茂化实华(000637)2002年年度报告

茂名石化实华股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………1 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………2 第三节 股本变动及股东情况…………………………3 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……5 第五节 公司治理结构…………………………………7 第六节 股东大会情况简介……………………………8 第七节 董事会报告……………………………………9 第八节 监事会报告……………………………………12 第九节 重要事项………………………………………13 第十节 财务会计报告…………………………………14 第十一节 备查文件……………………………………44 茂名石化实华股份有限公司 二 OO 二年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 黄忠诚董事因公出差，委托姚志方董事出席公司第五届董事会第五次会议并代其行 使表决权。 公司董事长何德先、总经理姚志方及副总会计师成家炯声明：保证年度报告中财 务报告真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：茂名石化实华股份有限公司 英文名称：Maoming Petro－Chemical Shihua Co.，Ltd 英文名称缩写：MPCSH 二、公司法定代表人∶何德先 三、公司董事会秘书及证券事务代表∶梁 杰 联系地址：广东省茂名市官渡路 162 号， 联系电话∶(0668)2276176 传真∶(0668)2281965 电子邮箱：mhsh@21cn.com 四、公司注册和办公地址∶广东省茂名市官渡路 162 号 邮政编码∶525000，电子信箱：mhsh@21cn.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司投资理财部 六、公司股票上市交易所∶深圳证券交易所 股票简称∶茂化实华，股票代码∶000637 七、公司于 1998 年 9 月 24 日变更注册登记，地址：茂名市官渡路 162 号 企业营业执照注册号：19492214-1 1 税务登记号码：国税粤记字：440900194922141 公司聘请的会计师事务所：广州羊城会计师事务所有限公司，办公地址：广州市东 风中路 410 号健力宝大厦二十五楼。 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及构成(单位∶人民币元) 项目 2002 年 1、利润总额 92821624.31 2、净利润 63391802.10 3、扣除非经常性损益后的净利润 57843541.88 4、主营业务利润 131954299.52 5、其他业务利润 12464069.06 6、营业利润 93882510.32 7、投资收益 -492098.27 8、补贴收入 9、营业外收支净额 -568787.74 10、经营活动产生的现金流量净额 218349259.71 11、现金及现金等价物净增加额 190644824.97 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（人民币元）： 1、 营业外收入 304492.50，营业外支出 873280.24 元，主要是固定资产处置损益。 2、其他业务利润中有 567 万元为技术转让收入（已扣除相关的税金 33 万元）。 3、投资收益中有 1799027.88 万元为出售联营公司股权及联营公司清算收益。 4、管理费用中有存货盘盈收入 1380745.27 元。 5、上述四项共计影响所得税费用 2732725.19 元。 二、截止 2002 年末前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2002 年 2001 年 2000 年 1、主营业务收入(千元) 1436050.15 1281525.73 1402906.69 2、净利润(千元) 63391.80 61361.34 48958.33 3、总资产(千元) 696927.79 590510.34 562393.77 4、股东权益（不含少数股东权益）（千元） 55734.89 528613.15 49069.63 5、每股收益(元)（摊薄） 0.219 0.254 0.304 (加权) 0.235 0.286 0.304 6、扣除非经常性损益后 2 每股收益（元） 0.200 0.251 0.327 7、每股净资产(元) 1.923 2.189 3.048 8、调整后每股净资产(元) 1.799 2.059 2.892 9、每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.753 0.165 0.248 10、净资产收益率(％)(摊薄) 11.37 11.61 9.98 (加权) 11.67 12.75 10.32 三、利润表附表：净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.688 24.30 0.455 0.489 营业利润 16.84 17.29 0.324 0.348 净利润 11.37 11.67 0.219 0.235 扣除非经常性损益后的净利润 10.38 10.652 0.200 0.215 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本(股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 241487996 110199265.36 62349801.14 43222798.46 71353291.92 528613152.88 本期增 48297599 118237.33 6456940.74 6333765.50 63391802.10 124598344.67 加 本期减 48297599.00 47564977.64 95862576.64 少 期末数 289785595 62019903.69 68806741.88 49556563.96 87180116.38 557348920.90 本年净利润 资本公积 变动原 资本公积转 本年计提增 本年计提增 增加；本年计 转增股本 因 增股本减少 加 加 提两金和分 增加 配股利减少 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位:股 3 项 目 本次变 本次变动增减（+，-） 本次变 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 动后 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 42976875 8595375 51572250 其中：国家持有股份 42976875 8595375 51572250 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 （2）募集法人股 115944480 23188896 139133376 （3）内部职工股 （4）优先股或其他 未上市流通股份合计 158921355 31784271 190705626 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 82566641 16513328 99079969 其中：高级管理人员持股 38425 7685 -15645 30468 （2）境内上市的外资股 （3）境外上市的外资股 （4）其他 已上市流通股份合计 82566641 16513328 99079969 3、股份总数 241487996 48297599 289785595 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末的前三年内公司未发行股票。 2、报告期内股份结构没有变动。 二、股东情况介绍 （一）截止 2002 年 12 月 31 日公司股东总数为 6773 户。 （二）公司前 10 名股东持股情况（2002 年 12 月 31 日在册） 股东名称 报告期内 期末持股 占总股本 股份类别 股份增减（+，-） 数量(股) （%） 1、茂名石化公司职工互助会 +22685457 136112742 46.970 定向法人股 2、中国石化集团茂名 +8595375 51572250 17.797 发起人 石油化工公司 国家股 3、茂名金华财务发展公司 +503439 3020634 1.042 定向法人股 4、泰和证券投资基金 2158615 0.745 流通股 5、张立春 2073904 0.716 流通股 6、沈寿山 1764259 0.609 流通股 4 7、高 晶 729636 0.252 流通股 8、沈 娟 647325 0.223 流通股 9、刘兆志 601410 0.208 流通股 10、陈 浩 523443 0.181 流通股 注：1、报告期内，本公司第一大股东茂名石化公司职工互助会已将其持有法 人股中的 8548.67 万股转让给北京泰跃房地产开发有限公司（占本公司总股本的 29.50%，为公司第一大股东） ，但股权过户尚未办理，故前十大股东仍按以上列示。 第一大股东股权转让情况详见本报告的第九节“重要事项”。 2、前十名股东之间的关联关系：茂名石化公司职工互助会是茂名石化公司职工 共同设立的社团法人。其他法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持 股变动信息披露办法》中规定的一致行动人。法人股东所持股份没有质押或冻结。 其他流通股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露办法》 中规定的一致行动人的情况不详，其所持股份是否存在质押或冻结的情况不详。 （三）控股股东情况 1、茂名石化公司职工互助会（第一大股东） 法定代表人∶林丽华。成立日期：1992 年 9 月 9 日。注册资本：人民币 5 万元。经 营范围∶开展互助活动、运用自有资金或集资进行有价证券(包括企业股票、债券、国库 券)投资。 2、中国石化集团茂名石油化工公司（实际控制股东） 法定代表人∶房广信。成立日期：1965 年 5 月 1 日。注册资本：人民币 22.8651 亿 元。经营范围∶原油、页岩油、石油化工产品。兼营∶机械制造、建筑、安装、检修工 程、汽车运输、修理、装配及工业性作业、红砖、水泥生产销售、材料销售、设计、科 研技术咨询服务、管道输油服务、港口装卸、中转、仓储。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日 年初持股数 年末持股数 何德先 董事长 男 55 岁 2002/5/17-2005/5/16 3252 3902 房广信 常务副董事长 男 58 岁 2002/5/17-2005/5/16 3252 3902 黄 强 副董事长 男 50 岁 2002/5/17-2005/5/16 0 0 陈家涛 独立董事 男 63 岁 2002/5/17-2005/5/16 0 0 杨治中 独立董事 男 58 岁 2002/5/17-2005/5/16 0 0 黄忠诚 董事 男 57 岁 2002/5/17-2005/5/16 0 0 林丽华 董事 女 55 岁 2002/5/17-2005/5/16 3252 3903 5 姚志方 董事兼总经理 男 53 岁 2002/5/17-2005/5/16 3252 3903 陈晓波 监事会主席 男 43 岁 2002/5/17-2005/5/16 4553 3463 高宏波 监事 女 47 岁 2002/5/17-2005/5/16 0 0 杨素华 监事 女 46 岁 2002/5/17-2005/5/16 0 0 顾建忠 监事 男 48 岁 2002/5/17-2005/5/16 0 0 陈 宁 监事 女 44 岁 2002/5/17-2005/5/16 1467 1760 白建光 副总经理 男 43 岁 2002/5/17-2005/5/16 3252 3903 冯作刚 副总经理 男 49 岁 2002/5/17-2005/5/16 4410 5292 张平安 副总经理 男 36 岁 2002/5/17-2005/5/16 0 0 曹光明 总工程师 男 34 岁 2002/5/17-2005/5/16 0 0 成家炯 副总会计师 男 34 岁 2002/5/17-2005/5/16 0 0 梁 杰 董事会秘书 男 45 岁 2002/5/17-2005/5/16 0 0 （一）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股数变化是因为公司实施了 2001 年度每 10 股转增 2 股的分配方案。报告期内，监事陈晓波卖出公司股票 2000 股（该事 项 2002 年 11 月 30 日已刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》的“茂名 石化实华股份有限公司股权转让公告”上）。 （二）董事、监事在股东单位任职的情况 姓 名 任职股东单位 职 务 任职期间 何德先 中国石化股份有限公司 经理 2000 年 11 月至今 茂名分公司 黄忠诚 茂名石化公司 书记 2000 年 11 月至今 房广信 茂名石化公司 经理 2000 年 10 月至今 黄 强 茂名石化公司 总会计师 2000 年 4 月至今 林丽华 茂名石化公司 党委副书记、 1996 年 6 月至今 工会主席 陈晓波 茂名石化公司 副书记 2000 年 4 月至今 高宏波 茂名石化公司 纪委副书记、 1997 年 4 月至今 监察处处长 杨素华 中国石化股份有限公司 审计部部长 1999 年 4 月至今 茂名分公司 二、年度报酬情况 （一）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 报告期内，公司董事、监事报酬制度尚未完善。高级管理人员及全体员工实行岗位 技能工资制。确定依据是：在国家、广东省劳动部门和社会保障部门的有关规定框架内， 企业自主制订工资制度。决策程序是：公司劳动人事部门提出方案，经理办公会讨论通 6 过。公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 （二）公司现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额 83 万元；金额最高的前三名 董事的报酬总额为 14 万元(只有一名董事在公司领报酬)，金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 35 万元。 （三）根据公司独立董事津贴标准，独立董事年度报酬为 3 万元。 （四）按报酬数额区间排序：年度报酬在 8.6 万元以下的 3 人；11-12 万元的 5 人。 （五）不在公司领取报酬的有：何德先、杨素华在中国石化股份有限公司茂名分公司 领取报酬；房广信、黄强、黄忠诚、林丽华、陈晓波、高宏波在茂名石化公司领取报酬。 三、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 （一）因董事会、监事会换届，离任的董事有：徐元辉、付燕生、林日雄、罗建、钟 金庆、李亮耀；离任的监事有：黄佩琳、谭良谋。 （二）公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未发生变动。 四、公司员工情况 2002 年末，公司员工共 823 人，按专业构成分：生产人员 507 人，销售人员 57 人， 技术人员 156 人，财务人员 33 人，行政人员 70 人。按教育程度分：研究生 6 人，本科 72 人，专科 180 人，中专 61 人，高中 371 人，初中 133 人。公司需承担费用的离退休 职工 0 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规要求，不断完善 公司法人治理结构，规范公司运作。对照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日联 合发布的《上市公司治理准则》，报告期内公司修定了《公司章程》，修订了《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》 ；聘请了独立董事，并制定了相关的 工作制度；制定了《股东大会议事规则》、《信息披露管理办法》、《投资决策制度》等制 度；公司在选举董事时采取了累积投票制度等等，公司的法人治理结构得到进一步完善， 运作进一步规范。 