TCL通讯(000542)2001年年度报告

股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 目 录 一 重 要 提 示…………………………………………… 二 公 司 基 本 情 况 简 介………………………………… 三 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要………………………… 四 股 本 变 动 及 股 东 情 况……………………………… 五 董事 监事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况………… 六 公司治理结构……………………………………… 七 股东大会简介……………………………………… 八 董 事 会 报 告………………………………………… 九 监 事 会 报 告………………………………………… 十 重 要 事 项…………………………………………… 十一 财务会计报告……………………………………… 十二 备 查 文 件…………………………………………… 十三 公司 ２ ０ ０ １ 年度会计报表的审计报告 安达信 华 强 会 计 师 事 务 所………………… -1- 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 一 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 独立董事林作铨先生因公出国未能出席本次会议 授权委托独立董事刘鲁鱼先生行 使表决权 董事朱新时先生因公出差未能出席本次会议 授权委托董事钟偲先生行使表 决权 二 公司简介 １． 公司法定中文名称 Ｔ Ｃ Ｌ 通讯设备股份有限公司 公司法定英文名称 ＴＣＬ Ｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎ Ｅｑｕｉｐｍｅｎｔ Ｃｏ．，Ｌｔｄ ２． 公司注册地址及办公地址 广 东 省 惠 州 市 上 排 大 岭 路 １ ０ 号 ＴＣＬ 大厦 邮政编码 ５１６００１ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｔｃｌｃｏｍｍ．ｃｏｍ 电子信箱 ｓｔｏｃｋ＠ｔｃｌｃｏｍｍ．ｃｏｍ ３． 公司法定代表人 李东生 ４． 公司董事会秘书 林盛忠 电话：０７５２－２２８８８９８ 电子信箱： ｌｉｎｓｚ＠ｔｃｌｃｏｍｍ．ｃｏｍ ｓｔｏｃｋ＠ｔｃｌｃｏｍｍ．ｃｏｍ 证券事务代表 叶文洁 电话 ０７５２－２２８８８９６ 传真 ０７５２－２２６１８６８ 电子信箱 ｙｅｗｊ＠ｔｃｌｃｏｍｍ．ｃｏｍ 联系地址 广 东 省 惠 州 市 上 排 大 岭 路 １ ０ 号 ＴＣＬ 大厦 ５． 公司选定的信息披露报纸名称： 中国证券报 证券时报 中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 证券部 ６． 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 Ｔ Ｃ Ｌ 通讯 股票代码 ０００５４２ -2- 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 ７． 其他有关资料 (1)公 司 首 次 注 册 或 变 更 注 册 登 记 日 期 地点 首 次 注 册 登 记 日 期 1993 年 3 月 11 日 首次注册登记地点 广 东 省 惠 州 市 鹅 岭 南 路 TCL 通讯工业大楼 变 更 注 册 登 记 日 期 1995 年 10 月 15 日 变更注册登记地点 广 东 省 惠 州 市 上 排 大 岭 路 10 号 TCL 大厦 2 企业法人营业执照注册号 企 股 粤 惠 总 字 第 000006 号 3 税务登记号码 国 税 粤 外 字 441301617881602 号 4 公司聘请的会计师事务所名称 安达信 华强会计师事务所 办公地址 中 国 深 圳 市 建 设 路 2022 号 国 际 金 融 大 厦 28-29 号 电 话 (0755)2298288 传 真 (0755)2280044 三 会计数据和业务数据摘要 １ 本年度利润总额及其构成 合并报表 单位： 人民币 元 利润总额 １５５，６４７，１２３ 净利润 ２１，５４３，７８１ 扣除非经常性损益后的净利润 ７８，５５４，０３８ 主营业务利润 ８６５，３８０，１４９ 其他业务利润 ８，３９８，１０７ 营业利润 ２０６，１３０，３７３ 投资收益 ６，５２７，００７ 补贴收益 ０．００ 营业外收支净额 －５７，０１０，２５７ 经营活动产生的现金流量净额 ４０８，２８６，８７７ 现金及现金等价物净额增减额 ２９２，０７８，００１ 扣除的非经常性损益项目和金额 单位 元 项 目 金 额 营业外收入 １，３４２，０７０ 营业外支出 ５８，３５２，３２７ -3- 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 ２ 前三年的主要会计数据和财务指标表 合并报表 单位 人民币 元 ２０００ 年 １９９９ 年度 项 目 ２００１ 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ２，７６９，０１８，２３４ ９２２，９３８，９９４ ９３１，８０５，２５６ ２９６，８２７，９２９ ２９６，８２７，９２９ 净利润 ２１，５４３，７８１ －８３，５５６，９５３ ２６，３１６，６３８ －１９９，３２１，８２３ －１７９，８３６，１７２ 总资产 １，８６３，９１４，３１６ ９１５，１３１，４９９ １，０９０，８９２，５１０ ６６１，１６６，６３３ ６８５，９７０，１７９ 股东权益 不含少数 ２８０，９７９，９６３ ２６８，８２７，２２１ ４３７，５２７，３２９ ４０９，２４１，０４３ ４２８，７２６，６９４ 股东权益 每股收益 ０．１１５ －０．４４４ ０．１４０ －１．０６ －０．９５６ 每股净资产 １．４９４ １．４２９ ２．３２６ ２．１７６ ２．２７９ 调整后的每股净资产 １．３４８ １．２０７ １．４２９ ２．１７６ ２．１７６ 每股经营活动产生的 ２．１７ －０．０４ －０．０５ －０．３９７ －０．３９７ 现金流量净额 净 资 产 收 益 率（ ％ ） ７．６７％ －３１．０８％ ６．０１％ －４８．７１ －４１．９５％ 注 根 据 财 政 部 财 会 字 ２ ０ ０ ０ ２ ５ 号文 关 于 印 发＜ 企业会计制度＞ 的通知 及财政部财 会字 ４ ３ 号文 实 施＜ 企 业 会 计 制 度＞ 及 相 关 问 题 的 解 答 等 文 件 的 规 定 及 公 司 ２０００ 年度 会计报表存在重大会计差错的影响 公 司 ２ ０ ０ １ 年对 ２０００ 年报表进行了追溯调整 因会 计 政 策 变 更 及 重 大 会 计 差 错 调 整 减 少 公 司 ２ ０ ０ ０ 年度净利润 １ １ ０，２４６，６４６ 元 减少 １９９９ 年 度 净 利 润 １ ９ ，４８５，６５１ 因 上 述 追 溯 调 整 公 司 ２００１ 年年初未分配利润减少 １ ２ ９，７３２，２９７ 元 即 由 ２６，５４８，２４６ 元调整至 １ ５ ６，２８０，５４３ 元 具体内容 金额及影响详见会计报 表附注三 附注四 附注五 ３ 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第９ 号 要求计算 的报告期利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３０７．９９％ ３０９．８０％ ４．６０ ４．６０ 营业利润 ７３．３６％ ７３．７２％ １．１０ １．１０ 净利润 ７．６７％ ７．７１％ ０．１１ ０．１１ 扣除非经营性损益后的净利润 ２３．２４％ ２５．５０％ ０．４２ ０．４２ ４ 报告期内股东权益变动情况 -4- 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 单位： 元 其 中： 法定 未确认的投 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 公益金 资损失 合 计 期初数 １８８，１０８，８００ ２４２，９３０，２９６ ３３，２６３，１７６ ３３，２６３，１７６ －３９，１９４，５０８ －１５６，２８０，５４３ ２６８，８２７，２２１ 本期增加 －－ －－ －－ －－ －９，３９１，０３９ ３９，２９９，８３２ ２９，９０８，７９３ 本期减少 －－ ５，７２８，３７９ １２，０２７，６７２ １２，０２７，６７２ －－ １７，７５６，０５１ 期末数 １８８，１０８，８００ ２３７，２０１，９１７ ２１，２３５，５０４ ２１，２３５，５０４ －４８，５８５，５４７ －１１６，９８０，７１１ ２８０，９７９，９６３ 变动原因 １ 资本公积 转 出 ５ ７ ２ ． ８ 万元弥补原住房周转金借方余 ２ 盈余公积 转 出 １，２０２．７ 万元弥补原住房周转金借方余额 ３ 未分配利润 本 年 度 经 营 利 润 增 加 ２ ，１５４．３８ 万元； 由 资 本 公 积 金 及 盈 余 公 积 金 补 亏 转 入 １ ， ７７５．６ 万元 四 股本变动和股东情况 （ 一） 股 本 变 动 情 况 表 报告期内 本公司股份总数较上年未发生变化 股本结构如下 报 告 日 期 ２ ０ ０１ 年 １２ 月 ３ １ 日 数量单位 股 每股面值 １ 元 本次变动前 本次变动增减 ＋ － 本次变动后 配股 送股 公 积 金 转 股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 １０３，９５３，３００ １０３，９５３，３００ 其 中： 国家拥有股份 ５６，９２６，１００ ５６，９２６，１００ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 ４７，０２７，２００ ４７，０２７，２００ 其他 ２． 募 集 法 人 股 ２，７０２，７００ ２，７０２，７００ ３． 内 部 职 工 股 ４． 优 先 股 或 其 他 股 未 上 市 流 通 股 份 合 计 １０６，６５６，０００ １０６，６５６，０００ 二 已上市流通股份 -5- 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 １． 人 民 币 普 通 股 ８１，４５２，８００ ８１，４５２，８００ 其中： 高 管 人 员 持 股 ６０，４８９ －３１，８８９ ２８，６００ 公众未托管股份 ３，３００ ３，３００ ２． 境 内 上 市 的 外 资 股 ３． 增 外 上 市 的 外 资 股 ４． 其他 已上市流通股份合计 ８１，４５２，８００ ８１，４５２，８００ 三 股份总数 １８８，１０８，８００ １８８，１０８，８００ 注： 高 管 人 员 持 股 减 少 系： 根 据 相 关 规 定， 解 冻 了 高 管 人 员 持 有 的 股 份 所 致 二 股票发行与上市情况 到本报告期末为止的前三年历次股票发行情况 本报告期末为止的前三年 年度本公司无发行股票及衍生证券 三 主要股东持股情况 1 截止 2001 年 12 月 31 日 股 东 总 数 44453 户 其中发起人股东 3 户 募集法人 股股东 2 户 公司高级管理人员 1 户 公 司 高 级 管 理 人 员 持 有 本 公 司 股 份 28600 股 按 有关规定冻结. 2 公司主要股东持股情况 截 止 2001 年 12 月 31 日 在 册 拥 有 公 司 股 份 前 十 名 股 东 情 况 名 股东名称 本 期 末 持 本 期 持 股 持股占总 持 有 股 份 股份性质 次 股数 股 变 动 增 减 股本比例 的 质 押 或 情 况 +- (%) 冻结情况 1 TCL 通 讯 设 备 香港 有限公司 47,027,200 25.00 无 外资股 2 TCL 集 团 有 限 公 司 30,905,683 16.43 无 国有股 3 惠州市南方通信开发有限公司 26,020,417 13.83 无 国有股 4 惠州市通信发展总公司 2,079,000 1.11 无 募集法人股 5 苏州市园景信息产业有限公司 1,191,868 0.63 流通股 6 华夏成长证券投资基金 823,768 0.43 流通股 7 罗春用 671,875 0.36 流通股 8 开元证券投资基金 650,942 0.35 流通股 9 华泰证券有限责任公司 623,960 0.33 流通股 10 广东省邮电工程贸易开发公司 623,700 0.33 无 募集法人股 -6- 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 3 十 大 股 东 持 股 相 关 情 况 说 明: )前十名股东之间关联关系说明 TCL 通讯设备 香港 有 限 公 司 是 TCL 集 团 有 限 公 司 在 香 港 设 立 的 全 资 子 公 司 ２ ． 控股股东的情况 １ ＴＣＬ 通讯设备 香港 有限公司 法定代表人 李东生 成立日期 １ ９ ８ ７ 年 １ 月 主营业务 投资控股 注册资本 港币壹佰万元 ２ ） TCL 集团有限公司 法定代表人 李东生 成 立 日 期 1982 年 3 月 注册资本 肆亿玖仟叁佰捌拾柒万玖仟捌佰元 经营范围 本企业自产产品及相关技术的出口 生产 科研所需原辅材料 机械设 备 仪器仪表 零配件等商品及相关技术的进出口业务及出口与本企业自产产品配套的 相关或同类的商品 研究开发 生产 销售电子产品及通讯设备 五金 交电 VCD DVD 视盘机 家庭影院系统 电子计算机及配件 电池 建筑材料 普通机械 电子计 算机技术报务 货运仓储 影视器材维修 ＴＣＬ 集团有限公司是公司实际控股股东 直接 间 接 持 有 占 本 公 司 总 股 本 ４１．４３％ 的 股份， 根据 公司章程 规定 本公司董事会九名董事中有四名董事 监事会三名监事中 有一名监事由 Ｔ Ｃ Ｌ 集团有限公司委派担任 对公司的经营决策起着决定作用 ３ 其他持股 １ ０ ％ 以上的法人股东 惠州市南方通信开发有限公司 法定代表人 李汉荣 成 立 日 期 １９９１ 年 ５ 月 注册资本 贰仟贰佰万元 经营范围 公众无线电传呼 移动无线电话服务 销售 维修通信器材 无线电通 信工程安装 ４ 报告期内 公司的控股股东未发生变更 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 -7- 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 １ 董事 监事和高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年 龄 任期起止日期 持股数 年初 年末 股 股东单位任职务李 东生 董事长 男 44 1999/5/11-2002/5/11 0 股 TCL 集 团 公 司 董 事 长 总裁 高孝先 副董事长 总 经 理 男 38 1999/5/11-2002/5/11 0 股 TCL 集 团 公 司 常 务 董 事 朱新时 董事 男 48 2001/6/27-2002/5/11 0股 惠州市邮局党委书记 钟 偲 董事 男 39 2001/6/27-2002/5/11 0 股 广东电信实业集团惠州公司副总经理 万明坚 董事 常务副总 男 38 1999/5/11-2002/5/11 0 股 TCL 集 团 公 司 董 事 王 岗 董事 副总经理 男 38 200165/27-2002/5/11 0股 刘鲁鱼 独立董事 男 43 1999/5/11-2002/5/11 0股 林作铨 独立董事 男 38 1999/5/11-2002/5/11 0股 韦 岗 独立董事 男 38 2001/6/27-2002/5/11 0股 吕忠丽 监事召集人 女 55 1999/5/11-2002/5/11 0 股 TCL 集 团 常 务 董 事 副总裁 张道山 监事 男 37 1999/5/11-2002/5/11 0股 李荣贵 监事 男 38 2001/6/27-2002/5/11 0股 戴家兴 副总经理 男 50 1999/5/11-2002/5/11 28,600 股 陈 武 副总经理 男 30 2001/4/12-2002/5/11 0股 吴移聪 副总经理 男 37 2001/4/12-2002/5/11 0股 宋 伟 财务部部长 女 38 2001/3/19-2002/5/11 0股 林盛忠 董事会秘书 男 33 2001/3/19-2004/3/19 0股 2.年度报酬情况 1 公司董事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 共 计 17 人 在 公 司 领 取 年 薪 报 酬 有 10 人 其 中 领取年薪 9 万元至 10 万 元 之 间 的 有 3 人,6 万元至 7 万元有 3 人 3 万 元 至 5 万元 1 人 2 万元 3 人 报 酬 最 高 的 前 三 名 高 级 管 人 员 的 年 薪 报 酬 总 额 为 28.56 万元 2 不在公司领取报酬的有 7 人 分别是董事长李东生先生 董事朱新时先 生 钟偲先生 万明坚先生 王岗先生 监事召集人吕忠丽女士 监事张道山先生 3 三 名 独 立 董 事 的 报 酬 待 遇 为 每 人 年 薪 人 民 币 2 万元 经公司 2000 年 第 一 次 临 时股东大会审议通过确定 3 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员及离任原因 1 经股东大会批准 同意罗洪基先生 源而焕先生 胡毅先生 包政先生因工作 关系辞去董事 独立董事 职务 补选朱新时先生 钟偲先生 王 岗 先 生担 任 公 司 董 事 -8- 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 职务 韦岗先生担任公司独立董事职务 同 意 练 忠 杰 先 生 因 工 作 关 系辞 去 监 事 职 务 补 选李 荣 贵 先 生 担 任 公 司 监 事 职 务 2 经董事会批准 同意胡毅先生因工作关系辞去公司常务副总经理 聘任万明坚 先生为公司常务副总经理 陈武先生 吴移聪先生为公司副总经理 宋伟女士为财务部 部长 3 经董事会批准 同意王岗先生因工作关系辞去公司董事会秘书职务 聘任林盛 忠先生为董事会秘书 4 根据 王 岗 先 生 的 申 请 经董事会批准 同意王岗先生辞去本公司董事职务 并 提请下次股东大会审议 同意王岗先生辞去本公司副总经理职务 4 公 司 员 工 情 况: 公司人员共有 2077 人 专业构成 人数 占总人数比例 % 生产人员 1709 82.28 销售人员 124 5.97 技术人员 50 2.41 财务人员 23 1.11 行政人员 171 8.23 合 计 2077 100 教育程度 人数 占总人数比例 % 中专以下 1620 77.80 专科 218 10.50 本科 227 10.93 研究生 博士 12 0.77 合计 2077 100 截 止 报 告 期 末 需 公 司 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 为 20 人 六 公司治理结构 一 对照中国证监会 国家经贸委联合发布实施的 上市公司治理准则 本公司 -9- 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 在公司治理的实际状况如下 １ 按照 公司章程 规定 制定了 董事会议事规则 监事会议事规则 经理议事规则 并按规则认真执行 ２ 公司股东大会 董事会 监事会的运作情况 １ 股东大会 本公司严格按照 公司法 公司章程 股东大会规范意见 的要求 组织召开股东大会 确保中小股东充分按其持有的股份享有平等的权利 并聘 请 具 有 证 券 从 业 资 格 的 广 东 正 平 天 成 律 师 事 务 所 吕 府 通 律 师 对 股 东 大 会 的召 开 程 序 出 席人员的资格 提出新提案的股东资格 表决程序和表决结果 出具了法律意见书 认 为合法有效 对公司涉及的关联交易内容予以充分披露 对关联交易的表决关联股东及 关联董事回避了表决 ２ 董事会 本公司董事会认真按有关法律 法规和公司章程规定履行职责 定 期召开了会议 并根据需要及时召开了临时会议 董事会会议的召开严格按照规定的程 序进行 按规定的时间事先通知所有董事及监事 并提供会议的所需资料 做到议题明 确 公开 公平 涉及关联交易的内容 关联董事回避了表决 独 立 董 事忠 实 履 行 了 职 责 维护公司利益和全体股东 并在公司关联交易事项及公司重大决策中 出具独立意 见 发挥了自身独立身份及专家的指导作用 因公未能出席会议的董事 能授权委托参 会董事代为表决 董事会秘书对董事会所议事项进行认真记录 充分 明确记录了各董 事的意见及表决情况 保证了董事会会议记录完整 真实 ３ 监事会 本公司监事会认真按有关法律 法规和公司章程规定履行职责 定期 召开了会议 并根据需要及时召开了临时会议 监事会依法对公司的财务进行检查 对 公司经营情况 财务情况进行了监督 3 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务的具体情况如下 １ 业务情况 业务完全分开 控股股东及其下属的其他单位无与本公司从事相同及相近的业务 ２ 人员分开情况 人员部分分开 本公司董事长与控股股东 Ｔ Ｃ Ｌ 集团有限公司的法定代表人同由李东 生先生担任 总经理高孝先先生任 ＴＣＬ 集团有限公司常务董事职务 常务副总经理万明 坚先生任 ＴＣＬ 集团有限公司董事 其他副总经理高级管理人员无在本公司与股东单位中 双重任职 财务人员无在关联公司兼职 在劳动 人事管理上本公司接受控股股东 ＴＣＬ 集团有限公司的指导 在人员管理和工资管理上完全独立 目前本公司在劳动 人 事 管 理 上 接 受 控 股 股 东 Ｔ Ｃ Ｌ 集团有限公司的指导 本公司将 - 10 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 根据国家人事管理体制改革的深化 逐步实现人员完全分开 ３ 产完整情况 资产完全分开 除 ＴＣＬ 商标外 本公司使用的生产系统 辅助生产系统 和配套设施 工业产权 非专利技术等资产全部进入本公司 具有独立的产 供 销系 统 ＴＣＬ 商标是国家驰名商标 使用 ＴＣＬ 商标有利于提高本公司及产品的美誉度 和知名度 本 公 司 与 控 股 股 东 Ｔ Ｃ Ｌ 集团有限公司签订了 ＴＣＬ 商标使用许可合同 按销 售 收 入 的 千 分 之 三 分 摊 Ｔ Ｃ Ｌ 品牌推广费 ４ 机构情况 机构完全独立 公司的董事会 监事会及其他内部机构独立运作 与控股股东完全 独立 ５ 财务分开情况 财务部分分开 本公司设立了独立的财务部门 建立了独立的财务核算体系 具有 规范 独立的财务会计制度和对分公司 子公司的财务管理制度 在银行独立开户 并 独立依法纳税 本公司在银行开立的存款帐户受 Ｔ Ｃ Ｌ 集团有限公司财务结算中心管理 该 中 心 是 Ｔ Ｃ Ｌ 集团有限公司成立的资金结算中心 负责 ＴＣＬ 集团有限公司及各子公司的筹 融资 并 联 合 银 行 提 供 相 应 的 结 算 服 务 为 规 范 与 Ｔ Ｃ Ｌ 结算中心的关系 双 方 已 签 订 协 议书 该中心承诺保证本公司存款的安全 独立 并承诺支付给本公司的存款利率不低 于银行同期存款利率 4 为进一步完善公司的治理结构 公司计划做好如下方面的工作 1 按照 上市公司治理准则 修改 公司章程 2 制订 股东大会议事规则 ３ 在董事会拟设立 薪酬与考核委员会 审计委员会 提名委员会 和 投资决策委员会 ４ 制订 独立董事制度 ５ 制订 信息披露管理制度 ６ 制订 董事会秘书工作细则 二 ２００１ 年度公司独立董事履行职责情况 本 公 司 1998 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 在 董 事 会 中 设 立 独 立 董 事 的 议 案 并经股东推 荐选举产生了三名独立董事 三名独立董事自上任以来 能履行诚信勤勉义务 遵守 公司章程 和 股 - 11 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 票上市规则 接受相关监管部门的监管 并在 董事声明及承诺书 中做出了承诺 在 公司具体事务中能准时出席公司董事会 股东大会各次会议 忠实履行了职责 维护公 司利益和全体股东 并在公司关联交易事项及公司重大决策中发挥了自身独立身份及专 家的指导作用 报告期内 公司解聘中天勤会计师事务所 聘 任 安达信 华强会计事务所为本公司 ２００１ 年度审计单位 决 策 程 序 未 发 现 违 规 情 况 根据相关规定 公 司支 付 给 安 达 信 华 强 会 计 师 事 务 所 的 财 务 审 计 费 是 ４ ７ ． ８ 万元 审计费用包括了 ８ 个投资公司及各杂项支出 审计的范围大 业务量多 本独立董事会认为 审计费用是比较合理 符合公司的实际 情况 三 报告期内对高级管理人员的考评及激励 相关奖励制度的建立 实施情况 报告期内 本 公 司 对 经 理 人 员 试 行 KPI 考核制度 KPI 是一 种 衡 量 企 业 战 略 实 施 效 果的关键指标 本年度实行 Ｋ Ｐ Ｉ 考核制度中 本公司以利润增长 成本控制 产品合格 率等经济指标为绩效考核的重点 将企业战略转化为内部过程和活动 通过关键指标的 设定和考核 牵引公司各个系统的工作方向 达到了提高公司整体工作效率的目的 七 股东大会简介 一 股东大会的通知 召集 召开情况 １ ２００１ 年 ５ 月 ２ ６ 日 本公司在 证券时报 中国证券报 上公告了召开 ２０００ 年 年 度 股 东 大 会 的 通 知 ２ ０ ０ １ 年 ６ 月 ２ ７ 日上午 ９ 点本公司 ２ ０ ０ ０ 年度股东大会在公司十 二楼会议室召开 出席会议股东及合法授权代表共 ６ 人 代 表 股 份 １０６，６８４，６００ 股 占 公司股份总数的 ５６．７１％ 符合 公司法 和 公司章程 的规定 具有证券业务从业资 格的正平天成律师事务所律师吕府通先生列席了本次股东大会 并就本次股东大会的召 集 召开 表决等出具了法律意见书 认为本次股东大会的召集 召开程序 出席人员 的资格 提出新提案的股东资格及新提案的公告 股东大会的表决程序和表决结果 符 合 中华人民共和国公司法 上市公司股东大会规范意见 和 公司章程 的规定 合法有效 本次会议由董事长李东生先生主持 大会审议并以记名投票表决的方式 逐项通过 以下决议 １． 审议并通过了 公司 ２ ０ ０ ０ 年年度报告及年度报告摘要 ２． 审议并通过了 公司 ２ ０ ０ ０ 年度董事会工作报告 - 12 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 ３ 审议并通过了 公司 ２ ０ ０ ０ 年度监事会工作报告 ４ 审议并通过了 公 司 ２ ０ ０ ０ 年度财务决算报告 ５ 审议并通过了 关于公司住房周转金超支问题处理的议案 ６ 审议并通过了 公 司 ２ ０ ０ ０ 年度利润分配预案 ７ 审议并通过了 公 司 ２ ０ ０ １ 年度预计利润分配政策 ８ 审议并通过了 关于补选公司董事会成员的议案 ９ 审议并通过了 关于补选公司独立董事成员的临时议案 同 意 股 东 Ｔ Ｃ Ｌ 集团有限公司 合 并 持 有 本 公 司 ４１．