当代文体(600136)道博股份2004年年度报告

武汉道博股份有限公司 600136 2004 年年度报告 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ..................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ....................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ........................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 8 六、公司治理结构 ................................................................ 11 七、股东大会情况简介 ............................................................ 13 八、董事会报告 .................................................................. 13 九、监事会报告 .................................................................. 22 十、重要事项 .................................................................... 23 十一、财务会计报告 .............................................................. 26 十二、备查文件目录 .............................................................. 27 1 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事付晓东、董事潘福祥、董事祝懿东因公未出席此次会议，董事潘福祥委托董事刘家清代 为表决。 3、武汉众环会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相 关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人刘家清先生，主管会计工作负责人吴小林先生，会计机构负责人（会计主管人 员）徐茜女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：武汉道博股份有限公司 公司英文名称：WUHAN DOUBLE CO.,LTD 公司英文名称缩写：DOUBLE 2、公司法定代表人：刘家清先生 3、公司董事会秘书：廖可亚女士 联系地址：武汉市洪山区东湖钓鱼台 电话：027-87513248 传真：027-87512818 E-mail：dbboard@public.wh.hb.cn 公司证券事务代表：周家敏先生 联系地址：武汉市洪山区东湖钓鱼台 电话：027-87513248 传真：027-87512818 E-mail：dbboard@public.wh.hb.cn 4、公司注册地址：武汉市汉南区纱帽镇汉南大道 367 号 公司办公地址：武汉市洪山区东湖钓鱼台 邮政编码：430074 公司国际互联网网址：http//www.china-double.com 公司电子信箱：double@public.wh.hb.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：道博股份 公司 A 股代码：600136 7、其他有关资料 1 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 公司首次注册登记日期：1992 年 10 月 30 日 公司首次注册登记地点：湖北省武汉市经济技术开发区Ⅲ-5 地块 公司变更注册登记日期：2003 年 12 月 3 日 公司变更注册登记地点：武汉市汉南区纱帽镇汉南大道 367 号 公司法人营业执照注册号：4201002123430 公司税务登记号码：420101300100580 公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉市解放大道武汉国际大厦 B 座 16 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 -256,260,433.85 净利润 -242,924,741.33 扣除非经常性损益后的净利润 -182,320,482.03 主营业务利润 1,499,132.16 其他业务利润 7,485.04 营业利润 -162,098,237.68 投资收益 -31,601,302.76 补贴收入 1,780,225.11 营业外收支净额 -64,341,118.52 经营活动产生的现金流量净额 728,581.94 现金及现金等价物净增加额 516,159.30 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -333,905.73 各种形式的政府补贴 1,780,225.11 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -64,399,767.09 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,349,188.41 合计 -60,604,259.30 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 2 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务收入 87,552,200.41 98,942,181.05 98,942,181.05 -11.51 110,443,781.45 110,443,781.45 - - - 利润总额 4,284,243.06 7,108,183.06 -6,081.46 256,260,433.85 155,224,353.72 155,178,694.04 - - - 净利润 980,177.88 2,923,445.63 -24,883.74 242,924,741.33 152,545,330.48 152,333,583.12 扣除非经常性损 - - - -21,550,569.48 -19,607,301.73 -746.01 益的净利润 182,320,482.03 144,050,377.46 143,838,630.10 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 592,674,417.54 819,706,771.70 819,706,771.70 -27.70 767,917,500.06 767,917,500.06 股东权益 22,558,372.77 265,464,249.09 267,407,516.84 -91.50 264,481,622.24 265,920,356.28 经营活动产生的 728,581.74 73,752,038.55 73,752,038.55 -99.01 -57,290,437.84 -57,290,437.84 现金流量净额 2003 年 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面 -2.33 0.01 0.03 -23400 -1.46 -1.46 摊薄） 净资产收益率 （全面摊薄） -1076.87 0.37 1.09 -1077.24 -57.68 -57.29 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 -808.22 -8.12 -7.33 -800.10 -54.47 -54.09 资产收益率（全 面摊薄）（%） 每股经营活动产 生的现金流量净 0.01 0.71 0.71 -98.59 -0.55 -0.55 额 每股收益（加权 -2.33 0.01 0.03 -23400 -1.46 -1.46 平均） 扣除非经常性损 益的净利润的每 -1.75 -0.21 -0.19 -733.33 -1.38 -1.38 股收益（全面摊 薄） 扣除非经常性损 益的净利润的每 -1.75 -0.21 -0.19 -733.33 -1.38 -1.38 股收益（加权平 均） 净资产收益率 （加权平均） -168.68 0.37 1.10 -169.05 -44.77 -44.53 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 -126.61 -8.13 -7.37 -118.48 -42.20 -42.05 资产收益率（加 权平均）（%） 2004 年末 2003 年末 2002 年末 3 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年末 本期比上 2003 年末 2002 年末 期增减(%) 每股净资产 0.22 2.54 2.56 本期比上 -91.34 2.53 2.55 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后的每股净 期增减(%) 0.10 2.46 2.48 -95.93 2.45 2.46 资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.65 1.04 0.01 0.01 营业利润 -718.57 -112.56 -1.55 -1.55 净利润 -1,076.87 -168.68 -2.33 -2.33 扣除非经常性损益后的净利润 -808.22 -126.61 -1.75 -1.75 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 - 104,444,000.00 247,838,941.15 21,061,959.10 7,020,653.01 265,464,249.09 数 107,880,651.16 本期 18,865.01 增加 本期 242,924,741.33 242,905,876.32 减少 期末 - 104,444,000.00 247,857,806.16 21,061,959.10 7,020,653.01 22,558,372.77 数 350,805,392.49 1、未分配利润变动原因：2004 年度亏损 2、股东权益变动原因：2004 年度亏损 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 4 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 63,520,000.00 63,520,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 63,520,000.00 63,520,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,924,000.00 40,924,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,924,000.00 40,924,000.00 三、股份总数 104,444,000.00 104,444,000.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 17,237 户,其中非流通股股东 64 户，流通 A 股股东 17,173 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 年末持股情 质押或冻 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 股份类别 （国有股东 况 结情况 （已流通 或外资股 5 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 或未流 东） 通） 赛尔网络有限公司 22,000,000 21.06 未流通 法人股东 武汉市夏天科教发展有限公司 18,612,000 18,612,000 17.82 未流通 质押 法人股东 武汉合信实业有限公司 8,800,000 8.43 未流通 质押 法人股东 武汉远洲工贸发展有限公司 7,308,000 7.00 未流通 质押 法人股东 武汉银峰综合开发公司 1,800,000 1.72 未流通 法人股东 深圳市招商安达实业有限公司 1,200,000 1.15 未流通 法人股东 北京新恒基投资管理集团有限 1,100,000 1.05 未流通 法人股东 公司 金梦公司 300,000 0.29 未流通 法人股东 社会公众股 梁何兴 298,000 0.29 已流通 东 社会公众股 任广英 283,796 0.27 已流通 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 上述 10 名股东中,在本公司知情范围内相互之间不存在关联关系,也无《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：赛尔网络有限公司 法人代表：梁猷能先生 注册资本：10,000 万元人民币 成立日期：2000 年 12 月 28 日 主要经营业务或管理活动：主要业务涉及计算机网络领域，受委托经营中国最早的计算机互联 网——教育和科研计算机网。主要经营 IP 网运营、宽带接入、ISP、增值服务等业务。 （2）实际控制人情况 公司名称：教育部科技发展中心 主要经营业务或管理活动：主要承担高校有关科研基金、科研成果、科技开发、成果转化与推 广、科技产业等方面的管理工作，并为教育部在高等学校科技政策方面提供咨询和建议。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人代 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 表 武汉市夏天科教 刘家清 2003-09- 致力于符合科教产业化和科教信息化发展规律 5,100 发展有限公司 先生 23 的产业方向，全方位为科教事业服务。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 梁何兴 298,000 A股 任广英 283,796 A股 潘丽华 179,598 A股 陈永庆 160,000 A股 刘晖 153,011 A股 张燕京 147,700 A股 郁典秀 144,760 A股 江新 140,000 A股 江苏紫金 134,342 A股 曹星刚 133,309 A股 本公司未知上述前十名流通股股东间是否存在关联关系。 本公司未知上述前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 7 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 刘家清 董事长 男 43 2004-06-27 2005-06-30 0 0 0 / 董事 严国建 男 43 2002-06-30 2005-06-30 0 0 0 / 总经理 侍强 董事 男 44 2004-06-27 2005-06-30 0 0 0 / 潘福祥 董事 男 41 2002-06-30 2005-06-30 0 0 0 / 祝懿东 董事 男 36 2003-06-30 2005-06-30 0 0 0 / 付晓东 董事 男 40 2003-06-30 2005-06-30 0 0 0 / 潘祖明 独立董事 男 43 2003-06-30 2005-06-30 0 0 0 / 王永海 独立董事 男 40 2004-06-27 2005-06-30 0 0 0 / 张华平 独立董事 男 40 2003-06-30 2005-06-30 0 0 0 / 监事会召 许欣平 男 62 2003-06-30 2005-06-30 0 0 0 / 集人 李芝棠 监事 男 54 2002-06-30 2005-06-30 0 0 0 / 帅 滢 监事 女 38 2002-06-30 2005-06-30 0 0 0 / 戎兆平 副总经理 男 56 2002-07-15 2005-07-15 0 0 0 / 副总经理 吴小林 男 41 2002-07-15 2005-07-15 0 0 0 / 财务总监 董事会秘 廖可亚 女 29 2004-06-27 2005-06-30 0 0 0 / 书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)刘家清，武汉大学生物系毕业，本科学历。曾在中科院武汉植物研究所、中科院武汉新产业 公司、中科院武汉植物园从事管理工作，现任武汉市夏天科教发展有限公司董事长、武汉道博股份有 限公司董事长。 (2)严国建，中共党员，华中理工大学工学博士，高级工程师。曾任武汉东湖开发区企业发展股 份有限公司总经理、深圳蓝津实业有限公司总经理、武汉瑞风科技有限公司副总经理、武汉盈通投资 有限公司董事长兼总经理，现任武汉道博股份有限公司董事、总经理。 (3)侍强，武汉大学哲学系毕业，研究生学历。曾任职于工人日报社经济部，现任武汉道博股份 有限公司董事。 (4)潘福祥，清华大学经济管理学院毕业，研究生学历。曾任清华大学学生会主席、北京市学联 副主席、清华大学经济管理学院院长助理、清华兴业投资管理有限公司总经理，现任赛尔网络有限公 司执行副总裁、首席财务官、武汉道博股份有限公司董事。 (5)祝懿东，中共党员，清华大学经济管理学院毕业，研究生学历。曾任北京艾迪讯科技开发公 司副总经理、清华兴业投资管理有限公司投资银行部总经理，现任赛尔网络有限公司资本运营总监、 武汉道博股份有限公司董事。 (6)付晓东，本科学历。曾任国家计委科技项目发展服务中心主任助理、国家计委信泰珂科技发 展中心贸易部经理、北京信泰珂科技发展中心副总经理，现任赛尔网络有限公司副总裁、武汉道博股 8 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 份有限公司董事。 (7)潘祖明，中共党员，华中理工大学工学博士，高级工程师。历任湖北省电力试验研究所热工 室主任、深圳大成自动化系统工程公司副总工程师、深圳市蓝本实业有限公司副总经理、中国东方电 气集团公司伊朗 ARAK 电厂启动委员会副主任，现任武汉东源电力技术有限公司董事长、武汉道博股 份有限公司独立董事。 (8)王永海，经济学博士，武汉大学商学院会计系教授、系主任、博士生导师、全国会计硕士专 业学位教学指导委员会委员，现兼任武汉道博股份有限公司独立董事。 (9)张华平，华中农业大学经济管理专业毕业，本科学历，经济师。曾工作于湖北省民政厅，现 任武汉炜迪电脑摄影设计有限公司总经理、武汉道博股份有限公司独立董事。 (10)许欣平，大学文化，高级工程师。现任怡讯（香港）投资有限公司执行董事、武汉道博股份 有限公司监事会召集人。 (11)李芝棠，工学博士。华中科技大学计算机科学与技术学院教授、博士生导师，现任中国教育 和科研计算机网 CERNET 专家委员会委员、CERNET 华中地区网络中心主任、华中科技大学计算机科学 与技术学院副院长、华中科技大学计算中心主任、华中科技大学校园网络中心主任、天华网络安全研 究所所长、中国（武汉）高性能计算中心副主任，武汉道博股份有限公司监事。 (12)帅 滢，大学文化，历任武汉道博股份有限公司总经理办公室主任、人力资源部部长、武汉 道博物业发展有限公司总经理助理，现任武汉道博物业发展有限公司副总经理、武汉道博股份有限公 司职工监事。 (13)戎兆平，中共党员，大专文化，高级经济师。