大亚圣象(000910)大亚科技2003年年度报告

股票简称：大亚科技 股票代码： 000910 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 二零零四年二月十七日 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何 虚 假记 载 、误 导 性陈 述 或者 重 大遗 漏 ，并 对 其内 容 的真 实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完 整性无法保证或存在异议。 3、所有董事均出席董事会。 4、南京永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准 无保留意见的审计报告。 5、公司董事长陈兴康先生、总经理王颐先生、公司财务 负 责 人李 锁 良先 生 声明 ： 保证 年 度报 告 中财 务 报告 的 真实 、 完整。 1 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介……………………………………………………….3 第二章 会计数据和业务数据摘要………………………………………………3 第三章 股本变动及股东情况.……………………………………………………4 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………….7 第五章 公司治理结构………………………………………………………………9 第六章 股东大会情况简介………………………………………………………10 第七章 董事会报告…………………………………………………………………11 第八章 监事会报告…………………………………………………………………19 第九章 重要事项…………………………………………………………………….20 第十章 财务报告…………………………………………………………………….27 第十一章 备查文件目录……………………………………………………………50 2 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：大亚科技股份有限公司 公司法定英文名称：Dare Technology Co.,Ltd 二、公司法定代表人：陈兴康 三、公司董事会秘书：王 颐 公司董事会证券事务代表：宋立柱 联系地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路 95 号 电话：0511-6883666，6882222 转 2143 传真：0511-6885000 电子信箱：daibaixian@cndare.com 四、公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路 95 号 公司办公地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路 95 号 邮政编码：212300 公司国际互联网网址：http://www.dareb2b.com 电子信箱：info@dareb2b.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：大亚科技 股票代码：000910 七、其他有关资料： （一）公司注册登记日期：1999 年 4 月 20 日 （二）公司注册登记地点：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路 95 号 （三）企业法人营业执照注册号：3200001104449 （四）税务登记号码：321181703956981 （五）公司聘请的会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司 办公地址：南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 130,344,858.82 净利润 67,515,723.82 扣除非经常性损益后的净利润 67,300,057.82 主营业务利润 309,415,281.72 其他业务利润 6,580,256.87 营业利润 129,129,266.64 投资收益 1,270,703.67 补贴收入 143,800.00 营业外收支净额 -198,911.49 经营活动产生的现金流量净额 66,808,890.75 现金及现金等价物净增加额 51,530,540.97 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： 215,666.00 a、已计提各项减值准备的转回 276,375.59 b、处置长期资产产生的损益 43,022.39 c、各种形式的政府补贴 143,800.00 3 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 d、出售控股的圆通公司股权收益 100,625.45 e、扣除计提资产减值准备后的营业外收支 -241,933.88 f、以上项目涉及所得税影响 -106,223.55 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 指标名称 单位 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 元 1,593,369,024.92 785,200,591.69 534,886,722.07 净利润 元 67,515,723.82 62,174,010.04 56,528,631.66 总资产 元 1,974,875,948.98 1,615,786,425.65 1,226,039,663.38 股东权益(不含少数股东权益) 元 940,441,331.24 874,399,335.62 813,761,466.35 每股收益(全面摊薄) 元/股 0.292 0.269 0.244 每股收益（加权平均） 元/股 0.292 0.269 0.244 扣除非经常性损益后的每股收益（全面摊薄） 元/股 0.291 0.267 0.239 每股净资产 元/股 4.067 3.781 3.519 调整后的每股净资产 元/股 4.038 3.759 3.507 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.289 0.509 0.396 净资产收益率（全面摊薄） % 7.18 7.11 6.95 净资产收益率（加权平均） % 7.43 7.33 7.08 扣除非经常性损益后加权净资产收益率 % 7.41 7.28 6.91 注:公司是以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。 三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资 产收益率及每股收益： 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 2002 年度 2003 年 2002 年度 2003 年 2002 年度 2003 年 2002 年度 主营业务利润 32.90 19.53 34.07 20.12 1.338 0.739 1.338 0.739 营业利润 13.73 10.68 14.22 11.00 0.558 0.404 0.558 0.404 净利润 7.18 7.11 7.43 7.33 0.292 0.269 0.292 0.269 扣除非经常性 7.16 7.06 7.41 7.28 0.291 0.267 0.291 0.267 损益后净利润 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 231,250,000.00 440,644,215.88 56,535,548.36 18,985,606.92 145,969,571.38 874,399,335.62 本期增加 -- 87,564.28 13,539,401.88 6,769,700.94 67,515,723.82 81,142,689.98 本期减少 -- 1,561,292.48 -- -- 13,539,401.88 15,100,694.36 期末数 231,250,000.00 439,170,487.68 70,074,950.24 25,755,307.86 199,945,893.32 940,441,331.24 变动原因： 1、资本公积金变动原因：资本公积本期减少数为固定资产评估增值部分，本期计提折 旧作冲减资本公积处理所致；本期增加原因为货物采购所欠尾款不需偿付所致。 2、法定盈余公积和法定公益金变动原因：按母公司净利润 10%计提法定盈余公积金， 按 10%计提法定公益金所致。 3、未分配利润增减变动原因：本年度实现可供分配利润转入未分配利润所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 4 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 151,250,000 151,250,000 其中：国家持有股份 129,923,600 129,923,600 境内法人持有股份 21,326,400 21,326,400 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 151,250,000 151,250,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 231,250,000 231,250,000 （二）股票发行与上市情况 1、1999 年 3 月 23 日，公司利用深圳证券交易所交易系统，采用“上网定价”方式， 以每股 6.25 元的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股股票 7200 万股，另向证券投 资基金配售 800 万股。 1999 年 6 月 30 日，根据公司创立大会暨第一次股东大会决议并经深圳证券交易所深 圳上[1999]51 号《上市通知书》同意，公司 7200 万人民币普通股在深圳证券交易所正式 上市交易，配售给证券投资基金的 800 万人民币普通股于 1999 年 9 月 8 日上市流通。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 3、公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 报告期末股东总数 34920 户。 （二）主要股东持股情况： （根据 2003 年 12 月 31 日中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司存管部提供资料） 年度内增减 年末持股数量 比例 股份类别（已流 质押或冻结的 股东性质（国有股 股东名称（全称） （+/-）（股） （股） （％） 通或未流通） 股份数量（股） 东或外资股东） 江苏大亚集团公司 0 129923600 56.18 未流通 64960000 国有股东 上海凹凸彩印总公司 0 19973500 8.64 未流通 0 国有股东 汕头乾业烟草物资有限公司 0 676500 0.29 未流通 676500 -- 全国社保基金一零二组合 +471278 471278 0.20 已流通 未知 -- 北京市牛奶公司 0 338200 0.15 未流通 0 -- 成都五牛科美投资集团有限公司 0 338200 0.15 未流通 0 -- 疗美仙 0 262100 0.11 已流通 未知 -- 5 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 林楚斌 +231000 231000 0.10 已流通 未知 -- 莫启新 0 210200 0.09 已流通 未知 -- 林榕 +203000 203000 0.09 已流通 未知 -- 注：1、持有 5%以上股份的股东为江苏大亚集团公司和上海凹凸彩印总公司。江苏大 亚集团公司是代表国家持有本公司 56.18%股份的控股股东，报告期期末持有本公司股份 12992.36 万股；上海凹凸彩印总公司是持有本公司 8.64%股份的国有法人股股东，报告期 期末持有本公司股份 1997.35 万股。报告期内上述股东的股份无变动情况。 2、2003 年 2 月 17 日，持股 5%以上的股东江苏大亚集团公司将其原已质押给中国银行 丹阳支行的 6496 万股（占公司总股份的 28.09%）股权解除了质押，同日，该公司又将其 所持本公司股份 6496 万股（占公司总股份的 28.09%）质押给中国银行丹阳支行，并在中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别办理了解除质押和质押登记手续。 （详细情况 刊登在 2003 年 2 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息 的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司关于股权解押后再质押 的公告》），报告期内该股份质押未解除，除此之外，江苏大亚集团公司所持股份无发生 冻结及托管情况。上海凹凸彩印总公司所持股份无发生质押、冻结及托管情况。 3、报告期内，公司收到广东省汕头市中级人民法院民事裁定书（2003）汕中法执字第 131 号之二，根据该裁定书，因借款纠纷，拍卖汕头乾业烟草物资有限公司持有的本公司 0.29%的股份（即法人股 676500 股）。报告期内，汕头乾业烟草物资有限公司持有的本公司 法人股 676500 万股已被司法冻结。 4、公司前十名股东中，国家股股东江苏大亚集团公司与其他股东之间不存在关联关系， 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知其他法 人股股东之间以及与流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他法人股股东之间以及 与流通股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人，未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知流通股股东之间是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （三）公司控股股东情况 控股股东名称：江苏大亚集团公司 法定代表人：陈兴康 成立日期：1993 年 3 月 8 日 注册资本：1 亿元人民币 经营范围：实业投资、各类板材等制造、加工、销售及相关产品的技术培训服务，公 司自营进出口业务。 公司性质：国有企业 注：1、报告期内，公司控股股东未发生变化。 2、报告期内，公司控股股东江苏大亚集团公司进行了公司制改造，主要情况如下： （1）改制前，丹阳市财政局（国资办）是江苏大亚集团公司的唯一股东，持有江苏大 亚集团公司 100%的股权；改制完成后，丹阳市国有资产经营有限公司[丹阳市财政局（国 资办）于 2003 年 11 月 28 日组建成立的公司，实施授权范围内的国有资产的经营和管理]、 江苏沃得机电集团有限公司和江苏天工工具股份有限公司分别持有江苏大亚集团有限公司 40%、37%和 23%的股份，江苏大亚集团有限公司持有本公司 12992.36 万股的股份性质属非 国有股。上述改制事项已获得江苏省人民政府（苏政复[2003]63 号）《省政府关于同意江 苏大亚集团公司部分国有产权转让及公司制改造的批复》和国务院国有资产监督管理委员 会（国资产权函[2003]298 号） 《关于大亚科技股份有限公司国有股权性质变更有关问题的 批复》的批准。（详细情况见 2003 年 7 月 10 日、2003 年 11 月 6 日在《证券时报》和《中 国证券报》上刊登的“大亚科技股份有限公司提示性公告”、“大亚科技股份有限公司董 6 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 事会关于国有股股权性质变更有关问题获得国资委批复的公告”） （2）2003年12月8日江苏大亚集团公司在镇江市丹阳工商行政管理局办理完成了变更 工商注册登记手续，公司名称由“江苏大亚集团公司”变更为“江苏大亚集团有限公司”， 公司性质变更为有限责任公司。（详细情况见2004年1月9日在《证券时报》和《中国证券 报》上刊登的“大亚科技股份有限公司董事会关于控股股东江苏大亚集团公司办理完成变 更工商注册登记手续的公告”和“江苏大亚集团有限公司关于改制情况的公告”） （3）2004 年 1 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了证券 账户注册资料变更的有关事项。 （四）除江苏大亚集团公司外，报告期内本公司无其他持股在 10%以上的股东。 （五）公司前 10 名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 全国社保基金一零二组合 471278 A股 疗美仙 262100 A股 林楚斌 231000 A股 莫启新 210200 A股 林榕 203000 A股 梁炳桂 178200 A股 叶成德 174692 A股 李文芳 155000 A股 魏合红 135905 A股 许晓红 131000 A股 注：公司前十名流通股股东中，未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 陈兴康 男 57 董事长 2002.5---2005.5 陈建华 女 49 董 事 2002.5---2005.5 毛 来 男 43 董 事 2002.5---2005.5 傅菊民 男 52 董 事 2002.5---2005.5 韦继升 男 48 董事、副总经理 2002.5---2005.5 赵丹辰 男 48 董事、副总经理 2002.5---2005.5 郭双革 男 55 董 事 2002.5---2005.5 程佳华 男 48 董 事 2003.6---2005.5 周春生 男 37 独立董事 2002.5---2005.5 庄松林 男 63 独立董事 2002.5---2005.5 陈安德 男 68 独立董事 2003.6---2005.5 吴德江 男 57 独立董事 2003.6---2005.5 李力游 女 45 独立董事 2003.6---2005.5 李照年 男 55 监事会主席 2002.5---2005.5 王 勇 男 53 监 事 2002.5---2005.5 茅智真 男 50 监 事 2002.6---2005.5 陈从公 男 42 监 事 2002.5---2005.5 甘君武 男 54 监 事 2002.5---2005.5 7 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 王 颐 男 45 总经理、董事会秘书 2002.5---2005.5 李锁良 男 57 财务负责人 2002.5---2005.5 1、以上董事、监事及高级管理人员没有持有本公司股票。 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位及职务 任 期 陈兴康 江苏大亚集团公司董事长、总经理、党委书记 1993.5 至今 陈建华 江苏大亚集团公司副总经理 1993.5 至今 傅菊民 江苏大亚集团公司副总经理、党委副书记 1993.5 至今 李照年 江苏大亚集团公司党委副书记 1993.5 至今 陈从公 上海凹凸彩印总公司总经理 2001.7—2004.1 （二）年度报酬情况 1、董事、监事在本公司领取报酬情况 本公司董事、监事兼任公司高级管理人员或其他职务的，年度报酬按高级管理人员或 其他职务的报酬标准领取，其他董事（含独立董事）、监事不在本公司领取报酬。 2、高级管理人员报酬是按本公司有关制度和经营目标责任制中的有关考核细则予以确定的。 3、独立董事的津贴及其他待遇：独立董事津贴为每人每年不低于 30000 元。除此之外， 公司不再给予独立董事其他的利益，独立董事出席董事会、股东大会以及按有关规定行使 职权所需费用由公司据实报销。 4、现任高级管理人员的年度报酬总额为 16.4 万元，其中，4 万元—6 万元（含 6 万元） 1 人；3 万元（含 3 万元）—4 万元 3 人。 5、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 13.4 万元。 6、不在公司领取报酬、津贴的董事（不含独立董事）、监事有 9 人，名单如下：陈兴 康、陈建华、毛来、傅菊民、郭双革、程佳华、李照年、王勇、陈从公；其中，在其所在 的股东单位领取报酬的有 5 人，名单如下：陈兴康、陈建华、傅菊民、李照年、陈从公； 不在股东单位或其他关联单位领取报酬的有 4 人，名单如下：毛来、郭双革、程佳华、王 勇。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、报告期内聘任及离任的董事 报告期内，因工作变动原因，石建勋先生、龚锦华先生辞去公司第二届董事会董事职 务，并增补程佳华先生为公司第二届董事会董事；增设陈安德先生、吴德江先生、李力游 女士为公司第二届董事会独立董事。（详细情况刊登在 2003 年 4 月 19 日、2003 年 5 月 30 日和 2003 年 7 月 1 日的《证券时报》、 《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互 联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司第二届董事会第八次会议决议公告》、《公司 第二届董事会第九次会议决议公告》、《公司 2003 年度第一次临时股东大会决议公告》）。 2、报告期内无聘任及离任的监事 3、报告期内聘任和离任的高级管理人员 报告期内，因工作变动原因，石建勋先生辞去公司总经理职务，经公司董事长陈兴康 先生提议，聘请王颐先生担任公司总经理职务。 （详细情况刊登在 2003 年 2 月 18 日的《证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 和 中 国 证 监 会 指 定 登 载 公 司 信 息 的 互 联 网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司第二届董事会第七次会议决议公告》）。 二、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有员工 3328 人，生产人员 2530 人，销售人员 150 人， 技术人员 350 人，财务人员 85 人，行政人员 213 人。公司员工具有大专以上学历的达到 35%，其中本科生 235 人，研究生 9 人，博士生 2 人，具有专业技术职称的有 457 人，公司 现有退休人员 65 人。 8 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 1、本公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完 善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司增设了 3 名独立董事，设立了战略、 审计、提名、薪酬与考核四个董事会专门委员会，并修订了《公司章程》，制订了《独立董 事费用管理办法》、《控股股东行为规则》、《关于独立董事发表独立意见的管理办法》、《关 于监事发表独立意见的管理办法》、《担保管理办法》、《累积投票制度》和《董事会专门委 员会实施细则》等，这些规章符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，具体情况 如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 充分行使自己的权利； 《公司章程》中明确了对董事会的授权；公司制订了《股东大会议事 规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，使股东充分行使 表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司 与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经 营管理的职能部门能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事；本报告期 内，公司增设了 3 名独立董事，将独立董事的人数由 2 名提高到 5 名，独立董事所占人数 已超过全体董事的三分之一；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事 会按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》开展工作，各位董事以认真负责的态度 出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务 和责任。根据公司 2003 年度第二次临时股东大会决议，公司设立了战略、审计、提名、薪 酬与考核四个董事会专门委员会，专门委员会成员全部由董事组成，并制订了各专门委员 会实施细则。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司 监事会按照法律法规和《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认真履行职责，对公 司重大事项、财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价和激励约束机制：公司对高管人员已制订了一些绩效评价和激励约 束机制政策，新成立的董事会薪酬与考核专门委员会，正积极着手寻找其他有效的办法和 途径，来进一步完善董事、经理和其他高管人员的绩效评价标准和激励约束机制；经理人 员的聘任公开、透明，符合法律法规和《公司章程》的规定。 （6）关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者、供应 商等利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理制度》，指定董事会秘书、 证券事务代表负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；严格按照法律法规和《公司章程》 的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信 息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的有关信息。 本公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存 在差异。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求，将董事会中独立董事人数由 2 名增加到 5 名，独立董事所占人数已超过董事会人数 的三分之一，董事会人员结构和专业结构进一步合理。 公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极并 9 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 认真参加公司董事会和股东大会，分别对公司的关联交易以及其他议案发表了专业性意见， 并就变更募集资金投资项目、高级管理人员变更、董事离任和聘任及独立董事的聘任等事 项做出了客观、公正的判断，并出具了独立董事意见，对董事会的科学、客观决策，对公 司的良性发展都起到了积极的作用，切实地维护了公司及广大中小股东的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明： 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，并具有完整的业务及 自主经营能力。具体情况如下： 1、在业务方面，公司在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务。公司 设置了专门的业务经营和管理部门，配备了专业经营管理人员，独立开展经营业务活动。 公司的控股股东和关联企业已实现不与公司从事同业竞争的承诺。 2、人员方面，公司根据《公司法》和《公司章程》的有关规定设立了股东大会、董事 会、监事会以及经理层，董事长与总经理分设；公司董事长与控股股东的法定代表人为同 一人；公司总经理、副总经理等高级管理人员没有双重任职的情况，财务人员没有在关联 公司兼职情况；公司的劳动、人事及工资管理已完全独立。 3、资产方面，公司资产独立完整，使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施等资产 已全部进入本公司。公司拥有独立的产供销系统，与控股股东不存在从事相同产品生产经 营的同业竞争情况。 4、机构方面，公司股东大会、董事会、监事会和经理层职责权限划分明确，公司拥有 独立的机构设置，不存在“一套班子，两块牌子”现象，公司的办公机构和经营场所与控 股股东完全分开。 5、财务方面，公司财务与控股股东完全分开，设立了独立的计划财务部，建立了独立 的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，对分公司、子公司的财务管理规范， 独立地在银行开户，没有与控股股东共用一个银行帐户的情况，独立依法纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员全部由董事会聘用。董事会根据公司经营目标与高级管理人员签订 经营目标责任书，依照年度考核目标及完成情况，进行相应的奖惩。公司将积极探索符合 国家政策、切合公司实际、更科学合理的激励机制和薪酬制度。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司分别于 2003 年 3 月 21 日、2003 年 6 月 30 日及 2003 年 8 月 8 日召开了 2002 年年度股东大会、2003 年度第一次临时股东大会及 2003 年度第二次临时股东大会， 会议通知分别于 2003 年 2 月 18 日、2003 年 5 月 30 日及 2003 年 7 月 2 日刊登在《证券时 报》和《中国证券报》上，上述会议通知均按规定提前 30 天公告，会议均如期召开。江苏 世纪同仁律师事务所指派律师出席了上述股东大会并出具了法律意见书，认为公司股东大 会召开程序合法有效。 二、股东大会通过或否决的决议及决议披露情况 1、2002 年年度股东大会审议通过了如下决议： （1）公司 2002 年度董事会工作报告； （2）公司 2002 年度监事会工作报告； （3）公司 2002 年度财务决算报告； （4）公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本方案； （5）关于聘请会计师事务所的议案； （6）董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》以及南京永华会计师事务所有限公 司出具的《前次募集资金使用情况专项审核报告》； （7）关于补充审查公司配股资格的议案； 10 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 （8）关于修改公司 2002 年度配股方案的预案； （9）关于变更投资江苏升瑞装饰材料有限公司项目的议案。 本次股东大会决议公告于 2003 年 3 月 22 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2003 年度第一次临时股东大会通过了如下决议： （1）关于增设公司独立董事的议案； （2）关于修改《公司章程》的议案； （3）关于石建勋、龚锦华先生辞去公司董事职务的议案； （4）关于增补程佳华先生为公司董事的议案； （5）关于制订《独立董事费用管理办法》的议案； （6）关于制订《控股股东行为规则》的议案； （7）关于制订《关于独立董事发表独立意见的管理办法》的议案； （8）关于制订《关于监事发表独立意见的管理办法》的议案； （9）关于制订《累积投票制度》的议案。 本次股东大会决议公告于 2003 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 3、2003 年度第二次临时股东大会通过了如下决议： （1）关于公司符合配股条件的议案； （2）关于公司本次配股的方案； （3）关于本次配股募集资金使用投向及可行性的议案； （4）关于提请股东大会授权董事会办理本次配股相关事宜的议案； （5）关于设立战略委员会的议案； （6）关于设立审计委员会的议案； （7）关于设立提名委员会的议案； （8）关于设立薪酬与考核委员会的议案； （9）关于制订董事会专门委员会实施细则的议案。 本次股东大会决议公告于 2003 年 8 月 9 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 三、报告期内选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内选举、更换公司董事情况 报告期内，公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于增设公司独立董事的 议案》、《关于石建勋、龚锦华先生辞去公司董事职务的议案》和《关于增补程佳华先生为 公司董事的议案》，增设陈安德先生、吴德江先生、李力游女士为公司第二届董事会独立董 事；同意石建勋先生、龚锦华先生因工作变动原因，辞去公司第二届董事会董事职务；并 增补程佳华先生为公司第二届董事会董事。 （详细情况刊登在 2003 年 4 月 19 日、2003 年 5 月 30 日和 2003 年 7 月 1 日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信 息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司第二届董事会第八次会议决议公告》、《公 司第二届董事会第九次会议决议公告》、《公司 2003 年度第一次临时股东大会决议公告》） 2、报告期内无选举、更换公司监事情况。 第七章 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在努力克服国内包装印刷行业竞争激烈，部分原材料价格上涨以及上 半年的“非典”疫情的不利因素的情况下，继续认真贯彻执行了“市场、质量、效益、创 新”的经营方针，并通过采取调整营销战略，树立正确的营销理念，强化内部管理，努力 地进行产品创新和技术创新，加快已投资项目的投产和达产工作等积极有效的措施，化解 了不利因素，取得了较好的经营成果。全年公司实现主营业务收入159,336.90万元，比上 年增长102.93%，主营业务利润30,941.53万元，比上年增长81.16%，净利润6,751.57万元， 比上年增长8.59%。 11 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 二、报告期内经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围：公司主要从事高新技术产品的研究、开发，包装装潢材料、 铝箔及复合材料、通信设备、光电器件、人造板及制品、化纤产品、普通机械、电子产品、 有色金属压铸件的制造和销售，包装装潢印刷。公司自产产品的出口业务和生产科研所需 的原辅材料、设备配件等进口业务。 2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况。 （1）公司主营业务收入及主营业务利润按行业分布的构成情况 2003 年度 2002 年度 行业 占主营业 占主营业 占主营业 占主营业 主营业务利润 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入（元） 务收入比 务利润比 务收入比 务利润比 （元） （元） （元） 例（%） 例（%） 例（%） 例（%） 包装业 780,851,185.59 49.01 150,320,800.86 48.58 565,966,626.84 72.08 116,882,592.79 68.43 化纤业 111,109,578.12 6.97 30,241,389.76 9.77 104,821,967.53 13.35 37,209,619.70 21.79 机械制造业 84,334,881.60 5.29 15,112,253.85 4.88 114,411,997.32 14.57 16,707,565.00 9.78 装饰材料业 617,073,379.61 38.73 113,740,837.25 36.77 -- -- -- -- 合计 1,593,369,024.92 100.00 309,415,281.72 100.00 785,200,591.69 100.00 170,799,777.49 100.00 （2）公司主营业务收入及主营业务利润按产品分布的构成情况 2003 年度 2002 年度 占主营 占主营 产品 占主营业 占主营业 业务收 主营业务利润 业务利 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入（元） 务收入比 务利润比 入比例 （元） 润比例 （元） （元） 例（%） 例（%） （%） （%） 铝箔 328,769,647.48 20.63 70,360,724.33 22.74 139,574,520.07 17.78 32,550,804.27 19.06 铝箔复合纸及卡纸 261,068,994.37 16.38 50,843,056.64 16.43 263,952,007.41 33.61 58,510,951.97 34.25 聚炳烯丝束 111,109,578.12 6.97 30,241,389.76 9.77 104,821,967.53 13.35 37,209,619.70 21.79 包装印刷品 191,012,543.74 12.00 29,117,019.89 9.41 162,440,099.36 20.69 25,820,836.55 15.12 金属压铸件 84,334,881.60 5.29 15,112,253.85 4.88 114,411,997.32 14.57 16,707,565.00 9.78 中密度板 44,565,972.73 2.80 -2,766,421.18 -0.89 -- -- -- -- 地板 572,507,406.88 35.93 116,507,258.43 37.66 -- -- -- -- 合计 1,593,369,024.92 100.00 309,415,281.72 100.00 785,200,591.69 100.00 170,799,777.49 100.00 （3）公司主营业务收入及主营业务利润按地区分布的构成情况 2003 年度 2002 年度 占主营 占主营 地区 占主营业 占主营业 主营业务利润 主营业务收入 业务收 主营业务利润 业务利 主营业务收入（元） 务收入比 务利润比 （元） （元） 入比例 （元） 润比例 例（%） 例（%） （%） （%） 华北地区 310,825,663.50 19.51 71,244,101.00 23.03 116,571,052.83 13.60 24,501,506.22 14.34 华东地区 676,928,282.38 42.48 128,993,145.28 41.69 242,348,506.31 36.69 60,201,352.18 35.25 西北地区 61,811,157.52 3.88 13,802,518.14 4.46 28,622,056.79 3.34 7,123,334.41 4.17 西南地区 101,110,885.16 6.35 16,863,863.95 5.45 99,413,658.96 11.59 22,812,505.57 13.36 华南地区 130,279,310.14 8.18 25,570,891.68 8.26 95,469,550.66 11.13 19,640,314.61 11.50 中南地区 267,723,222.12 16.80 46,550,624.65 15.04 146,283,251.67 17.06 28,594,184.48 16.74 国外 44,690,504.10 2.80 6,390,137.02 2.07 56,492,514.47 6.59 7,926,580.02 4.64 合计 1,593,369,024.92 100.00 309,415,281.72 100.00 785,200,591.69 100.00 170,799,777.49 100.00 3、主要产品及市场占有率情况 铝箔属包装行业，市场占有率为 15%；铝箔复合纸和卡纸属包装行业，市场占有率为 11%；烟用丙纤属化纤业，市场占有率为 27%；压铸件属机械制造业，市场占有率为 4%；地 12 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 板属装饰材料业，市场占有率为 8.08%。 4、公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动及其行业情况如下： 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 分行业或分产品 入比上年增 本比上年增 上年增减 (元) (元) (%) 减（％） 减（％） （％） 铝箔 328,769,647.48 256,941,660.22 21.85 135.55 140.51 -6.87 铝箔复合纸及卡纸 261,068,994.37 209,229,154.45 19.86 -1.09 2.33 -11.87 聚炳烯丝束 111,109,578.12 79,951,252.09 28.04 6.00 19.58 -22.58 包装印刷品 191,012,543.74 160,699,845.12 15.87 17.59 18.29 -3.06 金属压铸件 84,334,881.60 68,973,505.26 18.21 -26.29 -29.27 23.32 中密度板 44,565,972.73 47,332,393.91 -6.21 -- -- -- 地板 572,507,406.88 454,535,934.61 20.61 -- -- -- 其中：关联交易 -- -- -- -- -- -- 包装业 780,851,185.59 626,870,659.79 19.72 37.97 40.19 -6.05 化纤业 111,109,578.12 79,951,252.09 28.04 6.00 19.58 -22.58 机械制造业 84,334,881.60 68,973,505.26 18.21 -26.29 -29.27 23.32 装饰材料业 617,073,379.61 501,868,328.52 18.67 -- -- -- 其中：关联交易 -- -- -- -- -- -- 关联交易的定价 -- 原则 关联交易必要性、持 -- 续性的说明 5、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 310,825,663.50 166.64 华东地区 676,928,282.38 179.32 西北地区 61,811,157.52 115.96 西南地区 101,110,885.16 1.71 华南地区 130,279,310.14 36.46 中南地区 267,723,222.12 83.02 国外 44,690,504.10 -20.89 合 计 1,593,369,024.92 102.93 6、报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的说明 （1）报告期内，本公司投资的圣象集团有限公司已开始运营，新增地板销售业务，该 产品报告期内实现主营业务收入 57,250.74 万元，利润总额 4,687.47 万元，该产品的毛利 率为 20.61%。 （2）报告期内，由于本公司控股子公司江苏大亚装饰材料有限公司和阜阳大亚装饰材 料有限公司已步入正常运营状态，新增中密度板销售业务，该产品报告期内实现主营业务 收入 4,456.60 万元，利润总额-748.86 万元，该产品的毛利率为-6.21%。 （3）报告期内，公司主导产品聚炳烯丝束的毛利率为 28.04%，比去年 36.22%降低 22.58%，主要为受石油价格上涨影响，导致相关原材料采购成本上升，相应引起公司主营 业务成本上升所致。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司的控股子公司----中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司(以下简称“兴联公 司” )、湖南九子龙印务有限公司（以下简称“九子龙公司” ）、延吉大亚印务有限公司 13 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 （以下简称“延吉大亚公司” ）、阜阳大亚装饰材料有限公司（以下简称“阜阳公司”）、 江苏大亚装饰材料有限公司（以下简称“大亚装饰”）、圣象集团有限公司（以下简称“圣 象公司”）、江苏大亚沃得轻合金有限公司（以下简称“沃得公司” ）经营情况及业绩如下： （单位：元） 企业名称 注册资本 业务性质 主要产品 资产规模 净利润 兴联公司 260 万美元 制造业 铝箔复合纸和卡纸 67,120,487.08 242,154.28 九子龙公司 3000 万元 制造业 烟标印刷 40,103,188.19 749,213.80 延吉大亚公司 1935.47 万元 制造业 烟标印刷及其他 28,150,657.11 2,954,340.73 阜阳公司 302.3 万美元 制造业 中密度板 94,998,774.67 -3,231,049.14 大亚装饰 241.2 万美元 制造业 人造板 83,437,381.54 -4,257,502.46 圣象公司 15000 万元 商业 强化木地板 273,697,785.60 28,228,928.45 沃得公司 7200 万元 制造业 汽车轮毂 155,211,081.36 -- 2、本公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%的情况。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 53043.63 万元，占本年度采购总额的比例为 50.45%；前五名客户销售额合计为 17,000.26 万元，占公司销售总额的比例为 10.67%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司所处的包装行业的市场竞争仍十分激烈和受国际石油价格的上涨，生 产所需的部分原材料价格呈上涨态势以及突如其来的“非典”疫情，在一定程度上影响了 公司净利润的增长。针对上述情况，公司主要采取了如下措施和对策：（1）通过调整营销 战略，扩大市场销售；（2）强化内部管理，细化各项考核，搞好双增双节；（3）集中采 购大宗原辅材料，降低采购成本；（4）针对“非典”疫情，通过宣传、采取群防群控。 （五）报告期内公司未公开披露过本年度盈利预测，也未曾公开披露过本年度经营计划。 三、报告期内投资情况 （一）首次募集资金使用情况 1、本公司没有在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内募集资金变更情况 鉴于本公司与亚洲创建（中国）有限公司合资组建江苏升瑞装饰材料有限公司的项目 在前期筹备过程中，合作方由于自身条件变化对该项目产品市场的安排问题无法保证按原 商定的方案予以落实，经公司与合作方多次的磋商，未能就此问题达成一致意见。为此， 双方同意解除原签订的《合作意向书》。报告期内，本公司对该项目予以了变更，并根据公 司经营的需要将 1975.4 万元募集资金用于补充公司流动资金。该事项已提交 2003 年 2 月 15 日的公司二届七次董事会审议通过，并已提交 2003 年 3 月 21 日的公司 2002 年年度股 东大会审议批准。（详细情况刊登于 2003 年 2 月 18 日、2003 年 3 月 22 日和 2003 年 8 月 12 日 的 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 和 中 国 证 监 会 指 定 登 载 公 司 信 息 的 互 联 网 http://www.cninfo.com.cn） （二）其他投资情况 1、报告期内，根据第二届董事会 2002 年第二次临时会议精神，公司已完成“圣象有 限公司”的注册成立工作，该公司主营各类木地板、家具，报告期内“圣象有限公司”名 称已变更为“圣象集团有限公司”。该公司报告期内实现主营业务收入 57,250.74 万元，主 营业务利润 11,650.73 万元，净利润 2,822.89 万元。（详细情况分别刊登于 2002 年 8 月 23 日、2002 年 10 月 24 日、2003 年 2 月 18 日和 2003 年 4 月 19 日的《证券时报》、 《中国 证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司 对外投资公告》、《公司 2002 年第三季度报告》、《公司 2002 年年度报告》和《公司 2003 年第一季度报告》） 14 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 2、报告期内公司与江苏沃得机电集团有限公司、宝盛有限公司（香港）共同出资组建 了江苏大亚沃得轻合金有限公司。该公司注册资本为 7200 万元人民币，其中：本公司以自 有资金出资 3672 万元，占注册资本的 51％；江苏沃得机电集团有限公司以现金出资 1728 万元，占注册资本的 24％；宝盛有限公司（香港）以现金出资 1800 万元，占注册资本的 25％。该公司经营范围为变速器、汽车轮毂、汽车发动机缸盖、减震器、专用高强度紧固 件及其他配件等产品设计、开发、生产和销售。报告期内该公司已完成工商注册等手续， 厂房等土建工程已完工，主体设备安装调试工作已结束，尚未产生效益。 （详细情况刊登于 2003 年 8 月 12 日的《证券时报》 、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联 网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司 2003 年半年度报告》） 四、公司财务状况 单位：人民币（元） 指标名称 2003 年 2002 年 增减数额 增减(%) 总资产 1,974,875,948.98 1,615,786,425.65 359,089,523.33 22.22 股东权益（不含少数股东权益） 940,441,331.24 874,399,335.62 66,041,995.62 7.55 主营业务利润 309,415,281.72 170,799,777.49 138,615,504.23 81.16 净利润 67,515,723.82 62,174,010.04 5,341,713.78 8.59 现金及现金等价物净增加额 51,530,540.97 -38,512,826.55 90,043,367.52 233.80 变动原因说明： 1、总资产增加 22.22%，主要为：①报告期内公司新增投资了圣象集团有限公司和江 苏大亚沃得轻合金有限公司，导致总资产增加；②报告期内实现净利润 6,751.57 万元， 引起公司留存收益增加 6604.20 万元，导致总资产增加。 2、股东权益增加主要原因是公司报告期实现净利润 6,751.57 万元，留存收益增加所致。 3、主营业务利润和净利润增加系公司投资的圣象集团有限公司已投入运营新增利润 及公司其他部分主导产品销售量增加相应利润增长。 4、现金及现金等价物增加主要原因是报告期内投资活动所支付的现金相对上年减少所致。 五、报告期内公司没有发生重大资产损失，也没有发生对外担保承担连带责任导致重 大资产损失的情况。 六、报告期内公司没有发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正情况。 七、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司的影响 1、鉴于国际石油价格上涨，导致公司所用的原材料如聚丙烯粒子等相关产品价格呈 上涨态势，对公司原材料采购成本产生了一定的不利影响。 