４３％ 的股权 提出的 关于 补选公司独立董事成员的临时议案 补选韦岗先生为公司独立董事 １０ 审议并通过了 关于补选公司监事会成员的议案 １１ 审议并通过了 关 于 Ｔ Ｃ Ｌ 通讯设备 国际 有限公司增资的议案 １２ 审议并通过了 关 于 Ｔ Ｃ Ｌ 金能电池有限公司增资重组的议案 本 次 股 东 大 会 决 议 公 告 刊 登 在 ２ ０ ０ １ 年 ６ 月 ２ ８ 日的 证券时报 中国证券报 上 二 选举 更换公司董事 监事情况 经公司 ２０００ 年年度股东大会审议并通过了补选朱新时先生 钟偲先生 王岗 先生为公司董事 韦岗先生为独立董事 李荣贵先生为公司监事 八 董事会报告 一 主营业务的范围及经营状况 １ 业务范围概况 本公司属通信及相关设备制造业 主要生产经营以多功能自动电话机为主的通讯产 品及与其生产设备相适应的通讯设备 本公司对产品提出了 三个月包换 一年免费保 修 的服务承诺 并推行 为顾客创造价值 客户满意是我们的工作标准 做的比承诺 的更好 的服务理念 得到了市场和广大消费者的肯定 本年度公司产品荣获中国质量 管理协会 全国用户委员会颁发的 全国用户满意产品 称号 是唯一获此殊荣的电话 机产品 在产品外观设计上 本 公 司 产 品 无 绳 电 话 ＨＷ８６８ ２ ９ Ｐ／ＴＳＤＬ ＨＷ８６８ ３０ ＴＳＤ 在首届中国企业 产品创新设计奖 评 选 中 分别 获 得 了 金奖 和 优秀奖 有效提高 了产品竞争力 ２ 经营状况 2001 年 公 司 合 并 实 现 主 营 业 务 收 入 276,901.82 万元 比 去 年 同 期 增 长 了 200% - 13 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 实 现 净 利 润 2,154.38 万元 报告期内 公司实现盈利的主要原因是 1 本 公 司 投 资 的 TCL 移 动 通 信 有 限 公 司 在 2001 年 中 销 售 收 入 及 营 业 利 润 得 到 了 高 速 发 展 实 现 净 利 润 32,417.64 万元 按权益 计 算 为 本 公 司 合 并 贡 献 利 润 12,967.06 万元 2 公司本部今年的费用得到了较好控制 各项费用的费率均有一定程度的下降 其 中 管 理 费 用 率 下 降 了 6.4%, 销 售 费 用 率 下 降 了 1.9% ３． ２００１ 年主营业务收入 主营业务利润按照产品分类的构成情况 单位： 万元 产 品 销售收入 占总收入的比重 主营业务利润 占主营业务利润的比重 电话机 ５３，６５４．７４ １９．３８％ １２，３０９．２８ １４．２２％ 手 机 ２１５，９１６．６９ ７７．９８％ ７２， １０６．６８ ８３．３ ４％ 锂电池 ６，３５８．２５ ２．２９％ １，８８８．７２ ２．１８％ 模具注塑 ３５２．０３ ０．１３％ １３９．９３ ０．１６％ 其 它 ６２０．１１ ０．２２％ ９３．４０ ０．１１ ％ 合 计： ２７６，９０１．８２ １００％ ８６，５３８．０１ １００％ ４． 占 公 司 主 营 业 务 收 入 或 主 营 业 务 利 润 １ ０ ％ 以上的主要业务情况 １ ２００１ 年 公 司 电 话 机 的 销 量 比 去 年 同 期 下 降 了 １８．２８％， 主要原因是： 一方面受 国内邮电市场及国际市场影响 由 于 受 国 内取 消 市 话 初 装 费 的 政 策 影 响 公司 2001 年在 邮电放号销量下降 公司外销市场拓展力度不够 出口产品及市场单一化 对海外市场 的变化未能及时把握 致使外销也出现一定程度的下降 另 一 方 面公 司 销 售 网 络 分 销 能 力较弱 影响了公司产品的销售 报告期内 公 司 电 话 销 售 收 入 ５３６，５４７，３９３ 元 销 售 成本 ４１３，２８２，３１２ 元 毛 利 率 ２２．９７％ 2 TCL 移 动 通 信 有 限 公 司 生 产 经 营 GSM 数 字 移 动 电 话 2001 年 该 公 司 取 得 高 速 的 发 展 TCL 手 机 的 销 量 销售收入及利润增幅巨大 取得很好效益 全年共销售手 机 129 万台 比 去 年 同 期 增 长 了 497.22% 实 现 销 售 收 入 2,159,166,852 元, 比 去 年 同 期 增 长 了 695.5%, 销 售 成 本 为 1,436,940,697 元 毛利率为 33.45%;实 现 净 利 润 324,176,430 元, 比去年同期增长了 2609.98% 二 主要投资控股公司的经营情况及业绩 主要投资控股公司的经营业绩如下 单位 万元 投资公司 权益比例 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 ＴＣＬ 通 讯 设 备 国际 有限公 １００％ 销售电话机及有关贸易 ＨＫＤ１５０ 万 １１，００２．６７ －９，６１４．８２ - 14 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 司 ＴＣＬ 金 能 电 池 有 限 公 司 ６５％ 生产营锂离子系列电池 ＵＳＤ３３５ 万 ７，９８４．４１ －２，２６５．５６ ＴＣＬ 万 里 达 模 具 注 塑 有 限 公 司 ５２％ 生产经营电话机用注塑 ＨＫＤ４６３ 万 １，２５８．８８ －２６７．５８ 件 ＴＣＬ 移 动 通 信 有 限 公 司 ４０％ 生产经营数字移动电话 ＵＳＤ１０００ 万 １３０，８４０．１９ ３２，４１７．６４ ＴＣＬ 联 讯 移 动 通 信 有 限 公 司 １００％ 生产经营传呼机 ＵＳＤ５００ 万 １，３２７．００ －２２．３６ ＴＣＬ 通 信 技 术（ 香港） 有 限 公 司 ７４．７０％ 投资控股 ＢＭＢ１００ 万 １０，３５４．９１ －３，２６７．５９ 三 公司主要供应商和客户情况 本年度 公 司 向 前 五 名 供 应 商 合 计 的 采 购 金 额 为 １４７，８８１．１７ 万元 占采购总额的 ８５．３６％ 前 五 名 客 户 销 售 额 合 计 为 ６０，７１９ 万元 占合并销售总额的 ２ ２ ％ 四 经营中出现的问题 困难及解决方案 １ ２００１ 年 公 司 在 经 营 中 存 在 的 问 题 与 困 难 １ 公司产品力不足 缺乏核心产品竞争优势 主要体现在新产品开发成本高 进 入市场速度慢 ２ 海外市场拓展力度不够 对海外市场变化未能及时把握 应变能力不强 出口 产品及市场单一化 ３ 公司销售网络分销能力弱 销售网络管理环节重叠 费用偏高 公司销售网络 管理模式和运营能力需进一步调整和提高 ４ 公司管理水平有待提高 整体协作能力有待加强 ５ 除 Ｔ Ｃ Ｌ 移动通信有限公司外 公司其他投资公司的经营管理水平较弱 给公司 带来较大的投资亏损 ２ 针对上述问题 公司主要采取了以下措施 1 加大产品开发力度 提高产品工业设计水平和档次 加强 产 品 品 质 控 制 提高 产品质量和服务水平 增强了产品在市场中的竞争优势 公 司 开 发 的 HW868 29 P/TSDL HW868 30 TSDL 分 别 获 得 了 首 届 中 国 企 业 产品创新设计奖 的金奖和 优秀奖 公司产品获得了 ２００１ 年 全国用户满意产品 称号 ２ 加 大销 售 网 络 的 调 整 力 度 优化销售网络的管理架构 提高销售网络的销售能 力 公 司 成 立" 大 区 管 理 中 心" 强化二级管理平台 制定规范的管理制度 严格执行业 务流程 加大财务管理监控力度 3 推 行 KPI 考 核 制 度 对公司组织架构进行了重新的定位和调整 精简机构和 人员 降低公司管理成本 提高了工作效率 - 15 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 4 加强成本控制 对各系统 各部门实行预算管理 进一步完善预算的编制 跟 踪 考核和奖惩等制度和流程 有效控制公司经营成本 提高公司综合 赢 利 能 力 5 加快对募集资金的使用和管理 通过对无绳电话 来电显示 数字电话机技改 项目的投入 提高了公司生产能力和生产效率 ６ 加大对投资公司的管理和对重点投资公司的支持力度 增强投资公司的赢利能 力 （ 五） 公司长期投资情况 １ 报告期内 公 司 长 期 投 资 额 期 初 ９０９．７４ 万元， 期末为 ２ ， １４６．６４ 万元， 增加 了 １３５．９６％， 原因是确认 主要变动如下： （ １ ）对 联 营 公 司 按 权 益 法 核 算 增 加 ６ ５ ６．２７ 万元； （ ２ ）对 Ｔ Ｃ Ｌ 工业研究院有限公司增资 １ ， ０００ 万元； （ ３ ）冲 销 对 国 际 公 司 的 股 权 投 资 差 额 ４ １ ４．３８ 万元 注 增 资 Ｔ Ｃ Ｌ 工业研究院 １ ０ ０ ０ 万元是根据 ２ ０ ０ ０ 年 １ ０ 月 １ ５ 日 本公司董事会决议 通 过 收 购 Ｔ Ｃ Ｌ 工 业 研 究 院 有 限 公 司 ２ ０ ％ 股权 合 计 金 额 为 人 民 币 １ ０ ０ ０ 万元 2 报告期内募集资金的运用情况 １ 募集资金的运用和结果 单 位: 万 元 募集资金 承诺投资项目 项目总投资 实际投资项目 实际投资金额 ２００２ 年 的方式 预计投入 A 股配股 无绳电话机设备填平 4,900.00 无绳电话机设备 4,900.00 补齐提高产品档次技 填平补齐提高产 0 改项目 品档次技改项目 A 股配股 CALL-ID 数 字 电 话 8,790.00 CALL-ID 数字 7,842.68 947.32 根据 机生产工艺技术改造 电话机生产工艺 生产技改造 项目 技术改造项目 需要 A 股配股 开发 生产锂离子电 4,810.00 开发 生产锂离 2,497.82 2504 池项目 子电池项目 2 尚未使用的募集资金去向 尚未使用的募集资金存入中国银行惠州分行的公司帐户 3 项目变更原因 程序和披露情况 投资项目未发生变更 4 项目进度及收益情况 - 16 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 无绳电话机设备填平补齐提高产品档次技改项目 1999 年 度 已 按 配 股 投 资 计 划全部投入使用 提高了无绳电话机生产能力 并产生了效益 来电显示电话 数字电话机生产工艺技术改造项目 截止报告期内累计投入 78,426,817.77 元 其 中 固 定 资 产 投 资 约 38,008,228.6 元 主 要 用 于 引 进 二 条 SMT 生产线 和 引 进 三 台 超 高 速 SMT 贴 片 机 及 部 分 配 套 生 产 设 备 开发仪器 技改 用于解决配套流 动 资 金 为 40,418,589.17 元 尚 未 投 入 资 金 约 9,473,182.23 元 通过投入使用 提高了生 产效率及降低生产成本 开发 生产锂离子电池项目 该 项 目 已 于 1999 年 1 月 注 册 成 立 了"TCL 金能 电 池 有 限 公 司" 截 止 本 报 告 期 累 计 投 入 2495.817 万 元 公司已计划增加投入现金人民 币 2504 万元 系本项目尚未投入资金 增资后 注册资本为 661.65 万 美 元, 本公司直 接 间 接 持 有 该 公 司 91.29% 的 股 权 本年度 该 公 司 的 产 品 通 过 了 ISO9001:2000 国际认 证 液态锂离子电芯取得突破性进展 产品性能量稳定 并 开 始 为 TCL 手 机 部 分 型 号 配 备电池 由于市场竞争激烈 产品价格下降幅度巨大 公司又未能及时调整战略及加强 管理 致 使 本 年 度 出 现 亏 损 2001 年 度 实 现 销 售 收 入 85,963,556 元 净 利 润 22,655,619 元 2001 年 出 现 较 大 亏 损 的 原 因 说 明 (1)为 了 不 断 提 高 聚 合 物 电 池 性 能 及 降 低 成 本 对工艺先后进行了几次改良 目前聚 合物锂电在手机上的使用尚处于启动阶段 没有液态锂电普及 限制了业务的发展 公 司在聚合物上 3 年 均 处 于 资 金 投 入 和 技 术 改 进 状 态 没有商业化产出 造成部分亏损 (2)液 态 锂 离 子 电 池 介 入 较 晚 日 产 10000 只 电 池 的 生 产 能 力 在 2001 年 底 才 形 成 而 目 前 针 对 OEM 厂 商 的 铝 壳 电 池 刚 刚 进 入 批 量 生 产 (3)该 公 司 2001 年 在 零 售 市 场 上 出 现 较 大 萎 缩 价 格 急 剧 下 降 造成市场投入与销 售收入不成比例及库存积压较多 (4)按照 新会计制度 的规定 本 年 度 该 公 司 摊 销 了 广 告 待 摊 费 用 约 为 636 万元 (5)为 了 增 强 公 司 的 运 营 能 力 该公司本年度对因产品市场变化及管理因素形成的库 存滞销积压品 应收帐款坏款损失 产 品 跌 价 损 失 等 合 计 约 为 1211 万 元 进 行 了 清 理 5 非募集资金的投资 进度及收益情况 被投资公司 投资金额 持股比例 ＴＣＬ 移动通信有限公司 ４００ 万美元 ４０％ 惠州 Ｔ Ｃ Ｌ 力臣塑胶制品有限公司 ２４１ 万港元 ５２％ 注 根 据 ２００１ 年 １ １ 月 ７ 日 本公司董事会决议通过 Ｔ Ｃ Ｌ 移动公司增资的议案 - 17 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 关 于 投 资 惠 州 Ｔ Ｃ Ｌ 力臣塑胶制品有限的议案 截至本报告日止 投资金额均尚未投入 六） 公 司 财 务 状 况 １ 公 司 总 资 产 等 指 标 比 上 年 的 增 减 情 况： 单位 元 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 （ 调整后） 增减变动 ％ 总资产 １，８６３，９１４，３１６ ９１５，１３１，４９９ １０３．６８％ 长期负债 ５，６０７，０２９ １０，９４０，７４７ －４ ８．７５％ 股东权益 ２８０，９７９，９６３ ２６８，８２７，２２１ ４．５２％ 主营业务利润 ８６５，３８０，１４９ １８２，３０４，２２７ ３ ７４．６９％ 净利润 ２１，５４３，７８１ －８３，５５６，９５３ －－ 变动原因： １ 总资产的增加 １ ＴＣＬ 移动高速增长 经营活动产生的净现金流入增加 ＴＣＬ 移 动 发 展 了 大 量 包 销 商 对 这 些 包 销 商 采 用 预 收 部 分 货 款 的 结 算 方 式 导致货币资金 增幅２ ０ ６ ％ ２）ＴＣＬ 移 动 对 新 发 展 的 大 量 包 销 商 采 用 银 行 承 兑 汇 票 的 结 算 方 式 期末有大量 未 到 期 汇 票； 本 公 司 期 末 未 到 期 银 行 承 兑 汇 票８ ０ ５ 万 元 而年初无未到期承兑汇票 导致 应 收 票 据 增 长１４１８．４％ ３）ＴＣＬ 移 动 为 满 足 春 节 期 间 市 场 对 手 机 需 求 的 增 加 加大了产成 品 的 储 备 量， 导 致 了 存 货 增 幅１０２．３％； ４） 生产规模扩大 固 定 资 产 投 入 增 加７ ９ ８ ９ 万元， 导 致 固 定 资 产 增 幅２８．８％； ５） ＴＣＬ 移 动 新 建 科 技 园 期 末 未 结 转 工 程， 导 致 在 建 工 程 增 幅 １１９．１％ ２ 长期负债的减少 主要是 ＴＣＬ 移动的融资租入固定资产摊销所致 ３ 股东权益增加 主要本年度经营盈利所致 ４ 主营业务利润增加 主要是手机的销售大幅度增长 ５ 净利润增加： 系 手 机 的 利 润 大 幅 度 增 长 ２ 本报告期 安达信 华强会计师事务所出具了无保留意见的审计报告 为此 公司董事会无解释性说明 六 生产经营环境变化以及宏观政策 法规发生变化及其影响 财政部 信息产业部于 年 月 日发布了 关于取消市话初装费和邮电附 加费等政府性基金项目的通知 自 年 月 日起取消市话初装费 该通知的实 施一定程度的影响了本公司在电信市场原有的优势 致使公司电话的销量和销售收入均 出现下滑 中国加入 ＷＴＯ 后 对公司及所在行业的生产经营环境产生一定的影响 公司面临着 - 18 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 机遇与挑战 一方面 市场的竞争更加剧烈 另一方面 因进口关税下降有利于进一步 降低原料购进成本 提高公司的获利能力 同时根据有关专家指出 加 入 WTO 后 的 一 段时期内 我 国 基 础 电 信 服 务 即 固 定 电 话 领 域 会 保 持 相 对 稳 定. 资金和技术引入变得更 为容易 为我国固定电话的发展提供一个更为广阔的国内市场 公司将把握好市场商机 充分发挥公司的品牌和技术优势 进一步巩固和提升公司的竞争力 七 新年度经营计划 ２００２ 年 根 据 公 司 发 展 规 划 公司将对产品发展方向和经营模式进行战略性调整 以增强公司的赢利能力 主要措施如下 １ 进一步调整经营策略 保持赢利能力较强的电话机产品 把产品做精做细做强 同时引进 开发新项目 逐步拓展具有高附加值的 有较高科技含量的移动及数字无线 终端产品 打造产品核心竞争力 ２ 加大销售网络的改造 优化网络终端结构 减少管理环节 集中大区管理 有效 控制公司的物流和资金流 降低经营风险 ３ 继续推行 Ｋ Ｐ Ｉ 考核制度 加强内部考核与激励 确保公司战略有效实施 增强公司综合竞争力 ４ 继续实施预算管理 加强成本管理和费用控制 完善信用管理和合同管理制度 提 高 资 金 周 转 速 度， 降低公司经营风险 ５ 加强员工培训工作 提高员工素质和公司整体管理水平 ６ 加 强 对 Ｔ Ｃ Ｌ 通讯产业群资源整合 有效优化组合一切可用资源 以达到资 源最佳效益 八 董事会日常工作情况 １ 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了六次董事会会议 １）２００１ 年 ３ 月 １ ９ 日 在 公 司 十 二 楼 会 议 室 召 开 ２００１ 年第一次会议 应到董事 ９ 人 实到董事 ５ 人 独立董事林作铨先生因公未能出席 委托授权独立董事包政先生代其行 使表决权 监事吕忠丽女士 张道山先生列席会议 本次会议符合 公司法 和 公司 章程 的有关规定 会议由董事长李东生先生主持 会议逐项审议并通过了以下事项 （１） 审议并通过了 公 司 ２ ０ ０ ０ 年度董事会工作报告 （２） 审议并通过了 公 司 ２ ０ ０ ０ 年度财务决算报告 （３） 审议并通过了 关于公司住房周转金超支问题处理的议案 根 据 国 务 院 关 于 进 一 步 深 化 城 镇 住 房 制 度 改 革 加 快 住 房 建 设 的通知 国发 １ ９ ９ ８ - 19 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 ３ 号 及财政部 关于企业住房制度改革中有 关财务处理问题的通知 财企 ２０００ ２９５ 号 及其 补充通知 企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定 的通知 财会 ２００１ ５ 号 有关住房周转金财务会计处理的规定 同意将公司住房周转金超支额人 民币 １ ７ ，７５６，０５１．４１ 元转入 ２０００ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 未分配利润 并由公司公益金和资本 公积金进行弥补 其 中 公 益 金 弥 补 人 民 币 １ ２ ，０２７，６７２．４０ 元 资本公积金弥补人民币 ５，７２８，３７９．０１ 元 该 项 预 案 需 提 交 本 公 司 ２ ０ ０ ０ 年度股东大会审议通过 （４） 审议并通过了 公 司 ２０００ 年度利润分配预案 经中天勤会计师事务所审计 公 司 ２０００ 年度实现净利润 ２ ６ ，３１６，６３７．８８ 元 用于 弥补亏损 董事会提议 公司 ２ ０ ０ ０ 年度不进行利润分配 也不进行资本公积转增股本 有关亏损弥补方案如下 １ 年 初 未 分 配 利 润－ １ ５ ５ ，５８５，５１３．９０ 元 由 ２０００ 年 度 利 润 弥 补 ２ ６，３１６，６３７．８８ 元 由 盈 余 公 积 金 弥 补 １ ２ ０，１０３，６２５．８７ 元 未弥补亏损 ９，１６５，２５０．１５ 元 ２ 住 房 周 转 金 转 入 － １ ７，３８２，９９５．８５ 元 其 中 母 公 司 转 入－ １７，７５６，０５１．４１ 元 由 母 公 司 公 益 金 弥 补 １ ２ ，０２７，６７２．４０ 元 由资本公积金弥补 ５，７２８，３７９．０１ 元 弥 补 后 尚 余 子 公 司 转 入 ３ ７ ３，０５５．５６ 元 并 入 可 供 股 东 分 配 利 润 上 述弥补亏损后 可 供 股 东 分 配 利 润 为－ ８ ，７９２，１９４．５９ 元 该 项 预 案 需 提 交 本 公 司 ２ ０ ０ ０ 年度股东大会审议通过 （５） 审议并通过了 公 司 ２ ０ ０ １ 年度预计利润分配政策 预 计 公 司 ２００１ 年利润分配政策为 Ａ 公司 ２ ０ ０ １ 年拟分配利润 １ 次 Ｂ 在 结 转 公 司 ２ ０ ０ ０ 年未分配利润基础上 ２ ０ ０ １ 年实现的可供股东分配利润的 ２ ０ ３ ５ ％ 用于 ２００１ 年利润分配 Ｃ 公司的分配方式为派发现金或送红股或转增或相结合的方式 其中现金股息占 股 利 分 配 的 比 例 为 ５ ０ ％ 以上 说明 该项政策实施时 需由董事会提出预案并提交股东大会审议通过才能正式实 施 董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出调整的权利 （６） 审议并通过了 公 司 ２ ０ ０ ０ 年年度报告及年度报告摘要 （７） 审议并通过了 董事会议事规则 （８） 审议并通过了 经理工作细则 （９） 审议并通过了 关于补选公司董事会成员的议案 公司董事胡毅先生 源而焕先生 罗洪基先生因工作关系 向公司董事会提出辞去 - 20 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 公司董事职务 经 股 东 Ｔ Ｃ Ｌ 集团有限公司 惠 州 市 南 方 通 信 开 发 有 限 公 司 提 名 同 意 补 选 王 岗 先 生 朱新时先生 钟偲先生为公司董事候选人 并 提 交 本 公 司 ２ ０ ０ ０ 年度股东大会审议通过 （１０） 审议了 关于 ＴＣＬ 金能电池有限公司增资重组的议案 经对 关于 ＴＣＬ 金能电池有限公司增资重组的议案 的审议 并听取了 Ｔ Ｃ Ｌ 金能电池有限公司总经理关于该公司的发展规划介绍 董事会决定 近期召开一次董事 会特别会议 对 ＴＣＬ 金能电池有限公司增资重组方案进行研究并确定具体议案 提交本 公司 ２ ０ ０ ０ 年度股东大会审议 （１１） 审议并通过了 关 于 Ｔ Ｃ Ｌ 通讯设备 国际 有限公司增资的议案 根据 Ｔ Ｃ Ｌ 通讯设备 国际 有限公司关于增加注册资本的请示 同意 Ａ 对 Ｔ Ｃ Ｌ 通讯设备 国际 有限公司进行增资 将 注 册 资 本 由 原 Ｈ Ｋ Ｄ １ ，５００，０００．００ 元 增 加 为 ＨＫＤ３０，０００，０００．００ 元 Ｂ 委 托 授 权 高 先 生 先 生 以 其 个 人 名 义 代 表 本 公 司 在 Ｔ Ｃ Ｌ 通讯设备 国际 有限公 司持有 １ 股权 并签订 委托授权书 Ｃ 授权公司证券部按照国家规定办理相关手续 （１２） 审议并通过了 关于聘任公司常务副总经理及财务部负责人的提案 同意公司常务副总经理胡毅先生因工作关系辞去公司常务副总经理职务 决定聘任 万明坚先生担任公司常务副总经理职务 经总经理提名 同意聘任宋伟女士担任公司财务部部长 （１３） 审议并通过了 关于变更董事会秘书的提案 同意公司董事会秘书王岗先生辞去公司董事会秘书职务 经董事长提名 同意聘任 林盛忠先生担任公司董事会秘书职务 ２） 公司董事会于 2001 年 4 月 12 日召开了 2001 年 第 一 次 临 时 会 议 会议审议并通过 了 关于聘任公司副总经理的提案 根据 公司章程 的有关规定 经总经理提名 公司董事会决定聘任陈武先生 吴 移聪先生担任公司副总经理职务 ３ 公 司 董 事 会 于 ２ ０ ０ １ 年 ５ 月 １ ９ 日 在 公 司 十 二 楼 会 议 室 召 开 了 ２００１ 年第二次临时 会议 应到董事 ９ 人 实到董事 ５ 人 独立董事包政先生因公未能出席 委托授权独立 董事林作铨先生代其行使表决权 候选董事朱新时先生 钟偲 先 生 和 王 岗 先 生 监事吕 忠丽女士 张道山先生和候选监事李荣贵先生列席会议 本次会议符合 公司法 和 公 司章程 的有关规定 会议由董事长李东生先生主持 会议审议如下事项 - 21 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 １ 审议并通过了 关于 ＴＣＬ 金能电池有限公司增资重组的议案 ＴＣＬ 金能电池有限公司 以 下 简 称 Ｔ Ｃ Ｌ 金能 系本公司投资公司 本公司直接持 有其 ６ ５ 股权 并 通 过 全 资 子 公 司 Ｔ Ｃ Ｌ 通讯设备 国际 有限公司 以下简称 ＴＣＬ 国 际 持有其 ２５ 股权 即 本 公 司 直 接 和 间 接 持 有 Ｔ Ｃ Ｌ 金能 ９ ０ 的股权 为加快 ＴＣＬ 金 能的发展 依 据 Ｔ Ｃ Ｌ 金能郭春泰总经理关于锂离子电池项目扩产的规划 预计需新增投 资额为人民币 ２２，３４７ 万元 其中固定资产投入人民币 １２ ３４７ 万元 配套流动资金为人 民币 １ ０ ０００ 万元 内容祥见 ５ 月 ２ ０ 日的 证券时报 中国证券报 ２ 公 司 决 定 于 ２ ０ ０ １ 年 ６ 月 ２ ７ 日 ９：００ 在本公司十二楼会议室召开公司 ２ ０ ０ ０ 年 度股东大会 ４ 公 司 董 事 会 于 ２ ０ ０ １ 年 ８ 月 １ ５ 日 在 公 司 十 二 楼 会 议 室 召 开 ２００１ 年第二次会议 应到董事 ９ 人 实到董事 ７ 人 董事长李东生先生因公未能出席会议 授权委托副董事 长高孝先先生主持会议并代其行使表决权 独立董事林作铨先生因公未能出席会议 委 托高孝先先生代其行使表决权 监事吕忠丽女士 张道山先生 李荣贵先生列席会议 本次会议符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议逐项审议并通过了以下事项 １ 审议并通过了 公司新增四项资产减值准备内部控制制度 ２ 审议并通过了 公 司 ２００１ 年 中 期 报 告 及 中 期 报 告 摘 要 ３ 审议并通过了 公 司 ２００１ 年 中 期 利 润 分 配 预 案 报 告 期 内 本 公 司 实 现 净 利 润 ６ ， ７８２，５１９．９８ 元 加 上 年 初 未 分 配 利 润 １ ４ ，５０３，６０３．６２ 元 实 际 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 ７ ，７２１，０８３．