二、公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定要求，聘任了两名独立董事，建立了独立董事制度。独立董事参加了 2002 年本公 司召开的董事会和股东大会，能够按照有关法律、法规的要求，认真履行自己的职责。 能积极参与公司的经营管理活动，对公司重大事项发表独立意见，维护了公司及中小股 东的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面全部做到了“五分开”。 公司具有独立完整的业务及自主的经营能力。 7 1、人员方面，公司设有人力资源管理部，负责劳动、人事及工资管理，制订了独立、 完整的劳动、人事管理制度。公司总经理、副总经理、总工程师、财务负责人、董事会 秘书在公司领薪，没有在控股股东和其他股东单位担任任何职务。 2、在机构方面，公司与控股股东不存在组织机构上的重叠。 3、在业务上，公司的主营业务是聚丙烯（粉料）、液化气、溶剂油等石油化工的副 产品。控股股东的主营业务是原油、页岩油、石油化工产品，以及与其相关的服务性行 业。两者业务不同、产品不同。 4、资产方面，公司拥有独立的生产系统及配套设施，资产完整；拥有独立的采购、 销售系统；拥有自己的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 5、财务方面，公司设有独立的财务部门——投资理财部，建立健全独立的会计核算 体系和财务管理制度。公司独立开设银行帐户，依法独立纳税。 四、公司对高级管理人员考评及激励约束机制：董事会对高级管理人员的业务和履 行职务情况进行年度考评，并根据考评结果决定本年度的奖金等级、岗位安排直至聘用 与否；公司目前对高级管理人员实行年终效益奖金制；经理人员的聘任公开、透明，符 合法律法规的规定。 第六节 股东大会情况简介 一、2001 年度股东大会 （一）2002 年 4 月 13 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上通知， 2002 年 5 月 17 日在茂名石化公司迎宾大厦三楼多功能厅召开，出席会议的股东、股东 代理人共 10 人，代表股份 158942334 股，占公司总股本 241487996 股的 65.8％，符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定。同时，公司董事、监事和高级管理人员及公司 聘请律师出席了本次会议。会议审议通过了以下决议： 1、关于修改《公司章程》的议案。 2、关于董事会换届选举的议案。 3、公司 2001 年度董事会工作报告。 4、公司 2001 年度监事会工作报告。 5、公司 2001 年度财务决算报告。 6、公司 2001 年度利润分配议案。 2001 年，公司实现净利润 59298096.65 元,按公司章程规定提取 10%法定公积 金计 5929809.67 元,提取 10%公益金计 5929809.67 元。当年可供股东分配的利润为 47438477.31 元，加上 2000 年末未分配利润为 48308839.37 元，累计可供股东分配的利 润为 95747316.68 元。 公司以 2001 年末股本总额 241487996 股为基数，向全体股东以每 10 股用资本公积 8 金转增 2 股、每 10 股派现金 1 元（含税） 。资本公积金期末余额为 60522035.69 元，未 分配利润余额 71598517.08 元结转下年。 7、关于聘请独立董事及独立董事年度津贴的议案。 8、关于监事会换届选举的议案。 9、关于 2001 年《年度报告》正文及报告摘要的议案。 10、关于续聘广州羊城会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案。 11、关于公司《股东大会议事规则》的议案。 12、关于公司《董事会议事规则（2002 年修订）》的议案。 13、关于公司《监事会议事规则（2002 年修订）》的议案。 14、关于公司《信息披露管理办法》的议案。 15、关于公司《投资决策制度》的议案。 （二）董事会换届选举，当选新一届董事会成员为：何德先、房广信、黄 强、陈家 涛（独立董事）、杨治中（独立董事）、黄忠诚、林丽华、姚志方。 （三）监事会换届选举，当选新一届监事会成员为：陈晓波、高宏波、杨素华、顾建 忠、陈 宁。 （四）股东大会决议于 2002 年 5 月 18 日在《中国证券报》 、《证券时报》和《上海证 券报》上刊登。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务范围及经营状况 1、公司主营业务范围为：生产、销售聚丙烯、液化气、溶剂油、烃推进剂、石油制 成品、塑料产品等。 2002 年，公司努力克服原料供应不足，基建工程建设工期紧，任务重等困难，采取 了有效措施，狠抓安全生产，优化生产方案，新增外购液化气，扩大原料来源，提高装 置开工率。精心开好新建的 30 万吨/年气体分离装置及聚丙烯扩建装置，试用高效催化 剂生产聚丙烯等，大幅度提高主导产品聚丙烯产量。同时抓住化工产品市场价格逐月上 涨的有利时机，抓好产品销售，紧跟市场价格，取得了较好的经济效益。全年完成聚丙 烯产量 8.43 万吨，创历史最高水平，比上年增长 31%；主要产品产销率平均达 100%。实 现主营业务收入 1,436,050 千元，主营业务利润 131,954 千元，净利润 63,392 千元。 2、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （1）公司主营业务收入构成情况： 产品及劳务 所属行业 金额（千元） 所占比例（%） 石油化工 石油化工 1,414,843 98.52 9 其他 其他 21,207 1.48 合计 1,436,050 100 （2）公司主营业务利润构成情况： 产品及劳务 所属行业 金额（千元） 所占比例（%） 石油化工 石油化工 123,318 93.46 其他 其他 8,636 6.54 合计 131,954 100 3、主营业务收入或主营业务利润 10%以上主要产品有关指标 主要产品及劳务 销售收入（千元）销售成本（千元）销售毛利（千元）毛利率（%） 聚丙烯 402,956 325,064 77,892 19.33 液化气 723,585 694,221 29,364 4.06 溶剂油 133,306 115,022 18,284 13.72 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 名 称 销售收入（千元） 利润总额（千元） 主营业务 茂名金鹰印铁制罐公司 10,349 1,926 制造润滑油包装罐 （三）主要供应商、客户情况 公司对前五名供应商的采购总额为 111,719.53 万元，占公司采购总额的 93.73%。 公司对前五名客户的销售总额为 28,746.54 万元，占公司销售总额的 20.01%。 （四）经营中出现的困难及解决方案 报告期内遇到的困难主要是原料供应不足，处理能力 60 万吨/年的气体分离装置只 能半负荷生产；丙烯收率低、纯度低，影响了聚丙烯产品的产量和质量。针对以上问题， 公司采取了有效措施，一方面，抓好资源的优化平衡，加强与茂名石化有关单位的协调 沟通，促使催化装置采用 MGD 技术增产液化气，同时抓好外购液化气，从而增加了原料 供应，提高了装置的处理量。另一方面，开好 4 月 27 日投产的 30 万吨/年气体分离装置， 大大提高了丙烯收率和纯度。丙烯平均收率由原来的 24.8%提高到 28.9%，平均纯度由原 来的 98.2%提高到 99.3%，从而使公司聚丙烯产量创出历史最好水平。 二、公司投资情况 （一） 公司募集资金使用情况 公司报告期内未募集资金，但有报告期前募集资金的使用延续至本期内情况。 公司报告期之前（1998 年）配股募集资金 1.8116 亿元，截至报告期末，募集资金 累计已全部投完。其中延续至本报告期内的项目是 30 万吨/年气体分离装置：该装置计 划投资 4989 万元，已投入 4730 万元。装置于 4 月 27 日竣工投产,生产出合格产品。全 年新增效益 451.25 万元。项目尚未结算。（本公司配股募集资金使用的其他情况已在公 司 2001 年《年度报告》中披露。） （二）公司非募集资金投资及收益情况 为了充分利用茂名石化“十五”期间提高原油加工量所产生的原料资源，决定投资 10 4800 万元将聚丙烯装置由 4.4 万吨/年扩建至 6.4 万吨/年。该项目已投入 2939 万元，已 于 2002 年 3 月 19 日投产成功。项目尚未结算。全年新增效益 811.45 万元。 三、公司财务状况及经营成果（单位：元） 2002年 2001年 增减% 备 注 总资产 696927788.66 590510340.41 18.02 股东权益 592123192.31 528613152.88 12.01 主营业务利润 131954299.52 109706428.43 20.28 净利润 63391802.10 61361343.39 3.31 现金及现金等价物净增 190644824.97 -53315681.02 加额 主要变动原因： 总资产和股东权益的增加主要是公司年度实现利润所致； 主营业务利润及净利润增加主要是公司年度产销量增加所致； 现金及现金等价物增加主要是公司年度实现净利润及应收款项减少所致。 四、经营环境、宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果无影响。 五、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、2002 年 4 月 11 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了如下决议：公司 2001 年度总经理工作报告、公司 2001 年度董事会工作报告、公司 2001 年度财务决算报 告、公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策、关于董事会换届选举的预 案、关于聘请独立董事及独立董事年度津贴的预案、关于修改《公司章程》的预案、公 司《股东大会议事规则》、公司《董事会议事规则》（修订稿）、公司《总经理工作细则》 （修订稿）、公司《信息披露管理办法》、公司《投资决策制度》 、关于续聘羊城会计师事 务所为公司审计机构的预案、关于 2001 年《年度报告》正文及摘要的预案。 2、2002 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了公司 2002 年第一 季度季度报告。 3、2002 年 5 月 17 日召开第五届董事会第一次会议，审议通过了如下决议：选举何 德先先生为公司第五届董事会董事长、选举房广信先生为公司第五届董事会常务副董事 长、选举黄强先生为公司第五届董事会副董事长；续聘姚志方先生为公司总经理，全面 负责公司的生产经营管理工作；续聘曾水华、白建光、冯作刚、张平安先生为公司副总 经理、曹光明先生为公司总工程师；续聘梁杰先生为公司董事会秘书。 4、2002 年 6 月 19 日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了关于转让深圳市清 华传感设备有限公司股权和清理茂名清华实华高新技术有限公司的议案。 5、2002 年 8 月 10 日召开第五届董事会第三次会议，审议通过了如下决议：公司《2002 年半年度报告》及摘要；公司 2002 年半年度利润分配方案；关于公司 3 万吨/年溶剂油 11 装置扩能改造项目的预案。 6、2002 年 10 月 20 日召开第五届董事会第四次会议，审议通过了 2002 年第三季度 《季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会全面、完整地执行了公司股东大会的各项决议。其中，2002 年 6 月 3 日，组织实施了公司 2001 年度利润分配方案：以 2001 年末总股本 241487996 股为 基数，向全体股东每 10 股转增 2 股、派现金 1 元（含税），扣税后，个人股东实际每 10 股派现金 0.80 元。 六、本年度利润分配预案 公司 2002 年度利润分配预案： 2002 年公司实现净利润 63391802.10 元，按公司章程规定提取法定公积金计 6456940.74 元，提取公益金计 6333765.50 元。当年可供股东分配的利润为 50601095.86 元 ， 加 上 2001 年 末 未 分 配 利 润 71353291.92 元 ， 累 计 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 121954387.78 元。 公司拟以 2002 年末股本总额 289,785,595 股为基数，向全体股东以每 10 股派现金 1.20 元（含税）的比例分红，合计分红总额 34,774,271.40 元。未分配利润余额 87,180,116.38 元结转下年。 公司本年度不实施资本公积金转增股本。 公司 2002 年度利润分配预案经董事会审议通过，须提交公司 2002 年年度股东大会 审议批准后实施。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 （一）2002 年 4 月 10 日召开第四届监事会第九次会议，审议通过了如下决议：监事 会工作报告；财务决算报告；利润分配预案；年度报告正文及摘要；监事会议事规则； 监事会换届选举方案。 （二）2002 年 5 月 17 日召开第五届监事会第一次会议，选举陈晓波先生为公司第五 届监事会召集人。 （三）2002 年 8 月 10 日召开第五届监事会第二次会议，会议审议通过了如下决议： 公司《2002 年半年度报告》及摘要；公司 2002 年半年度利润分配方案；关于公司 3 万 吨/年溶剂油扩能改造项目的议案。 二、监事会对公司运作发表独立意见： （一）公司依法运作及经营情况。监事会认为，在报告期内，公司严格按照国家的法 律、法规和公司章程规范运作。公司决策程序是合法的，建立了完善的内部控制制度， 12 董事会全体成员、总经理及经营班子成员辛勤工作，为公司的发展作出了不懈努力，在 执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况。监事会重点审核公司半年度、年度财务报告和利润分配方 案以及审计报告。监事会认为，广州羊城会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见 的 2002 年年度审计报告，能公允、真实、全面地反映公司的财务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金在 2002 年 4 月已全部投完，报告期内无项目变更，募集 资金使用合理，没有发现违规问题。 （四）监事会认为，公司收购、出售资产交易价格合理，无发现内幕交易，无损害股 东的权益或造成公司资产流失。 （五）监事会认为，公司的关联交易是公平的，无损害上市公司的利益。 第九节 重要事项 一、报告期内本公司没有重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项。 经 2002 年 6 月 19 日公司第五届董事会第二次会议审议通过，2002 年 8 月，公司将 投资 800 万元（原始投资额）参股深圳市清华传感设备有限公司的全部权益转让给深圳 市清华创业投资有限公司，转让金额 1150 万元。（该事项已于 2002 年 8 月 21 日在《中 国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上披露） 报告期内，公司无其他重大资产收购、出售资产及吸收合并事项。 三、关于本公司第一大股东转让股权的情况说明： 截止本报告公告前，本公司第一大股东茂名石化公司职工互助会已将其持有本公司 的法人股分别转让给以下两个公司（股权均未办理过户手续）： （一）2002 年 11 月 25 日签订协议，将其持有的 8548.67 万股法人股转让给北京泰跃 房地产开发有限公司，占本公司总股本的 29.50%。该股权过户后，北京泰跃房地产开发 有限公司将成为本公司第一大股东。该事项已于 2002 年 11 月 30 日在《中国证券报》 、 《证券时报》、《上海证券报》上披露。 （二）2003 年 2 月 11 日签订协议，将其持有的 4949.03 万股法人股转让给天津港保 税区裕丰伟业商贸有限公司,占本公司总股本的 17.08%。该股权过户后，天津港保税区 裕丰伟业商贸有限公司将成为本公司第三大股东。