*ST金宇(000803)美亚股份2002年年度报告

股票简称：美亚股份 股票代码：000803 公告编号：2003—009 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2002 年度 年 度 报 告 法定代表人： 二 OO 三年四月二十二日 2002 年度报告目录 主要内容 页码 一、重要提示； 二、公司基本情况简介-----------------------------1 三、会计数据和业务数据摘要-----------------------2 四、股本变动及股东情况---------------------------4 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况-----------5 六、公司治理结构；七、股东大会简介； 八、董事会报告------------------------------------7 九、监事会报告------------------------------------13 十、重要事项--------------------------------------15 十一、财务报告（附后）；十二、备查文件-------------19 1 一、重要提示 （一）本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全 文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 （二）本公司 2002 年年度报告经北京中喜会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无保 留意见的报告。 （三）公司董事长胡先成先生，总经理彭可云先生，财务总监曹建军先生，财务部部长曹建军 先生均声明：本公司年度报告中财务报告真实、完整。 （四）董事张亚彬、张裕民、独立董事王进辉因故未到会。 二、公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 1、中文名称：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2、英文名称：SICHUAN MEIYA SILK（GROUP）CO.,LTD 3、缩写：美亚股份 MYGF （二）公司法定代表人：胡先成 （三）公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱。 1、董事会秘书：罗雄飞 2、证券事务代表：陈玉春 3、联系地址：四川省南充市顺庆区延安路 380 号； 联系电话：0817-2198989 2602653 2600868 传真：0817-2602653，2601012 电子信箱：scjymy@vip.sina.com （四）公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱。 1、注册地址：四川省南充市顺庆区延安路 380 号 2、办公地址：同上 3、邮编：637000 4、网址：www.meiyasilks.com （五）公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度 报告备置地点。 1、信息披露报纸名称：《中国证券报》 2、证监会指定网站的网址：www.meiyasilks.com 3、年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码。 1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 2、股票简称及股票代码：美亚股份 000803 （七）其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点。 1988 年 3 月在四川省南充市工商行政管理局首次注册 2、企业法人工农业执照注册号：20945909-0 税务登记号码：国税川字：511301209454038；川地税字：51130020945091-8 3、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址。 公司聘请北京中喜会计师事务所有限公司为审计单位，其办公地址：北京市西长安街 88 号， 首都时代广场 422 室；电话：010-83915233 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 项目 金额（元） 2 1、主营业务收入 77,808,819.39 2、利润总额 4,047,388.41 3、净利润 3,150,354.58 4、扣除非经常性损益后的净利润 2,921,134.99 5、主营业务利润 8,889,862.30 6、其他业务利润 10,445,118.54 7、营业利润 3,861,212.76 8、投资收益 -419,442.02 9、补贴收入 29,457.82 10、营业外收支净额 576,159.85 11、经营活动产生的现金流量净额 1,908,678.90 12、现金及现金等价物净增减额 2,964,700.75 注： 1、其他业务利润主要是路桥收费利润 599.30 万元，租赁收入利润 440.36 万元。 2、扣除非经营性损益后的净利润所涉及的项目、金额：229,219.59 元 (1)处理废料收入 38,488.24 (2)营业外收入:a、处置固定资产 105,000.00 b、罚款收入 1,730.00 c、其它 268,054.00 (3)营业外支出:a、处理固定资产 174,300.15 b、捐款 6,500.00 c、其它 3,252.50 （二）报告期末及前三年会计数据和财务指标 2002 年 2001 年调整后 2001 年调整前 本年比上 2000 年 年增减% 主营业务收入 77,808,819.39 101,795,490.32 101,795,490.32 -23.56 88,623,346.67 净利润 3,150,354.58 2,892,142.81 3,278,814.88 +8.93 4,722,862.89 总资产 275,624,940.09 280,935,146.07 280,935,146.07 -1.89 277,185,940.67 股东权益（不含少数股东权 152,728,570.50 147,580,662.18 147,967,334.25 +3.49 144,627,359.37 益） 每股收益 0.03 0.03 0.03 0 0.06 每股净资产 1.51 1.46 1.46 +3.42 1.85 调整后的每股净资产 1.48 1.41 1.43 +4.96 1.81 每股经营活动产生的现金 0.02 0.20 0.20 -90% 0.08 流量净额 净资产收益率（摊薄）% 2.06 1.96 2.22 5.10 3.27 (三)报告期内股东权益变动情况及其变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 101,361,000.00 4,898,292.34 32,093,250.03 3,561,592.47 9,228,119.81 147,580,662.18 本期增加 1,997,553.73 268,389.43 89,463.15 2,881,965.16 5,147,908.32 本期减少 期末数 101,361,000.00 6,895,846.07 32,361,639.46 3,651,055.62 12,110,084.97 152,728,570.50 变动原因 拨款转入 盈利提取 盈利提取 盈余留存 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 数量单位：万股 本次变动 本次变动增减（+、—） 本次变动 前 后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流 4,383.60 4,383.60 通股份 1、发起人股 份 其中： 3 国家持有股 4,383.60 4,383.60 份 境内法人持 有股份 境外法人持 有股份 其他 2、募集法人 877.50 877.50 股份 3、内部职工 股 4、优先股或 3.90 3.90 其他 未上市流通 5,265.00 5,265.00 股份合计 二、已上市流 通股份 1、人民币普 4,871.10 4,871.10 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 2、其他 已上市流通 4,871.10 4,871.10 股份合计 三、股份总数 10,136.10 10,136.10 (二)股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日,本公司共有股东 4654 户。其中：国家股股东 1 户(南充市财政局)、 法人股股东 6 户,社会公众股股东 4647 户。 2、前十位股东持股情况 单位：万股 序 股东全称 年末持股 年内增减 占总股本比例 股份类 质押或冻结的股份 股东性质 号 数量 % 别 数 1 四川省南充市财政局 4,383.60 43.25 未流通 国有股 2 四川省南充美亚时装公司 487.50 4.81 未流通 法人股 3 四川省南充市丝绸加工厂 195.00 1.92 未流通 法人股 4 四川省南充美鸿实业公司 117.00 1.15 未流通 法人股 5 上海金天网络信息有限公司 39.00 0.38 未流通 法人股 6 四川省岳池县蚕茧公司 19.50 0.19 未流通 法人股 7 西充县晋新丝绸厂 19.50 0.19 未流通 法人股 8 江苏大富豪啤酒有限公司 16.242 0.15 流通股 社会股 9 西安航天科技工业公司 15.6304 0.15 流通股 社会股 10 上海嘉定区住宅发展局 15.454 0.15 流通股 社会股 注：本公司国有股 4,383.60 万股中的 3,002.60 万股于 2002 年 7 月 8 日,由南充市财政局协议转 让给成都金宇集团有限公司，并于 2002 年 11 月 25 日经国家财政部财企[2002]514 号“关于四川美 亚丝绸（集团）股份有限公司国有股转让有关问题的批复”批准，有关方面正在办理该国有股的过 户手续。成都金宇集团有限公司是 1994 年经成都市经委（1994）13 号文件批准成立的一家多元化 企业集团。其注册资本为贰亿零壹拾捌万元。截止 2002 年底总资产为 10.47 亿元人民币，净资产 4.65 亿元，资产负债率为 55.58%，下辖全资子公司，参、控股公司 21 家。经营范围：高科技通讯 及光纤电视传输服务（除国家限制外），通讯产品销售、房地产开发经营（以上范围涉及许可证、 资质证的凭证经营），国内商业贸易（国家专控专营商品除外），企业购并重组的投资业务，企业托 管，实业投资。该集团董事长胡先成，男，46 岁，研究生学历，成都锦江区第三届人大代表。有 关公告刊登在 2002 年 7 月 9 日，12 月 3 日的《中国证券报》上。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 4 姓名 职务 性别 年龄 任职起止年限 年初持股（股） 年末持股（股） 备注 胡先成 董事长 男 46 2003，2-2004，5 金宇集团董事长 彭可云 副董事长 男 50 2001，5-2004，5 9750 9750 总经理 向永生 副董事长 男 38 2003，2-2004，5 曹建军 董事 男 45 2003，2-2004，5 副总经理 汪明树 董事 男 54 2001，5-2004，5 9750 9750 副总经理 张亚彬 董事 男 40 2003，2-2004，5 张裕民 董事 男 40 2001，5-2004，5 王幼军 独立董事 女 49 2002，6-2004，5 王进辉 独立董事 男 51 2002，6-2004，5 罗雄飞 董事会秘书 男 41 2001，5-2004，5 陈虹宇 监事会主席 男 40 2003，2-2004，5 厉元聪 监事 女 52 2001，5-2004，5 7800 7800 潘建萍 监事 女 49 2001，5-2004，5 （二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 根据南充市人民政府关于对市属国有及国有控股工业企业经营班子实行年薪制考核的通知，公 司董事会依据上述规定，经会计师事务所审计的《年度财务报告》、《公司领导经济目标责任制考核 办法》提出年度薪酬方案，年末经审计评价上级批准后执行。 2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 81 万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 29 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 25 万元。 公司高管人员中有 8 人在公司领取报酬。其中：年度报酬 9—11 万元 3 人；4—7 万元 3 人；3 —5 万元 1 人。 独立董事每人每年津贴 3 万元。 不在公司领取报酬和津贴的董事：胡先成、向永生、张亚彬年报酬分别为 6.5 万元，5.04 万元， 3.6 万元。监事：陈虹宇年报酬 3.6 万元。 3、报告期内聘任离任的董事、监事、高管人员姓名及其原因。 2002 年 6 月 18 日在公司 2001 年年度股东大会上选举王幼军女士、王进辉先生为公司第四届 董事会独立董事。其他董事、监事及高管人员报告期内未发生变动。 截止日期：2002 年 12 月 31 日 职工总 数 专业构成 教育程序 退休 财务 销售 技术 行政 生产 大学 其它 大专 中专 755 19 34 79 168 455 12 665 40 0 38 六、公司治理结构 公司股票 1998 年 3 月 3 日上市以来，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《股 东大会规范意见》、《深交所股票上市规则》以及中国证监会及其派出机构发布的有关上市公司治理 的规范性文件，不断规范公司运作，完善法人治理结构，不断完善《公司章程》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露工作细则》、《财务会计管理制度》等一系列公 司治理规则和决策程序。报告期对照《上市公司治理准则》,公司在以下方面进行了改进： 1、关于股东与股东大会。根据本公司《章程》、《股东大会规范意见》规范了股东大会的召集 和会议程序。报告期内，还制订了《股东大会议事规则》 ，确保了所有股东享受平等地位，行使股 东权利。大会聘请从业律师进行现场鉴证，及时披露大会决议。 2、关于董事与董事会。根据公司《章程》，报告期修订了《董事会议事规则》。按照程序选聘 董事，其人数和构成符合相关规定。董事积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，以认真负责的态 度出席董事会和股东大会，认真履行其权利、义务和责任。 3、关于监事与监事会。报告期根据准则修订了《监事会议事规则》，全体监事本着对股东负责 5 的精神，更能有效履行对董事、经理和其他高管人员的监督。 4、关于董事会与经营管理层。报告期根据准则修订了《总经理工作细则》，进一步明确了总经 理工作职责和权利，以充分调动公司经营层的积极性和创造性。 5、关于建立独立董事制度。根据《独立董事制度指导意见》 ，公司于 2002 年 6 月在公司 2001 年年度股东大会上聘任了两名独立董事，预计在 2003 年 6 月底以前还将增设 1 名独立董事，达到 独立董事占全体董事三分之一以上的目标。 6、关于控股股东与上市公司。控股股东（南充市财政局）已将本公司全部国有股 4383.60 万 股中的 3002.60 万股协议转让给成都金宇集团有限公司，已经国家财政部批准，目前正在办理过户 手续。因此，成都金宇集团有限公司是本公司的潜在第一大股东。成都金宇集团有限公司与本公司 在资产、财务上分开，机构、业务独立，部份董事、监事尚还兼任潜在大股东的部分职务，随着资 产置换的推进，在人员上将彻底分开。上市公司董事会、监事会和内部机构能够独立动作。公司的 关联交易，其定价按照“公平、公正、公开”的原则进行，并进行充分披露。 7、关于绩效评价与激励约束机制。公司已经建立并将继续完善以《经济目标考核责任制》和 《工作目标责任制》为中心的绩效考评与激励约束机制，对规范公司运作，推动公司发展起到了正 面积极的作用。 8、关于公司信息披露。根据准则公司修订了《信息披露管理办法》，切实履行持续充分的信息 披露义务，保证广大股东及时获取公司有关信息。 