６４ 元 董 事 会 决 议 公 司 中 期 不 分 红 派 息 也不进行公积金转增股本 ５ 公 司 董 事 会 于 ２ ０ ０ １ 年 １ １ 月 ７ 日 以 传 真 方 式 召 开 了 ２００１ 年董事会第三次 临时会议 会议审议并通过了如下议案 １ 审议并通过了 关于更换会计师事务所的议案 鉴于本公司原审计单位中天勤会计师事务所拟被吊销执业资格 董 事 会 决 定更 换 本 公司原审计单位 聘 任 安达信 华 强 会 计 师 事 务 所 为 本 公 司 ２ ０ ０ １ 年度审计单位 并提请 下次股东大会审议 ２ 审议并通过了 关于 ＴＣＬ 金能电池有限公司增资重组进展情况报告及增资调 整的议案 内容详见 关于 ＴＣＬ 金能电池有限公司增资重组进展情况报告及增资调整的议案 公告 ３ 审议并通过了 关 于 投 资 惠 州 Ｔ Ｃ Ｌ 力臣塑胶制品有限的议案 - 22 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 同意本公司与香港力成企业有限公司共同投资成立惠州 ＴＣＬ 力臣塑胶制品有限公 司 其 注 册 资 本 为 ４ ６ ３ 万港元 其 中 本 公 司 以 现 金 投 资 ２ ４ １ 万港元 占 注 册 资 本 的 ５ ２ ％ 香 港 力 臣 企 业 有 限 公 司 以 现 金 投 资 ２ ２ ２ 万港元 占注册资本的 ４８％ 经营范围 生产各 种品质优良的电话机壳 收录机壳 电子玩具 日用塑胶制品及其配件 模具的开发 设计与制造 ４ 审议并通过了 关 于 对 Ｔ Ｃ Ｌ 移动通信有限公司增资的议案 根据 TCL 移 动 通 信 有 限 公 司 以下简称 TCL 移动 业务发展规划 同 意 TCL 移 动 各 股 东 按 原 所 占 注 册 资 本 比 例 对 TCL 移 动 进 行 增 资 本 公 司 对 TCL 移动增资 400 万美元 累 计 出 资 800 万 美 元 累 计 占 TCL 移动注册资本的 40% 所需增资资金来自 TCL 移 动 可 分 配 利 润 本 次 增 资 后 TCL 移 动 注 册 资 本 金 由 1000 万 美 元 增 至 2000 万 美 元 投 资 总 额 由 1600 万 美 元 增 至 6000 万 美 元 投 资 总 额 增 加 4400 万 美 元 其 中 新 增 注 册 资 本 1000 万美元 不 足 部 分 由 TCL 移 动 通 过 银 行 贷 款 或 其 他 融 资 方 式 解 决 授权总经理高孝先先生签署本项目下相关法律文件 ６ 董事会于 ２ ０ ０ １ 年 １ ２ 月 １ ９ 日以传真方式召开了 ２ ０ ０ １ 年董事会第四次临时会议 会议根据本公司原董事 副总经理王岗先生的申请 审议并通过了如下决议 １ 同意王岗先生辞去本公司董事职务 并提请下次股东大会审议 2 同意王岗先生辞去本公司副总经理职务 2 董事会对股东大会决议的执行情况 1 2001 年 6 月 27 日 股 东 大 会 审 议 并 通 过 了 关 于 TCL 通 讯 设 备 国际 有限公 司增资的议案 同 意 将 TCL 通讯设备 国际 有 限 公 司 注 册 资 本 由 150 万港元增加至 3000 万港元 并授权董事会根据国家相关规定确定并办理相关手续 根据国家对外投资 外 汇 来 源 的 规 定 经 董 事 会 同 意 将 注 册 资 本 调 整 为 增 加 至 1500 万港 在 办 理 上 报 过 程 中 因受外汇限制 截止目前尚未取得批准 2 本报告期内 董事会按照股东大会决议和授权 尚未分红派息和进行公积金转增 股本 九 2001 年 度 利 润 分 配 预 案 或 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 根据财政部财会字 ２０００ ２ ５ 号文 关 于 印 发＜ 企 业 会 计 制 度＞ 的 通 知 及财政部财 会字 ４ ３ 号文 实 施＜ 企 业 会 计 制 度＞ 及 相 关 问 题 的 解 答 等 文 件 的 规 定 及 公 司 ２０００ 年度 会计报表存在重大会计差错的影响 公 司 ２ ０ ０ １ 年对 ２０００ 年报表进行了追溯调整 因会 计 政 策 变 更 及 重 大 会 计 差 错 调 整 减 少 公 司 ２ ０ ０ ０ 年度净利润 １ １ ０，２４６，６４６ 元 减少 １９９９ - 23 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 年 度 净 利 润 １ ９ ，４８５，６５１ 因 上 述 追 溯 调 整 公 司 ２００１ 年年初未分配利润减少 １ ２ ９，７３２，２９７ 元 即 由 ２６，５４８，２４６ 元调整至 １ ５ ６，２８０，５４３ 元 根 据 安 达 信 华 强 会 计 师 事 务 所 审 计 结 果 公司 ２ ０ ０ １ 年度实现净利润为 ２１，５４３，７８１ 元 用于弥补公司亏损 并由资本公积金 盈 余 公 积 金 补 亏 转 入 １７，７５６，０５１ 元 公 司 实 际 可 供 股 东 分 配 利 润 为–１１６，９８０，７１１ 元 因 此 提 议 公 司 ２００１ 年 度 利 润 分 配 方 案 为 公 司 ２ ０ ０１ 年 度 不 进 行 利 润 分 配 也不进行资本公积转增股本 该 项 预 案 需 提 交 本 公 司 ２ ０ ０ １ 年度股东大会审议通过 ２ 预计公司 2002 年 度 利 润 分 配 政 策 为 （１） 公司 ２００２ 年拟分配利润 １ 次 （２） 在结转公司 ２ ０ ０ １ 年未分配利润基础上 ２ ０ ０ ２ 年实现的可供股东分配利润的 ２ ０ ３５％ 用于 ２００２ 年利润分配 （３） 公 司 的 分 配 方 式 为 派 发 现 金 或 送 红 股 或 相 结 合 的 方 式 其中现金股息占股利分配 的 比 例 为 ５ ０ ％ 以上 （４）２００２ 年度不进行资本公积金转增股本 说明 该项政策实施时 需由董事会提出预案并提交股东大会审议通过才能正式实 施 董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出调整的权利 十 其他报告事项 本公司信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 九 监事会报告 一 监事会工作情况 报告期内公司监事会共召开三次会议 １ 监事会于 ２ ０ ０ １ 年 ３ 月 １ ９ 日在公司十二楼会议室召开 ２ ０ ０ １ 年第一次会议 会议 审议并通过了以下事项 １ 审议并通过了 公 司 ２０００ 年 度 监 事 会 工 作 报 告 ２ 审议并通过了 公 司 ２０００ 年度财务决算报告 ３ 审议并通过了 公 司 ２０００ 年度利润分配预案 ４ 审议并通过了 公 司 ２０００ 年 年 度 报 告 及 年 度 报 告 摘 要 ５ 审议并通过了 监事会议事规则 ２ 监 事 会 2001 年 5 月 19 日召开了 2001 年第一次临时会议 会议审议并通 - 24 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 过了 关于补选公司监事会成员的议案 公司监事练忠杰先生因工作关系 向公司监事会提出辞去监事职务 经股东惠州市 南方通信开发有限公司 惠州市通信发展总公司联合提名 同意增补李荣贵先生为公司 监事候选人 并 提 交 本 公 司 ２０００ 年度股东大会审议通过 3 监 事 会 于 ２００１ 年 ８ 月 １ ５ 日在公司十二楼会议室召开 ２ ０ ０ １ 年第二次会议 会议 逐项审议并通过了以下事项 １ 审议并通过了 公司新增四项资产减值准备内部控制制度 ２ 审议并通过了 公 司 ２００１ 年 中 期 报 告 及 中 期 报 告 摘 要 ３ 审议并通过了 公 司 ２００１ 年 中 期 利 润 分 配 预 案 二 本公司监事会对以下事项发表独立意见 1 报告期内 公司监事会成员列席了各次董事会会议和股东大会 对公司 经营情况 财务情况进行了监督 公司建立了比较完善的内部控制制度 监事会认本年 度公司董事及高级管理人员执行公司职务时 未存在违反法律 法规和损害公司利益的 行为 2. 公 司 解 聘 中 天 勤 会 计 师 事 务 所 聘任 安 达 信 华 强 会 计 事 务 所为 本 公 司 ２ ０ ０ １ 年 度审计单位 决策程序未发现违规情况 根据协议规定 公司 支 付 给 安 达 信 华强会计 事 务 所 的 财 务 审 计 费 是 ４ ７ ． ８ 万元 审计费用包括了八个投资公司及各杂项支出 费用支 付合理 符合公司的实际情况 3 安达信 华 强 会 计 师 事 务 所 对 公 司 2001 年 度 财 务 报 表 进 行 了 审 计 出具了无保 留意见的审计报告 监事会认为该财务审计报告 真 实 反 映 了 公 司 2001 年 度 的 财 务 状 况 和经营成果 4. 公 司 最 近 一 次 募 集 资 金 实 际 投 入 项 目 和 承 诺 投 入 项 目 一 致 未投入使用的 配股募集资金按规定已存入中国银行惠州分行的公司帐户 5 报告期内 本公司董事会先后对 ＴＣＬ 金能电池有限公司增资重组的议案 进行 相应调整 独立董事对该议案的相应决议发表独立意见 该项议案的决议和调整是根据 ＴＣＬ 金能电池公司发展的实际需要出发 未发现损害公司股东利益和公司资产流失现象 ６ 对照 中 国 证 监 会 国家经贸委联合发布实施的 上市公司治理准则 公司在公 司治理基本符合治理准则的要求 监事会将根据治理准则的规定 要求并促使公司不断 完善公司治理结构 十 重要事项 - 25 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 一 重大诉讼 仲裁事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 已在上一年度的年度报告中披露过但未结案的重大诉讼 仲裁事项的进展 情况或审理结果及影响 １ 本公司委托惠州市新华律师事务所追收中国邮电器材中南公司 郑州公司 广 州公司 武汉中南邮电器材汉华经贸公司和东莞中南邮电器材联营公司五家公司拖欠的 货款计人民币 ２６，９５４，８４７．０４ 元， 于 １９９９ 年 ６ 月 在 惠 州 市 中 级 人 民 法 院 向 上 述 五 家 公 司 提 起 诉 讼， 截 止 报 告 期 内 尚余 ２５，０９３，３１５．７２ 元没有收回 截止本公告日 本公司已与中国邮电器材中南公司 中国邮电器材郑州公司 中国 邮电器材广州公司签订了还款 协议书 目前已收回部分欠款 ２ 本公司委托宏兴国际有限公司追收上海华上通讯电器设备有限公司 上海慧龙 实 业 有 限 公 司 拖 欠 的 货 款 计 人 民 币 １，０１９，６７８．５３ 元， 截止报告期内， 尚余 ７ ５ １，１００．２２ 元 没有收回 ３ 经浙江省杭州市中级人民法院 １９９８ 杭 经 初 字 第 ５ ０ ６ － １ 号裁定， 对 欠 付 本 公 司 货 款 的 杭 州 杭 台 通 讯 器 材 有 限 公 司 等 四 家 公 司， 冻 结 其 银 行 存 款 及 查 封 其 相 应 价 值 的 财 产共计人民币 ４ ５ ０ 万元 截止报告期内， 本 公 司 已 收 该 公 司 欠 款 人 民 币 ２ ９ ０ 万元 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项简介 为进一步重组 Ｔ Ｃ Ｌ 通信技术 深 圳 有限公司 以 下 简 称 Ｔ Ｃ Ｌ 通信 深圳 ２００１ 年３ 月７ 日 本 公 司 全 资 子 公 司 Ｔ Ｃ Ｌ 通讯设备 国际 有限公司 以 下 简 称 Ｔ Ｃ Ｌ 国际 与香港彦光技术有限公司 以下简称 彦光限公司 达讯创业投资股份有限公司 达 讯贰创业投资股份有限公司 普讯中国技术有限公司签订了 认股协议 在香港共同设 立 Ｔ Ｃ Ｌ 通信技术 香港 有限 公 司 以下简称 Ｔ Ｃ Ｌ 通信 香港 Ｔ Ｃ Ｌ 国际以持有的 ＴＣＬ 通信 深 圳 ９ ０ ％ 股权及人民币 １ ８ ０ ０ 万元作为出资额 认 购 Ｔ Ｃ Ｌ 通信 香港 发行 的 ７４７０００ 股普通股 占 ７ ４ ． ７ ％ 股权 彦 光 公 司 以 持 有 的 Ｔ Ｃ Ｌ 通信 深 圳 １ ０ ％ 股权及人 民币 ２ ０ ０ 万元作为出资额 认 购 Ｔ Ｃ Ｌ 通信 香港 发 行 的 ８ ３ ０ ０ ０ 股普通股 占 ８．３％ 股权 达讯创业投资股份有限公司 达讯贰创业投资股份有限公司 普讯中国技术有限公司三 方 以下合称 普讯创投 合 计 以 投 入 现 金 港 币 ５０００ 万元作为出资额 认购 Ｔ Ｃ Ｌ 通信 香港 发 行 的 １ ７ ０ ０ ０ ０ 股可转换普通股的优先股 占 １７ 股权 上述相关股权转让已 经深圳市外商投资局深外资复 ２００１ Ｂ１２７４ 号文批准 并经深圳市外商投资局深外资 复 ２００１ Ｂ１３５８ 号文批准 Ｔ Ｃ Ｌ 通信 深圳 注 册 资 本 由 原 人 民 币 １ ０ ０ ０ 万元增至港币 - 26 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 ６０００ 万元 根据 认股协议 相 关 规 定 Ｔ Ｃ Ｌ 国际与普讯创投于 ２００１ 年 １ １ 月 ２ ９ 日双方签订的 购股协议书补充条款 主要内容如下 １ ＴＣＬ 国际负责 Ｔ Ｃ Ｌ 通信 深圳 价值 １ ５ ，０４０，０００ 元存货及总额为 １ ２ ，９１０，０００ 元应收帐款的处理 处 理 差 额 部 分 由 Ｔ Ｃ Ｌ 国际在 ２ ０ ０ ２ 年 ７ 月 ３ ０ 日前补足 ２ ＴＣＬ 国际在 ２００２ 年 ６ 月底前 按 认股协议 规定的同等条件出资港币 ５，０００，０００ 元向普讯创投购买 １ ７ ，０００ 股优先股 ３ ＴＣＬ 国际承诺 Ｔ Ｃ Ｌ 通信 深圳 ２ ０ ０ ２ 年 度 经 会 计 师 事 务 所 审 计 实 现 的 净 利 润 不 低 于 人 民 币 ３０００ 万元 不 包 括 条 款 １ 的影响数 如未达到获利目标 按未达成比例计算 应补偿过户的股份 由 Ｔ Ｃ Ｌ 国际补偿给普讯创投 补 偿 过 户 股 份 数 以 １５３，０００ 股为上限 本次重组对本公司的影响 根据 购股协议书补充条款 相关要求 补 充 条 款 的 履 行 将 减 少 了 TCL 国 际在 重 组 TCL 通信 深圳 中所带来的权益增加额 具 体 结 果 将 视 该 补 充 条 款 履 行 情 况 确定 TCL 国际为本公司全资子公司 本公司的权益将受相应的影响 上 述 重 大 重 组 事 项 公 告 详 细 内 容 见 ２ 001 年 4 月 24 日 2001 年 12 月 28 日的 证券 时报 中国证券报 三 重大关联交易事项 ＴＣＬ 集团有限公司是本公司第一大股东 直 接 和 间 接 持 股 比 例 ４１．４３％ ＴＣＬ 集团有 限公司财务结算中心为其附属机构 王牌通讯 香港 有限公司是本公司子公司的联营 公司 本公司与上述关联方存在如下交易事项 １ 原材料采购 １ ＴＣＬ 集团有限公司经国家有关部门批准享有进出口经营权 为充分利用 ＴＣＬ 集 团 有 限 公 司 的 进 出 口 经 营 权 Ｔ Ｃ Ｌ 移动通信有限公司与 Ｔ Ｃ Ｌ 集团有限公司签订了 移动 通讯产品购销协议书 定价原则是参照市场独立交易价格及有关协议条款进行 本报告 期 Ｔ Ｃ Ｌ 移动通信有限公司通过 Ｔ Ｃ Ｌ 集团有限公司采购的金额为 ８ １ ，２１７．１３ 万元 占同 类交易比例的 ５２．６８％ ２ 王牌通讯香港有限公司 以下简称 王牌 香港 代 理 Ｔ Ｃ Ｌ 移动通信有限公 司的原材料采购及产品外销 定价原则是参照市场独立交易价格及有关协议条款进行 本报告期 王牌 香港 为 Ｔ Ｃ Ｌ 移动通信有限公司采购的金额为 １１，１７０．１６ 万元， 占同类 交 易 比 例 的 ７．２５％ 产品外销为 ４ ９ ７ １ ．５１ 万元 占 约 同 类 产 品 收 入 的 ２ ． ３％ 上述关联交易扩展了 Ｔ Ｃ Ｌ 移动通信有限公司的采购渠道及增加外销收入 关联交易 - 27 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 的定价原则是参照市场独立交易价格进行 对公司无负面影响 同时 由于 ＴＣＬ 移动通 信有限公司尚未享有进出口经营权 为充分利用关联方的资源优势 该项关联交易的存 在是必要的和持续的 2 关联方往来款项余款 1 本 公 司 投 资 公 司 TCL 金能电池有限公司向 TCL 集 团 结 算 中 心 短 期 借 款 3000 万元 2 本 公 司 投 资 公 司 TCL 通信技术 深圳 有 限 公 司 向 TCL 集 团 结 算 中 心 短 期 借 款 4200 万元 3 本 公 司 投 资 公 司 TCL 万里达模具注塑有限公司向 TCL 集 团 结 算 中 心 短期 借 款 ２ ０ ０ 万元 ４ 本 公 司 向 Ｔ Ｃ Ｌ 集团集团结算中心短期借款 １ ８ ０ ０ 万元 5 其他关联交易事项见 财务报告附注九 关联方关系及其交易 四 报告期内 公司除为控股投资公司提供短期借款担保外 无对外提供 过任何担保 具体借款担保如下 1 本 公 司 为 TCL 金 能 电 池 有 限 公 司 在 TCL 集团结算中心贷款 2,500 万 元 提 供 担 保 其中 900 万 元 担 保 期 限 为 2001 年 7 月 27 日至 2002 年 7 月 27 日 1600 万元担保期限 为 2001 年 12 月 27 日至 2002 年 12 月 27 日 TCL 金 能 以 其 全 部 资 产 向 本 公 司 提 供 反 担 保 2 本 公 司 为 TCL 移 动 通 信 有 限 公 司 在 TCL 集团结算中心贷款 1,400 万 美 元 额 度 内 可循环使用的信用证提供担保 有 效 期 在 2001 年 7 月 10 日至 2002 年 6 月 18 日 ,TCL 移动通信有限公司以其全部资产为本公司提供反担保 3 本 公 司 为 TCL 通 信 技 术( 深 圳) 有限公司在 TCL 集 团 公 司 财 务 结 算 中 心 贷 款 4,200 万元提供担保 其中 2500 万 元 担 保 期 限 为 2001 年 4 月 16 日至 2002 年 4 月 16 日 500 万 元 担 保 期 限 为 2001 年 10 月 18 日至 2002 年 4 月 18 日 1200 万元担保期限为 2001 年 12 月 21 日至 2002 年 6 月 21 日 TCL 通信技术( 深 圳) 有 限 公 司 以 其 全 部 资 产 为 本 公 司 提 供反担保 4 本 公 司 为 TCL 万 里 达 模 具 注 塑 有 限 公 司 在 TCL 集 团 公 司 财 务 结 算 中 心 贷 款 200 万元提供担保 TCL 万 里 达 模 具 注 塑 有 限 公 司 以 其 全 部 资 产 为 本 公 司 提 供 反 担 保 担保 期 限 为 2001 年 7 月 31 日至 2002 年 1 月 31 日 本公司为上述投资公司进行担保 若到期不能承担还款义务 公司将负连带偿还责 任 - 28 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 五 承诺事项 公 司或持股 5% 以 上 股 东 对 以 下 事 项 承 诺 如 下 1 持有本公司 5% 以 上 的 股 东 TCL 集 团 有 限 公 司 承 诺 同 意 本 公 司 产 品 使 用 TCL 商标 双 方 签 订 了 TCL 商标使用许可合同 本 公 司 按 销 售 收 入 的 千 分 之 三 向 TCL 集 团 有 限 公 司 分 摊 TCL 品 牌 推 广 费 2 持有本公司 5% 以上的关联股东 TCL 集 团 有 限 公 司 财 务 结 算 中 心 承 诺 保 证 本 公 司在其存款的安全和独立性 并承诺支付给本公司的存款利率不低于银行同期存款利率 3 本 公 司 于 1998 年 度 实 施 了 配 股 本公司董事承诺按募集资金使用项目进行投入 对 投 资 锂 离 子 电 池 项 目 严 格 按 关 于 对 TCL 金 能 电 池 有 限 公 司 增 资 要 求 执 行 4 本年度公司实施的利润分配预案为 公 司 ２ ０ ０１ 年 度 不 进 行 利 润 分 配 也不进行 资本公积转增股本 主 要 原 因 见 董 事 会 报 告 之（ 九） 5. 本报告期 TCL 国际出现资不抵债的情况 由于 TCL 国 际 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 并 且 TCL 国 际 主 要 为 本 公 司 在 海 外 销 售 产 品 服 务 本 公 司 已 承 诺 支 持 TCL 国际的 继续经营 并 且 愿 意 承 担 与 弥 补 TCL 国际二 一年度的超额亏损 即本公司所承担的 TCL 国 际 亏 损 超 过 本 公 司 于 TCL 国 际 投 资 账 面 价 值 的 金 额 亦 即 TCL 国 际 账 上 总 负 债 超过其总资产的金额 因此 本公司在资产负债表中通过预计负债科目反映本公司承 诺 承 担 与 弥 补 的 TCL 国际的超额亏损金额 六 报告期内公司未发生委托理财 托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司 托管 租赁公司资产的事项 七 报告期内公司的重大合同见上述 二 八 报告期内公司解聘 聘任会计师事务所情况及支付年度会计报表审计报酬情 况 １ 鉴于本公司原审计单位中天勤会计师事务所被吊销执业资格 董 事 会 决 定更 换 本公司原审计单位 聘任安达信 华 强 会 计 师 事 务 所 为 本 公 司 ２００１ 年度审计单位 并提 请下次股东大会审议 ２ ． 本 公 司 及 投 资 公 司 共 同 聘 任安 达 信 华 强 会 计 师 事 务 所为 ２ ０ ０ １ 年度审计 单位 共支付给安达信 华 强 会 计 师 事 务 所 的 年 度 会 计 报 表 审 计 费 为 ４ ７ ． ８ 万元 包括差 旅费及其他费用 截止报告期 本 公 司 已 支 付 审 计 费 １ ６ ． ５ 万元 3 支付给会计师事务所的报酬比较表 会计事务所 年度 审计范围 审计报酬 其它费用 - 29 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 中天勤会计师事务所 2000 年度 本公司及各投资公司 381,000.00 元(不含 30,000 元 差旅费 住 宿 费) 安达信 华强会计师事务 2001 年度 本公司及各投资公司 478,000.00 元(含差 无 所 旅费 住 宿 费), 九 本报告期内 公司董事 会 及 董 事 未 受 到 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 通报批评 深 圳证券交易所公开谴责的情况 十 其他重大事项 本公司属外商投资股份制企业 根 据 粤 府 函［１９９９］５５４ 号文批准 同意对本公司从 １９９７ 年起 执 行 ２ ４ ％ 的所得税税利 对 所 得 税 超 过 １ ５ ％ 超税负部分 实行先征后退优惠 政策 本公司享受该政策截止至 ２００１ 年１２ 月３１ 日 自 年 月 日起 公司执 行 ２ ４ ％ 的所得税税利 对公司未来的业绩产生一定的影响 十一 财务报告 一 审计报告 二 会计报表 三 会计报表附注 以上三项见安达信 华 强 会 计 师 事 务 所 出 具 的 本 公 司 二 00 一 年 度 会 计 报 表 的 审 计 报告 十二 备查文件 一 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件 三 报告期内在 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿 四 上述文件的原件备置在本公司证券部 ＴＣＬ 通讯设备股份有限公司 董 事 会 二 ０ ０ 二年四月二十五日 - 30 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 TCL 通讯设备股份有限公司及其子公司 在中华人民共和国注册成立 二 一年度 会计报表及审计报告 审计报告 安 财 审[2002]0136 号 致 TCL 通 讯 设 备 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 安 达 信• 华强会计师事务所 以 下 简 称 我们 接 受 委 托 审 计 了 TCL 通讯设备股 份 有 限 公 司 以下简称 贵公司 及其子公司 以下统称 贵集团 于二 一年十 二月三十一日的合并资产负债表和二 一年度的合并利润及利润分配表和合并现金流 量表 以 及 贵 公 司 于 二 一年十二月三十一日的资产负债表和二 一年度的利润及 利润分配表和现金流量表 编制会计报表是贵公司及其子公司管理阶层的责任 我们的 责任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见 我们的审计是依据 中国注册会计师 独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司及其子公司的实际情况 实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵集团及贵公司于二 一年十二月三十一日的财务状况 和二 一年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 贵集团及贵公司二 年度的会计报表在未计入如附注五所述的追溯调整前是由 另一家会计师事务所审计 并于二 一年三月二十日由该事务所出具了无保留意见的 审计报告 安 达 信 • 华强会计师事务所 中国注册会计师 - 31 - 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 中国 • 北京 孙宜 中国注册会计师 二 二年四月二十五日 卢旭蕾 - 32 - TCL 通 讯 设 备 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 于二 一年十二月三十一日的 资产负债表 以人民币元为货币单位 本集团 本公司 二 一年 二 年 二 一年 二 年 资产 附注八 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 附注十三 附注十三 流动资产 货币资金 1 441,463,687 144,009,353 49,403,778 69,211,240 短期投资 - 69,300 - 69,300 应收票据 2 374,745,179 2,623,694 8,047,368 - 应收账款 3 138,646,218 204,568,980 77,475,483 118,907,922 其他应收款 4 40,360,676 38,460,530 53,113,663 21,877,396 预付账款 5 17,211,968 31,817,193 16,950 7,260 存货 6 570,568,449 281,829,303 58,065,597 94,113,354 待摊费用 7 1,365,657 12,456,602 643,898 1,783,618 流动资产合计 1,584,361,834 715,834,955 246,766,737 305,970,090 长期投资 长期股权投资 8 21,466,389 9,097,412 184,053,144 73,950,747 固定资产 固定资产原价 9 341,579,924 265,006,574 175,367,750 160,513,978 减 累计折旧 9 (102,653,799) (80,133,507) (62,624,408) (53,097,604) 固定资产净值 238,926,125 184,873,067 112,743,342 107,416,374 减 固定资产减值准备 9 (9,892,330) (8,292,330) - - 固定资产净额 229,033,795 176,580,737 112,743,342 107,416,374 在建工程 10 14,551,097 1,127,158 350,639 165,658 固定资产合计 243,584,892 177,707,895 113,093,981 107,582,032 无形资产及其他资产 无形资产 11 3,035,169 2,830,565 570,408 393,114 长期待摊费用 12 11,466,032 9,660,672 3,390,894 1,566,445 无形资产及其他资产合计 14,501,201 12,491,237 3,961,302 1,959,559 资产总计 1,863,914,316 915,131,499 547,875,164 489,462,428 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 TCL 通 讯 设 备 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 于二 一年十二月三十一日的 资产负债表 续 以人民币元为货币单位 本集团 本公司 二 一年 二 年 二 一年 二 年 负债和股东权益 附注八 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 附注十三 附注十三 流动负债 短期借款 13 130,378,248 171,397,296 18,000,000 - 应付票据 14 76,903,081 76,802,196 13,682,592 60,000,000 应付账款 15 619,994,420 217,565,959 77,674,445 82,026,977 预收账款 16 261,762,803 30,998,498 2,194,605 4,952,908 应付工资 8,990,885 3,172,065 6,959,818 2,451,843 应付福利费 10,489,907 12,036,885 4,690,557 8,649,906 应付股利 17 2,236,181 2,236,181 2,236,181 2,236,181 应交税金 18 21,094,285 (2,354,199) 5,043,332 (3,991,203) 其他应交款 57,701 8,037 1,534 1,997 其他应付款 19 120,867,209 56,357,570 37,586,997 19,813,110 预提费用 20 17,540,790 9,931,869 1,654,046 5,098,980 预计负债 21 48,585,547 - 48,585,547 - 一年内到期的长期负债 831,441 