华讯方舟(000687)保定天鹅2002年年度报告摘要

保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 保定天鹅股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审 计报告。 1.5 本公司董事长王东兴先生、财务总监马力克先生、财务处处长陈同乐先生声明：保 证本年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 保定天鹅 证券代码 000687 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 河北省保定市高开区金迪路 59 号 地址 河北省保定市纸厂路 1 号 邮政编码 071055 公司国际互联网 - 网址 电子信箱 - 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王 刚 刘晓民 张春岭 联系地址 河北省保定市纸厂路 1 号 河北省保定市纸厂路 1 号 电话 0312-3137941-2261 0312-3137941-2326 传真 0312-3131755 0312-3159881 电子信箱 SWANZJB@heinfo.net - §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） －1－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 主营业务收入 558,331,063.09 510,391,637.65 9.39% 573,759,238.90 利润总额 39,406,114.00 18,593,365.23 111.94% 29,421,870.35 净利润 29,561,295.07 24,112,069.53 22.60% 1,322,819,098.61 扣除非经常性损益 30,718,043.41 14,854,950.05 106.79% 30,526,036.09 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,329,848,455.11 1,304,730,800.22 1.93% 1,322,819,098.61 股东权益（不含少 1,012,080,526.20 981,719,231.13 3.09% 969,839,161.60 数股东权益） 经营活动产生的现 102,223,660.69 41,462,555.11 146.54% -108,038,793.07 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.09 0.08 22.67% 0.09 ＊ 每股收益 0.09 -- -- -- 净资产收益率 2.92% 2.46% 18.70% 3.03% 扣除非经常性损 益的净利润为基 3.04% 1.51% 101.32% 3.15% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.32 0.13 145.38% -0.34 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.16 3.06 3.10% 3.02 调整后的每股净 3.08 3.00 2.67% 2.99 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 223,300,000 0 223,300,000 其中：国家持有股份 223,300,000 0 223,300,000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 －2－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 223,300,000 0 223,300,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 97,500,000 0 97,500,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 97,500,000 0 97,500,000 三、股份总数 320,800,000 0 320,800,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 57,735 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 保定天鹅化纤集团 223,300,00 0 69.61 未流通 111,640,000 国有股东 有限公司 0 普丰证券投资基金 -36,188 256,767 0.08 已流通 未知 华宝信托投资有限 195,100 195,100 0.06 已流通 未知 责任公司 许德容 175,000 175,000 0.05 已流通 未知 马季刚 0 165,000 0.05 已流通 未知 陈新文 152,300 152,300 0.05 已流通 未知 方振明 144,000 144,000 0.04 已流通 未知 李雅宏 129,000 129,000 0.04 已流通 未知 孙化中 127,300 127,300 0.04 已流通 未知 马灿喜 121,600 121,600 0.04 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 控股股东与前十位中的其它股东之间不存在关联关系，也不属 的说明 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。公司前 10 名股东中的第 2-10 位为流通股股东，本公司 未知其之间关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 持有本公司 5%以上股份的股东只有保定天鹅化纤集团有限公司一家，年度内持股数量、持股比例没 有发生变化。2002 年 1 月，保定天鹅化纤集团有限公司因向中国建设银行保定分行西郊办事处办理 贷款，将其持有的本公司国家股 11164万股（占该公司所持国家股的 49.99%，占公司总股本的 34.80%） 办理贷款质押，质押期为一年，已于 2002 年 1 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》公开披露。 2003 年 1 月，保定天鹅化纤集团有限公司继续将其持有的本公司国家股 11164 万股（占该公司所持 国家股的 49.99%，占公司总股本的 34.80%）向中国建设银行保定西郊办事处办理贷款质押，质押期 为一年，有关质押登记手续办理完毕。并于 2003 年 1 月 24 日在《证券时报》公开披露。 保定天鹅化纤集团有限公司持有本公司股份 22330 万股，为公司第一大股东，占公司股份总数的 69.61%。 保定天鹅化纤集团有限公司成立于 1990 年 5 月 16 日，系国有独资有限责任公司，法定代表人：佟 －3－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 维力;注册资本：18153 万元，经营范围：纤维素纤维系列产品、氨纶弹力丝、醋酸长丝、TENCEL 短纤维、NEWCELL 长丝、铜氨丝聚乙稀醇制造。粘胶长丝系列产品、涤纶长丝系列产品、本企业 自产产品及技术的进出口业务，本企业生产所需原辅材料、机械设备及技术的进出口业务、对外合 作生产、来料加工、来样加工及补偿贸易业务。本集团公司企业自产的化纤、原料、化工原料、纸 张及纸厂原料、布、服装及服装面料、辅料、床上用品产品的出口业务。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 王东兴 董事长 男 31 2002.3-2003.5 0 0 佟维力 董事 男 42 2000.5-2003.5 4,550 4,550 王三元 董事 男 40 2000.5-2003.5 1,300 1,300 于志强 董事 男 46 2000.5-2003.5 1,820 1,820 董事、财 马力克 男 53 2000.5-2003.5 4,550 4,550 务总监 王力 董事 男 54 2000.5-2003.5 4,550 4,550 高殿才 董事 男 38 2002.5-2003.5 0 0 彭雪峰 独立董事 男 40 2002.5-2003.5 0 0 宋倩 独立董事 女 38 2002.5-2003.5 0 0 宋学明 总经理 男 55 2002.4-2003.5 910 910 王鹏远 副总经理 男 51 2002.3-2003.5 0 0 监事会主 谭全力 男 56 2002.5-2003.5 4,550 4,550 席 刘淑云 监事 女 43 2000.5-2003.5 0 0 赵冀 监事 女 44 2000.5-2003.5 910 910 于军 监事 男 53 2000.5-2003.5 4,550 4,550 郑友莲 监事 女 42 2000.5-2003.5 3,380 3,380 董事会秘 王刚 男 39 2002.8-2003.3 0 0 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 保定天鹅化纤集团有限 2002 年 3 月至 王东兴 总经理 否 公司 今 保定天鹅化纤集团有限 2002 年 3 月至 佟维力 董事长、党委书记 否 公司 今 保定天鹅化纤集团有限 1997 年 7 月至 王三元 副总经理 否 公司 今 保定天鹅化纤集团有限 1998 年 9 月至 于志强 副总经理 否 公司 今 保定天鹅化纤集团有限 1998 年 9 月至 高殿才 副总经理 否 公司 今 保定天鹅化纤集团有限 1994 年 10 月至 王力 工会主席 是 公司 今 保定天鹅化纤集团有限 2002 年 2 月至 谭全力 调研员 是 公司 今 保定天鹅化纤集团有限 1998 年 6 月至 刘淑云 工会副主席 是 公司 今 －4－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 16.20 金额最高的前三名董事的报 4.50 酬总额 金额最高的前三名高级管理 3.80 人员的报酬总额 独立董事津贴 0.00 万元/人–年 公司独立董事彭雪峰、宋倩来公司参会，履行职务等发生的费用由 独立董事其他待遇 公司给予报销，除此之外未领取其它津贴。 