公司将继续按照《上市公司治理准则》及相关法规，不断完善公司治理结构，加强公司治理， 谋求新的发展。 七、股东大会情况简介 报告期内，公司召开一次股东大会。即：2001 年年度股东大会。 2001 年年度股东大会。大会于 2002 年 6 月 18 日在公司会议室召开，大会审议通过 2001 年度 董事会工作报告、监事会工作报告，财务决算报告，续聘四川君和会计师事务所的议案、公司利润 分配方案、关于修改公司章程的议案，关于选举聘任独立董事的议案、关于独立董事津贴标准的议 案。本次股东大会决议公告及法律意见书于 2002 年 6 月 19 日刊登在《中国证券报》第 22 版上。 八、董事会报告 （一）报告期整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在受到电信行业体制改革，公司电信业务开展难度继续加大。国际丝绸市场疲 软，但由于公司加大了内部工作力度，采取一企多制，调整产品结构，增强产品适用性，进一步改 革销售体制，把市场竞争引入公司内部，加大创汇工作力度等措施，销售业务第四季度有较大回升。 另一方面，加快资产重组工作步伐，促进企业彻底转换工作机制，加快了工作节奏，加大了公司产 业和产品结构的重组调整，使公司重新焕发生机，公司整体开始步入良性发展轨道。 （二）主营业务范围及其经营情况 1、按照行业分析（单位：人民币元） 项目 主营业务收入 主营业务利润 电信业务 1,133,942.64 730,196.52 房产开发 3,948,043.35 1,241,550.88 丝绸经营 72,726,833.40 6,918,114.90 2、占公司主营业务收入 10%以上产品情况（单位：人民币元） 项目 产品销售收入 产品销售成本 毛利 毛利率 电信业务 1,133,942.64 377,937.57 756,005.07 66.67% 房产开发 3,948,043.35 890,030.81 3,058,012.54 77.46% 丝绸系列 72,726,833.40 67,312,882.28 5,413,951.12 7.44% 3、按照地区分析（单位：人民币元） 项目 主营业务收入 主营业务利润 6 国内销售 75,303,159.81 8,672,318.53 出口销售 2,505,659.58 217,543.77 4、主营业务结构、盈利能力变化说明，新产品推出对公司经营业绩的影响。 主营业务中电信业务毛利本年较上年下降 533.69 万元，丝绸业务毛利同比下降 360.49 万元。 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 本公司控股公司南充美亚房产开发有限公司（2003 年 3 月 25 日经南充市工商局批准更名为南 充金宇房地产开发有限公司）。主要从事房地产商品房开发，注册资本 800 万元，总资产 1,236.62 万元，报告期销售收入 394.80 万元，净利润 13.80 万元。 美亚西河大桥收费分公司，主要从事路桥收费及服务，报告期末总资产 2,240.60 万元，报告期 收入 868.64 万元，税前利润 594.54 万元。 （四）主要供应商、客户情况 本公司前五名供应商的采购金额为 26,059,634.78 元，占公司总采购量的 92.93%.前五名客户的 销售金额为 27,417,257.95 元，占公司总销售额的 35.24%。 （五）经营中出现的问题与困难及解决方案 由于电信体制改革和行业竞争加剧等原因，导致政策放开的电信业务受到严重影响。丝绸行业 由于国际经济疲软，丝绸出口受到影响，仍然在较低水平上徘徊。 解决途径：理顺电信体制，拓展新业务，加快资产优化。丝绸方面着力打造丝绸品牌，建立大 营销网络，优化生产结构，规避市场风险，不断扩展市场份额。加大盘活存量力度，着力打造更强 的房地产项目，并加大存量房产的推销。强化西河收费桥管理，搞好服务，切实增收，防止漏征。 （六）报告期内投资情况 1、关于募集资金的使用情况。报告期内公司没有募集资金，也没有上年度结转的募集资金。 2、其他投资情况。投资 140.40 万元改燃煤锅炉为天燃汽蒸汽锅炉。既有利于保护环境，提高 生产质量，又节省吨汽成本，稳定供汽质量。 （七）公司财务状况 项目 2002 年末 2001 年末 ±% 总资产 275,624,940.09 280,935,146.07 -1.89 股东权益 152,728,570.50 147,580,662.18 +3.49 主营业务利润 8,889,862.30 16,294,137.19 -45.44 净利润 3,150,354.58 2,892,142.81 +8.93 现金及现金等价物净增加额 2,964,700.75 8,119,492.53 -63.49 变动原因 1、主营业务利润降低主要是和南充鸿翔科信重组后，由于电信政策发生变化，2002 年电信主 营业务利润比 2001 年下降 5,226,381.17 元，丝绸由于今年受国际行情影响，主营业务利润比 2001 下降 1,815,168.48 元。 2、现金及现金等价物净增加额减少主要是经营活动产生的现金流量净额减少所致。 （八）宏观政策、法规及经营环境变化对公司的影响 由于世界经济增长放缓，丝绸消费不旺，丝绸行业仍处在不景气之中，但本公司由于狠抓市场 建设、产品质量和品种开发，下半年本公司丝绸产品销售有所回升。 电信产业依然在不断改革之中，本公司部份电信业务被调整出去对公司发展产生了影响。 （九）新年度业务发展计划 2003 年公司将加快产业、产品结构调整，转换机制，规范运作。 一是在丝绸方面，实行腾笼换鸟，异地搬迁，精工细作，力争实现盈利。 二是着力打造美亚新房产，将美亚原丝绸生产区及办公区一并开发，率先在南充市开发出高起 点、高品质的住宅园林化社区，实现盘活存量，房产增值的目的。 7 三是抓好南充西部汽车城建设，以成南高速公路开通为契机，抢占市场制高点，培育壮大汽车 市场及其相关业务。 四是继续抓好资产重组工作，尽快完成美亚股份与鸿翔科信、金宇集团的资产置换报批和实施 工作。 （十）董事会日常工作情况 1、2002 年 4 月 8 日公司第四届董事会第五次会议在公司九楼会议室召开。审议通过了公司 “2001 年年度报告”、“2001 年董事会工作报告” 、“2001 年财务决算报告”、“2001 年利润分配预 案”、“关于续聘四川君和会计师事务所为公司审计单位的议案”、“关于设立独立董事制度的议 案”、“关于 2002 年 6 月 18 日召开公司 2001 年年度股东大会的议案”、“关于部份资产停止折旧， 核销部份资产的议案”。该决议公告刊登在 2002 年 4 月 10 日《中国证券报》上。 2、2002 年 4 月 23 日公司第四届董事会第六次会议在公司九楼会议室召开。审议通过公司“2002 年第一季度报告”。该决议公告刊登在 2002 年 4 月 24 日《中国证券报》上。 3、2002 年 5 月 29 日公司第四届董事会第七次会议在公司九楼会议室召开。审议通过“关于 拟聘王幼军女士、王进辉先生为公司独立董事候选人的议案” ，“关于修改本公司章程中董事名额的 议案”该决议公告。刊登在 2002 年 5 月 31 日《中国证券报》上。 4、2002 年 6 月 27 日公司第四届董事会第八次会议在公司九楼会议室召开。会议审议通过了 “关于本公司建立现代企业制度自查报告的议案”。 5、2002 年 8 月 3 日公司第四届董事会第九次会议在公司九楼会议室召开。审议通过了公司 “2002 年中期报告的议案”。该决议公告刊登在 2002 年 8 月 6 日《中国证券报》上。 6、2002 年 10 月 25 日公司第四届董事会第十次会议在公司九楼会议室召开。审议通过了公司 “关于 2002 年第三季度报告的议案”。该决议公告刊登在 2002 年 10 月 28 日《中国证券报》上。 7、2002 年 10 月 31 日公司第四届董事会第十一次会议在公司九楼会议室召开。审议通过了公 司“关于建立收购过渡期管理领导小组的议案” 。该决议公告刊登在 2002 年 11 月 1 日《中国证券 报》上。 8、2002 年 11 月 8 日公司第四届董事会第十二次会议在公司九楼会议室召开。审议通过公司 “关于拟与成都金宇集团有限公司和南充鸿翔科信有限公司签署资产置换意向性协议的议案” 。该 提示性公告刊登在 2002 年 11 月 13 日的《中国证券报》上。 9、2002 年 11 月 20 日公司第四届董事会第十三次会议在公司九楼会议室召开。审议通过公司 “关于拟与成都金宇集团有限公司和南充鸿翔科信有限公司签署资产置换正式协议的议案” 。该决 议公告刊登在 2002 年 11 月 28 日《中国证券报》上。 （十一）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会对“2001 年年度股东大会”审议通过的决议事项均实施执行完毕。其中：公司利 润分配方案为不分配、不转增。王幼军女士、王进辉先生两位独立董事已按期履行职责。 （十二）2002 年年度利润分配预案 经北京中喜会计师事务所审计确认， 2002 年公司实现净利润 315.04 万元， 提取法定公积金 17.89 万元，提取公益金 8.95 万元，未分配利润 288.20 万元，加上年度结转的未分配利润 922.81 万元， 本年度可供股东分配利润为 1211.01 万元。为了推动公司产业结构和产品结构调整，推进公司步入 良性发展轨道，保证股东长远利益，公司董事会拟定本报告年度不进行利润分配，也不进行公积金 转增股本。 九、监事会报告 报告期内，公司监事会依照《公司法》、《证券法》、本公司《章程》、《上市公司治理准则》等 有关法律法规，本着对全体股东高度负责的精神，切实履行监督职责，通过列席董事会、股东大会， 参加经营管理会议，了解公司生产经营状况，开展内部审计，进行定期和不定期的专项检查，提出 建议改进财务管理工作促进了公司进一步规范运作。 一、监事会日常工作情况 1、2002 年 4 月 8 日召开了四届监事会第五次会议，会议审议了公司董事会提交的公司 2001 8 年度报告及相关议案，审议了公司监事会“2001 年监事会工作报告”，上述决议刊登在 2002 年 4 月 1 日《中国证券报》上。 2、2002 年 4 月 23 日召开了四届监事会第六次会议，审议通过了董事会提交的公司“2002 年 第一季度报告”。 3、2002 年 5 月 29 日公司召开了四届监事会第七次会议，会议审议了关于修改公司章程中关 于董事名额修改的议案和聘任王幼军女士、王进辉先生为独立董事的议案。 4、2002 年 6 月 27 日公司四届监事会第八次会议，审议通过了公司《关于建立现代企业制度 的自查报告》。 5、2002 年 8 月 3 日公司四届监事会第九次会议审议通过了公司董事会提出的“关于 2002 年 中期报告的议案”。该决议刊登在 2002 年 8 月 6 日《中国证券报》上。 6、2002 年 10 月 25 日，公司四届监事会第十次会议，审议通过了公司 2002 年第三季度的报 告。 7、2002 年 10 月 31 日，公司四届监事会第十一次会议，审议通过了董事会关于建立收购过渡 期管理领导小组的议案。 8、2002 年 11 月 8 日公司四届监事会第十二次会议，审议通过了董事会提交的《关于拟与成 都金宇集团有限公司和南充鸿翔科信有限公司签署资产置换意向性协议》的议案。 9、2002 年 11 月 20 日公司监事会第十三次会议审议通过了董事会提交的公司“关于拟与成都 金宇集团有限公司和南充鸿翔科信有限公司签署资产置换正式协议的议案”。 （二）、监事会意见 报告期内，公司监事会认为： 1、公司认真执行《公司法》、《证券法》和本公司《章程》等法律法规，依法运作，决策程序 合法，建立了内部控制制度。报告期内，未发现现任董事、经理及其他高管人员执行公司公务时， 有违反法律、法规现象或损害本公司利益的行为。 2、报告期内，根据北京中喜会计师事务所有限公司依法出据的 2002 年年度审计报告，公司的 财务报告客观公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司拟进行的资产置换，其交易价格合理，评估客观公正，无内幕交易，不损害 股东的权益或造成公司资产流失。 4、报告期内公司关联交易依照市场公平交易原则，全部交易合理、合法，保障了上市公司权 益。 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。 2002 年 11 月 20 日本公司第四届董事会第十三次会议审议通过： 1、《本公司与成都金宇集团有限公司关于重大资产置换暨关联交易》的议案。 同意成都金宇集团有限公司以其在成都金宇通信股份有限公司的 65.52%股权置换本公司对南 充康源水务（集团）有限公司 42.93%的股权和本公司位于南充市嘉陵区面积为 133,485.13 平方米 的三宗土地。并通过了与成都金宇集团有限公司的《资产置换协议》。 （1）置入资产：本次置入的资产为评估基准日截止 2002 年 6 月 30 日成都金宇通信股份有限 公司 65.52%股权的权益性资产，经评估后价值为 10,094.63 万元。 （2）置出资产：本次置出的资产为评估基准日截止 2002 年 6 月 30 日本公司所拥有的南充康 源水务（集团）有限公司 42.93%的股权，其评估值为 6,492.36 万元，本公司所拥有的位于南充市 喜陵区面积为 133,485.13 平方米的三宗土地，经评估后价值为 3,601.42 万元。以上两项置出资产评 估价值为 10,093.78 万元。 （3）定价依据与交易价格：根据《资产置换协议》 ，本次资产置换所涉及的置入和置出资产的 定价以该资产经中磊资产评估事务所有限公司和四川华衡资产评估有限公司的评估值为作价依据， 本次置入资产的价格为 10,094.63 万元，置出资产的价格为 10,093.78 万元，置入资产与置出资产之 9 间差价 0.85 万元以现金补足。 2、审议通过《本公司与南充鸿翔科信有限公司关于重大资产置换暨关联交易》的议案。 同意本公司将拥有的评估价值为 8,357.91 万元的资产与南充鸿翔科信有限公司拥有的评估价 值为 8,314.58 万元的资产进行置换。并通过与南充鸿翔科信有限公司的《资产置换协议》。 （1）置入资产：本次置入的资产为南充鸿翔科信有限公司拥有的丝绸类经营性资产，评估基 准日截止 2002 年 6 月 30 日，经评估后价值为 8,314.58 万元。 （2）置出资产：本次置出的资产为公司下属的物质器材分公司、寻呼分公司、光电通信分公 司和国通数码科技分公司，评估基准日截止 2002 年 6 月 30 日本公司所拥有的经营性资产，经评估 后价值为 8,357.91 万元。 （3）定价依据与交易价格：根据《资产置换协议》 ，本次资产置换所涉及的置入和置出资产的 定价以该两部份资产经四川华衡资产评估事务所有限公司的评估值为作价依据，本次置入资产的价 格为 8,314.58 万元，置出资产的价格为 8,357.91 万元，置入资产与置出资产之间差价 43.33 万元由 南充鸿翔科信有限公司以现金补足。 根据中国证监会证监公司字[2001]105 号“关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题 的通知”，本次资产置换属于重大资产重组行为，本公司已将有关资料上报中国证监会审批，待批 准后再召开临时股东大会对本次资产置换进行审议。有关决议公告刊登在 2002 年 11 月 28 日的《中 国证券报》上。 （三）公司报告期内发生的重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易。（无） 2、资产股权转让发生的关联交易。（元） 3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保事项。 公司与关联方南充绸厂应收其往来款 339.99 万元，应收关联方南充美亚时装公司货款 211.64 万元，应收其往来款 136.72 万元。 4、其他重大关联交易。 （四）重大合同履行情况： 本公司与南充鸿翔科信公司于 2001 年 5 月达成《租赁协议》 ，协议规定：南充鸿翔科信公司将 资产置换中换入的本公司原房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备全部租赁给本公司使用， 经营租赁期为 2001 年 5 月 8 日至 2002 年 12 月 31 日租赁费 80 万元；本公司将位于南充市人民中 路 29 号电信大楼 7—9 层的剩余办公用房 1400 平方米租赁给南充鸿翔科信公司，经营租赁期为 2001 年 5 月 8 日至 2002 年 12 月 31 日，租赁费为 74 万元。2002 年年末本公司与南充鸿翔科信公司的 租赁费均已全部结算完毕。 （五）本公司对外无重大担保事项。 （六）报告期继续委托他人进行现金资产管理事项。2001 年 8 月 23 日本公司在《中国证券报》 上刊登关于委托国家商业银行放贷的决议，截至 2001 年底实际发生额为 1,275.00 万元。其中：2001 年 7 月 26 日委托南充市北城区城市信用社贷款 600 万元给南充市鸿基房地产开发有限公司，期限 一年，本期协议约定收入为 18.21 万元，实际收入为 18.21 万元，期末余额为 600 万元，贷款于 2002 年 7 月 17 日收回；2001 年 8 月 28 日、9 月 28 日委托中国农业银行南充市分行西城支行贷款给南 充市金苹果广告彩印有限公司共 675 万元，本期协议约定收入为 21.96 万元，实际收入 21.96 万元， 于 2002 年 8 月 6 日提前收回。本报告期末确认投资收益为 42.77 为万元。该公告刊登在 2002 年 8 月 6 日的《中国证券报》上。 2002 年 7 月 15 日，委托中国农业银行南充市分行营业部贷款 600 万元给四川锐麒投资发展有 限公司，期限壹年，年利率 5.841%。报告期末尚未到期。该公告刊登在 2002 年 8 月 6 日的《中国 证券报》上。 （七）报告期内，公司或持有 5%股份以上（含 5%）的股东没有发生或以前发生但延续到报 告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （八）其他重大事项 10 1、2002 年 7 月 3 日本公司第一大股东南充市财政局与南充鸿翔科信有限公司签署关于中止本 公司部份国有股股权转让及托管的协议。协议双方就原协议转让的本公司 3372 万股（2001 年中期 分配后为 4383.60 万股）国有股中的 2050 万股（2001 年中期分配后为 2665 万股），每股价格 2.00 元（转增摊薄后每次股价格 1.5385 元），经协议双方协商，同意从协义签字之日起终止转让、受让。 有关公告刊登在 2002 年 7 月 5 日《中国证券报》上。 2、2002 年 7 月 8 日本公司第一大股东南充市财政局与成都金宇集团有限公司签署关于本公司 部份国有股股权转让协议，协议双方商定采取协议转让方式转让本公司部分国有股股权。南充市财 政局同意将其持有的本公司国有股 4383.6 万股中的 3002.6 万股（占本公司总股本的 29.6%） ，以 2001 年年报每股净资产 1.46 元为基础，以每股 1.538 元的价格转让给成都金宇集团有限公司，转让总价 值 4618.00 万元。有关公告刊登在 2002 年 7 月 9 日《中国证券报》上。 3、四川省财政厅川财企（2002）73 号“关于同意解除四川美亚丝绸（集团）股份有限公司国 有股托管的批复”，同意自 2002 年 7 月 31 日起解除四川南充鸿翔科信有限公司对本公司部份国有 股（2665 万股）的委托管理关系。有关公告刊登在 2002 年 8 月 15 日的《中国证券报》上。 4、国家财政部 2002 年 11 月 25 日财企（2002）514 号“财政部关于四川美亚丝绸（集团）股 份有限公司国有股转让有关问题的批复”，同意四川省人民政府批准的转让方案将南充市财政局持 有的本公司 4383.60 万股国有股中的 3002.60 万股转让给成都金宇集团有限公司。转让后本公司总 股本仍 10,136.10 万股。其中 4383.60 万股国有股，由南充市财政局持有 1,381.00 万股，占总股本 的 13.63%，股份性质为国有股；由成都金宇集团有限公司持有 3002.60 万股，占总股本的 29.60%， 股份性质为社会法人股。有关公告刊登在 2002 年 12 月 3 日的《中国证券报》上。目前有关过户手 续正在办理之中。 5、本公司向四川经济技术投资担保公司以剑杆车间（共 8580 平方米）为抵押物贷款 500 万元。 6、本公司向中国银行南充分行以南充市顺庆区延安路 380 号内第 52 幢、第 47 幢（共 13048 平方米）为抵押物贷款 602 万元。 7、本公司向工商银行贷款 6337 万元的抵押手续正在办理之中，抵押物为房产、设备、土地使 用权。 （九）聘任、解聘会计师事务所情况 根据本公司 2003 年第二次临时股东大会决议。本公司聘任北京中喜会计师事务所有限公司为 本公司审计机构，聘期壹年。聘期内支付该公司费用为 25 万元。 （十）报告期本公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会及其相 关机构的稽查、行政处罚、通报批评、公开谴责的情形。 十一、财务报告（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 11 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 二 00 二年度 财 务 报 告 地址：四川省南充市延安路 380 号 邮编：637000 电话： （0817）2601963 传真： （0817）2602653 12 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 二 00 二年度财务报告 各位股东： 公司根据深圳证券交易所《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会《公开 发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告内容与格式》等有关规定， 编制了 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2002 年 1-12 月利润表及 利润分配表和合并利润表及利润分配表，2002 年度现金流量表及合并现金流量表，会 计报表附注。这些报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，报表 已经北京中喜会计师事务所中国注册会计师韩秋科、张利萍审计,并出具了标准的审计 报告。 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 董事长： 二 OO 三年四月二十日 13 审 计 报 告 中喜审字（2003）第 02046 号 四川美亚丝绸（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川美亚丝绸（集团）股份有限公司（下称“贵公司” ）二 00 二年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二 00 二年度的利润表及利润 分配表和合并利润表及利润分配表，二 00 二年度的现金流量表及合并现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司二 00 二年十二月三十一日的财务状况及合并财务 状况，二 00 二年度经营成果及合并经营成果和二 00 二年度的现金流量及合并现金流 量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 韩秋科 中国 北京 中国注册会计师 张利萍 报告日期：二 00 三年四月十九日 14 合并资产负债表 会企 01 表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 注 期末数 年初数 注 期末数 年初数 资产 负债和股东权益 释 合并数 母公司 合并数 母公司 释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 流动负债： 货币资金 16,953,277.02 16,079,825.8 13,988,576.27 11,316,418.29 短期借款 68,930,000.00 68,930,000.00 57,074,000.00 57,074,000.00 短期投资 6,108,588.5 6,108,588.5 12,750,000.00 12,750,000.00 应付票据 应收票据 1,780,000.00 1,780,000.00 应付帐款 4,646,915.76 4,646,915.76 2,875,200.93 2,871,200.93 应收股利 预收帐款 3,189,904.32 3,149,404.32 4,384,108.65 4,354,108.65 应收利息 应付工资 32,865.00 32,865.00 应收帐款 22,207,506.08 22,026,030.85 17,748,331.83 17,717,981.61 应付福利费 1,503,078.56 1,500,460.17 1,039,571.43 1,036,999.73 其他应收款 8,531,907.41 9,365,736.03 8,291,811.67 8,469,795.06 应付股利 1,201,116.32 1,201,116.32 1,201,116.32 1,201,116.32 预付帐款 1,585,307.34 1,585,307.34 3,407,213.25 3,401,213.25 应交税金 3,082,226.06 2,595,957.37 5,791,017.73 4,998,248.24 应收补贴款 381,728.00 381,728.00 20,373.56 20,373.56 其他应交款 86,957.06 86,067.62 129,624.45 119,337.43 存货 39,536,222.68 34,812,706.04 38,149,301.51 33,426,199.78 其他应付款 1,047,900.74 7,069,758.92 2,641,148.69 4,292,775.35 待摊费用 61,419.00 61,419.00 209,036.31 209,036.31 预提费用 2,171,291.75 2,171,291.75 2,298,246.43 2,298,246.43 待处理流动资产净损 预计负债 失 一年内到期的长期 72,000.00 72,000.00 122,000.00 122,000.00 一年内到期的长期负 34,920,003.39 34,920,003.39 46,334,368.40 46,334,368.40 债权投资 债 其他流动资产 其他流动负债 95,437,956.03 90,493,341.56 96,466,644.40 89,213,017.86 流动负债合计 120,812,258.96 126,303,840.62 123,768,403.03 124,580,401.48 流动资产合计 长期投资： 长期负债： 65,423,608.38 75,398,759.65 66,315,064.85 75,689,070.02 长期借款 520,000.00 520,000.00 长期股权投资 22,000.00 22,000.00 应付债券 长期债权投资 65,423,608.38 75,398,759.65 66,337,064.85 75,711,070.02 长期应付款 长期投资合计 专项应付款 1,842,446.27 1,842,446.27 200,000.00 200,000.00 其中：合并价差 固定资产： 其他长期负债 68,940,240.68 68,321,652.27 66,397,224.70 66,016,383.22 长期负债合计 1,842,446.27 1,842,446.27 720,000.00 720,000.00 固定资产原价 减：累计折旧 33,276,389.71 32,935,918.54 30,364,556.20 30,058,232.22 递延税款： 固定资产净值 35,663,850.97 35,385,733.73 36,032,668.50 35,958,151.00 递延税款贷项 8,639,714.83 8,639,714.83 减：固定资产减值准 2,238,441.02 2,238,441.02 2,625,085.46 2,625,085.46 负债合计 122,654,705.23 128,146,286.89 133,128,117.86 133,940,116.31 备 固定资产净额 33,425,409.95 33,147,292.71 33,407,583.04 33,333,065.54 工程物资 少数股东权益 241,664.36 226,366.03 在建工程 724,760.93 724,760.93 固定资产清理 股东权益： 固定资产合计 33,425,409.95 33,147,292.71 34,132,343.97 34,057,826.47 股本 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 无形资产及其他 减：已归还投资 资产 无形资产 80,270,323.73 80,270,323.73 83,814,274.85 83,814,274.85 股本净额 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 长期待摊费用 1,067,642.00 1,067,642.00 184,818.00 184,818.00 资本公积 6,895,846.07 6,895,846.07 4,898,292.34 4,898,292.34 其他长期资产 盈余公积 32,361,639.46 32,117,902.91 32,093,250.03 31,939,008.69 无形资产及其他资产 81,337,965.73 81,337,965.73 83,999,092.85 83,999,092.85 其中：法定公益金金 3,651,055.62 3,569,810.10 3,561,592.47 3,510,178.69 合计 递延税项： 未分配利润 12,110,084.97 11,856,323.78 9,228,119.81 10,842,589.86 递延税款借项 股东权益合计 152,728,570.50 152,231,072.76 147,580,662.18 149,040,890.89 资产总计 275,624,940.09 280,377,359.65 280,935,146.07 282,981,007.20 负债和股东权益合计 275,624,940.09 280,377,359.65 280,935,146.07 282,981,007.20 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 15 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：元 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 一、坏账准备合计 440,579.91 466,735.24 2,994,741.69 3,024,389.57 2,554,161.78 2,557,654.33 其中：应收帐款 1,944,104.57 1,942,507.19 340,605.45 332,287.33 2,284,710.02 2,274,794.52 其他应收款 610,057.21 615,147.14 99,974.46 134,447.91 710,031.67 749,595.05 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,994,422.19 3,963,297.36 1,043,473.10 1,043,380.52 2,950,949.09 2,919,916.84 其中：库存商品 3,402,065.57 3,402,065.57 483,735.51 483,735.51 2,918,330.06 2,918,330.06 工程施工 536,264.51 536,264.51 505,232.26 536,264.51 31,032.25 原材料 56,092.11 24,967.28 54,505.33 23,380.50 1,586.78 1,586.78 四、长期投资减值准备合计 1,568,997.21 1,568,997.21 1,568,997.21 1,568,997.21 其中：长期股权投资 1,568,997.21 1,568,997.21 1,568,997.21 1,568,997.21 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,625,085.46 2,625,085.46 386,644.44 386,644.44 2,238,441.02 2,238,441.02 其中：房屋、建筑物 288,759.10 288,759.10 126,644.44 126,644.44 162,114.66 162,114.66 机器设备 2,218,162.61 2,218,162.61 260,000.00 260,000.00 1,958,162.61 1,958,162.61 运输工具 48,154.75 48,154.75 48,154.75 48,154.75 其他 70,009.00 70,009.00 70,009.00 70,009.