2、公司主要客户为全国各大卷烟厂家，由于中国烟草行业结构性调整和烟草工商分 离政策的实施，对公司产生了一定的影响。 八、南京永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 九、董事会日常工作情况 （一）报告期内公司共召开了 10 次董事会，有关会议情况及决议内容如下： 1、2003 年 2 月 15 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开第二届董事会第七次会议， 会议应到董事 11 人，实到董事 11 人，全体监事及高级管理人员列席了会议，符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案： （1）公司 2002 年度董事会工作报告； （2）公司 2002 年度总经理工作报告； （3）公司 2002 年年度报告及年报摘要； （4）公司 2002 年度财务决算报告； （5）公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本方案； （6）关于调整公司高级管理人员的议案； （7）关于聘请会计师事务所的议案； 15 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 （8）关于签署《〈土地使用权租赁协议〉之补充协议》的议案； （9）关于签署关联交易协议的议案； （10）董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》以及南京永华会计师事务所有限 公司出具的《前次募集资金使用情况专项审核报告》； （11）关于补充审查公司配股资格的议案； （12）关于修改公司 2002 年度配股方案的预案； （13）关于变更投资江苏升瑞装饰材料有限公司项目的议案； （14）关于召开公司 2002 年年度股东大会的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 2 月 18 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2003 年 4 月 18 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开第二届董事会第八次会议， 会议应到董事 11 人，实到董事 8 人，有 3 位董事因其他公务未能出席会议，其中，有 1 位 董事委托董事长代为表决，全体监事及有关高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案： （1）公司 2003 年第一季度报告； （2）关于石建勋、龚锦华先生辞去公司董事职务的议案； （3）关于增补程佳华先生为公司董事的议案； （4）关于制订《独立董事费用管理办法》的议案； （5）关于制订《控股股东行为规则》的议案； （6）关于制订《关于独立董事发表独立意见的管理办法》的议案； （7）关于制订《担保管理办法》的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 3、2003 年 5 月 29 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开了第二届董事会第九次会 议，会议应到董事 11 人，实到董事 8 人，有 3 位董事因其他公务未能出席会议，部分监事 及有关高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议 并通过了如下议案： （1）关于增设公司独立董事的议案； （2）关于修改《公司章程》的议案； （3）关于制订《累积投票制度》的议案； （4）关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 30 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 4、2003 年 6 月 12 日，以传真（包括直接送达）方式召开了公司第二届董事会 2003 年第一次临时会议，9 名董事参加了表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了根据公司经营及业务发展之需要，同意与中国民生银行南京分行北京西路 支行续签《借款合同》，借款金额为 5000 万元人民币，年利率为 4.8852%，期限为 1 年。 此次会议有关事宜已在 2003 年 6 月 13 日的《证券时报》和《中国证券报》上的《公 司贷款合同公告》中予以了披露。 5、2003 年 6 月 30 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开了第二届董事会第十次会 议，会议应到董事 13 人，实到董事 12 人，有 1 位董事因其他公务未能出席会议，已委托 出席会议的其他董事代为表决，部分监事及有关高级管理人员列席了会议，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案： （1）关于公司符合配股条件的议案； （2）关于公司本次配股的方案； （3）关于本次配股募集资金使用投向及可行性的议案； （4）关于提请股东大会授权董事会办理本次配股相关事宜的议案； （5）关于设立战略委员会的议案； 16 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 （6）关于设立审计委员会的议案； （7）关于设立提名委员会的议案； （8）关于设立薪酬与考核委员会的议案； （9）关于制订董事会专门委员会实施细则的议案； （10）关于召开公司 2003 年度第二次临时股东大会的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 2 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 6、2003 年 7 月 21 日，以传真（包括直接送达）方式召开了公司第二届董事会 2003 年第二次临时会议，12 名董事参加了表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了关于修改公司 2003 年度第二次临时股东大会有关提案内容的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 22 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 7、2003 年 8 月 10 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开了第二届董事会第十一次 会议，会议应到董事 13 人，实到董事 11 人，有 2 位董事因其他公务未能出席会议，已分 别委托出席会议的其他董事代为表决，部分监事及有关高级管理人员列席了会议，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下议案： （1）公司 2003 年半年度报告及其摘要； （2）关于公司 2003 年半年度利润分配预案。 会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 12 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 8、2003 年 10 月 8 日，以传真（包括直接送达）方式召开了公司第二届董事会 2003 年第三次临时会议，12 名董事参加了表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了根据公司经营及业务发展之需要，同意与中国建设银行丹阳市支行签订《流 动资金借款合同》，借款金额为 5000 万元人民币，月利率为 3.9825‰，期限为 1 年，借款 用途为资金周转。 此次会议有关事宜已在 2003 年 10 月 9 日的《证券时报》和《中国证券报》上的《公 司贷款合同公告》中予以了披露。 9、2003 年 10 月 24 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开了第二届董事会第十二 次会议，会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，部分监事及有关高级管理人员列席了会议， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案： （1）公司 2003 年第三季度报告； （2）关于公司与关联方资金往来及对外担保的自查报告。 会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 25 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 10、2003 年 11 月 30 日，以传真（包括直接送达）方式召开了公司第二届董事会 2003 年第四次临时会议，12 名董事参加了表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了为满足生产经营需要，促进公司发展，同意为控股子公司江苏大亚沃得轻 合金有限公司向中国工商银行丹阳市支行贷款 8000 万元人民币和开具的 89.76 万美元信用 证提供担保。 此次会议有关事宜已在 2003 年 12 月 2 日的《证券时报》和《中国证券报》上的《公 司关于对控股子公司提供担保的公告》中予以了披露。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会的各项决议。 1、根据 2002 年年度股东大会决议，董事会聘请了南京永华会计师事务所有限公司为 公司 2003 年度财务审计机构。 2、根据 2003 年第二次临时股东大会决议和授权，公司董事会进行了增资配股的材料 制作和申报工作。 十、本次利润分配及资本公积金转增股本方案 经南京永华会计师事务所有限公司审计，2003 年公司实现净利润 67,515,723.82 元， 17 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 母公司实现净利润 67,697,009.41 元，按 10%提取法定公积金 6,769,700.94 元，按 10%提 取法定公益金 6,769,700.94 元，本年度可供股东分配利润为 53,976,321.94 元，加年初未 分配利润 145,969,571.38 元，累计可供股东分配利润为 199,945,893.32 元。本年度末决 定不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 该预案需提交公司 2003 年年度股东大会审议通过后实施。 十一、其他报告事项 报告期内，公司选定《证券时报》和《中国证券报》为刊登公司公告和其他需要披露 信息的报刊。 十二、南京永华会计师事务所有限公司《关于大亚科技科技股份有限公司与关联方资 金往来情况的专项说明》 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》的要求,就大亚科技股份有限公司（“公司”）与关联方资金往来 的情况说明如下: （1）关联方关系 ①存在控制关系的关联方 企业名称: 江苏大亚集团公司 注册资本:1 亿元 注册地址: 丹阳市经济开发区 主营业务: 实业投资、各类板材、家具、装饰材料制造加工、销售及相关产品的技术 培训服务。 与公司关系：母公司（持 56.18％股份） 企业类型：国有企业 法定代表人：陈兴康 ②不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 丹阳大亚运输有限公司 同一母公司 江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 同一母公司 上海大亚信息产业有限公司 同一母公司 上海大亚(集团)有限公司 同一母公司 上海大亚经济发展有限公司 同一母公司 江苏大亚集团经贸发展分公司 同一母公司 江苏大亚人造板有限公司 同一母公司 大亚科技(美国)有限公司 同一母公司 （2）2003 年度公司与关联方资金往来情况 单位：人民币万元 年累计借 年累计贷 月平均占 关联方 期初数 期末数 方发生额 方发生额 用额 江苏大亚集团公司 -1,543.08 6,901.10 6,029.52 - 671.50 -422.90 丹阳大亚运输有限公司 58.04 384.73 454.00 - 11.23 92.19 江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 -68.87 374.27 327.22 - 21.82 -31.32 大亚科技(美国)有限公司 0.46 273.92 187.19 87.19 64.44 合计 -1,553.45 7,934.02 6,997.93 - 617.36 -297.59 18 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 上述资金往来包括公司与控股股东及其他关联方发生的经营性资金往来,包括购销、水 费、代缴的电费、收取及支付的租赁费和正常的周转金往来等，截至 2003 年 12 月 31 日公 司控股股东及其他关联方没有占用公司资金。 我们认为，公司 2003 年与控股股东及其他关联方发生的资金往来主要是由于公司与关 联方发生正常交易及正常周转金往来产生的，我们未发现公司存在《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）提及的情况， 包括： ① 控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费 用或互相代为承担成本和其他支出； ② 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； ③ 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； ④ 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； ⑤ 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； ⑥ 代控股股东及其他关联方偿还债务。 十三、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方 资金往来及对外担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立董事意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保 若干问题的通知》（以下简称“通知”）精神，我们本着实事求是的态度，对大亚科技股份 有限公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： 1、公司上市以来严格遵守《上市规则》的有关规定，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、本年度发生的本公司对控股子公司提供担保的金额为 14317 万元，占 2003 年度合 并会计报表净资产的 15.22%。 3、公司严格按照《上市规则》、 《公司章程》的有关规定，认真履行了控股子公司对外 担保情况的信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保资料。 4、到目前为止，公司在对外担保事项上，未受到过证券监管部门的任何处罚、批评与 谴责。 5、建议公司在适当的时候对《公司章程》和《担保管理办法》进行修订，依据《通知》 的要求，对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等进行完善。 第八章 监事会报告 一、报告期内公司共召开了三次监事会，监事会成员列席了公司历次董事会、股东大 会。 1、2003 年 2 月 15 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开了第二届监事会第五次会 议，会议应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审 议通过了如下议案： （1）公司 2002 年度董事会工作报告、公司 2002 年度总经理工作报告、公司 2002 年 年度报告及年报摘要、公司 2002 年度财务决算报告、公司 2002 年度利润分配及资本公积 金转增股本方案、关于调整公司高级管理人员的议案、关于聘请会计师事务所的议案、关 于签署《 〈土地使用权租赁协议〉之补充协议》的议案、关于签署关联交易协议的议案、董 事会《关于前次募集资金使用情况的说明》以及南京永华会计师事务所有限公司出具的《前 次募集资金使用情况专项审核报告》、关于补充审查公司配股资格的议案、关于修改公司 2002 年度配股方案的预案、关于变更投资江苏升瑞装饰材料有限公司项目的议案、关于召 开公司 2002 年年度股东大会的议案； （2）公司 2002 年度监事会工作报告； （3）同意公司变更投资江苏升瑞装饰材料有限公司项目，并将投资的 1975.4 万元募 19 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 集资金用于补充公司流动资金。 会议决议公告刊登于 2003 年 2 月 18 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2003 年 4 月 18 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开了第二届监事会第六次会 议，会议应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并 通过如下议案： （1）公司 2003 年第一季度报告； （2）关于制订《关于监事发表独立意见的管理办法》的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 3、2003 年 8 月 10 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开了第二届监事会第七次会 议，会议应到监事 5 人，实到 4 人，有 1 位监事因其他公务未能出席会议，委托出席会议 的监事代为表决，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了公司 2003 年半 年度报告及其摘要。 会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 12 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 二、报告期内公司监事会按照《公司法》及《公司章程》的规定，认真履行监督职能， 监事会认为： 1、报告期内公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事和高级管 理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、南京永华会计师事务所有限公司出具的《大亚科技股份有限公司 2003 年度审计报 告》是客观公正的，公司 2003 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司变更投资江苏升瑞装饰材料有限公司项目，并将投资的 1975.4 万 元募集资金用于补充公司流动资金。该事项已提交 2003 年 2 月 15 日的公司二届七次董事 会和二届五次监事会审议通过，并已提交 2003 年 3 月 21 日的公司 2002 年年度股东大会审 议批准，切实履行了信息披露义务，变更程序合法。公司最近一次募集资金其他实际投入 项目和承诺投入项目一致。 4、报告期内公司出售控股子公司江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司 55%的股权，交 易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害其他股东权益，没有造成公司资产流失现象； 报告期内，公司无收购资产事项。 5、报告期内公司的关联交易严格按照相关协议和公平、合理的原则进行，没有损害公 司的利益。 第九章 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 （一）报告期内重大诉讼事项 1、2001 年 9 月 5 日公司下属子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司向镇江市中 级人民法院对上海美浓丝网印刷有限公司提起诉讼，要求其偿还欠款 8,327,157.00 元。该 事项本公司曾于 2001 年年度报告、2002 年半年度报告、2002 年第三季度报告、2002 年年 度报告、公司 2003 年半年度报告中进行了披露。报告期内上述诉讼事项进展和执行情况如 下：截止到报告期末，兴联公司在美浓公司的协助下已收回剩余欠款 676.33 万元，上述诉 讼已结案。（以上诉讼事项的详细情况见 2002 年 4 月 16 日、2002 年 8 月 13 日、2002 年 10 月 24 日、2003 年 2 月 18 日、2003 年 8 月 12 日的《证券时报》 、《中国证券报》和中国 证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司 2001 年年度报 告》、《公司 2002 年半年度报告》、《公司 2002 年第三季度报告》、《2002 年年度报告》、 《公司 2003 年半年度报告》）。 2、本公司曾于 2002 年年度报告、2003 年半年度报告中披露了本公司上海印务分公司 向上海市徐汇区人民法院对河南汝州卷烟厂提起诉讼，要求偿还 2,357,541.54 元人民币的 事项，上述诉讼事项主要情况如下： 20 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 （1）该事项经上海市徐汇区人民法院民事受理后，判决如下：A、被告河南汝州卷烟 厂应于本判决生效后十日内支付原告上海印务分公司价款人民币 2,357,541.54 元。若迟延 履行，则按中国人民银行同期贷款最高利率一倍计付迟延履行期间的债务利息。B、被告河 南汝州卷烟厂应于本判决生效后十日内偿付原告上海印务分公司利息损失人民币 23,693 元。若迟延履行，则按中国人民银行同期贷款最高利率一倍计付迟延履行期间的债务利息。 C、本案受理费人民币 21,916.10 元、财产保全费人民币 12,556.50 元，合计诉讼费人民币 34,472.60 元，由被告负担（该款原告已预付，被告应于上述付款期限将该款一并支付原 告）。 （2）截止到 2003 年 6 月 30 日，河南汝州卷烟厂在规定的时间内未提出上诉且支付了 20 万元欠款，尚余欠款 2,157,541.54 元人民币正在申请法院执行中。 （以上诉讼事项已刊登于 2003 年 2 月 18 日、2003 年 8 月 12 日的《证券时报》、《中 国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公 司 2002 年年度报告》、《公司 2003 年半年度报告》）。 （3）截止到报告期末，上述诉讼事项进展情况如下：经上海市徐汇区人民法院调解， 河南汝州卷烟厂与上海印务分公司签订了协议，保证每月向上海印务分公司支付 5 万元货 款，如无故中断，上海印务分公司可申请法院立即恢复执行。截止报告期末，河南汝州卷 烟厂按期支付货款 318,050 元，尚欠余款 1,839,491.54 元。 3、本公司曾于 2002 年年度报告、2003 年半年度报告中披露了本公司丹阳印务分公司 向镇江市中级人民法院对淮阴一剪梅日化有限公司提起诉讼，要求偿还 1,344,324.99 元人 民币的事项。截止到报告期末，上述诉讼事项进展和执行情况如下： （1）该事项经江苏省镇江市中级人民法院受理后，判决如下：A、被告一剪梅公司给 付原告丹阳印务分公司价款 1,344,324.99 元，于本判决生效后十日内付清。B、案件受理 费 17,032 元，由被告一剪梅公司负担。该款已由原告丹阳印务分公司预交，本院不再退还， 被告一剪梅公司应将负担的诉讼费用连同其它应付款项一并给付原告。 （2）一剪梅公司在规定的时间内未提出上诉。经公司与一剪梅公司协商，一剪梅公司 已向本公司支付欠款 15 万元，剩余 121.14 万元一剪梅公司已用其生产的日化产品予以了 抵偿，本公司已予以接受，截止到报告期末上述诉讼已结案。 （以上诉讼事项已刊登于 2003 年 2 月 18 日、2003 年 8 月 12 日的《证券时报》、《中 国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公 司 2002 年年度报告》、《公司 2003 年半年度报告》）。 （二）报告期内公司无重大仲裁事项 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 （一）报告期内公司无收购资产事项 （二）报告期内公司出售资产事项 本公司于 2003 年 9 月 11 日在丹阳市与江苏飞轮实业总公司（以下简称“飞轮公司”）， 就本公司持有的江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司（以下简称“圆通公司” ）55%的股权， 签署了《股权转让协议》。由于飞轮公司与本公司不存在关联关系，故此次交易不构成关联 交易。根据公司章程,此次交易是在董事会授权公司董事长行使职权的范围内，该事项已获 得公司董事长批准。本次股权转让的情况如下： （1）交易对方情况介绍 A、名称：江苏飞轮实业总公司 企业类型：集体企业 注册地：丹阳市窦庄镇 主要办公地点：丹阳市窦庄镇 21 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 注册资本：424 万元人民币 税务登记证号码：1142460037 主营业务：主要生产各种摩托车系列车轮，汽车车轮及各种有色金属件产品。 发展概况：江苏飞轮实业总公司经过 20 多个春秋的不懈努力，已形成了具有一定规模 的综合性经济实体。 