该事项已于 2003 年 2 月 15 日在《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露。 上述股权转让过户后，公司前 10 名股东持股情况变动为： 股东名称 持股数（股） 占总股本（%） 股份类别 北京泰跃房地产开发有限公司 85486751 29.50 法人股 中国石化集团茂名石油化工公司 51572250 17.80 发起人法人股 13 天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司 49490356 17.08 法人股 茂名金华财务发展公司 3020634 1.04 法人股 泰和证券投资基金 2158615 0.75 流通股 张立春 2073904 0.72 流通股 沈寿山 1764259 0.61 流通股 茂名石化公司职工互助会 1135635 0.39 法人股 高 晶 729636 0.25 流通股 沈 娟 647325 0.22 流通股 四、重大关联交易事项：详见会计报表附注。 五、公司无重大合同及履行情况。 六、报告期内，公司及持有 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 七、报告期内，公司续聘广州羊城会计师事务所有限公司为公司的财务审计机构， 支付给该会计师事务所的审计费用为人民币 20 万元，旅差费均由本公司据实报销。 八、公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情况。 第十节 财务会计报告 一、审计报告 审 计 报 告 茂名石化实华股份有限公司全体股东： 我 们 接 受 委 托 ，审 计 了 贵 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 公 司 及 合 并 资 产 负 债 表 、 2002 年 度 的 公 司 及 合 并 利 润 表 和 利 润 分 配 表 及 现 金 流 量 表 (详 见 后 附 报 表 一 至 四 )。这 些 会 计 报 表 由 贵 公 司 负 责 ，我 们 的 责 任 是 对 这 些 会 计 报 表 发 表 审 计 意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 及 2002 年 度 经 营 成 果 和 现 金 流 量 情 况 ， 会 计 处 理 方 法 的 选 用 遵 循 了 一 贯 性 原 则。 14 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：黄伟成 中国注册会计师：邓少珍 中国· 广州 2003 年 2 月 26 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 会 计 报 表 附 注 （一）公司的基本情况 1 ． 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称 “ 本 公 司 ” )是 经 茂 名 市 经 济 委 员 会 、 中 国 人 民 银 行 茂 名 市 分 行 茂 人 银 管 [1988]18 号 文 批 准 于 一 九 八 八 年 十 月 成 立 的 股 份 制 企 业 , 发 行 股 票 1,859.1 万 元 。一 九 九 二 年 十 一 月 经 广 东 省 企 业 股 份 试 点 联 审 小 组 、广 东 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 粤 股 审 [1992]99 号 文 批 准 扩 股 , 总 股 本 为 5,0 31 万 元 。 一 九 九 三 年 十 二 月 经 国 家 体 改 委 体 改 生 [1993 ]254 号 文 批 准 同 意 本 公 司 为 规 范 化 的 股 份 制 试 点企业。经中国证监会批准, 本公司社会公众股股票于一九九六年十一月十四日在深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 。 本 公 司 企 业 法 人 营 业 执 照 号 为 19492214-1 号 。 公 司 199 7 年 2 月 28 日 以 除 权 后 的 总 股 本 10,062 万 股 为 基 数 ,公 积 金 转 增 股 本 ,每 10 股 转 增 3 股 后 , 实 收 资 本 增 至 人 民 币 130,805,998.00 元 ;1999 年 7 月 2 日 经 证 监 上 字 (1999 )81 号 文 批 复 同 意 ,每 10 股 配 2.3077 股 ,配 股 后 注 册 资 本 为 人 民 币 16 0,991 ,998 .00 元 ;2000 年 经 股 东 大 会 通 过 , 向 股 东 每 10 股 送 2 股 和 资 本 公 积 转 增 3 股 , 送 、 增 股 后 总 股 本 增 加 至 241,487,996.00 元 ;经 2001 年 股 东 大 会 会 议 通 过 ,以 2001 年 末 总 股 本 241,487,9 96 股 为 基 数 ,向 股 东 每 1 0 股 用 资 本 公 积 转 增 2 股 ,转 增 后 注 册 资 本 为 289 ,785 ,595 .0 0 元 。 以 上 资本业经本所审验。 本 公 司 注 册 资 金 为 人 民 币 贰 亿 捌 仟 玖 佰 柒 拾 捌 万 伍 仟 伍 佰 玖 拾 伍 元 (289,785,595.00)。 公 司 主 营 业 务 是 ： 生 产 和 销 售 聚 丙 烯 、 液 化 气 、 烃 推 进 剂 、 新 型 液 化气、润滑油、石油制成品、塑料产品等石油化工、精细化工、塑料加工等。 本公司所处行业：石油化工 本公司的经营范围是生产和销售聚丙烯、液化气、烃推进剂、新型液化气、润滑 油、石油制成品、塑料产品等石油化工、精细化工、塑料加工等。 15 2． 本 年 度 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 ： 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 按 照 财 政 部 [1995 ]11 号 文 《 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》 及 其 他 有 关 规 定 ，对 所 有 应 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 个 别 会 计 报 表 ，经 充 分 抵 销 内 部 投 资 、 内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制。 由 于 2001 年 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 下 属 子 公 司 全 部 资 产 总 额 、销 售 收 入 的 合 计 数及当期 净利润中 母公司所 拥有的数 额与母公 司及其所 有子公司 资产总额 合计 ，母 公 司 及 其 子 公 司 销 售 收 入 合 计 ， 母 公 司 当 期 净 利 润 额 的 比 率 均 在 10 %以 下 ， 符 合 财 政 部 财 会 二 字（ 1996）2 号 文 规 定 可 以 不 予 合 并 ，按 重 要 性 原 则 200 1 年 未 对 公 司 编 制 合 并报表。 2002 年 度 由 于 下 属 子 公 司 的 经 营 业 务 有 所 增 加 ， 为 了 较 为 准 确 的 反 映 公 司 的 资 产 负 债 等 情 况 ， 在 2002 年 开 始 编 制 合 并 会 计 报 表 。 会 计 报 表 合 并 范 围 由 原 来 占 股 比 50%或 以 上 ， 但 允 许 不 合 并 会 计 报 表 的 子 公 司 使 用权益法核算，改为按权益法核算，并合并会计报表。 公司对其具有控制权、需要合并报表的长期股权投资单位如下： 茂名石化实华特标塑胶有限公司 子公司 合并报表 茂名实华科技创业有限公司 子公司 合并报表 茂名实华供气有限公司 子公司 合并报表 电白县茂化实华茂东加油站 子公司 合并报表 茂名第三加油站 子公司 合并报表 茂名市华宏服务公司 子公司 合并报表 本年度已清算或清算中无纳入合并范围的下属子公司如下： 广州南沙华茂燃料发展公司 子公司 2 0 0 2 年 11 月 已 清 算 茂名美辉塑胶有限公司 子公司 正清算过程中 公 司 2002 年 6 月 28 日 购 入 茂 名 市 华 宏 服 务 公 司 。年 终 将 该 子 公 司 12 月 31 日 资 产 总 额 9,257,747.97 元 、净 资 产 7,783 ,234 .43 元 以 及 7 至 12 月 相 关 的 损 益 纳 入 合 并 利 润 分 配 表 。其 中 ：7-12 月 取 得 主 营 业 务 收 入 19,17 9,727 .22 元 ，利 润 总 额 1 ,351,381.38 元 ， 净 利 润 为 88 2,049 .1 3 元 。 经 合 并 抵 销 内 部 交 易 后 净 增 加 了 主 营 业 务 收 入 3,390,278.05 元 。 16 （二）公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、 会 计 制 度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会 计 年 度 本 公 司 采 用 公 历 年 为 会 计 年 度 ，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记 账 本 位 币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、 记 账 基 础 和 计 价 原 则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流 动 性 强 、易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金 、 价值变动风险小的投资作为现金等价物。 6、 短 期 投 资 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 短 期 投 资 按 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 已 宣 告 发 放 但 未 领 取 的 现 金 股 利 或 利 息入账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资 处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 (2)本 公 司 于 期 末 对 短 期 投 资 采 用 成 本 与 市 价 孰 低 法 计 价 ，对 市 价 低 于 成 本 的 差 额 ， 计提短期投资跌价准备。 7、 坏 账 损 失 核 算 方 法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏 账 的 确 认 标 准 是 ：债 务 人 破 产 或 死 亡 ，以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 账款；债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董 事会批准确认为坏账的账款。 本公司按账龄分析法计提坏账准备，具体方法如下： (1)对 应 收 账 款 年 末 余 额 按 以 下 账 龄 及 比 例 提 取 坏 账 准 备 ： 应收账款账龄 提取比例 1 年以内 5％ 1 年 ~2 年 10% 2 年 ~3 年 30% 3 年 ~4 年 50% 4 年 ~5 年 80% 17 5 年以上（关联公司） 80% 5 年以上（非关联公司） 100% (2) 其 他 应 收 款 采 用 账 龄 分 析 法 提 取 坏 账 准 备 ， 具 体 是 以 年 末 其 他 应 收 款 扣 除 财税部门往来后的余额按以上提取比例计提。 8、 存 货 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 存 货 包 括 产 成 品 、 在 产 品 以 及 各 类 原 材 料 、 低 值 易 耗 品 、 包 装 物 等 。 (2)本 公 司 采 用 永 续 盘 存 制 及 实 际 成 本 对 存 货 进 行 核 算 。 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 于 领 用时一次摊销。其余存货的领用发出按移动加权平均法计价。 (3)本 公 司 的 期 末 存 货 按 账 面 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 法 计 价 ， 按 单 项 比 较 存 货 的 账 面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 9、 长 期 投 资 核 算 方 法 (1)长 期 债 权 投 资 本公司的长期债权投资按取得时的实际成本计价，债券的利息收入采用权责发生 制核算，债券的溢价或折价采用直线法摊销。 (2)长 期 股 权 投 资 本公司的长期股权投资按实际成本计价。对被投资单位无控制、无共同控制且无 重大影响的，长期投资采用成本法核算；对于投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上 的 ， 或 虽 投 资 不 足 2 0%但 有 重 大 影 响 的 ， 采 用 权 益 法 核 算 ； 对 于 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 50%以 上 ，或 虽 未 达 到 50 %，但 具 有 实 质 控 制 权 的 ， 采用权益法核算，并合并会计报表。 股 权 投 资 差 额 的 摊 销 ，合 同 有 规 定 投 资 期 限 的 ，按 投 资 期 限 摊 销 。无 投 资 期 限 的 ， 初 始 投 资 成 本 超 过 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 ， 按 不 超 过 10 年 的 期 限 摊 销 ； 反 之 ， 初 始 投 资 成 本 低 于 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 ， 按 不 低 于 10 年的期限摊销。 (3)长 期 投 资 减 值 准 备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目 的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢 复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 10、 固 定 资 产 及 折 旧 (1) 本 公 司 将 使 用 期 限 在 一 年 以 上 ， 单 位 价 值 在 人 民 币 2,000 元 以 上 的 房 屋 及 建 筑 物、机器设备、运输设备、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预 留 5%的残值，按预计使用年限，按以下折旧率采用直线法提取折旧： 18 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 构筑物 10 年 0 10% 机器设备 10 年 5% 9.5% 运输设备 5年 5% 19% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已计提减值准备的固定资产，按固定资产账面价值即固定资产原值减累计折旧， 减计提的固定资产减值准备后的余额计提折旧。 (2)固 定 资 产 减 值 准 备 本公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值 准备。 11、 在 建 工 程 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 在 建 工 程 按 实 际 成 本 计 价 ，并 于 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 作 固 定 资 产 。 (2)本 公 司 在 期 末 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查 ， 如 果 有 证 据 表 明 ， 在 建 工 程 已 经 发 生 了减值，应当计提减值准备。 