曾任湖北省钟祥市人民政府副市长、市委委 员、湖北省人民政府驻深圳办事处副处长、深圳海港城实业发展有限公司副总经理、工会主席、武汉 道博股份有限公司总经理助理、副总经理兼财务总监，现任武汉道博股份有限公司副总经理。 (14)吴小林，大学文化，曾任湖南财经学院讲师、武汉道博股份有限公司办公室主任、总经理助 理、副总经理兼董事会秘书，现任武汉道博股份有限公司副总经理兼财务总监。 (15)廖可亚，中共党员，大学本科学历。曾就职于长江证券有限责任公司、长信基金管理有限责 任公司，现任武汉道博股份有限公司董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 潘福祥 赛尔网络有限公司 执行副总裁，首席财务官 是 祝懿东 赛尔网络有限公司 资本运营总监 是 付晓东 赛尔网络有限公司 副总裁 是 刘家清 武汉市夏天科教发展有限公司 董事长 否 （二）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司第四届董事会第十次会议通过并报公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依照《关于调整公司董事、监事津贴标准的议 案》执行。 9 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 194.6 金额最高的前三名董事的报酬总额 62 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 130 独立董事的津贴 6 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 40 万-50 万 3 6 万-10 万 7 3 万-4 万 5 （三）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王菁 职工监事 监事会中职工监事成员数调整 冷明权 监事 监事会成员数调整 周起宏 董事长 股东方股权变动 宋建军 董事 股东方股权变动 王善平 独立董事 工作原因 吴小林 董事会秘书 工作调整 戎兆平 财务总监 工作调整 王世英 首席经营顾问 年龄和身体原因 1、2004 年 4 月 30 日，公司 2003 年度职工代表大会审议通过了《关于王菁先生辞去公司第四届 监事会职工监事的议案》。 2、公司第四届监事会第八次会议审议通过了《关于冷明权先生辞去公司监事会监事职务的议 案》。以上事项已公告于 2004 年 5 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 3、公司第四届董事会 2004 年第一次临时会议审议通过了《关于周起宏辞去公司董事会董事长职 务的议案》、《关于周起宏、宋建军辞去公司董事会董事、王善平辞去公司董事会独立董事职务的议 案》、《关于推荐刘家清为公司第四届董事会董事的议案》、《关于推荐侍强为公司第四届董事会董 事的议案》、《关于推荐王永海为公司第四届董事会独立董事的议案》。以上事项已公告于 2004 年 6 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 4、公司 2003 年年度股东大会审议通过了《关于冷明权先生辞去公司监事会监事职务的议 案》、《关于周起宏、宋建军辞去公司董事会董事、王善平辞去公司董事会独立董事职务的议案》、 《关于推荐刘家清为公司第四届董事会董事的议案》、《关于推荐侍强为公司第四届董事会董事的议 案》、《关于推荐王永海为公司第四届董事会独立董事的议案》。以上事项已公告于 2004 年 6 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 10 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 5、公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》、 《关于饶早华先生辞去公司副总经理职务的议案》。会议选举刘家清为公司第四届董事会董事长。以 上事项已公告于 2004 年 6 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 6.公司第四届董事会 2004 年第二次临时会议审议通过了《关于公司高级管理人员调整的议 案》，同意吴小林先生辞去公司董事会秘书职务、戎兆平先生辞去公司财务总监职务；并同意吴小林 先生出任公司财务总监、廖可亚女士出任公司董事会秘书。以上事项已公告于 2004 年 7 月 28 日《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 7.公司第四届董事会 2004 年第三次临时会议审议通过了《关于解聘王世英先生公司首席经营顾 问职务的议案》。以上事项已公告于 2004 年 8 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》。 （四）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 82 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 专业技术人员 26 生产人员 14 财务人员 13 行政人员 29 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士及以上 19 本科 35 大专 22 大专以下 6 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及本公司 章程和各项内部管理制度，不断完善公司法人治理结构，实行内控管理，规范公司运行，进一步加快 建立现代企业制度。上市以来，公司治理结构已逐步走上健康的良性轨道。公司股东大会、董事会、 监事会、经理层能做到相互制衡，按程序行使职权。 目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关公司治理的规范性法规不存在原则差异。 （二）独立董事履行职责情况 11 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 1、独立董事参加董事会的出席情况 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 备注 （次） （次） （次） 王善平 10 6 0 4 2004 年 6 月 27 日已离职 潘祖明 16 16 0 0 张华平 16 16 0 0 王永海 6 6 0 0 2004 年 6 月 27 日当选 报告期内，公司独立董事能够按照相关法律法规及《公司章程》的有关规定，认真履行独立董事 的职责和行使独立董事的职权，积极参加董事会会议，发挥自己的特长，对公司董事会的科学、客观 决策，对公司的良性发展都起到了积极作用，切实维护了公司及广大中小股东的利益，充分发挥了独 立董事的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面 公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购 和产品的生产、销售系统。 2、人员方面 公司有独立的人事、劳动用工系统、有完善的工资管理制度，总经理、副总经理等高级管理人员 均在公司领取报酬，在股东单位没有任职情况。 3、资产方面 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，无形资产也属本公司所有，采购及销售系 统独立拥有。 4、机构方面 公司具有完整的机构设置，所有机构均独立于公司控股股东。 5、财务方面 公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司依据《武汉道博股份有限公司高管人员薪酬及考核办法》，建立了公平、透明的经理人员绩 效评价标准与激励约束机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 12 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 公司于 2004 年 5 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了关于公司 召开 2003 年度股东大会的通知。大会于 2004 年 6 月 27 日上午 9 时在武汉市武昌东湖路 325 号滨湖 大厦会议室召开。会议由董事严国建先生主持，出席股东及股东授权代表 6 人，代表股份数为 56,720,101 股，占公司总股份 10,444.4 万股的 54.31%，公司董事、监事、董事会秘书及高级管理人 员计 7 人出席了会议。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 审议通过了以下议案： A、公司 2003 年年度报告及摘要 B、公司 2003 年度董事会工作报告 C、公司 2003 年度监事会工作报告 D、2003 年财务决算报告和 2004 年财务预算报告 E、2003 年度利润分配议案 F、修改公司章程的议案 G、修改公司章程的议案（续） H、关于续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年度审计机构的议案 I、关于冷明权先生辞去公司监事会监事职务的议案 J、关于周起宏、宋建军辞去公司董事会董事、王善平辞去公司董事会独立董事职务的议案 a、关于周起宏辞去公司第四届董事会董事的议案 b、关于宋建军辞去公司第四届董事会董事的议案 c、关于王善平辞去公司第四届董事会独立董事的议案 K、关于推荐刘家清为公司第四届董事会董事的议案 L、关于推荐侍强为公司第四届董事会董事的议案 M、关于推荐王永海为公司第四届董事会独立董事的议案 本次会议无被否决的议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 29 日刊登在《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年度公司董事会确立了"提高资产质量、降低或有风险、改善财务状况"的工作要求，全年 度公司经营班子紧紧围绕此目标，在股东方和董事会的鼎力支持以及全体员工的共同努力下，克服重 重困难，一方面坚持规范运作，努力维持公司正常运转及股市稳定，另一方面积极实施资本运作与债 务重组，以减少公司或有负债风险及增加投资收益。但因公司所面临的实际困难和市场环境的变化， 公司 2004 年度的种种努力收效甚微。同时由于处理产业转型过程中出现的问题，本年度对部分应收 帐款、长期股权投资进行个别计提，以及因对外担保导致确认预计负债等因素，公司本年度实现主营 业务收入 8755.22 万元，主营业务利润 149.91 万元，净利润-24292.47 万元。 （二）报告期公司经营情况 13 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 本公司主营业务为：房地产开发与商品房销售、电子产品的生产与销售、宽带网络及关联业务、 酒类销售等。 2004 年度，由于国家宏观土地政策和金融政策的调整，公司预计于年度内开工的房地产项目"天 源城二期"未能如期实施；白酒代销业务因公司产业结构调整及市场竞争的激烈而急剧萎缩，年内仅 实现销售收入 29.3 万元；宽带网络项目因项目工程进展缓慢而持续亏损；仅电子产品的生产和销售 年内保持了较好的增长势头，实现销售收入 4109.65 万元，销售利润 525.82 万元。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 房地产 45,486,298.40 51.95 1,666,753.27 111.18 IT 业 42,065,902.01 48.05 -167,621.11 -11.18 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分地区 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 省内 86,582,758.89 98.89 6,924,996.07 461.93 省外 969,441.52 1.11 -5,425,863.91 -361.93 合计 87,552,200.41 100 1,499,132.16 100 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 房地产销售方面，开发项目“天源城一期”全面竣工，销售率达到 100%，当年确认收入 4549 万 元。由于宏观政策的调整、银根的紧缩，二期项目尚未启动。 在电子板卡的研发产销方面，公司进一步引进了专业人才，投入了更多的研发经费；销售收入从 2003 年的 1827 万元升至 2004 年度的 4110 万元，显示了突破性的发展势头；在全国范围内，其现有 的市场占率为 8%，较以前大幅提高。 而在宽带网络产品的销售及其增值服务方面，因经营方式面临着较大的调整，其销售收入、利润 及市场占有率，均未达到公司的预计目标。 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 房地产 45,486,298.40 41,317,798.69 9.16 IT 业 42,065,902.01 42,150,341.92 -0.20 (6)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 14 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度，白酒代销业务因公司产业结构调整及市场激烈的竞争而急剧萎缩，年内仅实现销售 收入 29.3 万元；宽带网络项目因项目工程进展缓慢而持续亏损；电子产品业务稳定增长。 (7)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 电子产品主营业务利润占总体主营业务利润的比率为 350.75%，基本达到公司的发展预期；但宽 带网络项目技术服务业务亏损较大，几乎抵销了电子产品的业务利润。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 武汉道博物业发展有限公司 开发销售 房地产 4,000 157,769,185.32 -43,727,686.87 武汉恒亿电子科技发展有限 研发销售 电子产品 1,000 21,306,211.88 701,703.84 公司 武汉赛尔宽带通讯有限公司 服务 网络服务 5,000 49,984,195.00 0.00 赛尔宽带网络有限公司 销售与服务 网络服务 15,000 149,937,234.63 -13,597,687.65 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 2,850 占采购总额比重 44.12％ 前五名销售客户销售金额合计 7,019 占销售总额比重 80.17％ 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司年度内面临的主要困难：现有主营业务的盈利能力较差，债务压力沉重。 解决方案：积极推进产业重组和债务重组工作。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 853.53 万元人民币，比上年减少 32,136.47 万元人民币，减少的比例为 97.41％。公司本年度对高校校园宽带网项目继续投入 853.53 万元。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过配股募集资金 12,743.64 万元人民币，已累计使用 12,743.64 万元人民币， 其中本年度已使用 853.53 万元人民币 。 公司 2000 年配股实际募集资金 12743.64 万元,截至 2004 年 12 月，公司对下述六个项目共计投 入 10997.89 万元，占所募集资金总额的 86.30%。公司运用募集资金的原则是依项目的轻重缓急顺序 投入，当项目资金不足时，通过银行贷款解决，项目资金闲置时，该项资金用于补充流动资金。公司 剩余募集资金 1745.75 万元已用于补充公司 2002 年流动资金。目前公司 2000 年配股募集资金已全部 使用完毕。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 15 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 是否变 实际投入 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 实际收益 更项目 金额 计划进度 预计收益 螺旋藻深加工工程项目 2,926.50 是 50.13 否 否 新建果汁工程项目 2,818.80 是 1,727.10 -488.61 是 否 螺旋藻饮品新包装工程项目 2,867.00 是 1,567.15 -1,162.25 是 否 计算机网络信息管理系统工程项目 2,708.70 是 600.00 是 否 销售网络建设工程项目 2,602.00 是 1,855.00 -137.15 是 否 高校校园宽带网项目 6,814.39 是 5,198.52 否 否 合计 20,737.39 / 10,997.90 -1,788.01 / / (1）螺旋藻深加工工程项目 项目拟投入 2,926.50 万元人民币，实际投入 50.13 万元人民币，该项目目前已变更，该项目因 未进入实质性实施阶段而无收益产生，2001 年底国内先后有多家大型研究机构、上市公司和民营资 本参与到螺旋藻深加工的研究之中，此时公司的研发进展缓慢，不再具备竞争优势，经慎重权衡公司 决定停止对该项目的投入。 (2)新建果汁工程项目 项目拟投入 2,818.80 万元人民币，实际投入 1,727.10 万元人民币，已变更，激烈的市场竞争导 致了的果汁饮品成本对比销售收入明显偏高，盈利性受到相当大的影响，实际实现收益未能达到配股 说明书预测收益。 变更原因为规模已达到计划预期的生产能力和效果。 (3)螺旋藻饮品新包装工程项目 项目拟投入 2,867.00 万元人民币，实际投入 1,567.15 万元人民币，已变更，由于公司在螺旋藻 饮品销售策略上的失误，导致了公司此项目的盈利低于公司配股说明书中的预计金额，变更的原因是 根据当时的生产量及公司日后的发展态势已无必要继续大规模投入。 (4)计算机网络信息管理系统工程项目 项目拟投入 2,708.70 万元人民币，实际投入 600.00 万元人民币，已变更，变更的原因是该项目 日后可与公司信息产业项目进行整合 。 (5)销售网络建设工程项目 项目拟投入 2,602.00 万元人民币，实际投入 1,855.00 万元人民币，已变更，该项目在 2000 年、2001 年曾取得了较好的收益，但随着公司原全资子公司武汉绿之源生物工程有限责任公司的出 让，该项目丧失了主要业务的支撑，导致销售网络被迫收缩，收益大幅降低。变更的原因是该项目已 完成基本建设。 (6)高校校园宽带网项目 项目拟投入 6,814.39 万元人民币，实际投入 5,198.52 万元人民币，项目已完工 25%，该项目为 募集资金和自筹资金并用项目，预计总投资额 19880.25 万元，资金缺口由赛尔宽带以向银行借款方 式解决，但在项目开始施工建设后，银行借款计划出现变数，导致对该项目的资金投入不足，项目施 工进度延缓。由于该项目仍处在施工期，目前尚无收益产生。 16 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 2002 年，由于市场环境的变化和公司产业结构调整，公司决定变更部分 2000 年募集资金投 向，将剩余募集资金 6814.39 万元投入公司参股的赛尔宽带网络有限公司的高校校园宽带网项目。