772,444 - - 其他流动负债 - 1,792 - - 流动负债合计 1,319,732,498 578,926,593 218,309,654 181,240,699 长期负债 长期借款 22 3,077,338 2,694,715 - 200,000 长期应付款 2,529,691 8,246,032 - - 长期负债合计 5,607,029 10,940,747 - 200,000 负债合计 1,325,339,527 589,867,340 218,309,654 181,440,699 少数股东权益 23 257,594,826 56,436,938 - - 股东权益 股本 24 188,108,800 188,108,800 188,108,800 188,108,800 资本公积 25 237,201,917 242,930,296 237,201,917 242,930,296 盈余公积 26 21,235,504 33,263,176 21,235,504 33,263,176 其中 法 定 公 益 金 26 21,235,504 33,263,176 21,235,504 33,263,176 未确认的投资损失 27 (48,585,547) (39,194,508) - - 累计亏损 28 (116,980,711) (156,280,543) (116,980,711) (156,280,543) 股东权益合计 280,979,963 268,827,221 329,565,510 308,021,729 负债和股东权益总计 1,863,914,316 915,131,499 547,875,164 489,462,428 法定代表人 李东生 财务负责人 宋伟 1 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 TCL 通 讯 设 备 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 二 一年度的 利润及利润分配表 以人民币元为货币单位 本集团 本公司 附注八 二 一年度 二 年度 二 一年度 二 年度 ( 附注十三) ( 附注十三) 主营业务收入 29 2,769,018,234 922,938,994 451,454,923 541,324,097 减 主营业务成本 29 (1,903,120,407) (740,433,260) (361,842,396) (443,871,543) 主营业务税金及附加 (517,678) (201,507) (172,272) (165,433) 主营业务利润 865,380,149 182,304,227 89,440,255 97,287,121 加 其他业务利润 亏损 30 8,398,107 920,456 (1,432,756) 290,791 减 营业费用 (432,079,569) (161,450,751) (83,467,917) (109,577,512) 管理费用 (222,195,685) (133,260,605) (46,413,574) (69,955,773) 财务费用 31 (13,372,629) (4,121,383) (984,899) 729,750 营业利润 亏损 206,130,373 (115,608,056) (42,858,891) (81,225,623) 加 投资收益 损失 32 6,527,007 (3,442,888) 113,260,427 (3,810,790) 营业外收入 33 1,342,070 2,050,053 351,068 1,782,736 减 营业外支出 34 (58,352,327) (2,991,604) (49,208,823) (1,288,989) 利润 亏损 总额 155,647,123 (119,992,495) 21,543,781 (84,542,666) 减 所得税 - 1,009,036 - 985,713 少数股东损益 23 (182,688,889) (3,768,002) - - 未确认的投资损失 27 48,585,547 39,194,508 - - 净利润 亏损 21,543,781 (83,556,953) 21,543,781 (83,556,953) 加 年初累计亏损 (156,280,543) (175,071,165) (156,280,543) (175,071,165) 其中 上年度所报金额 (26,548,246) (155,585,514) (26,548,246) (155,585,514) 以 前 年 度 追 溯 调 整 附注五 (129,732,297) (19,485,651) (129,732,297) (19,485,651) 其他转入 35 17,756,051 102,347,575 17,756,051 102,347,575 累计亏损 (116,980,711) (156,280,543) (116,980,711) (156,280,543) 法定代表人 李东生 财务负责人 宋伟 编制人 李海滨 2 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 TCL 通 讯 设 备 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 二 一年度的 现金流量表 以人民币元为货币单位 本集团 本公司 附注八 二 一年度 二 年度 二 一年度 二 年度 (附 注 十 三) (附 注 十 三) 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 3,178,921,087 913,867,712 530,826,382 533,734,527 收到的税费返还 217,300 4,688,459 - 4,688,459 收到的其他与经营活动有关的现金 66,982 19,697,517 307,333 46,348,765 现金流入小计 3,179,205,369 938,253,688 531,133,715 584,771,751 购买商品 接受劳务支付的现金 (2,002,596,675) (579,771,284) (381,348,582) (287,704,408) 支付给职工以及为职工支付的现金 (130,376,498) (61,936,589) (66,562,243) (36,899,070) 支付的各项税费 (163,531,784) (156,213,403) (16,078,830) (85,484,167) 支付的其他与经营活动有关的现金 36 (474,413,535) (148,380,147) (73,828,202) (114,172,127) 现金流出小计 (2,770,918,492) (946,301,423) (537,817,857) (524,259,772) 经营活动产生的现金流量净额 408,286,877 (8,047,735) (6,684,142) 60,511,979 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 69,300 - 69,300 - 取得投资收益所收到的现金 14,210 138,680 14,210 138,680 处置固定资产 无形资产和其他长 期资产而收回的现金净额 727,000 175,014 577,000 175,014 收到的其他与投资活动有关的现金 1,455,004 2,363,041 933,204 2,363,041 现金流入小计 2,265,514 2,676,735 1,593,714 2,676,735 购建固定资产 无形资产和其他长 期资产所支付的现金 (96,483,334) (34,641,671) (20,106,773) (6,703,552) 投资所支付的现金 (10,000,000) - (10,000,000) - 现金流出小计 (106,483,334) (34,641,671) (30,106,773) (6,703,552) 投资活动产生的现金流量净额 (104,217,820) (31,964,936) (28,513,059) (4,026,817) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 48,863,880 33,059,400 - - 借款所收到的现金 131,209,689 122,000,000 18,000,000 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 14,590 - - 现金流入小计 180,073,569 155,073,990 18,000,000 - 偿还债务所支付的现金 (171,787,117) (60,873,000) (200,000) (30,000,000) 分配股利 利润或偿付利息所支付 的现金 (14,286,786) (4,993,558) (2,164,182) (1,200,255) 支付的其他与筹资活动有关的现金 37 (6,123,955) - - - 现金流出小计 (192,197,858) (65,866,558) (2,364,182) (31,200,255) 筹资活动产生的现金流量净额 (12,124,289) 89,207,432 15,635,818 (31,200,255) 五 现金及现金等价物净增加 减少 292,078,001 49,280,150 (19,807,462) 25,370,296 3 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 额 4 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 TCL 通 讯 设 备 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 二 一年度的 现金流量表 补充资料 以人民币元为货币单位 本集团 本公司 附注八 二 一年度 二 年度 二 一年度 二 年度 ( 附注十三) ( 附注十三) 1. 将净利润调节为经营活动的现 金流量 净利润 亏损 21,543,781 (83,556,953) 21,543,781 (83,556,953) 加 少数股东损益 182,688,889 3,768,002 - - 未确认损失 (48,585,547) (39,194,508) - - 应承担的被投资单位的负债 48,585,547 - 48,585,547 - 计提的资产减值准备 37,182,271 73,473,476 8,846,989 38,679,639 固定资产折旧 25,606,726 24,084,487 11,627,954 9,529,931 无形资产摊销 447,958 345,752 123,383 20,571 长期待摊费用摊销 12,653,156 21,741,954 2,038,074 1,579,858 待摊费用减少 增加 11,090,945 (6,303,698) 1,139,720 1,904,265 预提费用增加 减少 7,608,921 1,819,047 (3,444,934) 1,396,484 处置固定资产 无形资产 和其他长期资产的损失 179,517 234,752 257,542 279,989 财务费用 收益 13,372,629 4,121,383 984,899 (729,750) 投资 收益 损失 (6,527,007) 3,442,888 (113,260,427) 3,810,790 存货的 增加 减少 (312,955,017) (147,575,191) 38,374,682 11,448,103 经营性应收项目的 增加 减少 (310,236,377) (28,560,017) (9,034,800) 25,277,638 经营性应付项目的增加 减 少 725,630,485 164,110,891 (14,466,552) 50,871,414 经营活动产生的现金流量净额 408,286,877 (8,047,735) (6,684,142) 60,511,979 2. 现金及现金等价物净增加 减 少 情况 现金的年末余额 38 430,182,179 138,104,178 43,730,454 63,537,916 减 现金的年初余额 38 (138,104,178) (88,824,028) (63,537,916) (38,167,620) 现金及现金等价物净增加 减 少 额 292,078,001 49,280,150 (19,807,462) 25,370,296 TCL 通 讯 设 备 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 二 一年度的 资 产 负 债 表 附 表− 资 产 减 值 准 备 明 细 表 以人民币元为货币单位 5 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 本集团 项目 附注八 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 88,211,850 11,366,400 99,578,250 其中 应 收 账 款 3 53,810,726 4,928,137 58,738,863 其他应收款 4 34,401,124 6,438,263 40,839,387 二 短期投资跌价准备 - - - - 三 存货跌价准备合计 31,318,385 26,542,796 (2,326,925) 55,534,256 其中 产 成 品 6 23,496,015 17,473,116 (904,555) 40,064,576 原材料 6 7,822,370 9,069,680 (1,422,370) 15,469,680 四 长期投资减值准备 8 8,585,224 - - 8,585,224 五 固定资产减值准备合计 8,292,330 1,600,000 - 9,892,330 其中 房 屋 及 建 筑 物 9 - 1,600,000 - 1,600,000 机器设备 9 8,062,076 - - 8,062,076 电子设备 9 230,254 - 230,254 六 在建工程减值准备 - - - - 七 无形资产减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 本公司 项目 附注八 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 81,981,723 11,173,914 - 93,155,637 其中 应 收 账 款 3 47,850,321 7,130,122 - 54,980,443 其他应收款 4 34,131,402 4,043,792 - 38,175,194 二 短期投资跌价准备 - - - - 三 存货跌价准备合计 13,121,892 - (2,326,925) 10,794,967 其中 产 成 品 6 11,699,522 - (904,555) 10,794,967 原材料 6 1,422,370 - (1,422,370) - 四 长期投资减值准备 8 8,585,224 - - 8,585,224 五 固定资产减值准备 - - - - 六 在建工程减值准备 - - - - 七 无形资产减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - TCL 通 讯 设 备 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 二 一年度的 利润表附表 以人民币元为货币单位 本集团 二 一年度 二 年度 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 项目 附注八 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 6 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 主营业务利润 39 307.99% 309.51% 4.60 4.60 67.81% 49.61% 0.97 0.97 营业利润 39 73.36% 73.72% 1.10 1.10 (43.00%) (31.46%) (0.61) (0.61) 净利润 39 7.67% 7.71% 0.11 0.11 (31.08%) (22.74%) (0.44) (0.44) 扣除非经常性损益 后的净利润 39 23.24% 25.50% 0.42 0.42 (30.62%) (22.45%) (0.44) (0.44) 本公司 二 一年度 二 年度 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 项目 附注八 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39 27.14% 28.06% 0.48 0.48 31.58% 26.48% 0.52 0.52 营业利润 39 (13.00%) (13.44%) (0.23) (0.23) (26.37%) (22.10%) (0.43) (0.43) 净利润 39 6.54% 6.76% 0.11 0.11 (27.13%) (22.74%) (0.44) (0.44) 扣除非经常性损益 后的净利润 39 18.60% 20.51% 0.37 0.37 (27.33%) (22.89%) (0.45) (0.45) TCL 通 讯 设 备 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 二 一年度的 会计报表附注 除另有说明者外 均以人民币元为货币单位 一 公司组织及经营活动 TCL 通 讯 设 备 股 份 有 限 公 司 以下简称 本公司 是于一九九二年八月二十五日经广东省企 业 股 份 制 试 点 联 审 小 组 与 广 东 省 体 改 委 联 合 以 粤 股 审[1992]38 号 文 批 准 改 组 设 立 并 于 一 九 九 二 年 十 月 十 五 日 领 取 工 商 企 合 粤 惠 字 第 00008 号 企 业 法 人 营 业 执 照 而 登 记 注 册 的 中 外 合 资 股 份 有 限 公 司 注 册 资 本 为 188,108,800 元 本 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 一 九 九 三 年 九 月 二 十 二 日 以 证 监 发 审 字[1993]65 号 文 批 准 为 公 众 股 份 公 司 向社会公开发行人民币普通股股票 并在深圳证券交易所上市 本公司及其子公司 以下统称 本集团 主要从事制造业 其经营范围是生产销售多功能自 动电话机 数字移动电话 传呼机 锂离子系列电池及与该等产品相适应的通讯设备 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 7 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 本公司及本集团的会计报表是按照中华人民共和国 以下简称 中国 企业会计准则 和 企业会计制度 等有关法规 制度和规定 以下简称 中国会计准则 而编制的 2. 会计年度 采用公历制 自公历一月一日起至十二月三十一日止 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 各项资产均按取得 购建时的实际成本计价 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 5. 合并会计报表的编制方法 本公司对拥有控制权的子公司 除已关停并转 已按破产程序宣告清理或破产 准备近 期售出而短期持有 非持续经营且股东权益为负 处在境外而资金调度受外汇管制等限 制者外 在编制合并会计报表时纳入合并范围 合并会计报表是以本公司及纳入合并范围的各子公司 见附注七 的会计报表以及其他 资料为依据 按 照 合并会计报表暂行规定 的要求编制 合并时 将合并范围内各公 司相互之间的投资 往来 资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润 抵销后 计算少数股东权益和少数股东损益 子公司采用的会计年度与本公司的会计年度一致 子公司采用的会计政策与本公司的会 计政策不一致的 在编制合并会计报表时已调整一致 6. 外币业务核算方法 以外币计价的业务按交易当日中国人民银行公布的汇率 市场汇率 的中间价折合为 人民币记账 于资产负债表日 以外币计价的货币性资产及负债按当日的市场汇率的中 间价折合为人民币 由此而产生的汇兑损益除固定资产购建期间外币专门借款本金及利 息所发生的汇兑差额予以资本化外 其余均计入当年损益中 7. 外币会计报表的折算方法 在编制合并会计报表时 本公司于香港注册成立的子公司以港币编制的会计报表按如下 8 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 方法折算成人民币 于资产负债表日 资产及负债类项目按市场汇率折算为人民币 所有者权益类项目除 未 分配利润 项 目 外 均按照发生时市场汇率折算为人民币 利润表项目按当年平均汇率 折算为人民币 由于外币报表折算而产生的货币折算差额在股东权益中单列项目反映 8. 现金等价物的确定标准 现金等价物指持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小 的投资 9 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 9. 坏账损失的核算方法 坏账损失核算采用备抵法 按期末应收款项余额的可回收性计提坏账准备 管理层采用 账龄分析法及根据以往的经验 债务单位的财务及实际经营情况合理地估计坏账准备 坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备 计提的坏账准备计入当年度损益 专项坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析 在分析过程中 将综合考虑此账款 的账龄 债务单位的财务及实际经营情况和现金流量情况 账款的当期回收情况及期后 回收情况等 从而进行坏账准备的估计并计提 对其余应收款项 按其余额提取一般坏账准备 具体提取比例如下 账龄情况 提取比例 四年以上 100% 三至四年 30% 二至三年 25% 一至二年 5% 一年以内 0.5% 10. 存货核算方法 本公司的存货分为原材料 在产品 产成品 低值易耗品及包装物等 购入 自制的存 货以实际成本计价 存货的领用或发出按加权平均法计价 低值易耗品和包装物在领用 时一次摊销 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法 于决算日 对存货市价持续下跌 并且在可预见未来无回升的希望 使用该项原材料生 产的产品的成本大于产品的销售价格 因产品更新换代 原有库存原材料已不适应新产 品的需要 而该原材料的价格又低于其账面成本 提供的商品或劳务过时或消费者偏好 改变而使市场的需求发生变化 导致市场价格逐渐下跌 以及其他足以证明该项存货实 质上已经发生减值的情形 本公司根据各项存货的可变现净值低于成本的差额计提存货 跌价准备 存货跌价损失计入当年度损益 对有确凿证据证明已无使用价值和转让价值 的存货 本公司将按其账面价值全部计入当年度损益 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 11. 长 期 投 资 核 算 方 法 本公司的长期股权投资按投资时实际支付的价款入账 以放弃非现金资产取得的长期股 权 其投资成本以所放弃非现金资产的账面价值加上相关税费确定 10 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 本公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的按成本法核算 投资收益于被 投资单位宣派现金股利时确认 而该等现金股利超出投资日以后累计净利润的部分作为 收回投资冲减投资成本 对被投资单位有控制 共同控制或重大影响的按权益法核算 以计入投资日后本公司应占的权益变动及损益 对于已资不抵债的子公司 分担权益减 少以投资账面价值为限 股权投资差额是指投资企业的初始投资成本应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额 股权投资差额按合同规定的投资期限 在合同没有规定投资期限时 按借方差额不 超过十年 贷方差额不低于十年 平均摊销 长期股权投资售出或收回时 实际收到的价款和资产 按所确定的价值 与其账面价值 之间的差额 计入当年度损益 对于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于其账面价值的 长期投资 本公司按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 长期投资减值损失计入当年度损益 12. 固定资产计价及其折旧方法 本公司的固定资产是使用期限超过一年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其 他与生产经营有关的设备 器具 工 具 等 不属于生产 经营主要设备的物品 单 位 价 值 在 2,000 元 以 上 且 使 用 期 限 在 两 年 以 上 的 也作为固定资产核算 固定资产以取得时的成本入账 固定资产的折旧采用年限平均法计算 并按固定资产的 类别 估计经济使用年限和预计残值 经惠州市税务主管当局批准 本公司固定资产不 留残值 确定其折旧率如下 类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 35 年 2.86% 机器设备 10 年 10% 运输工具 6年 16.67% 电子设备 5年 20% 办公设备 5年 20% 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 12. 固 定 资 产 计 价 及 其 折 旧 方 法 续 对由于市价连续下跌 或技术陈旧 损 坏 长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面 价值的固定资产 本公司按其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 固定资产减值损失计入当年度损益 13. 在建工程核算方法 本公司的在建工程包括施工前期准备 正在施工中的建筑工程和安装工程等 在建工程 按照实际发生的支出分项目核算 包括直接建造和购入有关资产的成本 于兴建 安 装 及测试期间有关借款发生的利息支出及外币汇兑差额 并扣除达到预定可使用状态前取 得的收入 在建工程在达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或者工程实际 成本等 按估计的价值转入固定资产 并依据附注二 12 所 列 示 的 会 计 政 策 计 提 折 旧 11 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 待办理竣工结算手续后再作调整 对有证据表明会发生减值的在建工程 如长期停建并预计在三年内不会重新开工的 所 建项目在性能上 技术上已经落后 且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性的 在建工程 本公司按其可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 在建工 程减值损失计入当年度损益 14. 