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 16 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位:四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 2002 年度 单位:元 项 目 本年数 上年数 合并数 母公司 合并数 母公司 一、股本 年初余额 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 101,361,000.00 二、资本公积： 年初余额 4,898,292.34 4,898,292.34 4,898,292.34 4,898,292.34 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 1,997,553.73 1,997,553.73 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 6,895,846.07 6,895,846.07 4,898,292.34 4,898,292.34 三、法定和任意盈余公积 年初余额 28,531,657.56 28,428,830.00 28,531,657.56 28,428,830.00 本年增加数 178,926.28 119,262.81 其中:从净利润中提取数 其中:法定盈余公积 178,926.28 119,262.81 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 28,710,583.84 28,548,092.81 28,531,657.56 28,428,830.00 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 3,561,592.47 3,510,178.69 3,561,592.47 3,510,178.69 本年增加数 89,463.15 59,631.41 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 3,651,055.62 3,569,810.10 3,561,592.47 3,510,178.69 五、未分配利润 年初未分配利润 9,228,119.81 10,842,589.86 9,228,119.81 10,842,589.86 本年净利润(净亏损以”-“号填列) 2,881,965.16 1,013,733.92 本年利润分配 年末未分配利润(未弥补亏损以”-“填列) 12,110,084.97 11,856,323.78 9,228,119.81 10,842,589.86 法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人: 17 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位:四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 2002 年度 单位:元 项 目 行次 合并数 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 2、销项税额 2 11,513,865.75 11,513,865.75 出口退税 3 488,281.58 488,281.58 进项税额转出 4 146,254.89 146,254.89 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 9,961,094.95 9,961,094.95 已交税金 9 3,307,246.69 3,307,246.69 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 26,857.29 26,857.29 转出未交增值税 12 13 14 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 二、未交增值税 1、年初未交数 16 2,614,647.10 2,614,647.10 2、本期转入数 17 2,160,449.98 2,160,449.98 3、本期已交数 18 3,307,246.69 3,307,246.69 4、期末未交数 20 1,467,850.39 1,467,850.39 法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人: 18 利 润 表 会企 02 表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：元 注 本年数 上年同期数 上年数 项 目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 1 77,808,819.39 73,860,776.04 101,795,490.32 95,363,850.65 减：主营业务成本 2 68,580,850.66 67,367,076.69 84,656,273.28 80,368,081.93 主营业务税金及附加 3 338,106.43 106,735.30 845,079.85 489,105.89 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 8,889,862.30 6,386,964.05 16,294,137.19 14,506,662.83 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 10,445,118.54 9,974,734.54 5,587,536.22 5,420,924.38 减：营业费用 6 2,402,844.83 2,391,999.82 2,269,008.88 2,232,611.78 管理费用 7 6,262,925.08 6,044,911.56 7,809,141.86 7,446,350.00 财务费用 8 6,807,998.17 6,823,554.12 6,872,468.64 6,881,340.20 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9 3,861,212.76 1,101,233.09 4,931,054.03 3,367,285.23 加：投资收益（损失以“—”号填列） 10 -419,442.02 181,704.08 370,415.23 1,471,094.74 补贴收入 11 29,457.82 29,457.82 7,578.72 7,578.72 营业外收入 12 374,784.00 374,784.00 203.10 1,596,848.91 减：营业外支出 13 -201,375.85 96,421.36 1,187,719.51 1,187,419.51 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14 4,047,388.41 1,590,757.63 4,121,531.57 5,255,388.09 减：所得税 15 881,735.51 398,129.49 1,200,947.48 640,611.77 减：少数股东权益 15,298.32 0.00 28,441.28 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,150,354.58 1,192,628.14 2,892,142.81 4,614,776.32 补充资料 非常项目 本期数 上年同期数 上年全年数 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人: 19 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：元 注 本年实际数 上年全年数 项目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 3,150,354.58 1,192,628.14 2,892,142.81 4,614,776.32 加：年初未分配利润 9,228,119.81 10,842,589.86 7,182,434.78 6,920,029.98 其他收入 二、可供分配的利润 12,378,474.39 12,035,218.00 10,074,577.59 11,534,806.30 减：提取法定盈余公积 178,926.28 119,262.81 564,305.19 461,477.63 提取法定公益金 89,463.14 59,631.41 282,152.59 230,738.81 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 12,110,084.97 11,856,323.78 9,228,119.81 10,842,589.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 12,110,084.97 11,856,323.78 9,228,119.81 10,842,589.86 法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人: 20 利润表附表——指标计算表 编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：元 净资产收益率 每股收益 金额 2002 年 2001 年 2002 年月 2001 年 报告期利润 2002 年 2001 年 全面摊 加权平 全面 摊 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 薄 均 薄 主营业务利润 8,889,862.30 16,294,137.19 5.82% 5.96% 11.04% 11.15% 0.09 0.09 0.16 0.16 营业利润 3,861,212.76 4,931,054.03 2.53% 2.59% 3.34% 3.37% 0.04 0.04 0.05 0.05 净利润 3,150,354.58 2,892,142.81 2.06% 2.11% 1.96% 1.98% 0.03 0.03 0.03 0.03 扣除非经常性损益后 的净利润 2,921,134.99 3,669,141.17 1.91% 1.96% 2.49% 2.51% 0.03 0.03 0.04 0.04 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人: 上述指标的计算过程： 1． 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 3.全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 2． 加权平均净资产收益率（ROE） 4.加权平均每股收益(EPS) P P ROE=____________________________ EPS=______________________________ EO+NP/2+Ei*MI/Mo-Ej*Mj/Mo So+Sl+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo P 报告期利润 P 报告期利润 NP 报告期净利润 So 期初股份总数 EO 期初净资产 Sl 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Ei 报告期发行新股或债转股等新增净资产 Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Ej 报告期回购或现金分红等减少净资产 Sj 报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo 报告期月份数 MO 报告期月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 21 现金流量表 会企 03 表 编制单位:四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 2002 年度 单位:元 项 目 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 105,817,622.62 101,449,608.40 收到的税费返还 391,090.75 391,090.75 收到的其他与经营活动有关的现金 3,769,784.00 3,769,784.00 现金流入小计 109,978,497.37 105,610,483.15 购买商品、接受劳务支付的现金 74,754,885.17 71,460,873.19 支付给职工以及为职工支付的现金 10,055,177.29 9,915,945.60 支付各项税费 16,565,048.42 15,488,682.77 支付的其他与经营活动有关的现金 6,694,707.59 5,016,339.98 现金流出小计 108,069,818.47 101,881,841.54 经营活动产生的现金流量净额 1,908,678.90 3,728,641.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12,822,000.00 12,822,000.00 取得投资收益所收到的现金 427,697,61 427,697,61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 107,650.00 101,650.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,357,347.61 13,351,347.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 658,868.00 658,868.00 投资所支付的现金 6,064,271.66 6,064,271.66 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 6,723,139.66 6,723,139.66 投资活动产生的现金流量净额 6,634,207.95 6,628,207.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 67,880,000.00 67,880,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 67,880,000.00 67,880,000.00 偿还债务所支付的现金 69,404,000.00 69,404,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 4,047,386.10 4,062,942.