不在公司领取报酬、津贴的 王力、谭全力、刘淑云 董事、监事姓名 报酬区间 人数 1.3 万元以上 7 1.3 万元以下 5 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本报告期内，公司抓住我国加入世贸组织的有利时机，充分发挥自身质量与品牌的优势，提升产品 档次，强化管理，降低成本，提高产品质量，加大国内市场销售力度，同时积极拓展外销市场，树 立品牌形象，增强服务意识。报告期内，行业内各厂家采取了协调产能、行业自律的措施，使市场 供求矛盾有所缓解，公司主营产品粘胶长丝市场转暖，价格及销量稳中有升，产品主要原材料棉短 绒价格比去年有所降低，使公司主业成本下降。本报告期内公司共生产粘胶长丝 20740 吨，同比增 长 10.89%；实现主营业务收入 55833 万元，同比下降 9.39%；净利润 2956 万元，同比增加 22.60%，； 产品出口 7608 吨，同比增长 11.16%；创汇 2538 万美元，同比增加 9.40%。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 纺织行业 55,833.10 42,784.80 23.37 9.39 -5.13 100.77 其中：关联 532.80 408.28 23.37 -96.76 -97.20 100.77 交易金额 粘胶长丝 55,833.10 42,784.80 23.37 9.39 -5.13 100.77 其中：关联 532.80 408.28 23.37 -96.76 -96.76 100.77 交易金额 关联交易的定价原则 按市场价 关联交易必要性、持续性的 上述关联交易均为本公司生产经营中正常业务往来，可使公司的电汽管 说明 网能力得到充分利用，降低生产成本。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 浙江 14,536.72 -0.89 江苏 10,754.88 -17.70 广东 4,608.25 -27.60 －5－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 河北 3,564.25 90.97 山东 2,065.89 70.92 其他 3,070.43 62.90 出口 17,232.68 8.31 合计 55,833.11 9.39 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 4,735.03 占采购总额比重 17.52% 合计 前五名销售客户销售金 18,820.43 占销售总额比重 33.70% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 长江证券有限责任公司 本期贡献的投资收益 600.00 占上市公司净利润的比重 20.30% 证券的代理买卖；代理还本付息、分红派息；证券代保管、鉴证； 参股 经营范围 代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券 公司 投资咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司。 净利润 1,128.86 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期粘胶长丝销售市场运行良好，销售价格稳中趋升，销售价格比上年上升 １６．６５％， 产品销售 毛利率 ２３．３７％，比上年增加 １００．７７％。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １．主营业务利润比上年增加 １３２．１４％，主要原因是产品的销售价格升高； ２．营业利润比上年增加 ２６５．１７％，原因是产品主营业务赢利能力增强； ３．利润总额比上年增加 １１１．９０％，原因是产品主营 业务赢利能力增强。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １、２００２ 年是中国加入 ＷＴＯ 的第一年，公司主业面临更大的机遇和挑战，公司以此为契机，进一步 扩大贸易出口，增加创汇能力。 ２、根据国家有关政策，本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，不再享受所得税先征 ３３％，再返还 １８％的优惠 政策。 ３、公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起开始自营进出口业务，出口退税采用免抵退的办法。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 －6－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 62,535.00 4,964.00 58,233.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 7500 吨/年粘胶长 20,000.00 否 20,000.00 16,022.00 是 丝技改工程 2500 吨/年粘胶长 18,000.00 否 19,004.00 195.00 是 丝填平补齐工程 补充流动资金 8,179.00 否 8,179.00 0.00 是 半连续式纺丝机 加长技术改造项 2,739.00 否 2,507.00 898.00 是 目 新型节能电锭改 2,728.00 否 2,358.00 0.00 是 造项目 粘胶长丝老生产 线废气治理加工 2,931.00 否 0.00 0.00 否 项目 粘胶长丝新生产 线废气治理加工 2,763.00 否 1,993.00 0.00 是 项目 补充流动资金 5,196.00 否 5,196.00 0.00 是 合计 62,536.00 — 59,237.00 17,115.00 — 未达到计划进度 粘胶长丝废气治理技改项目是公司为了适应国家实施可持续发展战略和环境 和收益的说明（分 保护法规政策要求进行的环保改造工程，拟引进国外先进的生化处理工艺，对 具体项目） 本公司新老粘胶长丝生产线生产过程中产生的 CS2 和 H2S 等有害气体进行生化 处理，实现达标排放，以减少环境污染，降低公司经营风险。因此该项目又分 为二个子项目，一是投资 2931 万元用于老生产线的废气治理改造；二是投资 2763 万元用于新生产线的废气治理改造，项目计划总投资 5694 万元。配股资金全部 到位后，公司按照先易后难的原则，先期启动了对新生产线废气治理的技改子 项目，截止到本报告期末，该项目大部分设备、管路、风道已安装完毕，整个 项目完成投资 1993 万元，现已完成工程总投资额的 95%。鉴于企业长远发展考 虑，公司急需解决主营业务单一、经营风险过于集中的状况，加快新产品新技 术的开发，拟暂缓对老生产线废气治理技改项目的投入，将该项目的资金及半 连续式纺丝机加长改造和新型节能电锭改造项目工程决算后剩余资金，集中用 于 Lyocell 项目的前期工作。公司董事会将根据 Lyocell 项目进展和前述配股资 金项目工程决算情况，在适当的时间召开专门会议研究部分配股募集资金改变 投向，并按照中国证监会及深交所的有关规定，履行相关的法定程序，及时披 露相关信息 变更原因及变更 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 －7－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 年产 30000 吨 Lyocell 投入前期启动资金 0.00 - 纤维素短纤维项目 3746 万元 合计 0.