ST宏盛(600817)G宏盛2005年年度报告

上海宏盛科技发展股份有限公司 SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD 二○○五年年度报告 二○○六年四月七日 G 宏盛 2005 年年度报告 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 董事鞠淑芝委托董事长龙长生出席会议并行使表决权。 公司董事长兼总经理龙长生先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人 （会计主管人员）袁茜小姐声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………2 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………3 第三节 股本变动及股东情况………………………………………5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………9 第五节 公司治理结构………………………………………………12 第六节 股东大会情况简介…………………………………………14 第七节 董事会报告…………………………………………………15 第八节 监事会报告…………………………………………………29 第九节 重要事项……………………………………………………31 第十节 财务报告……………………………………………………34 第十一节 备查文件目录………………………………………………35 1 G 宏盛 2005 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：上海宏盛科技发展股份有限公司 公司的法定英文名称：SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD. 英文缩写：HST 2、公司法定代表人：龙长生 3、公司董事会秘书：李树郁 联系地址：上海市浦东新区商城路 618 号良友大厦 15 楼 电话：（8621）58765800 传真：（8621）58870670 电子信箱：Norcent@Norcent.com.cn 4、公司注册地址：上海市浦东新区商城路 618 号 邮编：200120 公司办公地址：上海市浦东新区商城路 618 号 邮编：200120 公司互联网网址：http://www.Norcent.com.cn 公司电子信箱：Norcent@Norcent.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：G 宏盛 公司股票代码：600817 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期和地点：1992 年 6 月 6 日、上海 公司变更注册登记日期和地点：2001 年 11 月 26 日、上海 企业法人营业执照注册号：3100001000753 税务登记号码：310115132207011 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所地址：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 2 G 宏盛 2005 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计数据： （单位：元） 利润总额 90,851,229.92 净利润 49,276,638.18 扣除非经常性损益的净利润 50,459,107.77 主营业务利润 251,994,512.41 其他业务利润 374,118.20 营业利润 90,324,180.40 投资收益 680,879.84 补贴收入 2,566,000.00 营业外收支净额 -2,719,830.32 经营活动产生的现金流量净额 6,383,353.82 现金及现金等价物净增加额 23,307,267.25 注：非经常性损益的项目及涉及金额 （单位：元） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 -1,106,924.94 无形资产、其他长期资产产生的损益 （二）各种形式的政府补贴 2,556,000.00 （三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 -2,712,505.38 的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 （四）所得税影响额 23,445.81 （五）少数股东损益影响数 57,514.92 合计 -1,182,469.59 二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元） 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 5,103,692,016.27 3,633,162,321.85 2,486,178,786.30 净利润 49,276,638.18 39,077,448.56 29,796,243.65 总资产 1,836,755,992.79 1,869,446,597.42 1,059,316,536.82 股东权益（不含少数股东权益） 230,009,123.12 190,324,896.84 151,247,448.28 每股收益 0.50 0.39 0.36 每股净资产 2.32 1.92 1.83 调整后的每股净资产 2.31 1.92 1.83 每股经营活动产生的现金流量 0.06 1.10 0.52 净额 净资产收益率 21.42% 20.53% 19.70% 扣除非经常性损益的净资产收 24.01% 21.17% 21.32% 益率（加权平均） 3 G 宏盛 2005 年年度报告 三、股东权益变动情况： （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 99,021,589.00 26,089,871.33 40,575,048.89 15,996,015.06 24,638,387.62 190,324,896.84 本期增加 14,316,331.85 49,276,638.18 63,592,970.03 本期减少 4,641,332.45 19,267,411.30 23,908,743.75 期末数 99,021,589.00 21,448,538.88 54,891,380.74 15,996,015.06 54,647,614.50 230,009,123.12 变动原因： 1、年度资本公积减少的原因：公司为股权分置改革所支付相关费用作为资本公 积减少。 2、年度盈余公积增加的原因：母公司及控股子公司本年度提取法定盈余公积金。 3、年度未分配利润变动原因：增加原因为本年实现的净利润转入。减少原因为 本年分配上年股利 4,951,079.45 元和本年提取法定盈余公积金 14,316,331.85 元。 4 G 宏盛 2005 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 表1 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 公积金 其 小 数量 比例 数量 比例 新股 股 转 股 他 计 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 28,335,854 28.62% 28,335,854 28.62% 3、其他内资持股 50,450,120 50.95% 50,450,120 50.95% 其中： 境内法人持股 50,450,120 50.95% 50,450,120 50.95% 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 78,785,974 79.56% 78,785,974 79.56% 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 20,235,615 20.44% 20,235,615 20.44% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 20,235,615 20.44% 20,235,615 20.44% 三、股份总数 99,021,589 100% 99,021,589 100% 表2 （单位：股） 限售期满新增可上 有限售条件股 无限售条件股 时 间 市交易股份数量 份数量余额 份数量余额 2006 年 8 月 17 日 43,972,605 34,813,369 64,208,220 2007 年 8 月 17 日 4,951,079 29,862,290 69,159,299 2008 年 8 月 17 日 29,862,290 0 99,021,589 说明 1、原非流通股股东承诺其持有的宏盛科技股票自获得上市流通权之日起， 至少在十二个月内不上市交易或者转让。 说明 2、控股股东上海宏普实业投资有限公司承诺在上述承诺期期满后，其通过 上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量占宏盛科技股份总数的比例在十二个 月内不超过百分之五，在二十四个月内不超出百分之十。 说明 3、表 2 数据以假定总股本 99,021,589 股不发生变化为基础测算得出。 5 G 宏盛 2005 年年度报告 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司没有发生股票发行情况。 2、2005 年 8 月 8 日召开的公司 2005 年度第一次临时股东大会审议通过《公司 股权分置改革方案》，方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流 通股将获得公司控股股东上海宏普实业投资有限公司及上海市油脂公司、中国粮 食贸易公司、中国植物油公司、上海市粮食储运公司、中国信达资产管理公司、 中盐上海市盐业公司等 6 家发起人股东支付的 5 股股份对价。方案实施后,股权 结构发生了变化，社会公众股由 13,490,410 股增加至 20,235,615 股，占总股本 的 20.44%；原非流通股变为有限售条件的流通股，股数由 85,531,179 股减少至 78,785,974 股，占总股本的 79.56%。 3、公司现无内部职工股。 二、股东情况 1、报告期末股东总数 10108，持有公司股份前十名股东情况如下： 股东 持股 持有限售条 质押或冻结 股东名称 年度内增减 年末持股数 性质 比例 件股份数量 的股份数量 上海宏普实业投资有限公司 其他 40.16% -5,083,200 39,764,448 39,764,448 无 上海市油脂公司 国有 3.64% -460,261 3,600,491 3,600,491 未知 中国粮食贸易公司 国有 3.31% -418,918 3,277,082 3,277,082 未知 中国植物油公司 国有 2.60% -329,150 2,574,850 2,574,850 未知 上海亿安科技发展有限公司 其他 2.03% 2,006,400 2,006,400 未知 上海市粮食储运公司 国有 1.61% -204,019 1,595,981 1,595,981 未知 上海大屯煤电有限公司 其他 1.47% 1,452,000 1,452,000 未知 上海氯碱总厂 其他 1.47% 1,452,000 1,452,000 未知 上海聚劲投资有限公司 其他 1.47% 1,452,000 1,452,000 未知 中国信达资产管理公司 国有 1.30% -164,575 1,287,425 1,287,425 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 陈郁 381,227 人民币普通股 武昌义 311,850 人民币普通股 嘉善万隆房地产开发有限责 99,900 人民币普通股 任公司 沙莎 93,259 人民币普通股 黄庆兰 83,980 人民币普通股 李玉芬 83,550 人民币普通股 张海毅 68,580 人民币普通股 任奎海 58,700 人民币普通股 陈素浓 56,313 人民币普通股 王文君 54,830 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司 动的说明 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 6 G 宏盛 2005 年年度报告 说明 1：上海市油脂公司、上海市粮食储运公司为上海良友（集团）有限公司的 子公司。 