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,800.00 6,500.00 现金流出小计 73,458,186.10 73,473,442.05 筹资活动产生的现金流量净额 -5,578,186.10 -5,593,442.05 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,964,700.75 4,763,407.51 法定代表人: 财务负责人: 会计机构人负责人: 22 附注： 项 目 注释 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3,150,354.58 1,192,628.14 加：少数股东损益 15,298.32 15,298.32 加：计提的资产减值准备 -989,537.63 -963,289.72 固定资产折旧 3,123,816.98 3,089,669.79 无形资产摊销 3,543,951.12 3,543,951.12 长期待摊费用摊销 70,176.00 70,176.00 待摊费用减少（减：增加） 147,617.31 147,617.31 预提费用增加（减：减少） -126,954.68 -126,954.68 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 168,929.24 168,313.30 固定资产报废损失 财务费用 6,807,998.17 6,823,554.12 投资损失（减：收益） 419,442.02 -181,704.08 递延税款贷项（减：借项） -8,639,714.83 -8,639,714.83 存货的减少（减：增加） -343,448.07 -343,125.74 经营性应收项目的减少（减：增加） -5,139,849.90 -2,436,173.98 经营性应付项目的增加（减：减少） -299,399.73 1,368,396.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,908,678.90 3,728,641.61 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 16,953,277.02 16,079,825.80 减：现金的期初余额 13,988,576.27 11,316,418.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,964,700.75 4,763,407.51 法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人: 23 四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 附注一、本公司简介 1988 年 1 月，四川省南充地区行政公署[南署发(1988)8 号]批准四川省南充绸厂划 出部份资产设立四川美亚丝绸股份有限公司（简称“本公司”），进行向社会公开发行 股票的股份制试点。1989 年 12 月，南充地区行政公署[南署发(1989)385 号]批准本公 司吸收南充县龙门缫丝厂、营山县骆市缫丝厂入股。1990 年 3 月，南充地区行署[南署 发(1990)36 号文]批准本公司更名为“四川美亚丝绸(集团)股份有限公司”，同年向南充 地区工商行政管理局办理注册登记，企业法人营业执照注册号为 20945091-6。1993 年 11 月，国家体改委[体改生(1993)188 号文]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试 点。1998 年 3 月本公司社会公众股股票经中国证监会批准在深交所上市流通。 本公司位于四川省南充市延安路 380 号，是国家二级企业和四川省及南充地区最 大的丝绸印染联合企业，经营范围：无线寻呼；通信工程；计算机网络工程设计、施 工；通信光电设备及器材、通信终端设备、计算机软件、IT 产品、智能信息研究、开 发、生产、销售；通信工程勘测、设计、施工、安装（此项业务必须与本企业的建筑 业企业资质证书同时使用有效）。丝织品炼、印、染，丝织品制造及自产丝织品的出口 业务和纺机配件的进口业务，五金交电、化工、运输、房地产、旅游、证券、娱乐等。 本公司主要丝绸产品电力纺、双绉、素绉缎、双宫绸、斜纹绸等远销欧美及东南亚等 数十个国家和地区，曾获得进出口质量管理奖，实施“七五”丝绸科技计划奖，纺织 工业部双文明建设优秀企业，全国纺织行业 500 家最大工业企业之一等。 1998 年 6 月，经本公司 1997 年股东大会审议通过，以 1997 年末总股本 5,198.00 万股为基数向全体股东每 10 股送红股 1 股，计 519.80 万元；资本公积每 10 股转增 4 股，计 2,079.20 万元。截止 1998 年 12 月 31 日，本公司总股本增至 7,797.00 万元，其 中国家股 3,372.00 万元，占 43.25%；法人股 675.00 万元，占 8.66%；社会公众股 3,750.00 万元，占 48.09%。 2000 年 11 月 23 日，四川省南充市国有资产管理局（以下简称“甲方” ）与四川省 南充鸿翔科信有限公司（以下简称“乙方”）达成《国有股权转让协议》，甲方决定将 其持有的本公司 2050 万股国家股以每股 2 元的价格转让给乙方，占本公司总股份的 24 26.29%。股权转让后，甲方仍持有本公司 1322 万股国家股，占本公司总股份的 16.96%， 乙方将成为本公司的第一大股东。该股权转让事项已经四川省人民政府[川府函（2000） 361 号]批准。2001 年 3 月 13 日，经四川省财政厅[川财企（2001）57 号]批准，甲方 将其持有的本公司国家股 2050 万股托管给乙方。托管期限为本文批复后起至国家股转 让获得国家有关部门批准并在深圳证券登记有限公司过户之日止。在托管期间，乙方 可行使除股权处置权及收益权外的其他股东权利，本公司国家股权的股权性质和持股 单位均不发生变更。 2001 年 10 月 9 日，经本公司 2001 年第二次临时股东大会决议通过，本公司用 2001 年 6 月 30 日资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股。截止 2001 年 12 月 10 日，本公司 总股本由 7,797.00 万股（其中：国家股 3372 万股，法人股 675 万股，社会公众股 3750 万股）增至 10136.10 万股(其中：国家股 4,383.60 万股，法人股 877.50 万股，社会公 众股 4,875 万股)。本次转增股份四川君和会计师事务所出具了[君和验字（2002）第 1003 号]验资报告，本公司已于 2001 年 12 月进行了帐务处理，相关的工商变更登记手续已 于 2002 年 3 月 27 日办理完毕。 2002 年 7 月 3 日，四川省南充市财政局（以下简称“甲方” ）与四川省南充鸿翔科 信有限公司（以下简称“乙方”）就终止本公司部份国有股权转让及其托管事宜达成如 下协议：1、甲乙双方原协议转让的本公司转增前的 3372 万股（2001 年中期分配转增 后 4383.6 万股）国家股中的 2050 万股(2001 年中期分配转增后 2665 万股)，每股转让 价格 2.00 元(转增摊薄后每股价格 1.5385 元)，从本协议签字之日起终止转让、受让， 原乙方向甲方支付的受让国有股权定金人民币 1100 万元（大写：壹仟壹佰万元） ，由 甲方退还乙方；2、本协议签字后甲乙双方签署的《四川美亚丝绸（集团）股份有限公 司部份国有股权转让协议》及其《补充协议》自行失效；3、终止甲方委托乙方经营管 理其受让的本公司的 2050 万股（2001 年中期分配转增后为 2665 万股）国有股权，本 协议签字后，涉及报请四川省财政厅等批准机关批准的由各自上报批准；4、乙方在托 管经营本公司 2050 万股（转增后为 2665 万股）国有股 2001 年期间，其托管盈亏按托 管协议及上市公司财务管理的有关规定办理。 2002 年 7 月 8 日，四川省南充市财政局（简称甲方）与成都金宇集团有限公司（简 称乙方）就本公司部份国有股权转让的有关事宜达成如下协议：1、甲乙双方商定采取 协议转让的方式转让本公司国家股股权。甲方同意将其持有的本公司国家股 4383.6 万 股中的 3002.6 万股(占本公司总股本的 29.6%)，以 2001 年年报每股净资产 1.46 元为基 25 础,以每股 1.538 元的价格转让给乙方,转让总价值 4618 万元。转让后，乙方成为本公司 第一大股东。2、本次转让协议尚需国家财政部批准，才能正式有效。在财政部批准之 前，甲方同意报经四川省有关部门批准，委托乙方管理、经营受让部份国有股权，若 因国家财政部没有批准本次国家股股权转让，则甲方应在 30 天内全额退还乙方已付的 所有款项，各自花费的其他费由各方自行承担。2002 年 11 月 25 日，财政部以[财企 （2002）514 号]文件批准南充市财政局将持有本公司 4383.6 万股国家股中的 3002.6 万 股转让给成都金宇集团有限公司，成都金宇正式成为本公司第一大股东，占总股本的 29.6%。 截止 2002 年 12 月 31 日止，本公司的内部核算单位有丝绸分公司、美亚丝绸（集 团）股份有限公司成都办事处、西河桥收费分公司、寻呼分公司、国通分公司、光电 通讯设备分公司、物资器材分公司和公司本部。本公司有控股子公司南充市美亚房地 产开发有限公司和全资子公司南充市华兴综合开发公司；本会计报表为本公司与上述 子公司的合并会计报表。 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、外币业务核算方法 对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民 币记账；对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑 损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑 损益，在固定资产达到预定可使用状态前记入各项在建固定资产成本；除上述情况外 发生的汇兑损益，计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 26 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性 强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不 足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，账龄在 1 年以内的应收款项按报告期期末余额 5%计提， 1 至 2 年按 10%计提，2 至 3 年按 20%计提，3 年以上的按 30%计提。 8、存货核算方法 存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。采用永续盘存制 进行核算，原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出 均采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次性摊销。 报告期末，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成 本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的 股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际 收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的 账面价值。 对持有的短期投资，报告期末以成本与市价孰低计价，按具体项目比较成本与市 价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 报告期末，对委托贷款本金进行检查，如果其可收回金额低于贷款本金的，应将 可收回金额低于贷款本金的差额作为减值准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期 尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息， 计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债 券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账， 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投 资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以下的采用成本法核算； 27 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以上或虽不足 20％但有重大影响 的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 50％以上或对被投资 单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按照《合并会计报表暂行 规定》合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额：合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资 期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 （4）报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投 资减值准备。 11、固定资产计价及折旧方法 固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，单位价值在 2000 元以上，使用年限 1 年以上的有形资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，估计净 残值率 3%。固定资产分类年折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-40 9.7%-2.43% 机器设备 10-14 9.7%-6.93% 运输设备 12 8.08% 其他 10-14 9.7%-6.93% 报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值 的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预定可使用状态但尚未办理竣 工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料，估 28 价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。 报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且 预计在未来 3 年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化的确认原则 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或 溢价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。 （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、无形资产计价及摊销方法 土地使用权，以确认的评估价值入账核算，按规定年限平均摊销。1998 年收购的 西河大桥收费经营权，以双方协议转让价值入账核算，按 13 年又 5 个月平均摊销。 报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收 回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时， 将该项无形资产的账面价值全额转入当期损益： （1）某项无形资产已被其他新技术替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让 价值； （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； （3）其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用实际成本计价，按 3-10 年平均摊销。 