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中喜会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现净利润 29,561,295.07 元，按有关规定提取法定公积 金 2,956,129.51 元，提取法定公益金 1,478,064.76 元，加上 2001 年结转未分配利润 54,225,893.53 元， 本报告期末可供股东分配利润合计 79,352,994.33 元。经公司第二届董事会第二十二次会议决定，根 据 Lyocell 新项目筹集资本金的需要，公司 2002 年不派发现金红利，也不进行资本公积金转增股本 或派发红股。以上分配预案尚须经股东大会审议通过后方能实施。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 －8－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 应收帐款中应收广东省丝绸（集团）公司 5568662.80 元帐款涉诉后，广东省广州市中级 人民法院 2001 年 3 月 26 日（2000）穗中法经初字第 490 号判决，本公司胜诉；广东省 丝绸（集团）公司不服上诉，2002 年 8 月 20 日广东省高级人民法院做出（2001）粤法 经一终字第 240 号裁定，撤销广州市中级人民法院（2000）穗中法经初字第 490 号民事 判决，发回广东省广州市中级人民法院重新审理。此案目前还在诉讼中。 7.8 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公 司已于 2001 年 5 月 30 日召开 2001 年股东大会选举了两名独立董事，并将于 2003 年 6 月 30 日前增选独立董事，使独立董事人数超过董事总人数的三分之一。现有两名独立 董事出席了 2002 年本公司召开的董事会和股东大会，在对会议的各项议案进行了认真 负责的讨论与审议后进行了表决，保证了公司决策的科学性和公正性。 §8 监事会报告 1、监事会会议情况 本报告期内，公司监事会共召开会议四次： 保定天鹅股份有限公司第二届监事会第六次会议于 2002 年 4 月 18 日在公司会议室召开。 会议审议通过了保定天鹅股份有限公司 2001 年度监事会工作报告、保定天鹅股份有限 公司 2001 年度财务决算预案、保定天鹅股份有限公司 2001 年度报告及摘要、保定天鹅 股份有限公司 2001 年度利润分配及 2002 年利润分配政策预案、关于调整监事会人员的 议案、保定天鹅股份有限公司募集资金使用管理办法、保定天鹅股份有限公司信息披露 管理条例、保定天鹅股份有限公司关联交易管理办法、保定天鹅股份有限公司总经理工 作细则、保定天鹅股份有限公司 2002 年一季度季报。 本次监事会决议刊登于 2002 年 4 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 保定天鹅股份有限公司第二届监事会第七次会议于 2002 年 8 月 13 日在公司会议室召开。 会议审议并通过了保定天鹅股份有限公司 2002 年半年度报告全文及摘要、公司 2002 年 半年度不分配、不转增的利润分配方案。 本次监事会决议刊登于 2002 年 8 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 保定天鹅股份有限公司第二届监事会第八次会议于 2002 年 8 月 25 日在公司会议室召开。 会议审议并通过了保定天鹅股份有限公司关于中国证监会石家庄证券监管特派员办事 处检查情况的整改报告。 本次监事会决议刊登于 2002 年 8 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 保定天鹅股份有限公司第二届监事会第九次会议于 2002 年 10 月 22 日在公司会议室召 开。会议审议并通过了保定天鹅股份有限公司第三季度报告。 本次监事会决议刊登于 2002 年 10 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司依法运作情况 监事会及其成员通过列席董事会、总经理办公会以及调阅业务资料等途径，对公司的日 常生产经营活动实施监督检查，认为公司决策程序符合《公司法》 、 《公司章程》等规定， 有完善的内部控制制度，公司董事会能够认真实施股东大会决议，总经理班子能够认真 贯彻执行董事会决议，公司董事及高管人员在执行公司职务时尽职尽责，勤奋务实，履 －9－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 行了诚信和勤勉义务，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 3、公司财务报告真实反映了公司的财务状况及经营成果，中喜会计师事务所出具了无 保留意见的审计报告。 4、公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，未发生变更投资项目的事项。由 于市场情况变化和公司将上 Lyocell 项目，决定暂缓老生产线废气治理项目是符合公司 利益的，公司将根据 Lyocell 项目进展和前述配股资金项目工程决算情况，在适当的时 间召开专门会议研究部分配股募集资金改变投向，并按照中国证监会及深交所的有关规 定，履行相关的法定程序，及时披露相关信息。 5、公司在本报告期内无收购、出售资产事项。 6、在本报告期内，公司与关联方发生的关联交易能够本着公平交易的原则，按照同类 商品市场价格进行交易，没有损害公司和股东利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 中喜审字[2003]第 01083 号 保定天鹅股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利 润分配表和现金流量表，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程 中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果 和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国注册会计师： 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国·北京 2003 年 2 月 26 日 保定天鹅股份有限公司 会计报表附注 一、公司概况 保定天鹅股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），是经河北省人民政府股份制领导小 组办公室冀股办（１９９６）３９号文批准， 由保定天鹅化纤集团有限公司作为发起人，以社会募集方式设 立的股份有限公司。本公司已于１９９７年２月１日在河北省工商局办理注册登记正式成立，注册资本为 －10－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２９５００万元。经中国证监会石家庄证券特派员办事处“证监石办字［１９９９］１０号”文同意，并经中国证 监会“证监公司字［１９９９］１３４号”文核准，本公司以１９９８年末总股本２９５００万元为基数，于２０００年１月 向全体股东配售股份，变更后注册资本为３２０８０万元。 本公司主要经营：粘胶纤维制造，自营产品及技术转让和服务，公司生产所需的原辅助材料， 合作生产、来料加工及补偿贸易；并兼营粘胶纤维深加工及粘胶纤维技术咨询、科研开发、工程设 计与施工等。 本公司注册地址：河北保定市金迪路５９号。 二、主要会计政策和会计估计 １、 会计制度： 公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 ２、会计年度： 本公司自每年公历１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。 ３、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相应的减 值准备。 ５、外币业务核算方法： 公司发生的外币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合人民币记账，月末对外币账户 的余额按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益 性支出的计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准： 本公司持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ７、短期投资核算方法： （１） 取得的计价方法：短期投资按取得投资时的实际成本计价； （２） 短期投资收益的确认：在持有期分得的利息和现金股利，冲减投资成本或相关应收项目； 在处置时，按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 ⑶ 短期投资跌价准备的计提：期末按成本与市价孰低计算并提取跌价准备。 ８、坏账准备核算方法： （１）本公司采用备抵法核算坏账损失。 （２）坏账准备的计提范围包括应收账款和其他应收款。 （３）坏账准备计提方法采用账龄分析法，计提比例为： 账龄 比例 一年以内 ５．５％ １～２年 １０％ ２～３年 ２０％ ３～４年 ６０％ ４～５年 ８０％ ５年以上 １００％ －11－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 （４）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。确实不能收回 的款项，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 ９、存货核算方法： （１）存货分类为：原材料及主要材料、库存商品、委托加工物资、在产品、低值易耗品等。 （２）存货的取得、发出计价：入库采用实际成本计价， 发出采用加权平均法核算； （３）低值易耗品的摊销：采用一次摊销法核算。 （４）存货跌价准备的核算方法：期末对存货进行全面清查，按存货的成本与可变现净值的差额计 提存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法： （１）长期股权投资的核算方法：长期股权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本，股 份公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下或虽超过 ２０％但不具有重大影响，采用成本法核算； 股份公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％至 ５０％，或虽投资不足够 ２０％但有重大影响，采用权 益法核算；股份公司持有被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上，或虽不足 ５０％但拥有实际控制权的， 采用权益法核算并编制合并会计报表。采用成本法核算时，在按投资单位宣告发放现金股利或分配 利润时确认；采用权益法核算时，按当期应享有的被投资单位实现的净利润的份额确认。长期股权 投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销，若合同未规定投资期限 的按 １０ 年平均摊销。 （２）长期债权的核算方法：长期债权取得时，按取得时的实际投资成本作为初始成本；期末按合 同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 （３）长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时提取减值准备。 （４）长期投资减值准备计提标准：期末由于被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收 回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。公司采用逐项计提长期投 资减值准备的方法， １１、固定资产计价和折旧方法： ⑴固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值在２０００元以上的房屋建筑物、设备等。 （２）固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具等。 （３）固定资产计价：按取得时的实际成本计价。资产置换换入的的固定资产，按换出资产的账面 价值作为入账价值。 （４）固定资产折旧：采用直线法，按分类折旧法计提折旧，残值率为３％，各类固定资产折旧年限 及折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ８～３５ １２．１２～２．７７ 机器设备 １２～１５ ８．０８～６．４７ 运输工具 ８ １２．１３ 其 他 １２ ８．０８ （５）固定资产减值准备：期末对固定资产进行逐项检查，如果可回收金额低于账面价值，按其 差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 －12－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 １２、在建工程核算方法： （１） 本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。在固定资产达到可使用状态前发生的 工程借款利息和有关费用计入在建工程。 （２） 结转固定资产的时点为工程实际完工并投入使用。 （３） 在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，有证据表明该工程确实发生了减值， 则对该项工程计提减值准备。 １３、借款费用的核算方法： （１） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－－－－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、 折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资本 的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 （２） 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率 计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或 溢价的金额。 １４、无形资产的计价及摊销 公司的无形资产以取得时的实际成本计价，采用直线法摊销。其中： ⑴公司购置的土地使用权包括购地费用、土地出让金和办理产权证的费用。股东投入的土地使 用权按评估确认后的价值入账。土地使用权在土地使用权出让年限内按直线法摊销。 ⑵商标使用权按实际成本计价，采用直线法 １０ 年内平均摊销。 ⑶１１０ｋｖ 变电站使用权按实际成本计价，采用直线法 １０ 年内平均摊销。 无形资产减值准备：期末对各项无形资产进行检查，如果某项无形资产的预计可回收金额低于 账面价值，则对该项无形资产计提减值准备。 １５、开办费摊销方法： 自生产经营开始的当月起，一次性计入当期期间费用。 １６、长期待摊费用的摊销方法和摊销期限： 长期待摊费用按受益期平均摊销。 １７、收入确认原则 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （１） 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； （２） 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； （３） 与交易相关的经济利益能够流入企业； （４） 相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （１） 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认； （２） 如劳务的开始和完成分属不同年度的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 －13－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 他人使用本企业的资产，在下列条件均能满足时予以确认收入： （１） 与交易相关的经济利益能够流入企业； （２） 收入的金额能够可靠地计量。 １８、所得税会计处理方法： 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 １９、合并会计报表编制方法： 合并会计报表以母公司拥有子公司半数以上权益性资本，以及未达到半数以上，但实际拥有其 控制权的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制。公 司间的重大关联交易及资金往来等，均在合并时抵销。 三、税项 １、增值税： 依据《增值税暂行条例》，分别按销售收入的１７％和１３％计算销项税， 符合规定的进项税从销项税 中抵扣。公司从２００２年１月１日起开始经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的原辅材 料、机器设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外）。出 口退税率按照离岸价的１５％计算。 ２、 城建税和教育费附加： 分别按应交流转税的７％和３．５％计缴。 ３、 所得税： 企业所得税按照河北省财政厅冀财企［２０００］７４号文件，自２００２年１月１日起，不再享受“征３３％ 退１８％”的政策，按３３％征收。 四、会计报表主要项目注释（单位：人民币元）： １．货币资金： 项目 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 现金 １７，８４１．３５ ３９，５０７．４９ 银行存款 １４５，３５８，００７．１６ ８２，２６５，１６３．７５ 其他货币资金 １０５，７３５．０２ １３１，４１１．０８ 合计 １４５，４８１，５８３．