说明 2：中国粮食贸易公司、中国植物油公司为中谷集团公司的子公司。 说明 3：报告期内，公司前十名内股东持股变动系实施股权分置改革向流通股股 东支付对价所致。 说明 4：上海宏普实业投资有限公司所持有的被冻结法人股 15,334,452 股（占公 司总股本的比例为 15.49%）于 2005 年 5 月 23 日解除查封。该事项公告见 2005 年 5 月 26 日《上海证券报》、《中国证券报》，公告编号临 2005-015。 说明 5：公司前十名股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 2、前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 有限售条件 持有的有限售 可上市交 新增的可上市 限售条件 的股东名称 条件股份数量 易的时间 交易股份数量 持有的非流通股股份自获得上市 2006 年 8 月 17 日 4,951,079 流通权之日起，在 12 个月内不上 上海宏普实业投 市交易或者转让；在上述承诺期满 39,764,448 2007 年 8 月 17 日 4,951,079 后，其通过上海证券交易所挂牌交 资有限公司 易出售股份的数量占宏盛科技股 份总数的比例在 12 个月内不超过 2008 年 8 月 17 日 29,862,290 5%，在 24 个月内不超出 10%。 持有的非流通股股份自获得上市 上海市油脂公司 3,600,491 2006 年 8 月 17 日 3,600,491 流通权之日起，在 12 个月内不上 市交易或者转让。 中国粮食贸易公 3,277,082 2006 年 8 月 17 日 3,277,082 同上 司 中国植物油公司 2,574,850 2006 年 8 月 17 日 2,574,850 同上 上海亿安科技发 2,006,400 2006 年 8 月 17 日 2,006,400 同上 展有限公司 上海市粮食储运 1,595,981 2006 年 8 月 17 日 1,595,981 同上 公司 上海大屯煤电有 1,452,000 2006 年 8 月 17 日 1,452,000 同上 限公司 上海氯碱总厂 1,452,000 2006 年 8 月 17 日 1,452,000 同上 上海聚劲投资有 1,452,000 2006 年 8 月 17 日 1,452,000 同上 限公司 中国信达资产管 1,287,425 2006 年 8 月 17 日 1,287,425 同上 理公司 7 G 宏盛 2005 年年度报告 3、公司控股股东情况： 控股股东上海宏普实业投资有限公司成立于 1998 年 9 月。法人代表鞠淑芝， 注册资本人民币 7.93 亿元 。主要经营业务为实业投资，国内贸易，物业管理， 生产销售电脑设备及配件，软件开发及销售，百货批发及零售。 公司的实际控制人为鞠淑芝、龙长虹。 龙长虹简历：女，1971 年出生，大学，历任上海宏盛科技发展股份有限公 司董事。国籍为中国，拥有美国的长期居留权。 鞠淑芝简历：女，1938 年出生，大学，现任上海宏普实业投资有限公司董 事长、上海宏盛科技发展股份有限公司第四届董事会董事，历任农业部干部、北 京市东城区教育局干部、济南中银实业有限公司董事。国籍为中国，拥有美国的 长期居留权。 鞠淑芝 18.92% 龙长虹 Haughton Peak Holdings Limited 12.61% （宏普国际控股有限公司） 100% 飞腾创业投资（上海）有限公司 25% 25% 50% 上海力捷投资有限公司 24.97% 12.48% 上海宏普实业投资有限公司 45.29% 上海宏盛科技发展股份有限公司 4、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。 8 G 宏盛 2005 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况： 1、报告期末董事、监事和高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 报告期内从公司 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 领取的税前报酬 龙长生 董事长兼总经理 男 44 2005.4.12-2008.4.12 人民币 30 万元 孙自立 副董事长 男 57 2005.4.12-2008.4.12 3610 4332 鞠淑芝 董事 女 68 2005.4.12-2008.4.12 黄德丰 董事兼副总经理 男 43 2005.4.12-2008.4.12 人民币 50 万元 沈哲男 董事兼副总经理 男 46 2005.4.12-2008.4.12 人民币 60 万元 周延杰 董事 男 51 2005.4.12-2008.4.12 张志高 独立董事 男 41 2005.4.12-2008.4.12 吴宪和 独立董事 男 57 2005.4.12-2008.4.12 刘红忠 独立董事 男 41 2005.4.12-2008.4.12 陈荣福 监事长 男 61 2005.4.12-2008.4.12 董 勤 监事 男 42 2005.4.12-2008.4.12 陶正德 监事 男 59 2005.4.12-2008.4.12 人民币 10 万元 李树郁 董事会秘书 男 30 2005.4.12-2008.4.12 人民币 15 万元 注 1、董事长龙长生在股东单位上海宏普实业投资有限公司任董事，任期为 1999 年至今。 注 2、董事鞠淑芝在股东单位上海宏普实业投资有限公司任董事长，任期为 1998 年至今。 注 3、董事周延杰在股东单位中国粮食贸易公司任实业部经理，任期为 2002 年至今。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 龙长生先生，历任上海万象帝王百货有限公司副董事长兼总经理。现任公司 第五届董事会董事长兼总经理。 孙自立先生，历任上海市粮油贸易公司总经理、党委书记、公司第一、二届 董事长、第三届、四届董事会副董事长。现任公司第五届董事会副董事长，兼任 上海良友（集团）有限公司副总经济师兼集团企业策划部经理。 黄德丰先生，历任上海市粮食学校团委书记兼学生科长、上海良华实业股份 有限公司办公室主任、工会主席、董事会秘书、副总经理。现任公司第五届董事 会董事兼公司副总经理。 9 G 宏盛 2005 年年度报告 沈哲男先生，历任 SHEARSON LEHMEN HUTTONSBROTHER 经理、 FUTURELINK LTD 金融、开发、投资部副总经理。现任公司第五届董事会董事 兼副总经理。 周延杰先生，历任北京商业管理干部学院财会系总支书记。现任公司第五届 董事会董事，兼任股东单位中国粮食贸易公司实业部经理。 鞠淑芝女士，历任农业部干部、北京市东城区教育局干部、济南中银实业有 限公司董事。现任公司第五届董事会董事。 张志高先生，历任上海电机厂技术员、立信会计高等专科学校教师。现任公 司第五届董事会独立董事、上海市浩信律师事务所律师。 吴宪和先生，历任上海财经大学贸易经济学系主任。现任公司第五届董事会 独立董事、上海财经大学职业技术学院副院长。 刘红忠先生，现任公司第五届董事会独立董事、复旦大学国际金融系系主任、 复旦大学国际金融研究中心副主任、中国国际金融学会理事、上海市世界经济学 会国际金融专业委员会副主任、上海市金融学会理事。 陈荣福先生，历任上海市财政局第三分局所长、上海工商局市场处副处长、 检查大队队长、上海市工商局办公室主任、上海市企业登记处处长。现任公司第 五届监事会监事长。 董勤先生，历任上粮八库财务部干部、上海市粮食储运有限公司财务部经理。 现任上海良友集团有限公司计划财务部经理。 陶正德先生，历任公司办公室主任、行政部经理，现任公司第五届监事会监 事、总经办主任、工会主席。 李树郁先生，历任公司董事会证券事务代表，曾在深圳康佳集团股份有限公 司股证委员会、董事局秘书处任职。现任公司董事会秘书。 3、年度报酬情况 董事、监事报酬由公司股东大会决定，目前公司没有给董事（独立董事除外）、 监事支付报酬。公司第十四次股东大会（2004 年股东年会）审议通过了《关于 发放独立董事津贴的议案》，同意给予公司独立董事每人每年四至六万元的津贴。 高级管理人员的报酬由董事会决定，公司高级管理人员的薪资实行年薪制， 每个月支付基本薪资，年终考核通过后补发差额部分。 公司董事、监事均未以董事、监事身份在公司领取报酬、津贴（独立董事除 外）。董事周延杰，监事董勤分别在其所在股东单位领取报酬。 4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 2005 年 4 月 12 日，原职工代表监事张援生任期届满，经公司职工大会选举， 同意陶正德先生为公司第五届监事会职工代表监事。报告期内，其他董事、监事、 高级管理人员未发生变动。 10 G 宏盛 2005 年年度报告 二、报告期末公司员工情况 截止报告期末，公司员工共 280 人，其中行政人员 58 人、财务人员 16 人、 技术人员 24 人、销售人员、生产人员 168 人、其他人员 14 人，员工教育程度硕 士以上为 3 人、大学、大专 88 人、大专以下为 189 人，没有需要公司承担费用 的离退休人员。 11 G 宏盛 2005 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》和中国 证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规章和规定的要求，不断完善公司 法人治理结构，建立现代化企业制度，规范公司运作。 公司在第十四次股东大会（2004 年股东年会）上修订了《公司章程》、《股 东大会议事规则》 、《董事会议事规则》及《监事会议事规则》，进一步加强了公 司的内控制度，完善了公司治理。 1、关于股东和股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，使所有股东能够充分行使自己的权利；公司依据已制订的《股东大会议事规 则》，按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，让更多的股东参加股 东大会，行使股东的表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系符合有关规 范要求，没有超越股东大会直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，做到了资产完整、 机构分开、财务独立、人员分离、业务自主。 （1）公司建立了独立的人事及薪资管理部门，公司高级管理人员均在公司领 取薪酬。公司高级管理人员没有在股东单位担任行政职务。 （2）公司资产完整，与控股股东之间产权界定清晰。 （3）公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。工业产权、非专 利技术等无形资产均为本公司所拥有，“NORCENT”商标是经控股股东授权在有 效期内（含续展期）无限期、无偿独占使用。本公司的产品采购、销售系统均有 本公司独立拥有。 （4）公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，公司及控股子公司均独立在银行开户。 （5）公司董事会、监事会和内部机构与控股股东完全分开，独立运作。行政 上与控股股东完全无隶属关系。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事提名程序提名董 事；公司董事会已建立了《董事会议事规则》 。公司的董事能够认真负责地出席 董事会和股东大会，并学习有关法律法规，议事认真负责。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会已建立了《监事会议事规则》 ，公司监事能够认真履行自己的职 责。 12 G 宏盛 2005 年年度报告 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已初步建立了董事、监事和高级管 理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于利益相关者：公司能够尊重和维护债权人、公司员工、消费者等其 他利益相关者的合法权益。 ，能够按照有 7、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理制度》 关法律、法规等要求，真实、完整、及时地披露信息。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 亲自出 委托出 缺席 独立董事姓名 董事会次数 席次数 席次数 次数 张志高 13 13 吴宪和 13 12 1 刘红忠 13 13 2、报告期内，公司独立董事没有对本年度公司董事会所议事项及其他事项 提出异议。 报告期内，三名独立董事严格按照《公司章程》及《独立董事工作制度》的 有关规定，积极出席董事会会议，充分行使作为独立董事的各项权利，认真履行 职责，在凭借其丰富的法律、财务、营销、金融专业知识为董事会各项决策提供 建议的同时，切实的维护了公司整体利益及中小股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到“五分开” （见本节第一条第二款）。 四、关于绩效评价与激励约束机制。 公司董事会审议通过了《高级管理人员薪资福利管理制度》和《考核办法》， 上述制度的执行基本能有效和客观公正地评价高级管理人员和员工的绩效与激 励约束机制。 13 G 宏盛 2005 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 12 日召开了第十四次股东大会（2004 年度股东年会）， 决议公告刊登于 2005 年 4 月 13 日的《上海证券报》、《中国证券报》，信息披露 编号：临 2005-011。 二、临时股东大会情况 1、公司于 2005 年 2 月 2 日召开了公司 2004 年度第一次临时股东大会，决 议公告刊登于 2005 年 2 月 3 日的《上海证券报》、 《中国证券报》，信息披露编号： 临 2005-004。 2、公司于 2005 年 8 月 8 日召开了公司 2005 年度第一次临时股东大会，决 议公告刊登于 2005 年 8 月 9 日的《上海证券报》、 《中国证券报》，信息披露编号： 临 2005-028。 14 G 宏盛 2005 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况。 公司作为 IT 产品业务供应链管理者，充分挖掘价值链细分价值，在供应链 设计、订单管理、元器件采购供应、仓储、报关、运输等工作环节上进行高效整 合，打通上游生产企业与下游终端客户之间的瓶颈，成为上下游之间的枢纽环节， 从而实现对产业链条相当的控制力并获取利润。2005 年，面对竞争激烈的 IT 市 场，在公司领导正确领导下，高效整合资源，创新思路，开拓市场，从经营管理 中挖掘内部潜力，促使公司主营业务与净利润继续保持增长势头。 报告期内，公司实现主营业务收入 5,103,692,016.27 元，较去年同期增长 40.48%；实现主营业务利润 251,994,512.41 元，较去年同期增长 38.94%；实现 净利润 49,276,638.18 元，较去年同期增长 26.10%。 1、报告期内按行业说明主营业务收入、主营业务利润的构成情况。 2005 年主营业务收入为 5,103,692 千元，主营业务利润为 251,995 千元， 构成情况如下： (单位：元) 项目(按行业) 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 IT 行业 5,089,921,791.72 4,844,595,321.32 245,326,470.40 4.82% 其它行业 13,770,224.55 6,465,565.30 7,304,659.25 53.05% 合计 5,103,692,016.27 4,851,060,886.62 252,631,129.65 4.95% 2、主营业务分产品情况: （单位：元） 项目（按产品） 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 上年毛利率 集成电路产品 4,716,176,304.08 4,490,294,026.90 225,882,277.18 4.79% 4.79% 家电产品 373,745,487.64 354,301,294.42 19,444,193.22 5.20% 5.85% 旅游饮食服务 13,770,224.55 6,465,565.30 7,304,659.25 53.05% 48.11% 合计 5,103,692,016.27 4,851,060,886.62 252,631,129.65 4.95% 5.00% 3、报告期内按地区主营业务收入情况： （单位：元） 项目（按地区） 本年数 上年同期数 比上年增减 国内 26,591,619.51 19,294,112.40 37.82% 国外 5,077,100,396.76 3,613,868,209.45 40.49% 合计 5,103,692,016.27 3,633,162,321.85 40.48% 15 G 宏盛 2005 年年度报告 4、报告期内主营业务盈利能力较前一报告期有变化的说明： （1）主营业务盈利能力较上年同期相比基本没有变化； （2）主营业务结构与上年同期相比基本没有变化； （3）主营业务收入继续保持了较好的增长势头，海外销售较上年同期增长 40.49%，拓展海外销售市场成绩显著。 （二）报告期内主要控股公司及参股公司经营情况及业绩： 1、宏普国际发展(上海)有限公司。本公司直接持有 70%股权，注册资本 USD1,000 万元，经营范围为国际贸易、转口贸易、保税区企业间的贸易及区内贸易代理； 区内商业性简单加工；商务、投资咨询及贸易咨询服务。截止报告期末，该公司 总资产 622,158,851.09 元，2005 年的净利润为 30,422,328.02 元。 2、上海宏盛电子有限公司。本公司直接持有 92%股权，注册资本为人民币 7,450 万元，经营范围为开发制造电脑、扫描仪及其相关零组件、大容量光盘存储器、 磁盘存储器及部件等。截止报告期末，该公司总资产 117,584,872.68 元，2005 年的净利润为 32,642,307.01 元。 3、上海凯聚电子实业有限公司。本公司直接持有 90%股权，注册资本人民币 500 万元，经营范围为电脑设备及产品制造，转口贸易，保税区内企业间的贸易及代 理、通过国内有进出口经营权的企业代理与非保税区企业从事贸易业务等。截止 报告期末，该公司总资产 149,305,736.45 元，2005 年的净利润为 1,700,529.03 元。 4、上海良华企业发展有限公司。本公司直接持有 99%股权，注册资本为人民币 1,000 万元,经营范围为客房出租﹑物业管理﹑粮油仓储﹑经济信息﹑咨询﹑烟 酒（零售）及其他食品﹑副食品﹑粮油及制品﹑冷饮。截止报告期末，该公司总 资产 12,538,792.88 元，2005 年的净利润为 2,840,436.90 元。 5、上海良华展发酒店有限公司。本公司直接持有 51%股权，注册资本为人民币 5,668 万元，经营范围为客房、中西餐厅、酒吧、咖啡厅、小吃部、健身房、商 务中心及物业管理（涉及许可经营的凭许可证经营）。截止报告期末，该公司总 资产 51,213,018.21 元，2005 年的净利润为 25,203.51 元。 6、上海宏盛集成电路设计公司。本公司直接持有 90%股权，注册资本为人民币 500 万元,经营范围为半导体集成电路产品的开发，设计，生产，销售及技术咨 询服务，计算机软件开发，制作，销售等。截止报告期末，该公司总资产 3,913,970.57 元，2005 年的净利润为-39,399.50 元。 7、上海良华储运有限公司。本公司直接持有 99.9%股权，注册资本为人民币 250 万元，经营范围为物资的储存﹑整理及装卸﹑粮油及制品﹑日用百货﹑五金交电 ﹑建筑材料﹑化工原料及产品（除危险品）﹑机电产品的销售。截止报告期末， 该公司总资产 2,441,317.64 元，2005 年的净利润为-41,968.07 元。 16 G 宏盛 2005 年年度报告 8、安曼电子（上海）有限公司。本公司下属子公司上海宏盛电子有限公司持有 55%股权，下属子公司宏普国际发展(上海)有限公司持有 20%股权，注册资本为 USD800 万元，经营范围为保税区内仓储业务；国际贸易、转口贸易、保税区内 企业间的贸易及区内贸易代理；商务咨询、投咨咨询及贸易咨询服务（涉及许可 经营的凭许可证经营）。截止报告期末，该公司总资产 1,066,424,172.30 元，2005 年的净利润为 58,904,777.72 元。 9、安丰电子（上海）有限公司。本公司下属子公司宏普国际发展(上海)有限公 司持有 55%股权，注册资本为 USD800 万元，经营范围为保税区内生产加工 DVD 影碟机 CD-R、CD-RW、数字电视机及周边产品，销售自产产品；保税区内仓储业 务；国际贸易、转口贸易、保税区内企业间的贸易及区内贸易代理；保税区内商 业性简单加工；商务咨询、投资咨询及贸易咨询服务（以上范围涉及许可经营的 须凭许可证经营）。截止报告期末，该公司总资产 66,260,300.00 元，2005 年的 净利润为 0.00 元。 单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对净利润影响达到 10%以上的经营情况： （单位：元） 公司名称 关系 主营业务收入 主营业务利润 净利润 宏普国际发展(上海)有限公司 控股子公司 1,950,767,905.92 73,760,919.79 30,422,328.02 安曼电子(上海)有限公司 控股子公司 2,817,828,669.54 149,979,589.89 58,904,777.72 （三）公司的主要供应商、客户情况： 2005 年，公司向前五名供应商采购总额为 4,699,679,704.61 元，占年度采 购总额的 99.40%；向前五名客户销售总额为 5,076,466,457.19 元，占年度销售 总额的 99.47%。 （四）公司存在的主要优势和困难： 1、公司的竞争优势 （1）公司名列中国“电子信息百强企业”之列，具有较好的社会形象，稳 定的客户资源，具备一定的综合竞争力； （2）公司近年来在集成电路及信息家电产品进出口业务方面的开拓取得了 优良业绩和较高的投资回报，为后续发展积累了一定的资金实力； （3）公司位于我国的金融中心、商贸中心和交通中心上海，上海具有完善 的国际金融系统、海陆空集散枢纽和综合运输网络系统及专业化人才，为公司国 际业务的开展提供了卓越的金融工具支持、信息支撑和交通保障。 17 G 宏盛 2005 年年度报告 2、公司的现存困难 （1）公司所处的集成电路及信息家电产品加工、转口贸易行业以及拟投资 进入的集成电路封装测试行业都属于资本密集型行业，相比国内外大型同行业企 业，公司的资产规模偏小，资金实力有所不足，对应的抗风险能力及抓住机遇大 规模拓展业务能力不足。 （2）面对业务的迅猛增长，在现有证券市场政策环境下，通过增资扩股充 实壮大资本金途径的匮乏，一定程度上限制了公司迅速做大做强的目标。 （五）公司经营和盈利能力的连续性和稳定性： 公司重组后从 1999 年至今，已经实现连续 7 年盈利，特别是在近 4 年中， 公司的主营业务收入和净利润更是实现了连年稳定的增长。经过多年的市场运 作，公司已逐渐形成了一套高效运作且成本较低的运作模式，也培养了一支国际 化的经营管理团队。公司经营和盈利能力的保持了一定的连续性和稳定性，并有 望在今后继续保持这种稳定的增长势头。 二、报告期内的财务状况、经营成果分析 （一）资产构成分析： （单位：元） 2005 年末 2005 年初 所占比重 项目 占总资 占总资 金额 金额 增减情况 产比重 产比重 货币资金 134,991,202.02 7.35% 392,678,100.97 21.01% -13.66% 应收账款 1,525,859,438.44 83.07% 1,173,505,816.88 62.77% 20.30% 存货 21,090,161.88 1.15% 143,933,152.42 7.70% -6.55% 长期股权投资 2,486,136.86 0.14% 2,997,670.10 0.16% -0.02% 固定资产 142,985,143.94 7.78% 146,882,408.21 7.86% -0.07% 在建工程 2,588,203.77 0.14% - 0.00% 0.14% 应付账款 1,059,509,470.89 57.68% 1,121,251,279.61 59.98% -2.29% 短期借款 163,200,238.00 8.89% 122,500,000.00 6.55% 2.34% 其他应付款 207,679,779.17 11.31% 293,421,330.32 15.70% -4.39% 资产总额 1,836,755,992.79 100.00% 1,869,446,597.42 100.00% - 1、货币资金年末余额 134,991,202.02 元，年初余额 392,678,100.97 元，年末 占总资产的比重比年初减少 13.66%，主要原因为本年采购支出增加所致。 