公 司于 2002 年 4 月 14 日至 15 日召开了第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于变更募集资金 投向的议案》、《关于增加对赛尔宽带网络有限公司投资的议案》，此次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。2002 年 4 月 18 日公司在《中国证券报》、 《上海证券报》刊登了《武汉道博股份有限公司变更募集资金投向公告》。2002 年 5 月 19 日，公司 2001 年度股东大会审议通过第三届董事会第十四次会议提交的《关于变更募集资金投向的议案》、 《关于增加对赛尔宽带网络有限公司投资的议案》。2001 年股东大会决议公告于 2002 年 5 月 21 日 刊登于《中国证券报》、《上海证券报》。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 592,674,417.54 819,706,771.70 -227,032,354.16 -27.70 主营业务利润 1,499,132.16 24,107,201.19 -22,608,069.03 -93.78 净利润 -242,924,741.33 980,177.88 -243,904,919.21 -24,883.74 现金及现金等价物净增加额 7,080,262.98 6,564,103.68 516,159.3 7.86 股东权益 22,558,372.77 265,464,249.09 -242,905,876.32 -91.50 1、总资产变化的主要原因是报告期发生净亏损 24292 万元所致。 2、主营业务利润变化的主要原因是报告期内主营业务萎缩导致收入下降；相应成本上升所致。 3、净利润变化的主要原因是报告期主营业务收入下降、个别坏帐计提、坏帐核销及预计负债等因素 影响所致。 4、股东权益变化的主要原因是报告期公司亏损所致。 5、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析： 报告期与 2003 年相比，销售收入减幅 11.51%，销售成本增幅 17.31%，毛利率下降幅度为 23.42%，由于毛利率的下降，直接造成主营业务利润较上年减少约 2261 万元； 由于受市场环境和产业结构的影响，经营性费用略升；营业费用较上年增加了 5.26%；而管理费 用中当年计提的坏账及存货跌价准备额为 11884 万元，剔除该因素，本年度管理费用仅上升了 5.28%；营业外支出较上年大幅增加，包含因为对外担保承担连带责任发生的预计负债，以及物业项 目的合同赔款，影响损益金额合计为 6183 万元；本期分回的投资亏损为 3160 万元，与上期的 2250 万元投资收益相比，净增亏损为 5410 万元，主要是分回控股公司的亏损以及计提的长期投资减值准 备。 6、整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 17 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 除了正常经营业务相对萎缩，造成经营性亏损外，报告期与上年度相比，非经常性损益对利润总 额的影响金额高达 6060 万元，管理费用中当年新增的资产减值准备 11884 万元，对外投资亏损 3160 万元，综合影响形成亏损 24292 万元。 （五）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况 2005 年 2 月 24 日，本公司收到深圳市中级人民法院发出的（2005）深中法民二初字第 32 号传 票，华夏银行深圳宝安支行诉公司及武汉道博物业发展有限公司为深圳市万通科技发展有限公司向该 行贷款 3450 万元违约事项承担担保连带责任。 深圳市中级人民法院于 2005 年 3 月 21 日开庭审理了此案，目前判决尚未下达。但公司法律顾问 综合此案的发生缘由、审理过程及诉讼双方提交的证物情况分析，被告方败诉的可能性相当大。 经我公司与深圳万通沟通后了解到：深圳万通 2004 年下半年因经营策略失误导致 2004 年度出现重大 亏损，目前已资不抵债且现金支付能力极度困难，已无力偿付此项债务。 因此，公司董事会决定对此项借款担保确认预计负债，具体金额为本金加上自欠息日 2004 年 6 月 20 日起至 2004 年 12 月 31 日止的利息之和，共计 35,826,887.25 元。如公司因承担连带责任而偿 付此项债务，公司将保留对深圳万通追索的权利。 （六）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 1、会计估计变更 公司由原按帐龄分析法计提坏帐准备变更为按帐龄分析法及个别计提法计提坏帐准备，对于有确 凿证据表明确实无法收回的款项采用个别计提法计提坏帐准备。本次会计估计变更对本年度利润总额 的影响数为 66,960,888.96 元。 2、会计差错更正 根据公司下属子公司赛尔宽带网络有限公司与赛尔网络有限公司签定的协议，赛尔宽带公司补计 了 2003 年度 CERNET 接入服务费 2,823,940.00 元。公司本年度对上述事项予以更正并进行追溯调 整，调整期初留存收益及有关项目的期初数，利润表及利润分配表的上年数栏按调整后的数字填列， 调减 2003 年度净利润 2,259,152.00 元，调减 2004 年初留存收益 2,259,152.00 元。 根据武汉市国税局下达的有关 2003 年度总部费用分摊的文件，公司下属子公司武汉道博物业发 展有限公司冲回以前年度多计所得税 421,179 元。公司本年度对上述事项予以更正并进行追溯调整， 调整期初留存收益及有关项目的期初数，利润表及利润分配表的上年数栏按调整后的数字填列，调增 2003 年度净利润 315,884.25 元，调增 2004 年初留存收益 315,884.25 元。 （七）董事会对会计师事务所非标意见的说明 武汉众环会计师事务所为本公司出具了带强调事项的审计意见，董事会对此说明如下： 1、公司为深圳市万通科技发展有限公司（以下简称“深圳万通”）担保承担连带保证责任事项 深圳万通 2004 年下半年因经营策略失误导致 2004 年度出现重大亏损，目前已资不抵债且现金支 付能力极度困难，无力偿付此项债务。董事会决定对此项借款担保确认预计负债 35,826,887.25 元。 如公司因承担连带责任而偿付此项债务，公司将保留对深圳万通追索的权利。 18 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 2、公司持续经营能力事项 由于处理产业转型过程中形成的问题和计提坏帐准备及预计负债等因素，本年度公司出现重大亏 损。公司董事会和经营班子对此进行了认真总结，并拟定了详细的 2005 年工作计划（见会计报表附 注（十二）章持续经营），董事会相信，公司的持续经营能力能够得到保证。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 (1)2004 年 4 月 20 日召开了公司第四届董事会第十三次会议会议审议通过了以下议案：会议审议通 过了以下议案： A、2003 年年度报告及摘要 B、2004 年第一季度报告 C、2003 年度董事会工作报告 D、2004 年度公司经营计划 E、2003 年财务决算报告和 2004 年财务预算报告 F、2003 年度利润分配议案 G、修改公司章程的议案 H、关于调整子公司董事、监事的议案 I、关于续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年度审计机构的议案 J、关于公司 2003 年度财务会计差错更正的议案。 (2)2004 年 5 月 26 日召开了公司第四届董事会第十四次会议，会议审议通过了以下议案： A、修改公司章程的议案 B、关于召开二 00 三年度股东大会的议案。 (3)2003 年 5 月 28 日召开了公司董事会临时会议，审议通过了“关于为山东金泰集团股份有限公司 提供人民币贰仟万元贷款担保的议案”。 (4)2004 年 6 月 4 日召开了公司第四届董事会 2004 年第一次临时会议，审议通过了以下议案： A、关于周起宏辞去公司董事会董事长职务的议案 B、关于周起宏、宋建军辞去公司董事会董事、王善平辞去公司董事会独立董事职务的议案 C、关于推荐刘家清为公司第四届董事会董事的议案 D、关于推荐侍强为公司第四届董事会董事的议案 E、关于推荐王永海为公司第四届董事会独立董事的议案 (5)2004 年 6 月 27 日召开了第四届董事会第十五次会议，审议通过了以下议案： A、关于选举公司第四届董事会董事长的议案 B、关于饶早华先生辞去公司副总经理职务的议案 (6)2004 年 6 月 25 日召开了公司董事会临时会议，审议通过了“关于为武汉道博营销有限公司提供 人民币壹仟捌佰万元贷款担保的议案”。 (7)2004 年 7 月 27 日召开了公司第四届董事会 2004 年第二次临时会议，审议通过了以下议案： A、关于公司组织机构调整的议案 19 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 B、关于公司高级管理人员调整的议案 (8)2004 年 8 月 2 日召开了公司董事会临时会议，审议通过了“关于为深圳市万通科技发展有限公司 提供人民币叁仟肆佰伍拾万元贷款担保的议案”。 (9)2004 年 8 月 18 日召开了公司第四届董事会 2004 年第三次临时会议，审议通过了以下议案： A、关于聘任周家敏先生为公司董事会证券事务代表的议案 B、关于解聘王世英先生公司首席经营顾问职务的议案 C、公司 2004 年半年度报告及半年度报告摘要 (10)2004 年 10 月 21 日召开了公司第四届董事会 2004 年第四次临时会议，审议通过了《公司第三季 度报告》。 (11)2004 年 12 月 30 日召开了公司第四届董事会 2004 年第五次临时会议，审议通过了《关于解除与 武汉伟鹏房地产开发建筑有限公司、湖北仁和物业有限公司关于天源城二期开发相关协议的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工 作： （1）实施 2003 年度利润分配方案 公司 2003 年度股东大会审议通过的 2003 年度利润分配方案为：2003 年度不进行利润分配，也 不进行资本公积金转增股本。 （2）完成部分董事会成员的改选 公司 2003 年度股东大会审议通过了《关于周起宏、宋建军辞去公司董事会董事、王善平辞去公 司董事会独立董事职务的议案》、《关于推荐刘家清为公司第四届董事会董事的议案》、《关于推荐 侍强为公司第四届董事会董事的议案》、《关于推荐王永海为公司第四届董事会独立董事的议案》， 公司根据股东大会决议完成了董事会部分成员的改选和董事长人选的更替。 （九）利润分配或资本公积金转增预案 经武汉众环会计事务所有限责任公司审计，2004 年度本公司实现净利润-24292.47 万元，加上年 未分配利润-10788.07 万元，本年度可供股东分配利润为-35080.54 万元，公司董事会根据《企业会 计制度》、《公司章程》对利润分配的规定，决定 2004 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股本。以上分配预案尚需提请股东大会审议。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 经武汉众环会计师事务所对公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况审核后认为： 根据《资金占用情况表》，2004 年度道博公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司资 金 191.51 万元，其中：经营性占用上市公司资金 191.51 万元。截止 2004 年 12 月 31 日，道博公司 控股股东及其他关联方共占用上市公司资金 16,604.70 万元，其中：经营性占用上市公司资金 16,604.70 万元。 20 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 与上市公司 本年增 本年减少 资金占用方 期初数 期末数 占用方式 占用原因 关系 加数 数 武汉道博营销有限公司 控股子公司 9,291.62 8,795.64 495.98 经营性占用 经营周转 武汉春之声娱乐发展有 控股子公司 0.18 2.04 2.22 经营性占用 经营周转 限公司 武汉英华庄园农业科技 控股子公司 0 2.24 2.24 经营性占用 经营周转 发展有限公司 武汉楚天舒文化发展有 控股子公司 0.18 2.04 2.22 经营性占用 经营周转 限公司 武汉贵子湖旅游开发有 控股子公司 0.18 2.05 2.23 经营性占用 经营周转 限公司 武汉贵子山庄商务发展 控股子公司 15,932.18 167.63 16,099.81 经营性占用 经营周转 有限公司 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监会［2003］56 号）及武汉证监局关于贯彻落实该通知的文件要求，公司董事会成员进行了认 真学习和自查，根据自查报告及注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明意 见，我们本着对全体股东认真负责、实事求是的态度，对武汉道博股份有限公司对外担保情况进行了 必要的核查，相关说明及独立意见如下： （1）截至 2004 年 12 月 31 日，公司当期对外担保的总额为人民币 7250 万元、累计对外担保的 总额为人民币 11750 万元，其中对控股子公司担保金额当期为 1800 万元、累计为 5300 万元，上述担 保皆由董事会通过。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日，公司累计和当期对外担保中不存在为控股股东及公司持股 50％ 以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保。 （3）公司为资产负债率超过 70％企业担保一笔，即公司为山东金泰集团股份有限公司提供担 保，担保金额为 2,000 万元，担保期限为 2004 年 6 月 2 日至 2005 年 6 月 2 日。 我们认为：公司为山东金泰集团股份有限公司提供担保为互保协议下的担保，此次担保为借新还 旧的续保，此前担保到期后公司即使不再继续提供担保，因山东金泰集团股份有限公司无力归还此项 借款，公司的担保责任依然存在，且山东金泰集团股份有限公司也为公司的 2400 万元借款提供了担 保，因此公司此项担保并没损害公司及股东的利益。 （4）截至 2004 年 12 月 31 日，公司累计对外担保总额高于公司 2004 年度合并会计报表净资产 的 50％。 我们认为 ：公司所有担保均发生在公司 2004 年度审计结果公布之前，我们提请董事会谨慎对外 担保，注意防范对外担保风险。 21 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 20 日召开了公司第四届监事会第七次会议，审议通过了以下议案： A、2003 年年度报告及摘要 B、2003 年度监事会工作报告 C、2003 年财务决算报告和 2004 年财务预算报告 D、关于公司 2003 年度财务会计差错更正的议案。 2、2004 年 5 月 25 日召开了公司第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于冷明权先生辞去 公司监事会监事职务的议案》。 2004 年度，公司监事会严格遵循《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等有关法 律、法规要求，本着对股东负责、对公司负责的精神，以诚信的理念、实事求是的态度履行职责，对 公司财务、以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督、维护公司及 股东利益。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 一年来，监事会依法列席了历次董事会，对董事会会议议案和决策的合法合规性、会议召开的程 序、各项决策的权限进行了严格监督，保障了股东大会各项决议的贯彻执行。监事一致认为，董事会 认真履行职责，切实执行了股东大会决议，其议事决策程序符合《公司法》、《公司章程》和《公司 董事会议事规则》的有关规定，未发现因决策失误而侵害股东权益、公司利益和职工利益的行为，董 事会成员在执行职务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会根据公司的实际情况，认真审核了公司有关财务报表，认为一年来公司财务管理较为规 范，内部控制制度能够严厉执行。通过审议武汉众环会计师事务所有限责任公司对公司报告期内出具 的有解释性说明的无保留意见的审计报告，监事会认为反映了公司的财务状况和经营成果。 监事会充分认识到 2004 年公司巨额亏损的问题，通过调查研究认为，造成公司巨亏的原因主要 为： 1、处理产业转型过程中形成的问题； 2、计提坏帐准备和预计负债； 3、无明确盈利性主营产业。 对以上问题，监事会提请公司董事会及公司经营班子注意控制经营风险，在 2005 年使公司的经 营业绩有所转机。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司本年度对高校校园宽带网项目继续投入 853.53 万元，该募集资金投入项目与承诺投入项目 一致，程序合法。 22 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购出售资产事项。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司无重大关联交易事项。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会对董事会就武汉众环会计事务所出具有解释性说明的无保留意见审计报告中所提事项的说 明，表示无异议。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 (1)武汉道博物业发展有限公司向深圳发展银行上步支行贷款人民币 3500 万元，期限由 2003 年 12 月 30 日至 2004 年 6 月 30 日，此项贷款由本公司提供连带责任保证担保。 2004 年 5 月 24 日，本公司收到深圳市中级人民法院发出的（2004）深中法民二初字第 258 号传 票，深圳发展银行上步支行诉求解除《贷款合同》，武汉道博物业发展有限公司立即清偿贷款本金人 民币 3500 万元及 2004 年 3 月 20 日后的相应利息及复利；武汉道博股份有限公司对此债务承担连带 责任；一切诉讼费用由两被告承担。目前本公司正在与银行方面积极协商，争取庭外和解。该重大诉 讼事项已于 2004 年 5 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (2)深圳市万通科技发展有限公司向华夏银行深圳宝安支行贷款人民币 3450 万元，期限为自 2004 年 7 月 26 日起 23.5 个月，此项贷款由本公司及下属子公司武汉道博物业发展有限公司提供连 带责任保证担保。 2005 年 2 月 24 日，本公司收到深圳市中级人民法院发出的（2005）深中法民二初字第 32 号传 票，华夏银行深圳宝安支行诉求人民法院判令深圳市万通科技发展有限公司立即偿还借款人民币 3450 万元及相应逾期利息（暂计至 2004 年 11 月 20 日，逾期利息达 1036054.78 元，本息合计达人 民币 35536054.78 元。请求判决按合同约定的利率和人民银行规定的利率计算至清偿之日止）；请求 判令本公司及下属子公司武汉道博物业发展有限公司对上述款项承担连带保证责任；本案一切诉讼费 用（包括但不限于案件受理费和诉前保全费等）由上述三被告承担。 深圳市中级人民法院于 2005 年 3 月 21 日开庭审理了此案。近日公司向深圳市中级人民法院负责 本案的书记员询问得知，此案虽已开庭审理，但判决尚未下达。 