５３ ８２，４３６，０８２．３２ ２．应收票据：２００２年１２月３１日应收票据余额１７，１７３，９６３．３９元，全部是银行承兑汇票，不存在质 押现象。 ３．应收账款、其他应收款： （１） 应收账款：期末净额２８，９７２，３２１．１７元；期初净额１１，４８５，１７０．６３元 ２００２年１２月３１日 比例 ２００１年１２月３１日 比例 账龄 坏账准备 坏账准备 金额 （％） 金额 （％） １年以内 ２５，６９６，０９８．２８ ７５．２７ １，４１３，２８５．４１ ５，１７０，３０４．２１ ３８．０１ ２８４，３６６．７３ １～２年 ７，２１０．９６ ０．０２ ７２１．１０ ３，９５２，６０８．３４ ２９．０５ ３９５，２６０．８３ ２～３年 ３，９５２，６０８．３４ １１．５８ ７９０，５２１．６７ ３，４９３，５６０．９０ ２５．６８ ６９８，７１２．１８ ３～４年 ３，４９３，５６０．９０ １０．２４ ２，０９６，１３６．５４ ６１７，５３７．０５ ４．５４ ３７０，５２２．２３ ４～５年 ６１７，５３７．０５ １．８１ ４９４，０２９．６４ １１０．５０ ８８．４０ ５年以上 ３６９，８４８．３７ １．０８ ３６９，８４８．３７ ３６９，７３７．８７ ２．７２ ３６９，７３７．８７ －14－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 合计 ３４，１３６，８６３．９０ １００．００ ５，１６４，５４２．７３ １３，６０３，８５８．８７ １００．００ ２，１１８，６８８．２４ 说明：应收账款增加主要是出口业务多为远期信用证结汇，至年末尚未结汇所致。 （２）其他应收款：期末净额１，６４３，９３０．１９元； 期初净额２２，３６５，５２０．４３元 ２００２年１２月３１ ２００１年１２月３１ 账龄 日 比例（％） 坏账准备 日 比例（％） 坏账准备 金额 金额 １年以内 ５２５，５９４．８６ ２７．２７ ２８，９０７．７２ ４，５７７，１５４．５５ ２０．１２ ２５０，７３３．８５ １～２年 １，１７５，０３９．００ ６０．９６ １１７，５０３．９０ ３１０，４４０．６０ １．３６ ３１，０４４．０６ ２～３年 ７１，０２９．６０ ３．６８ １４，２０５．９２ １７，７１６，１０１．５１ ７７．８７ １５，５５１．３８ ３～４年 ８，４４０．００ ０．４４ ５，０６４．００ １４７，８８２．６５ ０．６５ ８８，７２９．５９ ４～５年 １４７，５４１．３５ ７．６５ １１８，０３３．０８ － － － 合计 １，９２７，６４４．８１ １００．００ ２８３，７１４．６２ ２２，７５１，５７９．３１ １００．００ ３８６，０５８．８８ 说明：其他应收款中１７，６３８，３４４．６１元为应收１９９９年度返还所得税款，根据中国证券监督管理委 员会石家庄证券监管特派员办事处证监石办函［２００２］３６号文件调入应收补贴款。 （２） 应收账款前五名欠款单位： 单位名称 ２００２年１２月３１日金额 欠款时间 款项内容 ＩＬＨＯ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ ９，３０９，６７９．７０ １年以内 销货款 ＰＲＥＣＩＳＩＯＮ ＩＮＴ’Ｌ ＣＯＲＰ ７，１２８，９３９．７６ １年以内 销货款 广东省丝绸公司 ５，５６８，６６２．８０ ２～４年 销货款 绍兴市合升纺织品有限公司 １，８７２，３５９．８１ １年以内 销货款 宝通丝绸有限公司 １，２６２，２８２．２０ ３～４年 销货款 无持有本公司５％以上股份的股东欠款。 （３） 其他应收款前五名欠款单位： 单位名称 ２００２年１２月３１日金额 欠款时间 款项内容 中国化纤工业协会 １，０８５，０００．００ １～２年 协会保证金 职工借款 ２０８，８８４．０９ １年以内 借款 预付铁路运费 ７５，４３６．４１ １年以内 周转金 广东省丝绸公司永通分公司 ７１，６６５．２５ ４～５年 运费 天利公司 ５９，４６９．４０ ２～３年 电费 无持有本公司５％以上股份的股东欠款。 ４．预付账款： 账龄分析： 账龄 ２００２年１２月３１日 占总额比例（％） ２００１年１２月３１日 占总额比例（％） １年以内 ２，９７５，２２８．５１ ８８．７７ ３２，１０９，６２３．２１ ９９．４２ １—２年 ３７６，５６５．７５ １１．２３ １８７，０５２．６９ ０．５８ 合计 ３，３５１，７９４．２６ １００．００ ３２，２９６，６７５．９０ １００．００ 说明：预付账款中账龄１—２年的主要是预付设备款。 无持有本公司５％以上股份的股东欠款。 ５． 应收补贴款： 单位名称 ２００２年１２月３１日金额 内容 －15－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 保定市财政局 １７，６３８，３４４．６１ 应收１９９９年所得税返还 应收出口退税款 ２８６，２６２．４３ 应收出口退税款 合计 １７，９２４，６０７．０４ 说明：应收１９９９年所得税返还１７，６３８，３４４．６１元为根据中国证券监督管理委员会石家庄证券监管 特派员办事处证监石办函［２００２］３６号文件从其他应收款调入，２００３年２月２０日已收到保定市财政局返 还税款４，４４５，０００元。 ６．存货： 期末净额１２５，４０１，９６１．５８元； 期初净额１１１，４８８，７６９．９３元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 项目 金额 存货跌价 金额 存货跌价 原材料 ７１，４９０，７０１．０５ － ７１，５８４，０３２．０８ － 在产品 １０，２７６，４２０．８１ － ８，８３８，２１３．０８ － 库存商品 ４１，６９４，１４１．００ ２５９，４２５．８４ ３１，５０３，６１２．６２ ５２９，４１８．３７ 委托加工物资 ２，２００，１２４．５６ － １３，６４２．５２ － 在途材料 － － ７８，６８８．００ － 合计 １２５，６６１，３８７．４２ ２５９，４２５．８４ １１２，０１８，１８８．３０ ５２９，４１８．３７ 说明：（１）存货比年初数增加，一是由于二期连续纺生产线４月生产，相应地产成品增加；二是 由于销售量减少，库存商品增加。 （２）期末主要原材料市价高于成本，故未计提跌价准备。 （３）由于本行业实行限产、定价政策，致使库存商品价格回升，除部分商品外其它主要库存商品 没有计提跌价准备。 ７．长期投资： ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ６８，１９２，４００ － － － ６８，１９２，４００ － 其中： （１） 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 所占比例（％） 投资金额 期末市价 保定天威保变电 发起人股 ９７５，０００ ０．３ ９９２，４００．００ ６．３３ 气股份有限公司 （２） 其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例（％） 长江证券有限公司 ６７，２００，０００．００ ３ ８．固定资产及累计折旧： 项目 ２００１．１２．３１金额 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１金额 固定资产原值： 房屋、建筑物 ２１０，９５７，０２５．６９ － ２１０，９５７，０２５．６９ 机器设备 ９２１，０９６，４１６．３３ ２，９７６，９８９．０２ １２，５１０，１１４．７７ ９１１，５６３，２９０．５８ 运输设备 ２８，４３６，４２２．４８ ４６，１９９．９９ １３６，３３９．９５ ２８，３４６，２８２．５２ 估价转入固定资 １８７，４７０，２４６．３４ １８７，４７０，２４６．３４ －16－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 产 合计 １，１６０，４８９，８６４．５０ １９０，４９３，４３５．３５ １２，６４６，４５４．７２ １，３３８，３３６，８４５．１３ 累计折旧： 房屋、建筑物 １２８，７８５．７３ ６，８２０，７９４．６０ － ６，９４９，５８０．３３ 机器设备 ４３４，６０１，１４１．２９ ５０，２９２，３１２．９２ ７，５４５，１４７．７３ ４７７，３４８，３０６．４８ 运输设备 １０，６０７，１９１．１９ ２，３８７，４９６．７３ １００，５８４．６９ １２，８９４，１０３．２３ 固定资产估价计提折旧 １２，８５９，６３５．８８ １２，８５９，６３５．８８ 合计 ４４５，３３７，１１８．２１ ７２，３６０，２４０．１３ ７，６４５，７３２．４２ ５１０，０５１，６２５．９２ 固定资产净值 ７１５，１５２，７４６．２９ ８２８，２８５，２１９．２１ 固定资产减值准 ３，３１８，２７４．２２ － 备 固定资产净额 ７１１，８３４，２７４．２２ ８２８，２８５，２１９．２１ 说明： （１）本公司固定资产没有抵押、担保等情况。 （２）本年固定资产增加主要是由于一、募集资金项目－－－连续纺二期工程４月份投入运营，但尚未 办理决算，公司按账面实际金额转入固定资产（已按照综合折旧率计提折旧）。二、网络信息管理系 统项目经评审合格，可以正常运行，但尚未办理决算，公司按账面实际金额转入固定资产（已按照 综合折旧率计提折旧）。 （３）公司报告期内提取减值准备的固定资产已报废。 ９．在建工程： 本期转入 固 资金来 项目 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 进度 定资产 源 连续纺二期 工 １８０，０００，０００ １５０，８１０，４８９．０７ ３１，８６０，４１９．４１ １８２，６０１，３０１．３２ ６９６０７．１６ － 募股 已投产 程 设备 废气治理 ２７，６３０，０００ ２，９８１，２２９．２１ １６，９４５，５５０．６５ － １９，９２６，７７９．８６ 募股 安装 短纤项目 － ３５，４９８，１５５．３８ ３，８３３，０５４．３０ １，８７１，８５４．７２ ３７，４５９，３５４．９６ 筹建 网络信息管理 系统 ４，２００，０００ ２，８７５，１８８．８３ １，８３４，７５４．１３ ４，７０９，９４２．９６ － － 自筹 试运行 其他 － １，６０３，０８４．９７ ４４９，２２４．１１ １５９，００２．０６ ９３５，３５７．０２ ９５７，９５０．００ 自筹 合计 １９３，７６８，１４７．４６ ５４，９２３，００２．６０ １８７，４７０，２４６．３４ ２，８７６，８１８．９０ ５８，３４４，０８４．８２ 说明： （１）本期无利息资本化金额。 （２）短纤项目中支出主要为购地款出让金，因购地款出让金尚未付清，尚未与土地管理局签定《土 地出让合同》取得土地使用权证，暂在本项目归集。 （３）本期转入固定资产的项目为连续纺二期工程、网络信息管理系统已完工使用尚未竣工决算， 按照账面实际金额转入固定资产。 （４）公司根据《固定资产》准则，将自行建造的固定资产中所发生的必要支出计入工程价值，其 他费用转入当期损益。 １０．无形资产： 取得 ２００１年１２月３１日 本期 本期 ２００２年１２月３１ 剩余销 种类 原始金额 累计摊销额 方式 余额 增加 摊销 日余额 年限 商标使用权 股东 ２７，７３０，０００ １３，８６５，０００ － ２，７７３，０００ １６，６３８，０００ １１，０９２，０００ ４年 －17－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 投入 １１０ＫＶ 变 电 自建 ２４，１５２，０００ － ２４，１５２，０００ ２，４１５，２００ ２，４１５，２００ ２１，７３６，８００ ９年 站 合计 ５１，８８２，０００ １３，８６５，０００ ２４，１５２，０００ ５，１８８，２００ １９，０５３，２００ ３２，８２８，８００ 说明： 本年新增１１０ＫＶ变电站项目，该项目由公司出资，保定市电业局组织建设，产权属于保定市电业 局，公司只拥有使用权，按照１０年摊销。 １１．长期待摊费用： 原始发生 ２００１．１２．３１ 本期 本期 累计摊销 ２００２．１２．３１ 剩余摊销 类别 金额 余额 增加 摊销 金额 余额 年限 纺丝机更 ７，７３７，５９０．４５ ４，１６３，６４７．６５ － ２，５０３，３３６．６９ ６，０７７，２７９．４９ １，６６０，３１０．９６ １．５年 换电锭 大修理 １３，４４７，９３７．８４ １２，０１６，７４７．３４ １２，０１６，７４７．３４ １３，４４７，９３７．８４ － － 费用 合计 ２１，１８５，５２８．２９ １６，１８０，３９４．９９ １４，５２０，０８４．０３ １９，５２５，２１７．３３ １，６６０，３１０．９６ １．５年 说明：根据《固定资产》准则，大修理费用不再执行待摊政策，将余额全部转入当期费用。 １２．短期借款： 借款类别 ２００２年１２月３１日余额 ２００１年１２月３１日余额 担保借款 １６２，１４０，０００．００ ２１０，９００，０００．００ １３．应付票据： ２００１年１２月３１日应付票据余额７，０００，０００．００元，全部为银行承兑汇票，２００２年已到期承兑。 １４．应付账款： ２００２年１２月３１日余额 ２００１年１２月３１日余额 ５４，８２６，６９５．９９ ６１，４９０，６５３．７０ 说明：应付账款中账龄超过三年以上的，主要为应付意大利挪意沃莱西那工程有限公司的设备 款１，７１０，１１９．０３元。公司２５００Ｔ／Ｙ粘胶长丝连续纺一期工程引进意大利挪意沃莱西那工程有限公司连 续纺生产线，该生产线设备虽整体设计先进，自控程度高，但仍有局部缺陷，生产的产品某些技术 指标未能达到合同要求，因此，公司未支付设备尾款１，７１０，１１９．０３元。 无欠持本公司５％以上股份的股东的款项。 １５．预收账款： ２００２年１２月３１日余额 ２００１年１２月３１日余额 １０，２８４，２１８．２２ ２，１６１，７８１．５７ 无欠持本公司５％以上股份的股东的款项。 １６． 应付股利： ２００２年１２月３１日余额 ２００１年１２月３１日余额 － １２，８３２，０００．００ 说明：２００１年１２月３１日余额是根据第二届董事会第十五次会议有关利润分配预案决议，以２００１ 年末总股本３２０，８００，０００股为基数向全体股东每１０股派发现金红利０．４元（含税）。根据第二届董事会 第二十二次会议决议，２００２年不向全体股东派发现金红利。 １７．应交税金： 税种 ２００２年１２月３１日余额 ２００１年１２月３１日余额 －18－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 增值税 ４，４３９，４９９．５５ ３，１０１，８７１．２５ 所得税 ２，９０１，９７３．３７ －８５８，４３０．９８ 城建税 ２６４，５０３．５９ ２２７，４２９．０２ 个人所得税 ２２３．４８ － 合计 ７，６０６，１９９．９９ ２，４７０，８６９．２９ １８．其他应交款 项目 计缴标准 ２００２年１２月３１日余额 教育费附加 应交增值税的３．５％ ７，４１８，２１７．４９ １９．其他应付款： ２００２年１２月３１日余额 ２００１年１２月３１日余额 ３６，００３，７７４．８９ １７，０８５，１６８．８４ 说明：年末余额增加主要是住房公积金余额增加。 持本公司５％以上股份的股东的欠款款项见注释五（三）。 ２０．长期借款： 借款类别 ２００２年１２月３１日余额 ２００１年１２月３１日余额 担保借款 ３４，９００，０００．００ － ２１．专项应付款： 项 目 ２００２年１２月３１日余额 ２００１年１２月３１日余额 蒸汽闪爆项目 ９８０，０００．００ ９８０，０００．００ ７５Ｄ／１８Ｆ无光长丝项目 ３００，０００．００ ３００，０００．００ 财政技术改造贷款贴息 ６００，０００．００ ６００，０００．００ ＮＡＯＨ／Ｈ２０系纤维素纤维开发 ７００，０００．００ － 合 计 ２，５８０，０００．００ １，８８０，０００．００ ２２． 股本： 本次增减变动（＋、－） ２００１年１２月３１日 配股 送股 小计 ２００２年１２月３１日 （一）尚未流通股份 发起人股份 ２２３，３００，０００ ２２３，３００，０００ 其中： 国家股 ２２３，３００，０００ ２２３，３００，０００ 小计 ２２３，３００，０００ ２２３，３００，０００ （二）已流通股份 普通股Ａ股 ９７，５００，０００ ９７，５００，０００ （三）股份总额 ３２０，８００，０００ ３２０，８００，０００ ２３． 资本公积： ２００２年１２月３１日余 项目 ２００１年１２月３１日余额 本期增加 本期减少 额 股本溢价 ６０２，４７６，５２７．１８ － ６０２，４７６，５２７．１８ 其他 ６００，０００．００ ８００，０００．００ １，４００，０００．００ －19－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 合计 ６０３，０７６，５２７．１８ ８００，０００．００ ６０３，８７６，５２７．１８ 说明：本年增加８００，０００．００元是保定市财政局拨付的专项资金。 ２４． 盈余公积： 项目 ２００１．１２．３１余额 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１余额 法定盈余公积 ２，４１１，２０６．９５ ２，９５６，１２９．５１ － ５，３６７，３３６．４６ 法定公益金 １，２０５，６０３．４７ １，４７８，０６４．７６ － ２，６８３，６６８．２３ ３，６１６，８１０．４２ ４，４３４，１９４．２７ － ８，０５１，００４．６９ ２５． 未分配利润： 期初未分配利润 ５４，２２５，８９３．５３ 加： 本期净利润 ２９，５６１，２９５．０７ 减： 提取法定盈余公积 ２，９５６，１２９．５１ 提取法定公益金 １，４７８，０６４．７６ 应付普通股股利 － 期末未分配利润 ７９，３５２，９９４．３３ 说明：根据公司章程规定，按当年度的税后利润１０％、５％分别提取法定盈余公积和公益金；根据 第二届董事会第二十二次会议有关利润分配预案决议，２００２年不向全体股东派发红利，该预分方案 尚待股东大会决议批准。 ２６．主营业务收入及主营业务成本 分项 主营业务收入金额 主营业务成本金额 出口 １７２，３２６，８４５．５４ １２７，９１８，４８７．６７ 内销 ３８６，００４，２１７．５５ ２９９，９２９，５０４．０５ 合计 ５５８，３３１，０６３．０９ ４２７，８４７，９９１．７２ 公司前五名客户销售明细： 客户名称 销售收入金额 占全部销售收入的比例（％） ＩＬＨＯ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ ７１，７６４，５３８．