主要财务指标：截止到 2003 年 9 月，江苏飞轮实业总公司拥有总资产 8000 万元、净 资产 5000 万元。（未经审计） B、此次交易对方与本公司及本公司前十名股东在产权、业务、资产、债权债务、人员 等方面未获悉有任何关系。 （2）交易标的基本情况 A、标的名称：本公司持有的圆通公司 55％的股权 B、财务审计机构：南京永华会计师事务所有限公司 C、标的概况：圆通公司成立于 2002 年，注册资本 4281.9502 元人民币，注册地为丹 阳市窦庄镇窦中街 39、78 号，经营范围为汽车、摩托车零部件生产、销售；销售有色金属 及机动车（小轿车除外）；模具的开发销售及相关产品的技术咨询。圆通公司股权构成为： 本公司持股 55％、飞轮公司持股 45％。 经南京永华会计师事务所有限公司审计，截止 2003 年 5 月 31 日，圆通公司总资产 14541.75 万元，净资产 4351.95 万元。期间公司未涉及任何资产担保、抵押、诉讼与仲裁 事项及在该资产上设立其他财产权利的情况。 （3）协议的主要内容及定价情况 A、协议双方法定名称 大亚科技股份有限公司 江苏飞轮实业总公司 B、交易标的：本公司持有的圆通公司 55％的股权。 C、交易金额：本次交易以经南京永华会计师事务所有限公司审计的圆通公司 2002 年 5 月 31 日的净资产值 4351.95 万元为依据，定价为 2393.57 万元。 D、支付方式：本协议生效后，受让方向转让方一次性支付约定的转让价款。 E、协议的生效：经双方法定代表人或授权代表签字并加盖公章后生效。 （4）涉及出售资产的其他安排 A、人员安置：飞轮公司负责妥善安置转让后的解聘人员 B、出售资产所得款项的用途：主要用于补充本公司的流动资金和其他投资项目建设。 C、本次股权转让不涉及土地租赁及债务重组事项，交易完成后不产生关联交易。 （5）出售资产的目的及对本公司的影响 本次股权转让的主要是为了达到整合公司资产的目的，有利于本公司的长远发展。 （6）2003 年 10 月 14 日，本公司与江苏飞轮实业总公司已在丹阳市工商局办理了股 权过户手续。 上述股权转让事项已刊登于 2003 年 10 月 25 日的《证券时报》、 《中证券报》和中国证 监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司 2003 年第三季度 报告》。 （7）鉴于上述事项是本公司整合现有资产的措施，对公司业务连续性、管理层稳定性 不会产生影响。 （8）从 2003 年 1 月 1 日起至出售日（2003 年 9 月 11 日）本公司出售圆通公司 55% 股权为本公司贡献的净利润为 9.68 万元，出售产生的损益为 10.06 万元。 （三）报告期内公司无吸收合并事项。 三、报告期内公司发生的重大关联交易事项 22 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 （一）购销商品、提供劳务交易以及债权债务的关联交易事项 报告期内公司发生的关联交易系正常的交易事项，本公司及股东的利益没有因此等关 联交易而受损害。有关购销商品、提供劳务交易及债权债务的关联交易情况，请详见本报 告第十章“财务报告”第（三）款“会计报表注释”中注释七“关联方关系及交易”。 （二）报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易事项 （三）公司与关联方的债权、债务往来 单位：万元 关联方向上市公司提供 向关联方提供资金 关联方 资金 发生额 余额 发生额 余额 江苏大亚集团公司(其他应收款) 169.57 57.07 496.80 -- 江苏大亚集团公司(应付帐款) 716.72 -- 600.74 307.72 江苏大亚集团公司(其他应付款) 6,014.81 -- 4,931.98 420.85 丹阳大亚运输有限公司(应付帐款) 384.73 -- 454.00 11.23 大亚科技(美国)有限公司(应收帐款) 273.92 87.19 187.19 -- 江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂(应付帐款) 372.21 -- 321.33 16.84 江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂(其他应付款) 2.06 -- 5.89 4.97 合计 7,934.03 144.26 6,997.93 761.61 （四）公司与关联方担保事项 报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方提供担保的事项。 （五）其他重大关联交易 本公司与江苏大亚集团公司于 2003 年 2 月 13 日签署了《 〈土地使用权租赁协议〉之补 充协议》和《土地租赁协议》；江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司与江苏大亚集团公司于 2003 年 2 月 14 日签署了《土地租赁协议》。上述事项已提交公司第二届董事会第七次会议 审议通过。 （详细情况见刊登在 2003 年 2 月 18 日、2003 年 8 月 12 日的《证券时报》、 《中 国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 上的 《关联交易公告》和《公司 2003 年半年度报告》）。 四、报告期内公司重大合同及其履行情况 （一）托管、承包及租赁事项。 1、报告期内公司没有发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产 的事项。 2、报告期内本公司租赁江苏大亚集团公司土地，根据协议支付土地使用费 867,563.45 元；江苏大亚集团公司租赁本公司办公大楼，根据协议本公司收取租赁费 364,800 元；江 苏大亚集团公司租赁本公司因调整产品结构和生产场地而闲置的部分房屋、建筑物及辅助 设施，根据协议本公司收取租赁费 150 万元。 （二）公司担保事项 1、报告期内，公司除为控股子公司提供担保外，无其他担保行为。 2、公司对控股子公司提供担保事项（包括以前期间发生的在本报告期内仍履行的担保 事项和本报告期内发生的担保事项） 担保对象名称 担保金额 担保类型 是否履行完毕 江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司 550 万元人民币 一般担保 是 江苏大亚装饰材料有限公司 2000 万元人民币 连带责任担保 否 丹阳兴联铝箔制品有限公司 3300 万元人民币 连带责任担保 否 江苏大亚沃得轻合金有限公司 11.47 万欧元信用证 连带责任担保 是 23 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 江苏大亚沃得轻合金有限公司 110.6 万美元信用证 连带责任担保 是 江苏大亚沃得轻合金有限公司 150 万美元信用证 连带责任担保 否 江苏大亚沃得轻合金有限公司 8000 万元人民币 连带责任担保 否 江苏大亚沃得轻合金有限公司 89.76 万美元信用证 连带责任担保 是 注：1、报告期内，鉴于本公司为控股子公司江苏大亚圆通汽车部件有限公司提供 550 万元担保已到期，该项担保已自动解除。 2、报告期内，公司为控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司提供的 11.47 万欧元信 用证担保、110.6 万美元信用证担保和 89.76 万美元信用证担保已分别履行完毕，上述担 保已自动解除。 3、本年度发生的本公司对控股子公司提供担保的金额为 14317 万元。 4、报告期内，本公司没有发生属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）要求披露的违规担保事项。 （三）公司没有在报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理事项和委 托贷款事项。 （四）其他重大合同 1、2003 年 1 月 16 日，本公司与中国工商银行丹阳市支行签订了《流动资金借款合同》， 借款金额 710 万元人民币，月利率为 4.425‰，期限 12 个月，自 2003 年 1 月 16 日至 2004 年 1 月 15 日止，借款用途为购买原材料。 （该事项已于 2003 年 2 月 18 日、2003 年 8 月 12 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司 2002 年年度报告》和《公司 2003 年半年度报告》）。 2、2003 年 1 月 24 日，本公司与中国建设银行丹阳市支行签订了《流动资金借款合同》， 借款金额 2000 万元人民币，月利率为 3.9825‰，期限 12 个月，自 2003 年 1 月 24 日至 2004 年 1 月 21 日止，借款用途为购买原材料。2003 年 2 月 18 日，本公司与中国工商银行丹阳 市支行签订了《流动资金借款合同》，借款金额 500 万元人民币，月利率为 4.425‰，期限 自 2003 年 2 月 18 日至 2004 年 1 月 15 日止，借款用途为补充流动资金。2003 年 3 月 10 日，本公司与中国工商银行丹阳市支行签订了《流动资金借款合同》，借款金额 1000 万元 人民币，月利率为 4.425‰，期限自 2003 年 3 月 10 日至 2004 年 2 月 15 日止，借款用途 为补充流动资金。2003 年 4 月 15 日，本公司与中国工商银行丹阳市支行签订了《流动资 金借款合同》，借款金额 500 万元人民币，月利率为 4.425‰，期限自 2003 年 4 月 15 日至 2004 年 3 月 15 日止，借款用途为补充流动资金。 （上述事项已于 2003 年 8 月 12 日刊登在 《证券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司 2003 年半年度报告》）。 3、2003 年 3 月 17 日，本公司与中国建设银行丹阳市支行续签了《流动资金借款合同》， 借款金额 2000 万元人民币，月利率为 3.9825‰，期限 12 个月，自 2003 年 3 月 17 日至 2004 年 3 月 17 日，借款用途为购买原材料。2003 年 5 月 9 日，本公司与中国民生银行南京分 行北京西路支行续签了《借款合同》，借款金额 5000 万元人民币，年利率为 4.8852%，期 限 1 年，自 2003 年 5 月 9 日至 2004 年 5 月 9 日，借款用途为资金周转。2003 年 6 月 6 日， 本公司与中国民生银行南京分行北京西路支行续签了《借款合同》，借款金额 5000 万元人 民币，年利率为 4.8852%，期限 1 年，自 2003 年 6 月 6 日至 2004 年 6 月 6 日，借款用途 为资金周转。 （上述事项已于 2003 年 6 月 13 日、2003 年 8 月 12 日刊登在《证券时报》和 《中国证券报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上 的《公司贷款合同公告》和《公司 2003 年半年度报告》）。 4、报告期内，公司与中国建设银行丹阳市支行签订了《流动资金借款合同》。合同约 定，我公司向中国建设银行丹阳市支行借款人民币 3000 万元，借款期限自 2003 年 8 月 4 日至 2004 年 8 月 3 日，月利率为 3.9825‰。公司与中国建设银行丹阳市支行签订了《流 24 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 动资金借款合同》。合同约定，我公司向中国建设银行丹阳市支行借款人民币 2000 万元， 借款期限自 2003 年 8 月 14 日至 2004 年 8 月 13 日，月利率为 3.9825‰。公司与中国建设 银行丹阳市支行签订了《流动资金借款合同》 。合同约定，我公司向中国建设银行丹阳市支 行借款人民币 5000 万元，借款期限自 2003 年 9 月 18 日至 2004 年 9 月 17 日，月利率为 3.9825‰。（上述事项已于 2003 年 10 月 9 日、2003 年 10 月 25 日刊登在《证券时报》和 《中国证券报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上 的《大亚科技股份有限公司贷款合同公告》和《公司 2003 年第三季度报告》）。 5、本公司于 2003 年 9 月 11 日在丹阳市与江苏飞轮实业总公司，就本公司持有的江苏 大亚圆通汽车部件有限责任公司 55%的股权，签署了《股权转让协议》。（详细情况见 2003 年 10 月 25 日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网网 址 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司 2003 年第三季度报告》） 五、承诺事项 （一）公司没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 （二）持有公司股份 5％以上股东没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 六、报告期内公司续聘南京永华会计师事务所有限公司承担公司财务审计工作，该公 司为本公司提供审计服务的连续年限为 5 年，支付其报酬情况的说明如下： 单位：万元 2003 年度 2003 年中期 2002 年度 财务审计费 35 12 48 财务审计以外的其他费用 0 0 0 应付未付款项 0 0 0 其他费用：是指上市公司因资产评估或聘请会计师事务所提供咨询服务等情况下支付 给会计师事务所的费用。 会计师事务所因审计发生的差旅费由本公司支付，不计入财务审计费内。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 1、2003 年 7 月 9 日，本公司接到控股股东江苏大亚集团公司通知, 丹阳市财政局（国 资办）为进一步改善江苏大亚集团公司的股权结构和法人治理结构，决定对江苏大亚集团 公司进行公司制改造，向江苏沃得机电集团有限公司（以下简称沃得公司）和江苏天工工 具股份有限公司（以下简称天工公司）分别转让江苏大亚集团公司 37%和 23%的国有产权。 产权转让后，江苏大亚集团公司依法改建为有限责任公司，丹阳市财政局（国资办）、沃得 公司和天工公司将分别持有有限责任公司 40%、37%和 23%的股份。江苏省人民政府于 2003 年 7 月 3 日以苏政复〖2003〗63 号《省政府关于同意江苏大亚集团公司部分国有产权转让 及公司制改造的批复》批准了上述事宜。国务院国有资产管理监督管理委员会于 2003 年 10 月 22 日下发了国资产权函[2003]298 号《关于大亚科技股份有限公司国有股权性质变更 有关问题的批复》。（上述事项已于分别于 2003 年 7 月 10 日、2003 年 8 月 12 日、2003 年 10 月 25 日和 2003 年 11 月 6 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指 定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《提示性公告》、《公司 2003 年 半年度报告》、 《公司 2003 年第三季度报告》和《公司董事会关于国有股股权性质变更有关 问题获得国资委批复的公告》。 2、本公司于 2004 年 1 月 9 日在《证券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指定 登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上刊登了《江苏大亚集团有限公司关于 改制情况的公告》和《公司董事会关于控股股东江苏大亚集团公司办理完成变更工商注册 登记手续的公告》。 25 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 3、2004 年 1 月 9 日，本公司控股股东江苏大亚集团有限公司在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司办理完成了证券账户注册资料变更的有关事项。 4、报告期内，本公司持有 49%股权的上海光圣信息技术有限公司经上海市工商行政管 理局核准，公司名称由“上海光圣信息技术有限公司”变更为“上海大亚信息产业有限公 司”。 5、报告期内，本公司控股子公司“圣象有限公司”的名称已变更为“圣象集团有限公 司”。 九、重要事项信息索引 1、2003 年 2 月 18 日， 《公司 2002 年年度报告》、 《二届七次董事会决议公告》、 《二届 五次监事会决议公告》、《关于召开 2002 年年度股东大会的通知公告》 、《关联交易公告》、 《变更募集资金用途公告》、《独立董事意见》刊登于《证券时报》第 21、22 版、《中国证 券报》第 17、18 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输 入本公司股票代码查询。 2、2003 年 2 月 22 日， 《关于股权解押后再质押的公告》刊登于《证券时报》第 2 版、 《中国证券报》第 33 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询” 输入本公司股票代码查询。 3、2003 年 3 月 18 日，关于圣象有限公司取得营业执照的《董事会公告》刊登于《证 券时报》第 5 版、《中国证券报》第 7 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在 “个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 4、2003 年 3 月 22 日，《2002 年年度股东大会决议公告》、《江苏世纪同仁律师事务所 关于大亚科技股份有限公司 2002 年年度股东大会的法律意见书》刊登于《证券时报》第 22 版、《中国证券报》第 48 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料 查询”输入本公司股票代码查询。 5、2003 年 4 月 19 日，《2003 年第一季度报告》、《二届八次董事会决议公告》、《二届 六次监事会决议公告》、关于董事承诺书的《董事会公告》、 《独立董事意见》刊登于《证券 时报》第 44 版、《中国证券报》第 55 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在 “个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 6、2003 年 5 月 30 日， 《二届九次董事会决议公告》、 《关于召开 2003 年度第一次临时 股东大会的通知公告》刊登于《证券时报》第 16 版、 《中国证券报》第 31 版，并同时刊载 在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 7、2003 年 6 月 13 日， 《贷款合同公告》刊登于《证券时报》第 12 版、 《中国证券报》 第 3 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票 代码查询。 8、2003 年 7 月 1 日，《2003 年度第一次临时股东大会决议公告》刊登于《证券时报》 第 31 版、 《中国证券报》第 31 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股 资料查询”输入本公司股票代码查询。 9、2003 年 7 月 2 日，《二届十次董事会决议公告》、《关于召开 2003 年度第二次临时 股东大会的通知公告》刊登于《证券时报》第 17 版、 《中国证券报》第 20 版，并同时刊载 在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 10、2003 年 7 月 10 日， 《大亚科技股份有限公司提示性公告》刊登于《证券时报》第 10 版、《中国证券报》第 10 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料 查询”输入本公司股票代码查询。 11、2003 年 7 月 22 日，《二届董事会 2003 年第二次临时会议决议公告》刊登于《证 券时报》第 22 版、 《中国证券报》第 13 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn， 在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 26 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 12、2003 年 8 月 9 日， 《2003 年度第二次临时股东大会决议公告》刊登于《证券时报》 第 13 版、 《中国证券报》第 51 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股 资料查询”输入本公司股票代码查询。 13、2003 年 8 月 12 日， 《2003 年半年度报告》、 《二届十一次董事会决议公告》、 《二届 七次监事会决议公告》刊登于《证券时报》第 11 版、 《中国证券报》第 42 版，并同时刊载 在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 14、2003 年 10 月 9 日， 《贷款合同公告》刊登于《证券时报》第 6 版、 《中国证券报》 第 19 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股 票代码查询。 15、2003 年 10 月 25 日， 《2003 年第三季度报告》、《二届十二次董事会决议公告》刊 登于《证券时报》第 43 版、 《中国证券报》第 35 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn， 在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 16、2003 年 11 月 1 日，关于公司通过 ISO14001 认证的《董事会公告》、刊登于《证 券时报》第 10 版、 《中国证券报》第 20 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn， 在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 17、2003 年 11 月 6 日， 《公司董事会关于国有股股权性质变更有关问题获得国资委批 复的公告》刊登于《证券时报》第 2 版、《中国证券报》第 17 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 18、2003 年 12 月 2 日， 《关于对控股子公司提供担保的公告》刊登于《证券时报》第 3 版、《中国证券报》第 6 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查 询”输入本公司股票代码查询。 19、2004 年 1 月 9 日，《公司董事会关于控股股东江苏大亚集团公司办理完成变更工 商注册登记手续的公告》、《江苏大亚集团有限公司关于改制情况的公告》刊登于《证券时 报》第 17 版、 《中国证券报》第 16 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个 股资料查询”输入本公司股票代码查询。 第十章 财务报告 (一)审计报告 审 计 报 告 宁永会审字（2004）0078 号 大亚科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大亚科技股份有限公司(以下简称大亚科技)2003 年 12 月 31 日的资 产负债表、合并资产负债表和 2003 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是大亚科技管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们是依据《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报；我们的审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映；我们的工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及国家有关补充 规定，在所有重大方面公允地反映了大亚科技 2003 年 12 月 31 日的财务状况、2003 年度 的经营成果和 2003 年度的现金流量。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏 郑欢成 南京市中山北路 26 号 2004 年 2 月 14 日 （二）会计报告（附后） 27 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 （三）会计报表注释 注释一、公司概况 大亚科技股份有限公司是经江苏省人民政府苏政复（1998）67 号文批准，由江苏大亚 集团公司作为主要发起人（以净资产出资），上海凹凸彩印总公司作为第二发起人（以净资 产出资），同时联合其他三家发起人（以现金出资）共同发起募集设立“江苏大亚新型包装 材料股份有限公司”（以下简称本公司）。经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）31 号文批复同意，于 1999 年 3 月 23 日采取“上网定价发行”方式按 1：6.25 溢价向社会公 开发行 8000 万股普通股，经深圳证券交易所深证上（1999）51 号文同意，1999 年 6 月 30 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司于 1999 年 4 月 18 日创立，并于 1999 年 4 月 20 日在江苏省工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为 3200001104449。