经我公司与深圳万通沟通后了解到：深圳万通 2004 年下半年因经营策略失误导致 2004 年度出现 重大亏损，目前已资不抵债且现金支付能力极度困难已无力偿付此项债务。公司法律顾问综合以上情 况后分析，公司承担连带偿还责任的风险相当大。因此，公司董事会决定，为此项担保确认预计负债 35,826,887.25 元，如公司因承担连带责任而偿付此项债务，公司将保留对深圳万通追索的权利。 23 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 2、重大仲裁 (1)武汉道博股份有限公司向中国民生银行深圳龙岗支行贷款人民币 1600 万元，贷款期限为 2003 年 1 月 13 日至 2004 年 1 月 13 日，此项贷款由山东金泰集团股份有限公司提供连带责任保证担 保。 广东省深圳市中级人民法院以（2004）深中法民二初字第 323 号《民事裁定书》裁定查封、冻结 本公司金额以人民币 1620 万元为限的财产。目前公司已归还该项借款，查封、冻结已解除。该重大 诉讼事项已于 2004 年 7 月 7 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 金额 经履行完毕 联方担保 武汉诚成文化投资 连带责任 2002-12-11 1,000 2002-12-11～2003-12-11 否 否 集团股份有限公司 担保 武汉道博物业发展 连带责任 2003-12-30 3,500 2003-12-30～2004-06-30 否 是 有限公司 担保 山东金泰集团股份 连带责任 2004-06-02 2,000 2004-06-02～2005-06-02 否 否 有限公司 担保 武汉道博营销有限 连带责任 2004-06-30 1,800 2004-06-30～2005-04-30 否 是 公司 担保 深圳市万通科技发 连带责任 2004-07-26 3,450 2004-07-26～2006-07-11 否 否 展有限公司 担保 报告期内担保发生额合计 5,450 报告期末担保余额合计 6,450 24 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,800 报告期末对控股子公司担保余额合计 5,300 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 11,750 公司违规担保情况 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保 2,000 对象提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 是 违规担保总额 2,000 (1)2002 年 12 月 11 日，武汉道博股份有限公司为武汉诚成文化投资集团股份有限公司提供担 保，担保金额为 1,000 万元，担保期限为 2002 年 12 月 11 日至 2003 年 12 月 11 日，已逾期，逾期金 额为 1,000 万元，该事项已于 2002 年 12 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (2)2003 年 12 月 30 日，武汉道博股份有限公司为控股子公司，武汉道博物业发展有限公司提供 担保，担保金额为 3,500 万元，担保期限为 2003 年 12 月 30 日至 2004 年 6 月 30 日，已逾期，逾期 金额为 3,500 万元，该事项已于 2004 年 1 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》上。 (3)2004 年 6 月 2 日，武汉道博股份有限公司为山东金泰集团股份有限公司提供担保，担保金额 为 2,000 万元，担保期限为 2004 年 6 月 2 日至 2005 年 6 月 2 日，该事项已于 2004 年 6 月 2 日刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (4)2004 年 6 月 30 日，武汉道博股份有限公司为全资子公司，武汉道博营销有限公司提供担 保，担保金额为 1,800 万元，担保期限为 2004 年 6 月 30 日至 2005 年 4 月 30 日，该事项已于 2004 年 6 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (5)2004 年 7 月 26 日，武汉道博股份有限公司为深圳市万通科技发展有限公司提供担保，担保 金额为 3,450 万元，担保期限为 2004 年 7 月 26 日至 2006 年 7 月 11 日，该事项已于 2004 年 8 月 3 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2005 年 2 月 24 日，本公司收到深圳市中级人民法院发出的（2005）深中法民二初字第 32 号传 票，华夏银行深圳宝安支行诉公司及武汉道博物业发展有限公司为深圳市万通科技发展有限公司向该 行贷款 3450 万元违约事项承担担保连带责任。 深圳市中级人民法院于 2005 年 3 月 21 日开庭审理了此案，目前判决尚未下达。但公司法律顾问 综合此案的发生缘由、审理过程及诉讼双方提交的证物情况分析，被告方败诉的可能性相当大。 经我公司与深圳万通沟通后了解到：深圳万通 2004 年下半年因经营策略失误导致 2004 年度出现 重大亏损，目前已资不抵债且现金支付能力极度困难，已无力偿付此项债务。 因此，公司董事会决定对此项借款担保确认预计负债，具体金额为本金加上自欠息日 2004 年 6 月 20 日起至 2004 年 12 月 31 日止的利息之和，共计 35,826,887.25 元。如公司因承担连带责任而偿 付此项债务，公司将保留对深圳万通进行追索的权利。 25 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 公司下属子公司武汉道博物业发展有限公司（以下简称"道博物业"）于 2004 年 12 月 29 日与武 汉伟鹏房地产开发建筑有限公司（以下简称"伟鹏公司"）签订了《协议书》，就解除双方于 2002 年 4 月 2 日签订的《联合开发协议书》事项达成如下约定： 伟鹏公司退出天源城二期的合作，道博物业赔偿其损失 1700 万元；此款与伟鹏公司应支付道博 物业的天源城一期包销款 725.59 万元相冲抵后，尚余 974.41 万元应当支付；上述款项支付后伟鹏公 司为开发天源城二期项目而支付的前期投入，道博物业不再另行补偿。 同时，道博物业与湖北仁和物业有限公司（以下简称"仁和物业"）签订了《的补充协议》，就解除双方于 2002 年 1 月 9 日签订的《合作建设商品房协议书》（以下简称" 原协议 1"）和 2002 年 4 月 26 日就有条件解除"原协议 1"签订的《协议书》（以下简称"原协议 2"） 事项达成如下约定： 道博物业将依"原协议 1"收取的乙方项目保证金计人民币 1500 万元返还给乙方（"原协议 2"已退 500 万元）；道博物业支付仁和物业人民币 900 万元作为解除"原协议 1"和"原协议 2"对乙方所受损 失的补偿；道博物业共计应付仁和物业 1900 万元，此款支付后仁和物业为开发天源城二期项目而支 付的前期投入，道博物业不再另行补偿。 以上事项详见 2004 年 12 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表附注（附后） （三）财务报表（附后） 26 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在中国证券报、上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：刘家清 武汉道博股份有限公司 2005 年 4 月 28 日 27 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：元 币种：人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 7,944,389.69 7,080,262.98 2,593,864.83 1,454,003.53 短期投资 应收票据 2,135,300.80 应收股利 应收利息 应收账款 8,023,845.86 3,878,568.71 其他应收款 239,635,815.14 282,607,274.88 285,275,877.23 210,954,828.22 预付账款 5,172,776.00 应收补贴款 存货 127,188,372.58 96,703,365.95 待摊费用 58,898.57 2,502.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 390,159,398.64 390,271,975.36 287,869,742.06 212,408,831.75 长期投资： 长期股权投资 75,087,868.24 150,838,873.53 333,795,181.66 269,494,944.12 长期债权投资 长期投资合计 75,087,868.24 150,838,873.53 333,795,181.66 269,494,944.12 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 72,208,382.61 60,928,285.01 21,816,707.98 19,675,472.88 减：累计折旧 11,965,260.18 18,150,094.68 5,186,687.85 5,277,614.59 固定资产净值 60,243,122.43 42,778,190.33 16,630,020.13 14,397,858.29 减：固定资产减值准备 固定资产净额 60,243,122.43 42,778,190.33 16,630,020.13 14,397,858.29 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 60,243,122.43 42,778,190.33 16,630,020.13 14,397,858.29 无形资产及其他资产： 无形资产 286,218,749.98 1,787,449.95 630,000.00 525,000.00 长期待摊费用 7,997,632.41 6,997,928.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 294,216,382.39 8,785,378.32 630,000.00 525,000.00 28 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 递延税项： 递延税款借项 资产总计 819,706,771.70 592,674,417.54 638,924,943.85 496,826,634.16 流动负债： 短期借款 169,060,000.00 115,050,000.00 91,060,000.00 39,150,000.00 应付票据 应付账款 21,503,275.15 24,575,435.59 预收账款 22,116,998.59 930,000.00 应付工资 187,956.21 634,012.38 3,657.00 453,734.00 应付福利费 818,811.25 751,010.36 395,427.22 应付股利 1,792,264.00 1,777,096.00 1,792,264.00 1,777,096.00 应交税金 12,280,350.80 9,983,885.09 254,670.54 495,453.49 其他应交款 1,709,127.34 534,192.07 其他应付款 120,555,588.63 188,528,709.68 136,350,103.22 244,594,569.37 预提费用 4,855,059.07 16,750,896.36 7,585,094.06 预计负债 35,826,887.25 35,826,887.25 一年内到期的长期负债 54,000,000.00 120,000,000.00 54,000,000.00 120,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 408,879,431.04 515,342,124.78 283,460,694.76 450,278,261.39 长期负债： 长期借款 90,000,000.00 23,990,000.00 90,000,000.00 23,990,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 90,000,000.00 23,990,000.00 90,000,000.00 23,990,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 498,879,431.04 539,332,124.78 373,460,694.76 474,268,261.39 少数股东权益 55,363,091.57 30,783,919.99 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 资本公积 247,838,941.15 247,857,806.16 247,838,941.15 247,857,806.16 盈余公积 21,061,959.10 21,061,959.10 20,829,387.23 20,829,387.23 其中：法定公益金 7,020,653.01 7,020,653.01 6,943,130.06 6,943,130.06 - - 未分配利润 -350,805,392.49 -350,572,820.62 107,880,651.16 107,648,079.29 拟分配现金股利 外币报表折算差额 29 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 265,464,249.09 22,558,372.77 265,464,249.09 22,558,372.77 负债和所有者权益（或股东权 819,706,771.70 592,674,417.54 638,924,943.85 496,826,634.16 益）总计 法定代表人：刘家清 主管会计工作负责人：吴小林 会计机构负责人：徐茜 30 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：元 币种：人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 87,552,200.41 98,942,181.05 减：主营业务成本 83,468,140.61 71,150,726.81 主营业务税金及附加 2,584,927.64 3,684,253.05 二、主营业务利润（亏损以“- 1,499,132.16 24,107,201.19 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 7,485.04 308,521.04 ”号填列） 减: 营业费用 4,597,470.84 4,367,876.97 管理费用 138,543,016.07 20,464,637.59 116,398,603.69 13,453,725.79 财务费用 20,464,367.97 17,517,610.79 14,015,794.51 13,977,991.73 三、营业利润（亏损以“-”号 - - -17,934,403.12 -27,431,717.52 填列） 162,098,237.68 130,414,398.20 加：投资收益（损失以“-”号 -31,601,302.76 22,503,246.77 -74,319,102.55 28,857,536.54 填列） 补贴收入 1,780,225.11 355,355.00 营业外收入 342,038.68 38,857.30 23,425.00 36,837.30 减：营业外支出 64,683,157.20 678,812.89 38,214,665.58 482,478.44 四、利润总额（亏损总额以“- - - 4,284,243.06 980,177.88 ”号填列） 256,260,433.85 242,924,741.33 减：所得税 5,137,200.12 减：少数股东损益 -13,335,692.52 -1,833,134.94 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 - - 980,177.88 980,177.88 列） 242,924,741.33 242,924,741.33 - - - - 加：年初未分配利润 107,880,651.16 108,860,829.04 107,648,079.29 108,628,257.17 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 350,805,392.49 107,880,651.16 350,572,820.62 107,648,079.29 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 350,805,392.49 107,880,651.16 350,572,820.62 107,648,079.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 - - - - “-”号填列) 350,805,392.49 107,880,651.16 350,572,820.62 107,648,079.29 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 -573,339.37 22,748,645.53 22,748,645.53 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) -66,960,888.96 -66,960,888.96 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：刘家清 主管会计工作负责人：吴小林 会计机构负责人：徐茜 32 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：元 币种：人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 64,324,663.45 收到的税费返还 1,780,225.11 收到的其他与经营活动有关的现金 16,156,620.60 12,657,939.42 现金流入小计 82,261,509.16 12,657,939.42 购买商品、接受劳务支付的现金 43,523,670.61 支付给职工以及为职工支付的现金 7,681,243.02 2,566,751.55 支付的各项税费 4,432,991.36 372,202.90 支付的其他与经营活动有关的现金 25,895,022.23 16,274,142.17 现金流出小计 81,532,927.22 19,213,096.62 经营活动产生的现金流量净额 728,581.94 -6,555,157.