16、收入确认原则 销售商品：在已经将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或已经取得收取货款的凭 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 提供劳务：于劳务完成时确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 对所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 29 合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字（1996）2 号]的有 关规定确定合并范围，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料 为依据，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额，本公司 和子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在合并时抵销。 19、会计政策变更 本公司根据《企业会计准则——固定资产》和财政部财会[2002]18 号文件的有关要 求，对未使用、不需用的设备从 2002 年 1 月 1 日起计提折旧。 附注三、税项 本公司应缴纳的主要税项及税率如下： 1、 增值税：按产品（商品）材料收入及加工收入的 17%计算销项税，抵扣进 项税后缴纳； 2、营业税：运输收入按 3%计缴；通行费收入、服务收入和租金收入按 5%计缴； 3、企业所得税：本公司本年度按 33%计交企业所得税；上年度根据财政部[财税 （2000）99 号]及四川省财政厅[川财税（2000）38 号]的规定，本公司享受企业所得税 先征 33%再返还 18%的政策（实征 15%）。 4、城建税、教育费附加：按实际交纳增值税、营业税的 7%和 3%计算交纳； 5、交通建设费附加：1-5 月份按实际交纳增值税、营业税的 4%计算交纳。 根据四川省南充市地方税务局直属分局[南地税直发（2002）19 号]文件的规定，该 项附加费已从 2002 年 6 月起停止征收。 6、其他税项：按国家规定计缴。 附注四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司及合营企业概况如下： 法定 股权 单位名称 注册地 成立日期 代表人 注册资本 比例 主营业务 丝织品面料服装、丝绸服装生 四川省南充美华实业公司① 南充市 92.10.30 罗俊 300 万元 100% 产、加工、销售 南充市华兴综合开发公司② 南充市 94.03.10 杨德顺 80 万元 100%建筑、服装等 南充市美亚房地产开发有限 南充市 97.04.19 彭可云 800 万元 97.50%房地产开发、经营等 公司③ 四川南充康源水务（集团）有 城市自来水生产、经营、城市 南充市 2000.12.29 杨春林 10,000 万元 42.93% 限责任公司④ 污水处理、城市供排水工程等 ①四川省南充美华实业公司经营情况欠佳，1997 年经董事会决议歇业，从 1998 年 起未将其纳入合并会计报表范围。 30 ②南充市华兴综合开发公司纳入合并会计报表范围。 ③1996 年 10 月，经南充市建设委员会[南市建委城发（1996）176 号]批准，本公 司、四川省南充市美亚时装有限公司与南充市美鸿实业有限公司共同投资设立南充市 美亚房地产开发有限公司，领取注册号为 20946692-6 的企业法人营业执照。注册资本 520.00 万元，其中本公司出资 460.00 万元，出资比例为 88.46%；四川省南充市美亚时 装有限公司出资 40.00 万元，出资比例为 7.69%；南充市美鸿实业有限公司出资 20.00 万元，出资比例为 3.85%。该公司主要从事房地产开发、经营，取得了南充市房地产 市场管理处颁发的[南（99）房预售证第(99)33 号]商品房预售许可证。由于该公司成立 以来一直未正常经营，其他两投资单位未缴足出资，且本公司的土地使用权出资也一 直未办妥出资手续，故一直未将其纳入合并会计报表范围。从 2000 年起，该公司开始 正常经营，经本公司第三届董事会第十二次会议决议，于 2000 年 8 月对其追加投资 280.00 万元，同时按 1：1 的价格收购了四川省南充市美亚时装有限公司的 40.00 万元 股权。该公司增资和变更出资人后，注册资本变更为 800.00 万元，其中本公司出资 780.00 万元，出资比例为 97.50%；四川省南充市美鸿实业有限公司出资 20.00 万元， 出资比例为 2.5%，办理了变更工商注册登记手续，企业法人营业执照注册号为 20946692-8。从 2000 年起将其纳入本公司合并会计报表范围。 ④2000 年 11 月，经南充市人民政府[南府函（2000）190 号]同意，以南充市国有 资产管理局持有的南充市自来水公司国有产权中划拨 45.04%的产权，折合经四川华衡 资产评估有限公司[华资评报字（2000）第 78 号]评估和四川省财政厅[川财企（2000） 94 号]确认的净资产 6,500.00 万元，抵偿本公司对四川省南充绸厂的债权 6,500.00 万元。 上述股权置换债权方案经本公司 2000 年第二次临时股东大会审议通过。本公司第三届 董事会第十四次会议通过决议，同意将本公司持有的南充市自来水公司 6,500 万元产权 参与南充市自来水公司和南充高坪自来水公司进行的改制，共同组建四川南充康源水 务（集团）有限责任公司，该公司 2000 年 12 月 29 日正式成立，向南充市工商行政管 理局领取注册号为 20947217—2 的企业法人营业执照。其经营范围是：城市自来水生 产、经营、城市污水处理、城市供排水工程、水厂及管网设计和建设、供排水管材、 管件等。该公司投资总额 15,140.70 万元，注册资本 10,000 万元，法定代表人杨春林， 营业期限 2000 年 12 月 29 日至 2004 年 1 月 9 日。本公司出资 6,500.00 万元，按 1:1.51407 折合 42,930,644.00 元的股权，占该公司注册资本的 42.93%。投资各方已 经办理了资产交接手续。2001 年 1 月本公司与南充市自来水公司和高坪自来水公司达 31 成《补充协议》，约定投资各方均以出资资产评估价值投资，不考虑出资资产评估基准 日的不同，同时本公司、南充市自来水公司出资资产在 2000 年 10-12 月产生的损益和 消耗的价值由南充市自来水公司承担或享有，高坪自来水公司出资资产在 2000 年 11-12 月产生的损益和消耗的价值由高坪自来水公司承担或享有。 附注五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金 2002 年末余额明细项目如下： 项 目 年初数 年末数 现金 114,811.91 3,424,763.81 银行存款 13,873,764.36 13,528,513.21 合 计 13,988,576.27 16,953,277.02 货币资金 2002 年末余额中现金余额较上年末增加较大，主要原因是旧厂区拆迁需 大量现金储备所致。 2、短期投资 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、股权投资合计 其中：股票投资 二、债券投资 其中：国债投资 其他投资 三、其他投资 12,750,000.00 6,641,411.50 6,108,588.50 合 计 12,750,000.00 6,641,411.50 6,108,588.50 其他投资是本公司委托金融机构向其他单位贷出的款项，明细项目如下： 减值准 借款单位 起止日期 本金 应收利息 利率 受托银行 备注 备 四川锐麒投资发展 2002.7.8 农行南充市西 600 万元 108,588.50 5.8410 -- 担保 有限公司 -2003.7.7 城支行 合计 600 万元 108,588.50 2002 年 7 月 10 日，本公司的关联方成都金宇集团有限公司对本公司委托金融机构 32 向四川锐麒投资发展有限公司委托贷款 600 万元提供担保，如该委托贷款出现不良行 为，均由成都金宇集团有限公司承担民事法律责任，故本年度未对委托贷款计提减值 准备。 3、应收账款 应收账款 2002 年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 15,679,485.40 79.62 783,974.26 10,515,739.91 42.93 525,787.00 1-2 年 202,776.95 1.02 20,277.70 12,110,140.63 49.44 1,211,014.06 2-3 年 31,996.02 0.16 6,399.20 119,917.11 0.01 23,983.42 3 年以上 3,778,178.03 19.20 1,133,453.41 1,746,418.45 7.62 523,925.54 合 计 19,692,436.40 100.00 1,944,104.57 24,492,216.10 100.00 2,284,710.02 (1)应收账款 2002 年末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 (2)应收账款 2002 年末余额中关联单位欠款如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 四川省南充美亚时装公司 2,116,434.75 陆续发生 货款 (3)应收账款 2002 年末余额欠款前 5 名的单位如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 深圳华实杰贸易公司 3,594,804.51 1 年以内 货款 四川省南充美亚时装公司 2,116,434.75 3 年以上 货款 浙江余杭博宏经贸有限公司 668,978.22 1 年以内 货款 浙江诸暨神鹰制衣厂 450,854.33 1 年以内 货款 浙江诸暨神马制衣厂 295,843.50 1 年以内 货款 合计 7,126,915.31 占应收账款 2002 年末总额的 29.10%。 2002 年末本公司应收账款较 2001 年上升 24.37%元，主要原因是销售回款困难造 成的。 4、其他应收款 其他应收款 2002 年末余额、账龄如下： 33 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 6,628,203.92 74.46 331,410.20 5,445,707.28 58.92 272,285.37 1-2 年 1,993,058.77 22.39 199,305.88 3,477,638.97 37.63 347,763.90 2-3 年 48,407.34 0.55 9,681.47 55,954.45 0.61 11,190.89 3 年以上 232,198.85 2.60 69,659.66 262,638.38 2.84 78,791.51 合 计 8,901,868.88 100.00 610,057.21 9,241,939.08 100 710,031.67 （1）其他应收款年末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2）其他应收款 2002 年末余额中关联单位欠款如下： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 南充丝绸厂 3,399,949.08 1 年以内 往来款 四川省南充美亚时装公司 1,367,183.35 1 年以内 往来款 （3）其他应收款 2002 年末余额欠款金额前五名的单位如下： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 南充丝绸厂 3,399,949.08 1 年以内 往来款 四川省南充美亚时装公司 1,367,183.35 1 年以内 往来款 成都市污水处理设备厂 370,000.00 1 年以内 往来款 南充市佳源公司 365,140.36 1 年以内 往来款 王海英 218,509.72 1 年以内 借款 小计 5,720,782.51 占其他应收余额的 61.90% 5、预付账款 （1）预付账款本年末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2）预付账款 2002 年末余额欠款金额前五名的单位如下： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 宜宾忠谊丝绸公司 554,392.70 1 年以内 预付货款 安岳帛泰工贸公司 524,564.42 1 年以内 预付货款 浙江泰坦股份公司 221,370.00 1 年以内 预付货款 乐至红旗丝厂 75,761.66 1 年以内 预付货款 四川源通实业发展公司 57,159.11 1 年以内 预付货款 合 计 1,433,247.89 占预付账款年末余额的 90.41% （3）预付账款 2002 年末余额 1,585,307.34 元较 2001 年末的 3,407,213.25 元下降 53.47%，主要是以前年度预购材料已到货结算。 34 6、存货 存货 2002 年末余额明细项目如下： 年初数 年末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5,267,804.04 56,092.11 599,183.26 1,586.78 在产品 9,484,811.42 536,264.51 8,077,833.12 31,032.25 开发产品 1,778,576.86 673,641.83 库存商品 25,514,718.45 3,402,065.57 32,877,711.48 2,918,330.06 低值易耗品 784.00 19,904.00 委托加工物资 97,028.93 238,898.08 合 计 42,143,723.70 3,994,422.19 42,487,171.77 2,950,949.09 存货期末以成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计提存货跌价准备，存货的 可变现净值是根据库存商品的质量等级期末实际售价、原材料的期末市场采购价确定 的。 2002 年末存货跌价准备较 2001 年减少 1,043,473.10 元，主要原因是本年处理滞销 产品冲减了存货跌价准备 1,043,473.10 元所致。 7、待摊费用 待摊费用 2002 年末余额明细项目如下： 项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 财产保险费 521,077.44 158,682.00 158,682.00 0.00 票据工本费 147,400.00 2,100.00 147,400.00 88,081.00 61,419.00 维修费 121,033.43 48,254.31 48,254.31 0.00 合 计 789,510.87 209,036.31 61,419.00 8、一年内到期的长期债权投资 35 本期 累计应 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 利息 收利息 电力建设债券 22,000.00 未标明 22,000.00 2003 年 3 月 31 日 -- -- 电力建设债券* 50,000.00 未标明 50,000.00 2002 年 10 月 3 日 合 计 72,000.00 -- 72,000.00 -- -- *到期尚未兑付。 9、长期投资 （一）长期投资明细项目如下： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资* 67,884,062.06 1,568,997.21 891,456.47* 66,992,605.59 1,568,997.21 长期债权投资** 22,000.00 -- 22,000.00** 合 计 67,906,062.06 1,568,997.21 913,456.47 66,992,605.59 1,568,997.21 *根据四川南充康源水务（集团）有限责任公司实现的净利润按本公司持有的股权 比例计算确认投资收益-891,456.47 元，导致减少长期投资 891,456.47 元。 **长期债权投资转入一年内到期的长期债权投资 22,000.00 元而减少。 （二）长期股权投资 占被投资单位册 被投资公司名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注 资本比例 四川南充康源水务（集团） 2000.12.29-2004.1.9 64,254,611.18 42.93% -- 权益法 有限责任公司① 南充金丰实业公司② -- 400,000.00 1.40% 400,000.00 成本法 四川省南充美华实业公司③ 1992.10.30-永久 2,337,994.41 100% 1,168,997.21 权益法 合 计 -- 66,992,605.59 -- 1,568,997.21 -- ①详见附注四、控股子公司及合营企业注释。 ②金丰实业公司已连续多年亏损，且经营运作不很规范，无法取得有关的财务会 计资料， 2001 年度根据可收回金额与账面成本的差额全额计提长期投资减值准备 400,000.00 元。 ③详见附注四、控股子公司及合营企业注释。 36 10、固定资产、累计折旧及减值准备 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 原值 房屋建筑物 41,442,396.29 116,000.00 41,558,396.29 机器设备 23,808,290.24 2,206,268.42 97,541.00 25,917,017.66 运输设备 770,533.93 263,504.10 6,837.00 1,027,201.03 其他设备 376,004.24 49,080.00 437,625.70 合 计 66,397,224.70 2,634,852.52 104,378.00 68,940,240.68 累计折旧 房屋及建筑物 14,231,235.42 1,319,579.52 15,550,814.94 机器设备 15,176,356.98 1,115,376.21 17,177.30 16,274,555.89 运输设备 701,472.89 85,128.48 221.06 786,380.31 其他设备 255,490.91 409,147.66 664,638.57 合 计 30,364,556.20 2,929,231.87 17,398.36 33,276,389.71 净 值 36,032,668.50 35,663,850.97 固定资产减值准备 房屋及建筑物 288,759.10 126,644.44 162,114.66 机器设备 2,218,162.61 260,000.00 1,958,162.61 运输设备 48,154.75 -- 48,154.75 其他设备 70,009.00 -- 70,009.00 合 计 2,625,085.46 386,644.44 2,238,441.02 固定资产净额 33,407,583.04 33,425,409.95 （1）、本期固定资产减值准备较上期减少 386,644.44 元，主要是 2001 年已全额计 提固定资产减值准备的部分固定资产，本年度经过修理后又投入正常使用。 （2）、本期出租固定资产的情况 固定资产类别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 减值准备 房屋及建筑物 6,116,056.76 1,279,319.99 4,836,736.77 机器设备 6,570,885.80 3,829,757.81 2,741,127.99 934,464.78 合 计 12,686,942.56 5,109,077.80 7,577,864.76 934,464.78 11、在建工程 37 资金来 项目 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数 源 进度 天然气锅炉 500,075.99 39,506.56 539,582.55 -- 0 其他 完工 其中：利息资本化金额 -- -- 新收费厅 51,600.00 299,213.15 350,813.15 -- 0 其他 完工 其中：利息资本化金额 -- -- -- 倍捻机 129,584.94 129,584.94 -- 0 其他 完工 其中：利息资本化金额 -- -- -- 无捻并丝机 13,200.00 13,200.00 -- 0 其中：利息资本化金额 其他 完工 30KV 变压器 30,300.00 30,300.00 0 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 12、无形资产 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 土地使用权 65,771,250.54 61,436,758.85 1,306,132.12 5,640,623.81 60130,626.73 西河大桥经营权 30,000,000.00 22,360,267.00 -- -- 2,236,020.00 9,875,753.00 20,124,247.00 财务软件 18,000.00 17,250.00 -- 1,800.00 2,550.00 15,450.00 合 计 95,789,250.54.00 83,814,274.85 3,482,670.72 15,518,926.81 80,270,323.73 13、长期待摊费用 种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 大修费 162,318.00 67,176.00 95,142.00 租赁费 22,500.00 3,000.00 19,500.00 大桥维修费 953,000.00* 953,000.00 合 计 184,818.00 953,000.00 70,176.00 1,067,642.00 *2002 年 12 月份西河大桥维修费用 953,000.00 元。该项费用自 2003 年 1 月起按受 益期 5 年平均摊销。 14、短期借款 短期借款 2002 年末余额明细项目如下： 38 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款* 55,874,000.00 67,730,000.00 以房屋、设备及土地抵押 担保贷款 -- -- 信用贷款 1,200,000.00 1,200,000.00 已逾期 质押贷款 -- -- 合 计 57,074,000.00 68,930,000.00 -- 其中逾期借款的情况如下： 借款单位 借款金额 逾期原因 南充市财政局 1,200,000.00 贷款时间太长，需清理 15、应付账款 应付账款 2002 年末余额 4,646,915.76 元，较 2001 年末余额 2,875,200.93 元，增加 61.62%，主要是本年大量货款未结算所致。 应付账款年末余额中无欠持本公司 5%以上股份股东单位的款项。 应付账款 2002 年末余额中金额较大的单位如下： 单 位 名 称 金 额 账 龄 备 注 浙江新昌工程塑料厂 619,983.60 1 年以内 货 款 蓬安会龙丝厂 126,770.09 1 年以内 货 款 成都诚信工程技术公司 58,975.00 1 年以内 货 款 杭州纺织机械有限公司 40,000.00 1 年以内 货 款 合 计 845,728.69 占应付账款 2002 年末总额的 18.20% 16、预收货款 预收货款 2002 年末余额 3,189,904.32 元，较 2001 年末余额 4,384,108.65 元，降低 27.23%，主要是上期预收的货款本期实现销售结转收入及本期预收货款减少所致。 预收货款年末余额中无预收持有本公司 5%以上股份股东单位的款项。 17、应付股利 39 应付股利 2002 年末余额明细项目列示如下： 主要股东单位 年末数 年初数 龙门丝厂 550,000.00 550,000.00 营山县骆市丝厂 440,000.00 440,000.00 社会公众股利 211,116.32 211,116.32 合 计 1,201,116.32 1,201,116.32 18、应交税金 应交税金 2002 年末余额明细项目如下： 项 目 年初数 年末数 增值税 2,614,647.10 1,441,918.85 营业税 409,621.46 416,258.55 土地使用税 8,705.02 -17,410.04* 城建税 32,534.56 -33,820.49* 房产税 124,360.38 -161,118.69* 车船使用税 1,580.00 -3,160.00* 所得税 2,510,381.03 1,377,254.38 个人所得税 2,501.20 62,303.50 合 计 5,791,017.73 3,082,226.06 *2002 年末余额为负数是由于本公司预交税金导致此四项出现负数。 19、其他应付款 其他应付款 2002 年末余额 1,047,900.74 元，较 2001 年末余额 2,641,148.69 元减少 60.32%。 （1）其他应付款年末余额中无应付持本公司 5%以上股份股东单位的款项。 （2）其他应付款 2002 年末余额中金额较大的单位： 单位名称 金额 账龄 备注 南充绸厂 399,949.08 1 年以内 往来款 合 计 399,949.08 40 20、预提费用 预提费用 2002 年末余额明细项目如下： 类 别 年初数 年末数 备注 水电费 266,930.71 运费 6,000.00 预提委托代销酬金 510,159.66 35,435.72 预提炼染费 81,716.75 - 预提委托加工费 106,156.37 99,389.67 借款利息 1,600,213.65 1,763,535.65 合计 2,298,246.43 2,171,291.75 21、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债 2002 年末余额明细项目如下： 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 19,686,381.60 6,659,156.59 以房屋、机器及土地抵押 信用贷款 26,647,986.80 28,260,846.80 合 计 46,334,368.40 34,920,003.39 22、专项应付款 2002 年末余额为 1,842,446.27 元，其中：(1) 南充市财政局[南财企（2002）39]号 文件《关于解决美亚股份公司技改和新产品开发补贴的请示》对本公司 2002 年度技改 和新产品开发拨入专款 350 万元。其中的 1,997,553.73 元已用于技改和新产品开发购置 固定资产，按规定列资本公积——拨款转入；其余 1,502,446.27 元经财政部门批准留作 以后年度新产品开发项目开支，列专项应付款；(2)根据[南府议（2002）35 号]《南充 市人民政府关于西河大桥收费站搬迁有关事宜的会议纪要》第五条的规定，由南充市 财政局拨付 200,000.00 万元专项修建新收费站所需费用。 23、递延税款贷项 递延税款贷项 1999 年初余额为 12,342,449.74 元，是根据财政部[财会函（1998） 25 号]规定，将资本公积年初余额中评估增值部分，按现行税率计算的未来需要交纳的 41 所得税作为负债记入了“递延税款”科目贷方的数额。从 1999 年起以综合调整法按 10 年期限平均摊销。2002 年初余额为 8,639,714.83 元，2002 年度一次性转入应交税金。 24、股本 股本 2002 年 12 月 31 日余额明细项目如下： 本次变动增减（+、-） 项 目 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股* 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 43,836,000.0 43,836,000.00 其中：国家持有股份 43,836,000.00 43,836,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 8,775,000.00 8,775,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 52,611,000.00 52,611,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,750,000.00 48,750,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48,750,000.00 48,750,000.00 三、股份总数 101,361,000.00 101,361,000.00 25、资本公积 资本公积 2002 年末余额明细项目如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少* 年末数 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 42 拨款转入* 1,997,553.73 1,997,553.73 外币资本折算差额 其他资本公积转入 4,898,292.34 4,898,292.34 合 计 4,898,292.34 6,895,846.07 *本期资本公积拨款转入本年增加 1,997,553.73 元，是本公司用南充市财政局对本 公司 2002 年度技改和新产品开发费用专项拨款购置技改和新产品开发用固定资产 1,997,553.73 元，按规定增加资本公积——拨款转入所致。 26、盈余公积 盈余公积 2002 年末余额明细项目如下： 项 目 年初数* 本年增加** 本年减少 年末数 法定盈余公积 27,101,912.06 178,926.28 27,280,838.34 公益金 3,561,592.47 89,463.15 3,651,055.62 任意盈余公积 1,429,745.50 1,429,745.50 合 计 32,093,250.03* 268,389.43 32,361.639.46 *盈余公积 2002 年年初数较上年公告数 32,151,250.85 元减少 58,000.82 元，详见附 注五-28。 **本年增加是根据本公司章程规定，按本年实现净利润的 10%和 5%分别计提法定 盈余公积和公益金。 27、未分配利润 未分配利润 2002 年末余额明细项目如下： 项 目 本年数 上年数 一、净利润 3,150,354.58 2,892,142.81 加：年初未分配利润* 9,228,119.81 7,182,434.78 盈余公积转入 -- 二、可供分配的利润 12,378,474.39 10,074,577.59 减：提取的法定盈余公积 178,926.28 564,305.19 提取的法定公益金 89,463.14 282,152.59 三、可供股东分配的利润 12,110,084.97 9,228,119.81 减：应付优先股股利 -- 提取任意盈余公积 -- 应付普通股股利 -- 43 转作股本的普通股股利 -- 四、未分配利润 12,110,084.96 9,228,119.81 *年初未分配利润年初数较上年公告数 9,556,791.06 元少 328,671.25 元，是根据税 务机关的检查报告补计 2001 年的税金，调减了 2002 年年初留存收益 386,672.07 元， 其中未分配利润调减了 328,671.25 元，盈余公积调减了 58,000.82 元。 调整未分配利润年初数相应地调整资产负债表其他项目期初数情况如下： 项目 调整前数额 调整后数额 应交税金 5,486,615.18 5,791,017.73 其他应交款 47,354.93 129,624.45 盈余公积 32,151,250.85 32,093,250.03 28、主营业务收入、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 丝绸、真丝销售收入 72,726,833.40 67,312,882.28 88,521,717.43 79,502,872.72 商品房销售收入 3,948,043.35 890,030.81 6,069,557.49 4,042,180.76 电信及电子产品收入 1,133,942.64 377,937.57 7,204,215.40 1,111,219.80 合 计 77,808,819.39 68,580,850.66 101,795,490.32 84,656,273.28 地区分部 本年发生数 上年发生数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 75,303,159.81 66,292,734.85 99,587,879.00 82,436,426.22 国外 2,505,659.58 2,288,115.81 2,207,611.23 2,219,847.06 合 计 77,808,819.39 68,580,850.66 101,795,490.32 84,656,273.28 2002 年前五名客户销售情况列示如下： 客户名称 金 额 占总收入比例% 南充云禾印染有限公司 9,458,365.70 12.16 广东丝绸公司 6,465,028.30 8.31 44 深圳华世杰贸易公司 4,050,831.80 5.21 嘉兴羿阳纺织品公司 3,913,226.70 5.03 杭州鸿明服饰有限公司 3,529,805.45 4.54 合 计 27,417,257.95 35.24 29、其他业务利润 类 别 本年数 上年数 材料销售 12,539.34 144,947.70 租赁收入 4,403,575.68 642,048.63 路桥收费收入 5,993,020.62 5,187,196.97 其他收入 35,982.90 -386,657.08 合 计 10,445,118.54 5,587,536.22 其他业务利润 2002 年度发生额明细项目如下： 项 目 收 入 成本 利润 66,492.04 53,952.70 12,539.34 材料销售 5,789,937.44 1,386,361.76 4,403,575.68 租赁收入 10,201,471.00 4,208,450.38 5,993,020.62 路桥收费收入 601,553.32 565,570.42 35,982.90 其他收入 10,445,118.54 合 计 16,659,453.80 6,214,335.26 30、管理费用 2002 年度管理费用为 6,262,925.08 元，2001 年度管理费用为 7,809,141.86 元，减 少 1,546,216.78 元，下降 19.80%。