12、 无 形 资 产 及 其 摊 销 方 法 （ 1） 无 形 资 产 的 计 价 本公司的无形资产按实际成本计价。 （ 2） 无 形 资 产 的 摊 销 方 法 合同规定了受益年限的，按受益年限平均摊销，如合同规定受益年限与法律规定 的有效年限不同，按二者孰短的期限平均摊销。 （ 3） 无 形 资 产 减 值 准 备 期末本公司检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 13、 长 期 待 摊 费 用 的 摊 销 方 法 、 摊 销 年 限 本公司的长期待摊费用按实际发生支出入账，按项目的预计受益期平均摊销。 14、 收 入 确 认 的 方 法 (1) 销 售 商 品 的 收 入 本 公 司 于 产 品 已 经 发 出 ， 产品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货方，本公司 不再拥有对该产品的继续管理权及实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司， 19 相关收入和成本能够可靠计量时，确认产品销售收入实现。 (2) 提 供 劳 务 的 收 入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分 比法确认相关的劳务收入。 15、 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 16 、 利 润 分 配 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： （ 1） 弥补亏损； （ 2） 提 取 1 0 %的 法 定 盈 余 公 积 金 ； （ 3） 提 取 1 0 %的 法 定 公 益 金 ； （ 4） 提取任意盈余公积金； （ 5） 支付股利。 17 、 会 计 估 计 及 会 计 差 错 调 整 的 内 容 和 更 正 金 额 、 原 因 及 其 影 响 （ 1） 会 计 估 计 变 更 的 影 响 根据《企业会计准则—固定资产》中“企业应当定期对固定资产的使用寿命进行 复核。如果固定资产使用寿命的预期数与原先的估计数有重大差异，则应当相应调整 固 定 资 产 折 旧 年 限 。” 的 规 定 ， 公 司 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 了 复 核 ， 发 现 由 于 平 时对固定资产（主要为机器、生产设备）的维护和保养较好，使实际固定资产使用年 限同原预计年限相比有所延长。 公 司 第 五 届 董 事 会 第 五 次 会 议 决 议 审 议 通 过 ，从 2002 年 1 月 1 日 起 调 整 该 部 分 固 定 资 产 的 折 旧 年 限 和 折 旧 率 。 变 更 前 年 折 旧 率 为 房 屋 4.5%、 构 筑 物 4.5%、 机 器 设 备 13%、 运 输 设 备 18%； 变 更 后 年 折 旧 率 为 房 屋 4 .75 %、 构 筑 物 10%、 机 器 设 备 9.5%、 运 输 设 备 19%； 由 于 本 次 变 更 影 响 本 年 度 增 加 利 润 为 5,218,133.43 元 。 （ 2） 会 计 差 错 的 内 容 和 更 正 金 额 、 原 因 及 其 影 响 公 司 中 转 油 库 及 聚 丙 烯 固 定 资 产 由 于 分 类 差 错 造 成 累 计 折 旧 少 计 提 3 ,206 ,103 .26 元 ,该 会 计 差 错 影 响 并 调 减 年 初 未 分 配 利 润 。 其 中 影 响 2001 年 度 减 少 利 润 503,826.1 7 元 ,影 响 2000 年 以 前 年 度 减 少 利 润 2,702,227.08 元 。 （三）税项 20 1、 流 转 税 业务(产品)类别 税 种 税率 石油液化气产品收入 增值税 13% 聚丙烯及其他石油产品收入 增值税 17% 其他业务收入 营业税 3-5% 城 市 维 护 建 设 税 及 教 育 费 附 加 分 别 按 流 转 税 额 的 7 %和 3 %计 缴 。 2、 所 得 税 本 公 司 按 企 业 所 得 税 法 的 规 定 ， 缴 纳 33 %的 所 得 税 。 本 年 公 司 根 据 财 政 部 、 国 家 税务局总局关于《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的规定，抵免了 2002 年 新 增 的 所 得 税 。 （四）控股子公司及合营企业 1、 截至资产负债表日止，本公司控股的子公司： 注册资本 本公司对其投 所占权益 企业名称 业务性质 （万元） 经营范围 资额 比例 茂名市华宏服务公司 批发、贸易 人民币 50 化工产品等 500,000.00 100% 生产销售电缆护 茂名石化实华特标塑胶有限公司 人民币 429 2,190,000.00 59.2% 生产 套料及助剂等 从事高新技术及 产品的开发、生 茂名实华科技创业有限公司 贸易 人民币 500 3,500,000.00 70% 产、销售，科技 咨询和实业投资 液化石油气槽 提供劳务 车、散瓶罐装及 茂名实华供气有限公司 人民币 200 1,900,000.00 95% 供气相关的服 务，化工产品 茂东加油站 加油站 人民币 110 销售汽油、柴油 1,818,725.00 100% 第三加油站 加油站 销售汽油、柴油 1,207,816.75 100% 茂名美辉塑胶有限公司 生产 港元 350 塑胶加工 140 万港元40%（实际控制） 2、 本公司投资的合营企业情况如下： 注册资本 本公司对其投 所占权 企业名称 (万元) 经营范围 资额 益比例 生产销售铁罐、塑料 茂名金鹰印铁制罐有限公司 美元 118 53.1 万美元 45% 罐 华茂石化联营公司 人民币 60 加油站 人民币 200 万元 50% 21 (五)会计报表主要项目注释 注1.货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 150,858.78 23,206.36 银行存款-人民币 304,437,305.81 124,063,979.76 其他货币资金 21,687,777.37 11,543,930.87 合 计 326,275,941.96 135,631,116.99 注1-1.银行存款明细 项 目 期末数 期初数 活期存款 304,437,305.81 124,063,979.76 定期存款 通知存款 合 计 304,437,305.81 124,063,979.76 注1-2.其他货币资金明细 项 目 期末数 期初数 外埠存款 银行汇票存款 银行本票存款 信用卡存款 信用证保证金存款 存入证券公司款 21,687,777.37 11,543,930.87 合 计 21,687,777.37 11,543,930.87 注2.应收票据 期末数 贴现及抵押情况 顺德市现代实业有限公司 600,000.00 无 衡阳金果农工商实业股份 有限公司衡阳电缆厂 100,000.00 无 海门市恒裕印务有限公司 25,109.28 无 石家庄爱信保健品有限公司 50,000.00 无 苍南县三丰化工有限公司 1,400,000.00 无 合计 2,175,109.28 22 注3.应收账款 期末数 期初数 坏帐准 占应收账款 坏帐准备 占应收账 帐 龄 金 额 坏账准备 金 额 备计提 坏账准备 总额比例 计提比例 款比例 比例 一年以内 2,274,424.80 9.70% 5% 112,588.45 22,223,587.48 59% 5% 1,019,651.75 一至二年 5,364,332.17 22.87% 10% 4,091,433.23 262,948.07 1% 10% 7,808.01 二至三年 354,263.63 1.51% 30% 106,279.09 995,129.87 3% 30% 297,301.58 三至四年 1,355,832.94 5.78% 50% 677,916.47 7,826,516.30 21% 50% 3,913,258.15 四至五年 7,670,640.90 32.71% 80% 6,332,223.27 1,813,999.48 5% 80% 1,451,199.58 五年以上 6,431,955.72 27.43% 100% 6,431,955.72 4,608,336.08 12% 100% 2,788,425.76 合 计 23,451,450.16 100% 17,752,396.23 37,730,517.28 100% 9,477,644.83 （1） 期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 （2）应收账款中前五名的欠款单位列示如下： 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 茂名美辉塑胶公司 3,950,000.00 2000年12月 货款 华高石油化工联营公司 3,619,531.97 1996年2月 货款 华茂石油化工联营公司 3,427,945.97 1998年5月 货款 中商华天实业公司 3,238,654.06 1998年9月 货款 华源石化贸易公司 968,623.93 2001年10月 货款 合计 15,204,755.93 占应收账款总额百分比： 64.8% （2） 应收账款中已全额计提坏账准备的金额为 10,228,084.44 元，其中 5 年以上按 100%全额 计提 5,299,531.68 元； 应收账款-粤兴公司帐龄 4-5 年,由于该公司已注销,故按 100%计提坏帐准备 978,552.76 元； 应收账款-茂名美辉塑胶公司帐龄 1-2 年,由于该公司 2002 年已清算,故按 100%计提坏帐准备 3,950,000.00 元。 23 注4.其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占比例 坏帐准备 金 额 占比例 坏帐准备 一年以内 657,972.41 3.40% 8,653.07 1,714,294.95 8.46% 39,770.54 一至二年 0.00 0.00% 0.00 769,833.47 3.80% 76,574.61 二至三年 73,118.56 0.38% 21,935.56 1,789,407.17 8.83% 1,200.01 三至四年 2,028,723.00 10.48% 0.00 2,061,781.17 10.18% 1,030,890.59 四至五年 5,381,696.59 27.80% 4,717,713.51 9,616,959.20 47.48% 7,693,567.36 五年以上 11,217,225.86 57.94% 9,293,834.01 4,303,312.21 21.25% 0.00 合 计 19,358,736.42 100.00% 14,042,136.15 20,255,588.17 100.00% 8,842,003.11 （1）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位： 单位名称 金额 内容和性质 中国石化集团茂名石油化工公司 2,028,723.00 内部押金 （2）其他应收款中前五名欠款单位列示如下： 欠款单位 金额 欠款时间 内容和性质 房地产开发公司 9,616,959.20 1998年前 往来款 农工商总公司 3,307,272.04 2002年12月 往来款 华高石化公司 2,061,781.17 1998年 往来款 中国石化集团茂名石油化工公司 2,028,723.00 1999年 内部押金 张飞雄 1,310,000.00 5年以上 往来款 18,324,735.41 占其他应收款总额百分比： 94.7% （3）其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为 2,061,781.17 元。该金额为其他应收款-华高公司,该公 司已清算,故全额计提坏帐准备。 其他应收款计提坏帐准备的政策是对财税部门及押金等往来款暂不计提坏帐准备。 24 注5.预付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占比例 金 额 占比例 一年以内 7,829,913.08 83.85% 42,684,044.97 96.19% 一至二年 0.00 0.00% 1,692,213.40 3.81% 二至三年 1,507,897.83 16.15% 0.00 0.00% 三至四年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 四至五年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 五年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合 计 9,337,810.91 100.00% 44,376,258.37 100.00% （1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位. （2）预付帐款中前5名欠款单位列示如下： 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 湛江东兴石油企业有限公司 5,216,697.50 一年以内 预付货款 建安金属结构厂 1,452,500.40 一年以内 预付货款 北海石油天然气销售公司 1,446,446.12 一年以内 预付货款 炼油股份公司 432,685.85 二至三年 预付货款 北京绿光塑料技术中心 50,000.00 二至三年 预付货款 注6.存货 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 6,675,734.14 0.00 3,167,629.41 0.00 自制半成品 1,353,225.83 0.00 716,418.38 0.00 包装物 0.00 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00 在产品 68,367.70 0.00 1,394,030.57 0.00 产成品(含外购商品) 44,793,167.53 1,422,575.17 60,455,539.77 2,133,925.53 房地产开发成本 0.00 0.00 0.00 0.00 委托加工材料 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 52,890,495.20 1,422,575.17 65,733,618.13 2,133,925.53 25 注6-1.存货跌价准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 自制半成品 0.00 0.00 0.00 0.00 包装物 0.00 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 产成品(含外购商品) 2,133,925.53 1,371,171.87 2,082,522.23 1,422,575.17 房地产开发成本 0.00 0.00 0.00 0.00 委托加工材料 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 2,133,925.53 1,422,575.17 存货净额 63,599,692.60 51,467,920.03 注7.待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末数 乙醇安装置 0.00 609,712.23 609,712.23 0.00 0.00 轻烃装置 0.00 196,604.94 196,604.94 0.00 0.00 一预分离装置 0.00 757,924.26 757,924.26 0.00 0.00 循环水电车间资产租赁费 0.00 323,918.35 323,918.35 0.00 0.00 其他 103,776.31 143,355.87 240,242.10 0.00 6,890.08 合计 103,776.31 2,031,515.65 2,128,401.88 0.00 6,890.08 注8.