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,030,000.00 8,030,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 169,133.12 金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 8,199,133.12 8,030,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 4,352,238.01 金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,352,238.01 投资活动产生的现金流量净额 3,846,895.11 8,030,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 50,590,000.00 50,590,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 54,231,860.91 54,231,860.91 现金流入小计 104,821,860.91 104,821,860.91 偿还债务所支付的现金 102,610,000.00 102,510,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,271,178.66 4,926,565.01 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 108,881,178.66 107,436,565.01 33 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -4,059,317.75 -2,614,704.10 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 516,159.30 -1,139,861.30 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -242,924,741.33 -242,924,741.33 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -13,335,692.52 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 132,642,623.90 120,777,514.28 固定资产折旧 7,917,093.11 1,076,214.08 无形资产摊销 608,550.04 105,000.00 长期待摊费用摊销 999,704.04 待摊费用减少（减：增加） 56,395.72 预提费用增加（减：减少） 231,582.90 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: -138,365.36 59,130.04 收益) 固定资产报废损失 财务费用 20,483,662.49 14,016,788.51 投资损失（减：收益） 16,118,729.12 58,836,528.91 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 28,495,658.96 经营性应收项目的减少(减：增加) -3,845,760.25 -49,597,607.35 经营性应付项目的增加(减：减少) 53,419,141.12 91,096,015.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 728,581.94 -6,555,157.20 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 7,080,262.98 1,454,003.53 减：现金的期初余额 6,564,103.68 2,593,864.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 516,159.30 -1,139,861.30 法定代表人：刘家清 主管会计工作负责人：吴小林 会计机构负责人：徐茜 34 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 27,242,960.16 118,293,463.52 295,417.76 145,241,005.92 其中：应收账款 509,483.30 295,417.76 214,065.54 其他应收款 26,733,476.86 118,293,463.52 145,026,940.38 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 9,752,472.53 1,215,775.15 2,053,770.65 8,914,477.03 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 15,482,573.64 15,482,573.64 其中：长期股权投资 15,482,573.64 15,482,573.64 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 36,995,432.69 134,991,812.31 2,349,188.41 169,638,056.59 法定代表人：刘家清 主管会计工作负责人：吴小林 会计机构负责人：徐茜 35 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 24,946,105.99 105,294,940.64 130,241,046.63 其中：应收账款 其他应收款 24,946,105.99 105,294,940.64 130,241,046.63 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 7,698,701.88 7,698,701.88 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 15,482,573.64 15,482,573.64 其中：长期股权投资 15,482,573.64 15,482,573.64 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 32,644,807.87 120,777,514.28 153,422,322.15 法定代表人：刘家清 主管会计工作负责人：吴小林 会计机构负责人：徐茜 36 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位：武汉道博股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 104,444,000.00 104,444,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 104,444,000.00 104,444,000.00 二、资本公积 期初余额 247,838,941.15 247,836,492.18 本期增加数 18,865.01 2,448.97 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 18,865.01 2,448.97 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 247,857,806.16 247,838,941.15 三、法定和任意盈余公积 期初余额 14,041,306.09 14,041,306.09 本期增加数 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 14,041,306.09 14,041,306.09 其中：法定盈余公积 14,041,306.09 14,041,306.09 储备基金 37 武汉道博股份有限公司 2004 年年度报告 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 7,020,653.01 7,020,653.01 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 7,020,653.01 7,020,653.01 五、未分配利润 期初未分配利润 -107,880,651.16 -108,860,829.04 本期净利润（净亏损以“-”号填列） -242,924,741.33 980,177.88 本期利润分配 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -350,805,392.49 -107,880,651.16 法定代表人：刘家清 主管会计工作负责人：吴小林 会计机构负责人：徐茜 38 地址：武汉国际大厦 B 座 16-18 层 邮编：430022 电话：027 85417039 传真：027 85424329 审 计 报 告 众环审字(2005)443 号 武汉道博股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉道博股份有限公司（以下简称“道博公司”）2004 年 12 月 31 日的 资产负债表及合并资产负债表，2004 年度的利润表及合并利润表，2004 年度的现金流量表及合 并现金流量表。这些会计报表的编制是道博公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了道博公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流 量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注： 如道博公司会计报表附注（八）1 所述：道博公司为深圳市万通科技发展有限公司（以下简 称“深圳万通公司”）向华夏银行深圳宝安支行贷款 3450 万元提供连带责任担保。因深圳万通 公司未按合同约定条款偿还贷款本息被起诉，道博公司负有连带保证责任。由于此事项，道博公 司本年预计相关损失为人民币 35,826,887.25 元。 如会计报表附注（十二）所述，道博公司 2004 年度发生重大经营亏损；截止报告日，道博 公司未弥补亏损金额较大，存在大量逾期未偿还借款；公司后续开发资金尚未获得，其产业结构 调整尚未彻底完成。针对以上情况，道博公司已充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能 力仍然存在一定不确定性。 对于上述事项，道博公司已经合理估计了相关损失并充分披露，本段内容并不影响已发表的 审计意见。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉 2005 年 4 月 28 日 会计报表附注 （2004 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 武汉道博股份有限公司（以下简称“公司” ）是 1992 年 10 月 30 日经武汉市经济体制改革委 员会武体改[1992]44 号文批准，由海南省高科技开发总公司、三亚市河西城市信用社、海南宏盛 实业有限公司等三家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于 1992 年 12 月 30 日在武汉市工商行政管理局注册登记，总股本为 3000 万元。 1995 年 1 月，公司以期末未分配利润按每 10 股送 2 股。实施送股后，公司总股本为 3600 万元。 1996 年 2 月经武汉市体改委武体企改字[1996]1 号文和武汉证券管理办[1996]52 号文批准， 以每股 1.80 元价格向社会法人募集 3400 万股，募股后公司总股本增加到 7000 万股。 1998 年 2 月，经中国证监会证监发字[1998]4 号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2500 万股，并于 1998 年 2 月 18 日在上海证券交易所上网定价发行。发行 A 股后，公司总股 本为 9500 万元。 2000 年 6 月，经中国证监会证监公司字[2000]72 号文批准，向全体股东配售 944.4 万股普 通股，其中向社会公众股股东配售 750 万股，向内部职工股股东配售 194.4 万股。配股后，公司 总股本为 10,444.40 万元。 公司企业法人营业执照注册号为：4201141160177 经营范围包括：羊绒制品、能源、原材料、冶金电子、纺织、机械、化工及环境工程的研究、 开发、生产、销售；其他高新技术的研究、开发；租赁业、国内商业（国家有专项规定的按专项 规定执行）。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 本报告书共 51 页第17页 3、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货 币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额 与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券 的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的已记入应收项目的现金股利或利 息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无 法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 本报告书共 51 页第18页 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末 按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄在 1 年以内的应收账款（包括应收账款和 其他应收款，下同），按其余额的 5%计提；账龄在 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄在 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄在 3-4 年的，按其余额的 50%计提；账龄在 4-5 年的，按其余 额的 80%计提，账龄在 5 年以上的，按其余额的 100%计提。另外，对可收回性与一般应收款项有 明显差别的应收款项，公司采用个别认定法计提坏帐准备。 9、 存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、产成品、委托加工物资、 委托代销商品、开发产品、开发成本。 （2）取得时的计价方法： A.库存商品采用进价核算，取得时按实际成本入账。 B.自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。 C.投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。 （3）发出的计价方法：采用加权平均法。 （4）存货的盘点制度：采用永续盘点制。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存 货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面 价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 本报告书共 51 页第19页 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本 法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核 算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的， 按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投 资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内，于确认相关债券利息收入时，采 用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或 折价摊销额后的金额，确认为当期投资损益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 本报告书共 51 页第20页 并冲回原已计提的利息。 （3）期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：是指企业使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位 价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产核算。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4）固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 5 2.375%-4.75% 机器设备 10 5 9.5% 运输设备 5-10 5 9.5%-19% 其他设备 5-10 5 9.5%-19% （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日， 按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。 （6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的 可收回金额。 （8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期 间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金 本报告书共 51 页第21页 额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为 费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始。 B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 本报告书共 51 页第22页 15、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费 计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无 形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关 税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无 形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场 的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规 定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代 替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在 剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价 值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购 建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当期损益。 