2、应收账款年末余额 1,525,859,438.44 元，年初余额 1,173,505,816.88 元， 年末占总资产的比重比年初增加 20.30%，主要原因为本年主营业务收入增长所 致。 3、存货年末余额 21,090,161.88 元，年初余额 143,933,152.42 元，年末占总资 产的比重比年初减少 6.55%，主要原因为库存商品实现销售所致。 18 G 宏盛 2005 年年度报告 4、短期借款年末余额 163,200,238.00 元，年初余额 122,500,000.00 元，年末 占总资产的比重比年初增加 2.34%，主要原因为本年业务资金需求，增加了银行 借款所致。 5、应付账款年末余额 1,059,509,470.89 元，年初余额 1,121,251,279.61 元， 年末占总资产的比重比年初减少 2.29%，主要原因为本年购货支出增加所致。 6、其他应付款年末余额 207,679,779.17 元，年初余额 293,421,330.32 元，年 末占总资产的比重比年初减少 4.39%，主要原因为本年归还了上海宏普实业投资 有限公司往来款 8,809 万元所致。 （二）经营成果变动分析： （单位：元） 项目 2005 年 2004 年 本年比上年增减 主营业务利润 251,994,512.41 181,368,490.66 38.94% 营业费用 52,546,422.25 42,023,535.40 25.04% 管理费用 64,895,100.07 56,110,928.14 15.66% 财务费用 44,602,927.89 17,625,062.28 153.07% 投资收益 680,879.84 4,674,065.08 -85.43% 补贴收入 2,566,000.00 营业外收支净额 -2,719,830.32 -835,555.75 -225.51% 所得税 14,931,851.67 9,546,655.28 56.41% 少数股东损益 26,642,740.07 21,189,318.25 25.74% 净利润 49,276,638.18 39,077,448.56 26.10% 1、主营业务利润本年实现 251,994,512.41 元，上年实现 181,368,490.66 元，本年 比上年增长 38.94%，主要原因为本年主营业务收入增长，主营业务利润增加。 2、营业费用本年发生 52,546,422.25 元，上年发生 42,023,535.40 元，本年比上年 增长 25.04%，主要原因为本年主营业务增长引起进口担保费、物流费等相应增 长。 3、管理费用本年发生 64,895,100.07 元，上年发生 56,110,928.14 元，本年比上年 增长 15.66%，主要原因为本年主营业务增长引起出口保险费增长，以及与主营 业务相关的一些管理费用相应增长。 4、财务费用本年发生 44,602,927.89 元，上年发生 17,625,062.28 元，本年比上年 增长 153.07%，主要原因为业务量增长引起银行开证手续费相应增长和银行短期 借款增加引起利息支出相应增加，以及人民币汇率调整导致外币汇兑损失增加。 5、投资收益本年发生 680,879.84 元，上年发生 4,674,065.08 元，本年比上年减 少 85.43%，主要原因为本年处置了南汇航头股权投资损失，以及上年展发酒店 并入合并报表转回已提投资减值准备 274 万元所致。 19 G 宏盛 2005 年年度报告 6、补贴收入本年发生 2,566,000.00 元是下属子公司根据浦东新区“十五”期间 财政扶持的规定，经浦东新区财政局批准，收到财政扶持资金。 7、营业外收支净额本年发生-2,719,830.32 元，上年发生-835,555.75 元，本年比 上年减少 225.51%，主要原因为本年发生存货非常损失。 8、所得税本年发生 14,931,851.67 元，上年发生 9,546,655.28 元，本年比上年增 长 56.41%，主要原因为本年利润总额增长，所得税相应增长。 9、少数股东损益本年发生 26,642,740.07 元，上年发生 21,189,318.25 元，本年比 上年增长 25.74%，主要原因为本年下属子公司利润增长所致。 10、净利润本年实现 49,276,638.18 元，上年实现 39,077,448.56 元，本年比上 年增长 26.10%，主要原因为本年主营业务利润增长所致。 (三)现金流量项目分析： （单位：元） 现金流量项目 2005 年 2004 年 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,383,353.82 108,636,699.98 -94.12% 投资活动产生的现金流量净额 -2,607,136.86 -32,763,761.09 92.04% 筹资活动产生的现金流量净额 22,420,785.92 -42,477,526.51 152.78% 1、本年经营活动产生现金流量净额比上年减少 94.12%，主要原因为本年购 买商品、接受劳务支付的现金增加，以及本年归还上海宏普实业投资有限公司其 他应付款 8,809 万元所致； 2、本年投资活动产生现金流量净额比上年增加 92.04%，主要原因为本年购 建固定资产所支付的现金比上年减少 91.85%； 3、本年筹资活动产生现金流量净额比上年增加 152.78%，主要原因为本年 银行借款所收到的现金比上年增加 31.56%； 4、本年公司经营活动产生的现金流量净额 6,383,353.82 元与净利润 49,276,638.18 元差异的主要原因为少数股东损益、资产减值准备、折旧、财务 费用和存货等非现金项目，以及经营性应收应付项目变动所致。 三、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及未来发展机遇 据海关统计，2005 年我国加工贸易进出口总额 6905.11 亿美元，同比增长 25.6%，占同期进出口总额的 48.6%。加工贸易出口 4164.82 亿美元，同比增长 27.0%，占同期出口总额的 54.7%。加工贸易进口 2740.29 亿美元，同比增长 23.6%， 占同期进口总额的 41.5%。2005 年，我国加工贸易顺差 1424.53 亿美元，同比增 长 34.1%。 2006 年，我国对外贸易形势将存在以下三大利好因素： 20 G 宏盛 2005 年年度报告 第一，世界经济保持良好的发展态势，我国对外贸易仍有较大的增长空间。 据联合国最新预测，2006 年世界经济增长率为 3.3%。 第二，中国经济将保持较快增长。2006 年我国国民经济仍处于新一轮增长 周期的上升期，经济自主增长能力进一步增强，2005 年宏观调控的成果和经济 发展取得的成绩，都为对外贸易平稳较快发展奠定了基础。 第三，加入世贸组织积极效应显现，外贸法律法规和政策体系不断健全，中 国对外贸易发展的内外部环境进一步改善，中国与世界经济的融合进一步加强。 公司致力于集成电路及信息家电产品供应链上下游的管理及控制，以市场需 求为导向，不断开发及销售具有市场前景的朝阳电子产品。 1、移动存储卡（SD CARD、CF CARD） 移动存储卡相对于原有的数据存储设备具有很多明显的优点，例如：容量大， 体积小，耗电少，不怕潮湿，不怕振动，比光盘结构简单，可反复读写擦除等。 近年来，随着手机、笔记本电脑、数码相机等消费类电子产品的普及，移动存储 市场，特别是闪存卡市场发展势头很猛。2005 年全球的闪存卡出货量近 2 亿张。 2006 年，3G 牌照将有望发放，而牌照一旦获得发放的话，对于移动存储卡市场 的需求还会大幅度地提高，2006 年会达到 2.5 亿张。2005 年全球带有存储卡插 槽手机总量攀升到 2.5 亿部,到 2008 年手机销售额将达到 159 亿美元,手机存储 卡市场份额将占整个存储卡的 68.7％。 2、内存（SD RAM） 2005 年，全球范围内 PC 市场维持高速增长势头，PC 销售量达到了 2.185 亿台，比 2004 年上升 15.3％。PC 市场的强劲增长也拉动了对内存产品的需求情 况。 3、平板电视（LCD TV、PDP） 2005 年，我国等离子电视出口量达到 24.3 万台，同比增长 142.96％。20 英寸以上液晶电视出口 149.99 万台，同比增长 604.9％；20 英寸及以下液晶电 视出口 579.08 万台，同比增长 142.96％。2005 年全球平板电视出货量约为 2400 万台。其中，由中国出口的平板电视已经占据全球市场的 30％以上。目前，欧 盟对我国出口到其境内的显像管彩电有 40 万台的配额限制，而平板电视不受此 配额限制。2004 年年初的美国对我国彩电反倾销案中，平板电视也不在其开征 特别关税产品之列。平板电视可以避开欧美的市场障碍，是其能够迅猛进军国际 市场的主要原因。 2005 年年底，美国参议院通过了世界电视产业史上最大的变革法案：从 2009 年 2 月 18 日起，全美电视台必须全部使用数字信号。根据这个法案，美国官方 颁布文件，规定从 2006 年 3 月 1 日起，凡是上柜销售 25 寸以上电视机，都必须 21 G 宏盛 2005 年年度报告 内置数字电视高频头；从今年 7 月开始，这一要求将涵盖所有 14 寸以上的电视 机产品。这意味着，从今年 7 月 1 日起，美国彩电市场将实行“新老划断” ，新 售电视机将全部是数模一体机，美国数模一体化市场强制启动。 在我国国内，广电总局等多个部委也早已经制订出我国发展数字电视的时间 表。数字电视是目前中国电视产业最大的一个商机，它有望给中国电视产业带来 一个长达 10 年的新增长周期。 赛迪顾问发布的《2005-2006 年中国高端电视产业链研究年度报告》显示： 2005 年中国高端电视产业规模保持了 40.6%的高速增长，预计今后 5 年的年复合 增长率更将达到 53.6%，总销售额也将从去年的 288.7 亿元增长到 2010 年的 2696.6 亿元。 4、液晶显示器（LCD MONITOR） 液晶显示器因其辐射小、体积小、能耗低的特点，越来越受到消费者的欢迎， 加上近年来技术的成熟和成本的大幅下降，LCD 在 2005 年驶上快行道。赛迪顾 问调查结果表明，2005 年 LCD 显示器市场规模达到 733.4 万台，同比增长高达 118.2％。在显示器市场中，LCD 产品所占比重从 2004 年的 20.5％增至 39.1％， 预计将于 2006 年超过 CRT 显示器成为市场的绝对主流，一个平板显示器的时代 开始来临。据 IDC 的一项研究报告称，到 2007 年，全球液晶显示器出货量将达 到 1.19 亿台。 5、家庭影院（DVD/HOME THEATRE） 自高清 DVD 影碟机进入市场并相继快速降价后，该类产品市场占有率得到快 速提升，由此也压低了本已微利的普通 DVD 价格，加速了普通 DVD 产品退出市场。 我国是影碟机主要生产国和出口国，出口量占世界市场的 80%左右。随着消 费者收入的增加和需求的多样化，消费者的需求转向带有新功能的 DVD 机，带光 盘刻录的 DVD 机、吸入式 DVD 机和掌上 DVD 机。便携式 DVD 和刻录式 DVD 产品在 未来几年需求量将大幅上升，根据赛迪顾问市场预测数据显示，未来五年，中国 便携式 DVD 和刻录式 DVD 两类产品市场的年均复合增长率将会高达 49.7％。 6、数码相机（DC） 在 2003、2004 年数码相机呈爆发性成长后，2005 年全球数码相机市场成长 趋缓，主要因为各主要区域市场的数码相机家庭普及率已高，新机需求减缓。但 我国国内数码相机市场在 2005 年仍保持了相当高的增长速度，市场容量迅速扩 张。据赛迪顾问的最新统计数据，2005 年国内数码相机市场规模已达 449.5 万 台，销售额 103.45 亿元，和上年相比，增长速度超过 60%。到 2006 年，数码相 机和传统胶卷相机的竞争已基本结束，传统胶卷相机已逐渐退出市场。 22 G 宏盛 2005 年年度报告 （二）公司发展战略及业务发展规划 2006 年公司将在已有产品类型的基础上，根据消费者的需求，继续开发适 销对路的新产品，继续提高公司的销售业绩。