2002 年 7 月 11 日，经江苏省工商行政管理局[2002]第 07040015 号文核准，公司名称由“江苏大亚新 型包装材料股份有限公司”变更为“大亚科技股份有限公司”。主要经营范围为：高新技术 产品的研究、开发，包装装潢材料、铝箔及复合材料、通信设备(卫星地面接收设施除外)、 光电器件、人造板及制品、化纤产品、普通机械(压力容器除外)、电子产品、有色金属压 铸件的制造和销售，包装装潢印刷，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家限制 公司经营或禁止出口的商品除外)；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪 器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限制公司经营或禁止进口的商品除外)；经营 进料加工和“三来一补”业务。2003 年 3 月 6 日投资成立了圣象集团有限公司，经营强化 及实木地板的销售、强化地板的生产；2003 年 6 月 10 日投资成立了江苏大亚沃得轻合金 有限公司；2003 年 9 月 11 日将原持有的江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司的股权进行 了转让。 公司下设铝箔制品分公司、滤嘴材料分公司、新型材料分公司、丹阳印务分公司、上 海印务分公司、丹阳铝业分公司等六个经营核算部门，并拥有中外合资丹阳兴联铝箔制品 有限公司、湖南九子龙印务有限公司、延吉大亚印务有限公司、阜阳大亚装饰材料有限公 司、江苏大亚装饰材料有限公司、江苏大亚沃得轻合金有限公司、圣象集团有限公司等七 个直接控股子公司。公司会计报表由公司本部及上述核算部门的会计报表汇总调整后编制 母公司报表，合并子公司及孙公司报表编制对外披露报表。 注释二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的，该会计政策均系根据《企 业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定制定。 1、会计制度 本公司及其控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关补充规 定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。公司发生外币业务时，所有与外币业务有 关的账户采用业务发生当日中国人民银行公布的汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市 场汇率折合人民币记账 ，期末，各种外币账户的外币期末余额，按照期末中国人民银行公 布的汇率折合人民币进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额 之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于 28 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动 风险很小的投资。 7、合并会计报表的编制方法 （1）根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》 和财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 本公司对投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的股权投资，或虽占被 投资单位有表决权资本总额不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的股权投资，根据重 要性原则编制合并会计报表。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表 和其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。 （2）合并方法 ①子公司提供给母公司、子公司提供给子公司以及母公司提供给子公司的产品和服务 等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵销。 ②长期投资与子公司所有者权益相抵消。 ③内部往来相互抵消。 8、短期投资及短期投资跌价准备核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，包括股 票、债券、基金等。 （1） 短期投资计价及收益确认方法： A、本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下： ①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作 为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期 但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本； ②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； ③以债务重组取得的短期投资，其短期投资成本应按《企业会计准则—债务重组》的 规定确认； ④以非货币性交易换入的短期投资，其短期投资成本按《企业会计准则—非货币性交 易》的规定确认； B、短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应 收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外； C、处置短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已记入应收 项目的股利、利息等后的余额，确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 期末，短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，按单项计提短期投 资跌价准备，计入当期损益。 9、坏账的核算方法 (1)坏账的确认标准:凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾 期未能履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回，经董事会批准的应收款项确认为 坏账损失。 (2)坏账损失采用备抵法核算。 (3)坏账准备期末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄计提，并计入当期 损益。坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 29 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 一年以内 1% 一至二年 3% 二至三年 10% 三至四年 30% 四至五年 50% 五年以上 100% 对于未按 100%计提坏账准备的应收款项，有确凿证据表明该应收款项不能收回，或收 回可能性不大（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等 导致停产而短时间内无法偿付债务的、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据） 全额计提坏账准备。除满足上述条件之外计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进 行重组的，不全额计提坏账准备。 坏账损失的核算：公司对于不能收回的应收款项，应查明原因，追究责任。对于确实 无法收回的应收款项，根据公司的管理权限批准后，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 10、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 (1)存货分类：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资等。 (2)存货的盘存制度为永续盘存制。 (3) 原材料按实际成本入账，领用时按加权平均法核算；产成品按实际成本计价，发 出时按加权平均法核算；低值易耗品按实际进价核算，领用时采用一次摊销法。 (4)存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的 基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预 计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变 现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售 价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的价值。 11、长期投资及其减值准备的核算方法 长期投资是指本公司投出的期限在一年以上（不含一年）不能变现或不准备随时变现 的各种性质的投资，包括购入的股票、债券和其他股权投资等。 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法 ①公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相 关费用）减去已宣告但尚未领取的现金股利，作为初始投资成本。 B、以债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应按《企业会计准则—债务重组》 的规定确认； C、以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—非货 币性交易》的规定确定。 D、原采用成本法核算的长期股权投资改按权益法核算时，按追溯调整后确定的投资帐 面价值加上追加投资成本等作为初始投资成本。 ②本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占被投资单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，但不具有控制、共同控制或重大影响时，采用成本法核算；投资 占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20%但具有控制、共同控制或重大影响时，采用权益法核算；对投资占被投资单位有表决权 资本总额 50%以上（不含 50%）的股权投资，或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 50% 但对被投资单位具有实质控制权的股权投资，根据重要性原则编制合并会计报表。 ③收益确认方法：采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认当 期投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分 配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的 30 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算，在每个会计期末按当期应享有或应分担的被 投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业 的净利润除外），确认当期投资损益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按投资的帐面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 ④股权投资差额：对采用权益法核算的长期股权投资，按取得时的初始投资成本与应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，并按规定的期限摊销计入 损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资成本并 增加资本公积。 (2)长期债权投资的计价及收益确认方法 ①本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定 方法如下： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费 用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手 续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 初始投资成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期 间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 B、以债务重组取得的长期债权投资，其初始投资成本应按《企业会计准则—债务重组》 的规定确认； C、以放弃非现金资产取得的长期债权投资，其初始投资成本应按《企业会计准则—非 货币性交易》的规定确定。 ②确定长期债权投资损益办法如下： A、在债券持有期间按票面价值与票面利率按期计算应收的利息收入，经调整债券溢价 或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投 资收益； B、处置长期债券投资时，按实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余 成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额， 确认为处置当期的损益。 (3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按单项可收回金额低于长期 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的损失又得以恢复时， 在原确认的投资损失范围内转回。 12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用期限 超过一年，单位价值较高的资产作为固定资产。 (2)固定资产的分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产的计价方法：购置和自行建造的固定资产按照实际成本计价；投资者投入 的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值；通过非货币性和债务重组换入的固定 资产，其入账价值分别按《企业会计准则—非货币性交易》和《企业会计准则—债务重组》 的规定确定；融资租入的固定资产，其入帐价值按《企业会计准则—租赁》的规定确认。 (4)固定资产的折旧方法:采用直线法计提折旧。固定资产残值率为 5%，折旧年限及年 折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8—50 11.88—1.90 31 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 通用设备 5—21 19.00—4.52 专用设备 5—33 19.00—2.88 运输设备 5—12 19.00—7.92 其他设备 5—12 19.00—7.92 (5)固定资产减值准备计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项固定 资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备，确认为当期损失。 出现下列迹象之一应当考虑计提固定资产减值准备： ①市价大幅下跌,跌幅已超过按时间推移下跌幅度; ②技术、市场、经济、法律等企业经营环境或资产的营销市场在当期和近期发生重大 变化，对企业产生重大影响； ③企业净资产的账面价值大于市场资本化的金额； ④有证据表明，资产已陈旧过时，实体已损坏； ⑤资产的使用、预计使用方式和程度已在当期和近期发生重大变化，对企业产生负面 影响； ⑥企业内部管理报告所提供的证据表明资产的经济效益已经或将要比预期要差。 当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准 备： ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 (1)在建工程的计价：按照实际发生的支出确定其工程成本，单独核算。 (2)所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，当工程完工交付 使用时，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，计提折 旧，竣工决算后按工程的实际决算金额调整。 (3)资本化利息：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、债券折价或溢价的摊销、 汇兑差额在满足借款费用资本化条件的，进行资本化。当所建工程项目达到预定可使用状 态时，借款费用停止资本化。 (4)期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生减值，则计提减 值准备，确认为当期损失。在建工程发生减值的情况有： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有 很大的不确定性； C、他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法及无形资产减值准备的计提方法 (1)本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行 股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本； 32 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 ③通过债务重组和非货币性交易取得的无形资产，其入帐价值分别按《企业会计准则 —债务重组》和《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定。 ④自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其入帐价值按依法取得时发生的注册 费、聘请律师费用等费用确定。依法申请取得前发生的研究与开发费用，应于发生时确认 为当期费用。 (2)无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超 过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限按以下原则确定：合同规定了受益年限， 法律也规定了有效年限的，摊销年限按受益年限与有效年限两者之中较短者确定；如合同 没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年摊销。 (3)期末对无形资产的帐面价值进行检查，如发现以下一种或数种情况，对无形资产的 可收回金额进行估计，按单项无形资产帐面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： A、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不 利影响； B、该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； D、其他足以表明该无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指本公司已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各种费用。 长期待摊费用采用直线法摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年 限两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次 计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 (1)资本化费用的确认：因购建固定资产而借入的专门借款发生的利息、债券折价或溢 价的摊销和汇兑差额，同时满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用；其他的借款利息、债券折价或溢价 的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，如果辅助费用的金额较小，于发生 当期确认为费用；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，因安排其他借款而发生的 辅助费用于发生当期确认为费用。每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计 支出加权平均数和资本化率计算确定。 (2)借款费用资本化的条件： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式 发生的支出。 (3)资本化率确定原则：①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款 的利率；②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利 率。 (4)借款费用资本化的暂停 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建 的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 17、收入的确认原则 33 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 (1)商品销售收入的确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关 的经济利益能够流入企业且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务收入的确认：劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交 易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实 现。 在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)让渡资产使用权取得的利息和使用费收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入 企业，收入金额能够可靠地计量时，确认利息和使用费收入的实现。利息收入按他人使用 本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间 和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 19、会计政策、会计估计变更的内容、理由和处理方法 （1）会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正按《企业会计准则-会计政策、会 计估计娈更和会计差错更正》的要求核算。 （2）本公司依据财政部财会字[2003]12 号文《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后 事项〉的通知》的有关规定，2003 年度对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董 事会所制定利润分配方案中分配的股利，改按如下方式处理：①现金股利在资产负债表日 股东权益中单独列示；②股票股利在会计报表附注中单独披露。本公司未发生就上述会计 政策变更追溯调整事项。 注释三、税项 1、流转税 增值税：按销售收入的 17%税率计算销项税扣除允许抵扣的进项税后的差额缴纳。 营业税：按应纳税金额的 5%计算缴纳。 城市维护建设税：分公司（厂）依据所在地分别按应纳流转税额的 5%—7%计算交纳。 2、教育费附加 依据所在地分别按应纳流转税额的 1%—4%计算缴纳。 3、所得税 (1)公司所得税税率为 33%。 控股子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司所得税税率为 24%； 控股子公司中外合资湖南九子龙印务有限公司所得税税率为 30%。 控股子公司延吉大亚印务有限公司所得税税率为 33%，根据吉林省国家税务局吉国税 函[2003]1 号批复，减免 2002 年度的企业所得税。 控股子公司江苏大亚装饰材料有限公司自获利年度起按中外合资企业规定享有的“二 免三减半”的优惠政策,本年处于免税期。 阜阳大亚装饰材料有限公司自获利年度起企业所得税按中外合资企业规定享有“二免 三减半”的优惠政策, 本年处于免税期。 注释四、控股子公司及合营企业 业务性 所占权 是否 控股子公司名称 注册资本 原始投资额 经营范围 质 益比例 合并 丹阳兴联铝箔制品有限公司 制造业 260 万美元 195 万美元 75% 复铝板卡纸 是 湖南九子龙印务有限公司 制造业 3000 万元 1530 万元 51% 烟标印刷 是 延吉大亚印务有限公司 制造业 1935.47 万元 1170.96 万元 51% 印刷 是 34 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 江苏大亚装饰材料有限公司 制造业 241.2 万美元 180.9 万美元 75% 人造板等 是 阜阳大亚装饰材料有限公司 制造业 302.3 万美元 226.73 万美元 75% 中密度板 是 江苏大亚沃得轻合金有限公司 制造业 7200 万元 3672 万元 51% 汽车轮毂等制造 是 圣象集团有限公司 商业 15000 万元 9000 万元 60% 地板家具制造、销售 是 1、与年初合并会计报表范围相比，增加了江苏大亚沃得轻合金有限公司、圣象集团有 限公司；减少了江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司。 