本报告书共 51 页第23页 17、应付债券的核算方法 （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的 差异，作为债券溢价或折价。 （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法于计提利息时摊销，并按借款费 用的处理原则处理。 18、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司 既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济 利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收 入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相 关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流 入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和 适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财 政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相 互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额计 算确定。少数股东损益系根据公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除公司对子公司的股权 投资收益后的余额计算确定。 本报告书共 51 页第24页 21、会计估计变更的说明 公司为了更充分、合理的估计坏帐损失，从 2004 年 1 月 1 日起，公司除对一般应收款项继 续采用帐龄分析法计提坏帐准备外，对可收回性与一般应收款项有明显差别的应收款项，采用个 别认定法计提坏帐准备。 公司对此项会计估计变更采用未来适用法。由于此项变更，减少了 2004 年公司利润总额 66,960,888.96 元。 22、重大会计差错更正的说明 根据公司下属子公司赛尔宽带网络有限公司（以下简称“赛尔宽带公司”）与赛尔网络有限 公司签定的协议，赛尔宽带公司补计了 2003 年度 CERNET 接入服务费 2,823,940.00 元。公司本 年度对上述事项予以更正并进行追溯调整，调整了期初留存收益及有关项目的期初数，利润表及 利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。 调减 2003 年度净利润 2,259,152.00 元，调减 2004 年年初留存收益 2,259,152.00 元。 根据武汉市国税局下达的有关 2003 年度总部费用分摊的文件，公司下属子公司武汉道博物 业发展有限公司（以下简称“道博物业公司”）冲回以前年度多计所得税 421,179.00 元。公司 本年度对上述事项予以更正并进行追溯调整，调整了期初留存收益及有关项目的期初数，利润表 及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。调增 2003 年度净利润 315,884.25 元，调增 2004 年年初留存收益 315,884.25 元。 （三） 税项 1、 增值税税率为 17%，按销项税扣除进项税后的余额缴纳。 2、 营业税税率为营业收入的 5%。 3、 城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、 地方教育发展费为销售收入的 1‰。 7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 8、 企业所得税税率为 33%。 本报告书共 51 页第25页 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2004 年 12 月 31 日，公司的控股子公司及合营公司概况如下： 控股子公司及合 注册资本 业务性质 经营范围 营企业名称 (万元) 武汉道博物业发 房地产开发 4000 房地产开发、商品房销售（三级）、建筑材料销售、 展有限公司 装饰材料销售 武汉道博营销有 商品销售 1000 螺旋藻制品、羊绒制品、食品饮料、白酒、原材 限公司 料、能源、冶金、电子、纺织、机械化工及环境 工程的销售 赛尔宽带网络有 网络服务 15000 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未 限公司 获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的， 企业自主选择经营项目，开展经营活动 武汉恒亿电子科 工业生产 1000 计算机、电子产品等相关技术服务、研制、开发、 技发展有限公司 生产、销售；电子产品系统集成；文化办公机械、 计算机维修服务 武汉赛尔宽带通 网络服务 5000 网络设备、通信设备及其相关产品的研制、开发、 讯有限公司 生产、销售；网络工程的设计、施工；计算机、 通信器材配件的销售 武汉贵子山庄商 旅游服务业 5581 承担商务会议、健身、休闲服务 务发展有限公司 武汉春之声娱乐 旅游服务业 6968 从事跑马、攀岩、烧烤、蹦极等各种娱乐 发展有限公司 武汉英华庄园农 旅游服务业 7297 农产品种植开发销售、农植物、花卉参观 业科技发展有限 公司 武汉楚天舒文化 旅游服务业 5669 从事科学文化、艺术、商品销售和展览，组织承 发展有限公司 办科学文化、艺术交流活动 武汉贵子湖旅游 旅游服务业 3370 水产品养殖、销售 开发有限公司 公司投资额 公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 （万元） 直接持股 间接持股 并报表范围 武汉道博物业发展有限公司 3000 75% 是 武汉道博营销有限公司 1000 80% 20% 否 赛尔宽带网络有限公司 12000 80% 是 本报告书共 51 页第26页 公司投资额 公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 （万元） 直接持股 间接持股 并报表范围 武汉恒亿电子科技发展有限公司 550 55% 是 武汉赛尔宽带通讯有限公司 5000 100% 是 武汉贵子山庄商务发展有限公司 5581 95% 5% 否 武汉春之声娱乐发展有限公司 6968 40% 60% 否 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 7297 30% 70% 否 武汉楚天舒文化发展有限公司 5669 100% 否 武汉贵子湖旅游开发有限公司 3370 100% 否 2、 合并范围变更情况 公司名称 上年是否 本年是否 变更原因 变更日期 合并 合并 武汉道博营销有限公司 是 否 公司停业 2004 年 武汉鹏博经茂发展有限公司 是 否 公司已注销 2004 年 武汉贵子山庄商务发展有限公司 是 否 未正常经营 2004 年 武汉春之声娱乐发展有限公司 是 否 未正常经营 2004 年 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 是 否 未正常经营 2004 年 武汉楚天舒文化发展有限公司 是 否 未正常经营 2004 年 武汉贵子湖旅游开发有限公司 是 否 未正常经营 2004 年 公司控股子公司道博营销有限公司（以下简称“道博营销公司”）停业，按照财政部财会字 （1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，公司 2004 年度未将道博营销公司纳入合并 会计报表范围。 武汉贵子山庄商务发展有限公司（以下简称“贵子山庄公司”）、武汉春之声娱乐发展有限公 司（以下简称“春之声公司”）、武汉英华庄园农业科技发展有限公司（以下简称“英华庄园公司”） 、 武汉楚天舒文化发展有限公司（以下简称“楚天舒公司”） 、武汉贵子湖旅游开发有限公司（以下 简称“贵子湖公司”）2004 年未开展经营活动。公司拟将贵子山庄公司等 5 家公司股权转让，按 照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，公司 2004 年度未将这 5 家 公司纳入合并会计报表范围。 鹏博经贸发展有限公司（以下简称“鹏博公司”）2004 年已注销，故公司 2004 年未将其纳入 合并会计报表范围。 本报告书共 51 页第27页 （五） 会计报表主要项目注释 （以下附注未经特别说明，期末余额指 2004 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2003 年 12 月 31 日余额，金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 41,183.02 210,941.93 银行存款 6,953,587.62 7,647,955.42 其他货币资金 85,492.34 85,492.34 合 计 7,080,262.98 7,944,389.69 2、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,106,500.80 商业承兑汇票 1,028,800.00 合 计 2,135,300.80 3、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 3,903,957.70 95.39% 5%及个别认定 195,197.89 1-2 年 188,676.55 4.61% 10%及个别认定 18,867.66 合 计 4,092,634.25 100% 214,065.55 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 6,876,992.18 80.59% 5% 343,849.60 1-2 年 1,656,336.98 19.41% 10% 165,633.70 合 计 8,533,329.16 100% 509,483.30 本报告书共 51 页第28页 （2）其他应收款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 27,676,119.81 6.47% 5%及个别认定 6,423,576.82 1-2 年 275,112,586.50 64.33% 10%及个别认定 54,664,014.23 2-3 年 44,765,262.00 10.47% 20%及个别认定 8,953,052.40 3-4 年 79,645,345.90 18.62% 50%及个别认定 74,590,729.30 4-5 年 196,667.08 0.05% 80%及个别认定 157,333.66 5 年以上 238,233.97 0.06% 100%及个别认定 238,233.97 合 计 427,634,215.26 100% 145,026,940.38 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 147,476,065.46 55.37% 5% 7,373,803.28 1-2 年 47,268,006.89 17.74% 10% 4,726,800.69 2-3 年 70,983,886.40 26.65% 20% 14,196,777.28 3-4 年 395,099.28 0.15% 50% 197,549.64 4-5 年 38,440.00 0.01% 80% 30,752.00 5 年以上 207,793.97 0.08% 100% 207,793.97 合 计 266,369,292.00 100% 26,733,476.86 （3）应收款项说明事项 A.其他应收款期末余额较上年增加 60.54%，主要由于贵子山庄公司因停业而未纳入合并会计 报表，期末公司对其应收款未抵消所致。 B.期末单项计提坏帐应收款项明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 欠款时间 计提原因 通辽市道博羊绒有限公司 69,536,112.70 69,536,112.70 2000-2001 年 经营恶化，已资不抵债 武汉绿之源生物工程有限责任公司 26,363,694.36 26,363,694.36 2003-2004 年 经营恶化，已资不抵债 武汉宏建电气有限公司 4,551,989.00 4,551,989.00 2003-2004 年 经营恶化，难以还款 深圳万通科技发展有限公司 4,559,407.21 4,559,407.21 2003-2004 年 经营恶化，难以还款 C.应收账款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 D.其他应收款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 本报告书共 51 页第29页 E.金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 帐龄 性质或内容 160,998,073.9 一至二年 往来款 武汉贵子山庄商务发展有限公司 2 通辽市道博羊绒有限公司 69,536,112.70 三至四年 往来款 武汉普莱特工贸发展有限公司 27,581,298.77 一至二年 往来款 武汉绿之源生物工程有限责任公司 26,363,694.36 一至二年 往来款 武汉奥兴高科技开发有限公司 26,000,000.00 二至三年 股权转让款 F.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 2,688,867.50 65.70% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 310,479,179.75 72.60% 4、 预付账款 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 168,580.00 3.26% 1-2 年 4,196.00 0.08% 2-3 年 5,000,000.00 96.66% 合 计 5,172,776.00 100% 预付账款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 2,652,023.84 2,900,088.41 低值易耗品 26,517.04 27,492.06 在产品 2,335,782.81 库存商品 269,613.98 3,153,554.57 产成品 6,241,147.43 6,195,485.66 开发产品 2,344,880.82 1,215,775.15 43,587,161.12 2,053,770.65 开发成本 91,747,877.06 7,698,701.88 81,077,063.29 7,698,701.88 本报告书共 51 页第30页 合 计 105,617,842.98 8,914,477.03 136,940,845.11 9,752,472.53 （2）存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 可变现净值确定依据 开发产品 2,053,770.65 1,215,775.1 2,053,770.6 1,215,775.1 5 5 5 以预计售价减销售所必须的费 开发成本 7,698,701.88 7,698,701.8 用来确定存货的可变现净值 8 合 计 9,752,472.53 1,215,775.1 2,053,770.6 8,914,477.0 5 5 3 本期减少存货跌价准备主要是因为房产销售结转销售成本，同时将存货跌价准备转回所致。 （3）用于抵押的存货 抵押项目 抵押贷款金额 天源城二期 100 亩土地 75,900,000.00 合 计 75,900,000.00 6、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 通 讯 费 400.00 保 险 费 2,502.85 2,698.57 受益期限未到 房 租 55,800.00 合 计 2,502.85 58,898.57 7、长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 95,838,873.53 95,838,873.53 4,605,294.60 4,605,294.60 其中：股权投资差额 2,660,849.68 2,660,849.68 4,605,294.60 4,605,294.60 本报告书共 51 页第31页 其他股权投资 70,482,573.64 15,482,573.6 55,000,000.00 70,482,573.64 70,482,573.6 4 4 合 计 166,321,447.1 15,482,573.6 150,838,873.5 75,087,868.24 75,087,868.2 7 4 3 4 长期股权投资期末余额较上年增加 121.50％主要是因为公司所投资的营销公司、贵子山庄公 司等控股子公司因停业而未纳入合并会计报表所致。 （2）其他长期股权投资明细情况 占注册资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 本比例 武汉绿之源生物工程有限责任公司 20 年 13,897,572.6 13,897,572.6 11% 5 5 通辽市道博羊绒有限公司 长期 1,585,000.99 1,585,000.99 13% 四川省天风证券经纪有限责任公司 长期 55,000,000.0 55,000,000.0 9.03% 0 0 合 计 70,482,573.6 70,482,573.6 4 4 （3）权益法核算的长期股权投资 a.明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资单 本期分得的 截止至本期累计 投资额 位权益增减额 现金红利额 增减额 武汉道博营销有限公司 8,000,000.00 -6,511,583.69 -8,000,000.00 武汉贵子山庄商务发展 52,579,925.81 -7,367,459.26 -7,467,209.26 有限公司 英华庄园农业科技发展 21,709,242.10 -557,150.40 -564,650.40 有限公司 武汉春之声娱乐发展有 27,640,682.80 -709,967.20 -719,967.20 限公司 小 计 109,929,850.7 -15,146,160.55 -16,751,826.86 1 本表初始投资成本不含股权投资差额。 b.采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回 不存在重大限制。 本报告书共 51 页第32页 （4）股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 赛尔宽带网络有限公司 2,282,958.1 2,016,613.0 10 年 6 5 228,295.81 1,788,317.24 武汉恒亿电子科技发展有限公司 257,755.38 3年 193,316.54 85,918.46 107,398.08 武汉贵子山庄商务发展有限公司 462,709.67 10 年 462,709.67 44,007.42 22,635.48 396,066.77 武汉春之声娱乐发展有限公司 578,293.00 10 年 578,293.00 18,075.79 397,535.10 162,682.11 武汉贵子湖旅游开发有限公司 278,459.67 10 年 278,459.67 278,459.67 武汉楚天舒文化发展有限公司 470,043.00 10 年 470,043.00 470,043.00 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 605,859.67 10 年 605,859.67 22,931.72 376,542.47 206,385.48 合 计 4,936,078.5 4,605,294.6 399,229.20 1,545,215.72 5 0 2,660,849.68 股权投资差额系对各公司投资时股权溢价形成。 