１１ １２．８５ ＰＲＥＣＩＳＩＯＮ ＩＮＴ’Ｌ ＣＯＲＰ ３７，２６８，３０９．２３ ６．６７ 绍兴兴惠纺织有限公司 ２９，６１２，５２８．３９ ５．３０ 绍兴合升纺织有限公司 ２８，５３３，９５４．７４ ５．１１ 杭州余杭尖峰轻纺有限公司 ２１，０２４，９４４．５８ ３．７７ ２７．主营业务税金及附加 项目 计缴标准 ２００２年 城市建设维护税 应交增值税的７％ １，６９２，７８６．７８ 教育费附加 应交增值税的３．５％ ８４６，３９３．３９ 合计 ２，５３９，１８０．１７ ２８．财务费用： 类别 ２００２年 ２００１年 利息支出 １２，３７８，２７０．１０ １０，９７１，３３５．０２ 减：利息收入 ９８７，１１９．５１ １，０１０，０８２．７７ 资金占用费 － ９，１７９，６２３．４１ 汇兑收益 ３４，９８１．４５ － －20－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 ３７，３１６．６５ １３，３７６．１０ 出口业务结汇银行手续费 ７２８，１５８．０５ － 合计 １２，１２１，６４３．８４ ７９５，００４．９４ ２９．投资收益： 项目 ２００２年 ２００１年 处置短期投资收益 ２，６２６，０００．００ 长期股权投资 ６，０３２，５００．００ ６，３００，０００．００ 合计 ６，０３２，５００．００ ８，９２６，０００．００ 说明：２００２年收到保定天威保变电气股份有限公司的分红３２，５００．００元。 ２００２年收到长江证券有限公司的分红６，０００，０００．００元。 ３０．营业外支出： 项目 ２００２年 ２００１年 固定资产盘亏净损失 － － 固定资产报废损失 １，６８２，４４８．０８ － 计提固定资产减值准备 － － 罚款 ８，０５５，００ ２，５２８．００ 其他 － ３００．００ 合计 １，６９０，５０３．０８ ２，８２８．００ ３１．支付的其他与经营活动有关的现金：４０，３９１，０８４．８２元。 其中价值较大的项目情况如下： 项目 金额 支付管理费、营业费、制造费用 ２４，４９７，５９４．５９ 支付集团土地租赁费 ２，０１９，７５１．６５ 五、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 （１） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 保定天鹅化纤 涤纶长丝生产销售 保定市纸厂路１号 母公司 国有 佟维力 集团有限公司 及粘胶长丝出口 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保定天鹅化纤集团有限公司 １８１，５３１，２４５．８５ － － １８１，５３１，２４５．８５ （３）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 保定金纶纺织有限责任公司 同一母公司 保定金雁纸业有限公司 同一母公司 吴江银丽制线有限公司 同一母公司 （二）关联交易 关联方企业名称 与本公司关系 交易类型 交易金额 定价政策 结算方式 保定天鹅化纤集团有限公司 母公司 销售产品 ３３６，３５０．６４ 按市场价优质优价 同城结算 －21－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 保定天鹅化纤集团有限公司 母公司 购买材料 ７，６５４，４１９．６８ 市场价 同城结算 保定天鹅化纤集团有限公司 母公司 销售电汽 ８，９５６，９３５．６３ 市场价 同城结算 保定天鹅化纤集团有限公司 母公司 销售材料 ６２０，３６１．８９ 市场价 同城结算 保定天鹅化纤集团有限公司 母公司 租赁土地 ２，６９３，００２．２０ 见注释五（四） 同城结算 保定金雁纸业有限公司 同一母公司 购买材料 ７，０５１，９０２．００ 市场价 同城结算 吴江银丽制线有限公司 同一母公司 销售产品 ４，９９１，６０２．７８ 市场价 汇票结算 （三）期末其他应付款余额： 应付保定天鹅化纤集团有限公司２２４，１９２元。 （四）其他应说明事项： ⒈ 根据本公司与母公司保定天鹅化纤集团有限公司签署的协议，本公司租赁集团公司的土地， 报告期内公司按规定应支付此项费用为２，６９３，００２．２０元。 ２．根据本公司２００１年１１月与母公司保定天鹅化纤集团有限公司签署的《资产置换协议书》的备 忘录，未纳入置换的准备拆除的老生产线房屋建筑物，继续由保定天鹅股份有限公司使用，直至拆 除为止。保定天鹅化纤集团有限公司不向保定天鹅股份公司收取租金。在拆除前，房屋修缮费用由 保定天鹅股份公司负责支付。 六、或有事项 无 七、承诺事项 无 八、期后事项 本公司控股股东保定天鹅化纤集团有限公司将其持有的本公司的国家股 ２２３３０ 万股（占公司总股 本的 ６９．６０％）中的 １１１６４ 万股（占该公司所持国家股的 ４９．９９％，占公司总股本的 ３４．８０％），向中国建 设银行保定西郊办事处办理贷款质押，质押自 ２００３ 年 １ 月 １７ 日开始，期限一年。至 ２００３ 年 １ 月 ２３ 日有关质押登记手续已办理完毕。 九、其他重要事项 １．应收账款中有应收广东省丝绸公司 ５，５６８，６６２．８０ 元因货款纠纷已涉诉，于 ２００１ 年 ３ 月 ２６ 日经广东省广州市中级人民法院（２０００）穗中法经初字第 ４９０ 号民事判决书判决，公司胜诉，但广东 省丝绸公司不服，已于 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日提出上诉，现无结果。 ２．本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日收到国家经贸委（国经贸投资［２００２］４１４ 号）文“印发＜关于审批 保定天鹅股份有限公司新溶剂法纤维短纤维技术改造项目可行性研究报告的请示＞的通知”，公司年 产 ３００００ 吨新溶剂法纤维素短纤维又称莱塞尔（Ｌｙｏｃｅｌｌ）国债项目已经国家批准。 ３．应收账款中应收保定市金币丝制品股份有限公司 ３４８，９１５．８５ 元，因债务起纠纷，经保定市南 市区人民法院（２０００）南初字第 ６３２ 号民事调解书调解，双方达成协议，２００２ 年 ３ 月 １ 日前付清款项， 但至今未履行。 －22－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 保定天鹅股份有限公司 二○○三年二月二十六日 9.2 资产负债表 编制单位：保定天鹅股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 145,481,583.53 82,436,082.32 短期投资 应收票据 17,173,963.39 20,363,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 28,972,321.17 11,485,170.63 其他应收款 1,643,930.19 22,365,520.43 预付账款 3,351,794.26 32,296,675.90 应收补贴款 17,924,607.04 存货 125,401,961.58 111,488,769.93 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 339,950,161.16 280,435,219.21 长期投资: 长期股权投资 68,192,400.00 68,192,400.00 长期债权投资 长期投资合计 68,192,400.00 68,192,400.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 1,338,336,845.13 1,160,489,864.50 减：累计折旧 510,051,625.92 445,337,118.21 固定资产净值 828,285,219.21 715,152,746.29 减：固定资产减值准备 3,318,274.22 固定资产净额 828,285,219.21 711,834,472.07 工程物资 587,478.96 20,455,166.49 在建工程 58,344,084.82 193,768,147.46 固定资产清理 固定资产合计 887,216,782.99 926,057,786.02 无形资产及其他资产: 无形资产 32,828,800.00 13,865,000.00 长期待摊费用 1,660,310.96 16,180,394.99 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,489,110.96 30,045,394.99 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,329,848,455.11 1,304,730,800.22 流动负债: 短期借款 162,140,000.00 210,900,000.00 应付票据 7,000,000.00 应付账款 54,826,695.99 61,490,653.70 预收账款 10,284,218.22 2,161,781.57 －23－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 