另一方面，公司还将调整产品销售 的整体战略，在不断巩固美洲市场的前提下，进一步扩大市场占有量，尤其要在 新开拓的日本、欧洲、澳洲等国际市场上下功夫，扩大市场份额。 1、集成电路产品： 据专业机构预测 2006 年世界 IC 产品的市场容量将继续保持高速度增长，公 司将抓住这一良好契机，巩固现有市场，提高 IC 产品的销量。 公司计划在 2006 年推出的新产品系列： 外销 IC SDRAM 16*16 IC 产品 SECURE DIGITAL CARD 1G COMPACT FLASH CARD 2G 2、信息家电产品： 2005 年公司的信息家电产品已从往年的 DVD 等低端价格产品全面过渡到 LCD TV、PDP 等高端消费产品。同时还跨度到液晶显示器、数码相机、MP3 等小型产 品。在新的一年中，公司要加强与客户、产品供应商及公司内部各相关部门的配 合，合理安排公司已有资源、降低生产成本，争取进一步提升公司产品的产品品 质、丰富产品类型、增加产品销量，以巩固产品在高端市场的地位，使公司的盈 利能力和盈利水平再上一个台阶。 国外市场方面：现在各国都提出了数字电视推广计划。美国联邦通信委员会 (FCC)规定 2006 年年底是美国电视广播运营商从模拟信号向数字信号转变的最 后期限。越来越多的电视节目采用了高清晰度电视格式。在这样一种非常有利的 宏观环境下，我公司要在立足于美国、加拿大市场的同时，进一步拓展南美洲、 欧洲、日本、澳大利亚和东南亚市场。 国内市场方面：不局限于现有的沃尔玛、麦德隆、家乐福等零售商，增加产 品的销售渠道。全面规划内销产品的市场定位和定价、制定与不同销售渠道相适 应的不同销售策略，大力吸引国美、永乐等在内的经销商、代理商，培育新的增 长点。 23 G 宏盛 2005 年年度报告 公司计划在 2006 年推出的新产品系列： 产品类型 产品型号 LCD TV LT-2025、LT-2050、LT-2651、LT-2725 LT-2790BK/PL、LT-3225、LT-3251 LT-3290BK/PL、LT-3751、LT-3790 LT-4251、LT-4290 PDP PM-4202、PM-4203、PM-4236HD PM-4237HD、PT-4241HD、PT-4242HD PT-4291HD、PT-5041、PT-5091 LCD MONITOR LM-765、LM-965W DVD/HOME THEATRE DP-317 DC DC-620、DC-622、DC-820、DC-821 此外，在新的一年，公司将采取如下措施进一步拓展公司业务。 1、针对国内外不同市场情况，建全和完善市场营销的创新、渠道的创新和 售后服务体系。 海外市场： （1） 进一步加强与客户的沟通，协调好整个供销链；加强市场预测，增强 供应链的灵敏度，降低公司的风险，确保各环节进展的及时性。 （2）加强物流配送上的管理、加强货物的安全性、争取缩短货运周期。 （3） 进一步规范海外市场的售后服务体系和操作流程。 国内市场： （1） 成立高效的国内销售团队。搭建合理的组织结构，优化内销业务的流 程，制定合理的流程及工作标准，建全销售渠道。 （2）进一步完善售后服务平台。做到售前、售中、售后的各项服务到位， 特别加强对于终端用户的售后服务。 （3） 规划全年度的促销计划和活动方案。实施切实可行的促销活动，制作 精良的宣传资料及促销员导购手册等促销物资。 2、加强市场前期工作： 公司推广的产品属于高档电子消费类产品，产品技术含量高，更新换代快， 市场竞争激烈，价格敏感度极高且降价频繁，因此切实做好新产品前期的预测， 以降低公司的风险。 （1）做好产品的前期市场综合分析。 （2）确保新产品的送样和试产工作，对新产品的测试情况进行全程跟踪。 （3）配合产品的整体战略，加强产品市场调研。 24 G 宏盛 2005 年年度报告 （4）合理计划，以销定产。 3、合理安排，充分利用现有资源，提高业务能力： （1）根据运输市场的变化，及时做出调整，进一步降低物流成本。 （2）根据经营计划，对业务类部门的组织结构进行合理调整，以加强其内 部的管理职能。 （三）新年度的经营计划 鉴于 2006 年 3G 牌照将有望发放，导致移动存储卡市场需求提高；以及数字 电视市场启动从而刺激平板电视需求的影响，公司预计 2006 年的销售收入与 2005 年相比，将会继续保持上升势头，同时将进一步做好成本及费用控制工作。 （四）资金需求、来源及使用 业务增长产生的资金需求，公司将采取结构融资及其他的融资方式加以解 决。 （五）可能产生的风险因素及对策 1、汇率风险 公司的业务形态以转口贸易为主，业务往来主要以美元为报价和结算货币。 随着公司经营规模的进一步扩大，公司对外采购、销售的绝对额也将进一步增加。 因此，随着人民币汇率形成机制逐步市场化，逐渐加大的汇率波动风险将从价格 竞争优势、结汇收入及采购成本等方面对公司未来收益带来不确定性。 对策： （1）公司境外采购业务与销售业务均以美元为结算单位，且采购额与销售 额差距较小，可大范围抵冲汇率波动风险。今后公司将继续以美元为结算单位进 行国际采购和销售，以有效消化汇率变动给公司带来的不利影响。 （2）提高市场业务人员的汇率风险意识。在业务谈判、合作签订过程中尽 可能充分分析外汇走势，在合同中尽量制订适当的保值条款以防止汇率变动的风 险。 2、应收账款发生呆坏账的风险 应收帐款占公司流动资产比例较大，对公司经营风险影响程度也相应较大。 应收账款的形成会造成公司资金成本和管理费用增加，直接影响企业经营资金周 转，严重时甚至会造成企业经营困难。 对策： 为了能有效防范、控制和降低发生应收帐款呆、坏账风险，我公司采取了选 择优质终端客户的经营模式：公司融资体系建立在最终客户沃尔玛、BESTBUY 25 G 宏盛 2005 年年度报告 等大型零售店的信用上面，通过对这些客户信用考核，由中国出口信用保险公司 提供应收账款保险，有效降低了应收账款的回收风险。 四、报告期内的投资情况 （一）公司没有在报告期内募集资金或在报告期之前募集资金使用延续到报 告期的。 （二）公司没有在报告期内非募集资金投资情况。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 13 次董事会，会议情况及决议内容如下： 1、2005 年 1 月 24 日至 25 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2005 年度第一次临时会议， 会议审议通过了《关于延期召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2005 年 1 月 26 日的《上海 证券报》、《中国证券报》。 2、2005 年 1 月 28 日至 31 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2005 年度第二次临时会议，会议审议通过了《关于为宏普国际发展 （上海）有限公司银行借款提供担保的议案》。决议公告刊登在 2005 年 2 月 1 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 3、2005 年 3 月 3 日，公司第四届董事会第十二次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、2004 年度董事会工作报告；二、2004 年度工作 总结和 2005 年度工作规划报告；三、2004 年度财务决算报告；四、2004 年度利 润分配及资本公积转增股本的预案；五、2004 年年度报告及年报摘要；六、关 于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司从事审计业务及确定 2004 年度审计 费用的议案；七、关于公司董事会换届改选的议案；八、关于提名第五届董事会 董事候选人的议案；九、关于发放独立董事津贴的议案；十、关于公司向上海银 行延中支行申请人民币 3000 万借款的议案；十一、关于召开公司第十四次股东 大会（2004 年股东年会）的议案。决议公告刊登在 2005 年 3 月 5 日的《上海证 券报》、《中国证券报》。 4、2005 年 3 月 23 日，公司第四届董事会第三次临时会议在公司会议室召 开，会议审议通过了以下议案：一、关于前次募集资金使用情况说明的议案；二、 关于将《关于前次募集资金使用情况说明的议案》提交公司 2004 年度股东大会 审议的议案；三、关于 2004 年度股东大会延期召开的议案。决议公告刊登在 2005 年 3 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 5、2005 年 3 月 29 日至 30 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2005 年度第四次临时会议，会议审议通过了以下议案：一、关于修 26 G 宏盛 2005 年年度报告 订《公司章程》的议案；二、关于修订《股东大会议事规则》的议案；三、关于 修订《董事会议事规则》的议案。决议公告刊登在 2005 年 3 月 31 日的《上海证 券报》、《中国证券报》。 6、2005 年 4 月 12 日，公司第五届董事会第一次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、关于推选董事长、副董事长的议案；二、关于聘 任公司总经理的议案；三、关于聘任董事会秘书的议案；四、关于聘任公司副总 经理的议案；五、关于提名第五届董事会专门委员会人员构成的议案。决议公告 刊登在 2005 年 4 月 13 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 7、2005 年 4 月 21 日至 22 日，公司第五届董事会第二次会议以通讯传真表 决的方式召开，会议审议通过了《公司 2005 年度第一季度报告》。上海宏盛科技 发展股份有限公司 2005 年一季度报告和摘要刊登在 2005 年 4 月 23 日的《上海 证券报》、《中国证券报》。 8、2005 年 6 月 22 日至 23 日，公司第五届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2005 年度第五次临时会议，会议审议通过了《关于为宏普国际发展 （上海）有限公司申请综合授信额度提供担保的议案》。决议公告刊登在 2005 年 6 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 9、2005 年 7 月 1 日，公司第五届董事会 2005 年度第六次临时会议在公司 会议室召开，会议审议通过了以下议案：一、公司股权分置改革方案；二、关于 召开 2005 年度第一次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2005 年 7 月 4 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 10、2005 年 7 月 26 日，公司第五届董事会第三次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一：公司 2005 年半年度报告及摘要；二、公司 2005 年上半年工作总结及下半年工作计划；三、关于公司向工商银行浦东分行申请综 合授信额度的议案。决议公告刊登在 2005 年 7 月 27 日的《上海证券报》、 《中国 证券报》。 11、2005 年 8 月 4 日至 5 日，公司第五届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2005 年度第七次临时会议，会议审议通过了《关于公司向建行浦东 分行申请借款的议案》。 12、2005 年 10 月 25 日，公司第五届董事会第四次会议以通讯传真表决的 方式召开，会议审议通过了《公司 2005 年度第三季度报告》 。上海宏盛科技发展 股份有限公司 2005 年三季度报告和摘要刊登在 2005 年 10 月 27 日的《上海证券 报》、《中国证券报》。 13、2005 年 11 月 4 日至 7 日，公司第五届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2005 年度第八次临时会议，会议审议通过了《关于合资组建上海亿 升科技有限公司的议案》 。 