2、其中江苏大亚沃得轻合金有限公司、圣象集团有限公司为本年新投资成立的控股子 公司；本公司所持江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司的 55%股权已于 2003 年 9 月 11 日 转让给江苏飞轮实业总公司，按相关规定对年初至转让日的利润表和现金流量表进行了合 并。 注释五、合并会计报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明均为人民币元） 1、货币资金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项目 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 现金 1,299,034.18 504,749.25 其中：美元 1,125.00 8.2773 9,311.96 银行存款 207,165,840.50 - - 146,226,614.81 其中:美元 1,879,027.27 8.2767 15,552,145.01 1,170,800.11 8.2773 9,691,063.75 其他货币资金 37,914,087.18 48,117,056.83 合计 246,378,961.86 194,848,420.89 2、应收票据 种 类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 10,533,918.20 9,028,577.12 银行承兑汇票 46,696,888.51 59,668,399.35 合 计 57,230,806.71 68,696,976.47 3、应收账款 (1)账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 246,586,761.95 92.75% 2,465,867.61 228,669,775.03 87.89% 2,286,697.74 1—2 年 12,012,067.64 4.52% 360,362.03 22,613,247.12 8.69% 678,397.41 2—3 年 3,260,845.70 1.23% 326,084.57 4,941,882.87 1.90% 494,188.29 3—4 年 1,730,911.69 0.53% 735,664.08 3,272,314.39 1.26% 981,694.32 4—5 年 1,908,069.63 0.72% 956,789.04 681,063.75 0.26% 340,531.88 5 年以上 371,934.36 0.25% 371,934.36 - - - 合 计 265,870,590.97 100.00% 5,216,701.69 260,178,283.16 100.00% 4,781,509.64 (2) 帐龄 3-4 年的应收帐款金额中 309,129.39 元因收回可能性不大已全额计提坏帐准 备;帐龄 4-5 年的应收帐款金额中 5,508.45 元因收回可能性不大已全额计提坏帐准备；帐 龄 5 年以上的应收帐款已全额计提坏帐准备。 (1) 欠款前五名合计 59,319,503.71 元，占期末应收账款总额的 22.31%。 (2) 期末应收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款为上海凹凸彩印 总公司 3,014,986.28 元。 4、其他应收款 (1)账龄分析 35 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 95,634,824.27 92.89% 956,348.21 29,847,711.19 85.20% 262,766.24 1—2 年 6,035,692.25 5.86% 181,070.79 4,399,412.66 12.56% 131,982.38 2—3 年 749,194.24 0.73% 74,919.43 320,886.50 0.91% 32,088.65 3—4 年 208,088.79 0.20% 70,687.79 83,897.23 0.24% 83,897.23 4—5 年 72,508.19 0.07% 36,254.10 381,941.70 1.09% 336,252.42 5 年以上 259,829.95 0.25% 259,829.95 - - - 合 计 102,960,137.69 100.00% 1,579,110.27 35,033,849.28 100.00% 846,986.92 (2)帐龄 5 年以上的其他应收款已全额计提坏帐准备；帐龄 3－4 年的应收款金额中 41,305.80 元因收回可能性较小已按 50％计提坏帐准备。 (3)大额其他应收款说明： 单位名称 金额 备注 江苏圆通汽车零部件有限公司 30,757,857.19 尚欠往来款 出口退税 8,411,798.24 出口退税款 北京宏耐嘉业建材公司 7,000,000.00 往来款 北京诺屋装饰材料有限公司 6,425,341.22 往来款 (4)欠款前五名合计 54,767,770.40 元，占期末其他应收款余额的 53.19%。 (5)期末应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款为大亚集团 570,746.64 元，为应收租金余额。 (6)期末数比期初数增加 67,926,288.41 元，上升 193.89%，主要是本期转让了所持江 苏大亚圆通汽车部件有限责任公司的股权,其尚欠的往来款不能抵销所致。 5、预付账款 (1)账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 29,554,398.36 97.60% 58,570,876.69 98.31% 1—2 年 623,447.06 2.06% 797,136.63 1.34% 2—3 年 1,846.61 0.01% 146,346.59 0.25% 3—4 年 100,913.93 0.33% 57,465.73 0.10% 合 计 30,280,605.96 100.00% 59,571,825.64 100.00% (2)期末无预付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)期末数比期初数减少 29,291,219.68 元，下降 49.17%，主要为材料预付款比例减 少。 (4)超过 1 年的大额预付款项说明： 单位名称 金额 期限 备注 山东莲喜纸业 294,098.82 1-2 年 发票未到 常州中包 68,966.26 1-2 年 发票未到 6、存货及存货跌价准备 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 111,568,684.72 220,151.38 111,348,533.34 100,134,997.75 226,579.80 99,908,417.95 在产品 16,944,033.18 - 16,944,033.18 29,695,841.96 - 29,695,841.96 产成品 141,983,483.80 1,651,305.53 140,332,178.27 71,821,945.24 1,640,438.20 70,181,507.04 低值易耗品 1,542,714.29 - 1,542,714.29 5,398,698.89 - 5,398,698.89 委托加工物资 285,842.35 - 285,842.35 1,071,979.55 - 1,071,979.55 36 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 包装物 213,778.62 - 213,778.62 176,888.41 - 176,888.41 合 计 272,538,536.96 1,871,456.91 270,667,080.05 208,300,351.80 1,867,018.00 206,433,333.80 期末数比期初数增加 64,238,185.16 元，上升 30.84%，主要是生产经营规模扩大及新 增加子公司所致。 7、待摊费用 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 备注 保险费 802,904.27 1,202,880.22 按受益期分摊 房屋租金 1,204,164.24 0 其他 109,377.05 158,122.93 合 计 2,116,445.56 1,361,003.15 8、长期投资 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投 153,177,692.2 - 1,926,765.26 550,424.84 154,554,032.6 - 长期债权投 - - - - - - 合 计 153,177,692.2 - 1,926,765.26 550,424.84 154,554,032.6 - A 成本法核算的长期投资 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本期投资增 期末帐面余额 北京汇雅漫画艺术有限公司 2000.2—2020.2 8.33% 300,000.00 300,000.00 上海升瑞有限公司 10% 200,000.00 200,000.00 合计 300,000.00 200,000.00 500,000.00 B 权益法核算的对联营企业的股权投资 被投 本期权益增减额 资单 被投资 投资起止 位注 累计权益 单位名 初始投资 期初余额 期末余额 期 册资 确认收益 其他 本期合计 增减额 称 本比 例 上海大亚 2001.6— 信息产业 49% 147,000,000.00 149,479,455.83 1,720,503.06 6,262.20 1,726,765.26 4,206,221.09 151,206,221.09 有限公司 2016.7 C 合并价差 剩余 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销额 摊余金额 摊销 原因 期限 期限 111 评估增 丹阳兴联铝箔制品有限公司 4,686,696.06 2,828,906.54 506,669.84 2,322,236.70 55 月 个月 值 186 投资成 湖南九子龙印务有限公司 -257,996.91 -210,836.19 -16,644.96 -194,191.23 140 月 个月 本差异 179 投资成 延吉大亚印务有限公司 900,966.00 780,166.08 60,399.96 719,766.12 143 月 个月 本差异 合计 5,329,665.15 3,398,236.43 550,424.84 2,847,811.59 9、固定资产原价及折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 37 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 （1）原值 房屋及建筑物 171,768,727.82 65,255,377.76 11,851,517.10 225,172,588.48 通用设备 40,612,502.90 5,796,875.25 16,053,071.19 30,356,306.96 专用设备 453,886,095.84 139,606,782.77 18,053,213.41 575,439,665.20 运输工具 12,706,910.66 7,286,959.10 5,509,992.00 14,483,877.76 其他 5,891,895.69 3,390,613.05 765,198.91 8,517,309.83 合计 684,866,132.91 221,336,607.93 52,232,992.61 853,969,748.23 （2）累计折旧 房屋及建筑物 26,092,072.97 7,695,938.58 3,096,489.77 30,691,521.78 通用设备 15,749,868.52 3,140,374.71 7,657,263.33 11,232,979.90 专用设备 113,844,482.45 49,944,381.91 9,505,893.14 154,282,971.22 运输工具 4,905,624.80 1,650,042.31 1,534,039.18 5,021,627.93 其他 3,733,302.94 811,346.64 382,122.53 4,162,527.05 合计 164,325,351.68 63,242,084.15 22,175,807.95 205,391,627.88 （3）净值 520,540,781.23 158,094,523.78 30,057,184.66 648,578,120.35 （4）固定资产减值准备 房屋及建筑物 - - - - 通用设备 283,758.50 214,019.98 专用设备 333,433.96 245,589.07 运输工具 194,000.00 - 其他 - - - - 合计 811,192.46 49,775.37 401,358.78 459,609.05 （5）净额 519,729,588.77 648,118,511.30 (1)本期从在建工程转入固定资产 182,037,439.12 元。 (2)本期减少数主要为转让所持原子公司江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司全部股 权造成本期固定资产原值减少 51,146,461.61 元。 10、在建工程 投入占 转入固定资 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其它减少 期末数 资金来源 预算的 产 比例 高级包装彩 180,310,000.00 20,433,414.96 - 20,433,414.96 0.00 募股资金 100.54% 印生产线 万吨铝箔纸 36,980,000.00 13,398,036.45 - 13,291,542.61 106,493.84 0.00 募股资金 100.18% 生产线 压铸厂生产 58,350,000.00 92,694.40 - 0 92,694.40 0.00 募股资金 101.72% 线技改工程 软包装公司 282,335.00 229,906.00 21,000.00 250,906.00 - 0.00 自有资金 89% 涂料研究所 阜阳中密度 自有资金 纤维板生产 40,841,281.61 20,253,969.86 61,095,251.47 - 0.00 及其他借 线 入 阜宁中密度 自有资金 纤维板生产 41,139,081.97 8,845,375.29 46,874,710.98 989,708.95 2,120,037.33 及金融机 线 构借入 自有资金 铝箔公司水 39,860,000.00 1,053,010.73 16,793,514.01 5,049,068.99 789,189.77 12,008,265.98 及金融机 43% 松纸项目 构借入 压铸检测设 1,300,000.00 5,848.00 1,634,065.56 1,639,913.56 - 0.00 126% 备 铝箔扩能项 163,450,000.00 593,393.38 2,400.00 - - 595,793.38 自有资金 0.36% 目 38 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 投入占 转入固定资 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其它减少 期末数 资金来源 预算的 产 比例 自有资金及 强化地板生 - - 64,081,360.84 1,915,950.00 - 62,165,410.84 金融机构借 产线 入 博斯特自动 - - 2,808,626.00 2,808,626.00 - 0.00 模切机 烫金机项目 - - 9,593,179.40 9,593,179.40 - 0.00 自有资金及 汽车轮毂生 - - 90,560,337.70 19,084,875.15 2,682,128.22 68,793,334.33 金融机构借 产线 入 其他借入 铝箔设备 50,731,221.90 - - 50,731,221.90 资金 其他 - 194,418.80 - 194,418.80 合 计 117,786,667.50 265,519,469.36 182,037,439.12 4,660,215.18 196,608,482.56 (1)期末数比期初数增加 78,821,815.06 元，上升 66.92%，系新增子公司的生产线及 厂房建设所致。 (2)利息资本化情况列示如下： 工程名称 资本化金额 资本化率(年) 阜阳中密度纤维板生产线 512,036.86 5.58% 阜宁中密度纤维板生产线 445,078.51 5.49% 强化地板生产线 1,074,781.19 3.875-4.063% 汽车轮毂生产线 102,469.78 6.138% 合计 2,134,366.34 （3）根据本公司会计政策，在建工程未发现减值迹象。 11、无形资产 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 取得 剩余摊 类别 原价 期初余额 期末余额 额 额 额 额 方式 销期限 土地使用权 6,339,523.00 3,373,922.20 2,698,600.00 2,087,273.00 85,044.96 352,045.76 3,900,204.24 购买 45-49 年 财务软件 267,280.00 242,302.83 321,100.00 105,000.00 73,238.00 82,115.17 385,164.83 1-9 年 合计 6,606,803.00 3,616,225.03 3,019,700.00 2,192,273.00 158,282.96 434,160.93 4,285,369.07 本公司无形资产均不存在需计提减值准备的情况。 12、长期待摊费用 原始金 剩余摊销 类别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 额 期限 电力增容费 145,800.00 87,480.00 0.00 - 29,160.00 87,480.00 58,320.00 24 个月 仓库雨棚 51,282.15 10,256.41 - - 10,256.41 51,282.15 0.00 正式生产 开办费 - 673,319.85 4,642,594.46 0.00- 3,111,281.72 3,111,281.72 2,204,632.59 后一次性 摊销 其他 - 210,000.00 190,000.00 20,000.00 20,000.00 0.00 合计 197,082.15 981,056.26 4,642,594.46 190,000.00 3,170,698.13 3,267,613.87 2,262,952.59 注:开办费为控股的公司即江苏大亚沃得轻合金有限公司及江苏大亚地板有限公司所 产生,由于两公司尚处开办期,开办费尚未摊销。 13、短期借款 39 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信用借款 5,200,000.00 担保借款 458,952,168.22 420,060,000.00 抵押借款 - 4,800,000.00 质押借款 5,894,852.45 4,000,000.00 合计 464,847,020.67 434,060,000.00 说明： （1）期末数比期初数增加 30,787,020.67 元,上升了 7.09%，主要为报告期经营 范围及规模扩大新增借款。 （ 2 ） 江苏大亚地板有限公司本 期用 618 万 人 民 币 的 单 位 定 期 存 单 做 质 押 贷 款 570,195.53 欧元,期末本息折合人民币 5,894,852.45 元。 14、应付票据 种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 15,029,570.01 银行承兑汇票 68,902,415.65 83,601,999.45 合计 68,902,415.65 98,631,569.46 期末数比期初数减少 29,729,153.81 元下降 30.14%，主要为本期减少了票据结算方式。 15、应付账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 169,389,923.93 94,270,484.12 （1）期末欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项为欠大亚集 团 3,077,187.45 元。 （2）期末数比期初数增加 75,119,439.81 元，上升 79.68%，主要是欠付购买设备款 及新增子公司所产生的应付帐款增加。 （3）三年以上的大额应付款 单位名称 金额 欠款期限 备注 华轮公司 44,200.00 3 年以上 货款 孝丰纸厂 36,733.38 3 年以上 货款 江都塑料溶剂 32,024.62 3 年以上 货款 高河纸厂 29,696.78 3 年以上 货款 青州华裕 26,388.60 3 年以上 货款 16、预收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 10,861,655.54 4,048,004.71 (1)期末无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 (2)期末数比期初数增加 6,813,650.83 元，上升 168%，主要是出口产品及圣象公司的 预收款增加。 (3)一年以上的大额预收款 单位名称 金额 欠款期限 备注 吉林省烟草 173,988.00 1 年以上 货款 新郑包装材料公司 93,054.00 1 年以上 货款 南京东方集团 50,596.00 1 年以上 货款 曲靖宏程包装材料公司 29,250.75 1 年以上 - 17、应付股利 股东名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 北京市牛奶公司 - 33,820.00 延边宏达工贸总公司 - 235,141.73 40 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 - 268,961.73 上年度的应付股利余额为以前年度应付分配股利的余款。 18、应交税金 税 种 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 法定税率 增值税 -4,708,249.77 -1,575,777.52 17% 所得税 26,058,474.98 5,436,108.45 33%、30%、24% 营业税 27,244.48 19,297.00 5% 房产税 533,893.08 615,909.05 印花税 343,922.79 364,057.49 城市建设维护税 1,889,701.98 1,178,257.18 应纳流转税额的 5%—7% 个人所得税 339,254.97 20,782.45 合 计 24,484,242.51 6,058,634.10 期末数比期初数增加 18,425,608.41 元，上升 304.12%，主要是圣象集团有限公司计提 的所得税增加。 19、其他应交款 类 别 2003 年 12 月 2002 年 12 月 31 日 计缴标准 教育费附加 1,184,273.98 886,682.87 应纳流转税额的 1%—4% 综合基金 47,632.57 - 其他 2541.70 15,046.93 合计 1,234,448.25 901,729.80 期末数比期初数增加 332,718.46 元，上升 36.90%，主要是铝业分公司及圣象集团有 限公司计提的税金增加。 20、其他应付款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 21,848,074.60 24,724,399.79 （ 1 ） 期 末 欠 持 本 公 司 5% （含 5% ） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 江 苏 大 亚 集 团 公 司 4,208,524.81 元。 （2）大额其他应付款说明 单位名称 金额 欠款期限 备注 江苏大亚集团公司 4,208,524.81 1 年以内 欠集团款 百隆圣象 1,444,285.63 1 年以内 西安倍特公司 1,417,885.71 1 年以内 地板分销商押金 1,044,500.00 1 年以内 经销商保证金 550,416.00 1 年以内 中铁联合物流有限公司 500,000.00 1 年以内 21、预提费用 类 别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 备注 加工费 - 225,000.00 场地租赁费 72,000.00 借款利息 51,010.00 合 计 123,010.00 225,000.00 22、长期借款 借款类别 币种 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 担保借款 人民币 114,150,040.00 - 信用借款 人民币 - 10,000,000.00 合计 114,150,040.00 10,000,000.00 41 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 说明：期末数比期初数增加 104,150,040 元，上升 1041.50%，主要是江苏大亚沃得轻 合金有限公司专项借款增加所致。 