应付工资 应付福利费 1,610,661.58 619,271.59 应付股利 12,832,000.00 应交税金 7,606,199.99 2,470,869.29 其他应交款 7,418,217.49 6,571,824.10 其他应付款 36,003,774.89 17,085,168.84 预提费用 398,160.75 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 280,287,928.91 321,131,569.09 长期负债: 长期借款 34,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,580,000.00 1,880,000.00 其他长期负债 长期负债合计 37,480,000.00 1,880,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 317,767,928.91 323,011,569.09 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 320,800,000.00 320,800,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 320,800,000.00 320,800,000.00 资本公积 603,876,527.18 603,076,527.18 盈余公积 8,051,004.69 3,616,810.42 其中：法定公益金 2,683,668.23 1,205,603.47 未分配利润 79,352,994.33 54,225,893.53 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 1,012,080,526.20 981,719,231.13 合计 负债和所有者权益（或股东 1,329,848,455.11 1,304,730,800.22 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：保定天鹅股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 558,331,063.09 510,391,637.65 减：主营业务成本 427,847,991.72 450,987,798.75 主营业务税金及附 2,539,180.17 4,288,740.69 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 127,943,891.20 55,115,098.21 号填列） 加：其他业务利润（亏损 1,824,463.42 382,646.32 以“-”号填列） 减：营业费用 1,313,301.13 393,589.16 管理费用 81,311,648.52 44,718,611.82 财务费用 12,121,643.84 795,004.94 三、营业利润（亏损以“-”号 35,021,761.13 9,590,538.61 填列） 加：投资收益（损失以“-” 6,032,500.00 8,926,000.00 －24－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 号填列） 补贴收入 营业外收入 42,355.95 79,654.62 减：营业外支出 1,690,503.08 2,828.00 四、利润总额（亏损总额以“-” 39,406,114.00 18,593,365.23 号填列） 减：所得税 9,844,818.93 3,171,295.70 减：少数股东损益 加：所得税返还 8,690,000.00 五、净利润（净亏损以“-”号 29,561,295.07 24,112,069.53 填列） 加：年初未分配利润 54,225,893.53 46,562,634.42 其他转入 六、可供分配的利润 83,787,188.60 70,674,703.95 减：提取法定盈余公积 2,956,129.51 2,411,206.95 提取法定公益金 1,478,064.76 1,205,603.47 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 79,352,994.33 67,057,893.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,832,000.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 79,352,994.33 54,225,893.53 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 0.00 现金流量表 编制单位：保定天鹅股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 579,518,172.28 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,705,047.92 经营活动产生的现金流入小计 581,223,220.20 购买商品、接受劳务支付的现金 338,917,006.88 支付给职工以及为职工支付的现金 67,549,475.13 支付的各项税费 32,141,992.68 支付的其他与经营活动有关的现金 40,391,084.82 经营活动产生的现金流出小计 478,999,559.51 经营活动产生的现金流量净额 102,223,660.69 －25－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 6,032,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 6,032,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 8,343,627.98 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 8,343,627.98 投资活动产生的现金流量净额 -2,311,127.98 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 197,040,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,549,896.27 筹资活动产生的现金流入小计 199,589,896.27 偿还债务所支付的现金 210,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,556,927.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 236,456,927.77 筹资活动产生的现金流量净额 -36,867,031.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 63,045,501.21 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 29,561,295.07 加：计提的资产减值准备 2,673,517.70 固定资产折旧 72,360,240.13 无形资产摊销 5,188,200.00 长期待摊费用摊销 15,349,571.21 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 398,160.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 7,815.15 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 1,674,632.93 财务费用 12,121,643.84 投资损失（减：收益） -6,032,500.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -13,643,199.12 经营性应收项目的减少（减：增加） -10,305,146.17 经营性应付项目的增加（减：减少） -7,130,570.80 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 102,223,660.69 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 145,481,583.53 减：现金的期初余额 82,436,082.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 63,045,501.21 －26－ 保定天鹅股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －27－