股权投资差额本期转出系公司所投资的营销公司及贵子山庄因停业而未纳入合并报表，其所 属股权投资差额相应减少所致。 （5）股权投资减值准备 项 目 期初 本期增加 本期 期末余额 计提原因 余额 减少 武汉绿之源生物工程有限责任公司 13,897,572. 13,897,572. 公司停业且已资不抵债 65 65 通辽市道博羊绒有限公司 1,585,000.9 1,585,000.9 公司停业且已资不抵债 9 9 小 计 15,482,573. 15,482,573. 64 64 8、 固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本报告书共 51 页第33页 房屋及建筑物 25,131,074.0 9,521,235.1 15,609,838. 6 0 96 运输设备 1,993,139.67 1,469,064.6 175,925.00 700,000.00 7 其他设备 45,084,168.8 2,490,505.1 43,849,381. 8 1,255,717.60 0 38 合 计 72,208,382.6 1,431,642.60 12,711,740. 60,928,285. 1 20 01 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2,722,418.9 房屋及建筑物 3,010,890.40 507,815.93 796,287.34 9 运输设备 1,395,683.71 73,334.84 597,000.00 872,018.55 14,555,657. 其他设备 7,558,686.07 7,335,942.34 338,971.27 14 11,965,260.1 1,732,258.6 18,150,094. 合 计 7,917,093.11 8 1 68 期末用于抵押的固定资产： 抵押固定资产名称 账面原值 抵押贷款金额 佳丽广场 45 层写字楼 14,336,038.96 6,000,000.00 9、 无形资产 A.无形资产明细情况 类 别 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 收购子公司股权溢价 630,000.00 105,000.00 525,000.00 乌金农场土地使用权 283,963,749. 283,963,749.9 99 9 本报告书共 51 页第34页 音频视编解码技术 1,624,999.99 500,000.04 1,124,999.95 网络计费系统 141,000.00 3,550.00 137,450.00 合 计 286,218,749. 141,000.00 283,963,749.9 608,550.04 1,787,449.95 98 9 B.无形资产明细情况 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 收购子公司股权溢价 投资 1,050,000.0 525,000.00 0 60 个月 音频视编解码技术 投资 2,000,000.0 875,000.05 0 27 个月 网络计费系统 购买 141,000.00 3,550.00 57 至 59 个月 合 计 3,191,000.0 1,403,550. 0 05 无形资产期末余额较上年减少 99.38％主要是因为贵子山庄公司未纳入合并会计报表所致。 10、长期待摊费用 长期待摊费用明细情况 A 本期 本期 项 目 期初余额 本期摊销 期末余额 增加 转出 凇江大学学生园区宽带网租赁费 7,997,632. 999,704.04 6,997,928.37 41 合 计 7,997,632. 999,704.04 6,997,928.37 41 长期待摊费用明细情况 B 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 凇江大学学生园区宽带网租赁费 9,997,040.5 2,999,112. 7年 0 13 本报告书共 51 页第35页 合 计 9,997,040.5 2,999,112. 0 13 11、短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 担保借款 8,550,000.00 62,600,000.00 抵押借款 85,900,000.00 85,860,000.00 质押借款 20,600,000.00 20,600,000.00 合 计 115,050,000.00 169,060,000.00 短期借款期末余额较上年减少 31.94%，主要系公司本年度偿还部分到期借款所致。 12、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 24,575,435.59 21,503,275.15 应付账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 13、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 930,000.00 22,116,998.59 预收账款期末余额较上年减少 95.79%，主要系公司天源城项目的东沙大厦和伟鹏苑楼盘竣工 结算，其对应的预收款结转收入所致。 预收账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 14、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 634,012.38 187,956.21 预提未付 15、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 法人股股利 1,374,732.00 1,386,732.00 未领 流通股股利 402,364.00 405,532.00 未领 本报告书共 51 页第36页 合 计 1,777,096.00 1,792,264.00 流通股股利是应付原内部职工股股利。 应付股利期末余额中欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项见附注(七)2(1)。 16、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 -493,495.06 -638,414.45 17% 营业税 7,177,559.93 4,918,976.43 5% 个人所得税 1,046,637.81 875,273.40 城市维护建设税 508,022.96 1,634,643.78 应纳流转税额的 7% 企业所得税 1,704,659.45 5,489,871.64 33% 房产税 40,500.00 合 计 9,983,885.09 12,280,350.80 17、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 220,996.24 839,749.85 应纳流转税额的 3% 平抑副食品价格基金 4,744.08 17,665.41 销售收入的 1‰ 堤防维护费 150,888.28 509,989.99 应纳流转税额的 2% 地方教育发展费 157,563.47 341,722.09 销售收入的 1‰ 合 计 534,192.07 1,709,127.34 18、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 188,528,709.68 120,555,588.63 其他应付款期末余额较上年增加 56.38%，主要系为归还到期银行借款，新增向宜昌东欣投资 有限公司借款 3168 万元所致。 金额较大的其他应付款详细情况 项 目 金 额 性质或内容 四川原钢有限公司 55,000,000.00 借款 宜昌东欣投资有限公司 31,680,000.00 借款 本报告书共 51 页第37页 湖北仁和物业有限公司 19,000,000.00 借款及违约赔偿金 赛尔投资有限公司 15,814,148.93 借款 武汉新一代科技有限公司 12,560,000.00 借款 其他应付款期末余额中欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项见附注 (七)2(1)。 19、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 借款利息 11,759,254.39 已提未付 CERNET接入服务费 2,823,940.00 2,823,940.00 已提未付 房租及装修费 2,137,701.97 1,785,101.97 已提未付 销售费用 30,000.00 246,017.10 已提未付 合 计 16,750,896.36 4,855,059.07 20、预计负债 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 对外担保 35,826,887.25 诉讼尚在进行中 合 计 35,826,887.25 预计负债详细情况见附注（八）1。 21、一年内到期的长期负债 类 别 借款条件 期末余额 期初余额 长期借款 担保借款 120,000,000.00 54,000,000.00 合 计 120,000,000.00 54,000,000.00 22、长期借款 项 目 期末余额 期初余额 本报告书共 51 页第38页 担保借款 23,990,000.00 90,000,000.00 合 计 23,990,000.00 90,000,000.00 23、股本 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 期末余额 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 63,520,000.0 63,520,000.0 0 0 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 63,520,000.0 63,520,000.0 0 0 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 40,924,000.0 40,924,000.0 0 0 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 40,924,000.0 40,924,000.0 0 0 三.股份总数 104,444,000. 104,444,000. 00 00 本报告书共 51 页第39页 24、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 244,432,722.91 244,432,722.9 1 股权投资准备 18,865.01 18,865.01 其他资本公积 3,406,218.24 3,406,218.24 合 计 247,838,941.15 18,865.01 247,857,806.1 6 25、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 14,041,306.09 14,041,306.09 法定公益金 7,020,653.01 7,020,653.01 合 计 21,061,959.10 21,061,959.10 26、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 -107,880,651.16 加：本年净利润转入 -242,924,741.33 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 提取法定公益金 按净利 5% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -350,805,392.49 (1)追溯调整事项对 2003 年度及 2003 年度以前利润及利润分配影响情况如下： 项 目 2003 年度 2003 年度以前 赛尔宽带公司补计 CERNET 接入服务费 -2,259,152.00 本报告书共 51 页第40页 道博物业公司冲回多计所得税 315,884.25 合 计 -1,943,267.75 (2)对年初未分配利润的影响 项 目 2004 年度 2003 年度 年初未分配利润(追溯调整前) -105,937,383.4 108,860,829.04 1 追溯调整年初未分配利润数 -1,943,267.75 年初未分配利润(追溯调整后) -107,880,651.1 108,860,829.04 6 27、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 白酒销售收入 3,654,374.59 房地产销售收入 45,486,298.40 60,159,905.64 光纤销售收入 10,310,168.81 网络使用费及技术服务收入 791,236.39 6,551,843.35 网络商品销售收入 178,205.13 电子产品销售收入 41,096,460.49 18,265,888.66 合 计 87,552,200.41 98,942,181.05 公司前五名客户销售的收入总额为 70,189,451.71 元，占公司全部销售收入的比例为 80.17%。 28、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 白酒销售成本 1,783,463.73 房地产销售成本 41,317,798.69 33,976,206.79 光纤销售成本 9,494,851.91 网络使用费及技术服务成本 6,209,213.58 9,285,983.70 网络商品销售成本 140,806.93 本报告书共 51 页第41页 电子产品销售成本 35,800,321.41 16,610,220.68 合 计 83,468,140.61 71,150,726.81 29、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 2,314,233.93 3,252,771.21 城市建设维护税 189,485.59 302,043.14 教育费附加 81,208.12 129438.70 合 计 2,584,927.64 3,684,253.05 主营业务税金及附加较上年减少 29.84%，系本年度房地产收入及网络使用费收入减少，营业 税及各项附税相应减少所致。 30、管理费用 项目 本年发生数 上年发生数 工资及三项经费等 6,853,543.39 6,604,096.83 固定资产折旧 1,661,819.23 1,764,870.26 办公及差旅费用 3,754,148.65 4,557,402.87 房租及装修费 1,122,393.57 1,168,408.46 董事会费 581,751.90 175,282.90 审计＼咨询费 847,730.00 941,520.00 诉讼及案件受理费 1,519,927.28 635,830.00 无形资产摊销 605,000.00 480,000.01 长期待摊费用摊销 999,704.04 916,395.37 存货跌价准备 -837,995.50 -316,890.62 坏帐准备 119,680,768.44 2,069,954.63 其他 1,754,225.07 1,467,766.88 合 计 138,543,016.07 20,464,637.59 管理费用本年发生数较上年增加 576.50%，主要由于本年度会计估计变更，对部分应收款项 采用个别认定法计提坏帐准备，导致坏帐准备增加所致。 31、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 20,483,662.49 18,822,387.02 减：利息收入 38,144.18 1,353,279.68 本报告书共 51 页第42页 其他 18,849.66 48,503.45 合 计 20,464,367.97 17,517,610.79 32、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 基金投资收益 -23,634.51 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -15,146,160.55 股权投资差额摊销 -399,229.20 -292,734.65 股权投资转让清算损益 -573,339.37 22,748,645.53 计提的长期投资减值准备 -15,482,573.64 转回的短期投资减值准备 70,970.40 合 计 -31,601,302.76 22,503,246.77 公司投资收益汇回不存在重大限制。 33、补贴收入 项 目 本年发生数 企业发展金 1,780,225.11 根据公司与武汉吴家山台商投资区管理委员会签定的协议书的有关规定确认补贴收入 1,780,225.11 元，该项发展金由武汉吴家山台商投资区管理委员会发放。 34、营业外支出 项 目 本年发生数 固定资产盘亏 14,183.41 固定资产清理净损失 82,605.04 违约金 28,578,696.43 堤防费 53,065.54 平抑副食品基金 41,116.62 地方教育发展费 86,602.91 非常损失 35,826,887.25 合 计 64,683,157.20 违约金主要内容为解除原与湖北仁和物业有限公司签定的《合作建设商品房协议书》、与武 汉伟鹏房地产开发建筑有限公司签定的《联合开发协议书》而支付的赔偿金。 本报告书共 51 页第43页 35、非经常性损益 （下表中正号表示收益，负号表示损失） 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -333,905.73 各种形式的政府补贴 1,780,225.11 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支 -64,399,767.09 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,349,188.41 合 计 -60,604,259.30 36、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 16,156,620.60 其中：收大额往来款 7,441,712.59 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 25,895,022.23 其中：支付大额往来款 21,931,251.34 38、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与筹资活动有关的现金 54,231,860.91 其中：收到非金融机构资金拆借 54,231,860.91 40、合并现金流量表中现金（货币资金）的期初余额 6,564,103.68 元比合并资产负债表货 币资金期初余额 7,944,389.69 元少 1,380,286.01 元，是因为合并会计报表范围发生变化所致。 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 其他应收款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 19,476,474.1 5%及个别认定 1 5.71% 6,013,594.54 本报告书共 51 页第44页 1-2 年 246,627,373. 