23、股本 数量单位：万股 本次变动增减（+，—） 期初数 期末数 发行 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 15,125.00 15,125.00 其中：国家持有股份 12,992.36 12,992.36 境内法人持有股份 2,132.64 2,132.64 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股份 - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - 其中：转配股 - 未上市流通股合计 15,125.00 15,125.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 8,000.00 8,000.00 2、境内上市的外资股 - - 3、境外上市的外资股 - - 4、其他 - - 已上市流通股份合计 8,000.00 8,000.00 三、股份总数 23,125.00 23,125.00 江苏大亚集团公司于 2003 年 2 月 17 日将其持有已质押给中国银行丹阳支行 6496 万股 （占公司总股份的 28.09%）股权解除了质押，同日该公司为其控股子公司江苏大亚木业有 限公司申请贷款并将所持上述股权质押给中国银行丹阳支行，报告期内该质押未解除。 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 415,345,891.44 415,345,891.44 资产评估增值准备 25,055,515.67 1,561,292.48 23,494,223.19 股权投资准备 15,870.74 -15,870.74 被投资单位外币指标折算差额 217,657.07 217,657.07 其他资本公积 25,151.70 103,435.02 128,586.72 合 计 440,644,215.88 103,435.02 1,577,163.22 439,170,487.68 （1）资本公积本期减少数为固定资产评估增值本期计提折旧作冲减资本公积处理所 致。 （2）本期增加其他项，为无法支付的应付款。 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 28,267,774.18 6,769,700.94 35,037,475.12 公益金 18,985,606.92 6,769,700.94 25,755,307.86 任意盈余公积 9,282,167.26 9,282,167.26 合 计 56,535,548.36 13,539,401.88 70,074,950.24 26、未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 42 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 年初未分配利润 145,969,571.38 95,927,058.02 本期净利润 67,515,723.82 62,174,010.04 提取法定盈余公积金 6,769,700.94 6,065,748.34 提取法定公益金 6,769,700.94 6,065,748.34 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 199,945,893.32 145,969,571.38 根据公司章程及董事会分配预案，分别按当期净利润的 10％提取法定盈余公积和法定 公益金，并且不进行资本公积转增股本、不分配现金股利。 27、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 2003 年 2002年 2003 年 2002年 丝束 111,109,578.12 104,821,967.53 79,951,252.09 66,860,332.71 铝箔纸 171,379,860.98 174,713,153.39 130,741,431.11 131,308,824.39 印刷 191,012,543.74 162,440,099.36 160,699,845.12 135,851,314.50 镀铝膜 89,689,133.39 89,238,854.02 78,487,723.34 73,165,196.49 压铸件 84,334,881.60 114,411,997.32 68,973,505.26 97,515,938.57 铝箔 328,769,647.48 139,574,520.07 256,941,660.22 106,832,143.50 中高密度板 44,565,972.73 - 47,332,393.91 - 地板 572,507,406.88 - 454,535,934.61 - 合计 1,593,369,024.92 785,200,591.69 1,277,663,745.66 611,533,750.16 (1)销售前五名客户销售额合计 170,002,594.89，占本期销售收入的 10.67%。 (2)本年主营业务收入比上年同期增加 808,168,433.23 元，上升 102.93%，主要为: a.铝业分公司是 2002 年 7 月收购， 2003 年的铝箔销售收入比 2002 年多 189,195,127.41 元； b.本年新成立的圣象公司增加销售收入 572,507,406.88 元。 （3）本年主营业务成本比上年同期增加 666,129,995.50 元，上升 108.93%，主要为 收入增加相应的成本增加。 28、主营业务税金及附加 类 别 计缴标准 2003 年 2002年 城建税 应纳流转税额的 5%—7% 3,930,178.44 1,812,558.42 教育费附加 应纳流转税额的 1%—4% 2,359,819.10 1,054,505.62 合 计 6,289,997.54 2,867,064.04 本年主营业务税金及附加比上年同期增加 3,422,933.50 元，上升 119.39%，主要是铝 业分公司及圣象集团有限公司计提的税金增加。 29、财务费用 类 别 2003 年 2002年 利息支出 26,843,965.91 14,202,568.05 减：利息收入 2,096,479.36 2,940,559.01 汇兑损失 230,630.32 32.09 减：汇兑收益 98,111.22 其他 716,704.16 680,223.99 合 计 25,694,821.03 11,844,153.90 本年财务费用比上年同期增加 13,850,667.13 元，上升 116.94%，主要是本期贷款增 加所致。 43 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 30、投资收益 项目 2003 年 2002年 按权益法核算的投资收益 1,720,503.06 2,479,455.83 股权投资差额摊销 -550,424.84 -550,424.84 股权转让收益 100,625.45 合计 1,270,703.67 1,929,030.99 31、补贴收入 项目 2003 年 2002年 税收返还 143,800.00 - 合计 143,800.00 - 补贴收入为圣象有限公司收到的北京密云工业开发区总公司的税收返还。 32、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 34,535,407.73 元，其中大额明细列示如下: 项 目 金额 租金收入 1,500,000.00 西安倍特公司 1,607,653.76 百隆圣象 1,444,285.63 押金 3,563,456.79 利息收入 3,036,669.73 保证金 550,416.00 营业外收入 1,913,983.63 33、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 175,426,891.00 元, 其中大额明细列示如下: 项 目 金额 与江苏大亚集团公司往来款 8,715,804.44 管理费用 44,487,346.59 营业费用 67,835,785.10 财务费用 1,301,741.75 北京诺屋 6,425,341.22 待摊费用 1,032,313.37 营业外支出 481,867.38 押金 1,026,401.00 北京宏耐嘉业往来 7,000,000.00 赵洪林 720,000.00 注释六、母公司会计报表项目注释 1、应收帐款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 183,176,508.64 92.48% 1,831,765.09 165,212,711.10 90.50% 1,652,127.10 1—2 年 9,847,712.38 4.97% 295,431.37 12,780,665.56 7.00% 383,419.96 2—3 年 2,331,434.52 1.18% 233,143.45 2,124,949.68 1.16% 212,494.96 3—4 年 642,130.60 0.32% 409,029.75 2,073,685.35 1.14% 622,105.61 4—5 年 1,703,772.79 0.87% 851,886.39 360,204.81 0.20% 180,102.41 5 年以上 360,204.81 0.18% 360,204.81 合 计 198,061,763.74 100.00% 3,981,460.86 182,552,216.50 100.00% 3,050,250.04 44 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 (2)欠款前五名金额合计 59,319,503.71 元，占期末应收账款余额的 29.95%。 (3)期末应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位上海凹凸彩印总公 司 2,692,693.38 元。 (4)坏账准备计提说明：帐龄 3-4 年的应收帐款金额中 309,129.39 元因收回可能性不 大已全额计提坏帐准备。 2、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 158,892,024.20 96.01% 1,588,920.22 166,363,699.40 97.45% 1,663,637.00 1—2 年 5,529,161.64 3.34% 165,874.87 3,773,694.50 2.21% 113,210.83 2—3 年 638,759.84 0.39% 63,875.99 272,337.00 0.16% 27,233.70 3—4 年 125,606.87 0.08% 37,682.06 57,811.90 0.03% 17,343.57 4—5 年 55,000.00 0.03% 27,500.00 249,339.30 0.15% 249,339.30 5 年以上 249,339.30 0.15% 249,339.30 0 0 0 合 计 165,489,891.85 100.00% 2,133,192.44 170,716,882.10 100.00% 2,070,764.40 (2)大额其他应收款说明: 单位名称 金额 备注 江苏大亚装饰材料有限公司 41,000,835.05 往来款 阜阳大亚装饰材料有限公司 35,195,165.09 往来款 大亚圆通公司 30,757,857.19 往来款 圣象集团 21,000,000.00 往来款 出口退税 8,411,798.24 往来款 湖南九子龙印务有限公司 4,720,000.00 往来款 (3)欠款前五名合计 136,365,655.57 元，占期末其他应收款余额的 82.4%。 3、长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 252,821,889.43 - 115,975,610.75 550,424.84 368,247,075.34 - 长期债权投资 - - - 合 计 252,821,889.43 - 115,975,610.75 550,424.84 368,247,075.34 - A 成本法核算的长期投资 占被投资单位 本期投资 期末帐面余 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 注册资本比例 增减额 额 北京汇雅漫画艺术有限公司 2000.2-2020.2 8.33% 300,000.00 300,000.00 B 权益法核算的对子公司的股权投资 占被投 本期权益增减额 被投资单 投资起止 资单位 初始 期初 累计 期末 位名称 期 注册资 投资 余额 本期 投资 确认 分得 增减 余额 其他 本比例 合计 成本 收益 利润 45 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 丹阳兴联 铝箔制品 1993.7-2008.7 75% 10,979,572.51 13,194,301.10 181,615.71 181,615.71 2,396,344.30 13,375,916.81 有限公司 湖南九子 龙印务有 2000.3-2015.9 51% 15,557,996.91 15,455,673.78 -224,984.54 361,403.01 586,387.55 -327,307.67 15,230,689.24 限公司 延吉大亚 印务有限 2000.12-2015.11 51% 10,808,634.00 13,446,143.28 55,227.53 1,506,713.77 1451486.24 5,264,038.37 13,501,370.81 公司 江苏大亚 圆通汽车 1999.5 -2003.5 55% 23,550,726.24 23,781,823.63 -23,781,823.63 -23,550,726.24 53,250.92 -284,348.31 0 -23,550,726.24 0.00 部件有限 公司 江苏大亚 装饰材料 75% 15,000,000.00 15,000,000.00 -3,190,234.04 0 -3,193,126.85 2,892.81 0 -3,190,234.04 11,809,765.96 有限公司 阜阳大亚 装饰材料 75% 18,766,255.38 18,766,255.38 -2,423,286.86 0 -2,423,286.86 0 0 -2,423,286.86 16,342,968.52 有限公司 圣象集团 60% 90,000,000.00 0 106,937,357.07 90,000,000.00 16,937,357.07 0 0 16,937,357.07 106,937,357.07 有限公司 江苏大亚 沃得轻合 51% 36,720,000.00 0 36,694,974.25 36,720,000.00 0 -25,025.75 0 -25,025.75 36,694,974.25 金有限公 司 合计 221,383,185.04 99,644,197.17 114,248,845.49 103,169,273.76 13,423,926.77 -306,481.25 2,037,873.79 -4,918,840.82 213,893,042.66 说明: 2003 年 9 月 11 日将原持有的江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司的股权进行了 转让。 C 权益法核算的对联营企业的股权投资 占被投 本期权益增减额 被投资单 投资起 资单位 初始投资 期初余额 投资 累计增减 期末余额 位名称 止期 注册资 本期合计 确认收益 股权准备 成本 本比例 上海大亚 2001.6- 信息产业 49% 147,000,000.00 149,479,455.83 1,726,765.26 1,720,503.06 6,262.20 4,206,221.09 151,206,221.09 2016.7 公司 D 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余金额 剩余摊销 原因 丹阳兴联铝箔制品有限公司 4,686,696.06 111 个月 2,828,906.5 506,669.84 2,322,236. 55 月 评估增值 湖南九子龙印务有限公司 -257,996.91 186 个月 -210,836.1 -16,644.96 -194,191.2 140 月 投资成本差异 延吉大亚印务有限公司 900,966.00 179 个月 780,166.08 60,399.96 719,766.1 143 月 投资成本差异 合计 5,329,665.15 3,398,236.4 550,424.84 2,847,811. 4、主营业务收入 46 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 按品种分类 主营业务收入 主营业务成本 项目 2003 年 2002年 2003 年 2002年 丝束 111,109,578.12 104,821,967.53 79,951,252.09 66,860,332.71 铝箔纸 117,448,820.52 117,828,737.24 85,499,370.77 84,433,035.92 印刷 154,793,416.35 116,318,528.39 131,647,617.24 98,134,463.18 镀铝膜 90,792,250.44 90,829,961.65 79,590,840.39 74,756,304.12 压铸件 44,690,504.10 109,688,580.09 38,300,367.07 93,901,070.11 铝箔 328,769,647.48 139,574,520.07 256,941,660.22 106,832,143.50 合计 847,604,217.01 679,062,294.97 671,931,107.78 524,917,349.54 (1)本期主营业务收入比上年同期增加 168,541,922.04 元，上升 24.82%，主要为铝业 分公司是 2002 年 7 月收购，2003 年的铝箔销售收入比 2002 年多 189,195,127.41 元。本 期主营业务成本比上年同期增加 147,013,758.24 元，上升 28%，主要为收入增加相应的成 本增加。 (2)销售前五名客户销售额合计 122,687,594.03，占本期销售的 14.47%。 5、投资收益 项 目 2002年 2003 年 股权投资差额摊销 -550,424.84 -550,424.84 按权益法核算的投资收益 15,144,429.83 4,804,460.25 股权转让收益 100,625.45 合 计 14,694,630.44 4,254,035.41 本公司投资收益汇回不存在重大收益。 注释七、关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 与本公司关系 法定代表人 江苏大亚集团公司 丹阳市经济开发区 1 亿元 实业投资等 母公司 陈兴康 丹阳兴联铝箔制品有限公司 丹阳市经济开发区 260 万美元 铝箔复合纸和卡纸 子公司 韦继升 湖南九子龙印务有限公司 湖南省永州市芝山区 3000 万元 烟标印刷 子公司 赵丹辰 延吉大亚印务有限公司 延吉市长白路 1935.47 万元 烟标印刷及其他 子公司 邹毓文 江苏大亚装饰材料有限公司 江苏阜宁县 241.2 万美元 人造板等 子公司 陈建华 阜阳大亚装饰材料有限公司 安徽阜阳 302.3 万美元 中密度板 子公司 陈建华 江苏大亚沃得轻合金有限公司 丹阳市经济开发区 7200 万元 汽车轮毂等制造 子公司 陈兴康 圣象集团有限公司 丹阳市经济开发区 15000 万元 木地板制造销售 子公司 陈兴康 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 江苏大亚集团公司 1 亿元 - - 1 亿元 丹阳兴联铝箔制品有限公司 260 万美元 - - 260 万美元 47 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 延吉大亚印务有限公司 1935.47 万元 - - 1935.47 万元 - 江苏大亚装饰材料有限公司 241.2 万美元 - 241.2 万美元 - 阜阳大亚装饰材料有限公司 302.3 万美元 - 302.3 万美元 江苏大亚沃得轻合金有限公司 - 7200 万元 - 7200 万元 圣象集团有限公司 - 15000 万元 - 15000 万元 3、存在控制关系关联方所持权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例 金额 比例% 江苏大亚集团公司 129,923,600 56.18 129,923,600 56.18 丹阳兴联铝箔制品有限公司 195 万美元 75 195 万美元 75 湖南九子龙印务有限公司 1530 万元 51 1530 万元 51 延吉大亚印务有限公司 1170.96 万元 51 1170.96 万元 51 江苏大亚圆通汽车部件有限责 2355.07 万元 55 2355. 55 0 0 任公司 江苏大亚装饰材料有限公司 180.9 万美元 75 180.9 万美元 75 阜阳大亚装饰材料有限公司 226.73 万美元 75 226.73 万美元 75 江苏大亚沃得轻合金有限公司 3672 万元 51 3672 万元 51 圣象集团有限公司 9000 万元 60 9000 万元 60 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 丹阳大亚运输有限公司 受同一个母公司控制的子公司 江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 受同一个母公司控制的子公司 上海大亚信息产业有限公司 受同一个母公司控制的子公司 上海大亚(集团)有限公司 受同一个母公司控制的子公司 上海大亚经济发展有限公司 受同一个母公司控制的子公司 江苏大亚集团经贸发展分公司 受同一个母公司控制的公司 江苏大亚人造板有限公司 受同一个母公司控制的子公司 大亚科技(美国)有限公司 受同一个母公司控制的子公司 5、本公司与关联方的交易事项 ①采购原材料 定价政策：参照市场价格。 2003 年度 2002 年度 企业名称 交易内容 金额 占年度购货比例 金额 占年度购货比例 江苏大亚集团公司丹 购入纸箱、垫 阳包装制品厂 片等包装制 2,961,343.10 0.23% 286,945.30 0.05% 品 48 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 ②销售 定价政策：采用市场统一价格。 2003 年度 2002 年度 企业名称 交易内容 占年度销货 占年度销货 金额 金额 比例 比例 大亚科技(美国)有 销售压铸件产品 限公司 2,739,281.98 0.17% - - (即汽车轮毂) ③运输 a、定价政策：采用市场统一价格。 b、丹阳大亚运输有限公司为本公司提供部分运输服务，结算金额如下: 交易年度 2003 年 2002 年 运费总额（元） 2,947,530.94 4,973,219.77 ④租赁 a、本公司租赁江苏大亚集团公司土地，根据协议支付土地使用费 867,563.45 元。 b、江苏大亚集团公司租赁本公司办公大楼，根据协议本公司收取租赁费 364,800.00 元。 c、江苏大亚集团公司租赁本公司因调整产品结构和生产场地而闲置的部份房屋、建筑 物及辅助设施，根据协议本公司收取租赁费 1,500,000 元。 ⑤水费 a、江苏大亚集团公司向本公司提供水 260,766.10 吨，根据协议本公司按市价支付水 费 578,544.20 元。 6、关联方应收应付款项 占应收（应 占应收（应 项目 2003 年 12 月 31 日 付）余额的 2002 年 12 月 31 日 付）余额的 比例 比例 应收帐款-大亚科技(美国)有限公司 871,940.08 0.33% - - 预付账款-美国大亚 - - 4,610.00 0.008% 其他应收款-大亚集团 570,746.64 0.55% - - 应付账款-包装制品厂 168,388.84 0.01% 688,666.82 0.73% 应付账款-大亚集团 3,077,187.45 1.82% - - 应付账款-丹阳大亚运输有限公司 112,287.28 0.07% - - 预付账款-丹阳大亚运输有限公司 - - 580,381.93 0.97% 其他应付款-包装制品厂 49,714.17 0.23% - - 其他应付款-大亚集团 4,208,524.81 19.26% 15,430,770.06 62% 注释八、或有事项 一、公司下属子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司对上海美浓丝网印刷有限公 司的诉讼，经江苏省高级人民法院终审判决胜诉后，本报告期由上海美浓丝网印刷有限公 司协助从其债权单位全额收回欠款 676.33 万元，至此本案已结。 二、大亚科技上海印务分公司向上海市徐汇区人民法院对河南汝州卷烟厂提起诉讼， 要求偿还货款 2,357,541.54 元人民币，报告期内该事项经上海徐汇区人民法院初审判决胜 诉，对方在规定的时间内未提出上诉且支付了 518,050.00 元欠款，尚余欠款 1,839,491.54 49 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 元人民币正在申请法院执行中。 三、大亚科技丹阳印务分公司对淮安一剪梅日化有限公司提起诉讼，要求偿还 1,344,324.99 元人民币，报告期内该事项经镇江中级人民法院初审判决胜诉，对方在规定 的时间内以货物抵债，已执行完毕。 本公司截止 2003 年 12 月 31 日无其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷，应收票据 贴现、债务担保等或有事项。 注释九、承诺事项 截止报告日，本公司无承诺事项。 