无形资产计价和摊销方法 本公司对购入的无形资产按实际支付的价款入账 对自行开发并按法律程序申请取得的 无形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等费用入账 而依法申请取得前发生的研 究与开发费计入当年度损益 对投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账 无 形资产按年限平均法在有效使用年限内摊销 摊销年限如下 类别 摊销年限 专利权 10 年 非专利技术 10 年 软件 5年 对有证据显示会发生减值的无形资产 如已被其他新技术替代 使其为企业创造经济利 益的能力受到重大不利影响 由于市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢 复 已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以表明该无形资产的账面 价值已超过可收回金额的无形资产 本公司按其可收回金额低于其账面价值的差额 计 提无形资产减值准备 无形资产减值损失计入当年度损益 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 15. 长 期 待 摊 费 用 核 算 方 法 长期待摊费用主要指模具费 装修费以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用 按实际 发生额入账 并在其受益期间平均摊销 筹建期间内发生的费用 在公司开始生产经营的当月起一次性计入费用 16. 借款费用的会计处理方法 借款费用指因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币借款产生 的汇兑差额 一般在发生时直接计入当年度损益 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用 在资产支出及借款费用已经发生 且购建活动已经开始时至固定资产达到预定可使用状态之前的期间 予以资本化 借 款 费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及资 本化率予以资本化 17. 收入确认原则 (1) 销 售 商 品 本公司在已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方 不再保留对该商品的继续管理 权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入本公司 并且与销售该商品有关的收 入和成本能够可靠地计量时 确认收入的实现 12 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 (2) 提供劳务 本公司在提供劳务交易的结果能够可靠地估计 即劳务总收入及总成本能够可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入本公司 劳务的完成程度能够可靠地确定 时 于决算 日按完工百分比法确认相关的劳务收入 当提供劳务交易的结果不能可靠地估计时 本公司于决算日按已经发生并预计能够补偿 的劳务成本金额确认收入 并将已经发生的成本计入当年度损益 (3) 利 息 收 入 利息收入按银行或其他金融机构使用本公司及其子公司现金的时间和适用利率计算确 定 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 18. 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本公司及其子公司的企业所得税是根据会计报表所列示的税前利润 调整不须缴纳税金 或不可扣除的各项收支项目 并考虑所有的税负优惠后按适用税率计算 本公司及其子公司所得税的会计处理采用应付税款法核算 在应付税款法下 当期计入 损益的所得税费用等于当期应缴的所得税 三 会计政策变更 根 据 财 政 部 财 会[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 的规定 股份有 限公司于二 一年一月一日起执行 企业会计制度 本集团由于采用 企业会计制度 所涉及的会计政策变更如下 1. 本集团在 企业会计制度 生效前 未对固定资产 在建工程及无形资产提取减值 准备 根据新生效的 企业会计制度 本集团从二 一年一月一日起 执行附注 二 所 述 的 有 关 资 产 减 值 准 备 的 会 计 政 策 根 据 财 政 部 财 会[2001]17 号文 关于贯 彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定 公司按照 企业会计制度 规 定计提固定资产 在建工程及无形资产减值准备时 导致会计政策的变更 应采用 追溯调整法进行会计处理 于二 年 十 二 月 三 十 一 日 本 集 团 的 固 定 资 产 存 在 着 减 值 的 情 况 金 额 约 为 829 万元 在编制二 一年度的会计报表时 本集团采用追溯调整法处理因计提此项 减 值 准 备 对 会 计 报 表 产 生 的 影 响 计 提 该 项 固 定 资 产 减 值 准 备 使(1) 本 集 团 二 年 度 利 润 减 少 约 829 万元 (2) 本 公 司 二 年 度 的 投 资 损 失 增 加 约 829 万元 2. 根 据 财 会 43 号文 实施 企业会计制度 及相关问题的解答 的规定 于二 年十二月三十一日尚未摊销的开办费余额 若金额较大 直接将其余额转入当期 损益将对公司的利润产生重大影响的 可采用追溯调整法进行处理 本集团于二 年 十 二 月 三 十 一 日 的 开 办 费 余 额 约 为 1,275 万 元 若 全 部 计 入 二 一年度的 损益 将对本集团的利润产生重大影响 因此 在编制二 一年度会计报表时 本集团采用追溯调整法将开办费计入该等公司实际开始生产经营当期的损益中 具 体 影 响 分 别 为 (1) 本 集 团 追 溯 调 整 二 年以前年度应摊销的开办费从而导致二 年 年 初 未 分 配 利 润 减 少 约 1,112 万 元 及 追 溯 调 整 二 年度应摊销的开办 费从而导致二 年 度 利 润 减 少 约 163 万元 (2) 本 公 司 追 溯 调 整 二 年以前 年度应摊销的开办费从而导致二 年 年 初 未 分 配 利 润 减 少 约 42 万 元 及 相 应 转 回 13 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 部分已于二 年以前年度摊销的开办费从而导致二 年 度 利 润 增 加 约 14 万 元 上述会计政策变更而产生的对本集团及本公司会计报表的影响详见附注五所列 四 重大会计差错更正 1. 于二 一年度 本集团确认二 年度及以前年度的会计报表中存在着以下重大的 会计差错 (1) 二 年度及以前年度 本集团在计提应收款项坏账准备 存货跌价准备及长期 投资减值准备时 由于账龄分类不准确 部分集团内公司未严格执行附注二所述的 有关资产减值准备的会计政策等原因 造成了二 年度及以前年度该等资产的 准备计提严重不足 于 二 年度及以前年度 本集团少计提的该等资产的减值 准 备 合 计 分 别 约 为 6,949 万 元 及 942 万元 (2) 二 年 度 本集团由于收入确认标准的差错而确认了未实现的销售收入 造 成 多 计 利 润 约 426 万元 (3) 二 年度及以前年度 本集团由于成本结转计算的差错造成少计算成本分别约 为 2,265 万 元 及 350 万元 (4) 二 年 度 本集团所得税返还款于年末并未实际收到 而本集团已冲减了二 年 度 的 所 得 税 费 用 造 成 少 计 所 得 税 费 用 约 300 万元 (5) 二 年度及以前年度 本集团将实际已发生的广告费用记入待摊费用摊销 造 成 少 计 费 用 分 别 约 1,915 万 元 及 77 万元 (6) 二 年 度 本 集 团 将 研 究 开 发 费 用 记 入 长 期 待 摊 费 用 摊 销 造 成 少 计 费 用 约 1,200 万元 (7) 二 年 度 本集团未将集团内公司本部与分公司间交易产生的存货未实现利润 予 以 抵 销 造 成 多 计 利 润 约 840 万元 (8) 二 年 度 本 集 团 由 于 其 他 会 计 差 错 造 成 少 计 费 用 约 221 万元 上述二 年 度 及 以 前 年 度 的 重 大 会 计 差 错 合 计 分 别 约 14,116 万 元 及 1,369 万元 在 编制二 一年度的会计报表时 本集团采用追溯调整法更正该等重大会计差错 因上述重大会计差错而产生的对本集团会计报表的影响详见附注五所列 四 重大会计差错更正 续 2. 于二 一年度 本公司确认二 年度及以前年度的会计报表中存在着以下重大的 会计差错 (1) 二 年度及以前年度 本公司在计提应收款项坏账准备 存货跌价准备及长期 投资减值准备时 由于账龄分类不准确 未严格执行附注二所述的有关资产减值准 备的会计政策等原因 造成了二 年度及以前年度该等资产的准备计提严重不 足 于二 年度及以前年度 本公司少计提的该等资产的减值准备合计分别约 为 4,393 万 元 及 942 万元 (2) 二 年度及以前年度 本公司由于成本结转计算差错造成少计算成本分别约为 2,265 万元及 350 万元 (3) 二 年 度 本公司所得税返还款于年末并未实际收到 而本公司已冲减了二 年 度 的 所 得 税 费 用 造 成 少 计 所 得 税 费 用 约 300 万元 (4) 二 年度及以前年度 本公司将实际已发生的广告费用记入待摊费用摊销 造 14 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 成 少 计 费 用 分 别 约 1,915 万 元 及 77 万元 二 年度 本公司未将公司内本部与 分 公 司 间 交 易 产 生 的 存 货 未 实 现 利 润 予 以 抵 销 造 成 多 计 利 润 约 840 万元 上述二 年 度 及 以 前 年 度 的 重 大 会 计 差 错 合 计 分 别 约 9,714 万 元 及 1,369 万元 在编 制二 一年度的会计报表时 本公司采用追溯调整法更正该等重大会计差错 因上述重大会计差错而产生的对本公司会计报表的影响详见附注五所列 五 会计政策变更及重大会计差错更正产生的影响 由于会计政策变更 见附注三 及重大会计差错更正 见附注四 所作的追溯调整对本 集团及本公司二 一年度和二 年度的年初未分配利润以及二 年度净利润 的影响分别列示如下 本集团 二 一年度 二 年度 二 年度 年初累计亏损 净利润 亏损 年初累计亏损 追溯调整前会计报表所报金额 (26,548,246) 26,689,693 (155,585,514) 追溯调整 1 会计政策变更追溯调整项目 - 提取固定资产减值准备 (8,292,330) (8,292,330) - - 开办费摊销 (12,751,266) (1,633,177) (11,118,089) 小计 (21,043,596) (9,925,507) (11,118,089) 2 重大会计差错追溯调整项目 - 补提少计的坏账准备 (43,923,744) (43,923,744) - - 补提少计的存货跌价准备 (28,133,409) (25,562,801) (2,570,608) - 补提少计的长期投资减值准备 (6,845,224) - (6,845,224) - 纠正收入确认差错 (4,259,479) (4,259,479) - - 纠正成本结转差错 (26,157,335) (22,652,833) (3,504,502) - 补提少计的所得税 (3,003,126) (3,003,126) - - 补计少摊销的广告费用 (19,917,647) (19,152,524) (765,123) - 补计少摊销的研究开发费 (12,001,419) (12,001,419) - - 抵销存货中未实现的利润 (8,403,519) (8,403,519) - - 其他 (2,205,356) (2,205,356) - 小计 (154,850,258) (141,164,801) (13,685,457) 3 少数股东分担额 6,967,049 1,649,154 5,317,895 15 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 4 未确认的投资损失 见 附 注 八 27 39,194,508 39,194,508 - 追溯调整的净影响 (129,732,297) (110,246,646) (19,485,651) 追溯调整后会计报表所报金额 (156,280,543) (83,556,953) (175,071,165) 五 会计政策变更及重大会计差错更正产生的影响 续 本公司 二 一年度 二 年度 二 年度 年初累计亏损 净利润 亏损 年初累计亏损 追溯调整前会计报表所报金额 (26,548,246) 26,689,693 (155,585,514) 追溯调整 1 会计政策变更追溯调整项目 - 开办费摊销 (277,855) 141,053 (418,908) 小计 (277,855) 141,053 (418,908) 2 重大会计差错追溯调整项目 - 补提少计的坏账准备 (39,321,856) (39,321,856) - - 补提少计的存货跌价准备 (7,177,414) (4,606,806) (2,570,608) - 补提少计的长期投资减值准备 (6,845,224) - (6,845,224) - 纠正成本结转差错 (26,157,335) (22,652,833) (3,504,502) - 补提少计的所得税 (3,003,126) (3,003,126) - - 补计少摊销的广告费用 (19,917,647) (19,152,524) (765,123) - 抵销存货中未实现的利润 (8,403,519) (8,403,519) - 小计 (110,826,121) (97,140,664) (13,685,457) 3 子公司所作追溯调整对本公司投 资损失的影响 (18,628,321) (13,247,035) (5,381,286) 追溯调整的净影响 (129,732,297) (110,246,646) (19,485,651) 追溯调整后会计报表所报金额 (156,280,543) (83,556,953) (175,071,165) 六 税项 1. 增值税 16 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 根据 中华人民共和国企业增值税暂行条例 本 集 团 按 产 品 销 售 收 入 的 17% 的 增 值 税 率 计算缴纳增值税销项税额 购买原材料及半成品等所缴付的增值税进项税额可用于抵扣 销售货物时的增值税销项税额 2. 营业税金及附加 本集团各公司按其实际缴纳的增值税计算城市维护建设税及教育费附加 税率按所属地 区有关规定执行 3. 所得税 根据中国所得税法规定 本集团各公司按其收入总额减去准予扣除项目为应纳税所得额 按 33% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 根据中共惠州市委及广东省惠州市人民政府于二 一年十月二十四日发出的文件 惠 市 委 发[2001]33 号 本 公 司 及 惠 州 TCL 万 里 达 模 具 注 塑 有 限 公 司 万里达 获得减 按 24% 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 的 优 惠 同 时 本 公 司 及 万 里 达 需 缴 纳 3% 的 地 方 所 得 税 因此 二 一 年 度 本 公 司 及 万 里 达 的 适 用 税 率 为 27% 根据二 一 年 四 月 十 三 日 及 四 月 十 九 日 惠 州 市 国 家 税 务 局 涉 外 分 局 对 惠 州 TCL 移 动 通 信有限公司 TCL 移 动 及 惠 州 TCL 金 能 电 池 有 限 公 司 金能 发出的 生 产 性 外 商 投 资 企 业 和 外 国 企 业 减 免 税 申 请 审 批 表 的 批 复 TCL 移 动 及 金 能 自 二 年一 月一日起享有企业所得税二免三减半的优惠政策 二 一 年 度 为 TCL 移 动 及 金 能 享 有 该 项 优 惠 政 策 的 第 二 年 因 此 TCL 移 动 及 金 能 的 适 用 税 率 为 零 TCL 通 信 技 术 深 圳 有 限 公 司 TCL 深圳 是于深圳市注册成立的外资企业 享有 减 按 15% 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 的 优 惠 政 策 因 此 于 二 一 年 度 TCL 深 圳 的 适 用 税 率 为 15% 4. 于香港注册成立的子公司按香港地区税收规定计算利得税 七 控股子公司及联营公司 1. 纳入合并范围的子公司 本公司 本公司所占权 益比例 公司名称 注册 注册资本 直接投资 直接 间接 经营范围 地 额 TCL 移动 惠州 1,000 万美 400 万 美 元 40% - 生产 销售数字移动电 元 话及相关零配件 TCL 通 讯 设 备 国 际 香港 150 万 港 币 1,300 万元 100% - 销售电话机及相关零配 有限公司 TCL 国 件 际 TCL 通 讯 技 术 香 港 香港 100 万 港 币 - - 74.7% 投 资 有限公司 TCL 香 港 TCL 深圳 深圳 6,000 万港 - - 74.7% 生 产 销 售 通 信 器 材 及 币 插件等 金能 惠州 335 万 美 元 217.75 万 65% 25% 生 产 销 售 锂 离 子 系 列 美元 电池产品等 惠 州 TCL 联 讯 移 动 通 讯 惠州 500 万 美 元 200 万 美 元 40% 60% 生 产 销 售 传 呼 机 等 设备有限公司 联 17 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 迅 万里达 惠州 463 万 港 币 241 万 港 币 52% - 生产 销售电话机用注 塑件 (1) TCL 移 动 是 一 家 于 一 九 九 九 年 三 月 设 立 的 中 外 合 资 经 营 企 业 本 公 司 持 有 其 40% 的 股 权 处 于 相 对 控 股 的 地 位 TCL 移 动 的 管 理 层 关 键 人 员 均 为 本 公 司 任 命 并 且 本 公 司 在 其 董 事 会 中 拥 有 半 数 以 上 的 表 决 权 本 公 司 认 为 TCL 移 动 的 财 务 和 经 营 决 策 实 质 为 本 公 司 所 控 制 因 此 将 TCL 移 动 纳 入 合 并 范 围 (2) 于二 一 年 三 月 本 公 司 将 其 所 持 有 的 TCL 深圳 90% 的 股 权 全 额 转 让 给 了 本 公 司 的 全 资 子 公 司 TCL 国际 之 后 TCL 国 际 以 其 持 有 的 TCL 深圳 90% 的 股 权 及 承 担 TCL 深圳欠广东 TCL 集团股份有限公司 1,800 万 元 的 债 务 作 为 出 资 额 彦光技术 香 港 有 限 公 司 彦光技术 以 其 持 有 的 TCL 深圳 10% 的 股 权 及 承 担 TCL 深 圳 欠 广东 TCL 集团股 份 有 限 公 司 200 万 元 的 债 务 作 为 出 资 额 WK Global Investment Ltd. WK Global Investment II Ltd. 以及 WK China Technology Ltd. 以下三方合称 普讯创投 以投入现 金 5,000 万元港币作为出资额 共 同 出 资 成 立 了 TCL 香港 其 中 TCL 国 际 拥 有 其 74.7% 的 股 权 TCL 香 港 成 立 后 持 有 TCL 深圳 100% 的 股 权 从 而 本 公 司 间 接 拥 有 TCL 深 圳 74.7% 的股权 2. 未纳入合并范围的子公司 本公司 本公司所占权 益比例 公司名称 注册 注册资 投资额 直接 间接 经营范围 地 本 惠 州 TCL 通 讯 实 业 有 限 公 司 通 惠州 500 万元 375 万元 75% 25% 生 产 销 售 寻 呼 机 讯实业 集团式电话机 管理电话机等 惠 州 TCL 东 讯 通 讯 工 业 有 限 公 惠州 1,000 万 750 万港 75% - 生产 销售集团式 司 东讯 港币 币 电话等 通讯实业及东讯已分别于二 年八月及一九九九年八月停业 而且 本公司认为通讯实业 及东讯的经营业绩对本集团整体经营业绩的影响并不重大 所以未将其纳入合并范围 仅按权 益法对该等长期股权投资进行核算 七 控股子公司及联营公司 续 3. 联营公司 本公司 本公司所占 公司名称 注册地 注册资本 投资额 权益比例 经营范围 深 圳 市 TCL 工 业 研 究 院 有 限 公 司 TCL 研 究 深圳 5,000 万元 1,250 万元 25% 电子通讯视听产品 计算机软件及系 院 统集成的技术研究开发 路讯网络有限公司 路讯 香港 360 万 元 港 币 90 万 元 港 币 25% 网络开发 王牌通讯 香港 有限公司 王牌 香港 香港 500 万 元 港 币 200 万 元 港 币 40% 商品贸易 八 会计报表主要项目注释 1. 货币资金 18 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 (1) 本 集 团 的 货 币 资 金 明 细 项 目 如 下 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 项目 币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币余额 折算汇率 折合人民币 现金 人民币 1,36 1,568 1,36 1,568 811,630 811,630 美元 26,432 8.26 218,328 13,632 8.28 112,873 港币 27,531 1.06 29,183 141,531 1.06 150,023 小计 1,609,079 1,074,526 银行存款 人民币 406,593,187 406,593,187 103,661,974 103,661,974 美元 431,485 8.26 3,564,066 224,599 8.28 1,859,680 港币 11,817,140 1.06 12,526,168 8,177,212 1.06 8,667, 845 小计 422,683,421 114,189,499 其他货币资金 人民币 17,167,090 17,167,090 17,927,649 17,927,649 美元 496 8.26 4,097 1,306,483 8.28 10,817,679 小计 17,171,187 28,745,328 合计 441,463,687 144,009,353 本 集 团 货 币 资 金 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 增 加 了 约 29,745 万 元 增 幅 约 为 207% 主要是由于 TCL 移 动 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 入 大 幅 增 加 所 致 于二 一年十二月三十一日 其他货币资金中被冻结的银行存款共计 11,281,508 元 二 年 十 二 月 三 十 一 日 5,905,175 元 主 要 是 因 为 i) 惠州城市信用社于一九九八年因涉及金融案件被惠州市人民政府查封 因 而 本 集 团 存 放 于 该 信 用 社 的 所 有 存 款 约 590 万元也因此而被冻结 ii) 于二 一年十月三十日 中银 宁 波 电池有限公司 中银 与本公 司的子公司金能就加工承揽费支付金额发生纠纷 金能被中银起诉并被宁 波 市 中 级 人 民 法 院 冻 结 了 约 538 万 元 的 银 行 存 款 于二 二年二月六日 中银与金能达成庭外和解协议 金能于二 二 年四月三日已将所有拖欠的货款偿还给中银 因 此 上述银行存款亦被解 除冻结 八 会计报表主要项目注释 1. 货币资金 续 (2) 本 公 司 的 货 币 资 金 明 细 项 目 如 下 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 项目 币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币余额 折算汇率 折合人民币 19 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 现金 人民币 245,044 245,044 271,874 271,874 银行存款 人民币 42,068,380 42,068,380 52,854,890 52,854,890 美元 130,663 8.26 1,079,276 97,744 8.28 809,320 港币 266,599 1.06 282,595 1,172,199 1.06 1,242,531 小计 43,430,251 54,906,741 其他货币资金 人民币 5,724,386 5,724,386 9,892,625 9,892,625 美元 496 8.26 4,097 500,000 8.28 4,140,000 小计 5,728,483 14,032,625 合计 49,403,778 69,211,240 于二 一 年 十 二 月 三 十 一 日 其 他 货 币 资 金 中 被 冻 结 的 银 行 存 款 5,673,324 元 二 年 十 二 月 三 十 一 日 5,673,324 元 为本公司存放于惠州城市信用 社 中 的 存 款 详 见 附 注 八 1 (1) 之 i) 2. 应收票据 本集团及本公司的应收票据均为应收银行承兑汇票 应收票据中无到期未收回 的票据 本 集 团 应 收 票 据 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 大幅增加了约 37,212 万元 主 要 原 因 是 TCL 移 动 于 本 年 度 在 昆 明 杭 州 北 京 等 各 大 城 市 发 展 了 大 批 经 销 商 而 TCL 移动主要采取以银行承兑汇票结算货款的方式与该等经销商交易 八 会计报表主要项目注释 续 3. 应收账款 (1) 本 集 团 的 应 收 账 款 账 龄 分 析 如 下 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账龄 账面金额 比例 坏账准备 提取比例 净值 账面金额 比例 坏账准备 提取比例 净值 一年以内 120,249,326 60.92% (4,396,521) 115,852,805 151,782,915 58.74% (5,214,747) 3.44% 146,568,168 一至二年 12,138,894 6.15% (5,301,385) 43.67%6,837,509 10,318,317 3.99% (345,691) 3.35% 9,972,626 二至三年 3,602,022 1.82% (2,084,471) 57.87%1,517,551 39,598,049 15.33% (9,661,242) 24.40% 29,936,807 三年以上 61,394,839 31.11% (46,956,486) 76.48% 14,438,353 56,680,425 21.94% (38,589,046) 68.08% 18,091,379 合计 197,385,081 100.00% (58,738,863) 29.76% 138,646,218 258,379,706 100.00% (53,810,726) 20.83% 204,568,980 本集团坏账准备提取比率较高 主要原因是 本公司在一九九七年和一九九九 年 分 别 与 TCL 皇 牌 电 器 制 品 有 限 公 司 皇 牌 电 器 和 惠 州 TCL 电 器 销 售 有 20 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 限公司 电器销售 的 销 售 网 络 合并 由 于 合 并 过 程 中 未 能 妥 善 安 排 好 交 接 工作 并 且 经 办 人 员 变 动 频 繁 给 应 收 账 款 的 催 收 造 成 了 较 大 的 困 难 导 致 坏 账发生的可能性较大 因而相应的坏账准备提取比率较高 于二 一年十二月三十一日 前五名欠款单位明细列示如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 Life Telecom and Multimedia 10,501,736 一年以内 货款 中国邮电器材总公司广州分公司 6,759,959 三年以上 货款 东莞中南邮电器材联营公司广州经营部 6,116,680 三年以上 货款 武汉中南邮电器材汉华经贸公司 5,737,434 三年以上 货款 长沙市湘发实业有限公司 三力 公司 3,548,024 一至二年 货款 合计 32,663,833 占应收账款总额比例 16.55% 八 会计报表主要项目注释 续 3. 