主要企业加强对管理费用的控制，实行限额使用的 结果。 31、财务费用 财务费用发生额明细项目如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 6,978,419.53 6,897,806.83 减：利息收入 155,573.37 132,894.79 汇兑损失 2,255.21 45 减：汇兑收益 24,600.00 4,600.00 其他 7,496.80 112,156.60 合 计 6,872,468.64 6,807,998.17 32、投资收益 投资收益 2002 年度发生额明细项目如下： 年末调整的被 股票 联营或控股 债权投资收 收回投资实现 投资公司所有 投资跌价准 项 目 投资 公司分来的 合 计 益* 的投资收益** 者权益净增减 备/减值损失 收益 利润 的金额*** 短期投资 44,316.84 427,697.61 472,014.45 长期投资 -891,456.47 -891,456.47 合 计 44,316.84 427,697.61 -891,456.47 -419,442.02 *是委托贷款实际收回的委托贷款利息收益。 **是收回对南充市金苹果广告彩印有限公司和南充市鸿基房地产开发有限公司的 委托贷款 1275 万元，确认的投资收益 427697.61 元。 ***是对康源水务有限公司的投资按投资比例 42.93%，确认的当期投资收益。 33、补贴收入 2002 年度补贴收入金额为 29,457.82 元是南充市财政局根据本公司丝绸出口情况计 算的出口创汇补贴。 34、营业外收入 营业外收入发生额明细项目如下： 类 别 本年数 上年数 处置固定资产净收益 105,000.00 罚款收入 1,730.00 193.10 其他 268,054.00 10.00 合 计 374,784.00 203.10 35、营业外支出 营业外支出发生额明细项目如下： 46 类 别 本年数 上年数 处置固定资产净损失 174,916.09 72,737.94 罚款支出 - 23,109.57 计提的固定资产减值准备 -386,644.44 885,343.75 捐款支出 6,800.00 其他 3,552.50 4,190.25 合 计 -201,375.85 985,381.51 36、支付的其他与经营活动有关的现金 本公司 2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 6,694,707.59 元，金额较大 项目如下： 1、修理费用 614,337.63 元； 2、中介机构费用 233,407.60 元； 3、办公费 722,911.34 元 4、运杂费 537,348.72 元； 8、差旅费 326,077.96 元； 9、业务招待费 836,114.10 元； 10、保险费 244,684.00 元； 11、水电费 112,049.18 元； 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 15,647,537.80 79.59 782,376.88 10,331,268.38 42.51 516,563.42 1-2 年 202,776.95 1.03 20,277.70 12,103,221.43 49.81 1,210,322.14 2-3 年 31,996.02 0.17 6,399.20 119,917.11 0.49 23,983.42 3 年以上 3,778,178.03 19.21 1,133,453.41 1,746,418.45 7.19 523,925.54 47 合 计 19,660,488.80 100.00 1,942,507.19 24,300,825.37 100.00 2,274,794.52 2、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 6,829,702.11 75.18 341,485.11 6,335,524.15 62.63 316,776.21 1-2 年 1,991,058.77 21.92 199,105.88 3,477,638.97 34.38 347,763.90 2-3 年 46,982.47 0.52 9,396.49 55,954.45 0.55 11,190.89 3 年以上 217,198.85 2.38 65,159.66 246,213.51 2.44 73,864.05 合 计 9,084,942.20 100.00 615,147.14 10,115,331.08 100.00 749,595.05 3、长期投资 (1)、长期投资项目 年初数 本年增加* 本年减少** 年末数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 77,258,067.23 1,568,997.21 601,146.10 891,456.47 76,967,756.86 1,568,997.21 长期债权投资 22,000.00 -- 22,000.00 0.00 合 计 77,280,067.23 1,568,997.21 601,146.10 913,456.47 76,967,756.86 1,568,997.21 *本年增加的长期投资包括：(1)根据南充市美亚房地产有限公司 2002 年度实现的 净利润按本公司占该公司注册资本的 97.5%计算确认投资收益 596,634.66 元，相应调 增长期投资 596,634.66 元。(2) 根据南充市华兴综合开发公司 2002 年度实现的净利 润按本公司占该公司注册资本比例计算确认投资收益 4,511.44 元，相应调增长期投资 4,511.44 元。 本年减少的长期投资包括：(1)根据四川南充康源水务（集团）有限责任公司 2002 年度实现的净利润按本公司占该公司注册资本的 42.93%计算确认投资收益 891,456.47 元，相应调减长期投资 891,456.47 元。(2) 长期债权投资转入一年内到期的长期债权 投资 22,000.00 元。 (2)、长期股权投资 48 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注 册资本比例 南充金丰实业公司① -- 400,000.00 1.40% 400,000.00 成本法 四川省南充美华实业公司② 92.10.30-永久 2,337,994.41 100% 1,168,997.21 权益法 南充市华兴综合开发公司 -- 545,729.59 100% -- 权益法 四川南充康源水务（集团）有限责任 2001.12.29- 公司③ 2004.01.09 65,146,067.65 42.93% -- 权益法 南充市美亚房地产开发有限公司④ 97.04.19-永久 8,828,275.58 97.50% -- 权益法 合 计 -- 77,258,067.23 -- 1,568,997.21 -- ①金丰实业公司已连续多年亏损，且经营运作不很规范，无法取得有关的财务会 计资料，2001 年度根据可收回金额与账面成本的差额全额计提长期投资减值准备 400,000.00 元。 ②详见附注四、控股子公司及合营企业注释。 ③详见附注四、控股子公司及合营企业注释。 ④详见附注四、控股子公司及合营企业注释。 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 2002 年度发生额明细项目如下： 本年发生数 上年发生数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 丝绸、真丝销售收入 72,726,833.40 66,989,139.12 88,153,425.97 79,256,862.13 电信产品收入 1,133,942.64 377,937.57 3,825,250.10 1,090,839.80 其他收入 0. 00 0. 00 3,385,174.58 20,380.00 合 计 73,860,776.04 67,367,076.69 95,363,850.64 80,368,081.93 本年度主营业务减少的原因：今年更多地采用了来料加工的经营方式，这部分加 工收入不包括原料成本，从而减少了主营业务收入，但生产规模和工业增加值不受影 响。 5、投资收益 投资收益 2002 年度发生额明细项目如下： 年末调整的被投 股票 联营或控股 投资跌价 债权投资 收回投资实现 资公司所有者权 项 目 投资 公司分来的 准备/减值 合 计 收益* 的投资收益** 益净增减的金额 收益 利润*** 损失*** **** 49 短期投资 -- 44,316.84 427,697.61 -- -- -- 472,014.45 长期投资 -- 601,146.10 -891,456.47 -290,310.37 合 计 -- 44,316.84 427,697.61 -- -891,456.47 181,704.08 *是委托贷款实际收回的委托贷款利息收益。 **是收回对南充市金苹果广告彩印有限公司和南充市鸿基房地产开发有限公司的 委托贷款 1275 万元，确认的投资收益 427697.61 元。 ***(1)根据南充市美亚房地产有限公司 2002 年度实现的净利润按本公司占该公司 注册资本的 97.50%计算确认投资收益 596,634.66 元。(2) 根据南充市华兴综合开发公 司 2002 年度实现的净利润按本公司占该公司注册资本比例计算确认投资收益 4,511.44 元。 ****是对康源水务有限公司的投资按投资比例 42.93%，确认的当期投资损失。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 经济性 注册 法定代 企业名称 主营业务 与本企业关系 质 地址 表人 或类型 南充市华兴综合开发公司 南充市 建筑、服装等。 子公司 股份制 杨德顺 丝织品面料、服装生产、加 四川省南充美华实业公司 南充市 子公司 股份制 彭可云 工，销售各类丝绸服装 南充市美亚房地产开发有限 有限责 南充市 房地产开发、经营 子公司 彭可云 公司 任公司 四川省南充鸿翔科信有限公 无线通讯、市话施工及安 2002 年 7 月 3 日前 有限责 南充市 张成武 司 装、通讯制冷设备 的实质控制人 任 高科技通讯及光纤电视传 2002 年 7 月 3 日后 有限责 成都金宇集团有限公司 成都市 输,通信产品销售,房地产 的实质控制人 任 胡先成 开发经营,国内商业贸易等 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 南充市华兴综合开发公司 800,000.00 -- -- 800,000.00 50 四川省南充美华实业公司 3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00 四川省南充鸿翔科信有限公司 68,000,000.00 -- -- 68,000,000.00 成都金宇集团有限公司 200,180,000.00 200,180,000.00 南充市美亚房地产开发有限公司 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 南充市华兴综合开发公司 800,000.00 100 -- -- 800,000.00 100 四川省南充美华实业公司 3,000,000.00 100 -- -- 3,000,000.00 100 南充市美亚房地产开发有限公司 7,800,000.00 97.50 -- -- 7,800,000.00 97.50 （4）不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 四川省南充绸厂 本公司总经理任该厂厂长 四川省南充美亚时装公司 本公司监事会主席任该公司董事长 四川省南充电信鸿源集团有限公司 同一法人代表 2、关联方交易 （1）价格政策 本公司与关联方的交易均执行市场购销价格。 （2）采购货物 金额 关联方名称 交易内容 本年数 上年数 四川省南充绸厂 购买材料、产品 0 19,645.57 （3）关联方应收应付款项余额： 项 目 年末数 年初数 应收账款： 51 四川省南充美亚时装公司 2,116,434.75 2,116,434.75 其他应收款： 四川省南充绸厂 3,399,949.08 5,501,627.53 四川省南充美亚时装公司 1,367,183.35 1,392,860.54 四川省鸿翔科信有限公司 0 504,346.73 3、其他交易事项 本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司于 2001 年 5 月达成《租赁协议》，协议规 定：四川省南充鸿翔科信有限公司将资产置换中换入的本公司原房屋及建筑物、机器 设备、运输设备和其他设备全部租赁给本公司使用，经营租赁期为 2001 年 5 月 8 日至 2002 年 12 月 31 日，租赁费为人民币 80 万元；本公司将位于南充市人民中路 29 号电 信大楼 7-9 层的剩余办公用房 1400 平方米租赁给四川省南充鸿翔科信有限公司使用， 经营租赁期为 2001 年 5 月 8 日至 2002 年 b12 月 31 日，租赁费用为 74 万元。2002 年 年末本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司的租赁费均已全部结清。 八、或有事项及承诺事项 截至报告之日，本公司无未决诉讼事项及重大经济纠纷，无对外提供重大担保事 项。 九、资产负债表日后事项 本公司从 2003 年起对老厂区进行拆迁，原厂区用于开发房地产项目，新厂区正在 建设当中。 十、其他重要事项 1、本公司向四川经济技术投资担保公司以剑杆车间（共 8580 平方米）为抵押物 贷款 500 万元。 2、本公司向中国银行南充分行以南充顺庆区延安路 380 号内第 52 幢、第 47 幢 （共 13048 平方米）为抵押物贷款 602 万元。 3、本公司向工商银行贷款 6337 万元的抵押手续正在办理当中，抵押物为房产、 52 设备、土地使用权。 十一、备考资料 净资产收益率 每股收益 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 报告期利润 全 全面 加权 全面 加权 面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊 平均 摊薄 平均 薄 主营业务利润 11.04% 11.15% 5.82% 5.96% 0.16 0.16 0.09 0.09 营业利润 3.34% 3.37% 2.53% 2.59% 0.05 0.05 0.04 0.04 净利润 1.96% 1.98% 2.06% 2.11% 0.03 0.03 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利 2.49% 2.51% 1.91% 1.96% 0.04 0.04 0.03 0.03 润 四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 日期：二 00 三年四月十八日 53