848.88 78,321,880.49 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 １． 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - ２． 自然灾害发生的损失 - - ３． 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -63,101.30 ４． 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - ５． 债务重组损失 - - ６． 其他 - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 15 合并利润分配表 会企０２表附表１ 编制单位：四川明星电力股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 78,726,848.88 78,321,880.49 加：年初未分配利润 149,056,849.63 136,024,794.74 其他转入 - - 二、可供分配的利润 227,783,698.51 214,346,675.23 减：提取法定盈余公积 7,872,684.89 7,832,188.05 提取法定公益金 7,872,684.89 7,832,188.05 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 212,038,328.73 198,682,299.13 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 15,745,369.78 15,664,376.10 应付普通股股利 42,451,341.75 33,961,073.40 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 153,841,617.20 149,056,849.63 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 7 母公司利润分配表 会企０２表附表１ 编制单位：四川明星电力股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 78,726,848.88 78,321,880.49 加：年初未分配利润 149,056,849.63 136,024,794.74 其他转入 - - 二、可供分配的利润 227,783,698.51 214,346,675.23 减：提取法定盈余公积 7,872,684.89 7,832,188.05 提取法定公益金 7,872,684.89 7,832,188.05 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 212,038,328.73 198,682,299.13 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 15,745,369.78 15,664,376.10 应付普通股股利 42,451,341.75 33,961,073.40 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 153,841,617.20 149,056,849.63 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 16 合并利润表附表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 ２００２年度 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １６．１８％ １６．１７％ ０．９８２ ０．９８２ 营业利润 ９．１３％ ９．１２％ ０．５５４ ０．５５４ 净利润 ７．６４％ ７．６４％ ０．４６４ ０．４６４ 扣除非经常性损益后的净利润 ７．８５％ ７．８４％ ０．４７６ ０．４７６ 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 10 现金流量表 会企03表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 注释 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 233,404,805.82 390,988,077.76 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 36 53,386,950.76 12,787,730.97 现金流入小计 286,791,756.58 403,775,808.73 购买商品、接受劳务支付的现金 38,949,877.92 144,996,983.59 支付给职工以及为职工支付的现金 35,133,615.26 57,714,695.37 支付的各项税费 27,939,433.14 37,360,430.41 支付的其他与经营活动有关的现金 37 56,624,288.20 32,075,248.87 现金流出小计 158,647,214.52 272,147,358.24 经营活动产生的现金流量净额 128,144,542.06 131,628,450.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 205,761.00 227,096.00 收到的其他与投资活动有关的现金 38 2,522,300.49 95,924,001.38 现金流入小计 2,728,061.49 96,151,097.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 89,134,462.12 139,398,853.70 投资所支付的现金 41,080,000.00 11,080,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 130,214,462.12 150,478,853.70 投资活动产生的现金流量净额 -127,486,400.63 -54,327,756.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 30,383,636.70 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - 30,383,636.70 借款所收到的现金 120,000,000.00 132,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 120,000,000.00 162,383,636.70 偿还债务所支付的现金 200,300,000.00 219,410,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,532,503.55 36,048,759.50 其中：子公司支付少数股东的股利 - 394,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 235,832,503.55 255,458,759.50 筹资活动产生的现金流量净额 -115,832,503.55 -93,075,122.80 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -115,174,362.12 -15,774,428.63 法定代表人： 主管会计负责人 会计机构负责人： 19 现金流量表附表 补充资料 注释 母公司 合并数 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 78,726,848.88 78,726,848.88 加：少数股东损益 - -2,557,969.05 计提的资产减值准备 1,095,285.95 4,445,329.39 固定资产折旧 24,887,030.92 36,969,415.80 无形资产摊销 405,265.60 2,362,359.02 长期待摊费用摊销 - 4,906,749.43 待摊费用的减少（减：增加） - -89,014.33 预提费用的增加（减：减少） -72,766.00 1,846,033.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 400,000.00 580,846.63 固定资产报废损失 72,558.93 438,850.62 财务费用 -946,035.35 -582,942.17 投资损失（减：收益） 641,386.78 764,430.64 递延税款贷项（减：借项） -680,172.74 -680,172.74 存货的减少（减：增加） -1,511,765.17 -11,145,828.65 经营性应收项目的减少（减：增加） 38,797,111.40 17,390,017.75 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,670,207.14 -3,903,606.65 其他 - 2,157,102.11 经营活动产生的现金流量净额 128,144,542.06 131,628,450.49 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 108,292,736.00 231,794,322.77 减：现金的期初余额 223,467,098.12 247,568,751.40 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -115,174,362.12 -15,774,428.63 法定代表人： 主管会计负责人 会计机构负责人： 20 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：四川明星电力股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 5,073,272.73 4,501,879.02 - 9,575,151.75 其中：应收帐款 1,033,903.12 1,606,259.89 - 2,640,163.01 其他应收款 4,039,369.61 2,895,619.13 - 6,934,988.74 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 29,213.53 5,772.84 - 34,986.37 其中：库存商品 - 1,059.60 - 1,059.60 原材料 8,717.93 4,713.24 - 13,431.17 四、长期投资减值准备合计 1,491,535.00 - - 1,491,535.00 其中：长期股权投资 1,491,535.00 - - 1,491,535.00 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 26,584,108.45 4,022,779.06 237,761.37 30,369,126.14 其中：房屋、建筑物 11,175,782.05 946,605.15 - 12,122,387.20 机器设备 15,408,326.40 3,076,173.91 237,761.37 18,246,738.94 六、无形资产减值准备 954,416.07 1,100,000.00 - 2,054,416.07 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - 3,607,998.20 - 3,607,998.20 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 3 母公司资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：四川明星电力股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 4,282,221.53 1,321,178.68 - 5,603,400.21 其中：应收帐款 775,644.41 1,003,002.94 - 1,778,647.35 其他应收款 3,506,577.12 318,175.74 - 3,824,752.86 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - - - - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 1,441,535.00 - - 1,441,535.00 其中：长期股权投资 1,441,535.00 - - 1,441,535.00 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 25,143,628.73 - 179,874.18 24,963,754.55 其中：房屋、建筑物 11,175,782.05 - - 11,175,782.05 机器设备 13,967,846.68 - 179,874.18 13,787,972.50 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 12