应收账款 续 (2) 本 公 司 的 应 收 账 款 账 龄 分 析 如 下 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账龄 账面金额 比例 坏账准备 提取比例 净值 账面金额 比例 坏账准备 提取比例 净值 一年以内 59,603,807 45.00% (2,945,012) 56,658,795 61,852,287 37.09% (342,060) 61,510,227 一至二年 7,960,853 6.01% (2,994,474) 37.61%4,966,379 9,827,246 5.89% (267,698) 9,559,548 二至三年 3,496,427 2.64% (2,084,471) 59.62%1,411,956 39,598,049 23.75% (9,611,771) 24.27% 29,986,278 三年以上 61,394,839 46.35% (46,956,486) 76.48% 14,438,353 55,480,661 33.27% (37,628,792) 67.82% 17,851,869 合计 132,455,926 100.00 (54,980,443) 41.51% 77,475,483 166,758,243 100.00 (47,850,321) 28.69% 118,907,922 % % 于二 一年十二月三十一日 前五名欠款单位明细列示如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国邮电器材总公司广州分公司 6,759,959 三年以上 货款 东莞中南邮电器材联营公司广州经营部 6,116,680 三年以上 货款 武汉中南邮电器材汉华经贸公司 5,737,434 三年以上 货款 长沙市湘发实业有限公司 三力 公司 3,548,024 一至二年 货款 21 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 辽宁省邮电器材公司 3,049,584 三年以上 货款 合计 25,211,681 占应收账款总额比例 19.03% 本 集 团 及 本 公 司 的 应 收 账 款 年 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5% 含 5% 以上股份的 股东单位欠款 八 会计报表主要项目注释 续 4. 其他应收款 (1) 本 集 团 的 其 他 应 收 款 账 龄 分 析 如 下 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账龄 账面金额 比例 坏账准备 提取比例 净值 账面金额 比例 坏账准备 提取比例 净值 一年以内 27,365,112 33.70% (7,438,313) 27.18% 19,926,799 49,814,402 68.37% (26,348,567) 52.89% 23,465,835 一至二年 38,183,334 47.02% (26,688,702) 69.90% 11,494,632 14,722,208 20.21% (2,105,614) 14.30% 12,616,594 二至三年 10,575,674 13.02% (1,795,097) 16.97% 8,780,577 1,050,595 1.44% (242,674) 23.10% 807,921 三年以上 5,075,943 6.26% (4,917,275) 96.87% 158,668 7,274,449 9.98% (5,704,269) 78.42% 1,570,180 100.00 100.00 合计 81,200,063 % (40,839,387) 50.29% 40,360,676 72,861,654 % (34,401,124) 47.21% 38,460,530 本集团坏账准备比率较高 主要原因是本公司未纳入合并范围的子公司 − 通讯 实业于二 年 八 月 已 经 停 业 本 公 司 估 计 应 收 其 往 来 款 约 3,190 万 元 无 法 收回而计提了全额的坏账准备 于二 一年十二月三十一日 欠款金额较大的单位明细列示如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 通 讯 实 业* 31,895,007 一至三年 往来款 深 大 TCL 通 讯 设 备 有 限 公 司 深 大 TCL * 4,906,619 三年以上 代垫货款 陈守涛 2,235,152 一年以内 暂借款 合计 39,036,778 22 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 占其他应收款总额比例 50.69% * 系关联公司往来款 详见附注九 3 23 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 八 会计报表主要项目注释 续 4. 其他应收款 续 (2) 本 公 司 的 其 他 应 收 款 账 龄 分 析 如 下 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账龄 账面金额 比例 坏账准备 提取比例 净值 账面金额 比例 坏账准备 提取比例 净值 一年以内 49,145,428 53.84% (4,867,945) 9.91% 44,277,483 36,516,244 65.20% (26,372,421) 72.22% 10,143,823 一至二年 26,920,407 29.49% (26,594,877) 98.79% 325,530 11,934,669 21.31% (1,848,456) 15.49% 10,086,213 二至三年 10,305,747 11.29% (1,795,097) 17.42% 8,510,650 541,095 0.97% (219,424) 40.55% 321,671 三年以上 4,917,275 5.38% (4,917,275) 100.00% - 7,016,790 12.52% (5,691,101) 81.11% 1,325,689 合计 91,288,857 100.00% (38,175,194) 41.82% 53,113,663 56,008,798 100% (34,131,402) 60.94% 21,877,396 本 公 司 其 他 应 收 款 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 增 加 了 约 3,528 万 元 增 幅 约 为 63% 主 要 原 因 是 本 公 司 于 二 一 年 新 增 加 了 为 TCL 国际代垫的对 TCL 深 圳及 TCL 香 港 的 投 资 款 分 别 为 900 万 元 及 1,800 万元 于二 一年十二月三十一日 本公司的其他应收款主要为应收子公司及关联 公 司 的 款 项 约 占 其 他 应 收 款 总 额 的 77% 本 集 团 及 本 公 司 的 其 他 应 收 款 年 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5% 含 5% 以上股份 的股东单位欠款 5. 预付账款 本集团的预付账款账龄都在一年以内 主要为预付材料款 年末余额与去年相 比 减少了约 1,461 万元 减幅约为 46% 主 要 是 本 集 团 减 少 了 采 用 预 付 材 料 款的采购方式 预 付 账 款 年 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5% 含 5% 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 八 会计报表主要项目注释 续 6. 存货及存货跌价准备 (1) 本 集 团 的 存 货 明 细 项 目 如 下 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 类别 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 原材料 253,975,632 (15,469,680) 238,505,952 112,211,203 (7,822,370) 104,388,833 24 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 在产品 87,845,255 - 87,845,255 43,750,779 - 43,750,779 产成品 282,770,509 (40,064,576) 242,705,933 154,401,338 (23,496,015) 130,905,323 低值易耗品 1,466,925 - 1,466,925 1,967,710 - 1,967,710 包装物 44,384 - 44,384 816,658 - 816,658 合计 626,102,705 (55,534,256) 570,568,449 313,147,688 (31,318,385) 281,829,303 本 集 团 存 货 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 增加了约 31,296 万元 增幅约为 100% 主 要 原 因 是 由 于 TCL 移 动 本 年 度 的 销 售 量 大 幅 上 升 月 平 均 销 售 量 约 11 万台 根据二 一年度的销售趋势及对二 二年春节期间手机市场需求的预测 TCL 移 动 增 加 了 手 机 产 成 品 及 相 关 原 材 料 的 储 备 (2) 本 公 司 的 存 货 明 细 项 目 如 下 二 一年十二月三十一日 二 年十二月三十一日 类别 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 原材料 9,725,412 - 9,725,412 18,432,896 (1,422,370) 17,010,526 在产品 8,437,925 - 8,437,925 3,082,713 - 3,082,713 产成品 49,847,777 (10,794,967) 39,052,810 85,076,954 (11,699,522) 73,377,432 低值易耗品 849,450 - 849,450 642,683 - 642,683 合计 68,860,564 (10,794,967) 58,065,597 107,235,246 (13,121,892) 94,113,354 本 公 司 存 货 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 减少了约 3,837 万元 减幅约为 36% 主 要原因是本公司于本年度适应市场变化 适当压缩了部分产品的生产 并采用 多种促销方式加快了库存产成品的周转 八 会计报表主要项目注释 续 7. 待摊费用 (1) 本 集 团 的 待 摊 费 用 明 细 项 目 如 下 二 年 二 一年 项目 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 十二月三十一日 广告费 10,494,189 21,985,403 (32,479,592) - 房租 750,872 2,383,774 (2,361,361) 773,285 装修费 273,805 1,664,574 (1,685,482) 252,897 模具费 36,996 313,647 (246,102) 104,541 其他 900,740 3,742,446 (4,408,252) 234,934 合计 12,456,602 30,089,844 (41,180,789) 1,365,657 25 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 (2) 本 公 司 的 待 摊 费 用 明 细 项 目 如 下 二 年 二 一年 项目 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 十二月三十一日 广告费 747,544 9,240,991 (9,988,535) - 房租 591,815 904,859 (1,195,352) 301,322 装修费 107,748 546,354 (440,847) 213,255 其他 336,511 1,246,630 (1,453,820) 129,321 合计 1,783,618 11,938,834 (13,078,554) 643,898 8. 长期股权投资 (1) 本 集 团 的 长 期 股 权 投 资 明 细 项 目 如 下 二 年 二 一年 十二月三十一 十二月三十一 项目 日 本年变动 日 对未纳入合并范围的子公司投资 792,474 (49,894) 742,580 对联营企业投资 4,161,118 16,562,691 20,723,809 其他长期股权投资 8,585,224 - 8,585,224 股权投资差额 4,143,820 (4,143,820) - 长期投资减值准备 (8,585,224) - (8,585,224) 合计 9,097,412 12,368,977 21,466,389 八 会计报表主要项目注释 续 8. 长期股权投资 续 (1) 本 集 团 的 长 期 股 权 投 资 续 (i) 对未纳入合并范围的子公司投资 占被投资公司 二 年 本年 二 一年 累计 被投资公司名称 投资期限 原始投资额 注册资本比例 十二月三十一日 权益增减额 十二月三十一日 权益增减额 东讯 20 年 8,111,740 75% 792,474 (49,894) 742,580 (7,369,160) 通讯实业 20 年 3,750,000 75% - - - (3,750,000) 合计 11,861,740 792,474 (49,894) 742,580 (11,119,160) 26 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 累计权益增减额是本公司采用权益法核算的其对上述未纳入合并范围子公司 截至二 一年十二月三十一日止的累计投资损失 于二 一年十二月三十一日 通讯实业已处于停业状态 本集团对通讯实 业的长期股权投资已按权益法减记至零 东讯亦处于停业状态 但本公司认 为 对东讯的长期股权投资的可回收金额不会低于其账面价值 无需计提长 期投资减值准备 (ii) 对联营企业投资 占被投资公司 二 年 本年投资 本年 二 一年 累计 被投资公司名称 投资期限 原始投资额 追加投资额 注册资本比例 十二月三十一日 增加额 权益增减额 十二月三十一日 权益增减额 王牌 香港 不适用 2,120,000 - 40% 1,661,118 - 6,739,756 8,400,874 6,280,874 TCL 研 究 院 20 年 2,500,000 10,000,000 25% 2,500,000 10,000,000 (177,065) 12,322,935 (177,065) 路讯 不适用 954,000 - 25% - - - - (954,000) 合计 5,574,000 10,000,000 4,161,118 10,000,000 6,562,691 20,723,809 5,149,809 对 联 营 公 司 的 本 年 投 资 增 加 额 是 本 公 司 本 年 度 对 TCL 研 究 院 增 加 了 股 权 投 资 10,000,000 元 对联营企业投资的本年权益增减额是由于本公司采用权益法核算其对联营企业 二 一 年 度 的 投 资 损 益 共 6,562,691 元 本公司认为 于二 一年十二月三十一日 除对路讯的长期股权投资已按权 益法减记至零之外 对其他联营企业投资的可回收金额不会低于其账面价值 无需计提长期投资减值准备 八 会计报表主要项目注释 续 8. 长期股权投资 续 (1) 本 集 团 的 长 期 股 权 投 资 续 (iii) 其他长期股权投资 占被投资公司 二 年 二 一年 被投资公司名称 投资期限 原始投资额 注册资本比例 十二月三十一日 本年变动 十二月三十一日 南方通信 惠州 实业有限公司 南方通信 10 年 6,845,224 8.1% 6,845,224 - 6,845,224 27 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 深 大 TCL 不适用 1,740,000 10% 1,740,000 - 1,740,000 合计 8,585,224 8,585,224 - 8,585,224 于二 一 年 十 二 月 三 十 一 日 对 南 方 通 信 及 深 大 TCL 的 长 期 股 权 投 资 已 计 提 全 额 减 值 准 备 详 见 附 注 八 8 (1) 之(v) (iv) 股权投资差额 占被投资公司 二 年 二 一年 被投资公司 注册资本比例 初始余额 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 本年冲减 十二月三十一日 TCL 国际 100% 4,143,820 4,143,820 - - (4,143,820) - 股权投资差额产生的原因为 于二 年十二月二十四日 本公司以 13,000,000 元的价格溢价收购了 TCL 国际 100%的 股 权 由 此 产 生 了 4,143,820 元的股权投资差额 于二 一 年 度 TCL 国 际 发 生 超 额 亏 损 见 附 注 八 27 本公司对其长期 股权投资的账面价值减记为零 因此 本公司冲减了该股权投资差额 (v) 长期投资减值准备 二 年 二 一年 被投资公司名称 十二月三十一日 本年变动 十二月三十一日 南方通信 6,845,224 - 6,845,224 深 大 TCL 1,740,000 - 1,740,000 合计 8,585,224 - 8,585,224 由 于 南 方 通 信 于 一 九 九 九 年 已 经 资 不 抵 债 深 大 TCL 于 一 九 九 九 年 已 经 清 算 因此 本 公 司 认 为 该 等 长 期 投 资 无 法 收 回 而 提 取 了 全 额 长 期 投 资 减 值 准 备 八 会计报表主要项目注释 续 8. 长期股权投资 续 (2) 本 公 司 的 长 期 投 资 明 细 项 目 如 下 二 年 二 一年 项目 十二月三十一日 本年变动 十二月三十一日 28 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 对子公司投资 67,306,927 104,423,282 171,730,209 对联营企业投资 2,500,000 9,822,935 12,322,935 其他长期股权投资 8,585,224 - 8,585,224 股权投资差额 4,143,820 (4,143,820) - 长期投资减值准备 (8,585,224) - (8,585,224) 合计 73,950,747 110,102,397 184,053,144 (i) 对子公司投资 占被投资公司 二 年 本年 二 一年 累计 被投资公司名称 投资期限 原始投资额 注册资本比例 十二月三十一日 权益增减额 十二月三十一日 权益增减额 TCL 移动 20 年 33,040,000 40% 33,203,628 129,670,571 162,874,199 129,834,199 TCL 国际 不适用 13,000,000 100% 8,856,180 (8,856,180) - (8,856,180) 金能 20 年 18,025,345 65% 15,381,978 (14,726,152) 655,826 (17,369,519) 联讯 15 年 17,400,000 40% 4,500,379 (223,633) 4,276,746 (13,123,254) 万里达 20 年 1,994,700 52% 4,572,288 (1,391,430) 3,180,858 1,186,158 通讯实业 20 年 3,750,000 75% - - - (3,750,000) 东讯 20 年 8,111,740 75% 792,474 (49,894) 742,580 (7,369,160) 合计 95,321,785 67,306,927 104,423,282 171,730,209 80,552,244 对子公司投资的本年权益增减额是由于本公司采用权益法核算其对该等子公司 截至二 一年十二月三十一日止年度的投资损益 (ii) 对 联 营 企 业 投 资 占被投资公司 二 年 本年投资 本年 二 一年 累计 被投资公司名称 投资期限 原始投资额 追加投资额 注册资本比例 十二月三十一日 增加额 权益增减额 十二月三十一日 权益增减额 TCL 研 究 院 20 年 2,500,000 10,000,000 25% 2,500,000 10,000,000 (177,065) 12,322,935 (177,065) 对 联 营 企 业 投 资 本 年 投 资 增 加 额 及 本 年 权 益 增 减 额 变 动 的 原 因 详 见 附 注 八 8 (1) 之(ii) (iii) 本 公 司 的 其 他 长 期 股 权 投 资 明 细 与 本 集 团 一 致 详 见 附 注 八 8 (1) 之(iii) (iv) 本 公 司 的 股 权 投 资 差 额 明 细 与 本 集 团 一 致 详见附注八 8 (1) 之(iv) (v) 本 公 司 的 长 期 投 资 减 值 准 备 与 本 集 团 一 致 详见附注八 8 (1) 之(v) 八 会计报表主要项目注释 续 9. 固定资产 (1) 本 集 团 的 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 明 细 项 目 如 下 二 一年度 二 年度 29 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计 合计 原价 年初余额 93,398,629 105,108,508 20,651,026 24,148,695 21,699,716 265,006,574 229,322,027 本年购入 5,141,818 30,662,007 7,406,345 2,016,419 9,472,878 54,699,467 83,932,351 在建工程转入 25,383,978 1,001,588 - 385,321 95,000 26,865,887 9,359,631 处置 (180,000) (951,568) (3,431,246) (97,342) (331,848) (4,992,004) (57,607,435) 年末余额 123,744,425 135,820,535 24,626,125 26,453,093 30,935,746 341,579,924 265,006,574 累计折旧 年初余额 (14,068,455) (28,296,225) (9,177,677) (17,787,320) (10,803,830) (80,133,507) (71,790,447) 本年计提 (2,770,726) (12,472,227) (4,208,934) (1,400,492) (4,754,347) (25,606,726) (24,084,487) 处置时转出 9,181 386,059 2,456,613 97,342 137,239 3,086,434 15,741,427 年末余额 (16,830,000) (40,382,393) (10,929,998) (19,090,470) (15,420,938) (102,653,799) (80,133,507) 减值准备 年初余额 - (8,062,076) - (230,254) - (8,292,330) - 本年计提 (1,600,000) - - - - (1,600,000) (8,292,330) 年末余额 (1,600,000) (8,062,076) - (230,254) - (9,892,330) (8,292,330) 净额 年末余额 105,314,425 87,376,066 13,696,127 7,132,369 15,514,808 229,033,795 176,580,737 年初余额 79,330,174 68,750,207 11,473,349 6,131,121 10,895,886 176,580,737 157,531,580 于二 一年十二月三十一日 本集团融资租入固定资产的明细列示如下 二 一年 二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 机器设备 原价 22,990,481 23,042,089 减 累计折旧 (2,896,317) (1,129,060) 净值 20,094,164 21,913,029 于二 一 年 十 二 月 三 十 一 日 本 集 团 有 原 价 约 1,957 万元 二 年十二月三十一日 约 1,728 万元 的固定资产用作银行借款抵押 八 会计报表主要项目注释 续 9. 固定资产 续 30 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 (2) 本 公 司 的 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 明 细 项 目 如 下 二 一年度 二 年度 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计 合计 原价 年初余额 84,144,404 30,232,511 13,397,716 20,160,181 12,579,166 160,513,978 205,347,185 本年购入 - 13,803,014 2,330,267 433,822 999,721 17,566,824 12,071,209 在建工程转入 - 299,148 - 93,701 95,000 487,849 - 处置 (180,000) (226,036) (2,559,588) (97,342) (137,935) (3,200,901) (56,904,416) 年末余额 83,964,404 44,108,637 13,168,395 20,590,362 13,535,952 175,367,750 160,513,978 累计折旧 年初余额 (12,740,410) (10,939,954) (6,914,719) (15,772,752) (6,729,769) (53,097,604) (58,278,633) 本年计提 (2,493,291) (3,089,859) (2,881,509) (1,129,770) (2,033,525) (11,627,954) (10,200,256) 处置时转出 7,714 170,627 1,749,698 97,342 75,769 2,101,150 15,381,285 年末余额 (15,225,987) (13,859,186) (8,046,530) (16,805,180) (8,687,525) (62,624,408) (53,097,604) 净额 年末余额 68,738,417 30,249,451 5,121,865 3,785,182 4,848,427 112,743,342 107,416,374 年初余额 71,403,994 19,292,557 6,482,997 4,387,429 5,849,397 107,416,374 147,068,552 本公司认为 于二 一年十二月三十一日 上述固定资产的可收回金额不会 低于其账面价值 所以无需计提固定资产减值准备 八 会计报表主要项目注释 续 10. 