长期投资 （1）项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 一、长期股权投资 29,175,083.04 2,400,000.00 0.00 19,788,544.16 9,386,538.88 1,400,000.00 其中：对子公司投资 7,868,750.14 0.00 7,868,750.14 0.00 0.00 对合营企业投资 3,024,721.64 2,400,000.00 0.00 1,300,000.00 1,724,721.64 1,400,000.00 对联营企业投资 18,281,611.26 0.00 0.00 10,619,794.02 7,661,817.24 0.00 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 二、合并价差 0.00 0.00 -6,425,480.25 -642,548.03 -5,782,932.22 0.00 三、长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 29,175,083.04 2,400,000.00 -6,425,480.25 19,145,996.13 3,603,606.66 1,400,000.00 26 （3）对子公司、联营公司及其他股权投资（不包括股票投资）列示如下： 被投资单位 占被投资单位 原始投资金额 追加投资金额 期初数 本期权益增减额 累计权益增加额 期末数 减值准备 名称 注册资本比例 茂名美辉塑胶 40% - -1,306,700.00 - 有限公司 1,306,700.00 - 茂名金鹰印铁 45% 4,462,600.00 999,217.24 5,461,817.24 制罐公司 5,359,317.24 102,500.00 华茂石化联营 50% 4,000,000.00 -2,000,000.00 1,724,721.64 1,400,000.00 公司 1,724,721.64 - 华高石化联营 50% 1,300,000.00 1,300,000.00 2,700,000.00 - 公司 -1,300,000.00 深圳市清华传 28% 8,000,000.00 -8,000,000.00 10,722,294.02 -10,722,294.02 - - 感设备公司 广州南沙华茂 7,868,750.14 -6,877,496.36 燃料公司 64.73% 6,877,496.35 -7,868,750.14 2,200,000.00 2,200,000.00 广东证券公司 0.25% 2,200,000.00 - - - 合计 28,146,796.35 -10,000,000.00 29,175,083.04 -19,788,544.16 -4,484,979.12 9,386,538.88 1,400,000.00 （4）股权投资差额 ： 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 茂名市华宏服务公司 10年 -6,425,480.25 -642,548.03 -642,548.03 -5,782,932.22 - 合计 -6,425,480.25 -642,548.03 -642,548.03 -5,782,932.22 注9.固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 本期调整 期末数 原值 房屋及建筑物 51,190,615.79 5,775,085.43 1,190,840.00 40,762,512.90 96,537,374.12 构筑物 41,779,409.11 8,539,570.57 9,510,233.28 -40,762,512.90 46,233.50 机器设备 242,398,320.89 101,608,744.24 9,065,434.09 0.00 334,941,631.04 电子设备及办公设备 3,025,709.37 671,112.00 557,843.51 0.00 3,138,977.86 运输工具 7,520,379.87 1,284,144.00 1,407,515.44 0.00 7,397,008.43 其他设备 199,815.50 11,200.00 0.00 0.00 211,015.50 合计 346,114,250.53 117,889,856.24 21,731,866.32 0.00 442,272,240.45 27 项目 期初数 本期增加 本期减少 本期调整 期末数 累计折旧 房屋及建筑物 15,988,759.57 2,938,491.93 13,679.26 17,125,458.65 36,039,030.89 构筑物 12,856,836.60 4,511,534.90 200,465.28 -17,125,458.65 42,447.57 机器设备 157,924,342.04 14,867,013.56 6,636,235.52 166,155,120.08 电子设备及办公设备 1,759,776.32 468,910.09 493,181.24 1,735,505.17 运输工具 4,944,597.23 1,035,358.67 999,535.38 4,980,420.52 其他设备 25,367.52 15,373.47 6,005.73 34,735.26 合计 193,499,679.28 23,836,682.62 8,349,102.41 0.00 208,987,259.49 净值 152,614,571.25 233,284,980.96 房屋及建筑物 构筑物 机器设备 电子设备及办公设备 运输工具 其他设备 合计 0.00 0.00 净额 152,614,571.25 233,284,980.96 注10.在建工程 本期转入固定资 资金 工程名称 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 产数 来源 二预分离装 6,317,811.93 -56,031.07 配股 置技措 1,726,157.00 8,100,000.00 30万吨气体 -1,407,611.30 配股 分离装置 12,241,463.86 40,594,746.81 54,243,821.97 聚丙烯第三 715,158.31 自筹 期扩建 10,968,966.69 18,421,191.62 28,675,000.00 聚丙烯厂二 - 自筹 万吨扩建 3,674,307.90 383,711.00 4,058,018.90 中转油库 3,136,610.24 421,025.77 506,534.21 3,051,101.80 自筹 聚丙烯厂大 1,973,348.02 自筹 修 1,875,647.02 97,701.00 - 广湛路边塑 6,361,835.92 自筹 料成品仓库 1,129,305.89 5,467,130.03 234,600.00 轻烃装置停 3,071,864.74 自筹 汽检修 - 3,653,314.74 581,450.00 循环水动力 2,507,645.22 自筹 厂发电车间 - 2,507,645.22 - 修 1,875,647.02 97,701.00 - 1,973,348.02 自筹 其他工程： 4,405,110.85 17,917,461.21 10,964,984.58 3,178,372.93 8,179,214.55 自筹 合计 45,624,871.40 91,287,785.40 106,041,825.45 4,500,957.14 26,369,874.21 28 注11.无形资产 （1）土地使用权 本期增 剩余摊销 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期转出 本期摊销 累计摊销额 期末数 加 年限 岭门加油站土地 购入 1,100,000.00 1,006,500.08 21,457.74 114,957.66 985,042.34 电白附城管区土地 购入 3,200,000.00 2,986,666.57 2,963,486.33 23,180.24 236,513.67 0.00 茂东加油站土地 购入 2,929,962.00 2,734,630.95 65,110.32 260,441.37 2,669,520.63 电白县华高石化联营 购入 7,545,621.80 7,038,195.80 389,898.29 158,589.90 666,015.90 6,489,707.61 公司尼乔 小 计 14,775,583.80 13,765,993.40 0.00 3,353,384.62 268,338.20 1,277,928.60 10,144,270.58 （2）非专利技术 接受投 非专利技术配方 资所得 170,000.00 107,666.69 33,996.66 96,329.97 73,670.03 26个月 0.00 小 计 170,000.00 107,666.69 0.00 0.00 33,996.66 96,329.97 73,670.03 合计 14,945,583.80 13,873,660.09 0.00 3,353,384.62 302,334.86 1,374,258.57 10,217,940.61 注12.长期待摊费用 剩余摊销 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销额 期末数 年限 1999年支付的承 1,700,000.00 971,427.68 971,429.24 728,570.76 3年 包费 242,856.92 乙纯氨管线使用 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 3年 费 装修费 171,609.00 137,167.29 42,699.00 77,140.71 94,468.29 3年 合计 2,871,609.00 1,108,594.97 1,000,000.00 0.00 285,555.92 1,048,569.95 1,823,039.05 注13.应付账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占比例 金 额 占比例 一年以内 110,124.10 23% 307,821.59 83.08% 一至二年 358,531.00 77% 62,674.73 16.92% 二至三年 0.00 0% 0.00 0.00% 三至四年 0.00 0% 0.00 0.00% 四至五年 0.00 0% 0.00 0.00% 五年以上 0.00 0% 0.00 0.00% 合 计 468,655.10 100% 370,496.32 100.00% （1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位. 29 （2）应付账款中前五名单位列示如下： 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 建设公司 276,791.00 一至二年 应付工程款 欧海县阀门厂 30,100.00 一至二年 应付工程款 邓亚火 9,326.69 一年以内 欠款未还 南京曙光厂 1,640.00 一至二年 应付工程款 东海公司 1,260.00 一年以内 购进机油价 注14.预收账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占比例 金 额 占比例 一年以内 23,239,834.79 90.15% 9,870,988.50 81.24% 一至二年 188,567.90 0.73% 77,486.51 0.64% 二至三年 98,814.50 0.38% 875,685.97 7.21% 三至四年 887,466.76 3.44% 43,152.03 0.36% 四至五年 43,152.03 0.17% 0.00 0.00% 五年以上 1,321,669.18 5.13% 1,283,072.54 10.56% 合 计 25,779,505.16 100.00% 12,150,385.55 100% （1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位. （2）预收帐款中前五名单位列示如下： 欠款单位 金额 发生时间 宁波太一进出口贸易有限公司 3,720,000.00 2002年 澄海市群兴玩具有限公司 3,050,000.00 2002年 平阳县塑化原料贸易中心 2,970,000.00 2002年 阳山县南粤塑料织造有限公司 1,150,000.00 2002年 茂名市供气总公司金塘供气 886,005.44 2002年 注15.应付工资 项目 期末数 期初数 工效挂钩工资 0.00 6,342,102.19 拖欠工资 0.00 管理层年薪及员工年终奖 0.00 0.00 合计 - 6,342,102.19 30 注16.应付股利 股东单位 期末数 期初数 国家法人股 6,188,670.00 4,297,687.00 募集法人股 16,696,005.12 11,594,446.67 流通股 11,889,596.28 8,256,663.13 其中：未托管股东股利 8.88 8.88 合计 34,774,280.28 24,148,805.68 注17.应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -6,171,022.68 -23,682,688.30 城建税 -1,154,023.89 990,538.86 营业税 115,405.99 237,715.45 个人所得税 1,627.52 343.95 企业所得税 5,373,505.70 10,715,779.19 合计 -1,834,507.36 -11,738,310.85 2001年经茂名市国税局[2001]152号文批准，技术改造项目购买国产设备可抵免新 增所得税，2002年抵免了所得税412.39万元。 注18.其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 -494,561.77 622,959.16 教育费专项基金 防洪费 其他(价格调节基金) 210.50 729.14 合计 -494,351.27 623,688.30 注19.其他应付款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占比例 金 额 占比例 一年以内 58,908,386.35 78.42% 12,611,991.82 52.08% 一至二年 3,548,345.69 4.72% 11,321,103.64 46.75% 二至三年 12,247,925.29 16.30% 285,251.56 1.18% 三至四年 206,022.70 0.27% 0.00 0.00% 四至五年 209,921.31 0.28% 0.00 0.00% 五年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合 计 75,120,601.34 100.00% 24,218,347.02 100.00% 31 (1)期末余额中持有本公司5%(含5%)以上的股东单位应付款： 单位名称 金额 内容及性质 中国石化集团茂名石油化工公司(简称:茂 52,791,161.52 内部结算 名石化公司) 应付石化转入的三预分离车间改造预付款 中国石化集团茂名石油化工公司(财务处) 12,569,390.53 982万元及土地租金。 (2)其他应付款中前五名单位列示如下： 单位名称 金额 内容及性质 中国石化集团茂名石油化工公司(简称:茂 52,791,161.52 内部结算 名石化公司) 应付石化转入的三预分离车间改造预 中国石化集团茂名石油化工公司(财务处) 12,569,390.53 付款982万元及土地租金。 质量保证金 2,183,528.63 质量保证金(年初11户,年末36户) 公司本部安全生产保证金 1,390,540.32 安全生产保证金 公司本部安全生产保证金工会经费 899,063.21 工会经费 注20.预提费用 项目 期末数 期初数 土地设备租金 1,494,516.89 0.00 合计 1,494,516.89 0.00 注21.专项应付款 项目 期末数 期初数 科技三项 经费 专项拨款 300,000.00 合计 300,000.00 0.00 注22.股本 二00二年公司股份变动情况 单位：元 项目 期初数 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金转 配 股 送 股 小 计 股及其他 一.