注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2004 年 2 月 14 日召开第二届董事会第十三次会议，通过了将所持江苏大亚 装饰材料有限公司、阜阳大亚装饰材料有限公司股权进行转让的决议，转让价以 2003 年 12 月 31 日的两公司的净资产为标准，受让方为江苏大亚人造板有限公司，此项交易涉及 关联交易。 注释十一、其他重要事项 2003 年 9 月 11 日与江苏飞轮实业总公司签订协议，将所持江苏大亚圆通汽车部件有 限责任公司的 55%股权出售给江苏飞轮实业总公司，并已完成，江苏大亚圆通汽车部件有 限责任公司在上年度末的资产总额为 136,320,717.13 元，负债总额为 93,081,037.80 元， 其中流动资产为 104,186,251.99 元、固定资产净值 31,732,770.74 元、无形资产及其他资 产为 309,000.00 元和流动负债为 93,081,037.80 元。被出售的该公司自报告期期初至出售 日止主营业务收入为 61,782,691.68 元、主营业务利润 8,722,116.82 元、利润总额 493,999.69 元、所得税费用 397,179.84 元、净利润 96,819.85 元；上年度的主营业务收 入为 10,712,191.11 元、主营业务利润 1,080,879.08 元、利润总额 628,051.97 元、所得 税费用 207,874.9 元、净利润 420,177.07 元。 第十一章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； 二、载有南京永华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件； 三、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 大亚科技股份有限公司董事会 2004 年 2 月 17 日 50 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（一） 2003 年 12 月 31 日 单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: - - - - 货币资金 5-1 246,378,961.86 120,694,483.12 194,848,420.89 139,220,704.75 短期投资 - - - - 应收票据 5-2 57,230,806.71 50,014,232.01 68,696,976.47 61,986,870.22 应收股利 - - - 1,787,447.20 应收利息 - - - - 应收账款 5-3 260,653,889.28 194,080,302.88 255,396,773.52 179,501,966.46 其他应收款 5-4 101,381,027.42 163,356,699.41 34,186,862.36 168,646,117.70 预付账款 5-5 30,280,605.96 20,055,523.99 59,571,825.64 41,290,624.51 应收补贴款 - - - - 存货 5-6 270,667,080.05 132,621,309.34 206,433,333.80 131,316,453.38 待摊费用 5-7 2,116,445.56 506,395.40 1,361,003.15 932,679.38 一年内到期的长期债权资产 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 968,708,816.84 681,328,946.15 820,495,195.83 724,682,863.60 - - - - 长期投资: - - - - 长期股权投资 5-8 154,554,032.68 368,247,075.34 153,177,692.26 252,821,889.43 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 154,554,032.68 368,247,075.34 153,177,692.26 252,821,889.43 - - - - 固定资产: - - - - 固定资产原价 5-9 853,969,748.23 623,642,291.48 684,866,132.91 563,833,124.17 减:累计折旧 5-9 205,391,627.88 165,248,989.91 164,325,351.68 118,136,179.19 固定资产净值 648,578,120.35 458,393,301.57 520,540,781.23 445,696,944.98 减:固定资产减值准备 5-9 459,609.05 214,019.98 811,192.46 214,019.98 固定资产净额 648,118,511.30 458,179,281.59 519,729,588.77 445,482,925.00 工程物资 307,326.94 - - - 在建工程 5-10 196,608,482.56 63,419,700.06 117,786,667.50 35,713,609.52 固定资产清理 30,457.00 - - - 固定资产合计 845,064,777.80 521,598,981.65 637,516,256.27 481,196,534.52 - - - - 无形资产及其他资产: - - - - 无形资产 5-11 4,285,369.07 3,429,188.63 3,616,225.03 3,517,225.03 长期待摊费用 5-12 2,262,952.59 - 981,056.26 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及递延资产合计 6,548,321.66 3,429,188.63 4,597,281.29 3,517,225.03 递延税项: - - - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,974,875,948.98 1,574,604,191.77 1,615,786,425.65 1,462,218,512.58 法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 51 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（二） 2003 年 12 月 31 日 单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 负债及股东权益 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: -- - - - 短期借款 5-13 464,847,020.67 402,287,121.13 434,060,000.00 410,900,000.00 应付票据 5-14 68,902,415.65 65,000,000.00 98,631,569.46 78,129,570.01 应付账款 5-15 169,389,923.93 113,863,380.93 94,270,484.12 65,338,160.62 预收账款 5-16 10,861,655.54 8,495,057.48 4,048,004.71 3,204,262.15 应付工资 941,394.69 14,139.48 4,179,363.12 146,728.06 应付福利费 2,933,172.74 1,478,401.05 1,380,637.78 924,673.94 应付股利 5-17 - - 268,961.73 33,820.00 应交税金 5-18 24,484,242.51 11,267,855.54 6,058,634.10 7,327,258.30 其他应交款 5-19 1,234,448.25 924,480.38 901,729.80 760,900.57 其他应付款 5-20 21,848,074.60 32,167,665.60 24,724,399.79 22,570,329.96 预提费用 5-21 123,010.00 - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 765,565,358.58 635,498,101.59 668,523,784.61 589,335,703.61 长期负债: - - - - 长期借款 5-22 114,150,040.00 - 10,000,000.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 114,150,040.00 - 10,000,000.00 递延税项: - - - - 递延税项贷方 - - - - 负债合计 879,715,398.58 635,498,101.59 678,523,784.61 589,335,703.61 少数股东权益: - - - - 少数股东权益 154,719,219.16 - 62,863,305.42 - 股东权益: - - - - 股本 5-23 231,250,000.00 231,250,000.00 231,250,000.00 231,250,000.00 减:已归还投资 - - - - 股本净额 231,250,000.00 231,250,000.00 231,250,000.00 231,250,000.00 资本公积 5-24 439,170,487.68 439,170,487.68 440,644,215.88 440,644,215.88 盈余公积 5-25 70,074,950.24 70,074,950.24 56,535,548.36 56,535,548.36 其中:法定公益金 5-25 25,755,307.86 25,755,307.86 18,985,606.92 18,985,606.92 未分配利润 5-26 199,945,893.32 198,610,652.26 145,969,571.38 144,453,044.73 股东权益合计 940,441,331.24 939,106,090.18 874,399,335.62 872,882,808.97 负债及股东权益总计 1,974,875,948.98 1,574,604,191.77 1,615,786,425.65 1,462,218,512.58 法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 52 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 2003 年 12 月 31 日 单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 一、股本: - - 年初余额 231,250,000.00 231,250,000.00 本年增加数 - - 其中:资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本年减少数 - - 年末余额 231,250,000.00 231,250,000.00 二、资本公积: - - 年初余额 440,644,215.88 442,180,356.65 本年增加数 87,564.28 25,151.70 其中:股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 -15,870.74 - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 103,435.02 25,151.70 本年减少数 1,561,292.48 1,561,292.47 其中:转增资本(或股本) - - 年末余额 439,170,487.68 440,644,215.88 三、法定和任意盈余公积: - - 年初余额 37,549,941.44 31,484,193.10 本年增加数: 6,769,700.94 6,065,748.34 其中:从净利润中提取数 6,769,700.94 6,065,748.34 其中:法定盈余公积 6,769,700.94 6,065,748.34 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中:弥补亏损 - - 转增资本(或股本) - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 44,319,642.38 37,549,941.44 其中:法定盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 53 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 四、法定公益金: - - 年初余额 18,985,606.92 12,919,858.58 本年增加数 6,769,700.94 6,065,748.34 其中:从净利润中提取数 6,769,700.94 6,065,748.34 本年减少数 - - 其中:集体福利支出 - - 年末余额 25,755,307.86 18,985,606.92 五、未分配利润: - - 年初未分配利润 145,969,571.38 95,927,058.02 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 67,515,723.82 62,174,010.04 本年利润分配 13,539,401.88 12,131,496.68 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 199,945,893.32 145,969,571.38 法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 其他减少 年末余额 一、坏账准备合计 5,628,496.56 1,963,171.67 - 795,856.27 6,795,811.96 其中：应收账款 4,781,509.64 1,172,402.98 - 737,210.93 5,216,701.69 其他应收款 846,986.92 790,768.69 - 58,645.34 1,579,110.27 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中:股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 1,867,018.00 1,128,418.07 276,375.59 847,603.57 1,871,456.91 其中:原材料 226,579.80 132,459.13 138,887.55 - 220,151.38 在产品 - - - - - 产成品 1,640,438.20 995,958.94 137,488.04 847,603.57 1,651,305.53 低值易耗品 - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中:长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 811,192.46 - - 351,583.41 459,609.05 其中:房屋、建筑物 机器设备 811,192.46 - - 351,583.41 459,609.05 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中:专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 54 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 2003 年度 单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 2003年 2002年 项目 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 5-27 1,593,369,024.92 847,604,217.01 785,200,591.69 679,062,294.97 减：主营业务成本 5-27 1,277,663,745.66 671,931,107.78 611,533,750.16 524,917,349.54 主营业务税金及附加 5-28 6,289,997.54 4,417,235.67 2,867,064.04 2,615,893.05 二、主营业务利润 309,415,281.72 171,255,873.56 170,799,777.49 151,529,052.38 加：其他业务利润 6,580,256.87 5,537,468.85 6,120,684.96 4,782,908.61 减: 营业费用 86,617,934.74 34,629,777.94 33,952,948.40 29,527,641.09 管理费用 74,553,516.18 33,687,789.18 37,773,451.29 31,279,181.60 财务费用 5-29 25,694,821.03 23,021,156.60 11,844,153.90 9,459,631.47 三、营业利润 129,129,266.64 85,454,618.69 93,349,908.86 86,045,506.83 加：投资收益 5-30 1,270,703.67 14,694,630.44 1,929,030.99 4,254,035.41 补贴收入 5-31 143,800.00 - - - 营业外收入 2,190,029.96 1,042,518.39 1,391,695.46 1,254,354.91 减：营业外支出 2,388,941.45 801,684.49 761,087.07 455,392.02 四、利润总额 130,344,858.82 100,390,083.03 95,909,548.24 91,098,505.13 减：所得税 53,239,102.47 32,693,073.62 31,751,681.23 30,441,021.74 减：少数股东收益 9,590,032.53 - 1,983,856.97 - 五、净利润 67,515,723.82 67,697,009.41 62,174,010.04 60,657,483.39 加：年初未分配利润 145,969,571.38 144,453,044.73 95,927,058.02 95,927,058.02 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 213,485,295.20 212,150,054.14 158,101,068.06 156,584,541.41 减：提取法定盈余公积 6,769,700.94 6,769,700.94 6,065,748.34 6,065,748.34 提取法定公益金 6,769,700.94 6,769,700.94 6,065,748.34 6,065,748.34 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 199,945,893.32 198,610,652.26 145,969,571.38 144,453,044.73 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 199,945,893.32 198,610,652.26 145,969,571.38 144,453,044.73 55 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 补充资料: 2003年 2002年 项目 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 100,625.45 100,625.45 - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - 879.10 - 6、其他 - - - 法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 现金流量表 2003 年度 单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 数额 项 目 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： - - 销售商品、提供劳务收到的现金 1,834,878,485.08 915,321,056.03 收到的税费返还 3,687,279.86 2,447,760.86 收到的其他与经营活动有关的现金 5-32 34,535,407.73 92,033,005.07 现金流入小计 1,873,101,172.67 1,009,801,821.96 购买商品、接受劳务支付的现金 1,474,033,359.89 644,991,114.69 支付给职工以及为职工支付的现金 61,825,900.67 34,424,051.93 支付的各项税费 95,006,130.36 72,576,573.82 支付的其他与经营活动有关的现金 5-33 175,426,891.00 102,585,367.36 现金流出小计 1,806,292,281.92 854,577,107.80 经营活动产生的现金流量净额 66,808,890.75 155,224,714.16 二、投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 8,626,959.79 23,935,700.00 其中:出售子公司所收到的现金 8,626,959.79 23,935,700.00 取得投资收益所收到的现金 - 2,037,873.79 取得债券利息收入所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 184,190.00 172,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 8,811,149.79 26,145,573.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 247,544,183.78 41,645,822.21 投资所支付的现金 200,000.00 126,720,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 247,744,183.78 168,365,822.21 投资活动产生的现金流量净额 -238,933,033.99 -142,220,248.42 三、筹资活动产生的现金流量 - - 56 大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告 吸收投资所收到的现金 103,731,937.50 - 借款所收到的现金 735,473,669.93 553,234,009.93 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 839,205,607.43 553,234,009.93 偿还债务所支付的现金 588,846,888.80 561,846,888.80 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,567,712.89 22,830,557.07 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 615,414,601.69 584,677,445.87 筹资活动产生的现金流量净额 223,791,005.74 -31,443,435.94 四、汇率变动对现金的影响 -136,321.53 -87,251.43 五、现金及现金等价物净增加额 51,530,540.97 -18,526,221.63 补充资料 数 额 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 67,515,723.82 67,697,009.41 加：少数股东收益 9,590,032.53 - 计提的资产减值准备 2,174,135.30 573,189.68 固定资产折旧 58,193,966.93 45,933,575.71 无形资产摊销 151,282.96 88,036.40 长期待摊费用摊销 712,736.26 - 待摊费用减少(减:增加) -964,008.75 433,683.98 预提费用增加(减:减少) 123,010.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -43,022.39 -41,013.49 固定资产报废损失 - - 财务费用 25,541,558.87 22,883,988.50 投资损失(减:收益) -1,270,703.67 -14,694,630.44 递延税款贷项(减:借项) - - 存货的减少(减:增加) -121,104,728.69 -521,155.19 经营性应收项目的减少(减:增加) -114,055,519.58 38,256,343.03 经营性应付项目的增加(减:减少) 140,244,427.16 -5,384,313.43 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 66,808,890.75 155,224,714.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 246,378,961.86 120,694,483.12 减:现金的期初余额 194,848,420.89 139,220,704.75 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金等价物的净增加额 51,530,540.97 -18,526,221.63 法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 57