在 建 工 程 本集团的在建工程明细项目如下 二 年 本年变动 二 一年 资金 工程投入 工程名称 十二月三十一日 增加 转入固定资产 十二月三十一日 来源 占预算的比例 科技园厂房 - 25,383,978 (25,383,978) - 自有 - 科技园中央空调工程 - 2,352,800 - 2,352,800 自有 85% 贴片线安装工程 - 2,333,065 - 2,333,065 自有 20% 土地平整工程 科技园 - 1,550,468 - 1,550,468 自有 22% 科技园食堂 宿舍装修工程 - 1,507,576 - 1,507,576 自有 80% 科技园电梯工程及配电工程等 - 1,331,723 - 1,331,723 自有 50% 主厂房装修工程 - 1,200,000 - 1,200,000 自有 80% 其他 1,127,158 4,630,216 (1,481,909) 4,275,465 自有 合计 1,127,158 40,289,826 (26,865,887) 14,551,097 在建工程无利息资本化金额 31 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 本公司认为 于二 一年十二月三十一日 上述在建工程的可收回金额不会 低于其账面价值 所以无需计提在建工程减值准备 11. 无 形 资 产 (1) 本 集 团 的 无 形 资 产 明 细 项 目 如 下 二 年 二 一年 项目 取得方式 原始金额 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 十二月三十一日 累计摊销 剩余摊销年限 软件 购入 1,233,085 542,733 652,562 (170,645) 1,024,650 (208,435) 1-5 年 非专利技术及专利 权 投资投入 2,773,130 2,287,832 - (277,313) 2,010,519 (762,611) 7.25 年 合计 4,006,215 2,830,565 652,562 (447,958) 3,035,169 (971,046) (2) 本 公 司 的 无 形 资 产 明 细 项 目 如 下 二 年 二 一年 项目 取得方式 原始金额 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 十二月三十一日 累计摊销 剩余摊销年限 软件 购入 694,873 393,114 300,677 (123,383) 570,408 (124,465) 4-5 年 本公司认为 于二 一年十二月三十一日 上述无形资产的可收回金额不会 低于其账面价值 所以无需计提无形资产减值准备 八 会计报表主要项目注释 续 12. 长期待摊费用 (1) 本 集 团 的 长 期 待 摊 费 用 明 细 项 目 如 下 二 年 二 一年 项目 原始金额 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 十二月三十一日 累计摊销 剩余摊销年限 模具费 23,681,746 5,952,561 11,436,646 (9,223,807) 8,165,400 (15,516,346) 1-4 年 装修费 6,544,173 3,664,451 696,286 (3,184,447) 1,176,290 (5,367,883) 1-4 年 TCL-As1024ATM 接 入交换机系统 1,700,000 - 1,700,000 (142,658) 1,557,342 (142,658) 1-4 年 其他 894,658 43,660 625,584 (102,244) 567,000 (327,658) 1-4 年 合计 32,820,577 9,660,672 14,458,516 (12,653,156) 11,466,032 (21,354,545) (2) 本 公 司 的 长 期 待 摊 费 用 明 细 项 目 如 下 二 年 二 一年 项目 原始金额 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 十二月三十一日 累计摊销 剩余摊销年限 模具费 8,167,451 1,067,439 3,363,518 (1,539,068) 2,891,889 (5,275,562) 1 3 年 32 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 装修费 1,384,033 481,502 499,005 (481,502) 499,005 (885,028) 1 4 年 其他 192,418 17,504 - (17,504) - (192,418) - 9,743,902 1,566,445 3,862,523 (2,038,074) 3,390,894 (6,353,008) 13. 短 期 借 款 (1) 本 集 团 的 短 期 借 款 明 细 项 目 如 下 二 年十二月三十一日 二 一年十二月三十一日 借款类别 币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 借款期限 年利率 信用借款 港币 37,167,260 1.06 39,397,296 36,205,894 1.06 38,378,248 三个月内 浮 动(6%-8.4%) 抵押借款 人民币 20,000,000 - 20,000,000 - - - - - 关联公司借款 人民币 112,000,000 - 112,000,000 92,000,000 - 92,000,000 2001.2~2002.11 6.435%-8.235% 合计 171,397,296 130,378,248 本集团的抵押借款以本集团的固定资产作抵押 详 见 附 注 八 9 之(1) (2) 本 公 司 的 短 期 借 款 明 细 项 目 如 下 二 年十二月三十一日 二 一年十二月三十一日 借款类别 币种 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 借款期限 年利率 关联公司借款 人民币 - - 18,000,000 18,000,000 2001.11~2002.11 6.435% 本 集 团 及 本 公 司 的 关 联 公 司 借 款 由 本 公 司 的 控 股 股 东 广 东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 提 供 详见附注九 3 八 会计报表主要项目注释 续 14. 应 付 票 据 本集团和本公司的应付票据均为应付银行承兑汇票 应付票据中无到期未支付 的 票 据 且 无 应 付 持 本 公 司 5% 含 5% 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 15. 应 付 账 款 (1) 本 集 团 之 应 付 账 款 明 细 项 目 如 下 二 一年 二 年 账龄 十二月三十一日 十二月三十一日 一年以内 612,788,033 217,403,471 33 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 一至二年 7,053,348 162,488 二至三年 153,039 - 合计 619,994,420 217,565,959 本 集 团 应 付 账 款 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 增 加 了 约 40,243 万 元 增 幅 约 为 185% 主要原因是 TCL 移 动 根 据 二 一年度的销售趋势及管理层对二 二年春节期间手机市场需求的预测 于年末加大了原材料的采购量 从而引起 了应付账款的增加 本 集 团 应 付 账 款 的 年 末 余 额 中 含 应 付 本 公 司 控 股 股 东 广 东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 的 款 项 207,084,246 元 详 见 附 注 九 3 (2) 本 公 司 之 应 付 账 款 明 细 项 目 如 下 二 一年 二 年 账龄 十二月三十一日 十二月三十一日 一年以内 72,764,524 81,873,938 一至二年 4,756,882 153,039 二至三年 153,039 - 合计 77,674,445 82,026,977 本 公 司 应 付 账 款 的 年 末 余 额 中 无 应 付 持 本 公 司 5% 含 5% 以上股份的股东单 位欠款 八 会计报表主要项目注释 续 16. 预 收 账 款 本集团及本公司的预收账款均在一年以内 且 无 预 收 持 有 本 公 司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 本 集 团 预 收 账 款 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 大幅增加了约 23,076 万元 主 要 原 因 是 随 着 手 机 的 热 销 TCL 移 动 于 本 年 度 发 展 了 大 批 经 销 商 并 广 泛 地 采 取 了 先 预收部分货款再发货的销售方式 从而引起了预收账款的大幅上升 17. 应 付 股 利 本集团及本公司应付股利明细项目如下 34 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 二 一年 二 年 股东类别 十二月三十一日 十二月三十一日 国家股 134,838 134,838 外资法人股 559,045 559,045 境内法人股 647,825 647,825 流通股 894,473 894,473 合计 2,236,181 2,236,181 18. 应 交 税 金 (1) 本 集 团 的 应 交 税 金 明 细 项 目 如 下 二 一年 二 年 税种 十二月三十一日 十二月三十一日 增值税 20,606,600 (3,338,960) 企业所得税 (704,286) 793,790 个人所得税 882,877 156,366 教育费附加 25,277 518 城市维护建设税 1,555 31,598 其他 282,262 2,489 合计 21,094,285 (2,354,199) 本 集 团 应 交 税 金 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 增 加 了 约 2,345 万元 主要原因是 TCL 移动本年度的销量较去年有较大幅度的增长 从而引起应交增值税也相应有较 大增长 八 会计报表主要项目注释 续 18. 应交税金 续 (2) 本 公 司 的 应 交 税 金 明 细 项 目 如 下 二 一年 二 年 税种 十二月三十一日 十二月三十一日 增值税 4,599,618 (3,374,429) 企业所得税 (704,286) (704,286) 35 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 个人所得税 868,718 84,819 城市维护建设税 1,555 486 其他 277,727 2,207 合计 5,043,332 (3,991,203) 本 公 司 应 交 税 金 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 增 加 了 约 903 万元 主 要 原 因 是 本 公 司根据二 一年的生产销售情况减少了二 一年度原材料购入量 从而引 起增值税进项税额减少而应交增值税相应有较大增加 19. 其 他 应 付 款 (1) 本 集 团 的 其 他 应 付 款 账 龄 分 析 如 下 二 一年 二 年 账龄 十二月三十一日 十二月三十一日 一年以内 87,597,124 44,383,970 一至二年 32,596,344 7,638,309 二至三年 307,453 57,670 三年以上 366,288 4,277,621 合计 120,867,209 56,357,570 本 集 团 其 他 应 付 款 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 增 加 了 约 6,451 万 元 增 幅 约 为 114% 主 要 原 因 是 随 着 TCL 移 动 销 售 量 的 大 幅 增 长 1 TCL 移动应支付移 动 电 话 文 字 法 输 入 许 可 费 增 加 了 约 1,938 万元 2 TCL 移动使用 TCL 品牌而 需 向 广 东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 支 付 的 品 牌 使 用 费 增 加 了 约 1,639 万元 以 及 3 TCL 移 动 经 销 商 支 付 的 押 金 增 加 了 约 1,121 万元 八 会计报表主要项目注释 续 19. 其 他 应 付 款 续 (2) 本 公 司 的 其 他 应 付 款 账 龄 分 析 如 下 二 一年 二 年 账龄 十二月三十一日 十二月三十一日 一年以内 24,477,007 18,987,860 36 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 一至二年 12,436,249 713,859 二至三年 307,453 57,670 三年以上 366,288 53,721 合计 37,586,997 19,813,110 本 公 司 其 他 应 付 款 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 增 加 了 约 1,777 万 元 增 幅 约 为 90% 主 要 原 因 为 本 公 司 二 一 年 新 增 加 对 TCL 移 动 及 TCL 研 究 院 的 往 来 款 分 别 约 920 万 元 及 650 万元 本 集 团 及 本 公 司 其 他 应 付 款 的 年 末 余 额 中 应 付 持 有 本 公 司 控 股 股 东 广 东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 的 款 项 16,724,817 元 详 见 附 注 九 3 20. 预 提 费 用 (1) 本 集 团 的 预 提 费 用 明 细 项 目 如 下 二 一年 二 年 项目 十二月三十一日 十二月三十一日 水电费 354,359 138,563 促销费 8,734,594 7,785,405 统筹保险金 557,960 456,223 年度奖金 6,208,747 501,945 利息 235,894 409,170 其他 1,449,236 640,563 合计 17,540,790 9,931,869 本 集 团 预 提 费 用 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 增 加 了 约 761 万元 增 幅 约 为 77% 主 要 原 因 是 于 本 年 度 TCL 移 动 的 利 润 大 幅 增 加 由 于 其 年 度 奖 金 与 业 绩 挂 钩 从而 TCL 移 动 年 度 奖 金 的 预 提 数 与 去 年 相 比 增 加 了 约 571 万元 此 外 为 了 提 高 TCL 手 机 的 品 牌 知 名 度 并 扩 大 市 场 占 有 率 TCL 移 动 于 二 一年 末推出了一系列的促销活动 从而导致本年度促销费的预提较去年相比增加了 约 95 万元 八 会计报表主要项目注释 续 20. 预 提 费 用 续 (2) 本 公 司 的 预 提 费 用 明 细 项 目 如 下 37 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 二 一年 二 年 项目 十二月三十一日 十二月三十一日 水电费 285,899 138,563 促销费 122,266 3,673,975 统筹保险金 520,210 182,095 年度奖金 - 500,000 运费 262,335 188,783 其他 463,336 415,564 合计 1,654,046 5,098,980 本 公 司 预 提 费 用 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比 减 少 了 约 344 万元 降 幅 约 为 68% 主要原因是二 一年度末本公司的市场促销活动次数较去年相比大幅下降 从 而 导 致 本 年 度 促 销 费 的 预 提 较 去 年 相 比 下 降 了 约 355 万元 21. 预 计 负 债 于二 一 年 十 二 月 三 十 一 日 TCL 国际出现资不抵债的情况 由 于 TCL 国 际 为 本 公 司 的 全 资 子 公 司 并 且 TCL 国 际 主 要 为 本 公 司 在 海 外 销 售 产 品 服 务 本 公 司 已 承 诺 支 持 TCL 国 际 的 继 续 经 营 并 且 愿 意 承 担 与 弥 补 TCL 国 际 二 一 年 度 的 超 额 亏 损 即 本 公 司 所 承 担 的 TCL 国际亏损超过本公司于 TCL 国 际 投 资 账 面 价 值 的 金 额 亦即 TCL 国 际 账 上 总 负 债 超 过 其 总 资 产 的 金 额 因 此 本公司在资产负债表中通过预计负债科目反映本公司承诺承担与弥补的 TCL 国际的超额亏损金额 详 见 附 注 八 27 及 34 22. 长 期 借 款 本集团的长期借款明细项目如下 二 年十二月三十一日 二 一年十二月三十一日 借款性质 币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 借款期限 年利率 抵押借款 港币 2,353,505 1.06 2,494,715 2,903,327 1.06 3,077,338 4.5 年 10.25% 其他单位借款 人民币 200,000 - 200,000 - - - - - 合计 2,694,715 3,077,338 长期借款以本集团的房屋及建筑物作抵押 详见附注八 9 之(1) 八 会计报表主要项目注释 续 23. 少 数 股 东 权 益 及 少 数 股 东 损 益 少数股东权益 少数股东 损 益 38 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 二 一年 二 年 十二月三十一 十二月三十一 项目 日 日 二 一年度 二 年度 TCL 移 动 的 少 数 股 东 244,311,301 49,805,445 194,505,856 5,000,836 TCL 香 港 的 少 数 股 东 10,201,989 - (8,267,010) - 金能的少数股东 100,897 2,366,458 (2,265,561) (721,198) 万里达的少数股东 2,980,639 4,265,035 (1,284,396) (283,238) TCL 深 圳 的 少 数 股 东 - - - (228,398) 合计 257,594,826 56,436,938 182,688,889 3,768,002 24. 股本 本公司的股本明细如下 二 一年 二 年 十二月三十一日 十二月三十一日 尚未流通股份 1. 发 起 人 股 份 103,953,300 103,953,300 其中 国家拥有股份 56,926,100 56,926,100 外资法人持有股份 47,027,200 47,027,200 2. 非 发 起 人 股 份 其中 境内法人持有股份 2,702,700 2,702,700 尚未流通股份合计 106,656,000 106,656,000 已流通股份 境内上市的人民币普通股 81,452,800 81,452,800 股份总计 188,108,800 188,108,800 本 公 司 的 股 本 为 188,108,800 元 分 为 每 股 面 值 1 元 的 股 份 共 计 188,108,800 股 业经中 国注册会计师验证确认 本公司的股本于本年度无增减变动 39 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 八 会计报表主要项目注释 续 25. 资本公积 本公司的资本公积明细如下 二 年 二 一年 项目 十二月三十一日 本年变动 十二月三十一日 股本溢价 231,177,904 - 231,177,904 投资准备 171,834 - 171,834 住房周转金 5,728,379 (5,728,379) - 资产评估增值 5,817,379 - 5,817,379 股本折算差额 34,800 - 34,800 合计 242,930,296 (5,728,379) 237,201,917 根据中国有关规定及二 年股东大会决议 本公司将资本公积中的住房周转金余额 5,728,379 元 转 出 用 以 弥 补 二 年度进行的职工住房制度改革而形成的赤字 详见附 注 八 35 26. 盈余公积 本公司的盈余公积明细如下 二 年 二 一年 项目 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日 法定公益金 33,263,176 - (12,027,672) 21,235,504 根据中国有关规定及二 年 股 东 大 会 决 议 本 公 司 将 法 定 公 益 金 12,027,672 元 转 出 用以弥补二 年 度 进 行 的 职 工 住 房 制 度 改 革 而 形 成 的 赤 字 详 见 附 注 八 35 27. 未确认的投资损失 资产负债表中 利润表中 未确认的投资损失 未确认的投资损失 二 一年 二 年 被投资单位名称 十二月三十一日 十二月三十一日 二 一年度 二 年度 TCL 深圳 * - 39,194,508 - 39,194,508 40 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 TCL 国际 ** 48,585,547 - 48,585,547 - 合计 48,585,547 39,194,508 48,585,547 39,194,508 八 会计报表主要项目注释 续 27. 未确认的投资损失 续 根据企业会计准则和企业会计制度的规定 在长期股权投资采用权益法时 如果被投资 单位发生亏损 投资企业应按持股比例计算应承担的份额 并冲减长期股权投资的账面 价值 投资企业确认的亏损分担额 以投资账面价值减记至零为限 根 据 财 会 函 字[1999]10 号 文 关 于 资 不 抵 债 公 司 合 并 报 表 问 题 请 示 的 复 函 的 规 定 对 投资企业未确认的被投资单位的亏损分担额 在编制合并会计报表时 可以在资产负债 表的 未 分 配 利 润 项 目 上 增 设 未 确 认的 投 资 损 失 项目 同时 在 利 润 表 的 少 数 股东损益 项目下增设 加 未确认的投资损失 项目 这两个项目反映母公司未确认 的子公司的投资亏损额 * 于二 年 十 二 月 三 十 一 日 TCL 深 圳 出 现 了 资 不 抵 债 的 情 况 因此 在合并会 计报表中形成了未确认的投资损失 于二 一 年 度 TCL 深 圳 的 股 东 − TCL 国 际 注 入 资 金 弥 补 了 TCL 深 圳 于 二 年 度 所 形 成 的 超 额 亏 损 同 时 TCL 深 圳 各 股 东 对 TCL 深 圳 追 加 了 投 资 TCL 深圳不再资不抵债 从而已不存在未确认的投资损失 ** 于二 一年十二月三十一日 TCL 国 际 出 现 了 资 不 抵 债 的 情 况 因此 在合并会 计报表中形成了未确认的投资损失 然而 根 据 本 公 司 对 TCL 国 际 作 出 的 承 诺 本 公 司 支 持 TCL 国 际 的 继 续 经 营 同 时 承 诺 承 担 与 弥 补 TCL 国 际 二 一年度的超额亏损 因 此 本公司在资产负债 表 中 通 过 预 计 负 债 科 目 反 映 本 公 司 承 诺 承 担 与 弥 补 的 TCL 国 际 的 超 额 亏 损 金 额 详 见 附 注 八 21 28. 利润分配 根据二 二年四月二十五日的董事会决议 本公司二 一 年 度 的 净 利 润 计 21,543,781 元 将全部用于弥补以前年度亏损 该利润分配预案将呈报股东大会批准 41 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 八 会计报表主要项目注释 续 29. 主营业务收入 主营业务成本及毛利 (1) 本 集 团 的 主 营 业 务 收 入 主营业务成本及毛利 二 一年 二 年 度 度 类别 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 电 话 销 售 收 536,547,393 (413,443,31 123,104,081 541,324,097 (443,871,54 97,452,554 入 2) 3) 手 机 销 售 收 2,159,166,85 (1,436,940,6 722,226,155 271,422,314 (227,735,118 43,687,196 入 2 97) ) 电 池 销 售 收 63,582,522 (44,695,274) 18,887,248 56,310,033 (31,357,271) 24,952,762 入 模 具 销 售 收 入 3,520,280 (2,120,963) 1,399,317 19,743,367 (16,087,276) 3,656,091 其他 6,201,187 (5,920,161) 281,026 34,139,183 (21,382,052) 12,757,131 合计 2,769,018,23 (1,903,120,4 (740,433,26 4 07) 865,897,827 922,938,994 0) 182,505,734 本集团二 一年度的主营业务收入与去年相比 增 加 了 约 184,608 万 元 增幅约为 200% 主要原因是手机销售收入的大幅增长 本集团的综合毛利率由二 年 度 的 20% 升 至 二 一 年 度 的 31% 主 要 原 因 是 TCL 移动二 一年度推出的新款手机机型具有较高的毛利 并且市场需求量大 使手机销 售毛利有大幅增加 从而使本集团整体毛利率相应增加 本集团产品销售涉及不同地区 详细情况如下 二 一年 二 年 度 度 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 华北地区 409,394,466 (276,774,50 132,619,964 71,376,450 (54,486,383) 16,890,067 2) 华南地区 919,682,078 (636,349,85 283,332,219 447,436,057 (350,570,82 96,865,228 9) 9) 42 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 东北地区 466,437,317 (300,477,59 165,959,727 77,540,806 (60,234,827) 17,305,979 0) 西北地区 280,229,203 (182,430,711 97,798,492 29,738,103 (24,050,904) 5,687,199 ) 西南地区 248,621,541 (164,708,34 83,913,201 65,658,928 (48,474,533) 17,184,395 0) 179,891,596 (120,735,96 59,155,632 122,920,440 (94,823,246) 28,097,194 华东地区 4) (221,643,44 (107,792,53 海外 264,762,033 1) 43,118,592 108,268,210 8) 475,672 合计 2,769,018,23 (1,903,120,4 (740,433,26 4 07) 865,897,827 922,938,994 0) 182,505,734 于二 一 年 度 本 集 团 销 售 给 前 五 名 客 户 的 收 入 总 额 约 为 60,719 万元 二 年度 约 18,846 万元 约 占 本 集 团 全 年 销 售 收 入 总 额 的 22% 二 年 度 约 20% 该前 五名客户主要是手机及电话产品的经销商 其中并无关联公司 八 会计报表主要项目注释 续 29. 