尚未流通股份 1.发起人股份 42,976,875.00 0.00 8,595,375.00 0.00 8,595,375.00 51,572,250.00 其中: 0.00 0.00 国家持有股份 0.00 0.00 境内法人持有股份 42,976,875.00 8,595,375.00 8,595,375.00 51,572,250.00 外资法人持有股份 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 2.募集法人股 115,944,480.00 23,188,896.00 23,188,896.00 139,133,376.00 3.内部职工股 0.00 0.00 4.优先股或其他 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 尚未流通股份合计 158,921,355.00 0.00 31,784,271.00 0.00 31,784,271.00 190,705,626.00 32 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 82,566,641.00 16,513,328.00 16,513,328.00 99,079,969.00 2.境内上市的外资股 0.00 0.00 3.境外上市的外资股 0.00 0.00 4.其他 0.00 0.00 已上市流通股份合计 82,566,641.00 0.00 16,513,328.00 0.00 16,513,328.00 99,079,969.00 三.股份总数 241,487,996.00 48,297,599.00 289,785,595.00 注23.资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 99,773,599.51 0.00 48,297,599.00 51,476,000.51 接受非现金资产捐赠准备 0.00 0.00 0.00 0.00 接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 1,379,630.47 118,237.33 0.00 1,379,630.47 拨款转入 0.00 0.00 0.00 0.00 其他资本公积 9,046,035.38 0.00 0.00 9,164,272.71 合计 110,199,265.36 118,237.33 48,297,599.00 62,019,903.69 本年增加数是各子公司形成的资本公积.减少数是公司根据2002年度股东大会决议，以2001年 末的股本为基数，资本公积金每10股转增2股共48,297,599元。 注24.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 62,349,801.14 6,456,940.74 68,806,741.88 公益金 43,222,798.46 6,333,765.50 49,556,563.96 任意盈余公积 0.00 合计 105,572,599.60 12,790,706.24 0.00 118,363,305.84 公司及下属各公司按本期实现的净利润按规定计提法定盈余公积及公益金，合并后法定盈余 公积金本期增加6,456,940.74元， 公益金本期增加6,333,765.50元。 33 注25.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初未分配利润 71,353,291.92 本年净利润 63,391,802.10 提取法定盈余公积 6,456,940.74 提取公益金 6,333,765.50 分配普通股股利 34,774,271.40 转增股本的普通股股利 期末未分配利润 87,180,116.38 期初未分配利润调整情况:本期更正了以前年度固定资产暂估入帐会计差错,固定资产-- 中转油库及聚丙烯厂扩建项目分类调整,补提固定资产折旧费用 3,206,103.26元,影响调减 2001年度当年利润503,826.17元,2000年以前年度利润2,702,227.08元. 注26.主营业务收入及成本 （1）按行业划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 石油化工 1,414,842,724.51 1,275,252,829.01 1,291,524,521.56 1,164,616,739.70 其他 21,207,422.41 6,272,903.09 11,739,297.85 5,774,298.60 合计 1,436,050,146.92 1,281,525,732.10 1,303,263,819.41 1,170,391,038.30 （2）按地区划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 省内 1,052,015,138.04 794,434,387.04 951,775,127.16 724,324,282.51 省外 380,715,910.05 487,091,345.06 348,450,881.43 446,066,755.79 出口境外 3,319,098.83 0.00 3,037,810.82 0.00 合计 1,436,050,146.92 1,281,525,732.10 1,303,263,819.41 1,170,391,038.30 销售收入前五名客户列示如下： 客户名称 金 额 茂名市特种气体公司 74,108,301.08 茂名市供气总公司金塘供气站 73,817,237.07 茂名市供气有限公司 73,029,648.05 高州市南塘燃料发展有限公司 36,205,757.40 阳山县南粤塑料针织造有限公司 27,645,660.00 合计 284,806,603.60 占销售收入总额的比例： 19.83% 34 注27.主营业务税金及附加 税种 税率 2002年度 2001年度 营业税 698,226.05 8,717.65 城建税 94,138.16 856,432.06 教育费附加 39,663.78 563,115.66 合计 832,027.99 1,428,265.37 注28.其他业务利润 项 目 2002年度 2001年度 收入 成本 净额 收入 成本 净额 来料加工费 357,264.96 371,871.46 -14,606.50 2,312.50 0.00 2,312.50 销售材料 8,821,624.37 8,467,547.21 354,077.16 4,066,565.42 4,022,229.41 44,336.01 租赁收入 729,028.48 0.00 729,028.48 0.00 0.00 0.00 管输费、装车费 6,962,255.25 0.00 6,962,255.25 6,047,706.83 1,666,793.15 4,380,913.68 、停车费等 其他 7,293,625.16 2,860,310.49 4,433,314.67 398,685.65 453,598.67 -54,913.02 合计 24,163,798.22 11,699,729.16 12,464,069.06 10,515,270.40 6,142,621.23 4,372,649.17 注29.财务费用 类别 2002年度 2001年度 利息支出 11,687.27 125,138.94 减：利息收入 2,125,247.68 3,026,453.55 加：汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 加：其他 32,387.84 20,685.49 合计 -2,081,172.57 -2,880,629.12 注30.投资收益 项目 2002年度 2001年度 股票投资收益 713,737.50 债权投资收益 152,550.00 305,100.00 联营或合营公司分配的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 1,329,892.38 6,363,925.08 股权投资差额摊销 642,548.03 0.00 股权投资转让收益 1,799,027.88 0.00 其他 -4,416,116.56 -887,220.53 合计 -492,098.27 6,495,542.05 35 注31.营业外收入 项目 2002年度 2001年度 固定资产清理收入 289,692.50 240,100.77 处理呆帐收入 - 919,315.42 违约金收入 9,800.00 - 其他 5,000.00 5,000.00 合计 304,492.50 1,164,416.19 注32.营业外支出 项目 2002年度 2001年度 违约金、滞纳金及罚款支出 728,202.74 102,046.63 清理固定资产损失 144,577.50 11,550.00 捐赠支出 500.00 44,498.50 固定资产减值准备 0.00 0.00 无形资产减值准备 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 873,280.24 158,095.13 注33.所得税 2002年度 2001年度 利润总额 92,821,624.31 81,242,149.50 应纳税额 90,601,208.72 61,384,981.73 所得税率(主要税率为33%及部分定额税率） 所得税额 29,810,666.68 20,197,449.02 注34-1.收到的其他与经营活动有关的现金 内 容 金 额 专利权及技术转让费 600万元 利息收入 199.95万元 收回欠款 370万元 代收代付款 186.58万元 注34-2.支付的其他与经营活动有关的现金 内 容 金 额 业务招待费 225.44万元 文教费 189.8万元 运输费 182.32万元 劳务费 110.73万元 租赁费 157.33万元 36 （六）母公司财务会计报表主要项目附注 注35.应收账款 期末数 期初数 占应收账 坏帐准备 占应收账 坏帐准备计 帐 龄 金 额 款总额比 坏账准备 金 额 坏账准备 计提比例 款比例 提比例 例 一年以内 2,614,876.22 9.17% 5% 130,743.81 26,451,386.10 61.58% 5% 1,322,569.30 一至二年 9,263,686.31 32.50% 10% 4,481,368.63 2,384,103.95 5.55% 10% 238,410.40 二至三年 2,307,129.14 8.09% 30% 692,138.74 991,005.27 2.31% 30% 297,301.58 三至四年 1,351,023.31 4.74% 50% 675,511.66 7,826,516.30 18.22% 50% 3,913,258.15 四至五年 7,666,516.30 26.90% 80% 6,328,923.59 1,813,999.48 4.22% 80% 1,451,199.58 五年以上 5,299,531.68 18.59% 100% 5,299,531.68 3,485,532.20 8.11% 100% 2,788,425.76 合 计 28,502,762.96 100.00% 17,608,218.11 42,952,543.30 100.00% 10,011,164.77 （1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位。 （2）应收账款中前五名的欠款单位列示如下： 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 华电联营公司 6,160,171.27 1999年12月 往来款 茂名美辉 3,950,000.00 2000年12月 往来款 塑胶公司 华高联营公司 3,619,531.97 1996年2月 往来款 华茂联营公司 3,427,945.97 1998年5月 往来款 中商华天实业公司 3,238,654.06 1998年9月 往来款 合计 20,396,303.27 占应收账款总额百分比： 71.6% （3）应收账款中已全额计提坏账准备的金额为10,228,084.44元，其中5年以上按100%全额 计提5,299,531.68元; 应收账款-粤兴公司帐龄4-5年,由于该公司已注销,故按100%计提坏帐准备978,552.76元; 应收账款-茂名美辉塑胶公司帐龄1-2年,由于该公司2002年已清算,故按100%计提坏帐准备3,950,000.00元. 注36.其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占比例 坏帐准备 金 额 占比例 坏帐准备 一年以内 845,257.62 4.88% 20,674.30 2,021,952.44 9.64% 62,223.25 一至二年 0.00% 4,970,812.54 23.69% 497,081.25 二至三年 2,481,266.44 14.33% 744,379.93 2,313,493.07 11.02% 85,431.03 三至四年 2,309,493.07 13.34% 140,385.04 2,061,781.17 9.83% 1,030,890.59 四至五年 2,061,781.17 11.91% 2,061,781.17 9,616,959.20 45.83% 7,693,567.36 五年以上 9,616,959.20 55.54% 7,693,567.35 0.00% 合 计 17,314,757.50 100.00% 10,660,787.79 20,984,998.42 100.00% 9,369,193.48 37 （1）期末余额中如有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位请列明： 单位名称 金额 内容和性质 中国石化集团茂名石 2,028,723.00 内部押金 油化工公司 （2）其他应收款中前五名欠款单位列示如下： 欠款单位 金额 发生时间 内容和性质 房地产开发公司 9,616,959.20 1998年前 往来款 华高石化公司 2,061,781.17 1998年 往来款 茂石化公司内部押金 2,028,723.00 1999年 押金 实华特标塑胶公司 2,000,000.00 2000年 往来款 茂东加油站 455,578.97 2000年 往来款 合 计 16,163,042.34 占其他应收款总额百 93.3% 分比： （3）其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为2,061,781.17元。该金额为其他应收款-华高公司,该公司已清 算,故全额计提坏帐准备。 注37.