27 G 宏盛 2005 年年度报告 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、报告期内，由于实施股权分置改革，中国证券市场上市公司再融资全部 中断，公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过的《关于将〈向社会公开募 集股份（A 股）决议〉的有效期延期一年的议案》未能得到执行。 2、报告期内，根据公司第十四次股东大会（2004 年度股东年会）审议通过 的《2004 年度利润分配方案的议案》：以 2004 年末总股本 99,021,589 股为基数， 向全体股东派发年度现金股利每 10 股人民币 0.5 元（含税）。本次利润分配方案 实施的股权登记日为 2005 年 6 月 1 日，除息日为 2005 年 6 月 2 日，现金红利发 放日为 2005 年 6 月 8 日。派发 2004 年度现金红利的公告刊登在 2005 年 5 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、报告期内，本公司于 2005 年 8 月 8 日召开的 2005 年度第一次临时股东 大会上审议通过了《公司股权分置改革方案》：公司全体流通股股东每持有 10 股股票获得 5 股股票对价。公司股权分置改革方案实施的股权登记日为 2005 年 8 月 15 日，对价股票上市流通日为 2005 年 8 月 17 日。 六、本次利润分配及资本公积金转增股本预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司 2005 年度实现净利润 49,276,638.18 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，母、子公司分别按 10% 提取法定盈余公积 14,316,331.85 元，加年初未分配利润 24,638,387.62 元，减去 2005 年分配现金股利 4,951,079.45 元后，截止 2005 年 12 月 31 日未 分配利润为 54,647,614.50 元。 公司 2005 年度利润分配预案：以 2005 年底总股本 99,021,589 股为基数， 向全体股东每 10 股分配 3 股股票股利，共计人民币 29,706,476.70 元，分配后 余额 24,941,137.80 元结转下年度。 公司 2005 年度资本公积转增股本预案：不转增。 上述议案需经股东大会审议通过后实施。 本报告期内公司盈利但未提出现金利润分配预案，主要是由于公司正处于迅 速成长期，业务的发展需要相应的流动资金支持，公司未分配利润将主要用于公 司的业务拓展及流动资金使用。 28 G 宏盛 2005 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司共召开了 6 次监事会会议，会议情况及决议内容如下： 1、2005 年 3 月 3 日，公司第四届监事会召开第十三次会议，会议审议通过 了以下议案：一、2004 年度监事会工作报告；二、2004 年年度报告及摘要；三、 关于公司监事会换届改选的议案。 2、2005 年 3 月 29 日至 30 日，公司第四届监事会第十四次会议以通讯传真 表决的方式召开，会议审议通过了以下议案：一、关于修订《监事会议事规则》 的议案；二、关于在 2004 年年度股东大会上增加新提案的议案。 3、2005 年 4 月 12 日，公司第五届监事会召开第一次会议，会议审议通过 了《关于推选陈荣福先生担任公司第五届监事会监事长的议案》。 4、2005 年 4 月 21 日至 22 日，公司第五届监事会第二次会议以通讯传真表 决的方式召开，会议审议通过了《公司 2005 年度第一季度报告》。 5、2005 年 7 月 26 日，公司第五届监事会召开第三次会议，会议审议通过 了《公司 2005 年半年度报告及摘要》。 6、2005 年 10 月 25 日，公司第五届监事会第四次会议以通讯传真表决的方 式召开，会议审议通过了《公司 2005 年度第三季度报告》。 二、监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 监事会成员通过列席董事会会议，参与重大决策的讨论及公司经营方针的制 定工作。对公司股东大会，董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行监 督。监事会认为公司在管理运作方面遵照《公司法》和《公司章程》进行，建立 了符合现代化企业管理的规章制度和内部控制制度，保障了公司依法经营，各项 经营决策是合法的。 公司监事会通过列席董事会会议以及日常考察等多种监督形式对公司董事， 经理及其它高级管理人员执行职务方面进行了监督，监事会认为董事会成员、经 理及其他高级管理人员勤勉尽职，严格按照公司章程规定履行权利和义务，认真 执行了董事会的各项决议，按照公司年度经营计划，加强经营管理，没有发现违 反法律、法规《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对《2005 年年度财务报告》进行认真审核后认为：公司年度财 务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则, 29 G 宏盛 2005 年年度报告 符合《企业会计制度》和财务报表编制要求。监事会同意上海立信长江会计师事 务所出具的审计报告，其报告是真实可信的。 3、公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。公司在报告期内 无募集资金，也没有前次募集资金在报告期内使用的情况。 4、公司收购、出售资产事项 公司在 2005 年度无收购及出售资产事项。 5、关联交易事项 2005 年度公司未发生损害公司利益的关联交易行为。 6、会计师事务所对公司 2005 年财务报告出具审计意见的情况 上海立信长江会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，监事会对该 审计报告表示同意。 30 G 宏盛 2005 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 公司在报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、报告期内，没有发生应披露的与日常经营相关的关联交易。 2、报告期内，没有发生应披露的资产、股权转让的关联交易。 3、报告期内，没有发生与关联方共同对外投资的关联交易。 4、公司与关联方存在的债权、债务或担保事项如下： （单位：人民币万元） 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 上海宏普实业投资有限公司 -8,809.00 17,837.00 Haughton Peak Holdings Limited（宏普国际控股有限公司） 134.26 134.26 合计 -8,674.74 17,971.26 报告期内，公司控股股东上海宏普实业投资有限公司及间接控股股东 Haughton Peak Holdings Limited（宏普国际控股有限公司）向公司提供临时性资 金支持（见上表），该事项有利于公司的经营发展。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 （二）重大担保事项。 1、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向农业银行黄浦支行借款人民币 1900 万元，期限为 2004 年 7 月 9 日至 2005 年 2 月 8 日提供连带责任保证担保。该担 保事项经董事会 2004 年度第四次临时会议审议同意。此担保已履行完毕。 2、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向农业银行黄浦支行借款人民币 1700 万元，期限为 2005 年 2 月 6 日至 2005 年 10 月 26 日提供连带责任保证担保。该 担保事项经公司 2005 年度第二次临时会议审议同意。此担保已履行完毕。 3、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向浦发银行闸北支行申请 600 万美金 综合授信额度，期限为 2004 年 7 月 13 日至 2005 年 6 月 20 日提供连带责任保证 担保。该担保事项经第四届董事会第十次会议审议同意。此担保已履行完毕。 31 G 宏盛 2005 年年度报告 4、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向浦发银行闸北支行申请 500 万美金 综合授信额度，期限为 2005 年 6 月 20 日至 2006 年 6 月 19 日提供连带责任担保。 该担保事项经董事会 2005 年度第五次临时会议审议同意。此担保已履行完毕。 说明：以上担保事项均为公司对公司绝对控股子公司宏普国际发展（上海） 有限公司所做担保。截止 2005 年 12 月 31 日，上市公司对控股子公司提供担保 的余额为 0。 （三）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 十、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 作为上海宏盛科技发展股份有限公司独立董事，根据证监发[2005]120 号《关 于规范上市公司对外担保行为的通知》，我们对公司对外担保情况、执行该规定 情况发表如下专项说明及独立意见：公司对外担保的决策程序符合相关法律法规 和规章以及公司章程的规定、信息披露充分完整、对外担保的风险得到充分揭示。 截止 2005 年度报告期末，公司无担保事项。 五、报告期内或持续到报告期内，没有发生公司或持股 5%以上股东对公司经营 成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、本公司 2005 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计，注册会计师 钱志昂、王士玮签字，出具了信长会师报字（2006）第 10488 号标准无保留意见 的审计报告。 七、报告期内公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司从事审计业务，2005 年支付的报酬为年度报告的审计费 50 万元。2004 年支付的报酬为半年度报告的 审计费 25 万元，年度报告的审计费 50 万元。 八、利润表附表： 净资产收益率 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 109.56% 119.90% 2.54 2.54 营业利润 39.27% 42.98% 0.91 0.91 净利润 21.42% 23.45% 0.50 0.50 扣除非经常性损益后的净利润 21.94% 24.01% 0.51 0.51 32 G 宏盛 2005 年年度报告 九、资产减值准备表： （单位：元 币种：人民币） 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其它原因 年末余额 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 35,093,510.28 5,558,996.87 - - 40,652,507.15 其中：应收帐款 5,509,628.78 6,309,667.26 11,819,296.04 其他应收款 29,583,881.50 -750,670.39 28,833,211.11 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 2,072,460.28 4,201,256.32 - - 6,273,716.60 其中：库存商品 1,539,093.22 4,201,256.32 5,740,349.54 原材料 166,309.26 166,309.26 包装物 131,527.25 131,527.25 委托加工物资 235,530.55 235,530.55 四、长期投资减值准备合计 1,210,000.00 - - 1,210,000.00 其中：长期股权投资 1,210,000.00 1,210,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 146,660.00 - - 146,660.00 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 