主营业务收入 主营业务成本及毛利 续 (2) 本 公 司 的 主 营 业 务 收 入 主营业务成本及毛利 二 一年度 二 年度 类别 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 电话销售收入 451,454,923 (361,842,396) 89,612,527 541,324,097 (443,871,543) 97,452,554 本 公 司 的 主 营 业 务 收 入 较 去 年 下 降 了 约 8,987 万 元 主 要 原 因 是 由 于 电 话 行 业 竞争较激烈使本公司二 一 年 的 销 量 较 去 年 下 降 了 约 125 万台 本公司产品销售涉及不同地区 详细情况如下 二 一年度 二 年度 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 华北地区 55,375,645 (41,421,912) 13,953,733 28,371,209 (19,411,532) 8,959,677 华南地区 155,358,424 (105,800,637) 49,557,787 252,306,868 (207,768,963) 44,537,905 东北地区 28,141,343 (20,388,170) 7,753,173 34,180,932 (24,579,057) 9,601,875 43 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 西北地区 20,601,439 (15,498,373) 5,103,066 3,861,305 (2,738,753) 1,122,552 西南地区 27,754,485 (20,712,222) 7,042,263 33,343,715 (23,175,030) 10,168,685 华东地区 39,973,982 (30,758,288) 9,215,694 80,991,858 (58,405,670) 22,586,188 海外 124,249,605 (127,262,794) 3,013,189) 108,268,210 (107,792,538) 475,672 合计 451,454,923 (361,842,396) 89,612,527 541,324,097 (443,871,543) 97,452,554 于二 一 年 度 本 公 司 向 前 五 名 客 户 销 售 的 收 入 总 额 约 2,847 万元 二 年度 约 2,259 万元 约 占 本 公 司 全 年 销 售 收 入 总 额 的 6% 二 年度 约 4% 该前五名客户中并无关联公司 八 会计报表主要项目注释 续 30. 其他业务利润 亏损 (1) 本 集 团 的 其 他 业 务 利 润 亏损 明细如下 二 一年度 二 年度 业务种类 收入 成本 利润 亏损 收入 成本 利润 材料销售 8,082,569 (8,149,382) (66,813) 5,636,782 (4,744,717) 892,065 租金 1,931,068 (3,890) 1,927,178 - - - 劳务 6,610,231 (356,874) 6,253,357 28,548 (157) 28,391 其他 289,481 (5,096) 284,385 - - - 合计 16,913,349 (8,515,242) 8,398,107 5,665,330 (4,744,874) 920,456 本 集 团 之 其 他 业 务 利 润 与 去 年 相 比 增 加 了 约 748 万元 主 要 原 因 是 二 一年 TCL 移 动 的 手 机 销 量 大 幅 增 加 相 应 的 手 机 维 修 收 入 也 较 去 年 增 加 了 约 550 万 元 (2) 本 公 司 的 其 他 业 务 利 润 亏损 明细如下 二 一年度 二 年度 业务种类 收入 成本 利润 亏损 收入 成本 利润 材料销售 1,821,510 (3,448,160) (1,626,650) 4,035,491 (3,745,155) 290,336 租金 82,148 (3,890) 78,258 - - - 劳务收入 453,035 (337,604) 115,431 611 (156) 455 44 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 其他 5,299 (5,094) 205 - - - 合计 2,361,992 (3,794,748) (1,432,756) 4,036,102 (3,745,311) 290,791 八 会计报表主要项目注释 续 31. 财 务 费 用 (1) 本 集 团 的 财 务 费 用 明 细 如 下 项目 二 一年度 二 年度 利息支出 14,694,400 8,372,288 减 利息收入 (4,663,498) (5,136,406) 汇兑损失 379,312 419,359 减 汇兑收益 (246,079) (41,474) 金融机构手续费及其他 3,208,494 507,616 合计 13,372,629 4,121,383 本 集 团 之 财 务 费 用 与 去 年 相 比 增 加 了 约 925 万元 增幅约 224% 主 要 原 因 是 TCL 移 动 今 年 的 票 据 贴 现 业 务 增 加 而 使 其 利 息 支 出 增 加 了 约 240 万元及支付金 融 机 构 的 结 算 手 续 费 增 加 了 约 200 万元 (2) 本 公 司 的 财 务 费 用 收益 明细如下 项目 二 一年度 二 年度 利息支出 2,164,182 3,077,235 减 利息收入 (1,319,390) (4,053,846) 汇兑损失 - 87,288 减 汇兑收益 (246,079) (40,634) 金融机构手续费及其他 386,186 200,207 合计 984,899 (729,750) 45 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 八 会计报表主要项目注释 续 32. 投 资 收 益 损失 (1) 本 集 团 的 投 资 收 益 损失 明细项目如下 项目 二 一年度 二 年度 短期投资收益 14,210 - 债券投资收益 - 5,783 权益法核算的投资收益 损失 6,512,797 (3,448,671) 合计 6,527,007 (3,442,888) 本 集 团 投 资 收 益 与 去 年 相 比 增加了约 997 万元 主 要 原 因 是 本 公 司 的 联 营 公 司− 王牌 香 港 本 年 度 盈 利 增 加 使 本 集 团 投 资 收 益 增 加所 致 (2) 本 公 司 的 投 资 收 益 损失 明细项目如下 项目 二 一年度 二 年度 短期投资收益 14,210 - 债券投资收益 - 5,783 权益法核算的投资收益 损失 113,246,217 (3,816,573) 合计 113,260,427 (3,810,790) 本 公 司 投 资 收 益 与 去 年 相 比 增加了约 11,707 万元 主 要 原 因 是 本 公 司 的 子 公 司−TCL 移 动 本 年 度 盈 利 大 幅 增 长 使 权 益 法 核 算 的 投 资 收 益 增 加 所 致 本公司认为 于二 一年十二月三十一日 上述投资收益的汇回不存在重大 限制 八 会计报表主要项目注释 续 33. 营 业 外 收 入 (1) 本 集 团 的 营 业 外 收 入 明 细 项 目 如 下 项目 二 一年度 二 年度 46 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 罚款收入 203,084 54,765 处理固定资产净收入 526,676 696,580 其他 612,310 1,298,708 合计 1,342,070 2,050,053 (2) 本 公 司 营 业 外 收 入 明 细 如 下 项目 二 一年度 二 年度 罚款收入 6,011 26,277 处理固定资产净收入 93,985 638,392 其他 251,072 1,118,067 合计 351,068 1,782,736 34. 营 业 外 支 出 (1) 本 集 团 的 营 业 外 支 出 明 细 如 下 项目 二 一年度 二 年度 弥补 TCL 国 际 超 额 亏 损 48,585,547 - 员工解雇补偿金 1,809,210 - 计提的固定资产减值准备 1,600,000 - 捐赠支出 1,243,349 623,346 罚款支出 428,854 69,824 处置固定资产净损失 400,571 931,333 其他 4,284,796 1,367,101 合计 58,352,327 2,991,604 本集团二 一 年 度 的 营 业 外 支 出 与 去 年 相 比 增 加 了 约 5,536 万元 主 要 原 因 是 根 据 对 TCL 国 际 的 承 诺 本 公 司 承 担 与 弥 补 TCL 国际二 一年度的超 额 亏 损 约 4,859 万元 详 见 附 注 八 21 47 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 八 会计报表主要项目注释 续 34. 营 业 外 支 出 续 (2) 本 公 司 的 营 业 外 支 出 明 细 如 下 项目 二 一年度 二 年度 弥补 TCL 国 际 超 额 亏 损 48,585,547 - 捐赠支出 - 318,020 罚款支出 50,372 21,953 处置固定资产净损失 351,528 918,382 其他 221,376 30,634 合计 49,208,823 1,288,989 本公司二 一年度的营业外支出与本年相比 增 加 了 约 4,792 万元 主要原 因与上文本集团所述一致 35. 其 他 转 入 于二 年度的其他转入是根据二 年度第一次临时股东大会决议 本 公司以盈余公积转入未分配利润用以弥补以前年度亏损 于二 一年度的其他转入是本公司根据中国有关规定及二 年股东大会 决议 将 资 本 公 积 中 的 住 房 周 转 金 余 额 5,728,379 元 及 法 定 公 益 金 12,027,672 元转入未分配利润 用以弥补二 年进行的职工住房制度改革而形成的赤 字 详 见 附 注 八 25 及 26 48 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 八 会计报表主要项目注释 续 36. 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 二 一年度 项目 本集团 本公司 广告费 123,220,179 10,419,212 促销费 114,088,135 6,351,380 技术开发费 68,093,793 5,519,157 运输费 20,774,607 5,679,184 差旅费 20,999,336 6,261,890 维修费 18,950,355 833,063 租赁费 11,718,053 4,839,073 业务招待费 11,326,129 4,869,281 办公费 7,461,510 2,209,254 保险费 7,369,237 4,087,099 客户服务费 6,645,311 614,224 邮电费 6,526,612 2,154,708 其他 57,240,278 19,990,677 合计 474,413,535 73,828,202 本 集 团 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 与 去 年 相 比 增 加 了 约 31,435 万元 主 要 原 因 是 随 着 TCL 移 动 的 手 机 销 售 收 入 大 幅 增 长 与 之 相 关 的 销 售 及 管 理 费 用均有大幅的增加 37. 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 二 一年度 项目 本集团 本公司 融资租入固定资产发生的租赁费及利息支出 6,123,955 - 38. 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 分 析 (1) 本 集 团 的 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 分 析 如 下 二 一年 二 年 项目 十二月三十一日 十二月三十一日 49 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 货币资金 441,463,687 144,009,353 减 被冻结的银行存款 附注八 1 (11,281,508) (5,905,175) 现金及现金等价物 430,182,179 138,104,178 八 会计报表主要项目注释 续 38. 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 分 析 续 (2) 本 公 司 的 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 分 析 如 下 二 一年 二 年 项目 十二月三十一日 十二月三十一日 货币资金 49,403,778 69,211,240 减 被冻结的银行存款 附注八 1 (5,673,324) (5,673,324) 现金及现金等价物 43,730,454 63,537,916 39. 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 净资产收益率及每股收益系根据 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收益率和每股收益的计算及披露 的要求编制 具体计算公式如下 全面摊薄净资产收益率 报告期利润 年末净资产 全面摊薄每股收益 报告期利润 年末股份总数 加权平均净资产收益率 报告期利润 年 初 净 资 产 报 告 期 净 利 润/2+报 告 期 发行新股新增净资产 新增净资产下一月份起至报告 期 年 末 的 月 份 数 报告期月份数 加权平均每股收益 报告期利润 年初股份总数 报告期因发行新股增 加股份数 增加股份下一月份起至报告期年末的月份 数 报告期月份数 非经常性损益系指与公司发生的生产经营无直接关系 以及虽与生产经营有关 但由于其性质 金额或发生频率 将影响真实 公允地评价公司当期经营成果 和 获 利 能 力 的 各 项 收 入 支出 50 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 非经常性损益包括 本集团 本公司 二 一年度 二 年度 二 一年度 二 年度 营业外收入 1,342,070 2,050,053 351,068 1,782,736 营业外支出 (58,352,327) (2,991,604) (49,208,823) (1,288,989) 合计 (57,010,257) (941,551) (48,857,755) 493,747 九 关联方关系及其交易 1. 关联方关系 (1) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 基 本 资 料 及 与 本 公 司 的 关 系 (i) 直接控制关系 与本公司存在直接控制关系的关联方 包括已于附注七列示的本公司的子 公司 (ii) 间接控制关系 广东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 是 本 公 司 发 起 人 股 东 之 一 持 有 本 公 司 16.43% 的 股 权 同时 广东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 是 本 公 司 的 第 一 大 股 东 TCL 通 讯 设 备 香 港 有 限 公 司 的 控 股 股 东 持有 TCL 通讯设备 香 港 有 限 公 司 100% 的股权 TCL 通 讯 设 备 香 港 有 限 公 司 持 有本 公 司 25% 的 股 权 因此 广东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 直 接 及 间 接 拥 有 本 公 司 41.43% 的 股 权 并 且 拥 有 实 质 控 制 权 是 本 公 司 的 最 终 控 股 股 东 广 东 TCL 集 团股份有限公司的基本资料如下 关联方名称 注册地 注册资本 与本公司的关系 经济性质 法定代表人 主营业务 广 东 TCL 集团股 惠州 493,879,800 本公司的最终控股股东 股份有限公司 李东生 机电产品 电子产品及 份有限公司 通讯设备产品的生产 与经营等 (2) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 及 其 变 化 除 TCL 香港为二 一 年 新 成 立 的 子 公 司 以 及 TCL 深 圳 的 注 册 资 本 由 1,000 万 元 人 民 币 增 加 到 6,000 万 元 港 币 外 其 余 与 本 公 司 存 在 控 制 关 系 的 51 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 关 联 方 的 注 册 资 本 见 附 注 七 及 上 文(1) 于截至二 一年十二月三十一 日止年度内均无增减变动 九 关联方关系及其交易 续 1. 关联方关系 续 (3) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 占 权 益 比 例 及 其 变 化 (i) 控股股东 本公司的控股股东所占本公司的权益比例于截至二 一年十二月三十一 日止年度内无增减变动 (ii) 子 公 司 二 年 二 一年 关联方名称 十二月三十一日 本年变动 十二月三十一日 TCL 移动 40% - 40% TCL 国际 100% - 100% TCL 香港 - 74.7% 74.7% TCL 深圳 90% (15.3%) 74.7% 金能 90% - 90% 联迅 100% - 100% 万里达 52% - 52% 通讯实业 75% - 75% 东讯 75% - 75% (4) 不 存 在 控 制 关 系 但 有 交 易 往 来 的 关 联 方 关联方名称 与本公司的关系 王牌 香港 本公司子公司的联营公司 TCL 通 讯 技 术 贸 易 有 限 公 司 通讯技贸 受本公司职工持股会的控制 惠州怡力通讯产品有限公司 惠州怡力 受同一最终控股股东控制 惠州升华工业有限公司 升华工业 受同一最终控股股东控制 深圳市爱思科微电子有限公司 爱思科微 受同一最终控股股东控制 TCL 磁 电 有 限 公 司 受同一最终控股股东控制 电器销售 受同一最终控股股东控制 52 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 九 关联方关系及其交易 续 2. 关联方交易 (1) 产 品 销 售 关联方名称 二 一年度 二 年度 王牌 香 港 49,715,045 - 通讯技贸 16,601,436 - 电器销售 - 54,796,505 升华工业 1,292,737 - 合计 67,609,218 54,796,505 (2) 原 材 料 采 购 关联方名称 二 一年度 二 年度 广东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 812,171,266 - 王牌 香 港 158,231,541 39,046,045 惠州怡力 12,906,560 13,755,380 升华工业 5,952,646 - 爱思科微 1,410,000 - TCL 磁电有限公司 - 4,420,116 合计 990,672,013 57,221,541 二 一 年 度 本 集 团 各 公 司 购 入 的 进 口 原 材 料 主 要 由 广 东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 以 及 王 牌 香 港 代理 本公司管理层认为 本集团与关联方的上述销售及原材料采购的交易均按正常 的市场交易条款及有关协议条款进行 (3) 根据 TCL 集司[2001]128 号 文 的 规 定 从 二 年一月一日起 广 东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 将 按 销 售 收 入 的 3‰-8‰ 向 下 属 各 子 公 司 分 摊 TCL 品牌 推 广 费 于 本 年 度 本 集 团 支 付 给 广 东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 的 品 牌 推 广 费 合 计 为 17,122,426 元 二 年度 927,075 元 53 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 九 关联方关系及其交易 续 2. 关联方交易 续 (4) 与 广 东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 财 务 结 算 中 心 发 生 的 利 息 收 支 二 一年度 二 年度 利息收入 1,384,202 152,721 利息支出 9,311,484 3,658,174 (5) 其 他 交 易 本集团于本年度支付给关键管理人员的报酬 包括采用货币 实物形式以及其 他 形 式 支 付 的 工 资 福 利 奖 金 特 殊 待 遇 及 有 价 证 券 等 总 额 约 为 35 万元 二 年度 约 为 42 万元 3. 与关联方往来款项余额 二 一年 二 年 关联方名称 十二月三十一日 十二月三十一日 其他应收款 通讯实业 31,895,007 28,018,933 深大 TCL 4,906,619 - 合计 36,801,626 28,018,933 短期借款 广东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 92,000,000 112,000,000 应付票据 惠州怡力 13,682,592 - 应付账款 广东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 207,084,246 - 王牌 香 港 47,793,336 26,869,738 升华工业 3,004,357 - 爱思科微 2,303,681 - 54 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 合计 260,185,620 26,869,738 九 关联方关系及其交易 续 3. 与关联方往来款项余额 续 二 一年 二 年 关联方名称 十二月三十一日 十二月三十一日 其他应付款 广东 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 16,724,817 11,520,786 王牌 香 港 10,847,781 5,474,942 TCL 研究院 6,500,000 - 合计 34,072,598 16,995,728 十 或有事项 于二 一年十二月三十一日 本集团不存在重大的或有事项 十一 承诺事项 于二 一年十二月三十一日 本集团重大的承诺事项列示如下 1. 投 资 合 同 • 于二 一 年 八 月 一 日 TCL 移 动 与 TCL 国际 捷 讯 投 资 有 限 公 司 TCL 控股 BVI 有 限 公 司 以 及 美 凤 有 限 公 司 签 订 收 购 协 议 将以每股港币 100 元 合 计 500 万 元 港 币 收 购 王 牌 香 港 100%的 股 权 截 至 本 报 告 日 止 该等收购款项尚未支付 • 于二 一 年 十 月 八 日 TCL 移 动 的 股 东 本 公 司 TCL 控股 BVI 有 限 公 司 美 凤 有 限 公 司 以 及 捷 讯 投 资 有 限 公 司 签 订 对 TCL 移 动 的 增 资 协议 截 至 本 报 告 日 止 本 公 司 承 诺 需 承 担 的 增 资 款 为 美 元 400 万元 • 如 附 注 七 1 之(3) 中所述 于二 一 年 三 月 七 日 普讯创投 彦 光 技 术 以 及 TCL 国际签订购股协议书 共同投资设立 TCL 香港 并 通 过 TCL 香 港 持 有 TCL 深圳 100% 的股权 55 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 于二 一 年 十 一 月 二 十 九 日 普 讯 创 投 与 TCL 国际签订了前述购股协 议书补充条款 补充条款 根 据 该 补 充 条 款 TCL 国际承诺 a. 于二 二 年 六 月 底 前 出资港币 500 万 元 向 普 讯 创 投 购 买 TCL 香 港 优 先 股 17,000 股 股 份 购 买 后 TCL 国际持有 TCL 香港的股份增 至 764,000 股 持 股 比 例 上 升 为 76.4% 十一 承诺事项 续 1. 投资合同 续 b. TCL 深圳二 二 年 度 经 审 计 的 税 后 净 利 润 不 低 于 3,000 万元 若未 达 成 该 目 标 TCL 国 际 承 诺 于 取 得 TCL 深圳二 二年度审计报告 一 个 月 内 依 未 达 成 比 例 计 算 应 无 偿 过 户 股 票 数 由 TCL 国 际 补 足 股 票 予 普 讯 创 投 TCL 国 际 无 偿 过 户 给 普 讯 创 投 之 股 数 以 153,000 股 为上限 2. 融资租赁合同 于二 年 一 月 二 十 八 日 TCL 移 动 与 鼎 协 租 赁 国 际 有 限 公 司 鼎协 签 订 机 器 设 备 租 赁 协 议 书 根 据 租 赁 协 议 书 TCL 移 动 自 二 年起三 年 内 需 向 鼎 协 支 付 融 资 租 赁 款 合 计 约 1,676 万元 于 二 一年十二月三十 一日 TCL 移 动 承 诺 尚 需 支 付 的 融 资 租 赁 款 约 为 146 万元 3. 技术开发合同 于二 一 年 度 TCL 移 动 与 外 商 签 订 了 技 术 开 发 合 同 根 据 技 术 开 发 合 同 TCL 移动共需支付约 5,719 万 元 的 技 术 开 发 款 于 二 一年十二月 三 十 一 日 TCL 移 动 承 诺 尚 需 支 付 的 技 术 开 发 款 约 为 2,895 万元 4. 工 程 合 同 于二 一年十二月三十一日 本集团承诺在厂房建设方面的工程款项约为 1,303 万元 十二 资产负债表日后事项 除本报告有关附注所披露外 本集团并无其他重大资产负债表日后事项 56 股票简称 TCL 通讯 股票代码 000542 2001 年年度报告 十三 比较数据 本集团及本公司作为比较数据的二 年度的会计报表在未计入如附注五所 述的追溯调整前是由另一家会计师事务所审计 并于二 一年三月二十日由 该会计师事务所出具了无保留意见的审计报告 二 年度的比较数据已根据附注五所述的追溯调整作出相应的修改 此外 部分比较数据已重新分类 以符合二 一年度的编列方式 57