长期投资 （1）项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 一、长期股权投资 38,078,738.68 2,400,000.00 7,837,662.61 22,169,358.91 23,747,042.38 1,400,000.00 其中：对子公司投资 16,772,405.78 0.00 7,837,662.61 10,249,564.89 14,360,503.50 对合营企业投资 3,024,721.64 2,400,000.00 1,300,000.00 1,724,721.64 1,400,000.00 对联营企业投资 18,281,611.26 0.00 10,619,794.02 7,661,817.24 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 二、合并价差 0.00 0.00 -6,425,480.25 -642,548.03 -5,782,932.22 三、长期债权投资 0.00 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 合 计 38,078,738.68 2,400,000.00 1,412,182.36 21,526,810.88 17,964,110.16 1,400,000.00 38 （2）对子公司、联营公司及其他股权投资（不包括股票投资）列示如下： 占被投资单 被投资单位 本期权益增减 累计权益增加 位注册资本 原始投资金额 追加投资金额 期初数 期末数 减值准备 名称 额 额 比例 电白县茂化 实华茂东加 100% 902,380.55 - 2,282,011.02 -5,510,287.86 -3,228,276.84 油站 -5,510,287.86 第三加油站 100% 400,000.00 337,249.24 (岭门加油站) 400,000.00 -62,750.76 -62,750.66 茂名市华宏 100% 500,000.00 - 857,754.41 7,783,234.43 服务公司 7,783,234.43 茂名实华供 95% 1,900,000.00 4,188,387.82 气有限公司 425,272.00 3,763,115.82 3,763,115.82 实华特标塑 59% 2,190,000.00 291,439.00 1,660,213.92 胶有限公司 2,212,811.78 -552,597.86 -529,786.08 茂名实华科 技创业有限 70% 3,500,000.00 36,134.08 3,619,694.93 公司(原清华 实华公司) 3,583,560.85 36,134.08 茂名美辉塑 40% - -1,306,700.00 - 胶有限公司 1,306,700.00 - 茂名金鹰印 45% 4,462,600.00 999,217.24 5,461,817.24 铁制罐公司 5,359,317.24 102,500.00 华茂石化联 50% 4,000,000.00 -2,000,000.00 1,724,721.64 1,400,000.00 营公司 1,724,721.64 - 华高石化联 50% 1,300,000.00 1,300,000.00 2,700,000.00 营公司 -1,300,000.00 深圳市清华 传感设备公 28% 8,000,000.00 -8,000,000.00 10,722,294.02 -10,722,294.02 - - 司 广州南沙华 7,868,750.13 -6,877,496.35 茂燃料公司 64.73% 6,877,496.35 -7,868,750.13 广东证券公 2,200,000.00 2,200,000.00 司 0.25% 2,200,000.00 - - - 合计 37,539,176.90 -9,708,561.00 38,078,738.68 -14,331,696.30 -5,930,799.40 23,747,042.38 1,400,000.00 （4）股权投资差额 ： 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 茂名市华宏服务公司 10年 -6,425,480.25 -642,548.03 -642,548.03 -5,782,932.22 合计 -6,425,480.25 -642,548.03 -642,548.03 -5,782,932.22 39 注38.主营业务收入及成本 （1）按行业划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 石油化工 1,393,677,161.67 1,253,576,780.24 1,275,565,382.48 1,148,014,724.09 合计 1,393,677,161.67 1,253,576,780.24 1,275,565,382.48 1,148,014,724.09 （2）按地区划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 省内 1,009,642,152.79 766,485,435.18 924,076,690.22 701,929,268.30 省外 380,715,910.05 487,091,345.06 348,450,881.44 446,085,455.79 出口境外 3,319,098.83 3,037,810.82 合计 1,393,677,161.67 1,253,576,780.24 1,275,565,382.48 1,148,014,724.09 销售收入前五名客户列示如下： 客户名称 金 额 茂名市特种气体公司 74,108,301.08 茂名市供气总公司金塘供气站 73,817,237.07 茂名市供气有限公司 73,029,648.05 高州市南塘燃料发展有限公司 36,205,757.40 茂名市华宏服务公司 31,067,718.75 合计 288,228,662.35 占销售收入总额的比例： 20.68% 注39.投资收益 项目 2002年度 2001年度 股票投资收益 713,737.50 债权投资收益 152,550.00 305,100.00 联营或合营公司分配的利润 期末调整的被投资公司所有者权益 99,522.39 4,899,919.17 净增减金额 股权投资差额摊销 642,548.03 - 股权投资转让收益 1,799,027.88 投资减值准备 -4,416,116.56 -887,220.53 合计 -1,722,468.26 5,031,536.14 40 （七）关联方关系及其交易 1、关联方的基本情况 （1） 存在控制关系的关联方 与本企业关 公司名称 注册地点 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 系 中国石化集团茂名石油化工公司 生产和销售石 法人股东、 茂名市 国有 房广信 (简称:茂名石化公司) 油化工产品 发起人 生产和销售石 茂名市华宏服务公司 茂名市 子公司 集体 黄增华 油化工产品 茂名石化实华特标塑胶有限公司 茂名市 销售聚丙烯 子公司 集体 姚志方 第三加油站 电白县 加油站 子公司 集体 未有 茂东加油站 茂名市 加油站 子公司 集体 冯作刚 茂名实华科技创业有限公司(原清 开发各种新型 茂名市 子公司 集体 姚志方 华实华公司) 流量计 茂名实华供气有限公司 茂名市 罐装服务 子公司 集体 姚志方 茂名美辉塑胶有限公司 茂名市 塑胶加工 子公司 中外合资 姚志方 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002.1.1 本期增减 2002.12.31 中国石化集团茂名石油化工公司 23亿元 23亿元 (简称:茂名石化公司) 茂名市华宏服务公司 50万元 50万元 茂名石化实华特标塑胶有限公司 429万元 429万元 第三加油站 未有 未有 茂东加油站 110万元 110万元 茂名实华科技创业有限公司(原清 500万元 500万元 华实华公司) 茂名实华供气有限公司 200万元 0 200万元 茂名美辉塑胶有限公司 350万港币 350万港币 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002.1.1 本年增加数 2002.12.31 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 中国石化集团茂名石油化工公司 42,976,875.00 17.80% - 42,976,875.00 17.80% (简称:茂名石化公司) 茂名市华宏服务公司 500,000.00 100.00% 500,000.00 64.73% 茂名石化实华特标塑胶有限公司 2,190,000.00 51.00% 2,190,000.00 59.20% 第三加油站 1,207,816.75 100.00% 1,207,816.75 100.00% 茂东加油站 1,818,725.00 100.00% 1,818,725.00 100.00% 茂名实华科技创业有限公司(原清 3,500,000.00 70.00% 3,500,000.00 70.00% 华实华公司) 茂名实华供气有限公司 1,900,000.00 95.00% 1,900,000.00 95.00% 茂名美辉塑胶有限公司 140万港币 40% 140万港币 40% 41 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 华茂石油化工联营公司 联营公司 华高石油化工联营公司 联营公司 茂名石化房地产开发公司 中国石化茂名石化公司控股的子公司 茂名金鹰印铁制罐有限公司 联营公司 茂名乙烯公司 同属一间母公司 茂石化炼油化工股份有限公司 见注1 注1：茂石化炼油股份有限公司原为中国石化茂名石化公司的子公司，于2000年划归中石化股 份有限公司属下的子公司，目前与本公司已非同一母公司属下的子公司。 2、关联交易的内容 （1）购买货物 企业名称 2002年度 2001年度 定价政策 茂名石化公司 46,729,704.30 191,489,191.00 参照市场价格. 茂石化炼油股份有限公司 1,000,598,477.32 813,434,832.00 参照市场价格. （2）销售货物 企业名称 2002年度 2001年度 定价政策 茂名石化公司 1,578,721.36 45,380,239.60 参照市场价格. 茂石化炼油股份有限公司 63,548,243.60 106,442,226.00 参照市场价格. （3）支付的文教费 企业名称 2002年度 2001年度 中国石化集团茂名石油化工公司 1,898,000.00 2,118,000.00 （4）关联方应收应付款项余额 2002.12.31 比例 2001.12.31 比例 应收账款： 华高石化联营公司 3,619,531.97 15.43% 3,619,531.97 9.59% 华茂石化联营公司 3,427,945.97 14.62% 3,427,945.97 9.09% 茂名美辉塑胶有限公司 3,950,000.00 16.84% 17,640,454.75 46.75% 42 2002.12.31 比例 2001.12.31 比例 其他应收款： 中国石化集团茂名石油化工公司 2,028,723.00 10.48% 2,028,723.00 10.02% 茂名石化房地产开发公司 9,616,959.20 49.68% 9,616,959.20 47.48% 茂名美辉塑胶有限公司 0.00 0.00% 748,561.82 3.70% 华高石油化工联营公司 2,061,781.17 10.65% 2,061,781.17 10.18% 华电石油化工联营公司 280,770.07 1.45% 284,770.07 1.41% 2002.12.31 比例 2001.12.31 比例 预付账款： 茂名石化炼油股份有限公司 432,680.85 4.63% 40,871,571.78 92.13% 2002.12.31 比例 2001.12.31 比例 其他应付款： 中国石化集团茂名石油化工公司(财务处) 12,569,390.53 16.73% 13,088,455.96 54.04% 茂名石化公司 52,924,519.45 70.45% 133,357.93 0.55% 广州南沙华茂燃料发展公司 5,182,387.46 21.40% （5）其他关联交易事项： 本公司无其他关联交易事项。 （八）或有事项 截 止 200 2 年 1 2 月 3 1 日 本 公 司 无 对 外 担 保 抵 押 、 重 大 财 务 承 诺 及 或 有 负 债 。 （九）资产负债表日后事项 经 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 第 五 届 董 事 会 第 五 次 会 议 决 议 通 过 2002 年 利 润 分 配预案如下： 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 拟 以 200 2 年 末 股 本 总 额 289 ,785 ,59 5 股 为 基 数 ,向 全 体 股 东 以 每 1 0 股 派 现 金 1.20 元 (含 税 )的 比 例 分 红 ,合 计 分 红 总 额 34,774,271.40 元 。 43 （十）资产抵押 截 至 200 2 年 1 2 月 3 1日 止 ， 本 公 司 没 有 资 产 抵 押 的 情 况 。 （十一）其他重要事项说明: 2002 年 11 月 25 日 ， 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 股 东 互 助 会 与 北 京 泰 跃 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 （ 以 下 简 称 “ 泰 跃 公 司 ”） 签 订 《 股 权 转 让 协 议 》， 由 互 助 会 将 其 持 有 的 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 85,486,751 股 的 法 人 股 (占 公 司 总 股 本 的 29.50 %)转 让 给 泰 跃 公 司 ,转 让 价 格 为 每 股 人 民 币 3.30 元 ,转 让 的 总 金 额 为 人 民 币 2 82,106,6 08.30 元 ;该 《 股 权 转 让 协 议 》 已 于 200 2 年 11 月 25 日 生 效 。 本 次 转 让 后 泰 跃 公 司 成 为 茂 名 石 化 实华股份有限公司第一大股东。 2003 年 2 月 11 日 ,茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 股 东 互 助 会 与 天 津 港 保 税 区 裕 丰 伟 业 商 贸 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 裕 丰 伟 业 ”） 签 订 《 股 权 转 让 协 议 》， 由 互 助 会 将 其 持 有 的 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 49,49 0,356 股 的 法 人 股 (占 公 司 总 股 本 的 17.08 %)股 份 转 让 给 裕 丰 伟 业 , 转 让 价 格 为 每 股 人 民 币 3 .027 元 , 转 让 总 金 额 为 人 民 币 14 9,820,464.10 元 。《 股 权 转 让 协 议 》 已 于 2 0 0 3 年 2 月 11 日 生 效 。 第十一节 备查文件 一、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》上公开披露的所有公 司文件的正文及公告的原稿。 