146,660.00 146,660.00 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 2,795,063.50 - - 2,795,063.50 其中：装修工程 2,170,000.00 2,170,000.00 其他 625,063.50 625,063.50 八、委托贷款减值准备 - 其中：短期 - 长期 - 九、 总 计 41,317,694.06 9,760,253.19 - - 51,077,947.25 33 G 宏盛 2005 年年度报告 十、母公司资产减值准备表 （单位：元 币种：人民币） 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其它原因 年末余额 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 27,288,011.19 2,435,781.20 - - 29,723,792.39 其中：应收帐款 587,051.62 3,300,756.50 3,887,808.12 其他应收款 26,700,959.57 -864,975.30 25,835,984.27 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,226,053.69 -990,523.14 - - 235,530.55 其中：库存商品 990,523.14 -990,523.14 -0.00 原材料 - 包装物 - 委托加工物资 235,530.55 235,530.55 四、长期投资减值准备合计 1,210,000.00 - - 1,210,000.00 其中：长期股权投资 1,210,000.00 1,210,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 146,660.00 - - 146,660.00 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 146,660.00 146,660.00 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 625,063.50 - - 625,063.50 其中：装修工程 - 其他 625,063.50 625,063.50 八、委托贷款减值准备 - 其中：短期 - 长期 - 九、 总 计 30,495,788.38 1,445,258.06 - - 31,941,046.44 第十节 财务报告 一、审计报告：（附后） 二、财务报表：（附后） 三、财务报表附注：（附后） 34 G 宏盛 2005 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、备查文件的目录： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、 会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 上海宏盛科技发展股份有限公司 董事长 龙长生 二○○六年四月四日 35 审 计 报 告 信长会师报字（2006）第 10488 号 上海宏盛科技发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海宏盛科技发展股份有限公司（以下简称 “贵公司” ）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、 2005 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2005 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 钱志昂 王士玮 中国·上海 二 OO 六年四月五日 会计报表附注 一、公司简介： 上海宏盛科技发展股份有限公司（原名为上海良华实业股份有限公司）一九 九二年五月经批准改制为股份有限公司，一九九四年一月在上海证券交易所上 市。经上海市工商行政管理局批准，自 2000 年 7 月 7 日公司名称由“上海良华 实业股份有限公司”变更为“上海宏盛科技发展股份有限公司”。所属行业为综 合类。股本总额：99,021,589.00 元，经营范围为：实业投资，国内贸易（除专项 规定），电脑及高科技产品的生产和销售，软件的开发、销售，半导体集成电路 的产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统集成、销售及技术咨询服务，新 型材料（除专项规定的）的生产及销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业 务(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技 术除外,经营进料加工的“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易,仓储,物业管 理,机电产品,自有房屋的出售和租赁。 2005 年 8 月 8 日经股东会表决审议通过《公司股权分置改革方案》并获得 了财政部的批准，方案于 2005 年 8 月 17 日开始实施，目前公司简称由“宏盛科 技”变更为“G 宏盛”，股票代码“600817”。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记 帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借 款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段 内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财 务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 1 （六）外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通 知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为 人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为 人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流 动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金 等价物。 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以 应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资， 以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投 资 10％以上，则该单项投资计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投 资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因 债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照 公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 2 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 按照期末应收款项余额对情况特殊的应收款项采取个别认定法后按帐龄分 析法计提坏帐准备。 帐龄 应收款项 0－3 个月 0％ 4－6 个月 0.5％ 7－12 个月 2％ 13-24 个月 15％ 25-36 个月 30％ 37-48 个月 50％ 49 个月以上 100％ （十）存货核算方法 1、存货分类为 在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品。 2、取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债 务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入 帐价值。 3 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对 被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资 产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若 合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位 净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。2003 年以前发生的股权投 资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3 号文 处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法 摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权 投资差额按财会（2004）3 号文处理。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照 委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止 计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款 减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、 单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类 房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。 3、固定资产的取得计价 一般遵循实际成本计价的原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或 小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4 4、固定资产折旧 固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率确定折旧率。 固定资产类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-50 年 4% 3.84%-1.92% 专用设备 5年 4% 19.2% 通用设备 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 运输设备 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 宏普国际发展（上海）有限公司为中外合资企业，固定资产折旧预计残值率 为 10％。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使 用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入 的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用， 在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采 用年限平均法单独计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计 提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣 工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 5 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者 均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发 生当期损益。 