10%及个别认定 79 72.28% 51,738,799.16 2-3 年 11,780.00 0.00% 20%及个别认定 2,356.00 3-4 年 74,645,345.9 50%及个别认定 0 21.88% 72,090,729.30 4-5 年 196,667.08 0.06% 80%及个别认定 157,333.66 5 年以上 238,233.97 0.07% 100%及个别认定 238,233.97 合 计 341,195,874. 85 100.00% 130,241,046.63 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 165,273,129. 53.28% 5% 6,164,146.84 36 1-2 年 45,865,794.6 14.78% 10% 4,475,361.38 6 2-3 年 98,640,158.1 31.80% 20% 13,969,718.26 5 3-4 年 196,667.08 0.06% 50% 98,333.54 4-5 年 38,440.00 0.01% 80% 30,752.00 5 年以上 207,793.97 0.07% 100% 207,793.97 合 计 310,221,983. 100% 24,946,105.99 22 （2）应收款项说明事项 A.金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉贵子山庄商务发展有限公司 160,998,073.92 一至两年 往来款 通辽市道博羊绒有限公司 69,536,112.70 三至四年 往来款 武汉普莱特工贸发展有限公司 27,581,298.77 一至二年 往来款 武汉绿之源生物工程有限责任公司 26,363,694.36 一至二年 往来款 深圳市亿穗科技发展有限公司 17,030,000.00 一至二年 往来款 B.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 本报告书共 51 页第45页 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 301,409,179.75 88.34% 2、 长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下: 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 214,494,944.12 214,494,944.1 263,312,608.0 263,312,608.0 2 2 2 其中：股权投资差额 2,660,849.68 2,660,849.68 3,060,078.88 3,060,078.88 对其他企业股权投资 70,482,573.64 15,482,573.64 55,000,000.00 70,482,573.64 70,482,573.64 合 计 284,977,517.76 15,482,573.64 269,494,944.1 333,795,181.6 333,795,181.6 2 6 6 （2）其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例 武汉绿之源生物工程有限责任公司 20 年 13,897,572.65 13,897,572.65 11% 通辽市道博羊绒有限公司 长期 1,585,000.99 1,585,000.99 13% 四川省天风证券经纪有限责任公司 长期 55,000,000.00 55,000,000.00 9.03% 小 计 70,482,573.64 70,482,573.64 （3）权益法核算的长期股权投资 A.明细情况 累计追加 本期享有被投资单 本期分得的 截止至本期累计 被投资单位名称 初始投资成本 投资额 位权益增减额 现金红利额 增减额 武汉道博物业发展有限公司 30,000,000.00 -32,795,765.15 -22,125,817.50 武汉道博营销有限公司 8,000,000.00 -6,511,583.69 -8,000,000.00 赛尔宽带网络有限公司 117,717,041.84 -10,878,150.12 -22,146,749.94 武汉恒亿电子科技发展有限公司 5,242,244.62 404,802.12 -27,487.43 武汉贵子山庄商务发展有限公司 52,579,925.81 -7,367,459.26 -7,467,209.26 英华庄园农业科技发展有限公司 21,709,242.10 -557,150.40 -564,650.40 本报告书共 51 页第46页 武汉春之声娱乐发展有限公司 27,640,682.80 -709,967.20 -719,967.20 武汉赛尔宽带通讯有限公司 9,996,839.00 小 计 272,885,976.17 -58,415,273.70 -61,051,881.73 B.采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异,投资变现及投资收益汇回 不存在重大限制。 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 2,016,613.0 1,788,317.2 赛尔宽带网络有限公司 2,282,958.16 10 年 5 228,295.81 4 武汉恒亿电子科技发展有限公司 257,755.38 3年 193,316.54 85,918.46 107,398.08 武汉贵子山庄商务发展有限公司 440,074.19 10 年 440,074.19 44,007.42 396,066.77 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 180,757.90 10 年 180,757.90 18,075.79 162,682.11 武汉春之声娱乐发展有限公司 229,317.20 10 年 229,317.20 22,931.72 206,385.48 小 计 3,390,862.83 3,060,078.8 399,229.20 2,660,849.6 8 8 （5）股权投资减值准备 项 目 期初 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 余额 武汉绿之源生物工程有限公司 13,897,572. 13,897,572. 公司停业且已资不抵债 65 65 通辽市道博羊绒有限公司 1,585,000.9 1,585,000.9 公司停业且已资不抵债 9 9 小 计 15,482,573. 15,482,573. 64 64 3、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 -25,959.80 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -58,434,138.71 6,358,085.46 股权投资差额摊销 -402,390.20 -292,734.65 股权投资转让清算损益 22,748,645.53 短期投资减值准备 69,500.00 本报告书共 51 页第47页 计提的长期投资减值准备 -15,482,573.64 合 计 -74,319,102.55 28,857,536.54 公司投资收益的汇回不存在重大限制。 （七） 关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法 定 名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 赛尔网络有限公 清 华 大 学 学 业 大 厦 IP 网运营、宽带接入、ISP、增值服务等 持公司 有限责任 梁猷能 司 2301 业务 21.06%股 公司 权 武汉道博物业发 纱帽街绿苑路 121 号 房地产开发、商品房销售、建筑材料销 子公司 有限责任 严国建 展有限公司 售，装饰材料销售 公司 武汉道博营销有 武汉市东西湖吴家山 螺旋藻制品，羊绒制品，食品饮料，白 子公司 有限责任 严国建 限公司 台商投资区东星工业 酒、原材料，能源、冶金，电子纺织， 公司 园 机械化工及环境工程的销售。 赛尔宽带网络有 北京市海淀区清华大 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 子公司 有限责任 李志民 限公司 学学研大厦 A301 室 批的，未获审批前不得经营；法律、法 公司 规未规定审批的，企业自主选择经营 武汉恒亿电子科 洪山区关山街珞瑜路 计算机、电子产品等相关技术服务、研制、 子公司 有限责任 严国建 技发展有限公司 518 号 开发、生产、销售；电子产品系统集成； 公司 文化办公机械、计算机维修服务 武汉赛尔宽带通 武汉市江汉区佳丽广 网络设备、通信设备及其相关产品的研 子公司 有限责任 戎兆平 讯有限公司 场写字楼第 45 楼 制、开发、生产、销售；网络工程的设计、 公司 施工；计算机、通信器材配件的销售 武汉贵子山庄商 汉南区汉南大道 361 承担商务会议、健身、休闲服务 子公司 有限责任 严国建 务发展有限公司 号 公司 武汉春之声娱乐 汉南区汉南大道 355 从事跑马、攀岩、烧烤、蹦极等各种娱乐 子公司 有限责任 吴小林 发展有限公司 号 公司 武汉英华庄园农 汉南区汉南大道 359 农产品种植开发销售、农植物、花卉参观 子公司 有限责任 戎兆平 业科技发展有限 号 公司 公司 武汉楚天舒文化 汉南区汉南大道 353 从事科学文化、艺术、商品销售和展览， 子公司 有限责任 吴小林 发展有限公司 号 组织承办科学文化、艺术交流活动 公司 武汉贵子湖旅游 汉南区汉南大道 357 水产品养殖、销售 子公司 有限责任 戎兆平 开发有限公司 号 公司 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 100,000,000.0 100,000,000.0 赛尔网络有限公司 0 0 本报告书共 51 页第48页 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 武汉道博物业发展有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 武汉道博营销有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 150,000,000.0 150,000,000.0 赛尔宽带网络有限公司 0 0 武汉恒亿电子科技发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉赛尔宽带通讯有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 武汉贵子山庄商务发展有限公司 55,810,000.00 55,810,000.00 武汉春之声娱乐发展有限公司 69,680,000.00 69,680,000.00 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 72,970,000.00 72,970,000.00 武汉楚天舒文化发展有限公司 56,690,000.00 56,690,000.00 武汉贵子湖旅游开发有限公司 33,700,000.00 33,700,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % (万元) (万元) (万元) (万元) 赛尔网络有限公司 2200 21.06 2200 21.06 武汉道博物业发展有限公司 3000 75 3000 75 武汉道博营销有限公司 1000 100 1000 100 赛尔宽带网络有限公司 12000 80 12000 80 武汉恒亿电子科技发展有限公司 550 55 550 55 武汉赛尔宽带通讯有限公司 5000 100 5000 100 武汉贵子山庄商务发展有限公司 5581 100 5581 100 武汉春之声娱乐发展有限公司 6968 100 6968 100 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 7297 100 7297 100 武汉楚天舒文化发展有限公司 5669 100 5669 100 武汉贵子湖旅游开发有限公司 3370 100 3370 100 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 本报告书共 51 页第49页 企业名称 与本企业的关系 武汉市夏天科教发展有限公司 持有公司 17.82%股权 武汉合信实业有限公司 持有公司 8.43%股权 武汉远洲生物工程有限公司 持有公司 7%股权 赛尔投资有限公司 同受一方控制 2、关联方交易 （1）关联方应收应付款项余额 项 目 2004 年 2003 年 其他应收款 武汉道博营销有限公司 4,959,761.83 武汉贵子山庄商务发展有限公司 22,361.00 武汉春之声娱乐发展有限公司 160,998,073.92 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 23,273.00 武汉楚天舒文化发展有限公司 22,211.00 武汉贵子湖旅游开发有限公司 22,211.00 其他应付款 赛尔投资有限公司 15,814,148.93 10,658,675.85 赛尔网络有限公司 2,513,966.36 2,336,316.14 武汉市夏天科教发展有限公司 10,585,656.28 应付股利 赛尔网络有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 （2）担保事项 A．武汉合信实业有限公司以其持有的公司 880 万股法人股股权、武汉远洲生物工程有限公 司以其持有的公司 730.8 万股法人股股权作为质押物为公司向华夏银行武汉分行贷款共 2,060 万 元提供担保。 B．公司为道博营销公司向华夏银行广州分行贷款 1800 万元提供担保。 （3）委托经营 本报告书共 51 页第50页 自 2004 年 1 月起，赛尔宽带公司将其所持有的 16 项大学校园网项目委托给赛尔投资有限公 司经营，赛尔宽带公司按这 16 个项目扣除运营费用后的全部收入的 48.33%作为委托经营收入。 本年度赛尔宽带公司并未获得委托经营收入。 （八） 或有事项 1、公司为深圳市万通科技发展有限公司（以下简称“深圳万通公司”）向华夏银行深圳宝 安支行贷款 3450 万元提供连带责任担保。因深圳万通公司未按合同约定条款偿还贷款本息，华 夏银行宝安支行起诉至深圳市中级人民法院，要求深圳万通公司立即偿还贷款本息，公司承担连 带保证责任。由于此事项，公司本年预计相关损失为人民币 35,826,887.25 元。 2、公司为山东金泰集团股份有限公司向交通银行济南分行申请一年期流动资金贷款 2,000 万元提供连带责任保证，担保期限为 2002 年 12 月 12 日至 2003 年 12 月 11 日，截止至报告日， 山东金泰集团股份有限公司尚未偿还该笔债务，且未与银行办理续贷手续。 3、公司为万鸿集团股份有限公司（以下简称“万鸿集团”）向中国银行汉口支行申请一年 期贷款 1,000 万元提供连带责任担保，担保期限为 2002 年 12 月 11 日至 2003 年 12 月 11 日，截 止至报告日，万鸿集团尚未偿还该笔债务，且未与银行办理续贷手续。 4、公司为道博营销公司向华夏银行广州分行贷款 1800 万元提供担保。 5、公司为道博物业公司向深圳发展银行上步支行（以下简称“深发展上步支行”）借款 3500 万元提供担保，借款期间 2003 年 12 月 26 日到 2004 年 6 月 26 日，该笔贷款同时由道博物业公 司以天源城二期 50 亩土地进行抵押。因道博物业公司未履行借款合同中约定义务已被深发展上 步支行起诉。截止报告日，道博物业公司正在积极争取庭外和解。 （九） 承诺事项 截止报告日公司无重大承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 2005 年 1 月 5 日，道博物业公司归还深圳发展银行上步支行到期借款 300 万元。 2005 年 2 月 5 日，道博物业公司归还中国民生银行武汉分行到期借款 400 万元。 （十一） 其他重要事项 2002 年度道博公司与通辽道博羊绒有限公司（以下简称“通辽羊绒”）签定《债务清偿协议》， 本报告书共 51 页第51页 约定通辽羊绒以其所拥有的固定资产、无形资产和存货抵偿对道博公司的债务 6954 万元。同年， 道博公司与中国国际钢铁投资公司（以下简称“中钢投公司”）签定《资产置换协议》约定道博 公司以换入的固定资产、无形资产与中钢投公司拥有的北京经济开发区 25000 平米土地使用权和 南方证券股份有限公司（以下简称“南证股份”）593 万股股权置换。因拟置换土地的权属至今尚 未理清及南证股份的股权价值缩水，以上重组及置换协议均未得到履行。目前，由于通辽羊绒全 面停产，相关固定资产、无形资产和存货由于成旧、老化等原因均已丧失变现价值。因此道博公 司于本年度对应收通辽羊绒 6954 万元补充计提了 34,768,056.35 元坏帐准备，补提坏帐后应收 通辽羊绒帐面净值为零。 （十二）持续经营 公司虽然近几年实施了一系列的资产重组，但都未达到预期效果，主营业务结构体系一直不 够健全，资产结构和财务状况也存在一定问题。针对以上状况，公司董事会制定了“发展要有新 思路，重组要有新突破，工作要有新举措”的工作方针，拟在 2005 年度采取以下改善措施： 1、发展主营业务，保证稳固收益 加大对武汉恒亿电子科技有限公司的支持力度，全力促进该公司的产品升级与市场拓展，加 大技术人才的引进、加快产品研发力度、充实市场销售人员、提高产品售后服务质量，确保该公 司业绩的平稳快速增长。 2、推进资产重组，优化资产结构 对道博物业、汉南区五家公司的股权进行出售或置换，以改善公司资产质量，减轻债务负担， 获取通畅的现金流，尽快恢复公司的持续经营能力。 3、寻找投资机会，完善业务体系 寻找具有发展前景的投资机会，培育公司新的利润增长点，丰富和完善公司业务架构，适时 依托公司股东资源优势，进入科教产业领域。 4、清收债权，维护公司及股东权益 责成公司成立债权资产清查小组，采取上门追讨、法律诉讼等多种手段，加大债权催收力度， 争取在 2005 年使其他应收款项下降 30%以上。 5、协调银行关系，创造良好的经营环境 加强与银行方面的沟通，争取在相关银行的支持下，尽快落实债务重组方案，为公司创造再 发展的机会。 6、加强投资企业管理，落实经营责任 本报告书共 51 页第52页 推行子公司经营管理目标责任制，强化各子公司运行管理月报制度，加强对各子公司的指导、 监督和协调，提高经营业绩。 7、严格控制成本，降低开支 强化财务成本管理，严格控制各项费用支出，并对公司薪酬、考核制度进行调整，降低管理 成本，提高资金使用效率。 8、完善公司治理结构，促进公司规范运作、健康发展 加强董事会、监事会建设，做好董事会、监事会成员的换届改选，保证董事会、监事会工作 的连续性和一贯性；修订完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》及董事会各专门委员会议事规则。 9、重视并加强投资者关系管理工作，树立公司良好的市场形象 制定并实施《投资者关系管理办法》，认真接待股东来电来访，施行公司外联电话、传真、 电子邮件的专人负责制，确保投资者沟通渠道的畅通。 由于制定了上述措施，公司预计在 2005 年可持续经营，故仍按持续经营假设编制 2004 年会 计报表。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 本报告书共 51 页第53页