董事长： 何德先 茂名石化实华股份有限公司 二 O0 三年二月二十八日 44 合并资产负债表 2002 年 12 月 编制单位：茂名石化实华股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 备注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 326,275,941.96 135,631,116.99 307,297,708.03 127,437,123.67 短期投资 21,497,939.97 36,418,849.00 21,443,319.97 36,418,849.00 应收票据 2,175,109.28 200,000.00 2,175,109.28 200,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 5,699,053.93 28,252,872.45 10,894,544.85 32,941,378.53 其他应收款 5,316,600.27 11,413,585.06 6,653,969.71 11,615,804.94 预付账款 9,337,810.91 44,376,258.37 8,615,068.30 44,361,258.37 应收补贴款 存 货 51,467,920.03 63,599,692.60 46,822,312.38 57,968,541.99 待摊费用 6,890.08 103,776.31 一年内到期的长期债权投资 4,372,950.00 4,372,950.00 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 421,777,266.43 324,369,100.78 403,902,032.52 315,315,906.50 长期投资： 长期股权投资 2,203,606.66 26,775,083.04 16,564,110.16 35,678,738.68 长期债权投资 长 期 投 资 合 计 2,203,606.66 26,775,083.04 16,564,110.16 35,678,738.68 其中：合并价差 -5,782,932.22 0.00 固定资产： 固定资产原价 442,272,240.45 346,114,250.53 435,238,668.64 339,390,628.96 减： 累计折旧 208,987,259.49 193,499,679.28 205,450,203.56 190,923,704.61 固定资产净值 233,284,980.96 152,614,571.25 229,788,465.08 148,466,924.35 减： 固定资产减值准备 固定资产净额 233,284,980.96 152,614,571.25 229,788,465.08 148,466,924.35 工程物资 1,251,080.74 25,744,708.93 1,251,080.74 25,744,708.93 在建工程 26,369,874.21 45,624,871.40 26,052,174.21 45,624,871.40 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 260,905,935.91 223,984,151.58 257,091,720.03 219,836,504.68 无形资产及其他资产： 无形资产 10,217,940.61 13,873,660.09 10,144,270.58 13,765,993.40 长期待摊费用 1,823,039.05 1,108,594.97 1,728,570.76 971,427.68 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 12,040,979.66 14,982,255.06 11,872,841.34 14,737,421.08 递延税款： 递延税款借项 399,749.95 399,749.95 资 产 总 计 696,927,788.66 590,510,340.41 689,430,704.05 585,968,320.89 45 合并资产负债表(续表) 2002 年 12 月 编制单位：茂名石化实华股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及股东权益 备注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 468,655.10 370,496.32 308,531.00 预收账款 25,779,505.16 12,150,385.55 25,433,679.88 11,988,760.71 应付工资 6,342,102.19 6,310,459.69 应付福利费 2,825,966.12 2,701,566.76 1,971,326.50 2,338,956.55 应付股利 34,774,280.28 24,148,805.68 34,774,280.28 24,148,805.68 应交税金 -1,834,507.36 -11,738,310.85 -3,134,373.30 -11,372,517.96 其他应交款 -494,351.27 623,688.30 -500,467.50 622,036.88 其他应付款 75,120,601.34 24,218,347.02 74,196,572.50 24,795,050.12 预提费用 1,494,516.89 1,494,516.89 预计负债 未付利润 其他流动负债 流 动 负 债 138,134,666.26 58,817,080.97 134,544,066.25 58,831,551.67 合 计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 300,000.00 300,000.00 其他长期负债 长 期 负 债 300,000.00 300,000.00 合 计 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 138,434,666.26 58,817,080.97 134,844,066.25 58,831,551.67 计 少数股东权益 1,144,201.49 3,080,106.56 股东权益： 股本 289,785,595.00 241,487,996.00 289,785,595.00 241,487,996.00 减：已归还投资 股本净额 289,785,595.00 241,487,996.00 289,785,595.00 241,487,996.00 资本公积 62,019,903.69 110,199,265.36 62,019,903.69 110,199,265.36 盈余公积 118,363,305.84 105,572,599.60 117,964,499.71 105,543,319.17 其中：法定 49,556,563.96 43,222,798.46 49,970,187.76 43,213,038.31 公益金 未分配利润 87,180,116.38 71,353,291.92 84,816,639.40 69,906,188.69 股东权益合计 557,348,920.91 528,613,152.88 554,586,637.80 527,136,769.22 负债和股东权益总 696,927,788.66 590,510,340.41 689,430,704.05 585,968,320.89 计 46 合并利润及利润分配表 2002 年 12 月 编制单位：茂名石化实华股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 附注 2002 年年度 2001 年年度 2002 年年度 2001 年年度 1,253,576,780.2 一、主营业务收入 1,436,050,146.92 1,281,525,732.10 1,393,677,161.67 4 1,148,014,724.0 减：主营业务成本 1,303,263,819.41 1,170,391,038.30 1,275,565,382.48 9 减：主营业务税金及附加 832,027.99 1,428,265.37 1,184,568.27 二、主营业务利润 131,954,299.52 109,706,428.43 118,111,779.19 104,377,487.88 加：其他业务利润 12,464,069.06 4,372,649.17 10,327,319.02 6,478,523.30 减：营业费用 12,113,869.87 10,706,850.00 10,427,827.79 10,435,942.91 减：管理费用 40,503,160.96 32,512,570.33 27,813,752.11 29,381,636.83 减：财务费用 -2,081,172.57 -2,880,629.12 -1,981,242.34 -2,880,927.38 三、营业利润 93,882,510.32 73,740,286.39 92,178,760.65 73,919,358.82 加：投资收益 -492,098.27 6,495,542.05 -1,722,468.26 5,031,536.14 加：补贴收入 加：营业外收入 304,492.50 1,164,416.19 304,492.50 1,164,416.19 减：营业外支出 873,280.24 158,095.13 724,753.87 157,113.46 四、利润总额 92,821,624.31 81,242,149.50 90,036,031.02 79,958,197.69 减：所得税 29,810,666.68 20,197,449.02 27,930,128.37 20,073,237.96 减：少数股东损益 -380,844.47 -316,642.91 五、净利润 63,391,802.10 61,361,343.39 62,105,902.65 59,884,959.73 加：年初未分配利润 71,353,291.92 78,328,349.59 69,906,188.69 78,345,416.70 其他转入 六、可供分配的利润 134,745,094.02 139,689,692.98 132,012,091.34 138,230,376.43 减：提取法定盈余公积金 6,456,940.74 5,996,638.18 6,210,590.27 5,988,495.97 提取法定公益金 6,333,765.50 5,992,567.08 6,210,590.27 5,988,495.97 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 121,954,387.78 127,700,487.72 119,590,910.80 126,253,384.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 34,774,271.40 24,148,796.80 34,774,271.40 24,148,796.80 转作股本的普通股股利 32,198,399.00 32,198,399.00 八、未分配利润 87,180,116.38 71,353,291.92 84,816,639.40 69,906,188.69 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 1,799,027.28 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5,218,133.43 5、债务重组损失 47 合并现金流量表 2002 年 12 月 编制单位：茂名石化实华股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 备注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,687,957,108.81 1,632,743,355.11 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 39,606,729.62 17,774,530.03 现金流入小计 1,727,563,838.43 1,650,517,885.14 购买商品、接受劳务支付的现金 1,397,291,196.18 1,362,082,289.92 支付给职工以及为职工支付的现金 46,640,801.23 36,621,633.40 支付的各项税费 26,791,407.98 24,976,993.08 支付的其他与经营活动有关的现金 38,491,173.33 14,527,616.95 现金流出小计 1,509,214,578.72 1,438,208,533.35 经营活动产生的现金流量净额 218,349,259.71 212,309,351.79 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 58,570,572.67 57,609,152.47 取得投资收益收到的现金 6,817,032.72 6,524,298.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 305,282.50 305,282.50 收到其他与投资活动有关的现金 6,190,083.02 现金流入小计 71,882,970.91 64,438,733.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,960,787.44 40,495,442.29 投资所支付的现金 34,477,821.41 32,243,261.41 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 75,438,608.85 72,738,703.70 投资活动产生的现金流量净额 -3,555,637.94 -8,299,970.63 三、筹资活动所产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或支付利息所支付的现金 24,148,796.80 24,148,796.80 偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 24,148,796.80 24,148,796.80 筹资活动产生的现金流量净额 -24,148,796.80 -24,148,796.80 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 190,644,824.97 179,860,584.36 48 合并现金流量表（续表） 2002 年 12 月 编制单位：茂名石化实华股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 备注 合并数 母公司数 附注： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 63,391,802.10 62,105,902.65 加:少数股东本期损益 -380,844.47 加：计提的资产减值准备 17,203,327.21 12,472,039.94 固定资产折旧 23,836,682.62 23,208,078.91 无形资产摊销 302,334.86 268,338.20 长期待摊费用摊销 285,555.92 242,856.92 待摊费用减少（减：增加） 96,886.23 预提费用增加（减：减少） 1,494,516.89 1,494,516.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -271,200.00 -271,200.00 固定资产报废损失 734,956.37 724,778.87 财务费用 投资损失（减：收益） 492,098.27 1,722,468.26 递延税款贷项（减：借项） -399,749.95 -399,749.95 存货的减少（减：增加） 13,328,090.48 11,978,953.88 经营性应收项目的减少（减：增加） 56,349,540.61 51,891,102.05 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,885,262.57 46,871,265.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 218,349,259.71 212,309,351.79 2.不涉及现金收支的投资和筹集活动： 债务转为资本 一年以内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 326,275,941.96 307,297,708.03 减：货币资金的期初余额 135,631,116.99 127,437,123.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 190,644,824.97 179,860,584.36 49 资产减值准备明细表 2002 年度 表一之 1 编制单位：茂名石化实华股份有限公司(合并) 货币单位：人民币元 项目 附注 年初余额 本年增加数 本年转回数 年未余额 一、坏账准备合计 18,319,647.94 13,474,884.44 31,794,532.38 其中：应收帐款 9,477,644.83 8,274,751.40 17,752,396.23 其他应收款 8,842,003.11 5,200,133.04 14,042,136.15 二、短期投资跌价准备合计 2,087,220.53 7,560,050.80 2,143,934.24 7,503,337.09 其中：股票投资 2,087,220.53 7,560,050.80 2,143,934.24 7,503,337.09 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,133,925.53 1,371,171.87 2,082,522.23 1,422,575.17 其中：库存商品 2,133,925.53 1,371,171.87 2,082,522.23 1,422,575.17 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,400,000.00 1,000,000.00 1,400,000.00 其中：长期股权投资 2,400,000.00 1,000,000.00 1,400,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 50