2、借款费用资本化期间 按年度计算借款费用资本化金额。 6 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入 和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依 据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同 或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业 特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 7 三、税项 公司主要税种和税率为 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 企业所得税 15％ 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： （单位：万元） 被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际 母公司 合并范围内控制 是否 投资额 投资 投资比例 合并 比例 上海凯聚电子实业有限公司 500 电脑设备及产品制造，转口贸易，保税区内企 450 90％ 90％ 是 业间的贸易及代理、通过国内有进出口经营权 的企业代理与非保税区企业从事贸易业务等 上海宏盛电子有限公司（原 7,450 开发制造电脑、扫描仪及其相关零组件、大容 6,854 92% 92% 是 名上海良华科技发展有限公 量光盘存储器、磁盘存储器及部件等 司） 上海良华企业发展有限公司 1,000 客房出租﹑物业管理﹑粮油仓储﹑经济信息﹑ 900 90％ 100％ 是 咨询﹑烟酒（零售）及其他食品﹑副食品﹑粮 油及制品﹑冷饮 上海良华储运有限公司 250 物资的储存﹑整理及装卸﹑粮油及制品﹑日用 225 90％ 100％ 是 百货﹑五金交电﹑建筑材料﹑化工原料及产品 （除危险品）﹑机电产品的销售 上海宏盛集成电路设计公司 500 半导体集成电路产品的开发,设计,生产,销售及 450 90％ 90.00% 是 技术咨询服务,计算机软件开发,制作,销售等 宏普国际发展（上海）有限 USD1,000 国际贸易、转口贸易、保税区企业间的贸易及 USD700 70.00% 70.00% 是 公司 区内贸易代理；区内商业性简单加工；商务、 投资咨询及贸易咨询服务。 上海良华展发酒店有限公司 5,668 客房、中西餐厅、酒吧、咖啡厅、小吃部、健 2,890.68 51.00% 51.00% 是 身房、商务中心及物业管理（涉及许可经营的 凭许可证经营） 安丰电子（上海）有限公司 USD800 保 税 区 内 生 产 加 工 DVD 影 碟 机 CD-R 、 --- --- 55.00% 是 CD-RW、数字电视机及周边产品，销售自产产 品；保税区内仓储业务；国际贸易、转口贸易、 保税区内企业间的贸易及区内贸易代理等。 安曼电子（上海）有限公司 USD800 保 税 区 内 生 产 加 工 DVD 影 碟 机 CD-R 、 --- --- 75% 是 CD-RW、数字电视机及周边产品，销售自产产 品；保税区内仓储业务；国际贸易、转口贸易、 保税区内企业间的贸易及区内贸易代理等。 8 五、会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 232,814.62 69,872.81 银行存款 62,561,074.38 39,416,748.94 其他货币资金 72,197,313.02 353,191,479.22 合 计 134,991,202.02 392,678,100.97 其中美元：外币金额 16,054,938.42 45,593,396.55 折算汇率 8.0702 8.2765 折合人民币 129,566,564.04 377,353,746.55 1、年初余额中 42,642,084.42 美元（折合人民币 352,927,211.70 元）和人民币 264,267.52 元作为保证金，在编制现金流量表时已作剔除。 2、年末余额中 8,679,868.28 美元（折合人民币 70,048,273.00 元）和人民币 2,149,040.02 元作为保证金，在编制现金流量表时已作剔除。 3、货币资金年末数比年初数减少 257,686,898.95 元，减少比例为 65.62％，减少原因为： 本年采购增加引起货币资金减少。 （二）应收帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 1,529,345,127.53 99.46% 0-2% 9,957,220.57 1,175,775,670.48 99.73% 0-2% 4,902,716.16 1至2年 5,147,125.14 0.33% 15% 772,068.77 2,630,242.00 0.22% 15% 394,536.30 2至3年 2,630,242.00 0.17% 30% 789,072.60 563,904.80 0.05% 30% 169,171.44 3 年以上 556,239.81 0.04% 50-100% 300,934.10 45,628.38 0.00% 50-100% 43,204.88 合计 1,537,678,734.48 100.00% 11,819,296.04 1,179,015,445.66 100.00% 5,509,628.78 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,535,010,902.10 元，占应收帐款 总金额的 99.83％。 3、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 4、应收帐款年末数比年初数增加 358,663,288.82 元，增加比例为 30.42％，增加原因为： 本年主营业务收入增长，对 International Reliance Corp.和 INT 等公司的应收账款相应增长 。 （三）其他应收款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 （除个别认定 （除个别认定 外） 外） 1 年以内 1,011,205.93 3.49% 0-2% 940,417.66 4,617,338.83 14.02% 0-2% 1,945,880.86 1至2年 1,736.38 0.01% 15% 260.46 1,500.00 0.01% 15% 225.00 2至3年 0.00 0.00% 30% 0.00 7,903,845.21 23.99% 30% 7,307,603.34 3 年以上 27,922,082.58 96.50% 50-100% 27,892,532.99 20,417,737.37 61.98% 50-100% 20,330,172.30 合计 28,935,024.89 100.00% 28,833,211.11 32,940,421.41 100.00% 29,583,881.50 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 22,513,847.02 元，占其他应收 款总金额的比例为 77.81％。 9 3、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 上海良银贸易中心 8,785,829.94 100% 广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 100% 北京三联经济发展公司 2,800,000.00 100% 居家桥 955 弄参建款 2,158,031.08 100% 上海市粮食局 2,099,986.00 100% 其他 1,310,517.53 100% 深圳市装饰工程总公司 1,000,000.00 100% 宜兴贝斯特国际大酒店 637,093.71 100% 上海浦东航头（集团）股份有限公司 241,010.00 100% 上海市粮食储运公司 118,337.51 100% 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款原因 上海良银贸易中心 8,785,829.94 往来款 广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 参建款 北京三联经济发展公司 2,800,000.00 参建款 居家桥 955 弄参建款 2,158,031.08 未结算 上海市粮食局 2,099,986.00 参建款 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 （四）预付帐款： 1、 帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 年末未收回原因 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 --- --- 6,006,390.00 99.19% 1－2 年 6,000,000.00 99.19% 48,873.22 0.81% 2－3 年 48,873.22 0.81% --- --- 合 计 6,048,873.22 100.00% 6,055,263.22 100.00% 注 2、年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 注：根据 2004 年 3 月 25 日与上海南汇工业园区管理委员会签订《土地使用权出让协议 书》预付土地使用定金 6,000,000.00 元。 （五）存货及存货跌价准备： 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 172,003.51 166,309.26 172,003.51 166,309.26 包装物 131,527.25 131,527.25 131,527.25 131,527.25 低值易耗品 1,146,173.42 --- 856,075.02 --- 库存商品 25,678,643.75 5,740,349.54 144,610,476.37 1,539,093.22 委托加工产品 235,530.55 235,530.55 235,530.55 235,530.55 合 计 27,363,878.48 6,273,716.60 146,005,612.70 2,072,460.28 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市场 销售价格扣除相关税金及估计的费用。 10 （六）长期投资： 项目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 3,696,136.86 1,210,000.00 4,207,670.10 1,210,000.00 长期股权投资： 1、股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 丰华股份 法人股 133,200 250,860.00 爱建股份 法人股 88,201 249,696.00 氯碱化工 法人股 39,270 168,690.00 新世界股份 法人股 278,908 328,265.80 百联股份 法人股 177,252 599,332.00 民丰实业 法人股 360,000 320,000.00 白猫股份 法人股 62,568 269,990.40 中卫国脉 法人股 44,352 59,920.00 锦江投资 法人股 50,688 136,800.00 豫园商城 法人股 212,919 307,451.00 ST 同达 法人股 6,500 11,360.00 第一医药 法人股 268,164 260,760.00 新黄浦 法人股 140,400 548,964.00 合计 3,512,089.20 2、其他股权投资： 成本法核算： 被投资单位名称 投资期限 投资比例 年初账面余额 本年增减额 年末账面余额 上海中申实业有限公司 无约定期限 10.604% 6,905,800.00 --- 6,905,800.00 上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限